淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文范文（18篇）

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    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇一
    摘要：隨著改革開(kāi)放持續(xù)不斷的深入推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)也在不斷發(fā)展，作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)節(jié)中的重要一員——企業(yè)，也在不斷由內(nèi)源融資轉(zhuǎn)向外源融資和內(nèi)源融資雙向驅(qū)動(dòng)。近三十年來(lái)，企業(yè)獲取外部資金的方式逐步從銀行貸款擴(kuò)展到股票、債券、信托、資產(chǎn)管理計(jì)劃等諸多形式，特別是新世紀(jì)以來(lái)，債券、信托、資管計(jì)劃有了長(zhǎng)足的發(fā)展，但受到市場(chǎng)完善程度和計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代遺留觀念的影響，出現(xiàn)了“剛性兌付”現(xiàn)象，給企業(yè)、銀行、政府都帶來(lái)了較大壓力，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，是不利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的，也不利于銀行進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理。
    關(guān)鍵詞：債券；信托；剛性兌付；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
    當(dāng)前，隨著經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、現(xiàn)金流量都在不斷的擴(kuò)大，原有依靠利潤(rùn)擴(kuò)大規(guī)模、發(fā)展生產(chǎn)的模式已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足企業(yè)經(jīng)營(yíng)需要。越來(lái)越多的企業(yè)開(kāi)始尋求外部投資，從最初的銀行貸款到發(fā)行債券，再到資本市場(chǎng)發(fā)行股票融資。受國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和資本市場(chǎng)不成熟的影響，長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)企業(yè)外源融資主要集中于銀行貸款，很少有債券和股權(quán)融資。金融危機(jī)后，出于降低成本的需要，更多的公司開(kāi)始選擇以債券、信托、項(xiàng)目融資等來(lái)作為融資手段。近年，由于經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，企業(yè)出現(xiàn)虧損擴(kuò)大，現(xiàn)金流壓力增加的現(xiàn)象，償債風(fēng)險(xiǎn)逐步加大。
    一、什么是剛性兌付。
    “剛性兌付”是指無(wú)論發(fā)行主體是否盈利，都必須向投資人全額支付本金和利息，即指發(fā)行主體需努力保證債務(wù)的償還，而不考慮其是否仍具有償債能力。當(dāng)然，在公司盈利的情況下公司會(huì)履行條款，如期償還債務(wù)，只有當(dāng)前發(fā)生虧損客觀上無(wú)法償還債務(wù)，或主觀不愿償還債務(wù)的條件下，“剛性兌付”的條件的才會(huì)成立，因此，“剛性兌付”主要發(fā)生在發(fā)行主體公開(kāi)宣布其無(wú)法履行償債義務(wù)之后。在擔(dān)保情況下，剛性兌付的主體還包括擔(dān)保人。在當(dāng)前商業(yè)環(huán)境下，“剛性兌付”現(xiàn)象主要集中在信托、理財(cái)?shù)荣Y管產(chǎn)品。這其中主要是作為銷售渠道的商業(yè)銀行先行墊付，給付本金和利息的行為，[1]這在資管產(chǎn)品合約中并未明確約定，致使應(yīng)由投資人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)被轉(zhuǎn)嫁，在一定程度上是不利于發(fā)展的。同時(shí)，也有學(xué)者認(rèn)為，債券因其本身已經(jīng)設(shè)定了承諾還本付息的條款，因此并不存在“剛性兌付”一說(shuō)，但其忽略了一個(gè)事實(shí)，即在復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境下，作為發(fā)行方可能并不會(huì)按照合同約定付款義務(wù)，即違約。違約的原因有很多種，大致可以分為兩類，一是主動(dòng)違約，即發(fā)行方有著顯著的償還能力，但因其信用缺失而拒絕履行義務(wù)；二是被動(dòng)違約，如：發(fā)行方由于經(jīng)營(yíng)不善，導(dǎo)致虧損甚至瀕臨破產(chǎn)，無(wú)法履行付款義務(wù)，此外還有流動(dòng)性困難等原因。債券違約從期限上來(lái)看有長(zhǎng)期和短期之分，這取決于債券發(fā)行方面臨的困境，有些困境在短期內(nèi)可以解決，并履行付款義務(wù)，有些則不能。違約是債券市場(chǎng)中風(fēng)險(xiǎn)處置的一種手段，只有允許違約才能使債券得到更好的發(fā)展，而國(guó)內(nèi)的現(xiàn)實(shí)是當(dāng)債券出現(xiàn)違約時(shí)，要保證投資者能夠全額得到本息償付，這何嘗不是剛性兌付。
    根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系(暫行)》中銀行風(fēng)險(xiǎn)分類情況，銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可分為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)變化程度、盈利能力水平和資本充足程度。[2]銀行作為特殊的企業(yè)，其所經(jīng)營(yíng)商品是貨幣這一特殊商品，商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的目的都是為了創(chuàng)造價(jià)值和增加收益，收益與風(fēng)險(xiǎn)是并存的，有收益就會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)。[3]這就決定了其在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的特殊要求，要求其建立并執(zhí)行更加嚴(yán)格、更加完善甚至于苛刻的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)。從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，銀行是以吸收存款為業(yè)務(wù)基礎(chǔ)的，當(dāng)前，我國(guó)居民和企事業(yè)單位有大量的財(cái)富存放于整個(gè)銀行業(yè)體系，現(xiàn)代化支付方式的發(fā)展更是使得現(xiàn)金流通越來(lái)越少。銀行在某種意義上來(lái)說(shuō)托管著大量財(cái)富，不僅要保證其能夠高效、安全、可靠的流通，還要保證其安全、完整，從這一點(diǎn)來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行所面臨的眾多風(fēng)險(xiǎn)中，主要風(fēng)險(xiǎn)為流動(dòng)性、安全性和盈利性三個(gè)方面。商業(yè)銀行的流動(dòng)性是在其面臨借款人信貸資金需求或客戶提現(xiàn)需求等情形時(shí)，能夠通過(guò)自有資金或快速、低成本的變現(xiàn)資產(chǎn)來(lái)滿足客戶需求，如果不能則說(shuō)明其面臨著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的成因主要為內(nèi)部的存貸款期限錯(cuò)配和外部環(huán)境中的公眾追求高收益有價(jià)證券的投機(jī)行為，特別是在股市向好的情形下。商業(yè)銀行的安全性可以從兩個(gè)方面來(lái)理解，一是外部環(huán)境的安全，即銀行在日常經(jīng)營(yíng)中能夠保證其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的安全，確?，F(xiàn)金在物資上的安全是可控的；二是銀行在進(jìn)行一系列業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，能夠最大限度的保證資產(chǎn)價(jià)值，即不發(fā)生大規(guī)模的資產(chǎn)貶值情形。當(dāng)前商業(yè)銀行除存貸款業(yè)務(wù)外，還從事著票據(jù)擔(dān)保、貸款承諾、代理業(yè)務(wù)等一系列中間業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)都會(huì)對(duì)其流動(dòng)性和安全性是造成影響。
    當(dāng)前剛性兌付主要集中在資管產(chǎn)品和債券領(lǐng)域。自20xx年超日債開(kāi)始，我國(guó)公募債券領(lǐng)域發(fā)生的違約事件，多數(shù)通過(guò)展期、債務(wù)重組、承銷商兜底等方式完成兌付，[4]而對(duì)商業(yè)銀行影響最大的則集中在資管產(chǎn)品領(lǐng)域，如信托和理財(cái)產(chǎn)品，當(dāng)其出現(xiàn)違約時(shí)多采取由作為渠道方的商業(yè)銀行尋求第三方機(jī)構(gòu)接盤(pán)、用自有資金先行墊付等方式來(lái)保證本金和收益的兌付。債券違約本應(yīng)該是一個(gè)正常的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事件，二在早期的處置過(guò)程中多采用由政府出面在銀行、債券承銷商以及財(cái)政部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)的結(jié)果是債券違約的一部分由銀行代為償付，一部分由承銷商墊付，另外的部分以財(cái)政撥款的方式進(jìn)行償還。[5]這種處置方式無(wú)疑會(huì)給銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)較大的壓力，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
    (一)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
    帶來(lái)流動(dòng)性壓力的主要是對(duì)違約產(chǎn)品進(jìn)行墊付，而不論墊付方是銀行還是主承銷商，銀行不僅要支付自己所承擔(dān)的那一部分墊付資金，還可能會(huì)為主承銷商籌措資金提供部分融資支持。違約的發(fā)生一般是可預(yù)見(jiàn)性很低或是沒(méi)有預(yù)見(jiàn)性的，這就會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)計(jì)劃管理造成沖擊，形成不可預(yù)見(jiàn)的偶然性支出。
    (二)盈利性風(fēng)險(xiǎn)。
    商業(yè)銀行墊付信托計(jì)劃或違約債券，或其自己發(fā)行運(yùn)作的理財(cái)產(chǎn)品未達(dá)到約定收益或本金虧損時(shí)，銀行使用自有資金進(jìn)行墊付，其自有資金主要包括兩部分，一部分是股東投入的資本金，另一部分是連續(xù)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的累計(jì)利潤(rùn)，而這種墊付一般多用利潤(rùn)來(lái)支付，在這種情形下，勢(shì)必會(huì)對(duì)銀行本年利潤(rùn)造成影響，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行壓力下，這種影響存在逐年遞延的可能。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型背景下，受行業(yè)因素影響，企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)能力制約等多方面因素制約，違約事件將會(huì)逐步步入高發(fā)期，如果不能有效解決剛性兌付問(wèn)題，勢(shì)必會(huì)對(duì)整個(gè)銀行體系構(gòu)成較大沖擊。
    四、解決剛性兌付的幾點(diǎn)建議。
    (一)建立完善的法律法規(guī)體系。
    當(dāng)前要盡快完善破產(chǎn)法、證券法、信托法等相關(guān)法律及配套法規(guī)的建設(shè)，首先要從制度上堵死剛性兌付的可能性，建議對(duì)實(shí)施剛性兌付的發(fā)行主體采取一定程度的處罰，只有從源頭上規(guī)范了發(fā)行主體的行為，才能為下一步工作打好基礎(chǔ)。
    (二)堅(jiān)持市場(chǎng)化，適度行政干預(yù)。
    當(dāng)前剛性兌付有很大程度上是政府在起推手，盡管近幾年政府改革在不斷朝著市場(chǎng)化的方向前進(jìn)，但在一定時(shí)期和情況下，依然存在行政干預(yù)過(guò)度的問(wèn)題。我們應(yīng)該通過(guò)立法的方式，理順政府和市場(chǎng)的關(guān)系，堅(jiān)持采用市場(chǎng)化的方式處理危機(jī)，不斷完善債券及信托等資產(chǎn)管理產(chǎn)品的定價(jià)、發(fā)行、二級(jí)市場(chǎng)交易、退出和清算的市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制，通過(guò)市場(chǎng)選擇，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)處置來(lái)達(dá)到市場(chǎng)出清。在這一過(guò)程中要確保金融機(jī)構(gòu)的獨(dú)立地位，防止政府采用行政命令等手段迫使金融機(jī)構(gòu)接盤(pán)，引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。
    (三)探索建立投資者權(quán)益保護(hù)新機(jī)制。
    堅(jiān)持市場(chǎng)化的改革方向，堅(jiān)持由市場(chǎng)決定債券及資管產(chǎn)品的處置方式，并不意味著完全拋棄投資者，置其利益與不顧，而是要將之前的政府兜底、金融機(jī)構(gòu)兜底的權(quán)益保護(hù)方式轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)化的權(quán)益保護(hù)保護(hù)機(jī)制。通過(guò)開(kāi)發(fā)以政策性保險(xiǎn)為主，商業(yè)保險(xiǎn)為支撐的的投資權(quán)益保險(xiǎn)產(chǎn)品、設(shè)立債券風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金(從債券發(fā)行收入中強(qiáng)制征收一定比率納入基金管理)和資管產(chǎn)品損失彌補(bǔ)基金(由發(fā)行主體按募集金額的一定比率強(qiáng)制繳納)等有益手段探索建立新的投資者權(quán)益保護(hù)機(jī)制。對(duì)前述兩大基金的管理可探索由中債公司建立專門平臺(tái)進(jìn)行管理，并嚴(yán)格限制這兩類基金參與債券和資管產(chǎn)品的發(fā)行認(rèn)購(gòu)和公開(kāi)市場(chǎng)交易，有效建立基金平臺(tái)與債券和資管產(chǎn)品的物理隔離，防止風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)，有效保障基金安全和其在風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程中的獨(dú)立地位。
    參考文獻(xiàn)：
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    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇二
    風(fēng)險(xiǎn)管理文化不是一蹴而就的，需要一個(gè)長(zhǎng)期持續(xù)的積淀過(guò)程。目前應(yīng)將觀念變革作為風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制改革的先導(dǎo)，大力倡導(dǎo)和宣傳價(jià)值最大化、資本約束、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡、內(nèi)控優(yōu)先等先進(jìn)理念，營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化的良好氛圍，每個(gè)崗位、每個(gè)人做每項(xiàng)業(yè)務(wù)都要考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防范從我做起、風(fēng)險(xiǎn)管理從每項(xiàng)業(yè)務(wù)抓起，風(fēng)險(xiǎn)控制從每個(gè)環(huán)節(jié)做起。將風(fēng)險(xiǎn)管理文化根植于員工的頭腦之中，成為每個(gè)員工的基本信條和共識(shí)；將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念滲透到各個(gè)部門、各個(gè)崗位、各個(gè)業(yè)務(wù)流程和環(huán)節(jié)；將風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范變成員工的自覺(jué)意識(shí)和行動(dòng)，形成前中后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、協(xié)調(diào)一致的良好運(yùn)作機(jī)制。
    1.設(shè)立垂直管理的專職風(fēng)險(xiǎn)管理部門，建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)或評(píng)審機(jī)制，保證內(nèi)部評(píng)級(jí)的獨(dú)立性、公正性和真實(shí)性。
    2.引進(jìn)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技術(shù)，建立系統(tǒng)、透明、文件化的內(nèi)部控制體系，形成風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)，建立明確的風(fēng)險(xiǎn)映射關(guān)系。
    3.統(tǒng)一運(yùn)用現(xiàn)代化信息技術(shù)，通過(guò)構(gòu)建經(jīng)濟(jì)分析、數(shù)理統(tǒng)計(jì)和金融工程等方面的模型與方法，從行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品、客戶等多維度對(duì)銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、動(dòng)態(tài)、標(biāo)準(zhǔn)化評(píng)級(jí)和預(yù)警，全面提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
    (三)樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)觀念。
    要盡快在全行系統(tǒng)樹(shù)立如下風(fēng)險(xiǎn)觀念:一是樹(shù)立銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)的觀念，要真正認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)防范不僅是管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理部門的事情，也是每個(gè)部門、每個(gè)分支機(jī)構(gòu)、每個(gè)員工共同的責(zé)任，并將這種風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)自覺(jué)地落實(shí)到各自的操作規(guī)范和行為方式中。二是樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益的觀念，在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，貫穿風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益的思想，正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系，將前臺(tái)與后臺(tái)、下級(jí)行與上級(jí)行統(tǒng)一到風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益上來(lái)，真正實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。三是樹(shù)立正確的競(jìng)爭(zhēng)觀念，依靠提高工作效率和服務(wù)水平爭(zhēng)取優(yōu)質(zhì)客戶，有意識(shí)地避免銀行間不惜一切代價(jià)的無(wú)原則的惡性競(jìng)爭(zhēng)。四是樹(shù)立銀行不是“當(dāng)鋪”的觀念，不過(guò)分強(qiáng)調(diào)和依賴第二還款來(lái)源，著重分析項(xiàng)目本身的經(jīng)濟(jì)效益，考察項(xiàng)目本身是否有可靠的還款來(lái)源。
    股份制改革使得國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理面臨內(nèi)外部雙重壓力，不僅要接受國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)際投資者和國(guó)內(nèi)外監(jiān)管部門的檢驗(yàn)，要承受更大的信息充分披露的壓力，還要面臨國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化落后、風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱的壓力。在面臨壓力的同時(shí)，商業(yè)銀行也應(yīng)認(rèn)識(shí)到，股份制改革將使國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高，信貸資產(chǎn)已按國(guó)際慣例重新分類、計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)損失，風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)將發(fā)生重大轉(zhuǎn)變，正是夯實(shí)基礎(chǔ)、建立風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制的極好時(shí)機(jī)。
    (一)對(duì)新巴塞爾協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量方法進(jìn)行系統(tǒng)研究，按新巴塞爾協(xié)議中資產(chǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)級(jí)數(shù)的要求，分別制定適合公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法，根據(jù)各類業(yè)務(wù)的特點(diǎn)采用模型評(píng)價(jià)與專家判斷相結(jié)合的方式評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，建立基本符合新資本協(xié)議要求的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量模型。
    (二)深入研究國(guó)外商業(yè)銀行資本分配方法，盡快提出符合國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)際的現(xiàn)階段的資本分配方法，并在內(nèi)部評(píng)級(jí)工程完成后，采用統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量模型，提高資本分配的科學(xué)性。
    (三)從以存貸比約束信貸規(guī)模向以資本約束風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額的方式轉(zhuǎn)變，迫使分支機(jī)構(gòu)要么調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、減少高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，要么通過(guò)增加收益轉(zhuǎn)增“虛擬”資本。
    (四)考慮信用資產(chǎn)在其壽命期間信用質(zhì)量會(huì)發(fā)生變化這一事實(shí)，通過(guò)分析客戶信用等級(jí)及其在還款期限內(nèi)的轉(zhuǎn)移概率，計(jì)算預(yù)期損失及非預(yù)期損失，計(jì)算還款期限內(nèi)的收益。
    三、正確處理風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系。
    (一)認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。
    風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)發(fā)展互為表里。風(fēng)險(xiǎn)控制寓于發(fā)展之中。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議，風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的銀行將在資本充足率的監(jiān)管要求上獲得優(yōu)惠待遇，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的資本覆蓋要求減低，這樣銀行就有更多的資本進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展；反之，若風(fēng)險(xiǎn)管理能力達(dá)不到監(jiān)管要求，則必須縮減業(yè)務(wù)范圍或規(guī)模，以增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的資本保障能力。因此，有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制是持續(xù)健康發(fā)展、提高經(jīng)營(yíng)效益的保證。所以，在發(fā)展的進(jìn)程中，我們既要著手解決當(dāng)前問(wèn)題，又要統(tǒng)籌當(dāng)前和長(zhǎng)遠(yuǎn)的關(guān)系，統(tǒng)籌局部和全局的關(guān)系，統(tǒng)籌速度、質(zhì)量與效益的關(guān)系，統(tǒng)籌資本、規(guī)模和結(jié)構(gòu)的關(guān)系，調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，明確市場(chǎng)定位，創(chuàng)新金融手段和方式，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)，繼續(xù)發(fā)展目前仍能帶來(lái)較好收益的對(duì)公業(yè)務(wù)的同時(shí)，大力發(fā)展預(yù)期收益好的個(gè)人高端客戶，以及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小的中間業(yè)務(wù)、電子銀行、信用卡等業(yè)務(wù)，確保收益目標(biāo)的終級(jí)實(shí)現(xiàn)，構(gòu)建最具價(jià)值創(chuàng)造力的現(xiàn)代股份制銀行。
    (二)正確處理風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系。
    風(fēng)險(xiǎn)與收益的基本關(guān)系是：收益與風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)。也就是說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)，其要求的收益率相對(duì)較高；反之，收益率較低的投資，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。但是，絕不能因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)與收益有著這樣的基本關(guān)系，就盲目地認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)越大，收益就一定越高。風(fēng)險(xiǎn)與收益相對(duì)應(yīng)的原理只是揭示風(fēng)險(xiǎn)與收益的這種內(nèi)在本質(zhì)關(guān)系：風(fēng)險(xiǎn)與收益共生共存。風(fēng)險(xiǎn)和收益是一枚硬幣的兩面，收益的獲取以適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)為代價(jià)，風(fēng)險(xiǎn)的暴露必須以相應(yīng)的收益作補(bǔ)償，兩者互為因果，共生共存。收益的增長(zhǎng)總是伴隨著風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和加大，風(fēng)險(xiǎn)的加大總是阻礙著收益的提高，它們是對(duì)應(yīng)的，但又是不對(duì)稱的。
    主要表現(xiàn)在:第一，風(fēng)險(xiǎn)總是隨著收益的增長(zhǎng)悄然產(chǎn)生，并不是在確定收益目標(biāo)時(shí)就表現(xiàn)出來(lái)，而是在收益獲取的過(guò)程中逐漸顯露。有時(shí)風(fēng)險(xiǎn)是已知的、可察覺(jué)的、可控的，有時(shí)是未知的、突然的、不可控的。第二，收益的確定是主觀的絕對(duì)的，而風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是客觀的相對(duì)的?？偸秋L(fēng)險(xiǎn)的變化決定收益的高低，而不是收益決定風(fēng)險(xiǎn)的大小。第三，風(fēng)險(xiǎn)是外在的環(huán)境和影響因素，而收益則是既定的目標(biāo)和結(jié)果。
    四、科學(xué)的把握財(cái)務(wù)杠桿，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)可控下的利益最大化。
    (一)要以業(yè)務(wù)增長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)為原則把握財(cái)務(wù)杠桿尺度。
    結(jié)合實(shí)踐，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量參數(shù)的研究，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，細(xì)化經(jīng)濟(jì)資本分配系數(shù)，從而進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算管理方法，完善以資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)和效益約束機(jī)制，為盡力提高財(cái)務(wù)杠桿提供可靠的保證。
    (二)要在風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)收入相匹配的基礎(chǔ)上維持較高的財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)。
    股本凈回報(bào)率公式告訴我們，資產(chǎn)凈回報(bào)率較高，財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)的杠桿作用較大；反之，若資產(chǎn)凈回報(bào)率遠(yuǎn)低于1%，財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)的杠桿作用就很低。因此，有必要研究財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)如何與資產(chǎn)凈回報(bào)率相匹配的問(wèn)題，從而針對(duì)各個(gè)發(fā)展階段制定不同的發(fā)展戰(zhàn)略，以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)收入的匹配，充分發(fā)揮資源的使用效率，保障經(jīng)營(yíng)的良性循環(huán)。
    (三)加強(qiáng)財(cái)務(wù)杠桿的統(tǒng)計(jì)分析研究。
    在傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)分析基礎(chǔ)上，將財(cái)務(wù)杠桿情況作為財(cái)務(wù)報(bào)告分析的一個(gè)重要內(nèi)容，全面進(jìn)行系統(tǒng)內(nèi)、同業(yè)內(nèi)的對(duì)比分析，以便客觀揭示財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和不足，為經(jīng)營(yíng)決策提供服務(wù)。
    參考文獻(xiàn)：
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    [2]金梅紅.商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策.合作經(jīng)濟(jì)與科技，20xx，01.
    [3]曾康霖，高宇輝.中國(guó)轉(zhuǎn)型期商業(yè)銀行公司治理研究.中國(guó)金融出版社，20xx.
