41、 上市公司配股的信息披露中，假設(shè)T日為股權(quán)登記日，（ ）日至T+5日，刊登配股提示性公告
A. T-3
B. T-2
C. T+1
D. T+3
標(biāo)準(zhǔn)答案： c
42、 在收購公司中，與采取銀行貸款籌資相比，通過發(fā)行股票籌資具有的優(yōu)點是（ ）。
A.籌資速度快
B.保密性好
C.籌資成本低
D.風(fēng)險小
標(biāo)準(zhǔn)答案： d
解 析：通過發(fā)行股票籌資，可以獲得一筆無固定到期日、不用償還且風(fēng)險相對較小的資金。但是，由于發(fā)行股票費用較高，股息不能在稅前扣除，因此，籌資成本較高，并且還有分散公司控制權(quán)的弊端。
43、 在首次公開發(fā)行股票的招股說明書有關(guān)風(fēng)險因素的披露中，發(fā)行人應(yīng)遵循（ ） 原則按順序進(jìn)行披露。
A.及時性
B.全面性
C.準(zhǔn)確性
D.重要性
標(biāo)準(zhǔn)答案： d
解 析：發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循重要性原則，按順序披露可能直接或間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。
44、 可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的（ ）停止交易。
A. 第2個交易日起
B. 第3個交易日期
C.第5個交易日起
D.第10個交易日起
標(biāo)準(zhǔn)答案： d
45、 首次公開發(fā)行股票時，招股說明書在“概覽”中披露的信息不包括（ ）。
A.發(fā)行人的主要財務(wù)數(shù)據(jù)
B.募股資金主要用途
C.發(fā)行人及其控股般東
D.承銷費用
標(biāo)準(zhǔn)答案： d
解 析：發(fā)行人應(yīng)設(shè)置招股說明書概覽，并在本部分起首聲明：“本概覽僅對招股說明書全文作扼要提示。投資者作出投資決策前，應(yīng)認(rèn)真閱讀招股說明書全文?！贝送?，發(fā)行人應(yīng)在招股說明書概覽中披露發(fā)行人及其控股股東、實際控制人的簡要情況，發(fā)行人的主要財務(wù)數(shù)據(jù)及主要財務(wù)指標(biāo)，本次發(fā)行情況及募集資金用途等。D選項的承銷費用不屬于招股說明書在“概覽”中披露的信息。
46、 股份有限公司監(jiān)事會成員不得少于（ ）人，其中職工代表的比例不得低于（ ）。
A. 3，1/3
B. 3，1/2
C. 5，1/3
D. 5，1/2
標(biāo)準(zhǔn)答案： a
47、 證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，同時經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，其凈資本最低限額為人民幣（ ）。
A. 2000萬元
B.5000萬元
C.1億元
D.5億元
標(biāo)準(zhǔn)答案： d
解 析：證券公司經(jīng)營單項證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣1億元，經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)且經(jīng)營證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中一項以上的，注冊資本最低限額為5億元。
48、 增發(fā)如有老股東配售，則應(yīng)強(qiáng)調(diào)代碼為（ ），簡稱為（ ）。
A.“700×××”，“×××增發(fā)”
B.“700×××”，“×××配售”
C.“730×××”，“×××增發(fā)”
D.“730×××”，“×××配售”
標(biāo)準(zhǔn)答案： b
49、 目前發(fā)行的短期融資券的最長期限是（ ）天。
A. 180
B.365
C.90
D.720
標(biāo)準(zhǔn)答案： b
解 析：短期融資券是按中國人民銀行發(fā)布的《短期融資券管理辦法》之規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過365天的有價證券。
50、 自2008年7月1日起，對所有新受理首次公開發(fā)行申請，中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管，將在發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)按照反饋意見修改申請文件后的（
）個工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開。股說明書（申報稿）。
A. 3
B.5
C.7
D.10
標(biāo)準(zhǔn)答案： b
解 析：自2008年7月1日起，對所有新受理首次公開發(fā)行申請，中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部將在發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)按照反饋意見修改申請文件后的5個工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開招股說明書（申報稿）。發(fā)行人可以將招股說明書（申報稿）刊登于其公司網(wǎng)站，但披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完全一致，且不得早于在中國證監(jiān)會網(wǎng)站的披露時間。
