7、設(shè)置結(jié)算方式。為便于管理和提高銀行對賬的效率，軟件提供了設(shè)置銀行結(jié)算方式的功能，用以建立在經(jīng)營活動中所涉及的結(jié)算方式。
結(jié)算方式設(shè)置主要內(nèi)容包括：結(jié)算方式編碼、結(jié)算方式名稱、票據(jù)管理標(biāo)志等。票據(jù)管理標(biāo)志是軟件為輔助出納對銀行結(jié)算票據(jù)的管理而設(shè)置的功能，類似于手工系統(tǒng)中的支票登記簿管理方式。
例4-11：
結(jié) 算 方 式 編 碼 |
結(jié) 算 方 式 名 稱 |
票 據(jù) 管 理 |
|
1 |
現(xiàn)金結(jié)算 |
否 |
|
2 |
票據(jù)結(jié)算 |
否 |
|
201 |
現(xiàn)金支票 |
是 |
|
202 |
轉(zhuǎn)賬支票 |
是 |
|
203 |
銀行匯票 |
是 |
|
3 |
其他 |
否 |
8、設(shè)置憑證類別。許多企業(yè)為了便于管理或登賬方便，一般對記賬憑證進(jìn)行分類編制，但各企業(yè)的分類方法也不盡相同，可以按照本企業(yè)的需要對憑證進(jìn)行分類。
通常，系統(tǒng)提供五種常用分類方式供用戶選擇：
1)記賬憑證;
2)收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證;
3)現(xiàn)金憑證、銀行憑證、轉(zhuǎn)賬憑證;
4)現(xiàn)金收款憑證、現(xiàn)金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證;
5)自定義憑證類別。
憑證類別不影響記賬的結(jié)果。一般而言，可分為收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)賬憑證。業(yè)務(wù)量較少的單位可不分類，即只設(shè)置“記賬憑證”一種類別。
某些類別的憑證在制單時對科目有一定限制，通常系統(tǒng)有五種限制類型供選擇：
借方必有：制單時，此類憑證借方至少有一個限制科目有發(fā)生額;
貸方必有：制單時，此類憑證貸方至少有一個限制科目有發(fā)生額;
憑證必有：制單時，此類憑證無論借方還是貸方至少有一個限制科目有發(fā)生額;
憑證必?zé)o：制單時，此類憑證無論借方還是貸方不可有一個限制科目有發(fā)生額;
無限制：制單時，此類憑證可使用所有合法的科目。
例如，在會計實務(wù)中，“收款憑證”的借方必須是現(xiàn)金或銀行存款科目。在計算機方式下，可將“收款憑證”的限制類型設(shè)置為“借方必有”，限制科目為現(xiàn)金和銀行存款科目。這樣做的好處是，在填制一張收款憑證時，若借方出現(xiàn)的不是現(xiàn)金或銀行存款科目，則憑證不能保存。
例4-12：
操作演示
憑 證 類 別 |
限 制 類 型 |
限 制 科 目 |
|
收款憑證 |
借方必有 |
1001，1002 |
|
付款憑證 |
貸方必有 |
1001, 1002 |
|
轉(zhuǎn)賬憑證 |
憑證必?zé)o |
1001，1002 |
在電算化賬務(wù)處理系統(tǒng)中需要使用數(shù)字對會計科目進(jìn)行編碼。實行會計科目編碼后，能夠從根本上克服手工記賬的缺點，便于賬務(wù)處理的電算化。
新增會計科目
(1)科目編碼。必須輸入。在輸入會計科目時，應(yīng)注意以下幾個原則：第一，逐級向下增設(shè)會計科目，即先設(shè)置上級會計科目，再設(shè)置下級會計科目。如銀行存款，必須先輸入一級科目102，再設(shè)置二級科目，如10201等，二級科目設(shè)置后才可以輸入三級科目，以此類推。第二，輸入的會計科目編碼必須惟一，如果系統(tǒng)中已存在10201，再輸入10201時，系統(tǒng)強制要求操作者重新輸入科目代碼。第三，科目編碼一般由數(shù)字構(gòu)成，特殊情況下也可以使用英文字母(大小寫均可)，但不允許使用空格、引號等。
(2)科目名稱。必須輸入。分為中文科目名稱和英文科目名稱，如果建立系統(tǒng)時選擇的是中文版，則必須輸入中文科目名稱，英文名稱則可輸入也可不輸入，如果是英文版，則必須輸入英文名稱，漢字名稱可輸入也可不輸入。如果選擇中文版，一般輸入漢字，也可以輸入減(-)、正斜杠(\)，但不能輸入其他字符。中文科目名稱的長度一般不超過10個漢字，超過10個漢字的科目名稱要使用簡稱。
(3)科目類型。輸入一級科目時必須選擇輸入。科目類型劃分為資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、成本、損益，其代碼的第一位分別用1、2、3、4、5來表示，一般在輸入一級科目時要求操作者選擇，如果輸入科目代碼的第一位與實際選擇的類型不匹配，系統(tǒng)會提示操作者更正，如輸入的科目代碼是201，而選擇的類型為資產(chǎn)類，則提示操作者更正。輸入二級或二級以下科目時，不能選擇科目類型，系統(tǒng)自動設(shè)置為與一級科目相一致的類型。
(4)助記碼。助記碼是幫助操作者記憶的代碼，一般可用科目名稱中各個漢字拼音的頭一個字母組成。助記碼可輸入也可不輸入。
(5)賬頁格式。定義該科目在賬簿打印時的默認(rèn)格式，必須選擇輸入。系統(tǒng)提供金額式、外幣金額式、數(shù)量金額式、外幣數(shù)量式四種賬頁格式。一般情況下，有外幣核算的科目可設(shè)為外幣金額式，有數(shù)量核算的科目可設(shè)為數(shù)量金額式，既有外幣又有數(shù)量核算的科目可設(shè)為外幣數(shù)量式，既無外幣又無數(shù)量核算的科目可設(shè)為金額式。
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