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    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇三
    摘要：
    隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)也受到了影響。當(dāng)前情況下，在我們國(guó)家，金融也仍以銀行為主，而信貸資產(chǎn)是我國(guó)銀行業(yè)的主要收入及主要來(lái)源，信貸資產(chǎn)占據(jù)總資產(chǎn)的比例高達(dá)70%。信貸業(yè)務(wù)能給銀行帶來(lái)收益的同時(shí)，也伴隨著不良貸款和信貸風(fēng)險(xiǎn)，要想獲得較高的收益，就必須要承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低直接關(guān)系到銀行經(jīng)營(yíng)的好壞。本文從我國(guó)商業(yè)銀行的角度出發(fā)，對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避提出相應(yīng)的對(duì)策。
    關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險(xiǎn)；醫(yī)改；基本醫(yī)療衛(wèi)生制。
    中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)于20xx年xx月3xx日發(fā)布《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，要求我國(guó)商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度不同將貸款分為正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類五種類型。前兩類稱為正常貸款，后三類稱為不良貸款。20xx年我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)有通過(guò)了《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》等文件。這幾年隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)越來(lái)越復(fù)雜，理財(cái)產(chǎn)品的收益及預(yù)期收益率成為了投資者、銀行和信托等金融機(jī)構(gòu)無(wú)法回避的問(wèn)題，這引起了監(jiān)管當(dāng)局和社會(huì)各界的關(guān)注。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于20xx年xx月出臺(tái)了《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)投資運(yùn)作有關(guān)問(wèn)題的通知》。該文件試圖規(guī)范投資于“非標(biāo)準(zhǔn)化債券資產(chǎn)”的理財(cái)業(yè)務(wù)。
    這樣做的目的不僅僅出去投資風(fēng)險(xiǎn)的放空，還意于防范這些投資變相規(guī)避貸款規(guī)模及貸款相關(guān)監(jiān)管規(guī)則，更加完善了信貸風(fēng)險(xiǎn)防范體系。20xx年，我國(guó)不良貸款余額是20xx年的兩倍以上，損失類貸款幾乎占不良貸款余額的xx%。但是20xx年的不良貸款大幅度的減少，而損失類貸款只占不良貸款的xx%。分機(jī)構(gòu)類型看，國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的不良貸款余額xx億元，比年初減少了xx億元，不良貸款率xx%，比年初下降xx個(gè)百分點(diǎn)。其中，國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款余額xx億元，比年初較少xx億元，不良貸款率xx%，比年初下降xx個(gè)百分點(diǎn)；股份制銀行不良貸款余額xx億元，比年初減少123。7億元，不良貸款率xx%，比年初下降xx個(gè)百分點(diǎn)。因此從以上數(shù)據(jù)可以看出20xx年我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款“雙降”的最大貢獻(xiàn)來(lái)源于國(guó)有商業(yè)銀行。從20xx年到20xx年里，我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款是處于逐漸減少的狀態(tài)，次級(jí)類、可疑類和損失貸款也處于逐漸減少并趨于穩(wěn)定的狀態(tài)。
    1、內(nèi)部環(huán)境對(duì)策。
    理性合理擴(kuò)大銀行經(jīng)營(yíng)。合理的擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)要樹(shù)立兩種觀念，一是資本約束觀念。提高資本充足率的提高，能夠強(qiáng)制要求銀行的信貸工作人員對(duì)不良貸款高度重視，積極促其謀求中間業(yè)務(wù)，使資本的占用率降低，信貸風(fēng)險(xiǎn)降低，增強(qiáng)銀行的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。加強(qiáng)銀行內(nèi)部治理的合理性。我國(guó)商業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)以及不良資產(chǎn)的監(jiān)管力度，完善銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，進(jìn)而建立一個(gè)高效獨(dú)立的主治結(jié)構(gòu)。我國(guó)銀行信貸業(yè)務(wù)的執(zhí)行能力的關(guān)鍵就在于銀行內(nèi)部完善的治理。建立和完善風(fēng)險(xiǎn)利益分享機(jī)制，理性的平衡風(fēng)險(xiǎn)和收益之間的關(guān)系來(lái)提高金融資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。建立科學(xué)的高效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系和建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)的控制流圖?？茖W(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系應(yīng)該是幫助加強(qiáng)監(jiān)控銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，和有能力控制不良貸款。
    完整的銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系是通過(guò)信息子系統(tǒng)，分析子系統(tǒng)和報(bào)警子系統(tǒng)和中心控制子系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)和管理科學(xué)、合理發(fā)展。此外，通過(guò)完善銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，也可以根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，綜合分析操作風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化，及時(shí)挖掘潛在風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)控制以及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)流程監(jiān)控。近年來(lái)各大銀行信貸投放量增多，許多銀行等金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，規(guī)模擴(kuò)大，業(yè)務(wù)拓展，忽略了信貸風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。這導(dǎo)致社會(huì)各界對(duì)信貸資金去向的不確定性產(chǎn)生懷疑，懷疑大量的信貸款流向了股市和樓市。由此我們可以總結(jié)在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)放在首位，若監(jiān)管不嚴(yán)格，制度不完善，貸款業(yè)務(wù)規(guī)模再大也是徒勞，最終會(huì)產(chǎn)生不良資產(chǎn)而產(chǎn)生重大信貸風(fēng)險(xiǎn)。
    2、外部環(huán)境對(duì)策。
    加強(qiáng)信貸的合理控制。主要做法就是要求對(duì)信貸市場(chǎng)進(jìn)行科學(xué)的有據(jù)的劃分以及各個(gè)市場(chǎng)的監(jiān)控管理。一般說(shuō)來(lái)，首先要進(jìn)入并擴(kuò)大的市場(chǎng)被叫做目標(biāo)市場(chǎng)，銀行要根據(jù)自身情況以及市場(chǎng)的狀況，對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行有據(jù)的規(guī)劃，并調(diào)研市場(chǎng)客戶以及挖掘潛在客戶等。調(diào)研市場(chǎng)可以從各個(gè)方面考慮如規(guī)模大小、客戶群體、競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)度以及開(kāi)拓市場(chǎng)的難度等。銀行對(duì)于市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)致的劃分有利于能正確選擇合適的目標(biāo)市場(chǎng)，進(jìn)而選擇合適的目標(biāo)客戶，進(jìn)行精準(zhǔn)營(yíng)銷，通過(guò)市場(chǎng)來(lái)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)和擴(kuò)大營(yíng)銷。調(diào)整資本監(jiān)管的框架。就當(dāng)前形勢(shì)來(lái)看，首要的可以建議改善巴斯阿爾協(xié)議的基本框架，將逆周期因素考慮到協(xié)議里來(lái)。
    具體操作就是保證銀行有穩(wěn)定的資本充足率的同時(shí)，在巴塞爾協(xié)議的要求之上，擁有更好地資本充足率，以備當(dāng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，有能力來(lái)應(yīng)對(duì)突發(fā)狀況，有能力繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。調(diào)整直接融資和間接融資比例。我國(guó)各個(gè)行業(yè)企業(yè)的融資業(yè)務(wù)發(fā)展急速，大部分企業(yè)都依靠銀行的信貸款給企業(yè)融資提供幫助，這導(dǎo)致銀行的資產(chǎn)中融資比重過(guò)大的問(wèn)題，但是過(guò)于依賴銀行提供資金，使得銀行的長(zhǎng)期未能收回融資資金。究其原因銀行業(yè)乃至金融市場(chǎng)對(duì)短期融資融券的業(yè)務(wù)開(kāi)展較少，應(yīng)多關(guān)注短期融資融券的發(fā)行速度、額度的全面提升，企業(yè)也應(yīng)該將融資來(lái)源從銀行漸漸向股市融資轉(zhuǎn)換，這樣可以提升企業(yè)的自身直接融資比重，調(diào)整直接融資和間接融資比例。這樣能在一定程度上緩解商業(yè)銀行為企業(yè)提供間接融資的壓力，更加細(xì)致的開(kāi)展客戶質(zhì)量區(qū)分和風(fēng)險(xiǎn)控制的工作。
    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇四
    摘要：商業(yè)銀行的平穩(wěn)運(yùn)行與健康發(fā)展是整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的基石。加強(qiáng)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)，是有效應(yīng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境不斷變化的需要，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融整體穩(wěn)定和協(xié)調(diào)發(fā)展的需要，也是提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益和核心競(jìng)爭(zhēng)力的需要。我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度雖然取得了較大的成績(jī)，但是在貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度、貸款審批制度、貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度、貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制以及貸款風(fēng)險(xiǎn)保障制度等方面仍然存在諸多問(wèn)題，這就需要我國(guó)從這些方面加以完善。
    銀行業(yè)作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)貫穿于銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程。近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理水平大幅提高，但仍與國(guó)外優(yōu)秀商業(yè)銀行存在一定差距。而隨著國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的快速發(fā)展，多樣化的融資渠道使商業(yè)銀行失去越來(lái)越多資信等級(jí)較高的貸款客戶，整個(gè)信貸市場(chǎng)的平均客戶質(zhì)量呈下降趨勢(shì)，給商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)造成巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。為了獲取利潤(rùn)，商業(yè)銀行被迫參與到信息不對(duì)稱且風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜多變的信貸市場(chǎng)中，并展開(kāi)了激烈的競(jìng)爭(zhēng)，這給我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)了更大的挑戰(zhàn)，同時(shí)也提出了更高的要求。在當(dāng)前國(guó)內(nèi)外激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，研究我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題有著重要意義。
    貸款風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，因受各種事先無(wú)法預(yù)料的不確定性因素影響，使得銀行的貸放資金無(wú)法按期收回本息和正常周轉(zhuǎn)或其他原因而使商業(yè)銀行遭受資金損失的可能性。貸款業(yè)務(wù)是銀行的主要業(yè)務(wù)，因此，銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)就是貸款風(fēng)險(xiǎn)。
    一是信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)通常是指在貸款過(guò)程中，由于各種不確定性因素，使借款人不能按時(shí)償還貸款，造成銀行貸款本金及利息損失的可能性。二是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是金融領(lǐng)域中最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)之一，它通常是指市場(chǎng)變量變動(dòng)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。三是操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)因不完善的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)、外部事件等所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括道德風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、模型風(fēng)險(xiǎn)等。四是其他風(fēng)險(xiǎn)。其他風(fēng)險(xiǎn)主要包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、偶然性風(fēng)險(xiǎn)。
    （一）貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度存在的問(wèn)題。
    一是我國(guó)商業(yè)銀行在對(duì)借款人進(jìn)行評(píng)估時(shí)，更多是考量借款人過(guò)去的狀況，常常忽視其未來(lái)歸還債務(wù)的能力。受評(píng)對(duì)象過(guò)去的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)是銀行考量的主要內(nèi)容。二是忽視各個(gè)指標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)，缺乏整體識(shí)別與判斷。實(shí)際上，僅是單獨(dú)分析某一個(gè)指標(biāo)是無(wú)法正確判斷受評(píng)對(duì)象信譽(yù)等級(jí)的，只有把各種因素相互聯(lián)系起來(lái)分析，將這種相互影響的因素考慮進(jìn)來(lái)，才能做出合理的判斷。三是對(duì)現(xiàn)金流量指標(biāo)缺乏預(yù)測(cè)和應(yīng)用。我國(guó)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)方法基本沒(méi)有涉及現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)，所以也就無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估其未來(lái)真實(shí)歸還債務(wù)的能力。
    （二）貸款審批制度存在的問(wèn)題。
    目前我國(guó)商業(yè)銀行雖然對(duì)信貸前、后臺(tái)崗位職能進(jìn)行了分離，“審貸分離”卻還不夠徹底，后臺(tái)審查審批部門人員雖然工作上要向上一級(jí)審查審批部門匯報(bào)，卻仍受本行領(lǐng)導(dǎo)的行政管理，實(shí)際上是出現(xiàn)了雙重領(lǐng)導(dǎo)的模式，必然令信貸審查和決策工作無(wú)可避免地受到其他因素的干擾。我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行的是行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，各級(jí)行長(zhǎng)既要對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)負(fù)責(zé)，又要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)，但在現(xiàn)行偏重對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)考核的激勵(lì)機(jī)制下，各級(jí)行的行長(zhǎng)往往為了追求經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，而難免不對(duì)本行負(fù)責(zé)審批的風(fēng)險(xiǎn)管理人員施壓，影響他們的判斷和決策。因此，從現(xiàn)有的貸款審批制度來(lái)看，并沒(méi)有真正規(guī)避“審貸合一”的問(wèn)題。
    （三）貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度存在的問(wèn)題。
    一是貸后監(jiān)控流于形式。在我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的全過(guò)程中，普遍重視貸前調(diào)查、貸中審查兩環(huán)節(jié)，卻經(jīng)常忽略對(duì)貸后監(jiān)管工作質(zhì)量的把握，往往將其形式化。二是缺乏配套的激勵(lì)機(jī)制。目前我國(guó)商業(yè)銀行還普遍缺乏對(duì)貸后管理工作的激勵(lì)機(jī)制，使信貸業(yè)務(wù)人員片面追求信貸營(yíng)銷業(yè)績(jī)的提高，而對(duì)貸后管理工作卻缺乏積極性和主動(dòng)性。三是缺乏有效的貸后風(fēng)險(xiǎn)管理手段。我國(guó)商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的貸前和貸中兩個(gè)環(huán)節(jié)，將客戶信用評(píng)級(jí)制度、設(shè)定抵押擔(dān)保條件等措施視作防范、控制風(fēng)險(xiǎn)的主要方法，但在貸后環(huán)節(jié)卻缺乏有效措施來(lái)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，彌補(bǔ)在貸前和貸中可能存在的道德風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。
    （四）貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制存在的問(wèn)題。
    與國(guó)外商業(yè)銀行相比，我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制存在嚴(yán)重不足，主要表現(xiàn)為我國(guó)商業(yè)銀行呆帳準(zhǔn)備金存在提取水平過(guò)低、提取范圍過(guò)窄、呆帳核銷控制過(guò)嚴(yán)及銀行對(duì)準(zhǔn)備金的提取和核銷缺乏自主使用權(quán)的問(wèn)題。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)呆帳準(zhǔn)備金提取和壞帳核銷制度一直執(zhí)行1988年財(cái)政部頒發(fā)的《關(guān)于國(guó)家專業(yè)銀行建立呆帳準(zhǔn)備金的暫行規(guī)定》，雖經(jīng)歷數(shù)次修改，但內(nèi)容變化不大。呆帳貸款核銷要報(bào)財(cái)政和稅收部門審批，可以核銷的貸款也僅限于借款人破產(chǎn)、死亡、遭遇重大自然災(zāi)害和國(guó)務(wù)院專案確定可核銷的逾期貸款等，呆帳準(zhǔn)備金本來(lái)就提取不足，提取之后又難以核銷，導(dǎo)致了不良貸款比率居高不下。
    （五）貸款風(fēng)險(xiǎn)保障制度存在的問(wèn)題。
    一是沒(méi)有形成全員的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理文化。業(yè)務(wù)部門特別是一些基層業(yè)務(wù)人員，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有抵觸情緒，誤認(rèn)為業(yè)務(wù)多風(fēng)險(xiǎn)自然就大，風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)限制其業(yè)績(jī)的實(shí)現(xiàn)。二是缺乏專業(yè)人才。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，它不僅以現(xiàn)代管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)學(xué)的知識(shí)為基礎(chǔ)，而且還引入了系統(tǒng)工程學(xué)等自然科學(xué)的研究方法，要求從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員具備較高的素質(zhì)。而我國(guó)商業(yè)銀行缺乏對(duì)相關(guān)專業(yè)人員的培養(yǎng)，致使我國(guó)商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理思想和水平上與國(guó)際同業(yè)存在不小的差距。
    （一）完善貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度。
    一是要完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)流程。我國(guó)銀行應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化和完善信用評(píng)級(jí)流程，按照規(guī)模和行業(yè)制定不同的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，杜絕“一刀切”。二是要合理定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)與客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)正相關(guān)，客戶信用風(fēng)險(xiǎn)越高，風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)就越大。銀行的具體操作時(shí)，不僅要考慮風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的違約概率來(lái)確定具體風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，也應(yīng)衡量在該級(jí)別發(fā)生違約時(shí)的預(yù)計(jì)損失。三是要建立客戶價(jià)值指標(biāo)。我國(guó)商業(yè)銀行急需建立客戶價(jià)值指標(biāo)體系，以便能夠充分認(rèn)識(shí)客戶價(jià)值，挖掘客戶價(jià)值，提高客戶管理水平與核心競(jìng)爭(zhēng)力。
    （二）健全貸款審批制度。
    針對(duì)我國(guó)貸款審批制度的不足，要建立垂直型風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，使業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理線由總行進(jìn)行獨(dú)立地垂直管理。具體做法是，在總行設(shè)立授信審批部門，作為業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理線的“源頭”，并在各分行和二級(jí)分行設(shè)置相應(yīng)的授信審批分部。在人員設(shè)置上，將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)評(píng)級(jí)授信、審查、審批工作的人員全部歸入該部門，具體工作由不同人員負(fù)責(zé)，各負(fù)其責(zé)、互相制約，以保證其工作的獨(dú)立性。在管理流程上，所有的授信審批分部都由總行授信審批部門垂直領(lǐng)導(dǎo)，下一級(jí)授信審批分部直接向上一級(jí)授信審批分部匯報(bào)工作，同時(shí)將相關(guān)信息反饋給其所在行的負(fù)責(zé)人。
    （三）建立貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度。
    一是實(shí)行信貸資產(chǎn)多級(jí)分類?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類提出了較為具體的細(xì)分要求。按照我國(guó)監(jiān)管部門的要求，目前我國(guó)商業(yè)銀行普遍執(zhí)行信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類制度，這不僅與《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求存在一定差距，而且從銀行自身防范風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)信貸管理的要求來(lái)看，五級(jí)分類也是不夠的。二是要組建專職貸后風(fēng)險(xiǎn)管理部門。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)在二級(jí)分行及以上機(jī)構(gòu)設(shè)置隸屬貸款風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立的貸后風(fēng)險(xiǎn)管理部門，專職負(fù)責(zé)對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和管理。三是建立貸后管理考核機(jī)制。貸后管理考核機(jī)制包括針對(duì)各級(jí)行和信貸業(yè)務(wù)具體執(zhí)行人員兩部分內(nèi)容。
    （四）建立貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。
    一是要完善貸款呆賬準(zhǔn)備金的提取制度。建立呆賬準(zhǔn)備金就是形成這種物質(zhì)基礎(chǔ)的合理方式。由于呆賬準(zhǔn)備金是銀行基于對(duì)貸款可能損失的分析、判斷，屬于帶有估計(jì)性的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，因此準(zhǔn)備金的計(jì)提應(yīng)符合審慎會(huì)計(jì)原則的要求，即計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金一要做到及時(shí)，二要做到充足開(kāi)拓資本的補(bǔ)充渠道，努力提高資本充足率。我國(guó)商業(yè)銀行目前普遍存在資本金不足、資本充足率偏低的現(xiàn)狀。具體措施從內(nèi)部方面看，收益留存是商業(yè)銀行充實(shí)資本最便捷最廉價(jià)的途徑。從外部方面來(lái)看，外部資本的增加包括普通股、優(yōu)先股、次級(jí)債券等。另外，還可以通過(guò)發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)金融債券補(bǔ)充我國(guó)商業(yè)銀行附屬資本是提高資本充足率最為現(xiàn)實(shí)的途徑之一。
    （五）完善貸款風(fēng)險(xiǎn)保障制度。
    從宏觀角度看，要保證銀企雙方都能在法律范圍內(nèi)運(yùn)作。對(duì)借款人，能獨(dú)立自主的運(yùn)作貸款資金，取得最大效益。對(duì)銀行，保障能安全、合理的發(fā)放、回收信貸資金。從微觀角度看，首先，放貸時(shí)要求借款人以受信額度為標(biāo)的向保險(xiǎn)公司投保保證險(xiǎn)，并作為貸款條件之一，一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，由保險(xiǎn)公司代為償還，以保證銀行資產(chǎn)安全；其次，要求借款人向銀行預(yù)交貸款違約金或風(fēng)險(xiǎn)保證金，如果借款人完全履行合同，則銀行全額奉還并附帶相應(yīng)利息，否則，銀行除清收全部貸款本息外，還可將違約金作為罰金處理，從而增加對(duì)借款人的信用約束力；最后，銀行自身要在完善貸款審查體系的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化內(nèi)部稽核，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制。
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    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇五
    隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的不斷加快，銀行的并購(gòu)浪潮愈演愈烈。國(guó)際大銀行之間不斷“強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合”或“兼并收購(gòu)”，其旨在擴(kuò)大規(guī)模的同時(shí)以降低成本，實(shí)現(xiàn)全球拓展，不斷提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力。在經(jīng)濟(jì)全球化大背景下，我國(guó)的商業(yè)銀行要想在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，取得一席發(fā)展之地，其國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的選擇就顯得尤為迫切和重要，中國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際化勢(shì)在必行。
    長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)的商業(yè)銀行一直處于國(guó)家壟斷地位，尤其以“工農(nóng)中建”四大國(guó)有銀行為代表，近幾年來(lái)，我國(guó)不斷進(jìn)行經(jīng)濟(jì)體制改革，商業(yè)銀行業(yè)也不例外，我們希望能夠建立積極主動(dòng)、靈活高效的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和金融服務(wù)體系，降低銀行的國(guó)有壟斷程度，促進(jìn)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)的效率。而商業(yè)銀行國(guó)際化實(shí)際上正是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)重要內(nèi)容之一，是市場(chǎng)化在更高層次上的發(fā)展。商業(yè)銀行的全面國(guó)際化進(jìn)一步推進(jìn)，在國(guó)際銀行業(yè)務(wù)中引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，這會(huì)促進(jìn)和加速我國(guó)銀行向市場(chǎng)化的轉(zhuǎn)變。
    2.商業(yè)銀行國(guó)際化是我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)應(yīng)對(duì)外資銀行挑戰(zhàn)的需要。
    外資銀行機(jī)構(gòu)的進(jìn)入給中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展帶來(lái)的挑戰(zhàn)主要有三大方面：
    (1)市場(chǎng)轉(zhuǎn)移的挑戰(zhàn)。外資銀行的進(jìn)入會(huì)對(duì)中資銀行的壟斷地位形成巨大沖擊，外資銀行將憑借完備的商業(yè)銀行服務(wù)功能與中資銀行展開(kāi)激烈的優(yōu)質(zhì)客戶爭(zhēng)奪戰(zhàn)，使得國(guó)內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)份額相應(yīng)縮小。
    (2)資本外流的挑戰(zhàn)。外資銀行的進(jìn)入會(huì)使國(guó)內(nèi)貨幣資金首先以本幣形式流入外資銀行機(jī)構(gòu)，同時(shí)外資銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入中國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)，客觀上可促使本幣資金兌換為外幣資金，隨后出現(xiàn)資金從國(guó)內(nèi)銀行體系的流出。
    (3)人才流失的挑戰(zhàn)。外資銀行拓展中國(guó)市場(chǎng)，會(huì)以優(yōu)厚條件吸取大量高素質(zhì)人才，結(jié)果會(huì)使中資銀行的業(yè)務(wù)骨干流失。
    鑒于以上挑戰(zhàn)，我國(guó)商業(yè)銀行必須深化金融改革，提高中國(guó)金融企業(yè)的整體素質(zhì)和競(jìng)爭(zhēng)能力。擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍和客戶基礎(chǔ)，運(yùn)用新產(chǎn)品和新技術(shù)，改善經(jīng)營(yíng)管理，學(xué)習(xí)和掌握外國(guó)先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)和金融創(chuàng)新產(chǎn)品，合理的選擇和培育優(yōu)秀客戶，促使資金流向更為合理，提高金融效率，轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立審慎會(huì)計(jì)制度，提高經(jīng)營(yíng)效率和服務(wù)水平。
    3.商業(yè)銀行國(guó)際化是適應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。
    近幾年，我國(guó)進(jìn)出口交易額迅速增長(zhǎng)，這就要求商業(yè)銀行為企業(yè)的進(jìn)出口貿(mào)易提供結(jié)算、外外匯買賣、互換交易、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避以及引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備、出口產(chǎn)品售匯等業(yè)務(wù)提供廣泛的服務(wù)。
    在大力開(kāi)拓海外市場(chǎng)，參與國(guó)際經(jīng)濟(jì)的大循環(huán)的背景下，要求我國(guó)的銀行必須緊緊地跟上經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)展的需要，提供良好的配套服務(wù)，促進(jìn)我國(guó)外向型經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展。
