計劃是為實現(xiàn)某個目標(biāo)而制定的詳細安排,能夠幫助我們有條不紊地進行工作和生活。在制定計劃時,要考慮到自己的優(yōu)勢和劣勢,以及外部環(huán)境的因素。以下是一份特定領(lǐng)域的計劃案例,希望對從業(yè)者有所借鑒和啟發(fā)。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇一
項目管理工作中的經(jīng)驗和不足。
(四)查處違規(guī)違紀(jì)事件。
根據(jù)多種渠道,對群眾和基層反映的一些問題及時進行了查處。比如車間反映的部分閥門質(zhì)量存在問題,經(jīng)過調(diào)查驗證后,對三家閥門供應(yīng)商所供閥門進行了退貨處理,并根據(jù)嚴重程度取消了兩家供應(yīng)商的供貨資格;比如供應(yīng)部門采購不合格編織袋并違規(guī)付款,給公司造成一定的損失,經(jīng)過查證后,妥善處理了遺留的問題,并對責(zé)任人進行了處理;比如xx煤供應(yīng)商對我公司供煤過程中,在地磅上安裝了增重器,采取詐騙手段騙取公司錢財,我室進行了調(diào)查和處理,為公司挽回了經(jīng)濟損失。
(五)審計工作。
由于我們在審計業(yè)務(wù)上的生疏,還為獨立開展過審計工作,十月份,我室協(xié)助xxxxxx局審計監(jiān)察室完成了公司xxxx擴建技術(shù)改造項目審計工作,通過參與到具體的審計工作中,對審計工作的程序和方法有了一定的了解和認識。今后還要繼續(xù)加強對審計工作的學(xué)習(xí)和參與,以便能夠獨立對內(nèi)解開展審計工作。
(六)債權(quán)清償工作。
年清欠工作匯報》。
(七)嚴把合同評審關(guān)。
(八)抓好6s管理工作。
在“6s”管理工作已經(jīng)取得成效的基礎(chǔ)上,我們將“6s”管理中的“素養(yǎng)”要素作為重點,著力抓好這項工作。首先,我們經(jīng)過研究討論,改變了以往周末統(tǒng)一檢查的方式,而是每天集中精力檢查一個單位,避免檢查流于形式和檢查范圍大而造成疏漏。為此,我們向公司各單位下發(fā)了“6s”檢查通知,明確規(guī)定各單位被檢查的具體時間和其它時間內(nèi)檢查出問題的處理方式。其次,每次檢查中,我們將發(fā)現(xiàn)的問題做好詳細的記錄;另外,將在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題當(dāng)面與被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)進行溝通,并讓被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認;最后,定期將檢查情況和處理結(jié)果進行通報。我們想通過這種嚴格的管理方式,有力地促進公司“6s”管理工作步入一個新的臺階。
(九)對供應(yīng)部服務(wù)質(zhì)量進行考核。
(十)對出庫材料的使用情況進行跟蹤檢查。
根據(jù)公司安排,我室負責(zé)對出庫材料的使用情況進行追蹤落實。每周星期一將出庫材料進行登記后到使用單位現(xiàn)場察看,通過追查材料的使用情況,能夠杜絕多領(lǐng)、冒領(lǐng)現(xiàn)象。
(十一)做好與上級部門的溝通和匯報工作。
由于工作關(guān)系,我們經(jīng)常與省國防科工辦紀(jì)工委和xxxx局政工辦聯(lián)系,接受其工作安排并向其匯報業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的各項工作開展情況。先后向兩個主管上級部門匯報了我公司“懲防體系建設(shè)”情況、“效能監(jiān)察”工作情況、“治理商業(yè)賄賂”專項工作情況、黨風(fēng)廉政建設(shè)情況等。
二、存在的問題。
(一)業(yè)務(wù)知識不硬。
紀(jì)檢監(jiān)察審計所涉及的知識范圍很廣,要想真正將工作做好,做出成績,沒有過硬的專業(yè)基礎(chǔ)知識是不行的。在具體工作中,無論是效能監(jiān)察還是審計工作,我們時常感到吃力,原因是缺乏相關(guān)的專業(yè)知識。
(二)缺乏工作經(jīng)驗。
由于紀(jì)檢監(jiān)察審計工作,涉及許多專業(yè)基礎(chǔ)知識,更需要一定的工作經(jīng)驗,由于我們初涉此行,缺乏這方面的工作經(jīng)驗,難免影響工作效率和工作質(zhì)量。
(三)清欠工作進展緩慢。
通過實地催討,雖有一定的效果,但由于債務(wù)人住地分散,清欠費用較高。自十月份清欠人員調(diào)出后,只是通過電話追討,但沒有效果,債務(wù)人要么拒接電話,要么答應(yīng)還款但就是不見行動。
三、明年工作要點。
我們將嚴格按照各項規(guī)章制度,認真履行部門工作職責(zé),嚴肅行使手中的權(quán)力,本著對公司負責(zé)、對他人負責(zé)、對自己負責(zé)的態(tài)度,重點做好以下工作。
(一)加強學(xué)習(xí)、總結(jié)經(jīng)驗。
為更好地開展工作,使紀(jì)檢監(jiān)察審計工作發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)督保障作用,首先要加強自身學(xué)習(xí),除向書本學(xué)習(xí)之外,還要向上級對口部門有經(jīng)驗的紀(jì)檢監(jiān)察審計人員學(xué)習(xí)。其次通過各種途徑加強聯(lián)系和交流,與xx集團內(nèi)部其他單位的紀(jì)檢監(jiān)察審計部門取得聯(lián)系,除進行正常的工作交流外,在工作的方式方法等經(jīng)驗上要得到他們的支持和幫助,以此在學(xué)習(xí)中積累經(jīng)驗,在工作中得到提高。
(二)認真履行職責(zé)、提高工作質(zhì)量。
一是做實紀(jì)委辦公室的腳色,全面完成紀(jì)委各項工作任務(wù)和目標(biāo)。
二是繼續(xù)開展效能監(jiān)察工作。
1、做好已經(jīng)立項的糊精擴產(chǎn)項目效能監(jiān)察,(1)參與基建工程和安裝工程的驗收工作;
(2)監(jiān)督檢查工程決算工作;
(3)監(jiān)督檢查合同的執(zhí)行情況。
(4)完成效能監(jiān)察報告。
2、通過調(diào)研選擇一個大家都關(guān)心的項目,開展效能監(jiān)察。
(1)監(jiān)督監(jiān)察各部門及人員落實規(guī)章制度和履行職責(zé)情況;
(2)對執(zhí)行力薄弱的部門和人員進行勸誡或提出處理意見。
四是繼續(xù)做好合同的評審和管理歸檔工作。
五是落實債權(quán)清欠工作。
1、對已經(jīng)掌握和取得債權(quán)憑證的通過電話催討,必要時,配合法院人員實地清欠。
2、對有債權(quán)憑證但債務(wù)人下落不明的,要積極地通過多種方式打聽、了解,盡可能地實現(xiàn)清收。
六是做好部門職責(zé)范圍內(nèi)的其他工作。
1、繼續(xù)對供應(yīng)部門服務(wù)質(zhì)量進行監(jiān)督考核。
2、繼續(xù)對材料的領(lǐng)用情況進行追蹤落實。
我們將本著認真、負責(zé)、求實的工作態(tài)度,充分發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察審計工作的監(jiān)督監(jiān)察作用,為公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)地發(fā)展做出我們應(yīng)有的貢獻。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇二
為嚴格貫徹落實中央八項規(guī)定精神,深化群眾路線教育實踐活動成果,厲行勤儉節(jié)約,推進黨風(fēng)廉政建設(shè),根據(jù)國家^v^內(nèi)部審計工作的規(guī)定,按照《20xx年省^v^內(nèi)部審計工作計劃》的要求,進一步加強中央事業(yè)費財務(wù)管理和監(jiān)督,規(guī)范預(yù)算管理,結(jié)合我市統(tǒng)計系統(tǒng)財務(wù)工作實際,特制訂20xx年市^v^內(nèi)部審計工作計劃。
20xx年市統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作,要繼續(xù)以黨的十八大、十八屆二中、三中全會精神為指導(dǎo),堅持以國家財經(jīng)政策法規(guī)、財務(wù)管理制度為準(zhǔn)繩和依據(jù),以規(guī)范財務(wù)收支的真實性、合規(guī)性、效益性為前提,以轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)、創(chuàng)新工作思路為理念,以促進財務(wù)管理、加強財務(wù)監(jiān)督、防范資金風(fēng)險為目的,切實做好全市統(tǒng)計系統(tǒng)的內(nèi)部審計工作。同時要按照國家^v^提出的“充實審計力量,改進審計方式,增加審計頻率,提高審計質(zhì)量”的總體要求,采取切實措施,努力推進全市統(tǒng)計部門內(nèi)審工作的健康持續(xù)發(fā)展。
(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》,做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,使審計關(guān)口前移,變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為,嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。按照《市^v^內(nèi)部審計工作暫行辦法》規(guī)定,20xx年,要繼續(xù)做好局機關(guān)及下屬事業(yè)單位上一年度財務(wù)收支內(nèi)部審計工作,主要是審計和檢查預(yù)算執(zhí)行、財務(wù)收支、內(nèi)控制度及資產(chǎn)管理等相關(guān)情況。在內(nèi)審中,著重以財務(wù)收支和內(nèi)控制度為基礎(chǔ),重點關(guān)注財務(wù)收支的真實性、合法性、規(guī)范性等問題。
(三)強化對縣區(qū)統(tǒng)計部門中央級統(tǒng)計事業(yè)費收支使用情況的內(nèi)部審計工作。20xx年,省^v^將對四縣統(tǒng)計部門中央級統(tǒng)計事業(yè)經(jīng)費收支使用情況進行內(nèi)部審計,主要審計內(nèi)容為:一是20xx年中央級統(tǒng)計事業(yè)費收支使用情況;二是中央級第三次全國經(jīng)濟普查專項經(jīng)費收支使用情況;三是有關(guān)內(nèi)部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況;四是納入中央級統(tǒng)計事業(yè)費管理的國有資產(chǎn)管理情況。
(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的`運用為重點,實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
(五)進一步加強統(tǒng)計系統(tǒng)審計隊伍建設(shè)。根據(jù)國家^v^《統(tǒng)計部門內(nèi)部審計工作規(guī)范》、《省統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作實施辦法》、《市^v^內(nèi)部審計工作暫行辦法》等文件精神,各級統(tǒng)計部門在配備和明確內(nèi)部審計人員或兼職人員的基礎(chǔ)上,及時充實、補齊因工作需要而變動的上述崗位工作人員。建立健全內(nèi)部審計制度,充分發(fā)揮審計人員的職能作用,要加強對內(nèi)部審計人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)知識培訓(xùn),提升內(nèi)部審計人員的職業(yè)素養(yǎng),已適應(yīng)新形勢下內(nèi)部審計工作的需要。
根據(jù)我市統(tǒng)計系統(tǒng)的實際情況和市局整體工作部署,全市統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作擬于六月份開始,全部審計任務(wù)在當(dāng)年11月底前完成,內(nèi)部審計工作具體時間另行通知。各有關(guān)單位應(yīng)充分做好迎接內(nèi)部審計的各項準(zhǔn)備工作。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇三
20__年是公司實施“__年”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年,也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時期。內(nèi)部審計工作將以公司戰(zhàn)略目標(biāo)為指引,以適應(yīng)“償二代”監(jiān)管體系要求為導(dǎo)向,按照既定的思路、目標(biāo)、主線、主題開展工作,加大常規(guī)審計和專項審計力度,有效促進公司依法合規(guī)經(jīng)營和持續(xù)健康發(fā)展。
一、工作思路。
20__年內(nèi)部審計工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個目標(biāo),強化兩種職能,抓好三大工程、突出四項重點、落實五點舉措”的總體思路組織開展。
一個目標(biāo)——降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生,防范系統(tǒng)性經(jīng)營風(fēng)險,促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。
兩種職能——監(jiān)督職能和服務(wù)職能。
三大工程——人才工程、系統(tǒng)工程、質(zhì)量工程。
四項重點——整改落實、專項審計、成果運用、風(fēng)險防范。
五點舉措——增強服務(wù)意識、加強培訓(xùn)教育、有效整合資源、
強化責(zé)任追究、積極探索創(chuàng)新。
二、工作目標(biāo)。
緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作,充分發(fā)揮內(nèi)部審計“第三道防線”作用,強化監(jiān)督和服務(wù)功能,有力降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生,防范系統(tǒng)性經(jīng)營風(fēng)險,促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效,為實現(xiàn)將公司打造成為國內(nèi)領(lǐng)先的、專業(yè)化的綜合保險金融集團的發(fā)展目標(biāo)而保駕護航。
三、工作主線。
進一步清晰年度計劃制定、具體項目實施、發(fā)現(xiàn)問題梳理、審計建議提煉、審計成果運用等基本工作脈絡(luò)。有效發(fā)揮內(nèi)部審計職能和作用,提升公司風(fēng)險控制能力和經(jīng)營管理水平,促進公司可持續(xù)發(fā)展。
四、工作主題。
圍繞上述工作思路、目標(biāo)和主線,確立以下工作主題:
(一)抓好三大工程。
20__年乃至今后一段時期,將著力和加大“人才、系統(tǒng)、質(zhì)量”三大工程建設(shè)力度,努力提升審計專業(yè)能力和整體工作水平。
1.推進人才工程建設(shè)。
人才是生產(chǎn)力中最有力的要素。當(dāng)前,人才問題仍是制約審計工作提升的主要因素。針對目前的現(xiàn)狀,為適應(yīng)內(nèi)審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要,從20__年起實施“百人計劃”和“721人才梯次”建設(shè)工程。
一是實施“百人計劃”,不斷充實人才隊伍。隨著公司集團化發(fā)展步伐的加快推進,審計范圍將不斷擴大,審計任務(wù)將更加繁重,有必要逐步充實審計人才隊伍。擬通過內(nèi)部選調(diào)、社會公開招聘和高校招收等途徑,力爭經(jīng)過2-3年的努力,使公司專職審計人員數(shù)量達到100人左右,并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距。
20__年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃,擬新增審計人員12人,其中審計中心新增10人,配齊15人的計劃編制;監(jiān)察審計部增配投資專業(yè)和壽險專業(yè)各1人。
二是實施“721人才梯次”建設(shè),不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓(xùn)資源,多渠道、多角度、分層次加強對系統(tǒng)審計從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn);同時,鼓勵審計人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試,通過以考促學(xué)方式,不斷提高專業(yè)勝任能力,力爭通過2-3年的努力,實現(xiàn)操作型、綜合型和專家型人才占比為7:2:1的人才結(jié)構(gòu)。
2.加快系統(tǒng)工程建設(shè)。
隨著公司的發(fā)展和新技術(shù)的廣泛應(yīng)用,對審計環(huán)境、審計對象、審計程序?qū)a(chǎn)生重大影響,迫切需要加快審計信息化建設(shè),20__年將加快推進以“aim”為核心的審計信息系統(tǒng)平臺建設(shè)步伐。
一是完善非現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20__年2季度末,完成非現(xiàn)場審計系統(tǒng)開發(fā)、測試工作,并正式上線運行。通過建立審計模型、設(shè)定風(fēng)險閥值、健全監(jiān)測機制,實現(xiàn)審計系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對接,實現(xiàn)提前介入,為數(shù)據(jù)分析、實時預(yù)警、非現(xiàn)場審計、提高運行效率提供有力支撐。
二是開發(fā)現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20__年2季度啟動系統(tǒng)招投標(biāo)工作,10月底前完成系統(tǒng)開發(fā)、測試工作,并上線運行。通過現(xiàn)場審計信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用,實現(xiàn)審計過程信息化。
三是建立審計管理系統(tǒng)。20__年4季度啟動審計管理系統(tǒng)建設(shè)工作,力爭20__年底前完成,實現(xiàn)審計管理信息化,提升審計管理水平。
3.加強質(zhì)量工程建設(shè)。
質(zhì)量是審計工作的生命,是促進審計成果運用的關(guān)鍵。20__年將進一步健全以“三維一體四級把關(guān)”為主架構(gòu)的質(zhì)量控制體系,繼續(xù)推進精品項目建設(shè)。
一是健全審計質(zhì)量控制體系。在現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上,進一步健全完善“三維一體四級把關(guān)”即“方案審核——過程管控——質(zhì)量評估的三維一體”;“主審復(fù)核——組長復(fù)核——主任復(fù)核——監(jiān)審部復(fù)核的四級把關(guān)”的質(zhì)量控制體系,實施對審計項目全方位、多角度控制。
二是完善審計復(fù)核審理制度。適時推行審計“職能分離”模式,支持復(fù)核和審理人員嚴格把好復(fù)核審理關(guān)。
三是開展審計項目考核評估。對已經(jīng)完成的審計項目,實施后評估機制。進一步加強審計業(yè)務(wù)質(zhì)量考核,確保和提升審計效果。
四是引入外部監(jiān)督評價機制。適時聘請外部中介機構(gòu),對公司內(nèi)部審計體系的健全性和有效性,內(nèi)部審計工作質(zhì)量進行監(jiān)督與評價。
(二)突出四個重點。
20__年內(nèi)部審計工作,將堅持“圍繞中心、服務(wù)全局、統(tǒng)籌兼顧、突出重點”原則,著力以下四個重點:
1.督促整改落實。
將20__年定為“審計整改落實年”,落實“回頭看”制度。尤其是對近兩年審計發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險隱患進行梳理與分類,形成《審計整改意見書》,進一步強化整改落實力度。
一是完善后續(xù)跟蹤。通過建立審計發(fā)現(xiàn)問題的整改臺賬,重點關(guān)注是否存在未整改到位的情況;同時,針對審計發(fā)現(xiàn)問題較多且對整改不力的機構(gòu)開展后續(xù)審計,監(jiān)督、促進被審計單位將整改工作落到實處。
二是加強歸因分析。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,特別是帶有普遍性、傾向性的問題,從體制機制、制度流程上分析研究問題產(chǎn)生的原因,提出解決和預(yù)防的建議,并及時和相關(guān)職能部門進行交流反饋,推動審計整改取得成效。
三是推行結(jié)果披露。適時對審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況進行通報,通過在季度內(nèi)部審計工作簡等途徑,適時披露審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況,形成輿論監(jiān)督壓力,督促被審計單位主動整改。
2.加強專項審計。
一是組織開展專項檢查工作。根據(jù)中國^v^統(tǒng)一部署安排,組織開展全系統(tǒng)“兩個加強、兩個遏制”專項檢查工作。對各級機構(gòu)自查工作開展情況進行督導(dǎo)和檢查。通過自查自糾,全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié),在深入分析問題成因的基礎(chǔ)上,不斷完善內(nèi)控體系建設(shè),切實提升公司內(nèi)控管理水平。
二是深入開展經(jīng)濟責(zé)任審計。20__年,將繼續(xù)堅持“有離必審”的原則,對財險公司所屬省級分公司、中心支公司、支公司20__年離任的負責(zé)人,開展離任審計,審計覆蓋率100%。同時,重點選擇審計時間超過2年,且業(yè)務(wù)發(fā)展不力、經(jīng)營指標(biāo)波動異常、管理薄弱、監(jiān)管評價較低、易出現(xiàn)重大風(fēng)險機構(gòu)的部分分支機構(gòu),對負責(zé)人開展任中審計。
三是加大專項審計力度。在確保完成經(jīng)濟責(zé)任審計和常規(guī)審計任務(wù)的基礎(chǔ)上,將緊密結(jié)合經(jīng)營管理中的“重點、熱點、難點”問題,著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點,確立十大專項審計。
(1)內(nèi)部控制評估審計。
根據(jù)財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和^v^《保險公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定,對控股公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進行審計和評估。編制和提交內(nèi)部控制自我評估報告,督促內(nèi)控缺陷整改,確保評價結(jié)果客觀準(zhǔn)確、全面連續(xù)。
(2)農(nóng)業(yè)保險審計。
根據(jù)^v^《關(guān)于做好20__年農(nóng)業(yè)保險工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險專項審計管理辦法(試行)》,在總結(jié)以前年度農(nóng)險業(yè)務(wù)專項審計的基礎(chǔ)上,對財險公司八家省級分公司農(nóng)險業(yè)務(wù)進行專項審計。中心支公司審計覆蓋面不低于20%。重點對農(nóng)險業(yè)務(wù)主要經(jīng)營指標(biāo)完成情況及真實性、完整性實施審計和評價。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款、套取國家資金、侵害農(nóng)民利益等嚴重違法違規(guī)行為,是否存在“五個嚴禁”行為。對業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理及綜合管理相關(guān)內(nèi)部控制的健全性、恰當(dāng)性和有效性進行審計和評價。
(3)關(guān)聯(lián)交易審計。
根據(jù)《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定,對控股公司和財險公司開展關(guān)聯(lián)交易審計。檢查控股公司和財險公司20__年度關(guān)聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及保險公司信息披露的相關(guān)規(guī)定進行披露;是否按照公司管理制度進行審查;是否按規(guī)定向^v^備案或報告等。
(4)資金運用審計。
根據(jù)^v^《保險資金運用管理暫行辦法》及公司相關(guān)制度,對控股公司及財險公司資金運用業(yè)務(wù)進行審計。對控股公司和財險公司保險資金運用相關(guān)內(nèi)部控制的健全性和有效性,實際運作的合規(guī)性、真實性和完整性,以及效率效果等方面進行審計和評價。
(5)再保險審計。
根據(jù)^v^《財產(chǎn)保險公司再保險管理規(guī)范》規(guī)定,對財險公司再保業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和管理情況進行審計。整體掌握財險公司再保險業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的真實性、合法性、效益性,促進公司加強經(jīng)營管理,實現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)。
(6)大病保險審計。
根據(jù)^v^《保險公司城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔20__〕19號)和公司《大病保險業(yè)務(wù)審計制度》的要求,組織對財險公司經(jīng)營大病保險的廣東、湖北、湖南、江蘇、遼寧、內(nèi)蒙古、四川、浙江等8家分公司進行審計。
(7)印章和有價單證審計。
對印章和有價單證管理情況進行審計。印章管理方面重點關(guān)注:是否存在私刻公章(含財務(wù)專用章、業(yè)務(wù)專用章等)、公章脫離印章保管人員管理、公章使用審批流程是否規(guī)范、個人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等。有價單證管理方面重點關(guān)注:有價單證征訂、印制是否規(guī)范,是否存在私印有價單證的現(xiàn)象;單證出入庫管理是否規(guī)范,交接手續(xù)是否完善;單證使用是否規(guī)范,是否違規(guī)手工出單,是否使用已停用單證出單,是否存在系統(tǒng)外出單;作廢單證管理是否規(guī)范等。
(8)經(jīng)營績效審計。
根據(jù)財險公司20__年工作重點,對2-3家分公司進行經(jīng)營績效專項審計。對被審計單位經(jīng)營管理活動的效率和效果進行獨立檢查和評價。通過解剖分析,查找經(jīng)營管理活動實際效果與預(yù)期目標(biāo)的差距,揭示影響效益的關(guān)鍵因素和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),從體制機制上提出改進意見和建議。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇四
