一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
1、（ ?。┦侵笇善边M行估值時，對可比較的或者代表性的公司進行分析，以獲得估值基礎(chǔ)。
A．絕對估值法
B．相對估值法
C．平均估值法
D．加權(quán)估值法
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
1、我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行企業(yè)數(shù)量的辦法。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
1、以下屬于網(wǎng)上發(fā)行方式的有（ ?。?BR> A．上網(wǎng)競價方式
B．發(fā)行認購證方式
C．上網(wǎng)定價方式
D．儲蓄存款掛鉤方式
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
2、（ ?。┦侵腹善笔袌鰞r格與每股收益的比率。
A．市盈率
B．市凈率
C．凈資產(chǎn)收益率
D．凈利潤率
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
2、2005年1月1日試行首次公開發(fā)行股票詢價制度。按照中國證監(jiān)會的規(guī)定，首次公開發(fā)行股票的公司應(yīng)通過向其保薦人詢價的方式確定股票發(fā)行價格。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
2、有下列情形之一的證券經(jīng)營機構(gòu)不得注冊登記為保薦人（ ?。?。
A．保薦代表人數(shù)量少于兩名
B．公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執(zhí)行
C．最近12個月因違法違規(guī)被中國證監(jiān)會從名單中去除
D．注冊資本為人民幣5千萬元
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
3、美國投資銀行業(yè)確立分業(yè)經(jīng)營框架的時間大概是（ ?。?BR> A．20世紀初
B．20世紀30年代
C．20世紀50年代
D．20世紀90年代
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
3、滬、深證券交易所都實行股票和可轉(zhuǎn)換公司債券的上市保薦制度。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
3、下列（ ?。┣闆r下出資人對股份有限公司出資之后可以將股本抽回。
A．未按期募足股份
B．發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會
C．出資人反悔
D．創(chuàng)立大會決議不設(shè)立公司
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
4、以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的股份有限公司，其注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的（ ?。┌l(fā)起人認購的股本總額。
A．前20位大股東
B．出資額在10萬以上的
C．對公司有控制權(quán)的
D．全體
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
4、投資公司可以在繳足全部注冊資本前向他人募集股份。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
4、股份有限公司名稱應(yīng)當由（ ）組成。
A．行政區(qū)劃
B．字號
C．行業(yè)
D．組織形式
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
5、公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的（ ?。溆嗖糠钟砂l(fā)起人自公司成立之日起（ ?。┠陜?nèi)繳足。
A．15%、半年
B．20%、一年
C．20%、兩年
D．30%、三年
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
5、以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的30%。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
5、戰(zhàn)略投資者配股時，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當在發(fā)行公告中披露的內(nèi)容有（ ?。?BR> A．戰(zhàn)略投資者的選擇標準
B．向戰(zhàn)略投資者配售的股票總量
C．占本次發(fā)行股票的比例
D．持有期限制
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
6、發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)（ ?。┩ㄟ^。
A．股東大會
B．董事會
C．監(jiān)事會
D．創(chuàng)立大會
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
6、公司住所變更的，須到公司登記機關(guān)辦理變更登記。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
6、企業(yè)進行股份制改組是為了（ ?。?。
A．確立法人財產(chǎn)權(quán)
B．建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)
C．使公司組織形式更合理
D．籌集資金
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
7、發(fā)行上市公司應(yīng)有獨立于主發(fā)起人或控股股東的生產(chǎn)經(jīng)營場所，是為了達到（ ?。┑囊?。
A．資產(chǎn)獨立
B．機構(gòu)獨立
C．財務(wù)獨立
D．人員獨立
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
7、預先核準的公司名稱在保留期內(nèi)，不得用于從事經(jīng)營活動但可以轉(zhuǎn)讓。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
7、進行股份制改組的上市企業(yè)主要來源于（ ）。
A．公司經(jīng)營期滿3年后增資公開發(fā)行股票并申請上市
B．1990年底以前改制并向社會公開發(fā)行股票的公司
C．有限責任公司整體變更成股份有限公司且其過去3年業(yè)績可連續(xù)計算
D．《公司法》生效前成立的定向募集公司，公開發(fā)行股票上市
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
8、擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股東單位、其他任何單位或人士共用銀行賬戶是為了達到（ ）的要求。
A．機構(gòu)獨立
B．資產(chǎn)獨立
C．財務(wù)獨立
D．人員獨立
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
8、變更募集資金投資項目的，上市公司應(yīng)當在股東大會通過決議后10個交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人1次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
8、關(guān)于外部融資說法不正確的是（ ?。?。
A．外部融資是來源于公司外部的融資
B．外部融資效率低
C．外部融資成本低
D．外部融資風險小
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
9、關(guān)于國有資產(chǎn)的折股，下列說法不正確的是（ ?。?BR> A．國有企業(yè)(指單一投資主體的企業(yè))改組設(shè)立股份公司，在資產(chǎn)評估和產(chǎn)權(quán)界定后，須將總資產(chǎn)一并折股，股權(quán)性質(zhì)不得分設(shè)
B．國有企業(yè)股本由依法確定的國有持股單位統(tǒng)一持有，不得由不同的部門或機構(gòu)分割持有
C．國有企業(yè)進行股份制改組，要按《在股份制試點工作中貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策若干問題的暫行規(guī)定》，保證國家股或國有法人股(該國有法人單位應(yīng)為國有獨資企業(yè)或國有獨資公司)的控股地位
D．國有資產(chǎn)折股時，不得低估作價并折股，一般應(yīng)以評估確認后的凈資產(chǎn)折為國有股股本
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
9、首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當通過向特定機構(gòu)投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
9、股權(quán)融資是指公司以出讓股份的方式向股東籌集資金，包括配股、增發(fā)新股以及股利分配中的送紅股(屬于內(nèi)部融資的范疇)。下列屬于股權(quán)融資的特點的是（ ?。?BR> A．公司財務(wù)風險小
B．融資成本較高
C．股權(quán)融資可能引起企業(yè)控制權(quán)變動
D．自主性強
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
10、因為存在著公司稅，與忽略公司稅相比，公司在（ ?。┓矫娓袃?yōu)勢。
A．權(quán)益資本融資
B．債務(wù)資本融資
C．無優(yōu)勢
D．企業(yè)價值
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
10、對所有新受理首次公開發(fā)行申請，中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部應(yīng)在發(fā)行人和保薦機構(gòu)按照反饋意見修改申請文件后的3個工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開招股說明書(申報稿)。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
10、證券公司必須持續(xù)符合的風險控制指標標準有（ ?。?。
A．凈資本與負債的比例不得低于10%
B．凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%
C．凈資產(chǎn)與負債的比例不得低于20%
D．凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
11、發(fā)行人董事會所作的“發(fā)行人董事會已批準本招股說明書及其摘要，全體董事承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。”聲明應(yīng)刊登招股說明書的（ ?。?。
A．封面
B．書脊
C．扉頁
D．目錄
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
11、發(fā)行人可以依據(jù)預先披露的招股說明書(申報稿)發(fā)行股票。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
11、承銷說明書包括以下（ ?。﹥?nèi)容。
A．承銷商和發(fā)行人名稱
B．承銷方式
C．承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價格
D．中國證監(jiān)會及中國證券業(yè)協(xié)會所要求的其他事項
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
12、當某個公司不希望股東的每股收益和控制權(quán)受影響時，其可以運用的融資方式是（ ）。
A． 發(fā)行普通股
B． 發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券
C． 發(fā)行債券
D． 發(fā)行優(yōu)先股
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
12、首次公開發(fā)行股票公司的主承銷商為了合理地確定股票價值而與專業(yè)機構(gòu)投資者進行的直接溝通，這種做法叫做定價前路演推介。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
12、上市公司的信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當包括（ ?。﹥?nèi)容。
A．信息披露相關(guān)文件
B．確定披露標準
C．明確應(yīng)當披露的內(nèi)容
D．未公開信息的保密措施
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
13、提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報告應(yīng)是經(jīng)（ ）名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負責人簽名。
A．2
B．3
C．4
D．5
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
13、證券經(jīng)紀公司經(jīng)批準可以經(jīng)營證券自營或者證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
13、根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的條件，詢價對象包括（ ?。?。
A．證券投資基金管理公司
B．證券公司
C．信托投資公司
D．保險機構(gòu)投資者
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
14、利用市凈率定價法對股票估值時，應(yīng)按照下列（ ?。╉樞蜻M行。
①計算出發(fā)行人的每股凈資產(chǎn)
②結(jié)合市場擬估發(fā)行人的市凈率
③計算二級市場的平均市凈率
④依據(jù)估值市凈率與每股凈資產(chǎn)的乘積決定股票價格
A．①②③④
B．③②④①
C．①③②④
D．③④①②
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
14、兩個以上的發(fā)起人以經(jīng)營性的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)出資組建擬發(fā)行上市公司時，兩個出資人的投入業(yè)務(wù)可以沒有任何聯(lián)系。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
14、在下列（ ?。┣闆r下使用貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法進行估值時將遇到較大困難。