    1．銀行經(jīng)營(yíng)模式選擇不利于進(jìn)行國(guó)際化發(fā)展。銀行的經(jīng)營(yíng)模式分為分業(yè)經(jīng)營(yíng)和混合經(jīng)營(yíng)兩種。分業(yè)經(jīng)營(yíng)有三個(gè)層次：第一個(gè)層次是指金融業(yè)與非金融業(yè)的分離，第二個(gè)層次是指金融業(yè)中銀行、證券和保險(xiǎn)三個(gè)子行業(yè)的分離，第三個(gè)層次是指銀行、證券和保險(xiǎn)各子行業(yè)內(nèi)部有關(guān)業(yè)務(wù)的進(jìn)一步分離。我國(guó)則采取此經(jīng)營(yíng)模式。分業(yè)經(jīng)營(yíng)不利于銀行進(jìn)行公平的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，尤其是面對(duì)規(guī)模宏大，業(yè)務(wù)齊全的歐洲大型全能銀行，單一型商業(yè)銀行很難在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)有利地位。而混業(yè)經(jīng)營(yíng)容易形成金融市場(chǎng)的壟斷，產(chǎn)生不公平競(jìng)爭(zhēng)；過(guò)大的綜合性銀行集團(tuán)會(huì)產(chǎn)生集團(tuán)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)和內(nèi)部協(xié)調(diào)困難的問(wèn)題；可能會(huì)招致新的更大的金融風(fēng)險(xiǎn)。
    2．業(yè)務(wù)品種少，種類單一。我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍較窄，長(zhǎng)期以來(lái)高度依賴于存貸款業(yè)務(wù)。在我國(guó)各商業(yè)銀行目前的總收入中，利息收入所占的比例大部分都在90％以上，而數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示美國(guó)等西方發(fā)達(dá)國(guó)家的非銀行收入能占據(jù)銀行總收入的40%以上。反觀我國(guó)，各家商業(yè)銀行目前從事的非利息收入業(yè)務(wù)主要集中于加工業(yè)務(wù)，如支票加工、資金轉(zhuǎn)移、信用證托收、經(jīng)紀(jì)代理等，其他類型的業(yè)務(wù)，包括交易業(yè)務(wù)和咨詢業(yè)務(wù)辦理得很少。雖然在非利息收入業(yè)務(wù)的起步階段一般以加工業(yè)務(wù)這種最基本的業(yè)務(wù)為主，但決不能完全局限于此種業(yè)務(wù)。我國(guó)銀行非利息收入業(yè)務(wù)是在借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上起步的，應(yīng)有較高的起點(diǎn)，不應(yīng)再完全重蹈其他國(guó)家銀行的覆轍。雖然銀行辦理非利息收入業(yè)務(wù)目前受到一些主客觀條件的限制，但應(yīng)盡力實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)種類的多元化。
    3．人才嚴(yán)重缺乏。銀行從事非利息收入業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)和能力對(duì)于此種業(yè)務(wù)的開(kāi)展具有決定性的作用，銀行之間非利息收入業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的勝負(fù)，主要取決于從業(yè)人員素質(zhì)和能力的狀況。相比之下，外國(guó)商業(yè)銀行走的是一條重人才、講效率的經(jīng)營(yíng)之路。外資銀行機(jī)構(gòu)非常注重人才的選用，它們往往為了業(yè)務(wù)的擴(kuò)張，市場(chǎng)份額的擴(kuò)大，不惜以高薪挖掘一些素質(zhì)高的優(yōu)秀人才。
    4．資本金充足率低，不良貸款比例高。由于我國(guó)業(yè)務(wù)品種少，種類單一，這直接導(dǎo)致了我國(guó)商業(yè)銀行收入較低，實(shí)際資本金充足率不符合《巴塞爾協(xié)議》要求，資產(chǎn)質(zhì)量不高，盈利能力較差。這在客觀上限制了我國(guó)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力和業(yè)務(wù)范圍，影響我國(guó)的國(guó)際化發(fā)展。
    5．服務(wù)手段落后，金融產(chǎn)品單一。外國(guó)商業(yè)銀行擁有悠久的發(fā)展歷史，實(shí)力雄厚，有發(fā)達(dá)的國(guó)際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備，電子化程度高，資金調(diào)撥靈活，同時(shí)，發(fā)展理論比較完善，金融創(chuàng)新意識(shí)強(qiáng)，能夠廣泛采用國(guó)際金融領(lǐng)域已有的創(chuàng)新成果，服務(wù)意識(shí)強(qiáng)。與之相比，我國(guó)銀行服務(wù)手段落后，效率低下，又缺乏創(chuàng)新和服務(wù)意識(shí)，金融產(chǎn)品比較單一。
    1．在現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)模式的基礎(chǔ)上，提高我國(guó)商行的管理能力和創(chuàng)新能力。盡管我國(guó)大多數(shù)大型商業(yè)銀行都進(jìn)行了股份制改造，并且隨著引進(jìn)國(guó)際知名金融機(jī)構(gòu)作為戰(zhàn)略投資者和公開(kāi)上市，我國(guó)大型商業(yè)銀行在產(chǎn)品創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面有了很大的進(jìn)步，盈利能力也有了大幅度提高。但是必須看到，我國(guó)的大型商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、決策能力等依然存在著很大的不足之處。特別是，我國(guó)仍然實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管，金融創(chuàng)新的環(huán)境不夠理想。我國(guó)的大型商業(yè)銀行應(yīng)該通過(guò)在發(fā)達(dá)國(guó)家設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、子公司、控股公司等來(lái)學(xué)習(xí)、借鑒、模仿它們的先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，反過(guò)來(lái)再來(lái)促進(jìn)或帶動(dòng)國(guó)內(nèi)的金融創(chuàng)新和提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。
    2．拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，加強(qiáng)涉外業(yè)務(wù)，開(kāi)辟海外市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)的多樣化和全能化。盡管分業(yè)經(jīng)營(yíng)有利于保證商業(yè)銀行自身及客戶的安全，阻止商業(yè)銀行將過(guò)多的資金用在高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)上；有利于抑制金融危機(jī)的產(chǎn)生，為國(guó)家和世界經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造了條件。但是混業(yè)經(jīng)營(yíng)使銀行可以兼營(yíng)商業(yè)銀行與證券公司業(yè)務(wù)，可以加強(qiáng)了銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，有利于優(yōu)勝劣汰，提高效益，促進(jìn)社會(huì)總效用的上升。在商業(yè)銀行國(guó)際化發(fā)展的大趨勢(shì)下，混業(yè)經(jīng)營(yíng)已成銀行業(yè)發(fā)展的必然趨勢(shì)。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)未雨綢繆，積極進(jìn)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)制度設(shè)計(jì)，逐步推進(jìn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)，提高金融企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。
    3．積極穩(wěn)妥引進(jìn)和利用外資銀行，擴(kuò)大與外資銀行的合作。我國(guó)應(yīng)擴(kuò)大外資、合資金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的范圍，增加外資、合資金融機(jī)構(gòu)的種類，既可以給國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)壓力，又能使我國(guó)金融機(jī)構(gòu)更進(jìn)一步、更好地學(xué)習(xí)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)先進(jìn)的運(yùn)作和管理方法，以加速我國(guó)金融業(yè)人才培養(yǎng)，加快我國(guó)商業(yè)銀行在管理上走向國(guó)際化。
    4．拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域的同時(shí)，培養(yǎng)國(guó)際銀行業(yè)務(wù)人才。我國(guó)的銀行收入構(gòu)成中，利息收入占據(jù)了絕大多數(shù)的比例，非利息收入的比重有待迅速提升，這就需要我國(guó)商行在發(fā)展國(guó)際業(yè)務(wù)，提高非利息收入，優(yōu)化我國(guó)銀行資本的結(jié)構(gòu)。同時(shí)，培養(yǎng)一些國(guó)際銀行業(yè)務(wù)人才，并盡可能地引進(jìn)國(guó)際人才，在增加業(yè)務(wù)面的同時(shí)，提高服務(wù)質(zhì)量，這很有利于我國(guó)商行國(guó)際化業(yè)務(wù)的發(fā)展。
    5．充分利用現(xiàn)有的國(guó)際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的同時(shí)，逐步建立自己的海外金融活動(dòng)網(wǎng)絡(luò)，面向國(guó)際市場(chǎng)。作為一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，我們具有后發(fā)優(yōu)勢(shì)，能夠借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，商業(yè)銀行的國(guó)際化本身就要求我們必須能夠“引進(jìn)來(lái)”。同時(shí)，我們還要大膽地“走出去”，要通過(guò)建立自身的國(guó)際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，能夠在國(guó)際貿(mào)易伙伴國(guó)和一些投資比較集中的國(guó)家和地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，代理處等，提高自身的知名度，打造自己的特色，促進(jìn)自身更好更快的發(fā)展。
    6．構(gòu)建國(guó)際化的銀行金融監(jiān)控體系。在銀行國(guó)際化的同時(shí)，信息的不對(duì)稱程度也在進(jìn)一步加深，在某種程度上會(huì)加大銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，不利于整個(gè)世界的金融體系的穩(wěn)定與發(fā)展，這就要求在銀行的日常經(jīng)營(yíng)中需要母國(guó)和東道國(guó)的共同監(jiān)管，構(gòu)建一個(gè)國(guó)際化的銀行金融監(jiān)控體系。
    我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)際化進(jìn)程中依舊存在著很多不足之處，在金融創(chuàng)新不斷，金融風(fēng)險(xiǎn)加大的今天，我國(guó)在商行國(guó)際化中依然還有很長(zhǎng)一段路要走。
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    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇六
    摘要:20××年開(kāi)始的美國(guó)次貸危機(jī)，逐漸演變成席卷全球的金融危機(jī)。在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，中國(guó)也不可避免地遭受了這場(chǎng)“金融海嘯”的襲擊。本文正是基于此，分析了我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)貸后管理面臨的問(wèn)題，并提出了相應(yīng)對(duì)策。
    一、次貸危機(jī)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響。
    演愈烈，形成了一種“蝴蝶”效應(yīng)，引發(fā)全球金融**。而在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，世界上每個(gè)國(guó)家都受到了不同程度的影響。我國(guó)由于此次金融危機(jī)的影響，外匯儲(chǔ)備部分損失，出口困難，失業(yè)增加，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)減緩。
    首先，雷曼破產(chǎn)對(duì)于國(guó)內(nèi)各大銀行來(lái)說(shuō)都是一個(gè)不小的損失。截至目前披露的情況，八大行持有的雷曼債券，不完全統(tǒng)計(jì)在8億美元左右。其中，工行1.52億美元、中行1.29億美元、招行7000萬(wàn)美元、交行7002萬(wàn)美元、建行1.91億美元、興業(yè)銀行3360萬(wàn)美元、中信集團(tuán)1.59億美元，其他銀行正在核對(duì)所持雷曼債券，相信還會(huì)不斷增多。這就直接影響了我國(guó)商業(yè)銀行的投資收益。其次，我國(guó)大型商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)會(huì)受到影響。當(dāng)眾多著名金融機(jī)構(gòu)受次貸沖擊損失嚴(yán)重甚至陷入危機(jī)時(shí)，消費(fèi)者對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心肯定會(huì)受到打擊，進(jìn)而影響整個(gè)銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。銀行海外機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)亻_(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)很難避免次貸危機(jī)的負(fù)面影響。最后，次貸危機(jī)導(dǎo)致我國(guó)的出口需求下降，出口導(dǎo)向型企業(yè)的盈利將下降，部分中小企業(yè)甚至?xí)媾R生存危機(jī)，我國(guó)商業(yè)銀行先前對(duì)此類企業(yè)發(fā)放的貸款的風(fēng)險(xiǎn)上升。
    次貸危機(jī)雖然重創(chuàng)了全球經(jīng)濟(jì)，但在我國(guó)政府靈活的宏觀調(diào)控政策指導(dǎo)下，只要我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)次貸危機(jī)的影響保持清醒的認(rèn)識(shí)，切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，就能將次貸危機(jī)的不利影響控制在較小的范圍內(nèi)。
    金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有正確評(píng)估其面臨的一系列風(fēng)險(xiǎn)是其在次貸危機(jī)中遭受重大損失的重要原因。這給我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理敲響了警鐘。相較于西方發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力還不夠完善和成熟。在這種情況下，我們更應(yīng)該本著審慎的基本原則，來(lái)看待我國(guó)商業(yè)銀行貸后管理的現(xiàn)存問(wèn)題：
    1.不夠重視貸后風(fēng)險(xiǎn)管理。由于短期利益驅(qū)使和考核機(jī)制不合理，銀行信貸人員對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)不深不透，仍然存在重視貸款營(yíng)銷和貸前審查，忽視貸后管理的現(xiàn)象。目前推行的貸款“五級(jí)分類”標(biāo)準(zhǔn)約束力不強(qiáng)，本來(lái)可以發(fā)現(xiàn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患，卻由于“輕管”,而使其變成實(shí)際上的風(fēng)險(xiǎn)。
    2.貸后管理經(jīng)常流于形式。貸后信貸資產(chǎn)檢查作為信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，需要相關(guān)人員深入企業(yè)監(jiān)控其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金流向、認(rèn)真分析其貸款風(fēng)險(xiǎn)變化情況?？蓪?shí)際情況是信貸人員對(duì)不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理放松，無(wú)法隨時(shí)把握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化情況。貸后管理主要是為了應(yīng)付日常制度檢查的需要，失去了貸后檢查的真正意義，這是造成貸款預(yù)警機(jī)制失靈的主要原因。
    3.沒(méi)有建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。目前銀行對(duì)信貸業(yè)務(wù)貸后風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)容多是定性分析，這些分析因素很難建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。雖然財(cái)務(wù)狀況分析中涉及定量分析，但是對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)控信息體系過(guò)于復(fù)雜，不易于操作。而且這些指標(biāo)基本上是零散的而非系統(tǒng)的，而且缺少針對(duì)性，不易于實(shí)踐操作。
    信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中面對(duì)的最大風(fēng)險(xiǎn)之一，每家銀行都很關(guān)注信貸資產(chǎn)是否安全，然而相對(duì)來(lái)說(shuō)貸后管理是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的軟肋，在金融危機(jī)來(lái)臨的今天我們更應(yīng)該重視信貸資產(chǎn)的貸后管理。
    1.及時(shí)更新國(guó)家及地方政府對(duì)各個(gè)行業(yè)（特別是銀行發(fā)放信貸的主要行業(yè)）的相關(guān)政策舉措。明確宏觀經(jīng)濟(jì)政策和相關(guān)法律法規(guī)，為全面完善的進(jìn)行貸后管理建立一個(gè)良好的認(rèn)知環(huán)境。
    2.新建或完善客戶信息系統(tǒng)，橫向和縱向了解行業(yè)指標(biāo)以及上下游企業(yè)的財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)狀況，并及時(shí)更新，保持對(duì)企業(yè)客戶的密切關(guān)注；并嘗試了解企業(yè)的銷售渠道和管理環(huán)境及管理模式，從而進(jìn)一步了解企業(yè)客戶的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況。
    3.客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)受危機(jī)影響的信貸客戶予以高度關(guān)注。經(jīng)常與客戶保持聯(lián)系，每季度及時(shí)完成貸后檢查，定期了解貸款使用情況，若貸款投入再建項(xiàng)目，可以實(shí)地核查；并觀察客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)波動(dòng)情況以及現(xiàn)金流是否充足；是否有裁員或不完全用工等現(xiàn)象；以及在其他銀行的貸款、授信是否有被壓縮或解除的情況發(fā)生，并及時(shí)向分行反應(yīng)相關(guān)情況。
    4.調(diào)查發(fā)放信貸的主要行業(yè)在危機(jī)發(fā)生之后相關(guān)指標(biāo)（行業(yè)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)的存活率、收益率等），再與往年比較，若指標(biāo)大幅下降，應(yīng)特別關(guān)注，可以考慮對(duì)該行業(yè)限額重新設(shè)定以及下調(diào)該行業(yè)的信用等級(jí)；關(guān)注客戶的融資情況及其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)查客戶的相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)（短期償債能力、收益率等），再與往年比較，若指標(biāo)大幅下降，應(yīng)特別關(guān)注；若在其他銀行還有大部分借款，可以考慮調(diào)整其授信額度以及下調(diào)信用等級(jí)。
    5.關(guān)注信貸客戶（特別是外資企業(yè)）的資金賬戶，防止資金抽逃和挪用，必要時(shí)實(shí)行封閉管理，審查資金用途。對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值進(jìn)行調(diào)查確認(rèn)，若在此次危機(jī)中損失減值，應(yīng)通知客戶盡快彌補(bǔ)該差額。擔(dān)保人的情況也要跟蹤了解，若其不再符合擔(dān)保人條件，應(yīng)告知客戶再選擇一位擔(dān)保人。
    在當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟(jì)背景下，即是挑戰(zhàn)也是機(jī)遇，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)要嚴(yán)格把控，對(duì)于優(yōu)質(zhì)企業(yè)要堅(jiān)決扶持。在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中注意及時(shí)對(duì)客戶跟蹤回訪以及企業(yè)的上門調(diào)研，都有助于信貸資產(chǎn)貸后風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)一步發(fā)展。
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    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇七
    ［提要］在《新巴塞爾協(xié)議》頒發(fā)之前，商業(yè)銀行的功能僅僅只是普通的信用中介和支付中介；頒發(fā)后，商業(yè)銀行的定位發(fā)生了變化，開(kāi)始逐漸重視風(fēng)險(xiǎn)管理。為了商業(yè)銀行穩(wěn)定的發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)深入改革并且不斷建設(shè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，有助于銀行更好地適應(yīng)社會(huì)的飛速進(jìn)步。本文首先介紹我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，然后分析其存在問(wèn)題，最后提出幾點(diǎn)對(duì)策。
    伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的腳步，我國(guó)商業(yè)銀行在不斷進(jìn)步，但同國(guó)外的商業(yè)銀行對(duì)比，發(fā)展仍不成熟，其中存在一些問(wèn)題。在商業(yè)銀行內(nèi)部，管理層不注重加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建造，而且對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理觀念不強(qiáng)，使風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不健全，且銀行體系內(nèi)也缺少專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。然而，外部環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行的開(kāi)展亦有一定阻礙，我國(guó)金融體制的現(xiàn)階段還不甚健全，監(jiān)管部門對(duì)銀行的監(jiān)管不到位，社會(huì)誠(chéng)信水平低，都不利于我國(guó)商業(yè)銀行更好的發(fā)展。
    （一）沒(méi)有建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)。如今，由于我國(guó)商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)不健全，有許多的商業(yè)銀行實(shí)行股份制改革并且上市進(jìn)行交易，商業(yè)銀行有股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的形式，但是其中還是存在諸多問(wèn)題。大多數(shù)的董事會(huì)不能最終承擔(dān)起全部金融風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)。我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理十分看重，加上風(fēng)險(xiǎn)管理的承擔(dān)主體不是很明朗，對(duì)于職責(zé)劃分也不是很全，從而引致商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的管理認(rèn)知相對(duì)比較薄弱，并且缺少了主動(dòng)性。從我國(guó)的實(shí)際經(jīng)濟(jì)情況來(lái)看，國(guó)家的資本成為了銀行的資本擔(dān)當(dāng)者，最終導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)，在財(cái)政無(wú)力承擔(dān)的嚴(yán)峻情況時(shí)，銀行可能會(huì)發(fā)行貨幣來(lái)應(yīng)對(duì)銀行流動(dòng)性要求，銀行體系的運(yùn)轉(zhuǎn)最后會(huì)用貨幣膨脹來(lái)維持。
    （二）風(fēng)險(xiǎn)管理文化落后。我國(guó)同國(guó)外商業(yè)銀行對(duì)比，發(fā)展速度慢，風(fēng)險(xiǎn)管理的文化底蘊(yùn)略顯不足。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念不是很成熟，不能很好地滿足經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)變化的要求。在銀行的內(nèi)控中，風(fēng)險(xiǎn)管理是極為重要的一環(huán)，且行為模式和風(fēng)險(xiǎn)觀念都是由風(fēng)險(xiǎn)管理的文化所抉擇的。并且，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，有一些問(wèn)題是由于銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中缺少文化底蘊(yùn)，致使有些措施不能很有效的發(fā)揮作用。有些商業(yè)銀行不能較好地處理業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，在其發(fā)展業(yè)務(wù)的時(shí)候，沒(méi)有注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理。在發(fā)展銀行業(yè)務(wù)時(shí)，沒(méi)有把風(fēng)險(xiǎn)管理同發(fā)展業(yè)務(wù)擺在一個(gè)水平線上，不能準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，而且會(huì)誤認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)影響業(yè)務(wù)，減少業(yè)務(wù)的發(fā)展，從而使商業(yè)銀行缺少動(dòng)力。
    （三）風(fēng)險(xiǎn)管理的高素質(zhì)人才較匱乏。如今對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行從業(yè)人員要求提高，需要具備高的知識(shí)含量、綜合能力、技術(shù)能力和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的掌握能力。需要通過(guò)從業(yè)資格的考試和嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，才能夠勝任其本職工作，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備經(jīng)濟(jì)管理類、數(shù)理統(tǒng)計(jì)類的相關(guān)知識(shí)，進(jìn)行專業(yè)訓(xùn)練才能在銀行工作。當(dāng)前，銀行從業(yè)人員中符合上述要求的人才比較稀缺，沒(méi)有形成較好的具有專業(yè)水準(zhǔn)的人才隊(duì)伍，與國(guó)外的銀行對(duì)比，風(fēng)險(xiǎn)管理水平落伍很多。因此，我國(guó)的商業(yè)銀行應(yīng)該加大力度解決銀行從業(yè)人員的選拔標(biāo)準(zhǔn)和要求，及對(duì)員工的專業(yè)培訓(xùn)和激勵(lì)措施，從而提高銀行從業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)管理的能力與水平，培養(yǎng)高素質(zhì)專業(yè)人才，提高專業(yè)人才的工作效率和質(zhì)量。
    （一）建立健全的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)。我國(guó)應(yīng)建立包括股東大會(huì)在內(nèi)的相互制衡、運(yùn)行有效、執(zhí)行有序、監(jiān)督有力的公司組織結(jié)構(gòu)，良好的組織結(jié)構(gòu)對(duì)公司健康運(yùn)營(yíng)有非常好的支撐作用。首先，風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體為董事會(huì)。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)經(jīng)營(yíng)策略，并且承擔(dān)最終的責(zé)任；其次，加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)監(jiān)管的能力，監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)控高層管理是否盡職盡責(zé)和道德文明建設(shè)；最后，應(yīng)該有效地發(fā)揮獨(dú)立董事對(duì)會(huì)議的監(jiān)督。董事為了維護(hù)其聲譽(yù)會(huì)有效地對(duì)經(jīng)理人員進(jìn)行監(jiān)督，選拔優(yōu)秀的人才，保障銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中有定期的培訓(xùn)，選擇適合當(dāng)前需要的培訓(xùn)。對(duì)員工進(jìn)行上崗前的培訓(xùn)、晉升的培訓(xùn)、提升水平的培訓(xùn)。不同方向的培訓(xùn)計(jì)劃，可以加快風(fēng)險(xiǎn)從業(yè)人員的水平，更好地勝任相應(yīng)的工作，提升整體的素質(zhì)，構(gòu)造更好的學(xué)習(xí)的平臺(tái)，培養(yǎng)優(yōu)秀人才。我國(guó)商業(yè)銀行影響最大的主要是信用風(fēng)險(xiǎn)，而商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)人員現(xiàn)在屬于培育期的狀態(tài)，目前應(yīng)當(dāng)循序漸進(jìn)。我國(guó)的商業(yè)銀行可以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)比較集中的對(duì)公業(yè)務(wù)作為試點(diǎn)以起步，抓住關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)例如信貸政策和風(fēng)險(xiǎn)較高的特定信貸的業(yè)務(wù)。通過(guò)對(duì)個(gè)人業(yè)務(wù)，其他業(yè)務(wù)逐步的探究。還能做到事前預(yù)防，在根源上控制風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行準(zhǔn)入制度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理實(shí)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理資格考試準(zhǔn)入制度，保證銀行從業(yè)資格考試的科學(xué)性、規(guī)范性，對(duì)合格者，對(duì)于沒(méi)有取得準(zhǔn)入資格的人員不能聘請(qǐng)。參與風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)的人員，可以分為業(yè)務(wù)與職能風(fēng)險(xiǎn)的從業(yè)人員，兩者共同參與日常的管理。職能風(fēng)險(xiǎn)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)估，雙方共同負(fù)責(zé)管理。興業(yè)銀行實(shí)行這種風(fēng)險(xiǎn)管理模式，可以明晰業(yè)務(wù)部門的工作相關(guān)職責(zé)，相互牽制對(duì)方的權(quán)利，有效地提升了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力。
    （二）建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念。風(fēng)險(xiǎn)管理的文化是企業(yè)最容易忽視也是最不容忽視的一種文化，對(duì)于這種特有文化企業(yè)應(yīng)該使全體員工充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理文化的重要性。企業(yè)管理者可以通過(guò)培訓(xùn)方式對(duì)全體員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，通過(guò)案例分析列舉風(fēng)險(xiǎn)的危害，提高所有員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并且使得管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性有更深的理解。企業(yè)應(yīng)把風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)融入到企業(yè)管理的各個(gè)角落，拓展企業(yè)文化的包含面，把企業(yè)文化和風(fēng)險(xiǎn)管理相融合，培育起貫穿企業(yè)上下具有生機(jī)活力的企業(yè)文化。銀行經(jīng)營(yíng)多年，實(shí)踐形成的風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值觀，傳統(tǒng)的習(xí)慣，建立優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理的文化，對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展有利的溝通與協(xié)作，形成了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的文化。風(fēng)險(xiǎn)的管理文化決定了價(jià)值的取向、行為的典范、道德的水平。
    （三）建立高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。企業(yè)應(yīng)該使用嚴(yán)格的考核制度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員實(shí)行準(zhǔn)入，對(duì)不合格人員堅(jiān)決辭退，這樣有利于我國(guó)商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展，促使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍的不斷壯大。一個(gè)高水平的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)可以幫助銀行建立最穩(wěn)固的根基。銀行從業(yè)人員需要有較為豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)、數(shù)理知識(shí)與電腦操作技能。近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行的迅速發(fā)展，也開(kāi)始比較厚愛(ài)優(yōu)秀人員，我們還需要堅(jiān)持長(zhǎng)期培養(yǎng)、挖掘人才，并不斷補(bǔ)充后續(xù)的儲(chǔ)備力量，保持團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性，通過(guò)激勵(lì)員工，防止高素質(zhì)、高水平的人才流失，有利于壯大銀行。比較好的方法為多人掌握重點(diǎn)技術(shù)的一部分，杜絕員工跳槽對(duì)銀行管理的影響。進(jìn)一步完善晉升的機(jī)制，可以讓有能力的年輕人有空間發(fā)展，發(fā)揮自身能力。另外，定期培訓(xùn)銀行從業(yè)人員，有利于提升工作質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。
    主要參考文獻(xiàn)：
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    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇八