認真貫徹落實##大精神,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,切實履行監(jiān)督職責(zé),發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》,做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,使審計關(guān)口前移,變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為,嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計,努力深化審計內(nèi)容,不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計,逐步規(guī)范核算行為,提高資金使用效益。
(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
1、堅持以人為本,以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè),提高審計人員的素質(zhì),努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針,做到認識到位;強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點、落實責(zé)任,成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務(wù)實,講求實效的要求,堅持一切從實際出發(fā),實事求是,以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風(fēng),把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,都嚴謹細致,以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇五
一、擬定公司內(nèi)部審計管理辦法和規(guī)章制度。
三、對公司的財務(wù)收支及各類經(jīng)營活動進行審計監(jiān)督。
四、對公司和部門內(nèi)部制度的執(zhí)行情況進行審計并提出改進建議。
五、對經(jīng)濟合同的簽訂及執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督。
六、負責(zé)對公司的招投標(biāo)過程及結(jié)果進行審核監(jiān)督。
七、獨立開展公司的審計監(jiān)控工作,規(guī)范公司的生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)收支行為,隨時掌握盈虧情況及潛虧因素,并提出審計建議,促進經(jīng)營管理,為公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門了解實際情況,制定政策提供依據(jù)。
八、對在審計過程中提出的意見、建議及整改措施的落實情況進行跟蹤檢查,對整改不力的主要領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)向上一級領(lǐng)導(dǎo)提出意見和建議。
九、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計工作。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇六
工作。部門職責(zé):營目標(biāo)的實現(xiàn):部門相關(guān)業(yè)務(wù)的溝通。
審計^v^部門職責(zé)1、根據(jù)《審計法》、《^v^關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、公司。
對全部高中資料試卷電氣設(shè)備,在安裝過程中以及安裝結(jié)束后進行務(wù)工作的指導(dǎo)。審計、監(jiān)察工作。使用及效益性進行審計監(jiān)督。
對全部高中資料試卷電氣設(shè)備,在安裝過程中以及安裝結(jié)束后進行措施,并對直接責(zé)任人提出處理意見。,然后根據(jù)規(guī)范與規(guī)程規(guī)定,制定設(shè)備調(diào)試高中資料試卷方案???,對出具的相關(guān)審計、監(jiān)察報告的真實性、合法性負責(zé)。人員,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意,有權(quán)作出臨時制止決定和采取必要的臨時溝通,了解相關(guān)企業(yè)的財務(wù)情況,以便于審計工作的開展和具體業(yè)滿足審計工作的需要;與公司控股企業(yè)的財務(wù)部門及主管領(lǐng)導(dǎo)隨時共同予以協(xié)商解決;與公司其他業(yè)務(wù)、管理部門隨時聯(lián)系溝通,以項財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、合法性,對財務(wù)部門提出的業(yè)務(wù)或政策問題,8、完成公司董事會、監(jiān)事會、管理層交辦的其它工作。
對全部高中資料試卷電氣設(shè)備,在安裝過程中以及安裝結(jié)束后進行任職條件:的經(jīng)濟審查工作,保守秘密。
2、年齡:不限。1、教育程度:大專以上。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇七
一、擬訂集團公司內(nèi)部審計工作制度,編制年度內(nèi)部審計工作計劃;提出效能監(jiān)察年度工作計劃和效能監(jiān)察立項意見。
二、組織對工程項目實施過程的監(jiān)督、監(jiān)察和財務(wù)決算審計,并對集團公司及控股公司審計監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題進行處理。
三、組織對集團控股公司負責(zé)人、部門負責(zé)人進行任期或定期責(zé)任審計。
四、對集團公司及其控股公司的工程招標(biāo)和材料設(shè)備采購、辦公設(shè)施采購等進行過程監(jiān)督。
五、對集團公司及其控股公司的財務(wù)收支、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營績效以及其他有關(guān)的經(jīng)濟活動進行審計監(jiān)督。
六、組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門參與效能監(jiān)察工作,落實集團公司廉政建設(shè)各項指標(biāo)。七、對集團公司及其控股公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性、合理性和有效性進行檢查、評價和意見反饋,對有關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險進行評估和意見反饋。
八、完成集團公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇八
(2010年11月29日)。
2010年是集團戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型關(guān)鍵期,產(chǎn)業(yè)項目和新媒體運作等重點工作面臨新突破,客觀上需要有力的紀(jì)律保障作支撐,集團監(jiān)察審計室圍繞集團中心工作,以深入推進黨風(fēng)廉政建設(shè)工作和反腐敗工作為抓手,推動集團重大決策落實,強化對重大項目的監(jiān)督檢查,不斷促進產(chǎn)業(yè)項目規(guī)范化運作,為集團實施跨越式發(fā)展戰(zhàn)略提供堅強的紀(jì)律保障。
一、嚴格落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,促進集團重大決策貫徹落實。
針對集團戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型中可能出現(xiàn)的情況和問題,牽頭擬寫《成都傳媒集團2010年黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作意見》,對工作任務(wù)進行分解,嚴格落實領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”制度,把反腐倡廉與具體工作結(jié)合起來,進一步完善了集團黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制領(lǐng)導(dǎo)制度,強化一級抓一級,層層抓落實的工作機制,形成單位負責(zé)人親抓、牽頭單位(部門)執(zhí)行、協(xié)辦單位(部門)配合的齊抓共管工作格局。在很大程度上杜絕了決策落實不得力、工作流程不清晰、操作不規(guī)范、工作執(zhí)行不到位等不良現(xiàn)象,有效防止違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生,推進集團各項重大決策剛性落實。
二、加強干部隊伍作風(fēng)建設(shè),切實提高工作效能。
三、突出紀(jì)檢監(jiān)察工作實效性,不斷推進集團經(jīng)營管理規(guī)范運行。
康運行軌道。在今年7月至8月,集團監(jiān)察審計室在集團辦公室、經(jīng)委辦、人力資源部和財務(wù)中心緊密配合下,對集團及下屬各單位重大事項決策、重大項目安排、重要人事任免、大額資金使用、工程建設(shè)項目招投標(biāo)、比選以及中介機構(gòu)聘用、職務(wù)消費等情況進行了深入清理排查,針對存在的問題,責(zé)令相關(guān)單位或責(zé)任部門及時整改,從決策制度、工作流程、組織程序等方面加以完善,不斷提升規(guī)范化管理水平。二是針對集團項目經(jīng)營實體相關(guān)從業(yè)人員不熟悉招投標(biāo)工作流程和招投標(biāo)法律法規(guī)知識,重點加強對物資采購、工程建設(shè)招投標(biāo)等關(guān)鍵領(lǐng)域人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),著重提升從業(yè)人員法紀(jì)意識和規(guī)范化素質(zhì),促使各項目招投標(biāo)工作趨于規(guī)范,防止違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生。
四、注重從源頭治本防腐,不斷規(guī)范權(quán)力運行通過重點介入干部選拔任用、工程建設(shè)招投標(biāo)等工作,不斷規(guī)范權(quán)力運行。一是積極介入干部人事任免工作,從政策把握和程序監(jiān)督上杜絕用人上的不正之風(fēng),保證干部任免公平、公正、公開。集團監(jiān)察審計室與集團人力資源部組成聯(lián)合考察組,按照《領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用條例》規(guī)定和相關(guān)組織程序,參與了成都日報、成都商報、成都晚報等單位14位干部選拔民主推薦會和任前考察,并對新提拔的干部開展任前廉政談話,推動集團干部選拔任用工作更加規(guī)范、制度更加完善。
二是全面督查集團及下屬單位大額資金使用,把資金使用納入規(guī)范化軌道。集團監(jiān)察審計室借助開展“三重一大”專項督查工作的機會,對大額資金使用可行性研究、會議研究以及依據(jù)的制度和合規(guī)性等進行清理核實,對財務(wù)制度存在的漏洞提出改進建議,責(zé)令相關(guān)單位及部門限期整改,不斷推進大額資金使用進入規(guī)范化軌道。同時,按照市審計局《2010年市級專項資金審計監(jiān)督考核辦法》的工作要求,在集團范圍內(nèi)積極開展專項資金督查工作。
三是加強督查力度,規(guī)范各級領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費行為。利用開展“三重一大”專項督查工作的機會,對集團各級領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費情況進行督查,并從制度上加以規(guī)范。
五、重點抓好關(guān)鍵環(huán)節(jié)重要領(lǐng)域的監(jiān)督管理,著力構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗長效機制。
根據(jù)集團戰(zhàn)略向藍海轉(zhuǎn)型、重大建設(shè)項目和重大經(jīng)營活動日漸增多的客觀實際,重點加大對集團重大建設(shè)項目的監(jiān)督檢查,促進重大項目經(jīng)營決策和具體操作規(guī)范化、制度化,有效規(guī)避違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。
權(quán)、按制度辦事、靠制度管人的制度體系,充分發(fā)揮制度管理在促進集團建設(shè)和防止腐敗中的重要作用。
二是加大對工程建設(shè)招投標(biāo)活動的督導(dǎo)檢查力度。重點介入成都東區(qū)、大魔方、美食嘉年華、沙西線、蜀山.棲鎮(zhèn)等重點項目物資采購和工程建設(shè)招投標(biāo)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查,從政策法規(guī)、操作流程和工作程序等方面牢牢把控,幫助相關(guān)單位完善工作制度和操作流程。并派員到達工作現(xiàn)場,靠前督導(dǎo)各經(jīng)營實體搞好招投標(biāo)工作,適時提供政策咨詢和操作指導(dǎo),確保操作規(guī)范,程序合法。
三是深入排查工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題,確保工程建設(shè)快速推進,同時又不犯規(guī)。今年2月和9月,兩次組織開展工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理工作,對集團工程建設(shè)項目存在的問題進行深入細致地排查。重點排查工程建設(shè)項目是否辦理審批手續(xù),是否取得環(huán)評報告、國土證、建設(shè)用地規(guī)劃證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、設(shè)計方案批復(fù)以及是否在工程設(shè)計、地勘、施工、監(jiān)理等環(huán)節(jié)實行規(guī)范化招投標(biāo)活動。通過深入排查,摸清了工程進展情況和操作情況,對存在的問題,責(zé)令項目方有關(guān)責(zé)任人整改完善,確保工程建設(shè)項目優(yōu)質(zhì)、高效、安全、廉潔,及時規(guī)避了違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。
督等方面深入治理“小金庫”,從源頭上防堵“小金庫”漏洞。對存在的問題及時整改,對薄弱環(huán)節(jié)和可能出現(xiàn)的問題及時改進,進一步建立健全內(nèi)控制度。在清查治理過程中,責(zé)成成都廣播電視臺對違規(guī)設(shè)臵“小金庫”的《新聞背景》欄目進行了嚴肅處理,給予欄目負責(zé)人降職、通報批評,沒收欄目全部所涉金額等處罰,起到了很好的警示作用。
六、加強信訪工作,嚴肅查處違紀(jì)違規(guī)行為。
今年以來,監(jiān)察審計室共處理各類信訪舉報10件,按照《信訪條例》認真查辦。根據(jù)舉報線索,對4月26日收受“賢成汽車”禮金的5名采編人員進行調(diào)查詢問,在充分查明情況、調(diào)查取證基礎(chǔ)上,對收受禮金未按規(guī)定上交的人員進行了嚴肅處理,在采編隊伍中起到了警醒作用。同時,指導(dǎo)集團各單位相關(guān)職能部門,對禮金上繳制度進行清理和規(guī)范。
今年上半年,在參與下屬單位選拔任用干部民主推薦會和任前考察過程中,接到一則舉報其中一名干部的匿名短信,隨即會同人力資源部的同志展開調(diào)查,通過仔細查證核實,最終澄清為不實舉報。既防止帶病提拔干部,又保護了真正愿意干事、積極肯干的同志,保證了干部提拔任用的規(guī)范。
七、切實開展廉政教育,著力提升領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律能力。
針對集團產(chǎn)業(yè)發(fā)展向縱深推進、工程建設(shè)項目和產(chǎn)業(yè)經(jīng)營主體日益增多的客觀實際,從強化領(lǐng)導(dǎo)干部廉政意識、提升廉潔自律能力入手,不斷增強廉政教育的針對性和實效性。
一是重點抓好《^v^中央紀(jì)委關(guān)于嚴格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》、《中國^v^黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》等文件的貫徹落實,制定《成都傳媒集團2010年預(yù)防職務(wù)犯罪工作實施意見》,從管理制度和工作機制、工作流程等方面入手,深入查找容易誘發(fā)職務(wù)犯罪的薄弱環(huán)節(jié),重點加強對工程建設(shè)、大宗設(shè)備采購、項目運作等重要領(lǐng)域的監(jiān)督管理,制定防治措施,及時消除誘發(fā)腐敗的因素,防止違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。
二是加大領(lǐng)導(dǎo)干部廉政教育力度,著眼于提高各級領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律能力,不斷深化反腐倡廉教育工作。向集團及下屬各單位中層以上領(lǐng)導(dǎo)干部發(fā)放《學(xué)習(xí)問答》,人手一冊,采取自學(xué)、集中學(xué)習(xí)等形式,深入掌握《廉政準(zhǔn)則》。6月,舉辦了“成都傳媒集團《廉政準(zhǔn)則》輔導(dǎo)報告會”,促進各級領(lǐng)導(dǎo)干部對《廉政準(zhǔn)則》各項規(guī)定有了深刻的理解和認識,取得了良好的教育效果。
性和時效性,為我市反腐倡廉宣傳教育營造了良好的輿論環(huán)境。
八、明確工作思路,扎實開展好明年集團黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。
紀(jì)檢監(jiān)察干部服務(wù)重點項目建設(shè)的能力和意識,重點提高服務(wù)水平和運用法律法規(guī)規(guī)范項目運行的能力。將借鑒對“成都東區(qū)”項目監(jiān)督的經(jīng)驗做法,對集團紀(jì)委參與的所有重大項目,集團監(jiān)察審計室采取定崗定員的辦法,制定工作流程和項目廉政監(jiān)督的辦法和制度,確保對重大項目廉政監(jiān)督落實到位,執(zhí)行到位。五是進一步加強集團重大經(jīng)營活動廉政監(jiān)督,健全權(quán)力監(jiān)督制衡機制。建立健全集團內(nèi)控制度,強化審計監(jiān)督,定期開展對集團重點項目運行情況、各單位固定資產(chǎn)管理情況的監(jiān)督檢查。六是積極開展學(xué)習(xí)調(diào)研,摸清內(nèi)控管理和項目運作等方面存在的問題,結(jié)合在查辦信訪舉報案件中暴露的問題,深入查找管理漏洞,適時為集團領(lǐng)導(dǎo)提供決策建議,推動集團不斷優(yōu)化內(nèi)控管理體系。
證明。
茲證明羅紅偉同志為我單位正式職工(身份證號:***471),該同志從22歲起至今一直未婚,特此證明。
2011成都傳媒集團年1月4日。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇九
我是xx,是xxx學(xué)院審計學(xué)專業(yè)的畢業(yè)生。在校的四年磨練出一個自信和上進心強的我。在思想行為方面,我作風(fēng)優(yōu)良、待人誠懇,能較好處理人際關(guān)際,處事冷靜穩(wěn)健,能合理地統(tǒng)籌安排生活中的事務(wù)。
在大學(xué)我專攻的即為審計學(xué),通過對計學(xué)原理、財務(wù)會計、管理會計、審計學(xué)、財務(wù)收支審計、經(jīng)濟效益審計等一系列審計專業(yè)知識的學(xué)習(xí),相信我是具備了豐富的理論基礎(chǔ)。同時,我們的課業(yè)也涉及會計學(xué)與財務(wù)會計,這就讓我對審計知識有更長遠更豐富的認知。
在學(xué)習(xí)期間,我積極學(xué)習(xí)提高充實自己。將大部分精力都用在豐富審計專業(yè)上,除了以優(yōu)異的成績完成每學(xué)年的課業(yè),并獲得院“優(yōu)秀團員”的榮譽外,也拿到了國家計算機二級證書和英語四級證書,并且我從未間歇過自學(xué)考試,已經(jīng)通過好幾門課程。我一直以行動提高自己的能力,以便勝任各種不同崗位的工作。
我會用行動和敬業(yè)的精神來證明自己的能力和您的無悔選擇!竭盡所學(xué),在工作中不斷學(xué)習(xí),為實現(xiàn)自己的人生價值而奮斗,為貴公司的發(fā)展貢獻力量。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十
20__年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作堅持以---和“---。
”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實---。
緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作以創(chuàng)新的工作思路、科學(xué)的工作方法、務(wù)求實效的工作態(tài)度切實履行監(jiān)督職責(zé)充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:
一、突出財務(wù)收支和項目資金審計,切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能。
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計,對財務(wù)收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手,檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題,提出建議和整改措施,建立長效管理機制,規(guī)范管理,增強領(lǐng)導(dǎo)干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責(zé)任意識。
二、運用審計成果,加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改。
科學(xué)分析和梳理審計結(jié)果,有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能,立足發(fā)展,著眼整改,充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度,及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況,在整改過程中,注重加強內(nèi)控制度建設(shè),不斷完善財務(wù)管理制度,確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題,組織自查整改。
三、推動內(nèi)部審計交流,提升內(nèi)部審計效率。
加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的.力度,深入進行調(diào)查研究,總結(jié)交流經(jīng)驗,促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學(xué)習(xí)和交流,不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。
加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流,創(chuàng)新審計思路,改進審計方法,努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。
四、強化內(nèi)審隊伍建設(shè),加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度,提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。
加強審計人員政治思想教育,提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計人員認真學(xué)習(xí),不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計人員職業(yè)道德,樹立強烈的事業(yè)心和責(zé)任感,積極而公正地履行審計職責(zé)。審計人員工作總結(jié)內(nèi)部審計工作總結(jié)縣審計局普法工作計劃。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十一
20xx年3月22日,紀(jì)檢監(jiān)察審計室成立并人員到位,在公司行政、黨委、紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下,根據(jù)工作職責(zé)迅速進入角色開展工作,建立和完善規(guī)章制度;對公司各單位在落實制度、協(xié)調(diào)配合、履行職責(zé)、工作質(zhì)量等情況進行了“執(zhí)行力”監(jiān)察;先后對c擴建技術(shù)改造項目和擴產(chǎn)項目開展了效能監(jiān)察;對發(fā)現(xiàn)和反映的違規(guī)違紀(jì)情況進行了調(diào)查和處理;協(xié)助省局審計組完成了擴建項目的審計工作;對公司各類債權(quán)進行了追討;負責(zé)對公司各類經(jīng)濟合同進行評審和管理;對公司“6s”管理進行日常的監(jiān)督檢查;對供應(yīng)部服務(wù)質(zhì)量進行跟蹤檢查和考核;對出庫材料的使用情況進行了跟蹤檢查。部門成立以來,通過學(xué)習(xí)得以提高,通過工作得以進步,取得了一定的成績,現(xiàn)將所做工作主要內(nèi)容、存在的問題及20xx年工作打算匯報如下。
一、主要工作。
(一)建章立制、加強學(xué)習(xí)。
部門成立后,為加強紀(jì)檢監(jiān)察工作,收集、整理了關(guān)于部門開展業(yè)務(wù)所需要的各類規(guī)章制度,包括xx集團、x公司、x局關(guān)于紀(jì)檢監(jiān)察審計方面的各項規(guī)定和制度。為了有章有據(jù)地開展工作,根據(jù)工作需要,紀(jì)檢監(jiān)察審計室先后制定了“公司問責(zé)制暫行規(guī)定”、“紀(jì)檢監(jiān)察審計室談話制度”、“公司合同評審暫行規(guī)定”等規(guī)章制度,使部門開展工作有了制度基礎(chǔ)。
我們除每周參加公司舉辦的各類學(xué)習(xí)班外,還自行學(xué)習(xí)了效能監(jiān)察、案件查處、企業(yè)內(nèi)部審計、“6s”管理、合同管理等方面的業(yè)務(wù)知識,為盡快進入角色,正確履行職責(zé),較好地完成各項工作任務(wù)打下了基礎(chǔ)。
(二)執(zhí)行力監(jiān)督監(jiān)察。
根據(jù)部門職責(zé),我室根據(jù)公司各類會議精神及多種反饋渠道,對公司各部門工作進行了執(zhí)行力監(jiān)察,其中總經(jīng)理辦公室3件,技術(shù)部2件,xx廠2件,供應(yīng)部6件,都下達了執(zhí)行力監(jiān)察建議書。其中供應(yīng)部一起下文通報,并對責(zé)任人進行了經(jīng)濟處罰。經(jīng)過不間斷的執(zhí)行力監(jiān)察,各部門執(zhí)行力情況明顯好轉(zhuǎn)。