51、 （ ）是指信息披露義務(wù)人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的：觀實際相符。
A.真實性原則
B.完整性原則
C.準(zhǔn)確性原則
D.及時性原則
標(biāo)準(zhǔn)答案： a
52、 承銷金融在3億元以下，成員在（ ）家以上的承銷團(tuán)，可設(shè)2～3家副主承銷商。
A. 10
B.8
C.5
D.3
標(biāo)準(zhǔn)答案： d
53、 滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間一般為（ ）個交易日，根據(jù)發(fā)行人和主承銷商申請，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間可以縮短1個交易日：
A. 1
B.2
C.3
D.4
標(biāo)準(zhǔn)答案： d
解 析：滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間一般為4個交。易日，根據(jù)發(fā)行，主承銷商的申請，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間可以縮短1個交易日。
54、 上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的應(yīng)當(dāng)采，（ ）方式。
A.包銷
B.代銷
C.直銷
D.傳銷
標(biāo)準(zhǔn)答案： b
55、 國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史中，取消了禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定，實現(xiàn)了商業(yè)銀行兩個領(lǐng)域的重合的是（ ）。
A.《證券法》
B.《格拉斯?斯蒂格爾法》
C.《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》
D.《麥克法頓法》
標(biāo)準(zhǔn)答案： d
解 析：考查國外投資銀行業(yè)的初期繁榮。1927年《麥克法頓法》取消了禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定，實現(xiàn)了商業(yè)銀行兩個領(lǐng)域的重合。1933年遺過的《證券法》和《格拉斯。斯蒂格爾法》嚴(yán)格規(guī)定證券發(fā)行人和承銷商的信息披露義務(wù)。1999
年11月《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》先后經(jīng)美國國會通過和總統(tǒng)批準(zhǔn)，成為美國金融業(yè)經(jīng)營和管理的一項基本性法律。
56、 我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取（ ）雙重控制的辦法。
A.發(fā)行種類和發(fā)行規(guī)模
B.發(fā)行速度和發(fā)行企業(yè)規(guī)模
C.發(fā)行種類和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
D.發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
標(biāo)準(zhǔn)答案： d
解 析：1998年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量雙重控制的辦法。
57、 依照《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司最多由（ ）個股東共同出資設(shè)立。
A. 40
B.50
C.60
D. 80
標(biāo)準(zhǔn)答案： b
58、 股份有限公司在從事經(jīng)營活動的過程中，應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶嵱匈Y本，是遵循（ ）。
A.資本確定原則
B.資本維持原則
C.資本不變原則
D.資本實存原則
標(biāo)準(zhǔn)答案： b
解 析：對資本“三原則”的考查。其中資本的維持原則是指股份有限公司在從事經(jīng)營活動過程中，應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶嵱匈Y本。
59、 在實際運用中，進(jìn)行資本結(jié)構(gòu)決策時一般使用（ ）。
A.間接資本成本
B.加權(quán)平均資本成本
C.個別資本成本
D.邊際資本成本
標(biāo)準(zhǔn)答案： b
60、 認(rèn)為當(dāng)企業(yè)以100%的債券進(jìn)行融資，企業(yè)市場價值會達(dá)到最大的理論是（ ）。
A.凈收入理論
B.凈經(jīng)營收入理論
c.傳統(tǒng)折中理論
D.凈經(jīng)營理論
標(biāo)準(zhǔn)答案： a
解 析：凈收入理論認(rèn)為企業(yè)以100%的債權(quán)進(jìn)行融資，企業(yè)市場價值會達(dá)到最大。
二、多選題（本大題共40小題，每小題1分，共40分。其中，每題至少有兩項符合題目要求）
61、 直接融資包括的內(nèi)容有（ ）。
A.銀行信貸
B.股票融資
C.公司債務(wù)融資
D.貼現(xiàn)
標(biāo)準(zhǔn)答案： b， c
62、 上市公司公開發(fā)行新股包括（ ）。
A.向原股東配售股份
B.向不特定對象公開募集股份
C.向特定對象發(fā)行股票
D.向原股東公開募集股份
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b