    近幾年來(lái)，我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行隨著經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的發(fā)展獲得了更多進(jìn)步空間，國(guó)際貿(mào)易融資的渠道更加通暢，甚至成為各大商業(yè)銀行中的主營(yíng)業(yè)務(wù)。但是面臨國(guó)際經(jīng)濟(jì)局勢(shì)的不斷變動(dòng)，商業(yè)銀行在實(shí)施國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過(guò)程中存在巨大風(fēng)險(xiǎn)，不僅嚴(yán)重危害了銀行自身的發(fā)展，也不利于維護(hù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的秩序。本文主要研究商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的管理措施。
    自從加入wto之后，伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)愈發(fā)繁榮。為了能夠迅速適應(yīng)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的發(fā)展需求，需要我國(guó)商業(yè)銀行不斷更新自身的管理思想和內(nèi)部機(jī)制，在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資的過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控，在滿足融資需求的同時(shí)，加快資金的流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行發(fā)展的社會(huì)效益，從而促進(jìn)整個(gè)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的繁榮發(fā)展。
    1.1國(guó)際貿(mào)易融資的基本概念。
    國(guó)際貿(mào)易融資，顧名思義，就是指在國(guó)際貿(mào)易各環(huán)節(jié)中，通過(guò)對(duì)進(jìn)出口商品提供基本的信用制度和資金渠道的形式。該定義是隨著國(guó)際金融結(jié)算而產(chǎn)生的，因此國(guó)際金融結(jié)算與國(guó)際貿(mào)易之間存在著必要的聯(lián)系，貿(mào)易只有真實(shí)存在，國(guó)際貿(mào)易融資才能實(shí)現(xiàn)，從而推出更加多元化的國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品。國(guó)際貿(mào)易融資本身具有流動(dòng)性好、資本占用少以及自償性強(qiáng)等特點(diǎn)，一直被各大商業(yè)銀行作為主要的業(yè)務(wù)類型，并不斷開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)。
    1.2國(guó)際貿(mào)易融資的基本特點(diǎn)。
    首先是自償性。國(guó)際貿(mào)易融資大都是以企業(yè)實(shí)際的貿(mào)易為核心，通過(guò)額度或單筆授信的形式為其提供所需的資金，其業(yè)務(wù)的效益主要依靠貿(mào)易貨款的收回以及回扣等，在包括一些其他的綜合現(xiàn)金流。在進(jìn)口貿(mào)易中，主要以實(shí)際銷售的資金作為第一還款來(lái)源；在出口貿(mào)易中，主要以交易方的實(shí)力以及應(yīng)收款的價(jià)值為主要判斷標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，單個(gè)貿(mào)易的自償性以及借款人的交易方式直接影響著商業(yè)銀行需要承擔(dān)國(guó)際貿(mào)易融資金融風(fēng)險(xiǎn)的大小，其中進(jìn)口出口貿(mào)易為第一還款來(lái)源，需要通過(guò)全封閉式的流程來(lái)控制資產(chǎn)，從而實(shí)現(xiàn)基本的自償性，這樣能夠有效消除借款人自身信用低的問(wèn)題。
    1.3周轉(zhuǎn)快、期限短。
    商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資是在國(guó)際結(jié)算各個(gè)階段推進(jìn)的，并與定期的銷售活動(dòng)緊密相連，一旦出現(xiàn)滯銷和銷售現(xiàn)象，商業(yè)銀行中就可以從預(yù)結(jié)算的回款中受到預(yù)期的本金和利息，從而獲得經(jīng)濟(jì)及效益。在我國(guó)，國(guó)際貿(mào)易融資的期限一般為1年之內(nèi)，大多數(shù)進(jìn)口融資期限被限定在90天之內(nèi)，出口限期則一般不就超過(guò)60天。
    1.4綜合收益高、風(fēng)險(xiǎn)較低。
    在國(guó)際結(jié)算中，由商業(yè)銀行控制物權(quán)憑證，并根據(jù)這些憑證行使必要所有權(quán)和質(zhì)押權(quán)。在出口貿(mào)易中，商業(yè)銀行可以直接控制回收的資金，從而根據(jù)與客戶之間的權(quán)利和協(xié)定，直接扣押利息和本金。在進(jìn)口貿(mào)易中，大多數(shù)采取信托的形式，商業(yè)銀行甚至有權(quán)利向購(gòu)買者直接索要必要的回收利息和本金。由此可見(jiàn)，國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)易于控制，可以有效減少協(xié)定雙方的損失，提升經(jīng)濟(jì)流通的有效性。
    2.1信用風(fēng)險(xiǎn)。
    國(guó)際貿(mào)易交易的雙方由于某一方?jīng)]有承擔(dān)合同內(nèi)容中的條款；導(dǎo)致另一方債權(quán)人因此受到損失，就稱為信用風(fēng)險(xiǎn)。想要有效減少信用風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，最基本的就是要求進(jìn)出口方都能夠誠(chéng)實(shí)守信，保證流通中真正存在貿(mào)易活動(dòng)。一旦交易雙方中出現(xiàn)了違約的情況；就會(huì)為另一方造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，導(dǎo)致商業(yè)銀行的以貸款資金無(wú)法收回。當(dāng)前還存在貿(mào)易雙方由于自身經(jīng)營(yíng)問(wèn)題無(wú)法到期償還銀行貸款的情況，也會(huì)為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)阻礙。
    2.2操作風(fēng)險(xiǎn)。
    操作風(fēng)險(xiǎn)主要是針對(duì)人行為的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行中由于人才操作的不科學(xué)性，其中包括內(nèi)部程度管理、計(jì)算機(jī)操作以及人員管理等造成的風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)生都是在第三方倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行的，較少利用其自有的倉(cāng)儲(chǔ)系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)管。因此，很多融資客戶都是從自身出發(fā)，想方設(shè)法欺騙企業(yè)使得監(jiān)管價(jià)值與實(shí)際的監(jiān)管數(shù)量不統(tǒng)一，最終出現(xiàn)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)；由于商業(yè)銀行中操作人員素質(zhì)較低，缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和管理意識(shí)，也會(huì)出現(xiàn)一些操作風(fēng)險(xiǎn)。
    2.3匯率風(fēng)險(xiǎn)。
    由于經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)具有巨大的波動(dòng)性，其中匯率的變動(dòng)會(huì)直接導(dǎo)致企業(yè)和銀行的虧損。人民幣如果升值而商品國(guó)際市場(chǎng)中的價(jià)格保持不變，企業(yè)的外匯收入在折算為人民幣之后就會(huì)出現(xiàn)大幅減少的趨勢(shì)，不僅不利于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，也難以維系良好的國(guó)際金融市場(chǎng)秩序。
    2.4政策風(fēng)險(xiǎn)。
    政策風(fēng)險(xiǎn)一般都是企業(yè)在實(shí)際進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易的過(guò)程中，由于國(guó)家政策的調(diào)整而需要承擔(dān)的一些風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)國(guó)家政策風(fēng)險(xiǎn)一般都來(lái)自政府。因此，在衡量和考察政策風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中還需要考察出口國(guó)家是否存在經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定，還應(yīng)該考慮出口或進(jìn)口國(guó)家的法律體制，這些都是影響國(guó)際貿(mào)易融資是能順利展開(kāi)的關(guān)鍵。
    3.1操作風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。
    雖然與傳統(tǒng)的資金貸款相比，國(guó)際貿(mào)易融資具有自償性的特點(diǎn)，而且信用風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較低，但是其只有在封閉的環(huán)境中才能好的有效的資產(chǎn)支持，才能實(shí)現(xiàn)預(yù)期的自償性。這一模式也意味著操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)隨著人為和周期的變動(dòng)而不斷上升，如果沒(méi)有事先的操控和事后的為此還，貿(mào)易融資的自償性特點(diǎn)就會(huì)消失殆盡，使企業(yè)承擔(dān)必要的信用風(fēng)險(xiǎn)。例如青島某礦業(yè)有限公司，利用上萬(wàn)噸的銅和氧化鋁由不同的倉(cāng)儲(chǔ)公司出具單號(hào)，以此利用銀行獲得信息的不對(duì)稱性重復(fù)質(zhì)押，在獲得融資款項(xiàng)之后迅速將這些資金流動(dòng)到其他產(chǎn)業(yè)中去，指導(dǎo)該公司的產(chǎn)業(yè)資金鏈條斷裂，暴露了該企業(yè)的騙貸事實(shí)，使其承擔(dān)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。
    3.2國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)缺乏真實(shí)性。
    當(dāng)前，我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)的內(nèi)部管理相對(duì)混亂，存在一家企業(yè)向多家銀行開(kāi)具證明，多家銀行負(fù)責(zé)同一家企業(yè)的融資業(yè)務(wù)，貿(mào)易融資和結(jié)算都存在相對(duì)嚴(yán)重的不合理性。具體表現(xiàn)為：首先，商業(yè)銀行之間的惡性競(jìng)爭(zhēng)破壞了行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)前，國(guó)際融資業(yè)務(wù)占商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的主要比重，回款成為商業(yè)銀行資金注入的主要來(lái)源。因此大多數(shù)銀行為了能夠盡早實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益，會(huì)采取擴(kuò)大放貸金額、業(yè)務(wù)形式趨同的情況，不僅不利于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的劃分，同時(shí)也加劇了銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。其次，我國(guó)對(duì)外貿(mào)易監(jiān)管環(huán)境相對(duì)寬松，但是融資的客戶質(zhì)量卻參差不齊，進(jìn)出口海關(guān)關(guān)于經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的審核標(biāo)準(zhǔn)逐漸簡(jiǎn)化，銀行很難實(shí)際檢測(cè)企業(yè)貿(mào)易業(yè)務(wù)的真實(shí)性，這就為企業(yè)一些圈錢和套了現(xiàn)行為提供了可乘之機(jī)。
    3.3商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全。
    就目前來(lái)講，商業(yè)銀行系統(tǒng)還沒(méi)有建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的管理依然采取傳統(tǒng)的管理模式，甚至相關(guān)部門沒(méi)有認(rèn)識(shí)到抓住貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的重要性，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。我國(guó)商業(yè)銀行更加注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)發(fā)展情況，對(duì)企業(yè)的交易情況和創(chuàng)建背景等問(wèn)題沒(méi)有給予足夠的重視，也缺乏必要的調(diào)查，在掌握信息不足的情況下就貿(mào)然對(duì)其發(fā)放貸款，不僅存在嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)，信息的不對(duì)稱也會(huì)為銀行自身的發(fā)展帶來(lái)嚴(yán)重危害。
    3.4商業(yè)銀行自身缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。
    就當(dāng)前來(lái)講，大多數(shù)商業(yè)銀行的主營(yíng)業(yè)務(wù)依然以傳統(tǒng)的存貸款為主，獲取利潤(rùn)的表現(xiàn)形式基本為存款和貸款的利息差，而且很多商業(yè)銀行為了能夠短期盈利，將一些大型企業(yè)或是機(jī)構(gòu)作為辦理貸款服務(wù)的主要對(duì)象，對(duì)于主要辦理貿(mào)易融資的小型民營(yíng)企業(yè)缺乏重視，但由于小型企業(yè)的規(guī)模小，實(shí)力較為薄弱，缺乏必要的擔(dān)保物和抵押物，想要短期內(nèi)獲取有效的融資金融相當(dāng)困難。
    4.1建立適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。
    首先，應(yīng)該建立有效的事前風(fēng)險(xiǎn)控制制度。商業(yè)銀行自身需要及時(shí)對(duì)國(guó)際金融市場(chǎng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，了解交易方的基本情況和企業(yè)信息，保證掌握信息的對(duì)稱性。同時(shí)，還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)遠(yuǎn)期貨融資合格性和真實(shí)性的考察，在積極響應(yīng)經(jīng)濟(jì)實(shí)體融資需求的同時(shí)，防止企業(yè)弄虛作假行為的出現(xiàn)。其次，金融銀行需要始終關(guān)注發(fā)放資金的動(dòng)向，一旦商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)貿(mào)易融資過(guò)程資金流向不明，需要立即提高警覺(jué)，及時(shí)掌握好貨物和資金的物權(quán)，必要時(shí)要向法律機(jī)構(gòu)申請(qǐng)支持。最后，加強(qiáng)貸后管理質(zhì)量。商業(yè)銀行需要對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資各環(huán)節(jié)進(jìn)行即時(shí)跟蹤，建立國(guó)際貿(mào)易管理制度，完善貸后的各項(xiàng)檢測(cè)內(nèi)容和重點(diǎn)，加強(qiáng)審查頻率，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)有違規(guī)現(xiàn)象，就應(yīng)該采取一定的懲戒或保險(xiǎn)措施，減少銀行需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。
    4.2提升國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人員的素質(zhì)。
    想要提升商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量，最重要的就是要全面提升相關(guān)人員的綜合素質(zhì)，強(qiáng)化其風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。首先，商業(yè)銀行需要不斷引進(jìn)高素質(zhì)、高水平的融資人才，與社會(huì)中的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)合作，為員工組織定期的融資專家講座，可以的話還可以派遣優(yōu)秀員工到國(guó)外先進(jìn)融資機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)進(jìn)修，提升其綜合素質(zhì)。其次，在實(shí)際的融資工作要注重總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，主動(dòng)學(xué)習(xí)國(guó)際貿(mào)易的融資知識(shí)，及時(shí)關(guān)注國(guó)際金融市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)發(fā)展，了解相關(guān)商品的走向和價(jià)格變動(dòng)，提升警覺(jué)性，有效判斷融資過(guò)程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。
    4.3充分認(rèn)識(shí)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)。
    商業(yè)銀行在危機(jī)中應(yīng)該關(guān)注到自身受客戶影響的結(jié)果，關(guān)注客戶企業(yè)在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中實(shí)際的發(fā)展趨勢(shì)，并及時(shí)與銀行內(nèi)部系統(tǒng)進(jìn)行有效溝通，提升風(fēng)險(xiǎn)的排查效率。同時(shí)，銀行中的國(guó)際業(yè)務(wù)部還應(yīng)該與風(fēng)險(xiǎn)管理部門保持定期的溝通，積極應(yīng)對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)變動(dòng)和經(jīng)濟(jì)危機(jī)對(duì)銀行國(guó)際貿(mào)易融資造成的影響，采取有效的措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而正確處理好業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)防范之間的關(guān)系，以全面掌握融資風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制信息，從而提升商業(yè)銀行提供服務(wù)的能力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的繁榮發(fā)展。
    隨著經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢(shì)不斷蔓延，我國(guó)商業(yè)銀行在處理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過(guò)程中，既面臨著巨大機(jī)遇，也迎接著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。為了能有效規(guī)避融資風(fēng)險(xiǎn)，需要商業(yè)銀行加強(qiáng)自身管理，促進(jìn)各類經(jīng)濟(jì)信息的對(duì)稱，提升國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人員的素質(zhì)，在滿足融資需求的同時(shí)，提升自身的社會(huì)效益，從而維護(hù)國(guó)際金融市場(chǎng)的建設(shè)和發(fā)展。
    [1]周敏.建設(shè)銀行l(wèi)w分行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理研究[d].山東財(cái)經(jīng)大學(xué),2015.
    [2]趙琦.我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理研究[d].對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué),2014.
    [3]宋曉華.國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理研究[d].南京理工大學(xué),2005.
    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇九
    金融衍生工具，英文為(financialderivative)，也叫做“金融衍生產(chǎn)品”，通常由傳統(tǒng)金融工具衍化和派生，不獨(dú)立存在，它的價(jià)值主要依附于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品，概念與之相對(duì)應(yīng)，建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，價(jià)格隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品變動(dòng)。金融衍生工具是虛擬產(chǎn)品，這里的基礎(chǔ)產(chǎn)品即包括現(xiàn)貨金融產(chǎn)品，又包括金融衍生工具，體現(xiàn)了雙重虛擬性。金融衍生工具的交易有一定的時(shí)間跨度，交易與否約定在未來(lái)時(shí)間。因其交易過(guò)程只需遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于合約金融的部分保證金，所以具有杠桿作用。它最早產(chǎn)生于二十世紀(jì)七十年代，當(dāng)時(shí)國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)動(dòng)蕩，國(guó)際金融安全受到威脅，為了防范金融風(fēng)險(xiǎn)，金融衍生工具產(chǎn)生，40多年的實(shí)際案例表明，它的發(fā)展，與金融市場(chǎng)秩序、通信行業(yè)的發(fā)展等綜合因素密切相關(guān)。幾種常用的金融衍生工具有期貨合約、期權(quán)合約、遠(yuǎn)期合同、互換合同。商業(yè)銀行是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成，在銀行業(yè)不斷發(fā)展的同時(shí)，衍生金融工具的運(yùn)用日益擴(kuò)大。金融衍生工具的合理運(yùn)用有效提高了我國(guó)商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，增大了市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)效益，拓寬商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。我國(guó)商業(yè)銀行的金融衍生工具業(yè)務(wù)主要有外匯類和利率類，外匯類金融衍生工具有外匯遠(yuǎn)期、外匯掉期和貨幣掉期，利率類金融衍生工具有利率互換、債券遠(yuǎn)期及遠(yuǎn)期利率協(xié)議。
    二、我國(guó)商業(yè)銀行金融衍生工具運(yùn)用現(xiàn)狀和風(fēng)險(xiǎn)。
    在最近幾年里，國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行給與一定的政策支持，在商業(yè)銀行順利發(fā)展的同時(shí)又健全了我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體系，推動(dòng)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，提升了金融衍生工具的發(fā)展空間。我國(guó)金融衍生工具運(yùn)用有二十多年的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，金融衍生工具日益創(chuàng)新，品種多樣，產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，在快速發(fā)展的過(guò)程中，各種由于機(jī)制不健全方面引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題日益突顯起來(lái)，金融衍生工具作為一把雙刃劍，在給商業(yè)銀行增加收入的同時(shí)，又有一定的風(fēng)險(xiǎn)性，操作不當(dāng)，帶來(lái)的是致命的損失，可謂利弊同存，這也引起社會(huì)的共同關(guān)注。正如任何事物都具有兩面性，我們?cè)谶\(yùn)用金融衍生工具的同時(shí)，一定要充分考慮各種可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略，才能保證其運(yùn)用所達(dá)到的效果，把商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)，下面我們來(lái)認(rèn)識(shí)下金融衍生業(yè)務(wù)幾種風(fēng)險(xiǎn)。
    (一)信用風(fēng)險(xiǎn)。
    信用風(fēng)險(xiǎn)在這里主要是商業(yè)銀行金融衍生工具的業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程里，由于對(duì)方違約亦或是履行合約能力喪失導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)某種程度上主觀因素多些，我國(guó)社會(huì)普遍缺乏信用意識(shí)，萬(wàn)一有信用方面的不良狀況出現(xiàn)，信用道德規(guī)范不到位，必然導(dǎo)致商業(yè)銀行影響的正常經(jīng)營(yíng)，甚至嚴(yán)重時(shí)會(huì)惡性循環(huán)，導(dǎo)致金融危機(jī)。
    (二)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
    市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)受主觀因素影響較差，常自然存在，但因其涉及范圍廣，帶來(lái)的危險(xiǎn)嚴(yán)重性大，主要的影響市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素有匯率、利率及金融產(chǎn)品價(jià)格等，現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行限制了股票和商品類投資，利率風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)。利率決策機(jī)構(gòu)不健全、利率的確定和主體錯(cuò)位導(dǎo)致的重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行的金融衍生產(chǎn)品種類多，可控性差，如果存在投機(jī)因素，風(fēng)險(xiǎn)更是不可挽回，甚至是破產(chǎn)的威脅。社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、投資者的財(cái)務(wù)狀況、投資者的信心很多是有聯(lián)動(dòng)效應(yīng)的。
    此外，由于客戶導(dǎo)致的期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)，法制不健全、信息披露不規(guī)范、數(shù)據(jù)信息不完備、過(guò)度投機(jī)、高端人才缺乏等等都是我國(guó)商業(yè)銀行普遍面臨的挑戰(zhàn)。目前我國(guó)對(duì)金融衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)分析主要在數(shù)據(jù)分析層面上，很少針對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行前瞻預(yù)警分析，指導(dǎo)性意義匱乏，如何讓金融從業(yè)者面對(duì)市場(chǎng)不再陌生，運(yùn)用杠桿作用對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的金融環(huán)境，提高金融市場(chǎng)的活力，完善定價(jià)機(jī)制具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。
    三、金融衍生工具運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)的控制策略。
    (一)對(duì)金融衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)要有客觀正確的認(rèn)識(shí)。
    對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)的防范是頭等大事，因金融衍生工具風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在和可能帶給商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的嚴(yán)重后果，我國(guó)的商業(yè)銀行更應(yīng)該客觀看待金融衍生工具，充分考慮自身經(jīng)營(yíng)情況，經(jīng)濟(jì)實(shí)力，參與的必要性，項(xiàng)目的可行性，以及對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的承受能力，帶給商業(yè)銀行自身的機(jī)會(huì)與利益和影響力，適度地運(yùn)用，降低對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的時(shí)間滯后性。許多失敗的案例都是由于商業(yè)銀行對(duì)金融衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)性認(rèn)識(shí)不到位、擁有僥幸心理、缺少事前的市場(chǎng)調(diào)查，認(rèn)真進(jìn)行金融衍生工具的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，權(quán)衡利弊，建立正確的心理，及時(shí)對(duì)于參與的各項(xiàng)經(jīng)驗(yàn)和不足進(jìn)行考評(píng)，反復(fù)推研，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，杜絕危險(xiǎn)操作，擁有穩(wěn)定的心態(tài)，平穩(wěn)經(jīng)營(yíng)，才能確保金融衍生工具的合理運(yùn)用。
    (二)完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)具體操作流程。
    運(yùn)用金融衍生工具的商業(yè)銀行首先要有完善的財(cái)務(wù)管理制度，任何事物都有其自身的發(fā)展規(guī)律，金融衍生工具也不例外，明確交易的金融機(jī)構(gòu)的最低資本額、制定風(fēng)險(xiǎn)值是最基礎(chǔ)的，在運(yùn)用的過(guò)程中，制定嚴(yán)格的操控流程和風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，最后要有系統(tǒng)的評(píng)估機(jī)制和對(duì)財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤，確保每個(gè)環(huán)節(jié)都有章可循，同時(shí)考慮到任何制度、流程都不是一勞永逸的，尤其是面對(duì)的是變化莫測(cè)的金融市場(chǎng)，更要不斷地修正、規(guī)范和完善。
    (三)注重人才內(nèi)生力量培養(yǎng)，組建專業(yè)團(tuán)隊(duì)。
    金融工具的風(fēng)險(xiǎn)都具有專業(yè)特征，金融衍生工具的運(yùn)用過(guò)程中涉及到較多的專業(yè)術(shù)語(yǔ)、模型、公式，要求參與人員要有較高的知識(shí)結(jié)構(gòu)和技能以及豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)作支撐，衍生工具的合理運(yùn)用需要的是要掌握財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、社會(huì)、政治、法律等綜合領(lǐng)域的復(fù)合型分析人士，要有復(fù)雜的知識(shí)儲(chǔ)備。目前，我國(guó)國(guó)際金融領(lǐng)域?qū)鹑谘苌ぞ哌\(yùn)用的人才較多，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行也可以將目光放遠(yuǎn)到國(guó)際市場(chǎng)，參考發(fā)達(dá)國(guó)家的運(yùn)營(yíng)模式，吸取經(jīng)驗(yàn)，少走彎路，也可以引進(jìn)具有海外市場(chǎng)實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)的人加入到操作團(tuán)隊(duì)中，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，加強(qiáng)合作，構(gòu)建完美團(tuán)隊(duì)。
    (四)金融衍生工具運(yùn)用的注意要點(diǎn)。
    金融衍生工具作為社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系不可缺少的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避產(chǎn)品，它的業(yè)務(wù)的整個(gè)操作流程需要涉及多個(gè)外圍機(jī)構(gòu)，需要面臨多方面的不可預(yù)知、不確定性風(fēng)險(xiǎn)。綜合人才、服務(wù)、資金等各方力量、了解信息、利用資源對(duì)具體的業(yè)務(wù)水平產(chǎn)生一定程度的影響。金融衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)具有一定的隱蔽性,在金融衍生工具業(yè)務(wù)具體操作層面上，決策層面上，都要有精準(zhǔn)要求、周密的考慮和系統(tǒng)的研究，一旦失誤，都將產(chǎn)生巨大損失，市場(chǎng)具有一定的不可控性，瞬息萬(wàn)變，及時(shí)、準(zhǔn)確的把握市場(chǎng)動(dòng)向，抓住機(jī)會(huì)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。金融衍生工具永遠(yuǎn)是利益與風(fēng)險(xiǎn)并存的載體，在機(jī)會(huì)與損失的博弈中尋找均衡點(diǎn)，需要我國(guó)商業(yè)銀行在現(xiàn)有的業(yè)務(wù)水平上不斷提高，科學(xué)管控風(fēng)險(xiǎn)。
    四、結(jié)束語(yǔ)。
    經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程日益加快，世界經(jīng)濟(jì)形式瞬息萬(wàn)變，如何運(yùn)用金融衍生工具來(lái)鎖定利潤(rùn)、維系經(jīng)營(yíng)、進(jìn)而健康發(fā)展成為我國(guó)商業(yè)銀行的共同關(guān)注點(diǎn)。針對(duì)經(jīng)營(yíng)品種的共性，認(rèn)真分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，從源頭控制風(fēng)險(xiǎn)，在各個(gè)環(huán)節(jié)和流程嚴(yán)格把關(guān)，爭(zhēng)取最大程度的降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，將金融衍生工具自身的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的作用發(fā)揮到極致。金融衍生工具的運(yùn)用既是一項(xiàng)真實(shí)的系統(tǒng)科學(xué)，也是一項(xiàng)微妙無(wú)形的藝術(shù)，只有靜心專研過(guò)，衷心熱愛(ài)它的專業(yè)人士才能夠很好的駕馭和運(yùn)用它，在進(jìn)行具體業(yè)務(wù)操作時(shí)，綜合考察了執(zhí)行者的理論、經(jīng)驗(yàn)、心態(tài)、敏銳的洞察力，先知先覺(jué)能力，大局駕馭能力。執(zhí)行者的正確操作，帶給企業(yè)的是提高效益、健康發(fā)展，企業(yè)發(fā)展帶動(dòng)的是社會(huì)整體進(jìn)步，經(jīng)濟(jì)繁榮?？傊绾握_運(yùn)用金融衍生工具，把控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，讓我國(guó)商業(yè)銀行穩(wěn)定健康發(fā)展是個(gè)值得深入研究的課題。鑒于本人理論與經(jīng)驗(yàn)的局限，在此只是進(jìn)行簡(jiǎn)單的探討，希望以此拋磚引玉，讓更多的同仁參與進(jìn)來(lái)，共同為金融市場(chǎng)建立良好的運(yùn)營(yíng)環(huán)境，為我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)繁榮以及金融衍生工具的發(fā)展獻(xiàn)策獻(xiàn)力!
