2016司法考試卷一經(jīng)濟法電子版教材：商業(yè)銀行法
出國留學網(wǎng)司法考試欄目為考生整理分享關(guān)于2016司法考試卷一經(jīng)濟法電子版教材：商業(yè)銀行法，歡迎考生前來參考閱讀，希望可以幫助到考生。
第三章 銀行業(yè)法
第一節(jié) 商業(yè)銀行法
一、商業(yè)銀行概述
(一)商業(yè)銀行基本制度
1.商業(yè)銀行的調(diào)整對象。境內(nèi)的所有商業(yè)銀行的成立、變更、接管和清算等活動均由商業(yè)銀行法所管轄，郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關(guān)業(yè)務(wù)，以及外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國商業(yè)銀行分行適用商業(yè)銀行法的規(guī)定，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
2.商業(yè)銀行的法律地位和組織形式：
(1)商業(yè)銀行是指依照商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的條件和程序，設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，具有獨立的民事權(quán)利能力和民事行為能力的企業(yè)法人。
(2)商業(yè)銀行的組織形式有兩種：一是有限責任公司，二是股份有限公司。
3.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。
(1)安全性、流動性和效益性原則。這是商業(yè)銀行經(jīng)營中必須遵循的最重要的原則。其中，安全性原則要求銀行所有的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)以安全性為首要條件，不能開展缺乏有效風險管理的業(yè)務(wù);流動性要求銀行的資產(chǎn)負債項目保持一定比例的變現(xiàn)能力。
(2)自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧和自我約束的原則。
(3)按照國家的產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展政策的要求開展信貸業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)往來遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。
(4)保障存款人利益的原則。
(5)獨立經(jīng)營原則。
(6)公平競爭原則。
(二)商業(yè)銀行的職能
1.信用中介職能。信用中介職能是商業(yè)銀行最基本的職能。商業(yè)銀行通過負債業(yè)務(wù)(主要是吸收存款)把社會上的各種閑散貨幣集中起來，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)(主要是貸款和投資)投向各經(jīng)濟部門。在這一過程中，商業(yè)銀行作為資金的貸出者與借人者的中介人，實現(xiàn)著資金的融通，并從吸收資金的成本與發(fā)放貸款利息收入或者投資收益的差額中獲取利潤。
2.支付中介職能。支付中介即貨幣經(jīng)營的職能，是指將債務(wù)人客戶賬上的存款式貨幣轉(zhuǎn)到債權(quán)人客戶賬上，幫助交易當事人實現(xiàn)支付與轉(zhuǎn)移。商業(yè)銀行的中介職能主要表現(xiàn)在中間業(yè)務(wù)上，包括匯兌業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)和代理融資業(yè)務(wù)等。
3.信用創(chuàng)造職能。信用創(chuàng)造是商業(yè)銀行區(qū)別于其他金融機構(gòu)最顯著的特征，商業(yè)銀行在吸收存款的基礎(chǔ)上發(fā)放貸款，在票據(jù)流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在此存款不提取的情況下，就增加了商業(yè)銀行的資金來源，可再次轉(zhuǎn)為貸款，最后整個銀行體系形成了超過原始存款的派生存款，這就是商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能。
4.創(chuàng)造金融工具的職能。商業(yè)銀行在其負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)中不斷地創(chuàng)造著各種金融工具，如可轉(zhuǎn)讓大額定期存單，各種金融債券、銀行支票、本票、銀行承兌匯票、信用證、銀行保函等能夠代表一定貨幣的法律文件。
5.金融服務(wù)職能。商業(yè)銀行除了資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)和匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)外，還有一些基本上無經(jīng)營風險的業(yè)務(wù)，因為這些業(yè)務(wù)不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，而且不影響銀行資產(chǎn)與負債總額的經(jīng)營活動，所以被稱為表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)種類主要有：現(xiàn)金管理，代理保管，代理租賃，代客資信調(diào)查，信息咨詢業(yè)務(wù)，商業(yè)信用證，銀行承兌匯票，備用信用證，貸款銷售與資產(chǎn)證券化發(fā)行等業(yè)務(wù)。
(三)商業(yè)銀行與中國人民銀行和銀監(jiān)會的關(guān)系
1.接受中國人民銀行的業(yè)務(wù)指導。商業(yè)銀行依法向主管的人民銀行分支機構(gòu)報送資產(chǎn)負債表等報表和其他資料，接受主管人民銀行的業(yè)務(wù)指導和檢查監(jiān)督。商業(yè)銀行辦理存款業(yè)務(wù)，須遵循中國人民銀行規(guī)定利率幅度確定存款利率，向人民銀行交存存款準備金，以及遵循中國人民銀行關(guān)于資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定，保持合理的資產(chǎn)種類和資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)。
2.商業(yè)銀行接受中國銀監(jiān)會的行政監(jiān)督管理。商業(yè)銀行的設(shè)立、變更和終止，須經(jīng)銀監(jiān)會批準;商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債比例管理制度和平時的業(yè)務(wù)接受中國銀監(jiān)會的行政監(jiān)管。
(四)設(shè)立商業(yè)銀行的條件
1.有完備的銀行公司章程。章程是規(guī)定公司對外經(jīng)營和對內(nèi)管理各種權(quán)利能力的根本準則，也是公司對外公示其權(quán)利能力和對內(nèi)規(guī)范股東和公司各機關(guān)的依據(jù)，公司的行為是否違法，主要看是否違反了公司章程的規(guī)定。
2.提交完備的可行性研究報告?？尚行詧蟾骓氄f明投資者設(shè)立銀行的動機，包括對金融市場、主要業(yè)務(wù)的可行性研究結(jié)論、對內(nèi)部機構(gòu)的設(shè)計、對銀行章程草案的設(shè)計等內(nèi)容。
3.符合法定最低要求的注冊資本。商業(yè)銀行的設(shè)立應(yīng)經(jīng)銀監(jiān)會批準，有符合規(guī)定的最低注冊資本限額的實繳資本額(設(shè)有分支機構(gòu)的全國性商業(yè)銀行為10億元，城市商業(yè)銀行為1億元，農(nóng)村合作商業(yè)銀行為5000萬元)。注冊資本應(yīng)當是實繳資本。銀監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管的要求可以調(diào)整注冊資本最低限額，但不得少于商業(yè)銀行法第13條規(guī)定的限額。
4.有符合要求的從業(yè)人員及任職資格。商業(yè)銀行須有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事、高級管理人員：(1)商業(yè)銀行的法定代表人和主要負責人須與黨政機關(guān)脫鉤，并不得兼任企業(yè)事業(yè)單位的法定代表人和主要負責人。(2)董事和高級管理人員不得曾經(jīng)有過下列行為：因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟秩序罪受刑事處分的;擔任因經(jīng)營管理不善破產(chǎn)清算的企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對該企業(yè)的破產(chǎn)負有個人責任的;擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)的法定代表人，并負有個人責任的;個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)摹?BR> 5.有健全的組織機構(gòu)和管理制度。根據(jù)我國公司法和商業(yè)銀行法的規(guī)定，按照有限責任公司和股份有限公司的標準要求，商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)置必要的組織機構(gòu)，其中國有獨資商業(yè)銀行設(shè)立監(jiān)事會，監(jiān)事會的產(chǎn)生辦法由國務(wù)院規(guī)定。
