出國留學(xué)網(wǎng)銀行專業(yè)資格欄目小編們精心為廣大考生準(zhǔn)備了“銀行從業(yè)2017風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)之商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別”，各位同學(xué)趕快學(xué)起來吧，做好萬全準(zhǔn)備，祝各位同學(xué)考試順利通過。
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別
一、 信用風(fēng)險(xiǎn)(表1-1)
(表1-1)信用風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng) 目內(nèi) 容
信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
信用風(fēng)險(xiǎn)特征信用風(fēng)險(xiǎn)損失會(huì)因?yàn)榻灰讓?duì)手(包括借款人、債券發(fā)行者和其他合約的交易對(duì)手)的直接違約造成損失，而且，交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降也可能會(huì)帶來損失。(也即違約可能是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)原因)。
貸款、債券投資、信用擔(dān)保、貸款承諾、衍生品交易都是信用風(fēng)險(xiǎn)來源，其中基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品帶來的風(fēng)險(xiǎn)影響不同，基礎(chǔ)金融產(chǎn)品(如債券、貸款)，造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值;而對(duì)衍生產(chǎn)品而言，由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失也就比較大。
信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)種類，很大程度上由個(gè)案因素決定。與市場風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。
作為一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。
二、 市場風(fēng)險(xiǎn)(表1-2)
(表1-2)市場風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng) 目內(nèi) 容
市場風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵市場風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。
利率風(fēng)險(xiǎn)是最主要的市場風(fēng)險(xiǎn)之一。由于商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn)，利率波動(dòng)會(huì)直接導(dǎo)致其資產(chǎn)價(jià)值的變化，從而影響銀行的安全性、流動(dòng)性和效益性。
市場風(fēng)險(xiǎn)的特征市場風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)充分和易于計(jì)量的特點(diǎn)，適于采用量化技術(shù)加以控制。市場風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過分散化投資完全消除。
三、 操作風(fēng)險(xiǎn)(表1-3)
(表1-3)操作風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng) 目內(nèi) 容
操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)包括四大事件類別和七種可能造成實(shí)質(zhì)性損失的事件類型。具體為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，和內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等七種事件類型。
操作風(fēng)險(xiǎn)的特征操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。 商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)槠洳豢杀苊狻?BR> 四、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)(表1-4)
(表1-4)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng) 目內(nèi) 容
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。
當(dāng)商業(yè)銀行流動(dòng)性不足時(shí)，它無法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲取足夠的資金，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行資不抵債，影響其正常運(yùn)營。比如銀行擠兌。
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因復(fù)雜，涉及的范圍廣泛，是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。而且信用、市場、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷都會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的流動(dòng)性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動(dòng)性困難。因此，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。
五、 國家風(fēng)險(xiǎn)(表1-5)
(表1-5)國家風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng) 目內(nèi) 容
國家風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵國家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時(shí)，由于別國政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。國家風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)三大類。
(1)政治風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行受特定國家的政治動(dòng)蕩等不利因素影響(例如長期以來部分南亞和非洲國家政局不穩(wěn))，無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)包括政權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、政局風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)外關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)等。(2)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行受特定國家經(jīng)濟(jì)衰退等不利因素影響(例如2009年11月發(fā)生的迪拜主權(quán)債務(wù)危機(jī))，無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。(3)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行受特定國家貧窮加劇、生存狀況惡化等不利因素影響(例如部分非洲國家長期受困于貧窮、饑餓、衛(wèi)生、醫(yī)療等社會(huì)問題)，無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。
國家風(fēng)險(xiǎn)的特征國家風(fēng)險(xiǎn)有兩個(gè)基本特征：一是國家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中;二是在國際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個(gè)人，都可能遭受國家風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失。
風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行通常將國家風(fēng)險(xiǎn)管理歸屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。
六、 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)(表1-6)
(表1-6)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng) 目內(nèi) 容
聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵聲譽(yù)是商業(yè)銀行所有的利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產(chǎn)。
聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、貸款人和整個(gè)市場的信心，因此商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)視為其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅。
聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的特征幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)都可能影響商業(yè)銀行的聲譽(yù)，因此聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。
管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最好辦法就是：強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，改善公司治理和內(nèi)部控制，并預(yù)先做好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備;確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別和優(yōu)先排序，進(jìn)而得到有效管理。
七、 法律風(fēng)險(xiǎn)(表1-7)
(表1-7)法律風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng) 目內(nèi) 容
法律風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
從狹義上講，法律風(fēng)險(xiǎn)主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。從廣義上講，與法律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的還有違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。
(1)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)。
(2)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)營，或削弱其競爭能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。
法律風(fēng)險(xiǎn)的特征根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行通常將法律風(fēng)險(xiǎn)管理歸屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。
八、 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)(表1-8)
(表1-8)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng) 目內(nèi) 容
戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)?；蛘撸瑧?zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)營決策錯(cuò)誤，或決策執(zhí)行不當(dāng)，或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，而對(duì)商業(yè)銀行的收益或資本形成現(xiàn)實(shí)和長遠(yuǎn)的不利影響。
(續(xù))
項(xiàng) 目內(nèi) 容
戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的特征戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：
一是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性;
二是為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷;
三是為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏;四是整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)同樣是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。如果缺乏結(jié)構(gòu)化和系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析方法，深入理解并有效控制戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是相當(dāng)困難的。
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