    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇十
    論文摘要：在當(dāng)前的國(guó)內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)金融背景下，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)尤為突出，因而加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理成為金融結(jié)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的重中之重。本文分析了我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，提出了加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。
    盡管，近些年來(lái)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理方面已取得明顯的成績(jī)和進(jìn)步，但存在的問(wèn)題仍然較多，主要表現(xiàn)在以下幾方面：
    1.1權(quán)限過(guò)分集中的貸款審批制度制約了信貸營(yíng)銷。目前，加強(qiáng)信貸營(yíng)銷已成為國(guó)有商業(yè)銀行參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)，但權(quán)限過(guò)分集中的貸款審批制度實(shí)際上限制了分支機(jī)構(gòu)參與市場(chǎng)營(yíng)銷的空間和推行金融新產(chǎn)品的想象空間，制約了基層金融機(jī)構(gòu)貸款營(yíng)銷的積極性和主動(dòng)性，導(dǎo)致了一段時(shí)期以來(lái)社會(huì)普遍反映的“貸款難”問(wèn)題、縣域經(jīng)濟(jì)金融支持萎縮問(wèn)題等，既影響了金融對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度，也導(dǎo)致了基層金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)效益的下降。
    1.2審批程序不科學(xué)。商業(yè)銀行發(fā)放一筆貸款要經(jīng)過(guò)調(diào)查人、調(diào)查負(fù)責(zé)人、審查人、審查負(fù)責(zé)人、簽批人、最高簽批人等審批程序，同時(shí)基層行上報(bào)材料必須通過(guò)審批系統(tǒng)按不同權(quán)限上報(bào)，雖然在審批信貸業(yè)務(wù)中層層把關(guān)，但對(duì)借款人使用貸款的真正動(dòng)機(jī)和原因未必能掌握，從目前的靜態(tài)資料來(lái)分析，很難準(zhǔn)確判斷貸款發(fā)放后能否安全收回，各級(jí)審批人員只從表面資料上判定還貸能力強(qiáng)弱，無(wú)法知曉貸款發(fā)放后收回的把握有多大，因此常常會(huì)看到簽批者附注“應(yīng)加強(qiáng)貸后管理，切實(shí)按期收回”等文字。
    1.3國(guó)有商業(yè)銀行由于體制等原因較難解決好激勵(lì)機(jī)制。當(dāng)我們要求國(guó)有商業(yè)銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)或國(guó)有商業(yè)銀行自己也正在采取各種辦法防范內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，會(huì)出現(xiàn)一種社會(huì)現(xiàn)象，就是有些信貸員講的“不貸沒(méi)風(fēng)險(xiǎn)，少貸小風(fēng)險(xiǎn)，多貸大風(fēng)險(xiǎn)”的心態(tài)，銀行內(nèi)的“惜貸”現(xiàn)象普遍存在，另外下級(jí)行或基層行因授權(quán)不足而不能從實(shí)際出發(fā)貸款發(fā)放，從而影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，最終也影響銀行發(fā)展。
    1.4銀行、財(cái)政、國(guó)企之間“剪不斷，理還亂”的關(guān)系，成為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理矛盾的焦點(diǎn)之一。國(guó)有企業(yè)因資本金不足，希望財(cái)政注資清償一些過(guò)度負(fù)債，而財(cái)政能力不足，為企業(yè)更多的注資將造成國(guó)家財(cái)政緊張和赤字?jǐn)U大；國(guó)有企業(yè)需要取得新貸款以發(fā)展生產(chǎn)，也期望銀行注銷和減免更多的債務(wù)，而國(guó)有銀行需要進(jìn)行資本重置，沒(méi)有能力有效地沖銷壞賬和減免債務(wù)，同時(shí)銀行也是企業(yè)法人，沒(méi)有義務(wù)對(duì)這么多高負(fù)債的國(guó)有企業(yè)進(jìn)行扶持，銀、企各自都面臨諸多困難。
    不良資產(chǎn)的過(guò)程中，所要解決的一個(gè)問(wèn)題是如何防止資產(chǎn)管理公司內(nèi)部工作人員或承包商和買主勾結(jié)舞弊，將資產(chǎn)以低于其真實(shí)價(jià)格的價(jià)格出售，使國(guó)家蒙受損失。同時(shí)，還必須保證程序的公正性和透明度，杜絕操作中的隨意性。
    1.6國(guó)家通過(guò)行政手段控制新的不良資產(chǎn)形成，難以對(duì)新增貸款實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任認(rèn)定。在金融活動(dòng)中，人們可以通過(guò)種種努力去消滅金融舞弊，而金融風(fēng)險(xiǎn)卻是不能夠消除的，只能是通過(guò)管理來(lái)控制金融風(fēng)險(xiǎn)和分散金融風(fēng)險(xiǎn)。銀行要想獲得收益，就要承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，由于風(fēng)險(xiǎn)和收益之間存在替代性，只有通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)使銀行規(guī)范自身的行為，建立風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制，在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間求得平衡。
    1.7風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控存在漏洞。雖然信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控是全過(guò)程的，但銀行不可能監(jiān)控到貸款的每一個(gè)環(huán)節(jié)，比如銀行貸款進(jìn)入企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)后就很難監(jiān)控。作為銀行信貸人員，在跟蹤貸款使用過(guò)程中，主要是通過(guò)對(duì)借款人的財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)、銷售等情況綜合分析來(lái)判斷貸款是否安全。其實(shí)影響貸款安全更重要的因素之一是企業(yè)決策者、經(jīng)營(yíng)者的行為，因?yàn)樗麄儾倏v著企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)實(shí)權(quán)，貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制很大程度上就是對(duì)借款企業(yè)實(shí)權(quán)物的控制，然而這恰恰是銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控比較難、比較薄弱的環(huán)節(jié)。
    2.1培育一種新型的信貸文化，一個(gè)優(yōu)秀的企業(yè)，離不開(kāi)卓越的文化。
    商業(yè)銀行也是一種企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具有自身的企業(yè)文化和管理，使銀行全體員工形成共同的理念和價(jià)值判斷，以銀行的使命、目標(biāo)、倫理道德作為自己的行為準(zhǔn)則，從而自覺(jué)自愿、心悅誠(chéng)服地為使銀行整體效益最大化、風(fēng)險(xiǎn)最小化而努力工作。信貸文化作為商業(yè)銀行重要的企業(yè)文化內(nèi)容之一，必須滲透到每一個(gè)信貸從業(yè)人員。要通過(guò)各種渠道宣傳和闡述發(fā)展與質(zhì)量、速度與效益、提高效率與風(fēng)險(xiǎn)控制、放權(quán)經(jīng)營(yíng)與上收集中、局部利益與整體利益、眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益等重大關(guān)系，形成統(tǒng)一“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)”的信貸觀念與文化。只有這樣，信貸體制改革措施才有可能不折不扣地得到貫徹執(zhí)行，信貸體制改革才能達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。要形成“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)”的信貸文化，首先要求一家商業(yè)銀行要有明確的信貸政策指引。
    2.2完善銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度。
    建立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。為此，商業(yè)銀行要充實(shí)行業(yè)和客戶數(shù)據(jù)庫(kù)，構(gòu)建管理信息系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)。除了資產(chǎn)負(fù)債情況、盈利能力和現(xiàn)金流量等因素外，還要考慮經(jīng)濟(jì)周期的影響、行業(yè)特點(diǎn)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、管理水平、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)等的影響。銀行內(nèi)部要加快數(shù)據(jù)集中，主要是全國(guó)數(shù)據(jù)集中；人民銀行要加快完善登記咨詢系統(tǒng)，將各家商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)集中起來(lái)，強(qiáng)化數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析。銀行可以利用標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)計(jì)方法統(tǒng)計(jì)出不同信用等級(jí)和不同行業(yè)的違約率、違約后的損失率、經(jīng)濟(jì)資本分配狀況和充足率等一些巴塞爾新協(xié)議所要求的參數(shù)值，并根據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果定期分析動(dòng)態(tài)變化，逐步積累經(jīng)驗(yàn)值，并對(duì)關(guān)鍵統(tǒng)計(jì)參數(shù)進(jìn)行壓力測(cè)試，逐步向內(nèi)部評(píng)級(jí)法過(guò)渡，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)相結(jié)合。目前，我國(guó)商業(yè)銀行已產(chǎn)生對(duì)專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)的強(qiáng)烈需求。在商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)水平不高、專業(yè)人員不足的情況下，商業(yè)銀行可以考慮將某些重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的評(píng)級(jí)委托給專業(yè)機(jī)構(gòu)，或與專業(yè)機(jī)構(gòu)共同進(jìn)行評(píng)級(jí)，以充分發(fā)揮商業(yè)銀行人員了解客戶和項(xiàng)目、專業(yè)機(jī)構(gòu)人員在行業(yè)和評(píng)級(jí)技能方面的優(yōu)勢(shì)，形成信息、資源和專業(yè)技術(shù)共享，實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益。
    2.3完善內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。
    2.3.1組織結(jié)構(gòu)上確保崗位制約?？蓞⒄胀赓Y銀行在信貸組織上通常采用條塊結(jié)合的矩陣型結(jié)構(gòu)管理體系。信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的總行、分行的專業(yè)線管理之外，進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)橫向的部門之間的分工與制約，較好地實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制與資源配置效率的最佳結(jié)合。
    2.3.2改變信貸審計(jì)監(jiān)督的實(shí)施主體，增加風(fēng)險(xiǎn)管理。
    部門的工作職責(zé)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職能建設(shè)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門不能只停留在對(duì)已產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)而應(yīng)參與信貸業(yè)務(wù)的全過(guò)程。從發(fā)放前的預(yù)防控制到最后的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定和處罰。
    2.3.3全面落實(shí)信貸經(jīng)營(yíng)的激勵(lì)約束機(jī)制。
    銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范歸根到底必須依靠人才。如果一個(gè)良好的信貸管理體制沒(méi)有相匹配的人才，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范只是一句空話。要真正把銀行的激勵(lì)約束機(jī)制擺在突出位置，不僅是銀行發(fā)展的根本大計(jì)，而且是有效防范信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，使之在激烈的國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。商業(yè)銀行現(xiàn)行垂直型決策機(jī)制不利于權(quán)責(zé)利的明確劃分，在改革完善決策機(jī)制的基礎(chǔ)上，銀行必須改革現(xiàn)有的激勵(lì)和約束機(jī)制，從干部人事制度!勞動(dòng)用工制度、薪酬制度和績(jī)效評(píng)價(jià)制度等方面入手，建立一套既能調(diào)動(dòng)信貸經(jīng)營(yíng)人員的積極性，又能有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的信貸經(jīng)營(yíng)的激勵(lì)約束機(jī)制低效的決策機(jī)制。完善的信貸經(jīng)營(yíng)決策激勵(lì)約束機(jī)制應(yīng)有利于銀行經(jīng)濟(jì)效益提高，應(yīng)鼓勵(lì)信貸人員大膽去做高收益高風(fēng)險(xiǎn)的信貸項(xiàng)目，結(jié)果也應(yīng)同時(shí)體現(xiàn)在銀行和信貸人員身上，對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)人員賦以一定范圍的權(quán)力，在規(guī)定的范圍內(nèi)，由信貸經(jīng)營(yíng)人員對(duì)自己的行為負(fù)責(zé)，承擔(dān)其后果或利益，并且這種后果和利益是事先有明確界定的，再?gòu)?qiáng)調(diào)權(quán)、責(zé)、利對(duì)等的同時(shí)，加強(qiáng)權(quán)、責(zé)、利三者的時(shí)效性與可追索性，項(xiàng)目發(fā)生初期體現(xiàn)的收益不可等同認(rèn)為后期不會(huì)出現(xiàn)虧損或風(fēng)險(xiǎn)，因此信貸經(jīng)營(yíng)人員的責(zé)、權(quán)、利應(yīng)在其負(fù)完相應(yīng)責(zé)任后才給予完整體現(xiàn)。
    參考文獻(xiàn)：
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    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇十一
    當(dāng)前的商業(yè)銀行發(fā)展中，業(yè)務(wù)全面化經(jīng)營(yíng)下存在很多的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，如市場(chǎng)、信用、金融、經(jīng)營(yíng)、操作及流動(dòng)性等方面都存在著風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。如果對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題不加以控制和管理及其容易導(dǎo)致出現(xiàn)嚴(yán)重的后果導(dǎo)致資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈的斷裂發(fā)生巨額虧損等。因此對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理研究分析是比較重要的課題，需要不斷的健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理工作保證商業(yè)銀行安全穩(wěn)固經(jīng)營(yíng)。
    一、我國(guó)商業(yè)銀行的特點(diǎn)。
    (一)風(fēng)險(xiǎn)范圍大。
    商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，既然是企業(yè)只是經(jīng)營(yíng)的商品形式不一樣，所以也存在風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵，也會(huì)有資產(chǎn)損失和經(jīng)營(yíng)虧損的情況存在，但商業(yè)銀行也比企業(yè)寬泛很大，如果商業(yè)銀行因?yàn)楣芾斫?jīng)營(yíng)不善會(huì)比一般企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大，有流動(dòng)性、安全性、效益性的風(fēng)險(xiǎn)存在。比如:如果正常的工商企業(yè)因?yàn)榻?jīng)營(yíng)管理不善或者資金鏈斷裂，不能再規(guī)定的時(shí)間內(nèi)歸還商業(yè)銀行的貸款，那么商業(yè)銀行就會(huì)出現(xiàn)不良貸款或經(jīng)營(yíng)虧損的現(xiàn)象，鈴聲客戶存在商業(yè)銀行的資金其安全性也受到威脅。如果商業(yè)銀行的資金安全性不能得到保障，銀行不能根據(jù)客戶要求支付全部應(yīng)付款項(xiàng)的時(shí)候，這時(shí)候銀行就會(huì)出現(xiàn)不能支付的情況;無(wú)法保障銀行的后續(xù)資金問(wèn)題，資金的流動(dòng)性滯緩，這會(huì)引起商業(yè)銀行的破產(chǎn)。如果商業(yè)銀行所貸出去的款項(xiàng)不能及時(shí)的收回導(dǎo)致安全性缺失或流動(dòng)性無(wú)法確保，這樣風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)發(fā)生，經(jīng)營(yíng)效益也無(wú)法得到確保，銀行的安全性也受到挑戰(zhàn)。
    (二)具有雙重性風(fēng)險(xiǎn)。
    銀行風(fēng)險(xiǎn)的雙重性是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源渠道增多，從宏觀角度分析是因?yàn)樯虡I(yè)銀行具有間接生產(chǎn)性質(zhì)，其風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源主要由兩個(gè)方面:一是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，自身的經(jīng)營(yíng)管理不善造成的損失和資金周轉(zhuǎn)不開(kāi);二是外部的客戶風(fēng)險(xiǎn)，客戶間接資金的大量需求，間接的資金需求占有大量的銀行貸款比例，一旦貸款用戶出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理不善，或者惡意拖欠的行為，這部分貸款就會(huì)損失或者虧欠，給銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。
    (三)風(fēng)險(xiǎn)影響面大。
    商業(yè)銀行首先是貨幣經(jīng)營(yíng)的特殊性質(zhì)企業(yè)，起到了信用中介的智能，客戶資源在經(jīng)營(yíng)管理中大量的資金來(lái)源都要依靠銀行。其中的支付中介職能決定了其客戶的結(jié)算關(guān)系要依靠銀行完成。商業(yè)銀行中的經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)和社會(huì)商業(yè)組織形式以及日常老百姓千家萬(wàn)戶有著密切的聯(lián)系，商業(yè)銀行因?yàn)榻?jīng)營(yíng)管理不善發(fā)生的問(wèn)題，其涉及面和影響面都非常大。輕者會(huì)造成部分的商業(yè)門面關(guān)閉或者銀行破產(chǎn)，嚴(yán)重會(huì)引起國(guó)家和地區(qū)的金融危機(jī)。
    (一)管理理念不科學(xué)。
    在管理上還沒(méi)有認(rèn)識(shí)到現(xiàn)代管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樯虡I(yè)銀行是隸屬于高風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)的銀行。在我國(guó)資本市場(chǎng)不發(fā)達(dá)的前提下，企業(yè)主要通過(guò)間接融資的方式開(kāi)展融資，導(dǎo)致資本空間的運(yùn)作方式狹窄，目前我國(guó)銀行資金的集中度偏高，產(chǎn)值都集中在國(guó)有企業(yè)中，導(dǎo)致銀行目前的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題在有一個(gè)導(dǎo)火線引導(dǎo)下就會(huì)一觸即發(fā)。但因?yàn)槲覈?guó)商業(yè)銀行沒(méi)有充分的銀行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，主要表現(xiàn)出的狀況有:第一，注重銀行的經(jīng)營(yíng)管理模式，沒(méi)有對(duì)利潤(rùn)和資產(chǎn)有客觀的認(rèn)識(shí)。在商業(yè)化改革加強(qiáng)的進(jìn)程中，各個(gè)行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)壓力加大，考核評(píng)價(jià)體系不健全，很多商業(yè)銀行還是運(yùn)用沿用以往的管理理念把“存款立行”作為銀行發(fā)展的指導(dǎo)思想，注重存款不注重商業(yè)運(yùn)作;“質(zhì)量立行”更多的是利用空號(hào)空喊，更多的拓展業(yè)務(wù)形式以及相關(guān)的規(guī)模。二是。沒(méi)有明確現(xiàn)代銀行的長(zhǎng)短期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，在資產(chǎn)質(zhì)量上有明顯的表現(xiàn)。三是沒(méi)有充分的認(rèn)識(shí)資本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。一方面，把風(fēng)險(xiǎn)管理放到了業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)立面的角度考慮問(wèn)題，把風(fēng)險(xiǎn)管理看成是對(duì)業(yè)務(wù)人員的為難，其實(shí)控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造利潤(rùn)兩者是起著同等重要的作用，不能把風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)緊密結(jié)合。另一方面，讓風(fēng)險(xiǎn)管理獨(dú)立存在，沒(méi)有把風(fēng)險(xiǎn)控制、市場(chǎng)營(yíng)銷、市場(chǎng)拓展三者結(jié)合應(yīng)用，但是很多工作人員曲解其本質(zhì)含義，認(rèn)為要想控制風(fēng)險(xiǎn)就要少發(fā)展業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍越大風(fēng)險(xiǎn)越大，讓業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)入停滯狀態(tài)，讓銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力減低。
    目前我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題上的制度并不完善和健全，雖然具備一定的管理?xiàng)l例，但是條例存在許多漏洞導(dǎo)致在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)無(wú)法及時(shí)預(yù)防和解決。商業(yè)銀行分險(xiǎn)管理是一個(gè)完善系統(tǒng)的流程管理過(guò)程，制度需要完善在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前、當(dāng)時(shí)和事后有妥善的后續(xù)制度條例。我國(guó)的商業(yè)銀行管理對(duì)于成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏經(jīng)驗(yàn)，雖然設(shè)立有風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，但是僅僅看中表面未能發(fā)揮應(yīng)有的職責(zé)和決策能力。健全管理機(jī)制應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)發(fā)揮好風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職能義務(wù)，確定其核心管理地位，圍繞委員會(huì)健全執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。在日常風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題中，各層次的管理職責(zé)不明確也導(dǎo)致了管理上的困難和混亂，在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制里，需要多個(gè)部門的相關(guān)監(jiān)督在高層領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下確保風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的健康運(yùn)行，很多部門沒(méi)有明確自己的崗位職責(zé)和監(jiān)督防范的必須性，容易對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生懈怠和不重視。我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制大多數(shù)依托于業(yè)務(wù)部門進(jìn)行相互監(jiān)督和管理，缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，沒(méi)有成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理來(lái)管控工作導(dǎo)致無(wú)論是現(xiàn)有的稽核部門還是相關(guān)業(yè)務(wù)督促部門都沒(méi)有權(quán)威理論和確切的管理能力去把控可能出現(xiàn)的分險(xiǎn)管理問(wèn)題。沒(méi)有獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，無(wú)法形成完成的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制鏈條，難以發(fā)揮對(duì)其余業(yè)務(wù)部門的管理監(jiān)督職能。
    (三)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和信息系統(tǒng)建設(shè)落后。
    因?yàn)槲覈?guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，管理方面的各項(xiàng)工作相對(duì)落后。在風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)上手段仍然比較陳舊，采取的多數(shù)方法的對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行單一簡(jiǎn)單的對(duì)賬分析和相關(guān)比例數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，預(yù)測(cè)分析方法也僅僅停留在賬本上的分析，這樣的方法技術(shù)比較片面，如果賬本數(shù)據(jù)記錄不準(zhǔn)確便會(huì)導(dǎo)致分析結(jié)果的不可靠和不可用。老舊的技術(shù)手段也使的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)于片面，無(wú)法綜合比較數(shù)據(jù)得出妥善的處理結(jié)果和累計(jì)管理經(jīng)驗(yàn)，分析量化的技術(shù)和市場(chǎng)研究分析的先進(jìn)手段和方法我國(guó)還并未應(yīng)用。在信息系統(tǒng)建設(shè)方面，數(shù)據(jù)量過(guò)于薄弱，資料滯后更新速度慢，難以滿足現(xiàn)在極速變化的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需求，缺乏必備的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料庫(kù)就難以應(yīng)對(duì)出可靠的分析結(jié)果，數(shù)據(jù)資料的缺乏使風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)過(guò)于脆弱難以后續(xù)開(kāi)展一系列的管理措施。風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)的不準(zhǔn)確和錯(cuò)誤性會(huì)嚴(yán)重影響風(fēng)險(xiǎn)管理的決策和量化分析，業(yè)務(wù)信息的缺乏無(wú)法開(kāi)展科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)分析建立科學(xué)管理和監(jiān)控模型，及時(shí)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展的可能性，嚴(yán)重制約影響了商業(yè)印象的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
