證券發(fā)行與承銷真題及答案第四章

歷年真題精選第4章 首次公開發(fā)行股票的準備和推薦核準程序
    一、單選題(以下備選答案中只有一項最符合題目要求)
    1．創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導期間為股票上市當年剩余及其后（　?。┩暾麜嬆甓?。
    A.5個
    B．3個
    C．2個
    D．1個
    2．下述事項中不是保薦機構及其保薦代表人權利的事項是（　?。?。
    A．列席發(fā)行人的股東大會、董事會和監(jiān)事會
    B．定期或不定期對發(fā)行人進行回訪，查閱保薦工作需要的發(fā)行人資料
    C．對發(fā)行人違法違規(guī)事項發(fā)表公開譴責
    D．對發(fā)行人的信息披露文件進行事前審閱
    3．保薦機構應當對招股說明書進行驗證，并在驗證文件與（　?。┲g建立起索引關系。
    A．工作底稿
    B．發(fā)行保薦工作報告
    C．發(fā)行保薦書
    D．盡職調查報告
    4．發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送首次公開發(fā)行股票申請文件，初次報送的材料份數(shù)是（　?。?。
    A．原件1份，復印件2份
    B．原件1份，復印件3份
    C．原件1份，復印件5份
    D．原件1份，復印件6份
    5．發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送申請文件時，不能提供有關文件原件的，下列表述正確的是（　　）。
    A．由承繼其職權的單位出文證明文件的真實性
    B．由承銷商律師提供鑒證意見
    C．由保薦機構提供鑒證意見
    D．由出文單位負責人簽字確認與原件一致
    6．上市公司申請公開發(fā)行股票上市時，不屬于應向證券交易所提交的文件是（　?。?。
    A．驗資報告
    B．招股意向書
    C．上市保薦書
    D．董事、監(jiān)事、高級管理人員持股情況變動的報告
    7．資產評估報告的有效期為（　?。┢鸬囊荒?。
    A．評估報告出具日
    B．評估基準日
    C．評估報告生效日
    D．評估工作開始日
    8．下列屬于資產評估報告正文內容的是（　　）。
    A．評估機構和評估人員資格證明文件的復印件
    B．評估方法和計價標準
    C．評估資產的明細表
    D．評估資產的匯總表
    9．對上市公司及企業(yè)改組上市的審計，應由（　?。┳詴嫀熀灻?、蓋章。
    A．2名
    B．3名
    C．1名
    D．4名
    10．盈利預測的數(shù)據不包括會計年度的（　?。?。
    A．凈利潤
    B．營業(yè)外收入
    C．利潤總額
    D．營業(yè)收入
    11．提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報告中可以不包括的內容是（　?。?BR>    A．2名以上經辦律師簽名
    B．律師事務所的負責人簽名
    C．經辦律師必須有證券律師從業(yè)資格
    D．律師事務所加蓋公章、簽署日期
    12．首次公開發(fā)行股票并在主板上市的，發(fā)行人最近三個會計年度凈利潤應均為正數(shù)且累計至少超過人民幣（　?。?BR>    A．3000萬元
    B．1000萬元
    C．5000萬元
    D．500萬元
    13．根據《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》，如果最近3個會計年度營業(yè)收入累計未超過人民幣3億元，發(fā)行人應符合的會計指標要求是（　　）。
    A．最近3個會計年度經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額累積超過人民幣5000萬元
    B．最近3個會計年度產生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元
    C．最近3個會計年度投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元
    D．最近3個會計年度經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額累積超過人民幣3000萬元
    14．以下有關首次公開發(fā)行股票籌集資金運用的表述，錯誤的是（　　）。
    A．金融類企業(yè)募集資金使用項目可以為財務性投資
    B．募集資金應當有明確的使用方法，原則上應當用于主營業(yè)務
    C．非金融類企業(yè)可投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司
    D．非金融類企業(yè)的募集資金使用項目不得為財務性投資
    15．在創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票并上市，發(fā)行人最近兩年連續(xù)盈利，應當符合最近兩年凈利潤累計不少于（　?。┣页掷m(xù)增長。
    A．500萬元
    B．2000萬元
    C．1500萬元
    D．1000萬元
    16．企業(yè)申請在創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票，要求最近一期末凈資產不少于（　?。┤f元，且不存在未彌補虧損。
    A．5000
    B．2000
    C．3000
    D．1000
    17．首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的發(fā)行人最近（　?。﹥戎鳡I業(yè)務應沒有發(fā)生重大變化。
    A．1年
    B．5年
    C．2年
    D．3年
    18．保薦機構應當在（　?。┙Y束后作出是否推薦發(fā)行的決定。
    A．承銷協(xié)議簽署
    B．內核程序
    C．輔導工作
    D．發(fā)行保薦工作報告
    19．保薦機構應建立有效的內部控制制度，使投資銀行部分與（　　）、經濟部門、自營部門相互隔離。
    A．財政部門
    B．人事部門
    C．行政部門
    D．研究部門
    20．發(fā)審委委員每屆任期l年，可以連任，但連續(xù)任期最長不得超過（　?。谩?BR>    A．3
    B．4
    C．2
    D．5
    21．發(fā)審委會議普通程序中，每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為（　?。┟?BR>    A．8
    B．7
    C．6
    D．5
    22．發(fā)行人在報送首次公開發(fā)行股票申請文件后變更簽字律師或律師事務所的，（　　）對更換后的律師或律師事務所出具的專業(yè)報告應重新履行核查義務。
    A．發(fā)行人
    B．保薦機構
    C．會計師或會計師事務所
    D．中國證監(jiān)會派出機構
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