解 析：上市公司發(fā)行新股，可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行。其中上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，包括向原股東配售股份和向不特定對象公開募集股份。
63、 證券公司應(yīng)向（ ）報送年度報告。
A.中國證監(jiān)會
B.公司住所地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)
C.中國證券業(yè)協(xié)會
D.中國證券登記結(jié)算公司
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
64、 H股上市公司的公司治理要求包括（ ）。
A.公司上市后須至少有3名執(zhí)行董事常駐香港
B.需指定至少3名獨立非執(zhí)行董事，其中1名獨立非執(zhí)行董事必須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅嫽蛳嚓P(guān)財務(wù)管理專長
C.發(fā)行人董事會下需設(shè)有審核委員會、薪酬委員會和提名委員會
D.審核委員會成員需有至少兩名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事
標(biāo)準(zhǔn)答案： b， c
解 析：H股上市公司的公司治理要求：（1）公司上市后須至少有兩名執(zhí)行董事常駐香港。故A錯誤。（2）需指定至少3名獨立非執(zhí)行董事，其中1名獨立非執(zhí)行董事必須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅嫽蛳?關(guān)財務(wù)管理專長。故B正確。（3）發(fā)行人董事會下需設(shè)有審核委員會、薪酬委員會和提名委員會。c正確。（4）審核委員會成員需有至少3名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事。D錯誤。
65、 上市公司增發(fā)新股過程的信息披露包括（ ）。
A.發(fā)行公告
B.招股意向書
C.路演公告
D.上市公告
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
66、 境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市財務(wù)顧問的職責(zé)有（ ）。
A.盡職調(diào)查
B.持續(xù)督導(dǎo)
C.信息披露
D.監(jiān)督管理
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b
解 析：境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市財務(wù)顧問的職責(zé)有盡職調(diào)查和持續(xù)督導(dǎo)。
67、 上市公司全體（ ）應(yīng)當(dāng)在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。
A.董事
B.核心技術(shù)人員
C.監(jiān)事
D.高級管理人員
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， c， d
解 析：上市公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。保薦人及保薦代表人應(yīng)當(dāng)對公開募集證券說明書的內(nèi)容進(jìn)行盡職調(diào)查并簽字，確認(rèn)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
68、 并購重組審核委員會的主要職責(zé)是（ ）。
A.審核上市公司并購重組申請是否符合相關(guān)條件
B.審核證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員為并購重組申請事項出具的有關(guān)材料及意見書
C.鼓勵股票升值
D.打壓股市泡沫
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b
69、 下列各項中，屬于總體審計計劃的是（ ）。
A.審計目標(biāo)
B.被審計單位的基本情況
C.審計小組組成及人員分工
D.審計策略
標(biāo)準(zhǔn)答案： b， c， d
解 析：審計計劃有總體審計計劃和具體審計計劃之分，審計目標(biāo)是具體審計計劃的內(nèi)容之一。
70、 境內(nèi)上市外資股的投資主體為（ ）。
A.外國的自然人、法人和其他組織
B.定居在國外的中國公民
C.中國港、澳、臺地區(qū)的自然人
D.擁有外匯的境內(nèi)居民
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
71、 新股發(fā)行中，董事會應(yīng)當(dāng)就（ ）作出決議，并提請股東大會批準(zhǔn)。
A.新股發(fā)行的方案
B.本次募集資金使用的可行性報告
C.前次募集資金使用的報告
D.其他必須明確的事項
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
解 析：上市公司董事會依法就下列事項作出決議：新股發(fā)行的方案、本次募集資金使用的可行性報告、前次募集資金使用的報告、其他必須明確的事項，并提請股東大會批準(zhǔn)。
72、 上市公司申請發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合（ ）。