    (一)健全完善公司的治理結(jié)構(gòu)。
    公司的管理治理結(jié)構(gòu)是指在對(duì)公司進(jìn)行管理和治理過(guò)程中對(duì)公司的所以事情的處理配置的安排。我國(guó)商業(yè)銀行正在向股份所有制改造，效仿國(guó)際優(yōu)秀的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，合理安排公司的管理治理結(jié)構(gòu)，由股東大會(huì)選舉出董事會(huì)，再統(tǒng)一安排選舉出經(jīng)營(yíng)人員，內(nèi)部進(jìn)行相互牽制和制約，制定合理的管理方案，平衡多方的利益，制定明確各崗位的職責(zé)和義務(wù)，進(jìn)行責(zé)任機(jī)制的追究明確彼此監(jiān)督和管理銀行保證風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督。銀行要想持續(xù)發(fā)展走向上市持續(xù)盈利階段，必須滿足市場(chǎng)透明化的需求，讓市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督，各方面進(jìn)行制約從根本控制減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
    良好的物資和設(shè)備基礎(chǔ)是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制管理的堅(jiān)強(qiáng)支撐，像發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)，提升我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理資料庫(kù)的信息建設(shè)和技術(shù)水平是非常必要的改善措施。健全完善強(qiáng)大的信息資料庫(kù)可自主的進(jìn)行授權(quán)數(shù)據(jù)的積累，更新數(shù)據(jù)信息庫(kù)，可以根據(jù)強(qiáng)有力的數(shù)據(jù)輕松分析出風(fēng)險(xiǎn)存在點(diǎn)，比如客戶的違約程度來(lái)計(jì)算潛在的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能，加強(qiáng)銀行的安全性，完善了風(fēng)險(xiǎn)控制體系，對(duì)于重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)地區(qū)的監(jiān)督和控制更加的簡(jiǎn)單可操作。技術(shù)方面可以采取統(tǒng)計(jì)模型的先進(jìn)對(duì)比手段，如決策模型，在銀行需要決策信貸時(shí)提供可靠的分析和安全的結(jié)果，在借貸人的信用評(píng)級(jí)、借貸周期、借貸額度評(píng)定、預(yù)期效益等多方面客觀的條件進(jìn)行模型統(tǒng)計(jì)分析，不至于盲從盲斷，有數(shù)據(jù)支持提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效果。還可以從信用風(fēng)險(xiǎn)模型上的統(tǒng)計(jì)，有效計(jì)算出違約數(shù)目和違約次數(shù)以及違約所造成的損失量和比例，為以后客戶信貸提供借鑒，減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。只有加強(qiáng)基礎(chǔ)物資建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平和信息建設(shè)，才能更好的完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
    (三)優(yōu)秀的文化理念和風(fēng)險(xiǎn)管理人才團(tuán)隊(duì)。
    我國(guó)商業(yè)銀行想達(dá)到長(zhǎng)治久安，必須從企業(yè)內(nèi)部素質(zhì)良好的企業(yè)文化，內(nèi)部加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性的培訓(xùn)，從高層領(lǐng)導(dǎo)到基層工作人員都要擁有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防意識(shí)，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知，從工作中的一點(diǎn)一滴留意和思考，有異?，F(xiàn)象及時(shí)反映和追查，爭(zhēng)取將每一次的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能從根源扼殺。擁有優(yōu)質(zhì)資金和良好經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的銀行必然必備現(xiàn)金的管理文化理念和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有充足意識(shí)的上下級(jí)員工。專業(yè)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才團(tuán)隊(duì)可幫助銀行完善和建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，把控經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際優(yōu)秀銀行中擁有專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，從技術(shù)支持和制度建設(shè)到管理人才都具備較高水平的金融意識(shí)，可以建立優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和洞察潛在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的危機(jī)，提前預(yù)防和把控。信貸和風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員不僅僅擁有高素質(zhì)的理論基礎(chǔ)，還具備多年的豐富經(jīng)驗(yàn)，從實(shí)際工作到理論研究均能安全把控銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的每個(gè)人才都擁有明確的分工和職責(zé)，日常工作中可以有條不紊的保證銀行的經(jīng)營(yíng)安全，提升銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理水平。
    我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理需要不斷借鑒國(guó)際優(yōu)秀銀行的理論和實(shí)踐成果，結(jié)合我國(guó)現(xiàn)有的發(fā)展情況，在實(shí)踐和理論的探索下豐富和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制，實(shí)現(xiàn)我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的綜合提高。
    作者:丁超超單位:樂(lè)山廣播電視大學(xué)。
    【參考文獻(xiàn)】。
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    ［2］尚紅敏，黃虹．股份制商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建［j］．經(jīng)濟(jì)問(wèn)題探索，20xx(07)。
    ［4］宋婧怡．關(guān)于金融危機(jī)后中國(guó)銀行業(yè)境況的思考［j］．財(cái)經(jīng)界(學(xué)術(shù)版)，20xx(01)。
    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇十二
    摘要：西方發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)踐證明，合作經(jīng)濟(jì)是組織個(gè)體農(nóng)民、個(gè)體工商戶及中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的有效組織形式。美國(guó)、日本、德國(guó)等一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家明確信用社是不以盈利為目的的公益法人，免征稅收。
    一、國(guó)外財(cái)政對(duì)農(nóng)村金融扶植政策的借鑒。
    (一)各國(guó)把合作金融作為農(nóng)業(yè)金融制度的基礎(chǔ)。
    美國(guó)、德國(guó)、日本和法國(guó)等許多發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)踐證明，合作經(jīng)濟(jì)是組織個(gè)體農(nóng)民、個(gè)體工商戶及中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的有效組織形式。合作金融的參加者多是社會(huì)中低收入階層和貧困階層，是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的弱者。美國(guó)、日本、德國(guó)等一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國(guó)家明確信用社是不以盈利為目的的公益法人，免征稅收。
    信貸決策以基層信用社為主，資金清算以上層信用社為主。最基層的信用社是信貸決策的主體，上一層次的合作銀行或聯(lián)合社不進(jìn)行干預(yù)，中央合作銀行或中間層次的合作銀行則發(fā)揮“信用社的信用社”作用，為基層信用社提供資金清算和融資服務(wù)，主要是解決“小”信用社普遍面臨的兩大問(wèn)題：一是單個(gè)信用社法人主體沒(méi)有像大商業(yè)銀行一樣龐大的分支機(jī)構(gòu)，缺乏自己的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，業(yè)務(wù)受到限制；二是單個(gè)信用社規(guī)模小，如果備付金過(guò)多，影響信用社的盈利水平；備付金過(guò)少，容易發(fā)生資金流動(dòng)性不足問(wèn)題。這樣，基層信用社和上一層次的信用社就形成了有效的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。
    (二)財(cái)政扶植農(nóng)村金融進(jìn)而間接補(bǔ)償農(nóng)業(yè)成為重要通道。
    各國(guó)政府制定了一整套扶持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、發(fā)展農(nóng)村金融的政策和措施。由于財(cái)政的力量是有限的，各國(guó)政府制定農(nóng)業(yè)金融法規(guī)，建立農(nóng)村金融制度，對(duì)公營(yíng)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行直接管理和監(jiān)督，并通過(guò)他們貫徹農(nóng)村金融政策。同時(shí)，為了保障農(nóng)業(yè)信貸資金的投入，許多國(guó)家都建立了比較發(fā)達(dá)的農(nóng)村金融體系，除了政府的銀行，也有私人銀行、農(nóng)村信貸協(xié)會(huì)和農(nóng)村信用合作社，還有非正式金融組織。政府通過(guò)稅收、補(bǔ)貼、擔(dān)雹基金、信貸政策和利率等手段進(jìn)行調(diào)控，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)增加農(nóng)業(yè)信貸的資金總量，支持農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。
    各國(guó)政府通過(guò)對(duì)農(nóng)村金融的支持，其目的是以農(nóng)村金融為渠道，把財(cái)政的'補(bǔ)償輸導(dǎo)給農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。通常采取的方法有稅收優(yōu)惠、利差補(bǔ)貼、提供低息和無(wú)息貸款資金、提供擔(dān)保等等。例如，財(cái)政貼息后，銀行執(zhí)行低利率的政策，目的是降低農(nóng)業(yè)發(fā)展的融資成本。那些堅(jiān)持合作金融組織基本特點(diǎn)和性質(zhì)的國(guó)家仍然維持了對(duì)合作金融組織的優(yōu)惠扶持政策。為了吸引金融機(jī)構(gòu)增加對(duì)農(nóng)業(yè)的投入，各國(guó)政府還對(duì)那些向農(nóng)民提供優(yōu)惠貸款服務(wù)的銀行直接給予財(cái)政資助和補(bǔ)貼，并隨著貸款的增加，補(bǔ)貼的數(shù)量也隨之增加。
    1．美國(guó)信用社享受免征聯(lián)邦收入所得稅的待遇。
    [1][2][3][4][5]。
    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇十三
    隨著社會(huì)的發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行的改革也逐漸深入，與國(guó)際金融接軌已經(jīng)成為時(shí)代發(fā)展的必然趨勢(shì)。隨著金融會(huì)計(jì)的國(guó)際化，使得傳統(tǒng)會(huì)計(jì)理論的束縛得以突破，傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債表以及損益表得到了改變，尤其是公允價(jià)值方法的應(yīng)用，會(huì)對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生重大的影響。本文主要圍繞金融會(huì)計(jì)國(guó)際化的發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行簡(jiǎn)要的分析，并就其對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響進(jìn)行探究。
    當(dāng)前，在我國(guó)的銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中，大多都是在執(zhí)行金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度，隨著我國(guó)商業(yè)銀行改革的逐漸深入，商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)規(guī)范也有了相應(yīng)的發(fā)展，突破了以往的金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度，逐漸向國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則發(fā)展。然而，金融會(huì)計(jì)的國(guó)際化會(huì)對(duì)我國(guó)的商業(yè)銀行產(chǎn)生較大的影響，本文就該問(wèn)題進(jìn)行簡(jiǎn)要的分析。
    首先，隨著我國(guó)金融會(huì)計(jì)的國(guó)際化，勢(shì)必會(huì)促使傳統(tǒng)的金融資產(chǎn)分類方式以及負(fù)債分類方式發(fā)生重大的改變，將金融資產(chǎn)劃分為以下幾種：
    （1）交易性金融資產(chǎn)。
    （2）持有至到期貸款。
    （3）應(yīng)收款項(xiàng)。
    （4）可供出售的金融資產(chǎn)；
    將負(fù)債劃分為以下幾種：
    （1）交易性金融負(fù)債。
    （2）其他金融負(fù)載，資產(chǎn)與負(fù)債的分類一旦經(jīng)過(guò)了最終的確定，那么就不得隨意更改。這種分類方法能夠反映出商業(yè)銀行持有金融工具的意圖，對(duì)報(bào)表使用者有著重要的幫助，有助于他們能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理作出正確的判斷。
    其次，金融會(huì)計(jì)的準(zhǔn)則提到，當(dāng)成為了金融合同條款的一方時(shí)，企業(yè)要在資產(chǎn)負(fù)債表上對(duì)以下幾方面進(jìn)行確認(rèn)，一個(gè)是金融資產(chǎn)，另一個(gè)是金融債。與此同時(shí)，在《金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》的準(zhǔn)則中，對(duì)金融工具的終止條件進(jìn)行了確認(rèn)，即金融資產(chǎn)所有權(quán)的有關(guān)回報(bào)或者是有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生了實(shí)質(zhì)上的轉(zhuǎn)移，而且未保留對(duì)金融資產(chǎn)的控制權(quán)。從這些規(guī)定上看，商業(yè)銀行要將各項(xiàng)權(quán)利、義務(wù)確認(rèn)為資產(chǎn)或者是負(fù)債，資產(chǎn)負(fù)債表的內(nèi)容會(huì)變得越來(lái)越豐富，所提供的信息也會(huì)越來(lái)越全面。
    再次，金融工具是以公允價(jià)值為計(jì)量部分，其價(jià)值會(huì)以公允價(jià)值為基礎(chǔ)，隨著公允價(jià)值的變化而發(fā)生相應(yīng)的變化，一方面，負(fù)債公允價(jià)值會(huì)發(fā)生變動(dòng)，另一方面，公允價(jià)值的變動(dòng)會(huì)計(jì)入到當(dāng)期損益或者是當(dāng)期權(quán)益之中，而這就使得權(quán)益的變動(dòng)受到了極大的影響，故此，在沒(méi)有其他負(fù)債的變動(dòng)情況下，若金融工具價(jià)值發(fā)生波動(dòng)，那么勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債率發(fā)生波動(dòng)。與此同時(shí)，準(zhǔn)則對(duì)上市商業(yè)銀行的金融資產(chǎn)減值提出了較高的要求，除了交易性金融資產(chǎn)以外，其他的金融資產(chǎn)減值都一律運(yùn)用“未來(lái)現(xiàn)金流量折現(xiàn)法”。而這種方法也對(duì)資產(chǎn)的質(zhì)量提出了較高的要求，促使資產(chǎn)發(fā)生了劇烈的波動(dòng)。
    最后，對(duì)于從事套期活動(dòng)的會(huì)計(jì)，準(zhǔn)則做出了明確的規(guī)定，與此同時(shí)，為了防止銀行無(wú)節(jié)制的利用金融工具，通過(guò)金融工具來(lái)任意的調(diào)節(jié)利潤(rùn)，套期保值準(zhǔn)則做出了相應(yīng)的規(guī)定，要求在套期開(kāi)始時(shí)，要對(duì)套期的關(guān)系進(jìn)行規(guī)定。當(dāng)前，我國(guó)衍生的金融工具品種還相對(duì)較少，我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行套期避險(xiǎn)的水平還較差，難以達(dá)到運(yùn)用套期會(huì)計(jì)的條件。故此，在近期內(nèi)，在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表方面，套期會(huì)計(jì)對(duì)其影響不會(huì)很大。
    1.對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)損益的影響。
    以現(xiàn)行會(huì)計(jì)框架為基礎(chǔ)，金融工具的經(jīng)濟(jì)價(jià)值如果發(fā)生變動(dòng)，那也僅僅是在它們實(shí)際實(shí)現(xiàn)時(shí)確認(rèn)收益，如此一來(lái)，銀行為了增加會(huì)計(jì)利潤(rùn)，就有較大的可能去進(jìn)行某項(xiàng)交易。例如，通過(guò)對(duì)潛在的剩余價(jià)值的資產(chǎn)進(jìn)行銷售，以掩蓋一些業(yè)務(wù)活動(dòng)中的不良業(yè)績(jī)。然而，準(zhǔn)則對(duì)金融工具都做出了相應(yīng)的要求，要求金融工具應(yīng)該在資產(chǎn)負(fù)債表中進(jìn)行確認(rèn)，并且要根據(jù)金融工具所持有的目的，來(lái)使用不同的計(jì)量屬性，對(duì)交易性金融資產(chǎn)所產(chǎn)生的利益得失計(jì)入到當(dāng)期損益，對(duì)于可供出售的金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)，將其直接計(jì)入到資本公積之中，從而阻止了銀行通過(guò)金融工具，來(lái)對(duì)利潤(rùn)進(jìn)行操作的行為。此外，對(duì)于計(jì)提的減值準(zhǔn)備也做出了相應(yīng)的要求，促使利用減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回來(lái)對(duì)利潤(rùn)進(jìn)行操作的可能性大大降低。對(duì)于金融工具的終止確認(rèn)，金融資產(chǎn)準(zhǔn)則對(duì)其施加了一定的限制，這就表明了商業(yè)銀行提前去進(jìn)行確認(rèn)的利得將會(huì)減少，促使銀行的管理收益空間再次縮小。
    2.對(duì)銀行損益表的影響。
    隨著金融會(huì)計(jì)的逐漸國(guó)際化，也對(duì)傳統(tǒng)的損益表披露方式造成了極大的影響。在傳統(tǒng)的損益表中，主要是根據(jù)實(shí)現(xiàn)原則來(lái)對(duì)收益、利得等進(jìn)行確認(rèn)，而衍生金融工具的表內(nèi)確認(rèn)，勢(shì)必會(huì)造成大量的未實(shí)現(xiàn)的利得或者損失存在，因此，以下面幾種原則為特征的傳統(tǒng)收益確定模式面臨著巨大的沖擊：
    （1）歷史成本原則。
    （2）實(shí)現(xiàn)原則。
    （3）配比原則。
    （4）穩(wěn)健原則等，面對(duì)一系列的問(wèn)題，西方國(guó)家的準(zhǔn)則制定結(jié)構(gòu)都在致力于財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)報(bào)表的改進(jìn)。而我國(guó)金融會(huì)計(jì)的發(fā)展，也會(huì)促使我國(guó)的損益表得到不斷的改進(jìn)。
    1.公允價(jià)值的運(yùn)用所帶來(lái)的影響。
    采用公允價(jià)值計(jì)量衍生工具，有助于其在表內(nèi)的反映，也符合當(dāng)前的現(xiàn)代化管理風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表使用者有著重要的影響，有利于他們對(duì)商業(yè)銀行的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況有著更好的了解。與此同時(shí)，采用公允價(jià)值計(jì)量還有一個(gè)作用，那就是可以削弱商業(yè)銀行“摘櫻桃”的動(dòng)機(jī)，使得商業(yè)銀行的利潤(rùn)操作空間大大減小，使得會(huì)計(jì)信息的相關(guān)性得到了提高。但是公允價(jià)值的運(yùn)用也有著不利的影響，對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)信息會(huì)產(chǎn)生不利的影響。盡管在財(cái)務(wù)表表中，公允值劑量能夠提供相關(guān)的信息，但是因?yàn)槠渚哂幸韵聨追N特征，不確定性、變動(dòng)性、集合性，故此，很難滿足會(huì)計(jì)信息可靠性的要求。公允價(jià)值無(wú)論發(fā)生什么變化，都會(huì)在損益表中得到具體的呈現(xiàn)，會(huì)導(dǎo)致我國(guó)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告發(fā)生波動(dòng)。由于受到市場(chǎng)發(fā)展程度的影響，非市場(chǎng)化資產(chǎn)價(jià)值確定就需要依賴于銀行，需要銀行所采用的估價(jià)模型較為科學(xué)。而最為關(guān)鍵的是，假使各金融結(jié)構(gòu)以不同的假設(shè)為依據(jù)，采用不同的估價(jià)模型，其公允價(jià)值的變動(dòng)對(duì)損益賬戶的影響會(huì)不同，銀行不同，對(duì)損益賬戶的影響也會(huì)不同，這就使得會(huì)計(jì)信息的可比性有所降低。
    2.減值準(zhǔn)備方法的改變所帶來(lái)的影響。
    對(duì)于上市商業(yè)銀行的金融資產(chǎn)減值，準(zhǔn)則提出了更高的要求，除了交易性金融資產(chǎn)以外，其他以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)如果發(fā)生了減值，那么就要將其金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行減值，要將其減至可收回的金額，而對(duì)于可收回的金額，可以根據(jù)未來(lái)現(xiàn)金流量折現(xiàn)法來(lái)進(jìn)行確定。當(dāng)前，商業(yè)銀行所采用的是“五級(jí)分類法，”與這個(gè)方法相比，未來(lái)現(xiàn)金流量折現(xiàn)法有著更大的優(yōu)勢(shì)，折現(xiàn)法也更符合銀行監(jiān)管的以下幾種目標(biāo)：
    （1）防范并化解銀行風(fēng)險(xiǎn)。
    （2）保護(hù)存款人的合法權(quán)益。
    （3）促進(jìn)銀行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。
    此外，與五級(jí)分類法相比，折現(xiàn)法也顯得更加客觀公正，符合會(huì)計(jì)信息對(duì)外披露的要求。
    1.有助于銀行提升風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。
    為了更好的順應(yīng)金融會(huì)計(jì)國(guó)際化的發(fā)展，我國(guó)銀行業(yè)要做好準(zhǔn)備，要加強(qiáng)對(duì)銀行內(nèi)部的管理，在銀行內(nèi)部建立起配套措施。此外，金融會(huì)計(jì)的國(guó)際化發(fā)展趨勢(shì)，不僅僅是會(huì)計(jì)處理規(guī)范轉(zhuǎn)換的一個(gè)過(guò)程，還是銀行內(nèi)部管理水平逐漸提升的一個(gè)過(guò)程。因此，需要商業(yè)銀行做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，而這一工作就需要經(jīng)過(guò)多方面的配合，在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，主要包括以下幾種：
    （1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制。
    （2）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。
    （3）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制等，這些都能夠促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理。
    2.促使銀行監(jiān)管資本面臨著更大的挑戰(zhàn)。
    商業(yè)銀行一方面要接受外部會(huì)計(jì)監(jiān)督，另一部分還要接受金融監(jiān)管部門的監(jiān)督，在這當(dāng)中，對(duì)監(jiān)管資本的要求更加嚴(yán)格。當(dāng)前，在發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行中，信貸資產(chǎn)證券化是其常用的金融工具，主要是通過(guò)設(shè)立一個(gè)特殊的目的機(jī)構(gòu)，促使信貸資產(chǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)移至表外來(lái)進(jìn)行。從風(fēng)險(xiǎn)的角度上分析，銀行仍然要對(duì)已經(jīng)證券化的信貸資產(chǎn)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承擔(dān)，如，為了促使證券的發(fā)行得到有效的保證，商業(yè)銀行會(huì)對(duì)證券化資產(chǎn)提供信用支持。因此，金融會(huì)計(jì)的國(guó)際化，會(huì)使銀行監(jiān)管資本面臨著巨大的挑戰(zhàn)，銀行只有提升監(jiān)管資本的能力，才能夠取得更好的發(fā)展。
    綜上，金融會(huì)計(jì)的國(guó)際化發(fā)展趨勢(shì)勢(shì)必會(huì)對(duì)我國(guó)的商業(yè)影響產(chǎn)生重大的影響，對(duì)銀行的會(huì)計(jì)信息質(zhì)量產(chǎn)生影響，會(huì)降低銀行的資本充足率，會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的損益表帶來(lái)一定的影響。因此，就行要商業(yè)銀行不斷的提升風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，提升其信貸資產(chǎn)質(zhì)量的能力，要不斷的提升監(jiān)督資本水平，這樣才能夠更好的應(yīng)對(duì)金融國(guó)際化所帶來(lái)的影響。
    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇十四
    黑龍江省作為全國(guó)第一產(chǎn)糧大省和商品糧輸出基地，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要承擔(dān)巨大風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村“信貸+保險(xiǎn)”主要指農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在向農(nóng)民發(fā)放生產(chǎn)貸款時(shí)，同步提供責(zé)任保險(xiǎn)的金融服務(wù)方式，通過(guò)在農(nóng)村信貸中引入保險(xiǎn)機(jī)制，有效轉(zhuǎn)移農(nóng)民因自然災(zāi)害所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。
    農(nóng)村信貸與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的結(jié)合可有效分散貸款風(fēng)險(xiǎn)，并使農(nóng)戶具備有效的貸款抵押品，但是涉農(nóng)銀保互動(dòng)機(jī)制的建立需要政策法律及各相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)配合，農(nóng)村信貸與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的結(jié)合是改進(jìn)三農(nóng)金融服務(wù)和支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的關(guān)鍵，涉農(nóng)保險(xiǎn)可以為涉農(nóng)信貸創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，通過(guò)保險(xiǎn)業(yè)為農(nóng)村信貸的發(fā)展創(chuàng)建良好的外部環(huán)境。在此過(guò)程中仍存在著重重困境，主要是農(nóng)業(yè)的脆弱性、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大導(dǎo)致保險(xiǎn)公司內(nèi)部無(wú)法消耗，保險(xiǎn)成本相對(duì)保險(xiǎn)收入過(guò)高。兩者如何進(jìn)行有機(jī)結(jié)合共同發(fā)展是金融業(yè)發(fā)展面臨的新課題。
