71、 下列關(guān)于QDII基金份額凈值的計(jì)算和披露的說(shuō)法，正確的是（ ）。
A.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)以人民幣或美元等主要外匯貨幣單獨(dú)或同時(shí)計(jì)算并披露
B.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日的次日披露
C.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每周計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工 日計(jì)算并披露
D.基金資產(chǎn)的每一買(mǎi)人、賣(mài)出交易應(yīng)當(dāng)在最近份額凈值的計(jì)算中得到反映
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， c， d
解 析：本題是對(duì)基金份額凈值的計(jì)算及披露的考查，QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日后2個(gè)工作日內(nèi)披露。
72、 下列屬于定期報(bào)告的信息披露文件的是（ ）。
A.公開(kāi)說(shuō)明
C.基金資產(chǎn)凈值報(bào)告
B.投資組合報(bào)告
D.中期報(bào)告
標(biāo)準(zhǔn)答案： b， c， d
73、 下列關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)保管的基本要求的說(shuō)法，正確的1有（ ）。
A.基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)
B.不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)不得相應(yīng)抵消
C.基金托管人沒(méi)有單獨(dú)處分基金財(cái)產(chǎn)的權(quán)利
D.基金托管人可以與投資咨詢客戶約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c
解 析：基金財(cái)產(chǎn)保管的基本要求包括：（1）保證基金資產(chǎn)的安全，基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)，不同基金資產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)不得相應(yīng)抵消;（2）依法處分基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人沒(méi)有單獨(dú)處分基金財(cái)產(chǎn)的權(quán)利;（3）嚴(yán)守基金商業(yè)秘密;（4）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。D項(xiàng)屬于基金托管人禁止的行為之一。
74、 下列需由基金份額持有人大會(huì)審議決定的事項(xiàng)包括（ ）。
A.提前終止基金合同
B.基金擴(kuò)募或者延長(zhǎng)基金合同期限
C.轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式。
D. 提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn);更換基金管理人、基金托管人
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
75、 基金業(yè)委員會(huì)的主要職責(zé)包括（ ）。
A.調(diào)查、收集、反映業(yè)內(nèi)意見(jiàn)和建議
B.草擬或?qū)徸h證券投資基金業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)則
C.負(fù)責(zé)基金業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析
D.研究、論證業(yè)內(nèi)相關(guān)政策與方案
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， d
解 析：基金業(yè)委員會(huì)的主要職責(zé)是調(diào)查、收集、反映業(yè)內(nèi)意見(jiàn)和建議;研究、論證業(yè)內(nèi)相關(guān)政策與方案;草擬或?qū)徸h證券投資基金業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)則、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、工作指引和自律公約;協(xié)助開(kāi)展業(yè)內(nèi)教育培訓(xùn)、國(guó)際交流與合作等。
76、 契約型基金與公司型基金的區(qū)別主要體現(xiàn)在（ ）。
A.法律形式不同
B.投資者的地位不同
C.投資策略不同
D.基金的營(yíng)運(yùn)依據(jù)不同。
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， d
77、 根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人不得有的行為是（ ）。
A.將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資
B.不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)
C.利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益
D.向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
78、 按照基金流通方式分類，證券投資基金可分為（ ）。
A.公募基金
B.私募基金
C.上市基金
D.非上市基金
標(biāo)準(zhǔn)答案： c， d