A．陷入財務(wù)危機的公司
B．經(jīng)營管理人員變動頻繁
C．收益呈周期性分布的公司
D．正在進行重組的公司
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
15、現(xiàn)金流量的預測期一般為（ ）年，預測期越長，預測的準確性越（ ?。?BR> A．5—10好
B．10—15好
C．5—10差
D．10—15差
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
15、具有分銷商資格的證券經(jīng)營機構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)可以擔任首次公開發(fā)行股票的輔導機構(gòu)。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
15、企業(yè)改制必須聘請（ ?。┲薪闄C構(gòu)。
A．財務(wù)顧問
B．具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)
C．具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計、審計機構(gòu)
D．律師事務(wù)所
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
16、（ ?。┦枪绢A測時期末的市場價值，可以參照公司的賬面殘值和當時的收益情況，選取適當?shù)男袠I(yè)平均市盈率倍數(shù)或者市凈率進行估算。
A．預測價值
B．期末價值
C．實際價值
D．永續(xù)價值
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
16、中國證券業(yè)協(xié)會對財務(wù)顧問及其財務(wù)顧問主辦人違反自律規(guī)范的行為，依法進行調(diào)查，給予紀律處分。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
16、根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》規(guī)定，以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)當符合的條件有（ ）。
A．發(fā)起人的出資總額不少于1億元人民幣
B．符合國家有關(guān)利用外資的規(guī)定
C．發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的25%
D．發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
17、根據(jù)規(guī)定，在公開發(fā)行證券募集說明書中發(fā)行人應(yīng)披露經(jīng)審計財務(wù)報告期間的財務(wù)指標不包括（ ?。?。
A．速動比率
B．應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
C．資產(chǎn)負債率
D．銷售凈利率
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
17、招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡要情況，所以只要包括招股說明書主要部分的主要內(nèi)容就行。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
17、上市公司應(yīng)當在募集資金到賬后兩周內(nèi)與（ ）簽訂募集資金專戶存儲監(jiān)管協(xié)議。
A．中國證監(jiān)會
B．保薦人
C．中國人民銀行
D．存放募集資金的商業(yè)銀行
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
18、總資產(chǎn)規(guī)模為（ ）億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報時說明。
A．1
B．4
C．5
D．10
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
18、發(fā)行人應(yīng)全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人10%以上股份的主要股東、實際控制人，控股股東、實際控制人所控制的其他企業(yè)．發(fā)行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
18、出現(xiàn)下列（ ）情形，保薦機構(gòu)和發(fā)行人可以在保薦協(xié)議到期前終止保薦協(xié)議。
A．發(fā)行人因再次申請發(fā)行證券另行聘請保薦機構(gòu)
B．保薦機構(gòu)給另一家公司做保薦人
C．保薦機構(gòu)被中國證監(jiān)會撤銷保薦機構(gòu)資格
D．就以前的保薦協(xié)議發(fā)生爭議
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
19、（ ）應(yīng)當作為公司與交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。
A．總經(jīng)理
B．董事長
C．股東代表
D．董事會秘書
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
19、發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當經(jīng)證監(jiān)會事先批準。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
19、主承銷商可以不向下列（ ?。┰儍r對象配售股票。
A．未參與初步詢價
B．詢價對象的名稱與中國證券業(yè)協(xié)會登記的不一致
C．未在規(guī)定時間內(nèi)報價
D．未參加累計投標詢價
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
20、中國證監(jiān)會自受理申請文件到做出決定的期限為（ ?。灾袊C監(jiān)會核準發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在（ ?。┌l(fā)行證券。
A．3個月，3個月內(nèi)
B．6個月，6個月內(nèi)
C．3個月，6個月內(nèi)
D．6個月，3個月內(nèi)
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
20、采用上網(wǎng)定價發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合的方式，承銷期開始前，發(fā)行人和主承銷商可以不確定發(fā)行定價和上網(wǎng)發(fā)行量。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
20、通過首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)，可以完成（ ?。┤蝿?wù)。
A．股份初始登記
B．股票的初步詢價
C．資金代收付
D．累計投標詢價
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
21、持續(xù)督導的期間自（ ）起計算。
A．證券上市之日
B．招股說明書或招股意向書刊登后
C．發(fā)審會后
D．提交發(fā)行申請文件后
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
21、發(fā)行人公司應(yīng)當在其可轉(zhuǎn)換公司債券上市前5個丁作日內(nèi)，將上市公告書全文刊登在至少一種由中國證監(jiān)會指定的報刊及中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
21、發(fā)行費用主要包括（ ?。┵M用。
A．會計師費用
B．律師費用
C．承銷費用
D．評估費用
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
22、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤應(yīng)不少于最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的（ ?。?BR> A．10%
B．20%
C．30%
D．35%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
22、從1990年起，公開招標方式被廣泛采用。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
22、下列說法正確的是（ ?。?BR> A．票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高
B．轉(zhuǎn)股價格越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高
C．股票波動率越大，期權(quán)的價值越高
D．轉(zhuǎn)股期限越長，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越低
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
23、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ?。┤f元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ?。┤f元。
A．2000、4000
B．3000、5000
C．3000、6000
D．5000、6000
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
23、在傳統(tǒng)的行政分配和承購包銷的發(fā)行方式下，國債按規(guī)定以面值出售，不存在承銷商確定銷售價格的問題。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
23、下列說法錯誤的是（ ?。?。
A．回售期限越長，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越大
B．贖回期限越長，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越大
C．股票波動率越大，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高
D．票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越低
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
24、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ）億元。
A．8
B．10
C．12
D．15
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
24、我國金融債券先由政策性銀行發(fā)行，然后轉(zhuǎn)由商業(yè)銀行發(fā)行。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
24、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)申報（ ?。┎牧?。
A．發(fā)行人關(guān)于本次證券發(fā)行的申請文件
B．保薦機構(gòu)關(guān)于本次證券發(fā)行的文件
C．發(fā)行人律師關(guān)于本次證券發(fā)行的文件
D．關(guān)于本次證券發(fā)行募集資金運用的文件
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
25、以募滿發(fā)行額為止所有投標商的最低中標價格作為最后的中標價格，全體投標商的中標價格是單一的。這種發(fā)行方式稱為（ ）。
A．以價格為標的的荷蘭式招標
B．以價格為標的的美國式招標
C．以收益率為標的的荷蘭式招標
D．以收益率為標的的美國式招標
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
25、證券公司如屬于《公司法》界定的股份有限公司和有限責任公司，則根據(jù)《證券法》的規(guī)定，其累計發(fā)行的債券總額不得超過公司凈資產(chǎn)額的40%。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
25、下列（ ）內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市時可以提交在大致相同擁有權(quán)及管理層管理下的12個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。
A．會計師報告顯示過去12個月營業(yè)額為6億港元
B．上一個財政期間的資產(chǎn)總值為4億港元
C．上市時預計市值為5.5億港元
D．上市時無法做出預計年盈利
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
26、資本充足率不低于（ ?。┦瞧髽I(yè)集團財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件之一。
A．5%
B．8%
C．10%
D．150
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
26、外資股發(fā)行的招股說明書只能采取信息備忘錄的形式。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
26、上市公司所屬企業(yè)境外上市必須符合（ ?。?。
A．上市公司在最近3年連續(xù)盈利
B．上市公司最近3年內(nèi)發(fā)行股份及募集資金不得作為對所屬企業(yè)的出資申請境外上市
C．上市公司最近1年按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的50%
D．上市公司最近3年無重大違法違規(guī)行為
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
27、按目標公司董事會是否抵制劃分，收購行為分為（ ）。
A．橫向收購和混合收購
B．善意收購和惡意收購
C．橫向收購和善意收購
D．善意收購和混合收購
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
27、中國香港的招股章程必須符合香港公司條例、聯(lián)交所上市規(guī)則及公司登記規(guī)則的要求。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
27、根據(jù)中國香港聯(lián)交所發(fā)布的《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》，就所有供公眾認購或出售給公眾的證券而言(不包括根據(jù)配售安排而發(fā)行的證券)，（ ?。┍仨毑杉{公平準則，將上述證券分配給所有認購或申請證券的人士。
A．發(fā)行人
B．資格會計師
C．董事
D．保薦人
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