    2涉農(nóng)保險(xiǎn)與涉農(nóng)信貸機(jī)制存在的問(wèn)題。
    2.1涉農(nóng)信貸覆蓋面窄。涉農(nóng)保險(xiǎn)險(xiǎn)種單一。
    當(dāng)前農(nóng)村市場(chǎng)中貸款銀行與保險(xiǎn)公司的合作還處在初級(jí)階段。從貸款的角度看，與保險(xiǎn)相結(jié)合的農(nóng)業(yè)貸款占農(nóng)業(yè)貸款總額的比例較低;從保險(xiǎn)的`角度看，表現(xiàn)在信貸機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的支持力度太小，缺乏相應(yīng)的信貸產(chǎn)品，有的地方根本就沒(méi)有開(kāi)辦涉農(nóng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
    2.2當(dāng)前保險(xiǎn)公司對(duì)農(nóng)業(yè)信貸缺乏布局。不能滿足市場(chǎng)需求。
    部分提供信貸的金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為農(nóng)業(yè)信貸多為小額信貸，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)低，損失可以得到相應(yīng)的控制，缺乏農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意識(shí)。目前，黑龍江省的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)絕大多數(shù)分布在縣級(jí)以上地區(qū)，縣以下鄉(xiāng)(鎮(zhèn))基本上沒(méi)有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)服務(wù)不能適應(yīng)農(nóng)民的需要。
    2.3宣傳力度不夠.農(nóng)民貸款難。
    農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)村的認(rèn)知度有限，農(nóng)民缺乏對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的相關(guān)知識(shí)的了解，不愿購(gòu)買相關(guān)保險(xiǎn)，因此部分客戶對(duì)農(nóng)業(yè)信貸及保險(xiǎn)有抵觸心理?，F(xiàn)行的法律制度下，大規(guī)模長(zhǎng)期貸款要求抵押擔(dān)保，而目前農(nóng)村信用體系建設(shè)相對(duì)落后，“三農(nóng)”貸款有效抵押物不足，抵押的范圍較狹窄，導(dǎo)致農(nóng)民“貸款難”和銀行“難貸款”的局面并存。
    2.4縣域融資環(huán)境亟待改善。
    縣域相關(guān)金融機(jī)構(gòu)難以滿足現(xiàn)有涉農(nóng)經(jīng)濟(jì)多元化保險(xiǎn)需求。由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)脆弱，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)施條件缺乏，涉農(nóng)保險(xiǎn)營(yíng)運(yùn)困難，農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)支付能力不足。信息不對(duì)稱現(xiàn)象仍突出，由于缺乏農(nóng)戶和中小企業(yè)征信平臺(tái)，農(nóng)戶、中小企業(yè)與銀行之間互不了解，即使有保險(xiǎn)公司居間出具保單，仍難以產(chǎn)生互相信任的機(jī)制，結(jié)果可能造成銀行對(duì)農(nóng)戶和中小企業(yè)放款不積極。
    3解決對(duì)策。
    基于以上涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)存在的問(wèn)題，應(yīng)該采取相應(yīng)的措施來(lái)完善涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)互動(dòng)機(jī)制。
    3.1完善法律法規(guī).加快建設(shè)立法進(jìn)程。
    應(yīng)加快制定《涉農(nóng)保險(xiǎn)法》，明確政府的職責(zé)，保險(xiǎn)的補(bǔ)貼力度，激發(fā)農(nóng)民投保的積極性?！渡孓r(nóng)保險(xiǎn)法》的制定有利于涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)穩(wěn)定發(fā)展，做到有法可依，違法必究。在法律的基礎(chǔ)上，完善涉農(nóng)保險(xiǎn)與涉農(nóng)信貸互動(dòng)機(jī)制。
    3.2涉農(nóng)信貸與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新是建立黑龍江省涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)互動(dòng)機(jī)制的重要支撐。
    涉農(nóng)信貸與保險(xiǎn)創(chuàng)新和服務(wù)方式應(yīng)當(dāng)適應(yīng)涉農(nóng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展的需求。加快建立農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)體系，從農(nóng)業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的客觀實(shí)際出發(fā)，以農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為主線，完善政策性金融機(jī)構(gòu)職能，建立保障有力、運(yùn)營(yíng)高效的農(nóng)業(yè)政策體系。建立農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)機(jī)制，解除縣城金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款之憂。
    3.3聯(lián)動(dòng)互惠機(jī)制是建立黑龍江省涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)互動(dòng)機(jī)制的前提基礎(chǔ)。
    構(gòu)建完善的涉農(nóng)保險(xiǎn)、涉農(nóng)信貸互動(dòng)機(jī)制，加大涉農(nóng)信貸與保險(xiǎn)合作的政策優(yōu)惠扶持力度，在拓寬政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種的基礎(chǔ)上，加大涉農(nóng)信貸與保險(xiǎn)合作的政策優(yōu)惠扶持力度，提高保費(fèi)等補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。鼓勵(lì)銀行和保險(xiǎn)公司積極主動(dòng)倡導(dǎo)提供信貸資金支持，保險(xiǎn)公司提供農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)擔(dān)保公司提供貸款，涉農(nóng)部門提供綜合服務(wù)保障的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。
    3.4立足“三農(nóng)”。加大涉農(nóng)信貸與保險(xiǎn)合作業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度。
    針對(duì)“三農(nóng)”金融服務(wù)需求多元化、多層次特點(diǎn)，通過(guò)產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新和合作機(jī)制創(chuàng)新加快縣域農(nóng)業(yè)信貸與保險(xiǎn)互動(dòng)機(jī)制的建立。加快推出更多適銷對(duì)路的信貸產(chǎn)品、保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)方式。建立必要的內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制，以解決創(chuàng)新的內(nèi)部激勵(lì)問(wèn)題。發(fā)揮鄉(xiāng)(鎮(zhèn))作用，做大做強(qiáng)信貸產(chǎn)品，對(duì)涉農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行開(kāi)發(fā)，促進(jìn)三農(nóng)產(chǎn)品全面發(fā)展。
    政府要加強(qiáng)財(cái)政政策、貨幣政策和監(jiān)督政策對(duì)農(nóng)村金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新的支持，通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)推動(dòng)金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新。建立涉農(nóng)保險(xiǎn)與涉農(nóng)信貸互動(dòng)機(jī)制，完善相關(guān)法律法規(guī)，加大監(jiān)管力度，促進(jìn)黑龍江省農(nóng)業(yè)又好又快發(fā)展。
    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇十五
    農(nóng)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)中一個(gè)重要的產(chǎn)業(yè)部門，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)，因此發(fā)展農(nóng)業(yè)對(duì)于實(shí)現(xiàn)小康社會(huì)和國(guó)家現(xiàn)代化至關(guān)重要。我國(guó)是一個(gè)傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)民人數(shù)占全國(guó)總?cè)丝诘慕^大多數(shù)，因此要實(shí)現(xiàn)脫貧和城鎮(zhèn)化就必須利用科技成果服務(wù)三農(nóng)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)和農(nóng)民收入的增加。農(nóng)業(yè)科技成果的轉(zhuǎn)化可以促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，創(chuàng)造巨大的經(jīng)濟(jì)效益；可以促進(jìn)農(nóng)業(yè)高速發(fā)展，使社會(huì)生產(chǎn)發(fā)生質(zhì)的改變、生產(chǎn)力迅速提高、社會(huì)財(cái)富成倍增加，進(jìn)而提高人們的生活水平。目前我國(guó)與國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家相比農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)落后，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力低下，農(nóng)產(chǎn)品附加值低，要解決這些問(wèn)題就必須依靠農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)提高農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)率，實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品加工的提質(zhì)增效以及增加農(nóng)產(chǎn)品的附加值。
    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇十六
    摘要：現(xiàn)如今互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)與社會(huì)各個(gè)領(lǐng)域融合，不僅促進(jìn)了新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，而且也加快了傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型速度。在新常態(tài)下，順應(yīng)“互聯(lián)網(wǎng)+”的戰(zhàn)略導(dǎo)向，運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)金融開(kāi)拓市場(chǎng)，幫助我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展，此次主要是針對(duì)“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的戰(zhàn)略導(dǎo)向下服務(wù)“三農(nóng)”的現(xiàn)狀進(jìn)行了系統(tǒng)的分析，并對(duì)后續(xù)的發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行探討。
    關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)+金融；三農(nóng)；服務(wù)；現(xiàn)狀；趨勢(shì)；創(chuàng)新。
    1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)“互聯(lián)網(wǎng)+”應(yīng)用提速。
    1.1生產(chǎn)環(huán)節(jié)提速。
    這一環(huán)節(jié)主要是以實(shí)時(shí)信息采集和遠(yuǎn)程監(jiān)控為代表的信息技術(shù)，這些技術(shù)手段改變了傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式，企業(yè)一方通過(guò)生產(chǎn)監(jiān)控、配送、資金清算等信息化技術(shù)來(lái)完成對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈上各個(gè)環(huán)節(jié)的掌控，從而實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)的精細(xì)化管理。隨著互聯(lián)網(wǎng)渠道占比的不斷提升，電商在整個(gè)市場(chǎng)發(fā)展中所占的比重也越來(lái)越明顯，很多的農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)都在利用電子商務(wù)拓寬自己的銷售渠道，由此可見(jiàn)，一些涉農(nóng)電子商務(wù)在今后的發(fā)展中必然會(huì)保持一個(gè)較高的發(fā)展勢(shì)頭，并且還會(huì)有更加科學(xué)合理的涉農(nóng)方法來(lái)全面提升農(nóng)業(yè)發(fā)展水平。
    1.2流通環(huán)節(jié)提速。
    “互聯(lián)網(wǎng)+”使得供需雙方實(shí)現(xiàn)了直接對(duì)接，減去了中間的環(huán)節(jié)，提高了農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收益，除此之外，涉農(nóng)物流的各項(xiàng)優(yōu)惠政策也有了極大的改變，不僅降低了省縣的單車物流成本，而且也在各大省市地區(qū)創(chuàng)建了物流園，進(jìn)一步縮短了物流距離，提升了物流運(yùn)作效率。
    2農(nóng)村“互聯(lián)網(wǎng)+”基礎(chǔ)設(shè)施逐漸完善。
    近幾年我國(guó)針對(duì)農(nóng)村相繼開(kāi)展了網(wǎng)絡(luò)下鄉(xiāng)、三網(wǎng)融合等一系列工程，農(nóng)村的'信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)也在不斷完善中，目前農(nóng)村家庭寬帶的普及率已超過(guò)百分之五十。智能移動(dòng)終端的普及也帶動(dòng)了農(nóng)民上網(wǎng)群體的增加，再加上智能終端價(jià)格的不斷降低也增加了農(nóng)村的消費(fèi)水平，智能手機(jī)等設(shè)備在農(nóng)村地區(qū)的普及率也得到了有效的提升。
    3當(dāng)前我國(guó)“互聯(lián)網(wǎng)+金融”服務(wù)“三農(nóng)”的現(xiàn)狀分析。
    3.1商業(yè)銀行運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)來(lái)開(kāi)展“三農(nóng)”服務(wù)。
    現(xiàn)階段，我國(guó)的很多傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始以物理網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)為主的1.0重資產(chǎn)模式向線下網(wǎng)點(diǎn)+在線金融服務(wù)平臺(tái)的2.0輕資產(chǎn)模式進(jìn)行轉(zhuǎn)型。
    3.2互聯(lián)網(wǎng)巨頭以電商為切入點(diǎn)開(kāi)展涉農(nóng)金融服務(wù)。
    現(xiàn)階段的互聯(lián)網(wǎng)巨頭為農(nóng)民以及農(nóng)業(yè)企業(yè)提供產(chǎn)品展示以及配送等服務(wù)于一體的電商服務(wù)平臺(tái)，并以此將小額信貸和投資理財(cái)都融入進(jìn)來(lái)。具體見(jiàn)表1。
    4“互聯(lián)網(wǎng)+”影響下的“三農(nóng)”金融創(chuàng)新建議。
    隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，在互聯(lián)網(wǎng)影響下，我國(guó)農(nóng)業(yè)的發(fā)展理念、模式、技術(shù)及市場(chǎng)渠道都出現(xiàn)了極大的變化，“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)化模式的轉(zhuǎn)變從某種程度上也體現(xiàn)在農(nóng)民的生活逐漸由傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作模式向著集約化的方向發(fā)展，農(nóng)民產(chǎn)業(yè)組織的形式也越來(lái)越標(biāo)準(zhǔn)化、合理化、科學(xué)化，農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的金融需求重點(diǎn)體現(xiàn)在產(chǎn)業(yè)結(jié)合和實(shí)際發(fā)展的過(guò)程中，與農(nóng)業(yè)相關(guān)的資產(chǎn)增值及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金需求也越來(lái)越多，而需要重點(diǎn)關(guān)注的是，金融需求與非金融需求在進(jìn)行結(jié)合混搭的時(shí)候還需要注重以下幾點(diǎn)：
    4.1實(shí)時(shí)順應(yīng)農(nóng)業(yè)規(guī)?；纳a(chǎn)趨勢(shì)。
    我國(guó)的農(nóng)業(yè)分布相對(duì)比較廣泛，在經(jīng)濟(jì)相對(duì)比較發(fā)達(dá)的東部地區(qū)以及大規(guī)模機(jī)械化的東北地區(qū)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化趨勢(shì)是非常明顯的。其金融需求主要體現(xiàn)在各個(gè)行業(yè)的公司貸款、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款以及產(chǎn)業(yè)鏈融資等等?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+金融”的創(chuàng)新要注意與當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)以及合作社等具有一定規(guī)模的經(jīng)濟(jì)群體的實(shí)際生產(chǎn)需求進(jìn)行有機(jī)整合，并在此基礎(chǔ)上以在線供應(yīng)鏈金融模式來(lái)服務(wù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)。
    4.2積極配合農(nóng)產(chǎn)品銷售。
    由于受到倉(cāng)儲(chǔ)成本以及物流等多方面因素的影響，我國(guó)國(guó)內(nèi)的農(nóng)產(chǎn)品銷售仍舊是以專業(yè)的農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)為主，而近幾年隨著電商直銷模式的不斷發(fā)展擴(kuò)大，農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)市場(chǎng)的發(fā)展重點(diǎn)也逐漸向著信息化的方向靠攏，專業(yè)市場(chǎng)通過(guò)與市場(chǎng)管理方進(jìn)行對(duì)接，將電商和信貸服務(wù)都融入到了專業(yè)市場(chǎng)發(fā)展中，不斷引導(dǎo)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大戶與各個(gè)企業(yè)對(duì)接，借助電商平臺(tái)宣傳自己，并在此基礎(chǔ)上開(kāi)展相關(guān)的金融服務(wù)。
    4.3實(shí)時(shí)順應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的融合趨勢(shì)。
    我國(guó)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要積極促進(jìn)多元產(chǎn)業(yè)的融合互動(dòng)，將融資由傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款向多元化的消費(fèi)類貸款轉(zhuǎn)變，并以電商為基礎(chǔ)，促進(jìn)在線安全支付和分期支付同時(shí)進(jìn)行，滿足農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的支付需求，從這一點(diǎn)來(lái)看，“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的創(chuàng)新要充分關(guān)注這一點(diǎn)，發(fā)揮電商以及相關(guān)社交平臺(tái)的綜合屬性，做好資源引流，開(kāi)展綜合金融服務(wù)。
    4.4積極扶持“三農(nóng)”實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
    由于受到農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)需求以及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策的影響，很多外部投資運(yùn)作及農(nóng)業(yè)合作社等組織形態(tài)也呈現(xiàn)出了快速發(fā)展的趨勢(shì)，農(nóng)民土地入股等新型金融需求也發(fā)展良好，“三農(nóng)”領(lǐng)域內(nèi)“互聯(lián)網(wǎng)+”的發(fā)展將極大地緩解農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的信息不對(duì)等現(xiàn)象，有效降低交易的成本，而隨著國(guó)家相關(guān)政策的引導(dǎo)，再加上國(guó)家對(duì)涉農(nóng)信息化建設(shè)的資金支持，相信“互聯(lián)網(wǎng)+金融+農(nóng)業(yè)”的發(fā)展模式將會(huì)有極大的發(fā)展空間。
    5結(jié)語(yǔ)。
    “互聯(lián)網(wǎng)+金融”服務(wù)“三農(nóng)”是我國(guó)農(nóng)業(yè)領(lǐng)域最為領(lǐng)先的發(fā)展模式，它的出現(xiàn)標(biāo)志著我國(guó)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的發(fā)展逐漸向著信息化、智能化的方向遞進(jìn)，我國(guó)的農(nóng)業(yè)發(fā)展也在積極地響應(yīng)“互聯(lián)網(wǎng)+”的戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)模式，運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)金融來(lái)開(kāi)拓農(nóng)業(yè)市場(chǎng)，將農(nóng)業(yè)市場(chǎng)引入到社會(huì)的各個(gè)領(lǐng)域中，并將農(nóng)業(yè)大戶以及相關(guān)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)與社會(huì)各個(gè)領(lǐng)域進(jìn)行對(duì)接，全面推進(jìn)農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的多元化發(fā)展。
    參考文獻(xiàn)：
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    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇十七
    國(guó)際業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)門類，在商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中起著越來(lái)越重要的作用。從某種意義上說(shuō)，未來(lái)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，就是新興業(yè)務(wù)尤其是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的競(jìng)爭(zhēng)，誰(shuí)占領(lǐng)了中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)，誰(shuí)就搶占了制高點(diǎn)，就擁有更大的生存發(fā)展空間。國(guó)際業(yè)務(wù)是現(xiàn)代商業(yè)銀行獲取中間業(yè)務(wù)利潤(rùn)和向國(guó)外拓展?fàn)I銷的重要手段，它對(duì)銀行具有收益高、見(jiàn)效快的特點(diǎn)，因此，歷來(lái)都是各家商業(yè)銀行的兵家必爭(zhēng)之地。特別是在我國(guó)加入wto后的一年多時(shí)間里，國(guó)際業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)已日趨白熱化，外資銀行憑借其良好的信譽(yù)、先進(jìn)的技術(shù)手段、豐富的管理經(jīng)驗(yàn)、優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)、完善的業(yè)務(wù)品種以及對(duì)國(guó)際慣例的熟練駕馭能力等優(yōu)勢(shì)沖擊著我國(guó)已有的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，搶占著國(guó)際業(yè)務(wù)市場(chǎng)份額，而在金融同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇的今天，各商業(yè)銀行在狠抓本幣業(yè)務(wù)的同時(shí)，紛紛將眼光瞄準(zhǔn)了國(guó)際金融業(yè)務(wù)。面對(duì)激烈的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)，國(guó)有商業(yè)銀行只有面對(duì)挑戰(zhàn)尋找對(duì)策，采取有效措施才能使國(guó)有商業(yè)銀行在國(guó)際業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。
    要大力發(fā)展國(guó)際業(yè)務(wù)，首先必須清醒地認(rèn)識(shí)和估計(jì)到發(fā)展過(guò)程中的困難，才能勇敢的迎接和把握稍縱即逝的機(jī)遇，運(yùn)用有效的措施推動(dòng)商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)快速向前發(fā)展。
    (一)思想認(rèn)識(shí)不到位。
    從總體上看，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)發(fā)展國(guó)際業(yè)務(wù)必要性和緊迫性的認(rèn)識(shí)不夠明確和充分。主要表現(xiàn)在：一是高級(jí)管理人員和相關(guān)部門對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)缺乏了解，也無(wú)經(jīng)驗(yàn)，以致對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)的發(fā)展和管理難以進(jìn)行有效的配合和支持。二是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)是本幣業(yè)務(wù)，國(guó)際業(yè)務(wù)的比重相對(duì)較小，在機(jī)構(gòu)、人才、客戶等方面均不占優(yōu)勢(shì)，以致大部分人認(rèn)為與其花費(fèi)大量人力、物力、財(cái)力去發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資，還不如集中精力抓好本幣，中國(guó)最強(qiáng)免費(fèi)！
    (二)國(guó)有商業(yè)銀行營(yíng)銷手段單一，營(yíng)銷力量不足。
    主要體現(xiàn)在不能很好地將融資與國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)相結(jié)合，忽視國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)正由中間業(yè)務(wù)向表外業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化，融資與擔(dān)保正成為國(guó)際結(jié)算的一個(gè)重要組成部分，因而造成有融資功能的部門不會(huì)根據(jù)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的特點(diǎn)對(duì)外營(yíng)銷，而經(jīng)營(yíng)該業(yè)務(wù)的部門又沒(méi)有融資權(quán)，對(duì)外沒(méi)有形成一股合力，嚴(yán)重制約了業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大。
    (三)從事外匯業(yè)務(wù)的專業(yè)人員短缺.
