總結(jié)可以幫助我們建立正確的學(xué)習(xí)和工作態(tài)度,培養(yǎng)自我管理和自我評(píng)價(jià)的能力。要對(duì)總結(jié)進(jìn)行仔細(xì)的檢查和修改,確保語(yǔ)言表達(dá)的準(zhǔn)確性和精準(zhǔn)度。以下是一些寫(xiě)作技巧和范文分享,希望對(duì)大家總結(jié)的寫(xiě)作有所啟發(fā)。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇一
20xx年,公司按照工程公司(20xx)109號(hào)關(guān)于印發(fā)《集團(tuán)公司內(nèi)部控制操作細(xì)則》的統(tǒng)一部署,開(kāi)始正式運(yùn)行與國(guó)際接軌的內(nèi)部控制體系。近三年來(lái),本公司在內(nèi)控體系的貫徹上,突出“執(zhí)行”二字,重在“狠”、“嚴(yán)”上下功夫,不僅經(jīng)受住了多輪次的上級(jí)單位的審計(jì)和測(cè)試的考驗(yàn),有效地實(shí)現(xiàn)了防范風(fēng)險(xiǎn)的目的,而且推動(dòng)了公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化,促進(jìn)了公司管理水平的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:
“沒(méi)有規(guī)矩,不成方圓”,企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。本公司依據(jù)內(nèi)控要求,結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象,進(jìn)行了對(duì)照檢查,找出了差距和不足。為此,公司采取了一系列措施,以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。
培訓(xùn),注重宣傳,確保手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容人人掌握。學(xué)習(xí)、掌握好內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容,是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。公司在內(nèi)控手冊(cè)發(fā)布后,結(jié)合各部門(mén)、各單位不同層次的培訓(xùn)需求,于20xx年6月全公司范圍內(nèi)舉行了一次20xx版《內(nèi)部控制操作細(xì)則》的視頻培訓(xùn)會(huì)議,使員工了解了20xx版比20xx版內(nèi)控手冊(cè)的新增內(nèi)容。通過(guò)培訓(xùn),各級(jí)管理人員理解和掌握了內(nèi)部控制的管理方法和相關(guān)要求,全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準(zhǔn)則和公司發(fā)展目標(biāo),為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡(luò),確保組織機(jī)構(gòu)落實(shí)。公司成立了內(nèi)部控制辦公室和內(nèi)控制度檢查評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,設(shè)兼職科級(jí)職6人和成員共12人,內(nèi)控工作由項(xiàng)目管理轉(zhuǎn)向日常管理,進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)構(gòu)落實(shí)。
狠抓落實(shí),層層負(fù)責(zé),確保流程控制實(shí)現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部控制真正落到實(shí)處,公司將內(nèi)控責(zé)任層層分解,狠抓執(zhí)行。在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任上,內(nèi)控工作是公司年經(jīng)營(yíng)工作的重中之重,是一把手工程,各單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上,而且要落實(shí)在行動(dòng)上,定期對(duì)內(nèi)控的各流程進(jìn)行前面或者有針對(duì)性測(cè)試檢查,并有計(jì)劃地對(duì)各項(xiàng)目部進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)或內(nèi)控流程的檢查。并且指出哪個(gè)單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問(wèn)題,追究哪個(gè)單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。這樣,公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo),下至各部門(mén)、各單位領(lǐng)導(dǎo)都把內(nèi)控執(zhí)行放在重要議事日程,出現(xiàn)問(wèn)題有人協(xié)調(diào),有人負(fù)責(zé)。
在組織落實(shí)上,公司內(nèi)控辦公室組織編制了公司《某公司內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》,切實(shí)把內(nèi)控體系的執(zhí)行落到實(shí)處。內(nèi)控檢評(píng)組,對(duì)于內(nèi)控執(zhí)行、測(cè)試過(guò)程及時(shí)跟蹤,及時(shí)反饋,嚴(yán)格履行督促、檢查的職責(zé),嚴(yán)把執(zhí)行關(guān),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào),及時(shí)解決,保證所有內(nèi)控流程都有令必行,有據(jù)必依。
確保內(nèi)控的有效執(zhí)行,取決于兩個(gè)方面,一是思想是否重視,責(zé)任是否落實(shí);二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。
通過(guò)上述措施,全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責(zé)任意識(shí)得到了明顯提升。現(xiàn)在,每辦一件事,上至總經(jīng)理,下至普通員工都要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內(nèi)控要求;每處理一項(xiàng)業(yè)務(wù),都要確定是否有風(fēng)險(xiǎn),如何控制風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)格依照內(nèi)控流程操作。公司范圍內(nèi)已經(jīng)形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。
一些控制最終反映結(jié)果是在財(cái)務(wù)部門(mén),但控制活動(dòng)卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門(mén),對(duì)于這樣的控制,公司內(nèi)控辦組織召開(kāi)了由機(jī)關(guān)所有職能處室參加的內(nèi)控協(xié)調(diào)會(huì),將每一個(gè)控制點(diǎn)逐一說(shuō)明,需要哪個(gè)部門(mén)在哪個(gè)時(shí)點(diǎn)配合完成,明確了各部門(mén)的控制責(zé)任,保證了所有關(guān)鍵控制都有部門(mén)負(fù)責(zé),增強(qiáng)了公司抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。
推動(dòng)了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內(nèi)控體系運(yùn)行中起著重要的支持作用,合理、完善的管理制度是體系正常運(yùn)行的重要保障。通過(guò)內(nèi)控測(cè)試和審計(jì),發(fā)現(xiàn)了本公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方,一些控制缺乏制度支持,目前,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,正在進(jìn)行制度梳理和規(guī)范工作,計(jì)劃在明年修改本公司的《內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》。
控制環(huán)境建設(shè)是內(nèi)控體系的基礎(chǔ),是有效實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的保障,直接影響著公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行。通過(guò)多種形式的宣傳、教育,目前,公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標(biāo),行動(dòng)有準(zhǔn)則、前行有動(dòng)力的內(nèi)控環(huán)境,尤其是公司各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)以身作則、率先垂范,不符合內(nèi)控要求的事堅(jiān)決不辦;特殊事情處理,要作好紀(jì)要,保留證據(jù),自覺(jué)按規(guī)章辦事,依程序履行,領(lǐng)導(dǎo)的示范作用極大地推動(dòng)了公司內(nèi)控文化的`形成。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇二
首先,合規(guī)經(jīng)營(yíng)是防范我行操作風(fēng)險(xiǎn)的需要。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是規(guī)范操作行為,遏制違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題和防范案件發(fā)生,全面防范風(fēng)險(xiǎn),提升經(jīng)營(yíng)管理水*的需要。因?yàn)楹弦?guī)與我行的成本控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、資本回報(bào)等銀行經(jīng)營(yíng)的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系,能為信用社創(chuàng)造價(jià)值,而且有效的合規(guī)經(jīng)營(yíng)能將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)消除于無(wú)形。
其次,合規(guī)經(jīng)營(yíng)是完善我行制度體系的需要。信用社賴(lài)以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營(yíng),源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個(gè)環(huán)節(jié),源于每一個(gè)崗位的每一位員工。所以信用社的發(fā)展一定要以合法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)為前提,這樣才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。
再次,合規(guī)經(jīng)營(yíng)是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的重要保證。因?yàn)楹弦?guī)經(jīng)營(yíng)就是為業(yè)務(wù)保駕護(hù)航的,是為了更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在發(fā)展、開(kāi)拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中,只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念,提高管理的質(zhì)量,才能保證信用社的經(jīng)久不衰。
那么,怎樣才能使合規(guī)經(jīng)營(yíng)深入人心,促進(jìn)信用社的健康發(fā)展?我認(rèn)為,惟有做到“五個(gè)到位”:
一要道德教育到位。“思考方式?jīng)Q定行為和成就?!北仨氉尯弦?guī)的觀念和意識(shí)滲透到信用社每一個(gè)員工的血液中,滲透到每個(gè)崗位、每個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中,營(yíng)造“重操守、講合規(guī)、促案防”的良好氛圍,促使所有員工在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理工作時(shí)能夠遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。一是強(qiáng)化法紀(jì)意識(shí)。積極開(kāi)展法制教育,增強(qiáng)員工的防范意識(shí)、法律意識(shí);用現(xiàn)實(shí)的案例教育身邊的人,使員工將法紀(jì)規(guī)范熔鑄在自己思想中。二是強(qiáng)化奉獻(xiàn)意識(shí)。引導(dǎo)員工加強(qiáng)自身修養(yǎng),學(xué)會(huì)心理調(diào)控,不盲目與人攀比,防微杜漸,面對(duì)各種誘惑保持高度的警覺(jué)性;正確處理好群體與個(gè)體、個(gè)體與社會(huì)、個(gè)體與個(gè)體利益得失的矛盾。三是強(qiáng)化自覺(jué)意識(shí)。引導(dǎo)員工樹(shù)立正確的人生觀和價(jià)值觀,自覺(jué)地運(yùn)用各種社會(huì)規(guī)范指導(dǎo)和檢點(diǎn)自己的行為,使自己循規(guī)蹈矩。四是強(qiáng)化集體意識(shí)。引導(dǎo)每個(gè)員工珍愛(ài)集體榮譽(yù),關(guān)心集體的共同利益、共同目標(biāo)、共同榮譽(yù),增強(qiáng)集體觀念。
二要執(zhí)行能力到位。根據(jù)自身的改革和發(fā)展的形勢(shì),制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程,建立以提高執(zhí)行力為目標(biāo)的制度體系。一是加大制度的執(zhí)行力度,引導(dǎo)員工增強(qiáng)利用制度自我保護(hù)意識(shí),由“要我執(zhí)行制度”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙獔?zhí)行制度”,做到有章必循,違章必究,形成制度制約。二是不斷創(chuàng)新操作流程和管理制度,對(duì)實(shí)踐證明仍然行之有效的管理辦法,必須堅(jiān)持,制定合規(guī)經(jīng)營(yíng)程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南,為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)。三是培養(yǎng)員工良好習(xí)慣,堅(jiān)持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù),把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中,讓合規(guī)的習(xí)慣動(dòng)作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。四是正確處理好合規(guī)經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)發(fā)展的辨證關(guān)系,只有合規(guī)經(jīng)營(yíng),業(yè)務(wù)才能更好更快地發(fā)展,在合規(guī)的基礎(chǔ)上創(chuàng)新,在創(chuàng)新的*臺(tái)上達(dá)到更高質(zhì)量和更有效益的合規(guī)。
四要監(jiān)督管理到位。完善業(yè)務(wù)發(fā)展與合理管理并重的績(jī)效考核辦法,建立風(fēng)險(xiǎn)防范的監(jiān)督機(jī)制。一是將合規(guī)經(jīng)營(yíng)落實(shí)情況考核納入業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系,并作為衡量各單位工作績(jī)效的指標(biāo)之一,使其和領(lǐng)導(dǎo)業(yè)績(jī)、員工收入緊密掛鉤。二是建立獎(jiǎng)罰并重的專(zhuān)項(xiàng)考核激勵(lì)機(jī)制。對(duì)合規(guī)工作做得好或?qū)εe報(bào)、抵制違規(guī)有貢獻(xiàn)者給予保護(hù)、表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)履行工作職責(zé)中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的,予以免責(zé)或從輕處理;對(duì)存在或隱瞞違規(guī)問(wèn)題、造成不良后果者,要按照規(guī)定給予處罰,追究責(zé)任。三是建立溝通制度。制度不是放在案頭的裝飾品,它需要管理人員經(jīng)常地向員工宣講,不厭其煩地溝通、解釋、提醒,制度才能得以執(zhí)行。四是建立合理化建議制度。通過(guò)開(kāi)展“合理化建議活動(dòng)”,充分發(fā)揮員工的智慧,重視他們的意見(jiàn),給他們發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、提出解決問(wèn)題的機(jī)會(huì),引導(dǎo)他們提出改善業(yè)務(wù)操作、防范風(fēng)險(xiǎn)的合理化建議,凡是自己提出來(lái)且受到重視并在實(shí)踐中得以運(yùn)用的建議,員工自然會(huì)銘記在心,自覺(jué)執(zhí)行。
五要榜樣作用到位?!鞍駱拥牧α渴菬o(wú)窮的”。正面典型是旗幟,可以啟迪心靈,引路導(dǎo)航;反面典型是警鐘,可以敲山震虎,以之為鑒。一是領(lǐng)導(dǎo)干部要率先垂范,身體力行,給下屬員工做出合規(guī)操作的良好示范。合規(guī)要從高層做起,這是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)指導(dǎo)原則的一個(gè)重要理念,也是《*人民銀行合規(guī)政策》要求的。合規(guī)從高層做起,從每一個(gè)單位的一把手做起,口頭上要時(shí)時(shí)宣講合規(guī),行為上要時(shí)刻體現(xiàn)合規(guī),給廣大員工做出合規(guī)經(jīng)營(yíng)的良好示范,只有各級(jí)管理人員提高認(rèn)識(shí),高度重視,才能保證合規(guī)經(jīng)營(yíng)各項(xiàng)工作落實(shí)到位,合規(guī)經(jīng)營(yíng)才能在農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)中發(fā)揮作用。二是案件警示教育是有力震懾犯罪潛在行為的最有效手段,通過(guò)透視發(fā)生的各類(lèi)案例,抓住典型,經(jīng)常性地開(kāi)展典型案例警示教育活動(dòng),特別是強(qiáng)調(diào)案例的量刑給家庭帶來(lái)的危害和處理人的力度,達(dá)到警鐘常鳴、防患未然的目的。總之,我們每名員工都要把“誠(chéng)信、正直、守法、合規(guī)”的理念牢記,將“合規(guī)人人有責(zé),合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的經(jīng)營(yíng)理念根植于心,爭(zhēng)做遵規(guī)守紀(jì)的信合人,為實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻(xiàn)力量!