解 析：按照基金的募集方式可以劃分為公募基金和私募基金;按照基金的流通方式可以劃分為上市基金和非上市基金。
79、 基金會(huì)計(jì)區(qū)別于其他會(huì)計(jì)的標(biāo)志有（ ）。
A.以公允價(jià)值計(jì)算
B.會(huì)計(jì)主體是證券投資基金
C.會(huì)計(jì)分期細(xì)化到日
D.對(duì)未實(shí)現(xiàn)利得進(jìn)行確認(rèn)
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
80、 封閉式基金可提前終止，以下屬于可提前終止的情況是（ ）。
A.基金合同期限屆滿而未延期的
B.基金份額持有人大會(huì)決定終止
C.基金管理人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒(méi)有新基金管理人承接的
D.10%以上的基金份額持有人集體要求的
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c
解 析：《證券投資基金法》第六十七條規(guī)定：有下列情形之一的，基金合同終止：（1）基金合同期限屆滿而未延期的;（2）基金份額持有人大會(huì)決定終止的;（3）基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒(méi)有新基金管理人、新基金托管人承接的;（4）基金合同約定的其他情形。
81、 基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)或者托管人承擔(dān)的職責(zé)主要包括（ ）等方面。
A.資產(chǎn)保管
B.資金清算
C.資產(chǎn)核算
D.投資運(yùn)作監(jiān)督
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
解 析：根據(jù)我國(guó)法律法規(guī)的要求，基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)或者托管人承擔(dān)的職責(zé)主要包括資產(chǎn)保管、資產(chǎn)清算、資產(chǎn)核算、投資運(yùn)作監(jiān)督等方面。
82、 后臺(tái)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備的功能有（ ）
A.對(duì)基金銷(xiāo)售分支機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)和基金銷(xiāo)售人員的管理、考核、行為監(jiān)控等功能
B.交易清算、資金處理的功能
C.提供投資資訊功能
D.對(duì)所涉及的信息流和資金流進(jìn)行對(duì)賬作業(yè)的功能
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， d
83、 開(kāi)放式基金的銷(xiāo)售主要分為直銷(xiāo)和代銷(xiāo)兩種方式。其中，代銷(xiāo)是一種通過(guò)（ ）
等代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售基金的方法。
A.銀行
B.證券公司。
C.保險(xiǎn)公司
D.財(cái)務(wù)顧問(wèn)公司
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
解 析：開(kāi)放式基金的銷(xiāo)售主要分為直銷(xiāo)和代銷(xiāo)兩種方式。直銷(xiāo)是不通過(guò)中介機(jī)構(gòu)而是由基金管理人附屬的銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)把基金份額直接出售給投資者的模式。代銷(xiāo)是一種通過(guò)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、財(cái)務(wù)顧問(wèn)公司等代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售基金的方法。
84、 在基金份額認(rèn)購(gòu)上存在的收費(fèi)模式有（ ）。
A.前端收費(fèi)模式
B.后端收費(fèi)模式
C.全額收費(fèi)模式
D.凈額收費(fèi)模式
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b
85、 我國(guó)商業(yè)銀行申請(qǐng)基金托管人資格，必須經(jīng)（ ）審查批準(zhǔn)，
A.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)
B.中國(guó)人民銀行
C.財(cái)政部
D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)
標(biāo)準(zhǔn)答案： b， d
86、 目前，我國(guó)證券投資基金的會(huì)計(jì)核算應(yīng)分別獨(dú)立進(jìn)行（ ）。
A.賬簿設(shè)置
B.賬套管理
C.財(cái)務(wù)處理
D.基金凈值計(jì)算
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
解 析：‘目前，對(duì)于國(guó)內(nèi)證券投資基金的會(huì)計(jì)核算，基金管理人與基金托管人按照有關(guān)規(guī)定，分別獨(dú)立進(jìn)行賬簿設(shè)置、賬套管理、財(cái)務(wù)處理及基金凈值計(jì)算。
87、 一般而言，基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析可以達(dá)到的目的是（ ）。
A.評(píng)價(jià)基金過(guò)去的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及投資管理能力
B.了解基金的投資狀況
C.為基金投資者的投資決策提供依據(jù)
D.反映基金某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c
88、 目前我國(guó)擁有基金托管資格的金融機(jī)構(gòu)包括（ ）。
