同學(xué)們?cè)趶?fù)習(xí)證券從業(yè)資格考試的時(shí)候，也不要忽視歷年真題練習(xí)，本文“證券從業(yè)考試：發(fā)行與承銷真題練習(xí)（三）”，跟著出國(guó)留學(xué)網(wǎng)證券從業(yè)資格考試網(wǎng)來了解一下吧。祝大家都能順利通過考試。
【真題1】(單項(xiàng)選擇題)發(fā)行上市公司應(yīng)有獨(dú)立于主發(fā)起人或控股股東的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，是為了達(dá)到( )的要求。
A.資產(chǎn)獨(dú)立
B.機(jī)構(gòu)獨(dú)立
C.財(cái)務(wù)獨(dú)立
D.人員獨(dú)立
【答案】A
【名師詳解】生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所屬于公司有形的固定資產(chǎn)，是為了達(dá)到財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立。
【真題2】(單項(xiàng)選擇題)中介機(jī)構(gòu)在協(xié)助企業(yè)進(jìn)行改組時(shí)應(yīng)按下列( )順序進(jìn)行工作。
A.資產(chǎn)評(píng)估→確定發(fā)起人→擬訂公司章程草案→公司名稱預(yù)核準(zhǔn)→取得資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果核準(zhǔn)
B.確定發(fā)起人→公司名稱預(yù)核準(zhǔn)→資產(chǎn)評(píng)估→取得資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果核準(zhǔn)→擬訂公司章程草案
C.擬訂公司章程草案→取得資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果核準(zhǔn)→確定發(fā)起人→公司名稱預(yù)核準(zhǔn)一資產(chǎn)評(píng)估
D.資產(chǎn)評(píng)估→取得資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果核準(zhǔn)→擬訂公司章程草案→確定發(fā)起人→公司名稱預(yù)核準(zhǔn)
【答案】A
【名師詳解】企業(yè)改組涉及國(guó)有資產(chǎn)的管理、國(guó)有土地使用權(quán)的處置、國(guó)有股權(quán)管理等諸多問題，都須按要求分別取得有關(guān)政府部門的批準(zhǔn)文件。各中介機(jī)構(gòu)進(jìn)場(chǎng)后，應(yīng)協(xié)助企業(yè)完成以下工作：
(1)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估及土地評(píng)估、審計(jì)等基礎(chǔ)工作，并由資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、土地評(píng)估機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)分別出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、土地評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告;
(2)確定發(fā)起人，簽訂發(fā)起人協(xié)議，并擬訂公司章程草案;(3)向工商行政管理部門辦理公司名稱預(yù)先核準(zhǔn);
(4)取得土地評(píng)估結(jié)果的確認(rèn)報(bào)告及土地使用權(quán)處置方案的批復(fù);
(5)取得關(guān)于資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的核準(zhǔn)或備案及國(guó)有股權(quán)管理方案的批復(fù)。
【真題3】(多項(xiàng)選擇題)企業(yè)進(jìn)行股份制改組是為了( )。
A.確立法人財(cái)產(chǎn)權(quán)
B.建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)
C.使公司組織形式更合理
D.籌集資金
【答案】ABD
【名師詳解】企業(yè)股份制改組的目的就是為了：①確立法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，解決資產(chǎn)歸屬問題;②建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)投資主體的多元化，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系;③籌集資金，為擴(kuò)大生產(chǎn)募集資金。
【真題4】(多項(xiàng)選擇題)對(duì)存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的，擬發(fā)行上市公司可以采取以下( )措施加以解決。
A.收購(gòu)具有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的產(chǎn)業(yè)
B.引入第三方，轉(zhuǎn)化成外部競(jìng)爭(zhēng)
C.競(jìng)爭(zhēng)方將有關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給無關(guān)聯(lián)的第三方
D.放棄存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)
【答案】ACD
【名師詳解】對(duì)存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的，擬發(fā)行上市公司可以采取以下措施加以解決：(1)針對(duì)存在的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，通過收購(gòu)、委托經(jīng)營(yíng)等方式，將相競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)集中到擬發(fā)行上市公司;(2)競(jìng)爭(zhēng)方將有關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給無關(guān)聯(lián)的第三方;(3)擬發(fā)行上市公司放棄與競(jìng)爭(zhēng)方存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù);(4)競(jìng)爭(zhēng)方就解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)以及今后不再進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)做出有法律約束力的書面承諾。
【真題5】(判斷題)在進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估時(shí)對(duì)不同公司投入股份有限公司的同類資產(chǎn)，可以按不同價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估。( )
【答案】×
【解析】對(duì)不同公司投入股份有限公司的同類資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)采用同一價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估，做到公平、公正。
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