A.最近12個月內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載
B.不存在違反證券法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到中國證監(jiān)會的行政處罰，或者受到開事處罰的行為
C.不存在違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重，或者受到刑事處罰的行為
D.不存在違反國家其他法律、行政法規(guī)且情節(jié)嚴(yán)重的行為
標(biāo)準(zhǔn)答案： b， c， d
73、 影響可轉(zhuǎn)換公司債券價值的因素包括（ ）。
A.票面利率
B.轉(zhuǎn)股價格、轉(zhuǎn)股期限
C.股票波動率，
D.贖回、回售條款
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
解 析：影響可轉(zhuǎn)換公司債券價值的因素主要有以下幾點：（1）票面利率。（2）轉(zhuǎn)股價格。（3）股票波動率。（4）轉(zhuǎn)股期限。（5）回售條款。（6）贖回條款。
74、 記賬式國債在（ ）發(fā)行并交易。
A.商業(yè)銀行
B.證券交易所債券市場
C.全國銀行間債券市場
D.信托投資公司
標(biāo)準(zhǔn)答案： b， c
解 析：記賬式國債在證券交易所債券市場和全國銀行間債券市場發(fā)行并交易。憑證式國債通過商業(yè)銀行和郵政儲蓄銀行的網(wǎng)點，面向公眾投資者發(fā)行。
75、 上市公司申請發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合公司章程合法有效，（ ）制度健全能夠依法有效履行職責(zé)。
A.股東大會
B.董事會
C.監(jiān)事會
D.獨立董事
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
76、 （ ）應(yīng)當(dāng)作為招股說明書的備查文件，在中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上披露。
A.招股說明書摘要
B.保薦人出具的發(fā)行保薦書
C.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件
D.招股公告
標(biāo)準(zhǔn)答案： b， c
解 析：保薦人出具的發(fā)行保薦書、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件應(yīng)當(dāng)作為招股說明書的備查文件，在中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上披露，并置備于發(fā)行人住所、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷商和其他承銷機(jī)構(gòu)的住所，以備公眾查閱。
77、 提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，上市公司新股發(fā)行申請進(jìn)入核準(zhǔn)階段，但此時保薦人的盡職調(diào)查責(zé)任并未終止，仍應(yīng)遵循（ ）的原則，繼續(xù)認(rèn)真履行盡職調(diào)查義務(wù)。
A.勤勉盡責(zé)
B.公開、公平、公正
C.誠實信用
D.公開透明
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， c
解 析：提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，上市公司新股發(fā)行申請進(jìn)入核準(zhǔn)階段，但此時保薦人（主承銷商）的盡職調(diào)查責(zé)任并未終止，仍應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)、誠實信用的原則，繼續(xù)認(rèn)真履行盡職調(diào)查義務(wù)。
78、 可轉(zhuǎn)換公司債券實質(zhì)上是一種由（ ）構(gòu)成的復(fù)合融資工具。
A.普通債權(quán)
B.普通股票
C.對公司股票的看跌期權(quán)
D.對公司股票的看漲期權(quán)
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， d
79、 首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登（ ）后向詢價對象進(jìn)行推價和詢價。
A.招股意向書
B.上市公告書
C.投資價值研究報告
D.發(fā)行公告
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， d
解 析：首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)通過向特定機(jī)構(gòu)投資者詢價的方式定股票發(fā)行價格。發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登首次公開發(fā)行股票招股意向書和發(fā)公告后向詢價對象進(jìn)行推介和詢價，并通過互聯(lián)網(wǎng)向公眾投資者進(jìn)行推介。
80、 首次公開發(fā)行股票，招股說明書摘要包括以下（ ）內(nèi)容。
A.重大事項提示
B.聲明
C.風(fēng)險因素
D.發(fā)行時間安排
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d?
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