二、多項選擇題（本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的四個選項中，至少有兩項符合題目要求。）
1．投資銀行業(yè)務可能因管理不善而導致的風險有（ ?。?。
A．經(jīng)濟風險
B．法律風險
C．財務風險
D．道德風險
2．鑒于（ ），中國證監(jiān)會于2015年10月11日發(fā)布了《關于深化新股發(fā)行體制改革的指導意見》，提出第二階段改革措施。
A．第一階段新股發(fā)行體制改革的各項措施已得到落實
B．市場化的改革方向得到了社會的普遍認同
C．把發(fā)行體制改革向縱深推進成為市場共識
D．推出下一步改革措施的市場條件已基本具備
3．股票發(fā)行方式中，下列屬于網(wǎng)下發(fā)行的是（ ）。
A．有限量發(fā)行認購證方式
B．上網(wǎng)定價發(fā)行
C．全額預繳款方式
D．與儲蓄存款掛鉤方式
4．國債承銷團按照國債品種組建，包括（ ）。
A．甲類承銷團
B．憑證式國債承銷團
C．乙類承銷團
D．記賬式國債承銷團
5．設立股份有限公司，在公司章程中應當載明（ ?。?。
A．公司名稱和住所
B．公司注冊資本
C．公司總資產
D．公司法定代表人
6．股份有限公司股東的義務主要有（ ?。?BR> A．遵守法律、行政法規(guī)和公司章程
B．除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股
C．公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，應當對公司債務承擔全部責任
D．依其所認購的股份和入股方式繳納股金
7．根據(jù)股份有限公司國有股權管理的有關規(guī)定，（ ?。?，進入股份有限公司的凈資產折成的股份應界定為國有法人股。
A．有權代表國家投資的機構直接設立的國有企業(yè)以其部分資產改建為股份公司，進入股份公司的凈資產累計高于原國有企業(yè)凈資產的50%
B．有權代表國家投資的機構直接設立的國有企業(yè)以其部分資產改建為股份公司的，其主營生產部分全部資產進入股份制企業(yè)
C．產權關系經(jīng)過界定和確認的國有企業(yè)的全資子企業(yè)，以全部資產改建為股份公司
D．產權關系經(jīng)過界定和確認的國有企業(yè)的控股子公司，以部分資產改建為股份公司
8．首次公募股票時，如發(fā)行人發(fā)行過內部職工股，招股說明書應披露內部職工股東（ ?。?。
A．發(fā)行情況
B．風險隱患責任的承擔主體
C．歷次托管情況
D．最大20名持股人情況
9．關于發(fā)審委會議，下列說法正確的是（ ?。?。
A．參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為9名
B．表決投票時同意票數(shù)達到4票為通過
C．發(fā)審委會議首先對該股票發(fā)行申請是否需要暫緩表決進行投票，同意票數(shù)達到5票的，可以對該股票發(fā)行申請暫緩表決
D．發(fā)審委會議表決采取記名投票方式
10．證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務時，計算風險準備必須遵守的規(guī)定有（ ?。?BR> A．證券公司承銷股票的，應當按承擔包銷義務承銷金額的5%計算風險準備
B．證券公司承銷公司債券的，應當按承擔包銷義務承銷金額的5%計算風險準備
C．證券公司承銷企業(yè)債券的，應當按承擔包銷義務承銷金額的10%計算風險準備
D．證券公司承銷政府債券的，應當按承擔包銷義務承銷金額的2%計算風險準備
11．下列事項可由股東大會以特別決議通過的有（ ?。?。
A．公司增加或者減少注冊資本
B．公司章程的修改
C．公司的合并、分立和解散
D．公司年度報告
12．關于股份制改組的法律審查，下列說法正確的是（ ?。?。
A．律師應查閱改組企業(yè)簽訂的尚未履行完結的重要合同，審查重要合同的合法性和履行合同可能產生的負面影響或取得的權利是否存在瑕疵
B．律師應盡責了解原企業(yè)尚未完結的訴訟、仲裁或其他爭議，并依法對這些訴訟、仲裁或爭議的處理結果以及可能帶來的經(jīng)濟后果發(fā)表意見
C．律師必須審查企業(yè)商標權、專利權等知識產權是否仍在保護期內
D．鑒于券商是各中介機構的主協(xié)調人，因此律師作出法律意見時應與券商保持一致