A.中國(guó)工商銀行
B.中國(guó)銀行
C.中國(guó)人民銀行
D.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b
解 析：目前擁有基金托管資格的機(jī)構(gòu)僅限于商業(yè)銀行。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行屬于政策性銀行，中國(guó)人民銀行屬于中央銀行。
89、 用來(lái)描述公司成長(zhǎng)性的指標(biāo)有（ ）。
A.市盈率
B.持續(xù)增長(zhǎng)率
C.資本債率
D.紅利收益率
標(biāo)準(zhǔn)答案： b， d
解 析：為了便于分析，通常選取一定的指標(biāo)來(lái)描述公司的成長(zhǎng)性：凈資產(chǎn)收益率乘以盈余保留率，或稱為持續(xù)增長(zhǎng)率和紅利收益率。
90、 下列關(guān)于基金管理公司獨(dú)立董事任職資格的說(shuō)法，不正確的有（ ）。
A.具有3年以上金融、法律或者財(cái)務(wù)的工作經(jīng)歷
B.有履行職責(zé)所需要的時(shí)間
C.最近5年沒(méi)有在擬任職的基金管理公司及其股東單位、與擬任職的基金管理公司存在業(yè)務(wù)聯(lián)系或者利益關(guān)系的機(jī)構(gòu)任職
D.直系親屬不在擬任職的基金管理公司任職
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， c
解 析：法規(guī)對(duì)基金管理公司獨(dú)立董事提出了較高要求，其中兩點(diǎn)為：具有5年以上金融、法律或者財(cái)務(wù)的工作經(jīng)歷;最近3年沒(méi)有在擬任職的基金管理公司及其股東單位、與擬任職的基金管理公司存在業(yè)務(wù)聯(lián)系或者利益關(guān)系的機(jī)構(gòu)任職。
91、 基金管理公司監(jiān)察稽核的作用包括（ ）。
A.實(shí)現(xiàn)內(nèi)部人員控制
B.保護(hù)基金份額持有人利益
C.改進(jìn)內(nèi)部控制制度
D.規(guī)范基金運(yùn)作
標(biāo)準(zhǔn)答案： b， c， d
解 析：監(jiān)察稽核部在規(guī)范公司運(yùn)作、保護(hù)基金持有人合法權(quán)益、完善公司內(nèi)部控制制度、查錯(cuò)防弊、堵塞漏洞方面起到了相當(dāng)重要的作用。
92、 目前，對(duì)基金高管人員日常監(jiān)管的手段主要有（ ）。
A.持續(xù)教育制度
B.離任審計(jì)
C.公示制度
D.談話提醒制度
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， d
93、 積極型股票投資策略在否定弱勢(shì)有效市場(chǎng)前提下以技術(shù)分析為基礎(chǔ)的投資策略（ ）。
A.道氏理論
B.移動(dòng)平均法
C.價(jià)格與交易量的關(guān)系
D.低市盈率法
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c
解 析：積極型股票投資策略歸納起來(lái)大致包括以下幾種：（1）在否定弱勢(shì)有效市場(chǎng)的前提下的以技術(shù)分析為基礎(chǔ)的投資策略，如道氏理論、移動(dòng)平均法、價(jià)格與交易量的關(guān)系等理論;（2）在否定半強(qiáng)勢(shì)有效市場(chǎng)前提下的以基本分析為基礎(chǔ)的投資策略，如低市盈率法和股利貼現(xiàn)模型等;（3）結(jié)合對(duì)弱勢(shì)有效市場(chǎng)和半弱勢(shì)有效市場(chǎng)的挑戰(zhàn)，人們提出的市場(chǎng)異常策略，如小公司效應(yīng)、日歷效應(yīng)等。
94、 （ ）等作為理財(cái)顧問(wèn)或金融規(guī)劃師，可以針對(duì)特定客戶的需求，提供獨(dú)立的咨詢服務(wù)，將基金作為客戶資產(chǎn)組合的一部分銷(xiāo)售出去。
A.銀行
B.證券公司
C.律師事務(wù)所
D.會(huì)計(jì)事務(wù)所
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
解 析：銀行、證券公司、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所等作為理財(cái)顧問(wèn)或金融規(guī)劃師，可以針對(duì)特定客戶的需求，提供獨(dú)立的咨詢服務(wù)，將基金作為客戶資產(chǎn)組合的一部分銷(xiāo)售出去。
95、 促銷(xiāo)組合的要素是（ ）。
A.人員推銷(xiāo)
B.廣告促銷(xiāo)
C.營(yíng)業(yè)推廣
D.公共關(guān)系
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c， d
96、 資產(chǎn)配置按照其范圍不同，可以分為（ ）。
A.全球資產(chǎn)配置
B.股票、債券資產(chǎn)配置
C.行業(yè)風(fēng)格資產(chǎn)配置
D.資產(chǎn)混合配置
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c
解 析：資產(chǎn)配置在不同層面有不同含義。從范圍上看，可分為全球資產(chǎn)配置‘股票、債券資產(chǎn)配置和行業(yè)風(fēng)格資產(chǎn)配置等;從時(shí)間跨度和風(fēng)格類別上看，可分為戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置、戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置和資產(chǎn)混合配置等;從配置策略上可分為買(mǎi)入并持有策略、恒定混合策略、投資組合保險(xiǎn)策略和動(dòng)態(tài)資產(chǎn)配置策略等。
97、 下列屬于消極的債券組合管理策略的是（ ）。
A.指數(shù)化投資策略
B.多重負(fù)債下的現(xiàn)金流匹配策略
C.滿足單一負(fù)債要求的投資組合免疫策略
D.應(yīng)急免疫