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇三
為貫徹落實(shí)財(cái)政部《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔20xx〕24號(hào))文件精神,進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位開(kāi)展內(nèi)部控制建立和實(shí)施工作,根據(jù)市、縣財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施辦法》(財(cái)會(huì)〔20xx〕11號(hào))要求,結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際,制訂如下實(shí)施方案:
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià),是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制制度建設(shè)之前,或在內(nèi)部控制制度建設(shè)的初期階段,對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容,圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時(shí),發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),通過(guò)“以評(píng)促建”的方式,推動(dòng)各單位于20xx年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí),確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類(lèi)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí),應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的'業(yè)務(wù)。
(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況,與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng),并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
(一)組織動(dòng)員。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于20xx年9月中旬,全面啟動(dòng)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,研究制訂實(shí)施方案,廣泛動(dòng)員、精心組織所轄各單位積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于20xx年9月底前,按照本實(shí)施方案的要求,以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔20xx〕21號(hào))為依據(jù),在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明(見(jiàn)附件2和附件3),組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào),以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向,確保在20xx年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類(lèi)型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ龋ㄟ^(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對(duì)性地加以改進(jìn),進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
各單位應(yīng)當(dāng)在部門(mén)本級(jí)及所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上,對(duì)本部門(mén)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià),形成本部門(mén)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(參考格式見(jiàn)附件4),作為20xx年決算報(bào)告的重要組成部分向縣財(cái)政局報(bào)告。
(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。各單位應(yīng)當(dāng)于20xx年11月10日前,向鎮(zhèn)財(cái)政所報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告??偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本單位開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及典型案例等。
(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立岳西縣頭陀鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組(名單附后,附件1),負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我鎮(zhèn)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識(shí)做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,認(rèn)真對(duì)照,真實(shí)完整地填寫(xiě)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告。
(二)加強(qiáng)宣傳督查。鎮(zhèn)財(cái)政所要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)全鎮(zhèn)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的宣傳督查。要認(rèn)真做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作,匯總基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告,總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對(duì)全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保全鎮(zhèn)內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作按期完成。
(三)加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。按照《安徽省財(cái)政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計(jì)廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔20xx〕212號(hào))文件精神,要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享,協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng),建立聯(lián)合工作機(jī)制,加大宣傳力度,推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法,發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用,共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇四
按照xx門(mén)關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的部署要求,我所高度重視,及時(shí)召開(kāi)動(dòng)員部署會(huì)議,明確內(nèi)控目標(biāo)、落實(shí)責(zé)任,加大宣傳培訓(xùn),內(nèi)控制度貫徹執(zhí)行初見(jiàn)成效。下面將我所20xx年以來(lái)如下。
強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。按照區(qū)財(cái)政局、區(qū)住建局關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制有關(guān)要求,建立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的組織領(lǐng)導(dǎo),精心組織,周密安排,確保了內(nèi)控規(guī)范的實(shí)施到位。強(qiáng)化對(duì)干部職工的宣傳教育,組織學(xué)習(xí)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作的重要意義、程序管理和具體內(nèi)容,營(yíng)造了貫徹實(shí)施內(nèi)控規(guī)范的良好氛圍。
狠抓制度建設(shè)。在堅(jiān)持內(nèi)控制度要全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益性等原則的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善了我所內(nèi)部控制制度,使之成為符合實(shí)際、行之有效的一套內(nèi)控制度,大大提高了管理服務(wù)水xx及風(fēng)險(xiǎn)防范能力。如:實(shí)行預(yù)算管理制度,逐步提高預(yù)算編制的科學(xué)性,強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)算約束;實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理,定期盤(pán)點(diǎn),賬實(shí)相符;實(shí)行合同歸口管理,規(guī)范了合同簽訂與監(jiān)督履行;按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度編制財(cái)務(wù)報(bào)告;對(duì)單位的支出嚴(yán)格按照審批、審核、支付、核算的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行;加強(qiáng)信息化建設(shè),基本實(shí)現(xiàn)了單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與內(nèi)控流程的信息化等等。
從嚴(yán)規(guī)范管理。結(jié)合我所實(shí)際制定了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作相關(guān)管理制度,將“三公經(jīng)費(fèi)”xx采購(gòu)、固定資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目、預(yù)算決算和財(cái)務(wù)收支等各項(xiàng)需內(nèi)控的項(xiàng)目歸類(lèi)整理,并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)高的財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金實(shí)施的重點(diǎn)崗位制定嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制度和操作規(guī)程,并具體細(xì)化到責(zé)任人,確保內(nèi)控工作有崗有責(zé)有人抓。
強(qiáng)化協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。建立了向上與區(qū)財(cái)政等部門(mén)上下級(jí)之間、不同部門(mén)不同崗位之間、各種管理服務(wù)活動(dòng)之間良好的溝通環(huán)境和條件的聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)工作機(jī)制,保證內(nèi)部控制功能發(fā)揮的信息與溝通的`需求。并定期召開(kāi)協(xié)調(diào)聯(lián)系會(huì)議,研究解決具體實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和下一步內(nèi)控工作部署。同時(shí),節(jié)開(kāi)支陪財(cái)源。嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”和沒(méi)有必要的開(kāi)支,對(duì)園林車(chē)輛進(jìn)行嚴(yán)格管理。
盡管我所內(nèi)部控制工作有取得初步成效,但還存在一些問(wèn)題和不足,如:一是對(duì)內(nèi)部控制制度重要性的認(rèn)識(shí)還不到位,內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng),重發(fā)展、輕控制,把內(nèi)部控制看成僅是財(cái)務(wù)部門(mén)的事。二是內(nèi)部控制制度不完善。雖然制定了一系列內(nèi)控制度,但未能?chē)?yán)格執(zhí)行,對(duì)制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督,內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。三是信息與溝通銜接不夠。業(yè)務(wù)股與辦公室、上級(jí)主管部門(mén)溝通協(xié)調(diào)還不夠等等。需要我們?cè)诮窈蠊ぷ髦袌?jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向,抓整改、強(qiáng)舉措、建機(jī)制。
內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期的、需要與時(shí)俱進(jìn)的系統(tǒng)工程。建議上級(jí)主管部門(mén)定期對(duì)下屬單位分級(jí)分批進(jìn)行培訓(xùn),加大內(nèi)控培訓(xùn)力度,推動(dòng)內(nèi)部控制體系的進(jìn)一步完善,促進(jìn)下屬各單位事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇五
是集團(tuán)全面推行內(nèi)部控制工作的重要年份,也是公司開(kāi)展內(nèi)部控制工作的起步之年。為了增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控能力,促進(jìn)公司內(nèi)部規(guī)范管理,公司按照集團(tuán)內(nèi)部控制工作整體部署,以“一個(gè)規(guī)范、兩個(gè)指引”為基礎(chǔ),以《集團(tuán)內(nèi)部控制管理工作指引》為指導(dǎo),結(jié)合公司外部環(huán)境和內(nèi)部管理實(shí)際,舉上下之力,全面開(kāi)展內(nèi)部控制工作,圓滿的完成了集團(tuán)下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù),同時(shí)在規(guī)范管理和風(fēng)險(xiǎn)管控方面取得了較大進(jìn)步。
公司首先建立了結(jié)合實(shí)際的“三級(jí)內(nèi)控工作管理體系”,由總經(jīng)理?yè)?dān)任第一負(fù)責(zé)人,以財(cái)務(wù)科為內(nèi)控工作責(zé)任科室,并指定公司內(nèi)控專(zhuān)干。公司其他各相關(guān)部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé),部門(mén)內(nèi)設(shè)專(zhuān)干。
公司內(nèi)控專(zhuān)干組織各部門(mén)專(zhuān)干學(xué)習(xí)、討論“一個(gè)規(guī)范、兩個(gè)指引”并進(jìn)行指導(dǎo),按照相關(guān)性將內(nèi)控工作進(jìn)行合理分配,各部門(mén)各司其職,責(zé)任分明??绮块T(mén)業(yè)務(wù)由公司內(nèi)控專(zhuān)干進(jìn)行協(xié)調(diào),相關(guān)部門(mén)互相配合,做到規(guī)范、合理、互為補(bǔ)充,使得內(nèi)控工作有序開(kāi)展。
在公司內(nèi)控管理體系指導(dǎo)下,各部門(mén)從公司實(shí)際出發(fā),理順公司業(yè)務(wù)運(yùn)行流程,整理現(xiàn)有管理手段和制度文件,根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》,梳理業(yè)務(wù)流程102個(gè)(含補(bǔ)充流程1個(gè)),整理管理文件59份,并根據(jù)流程繪制流程圖,查找風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)45處,編制各項(xiàng)指引的風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣,找出各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制措施。并完成與之相對(duì)應(yīng)的權(quán)限指引。