13．證券交易所市場承銷團成員是經(jīng)政府主管部門批準并依法成立的（ ?。?。
A．商業(yè)銀行
B．國有銀行
C．證券公司
D．保險公司
14．對于首次公開發(fā)行股票的企業(yè)，輔導機構的輔導方式包括（ ?。?BR> A．集中授課與考試
B．中介機構協(xié)調會
C．案例分析
D．經(jīng)驗交流會
15．首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人在財務與會計方面應當符合的條件有（ ?。?BR> A．最近2個會計年度凈利潤均為正數(shù)，且累計超過人民幣3000萬元
B．最近2個會計年度經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元
C．發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元
D．最近一期期末無形資產占凈資產的比例不高于20%
16．對首次公開發(fā)行股票的公司進行專項復核后由執(zhí)行專項復核的會計師事務所出具的專項復核報告至少應包括（ ?。?。
A．復核時間
B．相關責任
C．履行的復核程序
D．復核結論
17．資產評估根據(jù)評估范圍的不同，可以分為（ ?。?。
A．單項資產評估
B．部分資產評估
C．整體資產評估
D．完全資產評估
18．首次公開發(fā)行股票的基本原則有（ ?。?。
A．融資最大化原則
B．公開、公平、公正
C．高效原則
D．經(jīng)濟原則
1 9．信息披露制度的要求是（ ?。?BR> A．事前問責
B．依法披露
C．加強披露
D．事后追究
20．在《上市公司收賂管理辦法》相關條款中，關于一致行動人的規(guī)定包括（ ?。?。
A．投資者及其一致行動人在一個上市公司中擁有的權益應當合并計算
B．一致行動人應當分別計算其所持有的股份
C．投資者計算其所持有的股份，應當包括登記在其名下的股份，也包括登記在其一致行動人名下的股份
D．投資者計算其所持有的股份，包括登記在其名下的股份，但不包括登記在其一致行動人名下的股份
21．首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務是指通過（ ?。┩瓿墒状喂_發(fā)行股票的電子化網(wǎng)下發(fā)行程序。
A．電話通訊方式
B．交易所申購平臺
C．交易所交易系統(tǒng)
D．登記結算公司登記結算平臺
22．擬發(fā)行上市公司的高級管理人員可以在持有公司5%以上股權的股東單位及其下屬企業(yè)擔任（ ?。┑穆殑?。
A．董事
B．財務負責人
C．總經(jīng)理
D．監(jiān)事
23．上市公司發(fā)行證券，可以（ ?。┐_定發(fā)行價格。
A．通過詢價的方式
B．通過定價的方式
C．與主承銷商協(xié)商
D．根據(jù)申購情況由市場
24．關于招股說明書，下列說法正確的是（ ）。
A．招股說明書在保薦人及其他中介機構的輔導下完成，由公司董事會表決通過
B．審核通過的招股說明書應當依法向社會公眾披露
C．招股說明書的有效期為4個月
D．招股說明書的有效期自中國證監(jiān)會下發(fā)核準通知書前招股說明書最后一次簽署之日起計算
25．根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號——招股說明書》的規(guī)定，在招股說明書中，發(fā)行人應披露影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，包括（ ?。?。
A．產業(yè)政策
B．產品特性
C．技術替代
D．行業(yè)發(fā)展瓶頸
26．擬發(fā)行上市公司關聯(lián)方主要包括（ ?。?BR> A．控股股東
B．發(fā)行人參與的合營企業(yè)
C．發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè)
D．關鍵管理人員、核心技術人員
27．在證券公司年度報告“財務報表附注”部分中，證券公司應按（ ?。Υl(fā)行證券項目進行注釋。
A．期初未售出數(shù)
B．本期承購或代銷數(shù)
C．本期轉出數(shù)
D．本期轉入數(shù)
28．下列屬于資產評估報告組成部分的是（ ?。?BR> A．封面
B．附錄
C．備查文件
D．工作底稿
29．記賬式國債的發(fā)行場所有（ ?。?。
A．上交所債券市場
B．深交所債券市場