接手紀(jì)檢監(jiān)察工作后,恰逢公司擴建項目正在進行,根據(jù)效能監(jiān)察工作的要求和實施步驟,首先成立了公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組,編制了《20xx年公司效能監(jiān)察工作實施方案》,對該項目進行了立項,填報的《效能監(jiān)察立項審批表》經(jīng)過了審批程序,向擴建領(lǐng)導(dǎo)小組發(fā)送了《效能監(jiān)察通知書》,項目完成后,經(jīng)過認真、嚴謹?shù)慕y(tǒng)計、計算,填報了《效能監(jiān)察結(jié)項核定表》,寫出了對該項目的《效能監(jiān)察報告》。后又根據(jù)集團公司要求,填報了效能監(jiān)察優(yōu)秀項目申報表、評分表、評審表等,并出具了各類效能監(jiān)察工作材料,該項目被集團公司評為20xx年度效能監(jiān)察項目三等獎。擴建項目開始后,經(jīng)紀(jì)委討論,對該項目進行效能監(jiān)察,我室填報了《效能監(jiān)察立項審批表》,編制了《擴建項目效能監(jiān)察實施方案》,向擴建項目辦公室下達了《效能監(jiān)察通知書》,目前該項目正在實施當(dāng)中。通過開展效能監(jiān)察,既加強了對項目實施的監(jiān)督,防范了違規(guī)違紀(jì)事件的發(fā)生,又促進了工作人員的執(zhí)行力,協(xié)助項目管理人員提高了工作質(zhì)量,不但能夠及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題,還能系統(tǒng)地分析、總結(jié)項目管理工作中的經(jīng)驗和不足。
(四)查處違規(guī)違紀(jì)事件。
根據(jù)多種渠道,對群眾和基層反映的一些問題及時進行了查處。比如車間反映的部分閥門質(zhì)量存在問題,經(jīng)過調(diào)查驗證后,對三家閥門供應(yīng)商所供閥門進行了退貨處理,并根據(jù)嚴重程度取消了兩家供應(yīng)商的供貨資格;比如供應(yīng)部門采購不合格編織袋并違規(guī)付款,給公司造成一定的損失,經(jīng)過查證后,妥善處理了遺留的問題,并對責(zé)任人進行了處理;比如xx煤供應(yīng)商對我公司供煤過程中,在地磅上安裝了增重器,采取詐騙手段騙取公司錢財,我室進行了調(diào)查和處理,為公司挽回了經(jīng)濟損失。
由于我們在審計業(yè)務(wù)上的生疏,還為獨立開展過審計工作,十月份,我室協(xié)助x局審計監(jiān)察室完成了公司擴建技術(shù)改造項目審計工作,通過參與到具體的審計工作中,對審計工作的程序和方法有了一定的了解和認識。今后還要繼續(xù)加強對審計工作的學(xué)習(xí)和參與,以便能夠獨立對內(nèi)解開展審計工作。
(六)債權(quán)清償工作。
年清欠工作匯報》。
(七)嚴把合同評審關(guān)。
根據(jù)部門職責(zé),結(jié)合企業(yè)實際,我室編制了公司《合同評審暫行規(guī)定》,并按照制度對公司各部門簽訂合同進行了指導(dǎo),對所有簽訂的經(jīng)濟合同進行了評審,對20xx年以來公司簽訂的所有對外經(jīng)濟合同進行了整理、暫存和歸檔。另外,要求供應(yīng)部門將所有對外合同放在公司局域網(wǎng)上供領(lǐng)導(dǎo)查詢和掌握。
(八)抓好6s管理工作。
在“6s”管理工作已經(jīng)取得成效的基礎(chǔ)上,我們將“6s”管理中的“素養(yǎng)”要素作為重點,著力抓好這項工作。首先,我們經(jīng)過研究討論,改變了以往周末統(tǒng)一檢查的方式,而是每天集中精力檢查一個單位,避免檢查流于形式和檢查范圍大而造成疏漏。為此,我們向公司各單位下發(fā)了“6s”檢查通知,明確規(guī)定各單位被檢查的具體時間和其它時間內(nèi)檢查出問題的處理方式。其次,每次檢查中,我們將發(fā)現(xiàn)的問題做好詳細的記錄;另外,將在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題當(dāng)面與被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)進行溝通,并讓被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認;最后,定期將檢查情況和處理結(jié)果進行通報。我們想通過這種嚴格的管理方式,有力地促進公司“6s”管理工作步入一個新的臺階。
(九)對供應(yīng)部服務(wù)質(zhì)量進行考核。
根據(jù)公司安排,我室負責(zé)對供應(yīng)部服務(wù)質(zhì)量進行監(jiān)督檢查和考核工作。為了做好這項工作,我室經(jīng)常深入車間了解情況,掌握第一手資料,對了解和掌握的情況進行認真調(diào)查,經(jīng)查屬實的,要求供應(yīng)部門進行整改,對產(chǎn)生誤解或歧異的問題,向信息源部門進行反饋,并做好月底的考評工作。經(jīng)過幾個月的監(jiān)督考核,供應(yīng)部對基層的服務(wù)意識不斷加強,服務(wù)質(zhì)量明顯提高,車間滿意度不斷上升,雙方理解和支持度明顯提高。
(十)對出庫材料的使用情況進行跟蹤檢查。
根據(jù)公司安排,我室負責(zé)對出庫材料的使用情況進行追蹤落實。每周星期一將出庫材料進行登記后到使用單位現(xiàn)場察看,通過追查材料的使用情況,能夠杜絕多領(lǐng)、冒領(lǐng)現(xiàn)象。
(十一)做好與上級部門的溝通和匯報工作。
由于工作關(guān)系,我們經(jīng)常與省國防科工辦紀(jì)工委和x局政工辦聯(lián)系,接受其工作安排并向其匯報業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的各項工作開展情況。先后向兩個主管上級部門匯報了我公司“懲防體系建設(shè)”情況、“效能監(jiān)察”工作情況、“治理商業(yè)賄賂”專項工作情況、黨風(fēng)廉政建設(shè)情況等。
二、存在的問題。
(一)業(yè)務(wù)知識不硬。
紀(jì)檢監(jiān)察審計所涉及的知識范圍很廣,要想真正將工作做好,做出成績,沒有過硬的專業(yè)基礎(chǔ)知識是不行的。在具體工作中,無論是效能監(jiān)察還是審計工作,我們時常感到吃力,原因是缺乏相關(guān)的專業(yè)知識。
(二)缺乏工作經(jīng)驗。
由于紀(jì)檢監(jiān)察審計工作,涉及許多專業(yè)基礎(chǔ)知識,更需要一定的工作經(jīng)驗,由于我們初涉此行,缺乏這方面的工作經(jīng)驗,難免影響工作效率和工作質(zhì)量。
(三)清欠工作進展緩慢。
通過實地催討,雖有一定的效果,但由于債務(wù)人住地分散,清欠費用較高。自十月份清欠人員調(diào)出后,只是通過電話追討,但沒有效果,債務(wù)人要么拒接電話,要么答應(yīng)還款但就是不見行動。
三、明年工作要點。
我們將嚴格按照各項規(guī)章制度,認真履行部門工作職責(zé),嚴肅行使手中的權(quán)力,本著對公司負責(zé)、對他人負責(zé)、對自己負責(zé)的態(tài)度,重點做好以下工作。
(一)加強學(xué)習(xí)、總結(jié)經(jīng)驗。
為更好地開展工作,使紀(jì)檢監(jiān)察審計工作發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)督保障作用,首先要加強自身學(xué)習(xí),除向書本學(xué)習(xí)之外,還要向上級對口部門有經(jīng)驗的紀(jì)檢監(jiān)察審計人員學(xué)習(xí)。其次通過各種途徑加強聯(lián)系和交流,與xx集團內(nèi)部其他單位的紀(jì)檢監(jiān)察審計部門取得聯(lián)系,除進行正常的工作交流外,在工作的方式方法等經(jīng)驗上要得到他們的支持和幫助,以此在學(xué)習(xí)中積累經(jīng)驗,在工作中得到提高。
(二)認真履行職責(zé)、提高工作質(zhì)量。
一是做實紀(jì)委辦公室的腳色,全面完成紀(jì)委各項工作任務(wù)和目標(biāo)。
1、做好已經(jīng)立項的糊精擴產(chǎn)項目效能監(jiān)察,
(1)參與基建工程和安裝工程的驗收工作;
(2)監(jiān)督檢查工程決算工作;
(3)監(jiān)督檢查合同的執(zhí)行情況。
(4)完成效能監(jiān)察報告。
2、通過調(diào)研選擇一個大家都關(guān)心的項目,開展效能監(jiān)察。
(1)監(jiān)督監(jiān)察各部門及人員落實規(guī)章制度和履行職責(zé)情況;
(2)對執(zhí)行力薄弱的部門和人員進行勸誡或提出處理意見。
四是繼續(xù)做好合同的評審和管理歸檔工作。
五是落實債權(quán)清欠工作。
1、對已經(jīng)掌握和取得債權(quán)憑證的通過電話催討,必要時,配合法院人員實地清欠。
2、對有債權(quán)憑證但債務(wù)人下落不明的,要積極地通過多種方式打聽、了解,盡可能地實現(xiàn)清收。
六是做好部門職責(zé)范圍內(nèi)的其他工作。
1、繼續(xù)對供應(yīng)部門服務(wù)質(zhì)量進行監(jiān)督考核。
2、繼續(xù)對材料的領(lǐng)用情況進行追蹤落實。
我們將本著認真、負責(zé)、求實的工作態(tài)度,充分發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察審計工作的監(jiān)督監(jiān)察作用,為公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)地發(fā)展做出我們應(yīng)有的貢獻。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十二
20xx年全市審計信息宣傳工作的指導(dǎo)思想是:以中國特色社會主義理論體系為指導(dǎo),深入學(xué)習(xí),緊緊圍繞審計工作中心,突出重點,有計劃、有步驟地加大審計信息宣傳力度,不斷提升審計成果,擴大審計影響,為在更高層面發(fā)揮審計的監(jiān)督作用營造良好的輿論環(huán)境。
(一)圍繞黨和國家的路線、方針、政策和重大部署,大力宣傳全市審計機關(guān)學(xué)習(xí),認真履行審計監(jiān)督職責(zé)等方面采取的措施和取得的成效。
1、積極宣傳全市審計機關(guān)圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局,開展各項審計工作動態(tài),以及在維護經(jīng)濟安全、推進民主法治、維護民生、推動改革、促進發(fā)展等方面發(fā)揮的建設(shè)性作用。
2、及時反映審計在揭露體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎(chǔ)上提出的審計建議及效果,并結(jié)合被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,以適當(dāng)方式加以宣傳。
3、適時報道已審查結(jié)案的通過審計查處的重大違法違規(guī)問題的典型案件,推動反腐倡廉建設(shè)。
(二)圍繞審計署、省、市審計工作會議、重要活動、重大專題及社會關(guān)注的審計工作熱點焦點問題,適時開展有針對性的信息宣傳工作。
1、大力宣傳全市各級領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)部門和社會各界對審計工作的重視和支持,營造良好的審計工作環(huán)境。
2、重點做好各級審計工作會議、座談會、向人大會作審計工作報告、“審計機關(guān)成立30周年”相關(guān)活動的信息宣傳工作。
3、根據(jù)全年審計任務(wù),著力做好財政資金分配和使用管理、權(quán)力運行、國有資產(chǎn)保值增值、重大投資項目建設(shè)進展、重點民生項目建設(shè)進度及資金使用、資源環(huán)境保護等方面審計情況的反映。
4、及時總結(jié)審計工作中的創(chuàng)新成果和寶貴經(jīng)驗,推動轉(zhuǎn)變理念和創(chuàng)新方式,促進提高審計工作的質(zhì)量和水平。
(三)圍繞審計機關(guān)加強內(nèi)部管理和自身建設(shè),大力宣傳在推進審計權(quán)能改革,加強隊伍專業(yè)化建設(shè)、廉政建設(shè)、信息化建設(shè)和文化建設(shè)等方面的新舉措和新成果。
1、積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效,以及審計機關(guān)自身建設(shè)情況。
2、大力宣傳全市審計機關(guān)先進集體和先進個人,弘揚正氣,展示風(fēng)采,樹立良好的審計隊伍形象。
3、結(jié)合具體審計項目,有重點地宣傳審計機關(guān)在創(chuàng)新審計技術(shù)和方法、推動信息化建設(shè)及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效。
(一)利用多種渠道擴大審計影響。充分利用審計行業(yè)報刊、黨報黨刊、電視臺、廣播電臺、網(wǎng)站等各種平臺,多管齊下,大力宣傳審計工作的新思路、新方法和新成果,推動審計工作的深入開展。
(二)積極組織主題宣傳報道。今年重點做好“審計機關(guān)成立30周年”活動的系列宣傳報道,發(fā)揮各類新聞媒體的特點優(yōu)勢,充分展示審計機關(guān)成立30周年以來取得的成果。
(三)提煉信息挖掘成果服務(wù)宏觀決策。加大對審計情況的全面把握、總體評價和綜合分析力度,及時提煉審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題,形成有價值的審計建議,為領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策提供參考依據(jù)。
為切實提升工作水平,20xx年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手,嚴格考核機制。市局辦公室制定具體的考核指標(biāo),將工作任務(wù)量化分解到各縣市區(qū)審計局。同時,為進一步加大考核力度,對未完成采用任務(wù)的縣市區(qū)審計局將取消年度目標(biāo)管理考核評比資格。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十三
按照“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針,加強內(nèi)部管理和監(jiān)督,加強審計隊伍建設(shè)和制度建設(shè);在深化學(xué)校改革,促進廉政建設(shè),服務(wù)學(xué)校發(fā)展、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展。
內(nèi)部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門、本單位及所屬單位及所屬單位財務(wù)收支與經(jīng)濟活動的真實、合法及效益,為加強經(jīng)濟管理、實現(xiàn)經(jīng)濟目標(biāo)服務(wù)的行為。內(nèi)部審計的依據(jù)是有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度,只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度,才能更好地加強管理,才能為內(nèi)審工作提供制度依據(jù),才能豐富審計評價依據(jù)。今年,我局從審計規(guī)范、審計質(zhì)量控制、財務(wù)管理、黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面著手,要完善各類規(guī)章制度,基本做到審計工作延伸到哪里,制度就約束、規(guī)范到哪里。
1、切實加強領(lǐng)導(dǎo),提高認識。組織校長、會計等認真學(xué)習(xí)《審計法》《關(guān)于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和省、市頒布的內(nèi)部審計規(guī)定,提高各校領(lǐng)導(dǎo)干部和有關(guān)人員對加強內(nèi)審工作重要性、必要性的認識。切實加強教育內(nèi)審工作的領(lǐng)導(dǎo),認真落實教育審計職能,主要負責(zé)同志親自分管這項工作,把教育審計列入重要工作,認真落到實處。
2、加強隊伍建設(shè),健全內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)。根據(jù)教育經(jīng)費管理體制調(diào)整后的實際,及時調(diào)整充實專兼職審計人員,保證教育內(nèi)審工作的正常運轉(zhuǎn)。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務(wù)培訓(xùn),不斷提高其業(yè)務(wù)水平。
(二)認真做好幾項常規(guī)工作。
1、認真做好財務(wù)收支審計工作。檢查財務(wù)收支的合法性、真實性,防止國家投入的教育經(jīng)費流失或用于其他不該開支的項目,保證有限的教育經(jīng)費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上。
(1)檢查學(xué)校收費情況。各單位是否建立收費管理責(zé)任制,所有收費是否全部納入單位財務(wù)帳核算,實行“收支兩條線”管理,有無亂收費行為,有無擅自增加收費項目,擴大收費范圍和提高收費標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象,代辦費是否及時與學(xué)生結(jié)算等。
(2)加強對支出的審計。重點審計各項支出的真實性和合法性。檢查各種補貼、勞務(wù)費的發(fā)放,會務(wù)費、活動費、業(yè)務(wù)招待費的開支,有無亂支行為,設(shè)備費和修繕費是否按規(guī)定列支。
(3)檢查財經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況。重點檢查有無“小金庫”、公款私存和帳外帳,各單位是否嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī),有無違紀(jì)違規(guī)、弄虛作假和損失浪費等行為。
2、對學(xué)校小型維修項目的管理。繼續(xù)按《關(guān)于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件,公共小型項目的實施堅持科學(xué)決策、嚴密程序、標(biāo)準(zhǔn)管理、陽光監(jiān)督的原則。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結(jié)算。具體程序要嚴格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,防止高估冒算,提高教育資金使用效益。
3、加強對各校食堂監(jiān)督管理。今年重點檢查各校食堂財務(wù)管理是否規(guī)范,會計核算是否符合要求,大宗食品是否集中采購。繼續(xù)對6所外來民工學(xué)校,監(jiān)督其建立食堂賬戶。對已建立食堂賬戶的學(xué)校,監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入、伙食支出、成本的核算是否合理,是否賬實相符,促使食堂的財務(wù)更加規(guī)范化。
4、強化經(jīng)濟責(zé)任審計,促進黨風(fēng)廉政建設(shè)。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內(nèi)容的經(jīng)濟責(zé)任審計制度,凡離任的校長及主要負責(zé)人,都必需通過經(jīng)濟責(zé)任審計后才能離崗或輪崗。做到業(yè)績評價實在,經(jīng)濟責(zé)任分清,建議意見中肯,對國家和單位負責(zé),對當(dāng)事人負責(zé)。
5、結(jié)合中小學(xué)布局調(diào)整,加強撤并學(xué)校國有資產(chǎn)的審計,防止教育資源的流失,校產(chǎn)置換所得資金全部用于基礎(chǔ)教育。檢查拆并學(xué)校雙方的校產(chǎn)是否按經(jīng)常途徑處理,該移交的要賬目清楚,并入學(xué)校要及時清點入賬,拆除學(xué)校財產(chǎn)該報廢的是否按規(guī)定程序辦理,學(xué)校財產(chǎn)有無長期外借,財產(chǎn)管理是否規(guī)范、帳物是否相符等。特別是拆除的學(xué)校,資產(chǎn)要保持完整性。
6、配合做好信訪工作,對人民來信反映的有關(guān)經(jīng)濟問題進行專項審計調(diào)查。
7、積極配合上級部門和區(qū)紀(jì)監(jiān)、審計、財政等部門做好相關(guān)工作。
3月份、9月份對全區(qū)中小學(xué)進行20xx年春、秋學(xué)期教育收費檢查。
3月份、5月份參加省、市內(nèi)部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關(guān)內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)。3——9月份對全區(qū)部分學(xué)校進行常規(guī)財務(wù)收支審計。對部分學(xué)校進行校長任期經(jīng)濟責(zé)任審計。
12月份對已完工的基建、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總,對全年內(nèi)審工作進行總結(jié),并參加市會議匯報。研究制定20xx年教育內(nèi)審工作思路。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十四
新年的鐘聲已經(jīng)敲響了。回顧一年的學(xué)習(xí)工作,我們在忙碌中也取得了很大的成績。為了在新的一年里更好的工作,特制訂以下的工作計劃:
一、總體工作思路。
20審計工作的總體思路是:以科學(xué)發(fā)展觀為指引,認真貫徹落實省、市審計工作會議和區(qū)委全委(擴大)精神,著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu),狠抓審計質(zhì)量建設(shè)和隊伍建設(shè),為現(xiàn)代化國際城市新中心建設(shè)作出新貢獻。
二、工作目標(biāo)任務(wù)。
年暫計劃安排審計項目47項(部分經(jīng)濟責(zé)任審計項目待確定后再增加),其中:財政預(yù)算執(zhí)行情況審計1項、經(jīng)濟責(zé)任審計5項、部門預(yù)算執(zhí)行審計1項、固定資產(chǎn)投資審計35項(其中決算審計11項、跟蹤審計24項)、專項審計調(diào)查5項(市局統(tǒng)一組織2項、自定項目3項)。具體項目計劃見附表。
1.財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。
對2017年區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計,審計中重點以預(yù)算管理和資金分配為重點,以預(yù)算執(zhí)行效率、專項資金管理和非稅收入管理為主要內(nèi)容,關(guān)注國庫集中支付改革推進和配套制度建立情況,促進預(yù)算分配公開透明、科學(xué)規(guī)范,財政資金運行安全、合理有效。
2.經(jīng)濟責(zé)任審計。
根據(jù)區(qū)委組織部委托,暫安排對5名區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進行經(jīng)濟責(zé)任審計(部分經(jīng)濟責(zé)任審計項目待確定后再增加),審計中將守法守規(guī)守紀(jì)盡責(zé)放在更加突出位置,加強對專項資金使用的績效評估,力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破。
1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署,組織開展河北村800畝城中村改造、清河路188畝、江心洲一、二期、鷺鳴苑危舊房改造、河西南部剩余地塊、南河風(fēng)光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作。
2.完成區(qū)委、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務(wù),協(xié)助區(qū)紀(jì)委、監(jiān)察局和司法等部門做好查案、辦案工作。
4.完成檔案管理省級三星復(fù)查工作。
5.加強全區(qū)內(nèi)部審計的指導(dǎo)、管理和服務(wù)工作。
三、主要工作措施。
(一)轉(zhuǎn)變觀念,著力推動審計科學(xué)轉(zhuǎn)型。
要始終圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作開展審計,用解放思想引領(lǐng)審計工作創(chuàng)新,促進審計科學(xué)轉(zhuǎn)型。注重加強審計服務(wù)。牢固樹立審計服務(wù)中心工作意識,增強審計工作的主動性、創(chuàng)造性,自覺將審計融入全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局,積極為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的決策依據(jù),當(dāng)好決策參謀。
(二)創(chuàng)先爭優(yōu),著力打造精品審計項目。
要緊扣打造審計“精品”工作目標(biāo),積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu),全年力爭打造1至2項高質(zhì)量的審計項目。加強審計工作科學(xué)管理。繼續(xù)建立審計工作目標(biāo)管理責(zé)制,完善審計工作考核辦法,加強任務(wù)完成情況的考核考評。今年要推行局領(lǐng)導(dǎo)帶項目制度,重要審計項目必須有1名局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主審或助審。年內(nèi)要編報計算機審計案例5篇、計算機審計方法2篇,開展信息系統(tǒng)審計1項,選送1至2人參加審計署計算機中級培訓(xùn),并力爭有案例、方法和計算機審計項目在審計署、省審計廳、市審計局評比中獲獎。
(三)夯實基礎(chǔ),著力提高審計隊伍素質(zhì)。
要有計劃加強審計人員的政治思想教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn),不斷提高其綜合素質(zhì)。一是抓緊思想政治建設(shè)。通過扎實的思想政治教育,使審計人員政治上堅定、思想上純潔,具備無私奉獻的思想品格,保持良好的職業(yè)道德,為圓滿完成審計任務(wù)打下堅實的思想基礎(chǔ)。二是抓實業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。要結(jié)合實際,深入貫徹落實各級關(guān)于改進工作作風(fēng)的有關(guān)規(guī)定,要在全局大興務(wù)實之風(fēng),始終堅持求真務(wù)實、嚴謹細致、客觀公正的工作作風(fēng),增強政治意識,大局意識和責(zé)任意識,進一步提高工作主動性、扎實性,以務(wù)實的作風(fēng)完成好各項工作任務(wù)。
(四)立足實際,著力加強黨建和精神文明建設(shè)。
堅持“兩手抓”的工作理念,立足自身實際,以過硬的黨建工作和深入的精神文明建設(shè),促進審計工作全面發(fā)展。主要是從認真落實黨建工作制度反面下手,繼續(xù)堅持黨員輪流上黨課,年內(nèi)組織召開1次領(lǐng)導(dǎo)干部民主生活會,積極參加全區(qū)統(tǒng)一組織的“結(jié)對幫扶”、“一助一”和文明城市創(chuàng)建等工作。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十五