公司以《集團(tuán)內(nèi)部控制管理工作指引》為指導(dǎo),以公司日常工作為出發(fā)點(diǎn),結(jié)合原有的各部門(mén)職責(zé)和崗位說(shuō)明書(shū),編制《內(nèi)控管理手冊(cè)》,作為公司內(nèi)控工作的指導(dǎo)性文件?!妒謨?cè)》明確了公司內(nèi)控工作的基本原則、組織架構(gòu)和職責(zé)權(quán)限,從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)方面對(duì)公司內(nèi)部控制進(jìn)行規(guī)范。同時(shí),結(jié)合內(nèi)部控制工作的開(kāi)展,公司對(duì)原有崗位說(shuō)明書(shū)、規(guī)章制度等進(jìn)行重新梳理、更新,作為內(nèi)控工作有序開(kāi)展的有力保障。
建立考核主體正確、考核對(duì)象明確、考核內(nèi)容清晰、考核責(zé)任明確、考核結(jié)果客觀真實(shí)并有據(jù)可依的完整考核體系,制定適合本單位實(shí)際情況的《內(nèi)控建設(shè)管理考核辦法》,一邊更好的將內(nèi)控管理手冊(cè)內(nèi)容落實(shí)到位,通過(guò)設(shè)定相關(guān)考核指標(biāo)并對(duì)其進(jìn)行考核賦分,促進(jìn)本單位組織體系和管理制度的不斷健全與完善、內(nèi)控工作的有效落實(shí)和推進(jìn)、內(nèi)控信息化應(yīng)用工作穩(wěn)步開(kāi)展、自我考核評(píng)價(jià)及時(shí)、缺陷認(rèn)定準(zhǔn)確、整改及時(shí)徹底、完善流程規(guī)范管理、優(yōu)化流程控制、風(fēng)險(xiǎn)防范能力不斷提高。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇六
《會(huì)計(jì)法》第二十七條規(guī)定“國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和企事業(yè)單位必須建立健全內(nèi)部控制制度,以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)可靠,國(guó)家財(cái)產(chǎn)安全穩(wěn)定”。不能用一般財(cái)經(jīng)法規(guī)替代內(nèi)控制度。要找準(zhǔn)失控環(huán)節(jié),明確自控重點(diǎn),重視倫理道德規(guī)范建設(shè),建立良好的單位文化氛圍。對(duì)于預(yù)算管理、資金撥付與費(fèi)用支出管理、報(bào)銷(xiāo)審批程序以及對(duì)錯(cuò)誤核算與錯(cuò)誤支出的糾正等等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等方面,確定單位自控的重點(diǎn)和目標(biāo),設(shè)立合理的組織結(jié)構(gòu),確認(rèn)相關(guān)的管理職能和關(guān)系,為每個(gè)組織劃分責(zé)任權(quán)限,明確建立授權(quán)和分配責(zé)任的方法,因事設(shè)人,視能授權(quán),責(zé)任到位,且責(zé)權(quán)對(duì)等,以增加組織的控制意識(shí)。
3.加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。
重視內(nèi)部審計(jì)控制,真正落實(shí)責(zé)任制,以保證內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的順利、有效運(yùn)行。內(nèi)部審計(jì)控制是對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的再控制。內(nèi)審部門(mén)應(yīng)將會(huì)計(jì)控制制度作為審計(jì)評(píng)審對(duì)象,通過(guò)對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制執(zhí)行情況的定期檢查和監(jiān)督,及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制中的漏洞和隱患,尤其是要針對(duì)發(fā)展中財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)核算上出現(xiàn)的新問(wèn)題、新情況,認(rèn)真研究,不斷發(fā)現(xiàn)和改正問(wèn)題,可以把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài),防止經(jīng)濟(jì)違規(guī);把審計(jì)結(jié)果與日??己私Y(jié)合起來(lái),真正落實(shí)責(zé)任制,加強(qiáng)監(jiān)督與獎(jiǎng)懲制度,這是對(duì)單位內(nèi)控制度執(zhí)行情況的再監(jiān)督,也是保護(hù)員工的主要措施。有條件的單位均應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,保證內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的順利、有效運(yùn)行。
4.提高人員素質(zhì)。
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的成敗關(guān)鍵在于公務(wù)員素質(zhì)的高低程度,其素質(zhì)控制的目的在于保證工作人員具有愛(ài)崗敬業(yè)的品質(zhì)和勤奮、有效的工作能力,從而保證內(nèi)部控制有效實(shí)施。它對(duì)財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)有更高要求,不僅要求專(zhuān)業(yè)技術(shù)性、政策性、法制性強(qiáng),并且還需要有一定的職業(yè)道德水準(zhǔn)。
5.建立財(cái)務(wù)狀況預(yù)警機(jī)制,加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。
各行政事業(yè)單位可以借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段,逐步建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)。通過(guò)一系列指標(biāo)的橫向和縱向數(shù)據(jù)比較,對(duì)財(cái)務(wù)運(yùn)作中潛在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)報(bào),提出控制措施,將可能萌發(fā)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)予以化解。
內(nèi)部控制是一項(xiàng)不斷推陳出新、任重而道遠(yuǎn)的工作,隨著時(shí)代的不斷變化,內(nèi)部控制制度也要跟著不斷的修改,以達(dá)到其有效性,切實(shí)控制各種漏洞的發(fā)生。行政事業(yè)單位是一個(gè)特殊的單位,不同于企業(yè),有它自身的特點(diǎn),特別是在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大發(fā)展的情況下,行政事業(yè)單位的建設(shè)也面臨著新的挑戰(zhàn),因此內(nèi)部控制制度的健全也顯得猶為重要。
在省、市局的關(guān)心和支持下,我局不斷加強(qiáng)機(jī)關(guān)建設(shè)的同時(shí),著力構(gòu)建社保內(nèi)控體系建設(shè),不斷完善一系列制度、程序和措施,形成了自我約束、自動(dòng)預(yù)警、自行糾錯(cuò)的機(jī)制,各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行得力,監(jiān)控有效,確保了各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的安全運(yùn)行。
在省、市局的關(guān)心和支持下,我局不斷加強(qiáng)機(jī)關(guān)建設(shè)的同時(shí),著力構(gòu)建社保內(nèi)控體系建設(shè),不斷完善一系列制度、程序和措施,形成了自我約束、自動(dòng)預(yù)警、自行糾錯(cuò)的機(jī)制,各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行得力,監(jiān)控有效,確保了各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的安全運(yùn)行?,F(xiàn)將有關(guān)工作開(kāi)展情況向各位領(lǐng)導(dǎo)作如下匯報(bào):
一、機(jī)關(guān)建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)。
1、完善了各項(xiàng)管理制度。
近年來(lái),我局黨政多次召開(kāi)辦公會(huì)議,修訂并完善了《縣社保局經(jīng)辦業(yè)務(wù)流程》、《基金財(cái)務(wù)管理制度》、《內(nèi)部控制暫行辦法》、《請(qǐng)銷(xiāo)假制度》、《考勤制度》等行之有效的能改善我局職工工作行為、工作作風(fēng)的管理制度。
2、配齊配強(qiáng)了局領(lǐng)導(dǎo)班子,班子建設(shè)和職工隊(duì)伍建設(shè)明顯增強(qiáng)。
在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)的支持、幫助下,在今年9月,我局實(shí)行了局領(lǐng)導(dǎo)分工調(diào)整、中層干部輪崗、個(gè)別工作崗位輪換等措施。使我局形成了講政治、講團(tuán)結(jié)、顧大局、謀實(shí)事、求發(fā)展的團(tuán)體,各項(xiàng)工作取得了顯著成效,社會(huì)形象得到了明顯提升。
3、強(qiáng)化政治理論學(xué)習(xí)。
我局黨政根據(jù)本局工作特點(diǎn),年初就制訂了間周五下午職工進(jìn)行政治和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)計(jì)劃,系統(tǒng)學(xué)習(xí)了“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀等一系列黨的最新理論成果。特別是十七大以來(lái),我局為深入學(xué)習(xí)貫徹好黨的十七大會(huì)議精神,從強(qiáng)學(xué)習(xí)、講政治、促發(fā)展的高度出發(fā),通過(guò)學(xué)報(bào)告原文、學(xué)相關(guān)文件、記學(xué)習(xí)筆記、看專(zhuān)題報(bào)道、談聯(lián)系實(shí)際、寫(xiě)心得體會(huì)等多種形式組織學(xué)習(xí),對(duì)十七大精神全方位進(jìn)行宣傳,大力度貫徹落實(shí),使全體干部職工真正做到“真學(xué)、真懂、真信、活用”,真正用十七大的精神武裝頭腦,指導(dǎo)實(shí)踐。
4、扎實(shí)開(kāi)展作風(fēng)建設(shè)。
根據(jù)縣委、縣政府和縣勞動(dòng)局黨組的部署和要求,我局通過(guò)深入剖析和反思,并采取召開(kāi)座談會(huì)、聽(tīng)取社會(huì)各方的意見(jiàn)等多種形式,認(rèn)真查找了我局作風(fēng)建設(shè)方面存在的突出問(wèn)題,剖析了問(wèn)題產(chǎn)生的原因,明確了下一步努力的方向。一年來(lái),我局黨政一班人帶領(lǐng)全局干部職工講政治、講團(tuán)結(jié)、顧大局、謀實(shí)事、求發(fā)展,各項(xiàng)工作取得了顯著成效。
5、切實(shí)開(kāi)展民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作。
根據(jù)上級(jí)的安排部署,為規(guī)范我局工作行為,增強(qiáng)依法行政和廉潔從政意識(shí),我局通過(guò)民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作,促進(jìn)了我局規(guī)范行為、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、依法行政、廉潔高效,推動(dòng)了我局職業(yè)道德建設(shè),提高了我局的社會(huì)公信力,提高了工作效率,樹(shù)立了良好的社會(huì)形象。
6、窗口服務(wù)功能進(jìn)一步完善。
一是實(shí)行了社?;疸y行代收制。我局為確保社?;鸢踩霂?kù),防止和預(yù)防社保基金的非正常流失,解決參保職工特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)參保職工長(zhǎng)途跋涉來(lái)我局續(xù)保的問(wèn)題,我局充分利用銀行服務(wù)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì),經(jīng)請(qǐng)示縣委、縣政府和上級(jí)主管部門(mén)后,在今年8月,推行了縣農(nóng)行各中心鎮(zhèn)12個(gè)營(yíng)業(yè)所和縣城區(qū)3個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行基金銀行代收制,使參保職工能就近繳納社保費(fèi),為參保職工節(jié)約了往返的費(fèi)用,極大地方便了參保職工,同時(shí)又為我局節(jié)約了人力資源,更好地保證了基金的安全。
二是成立了政策法規(guī)股,為前來(lái)我局的群眾提供了政策和業(yè)務(wù)咨詢(xún)的專(zhuān)門(mén)股室。
三是完善建立了參保人員休息廳和業(yè)務(wù)咨詢(xún)臺(tái),配備了空調(diào)、座椅、開(kāi)水器等設(shè)施設(shè)備,同時(shí)訂閱了老年報(bào)刊和社會(huì)保險(xiǎn)專(zhuān)用刊物等。
四是改進(jìn)離退休人員領(lǐng)取養(yǎng)老金資格認(rèn)證辦法,實(shí)行人性化管理,防止騙領(lǐng)、冒領(lǐng)養(yǎng)老金現(xiàn)象發(fā)生。特別是加強(qiáng)了鄉(xiāng)(鎮(zhèn))勞動(dòng)保障所這個(gè)平臺(tái)建設(shè),通過(guò)勞動(dòng)保障所及時(shí)掌握退休人員的生存狀況,及時(shí)核減死亡人員,防止長(zhǎng)期掛名騙取基本養(yǎng)老金。
二、內(nèi)控定理明顯增強(qiáng)。
(一)強(qiáng)化教育培訓(xùn),著力構(gòu)建自律機(jī)制。
人是影響內(nèi)控制度實(shí)施效果的最關(guān)鍵因素。近年來(lái),我局始終將加強(qiáng)社保職工思想教育作為完善內(nèi)控管理的首要任務(wù)來(lái)抓。
一是建立健全了組織機(jī)構(gòu)。成立了由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)的社保內(nèi)控管理與教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組,正副組長(zhǎng)親自組織實(shí)施教育培訓(xùn)工作,并隨時(shí)跟蹤督查貫徹落實(shí)情況,辦公室、審計(jì)股等工作機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)社保內(nèi)控教育素材、資料的搜集整理。
二是經(jīng)常性開(kāi)展警示教育活動(dòng)。以全國(guó)、全省、全市范圍內(nèi)的違規(guī)使用社?;鸬湫桶咐秊榻滩模M織全體干部職工共同分析,一起討論,深刻剖析問(wèn)題形成原因,認(rèn)真對(duì)照查找自身在內(nèi)控管理方面的漏洞,從而到自我完善、警醒自已、提高免疫力、筑牢拒腐防變思想大堤的目的。
三是多層次開(kāi)展業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。將各項(xiàng)經(jīng)辦業(yè)務(wù)的主要流程、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)性和危害、防范風(fēng)險(xiǎn)的措施和辦法等,作為每周一次業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)的必備內(nèi)容,由分管領(lǐng)導(dǎo)、股室負(fù)責(zé)人輪流授課,既提高了干部職工的業(yè)務(wù)能力,又加強(qiáng)了內(nèi)控制度建設(shè),在干部職工中樹(shù)立起風(fēng)險(xiǎn)觀念,增強(qiáng)了責(zé)任與防范意識(shí)。
四是高度重視職業(yè)道德教育。思想是行動(dòng)的先導(dǎo),只有具備了優(yōu)良的職業(yè)道德和職業(yè)操守,才能增強(qiáng)社保職工有所為、有所不為的自律意識(shí)。我局始終將加強(qiáng)職業(yè)道德教育作為強(qiáng)化內(nèi)部管理的切入點(diǎn),要求全體干部職工常懷律已之心,常思為民之舉,從而有效杜絕了經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)過(guò)程的差錯(cuò)及舞弊行為,到了內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹(shù)形象的目的。