C．全國銀行間債券市場
D．同業(yè)拆借市場
30．發(fā)行人可聘請（ ?。┑葯C構擔任債券代理人。
A．信托投資公司
B．基金管理公司
C．證券公司
D．律師事務所
31．發(fā)行人（ ?。┑?，由中國人民銀行按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定予以處罰。
A．未經(jīng)中國人民銀行核準擅自發(fā)行金融債券
B．不足規(guī)模發(fā)行金融債券
C．以不正當手段操縱市場價格，誤導投資者
D．未按照規(guī)定報送文件或披露信息
32．關于邊際資本成本，正確的敘述是（ ）。
A．追加一個單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本
B．邊際資本成本可以繪成一條有間斷點的曲線
C．內部收益率高于邊際資本成本的投資項目應拒絕
D．內部收益率高于邊際資本成本的投資項目應接受
33．審計委員會的主要職責有（ ）。
A．提議聘請或更換外部審計機構
B．監(jiān)督公司的內部審計制度及其實施
C．研究董事與經(jīng)理人員考核的標準，進行考核并提出建議
D．審核公司的財務信息及其披露
34．經(jīng)認定輔導工作不合格的，中國證監(jiān)會可視情況對輔導機構及其有關責任人予以單處或并處（ ?。┑奶幜P。
A．通報批評
B．警告
C．暫停直至取消輔導業(yè)務資格
D．暫停直至取消從業(yè)資格
35．外資股份發(fā)行時，主承銷商和全球協(xié)調人在擬定發(fā)行上市方案時，通常應明確（ ?。?BR> A．發(fā)行方式
B．國際配售與公開募集的比例
C．擬進行國際分銷的地區(qū)
D．上市地
36．外國投資者并購境內企業(yè)安全審查部際聯(lián)席會議收到商務部提請安全審查的并購交易申請后，在5個工作日內，書面征求有關部門的意見。以下說法正確的是（ ?。?。
A．有關部門在收到書面征求意見函后，應在20個工作日內提出書面意見
B．如有關部門均認為并購交易不影響國家安全，則不再進行特別審查，由聯(lián)席會議在收到全部書面意見后5個工作日內提出審查意見
C．如有關部門認為并購交易可能對國家安全造成影響，聯(lián)席會議應在收到書面意見后10個工作日內啟動特別審查程序
D．聯(lián)席會議自啟動特別審查程序之日起60個工作日內完成特別審查，或報請國務院決定
37．根據(jù)《并購重組共性問題審核意見關注要點》，以下屬于自然人或者自然人控制的殼公司進行收購的收購資金來源關注點的是（ ?。?。
A．收購人是否具備收購實力
B．收購人的真實身份是否充分披露
C．收購人是否具備持續(xù)的誠信記錄
D．是否存在代他人收購的情形
38．關于預收要約的說法，正確的是（ ?。?BR> A．證券登記結算機構臨時保管的預收要約股票，在要約收購期間可以進行轉讓
B．預收要約的股東不能在要約期滿前撤回預售
C．在收購要約有效期間，收購人應當每日在證券交易所網(wǎng)站上公告預收要約股份的數(shù)量和范圍
D．預收要約股份的數(shù)量超過預定收購數(shù)量時，收購人應當按照同等比例收購預收要約的股份
39．下列對盈利預測的披露理解，正確的是（ ?。?。
A．如果發(fā)行人認為提供盈利預測報告將有助于投資者對發(fā)行人及投資于發(fā)行人的股票作出正確判斷，且發(fā)行人確信有能力對最近的未來期間的盈利情況作出比較切合實際的預測，發(fā)行人可以披露盈利預測報告
B．發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產購買的，則應當披露發(fā)行人假設按預計購買基準日完成購買的盈利預測報告及假設發(fā)行當年12月31日完成購買的盈利預測報告
C．發(fā)行人披露盈利預測報告的，應聲明：“本公司盈利預測報告是管理層在最佳估計假設的基礎上編制的，但所依據(jù)的各種假設具有不確定性，投資者進行投資決策時應謹慎使用”
D．發(fā)行人披露的盈利預測報告應包括盈利預測表及其說明；盈利預測表的格式應與利潤表一致，其中預測數(shù)應分欄列示已審實現(xiàn)數(shù)、未審實現(xiàn)數(shù)、預測數(shù)和合計數(shù)；需要編制合并財務報表的發(fā)行人，應分別編制母公司盈利預測表和合并盈利預測表
40．中國證監(jiān)會制定《關于填報《上市公司并購重組財務顧問專業(yè)意見附表》的規(guī)定》目的在于（ ?。?。