6.其他條件。有符合法律法規(guī)要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)備和其他設(shè)施，還應(yīng)當符合中國銀監(jiān)會和中國人民銀行規(guī)定的其他審慎性條件。
(五)規(guī)范商業(yè)銀行的投資
1.投資商業(yè)銀行的條件。國家撥給經(jīng)費的事業(yè)單位不得向商業(yè)銀行投資;政策性銀行不得向商業(yè)銀行投資;信用合作社除向合作銀行和信用聯(lián)社投資外，不得向金融機構(gòu)投資;各金融機構(gòu)的分支機構(gòu)不得向金融機構(gòu)投資，外資、合資金融機構(gòu)和企業(yè)不得向中資金融機構(gòu)投資;工商企業(yè)與金融機構(gòu)之間、金融機構(gòu)之間不得以換股形式相互投資;保險公司投資金融機構(gòu)的資金數(shù)額不超過其資本金的25%;證券公司投資金融機構(gòu)的資金數(shù)額不超過其資本金的20%;企業(yè)投資金融機構(gòu)的資金數(shù)額不得超過其凈資產(chǎn)的50%。
2.限制投資商業(yè)銀行的情況。下列投資須事先經(jīng)中國銀監(jiān)會批準：任何單位和個人購買商業(yè)銀行股份總額5%以上的;地方財政部門以財政節(jié)余資金向金融機構(gòu)投資的;工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行和中國銀行向其他金融機構(gòu)投資的。
3.商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)主要是指在金融市場購買有價證券，追求買賣差價的活動。投資業(yè)務(wù)可分為政府證券投資和企業(yè)證券投資兩種類型。商業(yè)銀行法第43條規(guī)定，商業(yè)銀行在我國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動產(chǎn)，不得向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，以利于銀行資金的運作安全。
4.因行使擔保權(quán)取得的投資產(chǎn)品的處置。商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動產(chǎn)或者股權(quán)，應(yīng)當自取得之日起2年內(nèi)予以處分，即拍賣或者轉(zhuǎn)讓給他人。商業(yè)銀行不允許持有或者長期持有非銀行主業(yè)所必需的不動產(chǎn)和其他公司的股權(quán)。
(六)設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)的程序
1.設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)的申請。申請人應(yīng)當填寫正式申請表，并提交下列文件資料：(1)章程草案;(2)擬任職的董事和高級管理人員的資格證明;(3)法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明;(4)股東名冊及其出資額、股份;(5)持有注冊資本5%以上的股東的資信證明和有關(guān)資料;(6)經(jīng)營方針和計劃;(7)營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施的資料;(8)銀監(jiān)會規(guī)定的其他文件資料。
2.審批。對符合法定條件的設(shè)立商業(yè)銀行的申請由中國銀監(jiān)會頒發(fā)經(jīng)營許可證并公告，由被批準者憑許可證向工商行政管理機關(guān)辦理企業(yè)登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。
3.公告。經(jīng)批準設(shè)立的商業(yè)銀行的分支機構(gòu)由中國銀監(jiān)會頒發(fā)經(jīng)營許可證并公告，分支機構(gòu)憑許可證向工商行政管理機關(guān)辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。商業(yè)銀行的分支機構(gòu)不具有法人資格，在商業(yè)銀行總行的授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，民事責任由總行承擔，總行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度資金、分級管理的財務(wù)制度。
(七)設(shè)立商業(yè)銀行分支機構(gòu)的條件
1.由商業(yè)銀行提出申請。設(shè)立商業(yè)銀行的分支機構(gòu)須報主管銀監(jiān)會批準，在境內(nèi)的商業(yè)銀行分支機構(gòu)不按行政區(qū)劃定，由商業(yè)銀行總行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要自行決定。
2.對分支機構(gòu)撥付資金的限制。商業(yè)銀行在境內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)，應(yīng)當按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運資金，所撥付的營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60%。
3.申請文件。設(shè)立商業(yè)銀行的分支機構(gòu)的申請人須向主管銀監(jiān)會提交下列文件資料：申請書，申請人最近2年的財務(wù)會計報表，擬任職的高級管理人員的資格證明，經(jīng)營方針和計劃，營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施的資料，以及銀監(jiān)會規(guī)定的其他文件、資料。
(八)商業(yè)銀行的變更
商業(yè)銀行進行下列行為的，應(yīng)當經(jīng)銀監(jiān)會批準：(1)變更銀行名稱;(2)變更注冊資本;(3)變更總行或者分行所在地;(4)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;(5)變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東;(6)修改銀行章程;(7)銀監(jiān)會規(guī)定的其他變更事項。
更換董事、高級管理人員時，應(yīng)當報經(jīng)銀監(jiān)會審查其任職資格。
二、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)
(一)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)
1.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
(1)現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行隨時可以用來應(yīng)付現(xiàn)金需要的資產(chǎn)，由庫存現(xiàn)金和在中國人民銀行的存款兩部分組成。
(2)庫存現(xiàn)金指銀行金庫中的紙幣和硬幣，用于日常業(yè)務(wù)支付的需要，這是不產(chǎn)生利潤的資產(chǎn)，如果超過了一定的比例，就意味著商業(yè)銀行應(yīng)贏利資產(chǎn)的相應(yīng)減少，對銀行的經(jīng)營不利。
(3)在央行的存款是指商業(yè)銀行在人民銀行的法定存款準備金，商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度，聯(lián)行匯差的計算，與人民銀行往來資金的清算等，大部分要通過在人民銀行的存款實繳實撥，實收實付。
2.信貸業(yè)務(wù)。
(1)信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，通過放款收回本金和利息，扣除成本后獲得利潤，所以信貸是商業(yè)銀行的主要贏利手段。
(2)信貸程序的主要內(nèi)容是：建立貸款關(guān)系，貸款申請，貸前調(diào)查，貸款審批及發(fā)放，貸后檢查，貸款收回與展期，信貸制裁等制度。
3.貸款種類。
(1)根據(jù)貸款主體的不同，貸款可分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。其中，自營貸款是貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔。委托貸款指委托人提供資金，銀行按委托人指定的對象、用途、金額、期限和利率等條件辦理貸款的手續(xù)，只收取手續(xù)費，不承擔貸款的風險。特定貸款是指經(jīng)國務(wù)院批準并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)的補救措施后，責成國有獨資銀行發(fā)放的貸款。
(2)根據(jù)借款人信用的不同，貸款可分為信用貸款、擔保貸款(保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款)、票據(jù)貼現(xiàn)等種類。