20xx年公司審計工作的總體要求是:認真貫徹第十七屆中央紀(jì)委第二次全體會議、全國審計工作會議、南方電網(wǎng)紀(jì)檢監(jiān)察審計工作會議和公司工作會議精神,貫徹落實公司二號令,全面實施“三精一優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略,堅持“加快發(fā)展,管理到位,執(zhí)行到位”的總體思路,在繼承和發(fā)揚過去三年成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,突出抓好企業(yè)內(nèi)部控制制度審計、繼續(xù)加強任期經(jīng)濟責(zé)任、工程等常規(guī)項目審計及各項專項審計和審計調(diào)查;繼續(xù)加大審計問題整改力度,保證審計成果運用;加強審計隊伍建設(shè);積極推進審計實時監(jiān)督系統(tǒng),完善審計監(jiān)督手段和方式;不斷提高審計工作水平和質(zhì)量,保證審計工作和監(jiān)督職責(zé)到位,發(fā)揮好“眼睛”和“保健醫(yī)生”作用,為公司做強做優(yōu)保駕護航。
認真貫徹黨的十七大報告中提出的“建立健全決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運行機制。重點加強對領(lǐng)導(dǎo)干部,特別是主要領(lǐng)導(dǎo)干部、人財物管理使用、關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,健全質(zhì)詢、問責(zé)、經(jīng)濟責(zé)任審計等制度。”的要求,繼續(xù)推進經(jīng)濟責(zé)任審計,強化權(quán)力監(jiān)督在“離任必審”的基礎(chǔ)上,加大經(jīng)濟責(zé)任審計力度,同時,按南方電網(wǎng)公司的要求,加大推進屆中經(jīng)濟責(zé)任審計,通過屆中經(jīng)濟責(zé)任審計,發(fā)現(xiàn)問題、解決問題,提升管理水平。在審計中,關(guān)注企業(yè)決策、企業(yè)分配、重要資金運作、重大投資、國有資產(chǎn)保值增值等領(lǐng)域。嚴肅查處損失浪費、失職瀆職行為。繼續(xù)完善切合實際的評價標(biāo)準(zhǔn)體系、評價方法(聯(lián)席會議方式),改進和完善任期經(jīng)濟責(zé)任審計方式、方法,努力提高審計質(zhì)量。20xx年經(jīng)濟責(zé)任審計除做好公司安排的經(jīng)濟責(zé)任審計工作外,重點配合好南方電網(wǎng)組織對公司原總經(jīng)理的離任經(jīng)濟責(zé)任審計的迎審工作。
按照袁董事長提出的“抓住人、財、物、信息和流程五個要素,用心考察現(xiàn)有管理制度的執(zhí)行情況、存在的薄弱環(huán)節(jié),然后去做調(diào)整和完善”的要求,認真貫徹落實南方電網(wǎng)公司《內(nèi)部控制制度審計辦法》。在內(nèi)控制度審計中緊緊抓住規(guī)章制度的健全性、有效性這個環(huán)節(jié),瞄準(zhǔn)公司在生產(chǎn)經(jīng)營關(guān)鍵環(huán)節(jié)、開展內(nèi)控制度審計,進行評價,提出建議和意見,促進管理工作到位。20xx年,重點開展對營銷管理內(nèi)控制度進行審計。營銷管理內(nèi)控制度審計重點關(guān)注電費抄核收、業(yè)擴報裝、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、稽查管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié),審查評價業(yè)務(wù)流程的嚴密性和有效性,查找內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié),提出改進措施和建議,促進完善管理流程,防范營銷風(fēng)險。
根據(jù)南方電網(wǎng)公司部署,加強對依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令在基層單位落實進行檢查監(jiān)督,通過加大專項審計力度,擴大審計領(lǐng)域,聯(lián)合職能部門,認真查找管理上存在的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險,了解公司依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令的貫徹落實情況。同時加強調(diào)查成果的轉(zhuǎn)換效率,力求以小見大,從微觀發(fā)現(xiàn)問題,從宏觀分析問題,為全面落實貫徹2號令,從管理、機制的角度提出建設(shè)性意見,為決策服務(wù),解決實際問題,實現(xiàn)為公司增值增效的目標(biāo)。
1、繼續(xù)關(guān)注資產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)審計。
對企業(yè)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況進行評價,重點關(guān)注財務(wù)預(yù)算的剛性和嚴肅性及沒有完成經(jīng)營考核指標(biāo)和經(jīng)營風(fēng)險大的單位,在查處違法違規(guī)和損失浪費的同時,強化資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制的激勵和約束機制,在干部中樹立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的業(yè)績觀方面發(fā)揮作用,促進依法經(jīng)營的觀念和自覺性逐步深入。
2、抓好工程和大修技改,業(yè)擴工程審計及審計調(diào)查。
按公司要求,有計劃地對重點項目進行工程項目全過程抽查審計,重點突破,以典型項目促進工程管理水平。重點關(guān)注,項目審批手續(xù)、招投標(biāo)、物資采購、工程監(jiān)理、合同履行、費用結(jié)算等關(guān)鍵點,加大現(xiàn)場復(fù)核率,加強對工程量、單價定額的審核,促進項目管理規(guī)范有序,竣工決算審計,重點關(guān)注竣工驗收、財務(wù)決算、資產(chǎn)移交,資產(chǎn)真實完整。20xx年計劃在基本建設(shè)項目抽審10%的項目進行評價。
3、資金管理審計調(diào)查。
20xx年資金管理審計調(diào)查,重點關(guān)注資金風(fēng)險和效益情況。檢查收支兩條線制度的執(zhí)行、“倒三角”財務(wù)管理模式的運作、電費回收、資金收入、審批、支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制,檢查是否有對外投資、拆借、委托理財、擔(dān)保、抵押等資金管理上的風(fēng)險,審查評價資金的安全、完整性和管理的有效性,提出規(guī)范措施,促進有效防范風(fēng)險。
4、預(yù)算執(zhí)行情況審計調(diào)查。
預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)查。重點關(guān)注全面預(yù)算管理的編制、審批、調(diào)整、考核過程的合規(guī)性,以及預(yù)算資金使用、控制過程的合法性、真實性。對發(fā)現(xiàn)的虛假預(yù)算、重大損失浪費、挪用預(yù)算資金、賬外資金要依法依紀(jì)嚴肅處理,追究責(zé)任;對預(yù)算執(zhí)行不嚴格、資金管理程序不完善等問題,要督促整改,提高預(yù)算管理水平,使預(yù)算成本費用可控、在控、促進公司全面預(yù)算管理和成本控制水平的進一步提高。
5、物資管理審計調(diào)查。
物資管理開展審計調(diào)查,重點關(guān)注,統(tǒng)購物資項目審批、招投標(biāo)、物資采購、合同履行、物資調(diào)撥、費用結(jié)算、財務(wù)核算等關(guān)鍵點,零星物資采購調(diào)查重點關(guān)注,采購計劃、審批程序、物資庫存管理、費用結(jié)算、以促進物資管理的規(guī)范化水平。
6、依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查。
根據(jù)南方電網(wǎng)公司紀(jì)檢監(jiān)察審計工作會議安排,南方電網(wǎng)公司將組織在全系統(tǒng)開展依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查,檢查內(nèi)容主要包括三個方面:一是2號令的宣貫情況,是否公開張貼、標(biāo)示2號令的內(nèi)容,是否制定2號令實施細則,宣貫的深度和廣度等情況;二是2號令的執(zhí)行情況,主要檢查決策程序、計劃和預(yù)算執(zhí)行情況;三是監(jiān)督2號令的貫徹落實情況,主是結(jié)合各單位審計情況對各項管理業(yè)務(wù)的專項審計和審計調(diào)查,對執(zhí)行的嚴格性、有效性進行統(tǒng)一檢查和評價,以推進2號令在基層單位的貫徹落實,進一步筑牢依法經(jīng)營根基。南方電網(wǎng)公司總部制定調(diào)查總體方案,各網(wǎng)省公司按要求制定實施方案并負責(zé)實施。南方電網(wǎng)公司審計部負責(zé)調(diào)查進程跟蹤檢查與協(xié)調(diào),下半年公司組成聯(lián)合審計組重點抽查。希望各單位領(lǐng)導(dǎo)班子要高度重視,積極配合,圓滿完成2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查工作,保證2號令在依法經(jīng)營活動中貫徹到位。
通過審計“整改年”的活動,審計整改和落實已逐步被各級管理人員接受。公司將對20xx年審計發(fā)現(xiàn)問題進行通報,加大審計整改力度及審計問責(zé),各單位對涉及共性管理問題要重點整改,制定相關(guān)制度,保證審計整改常態(tài)化。審計工作將繼續(xù)關(guān)注內(nèi)控制度的健全性和執(zhí)行情況,不斷加強對整改情況的追蹤檢查,加大對整改問題的評價和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究,同時要加強和各職能部門的溝通合作,發(fā)揮好監(jiān)督合力,促進規(guī)范經(jīng)營,有效管理。
深化審計信息化建設(shè),提高計算機輔助審計的運用水平。計劃20xx年開始對下屬供電公司財務(wù)試行遠程審計監(jiān)督,同時,著手探索對營銷系統(tǒng)進行實時審計監(jiān)督,促進公司整體風(fēng)險管理水平不斷提高。
當(dāng)前,內(nèi)部審計的職能正在由單純的查錯糾弊向以內(nèi)控制度審計為主的管理審計和風(fēng)險管理評估轉(zhuǎn)化,作為公司的內(nèi)部審計,一是通過審計,增強執(zhí)行能力,確保公司管理理念、管理方法得到貫徹落實;二是針對管理流程和內(nèi)控制度進行評價,完善,優(yōu)化內(nèi)控系統(tǒng),提高管理效率;三是對公司的風(fēng)險管理系統(tǒng),進行評估,增強公司風(fēng)險管理能力;如何更好的履行審計監(jiān)督和服務(wù)職能。20xx年將主要做好下述五個方面的工作:一是繼續(xù)完善審計工作基礎(chǔ)制度、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn),逐步建立責(zé)任追究制度。
繼續(xù)推動法經(jīng)營二號令實施細則及“海南電網(wǎng)經(jīng)營管理十條禁令”的實施,形成監(jiān)督有效的規(guī)章制度系統(tǒng);二是強化審計管理信息化系的運用,建設(shè)一支較高計算機水平的審計隊伍;三是在項目組織、資源調(diào)配、審計技術(shù)、基礎(chǔ)管理、能力素質(zhì)等方面積極創(chuàng)新,探索新的方式方法和管理模式,不斷提升公司審計工作的能力和水平,重點是嚴格控制審計質(zhì)量。經(jīng)常開展審計專題分析活動,及時總結(jié)經(jīng)驗,及時發(fā)現(xiàn)問題,及時解決問題,及時改進工作。樹立精品意識,創(chuàng)造精品審計項目;四是積極倡導(dǎo)審計理論研究,以思維創(chuàng)新來帶動管理創(chuàng)新,要結(jié)合實際情況開展風(fēng)險管理、效益審計理論研究,為公司審計工作的發(fā)展創(chuàng)造條件;五是按照“素質(zhì)更好、水平更高、業(yè)務(wù)更棒”的要求,認真加強自身建設(shè),加強培訓(xùn)交流,直接用于指導(dǎo)實踐,不斷提高審計人員的綜合素質(zhì),努力培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計隊伍,積極研究整合,組織和有效利用好審計資源,將內(nèi)審工作覆蓋到企業(yè)經(jīng)營活動的主要和關(guān)鍵領(lǐng)域,以適應(yīng)公司在高速發(fā)展過程中依法經(jīng)營工作需求。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十六
堅持在縣紀(jì)委、縣監(jiān)察局和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下,不斷深化改革和推進“三轉(zhuǎn)”工作,突出主業(yè)主責(zé),積極協(xié)助局黨組落實主體責(zé)任,全面履行監(jiān)督責(zé)任,全力抓好紀(jì)檢監(jiān)察的各項工作,圓滿完成全年各項工作任務(wù)。
(一)強化組織領(lǐng)導(dǎo),落實“兩個責(zé)任”。
局黨組要高度重視反腐倡廉工作,并作為全局工作的“重中之重”,全面落實中紀(jì)委十八屆五次全會及省、市、縣紀(jì)委全會精神,扎實開展黨風(fēng)廉政建設(shè)和反斗爭,加強領(lǐng)導(dǎo)班子制度建設(shè),建立健全長效機制,形成一把手負總責(zé)、紀(jì)檢組負監(jiān)督責(zé)任、分管領(lǐng)導(dǎo)各負其責(zé)的領(lǐng)導(dǎo)機制,一級抓一級、層層抓落實。局黨組認真落實主體責(zé)任,履行好主要領(lǐng)導(dǎo)“第一責(zé)任人”、其他班子成員“一崗雙責(zé)”的責(zé)任,紀(jì)檢組嚴格落實監(jiān)督責(zé)任,進一步發(fā)揮“派”的權(quán)威和“駐”的優(yōu)勢,切實強化對局領(lǐng)導(dǎo)班子的監(jiān)督。
(二)加強紀(jì)律建設(shè),嚴明政治規(guī)矩。
局黨組要把黨的紀(jì)律建設(shè)擺在更加突出位置,強化對全體人員的黨紀(jì)黨性教育,加大監(jiān)督檢查和問責(zé)力度,使黨的紀(jì)律真正成為“硬約束”和“高壓線”。
1、嚴明政治紀(jì)律。局機關(guān)全體黨員干部必須遵守政治紀(jì)律,堅定政治方向和政治立場,決不允許拉幫結(jié)派、有令不行、有禁不止,始終保持黨的先進性和純潔性,不斷增強黨的創(chuàng)造力、凝聚力和戰(zhàn)斗力。
2、嚴守組織紀(jì)律。局機關(guān)全體黨員干部要嚴格執(zhí)行請示、報告制度,決不允許超越權(quán)限辦事;正確處理個人與組織的關(guān)系,遵守組織制度,按照黨章規(guī)定,切實做到“四個服從”,堅決克服組織渙散、紀(jì)律松弛現(xiàn)象。
(三)持續(xù)改進作風(fēng),狠抓措施落實。
始終把持之以恒改進工作作風(fēng),密切聯(lián)系群眾作為一項重要工作抓好抓實,并與審計業(yè)務(wù)工作有機結(jié)合,促進審計工作質(zhì)量的全面提升。
1、嚴格執(zhí)行各項規(guī)定。認真貫徹落實中央八項規(guī)定、省市委十項規(guī)定xx縣委八項規(guī)定,堅決遵守“十項嚴禁”規(guī)定,嚴格執(zhí)行《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》等規(guī)定,抓好廉潔自律、厲行節(jié)約、反對浪費等工作,嚴格控制各項費用支出,嚴格接待范圍、標(biāo)準(zhǔn),杜絕公款消費、年貨節(jié)禮行為,規(guī)范各種活動,強化公務(wù)用車的管理。
2、圍繞民生開展審計工作,針對熱點、難點問題,采取專項治理、專項監(jiān)督等舉措,扎實推進黨風(fēng)廉政建設(shè)。
3、堅持不懈抓細抓實作風(fēng)建設(shè)。牢固樹立“勿以惡小而為之,勿以善小而不為”和“細節(jié)決定成敗”的思想,注重從日常工作、學(xué)習(xí)、生活中的每一個小事、小節(jié)和細節(jié)抓起,真正培養(yǎng)每一位審計人員形成過硬的思想作風(fēng)、工作作風(fēng)、學(xué)風(fēng)、領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)和生活作風(fēng)。同時教育每一位同志只有真正從思想上認識到守住小節(jié)、做好小事、注重細節(jié)的重要性,時刻堅持從嚴從細要求自己,堅持從小事做起才會形成真正經(jīng)得住各種誘惑和考驗的過硬作風(fēng),樹立和維護審計機關(guān)干部的良好精神風(fēng)貌和社會形象。
(四)加大反腐力度,完善懲防體系。
貫徹全面從嚴治黨、依規(guī)治黨要求,嚴明紀(jì)律、鏟除,切實加強干部隊伍建設(shè),嚴肅查處黨員干部違紀(jì)違法行為,堅持以“零容忍”態(tài)度懲治。審計工作中突出重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和群眾身邊的民生問題,注重拓展審計思路,加大延伸力度,揭示財政財務(wù)收支、經(jīng)濟責(zé)任履行以及工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理中違紀(jì)違規(guī)問題,挖掘案件線索,及時移送紀(jì)檢監(jiān)察和司法機關(guān)查處,提高審計執(zhí)法的威懾力;堅持抓早抓小、防微杜漸,對黨員干部苗頭性問題要早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正、早查處。結(jié)合審計業(yè)務(wù)工作,開展各種形式的廉政專題教育活動,時刻筑牢黨員干部拒腐防變的思想和道德防線,把黨風(fēng)廉政建設(shè)的“兩個責(zé)任”和懲防體系建設(shè)緊密結(jié)合起來,加大懲防體系建設(shè)各項任務(wù)的落實力度,在創(chuàng)新上求突破,在發(fā)展中抓拓展,扎實推進懲治和預(yù)防體系建設(shè)。
(五)突出反腐重點,打造廉政品牌。
切實做好黨風(fēng)廉政建設(shè)與審計業(yè)務(wù)工作的同步部署、同步布置、同步實施、同步檢查、同步考核、同步總結(jié),圍繞審計工作重點,按照全局“一盤棋”的組織方式,統(tǒng)籌計劃、精心組織、合理安排,成立由主要領(lǐng)導(dǎo)為組長,其他班子成員為成員的審計領(lǐng)導(dǎo)組,紀(jì)檢組長為監(jiān)督員,將xxx的“八不準(zhǔn)”規(guī)定等廉政紀(jì)律要求貫穿于審計過程始終,形成審前教育、審中跟蹤、審后督查的黨風(fēng)廉政建設(shè)長效機制,努力打造獨具如東審計特色的廉政品牌,確保如東審計機關(guān)廉政建設(shè)取得實效。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十七
(一)強化權(quán)力制約,落實“兩個”責(zé)任。
1、強化對權(quán)力運行的制約和監(jiān)督。加強以規(guī)范權(quán)力運行為重點及重大決策、大額資金使用、大型物資采購等監(jiān)督機制建設(shè)工作,認真落實個人重大事項報告、述職述廉、談話和誡勉、詢問和質(zhì)詢等黨內(nèi)監(jiān)督各項制度,以審計監(jiān)督工作為重點,加強對黨員干部遵守黨紀(jì)黨規(guī)、執(zhí)行民主集中制、落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制以及廉潔自律情況的監(jiān)督檢查,確保各項權(quán)力的規(guī)范運行。
2、落實廉政責(zé)任,促進源頭防腐。深入貫徹落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,局機關(guān)主要負責(zé)人牢固樹立“第一責(zé)任人”意識,嚴格落實“四個親自”,真正做到黨風(fēng)廉政建設(shè)和反工作親自部署、重大問題親自過問、重點環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)、重要案件親自督辦。領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員要切實履行“一崗雙責(zé)”,對分管范圍的業(yè)務(wù)工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)負責(zé)。紀(jì)檢組要強化作為意識,切實履行監(jiān)督責(zé)任,加大督查力度,及時發(fā)現(xiàn)問題,嚴肅查處。根據(jù)黨風(fēng)廉政責(zé)任制的要求和領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”、“誰主管誰負責(zé)”的規(guī)定,局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)、科室負責(zé)人及科室工作人員(含特約審計人員)層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書,同時確定審計組長為審計現(xiàn)場第一責(zé)任人,明確各自的廉政責(zé)任,促使審計人員自覺接受組織和群眾的監(jiān)督,用好手中的審計權(quán)力。
3、突出風(fēng)險防控,加大跟蹤力度。重點關(guān)注廉政建設(shè)風(fēng)險點,進一步強化固定資產(chǎn)投資審計領(lǐng)域的廉政建設(shè),加大對該領(lǐng)域全體(含特約)審計人員的跟蹤監(jiān)督力度,規(guī)范審計行為,提高審計質(zhì)量。一是建立健全風(fēng)險預(yù)警機制。定期召開局固定資產(chǎn)投資審計專題會議,在部署、安排年度、季度、月度審計工作的同時,重點就如何防范和控制固定資產(chǎn)投資審計崗位廉政風(fēng)險進行專題討論和工作布置,局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢組長出席會議,并分別就如何加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和廉政風(fēng)險防控提出具體要求。二是完善廉政教育常態(tài)化機制。全體固定資產(chǎn)投資審計人員(含特約審計人員)均嚴格按規(guī)定參加局組織的各項廉政教育活動,定期接受廉政洗禮;對全國查處工程建設(shè)領(lǐng)域的違紀(jì)違規(guī)案件,及時組織對案件特點、形成原因進行剖析,針對相應(yīng)環(huán)節(jié)制定風(fēng)險防范措施,適時進行警示教育。三是加大跟蹤監(jiān)督力度。對執(zhí)行“八不準(zhǔn)”審計紀(jì)律和各項廉政規(guī)定情況實施跟蹤檢查和必要的抽查,及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題,及時實施預(yù)警處置、防范風(fēng)險,進一步加強固定資產(chǎn)投資審計領(lǐng)域的廉政建設(shè),規(guī)范政府投資審計行為,提高審計質(zhì)量。
(二)突出廉政教育,加強作風(fēng)建設(shè)。
采取多種形式,狠抓審計干部的廉政主題教育,強化審計干部的廉政意識,提高審計干部拒腐防變能力,堅持以抓常抓細抓長的精神打好作風(fēng)建設(shè)持久戰(zhàn)。
1、切實加強紀(jì)律教育。利用冬訓(xùn)、中心組學(xué)習(xí)、黨小組活動以及在線教育等系列學(xué)習(xí)活動,組織局干部職工深入系統(tǒng)地學(xué)習(xí)十八大報告、十八屆三中、四中全會精神,認真學(xué)習(xí)中央“八項規(guī)定”,省、市委“十項規(guī)定”及縣委“八項規(guī)定”、中紀(jì)委五次全會及省市縣紀(jì)委全會精神,進一步加強全體審計干部的黨性修養(yǎng),引導(dǎo)黨員干部不斷強化宗旨意識和廉政意識,樹立和弘揚優(yōu)良作風(fēng),教育全體黨員干部在工作、學(xué)習(xí)和生活中,一定要從小事、小節(jié)抓起,做到處處嚴于律己、樹好形象,時時自重、自省、自警、自勵,努力做遵紀(jì)守法的模范、廉潔從政的表率。
2、規(guī)范職業(yè)道德教育。組織局干部職工認真學(xué)習(xí)《審計法》、《審計準(zhǔn)則》、《xxx關(guān)于加審計紀(jì)律的八項規(guī)定》、《審計組廉政責(zé)任的若干規(guī)定》等審計法律法規(guī),認真貫徹落實省審計廳“三提升一強化”三年行動計劃,全面規(guī)范審計人員的審計行為。
3、加強廉政警示教育。認真開展好“5·10”思廉日、算賬教育月、“12·9”國際反日等專題教育活動,組織全局干部職工觀看廉政警示教育片、舉辦廉政教育講座、上廉政黨課等,開展以正面典型為“鏡”的示范教育和以反面典型為“戒”的警示教育,通過正反典型反復(fù)對照,不斷強化領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè),促使黨員干部真正做到心中有黨、心中有民、心中有責(zé)、心中有戒,認真遵守黨紀(jì)國法,以案明紀(jì),深刻汲取經(jīng)驗教訓(xùn),做到警鐘長鳴、防微杜漸,切實堅定理想信念、增強黨性修養(yǎng),在具體工作中,嚴以用權(quán),按規(guī)則、按制度行使權(quán)力,把權(quán)力關(guān)進制度的籠子里,任何時候都不搞特權(quán)、不以權(quán)謀私。
(三)完善監(jiān)督機制,強化制度建設(shè)。
圍繞落實縣委關(guān)于xx年懲防體系建設(shè)實施方案和落實“兩個責(zé)任”實施意見,按縣紀(jì)委的要求,不斷建立健全各項工作制度。認真落實“兩個責(zé)任”問責(zé)辦法,強化責(zé)任追究,確保黨風(fēng)廉政建設(shè)工作落到實處。
1、構(gòu)建權(quán)力運行機制。進一步構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行堅決、監(jiān)督有力的權(quán)力運行體系,厘清權(quán)力清單,健全議事規(guī)則,深化黨務(wù)、政務(wù)公開等工作,推動權(quán)力公開透明規(guī)范運行。嚴格執(zhí)行修訂后的廉政準(zhǔn)則、紀(jì)律處分條例等黨內(nèi)法規(guī)制度以及xxx“八不準(zhǔn)”審計紀(jì)律規(guī)定,結(jié)合審計實際,研究制定、修訂和完善相關(guān)制度規(guī)定,嚴格執(zhí)行廉政審查審核制度,將從嚴管理貫穿于審計干部隊伍建設(shè)全過程,切實推動科學(xué)選人用人管人。通過作風(fēng)建設(shè)制度框架的進一步完善,增強全局人員對制度的敬畏感,形成靠制度管權(quán)管事管人的良好氛圍。
2、健全懲戒機制。駐局紀(jì)檢組要充分發(fā)揮執(zhí)紀(jì)監(jiān)督職能,嚴肅處理違規(guī)違紀(jì)問題,嚴格實施責(zé)任追究。對群眾舉報、媒體反映、監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)線索,組織專人進行快速核查、及時處理,尤其對頂風(fēng)違紀(jì)、踩“紅線”、闖“地雷”的行為實行“零容忍”,發(fā)現(xiàn)一起、查處一起,強化震懾作用,杜絕“破窗效應(yīng)”。