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c
98、 托管人在對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行保管時(shí)，應(yīng)做到的基本要求是（ ）。
A.獨(dú)立、完整、安全地保管基金的全部資產(chǎn)
B.依法處分基金資產(chǎn)
C.嚴(yán)守基金商業(yè)秘密
D.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的一切投資損失都要承擔(dān)賠償責(zé)任
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c
解 析：托管人在對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行保管時(shí)，應(yīng)做到以下基本要求：（1）獨(dú)立、完整、安全地保管基金的全部財(cái)產(chǎn);（2）依法處分基金財(cái)產(chǎn);（3） 嚴(yán)守基金商業(yè)秘密;（4）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的損
失承擔(dān)賠償責(zé)任。但只要履行了法定的資產(chǎn)保管義務(wù)，基金托管人無(wú)需對(duì)基金投資的損失承擔(dān)賠償責(zé)任，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。
99、 給出單位風(fēng)險(xiǎn)的超額收益率的指數(shù)是（ ）。
A.道一瓊斯指數(shù)
B.夏普指數(shù)
C.特雷諾指數(shù)
D.詹森指數(shù)
標(biāo)準(zhǔn)答案： b， c
100、 基金宣傳推介材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確，與基金合同、基金招募說(shuō)明書(shū)相符，與備案的材料一致，不得有下列（ ）情形。
A.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失
B.預(yù)測(cè)該基金的證券投資業(yè)績(jī)
C.登載單位或者個(gè)人的推薦性文字
D.向投資者描述基金投資風(fēng)險(xiǎn)
標(biāo)準(zhǔn)答案： a， b， c
解 析：基金宣傳推介材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確，與基金合同、基金招募說(shuō)明書(shū)相符，與備案的材料一致，不得有下列情形：（1）虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;（2）預(yù)測(cè)該基金的證券投資業(yè)績(jī);（3）違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失;（4）詆毀其他基金管理人、基金托管人或基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或管理的基金;（5）夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資者認(rèn)為沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的詞語(yǔ); （6）登載單位或者個(gè)人的推薦性文字;（7）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他情形。對(duì)于D選項(xiàng)，向投資者描述基金投資風(fēng)險(xiǎn)是基金宣傳時(shí)應(yīng)盡的告知義務(wù)，不屬于禁止性行為。
三、判斷題（本大題共60小題，每題0.5分，合計(jì)30分。）
101、 契約型基金的投資者沒(méi)有管理基金資產(chǎn)的權(quán)利。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確
102、 所謂產(chǎn)品線的寬度，是指一家基金管理公司所擁有的基金產(chǎn)品總數(shù)。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤
解 析：產(chǎn)品線的寬度，是指一家基金管理公司所擁有的基金產(chǎn)品的大類有多少。
103、 證券投資基金在運(yùn)作中實(shí)行制衡機(jī)制，即投資人擁有所有權(quán)，管理人管理和運(yùn)作基金資產(chǎn)，托管人保管基金資產(chǎn)。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確
104、 我國(guó)當(dāng)前，只有中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的機(jī)構(gòu)才能從事基金的銷(xiāo)售。目前商業(yè)銀行尚不允許其銷(xiāo)售證券投資基金。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤
解 析：商業(yè)銀行屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的從事基金銷(xiāo)售的機(jī)構(gòu)之一。
105、 契約型基金的份額持有人是證券投資基金的受益人。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確
106、 從法律意義上講，證券投資基金的基金份額持有人是委托方，基金管理機(jī)構(gòu)和托管機(jī)構(gòu)為受托方。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確
107、 -般情況下，基金的收益與風(fēng)險(xiǎn)程度都高于銀行存款。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確
解 析：基金和銀行儲(chǔ)蓄存款的收益與風(fēng)險(xiǎn)特性不同?；鹗找婢哂幸欢ǖ牟▌?dòng)性，投資風(fēng)險(xiǎn)較大，收益也相對(duì)較大;銀行存款利率相對(duì)固定，投資者損失本金的可能性很小，投資