(3)根據(jù)貸款用途的不同，可分為流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、工業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款和商業(yè)貸款等種類。無論何種貸款，除了經(jīng)貸款人審查、評估、確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保外，其他的借款人均應(yīng)提供擔保。
4.貸款期限。商業(yè)銀行的貸款期限分為三種：第一，短期貸款，期限在1年以內(nèi);第二，中期貸款，期限在1年以上5年以內(nèi);第三，長期貸款，指期限超過5年的貸款。
5.借款合同。合同是明確各方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，借款合同是銀行和借款人訂立的約定借款的條件提供資金給借款方使用，借款方按約定的用途使用該資金，并按時償還本息的協(xié)議。借款合同是確定銀行和借款人權(quán)利義務(wù)的法律依據(jù)，其主要內(nèi)容包括：貸款種類，借款用途，金額，利息，期限，還款資金來源及還款方式，保證條款，違約責任，雙方當事人商定的其他條款。借款合同的內(nèi)容相當于當事人之間的法律，任何一方違反任何一款都構(gòu)成違約，都應(yīng)承擔相應(yīng)的違約責任。
6.銀票承兌業(yè)務(wù)。銀票的承兌，是指商業(yè)銀行為支持在本行開戶的資信良好的客戶開出的銀行承兌匯票的信用，在票據(jù)的正面加蓋承兌章，承諾自己作為票據(jù)的主債務(wù)人，在票據(jù)到期時向持票人無條件付款的一種資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
7.商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。商票貼現(xiàn)是指企業(yè)為了取得資金，以未到期的銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票向商業(yè)銀行融通資金，申請貼現(xiàn)，銀行按規(guī)定的貼現(xiàn)率，扣除自貼現(xiàn)日至到期日的利息后，將票面余額付給申請貼現(xiàn)者，票據(jù)到期時，銀行持票向最初簽發(fā)票據(jù)的債務(wù)人收回款項的一種特殊形式的貸款。
8.再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)的票據(jù)期限一般較短，銀行可以很快地回收資金，在貼現(xiàn)的票據(jù)未到期發(fā)生資金周轉(zhuǎn)困難時，商業(yè)銀行還可以將該票據(jù)向中國人民銀行申請再貼現(xiàn)，也可以向其他的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，以實現(xiàn)票據(jù)的變現(xiàn)。因為票據(jù)是由付款人、出票人、背書人、保證人和承兌人承擔連帶清償責任，所以當銀行貼現(xiàn)的票據(jù)不能兌現(xiàn)時，持票人可以向上述主體中的任何一個或全部行使追索權(quán)，以維護自己的合法權(quán)利。
9.拆借業(yè)務(wù)。拆借業(yè)務(wù)是指金融機構(gòu)的頭寸不足時，向同業(yè)融通資金。根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定，拆借資金只能用于彌補付款不足、補足準備金額等銀行急需，不得用于放款等業(yè)務(wù)。拆借資金由人民銀行制定基準利率，拆出方有一定的利率浮動權(quán)，拆借資金的期限為1天至4個月。
10.透支業(yè)務(wù)。透支主要是指信用卡業(yè)務(wù)中，持卡人在受信額度內(nèi)使用銀行的資金，相當于自動獲取發(fā)卡行的貸款，持卡人在信用卡章程規(guī)定的期限內(nèi)還款則免付利息，逾期則以發(fā)生透支時的資金額為貸款額計算利息。
11.擔保業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的擔保業(yè)務(wù)包括保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等業(yè)務(wù)。其中保理業(yè)務(wù)是指銀行收購某一公司指定范圍內(nèi)的票據(jù)，并保證全額付款的擔保;擔保業(yè)務(wù)包括保函擔保和保證擔保，當被保證人不履行債務(wù)時，由銀行代為履行債務(wù);貸款承諾是指銀行對某一規(guī)劃或者進行中的工程或者項目，承諾按照約定的時間或者階段發(fā)放約定金額的貸款，如果不按時發(fā)放貸款則應(yīng)承擔違約責任;開立信用證業(yè)務(wù)主要是指在國際貿(mào)易中，應(yīng)買方的請求，給賣方開立信用證以保證買方的付款能力，屆時無論買方是否付款，賣方都能得到信用證上的款項。
(二)商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)
1.對存款人的保護制度。存款的法律性質(zhì)是，存款人通過與商業(yè)銀行訂立存款合同將貨幣借給銀行，銀行按合同約定的利率按時還本付息，不得拖延。存款合同的利率不變，除了可以遵照中國人民銀行對活期存款利率所作的調(diào)整外，定期儲蓄(合同)約定的利率不變，借款人和銀行都不得在期間單方面進行調(diào)整。
商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個人的查詢、凍結(jié)、扣劃，但是法律另有規(guī)定的除外。
2.存款業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)，主要指本行承接的各項存款，包括活期存款、定期存款、定活兩便存款、零存整取存款、同業(yè)存款等存款業(yè)務(wù)。
3.其他負債業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行可以通過以下負債方式從外部籌措資金：
(1)向人民銀行借款。主要有直接借款和票據(jù)再貼現(xiàn)兩種形式。
(2)發(fā)行金融債券。金融債券是銀行為了籌集社會閑散資金所發(fā)行的一種有價證券，持券人有權(quán)按期取得固定利息和到期收回本金。發(fā)行金融債券的資金只能用于發(fā)放特種貸款，不可挪用作一般的工商企業(yè)貸款。
(3)同業(yè)拆借。這是指商業(yè)銀行因臨時資金不足向其他銀行及金融機構(gòu)的臨時借款。同業(yè)拆借一般都是短期的，盡管時間較短，但可維持資金的正常周轉(zhuǎn)，避免或減少出售資產(chǎn)而發(fā)生的損失。因此，同業(yè)拆借是各金融機構(gòu)彼此間共榮共濟的一種資金調(diào)劑活動，其利率水準一般較低。商業(yè)銀行法第46條規(guī)定，同業(yè)拆借，應(yīng)當遵守中國人民銀行規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。拆出資金限于繳足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要。
(4)發(fā)行短期融資債券。在國家計劃債券發(fā)行額度內(nèi)，中國銀監(jiān)會可以批準企業(yè)發(fā)行用于彌補臨時性、季節(jié)性流動資金不足的期限為3個月、6個月和9個月的短期融資債券。
(5)發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，商業(yè)銀行可發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。該存單的期限最長不得超過12個月。非銀行業(yè)金融機構(gòu)不得發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。
(三)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)
1.結(jié)算性中間業(yè)務(wù)。這是指商業(yè)銀行利用匯票、支票、本票和其他信用工具清算債權(quán)人和債務(wù)人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的銀行業(yè)務(wù)。具體包括以下種類：
(1)銀行匯票結(jié)算。是指匯款人將款項交存當?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或提取現(xiàn)金的票據(jù)，可以在全國任何地點簽發(fā)和結(jié)付，參加全國聯(lián)行往來的銀行均可辦理。銀行跨系統(tǒng)簽發(fā)匯票時，要通過同城票據(jù)交換將銀行匯票和有關(guān)憑證提交有關(guān)銀行審核支付后抵用。
(2)商業(yè)匯票結(jié)算。商業(yè)匯票經(jīng)承兌后，到期時承兌人須無條件地支付票款，它體現(xiàn)了較強的信用，可在市場上背書轉(zhuǎn)讓、申請貼現(xiàn)或質(zhì)押，較一般支付工具的信用能力更加突出。
(3)銀行本票結(jié)算。銀行本票指客戶將款項交存銀行，銀行簽發(fā)給客戶憑以轉(zhuǎn)賬或提取現(xiàn)金的票據(jù)，在指定城市的同城范圍內(nèi)使用。由于該票據(jù)是由銀行簽發(fā)，保證兌付，其信用可靠，為收款方所樂意接受。
(4)支票結(jié)算。我國目前流通的支票有兩類，一類是城市使用的普通支票，包括普通支票、現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票三種，簽發(fā)支票須以存款金額為限，不得簽發(fā)空頭支票;另一類是收購農(nóng)副產(chǎn)品專用的定額支票，指收購單位將款項交存銀行，由銀行交付的用于向農(nóng)戶收購農(nóng)副產(chǎn)品的款項的票據(jù)。