28、常見的“毒丸計劃”有（ ?。?。
A．負債毒丸計劃和人員毒丸計劃
B．金降落傘計劃和人員毒丸計劃
C．負債毒丸計劃和金降落傘計劃
D．金降落傘計劃和銀降落傘計劃
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
28、從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是股東，而不是公司經(jīng)營者。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
28、進行國際推介的主要目的是（ ?。?。
A．了解投資者需求，保證重點銷售
B．給投資者了解發(fā)行人的機會以便做出價格判斷
C．在投資者之間形成競爭，以最大限度地提高價格評估
D．為發(fā)行人與投資者建立聯(lián)系
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
29、上市公司申請發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實勤勉地履行職責，最近（ ）內(nèi)未收到過中國證監(jiān)會的行政處罰，最近（ ?。﹥?nèi)未收到過證券交易所的公開譴責。
A．12個月、16個月
B．36個月、36個月
C．12個月、12個月
D．36個月、12個月
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
29、因上市公司減少股本導致投資者及其一致行動人取得被收購公司的股份達到5%及之后變動5%的，投資者及其一致行動人免于履行報告和公告義務(wù)。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
29、上市公司重大資產(chǎn)重組交易合同應(yīng)當載明，本次重大資產(chǎn)重組事項一經(jīng)（ ?。┡鷾?，交易合同即應(yīng)生效。
A．上市公司董事會
B．上市公司股東大會
C．上市公司監(jiān)事會
D．中國證監(jiān)會
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
30、以股權(quán)并購的注冊資本在210萬美元以上至500萬美元的，外商股權(quán)并購投資總額不得超過注冊資本的（ ?。┍丁?BR> A．5
B．4
C．3
D．2
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
30、發(fā)行境內(nèi)上市外資股聘請的主承銷商應(yīng)當是境外的證券經(jīng)營機構(gòu)。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
30、并購企業(yè)面臨的風險主要包括（ ）。
A．市場風險
B．營運風險
C．政治風險
D．融資風險
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
31、審計報告應(yīng)當由具有證券從業(yè)資格的（ ?。┘捌渌诘氖聞?wù)所簽字蓋章。
A．會計師
B．注冊會計師
C．審計師
D．評估師
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
31、發(fā)行境內(nèi)上市外資股只需要聘請中國境內(nèi)的法律顧問就可以。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
31、（ ）可以在證券交易所債券市場上參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債。
A．證券公司
B．商業(yè)銀行
C．保險公司
D．信托投資公司
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
32、發(fā)行人及其主承銷商在發(fā)行價格區(qū)間和發(fā)行價格確定后，應(yīng)當報（ ）備案。
A．中國證監(jiān)會
B．中國證券業(yè)協(xié)會
C．交易所
D．發(fā)改委
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
32、發(fā)審委委員為25名，部分發(fā)審委委員可以為專職。其中中國證監(jiān)會的人員5名，中國證監(jiān)會以外的人員20名。發(fā)審委設(shè)會議召集人10名。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
32、公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當在股東名冊中記載下列（ ?。┦马?。
A．股東的姓名或者名稱及住所
B．各股東所持股份數(shù)
C．各股東所持股票的編號
D．各股東所持股票的金額
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
33、當公司股票發(fā)行有三家以上承銷商時，承銷團可設(shè)一家（ ?。瑓f(xié)助主承銷商組織承銷活動。
A． 包銷商
B． 代銷商
C． 分銷商
D． 副主承銷商
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
33、發(fā)審委會議首先對該股票發(fā)行申請是否需要暫緩表決進行投票同意票數(shù)達到3票的，可以對該股票發(fā)行申請暫緩表決。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
33、擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是（ ）。
A．突出公司主營業(yè)務(wù)，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力
B．按照《上市公司治理準則》要求獨立經(jīng)營，運作規(guī)范
C．有效避免同業(yè)競爭，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易
D．先發(fā)行上市，后改制運行
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
34、發(fā)行人的主要財務(wù)指標出現(xiàn)重大異常，存在金額異常重大的應(yīng)收賬款或存貨、金額重大的非經(jīng)常性損益項目、重大或有負債、發(fā)行前資產(chǎn)負債率接近（ ?。┑惹闆r的，應(yīng)做“特別風險提示”。
A．40%
B．50%
C．70%
D．80%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
34、總資產(chǎn)規(guī)模為1億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報時說明。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
34、以下屬公司反收購策略的有（ ?。?BR> A．事先預防策略
B．銀降落傘策略
C．保持公司控制權(quán)策略
D．白衣騎士策略
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
35、上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間，每年通過集中競價、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持本公司股份總數(shù)的（ ?。?BR> A．10%
B．15%
C．20%
D．25%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
35、信息備忘錄是發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售股份的募股要約文件，僅供要約人認股之用，在法律上不視為招股章程，亦無須履行招股書注冊手續(xù)。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
35、發(fā)行人及其主承銷商刊登的初步詢價結(jié)果公告至少應(yīng)包括（ ?。┬畔?。
A．詢價對象的數(shù)量和類別
B．發(fā)行價格區(qū)間及確定依據(jù)
C．發(fā)行價格區(qū)間對應(yīng)的攤薄前后的市凈率區(qū)間
D．詢價對象的報價區(qū)間
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
36、上市已滿1年公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員證券賬戶內(nèi)通過二級市場購買、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行權(quán)、協(xié)議受讓等方式年內(nèi)新增的本公司無限售條件股份，按（ ?。┳詣渔i定。
A．50%
B．60%
C．70%
D．75%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
36、收購人以證券支付收購價款的，應(yīng)當提供該證券的發(fā)行人最近2年經(jīng)審計的財務(wù)會計報告、證券估值報告，并配合被收購公司聘請的獨立財務(wù)顧問的盡職調(diào)查工作。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
36、有以下（ ）情形的，不得擔任股份有限公司的董事。
A．限制民事行為能力者
B．因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾10年
C．擔任公司經(jīng)理因個人原因使該公司破產(chǎn)，破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年
D．個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
37、發(fā)行人申請首次在創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行股票，其最近1期末凈資產(chǎn)應(yīng)不少于（ ）萬元。
A．500
B．1000
C．1500
D．2000
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
37、收益現(xiàn)值法是將評估對象剩余壽命期間每年(或每月)的預期收益，用適當?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)，累加得出評估基準日的現(xiàn)值，以此估算資產(chǎn)價值的方法。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
37、有（ ）情況之一的，公司應(yīng)當修改章程。
A．《公司法》或有關(guān)法律、行政法規(guī)修改后，章程規(guī)定的事項與修改后的法律、行政法規(guī)的規(guī)定相抵觸
B．公司的情況發(fā)生變化，與章程記載的事項不一致
C．董事會決定修改章程
D．股東大會決定修改章程
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
38、主承銷商應(yīng)當于中國證監(jiān)會受理其股票發(fā)行申請材料后的（ ?。﹤€工作日內(nèi)向中國證券業(yè)協(xié)會報送承銷商備案材料。
A．2
B．3
C．5
D．10
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
38、上市公告書引用保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)的專業(yè)意見或者報告的，相關(guān)內(nèi)容可以與保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)出具的文件內(nèi)容不一致，確保引用保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)的意見不會產(chǎn)生誤導。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
38、關(guān)于內(nèi)核，以下說法正確的是（ ?。?。
A．內(nèi)核小組通常由5—10名專業(yè)人士組成
B．公司主管投資銀行業(yè)務(wù)的負責人及投資銀行部門的負責人通常為內(nèi)核小組的成員
C．內(nèi)核小組成員要保持穩(wěn)定性和獨立性
D．內(nèi)核小組成員中應(yīng)有熟悉法律、財務(wù)的專業(yè)人員
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
39、對發(fā)起設(shè)立的公司來說，發(fā)起人是公司的（ ?。?BR> A．大股東
B．少數(shù)股東
C．控股股東
D．全部股東
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
39、目前，收取承銷費用的標準是：包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的2%—3%；代銷傭金為實際售出股票總金額的0.5%—1.5%。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
39、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當符合下列（ ?。┮蟆?BR> A．應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)
B．盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性
C．財務(wù)狀況良好
D．財務(wù)會計文件無虛假記載且無重大違法行為
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
40、上市公司股東大會對利潤分配方案做出決議后，公司董事會須在股東大會召開后（ ?。﹤€月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項。
A．1
B．1個半
C．2
D．3
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
40、轉(zhuǎn)換價值是可轉(zhuǎn)換公司債券實際轉(zhuǎn)換時按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價格計算的理論價值。轉(zhuǎn)換價值等于每股普通股的市價除以轉(zhuǎn)換比例。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
40、（ ?。┮蛩赜绊憞鴤匿N售價格。
A．承銷商所期望的資金回收速度
B．市場利率
C．承銷商承銷國債的中標成本
D．流通市場中可比國債的收益率水平
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
41、監(jiān)事會會議記錄作為公司的重要檔案，由（ ）保存。
A．監(jiān)事
B．經(jīng)理
C．董事長
D．董事會秘書
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