(二)強(qiáng)化制度建設(shè),著力構(gòu)建防范機(jī)制。
為了真正實(shí)現(xiàn)以健全的內(nèi)控制度促進(jìn)社保事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的目標(biāo),近年來(lái),我局將內(nèi)部控制機(jī)制作為一種與實(shí)踐聯(lián)系十分緊密的管理手段,結(jié)合社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)的具體情況,確立了事前、事中、事后控制的內(nèi)部控制體系,建立了一套真正符合業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要的內(nèi)部控制制度,并通過(guò)認(rèn)真組織實(shí)施,有效防范了各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn),做到了制度管權(quán)、制度管人,按制度辦事,使經(jīng)辦工作在有效的監(jiān)督約束中健康運(yùn)行。
一是健全了內(nèi)部控制體系。制訂了《社?;鹨閳?bào)告制度》、《社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)部控制檢查工作實(shí)施方案》、《縣社會(huì)保險(xiǎn)內(nèi)部控制暫行辦法》,《業(yè)務(wù)審核審批制度》、《辦事公開(kāi)制度》、《檔案資料保管制度》、《會(huì)計(jì)操作規(guī)程》、《內(nèi)部管理制度》、《年度考核制度》、《內(nèi)控檢查考評(píng)制度》等20多項(xiàng)規(guī)章制度。將內(nèi)部控制貫穿于社會(huì)保險(xiǎn)的全過(guò)程,全面規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)行為,使各方面工作做到有章可循,形成一個(gè)互相補(bǔ)充、互相協(xié)調(diào)的內(nèi)部控制體系。
二是實(shí)行了股室崗位責(zé)任制。本著科學(xué)、合理、相互制約的原則,按照各股室的職能職責(zé)將社保業(yè)務(wù)分解為社會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)籌管理、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳管理、養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇管理、財(cái)務(wù)管理、社會(huì)保險(xiǎn)稽核、社會(huì)保險(xiǎn)信息管理、工傷保險(xiǎn)待遇核發(fā)、生育保險(xiǎn)待遇核發(fā)八大類(lèi)業(yè)務(wù),共細(xì)分成40個(gè)不同崗位,所有職能股室和崗位均建立了崗位責(zé)任制,真正將內(nèi)控的觸角延伸、覆蓋至所有的股室和崗位,使每位職工對(duì)自己的崗位風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任以及違規(guī)操作將承擔(dān)的相應(yīng)處罰責(zé)任有了更加清醒地認(rèn)識(shí)。
三是制訂了業(yè)務(wù)經(jīng)辦內(nèi)控制度。把經(jīng)辦業(yè)務(wù)涉及的控制內(nèi)容細(xì)化為45個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理點(diǎn),并通過(guò)制訂和完善《縣社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)程》、《計(jì)算機(jī)局域網(wǎng)管理規(guī)章制度》、《財(cái)務(wù)制度》、《社會(huì)保險(xiǎn)基金專(zhuān)用票管理制度》、《審計(jì)制度》、《職權(quán)分管控制制度》包括組織結(jié)構(gòu)控制、授權(quán)批準(zhǔn)控制、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)記錄控制等一系列業(yè)務(wù)內(nèi)控制度和方法,有效地防范了各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn),形成了制度健全、責(zé)權(quán)分明、運(yùn)行有序的工作機(jī)制。
(三)強(qiáng)化監(jiān)督檢查,著力構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制。
為確保各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行有力,我局采取內(nèi)部監(jiān)督與社會(huì)監(jiān)督、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控、定期檢查與不定期抽查相結(jié)合的辦法,切實(shí)加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的事前、事中、事后的監(jiān)督檢查,從而使每項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的辦理流程成為互相交叉、互相制約、互相檢查的內(nèi)部控制過(guò)程。
一是實(shí)行崗位職責(zé)分離。任何一項(xiàng)業(yè)務(wù)不能由一個(gè)人單獨(dú)操作,必須由兩人以上來(lái)辦理,而且經(jīng)辦人員只能在自己的職權(quán)范圍內(nèi)作出處理,即每一項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)都必須經(jīng)過(guò)具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上股室的控制環(huán)節(jié)方能完成。同時(shí),對(duì)單位股室之間、各經(jīng)辦人之間不相容的崗位、職責(zé)相分離,各股室間實(shí)行業(yè)務(wù)交叉審核,各司其職,各負(fù)其責(zé),監(jiān)督環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣,形成了相互監(jiān)督的有效機(jī)制。如系統(tǒng)管理人員和操作人員都有明確的權(quán)限,數(shù)據(jù)管理人員不從事審批和處理社保經(jīng)辦業(yè)務(wù),以保證信息系統(tǒng)僅用于授權(quán)的用途和只有經(jīng)授權(quán)的人員才能操作信息系統(tǒng)。對(duì)參加工傷保險(xiǎn)企業(yè)職工實(shí)名建卡建冊(cè),實(shí)行一企一案一卷,并將參保職工的檔案信息錄入微機(jī),由分管領(lǐng)導(dǎo)審核通過(guò),審計(jì)股審計(jì)終結(jié),實(shí)行四方共管。
三是強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督檢查。按照現(xiàn)行內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程,用“一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)、一把尺子、一個(gè)態(tài)度”,對(duì)重要的業(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和監(jiān)控點(diǎn),將各項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)置于稽查核對(duì)控制制度之下。成立了由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、分管審計(jì)工作的副局長(zhǎng)任副組長(zhǎng),審計(jì)股同志為成員的審計(jì)與稽核工作小組,由稽核人員定期不定期地對(duì)社保內(nèi)控制度建設(shè)、內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行效果、社?;疬\(yùn)營(yíng)狀況、規(guī)定的工作職責(zé)和程序履行情況等實(shí)施監(jiān)督檢查,并根據(jù)因果連環(huán)鏈進(jìn)行稽查核對(duì),如對(duì)繳費(fèi)申報(bào)與審核、享受資格確認(rèn)、補(bǔ)繳與緩繳審批等涉及基金收支的諸多環(huán)節(jié),全過(guò)程進(jìn)行控制。同時(shí),適時(shí)對(duì)離崗人員辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中所涉及的人員、環(huán)節(jié)是否按照內(nèi)控制度程序進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),從而避免了差錯(cuò)和舞弊行為的發(fā)生。
四是大力推行輪崗交流。在對(duì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)管理等重要崗位合理設(shè)置,全面實(shí)行基金征繳、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入、個(gè)人帳戶管理、數(shù)據(jù)匯總統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)管理等專(zhuān)人負(fù)責(zé)、終身負(fù)責(zé)的基礎(chǔ)上,著力完善了定期輪崗制度,大力推行人員定期交流,不僅避免了一些人員因長(zhǎng)期在一個(gè)崗位工作導(dǎo)致思想麻痹松懈并易滋生腐敗問(wèn)題,而且通過(guò)輪崗交流,培養(yǎng)出一批工作創(chuàng)新意識(shí)強(qiáng),能夠獨(dú)擋一面的復(fù)合型人材。
(四)強(qiáng)化服務(wù)手段,著力構(gòu)建保障機(jī)制。
社會(huì)保障工程是一項(xiàng)惠及千萬(wàn)群眾切身利益的民生工程,社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)是落實(shí)各項(xiàng)社保政策、直接面對(duì)廣大參保對(duì)象的窗口單位。因此,只有不斷豐富服務(wù)方式,完善服務(wù)手段,深化服務(wù)活動(dòng),才能在“眾目睽睽”的監(jiān)督機(jī)制中實(shí)現(xiàn)最嚴(yán)格的內(nèi)控管理。
一是著力打造“陽(yáng)光社保”。將深入開(kāi)展“一票征繳”一站式服務(wù)和“五統(tǒng)一”、“五零”服務(wù)活動(dòng)作為“內(nèi)控制度建設(shè)年”活動(dòng)的重要內(nèi)容,充分運(yùn)用內(nèi)部控制新的工作模式,發(fā)揮社保內(nèi)控杠桿作用,在加強(qiáng)業(yè)務(wù)執(zhí)行能力的同時(shí),確定了“高標(biāo)準(zhǔn)起步,規(guī)范化運(yùn)作,高效率運(yùn)轉(zhuǎn)”的工作目標(biāo),通過(guò)狠抓優(yōu)質(zhì)高效快捷服務(wù),不僅大大提高了工作效率,保證了參保職工的切身利益,而且自覺(jué)將各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)工作置身于了最廣大人民群眾的監(jiān)督之下。
二是大力推行“代收代發(fā)”?;鹫鞴芄ぷ饕恢笔巧绫9ぷ髦械闹攸c(diǎn)和難點(diǎn)。為保證基金征收完整和安全,有效制止違法違規(guī)行為,根據(jù)基金管理的新要求,我局?jǐn)D出專(zhuān)項(xiàng)資金,先后委托縣農(nóng)業(yè)銀行代收社?;穑朽]政銀行發(fā)放退休費(fèi),參保人員可以根據(jù)其具體情況在家門(mén)口就可以繳費(fèi)或領(lǐng)款,既方便了參保人員,又確保了基金入庫(kù)和發(fā)放安全;同時(shí),在社保大廳安裝了“sds”刷卡機(jī),新參?;蛘哐a(bǔ)繳社保費(fèi)的可憑卡直接在我局刷卡繳費(fèi),使經(jīng)辦人員不直接接觸現(xiàn)金,實(shí)現(xiàn)了“款在網(wǎng)上走,錢(qián)在線上流”。在方便辦事群眾、精減辦事環(huán)節(jié)的同時(shí),切實(shí)加強(qiáng)了內(nèi)部控制與管理,最大限度降低了風(fēng)險(xiǎn),確保了基金運(yùn)行安全。
三是強(qiáng)化計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)控制。利用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)手段,通過(guò)設(shè)立權(quán)限,建立社保機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制系統(tǒng),減少和消除人為控制因素,確保內(nèi)部控制的有效實(shí)施。首先,立足內(nèi)部控制制度建設(shè),提升了計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)管理控制能力。利用計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)控制,在業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中加強(qiáng)內(nèi)控功能實(shí)行流程控制,形成了社保業(yè)務(wù)“橫向分權(quán),縱向監(jiān)督”的二級(jí)稽核內(nèi)控管理體系,從源頭上確保信息的真實(shí)性,實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)、權(quán)力的相互分離與相互制約,使內(nèi)控監(jiān)督檢查更加規(guī)范化和專(zhuān)業(yè)化,極大地優(yōu)化了社保內(nèi)部控制的軟環(huán)境;其次,建立和完善“金保工程”社會(huì)保險(xiǎn)信息管理系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)申報(bào)登記、基金征繳、待遇支付、基金管理、社會(huì)化管理等各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間的信息共享和流程銜接;第三,由于全縣參保對(duì)象類(lèi)型眾多,情況特殊復(fù)雜,妥善保管好每一名參保職工的歷史檔案資料顯得尤其重要。為此,我局建立了綜合檔案室,確定了一名專(zhuān)職檔案管理員,專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)收集和建立各類(lèi)參保檔案資料,并實(shí)行參保人員一人一卷、一企一卷和一案一卷以及微機(jī)化管理,不僅方便了參保職工出生時(shí)間、參保時(shí)間、退休時(shí)間的查詢(xún)和退休待遇的計(jì)發(fā),有效防范了單方對(duì)檔案信息資料的涂改和調(diào)換,確保了信息來(lái)源的真實(shí)性。
四是推行社保信息公開(kāi)化。為了方便參保人員,我局在中國(guó)電信開(kāi)通了電話語(yǔ)音查詢(xún)系統(tǒng),根據(jù)語(yǔ)音提示操作就可以查詢(xún)自己的社保情況,在黨政網(wǎng)開(kāi)通了社保政務(wù)服務(wù)公開(kāi)信息,重大社保政策上網(wǎng)便可隨時(shí)了解,既讓參保人員節(jié)約了成本,節(jié)省了時(shí)間,同時(shí),也大大增強(qiáng)了社保工作的透明度。
近年來(lái),我縣盡管從完善制度、機(jī)制入手,多舉措不斷強(qiáng)化了社會(huì)保險(xiǎn)內(nèi)控建設(shè),規(guī)范了業(yè)務(wù)操作流程,強(qiáng)化了稽核、監(jiān)督、檢查,加強(qiáng)了事前預(yù)防,提高了機(jī)構(gòu)整體抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力,形成了較為完善的內(nèi)部防范、監(jiān)督和控制體制,確保了社?;鹌椒€(wěn)、安全運(yùn)營(yíng),保障了社會(huì)保險(xiǎn)各項(xiàng)待遇按時(shí)足額發(fā)放,促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。但是,由于受財(cái)力的影響,社保新軟件的運(yùn)用、電子信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)和維護(hù)、數(shù)據(jù)輸出入等方面的控制功能明顯弱化,特別是由于“金保工程”相關(guān)的硬件設(shè)備、設(shè)施投入不到位,致使上下監(jiān)督手段乏力,遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)現(xiàn)代化、科學(xué)化內(nèi)控管理的需要。這些,都有待在今后的工作中加以改進(jìn)和完善。
以上工作不足之處還請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)批評(píng)指正,以便我局在今后的工作中多出成績(jī),為構(gòu)建和諧社會(huì)作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
7.
8.
10.