3、健全長效機制。要著眼于規(guī)范審計權(quán)力運行和每位審計人員的具體行為,進一步完善審前談話、全程跟蹤、審后回訪等自身監(jiān)督制度,確保審計人員依法審計、透明審計、公正審計;同時引入行風(fēng)監(jiān)督員等外部監(jiān)督機制,不斷深化審計監(jiān)督,讓權(quán)力在陽光下運行。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇一
項目管理工作中的經(jīng)驗和不足。
(四)查處違規(guī)違紀(jì)事件。
根據(jù)多種渠道,對群眾和基層反映的一些問題及時進行了查處。比如車間反映的部分閥門質(zhì)量存在問題,經(jīng)過調(diào)查驗證后,對三家閥門供應(yīng)商所供閥門進行了退貨處理,并根據(jù)嚴重程度取消了兩家供應(yīng)商的供貨資格;比如供應(yīng)部門采購不合格編織袋并違規(guī)付款,給公司造成一定的損失,經(jīng)過查證后,妥善處理了遺留的問題,并對責(zé)任人進行了處理;比如xx煤供應(yīng)商對我公司供煤過程中,在地磅上安裝了增重器,采取詐騙手段騙取公司錢財,我室進行了調(diào)查和處理,為公司挽回了經(jīng)濟損失。
(五)審計工作。
由于我們在審計業(yè)務(wù)上的生疏,還為獨立開展過審計工作,十月份,我室協(xié)助xxxxxx局審計監(jiān)察室完成了公司xxxx擴建技術(shù)改造項目審計工作,通過參與到具體的審計工作中,對審計工作的程序和方法有了一定的了解和認識。今后還要繼續(xù)加強對審計工作的學(xué)習(xí)和參與,以便能夠獨立對內(nèi)解開展審計工作。
(六)債權(quán)清償工作。
年清欠工作匯報》。
(七)嚴把合同評審關(guān)。
(八)抓好6s管理工作。
在“6s”管理工作已經(jīng)取得成效的基礎(chǔ)上,我們將“6s”管理中的“素養(yǎng)”要素作為重點,著力抓好這項工作。首先,我們經(jīng)過研究討論,改變了以往周末統(tǒng)一檢查的方式,而是每天集中精力檢查一個單位,避免檢查流于形式和檢查范圍大而造成疏漏。為此,我們向公司各單位下發(fā)了“6s”檢查通知,明確規(guī)定各單位被檢查的具體時間和其它時間內(nèi)檢查出問題的處理方式。其次,每次檢查中,我們將發(fā)現(xiàn)的問題做好詳細的記錄;另外,將在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題當(dāng)面與被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)進行溝通,并讓被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認;最后,定期將檢查情況和處理結(jié)果進行通報。我們想通過這種嚴格的管理方式,有力地促進公司“6s”管理工作步入一個新的臺階。
(九)對供應(yīng)部服務(wù)質(zhì)量進行考核。
(十)對出庫材料的使用情況進行跟蹤檢查。
根據(jù)公司安排,我室負責(zé)對出庫材料的使用情況進行追蹤落實。每周星期一將出庫材料進行登記后到使用單位現(xiàn)場察看,通過追查材料的使用情況,能夠杜絕多領(lǐng)、冒領(lǐng)現(xiàn)象。
(十一)做好與上級部門的溝通和匯報工作。
由于工作關(guān)系,我們經(jīng)常與省國防科工辦紀(jì)工委和xxxx局政工辦聯(lián)系,接受其工作安排并向其匯報業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的各項工作開展情況。先后向兩個主管上級部門匯報了我公司“懲防體系建設(shè)”情況、“效能監(jiān)察”工作情況、“治理商業(yè)賄賂”專項工作情況、黨風(fēng)廉政建設(shè)情況等。
二、存在的問題。
(一)業(yè)務(wù)知識不硬。
紀(jì)檢監(jiān)察審計所涉及的知識范圍很廣,要想真正將工作做好,做出成績,沒有過硬的專業(yè)基礎(chǔ)知識是不行的。在具體工作中,無論是效能監(jiān)察還是審計工作,我們時常感到吃力,原因是缺乏相關(guān)的專業(yè)知識。
(二)缺乏工作經(jīng)驗。
由于紀(jì)檢監(jiān)察審計工作,涉及許多專業(yè)基礎(chǔ)知識,更需要一定的工作經(jīng)驗,由于我們初涉此行,缺乏這方面的工作經(jīng)驗,難免影響工作效率和工作質(zhì)量。
(三)清欠工作進展緩慢。
通過實地催討,雖有一定的效果,但由于債務(wù)人住地分散,清欠費用較高。自十月份清欠人員調(diào)出后,只是通過電話追討,但沒有效果,債務(wù)人要么拒接電話,要么答應(yīng)還款但就是不見行動。
三、明年工作要點。
我們將嚴格按照各項規(guī)章制度,認真履行部門工作職責(zé),嚴肅行使手中的權(quán)力,本著對公司負責(zé)、對他人負責(zé)、對自己負責(zé)的態(tài)度,重點做好以下工作。
(一)加強學(xué)習(xí)、總結(jié)經(jīng)驗。
為更好地開展工作,使紀(jì)檢監(jiān)察審計工作發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)督保障作用,首先要加強自身學(xué)習(xí),除向書本學(xué)習(xí)之外,還要向上級對口部門有經(jīng)驗的紀(jì)檢監(jiān)察審計人員學(xué)習(xí)。其次通過各種途徑加強聯(lián)系和交流,與xx集團內(nèi)部其他單位的紀(jì)檢監(jiān)察審計部門取得聯(lián)系,除進行正常的工作交流外,在工作的方式方法等經(jīng)驗上要得到他們的支持和幫助,以此在學(xué)習(xí)中積累經(jīng)驗,在工作中得到提高。
(二)認真履行職責(zé)、提高工作質(zhì)量。
一是做實紀(jì)委辦公室的腳色,全面完成紀(jì)委各項工作任務(wù)和目標(biāo)。
二是繼續(xù)開展效能監(jiān)察工作。
1、做好已經(jīng)立項的糊精擴產(chǎn)項目效能監(jiān)察,(1)參與基建工程和安裝工程的驗收工作;
(2)監(jiān)督檢查工程決算工作;
(3)監(jiān)督檢查合同的執(zhí)行情況。
(4)完成效能監(jiān)察報告。
2、通過調(diào)研選擇一個大家都關(guān)心的項目,開展效能監(jiān)察。
(1)監(jiān)督監(jiān)察各部門及人員落實規(guī)章制度和履行職責(zé)情況;
(2)對執(zhí)行力薄弱的部門和人員進行勸誡或提出處理意見。
四是繼續(xù)做好合同的評審和管理歸檔工作。
五是落實債權(quán)清欠工作。
1、對已經(jīng)掌握和取得債權(quán)憑證的通過電話催討,必要時,配合法院人員實地清欠。
2、對有債權(quán)憑證但債務(wù)人下落不明的,要積極地通過多種方式打聽、了解,盡可能地實現(xiàn)清收。
六是做好部門職責(zé)范圍內(nèi)的其他工作。
1、繼續(xù)對供應(yīng)部門服務(wù)質(zhì)量進行監(jiān)督考核。
2、繼續(xù)對材料的領(lǐng)用情況進行追蹤落實。
我們將本著認真、負責(zé)、求實的工作態(tài)度,充分發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察審計工作的監(jiān)督監(jiān)察作用,為公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)地發(fā)展做出我們應(yīng)有的貢獻。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇二
為嚴格貫徹落實中央八項規(guī)定精神,深化群眾路線教育實踐活動成果,厲行勤儉節(jié)約,推進黨風(fēng)廉政建設(shè),根據(jù)國家^v^內(nèi)部審計工作的規(guī)定,按照《20xx年省^v^內(nèi)部審計工作計劃》的要求,進一步加強中央事業(yè)費財務(wù)管理和監(jiān)督,規(guī)范預(yù)算管理,結(jié)合我市統(tǒng)計系統(tǒng)財務(wù)工作實際,特制訂20xx年市^v^內(nèi)部審計工作計劃。
20xx年市統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作,要繼續(xù)以黨的十八大、十八屆二中、三中全會精神為指導(dǎo),堅持以國家財經(jīng)政策法規(guī)、財務(wù)管理制度為準(zhǔn)繩和依據(jù),以規(guī)范財務(wù)收支的真實性、合規(guī)性、效益性為前提,以轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)、創(chuàng)新工作思路為理念,以促進財務(wù)管理、加強財務(wù)監(jiān)督、防范資金風(fēng)險為目的,切實做好全市統(tǒng)計系統(tǒng)的內(nèi)部審計工作。同時要按照國家^v^提出的“充實審計力量,改進審計方式,增加審計頻率,提高審計質(zhì)量”的總體要求,采取切實措施,努力推進全市統(tǒng)計部門內(nèi)審工作的健康持續(xù)發(fā)展。
(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》,做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,使審計關(guān)口前移,變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為,嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。按照《市^v^內(nèi)部審計工作暫行辦法》規(guī)定,20xx年,要繼續(xù)做好局機關(guān)及下屬事業(yè)單位上一年度財務(wù)收支內(nèi)部審計工作,主要是審計和檢查預(yù)算執(zhí)行、財務(wù)收支、內(nèi)控制度及資產(chǎn)管理等相關(guān)情況。在內(nèi)審中,著重以財務(wù)收支和內(nèi)控制度為基礎(chǔ),重點關(guān)注財務(wù)收支的真實性、合法性、規(guī)范性等問題。
(三)強化對縣區(qū)統(tǒng)計部門中央級統(tǒng)計事業(yè)費收支使用情況的內(nèi)部審計工作。20xx年,省^v^將對四縣統(tǒng)計部門中央級統(tǒng)計事業(yè)經(jīng)費收支使用情況進行內(nèi)部審計,主要審計內(nèi)容為:一是20xx年中央級統(tǒng)計事業(yè)費收支使用情況;二是中央級第三次全國經(jīng)濟普查專項經(jīng)費收支使用情況;三是有關(guān)內(nèi)部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況;四是納入中央級統(tǒng)計事業(yè)費管理的國有資產(chǎn)管理情況。
(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的`運用為重點,實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
(五)進一步加強統(tǒng)計系統(tǒng)審計隊伍建設(shè)。根據(jù)國家^v^《統(tǒng)計部門內(nèi)部審計工作規(guī)范》、《省統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作實施辦法》、《市^v^內(nèi)部審計工作暫行辦法》等文件精神,各級統(tǒng)計部門在配備和明確內(nèi)部審計人員或兼職人員的基礎(chǔ)上,及時充實、補齊因工作需要而變動的上述崗位工作人員。建立健全內(nèi)部審計制度,充分發(fā)揮審計人員的職能作用,要加強對內(nèi)部審計人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)知識培訓(xùn),提升內(nèi)部審計人員的職業(yè)素養(yǎng),已適應(yīng)新形勢下內(nèi)部審計工作的需要。
根據(jù)我市統(tǒng)計系統(tǒng)的實際情況和市局整體工作部署,全市統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作擬于六月份開始,全部審計任務(wù)在當(dāng)年11月底前完成,內(nèi)部審計工作具體時間另行通知。各有關(guān)單位應(yīng)充分做好迎接內(nèi)部審計的各項準(zhǔn)備工作。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇三
20__年是公司實施“__年”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年,也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時期。內(nèi)部審計工作將以公司戰(zhàn)略目標(biāo)為指引,以適應(yīng)“償二代”監(jiān)管體系要求為導(dǎo)向,按照既定的思路、目標(biāo)、主線、主題開展工作,加大常規(guī)審計和專項審計力度,有效促進公司依法合規(guī)經(jīng)營和持續(xù)健康發(fā)展。
一、工作思路。
20__年內(nèi)部審計工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個目標(biāo),強化兩種職能,抓好三大工程、突出四項重點、落實五點舉措”的總體思路組織開展。
一個目標(biāo)——降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生,防范系統(tǒng)性經(jīng)營風(fēng)險,促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。
兩種職能——監(jiān)督職能和服務(wù)職能。
三大工程——人才工程、系統(tǒng)工程、質(zhì)量工程。
四項重點——整改落實、專項審計、成果運用、風(fēng)險防范。
五點舉措——增強服務(wù)意識、加強培訓(xùn)教育、有效整合資源、
強化責(zé)任追究、積極探索創(chuàng)新。
二、工作目標(biāo)。
緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作,充分發(fā)揮內(nèi)部審計“第三道防線”作用,強化監(jiān)督和服務(wù)功能,有力降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生,防范系統(tǒng)性經(jīng)營風(fēng)險,促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效,為實現(xiàn)將公司打造成為國內(nèi)領(lǐng)先的、專業(yè)化的綜合保險金融集團的發(fā)展目標(biāo)而保駕護航。
三、工作主線。
進一步清晰年度計劃制定、具體項目實施、發(fā)現(xiàn)問題梳理、審計建議提煉、審計成果運用等基本工作脈絡(luò)。有效發(fā)揮內(nèi)部審計職能和作用,提升公司風(fēng)險控制能力和經(jīng)營管理水平,促進公司可持續(xù)發(fā)展。
四、工作主題。
圍繞上述工作思路、目標(biāo)和主線,確立以下工作主題:
(一)抓好三大工程。
20__年乃至今后一段時期,將著力和加大“人才、系統(tǒng)、質(zhì)量”三大工程建設(shè)力度,努力提升審計專業(yè)能力和整體工作水平。
1.推進人才工程建設(shè)。
人才是生產(chǎn)力中最有力的要素。當(dāng)前,人才問題仍是制約審計工作提升的主要因素。針對目前的現(xiàn)狀,為適應(yīng)內(nèi)審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要,從20__年起實施“百人計劃”和“721人才梯次”建設(shè)工程。
一是實施“百人計劃”,不斷充實人才隊伍。隨著公司集團化發(fā)展步伐的加快推進,審計范圍將不斷擴大,審計任務(wù)將更加繁重,有必要逐步充實審計人才隊伍。擬通過內(nèi)部選調(diào)、社會公開招聘和高校招收等途徑,力爭經(jīng)過2-3年的努力,使公司專職審計人員數(shù)量達到100人左右,并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距。
20__年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃,擬新增審計人員12人,其中審計中心新增10人,配齊15人的計劃編制;監(jiān)察審計部增配投資專業(yè)和壽險專業(yè)各1人。
二是實施“721人才梯次”建設(shè),不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓(xùn)資源,多渠道、多角度、分層次加強對系統(tǒng)審計從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn);同時,鼓勵審計人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試,通過以考促學(xué)方式,不斷提高專業(yè)勝任能力,力爭通過2-3年的努力,實現(xiàn)操作型、綜合型和專家型人才占比為7:2:1的人才結(jié)構(gòu)。
2.加快系統(tǒng)工程建設(shè)。
隨著公司的發(fā)展和新技術(shù)的廣泛應(yīng)用,對審計環(huán)境、審計對象、審計程序?qū)a(chǎn)生重大影響,迫切需要加快審計信息化建設(shè),20__年將加快推進以“aim”為核心的審計信息系統(tǒng)平臺建設(shè)步伐。
一是完善非現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20__年2季度末,完成非現(xiàn)場審計系統(tǒng)開發(fā)、測試工作,并正式上線運行。通過建立審計模型、設(shè)定風(fēng)險閥值、健全監(jiān)測機制,實現(xiàn)審計系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對接,實現(xiàn)提前介入,為數(shù)據(jù)分析、實時預(yù)警、非現(xiàn)場審計、提高運行效率提供有力支撐。
二是開發(fā)現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20__年2季度啟動系統(tǒng)招投標(biāo)工作,10月底前完成系統(tǒng)開發(fā)、測試工作,并上線運行。通過現(xiàn)場審計信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用,實現(xiàn)審計過程信息化。
三是建立審計管理系統(tǒng)。20__年4季度啟動審計管理系統(tǒng)建設(shè)工作,力爭20__年底前完成,實現(xiàn)審計管理信息化,提升審計管理水平。
3.加強質(zhì)量工程建設(shè)。
質(zhì)量是審計工作的生命,是促進審計成果運用的關(guān)鍵。20__年將進一步健全以“三維一體四級把關(guān)”為主架構(gòu)的質(zhì)量控制體系,繼續(xù)推進精品項目建設(shè)。
一是健全審計質(zhì)量控制體系。在現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上,進一步健全完善“三維一體四級把關(guān)”即“方案審核——過程管控——質(zhì)量評估的三維一體”;“主審復(fù)核——組長復(fù)核——主任復(fù)核——監(jiān)審部復(fù)核的四級把關(guān)”的質(zhì)量控制體系,實施對審計項目全方位、多角度控制。
二是完善審計復(fù)核審理制度。適時推行審計“職能分離”模式,支持復(fù)核和審理人員嚴格把好復(fù)核審理關(guān)。
三是開展審計項目考核評估。對已經(jīng)完成的審計項目,實施后評估機制。進一步加強審計業(yè)務(wù)質(zhì)量考核,確保和提升審計效果。
四是引入外部監(jiān)督評價機制。適時聘請外部中介機構(gòu),對公司內(nèi)部審計體系的健全性和有效性,內(nèi)部審計工作質(zhì)量進行監(jiān)督與評價。
(二)突出四個重點。
20__年內(nèi)部審計工作,將堅持“圍繞中心、服務(wù)全局、統(tǒng)籌兼顧、突出重點”原則,著力以下四個重點:
1.督促整改落實。
將20__年定為“審計整改落實年”,落實“回頭看”制度。尤其是對近兩年審計發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險隱患進行梳理與分類,形成《審計整改意見書》,進一步強化整改落實力度。
一是完善后續(xù)跟蹤。通過建立審計發(fā)現(xiàn)問題的整改臺賬,重點關(guān)注是否存在未整改到位的情況;同時,針對審計發(fā)現(xiàn)問題較多且對整改不力的機構(gòu)開展后續(xù)審計,監(jiān)督、促進被審計單位將整改工作落到實處。
二是加強歸因分析。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,特別是帶有普遍性、傾向性的問題,從體制機制、制度流程上分析研究問題產(chǎn)生的原因,提出解決和預(yù)防的建議,并及時和相關(guān)職能部門進行交流反饋,推動審計整改取得成效。
三是推行結(jié)果披露。適時對審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況進行通報,通過在季度內(nèi)部審計工作簡等途徑,適時披露審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況,形成輿論監(jiān)督壓力,督促被審計單位主動整改。
2.加強專項審計。
一是組織開展專項檢查工作。根據(jù)中國^v^統(tǒng)一部署安排,組織開展全系統(tǒng)“兩個加強、兩個遏制”專項檢查工作。對各級機構(gòu)自查工作開展情況進行督導(dǎo)和檢查。通過自查自糾,全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié),在深入分析問題成因的基礎(chǔ)上,不斷完善內(nèi)控體系建設(shè),切實提升公司內(nèi)控管理水平。
二是深入開展經(jīng)濟責(zé)任審計。20__年,將繼續(xù)堅持“有離必審”的原則,對財險公司所屬省級分公司、中心支公司、支公司20__年離任的負責(zé)人,開展離任審計,審計覆蓋率100%。同時,重點選擇審計時間超過2年,且業(yè)務(wù)發(fā)展不力、經(jīng)營指標(biāo)波動異常、管理薄弱、監(jiān)管評價較低、易出現(xiàn)重大風(fēng)險機構(gòu)的部分分支機構(gòu),對負責(zé)人開展任中審計。
三是加大專項審計力度。在確保完成經(jīng)濟責(zé)任審計和常規(guī)審計任務(wù)的基礎(chǔ)上,將緊密結(jié)合經(jīng)營管理中的“重點、熱點、難點”問題,著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點,確立十大專項審計。
(1)內(nèi)部控制評估審計。
根據(jù)財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和^v^《保險公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定,對控股公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進行審計和評估。編制和提交內(nèi)部控制自我評估報告,督促內(nèi)控缺陷整改,確保評價結(jié)果客觀準(zhǔn)確、全面連續(xù)。
(2)農(nóng)業(yè)保險審計。
根據(jù)^v^《關(guān)于做好20__年農(nóng)業(yè)保險工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險專項審計管理辦法(試行)》,在總結(jié)以前年度農(nóng)險業(yè)務(wù)專項審計的基礎(chǔ)上,對財險公司八家省級分公司農(nóng)險業(yè)務(wù)進行專項審計。中心支公司審計覆蓋面不低于20%。重點對農(nóng)險業(yè)務(wù)主要經(jīng)營指標(biāo)完成情況及真實性、完整性實施審計和評價。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款、套取國家資金、侵害農(nóng)民利益等嚴重違法違規(guī)行為,是否存在“五個嚴禁”行為。對業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理及綜合管理相關(guān)內(nèi)部控制的健全性、恰當(dāng)性和有效性進行審計和評價。
(3)關(guān)聯(lián)交易審計。
根據(jù)《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定,對控股公司和財險公司開展關(guān)聯(lián)交易審計。檢查控股公司和財險公司20__年度關(guān)聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及保險公司信息披露的相關(guān)規(guī)定進行披露;是否按照公司管理制度進行審查;是否按規(guī)定向^v^備案或報告等。
(4)資金運用審計。
根據(jù)^v^《保險資金運用管理暫行辦法》及公司相關(guān)制度,對控股公司及財險公司資金運用業(yè)務(wù)進行審計。對控股公司和財險公司保險資金運用相關(guān)內(nèi)部控制的健全性和有效性,實際運作的合規(guī)性、真實性和完整性,以及效率效果等方面進行審計和評價。
(5)再保險審計。
根據(jù)^v^《財產(chǎn)保險公司再保險管理規(guī)范》規(guī)定,對財險公司再保業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和管理情況進行審計。整體掌握財險公司再保險業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的真實性、合法性、效益性,促進公司加強經(jīng)營管理,實現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)。
(6)大病保險審計。
根據(jù)^v^《保險公司城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔20__〕19號)和公司《大病保險業(yè)務(wù)審計制度》的要求,組織對財險公司經(jīng)營大病保險的廣東、湖北、湖南、江蘇、遼寧、內(nèi)蒙古、四川、浙江等8家分公司進行審計。
(7)印章和有價單證審計。
對印章和有價單證管理情況進行審計。印章管理方面重點關(guān)注:是否存在私刻公章(含財務(wù)專用章、業(yè)務(wù)專用章等)、公章脫離印章保管人員管理、公章使用審批流程是否規(guī)范、個人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等。有價單證管理方面重點關(guān)注:有價單證征訂、印制是否規(guī)范,是否存在私印有價單證的現(xiàn)象;單證出入庫管理是否規(guī)范,交接手續(xù)是否完善;單證使用是否規(guī)范,是否違規(guī)手工出單,是否使用已停用單證出單,是否存在系統(tǒng)外出單;作廢單證管理是否規(guī)范等。
(8)經(jīng)營績效審計。
根據(jù)財險公司20__年工作重點,對2-3家分公司進行經(jīng)營績效專項審計。對被審計單位經(jīng)營管理活動的效率和效果進行獨立檢查和評價。通過解剖分析,查找經(jīng)營管理活動實際效果與預(yù)期目標(biāo)的差距,揭示影響效益的關(guān)鍵因素和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),從體制機制上提出改進意見和建議。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇四