相對(duì)比較安全，收益相對(duì)較小。
108、 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，我國(guó)封閉式基金的募集期限為基金批準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)，所以，募集時(shí)間必須達(dá)到3個(gè)月方可成立。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤
解 析：“基金批準(zhǔn)之日起3個(gè)月”只是募集的最后期限，并不是必須經(jīng)過(guò)的時(shí)間。而且時(shí)間的起點(diǎn)不對(duì)，封閉式基金的募集期限自基金的發(fā)售之舊起計(jì)算。
109、 系列基金中的子基金可以完全獨(dú)立運(yùn)作。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確
110、 封閉式證券投資基金的基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入暫不征收營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤
解 析：基金管理人、基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入，依照稅法的規(guī)定征收營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅。
111、 指數(shù)基金通常采取積極主動(dòng)的投資策略。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤
112、 封閉式基金在證券交易所上市交易，通過(guò)證券公司進(jìn)行委托買(mǎi)賣(mài)。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤
解 析：封閉式基金的基金份額，經(jīng)基金管理人申請(qǐng)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，可以在證券交易所上市交易。中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以授權(quán)證券交易所依照法定條件和程序核準(zhǔn)基金份額上市交易。
113、 -般情況下，開(kāi)放型基金的單位價(jià)格與凈資產(chǎn)值趨于一致，即凈資產(chǎn)值增長(zhǎng)，基金價(jià)格也隨之提高。 （ ）
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114、 我國(guó)封閉式基金的交收同股票一樣實(shí)行T+3交割、交收，，即指達(dá)成交易后，相應(yīng)的基金交割與資金交收在成交日的下一個(gè)營(yíng)業(yè)日（T+3日）完成。
（ ）
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標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤
解 析：我國(guó)封閉式基金的交收同A股一樣實(shí)行T+I交割、交收，即指達(dá)成交易后，相應(yīng)的基金交割與資金交收在成交日的下一個(gè)營(yíng)業(yè)耳（T+I 日。）完成。
115、 證券投資基金一般逐日結(jié)轉(zhuǎn)損益。 （ ）
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解 析：證券投資基金一般在月末結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益，按固定價(jià)格報(bào)價(jià)的貨幣市場(chǎng)基金一般逐日結(jié)轉(zhuǎn)損益。
116、 基金招募說(shuō)明書(shū)應(yīng)在基金合同生效之日起，每6個(gè)月更新一次。 （ ）
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117、 詹森指數(shù)是由詹森在CAPM模型基礎(chǔ)上發(fā)展出的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益衡量指標(biāo)。 （ ）
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118、 基金管理公司、基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)在銷(xiāo)售基金時(shí)不得給予投資人折扣，不得給予中人傭金。 （ ）
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解 析：基金管理公司、基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)在銷(xiāo)售基金時(shí)可以給予投資人折扣，可以給予中間人傭金，但應(yīng)當(dāng)予以明示。給予投資人的折扣及給予中間人的傭金必須如實(shí)記賬。
119、 股息通常是按照一定比例事先確定的，這是股息與紅利的主要區(qū)別。 （ ）
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120、 公司型基金必須聘用專業(yè)的基金管理人從事基金管理，契約型基金可以聘請(qǐng)、可以不聘請(qǐng)基金管理人。 （ ）
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解 析：契約型基金必須聘用專業(yè)的基金管理人從事基金管理，公司型基金可以聘請(qǐng)、也可以不聘請(qǐng)基金管理人。
121、 封閉式基金的資產(chǎn)凈值應(yīng)至少每月在指定的全國(guó)性報(bào)刊上公告一次。 （ ）