41、在有限責任公司中，股東的股權(quán)證明形式是出資證明書，出資證明書能轉(zhuǎn)讓、流通。在股份有限公司中，股東的股權(quán)證明形式是股票，即股東所持有的股權(quán)是以股票的形式來體現(xiàn)的，股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證，可以轉(zhuǎn)讓、流通。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
42、發(fā)起人向社會公開募集股份的，須向（ ）報送公司章程草案。
A．國務(wù)院
B．中國人民銀行
C．中國證監(jiān)會
D．中國銀監(jiān)會
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
42、中國證監(jiān)會于2006年5月6日發(fā)布《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，其中規(guī)定：證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應(yīng)當在兩個工作日內(nèi)報告證券交易所，公告召開股東大會的通知。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
43、向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣（ ?。┰?，應(yīng)當由承銷團承銷。
A．3千萬
B．5千萬
C．1億
D．5億
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
43、可轉(zhuǎn)換公司債券是一種含權(quán)債券，兼有公司債券和股票的雙重特征。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
44、股份有限公司董事長和副董事長由董事會以全體董事的（ ）選舉產(chǎn)生。
A．超過1/2
B．超過B/3
C．超過3/4
D．全體一致
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
44、向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以募集方式設(shè)立。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
45、（ ）體現(xiàn)了對股份有限公司會計信息質(zhì)量的要求。
A．合理性原則
B．謹慎性原則
C．合法性原則
D．重要性原則
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
45、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近36個月內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
46、發(fā)行人應(yīng)于金融債券每次付息日前（ ?。﹤€工作日公布付息公告，最后一次付息暨兌付日前（ ）個工作日公布兌付公告。
A．1、3
B．2、5
C．3、5
D．2、3
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
46、間接融資是指資金盈余者通過存款等形式，將資金首先提供給銀行等金融機構(gòu)，然后由這些金融機構(gòu)再以貸款形式將資金提供給資金短缺者使用的資金融通活動。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
47、財務(wù)公司要成為詢價對象，除成立兩年以上外，注冊資本應(yīng)不低于（ ）億元，最近（ ）個月有活躍的證券市場投資記錄。
A．2、12
B．3、12
C．2、24
D．3、24
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
47、各國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，A行決定是否發(fā)行次級定期債務(wù)作為附屬資本。（ ）
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
48、國有資產(chǎn)折股時，如果凈資產(chǎn)未全部折股，其差額部分應(yīng)計入（ ?。?。
A．公司負債
B．任意公積金
C．盈余公積金
D．資本公積金
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
48、發(fā)行人計劃實施超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當提請股東大會批準，因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股不作為本次發(fā)行的一部分。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
49、儲蓄國債不可以進行下列（ ）事項。
A．提前兌取
B．質(zhì)押貸款
C．非交易過戶
D．流通轉(zhuǎn)讓
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
49、根據(jù)《證券法》第21條的規(guī)定，發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的，在提交申請文件后，應(yīng)當按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定預先披露有關(guān)申請文件。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
50、外國投資者以資產(chǎn)并購境內(nèi)企業(yè)時，應(yīng)以（ ?。┓绞劫徺I境內(nèi)公司資產(chǎn)。
A．貨幣現(xiàn)金
B．公司股東股權(quán)
C．公司發(fā)行的優(yōu)先股
D．公司增發(fā)的股份
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
50、儲蓄國債以電子方式記錄債權(quán)，通過投資者在試點商業(yè)銀行開設(shè)的人民幣結(jié)算賬戶進行資金清算。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
51、在我國內(nèi)地，一般情況下，發(fā)行金融債券的申請獲得批準以后，發(fā)行人首先應(yīng)（ ）。
A． 公告公開募集文件
B． 向傳媒吹風，公開發(fā)債信息
C． 印制金融債券
D． 支付發(fā)行手續(xù)費
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
51、擬發(fā)行上市公司原則上應(yīng)以租賃方式從主發(fā)起人或控股股東、國家土地管理部門取得合法土地使用權(quán)。（ ）
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
52、擬發(fā)行公司若最近（ ）年實現(xiàn)的凈利潤低于上年的凈利潤，或凈資產(chǎn)收益率未達到公司承諾的收益率，由發(fā)行監(jiān)管部決定是否重新提交發(fā)審會討論。
A．1
B．2
C．3
D．4
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
52、董事會每年度至少召開一次會議，每次會議應(yīng)當于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
53、以發(fā)起方式設(shè)立的股份有限公司首次增加資本申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，其擬向社會發(fā)行的股份應(yīng)達到公司股份總數(shù)的（ ?。┮陨稀?BR> A．15%
B．20%
C．25%
D．30%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
53、證券公司應(yīng)建立以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強證券公司內(nèi)部控制、防范風險，依據(jù)自2005年11月1日起施行的《證券公司風險控制指標管理辦法》的規(guī)定，計算凈資本和風險準備，編制凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
54、在上市公司股東名冊上登記在冊的自然人、法人或者其他組織是指（ ?。?BR> A．一致行動人
B．股份持有人
C．中介機構(gòu)參與人員
D．股份控制人
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
54、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責義務(wù)的除外。（ ）
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
55、公司內(nèi)部自有資金的特點是（ ）。
A．公司內(nèi)部自有資金是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來源
B．一般有比較嚴格的手續(xù)，對資金的期限及用途也有一定的限制
C．一般來說，公司內(nèi)部自有資金的數(shù)量巨大，靠自身籌資往往得心應(yīng)手
D．是公司最主要的資金來源
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
55、根據(jù)《第1號準則》的規(guī)定，招股說明書引用的經(jīng)審計的最近一期財務(wù)會計資料在財務(wù)報告截止日后5個月內(nèi)有效；特別情況下可由發(fā)行人申請適當延長。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
56、下列關(guān)于銀行貸款籌資的說法正確的是（ ?。?BR> A．銀行貸款籌資是公司收購較常采用的一種籌資方式
B．是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來源
C．國家金融信貸政策不會給銀行的貸款活動帶來限制
D．目前我國法律允許公司利用銀行貸款進行股權(quán)投資
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
56、發(fā)行人及其主承銷商中止發(fā)行后重新啟動發(fā)行工作的，應(yīng)當及時向中國證監(jiān)會報告。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
57、股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量（ ）的，為發(fā)行失敗。
A．50%
B．60%
C．70%
D．80%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
57、中央企業(yè)通過行業(yè)主管部門申請發(fā)起設(shè)立股份有限公司，必須經(jīng)過一系列審核之后才可以發(fā)行境內(nèi)上市外資股。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
58、相對估值法的優(yōu)點是（ ?。?。
A．相對估值法簡單易用，可以迅速獲得被評估資產(chǎn)的價值
B．用該方法估值時不容易產(chǎn)生偏見
C．該方法通常重視決定資產(chǎn)最終價值的內(nèi)在因素和假設(shè)前提
D．該方法不會將市場對“可比公司”的錯誤定價(高估或低估)引入對目標股票的估值中
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
58、發(fā)行B股時，發(fā)行人可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售選擇權(quán)。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
59、保險公司募集的定期次級債務(wù)應(yīng)當在到期日前按照一定比例折算確認為認可負債，以折算后的賬面余額作為其認可價值。剩余年限在1年以內(nèi)的，折算比例為（ ）；剩余年限在1年以上(含1年)2年以內(nèi)的，折算比例為（ ?。?BR> A．60%、80%
B．70%、60%
C．80%、70%
D．80%、60%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
59、發(fā)行人披露的招股意向書其內(nèi)容與格式應(yīng)當與招股說明書一致，并與招股說明書具有同等法律效力。（ ）
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
60、根據(jù)國務(wù)院關(guān)于有關(guān)部門新的職能分工的規(guī)定，向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，涉及非金融類企業(yè)所持上市公司國有股轉(zhuǎn)讓事項由（ ?。┴撠?。
A．國家發(fā)改委
B．國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
C．財政部
D．商務(wù)部
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
60、《公司法》第122條規(guī)定，上市公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔保金額超過公司資產(chǎn)總額50%的，應(yīng)當由股東大會做出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。（ ?。?BR> 101、我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行企業(yè)數(shù)量的辦法。（ ?。?BR> 102、2005年1月1日試行首次公開發(fā)行股票詢價制度。按照中國證監(jiān)會的規(guī)定，首次公開發(fā)行股票的公司應(yīng)通過向其保薦人詢價的方式確定股票發(fā)行價格。（ ）
103、滬、深證券交易所都實行股票和可轉(zhuǎn)換公司債券的上市保薦制度。（ ?。?BR> 104、投資公司可以在繳足全部注冊資本前向他人募集股份。（ ?。?BR> 105、以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的30%。（ ?。?BR> 106、公司住所變更的，須到公司登記機關(guān)辦理變更登記。（ ?。?BR> 107、預先核準的公司名稱在保留期內(nèi)，不得用于從事經(jīng)營活動但可以轉(zhuǎn)讓。（ ）
108、變更募集資金投資項目的，上市公司應(yīng)當在股東大會通過決議后10個交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人1次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次。（ ）
109、首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當通過向特定機構(gòu)投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格。（ ?。?BR>