(5)匯兌結(jié)算。是指匯款人委托銀行將款項匯給異地收款人的一種結(jié)算方式，分電匯和信匯兩種。此種方式無兌現(xiàn)問題，信用可靠。
商業(yè)銀行辦理結(jié)算，須注意兩個重點問題：第一，保障客戶使用存款自主權(quán)，除了按照法律規(guī)定可以凍結(jié)和扣款的情況外，銀行不得代任何單位和個人凍結(jié)款項和扣款，不能限制客戶使用銀行存款;第二，銀行不得為客戶結(jié)算提供墊款。
2.擔保性中間業(yè)務(wù)。擔保性中間業(yè)務(wù)是指銀行為商業(yè)匯票提供承兌服務(wù)，一般做法是由持票人請求銀行承兌未到期的票據(jù)，銀行審查該票據(jù)具有足夠的給付能力后，同意為其承兌，在票據(jù)到期前10日，如果出票人的存款金額不足時，銀行通知出票人補足存款，以供持票人兌現(xiàn)，出票人不能存足款項致使持票人不能兌現(xiàn)時，銀行應(yīng)無條件地向持票人支付，然后再向有關(guān)票據(jù)當事人追索。
3.其他中間性業(yè)務(wù)。其他中間性業(yè)務(wù)包括：擔保業(yè)務(wù)，指為客戶提供信用證和擔保;融資性中間業(yè)務(wù)，指銀行為客戶資金融通提供的服務(wù)，如委托貸款和代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券等;管理性中間業(yè)務(wù)，指銀行利用其管理職能為企業(yè)和個人提供服務(wù)，如代理保管、代 理驗資、代理會計事務(wù)、提供保管箱、執(zhí)行遺囑、代理收付款項、代理保險等業(yè)務(wù)。隨著經(jīng)濟技術(shù)發(fā)展新產(chǎn)生的信息咨詢業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、電子銀行等中間業(yè)務(wù)。
(四)信用卡業(yè)務(wù)
1.信用卡的開辦。信用卡屬于銀行卡中的貸記卡，持卡人在規(guī)定的期限內(nèi)先消費后還款，逾期還款付息。持卡人在信用卡中存款沒有利息，利用信用卡透支現(xiàn)金的，要支付較高的利息。信用卡的種類，按使用對象分為單位卡和個人卡;按持卡人的信譽等級分為金卡和普通卡;按卡在開戶銀行的存款分為人民幣卡和外幣卡。
商業(yè)銀行開辦信用卡業(yè)務(wù)，須經(jīng)中國人民銀行和銀監(jiān)會批準，銀行的資產(chǎn)負債比例須符合商業(yè)銀行法、中國人民銀行法和銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定;有相應(yīng)的內(nèi)部管理機構(gòu)和合格的工作人員、健全的制度;必要的電信設(shè)備和營業(yè)場所;中國人民銀行和中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件;提交信用卡章程及各種報告、文件和資料。
信用卡章程的主要內(nèi)容有：信用卡名稱、種類、發(fā)行對象、使用范圍，各項手續(xù)費標準，發(fā)卡銀行與特約單位、持卡人三方的權(quán)利、義務(wù)和責任，以及中國人民銀行和銀監(jiān)會要求的其他事項，商業(yè)銀行修改信用卡章程應(yīng)當經(jīng)中國人民銀行和中國銀監(jiān)會批準。
2.信用卡的申領(lǐng)。包括兩類情形：(1)單位卡，凡在我國境內(nèi)金融機構(gòu)開立基本存款賬戶的單位可申領(lǐng)單位卡，單位卡可申領(lǐng)若干張，持卡人的資格由申領(lǐng)單位法定代表人或其委托的代理人書面指定和注銷，單位卡的資金一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得交存現(xiàn)金，不得將其存款賬戶和銷貨收入的款項存入單位卡賬戶，單位卡不得用于10萬元以上的商品交易、勞務(wù)、供應(yīng)款項的結(jié)算。(2)個人卡，具有完全民事行為能力的公民可以申領(lǐng)個人卡，個人卡的主持卡人可為其配偶及年滿18周歲的親屬申領(lǐng)附屬卡，附屬卡最多不超過兩張，主持卡人有權(quán)要求注銷其附屬卡。
3.持卡人的權(quán)利義務(wù)。主要包括：(1)持卡人可以憑卡辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金和消費信用的權(quán)利，持卡人應(yīng)承擔不得轉(zhuǎn)讓、出租或轉(zhuǎn)借信用卡及其賬戶的義務(wù)。(2)持卡人可在《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定的限額內(nèi)透支，透支限額由各商業(yè)銀行在央行規(guī)定的幅度內(nèi)自行決定，透支利息不分段，按最后期限或最高透支額的最高利率檔次計算。
4.法律責任。
(1)發(fā)卡銀行擅自開辦信用卡、IC卡、外幣卡的，由中國銀監(jiān)會責令改正，并處5萬—30萬元罰款;非銀行其他機構(gòu)非法經(jīng)營信用卡業(yè)務(wù)的，予以取締，并處10萬—50萬元罰款。
(2)發(fā)卡銀行未按規(guī)定時間將止付名單發(fā)至特約單位造成資金損失的，由發(fā)卡銀行承擔經(jīng)濟責任。
(3)有下列情況之一的，可被追究其刑事責任：持卡人惡意透支的;銀行工作人員與持卡人或特約單位串通進行欺詐活動的;偽造、盜用信用卡，使用偽造、作廢的信用卡，冒領(lǐng)冒用、涂改信用卡騙取消費的。
(五)商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)
1.外幣兌換業(yè)務(wù)。外幣兌換業(yè)務(wù)包括收兌外幣鈔票、旅行支票、旅行信用證、匯票、兌付信用卡等業(yè)務(wù)。兌換時，根據(jù)外幣的進出及是否現(xiàn)鈔以定不同的牌價：兌入國外來的電匯、信匯、票匯、旅行信用證、旅行支票等采用外匯買入價;兌出外匯時采用外匯賣出價;兌入外幣現(xiàn)鈔時，采用現(xiàn)鈔買入價。
2.國際貿(mào)易結(jié)算方式。
(1)匯款，是指賣方將貨物運給買方，買方通過銀行對賣方付款，銀行不參與處理有關(guān)單據(jù)事宜的一種結(jié)算方式。匯款法律行為中有四個當事人，即匯款人、匯款行、匯人行和收款人。
(2)托收，是指債權(quán)人(出口商)出具匯票委托銀行向債務(wù)人(進口商)代收款項的結(jié)算方式。這種結(jié)算方式通常是出口商出具以進口商為付款人的匯票及必要的發(fā)票、單據(jù)委托進口商的開戶行收款。
(3)信用證，是指開證行(進口方銀行)根據(jù)開證申請人(進口商)的請求或指示，保證出口商交來的符合規(guī)定的匯票和單據(jù)將予以承兌和付款的一種銀行擔保文件。
(4)保函，是指銀行作為保證人向受益人開出的，保證對受益人負有債務(wù)的第三人履行合同，如有違約給受益人造成損失時，由銀行予以賠償?shù)臅鎿Ｎ募?。該文件不可撤銷，不可轉(zhuǎn)讓，使銀行作為國際貿(mào)易合同中的第二債務(wù)人，以確保合同的履行。
3.外匯資金業(yè)務(wù)。經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，商業(yè)銀行可做外匯買賣業(yè)務(wù)，外匯保值業(yè)務(wù)，國際籌資業(yè)務(wù)，外匯擔保業(yè)務(wù)等多種外匯資金業(yè)務(wù)。
三、商業(yè)銀行的管理機制
(一)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理
1.資產(chǎn)負債管理的原理。資產(chǎn)負債管理的目的在于，銀行的收益主要來自存放款的利差，而利差是銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的綜合結(jié)果，風險則表現(xiàn)為利差的大小和變化。因此銀行要對持有的資產(chǎn)負債類型、數(shù)量，資產(chǎn)負債的總量及組合進行測算、計劃、控制和調(diào)整，以實現(xiàn)風險的最小化和利潤的最大化。商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理要遵循以下原理：
(1)償還期對稱原理，表現(xiàn)為銀行的資產(chǎn)分配應(yīng)根據(jù)資金來源的流轉(zhuǎn)速度來決定，即銀行資產(chǎn)與負債的償還期應(yīng)保持一定程度的對應(yīng)關(guān)系。
(2)目標替代原理，商業(yè)銀行可以通過將資產(chǎn)安全性、流動性和效益性的組合，進行資產(chǎn)項目的比較或互相替代，達到不降低銀行總效用的經(jīng)營目標。
2.資產(chǎn)負債管理的內(nèi)容。資產(chǎn)負債管理的基本內(nèi)容，是指商業(yè)銀行根據(jù)金融情況的變化，將銀行的資產(chǎn)和負債在期限、結(jié)構(gòu)、方式、數(shù)量和利率上進行不斷的調(diào)整，以降低經(jīng)營風險和增加獲利機會，實現(xiàn)銀行安全性、流動性和效益性的經(jīng)營管理目標。具體說，包括以下兩個方面：
(1)流動性管理和準備金管理，其中流動性是指銀行在資產(chǎn)無損的情況下迅速變現(xiàn)的能力;準備金是指銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)和短期有價證券。
(2)投資管理和貸款管理，其中商業(yè)銀行的投資主要是購入各種有價證券(不包括股票)，以便在貸款效益低時能維持銀行利潤，因此管理重點是有價證券的期限和利率。
3.對貸款的項目管理。