    人力資源配置不合理，缺乏有效的約束激勵(lì)機(jī)制，特別是與績(jī)效掛鉤過(guò)分的“官本位”體系，極大弱化了員工的商業(yè)意識(shí)和對(duì)銀行技術(shù)進(jìn)步的追求，因而在一定程度上影響了國(guó)有商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展。雖然，銀行開(kāi)展國(guó)際業(yè)務(wù)后陸續(xù)培養(yǎng)了一批國(guó)際業(yè)務(wù)專業(yè)人才，但熟悉國(guó)際業(yè)務(wù)的人才多集中在國(guó)際業(yè)務(wù)部，且以內(nèi)勤為主、外勤薄弱，因此國(guó)際業(yè)務(wù)專業(yè)人員的能力范圍和施展空間受到制約，同時(shí)國(guó)際業(yè)務(wù)人員流動(dòng)性低，缺乏活力，在職員工定期脫產(chǎn)培訓(xùn)不足，尤其到國(guó)內(nèi)外外資銀行培訓(xùn)幾乎是零。
    (四)技術(shù)手段落后。
    目前我國(guó)各國(guó)有商業(yè)銀行在開(kāi)展國(guó)際業(yè)務(wù)特別是國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)方面一直沿用的是分散經(jīng)營(yíng)模式，同時(shí)由于銀行的電子化、自動(dòng)化起步晚，外匯業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)較為落后，國(guó)際業(yè)務(wù)賬務(wù)系統(tǒng)相對(duì)獨(dú)立，國(guó)際結(jié)算與外匯信貸、外匯信貸與會(huì)計(jì)獨(dú)自運(yùn)行，缺乏網(wǎng)絡(luò)資源的共享和統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，無(wú)法達(dá)到共享資源。
    (五)金融創(chuàng)新能力不足，受限制較多。
    一方面由于外匯管理局對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入要求較嚴(yán)，使得國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)創(chuàng)新望而生畏，對(duì)新業(yè)務(wù)的研究不夠；另一方面由于國(guó)有商業(yè)銀行體制的問(wèn)題，積極創(chuàng)新的動(dòng)力和意識(shí)不足，沒(méi)有創(chuàng)新激情。(六)抗風(fēng)險(xiǎn)能力差。雖然在風(fēng)險(xiǎn)防范上做了很多努力，但還沒(méi)有形成一套完善的風(fēng)險(xiǎn)防范體系，主要表現(xiàn)在防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)等方面。這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)產(chǎn)生較大的影響，甚至決定銀行國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的成敗。
    (一)更新觀念，提高對(duì)發(fā)展國(guó)際業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)。
    隨著加入wto后我國(guó)市場(chǎng)的進(jìn)一步對(duì)外開(kāi)放，國(guó)際貿(mào)易往來(lái)日趨頻繁，進(jìn)出口總額的大幅提高，這必將為發(fā)展國(guó)際業(yè)務(wù)提供廣闊的發(fā)展空間。各級(jí)商業(yè)銀行應(yīng)更新觀念，提高對(duì)發(fā)展國(guó)際業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)。要調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略和工作思路，目前我國(guó)已正式開(kāi)放外資銀行經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的限制，外資銀行憑借自己精深的經(jīng)營(yíng)理念，先進(jìn)的科技手段和雄厚的資本實(shí)力，必定會(huì)搶占我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的市場(chǎng)份額。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行要加強(qiáng)市場(chǎng)信息的搜集，采取有利于推進(jìn)國(guó)際業(yè)務(wù)發(fā)展的各種政策措施。
    (二)樹(shù)立現(xiàn)代營(yíng)銷理念，加大國(guó)際業(yè)務(wù)服務(wù)和營(yíng)銷力度，壯大客戶群，搶占市場(chǎng)先機(jī)。
    在邁向市場(chǎng)的`自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)代，國(guó)際業(yè)務(wù)已成為一種商品，客戶花錢購(gòu)買，銀行收錢提供服務(wù)。為了適應(yīng)新形勢(shì)，我們必須改變經(jīng)營(yíng)觀念，從全新的市場(chǎng)營(yíng)銷角度去制定銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的發(fā)展經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。
    1、以人民幣為依托，走本外幣一體化道路。即充分利用現(xiàn)有人民幣業(yè)務(wù)的客戶群體，提高國(guó)際業(yè)務(wù)占有率，進(jìn)一步深化本、外幣一體化經(jīng)營(yíng)意識(shí)，通過(guò)發(fā)揮本外幣配套服務(wù)和整體聯(lián)動(dòng)優(yōu)勢(shì)，加大對(duì)外匯存貸款、國(guó)際結(jié)算、貿(mào)易融資的營(yíng)銷，加快國(guó)際的發(fā)展步伐。
    2、國(guó)際業(yè)務(wù)是全行的業(yè)務(wù)，是銀行外匯中間業(yè)務(wù)收入的主要來(lái)源，其發(fā)展好壞常常造成“一榮俱榮，一損俱損”。國(guó)際業(yè)務(wù)的營(yíng)銷單靠一個(gè)部門或幾個(gè)人是不行的，必須利用國(guó)有商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)多，覆蓋面廣的優(yōu)勢(shì)，走全行辦外匯，全員抓外匯的路子。按照總省分行的具體要求，逐步建立和完善業(yè)務(wù)處理、市場(chǎng)營(yíng)銷、風(fēng)險(xiǎn)控制“三位一體”的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理體制，形成國(guó)際業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、信貸管理部、個(gè)人金融業(yè)務(wù)部、會(huì)計(jì)結(jié)算部、信息科技部及電子銀行部各相關(guān)部門組成的分工協(xié)作經(jīng)營(yíng)體系，并注意落實(shí)到營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，明確各分理處、億元儲(chǔ)蓄所，協(xié)助外匯業(yè)務(wù)主管部門攬戶、攬匯和結(jié)算的職能，提高爭(zhēng)攬外匯業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力。
    檔案尤其是優(yōu)質(zhì)客戶，既要了解企業(yè)現(xiàn)實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況，也要預(yù)測(cè)企業(yè)未來(lái)發(fā)展前景，區(qū)分不同企業(yè)提供量體裁衣的個(gè)性化服務(wù)。對(duì)外貿(mào)公司主要以貿(mào)易融資授信作為營(yíng)銷手段；對(duì)有人民幣貸款的自營(yíng)進(jìn)出口工貿(mào)企業(yè)，應(yīng)通過(guò)人民幣業(yè)務(wù)帶動(dòng)外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展；對(duì)外商投資企業(yè)則應(yīng)充分利用國(guó)有商業(yè)銀行人民幣資金實(shí)力雄厚，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)廣泛的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)為其辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，帶動(dòng)相應(yīng)的出口押匯和打包放款等貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。對(duì)新客戶采取上面宣傳，聯(lián)系感情的營(yíng)銷策略，為企業(yè)講解外匯業(yè)務(wù)知識(shí)，幫企業(yè)培訓(xùn)制單人員，增進(jìn)客戶對(duì)銀行的了解和信賴，促進(jìn)業(yè)務(wù)開(kāi)拓。
    (三)積極推進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，增強(qiáng)國(guó)際業(yè)務(wù)發(fā)展活動(dòng)。
    面對(duì)新的形勢(shì)和國(guó)有商業(yè)銀行中國(guó)際業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀，創(chuàng)新是發(fā)展的動(dòng)力和源泉，更是提升持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力的主要保證，只有不斷創(chuàng)新，才能直面世界強(qiáng)手的競(jìng)爭(zhēng)和挑戰(zhàn)，才能生存和發(fā)展。國(guó)際業(yè)務(wù)水平要得到快速發(fā)展，必須積極實(shí)施技術(shù)、制度、產(chǎn)品、品牌、管理等方面的創(chuàng)新，以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶為中心，針對(duì)客戶需求推出適合客戶業(yè)務(wù)特點(diǎn)的新產(chǎn)品，做到人無(wú)我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我新，以新業(yè)務(wù)的推進(jìn)為手段，增強(qiáng)發(fā)展后勁，實(shí)現(xiàn)外匯業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)加大對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯、福費(fèi)廷、國(guó)際保理、結(jié)構(gòu)性存款等國(guó)際業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的推廣營(yíng)銷，大力拓展非貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)，加強(qiáng)匯率、利率走勢(shì)分析，積極發(fā)展個(gè)人外匯買賣、代客理財(cái)?shù)刃屡d業(yè)務(wù)，健全業(yè)務(wù)品種。只有不斷創(chuàng)新，才能適應(yīng)日益變化的客戶需求，使國(guó)際業(yè)務(wù)的發(fā)展充滿活力，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中處于不敗之地。
    (四)加大科技投入，提高技術(shù)水平。
    目前，技術(shù)進(jìn)步在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的諸要素中發(fā)揮著日益重要的作用，經(jīng)濟(jì)全球化和金融一體化的深刻根源和主要?jiǎng)恿褪强萍歼M(jìn)步。國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)多年的不斷發(fā)展已形成自己的客戶群和龐大的網(wǎng)絡(luò)體系，具備了外資銀行無(wú)法取代的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)和地緣優(yōu)勢(shì)，但入世帶來(lái)的變化和經(jīng)濟(jì)全球化步伐的加快，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的應(yīng)對(duì)機(jī)制提出更高的要求。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合市場(chǎng)環(huán)境的變化，制定金融電子化發(fā)展戰(zhàn)略，有選擇地移植外資銀行的先進(jìn)技術(shù)，并利用國(guó)內(nèi)的技術(shù)力量開(kāi)發(fā)適合中國(guó)國(guó)情的金融電子技術(shù)。同時(shí)，大力發(fā)展虛擬金融電子商務(wù)，建立網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行、家居銀行等電子銀行辦理國(guó)際業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)“三a”式服務(wù)，即在任何時(shí)候(anytime)、任何地方(anywhere)、以任何方式(anyhow)為客戶提供金融服務(wù)，將傳統(tǒng)意義上的“有形”經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所有效地向“虛擬化”的電子商務(wù)延伸，從而進(jìn)一步開(kāi)拓國(guó)際業(yè)務(wù)的生存空間，提高國(guó)際業(yè)務(wù)的技術(shù)水平，響應(yīng)外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)對(duì)高技術(shù)含量服務(wù)的呼喚。
    (五)加大人才培養(yǎng)的力度，培養(yǎng)復(fù)合型國(guó)際金融人才。
    目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)部門面臨嚴(yán)重的人才缺失。一方面，目前大量既具有一定外語(yǔ)水平又有一定工作實(shí)距經(jīng)驗(yàn)的國(guó)際業(yè)務(wù)優(yōu)秀人才已經(jīng)或正在大量流失。另一方面大部分從業(yè)人員只懂本幣，不懂外幣，只懂漢語(yǔ)，不懂外語(yǔ)的現(xiàn)象普遍存在,構(gòu)成了國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行嚴(yán)重的人才缺乏。其次,大部分商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)人手短缺,尤其是一些偏遠(yuǎn)地區(qū)。針對(duì)以上情況，我們應(yīng)著力對(duì)營(yíng)銷人員和操作人員進(jìn)行大力培養(yǎng)，特別是客戶經(jīng)理這一層的培訓(xùn)，不斷提高其外語(yǔ)水平和業(yè)務(wù)水平，提高員工的綜合素質(zhì)。對(duì)于國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)人手緊缺問(wèn)題，商業(yè)銀行應(yīng)選拔一批年紀(jì)輕、外語(yǔ)好、工作責(zé)任心強(qiáng)的人員充實(shí)到國(guó)際結(jié)算這一崗位上來(lái)，通過(guò)派員出國(guó)培訓(xùn)、考察，請(qǐng)行家、外國(guó)專家來(lái)行講座，組織參加各類相關(guān)的專業(yè)考試，培養(yǎng)一批熟悉國(guó)際業(yè)務(wù)如ucp500、isp98等國(guó)際商會(huì)500條款、國(guó)際金融、國(guó)際貿(mào)易等知識(shí)的國(guó)際結(jié)算拔尖人才。同時(shí)要堅(jiān)持“以人為本”的思想，建立和完善競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)，發(fā)現(xiàn)人才、培養(yǎng)人才、使用人才和激勵(lì)人才的機(jī)制，真正做到不拘一格選人才，對(duì)優(yōu)秀的國(guó)際業(yè)務(wù)人才要在政策上給予傾斜，盡量做到內(nèi)部人才價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格相當(dāng)，避免人才流失。
    (六)建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。
    首先要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、正確處理好盈利性與安全性的關(guān)系。商業(yè)銀行在堅(jiān)持盈利性、流動(dòng)性、安全性原則的同時(shí)，也應(yīng)正確認(rèn)識(shí)這三者的辯證統(tǒng)一關(guān)系，不能偏重盈利性而忽視安全性，盲目競(jìng)爭(zhēng)而輕視風(fēng)險(xiǎn)。在保證資產(chǎn)安全的前提下，追求利潤(rùn)的最大化。其次要建章立制、完善內(nèi)部監(jiān)控體系，這是提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力的基礎(chǔ)。各國(guó)有商業(yè)銀行要在機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立一套責(zé)權(quán)分明、平衡制約、規(guī)章健全、營(yíng)運(yùn)有序的內(nèi)部控制機(jī)制，使決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)有機(jī)地統(tǒng)一起來(lái)，形成多層次的內(nèi)部監(jiān)控體系，包括業(yè)務(wù)部門的自我約束、會(huì)計(jì)部門的檢查和稽核部門的監(jiān)督。同時(shí)正確認(rèn)識(shí)金融衍生工具的利弊，加強(qiáng)管理，除弊興利。如借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，完善國(guó)際業(yè)務(wù)單證處理中心模式，建立集中業(yè)務(wù)處理和風(fēng)險(xiǎn)防范新機(jī)制，金融衍生工具是金融業(yè)的一把“雙刃劍”。我們應(yīng)對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格、細(xì)致、規(guī)范的管理，充分發(fā)揮其正面效應(yīng)，使之有利于國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的發(fā)展。我們應(yīng)該看到，隨著中國(guó)加入wto后金融市場(chǎng)進(jìn)一步的放開(kāi)和國(guó)際貿(mào)易的快速發(fā)展,這些都會(huì)為商業(yè)銀行大力發(fā)展國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)創(chuàng)造了有利的契機(jī),我們必須把握機(jī)遇、正視挑戰(zhàn)、冷靜思考、靈活應(yīng)對(duì)，以已之長(zhǎng)，攻人之短，在推進(jìn)自身經(jīng)營(yíng)管理改革的同時(shí)，積極探索新時(shí)期發(fā)展的道路，相信我們一定能在激烈的國(guó)際業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)中爭(zhēng)得自己的市場(chǎng)份額，保持自己發(fā)展的空間。
    淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)論文篇十八
    小額信用貸款(microfinance)是以個(gè)人或家庭為核心的經(jīng)營(yíng)類貸款，其主要的服務(wù)對(duì)象為廣大工商個(gè)體戶、小作坊、小業(yè)主、中小微型企業(yè)主。貸款的金額一般為10萬(wàn)元以下，1000元以上。小額信用貸款是微小貸款在技術(shù)和實(shí)際應(yīng)用上的延伸。借款人不需要提供擔(dān)保。其特征就是債務(wù)人無(wú)需提供抵押品或第三方擔(dān)保僅憑自己的信譽(yù)就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證的。由于這種貸款方式風(fēng)險(xiǎn)較大，一般要對(duì)借款方的經(jīng)濟(jì)效益、經(jīng)營(yíng)管理水平、發(fā)展前景等情況進(jìn)行詳細(xì)的考察，以降低風(fēng)險(xiǎn)。
    摘要：鑒于中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)改革的持續(xù)深入發(fā)展，三農(nóng)領(lǐng)域改革愈來(lái)愈成為推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的不利環(huán)節(jié)，因此，要深入探究小額信貸企業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)及其服務(wù)三農(nóng)經(jīng)濟(jì)之現(xiàn)狀，運(yùn)用普惠性的現(xiàn)代金融服務(wù)，從而為三農(nóng)領(lǐng)域的廣大弱勢(shì)人群切實(shí)改變命運(yùn)，這對(duì)于拉近貧富之間的差距，推動(dòng)社會(huì)和諧具有極為關(guān)鍵的作用。本文在概述小額貸款企業(yè)的基礎(chǔ)上，分析了當(dāng)前小額貸款企業(yè)服務(wù)三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀，并探討了進(jìn)一步推動(dòng)小額信貸企業(yè)服務(wù)三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的對(duì)策。
    關(guān)鍵詞：小額信貸企業(yè);經(jīng)濟(jì);三農(nóng)。
    小額信貸是一種不同于傳統(tǒng)意義上的金融體系，在為三農(nóng)領(lǐng)域的貧困人群提供強(qiáng)大的信貸服務(wù)具有非常重要的價(jià)值。小額信貸企業(yè)則是小額信貸的金融運(yùn)作的一種有效形式，主要是運(yùn)用引領(lǐng)民間資本參與到農(nóng)業(yè)改進(jìn)困難人群經(jīng)濟(jì)收入水平的一種信貸類活動(dòng)。因此，怎樣準(zhǔn)確地掌握小額信貸企業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，保障其能夠真正地服務(wù)于三農(nóng)領(lǐng)域。鑒于三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的特殊性、不穩(wěn)定性以及農(nóng)業(yè)投資所具有的長(zhǎng)期低收益性，造成了三農(nóng)金融的交易與資金成本均比較高，而風(fēng)險(xiǎn)同樣也會(huì)更大，加之農(nóng)村人群信貸借款用途的多元化與復(fù)雜化，從而產(chǎn)生了信息不對(duì)稱之現(xiàn)象，提升了信貸體系之中的道德風(fēng)險(xiǎn)，從而進(jìn)一步提升了貧困農(nóng)民群體的貸款難度。在引入小額信貸之后即可運(yùn)用業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)更好地控制企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本以及風(fēng)險(xiǎn)，從而在致力于服務(wù)三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)本公司的更好發(fā)展。
    一、小額貸款企業(yè)概述。
    所謂小額貸款企業(yè)，主要是指自然人、企業(yè)法人或者別的社會(huì)組織投入資金成立，不予吸收社會(huì)公眾資金，負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)小額度信用貸款業(yè)務(wù)的企業(yè)。我國(guó)的小額貸款企業(yè)從誕生之日起，歷經(jīng)三個(gè)階段的發(fā)展與變遷，取得了長(zhǎng)足的發(fā)展。第一階段為試驗(yàn)階段，時(shí)間是20至20;第二階段為快速發(fā)展階段，時(shí)間為年至;第三階段為全面發(fā)展階段，時(shí)間為20起至今。
    近年來(lái)，我國(guó)的小額貸款企業(yè)積極服務(wù)三農(nóng)經(jīng)濟(jì)，成績(jī)顯著。從總體來(lái)看，我國(guó)的小額貸款企業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)良好，不管是從企業(yè)的數(shù)量與從業(yè)人員的數(shù)量來(lái)考慮，還是從企業(yè)的實(shí)收資本以及貸款余額來(lái)看，我國(guó)的小額貸款企業(yè)具有穩(wěn)中有升的強(qiáng)勁發(fā)展趨勢(shì)。同時(shí)，致力于提供普惠化金融服務(wù)的小額貸款企業(yè)積極使用民間資金，很好地滿足了廣大農(nóng)民群體的貸款需求，而且還提升了農(nóng)民群眾的收入水平，推動(dòng)了我國(guó)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)之升級(jí)與調(diào)整，加快了我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展步伐。
    不可否認(rèn)的是，我國(guó)的小額貸款企業(yè)在服務(wù)三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的過(guò)程中還受到一些限制性因素的影響，妨礙了其更好地服務(wù)于三農(nóng)經(jīng)濟(jì)，主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是資金來(lái)源有限，影響到小貸企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。就資金來(lái)源而言，小貸企業(yè)從被批準(zhǔn)成立起就確定為只貸不存，而且對(duì)小貸企業(yè)融資作出了極為嚴(yán)格之規(guī)定，小貸企業(yè)從金融機(jī)構(gòu)得到融資之余額不能超過(guò)其資本凈額50%以上。國(guó)家的這一限制是為了在更好地運(yùn)用民間資金的基礎(chǔ)上防控風(fēng)險(xiǎn)，但也成為了小貸企業(yè)發(fā)展中的一大阻礙，導(dǎo)致其資金匱乏，無(wú)法實(shí)現(xiàn)更好的發(fā)展。二是征信體系建設(shè)不足提升了服務(wù)三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)程度。當(dāng)前我國(guó)的征信體系建設(shè)總體上較為滯后，所征集事項(xiàng)均從金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行采集，而小貸業(yè)務(wù)均未能列入其中，造成征信報(bào)告無(wú)法真正反映出當(dāng)事人的實(shí)際資金狀況，而且小貸企業(yè)和征信系統(tǒng)之間的對(duì)接不夠順暢，諸多小貸企業(yè)因?yàn)榉N種原因未能與征信體系進(jìn)行對(duì)接。三是監(jiān)管缺位妨礙了小信企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。當(dāng)前還沒(méi)有形成系統(tǒng)而規(guī)范的對(duì)小貸企業(yè)進(jìn)行合理監(jiān)管的機(jī)制。小貸企業(yè)盡管具備金融機(jī)構(gòu)的部分特點(diǎn)，但是業(yè)務(wù)運(yùn)行中并無(wú)金融機(jī)構(gòu)之資質(zhì)，故其地位十分尷尬，尤其是造成了監(jiān)管的缺失，進(jìn)而造成小額貸款企業(yè)在快速發(fā)展的進(jìn)程中蘊(yùn)涵著諸多風(fēng)險(xiǎn)。
    三、進(jìn)一步推動(dòng)小額信貸企業(yè)服務(wù)三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的對(duì)策。
    (1)積極拓展小貸企業(yè)的融資途徑。
    為了能夠切實(shí)解決小額貸款企業(yè)普遍面臨的資金不足的老大難問(wèn)題，政府要予以其更加寬松和諧的發(fā)展環(huán)境以及空間，從而讓小額貸款企業(yè)能夠更多地拓寬融資途徑，進(jìn)而突破小貸企業(yè)發(fā)展中所面臨的重大瓶頸，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)財(cái)務(wù)上能夠?qū)崿F(xiàn)協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。面對(duì)只貸不存之限制，應(yīng)當(dāng)從切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)的視角來(lái)考慮，兼顧提升小貸企業(yè)資金來(lái)源之所需，可實(shí)施有條件地吸收存款的舉措，也就是進(jìn)一步放松設(shè)置村鎮(zhèn)金融機(jī)構(gòu)之標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)那些已經(jīng)達(dá)到相應(yīng)指標(biāo)的小貸企業(yè)可允許其適當(dāng)?shù)匚找徊糠执婵?，從而推?dòng)其盡可能快速發(fā)展成為新型村鎮(zhèn)銀行。同時(shí)，我們還可進(jìn)一步拓展別的資金來(lái)源途徑，可以在小貸企業(yè)目前的基礎(chǔ)上增加資和擴(kuò)大股份、捐贈(zèng)和從金融金融貸款等三類融資形式的基礎(chǔ)上，合理地放寬企業(yè)在融資上的限制，例如，融資的比重可以提升至80%以上，這樣一來(lái)就能切實(shí)提升農(nóng)村地區(qū)貸款資金的支持力度，從而更好地發(fā)揮出信貸資金所具有的規(guī)?；?yīng)。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)賦予小貸企業(yè)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行申請(qǐng)實(shí)施支農(nóng)再貸款的`準(zhǔn)入資格，或是申請(qǐng)享受和其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一樣的待遇。
    (2)不斷完善小貸企業(yè)的監(jiān)管機(jī)制體系與措施。
    當(dāng)前，確定小額貸款企業(yè)的定位顯得尤為重要。小貸企業(yè)要想實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，一定要有切實(shí)合理的監(jiān)管機(jī)制。當(dāng)前，我國(guó)的金融體系機(jī)制和相關(guān)法律法規(guī)亟待加以改革。要盡可能快地爭(zhēng)取出臺(tái)符合我國(guó)國(guó)情的小額貸款企業(yè)管理辦法，從而對(duì)小額貸款企業(yè)的設(shè)立、市場(chǎng)準(zhǔn)入、運(yùn)行規(guī)則以及風(fēng)險(xiǎn)管理等各個(gè)方面均提出切實(shí)可行的要求，從而讓小額貸款企業(yè)的發(fā)展能夠做到有法可依，并且以此來(lái)制約其各類行為，保障小額貸款企業(yè)能夠合法、合規(guī)地實(shí)施規(guī)范化經(jīng)營(yíng)。各地人民銀行的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)小貸企業(yè)的利率以及資金流向等實(shí)施全面跟蹤監(jiān)測(cè)，并且把小貸企業(yè)列入到其信貸征信體系之中。在我國(guó)諸多的農(nóng)村金融信貸機(jī)構(gòu)之中，除了農(nóng)村信用社以及郵政儲(chǔ)蓄銀行等銀行類的金融機(jī)構(gòu)可以實(shí)施面向三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的小額貸款以外，絕大多數(shù)農(nóng)村小貸企業(yè)未能得到明確的法律地位，這就造成了我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的小貸企業(yè)的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展被限制、被制約。有鑒于此，政府或者相關(guān)立法機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)抓緊時(shí)間研究涉及農(nóng)村小額信貸方面的各種法律法規(guī)，尤其是要準(zhǔn)確界定非銀行類的小信企業(yè)的定位及其法律地位，這也是確保我國(guó)小貸能夠更好地服務(wù)于三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的重要前提。筆者相信通過(guò)各個(gè)部門之間的全力合作，能夠?yàn)樾≠J企業(yè)創(chuàng)設(shè)出更好的運(yùn)行機(jī)制。