1、（ ?。┦侵笇善边M行估值時，對可比較的或者代表性的公司進行分析，以獲得估值基礎(chǔ)。
A．絕對估值法
B．相對估值法
C．平均估值法
D．加權(quán)估值法
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
1、我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行企業(yè)數(shù)量的辦法。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
1、以下屬于網(wǎng)上發(fā)行方式的有（ ?。?BR> A．上網(wǎng)競價方式
B．發(fā)行認購證方式
C．上網(wǎng)定價方式
D．儲蓄存款掛鉤方式
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
2、（ ?。┦侵腹善笔袌鰞r格與每股收益的比率。
A．市盈率
B．市凈率
C．凈資產(chǎn)收益率
D．凈利潤率
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
2、2005年1月1日試行首次公開發(fā)行股票詢價制度。按照中國證監(jiān)會的規(guī)定，首次公開發(fā)行股票的公司應(yīng)通過向其保薦人詢價的方式確定股票發(fā)行價格。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
2、有下列情形之一的證券經(jīng)營機構(gòu)不得注冊登記為保薦人（ ?。?。
A．保薦代表人數(shù)量少于兩名
B．公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執(zhí)行
C．最近12個月因違法違規(guī)被中國證監(jiān)會從名單中去除
D．注冊資本為人民幣5千萬元
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
3、美國投資銀行業(yè)確立分業(yè)經(jīng)營框架的時間大概是（ ?。?BR> A．20世紀初
B．20世紀30年代
C．20世紀50年代
D．20世紀90年代
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
3、滬、深證券交易所都實行股票和可轉(zhuǎn)換公司債券的上市保薦制度。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
3、下列（ ?。┣闆r下出資人對股份有限公司出資之后可以將股本抽回。
A．未按期募足股份
B．發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會
C．出資人反悔
D．創(chuàng)立大會決議不設(shè)立公司
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
4、以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的股份有限公司，其注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的（ ?。┌l(fā)起人認購的股本總額。
A．前20位大股東
B．出資額在10萬以上的
C．對公司有控制權(quán)的
D．全體
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
4、投資公司可以在繳足全部注冊資本前向他人募集股份。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
4、股份有限公司名稱應(yīng)當由（ ）組成。
A．行政區(qū)劃
B．字號
C．行業(yè)
D．組織形式
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
5、公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的（ ?。溆嗖糠钟砂l(fā)起人自公司成立之日起（ ?。┠陜?nèi)繳足。
A．15%、半年
B．20%、一年
C．20%、兩年
D．30%、三年
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
5、以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的30%。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
5、戰(zhàn)略投資者配股時，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當在發(fā)行公告中披露的內(nèi)容有（ ?。?BR> A．戰(zhàn)略投資者的選擇標準
B．向戰(zhàn)略投資者配售的股票總量
C．占本次發(fā)行股票的比例
D．持有期限制
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
6、發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)（ ?。┩ㄟ^。
A．股東大會
B．董事會
C．監(jiān)事會
D．創(chuàng)立大會
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
6、公司住所變更的，須到公司登記機關(guān)辦理變更登記。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
6、企業(yè)進行股份制改組是為了（ ?。?。
A．確立法人財產(chǎn)權(quán)
B．建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)
C．使公司組織形式更合理
D．籌集資金
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
7、發(fā)行上市公司應(yīng)有獨立于主發(fā)起人或控股股東的生產(chǎn)經(jīng)營場所，是為了達到（ ?。┑囊?。
A．資產(chǎn)獨立
B．機構(gòu)獨立
C．財務(wù)獨立
D．人員獨立
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
7、預先核準的公司名稱在保留期內(nèi)，不得用于從事經(jīng)營活動但可以轉(zhuǎn)讓。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
7、進行股份制改組的上市企業(yè)主要來源于（ ）。
A．公司經(jīng)營期滿3年后增資公開發(fā)行股票并申請上市
B．1990年底以前改制并向社會公開發(fā)行股票的公司
C．有限責任公司整體變更成股份有限公司且其過去3年業(yè)績可連續(xù)計算
D．《公司法》生效前成立的定向募集公司，公開發(fā)行股票上市
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
8、擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股東單位、其他任何單位或人士共用銀行賬戶是為了達到（ ）的要求。
A．機構(gòu)獨立
B．資產(chǎn)獨立
C．財務(wù)獨立
D．人員獨立
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
8、變更募集資金投資項目的，上市公司應(yīng)當在股東大會通過決議后10個交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人1次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
8、關(guān)于外部融資說法不正確的是（ ?。?。
A．外部融資是來源于公司外部的融資
B．外部融資效率低
C．外部融資成本低
D．外部融資風險小
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
9、關(guān)于國有資產(chǎn)的折股，下列說法不正確的是（ ?。?BR> A．國有企業(yè)(指單一投資主體的企業(yè))改組設(shè)立股份公司，在資產(chǎn)評估和產(chǎn)權(quán)界定后，須將總資產(chǎn)一并折股，股權(quán)性質(zhì)不得分設(shè)
B．國有企業(yè)股本由依法確定的國有持股單位統(tǒng)一持有，不得由不同的部門或機構(gòu)分割持有
C．國有企業(yè)進行股份制改組，要按《在股份制試點工作中貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策若干問題的暫行規(guī)定》，保證國家股或國有法人股(該國有法人單位應(yīng)為國有獨資企業(yè)或國有獨資公司)的控股地位
D．國有資產(chǎn)折股時，不得低估作價并折股，一般應(yīng)以評估確認后的凈資產(chǎn)折為國有股股本
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
9、首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當通過向特定機構(gòu)投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
9、股權(quán)融資是指公司以出讓股份的方式向股東籌集資金，包括配股、增發(fā)新股以及股利分配中的送紅股(屬于內(nèi)部融資的范疇)。下列屬于股權(quán)融資的特點的是（ ?。?BR> A．公司財務(wù)風險小
B．融資成本較高
C．股權(quán)融資可能引起企業(yè)控制權(quán)變動
D．自主性強
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
10、因為存在著公司稅，與忽略公司稅相比，公司在（ ?。┓矫娓袃?yōu)勢。
A．權(quán)益資本融資
B．債務(wù)資本融資
C．無優(yōu)勢
D．企業(yè)價值
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
10、對所有新受理首次公開發(fā)行申請，中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部應(yīng)在發(fā)行人和保薦機構(gòu)按照反饋意見修改申請文件后的3個工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開招股說明書(申報稿)。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
10、證券公司必須持續(xù)符合的風險控制指標標準有（ ?。?。
A．凈資本與負債的比例不得低于10%
B．凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%
C．凈資產(chǎn)與負債的比例不得低于20%
D．凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
11、發(fā)行人董事會所作的“發(fā)行人董事會已批準本招股說明書及其摘要，全體董事承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。”聲明應(yīng)刊登招股說明書的（ ?。?。
A．封面
B．書脊
C．扉頁
D．目錄
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
11、發(fā)行人可以依據(jù)預先披露的招股說明書(申報稿)發(fā)行股票。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
11、承銷說明書包括以下（ ?。﹥?nèi)容。
A．承銷商和發(fā)行人名稱
B．承銷方式
C．承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價格
D．中國證監(jiān)會及中國證券業(yè)協(xié)會所要求的其他事項
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
12、當某個公司不希望股東的每股收益和控制權(quán)受影響時，其可以運用的融資方式是（ ）。
A． 發(fā)行普通股
B． 發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券
C． 發(fā)行債券
D． 發(fā)行優(yōu)先股
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
12、首次公開發(fā)行股票公司的主承銷商為了合理地確定股票價值而與專業(yè)機構(gòu)投資者進行的直接溝通，這種做法叫做定價前路演推介。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
12、上市公司的信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當包括（ ?。﹥?nèi)容。
A．信息披露相關(guān)文件
B．確定披露標準
C．明確應(yīng)當披露的內(nèi)容
D．未公開信息的保密措施
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
13、提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報告應(yīng)是經(jīng)（ ）名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負責人簽名。
A．2
B．3
C．4
D．5
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
13、證券經(jīng)紀公司經(jīng)批準可以經(jīng)營證券自營或者證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
13、根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的條件，詢價對象包括（ ?。?。
A．證券投資基金管理公司
B．證券公司
C．信托投資公司
D．保險機構(gòu)投資者
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
14、利用市凈率定價法對股票估值時，應(yīng)按照下列（ ?。╉樞蜻M行。
①計算出發(fā)行人的每股凈資產(chǎn)
②結(jié)合市場擬估發(fā)行人的市凈率
③計算二級市場的平均市凈率
④依據(jù)估值市凈率與每股凈資產(chǎn)的乘積決定股票價格
A．①②③④
B．③②④①
C．①③②④
D．③④①②
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
14、兩個以上的發(fā)起人以經(jīng)營性的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)出資組建擬發(fā)行上市公司時，兩個出資人的投入業(yè)務(wù)可以沒有任何聯(lián)系。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
14、在下列（ ?。┣闆r下使用貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法進行估值時將遇到較大困難。
A．陷入財務(wù)危機的公司
B．經(jīng)營管理人員變動頻繁
C．收益呈周期性分布的公司