A．進一步推進并購重組的市場化進程
B．明確上市公司并購重組財務顧問業(yè)務盡職調查的關注要點
C．提高財務顧問專業(yè)意見的質量
D．引導財務顧問勤勉盡責，充分發(fā)揮其在并購重組中的作用，提高并購重組的效率和質量
二、多項選擇題
1．【解析】答案為BCD。2003年12月15日，中國證監(jiān)會發(fā)布了《證券公司內部控制指引》，對投資銀行業(yè)務的內部控制提出了10條具體要求，其中之一為：證券公司應重點防范因管理不善、權責不明、未勤勉盡責等原因導致的法律風險、財務風險和道德風險。A選項屬于宏觀風險。
2．【解析】答案為ABCD。鑒于第一階段新股發(fā)行體制改革的各項措施已得到落實，市場化的改革方向得到了社會的普遍認同，把發(fā)行體制改革向縱深推進成為市場共識，推出下一步改革措施的市場條件已基本具備，中國證監(jiān)會于2015年10月11日發(fā)布了《關于深化新股發(fā)行體制改革的指導意見》，提出第二階段改革措施。
3．【解析】答案為ACD。股票發(fā)行方式中，有限量發(fā)行認購證方式、無限量認購申請表搖號中簽方式、全額預繳款方式和與儲蓄存款掛鉤方式屬于網(wǎng)下發(fā)行，其缺點是：發(fā)行環(huán)節(jié)多、認購成本高、社會工作量大、效率低。上網(wǎng)競價方式和上網(wǎng)定價方式屬于網(wǎng)上發(fā)行，其缺點是：吸收居民儲蓄資金作用不如網(wǎng)下發(fā)行明顯，大部分申購資金都是證券市場存量資金和機構資金。
4．【解析】答案為BD。財政部、中國人民銀行、中國證監(jiān)會于2006年7月4日審議通過了《國債承銷團成員資格審批辦法》，該辦法規(guī)定國債承銷團按照國債品種組建，包括憑證式國債承銷團、記賬式國債承銷團和其他國債承銷團。其中，記賬式國債承銷團成員分為甲類成員和乙類成員。
5．【解析】答案為ABD。我國《公司法》第八十二條規(guī)定，股份有限公司章程應當載明下列事項：公司名稱和住所：公司經(jīng)營范圍；公司設立方式；公司股份總數(shù)、每股金額和注冊資本；發(fā)起人的姓名或者名稱、認購的股份數(shù)、出資方式和出資時間；董事會的組成、職權和議事規(guī)則；公司法定代表人；監(jiān)事會的組成、職權和議事規(guī)則；公司利潤分配辦法；公司的解散事由與清算辦法；公司的通知和公告辦法；股東大會認為需要規(guī)定的其他事項。
6．【解析】答案為ABD。股份有限公司股東的義務主要有：（1）遵守法律、行政法規(guī)和公司章程；（2）依其所認購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益；公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的，應當依法承擔賠償責任；公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任；（5）法律、行政法規(guī)及公司章程規(guī)定應當承擔的其他義務。
7．【解析】答案為BCD。有權代表國家投資的機構或部門直接設立的國有企業(yè)以其部分資產（連同部分負債）改建為股份公司的，若進入股份公司的凈資產低于50%（不合50%），則其凈資產折成的股份界定為國有法人股。
8．【解析】答案為ABC。D選項應改為：最大10名持股人情況。
9．【解析】答案為CD。每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為7名，表決投票時同意票數(shù)達到5票為通過，同意票數(shù)未達到5票為未通過，所以A、B選項錯誤。
10．【解析】答案為BD。證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務時，計算風險準備必須遵守的規(guī)定有：（1）證券公司承銷股票的，應當按承擔包銷義務的承銷金額的 10%計算風險準備；（2）證券公司承銷公司債券的，應當按承擔包銷義務的承銷金額的5%計算風險準備；（3）證券公司承銷政府債券的，應當按承擔包銷義務的承銷金額的2%計算風險準備。