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇七
一是通過(guò)雜志報(bào)刊、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的路線、方針、政策,深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的xx大、xx屆五中全會(huì)精神,努力踐行“三個(gè)代表”重要思想,不斷提高了政治理論水平。加強(qiáng)政治思想和品德修養(yǎng)。
二是認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)、廉政方面的各項(xiàng)規(guī)定,自覺(jué)按照國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和程序辦事,三是努力鉆研業(yè)務(wù)知識(shí),積極參加相關(guān)部門(mén)組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn),嚴(yán)格按照提出的“勤于學(xué)習(xí)、善于創(chuàng)造、樂(lè)于奉獻(xiàn)”的要求,堅(jiān)持“講學(xué)習(xí)、講政治、講正氣”,始終把耐得平淡、舍得付出、默默無(wú)聞作為自己的準(zhǔn)則;始終把增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)上,腳踏實(shí)地工作;四是不斷改進(jìn)學(xué)習(xí)方法,講求學(xué)習(xí)效果,“在工作中學(xué)習(xí),在學(xué)習(xí)中工作”,堅(jiān)持學(xué)以致用,注重融會(huì)貫通,理論聯(lián)系實(shí)際,用新的知識(shí)、新的思維和新的啟示,鞏固和豐富綜合知識(shí)、讓知識(shí)伴隨年齡增長(zhǎng),使自身綜合能力不斷得到提高。
一年來(lái),本人以高度的責(zé)任感和事業(yè)心,自覺(jué)服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排,努力做好各項(xiàng)工作,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。由于財(cái)會(huì)工作繁事、雜事多,其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點(diǎn),因此結(jié)合具體情況,按時(shí)間性,全年的工作一季度,完成年財(cái)務(wù)決算收尾工作,辦好相關(guān)事宜,辦理事業(yè)年檢。認(rèn)真總結(jié)去年的財(cái)務(wù)工作,并為年訂下了財(cái)務(wù)工作設(shè)想。對(duì)各類(lèi)會(huì)計(jì)檔案,進(jìn)行了分類(lèi)、裝訂、歸檔。對(duì)財(cái)務(wù)專(zhuān)用軟件進(jìn)行了清理、殺毒和備份。完成年新增固定資產(chǎn)的建賬、建卡、年檢工作;二季度,按照財(cái)務(wù)制度及預(yù)算收支科目建立年新賬,處理日常發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。按工資報(bào)表要求建立工資統(tǒng)計(jì)賬目,以便于分項(xiàng)目統(tǒng)計(jì),準(zhǔn)時(shí)向主管部門(mén)報(bào)送財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)月報(bào)季報(bào);充分發(fā)揮了會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督職能。及時(shí)向相關(guān)單位、站領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)信息、資料,以便正確決策。主動(dòng)與局計(jì)財(cái)科及時(shí)保持聯(lián)系,提出用款申請(qǐng)計(jì)劃,以達(dá)到資金的正常周轉(zhuǎn)。
在對(duì)外付款方面,嚴(yán)格把關(guān),嚴(yán)格執(zhí)行和遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)制度,賬務(wù)做到日清月結(jié)、賬實(shí)相符、賬賬相符。辦理行政事業(yè)性收費(fèi)年度審驗(yàn),為貫徹落實(shí)行政許可法,及時(shí)報(bào)送“收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)、金額”、等自查清理情況表,報(bào)送上半年醫(yī)保軟盤(pán)、按醫(yī)保規(guī)定繳納上半年保費(fèi)、三季度,根據(jù)甘人財(cái)號(hào)文精神的要求,用近一個(gè)月時(shí)間對(duì)年以來(lái)的賬目按《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》及《某省省會(huì)計(jì)管理?xiàng)l例》進(jìn)行對(duì)照自查,完善了財(cái)務(wù)手續(xù),寫(xiě)出了自查情況、經(jīng)驗(yàn)體會(huì)、內(nèi)部控制度建設(shè)情況及會(huì)計(jì)制度執(zhí)行情況,進(jìn)一步規(guī)范了會(huì)計(jì)行為。辦理職工增資事項(xiàng)。四季度,為審核認(rèn)定免交殘疾金報(bào)送了勞資表、殘廢證、工資領(lǐng)取單。申報(bào)繳納合同工養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn),下半年醫(yī)保,住房公積。按規(guī)定錄報(bào)財(cái)政供養(yǎng)人員信息。辦理人事工資審核等。
作為一名財(cái)務(wù)工,我在工作中能認(rèn)真履行崗位職責(zé),堅(jiān)守工作崗位,遵守工作制度和職業(yè)道德,樂(lè)于接受安排的常規(guī)和臨時(shí)任務(wù),如為執(zhí)法人員考試報(bào)到、做考前準(zhǔn)備工作,完成廉政專(zhuān)項(xiàng)治理自查自糾情況報(bào)告及黨風(fēng)廉政工總結(jié)等文字材料的撰寫(xiě)。在這一系列的工作中,我深知:作為一名合格的財(cái)務(wù)工,不僅要具備相關(guān)的知識(shí)和技能,而且還要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致耐心的工作作風(fēng),同時(shí)體會(huì)到,無(wú)論在什么崗位,哪怕是毫不起眼的工作,都應(yīng)該用心做到最好,哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作,也要善于從中尋找樂(lè)趣,做到日新月異,從改變中找到創(chuàng)新。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇八
20xx年,我公司在集團(tuán)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)*工作的組織領(lǐng)導(dǎo),全面落實(shí)分級(jí)負(fù)責(zé)、歸口辦理的*工作原則和領(lǐng)導(dǎo)包案責(zé)任制,按照集團(tuán)**工作目標(biāo),切實(shí)為居民解決實(shí)際問(wèn)題,有效地維護(hù)了轄區(qū)的穩(wěn)定,促進(jìn)了公司又好又快的發(fā)展?,F(xiàn)將總結(jié)匯報(bào)如下:
1、組織領(lǐng)導(dǎo)。有專(zhuān)門(mén)的*接待室和行政調(diào)解室,成立了相應(yīng)的機(jī)構(gòu),配備了專(zhuān)職人員。將*工作納入單位重要議事日程,每月排查、研究*問(wèn)題一次,有議題、有記錄、有處理結(jié)果。
3、業(yè)務(wù)工作。無(wú)到省、進(jìn)京*;無(wú)到樂(lè)山市重復(fù)訪和集訪;無(wú)到市委、市人民*重復(fù)集訪和范圍50人以上的集訪;無(wú)堵路、堵門(mén)、堵廠事件發(fā)生;按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)批示交辦件和*立案交辦件;及時(shí)報(bào)送*信息。
4、制度建設(shè)。有辦信、接訪工作制度;建立和落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)接待日制度。
5、隊(duì)伍建設(shè)。落實(shí)分管領(lǐng)導(dǎo)、專(zhuān)(兼)職*員、*工作經(jīng)費(fèi);按時(shí)參加有關(guān)*工作會(huì)議、學(xué)習(xí)培訓(xùn)。
1、由于我局業(yè)務(wù)工作特殊性,每一項(xiàng)工作都涉及千家萬(wàn)戶特別是弱勢(shì)群體的切身利益,所以我局可以說(shuō)每天都是*接待日,全年合計(jì)收到各級(jí)各類(lèi)*訴求206件,接待*人數(shù)1000多人次。
2、百分之百按時(shí)辦結(jié)樂(lè)山和我市*部門(mén)交辦的*件。
3、抽派3名領(lǐng)導(dǎo)、8名工作人員到金威利、金頂集團(tuán)、原兩礦一廠、原五二五廠等單位處理社保、醫(yī)療保障、就業(yè)等問(wèn)題。
(一)全年養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)合醫(yī)療保障、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)年末參保人數(shù)分別達(dá)到萬(wàn)人、萬(wàn)人、萬(wàn)人、29萬(wàn)人、萬(wàn)人、萬(wàn)人、萬(wàn)人,分別完成指標(biāo)任務(wù)的、、、、、100%、。新型農(nóng)合保人均籌資100元,百分之百完成任務(wù)。
(二)全年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征繳(含清欠)、失業(yè)保險(xiǎn)基金征繳(含清欠)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金征繳、工傷保險(xiǎn)基金征繳、生育保險(xiǎn)基金征繳分別達(dá)到28000萬(wàn)元、222萬(wàn)元、3900萬(wàn)元、500萬(wàn)元、88萬(wàn)元;分別完成指標(biāo)任務(wù)的、、、、。
(三)全年城鎮(zhèn)新增就業(yè)4905人,完成目標(biāo)109%;下崗失業(yè)人員和失地?zé)o業(yè)農(nóng)民再就業(yè)2180人,完成目標(biāo)109%;其中就業(yè)困難對(duì)象再就業(yè)905人,完成目標(biāo);實(shí)現(xiàn)了動(dòng)態(tài)消除零就業(yè)家庭;城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為,低于控制指標(biāo)個(gè)百分點(diǎn);農(nóng)民工在崗培訓(xùn)6570人,完成目標(biāo);農(nóng)民工品牌培訓(xùn)500人,完成目標(biāo)100%;農(nóng)村勞動(dòng)力技能培訓(xùn)3760人,完成目標(biāo)。
(四)按時(shí)足額為23564名離退休人員發(fā)放退休金億元。離退休費(fèi)的社會(huì)化發(fā)放率和個(gè)人帳戶建成率均達(dá)100%。
(五)強(qiáng)化勞動(dòng)法制建設(shè)和監(jiān)督檢查,規(guī)范企業(yè)用工行為。督促指導(dǎo)全市市各類(lèi)企業(yè)的勞動(dòng)合同、集體合同的簽訂工作,鑒證勞動(dòng)合同25000人,合同鑒證率達(dá)95%。創(chuàng)建成功一個(gè)和諧工業(yè)園區(qū)。認(rèn)真完成勞動(dòng)爭(zhēng)議案件的處理工作,受理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件250件,仲裁結(jié)案240件,結(jié)案率96%。受理并認(rèn)定工傷465件,批復(fù)同意實(shí)行特殊工時(shí)制20戶。受理審批社會(huì)力量辦學(xué)3件,職介所1件。今年以來(lái)組織開(kāi)展了農(nóng)民工工資支付大檢查年初和年末2次,打擊違法犯罪整治非法用工專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng),清理規(guī)范涉外勞動(dòng)中介市場(chǎng)等工作。出動(dòng)專(zhuān)兼人員400多人次,檢查用人單位600多戶,涉及勞動(dòng)者萬(wàn)人。新的勞動(dòng)保障法律法規(guī)的實(shí)施,既促進(jìn)了用人單位規(guī)范用工,也提高了勞動(dòng)者*認(rèn)識(shí),同時(shí)也增加了勞資矛盾。糾察大隊(duì)就相關(guān)部門(mén)、科室配合深入用人單位,送法上門(mén),直接給勞資雙方宣傳講解、出謀化策、化解矛盾。主動(dòng)開(kāi)展勞動(dòng)保障審查的檢查。年檢企業(yè)48戶,對(duì)存在問(wèn)題的企業(yè)提出了整改要求。同時(shí)對(duì)遵守勞動(dòng)保障法律法規(guī)較好的企業(yè)開(kāi)展了誠(chéng)信單位評(píng)價(jià)活動(dòng),評(píng)出a級(jí)誠(chéng)信單位9戶。為確保國(guó)慶、中秋節(jié)的穩(wěn)定,重點(diǎn)對(duì)建筑工地民工工資支付進(jìn)行了全面的清查,共檢查施工單位37戶,涉及勞動(dòng)用工6500人,確保了節(jié)日期間無(wú)群體性工資拖欠事件發(fā)生。按照熱度服務(wù)、依法辦案的要求,對(duì)勞動(dòng)者的投訴都依照勞動(dòng)保障監(jiān)察條例的規(guī)定登記接件、調(diào)查處理,全年共受理投訴案件106件,涉及勞動(dòng)者850人,追討工資萬(wàn)元,受理結(jié)案率達(dá)98%以上,同時(shí)處理勞動(dòng)者咨詢(xún)和*100多件。全年通過(guò)檢查和案件處理共向用人單位發(fā)出書(shū)面詢(xún)問(wèn)通知書(shū)95份,限期整改18份,行政處理決定書(shū)5份,行政處罰決定書(shū)2份。
(六)指導(dǎo)和幫助鎮(zhèn)鄉(xiāng)、社區(qū)、行政村完善勞動(dòng)保障工作*臺(tái)建設(shè)。其中12個(gè)鎮(zhèn)鄉(xiāng)勞保所、18個(gè)社區(qū)工作站創(chuàng)建成合格單位,134個(gè)行政村配備了就業(yè)和勞保協(xié)理員。
(七)20xx年度綜治、*、*、防邪工作被市委、市人民*授予先進(jìn)集體。及時(shí)完成了市委、市人民*交辦的急、難、險(xiǎn)、重任務(wù),特別是改制遺留問(wèn)題、征地農(nóng)轉(zhuǎn)非、五類(lèi)特殊群體的參保、就業(yè)問(wèn)題,投入了大量人力參與金頂集團(tuán)、原兩礦一廠、原五二五廠遺留問(wèn)題的處理。爭(zhēng)取上級(jí)就業(yè)資金萬(wàn)元,醫(yī)療保障補(bǔ)助資金萬(wàn)元,切實(shí)做到為市委、市人民*分憂解難。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇九
一年來(lái),在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助指導(dǎo)下,通過(guò)自身的努力,我個(gè)人無(wú)論是在敬業(yè)精神、思想境界,還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到進(jìn)一步提高,并取得了一定的工作成績(jī),現(xiàn)將本人一年以來(lái)的工作、學(xué)習(xí)情況匯報(bào)。
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),注重提升個(gè)人修養(yǎng)。
一是通過(guò)雜志報(bào)刊、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的路線、方針、政策,深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的十六大、十六屆五中全會(huì)精神,努力踐行“三個(gè)代表”重要思想,不斷提高了政治理論水平。加強(qiáng)政治思想和品德修養(yǎng)。
二是認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)、廉政方面的各項(xiàng)規(guī)定,自覺(jué)按照國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和程序辦事,三是努力鉆研業(yè)務(wù)知識(shí),積極參加相關(guān)部門(mén)組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn),嚴(yán)格按照***同志提出的“勤于學(xué)習(xí)、善于創(chuàng)造、樂(lè)于奉獻(xiàn)”的要求,堅(jiān)持“講學(xué)習(xí)、講政治、講正氣”,始終把耐得平淡、舍得付出、默默無(wú)聞作為自己的準(zhǔn)則;始終把增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)上,腳踏實(shí)地工作;四是不斷改進(jìn)學(xué)習(xí)方法,講求學(xué)習(xí)效果,“在工作中學(xué)習(xí),在學(xué)習(xí)中工作”,堅(jiān)持學(xué)以致用,注重融會(huì)貫通,理論聯(lián)系實(shí)際,用新的知識(shí)、新的思維和新的啟示,鞏固和豐富綜合知識(shí)、讓知識(shí)伴隨年齡增長(zhǎng),使自身綜合能力不斷得到提高。
二、嚴(yán)格履行崗位職責(zé),扎實(shí)做好本職工作。