D．正在進行重組的公司
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
15、現(xiàn)金流量的預測期一般為（ ）年，預測期越長，預測的準確性越（ ?。?BR> A．5—10好
B．10—15好
C．5—10差
D．10—15差
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
15、具有分銷商資格的證券經(jīng)營機構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)可以擔任首次公開發(fā)行股票的輔導機構(gòu)。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
15、企業(yè)改制必須聘請（ ?。┲薪闄C構(gòu)。
A．財務(wù)顧問
B．具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)
C．具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計、審計機構(gòu)
D．律師事務(wù)所
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
16、（ ?。┦枪绢A測時期末的市場價值，可以參照公司的賬面殘值和當時的收益情況，選取適當?shù)男袠I(yè)平均市盈率倍數(shù)或者市凈率進行估算。
A．預測價值
B．期末價值
C．實際價值
D．永續(xù)價值
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
16、中國證券業(yè)協(xié)會對財務(wù)顧問及其財務(wù)顧問主辦人違反自律規(guī)范的行為，依法進行調(diào)查，給予紀律處分。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
16、根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》規(guī)定，以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)當符合的條件有（ ）。
A．發(fā)起人的出資總額不少于1億元人民幣
B．符合國家有關(guān)利用外資的規(guī)定
C．發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的25%
D．發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
17、根據(jù)規(guī)定，在公開發(fā)行證券募集說明書中發(fā)行人應(yīng)披露經(jīng)審計財務(wù)報告期間的財務(wù)指標不包括（ ?。?。
A．速動比率
B．應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
C．資產(chǎn)負債率
D．銷售凈利率
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
17、招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡要情況，所以只要包括招股說明書主要部分的主要內(nèi)容就行。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
17、上市公司應(yīng)當在募集資金到賬后兩周內(nèi)與（ ）簽訂募集資金專戶存儲監(jiān)管協(xié)議。
A．中國證監(jiān)會
B．保薦人
C．中國人民銀行
D．存放募集資金的商業(yè)銀行
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
18、總資產(chǎn)規(guī)模為（ ）億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報時說明。
A．1
B．4
C．5
D．10
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
18、發(fā)行人應(yīng)全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人10%以上股份的主要股東、實際控制人，控股股東、實際控制人所控制的其他企業(yè)．發(fā)行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
18、出現(xiàn)下列（ ）情形，保薦機構(gòu)和發(fā)行人可以在保薦協(xié)議到期前終止保薦協(xié)議。
A．發(fā)行人因再次申請發(fā)行證券另行聘請保薦機構(gòu)
B．保薦機構(gòu)給另一家公司做保薦人
C．保薦機構(gòu)被中國證監(jiān)會撤銷保薦機構(gòu)資格
D．就以前的保薦協(xié)議發(fā)生爭議
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
19、（ ）應(yīng)當作為公司與交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。
A．總經(jīng)理
B．董事長
C．股東代表
D．董事會秘書
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
19、發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當經(jīng)證監(jiān)會事先批準。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
19、主承銷商可以不向下列（ ?。┰儍r對象配售股票。
A．未參與初步詢價
B．詢價對象的名稱與中國證券業(yè)協(xié)會登記的不一致
C．未在規(guī)定時間內(nèi)報價
D．未參加累計投標詢價
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
20、中國證監(jiān)會自受理申請文件到做出決定的期限為（ ?。灾袊C監(jiān)會核準發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在（ ?。┌l(fā)行證券。
A．3個月，3個月內(nèi)
B．6個月，6個月內(nèi)
C．3個月，6個月內(nèi)
D．6個月，3個月內(nèi)
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
20、采用上網(wǎng)定價發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合的方式，承銷期開始前，發(fā)行人和主承銷商可以不確定發(fā)行定價和上網(wǎng)發(fā)行量。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
20、通過首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)，可以完成（ ?。┤蝿?wù)。
A．股份初始登記
B．股票的初步詢價
C．資金代收付
D．累計投標詢價
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
21、持續(xù)督導的期間自（ ）起計算。
A．證券上市之日
B．招股說明書或招股意向書刊登后
C．發(fā)審會后
D．提交發(fā)行申請文件后
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
21、發(fā)行人公司應(yīng)當在其可轉(zhuǎn)換公司債券上市前5個丁作日內(nèi)，將上市公告書全文刊登在至少一種由中國證監(jiān)會指定的報刊及中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
21、發(fā)行費用主要包括（ ?。┵M用。
A．會計師費用
B．律師費用
C．承銷費用
D．評估費用
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
22、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤應(yīng)不少于最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的（ ?。?BR> A．10%
B．20%
C．30%
D．35%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
22、從1990年起，公開招標方式被廣泛采用。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
22、下列說法正確的是（ ?。?BR> A．票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高
B．轉(zhuǎn)股價格越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高
C．股票波動率越大，期權(quán)的價值越高
D．轉(zhuǎn)股期限越長，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越低
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
23、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ?。┤f元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ?。┤f元。
A．2000、4000
B．3000、5000
C．3000、6000
D．5000、6000
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
23、在傳統(tǒng)的行政分配和承購包銷的發(fā)行方式下，國債按規(guī)定以面值出售，不存在承銷商確定銷售價格的問題。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
23、下列說法錯誤的是（ ?。?。
A．回售期限越長，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越大
B．贖回期限越長，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越大
C．股票波動率越大，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高
D．票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越低
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
24、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ）億元。
A．8
B．10
C．12
D．15
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
24、我國金融債券先由政策性銀行發(fā)行，然后轉(zhuǎn)由商業(yè)銀行發(fā)行。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
24、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)申報（ ?。┎牧?。
A．發(fā)行人關(guān)于本次證券發(fā)行的申請文件
B．保薦機構(gòu)關(guān)于本次證券發(fā)行的文件
C．發(fā)行人律師關(guān)于本次證券發(fā)行的文件
D．關(guān)于本次證券發(fā)行募集資金運用的文件
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
25、以募滿發(fā)行額為止所有投標商的最低中標價格作為最后的中標價格，全體投標商的中標價格是單一的。這種發(fā)行方式稱為（ ）。
A．以價格為標的的荷蘭式招標
B．以價格為標的的美國式招標
C．以收益率為標的的荷蘭式招標
D．以收益率為標的的美國式招標
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
25、證券公司如屬于《公司法》界定的股份有限公司和有限責任公司，則根據(jù)《證券法》的規(guī)定，其累計發(fā)行的債券總額不得超過公司凈資產(chǎn)額的40%。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
25、下列（ ）內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市時可以提交在大致相同擁有權(quán)及管理層管理下的12個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。
A．會計師報告顯示過去12個月營業(yè)額為6億港元
B．上一個財政期間的資產(chǎn)總值為4億港元
C．上市時預計市值為5.5億港元
D．上市時無法做出預計年盈利
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
26、資本充足率不低于（ ?。┦瞧髽I(yè)集團財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件之一。
A．5%
B．8%
C．10%
D．150
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
26、外資股發(fā)行的招股說明書只能采取信息備忘錄的形式。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
26、上市公司所屬企業(yè)境外上市必須符合（ ?。?。
A．上市公司在最近3年連續(xù)盈利
B．上市公司最近3年內(nèi)發(fā)行股份及募集資金不得作為對所屬企業(yè)的出資申請境外上市
C．上市公司最近1年按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的50%
D．上市公司最近3年無重大違法違規(guī)行為
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
27、按目標公司董事會是否抵制劃分，收購行為分為（ ）。
A．橫向收購和混合收購
B．善意收購和惡意收購
C．橫向收購和善意收購
D．善意收購和混合收購
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
27、中國香港的招股章程必須符合香港公司條例、聯(lián)交所上市規(guī)則及公司登記規(guī)則的要求。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
27、根據(jù)中國香港聯(lián)交所發(fā)布的《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》，就所有供公眾認購或出售給公眾的證券而言(不包括根據(jù)配售安排而發(fā)行的證券)，（ ?。┍仨毑杉{公平準則，將上述證券分配給所有認購或申請證券的人士。
A．發(fā)行人
B．資格會計師
C．董事
D．保薦人
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
28、常見的“毒丸計劃”有（ ?。?。
A．負債毒丸計劃和人員毒丸計劃
B．金降落傘計劃和人員毒丸計劃