認真貫徹落實##大精神,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,切實履行監(jiān)督職責(zé),發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》,做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,使審計關(guān)口前移,變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為,嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計,努力深化審計內(nèi)容,不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計,逐步規(guī)范核算行為,提高資金使用效益。
(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
1、堅持以人為本,以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè),提高審計人員的素質(zhì),努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針,做到認識到位;強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點、落實責(zé)任,成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務(wù)實,講求實效的要求,堅持一切從實際出發(fā),實事求是,以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風(fēng),把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,都嚴謹細致,以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇五
一、擬定公司內(nèi)部審計管理辦法和規(guī)章制度。
三、對公司的財務(wù)收支及各類經(jīng)營活動進行審計監(jiān)督。
四、對公司和部門內(nèi)部制度的執(zhí)行情況進行審計并提出改進建議。
五、對經(jīng)濟合同的簽訂及執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督。
六、負責(zé)對公司的招投標(biāo)過程及結(jié)果進行審核監(jiān)督。
七、獨立開展公司的審計監(jiān)控工作,規(guī)范公司的生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)收支行為,隨時掌握盈虧情況及潛虧因素,并提出審計建議,促進經(jīng)營管理,為公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門了解實際情況,制定政策提供依據(jù)。
八、對在審計過程中提出的意見、建議及整改措施的落實情況進行跟蹤檢查,對整改不力的主要領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)向上一級領(lǐng)導(dǎo)提出意見和建議。
九、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計工作。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇六
工作。部門職責(zé):營目標(biāo)的實現(xiàn):部門相關(guān)業(yè)務(wù)的溝通。
審計^v^部門職責(zé)1、根據(jù)《審計法》、《^v^關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、公司。
對全部高中資料試卷電氣設(shè)備,在安裝過程中以及安裝結(jié)束后進行務(wù)工作的指導(dǎo)。審計、監(jiān)察工作。使用及效益性進行審計監(jiān)督。
對全部高中資料試卷電氣設(shè)備,在安裝過程中以及安裝結(jié)束后進行措施,并對直接責(zé)任人提出處理意見。,然后根據(jù)規(guī)范與規(guī)程規(guī)定,制定設(shè)備調(diào)試高中資料試卷方案???,對出具的相關(guān)審計、監(jiān)察報告的真實性、合法性負責(zé)。人員,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意,有權(quán)作出臨時制止決定和采取必要的臨時溝通,了解相關(guān)企業(yè)的財務(wù)情況,以便于審計工作的開展和具體業(yè)滿足審計工作的需要;與公司控股企業(yè)的財務(wù)部門及主管領(lǐng)導(dǎo)隨時共同予以協(xié)商解決;與公司其他業(yè)務(wù)、管理部門隨時聯(lián)系溝通,以項財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、合法性,對財務(wù)部門提出的業(yè)務(wù)或政策問題,8、完成公司董事會、監(jiān)事會、管理層交辦的其它工作。
對全部高中資料試卷電氣設(shè)備,在安裝過程中以及安裝結(jié)束后進行任職條件:的經(jīng)濟審查工作,保守秘密。
2、年齡:不限。1、教育程度:大專以上。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇七
一、擬訂集團公司內(nèi)部審計工作制度,編制年度內(nèi)部審計工作計劃;提出效能監(jiān)察年度工作計劃和效能監(jiān)察立項意見。
二、組織對工程項目實施過程的監(jiān)督、監(jiān)察和財務(wù)決算審計,并對集團公司及控股公司審計監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題進行處理。
三、組織對集團控股公司負責(zé)人、部門負責(zé)人進行任期或定期責(zé)任審計。
四、對集團公司及其控股公司的工程招標(biāo)和材料設(shè)備采購、辦公設(shè)施采購等進行過程監(jiān)督。
五、對集團公司及其控股公司的財務(wù)收支、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營績效以及其他有關(guān)的經(jīng)濟活動進行審計監(jiān)督。
六、組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門參與效能監(jiān)察工作,落實集團公司廉政建設(shè)各項指標(biāo)。七、對集團公司及其控股公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性、合理性和有效性進行檢查、評價和意見反饋,對有關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險進行評估和意見反饋。
八、完成集團公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇八
(2010年11月29日)。
2010年是集團戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型關(guān)鍵期,產(chǎn)業(yè)項目和新媒體運作等重點工作面臨新突破,客觀上需要有力的紀(jì)律保障作支撐,集團監(jiān)察審計室圍繞集團中心工作,以深入推進黨風(fēng)廉政建設(shè)工作和反腐敗工作為抓手,推動集團重大決策落實,強化對重大項目的監(jiān)督檢查,不斷促進產(chǎn)業(yè)項目規(guī)范化運作,為集團實施跨越式發(fā)展戰(zhàn)略提供堅強的紀(jì)律保障。
一、嚴格落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,促進集團重大決策貫徹落實。
針對集團戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型中可能出現(xiàn)的情況和問題,牽頭擬寫《成都傳媒集團2010年黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作意見》,對工作任務(wù)進行分解,嚴格落實領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”制度,把反腐倡廉與具體工作結(jié)合起來,進一步完善了集團黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制領(lǐng)導(dǎo)制度,強化一級抓一級,層層抓落實的工作機制,形成單位負責(zé)人親抓、牽頭單位(部門)執(zhí)行、協(xié)辦單位(部門)配合的齊抓共管工作格局。在很大程度上杜絕了決策落實不得力、工作流程不清晰、操作不規(guī)范、工作執(zhí)行不到位等不良現(xiàn)象,有效防止違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生,推進集團各項重大決策剛性落實。
二、加強干部隊伍作風(fēng)建設(shè),切實提高工作效能。
三、突出紀(jì)檢監(jiān)察工作實效性,不斷推進集團經(jīng)營管理規(guī)范運行。
康運行軌道。在今年7月至8月,集團監(jiān)察審計室在集團辦公室、經(jīng)委辦、人力資源部和財務(wù)中心緊密配合下,對集團及下屬各單位重大事項決策、重大項目安排、重要人事任免、大額資金使用、工程建設(shè)項目招投標(biāo)、比選以及中介機構(gòu)聘用、職務(wù)消費等情況進行了深入清理排查,針對存在的問題,責(zé)令相關(guān)單位或責(zé)任部門及時整改,從決策制度、工作流程、組織程序等方面加以完善,不斷提升規(guī)范化管理水平。二是針對集團項目經(jīng)營實體相關(guān)從業(yè)人員不熟悉招投標(biāo)工作流程和招投標(biāo)法律法規(guī)知識,重點加強對物資采購、工程建設(shè)招投標(biāo)等關(guān)鍵領(lǐng)域人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),著重提升從業(yè)人員法紀(jì)意識和規(guī)范化素質(zhì),促使各項目招投標(biāo)工作趨于規(guī)范,防止違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生。
四、注重從源頭治本防腐,不斷規(guī)范權(quán)力運行通過重點介入干部選拔任用、工程建設(shè)招投標(biāo)等工作,不斷規(guī)范權(quán)力運行。一是積極介入干部人事任免工作,從政策把握和程序監(jiān)督上杜絕用人上的不正之風(fēng),保證干部任免公平、公正、公開。集團監(jiān)察審計室與集團人力資源部組成聯(lián)合考察組,按照《領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用條例》規(guī)定和相關(guān)組織程序,參與了成都日報、成都商報、成都晚報等單位14位干部選拔民主推薦會和任前考察,并對新提拔的干部開展任前廉政談話,推動集團干部選拔任用工作更加規(guī)范、制度更加完善。
二是全面督查集團及下屬單位大額資金使用,把資金使用納入規(guī)范化軌道。集團監(jiān)察審計室借助開展“三重一大”專項督查工作的機會,對大額資金使用可行性研究、會議研究以及依據(jù)的制度和合規(guī)性等進行清理核實,對財務(wù)制度存在的漏洞提出改進建議,責(zé)令相關(guān)單位及部門限期整改,不斷推進大額資金使用進入規(guī)范化軌道。同時,按照市審計局《2010年市級專項資金審計監(jiān)督考核辦法》的工作要求,在集團范圍內(nèi)積極開展專項資金督查工作。
三是加強督查力度,規(guī)范各級領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費行為。利用開展“三重一大”專項督查工作的機會,對集團各級領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費情況進行督查,并從制度上加以規(guī)范。
五、重點抓好關(guān)鍵環(huán)節(jié)重要領(lǐng)域的監(jiān)督管理,著力構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗長效機制。
根據(jù)集團戰(zhàn)略向藍海轉(zhuǎn)型、重大建設(shè)項目和重大經(jīng)營活動日漸增多的客觀實際,重點加大對集團重大建設(shè)項目的監(jiān)督檢查,促進重大項目經(jīng)營決策和具體操作規(guī)范化、制度化,有效規(guī)避違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。
權(quán)、按制度辦事、靠制度管人的制度體系,充分發(fā)揮制度管理在促進集團建設(shè)和防止腐敗中的重要作用。
二是加大對工程建設(shè)招投標(biāo)活動的督導(dǎo)檢查力度。重點介入成都東區(qū)、大魔方、美食嘉年華、沙西線、蜀山.棲鎮(zhèn)等重點項目物資采購和工程建設(shè)招投標(biāo)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查,從政策法規(guī)、操作流程和工作程序等方面牢牢把控,幫助相關(guān)單位完善工作制度和操作流程。并派員到達工作現(xiàn)場,靠前督導(dǎo)各經(jīng)營實體搞好招投標(biāo)工作,適時提供政策咨詢和操作指導(dǎo),確保操作規(guī)范,程序合法。
三是深入排查工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題,確保工程建設(shè)快速推進,同時又不犯規(guī)。今年2月和9月,兩次組織開展工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理工作,對集團工程建設(shè)項目存在的問題進行深入細致地排查。重點排查工程建設(shè)項目是否辦理審批手續(xù),是否取得環(huán)評報告、國土證、建設(shè)用地規(guī)劃證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、設(shè)計方案批復(fù)以及是否在工程設(shè)計、地勘、施工、監(jiān)理等環(huán)節(jié)實行規(guī)范化招投標(biāo)活動。通過深入排查,摸清了工程進展情況和操作情況,對存在的問題,責(zé)令項目方有關(guān)責(zé)任人整改完善,確保工程建設(shè)項目優(yōu)質(zhì)、高效、安全、廉潔,及時規(guī)避了違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。
督等方面深入治理“小金庫”,從源頭上防堵“小金庫”漏洞。對存在的問題及時整改,對薄弱環(huán)節(jié)和可能出現(xiàn)的問題及時改進,進一步建立健全內(nèi)控制度。在清查治理過程中,責(zé)成成都廣播電視臺對違規(guī)設(shè)臵“小金庫”的《新聞背景》欄目進行了嚴肅處理,給予欄目負責(zé)人降職、通報批評,沒收欄目全部所涉金額等處罰,起到了很好的警示作用。
六、加強信訪工作,嚴肅查處違紀(jì)違規(guī)行為。
今年以來,監(jiān)察審計室共處理各類信訪舉報10件,按照《信訪條例》認真查辦。根據(jù)舉報線索,對4月26日收受“賢成汽車”禮金的5名采編人員進行調(diào)查詢問,在充分查明情況、調(diào)查取證基礎(chǔ)上,對收受禮金未按規(guī)定上交的人員進行了嚴肅處理,在采編隊伍中起到了警醒作用。同時,指導(dǎo)集團各單位相關(guān)職能部門,對禮金上繳制度進行清理和規(guī)范。
今年上半年,在參與下屬單位選拔任用干部民主推薦會和任前考察過程中,接到一則舉報其中一名干部的匿名短信,隨即會同人力資源部的同志展開調(diào)查,通過仔細查證核實,最終澄清為不實舉報。既防止帶病提拔干部,又保護了真正愿意干事、積極肯干的同志,保證了干部提拔任用的規(guī)范。
七、切實開展廉政教育,著力提升領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律能力。
針對集團產(chǎn)業(yè)發(fā)展向縱深推進、工程建設(shè)項目和產(chǎn)業(yè)經(jīng)營主體日益增多的客觀實際,從強化領(lǐng)導(dǎo)干部廉政意識、提升廉潔自律能力入手,不斷增強廉政教育的針對性和實效性。
一是重點抓好《^v^中央紀(jì)委關(guān)于嚴格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》、《中國^v^黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》等文件的貫徹落實,制定《成都傳媒集團2010年預(yù)防職務(wù)犯罪工作實施意見》,從管理制度和工作機制、工作流程等方面入手,深入查找容易誘發(fā)職務(wù)犯罪的薄弱環(huán)節(jié),重點加強對工程建設(shè)、大宗設(shè)備采購、項目運作等重要領(lǐng)域的監(jiān)督管理,制定防治措施,及時消除誘發(fā)腐敗的因素,防止違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。
二是加大領(lǐng)導(dǎo)干部廉政教育力度,著眼于提高各級領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律能力,不斷深化反腐倡廉教育工作。向集團及下屬各單位中層以上領(lǐng)導(dǎo)干部發(fā)放《學(xué)習(xí)問答》,人手一冊,采取自學(xué)、集中學(xué)習(xí)等形式,深入掌握《廉政準(zhǔn)則》。6月,舉辦了“成都傳媒集團《廉政準(zhǔn)則》輔導(dǎo)報告會”,促進各級領(lǐng)導(dǎo)干部對《廉政準(zhǔn)則》各項規(guī)定有了深刻的理解和認識,取得了良好的教育效果。
性和時效性,為我市反腐倡廉宣傳教育營造了良好的輿論環(huán)境。
八、明確工作思路,扎實開展好明年集團黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。
紀(jì)檢監(jiān)察干部服務(wù)重點項目建設(shè)的能力和意識,重點提高服務(wù)水平和運用法律法規(guī)規(guī)范項目運行的能力。將借鑒對“成都東區(qū)”項目監(jiān)督的經(jīng)驗做法,對集團紀(jì)委參與的所有重大項目,集團監(jiān)察審計室采取定崗定員的辦法,制定工作流程和項目廉政監(jiān)督的辦法和制度,確保對重大項目廉政監(jiān)督落實到位,執(zhí)行到位。五是進一步加強集團重大經(jīng)營活動廉政監(jiān)督,健全權(quán)力監(jiān)督制衡機制。建立健全集團內(nèi)控制度,強化審計監(jiān)督,定期開展對集團重點項目運行情況、各單位固定資產(chǎn)管理情況的監(jiān)督檢查。六是積極開展學(xué)習(xí)調(diào)研,摸清內(nèi)控管理和項目運作等方面存在的問題,結(jié)合在查辦信訪舉報案件中暴露的問題,深入查找管理漏洞,適時為集團領(lǐng)導(dǎo)提供決策建議,推動集團不斷優(yōu)化內(nèi)控管理體系。
證明。
茲證明羅紅偉同志為我單位正式職工(身份證號:***471),該同志從22歲起至今一直未婚,特此證明。
2011成都傳媒集團年1月4日。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇九
我是xx,是xxx學(xué)院審計學(xué)專業(yè)的畢業(yè)生。在校的四年磨練出一個自信和上進心強的我。在思想行為方面,我作風(fēng)優(yōu)良、待人誠懇,能較好處理人際關(guān)際,處事冷靜穩(wěn)健,能合理地統(tǒng)籌安排生活中的事務(wù)。
在大學(xué)我專攻的即為審計學(xué),通過對計學(xué)原理、財務(wù)會計、管理會計、審計學(xué)、財務(wù)收支審計、經(jīng)濟效益審計等一系列審計專業(yè)知識的學(xué)習(xí),相信我是具備了豐富的理論基礎(chǔ)。同時,我們的課業(yè)也涉及會計學(xué)與財務(wù)會計,這就讓我對審計知識有更長遠更豐富的認知。
在學(xué)習(xí)期間,我積極學(xué)習(xí)提高充實自己。將大部分精力都用在豐富審計專業(yè)上,除了以優(yōu)異的成績完成每學(xué)年的課業(yè),并獲得院“優(yōu)秀團員”的榮譽外,也拿到了國家計算機二級證書和英語四級證書,并且我從未間歇過自學(xué)考試,已經(jīng)通過好幾門課程。我一直以行動提高自己的能力,以便勝任各種不同崗位的工作。
我會用行動和敬業(yè)的精神來證明自己的能力和您的無悔選擇!竭盡所學(xué),在工作中不斷學(xué)習(xí),為實現(xiàn)自己的人生價值而奮斗,為貴公司的發(fā)展貢獻力量。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十
20__年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作堅持以---和“---。
”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實---。
緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作以創(chuàng)新的工作思路、科學(xué)的工作方法、務(wù)求實效的工作態(tài)度切實履行監(jiān)督職責(zé)充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:
一、突出財務(wù)收支和項目資金審計,切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能。
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計,對財務(wù)收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手,檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題,提出建議和整改措施,建立長效管理機制,規(guī)范管理,增強領(lǐng)導(dǎo)干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責(zé)任意識。
二、運用審計成果,加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改。
科學(xué)分析和梳理審計結(jié)果,有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能,立足發(fā)展,著眼整改,充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度,及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況,在整改過程中,注重加強內(nèi)控制度建設(shè),不斷完善財務(wù)管理制度,確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題,組織自查整改。
三、推動內(nèi)部審計交流,提升內(nèi)部審計效率。
加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的.力度,深入進行調(diào)查研究,總結(jié)交流經(jīng)驗,促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學(xué)習(xí)和交流,不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。
加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流,創(chuàng)新審計思路,改進審計方法,努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。
四、強化內(nèi)審隊伍建設(shè),加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度,提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。
加強審計人員政治思想教育,提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計人員認真學(xué)習(xí),不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計人員職業(yè)道德,樹立強烈的事業(yè)心和責(zé)任感,積極而公正地履行審計職責(zé)。審計人員工作總結(jié)內(nèi)部審計工作總結(jié)縣審計局普法工作計劃。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十一
20xx年3月22日,紀(jì)檢監(jiān)察審計室成立并人員到位,在公司行政、黨委、紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下,根據(jù)工作職責(zé)迅速進入角色開展工作,建立和完善規(guī)章制度;對公司各單位在落實制度、協(xié)調(diào)配合、履行職責(zé)、工作質(zhì)量等情況進行了“執(zhí)行力”監(jiān)察;先后對c擴建技術(shù)改造項目和擴產(chǎn)項目開展了效能監(jiān)察;對發(fā)現(xiàn)和反映的違規(guī)違紀(jì)情況進行了調(diào)查和處理;協(xié)助省局審計組完成了擴建項目的審計工作;對公司各類債權(quán)進行了追討;負責(zé)對公司各類經(jīng)濟合同進行評審和管理;對公司“6s”管理進行日常的監(jiān)督檢查;對供應(yīng)部服務(wù)質(zhì)量進行跟蹤檢查和考核;對出庫材料的使用情況進行了跟蹤檢查。部門成立以來,通過學(xué)習(xí)得以提高,通過工作得以進步,取得了一定的成績,現(xiàn)將所做工作主要內(nèi)容、存在的問題及20xx年工作打算匯報如下。
一、主要工作。
(一)建章立制、加強學(xué)習(xí)。
部門成立后,為加強紀(jì)檢監(jiān)察工作,收集、整理了關(guān)于部門開展業(yè)務(wù)所需要的各類規(guī)章制度,包括xx集團、x公司、x局關(guān)于紀(jì)檢監(jiān)察審計方面的各項規(guī)定和制度。為了有章有據(jù)地開展工作,根據(jù)工作需要,紀(jì)檢監(jiān)察審計室先后制定了“公司問責(zé)制暫行規(guī)定”、“紀(jì)檢監(jiān)察審計室談話制度”、“公司合同評審暫行規(guī)定”等規(guī)章制度,使部門開展工作有了制度基礎(chǔ)。
我們除每周參加公司舉辦的各類學(xué)習(xí)班外,還自行學(xué)習(xí)了效能監(jiān)察、案件查處、企業(yè)內(nèi)部審計、“6s”管理、合同管理等方面的業(yè)務(wù)知識,為盡快進入角色,正確履行職責(zé),較好地完成各項工作任務(wù)打下了基礎(chǔ)。
(二)執(zhí)行力監(jiān)督監(jiān)察。
根據(jù)部門職責(zé),我室根據(jù)公司各類會議精神及多種反饋渠道,對公司各部門工作進行了執(zhí)行力監(jiān)察,其中總經(jīng)理辦公室3件,技術(shù)部2件,xx廠2件,供應(yīng)部6件,都下達了執(zhí)行力監(jiān)察建議書。其中供應(yīng)部一起下文通報,并對責(zé)任人進行了經(jīng)濟處罰。經(jīng)過不間斷的執(zhí)行力監(jiān)察,各部門執(zhí)行力情況明顯好轉(zhuǎn)。