一年來(lái),本人以高度的責(zé)任感和事業(yè)心,自覺(jué)服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排,努力做好各項(xiàng)工作,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。由于財(cái)會(huì)工作繁事、雜事多,其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點(diǎn),因此結(jié)合具體情況,按時(shí)間性,全年的工作一季度,完成年財(cái)務(wù)決算收尾工作,辦好相關(guān)事宜,辦理事業(yè)年檢。認(rèn)真總結(jié)去年的財(cái)務(wù)工作,并為年訂下了財(cái)務(wù)工作設(shè)想。對(duì)各類(lèi)會(huì)計(jì)檔案,進(jìn)行了分類(lèi)、裝訂、歸檔。對(duì)財(cái)務(wù)專(zhuān)用軟件進(jìn)行了清理、殺毒和備份。完成年新增固定資產(chǎn)的建賬、建卡、年檢工作;二季度,按照財(cái)務(wù)制度及預(yù)算收支科目建立年新賬,處理日常發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。按工資報(bào)表要求建立工資統(tǒng)計(jì)賬目,以便于分項(xiàng)目統(tǒng)計(jì),準(zhǔn)時(shí)向主管部門(mén)報(bào)送財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)月報(bào)季報(bào);充分發(fā)揮了會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督職能。及時(shí)向相關(guān)單位、站領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)信息、資料,以便正確決策。主動(dòng)與局計(jì)財(cái)科及時(shí)保持聯(lián)系,提出用款申請(qǐng)計(jì)劃,以達(dá)到資金的正常周轉(zhuǎn)。在對(duì)外付款方面,嚴(yán)格把關(guān),嚴(yán)格執(zhí)行和遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)制度,賬務(wù)做到日清月結(jié)、賬實(shí)相符、賬賬相符。辦理行政事業(yè)性收費(fèi)年度審驗(yàn),為貫徹落實(shí)行政許可法,及時(shí)報(bào)送“收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)、金額”、等自查清理情況表,報(bào)送上半年醫(yī)保軟盤(pán)、按醫(yī)保規(guī)定繳納上半年保費(fèi)、三季度,根據(jù)甘人財(cái)號(hào)文精神的要求,用近一個(gè)月時(shí)間對(duì)年以來(lái)的賬目按《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》及《某省省會(huì)計(jì)管理?xiàng)l例》進(jìn)行對(duì)照自查,完善了財(cái)務(wù)手續(xù),寫(xiě)出了自查情況、經(jīng)驗(yàn)體會(huì)、內(nèi)部控制度建設(shè)情況及會(huì)計(jì)制度執(zhí)行情況,進(jìn)一步規(guī)范了會(huì)計(jì)行為。辦理職工增資事項(xiàng)。四季度,為審核認(rèn)定免交殘疾金報(bào)送了勞資表、殘廢證、工資領(lǐng)取單。申報(bào)繳納合同工養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn),下半年醫(yī)保,住房公積。按規(guī)定錄報(bào)財(cái)政供養(yǎng)人員信息。辦理人事工資審核等。
三、勤勤懇懇做好后勤服務(wù)。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十
20xx年,公司按照工程公司(20xx)11x號(hào)關(guān)于印發(fā)《集團(tuán)公司內(nèi)部控制操作細(xì)則》的統(tǒng)一部署,開(kāi)始正式運(yùn)行與國(guó)際接軌的內(nèi)部控制體系。近三年來(lái),本公司在內(nèi)控體系的貫徹上,突出“執(zhí)行”二字,重在“狠”、“嚴(yán)”上下功夫,不僅經(jīng)受住了多輪次的上級(jí)單位的審計(jì)和測(cè)試的考驗(yàn),有效地實(shí)現(xiàn)了防范風(fēng)險(xiǎn)的目的,而且推動(dòng)了公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化,促進(jìn)了公司管理水xx的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:
“沒(méi)有規(guī)矩,不成方圓”,企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。本公司依據(jù)內(nèi)控要求,結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象,進(jìn)行了對(duì)照檢查,找出了差距和不足。為此,公司采取了一系列措施,以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。
加強(qiáng)培訓(xùn),注重宣傳,確保手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容人人掌握。學(xué)習(xí)、掌握好內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容,是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。公司在內(nèi)控手冊(cè)發(fā)布后,結(jié)合各部門(mén)、各單位不同層次的培訓(xùn)需求,于20xx年6月全公司范圍內(nèi)舉行了一次20xx版《內(nèi)部控制操作細(xì)則》的`視頻培訓(xùn)會(huì)議,使員工了解了20xx版比20xx版內(nèi)控手冊(cè)的新增內(nèi)容。通過(guò)培訓(xùn),各級(jí)管理人員理解和掌握了內(nèi)部控制的管理方法和相關(guān)要求,全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準(zhǔn)則和公司發(fā)展目標(biāo),為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡(luò),確保組織機(jī)構(gòu)落實(shí)。公司成立了內(nèi)部控制辦公室和內(nèi)控制度檢查評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,設(shè)兼職科級(jí)職6人和成員共12人,內(nèi)控工作由項(xiàng)目管理轉(zhuǎn)向日常管理,進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)構(gòu)落實(shí)。
狠抓落實(shí),層層負(fù)責(zé),確保流程控制實(shí)現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部控制真正落到實(shí)處,公司將內(nèi)控責(zé)任層層分解,狠抓執(zhí)行。在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任上,內(nèi)控工作是公司年經(jīng)營(yíng)工作的重中之重,是一把手工程,各單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上,而且要落實(shí)在行動(dòng)上,定期對(duì)內(nèi)控的各流程進(jìn)行前面或者有針對(duì)性測(cè)試檢查,并有計(jì)劃地對(duì)各項(xiàng)目部進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)或內(nèi)控流程的檢查。并且指出哪個(gè)單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問(wèn)題,追究哪個(gè)單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。這樣,公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo),下至各部門(mén)、各單位領(lǐng)導(dǎo)都把內(nèi)控執(zhí)行放在重要議事日程,出現(xiàn)問(wèn)題有人協(xié)調(diào),有人負(fù)責(zé)。在組織落實(shí)上,公司內(nèi)控辦公室組織編制了公司《某公司內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》,切實(shí)把內(nèi)控體系的執(zhí)行落到實(shí)處。內(nèi)控檢評(píng)組,對(duì)于內(nèi)控執(zhí)行、測(cè)試過(guò)程及時(shí)跟蹤,及時(shí)反饋,嚴(yán)格履行督促、檢查的職責(zé),嚴(yán)把執(zhí)行關(guān),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào),及時(shí)解決,保證所有內(nèi)控流程都有令必行,有據(jù)必依。
確保內(nèi)控的有效執(zhí)行,取決于兩個(gè)方面,一是思想是否重視,責(zé)任是否落實(shí);二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。通過(guò)上述措施,全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責(zé)任意識(shí)得到了明顯提升。現(xiàn)在,每辦一件事,上至總經(jīng)理,下至普通員工都要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內(nèi)控要求;每處理一項(xiàng)業(yè)務(wù),都要確定是否有風(fēng)險(xiǎn),如何控制風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)格依照內(nèi)控流程操作。公司范圍內(nèi)已經(jīng)形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。
一些控制最終反映結(jié)果是在財(cái)務(wù)部門(mén),但控制活動(dòng)卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門(mén),對(duì)于這樣的控制,公司內(nèi)控辦組織召開(kāi)了由機(jī)關(guān)所有職能處室參加的內(nèi)控協(xié)調(diào)會(huì),將每一個(gè)控制點(diǎn)逐一說(shuō)明,需要哪個(gè)部門(mén)在哪個(gè)時(shí)點(diǎn)配合完成,明確了各部門(mén)的控制責(zé)任,保證了所有關(guān)鍵控制都有部門(mén)負(fù)責(zé),增強(qiáng)了公司抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。
推動(dòng)了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內(nèi)控體系運(yùn)行中起著重要的支持作用,合理、完善的管理制度是體系正常運(yùn)行的重要保障。通過(guò)內(nèi)控測(cè)試和審計(jì),發(fā)現(xiàn)了本公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方,一些控制缺乏制度支持,目前,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,正在進(jìn)行制度梳理和規(guī)范工作,計(jì)劃在明年修改本公司的《內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》。
控制環(huán)境建設(shè)是內(nèi)控體系的基礎(chǔ),是有效實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的保障,直接影響著公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行。通過(guò)多種形式的宣傳、教育,目前,公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標(biāo),行動(dòng)有準(zhǔn)則、前行有動(dòng)力的內(nèi)控環(huán)境,尤其是公司各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)以身作則、率先垂范,不符合內(nèi)控要求的事堅(jiān)決不辦;特殊事情處理,要作好紀(jì)要,保留證據(jù),自覺(jué)按規(guī)章辦事,依程序履行,領(lǐng)導(dǎo)的示范作用極大地推動(dòng)了公司內(nèi)控文化的形成。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十一
財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)環(huán)境是企業(yè)管理運(yùn)行最重要的一種環(huán)境,企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的工作成效對(duì)企業(yè)的生存、發(fā)展產(chǎn)生著極大的影響,所以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制也應(yīng)作為企業(yè)內(nèi)部控制的重要組成部分,并對(duì)其給予重點(diǎn)關(guān)注,以在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景中有效開(kāi)展企業(yè)內(nèi)部控制工作,減輕財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制工作產(chǎn)生的不利影響。
首先,財(cái)務(wù)人員對(duì)內(nèi)部控制工作的執(zhí)行產(chǎn)生著直接影響。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)是企業(yè)內(nèi)部控制最主要的對(duì)象,企業(yè)在制定以及構(gòu)建內(nèi)部控制制度、體系的過(guò)程中都需要充分考慮財(cái)務(wù)人員的意見(jiàn),內(nèi)部控制工作也同樣需要財(cái)務(wù)人員來(lái)執(zhí)行。但在實(shí)際的企業(yè)內(nèi)部控制工作之中,財(cái)務(wù)人員的作用卻未充分發(fā)揮出來(lái),極大的影響了企業(yè)內(nèi)部控制工作的執(zhí)行落實(shí)。
其次,各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度未落實(shí)到實(shí)處,影響了企業(yè)內(nèi)部控制的效果。企業(yè)內(nèi)部控制工作以及財(cái)務(wù)工作的實(shí)施都需要相應(yīng)的規(guī)章制度做保障,但在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、內(nèi)部控制的實(shí)際工作之中,各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行力度不夠的現(xiàn)象普遍存在,許多制度都只是流于形式,失去了制度本身的嚴(yán)肅性以及剛性,從而阻礙了企業(yè)財(cái)務(wù)工作的正常進(jìn)行,影響了企業(yè)內(nèi)部控制水平的不斷提高。
再次,財(cái)務(wù)人員的會(huì)計(jì)工作缺乏強(qiáng)有力的監(jiān)督從而影響到了企業(yè)內(nèi)部控制工作總體水平的提升。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)工作離不開(kāi)強(qiáng)有力的監(jiān)督,但就目前財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的監(jiān)督情況來(lái)看,企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理較為分散,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)監(jiān)督制度的執(zhí)行環(huán)境較差,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員之間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)不正當(dāng)?shù)葐?wèn)題普遍存在,這些問(wèn)題的出現(xiàn)都對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制工作的執(zhí)行、開(kāi)展產(chǎn)生著極為不利的影響。
企業(yè)內(nèi)部控制工作的有序進(jìn)行不僅受到外部因素的巨大影響,還與自身管理是否科學(xué)、合理有著直接的聯(lián)系。企業(yè)只有建立起健全的內(nèi)部控制體系,才能保證內(nèi)部控制工作的正常開(kāi)展,調(diào)動(dòng)相關(guān)工作人員的工作熱情,使其對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部控制制度都積極有效的執(zhí)行,從而確保內(nèi)部控制工作實(shí)施的結(jié)果具有較強(qiáng)的積極性,進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。
企業(yè)內(nèi)部控制體系的構(gòu)建應(yīng)做到有效、科學(xué),符合企業(yè)自身發(fā)展的需要以及生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理的特點(diǎn)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景下的企業(yè)內(nèi)部控制體系包括預(yù)算控制體系、會(huì)計(jì)系統(tǒng)的控制體系、財(cái)產(chǎn)控制體系以及結(jié)算控制體系等多方面的內(nèi)容,對(duì)這些方面的內(nèi)容都進(jìn)行不斷完善,才能保證企業(yè)內(nèi)部控制體系得到進(jìn)一步完善,利于企業(yè)內(nèi)部控制工作的正常開(kāi)展。
2、明確企業(yè)內(nèi)部人員的各項(xiàng)職責(zé)。