(1)貸款的原則及審查，中國人民銀行《貸款通則》要求各商業(yè)銀行對信貸業(yè)務(wù)實行審貸分離，分級審批制度。審查的內(nèi)容：借款用途，償還能力，還款方式。對貸款項目實行貸前調(diào)查，貸時審查和貸后檢查。
(2)貸款擔保，商業(yè)銀行應(yīng)當對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值進行實質(zhì)性審查，除了對少數(shù)資信情況優(yōu)良的借款人可以實行信用貸款外，對其余借款人均需提供有效擔保。為防范人為的信貸風險，商業(yè)銀行法規(guī)定對銀行的關(guān)系人貸款不得采用信用貸款形式。
(3)對借款合同條款欠缺及履行的管理，包括對貸款種類、用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責任和雙方約定的其他事項進行持續(xù)審查和跟蹤管理。
4.負債管理。負債管理的方式主要是以短期借入款來彌補提取的存款，保持營運資金的平衡，以及用借入款來應(yīng)付增加的借款需求，資產(chǎn)和負債都增加，通過擴大負債來增加贏利資產(chǎn)，獲得銀行資本金以外的利潤，負債管理的重點是在安全的前提下實現(xiàn)負債結(jié)構(gòu)的合理化，在此基礎(chǔ)上組織吸收資金的多樣化和負債工具的不斷創(chuàng)新，提高負債金額，增大可用作資產(chǎn)的現(xiàn)金流。
(二)資產(chǎn)負債比例管理
1.實行資產(chǎn)負債比例管理的內(nèi)容。
(1)中國人民銀行和銀監(jiān)會對各商業(yè)銀行的資金使用實行比例管理制度，以資產(chǎn)負債比例管理制度為基本考核內(nèi)容，增強商業(yè)銀行的自我約束和自我發(fā)展能力。
(2)貸款質(zhì)量指標，是指銀監(jiān)會考核商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)控指標，由于歷史原因?qū)е律虡I(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)不能達到銀監(jiān)會規(guī)定的貸款質(zhì)量指標的，各商業(yè)銀行應(yīng)當提出逐年提高的計劃，由銀監(jiān)會和各商業(yè)銀行的監(jiān)事會監(jiān)督執(zhí)行。
(3)監(jiān)控指標，是指各商業(yè)銀行要根據(jù)銀監(jiān)會制定的監(jiān)控指標，按照自身資金營運特點，制定符合各行特點的資產(chǎn)負債比例管理的實施力法，報銀監(jiān)會批準后在本系統(tǒng)內(nèi)部組織實施。
(4)考核組織，是指對商業(yè)銀行執(zhí)行資產(chǎn)負債比例管理監(jiān)控指標的情況以法人為單位進行考核。
2.商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理監(jiān)控指標。
(1)資本充足率指標，根據(jù)巴塞爾《有效銀行監(jiān)管核心原則》和中國人民銀行法、銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中國人民銀行和中國銀監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的資本總額與加權(quán)風險資產(chǎn)總額的比例不得低于8%，其中核心資本不得低于4%，附屬資本不能超過核心資本。
(2)存貸款比例指標，商業(yè)銀行的各項貸款與各項存款之比不得超過75%。
(3)中長期貸款比例指標，商業(yè)銀行1年期以上(含1年期)的中長期貸款與1年期以上的存款之比不得超過120%。
(4)資產(chǎn)流動性比例指標，流動資產(chǎn)(指在1個月內(nèi)可以變現(xiàn)的資產(chǎn))與各項流動性負債(指在1個月內(nèi)到期的存款和同業(yè)凈拆入款)的比例不得低于25%。其中流動性資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在央行存款、存放同業(yè)款、國庫券、1個月內(nèi)到期的同業(yè)凈拆出款、1個月內(nèi)到期的貸款、1個月內(nèi)到期的銀行貼現(xiàn)匯票和其他經(jīng)中國人民銀行核準的證券。
(5)存款準備金比例指標，自2007年12月起商業(yè)銀行在央行存款準備金存款與各項存款之比不得低于14. 5qo。
(6)單個貸款比例指標，商業(yè)銀行對同一客戶的貸款余額與銀行資本余額的比例不得超過10%，對最大10家客戶發(fā)放的貸款總額不得超過銀行資本總額的50%。
(7)拆借資金比例指標，拆人資金余額與各項存款余額之比不得超過4%，拆出資金余額與各項存款(扣除存款準備金、備付金和聯(lián)行占款)余額之比不得超過8%。
(8)對股東貸款比例，商業(yè)銀行向股東提供貸款余額不得超過該股東已繳納股金的100%。商業(yè)銀行對自己股東的貸款條件不得優(yōu)于對其他客戶的同類貸款的條件。
3.資本成分和資產(chǎn)風險權(quán)數(shù)。根據(jù)中國人民銀行《關(guān)于對商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債比例管理的通知》附件二，資本和資產(chǎn)是指銀行開辦人民幣業(yè)務(wù)的金融資本和金融資產(chǎn)。商業(yè)銀行依照規(guī)定將資產(chǎn)劃分為不同的種類，按資產(chǎn)在金融市場中的風險程度設(shè)定風險權(quán)數(shù)，風險權(quán)數(shù)劃分為0、10%、20%、50%和100%五類，根據(jù)風險權(quán)數(shù)計算的資產(chǎn)稱為加權(quán)風險資產(chǎn)。
(三)商業(yè)銀行的資產(chǎn)風險管理
1.資產(chǎn)風險管理的概念及種類。資產(chǎn)風險管理，是指商業(yè)銀行為了保證經(jīng)營資金的安全，采取必要的風險管理辦法，來防范、分散、轉(zhuǎn)移和消除各種經(jīng)營風險。經(jīng)營風險的種類，包括商業(yè)銀行在信用、投資、流動性和經(jīng)營管理的風險。
2.資產(chǎn)風險管理的主要內(nèi)容。資產(chǎn)風險管理的目的主要指正確識別和認定資產(chǎn)的經(jīng)營風險，減少資產(chǎn)損失，提高資產(chǎn)質(zhì)量。風險管理的原則是：量化管理，防范為主(對增量主要是以防范為主)，努力轉(zhuǎn)化(對存量主要是著重對風險的轉(zhuǎn)移消化)，及時補償(對已有損失重在補償)。
(1)風險管理的量化目標，指規(guī)定銀行的全部資產(chǎn)的風險含量應(yīng)控制在60%以內(nèi)，即各項風險權(quán)重資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比應(yīng)小于60%。其中資產(chǎn)指銀行的貸款、投資，在中國人民銀行的存款、庫存現(xiàn)金、本行在開戶行的存款、繳存中國人民銀行存款、委托代辦資產(chǎn)、存放同業(yè)、存放聯(lián)行、拆放同業(yè)和其他內(nèi)部資產(chǎn)。各項風險權(quán)重資產(chǎn)是以上資產(chǎn)及或有資產(chǎn)對應(yīng)的風險權(quán)數(shù)折算后的資產(chǎn)之和。
(2)風險權(quán)數(shù)規(guī)定與風險識別，其中風險權(quán)數(shù)指以一定類型的債務(wù)人及授信方式，財產(chǎn)占用人及資產(chǎn)類型為對象確定的資產(chǎn)風險權(quán)數(shù)，分0、10%、20%、50%和100%五檔，這是確定和識別各類資產(chǎn)風險含量的基本標準。
(3)資產(chǎn)風險控制，主要措施是降低流動資金信用放款的比重，對A級以下的企業(yè)不再發(fā)放信用貸款，對BB級以下企業(yè)只發(fā)放擔保、抵押貸款，固定資產(chǎn)貸款全部實行有效擔?；虻盅?，以及建立貸款審批、審查制度。
四、貸款法律制度
(一)貸款概述
1.《貸款通則》的調(diào)整對象。
(1)貸款是商業(yè)銀行最基本的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是指經(jīng)銀監(jiān)會批準的金融機構(gòu)，以社會公眾為借款對象，以還本付息為條件出借的貨幣資金。中國人民銀行于1996年8月1日頒布和施行的《貸款通則》，對所有的金融機構(gòu)貸款行為均有規(guī)范意義。
(2)貸款人，是指在我國境內(nèi)依法成立的經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機構(gòu)，不包括中外合資經(jīng)營的金融機構(gòu)和外商獨資經(jīng)營的金融機構(gòu)。自我國加入世貿(mào)組織后，對外資銀行逐步開放人民幣存貸業(yè)務(wù)，外資金融機構(gòu)在我國境內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)將歸另外的專門的法律調(diào)整，不屬于《貸款通則》的調(diào)整對象。非金融機構(gòu)的公司和個人無權(quán)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)。
(3)借款人，是指從經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機構(gòu)取得貸款的法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶和自然人。不包括向境外金融機構(gòu)借款的借款人，也不包括向境內(nèi)外資金融機構(gòu)借款的借款人。