接手紀(jì)檢監(jiān)察工作后,恰逢公司擴建項目正在進行,根據(jù)效能監(jiān)察工作的要求和實施步驟,首先成立了公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組,編制了《20xx年公司效能監(jiān)察工作實施方案》,對該項目進行了立項,填報的《效能監(jiān)察立項審批表》經(jīng)過了審批程序,向擴建領(lǐng)導(dǎo)小組發(fā)送了《效能監(jiān)察通知書》,項目完成后,經(jīng)過認真、嚴謹?shù)慕y(tǒng)計、計算,填報了《效能監(jiān)察結(jié)項核定表》,寫出了對該項目的《效能監(jiān)察報告》。后又根據(jù)集團公司要求,填報了效能監(jiān)察優(yōu)秀項目申報表、評分表、評審表等,并出具了各類效能監(jiān)察工作材料,該項目被集團公司評為20xx年度效能監(jiān)察項目三等獎。擴建項目開始后,經(jīng)紀(jì)委討論,對該項目進行效能監(jiān)察,我室填報了《效能監(jiān)察立項審批表》,編制了《擴建項目效能監(jiān)察實施方案》,向擴建項目辦公室下達了《效能監(jiān)察通知書》,目前該項目正在實施當(dāng)中。通過開展效能監(jiān)察,既加強了對項目實施的監(jiān)督,防范了違規(guī)違紀(jì)事件的發(fā)生,又促進了工作人員的執(zhí)行力,協(xié)助項目管理人員提高了工作質(zhì)量,不但能夠及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題,還能系統(tǒng)地分析、總結(jié)項目管理工作中的經(jīng)驗和不足。
(四)查處違規(guī)違紀(jì)事件。
根據(jù)多種渠道,對群眾和基層反映的一些問題及時進行了查處。比如車間反映的部分閥門質(zhì)量存在問題,經(jīng)過調(diào)查驗證后,對三家閥門供應(yīng)商所供閥門進行了退貨處理,并根據(jù)嚴重程度取消了兩家供應(yīng)商的供貨資格;比如供應(yīng)部門采購不合格編織袋并違規(guī)付款,給公司造成一定的損失,經(jīng)過查證后,妥善處理了遺留的問題,并對責(zé)任人進行了處理;比如xx煤供應(yīng)商對我公司供煤過程中,在地磅上安裝了增重器,采取詐騙手段騙取公司錢財,我室進行了調(diào)查和處理,為公司挽回了經(jīng)濟損失。
由于我們在審計業(yè)務(wù)上的生疏,還為獨立開展過審計工作,十月份,我室協(xié)助x局審計監(jiān)察室完成了公司擴建技術(shù)改造項目審計工作,通過參與到具體的審計工作中,對審計工作的程序和方法有了一定的了解和認識。今后還要繼續(xù)加強對審計工作的學(xué)習(xí)和參與,以便能夠獨立對內(nèi)解開展審計工作。
(六)債權(quán)清償工作。
年清欠工作匯報》。
(七)嚴把合同評審關(guān)。
根據(jù)部門職責(zé),結(jié)合企業(yè)實際,我室編制了公司《合同評審暫行規(guī)定》,并按照制度對公司各部門簽訂合同進行了指導(dǎo),對所有簽訂的經(jīng)濟合同進行了評審,對20xx年以來公司簽訂的所有對外經(jīng)濟合同進行了整理、暫存和歸檔。另外,要求供應(yīng)部門將所有對外合同放在公司局域網(wǎng)上供領(lǐng)導(dǎo)查詢和掌握。
(八)抓好6s管理工作。
在“6s”管理工作已經(jīng)取得成效的基礎(chǔ)上,我們將“6s”管理中的“素養(yǎng)”要素作為重點,著力抓好這項工作。首先,我們經(jīng)過研究討論,改變了以往周末統(tǒng)一檢查的方式,而是每天集中精力檢查一個單位,避免檢查流于形式和檢查范圍大而造成疏漏。為此,我們向公司各單位下發(fā)了“6s”檢查通知,明確規(guī)定各單位被檢查的具體時間和其它時間內(nèi)檢查出問題的處理方式。其次,每次檢查中,我們將發(fā)現(xiàn)的問題做好詳細的記錄;另外,將在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題當(dāng)面與被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)進行溝通,并讓被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認;最后,定期將檢查情況和處理結(jié)果進行通報。我們想通過這種嚴格的管理方式,有力地促進公司“6s”管理工作步入一個新的臺階。
(九)對供應(yīng)部服務(wù)質(zhì)量進行考核。
根據(jù)公司安排,我室負責(zé)對供應(yīng)部服務(wù)質(zhì)量進行監(jiān)督檢查和考核工作。為了做好這項工作,我室經(jīng)常深入車間了解情況,掌握第一手資料,對了解和掌握的情況進行認真調(diào)查,經(jīng)查屬實的,要求供應(yīng)部門進行整改,對產(chǎn)生誤解或歧異的問題,向信息源部門進行反饋,并做好月底的考評工作。經(jīng)過幾個月的監(jiān)督考核,供應(yīng)部對基層的服務(wù)意識不斷加強,服務(wù)質(zhì)量明顯提高,車間滿意度不斷上升,雙方理解和支持度明顯提高。
(十)對出庫材料的使用情況進行跟蹤檢查。
根據(jù)公司安排,我室負責(zé)對出庫材料的使用情況進行追蹤落實。每周星期一將出庫材料進行登記后到使用單位現(xiàn)場察看,通過追查材料的使用情況,能夠杜絕多領(lǐng)、冒領(lǐng)現(xiàn)象。
(十一)做好與上級部門的溝通和匯報工作。
由于工作關(guān)系,我們經(jīng)常與省國防科工辦紀(jì)工委和x局政工辦聯(lián)系,接受其工作安排并向其匯報業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的各項工作開展情況。先后向兩個主管上級部門匯報了我公司“懲防體系建設(shè)”情況、“效能監(jiān)察”工作情況、“治理商業(yè)賄賂”專項工作情況、黨風(fēng)廉政建設(shè)情況等。
二、存在的問題。
(一)業(yè)務(wù)知識不硬。
紀(jì)檢監(jiān)察審計所涉及的知識范圍很廣,要想真正將工作做好,做出成績,沒有過硬的專業(yè)基礎(chǔ)知識是不行的。在具體工作中,無論是效能監(jiān)察還是審計工作,我們時常感到吃力,原因是缺乏相關(guān)的專業(yè)知識。
(二)缺乏工作經(jīng)驗。
由于紀(jì)檢監(jiān)察審計工作,涉及許多專業(yè)基礎(chǔ)知識,更需要一定的工作經(jīng)驗,由于我們初涉此行,缺乏這方面的工作經(jīng)驗,難免影響工作效率和工作質(zhì)量。
(三)清欠工作進展緩慢。
通過實地催討,雖有一定的效果,但由于債務(wù)人住地分散,清欠費用較高。自十月份清欠人員調(diào)出后,只是通過電話追討,但沒有效果,債務(wù)人要么拒接電話,要么答應(yīng)還款但就是不見行動。
三、明年工作要點。
我們將嚴格按照各項規(guī)章制度,認真履行部門工作職責(zé),嚴肅行使手中的權(quán)力,本著對公司負責(zé)、對他人負責(zé)、對自己負責(zé)的態(tài)度,重點做好以下工作。
(一)加強學(xué)習(xí)、總結(jié)經(jīng)驗。
為更好地開展工作,使紀(jì)檢監(jiān)察審計工作發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)督保障作用,首先要加強自身學(xué)習(xí),除向書本學(xué)習(xí)之外,還要向上級對口部門有經(jīng)驗的紀(jì)檢監(jiān)察審計人員學(xué)習(xí)。其次通過各種途徑加強聯(lián)系和交流,與xx集團內(nèi)部其他單位的紀(jì)檢監(jiān)察審計部門取得聯(lián)系,除進行正常的工作交流外,在工作的方式方法等經(jīng)驗上要得到他們的支持和幫助,以此在學(xué)習(xí)中積累經(jīng)驗,在工作中得到提高。
(二)認真履行職責(zé)、提高工作質(zhì)量。
一是做實紀(jì)委辦公室的腳色,全面完成紀(jì)委各項工作任務(wù)和目標(biāo)。
1、做好已經(jīng)立項的糊精擴產(chǎn)項目效能監(jiān)察,
(1)參與基建工程和安裝工程的驗收工作;
(2)監(jiān)督檢查工程決算工作;
(3)監(jiān)督檢查合同的執(zhí)行情況。
(4)完成效能監(jiān)察報告。
2、通過調(diào)研選擇一個大家都關(guān)心的項目,開展效能監(jiān)察。
(1)監(jiān)督監(jiān)察各部門及人員落實規(guī)章制度和履行職責(zé)情況;
(2)對執(zhí)行力薄弱的部門和人員進行勸誡或提出處理意見。
四是繼續(xù)做好合同的評審和管理歸檔工作。
五是落實債權(quán)清欠工作。
1、對已經(jīng)掌握和取得債權(quán)憑證的通過電話催討,必要時,配合法院人員實地清欠。
2、對有債權(quán)憑證但債務(wù)人下落不明的,要積極地通過多種方式打聽、了解,盡可能地實現(xiàn)清收。
六是做好部門職責(zé)范圍內(nèi)的其他工作。
1、繼續(xù)對供應(yīng)部門服務(wù)質(zhì)量進行監(jiān)督考核。
2、繼續(xù)對材料的領(lǐng)用情況進行追蹤落實。
我們將本著認真、負責(zé)、求實的工作態(tài)度,充分發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察審計工作的監(jiān)督監(jiān)察作用,為公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)地發(fā)展做出我們應(yīng)有的貢獻。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十二
20xx年全市審計信息宣傳工作的指導(dǎo)思想是:以中國特色社會主義理論體系為指導(dǎo),深入學(xué)習(xí),緊緊圍繞審計工作中心,突出重點,有計劃、有步驟地加大審計信息宣傳力度,不斷提升審計成果,擴大審計影響,為在更高層面發(fā)揮審計的監(jiān)督作用營造良好的輿論環(huán)境。
(一)圍繞黨和國家的路線、方針、政策和重大部署,大力宣傳全市審計機關(guān)學(xué)習(xí),認真履行審計監(jiān)督職責(zé)等方面采取的措施和取得的成效。
1、積極宣傳全市審計機關(guān)圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局,開展各項審計工作動態(tài),以及在維護經(jīng)濟安全、推進民主法治、維護民生、推動改革、促進發(fā)展等方面發(fā)揮的建設(shè)性作用。
2、及時反映審計在揭露體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎(chǔ)上提出的審計建議及效果,并結(jié)合被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,以適當(dāng)方式加以宣傳。
3、適時報道已審查結(jié)案的通過審計查處的重大違法違規(guī)問題的典型案件,推動反腐倡廉建設(shè)。
(二)圍繞審計署、省、市審計工作會議、重要活動、重大專題及社會關(guān)注的審計工作熱點焦點問題,適時開展有針對性的信息宣傳工作。
1、大力宣傳全市各級領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)部門和社會各界對審計工作的重視和支持,營造良好的審計工作環(huán)境。
2、重點做好各級審計工作會議、座談會、向人大會作審計工作報告、“審計機關(guān)成立30周年”相關(guān)活動的信息宣傳工作。
3、根據(jù)全年審計任務(wù),著力做好財政資金分配和使用管理、權(quán)力運行、國有資產(chǎn)保值增值、重大投資項目建設(shè)進展、重點民生項目建設(shè)進度及資金使用、資源環(huán)境保護等方面審計情況的反映。
4、及時總結(jié)審計工作中的創(chuàng)新成果和寶貴經(jīng)驗,推動轉(zhuǎn)變理念和創(chuàng)新方式,促進提高審計工作的質(zhì)量和水平。
(三)圍繞審計機關(guān)加強內(nèi)部管理和自身建設(shè),大力宣傳在推進審計權(quán)能改革,加強隊伍專業(yè)化建設(shè)、廉政建設(shè)、信息化建設(shè)和文化建設(shè)等方面的新舉措和新成果。
1、積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效,以及審計機關(guān)自身建設(shè)情況。
2、大力宣傳全市審計機關(guān)先進集體和先進個人,弘揚正氣,展示風(fēng)采,樹立良好的審計隊伍形象。
3、結(jié)合具體審計項目,有重點地宣傳審計機關(guān)在創(chuàng)新審計技術(shù)和方法、推動信息化建設(shè)及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效。
(一)利用多種渠道擴大審計影響。充分利用審計行業(yè)報刊、黨報黨刊、電視臺、廣播電臺、網(wǎng)站等各種平臺,多管齊下,大力宣傳審計工作的新思路、新方法和新成果,推動審計工作的深入開展。
(二)積極組織主題宣傳報道。今年重點做好“審計機關(guān)成立30周年”活動的系列宣傳報道,發(fā)揮各類新聞媒體的特點優(yōu)勢,充分展示審計機關(guān)成立30周年以來取得的成果。
(三)提煉信息挖掘成果服務(wù)宏觀決策。加大對審計情況的全面把握、總體評價和綜合分析力度,及時提煉審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題,形成有價值的審計建議,為領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策提供參考依據(jù)。
為切實提升工作水平,20xx年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手,嚴格考核機制。市局辦公室制定具體的考核指標(biāo),將工作任務(wù)量化分解到各縣市區(qū)審計局。同時,為進一步加大考核力度,對未完成采用任務(wù)的縣市區(qū)審計局將取消年度目標(biāo)管理考核評比資格。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十三
按照“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針,加強內(nèi)部管理和監(jiān)督,加強審計隊伍建設(shè)和制度建設(shè);在深化學(xué)校改革,促進廉政建設(shè),服務(wù)學(xué)校發(fā)展、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展。
內(nèi)部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門、本單位及所屬單位及所屬單位財務(wù)收支與經(jīng)濟活動的真實、合法及效益,為加強經(jīng)濟管理、實現(xiàn)經(jīng)濟目標(biāo)服務(wù)的行為。內(nèi)部審計的依據(jù)是有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度,只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度,才能更好地加強管理,才能為內(nèi)審工作提供制度依據(jù),才能豐富審計評價依據(jù)。今年,我局從審計規(guī)范、審計質(zhì)量控制、財務(wù)管理、黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面著手,要完善各類規(guī)章制度,基本做到審計工作延伸到哪里,制度就約束、規(guī)范到哪里。
1、切實加強領(lǐng)導(dǎo),提高認識。組織校長、會計等認真學(xué)習(xí)《審計法》《關(guān)于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和省、市頒布的內(nèi)部審計規(guī)定,提高各校領(lǐng)導(dǎo)干部和有關(guān)人員對加強內(nèi)審工作重要性、必要性的認識。切實加強教育內(nèi)審工作的領(lǐng)導(dǎo),認真落實教育審計職能,主要負責(zé)同志親自分管這項工作,把教育審計列入重要工作,認真落到實處。
2、加強隊伍建設(shè),健全內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)。根據(jù)教育經(jīng)費管理體制調(diào)整后的實際,及時調(diào)整充實專兼職審計人員,保證教育內(nèi)審工作的正常運轉(zhuǎn)。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務(wù)培訓(xùn),不斷提高其業(yè)務(wù)水平。
(二)認真做好幾項常規(guī)工作。
1、認真做好財務(wù)收支審計工作。檢查財務(wù)收支的合法性、真實性,防止國家投入的教育經(jīng)費流失或用于其他不該開支的項目,保證有限的教育經(jīng)費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上。
(1)檢查學(xué)校收費情況。各單位是否建立收費管理責(zé)任制,所有收費是否全部納入單位財務(wù)帳核算,實行“收支兩條線”管理,有無亂收費行為,有無擅自增加收費項目,擴大收費范圍和提高收費標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象,代辦費是否及時與學(xué)生結(jié)算等。
(2)加強對支出的審計。重點審計各項支出的真實性和合法性。檢查各種補貼、勞務(wù)費的發(fā)放,會務(wù)費、活動費、業(yè)務(wù)招待費的開支,有無亂支行為,設(shè)備費和修繕費是否按規(guī)定列支。
(3)檢查財經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況。重點檢查有無“小金庫”、公款私存和帳外帳,各單位是否嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī),有無違紀(jì)違規(guī)、弄虛作假和損失浪費等行為。
2、對學(xué)校小型維修項目的管理。繼續(xù)按《關(guān)于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件,公共小型項目的實施堅持科學(xué)決策、嚴密程序、標(biāo)準(zhǔn)管理、陽光監(jiān)督的原則。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結(jié)算。具體程序要嚴格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,防止高估冒算,提高教育資金使用效益。
3、加強對各校食堂監(jiān)督管理。今年重點檢查各校食堂財務(wù)管理是否規(guī)范,會計核算是否符合要求,大宗食品是否集中采購。繼續(xù)對6所外來民工學(xué)校,監(jiān)督其建立食堂賬戶。對已建立食堂賬戶的學(xué)校,監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入、伙食支出、成本的核算是否合理,是否賬實相符,促使食堂的財務(wù)更加規(guī)范化。
4、強化經(jīng)濟責(zé)任審計,促進黨風(fēng)廉政建設(shè)。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內(nèi)容的經(jīng)濟責(zé)任審計制度,凡離任的校長及主要負責(zé)人,都必需通過經(jīng)濟責(zé)任審計后才能離崗或輪崗。做到業(yè)績評價實在,經(jīng)濟責(zé)任分清,建議意見中肯,對國家和單位負責(zé),對當(dāng)事人負責(zé)。
5、結(jié)合中小學(xué)布局調(diào)整,加強撤并學(xué)校國有資產(chǎn)的審計,防止教育資源的流失,校產(chǎn)置換所得資金全部用于基礎(chǔ)教育。檢查拆并學(xué)校雙方的校產(chǎn)是否按經(jīng)常途徑處理,該移交的要賬目清楚,并入學(xué)校要及時清點入賬,拆除學(xué)校財產(chǎn)該報廢的是否按規(guī)定程序辦理,學(xué)校財產(chǎn)有無長期外借,財產(chǎn)管理是否規(guī)范、帳物是否相符等。特別是拆除的學(xué)校,資產(chǎn)要保持完整性。
6、配合做好信訪工作,對人民來信反映的有關(guān)經(jīng)濟問題進行專項審計調(diào)查。
7、積極配合上級部門和區(qū)紀(jì)監(jiān)、審計、財政等部門做好相關(guān)工作。
3月份、9月份對全區(qū)中小學(xué)進行20xx年春、秋學(xué)期教育收費檢查。
3月份、5月份參加省、市內(nèi)部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關(guān)內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)。3——9月份對全區(qū)部分學(xué)校進行常規(guī)財務(wù)收支審計。對部分學(xué)校進行校長任期經(jīng)濟責(zé)任審計。
12月份對已完工的基建、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總,對全年內(nèi)審工作進行總結(jié),并參加市會議匯報。研究制定20xx年教育內(nèi)審工作思路。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十四
新年的鐘聲已經(jīng)敲響了。回顧一年的學(xué)習(xí)工作,我們在忙碌中也取得了很大的成績。為了在新的一年里更好的工作,特制訂以下的工作計劃:
一、總體工作思路。
20審計工作的總體思路是:以科學(xué)發(fā)展觀為指引,認真貫徹落實省、市審計工作會議和區(qū)委全委(擴大)精神,著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu),狠抓審計質(zhì)量建設(shè)和隊伍建設(shè),為現(xiàn)代化國際城市新中心建設(shè)作出新貢獻。
二、工作目標(biāo)任務(wù)。
年暫計劃安排審計項目47項(部分經(jīng)濟責(zé)任審計項目待確定后再增加),其中:財政預(yù)算執(zhí)行情況審計1項、經(jīng)濟責(zé)任審計5項、部門預(yù)算執(zhí)行審計1項、固定資產(chǎn)投資審計35項(其中決算審計11項、跟蹤審計24項)、專項審計調(diào)查5項(市局統(tǒng)一組織2項、自定項目3項)。具體項目計劃見附表。
1.財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。
對2017年區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計,審計中重點以預(yù)算管理和資金分配為重點,以預(yù)算執(zhí)行效率、專項資金管理和非稅收入管理為主要內(nèi)容,關(guān)注國庫集中支付改革推進和配套制度建立情況,促進預(yù)算分配公開透明、科學(xué)規(guī)范,財政資金運行安全、合理有效。
2.經(jīng)濟責(zé)任審計。
根據(jù)區(qū)委組織部委托,暫安排對5名區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進行經(jīng)濟責(zé)任審計(部分經(jīng)濟責(zé)任審計項目待確定后再增加),審計中將守法守規(guī)守紀(jì)盡責(zé)放在更加突出位置,加強對專項資金使用的績效評估,力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破。
1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署,組織開展河北村800畝城中村改造、清河路188畝、江心洲一、二期、鷺鳴苑危舊房改造、河西南部剩余地塊、南河風(fēng)光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作。
2.完成區(qū)委、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務(wù),協(xié)助區(qū)紀(jì)委、監(jiān)察局和司法等部門做好查案、辦案工作。
4.完成檔案管理省級三星復(fù)查工作。
5.加強全區(qū)內(nèi)部審計的指導(dǎo)、管理和服務(wù)工作。
三、主要工作措施。
(一)轉(zhuǎn)變觀念,著力推動審計科學(xué)轉(zhuǎn)型。
要始終圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作開展審計,用解放思想引領(lǐng)審計工作創(chuàng)新,促進審計科學(xué)轉(zhuǎn)型。注重加強審計服務(wù)。牢固樹立審計服務(wù)中心工作意識,增強審計工作的主動性、創(chuàng)造性,自覺將審計融入全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局,積極為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的決策依據(jù),當(dāng)好決策參謀。
(二)創(chuàng)先爭優(yōu),著力打造精品審計項目。
要緊扣打造審計“精品”工作目標(biāo),積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu),全年力爭打造1至2項高質(zhì)量的審計項目。加強審計工作科學(xué)管理。繼續(xù)建立審計工作目標(biāo)管理責(zé)制,完善審計工作考核辦法,加強任務(wù)完成情況的考核考評。今年要推行局領(lǐng)導(dǎo)帶項目制度,重要審計項目必須有1名局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主審或助審。年內(nèi)要編報計算機審計案例5篇、計算機審計方法2篇,開展信息系統(tǒng)審計1項,選送1至2人參加審計署計算機中級培訓(xùn),并力爭有案例、方法和計算機審計項目在審計署、省審計廳、市審計局評比中獲獎。
(三)夯實基礎(chǔ),著力提高審計隊伍素質(zhì)。
要有計劃加強審計人員的政治思想教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn),不斷提高其綜合素質(zhì)。一是抓緊思想政治建設(shè)。通過扎實的思想政治教育,使審計人員政治上堅定、思想上純潔,具備無私奉獻的思想品格,保持良好的職業(yè)道德,為圓滿完成審計任務(wù)打下堅實的思想基礎(chǔ)。二是抓實業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。要結(jié)合實際,深入貫徹落實各級關(guān)于改進工作作風(fēng)的有關(guān)規(guī)定,要在全局大興務(wù)實之風(fēng),始終堅持求真務(wù)實、嚴謹細致、客觀公正的工作作風(fēng),增強政治意識,大局意識和責(zé)任意識,進一步提高工作主動性、扎實性,以務(wù)實的作風(fēng)完成好各項工作任務(wù)。
(四)立足實際,著力加強黨建和精神文明建設(shè)。
堅持“兩手抓”的工作理念,立足自身實際,以過硬的黨建工作和深入的精神文明建設(shè),促進審計工作全面發(fā)展。主要是從認真落實黨建工作制度反面下手,繼續(xù)堅持黨員輪流上黨課,年內(nèi)組織召開1次領(lǐng)導(dǎo)干部民主生活會,積極參加全區(qū)統(tǒng)一組織的“結(jié)對幫扶”、“一助一”和文明城市創(chuàng)建等工作。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十五