11．【解析】答案為ABC。股東大會做出特別決議，應當由出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權的2/3以上通過。下列事項須由股東大會以特別決議通過：（1）公司章程的修改；（2）公司增加或者減少注冊資本；（3）公司的合并、分立和解散； （4）變更公司形式；（5）公司章程規(guī)定和股東大會以特別決議認定會對公司產生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項。公司年度報告和公司年度預算方案、決算方案須經(jīng)股東大會普通決議通過。
12．【解析】答案為ABC。D選項中律師應該獨立發(fā)表意見，不一定要與券商保持一致。
13．【解析】答案為CD。證券公司和保險公司可以成為承銷主體。
14．【解析】答案為ABCD。對于首次公開發(fā)行股票的企業(yè)，輔導機構可以采取靈活有效的輔導方式，包括組織自學、進行集中授課與考試、問題診斷與專業(yè)咨詢、中介機構協(xié)調會、經(jīng)驗交流會、案例分析等。
15．【解析】答案為CD。首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人在財務與會計方面應當符合下列條件：（1）最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣 3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)；（2）最近3個會計年度經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元；或者最近 3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元；（3）發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元；（4）最近_期期末無形資產（扣除土地使用權、水面養(yǎng)殖權和采礦權等后）占凈資產的比例不高于20%；（5）最近一期期末不存在未彌補虧損。
16．【解析】答案為ABCD。對首次公開發(fā)行股票的公司進行專項復核后由執(zhí)行專項復核的會計師事務所出具的專項復核報告至少應包括四個部分：（1）復核時間、范圍及目的；（2）相關責任；（3）履行的復核程序；（4）復核結論。
17．【解析】答案為ABC。資產評估的范圍包括固定資產、長期投資、流動資產、無形資產、其他資產及負債。資產評估根據(jù)評估范圍的不同，可以分為單項資產評估、部分資產評估及整體資產評估。
18．【解析】答案為BCD。首次公開發(fā)行股票的基本原則是：公開、公平、公正，高效原則和經(jīng)濟原則。
19．【解析】答案為ABD。信息披露制度的要求是事前問責、依法披露、事后追究。
20．【解析】答案為AC。B選項應改為：一致行動人應當合并計算其所持有的股份。D選項應改為：投資者計算其所持有的股份，應當包括登記在其名下的股份，也包括登記在其一致行動人名下的股份。
21．【解析】答案為BD。首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務是指通過證券交易所網(wǎng)下申購電子化平臺（簡稱“申購平臺”）及中國證券登記結算有限責任公司（簡稱“登記結算公司”）登記結算平臺完成首次公開發(fā)行股票的初步詢價、累計投標詢價、資金代收付及股份初始登記。
22．【解析】答案為AD。擬發(fā)行上市公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員應專職在公司工作并領取薪酬，不得在持有擬發(fā)行上市公司5%以上股權的股東單位及其下屬企業(yè)擔任除董事、監(jiān)事以外的任何職務，也不得在與所任職的擬發(fā)行上市公司業(yè)務相同或相近的其他企業(yè)任職。
23．【解析】答案為AC。根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第二十二條的規(guī)定，上市公司發(fā)行證券，可以通過詢價的方式確定發(fā)行價格，也可以與主承銷商協(xié)商確定發(fā)行價格。上市公司發(fā)行證券的定價，應當符合中國證監(jiān)會關于上市公司證券發(fā)行的有關規(guī)定。
24．【解析】答案為ABD。招股說明書的有效期為6個月，所以C選項錯誤。