企業(yè)的內(nèi)部控制工作,不管是控制工作的有效開(kāi)展,還是控制工作開(kāi)展的目的,都和企業(yè)各項(xiàng)工作的效率緊密聯(lián)系,只有提高了工作效率,才能提高企業(yè)內(nèi)部控制工作的效率。而要更好的達(dá)到提高企業(yè)內(nèi)部控制工作效率的目的,就要對(duì)企業(yè)內(nèi)部人員的各項(xiàng)職責(zé)給予進(jìn)一步明確,使每位員工都對(duì)自身的職責(zé)有明確的認(rèn)識(shí)。企業(yè)管理者要對(duì)各項(xiàng)權(quán)利進(jìn)行合理的協(xié)調(diào),以保證內(nèi)部控制工作的順利進(jìn)行。明確企業(yè)內(nèi)部人員的各項(xiàng)職責(zé)就是要使員工對(duì)自身的崗位職責(zé)有清楚、明確的認(rèn)識(shí),并將自身的崗位職責(zé)積極貫徹、落實(shí)到實(shí)際工作中,企業(yè)才能實(shí)現(xiàn)內(nèi)部的有效控制,進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)。
3、提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員內(nèi)部控制的執(zhí)行力度及執(zhí)行效果。
財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景下,企業(yè)內(nèi)部控制工作的順利開(kāi)展離不開(kāi)財(cái)務(wù)人員,財(cái)務(wù)人員內(nèi)部控制的執(zhí)行力度及執(zhí)行效果直接影響著企業(yè)內(nèi)部控制工作的效果。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)是企業(yè)產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵,在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中,每項(xiàng)資金的收入和支出都通過(guò)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)體現(xiàn)出來(lái)。
企業(yè)通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)信息的審核能夠較好的掌握自身的經(jīng)營(yíng)狀,企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部控制的一個(gè)重要目的就是控制財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性以及真實(shí)性,因?yàn)橹挥姓鎸?shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息才能較好的反應(yīng)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況,為企業(yè)的投資決策提供參考依據(jù)。要提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員內(nèi)部控制的執(zhí)行力度及執(zhí)行效果就要:對(duì)財(cái)務(wù)人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的提高給予高度重視;根據(jù)企業(yè)自身內(nèi)部控制的需要制定相應(yīng)的控制制度以保證內(nèi)部控制工作的高效開(kāi)展;建立完善的監(jiān)管機(jī)制,以督促財(cái)務(wù)人員較好的執(zhí)行內(nèi)部控制制度。
總而言之,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)是企業(yè)內(nèi)部控制工作的重要內(nèi)容之一,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制水平的高低直接影響到企業(yè)內(nèi)部控制工作能否順利進(jìn)行,因此,各個(gè)企業(yè)應(yīng)從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景出發(fā),有效分析財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制工作的影響,并在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景下采取積極有效的措施來(lái)提高企業(yè)內(nèi)部控制的工作水平,以為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好內(nèi)部環(huán)境。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十二
為進(jìn)一步提高我單位的管理水平,加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,規(guī)范內(nèi)部控制,按照縣財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)及基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》的要求,在縣財(cái)政局的統(tǒng)一部署下,本服務(wù)中心對(duì)本單位內(nèi)部控制的實(shí)施和建設(shè)情況進(jìn)行了基礎(chǔ)性的評(píng)價(jià),希望通過(guò)“以評(píng)促建”,加快單位內(nèi)部控制建設(shè),確保實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo)和任務(wù)?,F(xiàn)將內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作做如下總結(jié):
按照財(cái)政部《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的相關(guān)要求,結(jié)合單位現(xiàn)階段的發(fā)展?fàn)顩r,截至目前,做了四個(gè)方面的工作:
(一)成立了領(lǐng)導(dǎo)小組、形成了運(yùn)行機(jī)制。
的其它成員和各科室負(fù)責(zé)人為成員,下設(shè)辦公室于財(cái)務(wù)科,由xxx擔(dān)任辦室主任,確立了財(cái)務(wù)科為建設(shè)工作牽頭部門(mén)。同時(shí)制定了內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組的工作職責(zé)、牽頭部門(mén)的工作職責(zé)以及內(nèi)部控制建設(shè)運(yùn)轉(zhuǎn)的工作機(jī)制。給內(nèi)部控制工作的實(shí)施做了很好的領(lǐng)導(dǎo)和組織準(zhǔn)備。
(二)組織了培訓(xùn)學(xué)習(xí),提高了工作水平。
我單位在xxx組長(zhǎng)的帶領(lǐng)下,急時(shí)召開(kāi)了內(nèi)部控制專(zhuān)題培訓(xùn)會(huì)議,針對(duì)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作與內(nèi)部控制建設(shè)工作重點(diǎn)方面進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn),學(xué)習(xí)了國(guó)家財(cái)政部、省財(cái)政廳及省審計(jì)廳、縣財(cái)政局及縣審計(jì)局關(guān)于在行政事業(yè)單位全面推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)的各種相關(guān)文件;學(xué)習(xí)了國(guó)家財(cái)政部制定的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》、省財(cái)政廳編輯的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基本操作指引》;使我單位各責(zé)任人充分認(rèn)識(shí)和基本掌握了在行政事業(yè)單位實(shí)施內(nèi)部控制的重要意義、基本內(nèi)容、精髓實(shí)質(zhì),為在我單位全面實(shí)施內(nèi)部控制營(yíng)造了良好的氛圍和打下了堅(jiān)實(shí)地基礎(chǔ),確保了下一步工作的順利開(kāi)展。
(三)、明確了工作職責(zé),落實(shí)了工作任務(wù)。
制專(zhuān)題會(huì)議,明確了各部門(mén)的工作職責(zé),將工作具體落實(shí)到了部門(mén)負(fù)責(zé)人,要求各部門(mén)制定出工作職責(zé)表,設(shè)計(jì)出業(yè)務(wù)流程圖,對(duì)照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的要求,對(duì)已有的制度進(jìn)行全方位的梳理,找出不達(dá)標(biāo)之處,盡量進(jìn)行修訂完善,做到牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)組織落實(shí),相關(guān)部門(mén)積極協(xié)調(diào)配合,保證內(nèi)控規(guī)范的有效實(shí)施。
(四)、開(kāi)展了摸底調(diào)查,作出了客觀評(píng)價(jià)。
在領(lǐng)導(dǎo)小組的直接領(lǐng)導(dǎo)下,通過(guò)調(diào)查研究,反復(fù)論證,對(duì)單位內(nèi)的內(nèi)部事務(wù)進(jìn)行了全面梳理,初步確定了內(nèi)控的關(guān)鍵點(diǎn),針對(duì)梳理和找出的關(guān)鍵點(diǎn)制定和完善了一系列的內(nèi)控制度,并按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及填表說(shuō)明,組織開(kāi)展了內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性工作進(jìn)行全面認(rèn)真的評(píng)價(jià),實(shí)事求是的量化打分,經(jīng)自我測(cè)評(píng),單位層面得分分,業(yè)務(wù)層面得分分,總分分,因存在不適用指標(biāo),換算后得分為分。
(一)制度建設(shè)不夠完善。針對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作制定了一系列的內(nèi)控制度,但對(duì)照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范的要求,還存在內(nèi)控制度還沒(méi)有全面覆蓋,已建立的制度還不夠完善,開(kāi)展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作做得不到位等問(wèn)題。
(二)未對(duì)權(quán)利運(yùn)行的制約加強(qiáng)監(jiān)督。雖然構(gòu)建了健康的權(quán)利運(yùn)行機(jī)制,確保決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)相互制約、相互協(xié)調(diào),但沒(méi)有形成定期督查決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)等權(quán)利行使的機(jī)制。
(三)未建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)。沒(méi)有建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng),未能適應(yīng)現(xiàn)代化管理的需要。這也是我們?cè)趩挝粚用嫔鲜Х州^多的主要原因。
(四)預(yù)算控制不夠到位。一是沒(méi)有將本機(jī)關(guān)的預(yù)算指標(biāo),按照部門(mén)進(jìn)行分解,預(yù)算支出沒(méi)有細(xì)化到具體部門(mén)、具體項(xiàng)目,達(dá)不到逐項(xiàng)逐筆核定、對(duì)應(yīng)支出的要求。二是預(yù)算執(zhí)行存在差異,主要是年初預(yù)算編制時(shí),有些工作缺乏預(yù)見(jiàn)性、決定性,中途因?yàn)楣ぷ餍枰?,追加預(yù)算而造成的。
在實(shí)施內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作中,我們深刻領(lǐng)會(huì)到此項(xiàng)工作的重要性:開(kāi)展基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作明確了單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容,使各部門(mén)在內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù),圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè)。在“摸底”評(píng)價(jià)過(guò)程中也發(fā)現(xiàn)了不足之處和薄弱環(huán)節(jié),有針對(duì)性地建立起健全的內(nèi)部控制體系,推動(dòng)內(nèi)部控制完善與實(shí)施工作順利完成。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十三
企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中的內(nèi)部控制主要是指企業(yè)管理層為了保證其經(jīng)濟(jì)資源的完整性、安全性及會(huì)計(jì)信息的可靠性、準(zhǔn)確性,所形成的一系列控制體系,內(nèi)部控制也是每個(gè)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理中都是必不可少的環(huán)節(jié)。但從實(shí)際情況來(lái)看,企業(yè)很容易受內(nèi)外界各種各樣的因素作用,而產(chǎn)生諸多的內(nèi)部控制問(wèn)題,從而影響內(nèi)部控制的效果,為企業(yè)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、合理性埋下隱患。因此,深入分析企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中內(nèi)部控制存在的問(wèn)題,并采取有效對(duì)策加強(qiáng)優(yōu)化處理,以提高內(nèi)控效果,也是每個(gè)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中需注意的重點(diǎn)。
文章結(jié)合我國(guó)大中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展現(xiàn)狀,總結(jié)出企業(yè)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制工作中普遍存在的問(wèn)題,主要體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面:
由于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作直接影響著企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益,大多數(shù)企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的開(kāi)展都十分重視。雖然企業(yè)對(duì)財(cái)會(huì)工作有較高的重視度,但這并不意味著企業(yè)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作中的觀念科學(xué)、客觀、合理。從現(xiàn)狀來(lái)看,很多企業(yè)往往只重眼前利益和利潤(rùn),忽略了長(zhǎng)久的效益發(fā)展趨勢(shì),缺乏創(chuàng)新思維能力,只一味應(yīng)用傳統(tǒng)方式,對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中內(nèi)部控制工作嚴(yán)格、生硬管理,不懂變通,未能隨著外部環(huán)境變化而時(shí)刻創(chuàng)新管理策略、方式。長(zhǎng)此以往,不僅會(huì)加重財(cái)會(huì)人員的工作量,還會(huì)導(dǎo)致內(nèi)部控制不合理,影響企業(yè)發(fā)展。
企業(yè)雖然建立了比較完善的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度與政策,但沒(méi)有將重點(diǎn)放在內(nèi)部控制方面,且很多制度在實(shí)際工作中未能全面貫徹落實(shí),導(dǎo)致財(cái)會(huì)管理制度形同虛設(shè)。由于企業(yè)財(cái)會(huì)制度落實(shí)度不夠、相應(yīng)制度不健全,從而影響了內(nèi)部控制的有效性。
很多企業(yè)雖已逐漸意識(shí)到內(nèi)部控制工作的重要性,但對(duì)外部環(huán)境的對(duì)企業(yè)財(cái)會(huì)工作的影響還未有足夠的重視,這就導(dǎo)致企業(yè)缺乏完善、健全的外部監(jiān)督機(jī)制,使得外部監(jiān)控漏洞過(guò)多,甚至是導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)人員與外部監(jiān)督沆瀣一氣、私相授受,對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益造成嚴(yán)重?fù)p害。
崗位設(shè)置不合理,也是企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制工作中比較突出的一類(lèi)問(wèn)題,不合理之處主要是指一人多崗的現(xiàn)象。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作量大、內(nèi)容雜,但卻未能設(shè)置相匹配、相符合的崗位,導(dǎo)致工作人員較少,不得已而一人身兼數(shù)職,難免會(huì)因壓力太大而在工作中常出差錯(cuò),影響企業(yè)內(nèi)部控制的質(zhì)量。