20xx年公司審計工作的總體要求是:認真貫徹第十七屆中央紀(jì)委第二次全體會議、全國審計工作會議、南方電網(wǎng)紀(jì)檢監(jiān)察審計工作會議和公司工作會議精神,貫徹落實公司二號令,全面實施“三精一優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略,堅持“加快發(fā)展,管理到位,執(zhí)行到位”的總體思路,在繼承和發(fā)揚過去三年成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,突出抓好企業(yè)內(nèi)部控制制度審計、繼續(xù)加強任期經(jīng)濟責(zé)任、工程等常規(guī)項目審計及各項專項審計和審計調(diào)查;繼續(xù)加大審計問題整改力度,保證審計成果運用;加強審計隊伍建設(shè);積極推進審計實時監(jiān)督系統(tǒng),完善審計監(jiān)督手段和方式;不斷提高審計工作水平和質(zhì)量,保證審計工作和監(jiān)督職責(zé)到位,發(fā)揮好“眼睛”和“保健醫(yī)生”作用,為公司做強做優(yōu)保駕護航。
認真貫徹黨的十七大報告中提出的“建立健全決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運行機制。重點加強對領(lǐng)導(dǎo)干部,特別是主要領(lǐng)導(dǎo)干部、人財物管理使用、關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,健全質(zhì)詢、問責(zé)、經(jīng)濟責(zé)任審計等制度。”的要求,繼續(xù)推進經(jīng)濟責(zé)任審計,強化權(quán)力監(jiān)督在“離任必審”的基礎(chǔ)上,加大經(jīng)濟責(zé)任審計力度,同時,按南方電網(wǎng)公司的要求,加大推進屆中經(jīng)濟責(zé)任審計,通過屆中經(jīng)濟責(zé)任審計,發(fā)現(xiàn)問題、解決問題,提升管理水平。在審計中,關(guān)注企業(yè)決策、企業(yè)分配、重要資金運作、重大投資、國有資產(chǎn)保值增值等領(lǐng)域。嚴肅查處損失浪費、失職瀆職行為。繼續(xù)完善切合實際的評價標(biāo)準(zhǔn)體系、評價方法(聯(lián)席會議方式),改進和完善任期經(jīng)濟責(zé)任審計方式、方法,努力提高審計質(zhì)量。20xx年經(jīng)濟責(zé)任審計除做好公司安排的經(jīng)濟責(zé)任審計工作外,重點配合好南方電網(wǎng)組織對公司原總經(jīng)理的離任經(jīng)濟責(zé)任審計的迎審工作。
按照袁董事長提出的“抓住人、財、物、信息和流程五個要素,用心考察現(xiàn)有管理制度的執(zhí)行情況、存在的薄弱環(huán)節(jié),然后去做調(diào)整和完善”的要求,認真貫徹落實南方電網(wǎng)公司《內(nèi)部控制制度審計辦法》。在內(nèi)控制度審計中緊緊抓住規(guī)章制度的健全性、有效性這個環(huán)節(jié),瞄準(zhǔn)公司在生產(chǎn)經(jīng)營關(guān)鍵環(huán)節(jié)、開展內(nèi)控制度審計,進行評價,提出建議和意見,促進管理工作到位。20xx年,重點開展對營銷管理內(nèi)控制度進行審計。營銷管理內(nèi)控制度審計重點關(guān)注電費抄核收、業(yè)擴報裝、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、稽查管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié),審查評價業(yè)務(wù)流程的嚴密性和有效性,查找內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié),提出改進措施和建議,促進完善管理流程,防范營銷風(fēng)險。
根據(jù)南方電網(wǎng)公司部署,加強對依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令在基層單位落實進行檢查監(jiān)督,通過加大專項審計力度,擴大審計領(lǐng)域,聯(lián)合職能部門,認真查找管理上存在的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險,了解公司依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令的貫徹落實情況。同時加強調(diào)查成果的轉(zhuǎn)換效率,力求以小見大,從微觀發(fā)現(xiàn)問題,從宏觀分析問題,為全面落實貫徹2號令,從管理、機制的角度提出建設(shè)性意見,為決策服務(wù),解決實際問題,實現(xiàn)為公司增值增效的目標(biāo)。
1、繼續(xù)關(guān)注資產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)審計。
對企業(yè)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況進行評價,重點關(guān)注財務(wù)預(yù)算的剛性和嚴肅性及沒有完成經(jīng)營考核指標(biāo)和經(jīng)營風(fēng)險大的單位,在查處違法違規(guī)和損失浪費的同時,強化資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制的激勵和約束機制,在干部中樹立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的業(yè)績觀方面發(fā)揮作用,促進依法經(jīng)營的觀念和自覺性逐步深入。
2、抓好工程和大修技改,業(yè)擴工程審計及審計調(diào)查。
按公司要求,有計劃地對重點項目進行工程項目全過程抽查審計,重點突破,以典型項目促進工程管理水平。重點關(guān)注,項目審批手續(xù)、招投標(biāo)、物資采購、工程監(jiān)理、合同履行、費用結(jié)算等關(guān)鍵點,加大現(xiàn)場復(fù)核率,加強對工程量、單價定額的審核,促進項目管理規(guī)范有序,竣工決算審計,重點關(guān)注竣工驗收、財務(wù)決算、資產(chǎn)移交,資產(chǎn)真實完整。20xx年計劃在基本建設(shè)項目抽審10%的項目進行評價。
3、資金管理審計調(diào)查。
20xx年資金管理審計調(diào)查,重點關(guān)注資金風(fēng)險和效益情況。檢查收支兩條線制度的執(zhí)行、“倒三角”財務(wù)管理模式的運作、電費回收、資金收入、審批、支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制,檢查是否有對外投資、拆借、委托理財、擔(dān)保、抵押等資金管理上的風(fēng)險,審查評價資金的安全、完整性和管理的有效性,提出規(guī)范措施,促進有效防范風(fēng)險。
4、預(yù)算執(zhí)行情況審計調(diào)查。
預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)查。重點關(guān)注全面預(yù)算管理的編制、審批、調(diào)整、考核過程的合規(guī)性,以及預(yù)算資金使用、控制過程的合法性、真實性。對發(fā)現(xiàn)的虛假預(yù)算、重大損失浪費、挪用預(yù)算資金、賬外資金要依法依紀(jì)嚴肅處理,追究責(zé)任;對預(yù)算執(zhí)行不嚴格、資金管理程序不完善等問題,要督促整改,提高預(yù)算管理水平,使預(yù)算成本費用可控、在控、促進公司全面預(yù)算管理和成本控制水平的進一步提高。
5、物資管理審計調(diào)查。
物資管理開展審計調(diào)查,重點關(guān)注,統(tǒng)購物資項目審批、招投標(biāo)、物資采購、合同履行、物資調(diào)撥、費用結(jié)算、財務(wù)核算等關(guān)鍵點,零星物資采購調(diào)查重點關(guān)注,采購計劃、審批程序、物資庫存管理、費用結(jié)算、以促進物資管理的規(guī)范化水平。
6、依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查。
根據(jù)南方電網(wǎng)公司紀(jì)檢監(jiān)察審計工作會議安排,南方電網(wǎng)公司將組織在全系統(tǒng)開展依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查,檢查內(nèi)容主要包括三個方面:一是2號令的宣貫情況,是否公開張貼、標(biāo)示2號令的內(nèi)容,是否制定2號令實施細則,宣貫的深度和廣度等情況;二是2號令的執(zhí)行情況,主要檢查決策程序、計劃和預(yù)算執(zhí)行情況;三是監(jiān)督2號令的貫徹落實情況,主是結(jié)合各單位審計情況對各項管理業(yè)務(wù)的專項審計和審計調(diào)查,對執(zhí)行的嚴格性、有效性進行統(tǒng)一檢查和評價,以推進2號令在基層單位的貫徹落實,進一步筑牢依法經(jīng)營根基。南方電網(wǎng)公司總部制定調(diào)查總體方案,各網(wǎng)省公司按要求制定實施方案并負責(zé)實施。南方電網(wǎng)公司審計部負責(zé)調(diào)查進程跟蹤檢查與協(xié)調(diào),下半年公司組成聯(lián)合審計組重點抽查。希望各單位領(lǐng)導(dǎo)班子要高度重視,積極配合,圓滿完成2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查工作,保證2號令在依法經(jīng)營活動中貫徹到位。
通過審計“整改年”的活動,審計整改和落實已逐步被各級管理人員接受。公司將對20xx年審計發(fā)現(xiàn)問題進行通報,加大審計整改力度及審計問責(zé),各單位對涉及共性管理問題要重點整改,制定相關(guān)制度,保證審計整改常態(tài)化。審計工作將繼續(xù)關(guān)注內(nèi)控制度的健全性和執(zhí)行情況,不斷加強對整改情況的追蹤檢查,加大對整改問題的評價和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究,同時要加強和各職能部門的溝通合作,發(fā)揮好監(jiān)督合力,促進規(guī)范經(jīng)營,有效管理。
深化審計信息化建設(shè),提高計算機輔助審計的運用水平。計劃20xx年開始對下屬供電公司財務(wù)試行遠程審計監(jiān)督,同時,著手探索對營銷系統(tǒng)進行實時審計監(jiān)督,促進公司整體風(fēng)險管理水平不斷提高。
當(dāng)前,內(nèi)部審計的職能正在由單純的查錯糾弊向以內(nèi)控制度審計為主的管理審計和風(fēng)險管理評估轉(zhuǎn)化,作為公司的內(nèi)部審計,一是通過審計,增強執(zhí)行能力,確保公司管理理念、管理方法得到貫徹落實;二是針對管理流程和內(nèi)控制度進行評價,完善,優(yōu)化內(nèi)控系統(tǒng),提高管理效率;三是對公司的風(fēng)險管理系統(tǒng),進行評估,增強公司風(fēng)險管理能力;如何更好的履行審計監(jiān)督和服務(wù)職能。20xx年將主要做好下述五個方面的工作:一是繼續(xù)完善審計工作基礎(chǔ)制度、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn),逐步建立責(zé)任追究制度。
繼續(xù)推動法經(jīng)營二號令實施細則及“海南電網(wǎng)經(jīng)營管理十條禁令”的實施,形成監(jiān)督有效的規(guī)章制度系統(tǒng);二是強化審計管理信息化系的運用,建設(shè)一支較高計算機水平的審計隊伍;三是在項目組織、資源調(diào)配、審計技術(shù)、基礎(chǔ)管理、能力素質(zhì)等方面積極創(chuàng)新,探索新的方式方法和管理模式,不斷提升公司審計工作的能力和水平,重點是嚴格控制審計質(zhì)量。經(jīng)常開展審計專題分析活動,及時總結(jié)經(jīng)驗,及時發(fā)現(xiàn)問題,及時解決問題,及時改進工作。樹立精品意識,創(chuàng)造精品審計項目;四是積極倡導(dǎo)審計理論研究,以思維創(chuàng)新來帶動管理創(chuàng)新,要結(jié)合實際情況開展風(fēng)險管理、效益審計理論研究,為公司審計工作的發(fā)展創(chuàng)造條件;五是按照“素質(zhì)更好、水平更高、業(yè)務(wù)更棒”的要求,認真加強自身建設(shè),加強培訓(xùn)交流,直接用于指導(dǎo)實踐,不斷提高審計人員的綜合素質(zhì),努力培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計隊伍,積極研究整合,組織和有效利用好審計資源,將內(nèi)審工作覆蓋到企業(yè)經(jīng)營活動的主要和關(guān)鍵領(lǐng)域,以適應(yīng)公司在高速發(fā)展過程中依法經(jīng)營工作需求。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十六
堅持在縣紀(jì)委、縣監(jiān)察局和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下,不斷深化改革和推進“三轉(zhuǎn)”工作,突出主業(yè)主責(zé),積極協(xié)助局黨組落實主體責(zé)任,全面履行監(jiān)督責(zé)任,全力抓好紀(jì)檢監(jiān)察的各項工作,圓滿完成全年各項工作任務(wù)。
(一)強化組織領(lǐng)導(dǎo),落實“兩個責(zé)任”。
局黨組要高度重視反腐倡廉工作,并作為全局工作的“重中之重”,全面落實中紀(jì)委十八屆五次全會及省、市、縣紀(jì)委全會精神,扎實開展黨風(fēng)廉政建設(shè)和反斗爭,加強領(lǐng)導(dǎo)班子制度建設(shè),建立健全長效機制,形成一把手負總責(zé)、紀(jì)檢組負監(jiān)督責(zé)任、分管領(lǐng)導(dǎo)各負其責(zé)的領(lǐng)導(dǎo)機制,一級抓一級、層層抓落實。局黨組認真落實主體責(zé)任,履行好主要領(lǐng)導(dǎo)“第一責(zé)任人”、其他班子成員“一崗雙責(zé)”的責(zé)任,紀(jì)檢組嚴格落實監(jiān)督責(zé)任,進一步發(fā)揮“派”的權(quán)威和“駐”的優(yōu)勢,切實強化對局領(lǐng)導(dǎo)班子的監(jiān)督。
(二)加強紀(jì)律建設(shè),嚴明政治規(guī)矩。
局黨組要把黨的紀(jì)律建設(shè)擺在更加突出位置,強化對全體人員的黨紀(jì)黨性教育,加大監(jiān)督檢查和問責(zé)力度,使黨的紀(jì)律真正成為“硬約束”和“高壓線”。
1、嚴明政治紀(jì)律。局機關(guān)全體黨員干部必須遵守政治紀(jì)律,堅定政治方向和政治立場,決不允許拉幫結(jié)派、有令不行、有禁不止,始終保持黨的先進性和純潔性,不斷增強黨的創(chuàng)造力、凝聚力和戰(zhàn)斗力。
2、嚴守組織紀(jì)律。局機關(guān)全體黨員干部要嚴格執(zhí)行請示、報告制度,決不允許超越權(quán)限辦事;正確處理個人與組織的關(guān)系,遵守組織制度,按照黨章規(guī)定,切實做到“四個服從”,堅決克服組織渙散、紀(jì)律松弛現(xiàn)象。
(三)持續(xù)改進作風(fēng),狠抓措施落實。
始終把持之以恒改進工作作風(fēng),密切聯(lián)系群眾作為一項重要工作抓好抓實,并與審計業(yè)務(wù)工作有機結(jié)合,促進審計工作質(zhì)量的全面提升。
1、嚴格執(zhí)行各項規(guī)定。認真貫徹落實中央八項規(guī)定、省市委十項規(guī)定xx縣委八項規(guī)定,堅決遵守“十項嚴禁”規(guī)定,嚴格執(zhí)行《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》等規(guī)定,抓好廉潔自律、厲行節(jié)約、反對浪費等工作,嚴格控制各項費用支出,嚴格接待范圍、標(biāo)準(zhǔn),杜絕公款消費、年貨節(jié)禮行為,規(guī)范各種活動,強化公務(wù)用車的管理。
2、圍繞民生開展審計工作,針對熱點、難點問題,采取專項治理、專項監(jiān)督等舉措,扎實推進黨風(fēng)廉政建設(shè)。
3、堅持不懈抓細抓實作風(fēng)建設(shè)。牢固樹立“勿以惡小而為之,勿以善小而不為”和“細節(jié)決定成敗”的思想,注重從日常工作、學(xué)習(xí)、生活中的每一個小事、小節(jié)和細節(jié)抓起,真正培養(yǎng)每一位審計人員形成過硬的思想作風(fēng)、工作作風(fēng)、學(xué)風(fēng)、領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)和生活作風(fēng)。同時教育每一位同志只有真正從思想上認識到守住小節(jié)、做好小事、注重細節(jié)的重要性,時刻堅持從嚴從細要求自己,堅持從小事做起才會形成真正經(jīng)得住各種誘惑和考驗的過硬作風(fēng),樹立和維護審計機關(guān)干部的良好精神風(fēng)貌和社會形象。
(四)加大反腐力度,完善懲防體系。
貫徹全面從嚴治黨、依規(guī)治黨要求,嚴明紀(jì)律、鏟除,切實加強干部隊伍建設(shè),嚴肅查處黨員干部違紀(jì)違法行為,堅持以“零容忍”態(tài)度懲治。審計工作中突出重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和群眾身邊的民生問題,注重拓展審計思路,加大延伸力度,揭示財政財務(wù)收支、經(jīng)濟責(zé)任履行以及工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理中違紀(jì)違規(guī)問題,挖掘案件線索,及時移送紀(jì)檢監(jiān)察和司法機關(guān)查處,提高審計執(zhí)法的威懾力;堅持抓早抓小、防微杜漸,對黨員干部苗頭性問題要早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正、早查處。結(jié)合審計業(yè)務(wù)工作,開展各種形式的廉政專題教育活動,時刻筑牢黨員干部拒腐防變的思想和道德防線,把黨風(fēng)廉政建設(shè)的“兩個責(zé)任”和懲防體系建設(shè)緊密結(jié)合起來,加大懲防體系建設(shè)各項任務(wù)的落實力度,在創(chuàng)新上求突破,在發(fā)展中抓拓展,扎實推進懲治和預(yù)防體系建設(shè)。
(五)突出反腐重點,打造廉政品牌。
切實做好黨風(fēng)廉政建設(shè)與審計業(yè)務(wù)工作的同步部署、同步布置、同步實施、同步檢查、同步考核、同步總結(jié),圍繞審計工作重點,按照全局“一盤棋”的組織方式,統(tǒng)籌計劃、精心組織、合理安排,成立由主要領(lǐng)導(dǎo)為組長,其他班子成員為成員的審計領(lǐng)導(dǎo)組,紀(jì)檢組長為監(jiān)督員,將xxx的“八不準(zhǔn)”規(guī)定等廉政紀(jì)律要求貫穿于審計過程始終,形成審前教育、審中跟蹤、審后督查的黨風(fēng)廉政建設(shè)長效機制,努力打造獨具如東審計特色的廉政品牌,確保如東審計機關(guān)廉政建設(shè)取得實效。
公司審計監(jiān)察工作計劃篇十七
(一)強化權(quán)力制約,落實“兩個”責(zé)任。
1、強化對權(quán)力運行的制約和監(jiān)督。加強以規(guī)范權(quán)力運行為重點及重大決策、大額資金使用、大型物資采購等監(jiān)督機制建設(shè)工作,認真落實個人重大事項報告、述職述廉、談話和誡勉、詢問和質(zhì)詢等黨內(nèi)監(jiān)督各項制度,以審計監(jiān)督工作為重點,加強對黨員干部遵守黨紀(jì)黨規(guī)、執(zhí)行民主集中制、落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制以及廉潔自律情況的監(jiān)督檢查,確保各項權(quán)力的規(guī)范運行。
2、落實廉政責(zé)任,促進源頭防腐。深入貫徹落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,局機關(guān)主要負責(zé)人牢固樹立“第一責(zé)任人”意識,嚴格落實“四個親自”,真正做到黨風(fēng)廉政建設(shè)和反工作親自部署、重大問題親自過問、重點環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)、重要案件親自督辦。領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員要切實履行“一崗雙責(zé)”,對分管范圍的業(yè)務(wù)工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)負責(zé)。紀(jì)檢組要強化作為意識,切實履行監(jiān)督責(zé)任,加大督查力度,及時發(fā)現(xiàn)問題,嚴肅查處。根據(jù)黨風(fēng)廉政責(zé)任制的要求和領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”、“誰主管誰負責(zé)”的規(guī)定,局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)、科室負責(zé)人及科室工作人員(含特約審計人員)層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書,同時確定審計組長為審計現(xiàn)場第一責(zé)任人,明確各自的廉政責(zé)任,促使審計人員自覺接受組織和群眾的監(jiān)督,用好手中的審計權(quán)力。
3、突出風(fēng)險防控,加大跟蹤力度。重點關(guān)注廉政建設(shè)風(fēng)險點,進一步強化固定資產(chǎn)投資審計領(lǐng)域的廉政建設(shè),加大對該領(lǐng)域全體(含特約)審計人員的跟蹤監(jiān)督力度,規(guī)范審計行為,提高審計質(zhì)量。一是建立健全風(fēng)險預(yù)警機制。定期召開局固定資產(chǎn)投資審計專題會議,在部署、安排年度、季度、月度審計工作的同時,重點就如何防范和控制固定資產(chǎn)投資審計崗位廉政風(fēng)險進行專題討論和工作布置,局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢組長出席會議,并分別就如何加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和廉政風(fēng)險防控提出具體要求。二是完善廉政教育常態(tài)化機制。全體固定資產(chǎn)投資審計人員(含特約審計人員)均嚴格按規(guī)定參加局組織的各項廉政教育活動,定期接受廉政洗禮;對全國查處工程建設(shè)領(lǐng)域的違紀(jì)違規(guī)案件,及時組織對案件特點、形成原因進行剖析,針對相應(yīng)環(huán)節(jié)制定風(fēng)險防范措施,適時進行警示教育。三是加大跟蹤監(jiān)督力度。對執(zhí)行“八不準(zhǔn)”審計紀(jì)律和各項廉政規(guī)定情況實施跟蹤檢查和必要的抽查,及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題,及時實施預(yù)警處置、防范風(fēng)險,進一步加強固定資產(chǎn)投資審計領(lǐng)域的廉政建設(shè),規(guī)范政府投資審計行為,提高審計質(zhì)量。
(二)突出廉政教育,加強作風(fēng)建設(shè)。
采取多種形式,狠抓審計干部的廉政主題教育,強化審計干部的廉政意識,提高審計干部拒腐防變能力,堅持以抓常抓細抓長的精神打好作風(fēng)建設(shè)持久戰(zhàn)。
1、切實加強紀(jì)律教育。利用冬訓(xùn)、中心組學(xué)習(xí)、黨小組活動以及在線教育等系列學(xué)習(xí)活動,組織局干部職工深入系統(tǒng)地學(xué)習(xí)十八大報告、十八屆三中、四中全會精神,認真學(xué)習(xí)中央“八項規(guī)定”,省、市委“十項規(guī)定”及縣委“八項規(guī)定”、中紀(jì)委五次全會及省市縣紀(jì)委全會精神,進一步加強全體審計干部的黨性修養(yǎng),引導(dǎo)黨員干部不斷強化宗旨意識和廉政意識,樹立和弘揚優(yōu)良作風(fēng),教育全體黨員干部在工作、學(xué)習(xí)和生活中,一定要從小事、小節(jié)抓起,做到處處嚴于律己、樹好形象,時時自重、自省、自警、自勵,努力做遵紀(jì)守法的模范、廉潔從政的表率。
2、規(guī)范職業(yè)道德教育。組織局干部職工認真學(xué)習(xí)《審計法》、《審計準(zhǔn)則》、《xxx關(guān)于加審計紀(jì)律的八項規(guī)定》、《審計組廉政責(zé)任的若干規(guī)定》等審計法律法規(guī),認真貫徹落實省審計廳“三提升一強化”三年行動計劃,全面規(guī)范審計人員的審計行為。
3、加強廉政警示教育。認真開展好“5·10”思廉日、算賬教育月、“12·9”國際反日等專題教育活動,組織全局干部職工觀看廉政警示教育片、舉辦廉政教育講座、上廉政黨課等,開展以正面典型為“鏡”的示范教育和以反面典型為“戒”的警示教育,通過正反典型反復(fù)對照,不斷強化領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè),促使黨員干部真正做到心中有黨、心中有民、心中有責(zé)、心中有戒,認真遵守黨紀(jì)國法,以案明紀(jì),深刻汲取經(jīng)驗教訓(xùn),做到警鐘長鳴、防微杜漸,切實堅定理想信念、增強黨性修養(yǎng),在具體工作中,嚴以用權(quán),按規(guī)則、按制度行使權(quán)力,把權(quán)力關(guān)進制度的籠子里,任何時候都不搞特權(quán)、不以權(quán)謀私。
(三)完善監(jiān)督機制,強化制度建設(shè)。
圍繞落實縣委關(guān)于xx年懲防體系建設(shè)實施方案和落實“兩個責(zé)任”實施意見,按縣紀(jì)委的要求,不斷建立健全各項工作制度。認真落實“兩個責(zé)任”問責(zé)辦法,強化責(zé)任追究,確保黨風(fēng)廉政建設(shè)工作落到實處。
1、構(gòu)建權(quán)力運行機制。進一步構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行堅決、監(jiān)督有力的權(quán)力運行體系,厘清權(quán)力清單,健全議事規(guī)則,深化黨務(wù)、政務(wù)公開等工作,推動權(quán)力公開透明規(guī)范運行。嚴格執(zhí)行修訂后的廉政準(zhǔn)則、紀(jì)律處分條例等黨內(nèi)法規(guī)制度以及xxx“八不準(zhǔn)”審計紀(jì)律規(guī)定,結(jié)合審計實際,研究制定、修訂和完善相關(guān)制度規(guī)定,嚴格執(zhí)行廉政審查審核制度,將從嚴管理貫穿于審計干部隊伍建設(shè)全過程,切實推動科學(xué)選人用人管人。通過作風(fēng)建設(shè)制度框架的進一步完善,增強全局人員對制度的敬畏感,形成靠制度管權(quán)管事管人的良好氛圍。
2、健全懲戒機制。駐局紀(jì)檢組要充分發(fā)揮執(zhí)紀(jì)監(jiān)督職能,嚴肅處理違規(guī)違紀(jì)問題,嚴格實施責(zé)任追究。對群眾舉報、媒體反映、監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)線索,組織專人進行快速核查、及時處理,尤其對頂風(fēng)違紀(jì)、踩“紅線”、闖“地雷”的行為實行“零容忍”,發(fā)現(xiàn)一起、查處一起,強化震懾作用,杜絕“破窗效應(yīng)”。
3、健全長效機制。要著眼于規(guī)范審計權(quán)力運行和每位審計人員的具體行為,進一步完善審前談話、全程跟蹤、審后回訪等自身監(jiān)督制度,確保審計人員依法審計、透明審計、公正審計;同時引入行風(fēng)監(jiān)督員等外部監(jiān)督機制,不斷深化審計監(jiān)督,讓權(quán)力在陽光下運行。