25．【解析】答案為ACD。根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號——招股說明書》的規(guī)定，在招股說明書中，發(fā)行人應披露影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，如產業(yè)政策、技術替代、行業(yè)發(fā)展瓶頸、國際市場沖擊等。
26．【解析】答案為ABCD。擬發(fā)行上市公司關聯(lián)方主要包括：（1）控股股東；（2）其他股東；（3）控股股東及其股東控制或參股的企業(yè)；（4）對控股股東及主要股東有實質影響的法人或自然人；（5）發(fā)行人參與的合營企業(yè)；（6）發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè)；（7）主要投資者個人、關鍵管理人員、核心技術人員或與上述關系密切的人士控制的其他企業(yè)；（8）其他對發(fā)行人有實質影響的法人或自然人。
27．【解析】答案為ABC。在證券公司年度報告 “財務報表附注”部分，證券公司應按以下內容對代發(fā)證券項目進行注釋：（1）代發(fā)行證券。按承銷方式披露代發(fā)行證券的期初未售出數(shù)、本期承購或代銷數(shù)、本期已售出數(shù)、本期轉出數(shù)和期末結存數(shù)；（2）證券發(fā)行收入。按承銷項目類別（如A、B股票發(fā)行收入、國債發(fā)行收入和其他債券發(fā)行收入等）披露本年數(shù)、上年數(shù)及增減百分比。
28．【解析】答案為ABC。資產評估報告由封面、目錄、正文、附錄、備查文件組成。
29．【解析】答案為ABC。D選項同業(yè)拆借市場是銀行間短期資金拆借的市場，不屬于記賬式國債的發(fā)行場所。
30．【解析】答案為ABCD。債券代理人可以是信托投資公司、基金管理公司、證券公司和律師事務所。
31．【解析】答案為ACD。如果發(fā)行人未經(jīng)中國人民銀行核準擅自發(fā)行金融債券，以不正當手段操縱市場價格，誤導投資者，未按照規(guī)定報送文件或披露信息時，則由中國人民銀行按照《中華人民共和國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定予以處罰。
32．【解析】答案為ABD。內部收益率高于邊際資本成本的投資項目應接受，所以C選項錯誤。
33．【解析】答案為ABD。審計委員會的主要職責有：（1）提議聘請或更換外部審計機構；（2）監(jiān)督公司的內部審計制度及其實施；（3）負責內部審計與外部審計之間的溝通；（4）審核公司的財務信息及其披露；（5）審查公司的內控制度。
34．【解析】答案為ABCD。經(jīng)認定輔導工作不合格的，中國證監(jiān)會可視情況對輔導機構及其有關責任人予以單處或并處通報批評、警告、暫停直至取消輔導業(yè)務資格、暫停直至取消從業(yè)資格的處罰。
35．【解析】答案為ABCD。外資股份發(fā)行時，通常應明確發(fā)行方式、國際配售與公開募集的比例、擬進行國際分銷的地區(qū)和上市地。
36．【解析】答案為ABD。C選項應改為：如有關部門認為并購交易可能對國家安全造成影響，聯(lián)席會議應在收到書面意見后5個工作日內啟動特別審查程序。
37．【解析】答案為ABCD。對自然人或者自然人控制的殼公司進行收購的收購資金來源關注點的考查。A、B、C、D選項均為正確答案。
38．【解析】答案為BCD。證券登記結算機構臨時保管的預收要約股票，在要約收購期間不再進行任何形式的轉讓，所以A選項說法錯誤。
39．【解析】答案為ACD。發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產購買的，則應當披露發(fā)行人假設按預計購買基準日完成購買的盈利預測報告及假設發(fā)行當年1月1日完成購買的盈利預測報告。所以B選項錯誤
40．【解析】答案為ABCD。為進一步推進并購重組的市場化進程，明確上市公司并購重組財務顧問業(yè)務盡職調查的關注要點，提高財務顧問專業(yè)意見的質量，引導財務顧問勤勉盡責，充分發(fā)揮其在并購重組中的作用，提高并購重組的效率和質量，根據(jù)相關規(guī)定，中國證監(jiān)會制定《關于填報《上市公司并購重組財務顧問專業(yè)意見附表》的規(guī)定》，并于2015年1月1日起施行。
《證券發(fā)行與承銷》2015.11真題解析之單選題
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