(4)貸款，是指貸款人對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金，包括人民幣和外幣兩類貨幣，不包括其他有價證券，如股票、債券、提單、倉單和未到期的票據(jù)等有價證券，也不包括向借款人提供的任何有形或無形資產(chǎn)。
(5)管理監(jiān)督機構(gòu)，根據(jù)中國人民銀行法和銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，所有的金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動均由中國人民銀行和中國銀監(jiān)會及其在各省市設(shè)置的分支機構(gòu)監(jiān)管。中國人民銀行和中國銀監(jiān)會對金融機構(gòu)的貸款是否違反平等、自愿、公平和誠實信用的原則，是否有不正當競爭行為作出認定，對金融機構(gòu)的貸款活動擁有一定程度的監(jiān)控權(quán)。
2.貸款種類。
(1)貸款方式，包括自營貸款、委托貸款和特定貸款三種方式，前面介紹商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)時已經(jīng)介紹，此處從略。
(2)貸款期限，分為短期、中期和長期貸款三種期限。
(3)貸款擔保方式，包括信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三種貸款擔保方式，在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中已經(jīng)有所介紹。
3.貸款的期限與利率。
(1)貸款的期限，其中自營貸款的期限最長不能超過10年，貸款用途有必要超過10年的，應(yīng)當報人民銀行和銀監(jiān)會備案。票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起至票據(jù)到期之日止。
(2)貸款展期，借款人不能按期歸還貸款的，應(yīng)當在期滿之日前，向貸款人申請貸款展期。借款人的貸款屬于保證貸款、抵押貸款或質(zhì)押貸款的，應(yīng)當由保證人、抵押人和質(zhì)押人出具同意貸款展期的書面證明，在原借款合同中對此情況已有約定的，按照約定執(zhí)行。短期貸款的展期期限累計不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款的展期期限累計不得超過3年，但國家對某些重大項目另有規(guī)定的除外。
(3)不能展期的情況，如借款人未申請展期或展期申請未被批準的，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。
(4)貸款的利率及利息的計收，貸款人應(yīng)當按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定每筆貸款的利率，并在借款合同中記載清楚。
4.貸款管理的特別規(guī)定。
(1)建立貸款主辦行制度，借款人應(yīng)按規(guī)定與其基本賬戶行建立貸款主辦行的關(guān)系，借款人發(fā)生企業(yè)分立、股份制改造、重大項目建設(shè)等涉及信貸資金使用和安全的重大經(jīng)濟活動，事先應(yīng)當征求主辦行的意見。
(2)主辦行不包資金，但應(yīng)當按規(guī)定有計劃地對借款人提供貸款，為借款人提供必要的信息咨詢，以及各種金融代理服務(wù)。
(3)銀團貸款應(yīng)當確定一個貸款牽頭行并簽訂銀團貸款協(xié)議，明確各貸款人的權(quán)利義務(wù)，共同評審貸款項目，牽頭行應(yīng)當按照協(xié)議確定的比例監(jiān)督貸款的償還。
(4)各級行政部門和企業(yè)、事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟組織，農(nóng)村合作基金會和其他基金會，不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務(wù);企業(yè)之間不得違反國家金融法律法規(guī)的規(guī)定，辦理借貸或者變相借貸融資業(yè)務(wù)。
(5)貸款人發(fā)放異地貸款或者接受異地存款，應(yīng)當報中國人民銀行和中國銀監(jiān)會當?shù)胤种C構(gòu)備案，以利于國家對宏觀資金流向的掌握和監(jiān)控。
(二)借款人制度
借款人是經(jīng)工商局核準登記的企業(yè)、事業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或者是具有我國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。
借款人申請貸款，應(yīng)當具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件。
1.借款人享有下列權(quán)利：
(1)借款人可以自主向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款，并依前述條件取得貸款。
(2)借款入有權(quán)按照借款合同的規(guī)定取得全部貸款，并在合同規(guī)定的使用范圍內(nèi)自主地使用貸款，銀行不得以任何理由要求借款人留存一部分貸款資金在本行，也不得提前扣除利息。
(3)借款人有權(quán)向貸款人的上級行、中國人民銀行和中國銀監(jiān)會反映、舉報有關(guān)情況。
(4)借款人有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件，如貸款行或貸款具體經(jīng)辦人向借款人索取金錢、財物或免費服務(wù)等好處、回扣，以及其他任何形式的回報等。
(5)借款人在征得貸款人的同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓返還貸款的債務(wù)。
2.借款人承擔下列義務(wù)：
(1)借款人應(yīng)當如實提供貸款人要求的各種資料，包括自己的生產(chǎn)經(jīng)營情況和資產(chǎn)情況的財務(wù)報告，其中年度報告須經(jīng)適格的注冊會計師事務(wù)所審計，本單位或本人在所有銀行的開戶賬號及存款余額情況，就涉及貸款的運用和資金的安全情況，積極地配合銀行調(diào)查、審查和檢查。借款人是自然人的須提供有效身份證明和有關(guān)資信證明。
(2)借款人在尚未還清貸款前，應(yīng)當接受銀行對其使用信貸資金的情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的審查。
(3)借款人應(yīng)當按照借款合同規(guī)定的用途使用貸款，不經(jīng)貸款人的書面批準，不得擅自改變貸款的用途。
(4)借款人應(yīng)當按照借款合同約定的時間和條件及時足額償還貸款本息。
(5)借款人將償還貸款義務(wù)的一部分或全部轉(zhuǎn)讓給第三人前，應(yīng)當取得貸款人的書面同意。
(6)借款人遇到有危及貸款人債權(quán)安全的不正常情況時，應(yīng)當及時通知貸款人，同時采取各種必要的措施保全受到危險或威脅的財產(chǎn)。
3.對借款人的限制：
(1)借款人不得同時向同一轄區(qū)的貸款人的不同分支機構(gòu)分別借款。
(2)借款人的告知義務(wù)，借款人不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營的情況，以防止借款人利用虛假的生產(chǎn)經(jīng)營資料借得與自己的償還能力不相稱的借款，影響金融機構(gòu)的資金安全。
(3)借款人不得利用貸款從事股本權(quán)益性的投資，國家另有規(guī)定除外。
(4)借款人不得利用貸款在有價證券、期貨方面進行投機性的經(jīng)營活動。
(5)除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人之外，其他任何單位和個人均不得用貸款從事房地產(chǎn)業(yè)務(wù);依法取得房地產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機。
(6)借款人不得套取貸款用于借貸謀取非法收入，《貸款通則》規(guī)定借款人不得作為中間商在原貸款價格(利率)上再加價轉(zhuǎn)讓，抬高融資市場利率，影響金融市場的穩(wěn)定。
(7)借款人不得違反國家外匯管理的規(guī)定，使用外匯貸款，在我國的人民幣尚未完全實現(xiàn)可自由兌換前，國家仍然要對外匯資金實行監(jiān)管及對從業(yè)(外匯)機構(gòu)進行資格限制，用來保證國家外匯資金流向有序和安全。
(三)貸款人制度
1.貸款人的資格。《貸款通則》第21條規(guī)定，貸款人必須經(jīng)中國銀監(jiān)會批準經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，持有銀監(jiān)會頒發(fā)的《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》，并經(jīng)工商行政管理部門核準登記。
2.貸款人的主要權(quán)利：
(1)貸款人要求借款申請人提供與借款有關(guān)的資信資料，供判斷貸款風險之用;根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸，以及貸款的金額、期限和利率等。
(2)貸款人在貸款前和貸款期限里了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)活動，按照借款合同約定的條件從借款人的賬戶中劃收貸款本金和利息，無須在劃收款項前與借款人協(xié)商和辦理其他配合還款的手續(xù)。