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解 析：封閉式基金的資產(chǎn)凈值應(yīng)至少每周在指定的全國(guó)性報(bào)刊上公告一次，開(kāi)放式基金由基金管理人在每個(gè)開(kāi)放日后的第一天公告。
122、 如果某。只股票的貝塔值小于1，說(shuō)明它是一支活躍或激進(jìn)型酌基金。 （ ）
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123、 基金管理費(fèi)費(fèi)率和基金托管費(fèi)費(fèi)率都由基金管理人確定。 （ ）
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解 析：基金管理費(fèi)費(fèi)率由基金管理人確定，基金托管費(fèi)費(fèi)率由管理人和托管人協(xié)商確定?；鸸芾碣M(fèi)費(fèi)率和基金托管費(fèi)費(fèi)率必須在基金招募說(shuō)明書(shū)中訂明，不得隨意更改。
124、 封閉式證券投資基金可以上市交易。 （ ）
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125、 收入型基金，是指以追求資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值和盈利為基本目標(biāo)，投資于具有良好長(zhǎng)潛力的上市股票或其他證券的證券投資基金。 （ ）
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解 析：成長(zhǎng)型基金是指以追求資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值和盈利為基本目標(biāo)，投資于具有良好增長(zhǎng)潛力的上市股票或其他證券的證券投資基金。
126、 投資管理可以只集中在提高收益這一單一目標(biāo)之上，而不需要考慮風(fēng)險(xiǎn)水平。 （ ）
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解 析：過(guò)去投資管理關(guān)注的主要是投資的收益方面，CAPM使得基金管理發(fā)生了從過(guò)去的收益管理模式向現(xiàn)代的風(fēng)險(xiǎn)管理模式的根本性轉(zhuǎn)變。投資管理應(yīng)當(dāng)考慮風(fēng)險(xiǎn)水平。
127、 基金管理人可以委托取得基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格的其他機(jī)構(gòu)代為辦理，未取得基金，銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)不得接受基金管理人委托代為辦理。 （ ）
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128、 開(kāi)放式基金發(fā)生巨額贖回申請(qǐng)時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日受理并執(zhí)行全部贖回請(qǐng)。 （ ）
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解 析：根據(jù)《開(kāi)放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》的規(guī)定，開(kāi)放式基金單個(gè)開(kāi)放日，基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額lo%時(shí)，為巨額贖回。巨額贖回申請(qǐng)發(fā)生時(shí)，在基金管理人當(dāng)日接受
贖回比例不低于基金總份額lo%的前提下，可以對(duì)其余贖回申請(qǐng)延期辦理。
129、 對(duì)于價(jià)值型的股票，每股盈余成長(zhǎng)率是最常用的輔助估值工具。 （ ）
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解 析：對(duì)于價(jià)值型股票，可以采用股息率進(jìn)行估值;對(duì)于成長(zhǎng)型的股票，每股盈余成長(zhǎng)率是最常用的輔助估值工具。
130、 一般情況下，久期越大，債券的價(jià)格波動(dòng)性就越大。 （ ）
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131、 投資組合保險(xiǎn)策略是指保持資產(chǎn)所占比重與該資產(chǎn)的相對(duì)價(jià)格同方向變動(dòng)，則投資組合中的各類資產(chǎn)所占比重應(yīng)隨市場(chǎng)相對(duì)價(jià)格的下降而降低。 （ ）
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132、 基金投資運(yùn)作中，其關(guān)鍵是投資決策，而投資研究對(duì)基金投資績(jī)效的影響有限。（ ）
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解 析：投資研究是基金管理公司進(jìn)行實(shí)際投資的基礎(chǔ)和前提，基金實(shí)際投資績(jī)效在很大程度上決定于投資研究的水平。
133、 通?；鹨?guī)模越大，基金托管費(fèi)率越低。 （ ）
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134、 我國(guó)基金的會(huì)計(jì)年度為公歷每年1月1日至12月31日。 （ ）
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135、 基金進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，不會(huì)導(dǎo)致基金份額的上升或下降。 （ ）
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136、 系統(tǒng)運(yùn)行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應(yīng)當(dāng)在不可修改的介質(zhì)上保存10年。 （ ）