C．負債毒丸計劃和金降落傘計劃
D．金降落傘計劃和銀降落傘計劃
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
28、從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是股東，而不是公司經(jīng)營者。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
28、進行國際推介的主要目的是（ ?。?。
A．了解投資者需求，保證重點銷售
B．給投資者了解發(fā)行人的機會以便做出價格判斷
C．在投資者之間形成競爭，以最大限度地提高價格評估
D．為發(fā)行人與投資者建立聯(lián)系
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
29、上市公司申請發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實勤勉地履行職責，最近（ ）內(nèi)未收到過中國證監(jiān)會的行政處罰，最近（ ?。﹥?nèi)未收到過證券交易所的公開譴責。
A．12個月、16個月
B．36個月、36個月
C．12個月、12個月
D．36個月、12個月
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
29、因上市公司減少股本導致投資者及其一致行動人取得被收購公司的股份達到5%及之后變動5%的，投資者及其一致行動人免于履行報告和公告義務(wù)。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
29、上市公司重大資產(chǎn)重組交易合同應(yīng)當載明，本次重大資產(chǎn)重組事項一經(jīng)（ ?。┡鷾?，交易合同即應(yīng)生效。
A．上市公司董事會
B．上市公司股東大會
C．上市公司監(jiān)事會
D．中國證監(jiān)會
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
30、以股權(quán)并購的注冊資本在210萬美元以上至500萬美元的，外商股權(quán)并購投資總額不得超過注冊資本的（ ?。┍丁?BR> A．5
B．4
C．3
D．2
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
30、發(fā)行境內(nèi)上市外資股聘請的主承銷商應(yīng)當是境外的證券經(jīng)營機構(gòu)。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
30、并購企業(yè)面臨的風險主要包括（ ）。
A．市場風險
B．營運風險
C．政治風險
D．融資風險
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
31、審計報告應(yīng)當由具有證券從業(yè)資格的（ ?。┘捌渌诘氖聞?wù)所簽字蓋章。
A．會計師
B．注冊會計師
C．審計師
D．評估師
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
31、發(fā)行境內(nèi)上市外資股只需要聘請中國境內(nèi)的法律顧問就可以。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
31、（ ）可以在證券交易所債券市場上參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債。
A．證券公司
B．商業(yè)銀行
C．保險公司
D．信托投資公司
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
32、發(fā)行人及其主承銷商在發(fā)行價格區(qū)間和發(fā)行價格確定后，應(yīng)當報（ ）備案。
A．中國證監(jiān)會
B．中國證券業(yè)協(xié)會
C．交易所
D．發(fā)改委
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
32、發(fā)審委委員為25名，部分發(fā)審委委員可以為專職。其中中國證監(jiān)會的人員5名，中國證監(jiān)會以外的人員20名。發(fā)審委設(shè)會議召集人10名。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
32、公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當在股東名冊中記載下列（ ?。┦马?。
A．股東的姓名或者名稱及住所
B．各股東所持股份數(shù)
C．各股東所持股票的編號
D．各股東所持股票的金額
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
33、當公司股票發(fā)行有三家以上承銷商時，承銷團可設(shè)一家（ ?。瑓f(xié)助主承銷商組織承銷活動。
A． 包銷商
B． 代銷商
C． 分銷商
D． 副主承銷商
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
33、發(fā)審委會議首先對該股票發(fā)行申請是否需要暫緩表決進行投票同意票數(shù)達到3票的，可以對該股票發(fā)行申請暫緩表決。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
33、擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是（ ）。
A．突出公司主營業(yè)務(wù)，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力
B．按照《上市公司治理準則》要求獨立經(jīng)營，運作規(guī)范
C．有效避免同業(yè)競爭，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易
D．先發(fā)行上市，后改制運行
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
34、發(fā)行人的主要財務(wù)指標出現(xiàn)重大異常，存在金額異常重大的應(yīng)收賬款或存貨、金額重大的非經(jīng)常性損益項目、重大或有負債、發(fā)行前資產(chǎn)負債率接近（ ?。┑惹闆r的，應(yīng)做“特別風險提示”。
A．40%
B．50%
C．70%
D．80%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
34、總資產(chǎn)規(guī)模為1億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報時說明。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
34、以下屬公司反收購策略的有（ ?。?BR> A．事先預防策略
B．銀降落傘策略
C．保持公司控制權(quán)策略
D．白衣騎士策略
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
35、上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間，每年通過集中競價、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持本公司股份總數(shù)的（ ?。?BR> A．10%
B．15%
C．20%
D．25%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
35、信息備忘錄是發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售股份的募股要約文件，僅供要約人認股之用，在法律上不視為招股章程，亦無須履行招股書注冊手續(xù)。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
35、發(fā)行人及其主承銷商刊登的初步詢價結(jié)果公告至少應(yīng)包括（ ?。┬畔?。
A．詢價對象的數(shù)量和類別
B．發(fā)行價格區(qū)間及確定依據(jù)
C．發(fā)行價格區(qū)間對應(yīng)的攤薄前后的市凈率區(qū)間
D．詢價對象的報價區(qū)間
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
36、上市已滿1年公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員證券賬戶內(nèi)通過二級市場購買、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行權(quán)、協(xié)議受讓等方式年內(nèi)新增的本公司無限售條件股份，按（ ?。┳詣渔i定。
A．50%
B．60%
C．70%
D．75%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
36、收購人以證券支付收購價款的，應(yīng)當提供該證券的發(fā)行人最近2年經(jīng)審計的財務(wù)會計報告、證券估值報告，并配合被收購公司聘請的獨立財務(wù)顧問的盡職調(diào)查工作。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
36、有以下（ ）情形的，不得擔任股份有限公司的董事。
A．限制民事行為能力者
B．因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾10年
C．擔任公司經(jīng)理因個人原因使該公司破產(chǎn)，破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年
D．個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
37、發(fā)行人申請首次在創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行股票，其最近1期末凈資產(chǎn)應(yīng)不少于（ ）萬元。
A．500
B．1000
C．1500
D．2000
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
37、收益現(xiàn)值法是將評估對象剩余壽命期間每年(或每月)的預期收益，用適當?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)，累加得出評估基準日的現(xiàn)值，以此估算資產(chǎn)價值的方法。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
37、有（ ）情況之一的，公司應(yīng)當修改章程。
A．《公司法》或有關(guān)法律、行政法規(guī)修改后，章程規(guī)定的事項與修改后的法律、行政法規(guī)的規(guī)定相抵觸
B．公司的情況發(fā)生變化，與章程記載的事項不一致
C．董事會決定修改章程
D．股東大會決定修改章程
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
38、主承銷商應(yīng)當于中國證監(jiān)會受理其股票發(fā)行申請材料后的（ ?。﹤€工作日內(nèi)向中國證券業(yè)協(xié)會報送承銷商備案材料。
A．2
B．3
C．5
D．10
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
38、上市公告書引用保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)的專業(yè)意見或者報告的，相關(guān)內(nèi)容可以與保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)出具的文件內(nèi)容不一致，確保引用保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)的意見不會產(chǎn)生誤導。（ ）
二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
38、關(guān)于內(nèi)核，以下說法正確的是（ ?。?。
A．內(nèi)核小組通常由5—10名專業(yè)人士組成
B．公司主管投資銀行業(yè)務(wù)的負責人及投資銀行部門的負責人通常為內(nèi)核小組的成員
C．內(nèi)核小組成員要保持穩(wěn)定性和獨立性
D．內(nèi)核小組成員中應(yīng)有熟悉法律、財務(wù)的專業(yè)人員
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
39、對發(fā)起設(shè)立的公司來說，發(fā)起人是公司的（ ?。?BR> A．大股東
B．少數(shù)股東
C．控股股東
D．全部股東
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
39、目前，收取承銷費用的標準是：包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的2%—3%；代銷傭金為實際售出股票總金額的0.5%—1.5%。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
39、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當符合下列（ ?。┮蟆?BR> A．應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)
B．盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性
C．財務(wù)狀況良好
D．財務(wù)會計文件無虛假記載且無重大違法行為
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
40、上市公司股東大會對利潤分配方案做出決議后，公司董事會須在股東大會召開后（ ?。﹤€月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項。
A．1
B．1個半
C．2
D．3
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
40、轉(zhuǎn)換價值是可轉(zhuǎn)換公司債券實際轉(zhuǎn)換時按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價格計算的理論價值。轉(zhuǎn)換價值等于每股普通股的市價除以轉(zhuǎn)換比例。（ ?。?BR> 二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
40、（ ?。┮蛩赜绊憞鴤匿N售價格。
A．承銷商所期望的資金回收速度
B．市場利率
C．承銷商承銷國債的中標成本
D．流通市場中可比國債的收益率水平
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
41、監(jiān)事會會議記錄作為公司的重要檔案，由（ ）保存。
A．監(jiān)事
B．經(jīng)理
C．董事長
D．董事會秘書
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