(3)當借款人未能履行借款合同規(guī)定的義務(wù)時，貸款人有權(quán)依照合同的約定，要求借款人提前歸還貸款，或停止支付借款人尚未使用的貸款。在貸款將受到或已經(jīng)受到損失時，可依照借款合同的約定，采取適當?shù)拇胧┮允官J款免受損失，包括要求提前收回貸款、凍結(jié)尚未使用的貸款、凍結(jié)借款人的賬戶，直至提出財產(chǎn)保全和返還貸款的民事訴訟。
3.貸款人的主要義務(wù)：
(1)金融機構(gòu)應(yīng)當公布經(jīng)營貸款的種類、期限和利率，公開貸款審查的資信條件的內(nèi)容和發(fā)放貸款的具體條件，并向借款人提供各種咨詢。
(2)貸款人應(yīng)當及時審議借款人的貸款申請，明確答復申請人是否同意貸款。貸款人對申請短期貸款的審議答復時間不得超過1個月，對中期、長期貸款申請的答復時間不得超過6個月，國家另有規(guī)定的除外。
(3)貸款人對借款人的債務(wù)、財務(wù)及有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營情況應(yīng)當予以保密，這些情況屬于商業(yè)秘密，但是對有關(guān)機構(gòu)的合法調(diào)查則應(yīng)配合，告以有關(guān)情況。
4.對貸款人的限制：
(1)貸款的發(fā)放必須嚴格遵循商業(yè)銀行法第39條關(guān)于資產(chǎn)負債比例的規(guī)定，即貸款人的資本充足率不得低于8%，貸款余額與存款余額的比例不得超過75%，流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25%，對同一借款人的貸款余額與貸款人資本余額的比例不得超過10%。
(2)不得發(fā)放人情貸款，商業(yè)銀行法第40條規(guī)定，不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，以維護公平交易和自身的資金安全。
(3)禁止發(fā)放貸款的情形：不具備借款人的資格和條件的，借款人生產(chǎn)經(jīng)營的產(chǎn)品和投資項目是國家明文規(guī)定禁止的，借款人違反國家外匯管理規(guī)定的，借款人的建設(shè)項目應(yīng)當報經(jīng)國家有關(guān)部門批準而未取得批準文件的，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)保部門許可的，借款人在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并(兼并)、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔保的，以及借款人有嚴重違法行為的。
(4)未經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。
(5)金融機構(gòu)的自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行的規(guī)定計收利息之外，不得收取其他任何費用;委托貸款，除了按照央行規(guī)定收取手續(xù)費之外，不得收取其他任何費用。
(6)貸款人不得給借款人墊付資金，在貸款前后都不能以貸款人的自有資金充填貸款資產(chǎn)，但是國家另有規(guī)定的除外。
(四)貸款流程
1.貸款申請及審批。
(1)貸款申請，擬借款人應(yīng)向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)直接提出申請，申請書中應(yīng)當包括借款金額、借款用途、償還能力及還款方式等基本內(nèi)容。
(2)信用評估，貸款人應(yīng)當根據(jù)借款人的領(lǐng)導者的素質(zhì)、經(jīng)濟實力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)濟效益和發(fā)展前景等評估項目，評定借款人的信用等級。
(3)貸款調(diào)查及審批，貸款人受理借款人的申請后，應(yīng)當對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、效益性等情況進行調(diào)查，核實抵押物、質(zhì)物、保證人的情況，測定貸款的風險度。在經(jīng)過上述的調(diào)查之后，貸款人根據(jù)審貸分離、分級審批的貸款管理制度，對調(diào)查人員提供的資料進行核實、評定，復測貸款風險度，提出審查意見，按規(guī)定的程序和權(quán)限批準貸款申請。
2.借款合同的履行。
(1)借款合同，貸款人所有貸出的款項均應(yīng)簽訂借款合同，合同中至少應(yīng)當包括借款種類、借款用途、借款金額、利率、還款期限、還款方式等基本內(nèi)容，還應(yīng)當詳細列出借款人和借款人的權(quán)利義務(wù)，違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。
(2)擔保合同，保證貸款應(yīng)當由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的公章(私章)，并由保證人或其法定代表人、授權(quán)代理人簽署姓名。抵押貸款、質(zhì)押貸款應(yīng)當由抵押人、出質(zhì)人與貸款人簽訂抵押合同或質(zhì)押合同，依法需要辦理登記的，不得省略登記程序。
3.貸款運營：貸款人應(yīng)當按照借款合同的約定，按時及按批發(fā)放貸款。無論因何原因，貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸款的，應(yīng)償付違約金;借款人不按合同約定的條件使用貸款的，也應(yīng)償付違約金。
4.貸后檢查及收回貸款：金融機構(gòu)在發(fā)放貸款后，應(yīng)當對借款人執(zhí)行借款合同的情況及借款人的經(jīng)營狀況進行追蹤調(diào)查和檢查。在期限屆滿時，及時收回貸款本金和利息。借款人應(yīng)當按照借款合同規(guī)定的時間足額歸還貸款本息。
5.對不良貸款的監(jiān)管。
(1)不良貸款是指呆賬貸款、呆滯貸款和逾期貸款。其中呆賬貸款是指按財政部有關(guān)規(guī)定確認為無法償還，而列為呆賬的貸款;呆滯貸款是指按財政部有關(guān)規(guī)定，逾期(含展期后到期)超過2年仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營已經(jīng)終止、項目已經(jīng)停建的貸款(不含呆賬貸款);逾期貸款是指借款合同約定到期(含展期后到期)未歸還的貸款(不含呆滯貸款和呆賬貸款)。
(2)貸款質(zhì)量等級，按照《巴塞爾協(xié)議》關(guān)于商業(yè)銀行貸款分類等級和中國人民銀行法信貸資產(chǎn)分類的規(guī)定，信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三級次級、可疑和損失資產(chǎn)為不良資產(chǎn)。
(3)不良貸款的登記，由會計、信貸部門提供數(shù)據(jù)，由稽核部門負責審核并按規(guī)定的權(quán)限認定，貸款人應(yīng)當按季度填報不良貸款情況表，在報送上級部門的同時，報送中國銀監(jiān)會和中國人民銀行當?shù)氐姆种C構(gòu)。
(4)對商業(yè)銀行不良貸款的考核，金融機構(gòu)的呆賬貸款、呆滯貸款、逾期貸款不得超過中國眼監(jiān)會和中國人民銀行規(guī)定的比例，金融機構(gòu)應(yīng)當對所屬的分支機構(gòu)下達考核呆賬貸款、呆滯貸款和逾期貸款的具體指標，以督促各部門防范貸款風險。
(5)不良貸款的催收和呆賬貸款的沖銷，金融機構(gòu)的信貸部門負責對不良貸款的催收，稽核部門負責對催收情況的檢查。金融機構(gòu)必須按照有關(guān)金融法規(guī)規(guī)定提取呆賬準備金，并按照呆賬沖銷的條件和程序沖銷呆賬貸款。未經(jīng)國務(wù)院批準，金融機構(gòu)不得豁免借款人償還貸款的義務(wù);未經(jīng)國務(wù)院批準，任何單位和個人不得強令貸款人豁免借款人償還貸款的義務(wù)。
6.貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾怼?BR> (1)貸款債權(quán)不因借款人單方面行為消滅，借款人不得違反法律規(guī)定，借兼并、破產(chǎn)或者股份制改造等機會和方法逃避貸款債務(wù)，不得借承包、租賃等方法逃避貸款人的信貸監(jiān)管和償還貸款本息的義務(wù)。
(2)債權(quán)重組，當借款人尚未償還貸款前，貸款人有權(quán)參與處于兼并、破產(chǎn)或股份制改造過程中的有關(guān)借款人的債務(wù)重組活動，參加借款人的清算或債權(quán)人會議，中心圍繞如何要求借款人償還貸款本息，落實有關(guān)償還債務(wù)的具體事項并達成書面協(xié)議。
五、商業(yè)銀行的接管、清算和終止
(一)商業(yè)銀行的接管
1.接管的條件。
(1)當商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，中國銀監(jiān)會可決定對該商業(yè)銀行實行接管。信用危機的主要表現(xiàn)為，商業(yè)銀行不能應(yīng)付存款人的提款，不能清償?shù)狡诘膫鶆?wù)，以及同業(yè)拒絕拆借資金，原客戶和市場普遍拒絕其服務(wù)。商業(yè)銀行有以上這些情況之一的，即可被視為發(fā)生信用危機。