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解 析：系統(tǒng)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)逐日備份并異地妥善存放，系統(tǒng)運(yùn)行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應(yīng)當(dāng)在不可修改的介質(zhì)上保存15年。
137、 基金托管人可以適當(dāng)挪用部分基金資產(chǎn)。 （ ）
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解 析：挪用基金資產(chǎn)違反了《證券投資基金法》第二十條規(guī)定，基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。這也適用于基金托管人。
138、 采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)盡可能使用市場(chǎng)參與者在定價(jià)時(shí)考慮的所有市場(chǎng)參數(shù)，并應(yīng)通過(guò)定期效驗(yàn)確保估值技術(shù)的有效性。 （ ）
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139、 稅差激發(fā)互換的目的在于通過(guò)債券互換來(lái)減少年度的應(yīng)付稅款，從而提高債券投資者的稅后收益率。 （ ）
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140、 證券投資基金招募說(shuō)明書(shū)可以登載研究機(jī)構(gòu)的推薦性用語(yǔ)。 （ ）
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解 析：基金招募說(shuō)明書(shū)是基金管理人為發(fā)售基金份額而依法制作的，供投資者了解管理人基本情況，說(shuō)明基金募集有關(guān)事宜，指導(dǎo)投資者認(rèn)購(gòu)基金份額的規(guī)范性文件。編制招募說(shuō)明書(shū)的目的是讓廣大投資者了解基金詳情，以便做出是否投資該基金的決策。因此，一般規(guī)定，招募說(shuō)明書(shū)不得登載任何個(gè)人、機(jī)構(gòu)或企業(yè)的祝賀性、恭維性或推薦性的題字、用語(yǔ)及任何廣告、宣傳性用語(yǔ)。
141、 對(duì)證券投資基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，免征營(yíng)業(yè)稅。 （ ）
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142、 如果投資組合A的特瑞諾指數(shù)高于投資組合B，則一定能夠認(rèn)為A的投資績(jī)效優(yōu)于B。 （ ）
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解 析：可以根據(jù)特瑞諾指數(shù)對(duì)基金的績(jī)效加以排序。特瑞諾指數(shù)越大，基金的績(jī)效表現(xiàn)越好。但是，并非完全如此，因?yàn)樘厝鹬Z指數(shù)用的是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)而不是全部風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)一項(xiàng)資產(chǎn)
只是資產(chǎn)組合中的一部分時(shí)，特瑞諾指數(shù)就僅可以作為衡量績(jī)效表現(xiàn)的恰當(dāng)指標(biāo)加以應(yīng)用。
143、 在一定范圍內(nèi)對(duì)投資組合進(jìn)行排序和績(jī)效比較時(shí)，一般應(yīng)當(dāng)考慮風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)排序結(jié)果的扭曲影響。 （ ）
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標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確
144、 完整性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則。 （ ）
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標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤
解 析：真實(shí)性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則，它要求披露的信息應(yīng)當(dāng)以客觀事實(shí)為基礎(chǔ)，以沒(méi)有扭曲和不加粉飾的方式反映真實(shí)狀態(tài)。
145、 涉及重大事件揭示時(shí)，半年度報(bào)告只須披露支付給聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬。 （ ）
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標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤
解 析：與年度報(bào)告相比，半年度報(bào)告的披露有其自身的特點(diǎn)。重大事件揭示中，半年度報(bào)告只報(bào)告期內(nèi)改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況，無(wú)須披露支付給聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬及事務(wù)
所已提供審計(jì)服務(wù)的年限等。