41、在有限責任公司中，股東的股權(quán)證明形式是出資證明書，出資證明書能轉(zhuǎn)讓、流通。在股份有限公司中，股東的股權(quán)證明形式是股票，即股東所持有的股權(quán)是以股票的形式來體現(xiàn)的，股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證，可以轉(zhuǎn)讓、流通。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
42、發(fā)起人向社會公開募集股份的，須向（ ）報送公司章程草案。
A．國務(wù)院
B．中國人民銀行
C．中國證監(jiān)會
D．中國銀監(jiān)會
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
42、中國證監(jiān)會于2006年5月6日發(fā)布《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，其中規(guī)定：證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應(yīng)當在兩個工作日內(nèi)報告證券交易所，公告召開股東大會的通知。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
43、向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣（ ?。┰?，應(yīng)當由承銷團承銷。
A．3千萬
B．5千萬
C．1億
D．5億
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
43、可轉(zhuǎn)換公司債券是一種含權(quán)債券，兼有公司債券和股票的雙重特征。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
44、股份有限公司董事長和副董事長由董事會以全體董事的（ ）選舉產(chǎn)生。
A．超過1/2
B．超過B/3
C．超過3/4
D．全體一致
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
44、向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以募集方式設(shè)立。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
45、（ ）體現(xiàn)了對股份有限公司會計信息質(zhì)量的要求。
A．合理性原則
B．謹慎性原則
C．合法性原則
D．重要性原則
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
45、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近36個月內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
46、發(fā)行人應(yīng)于金融債券每次付息日前（ ?。﹤€工作日公布付息公告，最后一次付息暨兌付日前（ ）個工作日公布兌付公告。
A．1、3
B．2、5
C．3、5
D．2、3
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
46、間接融資是指資金盈余者通過存款等形式，將資金首先提供給銀行等金融機構(gòu)，然后由這些金融機構(gòu)再以貸款形式將資金提供給資金短缺者使用的資金融通活動。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
47、財務(wù)公司要成為詢價對象，除成立兩年以上外，注冊資本應(yīng)不低于（ ）億元，最近（ ）個月有活躍的證券市場投資記錄。
A．2、12
B．3、12
C．2、24
D．3、24
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
47、各國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，A行決定是否發(fā)行次級定期債務(wù)作為附屬資本。（ ）
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
48、國有資產(chǎn)折股時，如果凈資產(chǎn)未全部折股，其差額部分應(yīng)計入（ ?。?。
A．公司負債
B．任意公積金
C．盈余公積金
D．資本公積金
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
48、發(fā)行人計劃實施超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當提請股東大會批準，因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股不作為本次發(fā)行的一部分。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
49、儲蓄國債不可以進行下列（ ）事項。
A．提前兌取
B．質(zhì)押貸款
C．非交易過戶
D．流通轉(zhuǎn)讓
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
49、根據(jù)《證券法》第21條的規(guī)定，發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的，在提交申請文件后，應(yīng)當按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定預先披露有關(guān)申請文件。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
50、外國投資者以資產(chǎn)并購境內(nèi)企業(yè)時，應(yīng)以（ ?。┓绞劫徺I境內(nèi)公司資產(chǎn)。
A．貨幣現(xiàn)金
B．公司股東股權(quán)
C．公司發(fā)行的優(yōu)先股
D．公司增發(fā)的股份
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
50、儲蓄國債以電子方式記錄債權(quán)，通過投資者在試點商業(yè)銀行開設(shè)的人民幣結(jié)算賬戶進行資金清算。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
51、在我國內(nèi)地，一般情況下，發(fā)行金融債券的申請獲得批準以后，發(fā)行人首先應(yīng)（ ）。
A． 公告公開募集文件
B． 向傳媒吹風，公開發(fā)債信息
C． 印制金融債券
D． 支付發(fā)行手續(xù)費
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
51、擬發(fā)行上市公司原則上應(yīng)以租賃方式從主發(fā)起人或控股股東、國家土地管理部門取得合法土地使用權(quán)。（ ）
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
52、擬發(fā)行公司若最近（ ）年實現(xiàn)的凈利潤低于上年的凈利潤，或凈資產(chǎn)收益率未達到公司承諾的收益率，由發(fā)行監(jiān)管部決定是否重新提交發(fā)審會討論。
A．1
B．2
C．3
D．4
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
52、董事會每年度至少召開一次會議，每次會議應(yīng)當于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
53、以發(fā)起方式設(shè)立的股份有限公司首次增加資本申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，其擬向社會發(fā)行的股份應(yīng)達到公司股份總數(shù)的（ ?。┮陨稀?BR> A．15%
B．20%
C．25%
D．30%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
53、證券公司應(yīng)建立以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強證券公司內(nèi)部控制、防范風險，依據(jù)自2005年11月1日起施行的《證券公司風險控制指標管理辦法》的規(guī)定，計算凈資本和風險準備，編制凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
54、在上市公司股東名冊上登記在冊的自然人、法人或者其他組織是指（ ?。?BR> A．一致行動人
B．股份持有人
C．中介機構(gòu)參與人員
D．股份控制人
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
54、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責義務(wù)的除外。（ ）
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
55、公司內(nèi)部自有資金的特點是（ ）。
A．公司內(nèi)部自有資金是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來源
B．一般有比較嚴格的手續(xù)，對資金的期限及用途也有一定的限制
C．一般來說，公司內(nèi)部自有資金的數(shù)量巨大，靠自身籌資往往得心應(yīng)手
D．是公司最主要的資金來源
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
55、根據(jù)《第1號準則》的規(guī)定，招股說明書引用的經(jīng)審計的最近一期財務(wù)會計資料在財務(wù)報告截止日后5個月內(nèi)有效；特別情況下可由發(fā)行人申請適當延長。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
56、下列關(guān)于銀行貸款籌資的說法正確的是（ ?。?BR> A．銀行貸款籌資是公司收購較常采用的一種籌資方式
B．是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來源
C．國家金融信貸政策不會給銀行的貸款活動帶來限制
D．目前我國法律允許公司利用銀行貸款進行股權(quán)投資
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
56、發(fā)行人及其主承銷商中止發(fā)行后重新啟動發(fā)行工作的，應(yīng)當及時向中國證監(jiān)會報告。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
57、股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量（ ）的，為發(fā)行失敗。
A．50%
B．60%
C．70%
D．80%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
57、中央企業(yè)通過行業(yè)主管部門申請發(fā)起設(shè)立股份有限公司，必須經(jīng)過一系列審核之后才可以發(fā)行境內(nèi)上市外資股。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
58、相對估值法的優(yōu)點是（ ?。?。
A．相對估值法簡單易用，可以迅速獲得被評估資產(chǎn)的價值
B．用該方法估值時不容易產(chǎn)生偏見
C．該方法通常重視決定資產(chǎn)最終價值的內(nèi)在因素和假設(shè)前提
D．該方法不會將市場對“可比公司”的錯誤定價(高估或低估)引入對目標股票的估值中
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
58、發(fā)行B股時，發(fā)行人可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售選擇權(quán)。（ ?。?BR> 一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
59、保險公司募集的定期次級債務(wù)應(yīng)當在到期日前按照一定比例折算確認為認可負債，以折算后的賬面余額作為其認可價值。剩余年限在1年以內(nèi)的，折算比例為（ ）；剩余年限在1年以上(含1年)2年以內(nèi)的，折算比例為（ ?。?BR> A．60%、80%
B．70%、60%
C．80%、70%
D．80%、60%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
59、發(fā)行人披露的招股意向書其內(nèi)容與格式應(yīng)當與招股說明書一致，并與招股說明書具有同等法律效力。（ ）
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
60、根據(jù)國務(wù)院關(guān)于有關(guān)部門新的職能分工的規(guī)定，向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，涉及非金融類企業(yè)所持上市公司國有股轉(zhuǎn)讓事項由（ ?。┴撠?。
A．國家發(fā)改委
B．國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
C．財政部
D．商務(wù)部
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
60、《公司法》第122條規(guī)定，上市公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔保金額超過公司資產(chǎn)總額50%的，應(yīng)當由股東大會做出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。（ ?。?BR> 101、我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行企業(yè)數(shù)量的辦法。（ ?。?BR> 102、2005年1月1日試行首次公開發(fā)行股票詢價制度。按照中國證監(jiān)會的規(guī)定，首次公開發(fā)行股票的公司應(yīng)通過向其保薦人詢價的方式確定股票發(fā)行價格。（ ）
103、滬、深證券交易所都實行股票和可轉(zhuǎn)換公司債券的上市保薦制度。（ ?。?BR> 104、投資公司可以在繳足全部注冊資本前向他人募集股份。（ ?。?BR> 105、以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的30%。（ ?。?BR> 106、公司住所變更的，須到公司登記機關(guān)辦理變更登記。（ ?。?BR> 107、預先核準的公司名稱在保留期內(nèi)，不得用于從事經(jīng)營活動但可以轉(zhuǎn)讓。（ ）
108、變更募集資金投資項目的，上市公司應(yīng)當在股東大會通過決議后10個交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人1次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次。（ ）
109、首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當通過向特定機構(gòu)投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格。（ ?。?BR>
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