(2)接管商業(yè)銀行的目的，是指中國銀監(jiān)會對擬被接管的商業(yè)銀行采取必要的措施，以保護存款人的利益，恢復商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。由于絕大多數(shù)存款人缺乏法律知識和專業(yè)知識，加之商業(yè)銀行獨立自主經(jīng)營，外人難以知曉情況和難以監(jiān)督，為了保護存款人的合法利益，銀監(jiān)會依法代表所有的存款人和其他債權(quán)人對商業(yè)銀行的財務(wù)經(jīng)營情況實行監(jiān)管，當其經(jīng)營出現(xiàn)危機時，即予以接管。
2.接管商業(yè)銀行的程序。
(1)接管商業(yè)銀行的決定，中國銀監(jiān)會認為商業(yè)銀行出現(xiàn)信用危機或者即將出現(xiàn)信用危機時，可以決定對其接管，并組織實施。接管決定由銀監(jiān)會予以公告，公告應(yīng)載明下列主要內(nèi)容：被接管的商業(yè)銀行的名稱、接管的理由、接管組織、接管期限和接管的內(nèi)容。
(2)接管商業(yè)銀行的法律后果，自接管開始之日起，由接管組織取代銀行原管理層，行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，接管組織的組成人員由銀監(jiān)會指定，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管發(fā)生變化。接管期限屆滿，銀監(jiān)會可以決定延期，但接管期限最長不得超過2年，以維持金融行業(yè)的穩(wěn)定。
3.接管商業(yè)銀行的終止。商業(yè)銀行法第68條規(guī)定，有下列情形之一的，接管終止：
(1)接管決定規(guī)定的期限屆滿或者銀監(jiān)會決定的接管延期屆滿。
(2)接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已經(jīng)恢復正常經(jīng)營能力。
(3)接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。
(二)商業(yè)銀行的清算及終止
1.分立、合并及解散的清算。
(1)解散的條件，商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當向中國銀監(jiān)會提出申請，并附申請解散的理由和支付存款的本金和利息等債權(quán)債務(wù)清償計劃，經(jīng)中國銀監(jiān)會批準后解散。
(2)解散程序，商業(yè)銀行解散的，應(yīng)當依法成立清算組，清算組成員由中國銀監(jiān)會指定。由清算組進行清算，按照既定的清算計劃及時償還個人的儲蓄存款本金和利息等債務(wù)，然后再償還銀行其他的債務(wù)，中國銀監(jiān)會監(jiān)督清算過程，對清算的重大事項有否決權(quán)。
2.商業(yè)銀行的被撤銷。商業(yè)銀行因被吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，中國銀監(jiān)會應(yīng)當依法及時組織成立清算組進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息，程序與解散清算的程序相同。
3.商業(yè)銀行的破產(chǎn)。
(1)破產(chǎn)前的行政拯救。商業(yè)銀行出現(xiàn)重大經(jīng)營風險的，中國銀監(jiān)會可以采取接管、托管等行政拯救措施。在行政拯救期間，中國銀監(jiān)會可以向人民法院申請中止以該銀行為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。
(2)破產(chǎn)程序的啟動。商業(yè)銀行有《企業(yè)破產(chǎn)法》第2條規(guī)定的破產(chǎn)原因的，該銀行可以經(jīng)中國銀監(jiān)會同意后向人民法院申請破產(chǎn)，或者由中國銀監(jiān)會向人民法院提出該銀行破產(chǎn)的申請。商業(yè)銀行破產(chǎn)可適用重整程序或者破產(chǎn)清算程序。
(3)破產(chǎn)銀行的管理。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織中國銀監(jiān)會等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進行清算。
(4)破產(chǎn)清償順序。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息，在此之后剩余的破產(chǎn)財產(chǎn)依次用于支付稅款和普通債權(quán)。
4.商業(yè)銀行的終止。商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止，商業(yè)銀行的終止對金融市場有重大影響，對債權(quán)人利益也有重大利害關(guān)系。所以，商業(yè)銀行不得自行決定終止，而是須經(jīng)銀監(jiān)會的批準在先，以及按照商業(yè)銀行法和公司法、公司登記條例等法律法規(guī)的規(guī)定辦理。
六、違反商業(yè)銀行法的法律責任
(一)侵犯存款人利益應(yīng)承擔的法律責任
商業(yè)銀行有下列情形之一，對存款人或者其他客戶造成財產(chǎn)損害的，應(yīng)當承擔支付遲延 履行的利息以及其他民事責任：(1)無故拖延、拒絕支付存款本金和利息的;(2)違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓單、壓票或者違反規(guī)定退票的;(3)非法查詢、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款或者單位存款的;(4)違反商業(yè)銀行法規(guī)定對存款人或者其他客戶造成其他損害的。
(二)逃避銀監(jiān)會監(jiān)管應(yīng)承擔的法律責任
商業(yè)銀行有下列情形之一，由銀監(jiān)會責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：(1)未經(jīng)批準設(shè)立分支機構(gòu)的;(2)未經(jīng)批準分立、合并或者違反規(guī)定對變更事項不報批的;(3)違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款的;(4)出租、出借經(jīng)營許可證的;(5)未經(jīng)批準買賣、代理買賣外匯的;(6)未經(jīng)批準買賣政府債券或者發(fā)行、買賣金融債券的;(7)違反國家規(guī)定從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)、向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資的;(8)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件的;(9)拒絕或者阻礙中國銀監(jiān)會檢查監(jiān)督的;(10)提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告、報表和統(tǒng)計報表的;(11)未遵守資本充足率、存貸比例、資產(chǎn)流動性比例、同一借款人貸款比例和中國銀監(jiān)會有關(guān)資產(chǎn)負債比例管理的其他規(guī)定的。
(三)逃避中國人民銀行監(jiān)管應(yīng)承擔的法律責任
1.對商業(yè)銀行的處罰。商業(yè)銀行有下列情形之一，由中國人民銀行責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議銀監(jiān)會責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：(1)未經(jīng)批準辦理結(jié)匯、售匯的;(2)未經(jīng)批準在銀行間債券市場發(fā)行、買賣金融債券或者到境外借款的;(3)違反規(guī)定同業(yè)拆借的;(4)拒絕或者阻礙中國人民銀行檢查監(jiān)督的;(5)提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告、報表和統(tǒng)計報表的;(6)未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存存款準備金的。
2.對商業(yè)銀行管理層的處罰。商業(yè)銀行法第89條規(guī)定：商業(yè)銀行違反本法規(guī)定的，中國銀監(jiān)會可以區(qū)別不同情形，取消其直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。商業(yè)銀行的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，給予警告，處5萬元以上50萬元以下罰款。
商業(yè)銀行及其工作人員對中國銀監(jiān)會、中國人民銀行的處罰決定不服的，可以依照行政訴訟法的規(guī)定向人民法院提起訴訟。
(四)侵犯商業(yè)銀行權(quán)利的法律責任
任何機構(gòu)和個人有下列行為之一，情節(jié)或后果嚴重，構(gòu)成犯罪的，將被依法追究刑事責任：(1)未經(jīng)銀監(jiān)會批準擅自設(shè)立商業(yè)銀行，或者非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款的：(2)偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營許可證的;(3)借款人采取欺詐手段騙取貸款的;(4)商業(yè)銀行的工作人員利用職務(wù)上的便利索取、收受賄賂，貪污、挪用、侵占本行資金或客戶資金，玩忽職守，泄露國家秘密和商業(yè)秘密的。