146、 資產(chǎn)配置的動(dòng)態(tài)調(diào)整策略中，買(mǎi)入并持有策略屬于消極型長(zhǎng)期再平衡策略。（ ）
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147、 設(shè)立基金管理公司的主要股東注冊(cè)資本不低于3億元人民幣。
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標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確
148、 基金管理行業(yè)的最大特點(diǎn)是自有資產(chǎn)雄厚，投資廣泛。 （ ）
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標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤
解 析：基金管理行業(yè)的最大特點(diǎn)是受人之托、代人理財(cái)。
149、 基金的本期利潤(rùn)不包括未實(shí)現(xiàn)的估值增值或減值。 （ ）
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標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤
解 析：基金的本期利潤(rùn)既包括了基金已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的損益，也包括了未實(shí)現(xiàn)的估值增值或減值。
150、 投資于指數(shù)化型證券組合的投資者往往愿意通過(guò)延遲獲得基本收益來(lái)求得未來(lái)收益的增長(zhǎng)。 （ ）
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151、 證券組合管理的控制過(guò)程通常包括以下四個(gè)基本步驟：確定證券投資政策、進(jìn)行證券投資分析、組建證券投資組合、證券組合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估。（ ）
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152、 證券組合收益率只取決于各個(gè)證券的投資收益率。（ ）
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153、 企業(yè)法人的分立、合并，其權(quán)利和義務(wù)由變更后的法人享有和承擔(dān)。（ ）
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154、 購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)是指現(xiàn)金流再投資時(shí)面臨的利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。（ ）
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155、 如果股票市場(chǎng)價(jià)格處于震蕩、波動(dòng)狀態(tài)之中，恒定混合策略劣于買(mǎi)入并持有策略 （ ）
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解 析：恒定混合策略是指保持投資組合中各類資產(chǎn)的固定比例，在各類資產(chǎn)的市場(chǎng)表現(xiàn)出現(xiàn)變化時(shí)，資產(chǎn)配置應(yīng)當(dāng)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整以保持各類資產(chǎn)的投資比例不變。因而，如果股
票市場(chǎng)價(jià)格處于震蕩、波動(dòng)狀態(tài)之中，恒定混合策略可能優(yōu)于買(mǎi)入并持有策略。
156、 BSV模型將投資者分為有信息與無(wú)信息兩類。 （ ）
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157、 戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置的核心在于對(duì)資產(chǎn)類別預(yù)期收益的動(dòng)態(tài)監(jiān)控與調(diào)整，而忽略了投資者是否發(fā)生變化。 （ ）
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標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確
158、 幾何平均收益率已成為衡量基金收益率的標(biāo)準(zhǔn)方法。 （ ）
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解 析：時(shí)間加權(quán)收益率反映了1元投資在不取出的情況下（分紅再投資）的收益率，其計(jì)算將不受分紅多少的影響，可以準(zhǔn)確地反映基金經(jīng)理的真實(shí)投資表現(xiàn)，現(xiàn)已成為衡量基金收
益率的標(biāo)準(zhǔn)方法。
159、 道氏理論的主要思想之一是市場(chǎng)價(jià)格指數(shù)可以解釋和反映市場(chǎng)的大部分行為。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確
160、 加強(qiáng)指數(shù)法與積極型股票投資戰(zhàn)略之間沒(méi)有明顯的差別。 （ ）
對(duì) 錯(cuò)
標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤
解 析：加強(qiáng)指數(shù)的核心思想是指數(shù)化投資管理與積極型股票投資戰(zhàn)略相結(jié)合，但二者之間仍存在顯著區(qū)別，即風(fēng)險(xiǎn)控制程度不同。
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