2016年銀行專業(yè)資格考試即將開始，提前做好考試備考工作，對成功通過考試有很大的幫助。出國留學(xué)網(wǎng)銀行專業(yè)資格考試欄目為大家分享“2016銀行專業(yè)初級風(fēng)險(xiǎn)管理考點(diǎn)：債項(xiàng)評級”，希望對大家有所幫助!
債項(xiàng)評級是對交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評價(jià)，反映客戶違約后的債項(xiàng)損失大小。特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。
債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)既可以只反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)，也可以同時(shí)反映客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn)。
債務(wù)人違約時(shí)期表內(nèi)和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的費(fèi)用。已違約時(shí)，EAD為其違約時(shí)的賬面價(jià)值;尚未違約，EAD對于表內(nèi)項(xiàng)目為債務(wù)賬面價(jià)值，對于表外項(xiàng)目為已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額。
一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶信用評級，而同一債權(quán)的不同交易可能會有不同的債項(xiàng)評級。
計(jì)算違約損失率的方法主要有：市場價(jià)值法(通過市場上類似資產(chǎn)的信用價(jià)差和違約概率推算違約損失率。)、回收現(xiàn)金流法(根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流，并計(jì)算出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露)。