創(chuàng)新思維能力對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展起著尤為關(guān)鍵的作用,在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制工作中,具有良好的創(chuàng)新能力,也能使內(nèi)控工作越做越好,因此,提高企業(yè)內(nèi)部控制的創(chuàng)新思維能力十分重要。首先,企業(yè)不應(yīng)該固步自封,在內(nèi)部控制工作中以提高競(jìng)爭(zhēng)競(jìng)爭(zhēng)力、降低成本等目標(biāo),不斷引進(jìn)和借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)與手段,持續(xù)質(zhì)量改進(jìn),促進(jìn)內(nèi)部控制的效果。其次,以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向,在企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)與服務(wù)中不斷創(chuàng)新、優(yōu)化,能夠在降低企業(yè)成本,提高利潤(rùn)的同時(shí)為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品與服務(wù)。同時(shí)還需注意,企業(yè)在內(nèi)部控制工作中發(fā)散思維,創(chuàng)新途徑的過(guò)程中,需結(jié)合企業(yè)實(shí)情出發(fā),不能盲目地效仿、推崇或照搬其他企業(yè)的手段,以免出現(xiàn)管理與實(shí)際不符、脫軌的問(wèn)題。
首先,企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層人員應(yīng)該充分意識(shí)到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度對(duì)規(guī)范內(nèi)控工作的重要性,針對(duì)內(nèi)控制度不健全的問(wèn)題,及時(shí)完善與優(yōu)化,保證內(nèi)部控制制度的規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、詳細(xì),使其能對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作進(jìn)行適當(dāng)?shù)募s束,明確每位工作人員的崗位職責(zé),從而提高工作效率。
其次,以財(cái)會(huì)制度、內(nèi)控制度作為參考,并遵循"不相容職務(wù)相分離"的原則,對(duì)內(nèi)部控制工作加強(qiáng)監(jiān)督與管理,保證會(huì)計(jì)工作能夠做到錢(qián)賬分離、賬實(shí)相符。再次,以?xún)?nèi)部控制制并作為主導(dǎo),在此基礎(chǔ)上,企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)與發(fā)展特點(diǎn),制定年度會(huì)計(jì)工作計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算制度、利潤(rùn)分配制度、成本管理制度等,由專(zhuān)人負(fù)責(zé)各項(xiàng)制度的落實(shí)工作,使財(cái)會(huì)人員能夠嚴(yán)重按照計(jì)劃與制度開(kāi)展各項(xiàng)工作,進(jìn)一步提高內(nèi)控效果。
外部監(jiān)督有較多漏洞,也是導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部控制不理想的主要原因,總結(jié)認(rèn)為,企業(yè)可通過(guò)細(xì)化管理流程,來(lái)加強(qiáng)內(nèi)外監(jiān)督,使內(nèi)外監(jiān)控能夠互相牽制,徇私舞弊的行為發(fā)生。企業(yè)應(yīng)該將財(cái)務(wù)管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)流程細(xì)化,并隨著企業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)與外部變化不斷調(diào)整優(yōu)化,力求管理的精細(xì)化。同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)外部監(jiān)控,通過(guò)內(nèi)部多人負(fù)責(zé),外部定期調(diào)整崗位等措施,完善優(yōu)化企業(yè)內(nèi)外部監(jiān)督機(jī)制,使其能夠起到相互制約、相互牽引的作用,以規(guī)避內(nèi)外部人員同流合污的不良問(wèn)題出現(xiàn)。
財(cái)會(huì)工作中一人多崗的現(xiàn)象對(duì)企業(yè)長(zhǎng)效發(fā)展極為不利,因此,合理分配員工崗位與責(zé)任也是目前企業(yè)面臨的主要問(wèn)題。企業(yè)應(yīng)該根據(jù)整體的管理情況與業(yè)務(wù)需求,對(duì)職位進(jìn)行分配,盡量做到一人一崗制,以保證工作質(zhì)量,減輕員工壓力。若存在特殊情況,也可允許設(shè)置一人雙崗、一人多崗,但要保證員工工作量合理,同時(shí)還需注意,一些崗位不可同時(shí)兼任,以免出現(xiàn)弄虛作假的行為。例如,某人員崗位設(shè)置為出納,同時(shí)不能兼任檔案保管、收費(fèi)等工作,以防范工作中失誤。此外,提高財(cái)會(huì)人員的綜合素質(zhì),也是促進(jìn)崗位分配合的途徑之一,企業(yè)除了要引進(jìn)專(zhuān)業(yè)人員外,還應(yīng)該給現(xiàn)有工作人員提供進(jìn)修機(jī)會(huì),使其能通過(guò)不斷的學(xué)習(xí),提高個(gè)人能力,從而勝任并做好內(nèi)控工作。
現(xiàn)階段發(fā)展中,我國(guó)各企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制工作已取得一定的成效,但仍存在一些問(wèn)題,相關(guān)企業(yè)應(yīng)該提高重視,利用各種手段策略,持續(xù)質(zhì)量改進(jìn)與優(yōu)化,提高內(nèi)部控制質(zhì)量,促進(jìn)企業(yè)的長(zhǎng)期盈利與長(zhǎng)效發(fā)展。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十四
支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、計(jì)劃信貸部、市場(chǎng)客戶部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個(gè)職能部室,一個(gè)工會(huì)辦公室、一個(gè)黨委辦公室。轄屬營(yíng)業(yè)部、支行、支行、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處十一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu),另設(shè)、**6個(gè)儲(chǔ)蓄所。到10月末全行員工**人,其中長(zhǎng)期合同工**人,短期合同工**人。在機(jī)構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門(mén)橫向平行制約,前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離;在崗位配置上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確。
二、當(dāng)年內(nèi)控管理采取的主要措施、取得的效果和成績(jī)。
為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢(shì),今年以來(lái)我行在內(nèi)控管理工作上采取了以下措施。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視,組織落實(shí),20xx年以來(lái),我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作,把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平,規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng),提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來(lái)抓,做到思想認(rèn)識(shí)到位,工作措施到位,組織體系健全,處罰整改加強(qiáng)。
我行單獨(dú)設(shè)立審計(jì)辦公室,內(nèi)控工作由審計(jì)辦牽頭抓,今年共組織現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)*次,參加人員**人次,根據(jù)行長(zhǎng)室要求制訂了工作計(jì)劃,完成了主任、分理處主任任期內(nèi)的責(zé)任審計(jì);儲(chǔ)畜所、儲(chǔ)蓄所、儲(chǔ)蓄所、分理處業(yè)務(wù)審計(jì)工作;重要崗位責(zé)任移交*個(gè)人次;支持分行審計(jì)處人員調(diào)用;對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行延伸檢查;建立了問(wèn)題整改臺(tái)賬;督導(dǎo)了內(nèi)控評(píng)價(jià)自查自糾工作。
2、及時(shí)傳達(dá)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、上級(jí)行新政策、新制度、新辦法。據(jù)統(tǒng)計(jì),到9月底共向支行本級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件十多只,向營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件多只,收文后及時(shí)組織了員工學(xué)習(xí),強(qiáng)化了全行員工熟練掌握國(guó)家金融政策、制度、辦法,規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。
3、針對(duì)本行實(shí)際,不斷完善行之有效的各種規(guī)章制度。根據(jù)上級(jí)行的文件精神,我行為進(jìn)一步貫穿到具體業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上,支行今年來(lái)出臺(tái)了各類(lèi)制度保障性及業(yè)務(wù)性文件,新成立了、委員會(huì),調(diào)整了審查委員會(huì)、委員會(huì)、領(lǐng)導(dǎo)小組、領(lǐng)導(dǎo)小組;出臺(tái)了**年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法、經(jīng)營(yíng)單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法、工作質(zhì)量考核辦法;修訂了支行職能部門(mén)崗位職責(zé)。制度、辦法出臺(tái)使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理提供了有效的制度保障。
4、高度重視存在問(wèn)題,明確落實(shí)整改責(zé)任,扎實(shí)抓好整改工作。整改工作由支行合規(guī)部門(mén)牽頭,各業(yè)務(wù)主管部門(mén)督辦,問(wèn)題存在單位落實(shí)整改。
5、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范,處罰力度明顯提高。*月,支行對(duì)違所會(huì)計(jì)基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員,按照**銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計(jì)處理處罰辦法進(jìn)行了嚴(yán)肅處罰,共處罰**人次,金額**元。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十五
為了進(jìn)一步抓好內(nèi)控工作,營(yíng)造良好的內(nèi)控環(huán)境,加強(qiáng)廣大干部員工在工作中的內(nèi)控意識(shí),走“精細(xì)化管理”之路。公司通過(guò)貫徹、推行、完善、夯實(shí)等措施加強(qiáng)內(nèi)控,使自身的內(nèi)控環(huán)境得到了有效改善,員工的內(nèi)控意識(shí)全面增強(qiáng)。
1、為營(yíng)造一個(gè)濃郁的內(nèi)控氛圍,加強(qiáng)全體干部職工在工作中對(duì)執(zhí)行《內(nèi)控手冊(cè)》重要性的認(rèn)識(shí),提高企業(yè)的細(xì)節(jié)管理,堵塞漏洞,防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),舉辦了1期內(nèi)控知識(shí)培訓(xùn),主要對(duì)機(jī)關(guān)各部門(mén)進(jìn)行培訓(xùn)指導(dǎo),通過(guò)對(duì)他們的培訓(xùn)指導(dǎo),作好各項(xiàng)管理制度的修訂和完善工作,加大內(nèi)控制度的執(zhí)行力度。經(jīng)過(guò)形式多樣的學(xué)習(xí),讓每個(gè)員工知道自己崗位應(yīng)執(zhí)行那個(gè)業(yè)務(wù)流程的那幾個(gè)控制點(diǎn),是哪一個(gè)控制點(diǎn)的責(zé)任人,以切實(shí)保證每個(gè)控制點(diǎn)責(zé)任到人,每個(gè)人有具體執(zhí)行的控制點(diǎn)。
2、內(nèi)控制度執(zhí)行的的好壞,每個(gè)業(yè)務(wù)流程控制點(diǎn)執(zhí)行覆蓋率能否達(dá)到100%,是通過(guò)每一個(gè)員工,每一個(gè)崗位來(lái)體現(xiàn)的。只有深入到最基礎(chǔ)現(xiàn)場(chǎng)詢(xún)問(wèn)和查看每一個(gè)業(yè)務(wù)流程,才知道員工對(duì)內(nèi)控重要性認(rèn)識(shí)足不足,宣傳和學(xué)習(xí)的力度夠不夠,執(zhí)行各業(yè)務(wù)流程的每個(gè)控制點(diǎn)是必須要做到的,是不可省略的工作,直接體現(xiàn)了內(nèi)控工作的執(zhí)行力,這種執(zhí)行力的強(qiáng)弱程度直接影響到我們的管理水平。
3、將內(nèi)控工作制度化、日常化,落實(shí)到每一個(gè)月每一件事情上來(lái)完成,因此,20xx年要繼續(xù)加大內(nèi)控的宣傳力度,讓所有的員工認(rèn)識(shí)到按照每個(gè)控制點(diǎn)的要求做好工作的好處,另外,定期將公司的內(nèi)控工作向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),以便公司領(lǐng)導(dǎo)了解公司的內(nèi)控工作情況,協(xié)調(diào)和解決內(nèi)控工作中難以解決的問(wèn)題,促進(jìn)公司內(nèi)控工作的順利開(kāi)展。
4、梳理流程內(nèi)容。重新梳理公司適用的業(yè)務(wù)流程,將每一個(gè)控制點(diǎn)整理歸集,并具體落實(shí)到人,對(duì)其責(zé)任控制點(diǎn)進(jìn)行日??刂坪捅O(jiān)督。
5、明確崗位責(zé)任。將每個(gè)業(yè)務(wù)流程按部門(mén)責(zé)任分工,細(xì)化到流程部門(mén)責(zé)任人、內(nèi)控管理員和控制點(diǎn)責(zé)任人,明確他們各自的崗位責(zé)任。在確定部門(mén)內(nèi)控管理員時(shí),以部門(mén)主管或業(yè)務(wù)骨干為主力,形成了責(zé)任到人、上下聯(lián)動(dòng)、齊抓共管的局面。
6、規(guī)范審批權(quán)限和流程。嚴(yán)格按照權(quán)限指引的要求落實(shí)到位,充分啟到相互制約、嚴(yán)格審核、加強(qiáng)控制的作用,進(jìn)一步規(guī)范了審批流程和審批權(quán)限。
7、切實(shí)有效地執(zhí)行不相容崗位分離制度。公司對(duì)一些重點(diǎn)崗位即敏感崗位、牽制崗位、涉密崗位進(jìn)行了具體明確,并詳細(xì)制定了崗位責(zé)任制和崗位說(shuō)明書(shū),提高了崗位人員防風(fēng)險(xiǎn)、防隱患、堵漏洞的工作意識(shí)。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十六
20xx年,公司按照工程公司(20xx)109號(hào)關(guān)于印發(fā)《集團(tuán)公司內(nèi)部控制操作細(xì)則》的統(tǒng)一部署,開(kāi)始正式運(yùn)行與國(guó)際接軌的內(nèi)部控制體系。近三年來(lái),本公司在內(nèi)控體系的貫徹上,突出“執(zhí)行”二字,重在“狠”、“嚴(yán)”上下功夫,不僅經(jīng)受住了多輪次的上級(jí)單位的審計(jì)和測(cè)試的考驗(yàn),有效地實(shí)現(xiàn)了防范風(fēng)險(xiǎn)的目的,而且推動(dòng)了公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化,促進(jìn)了公司管理水平的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:。
“沒(méi)有規(guī)矩,不成方圓”,企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。本公司依據(jù)內(nèi)控要求,結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象,進(jìn)行了對(duì)照檢查,找出了差距和不足。為此,公司采取了一系列措施,以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。
加強(qiáng)培訓(xùn),注重宣傳,確保手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容人人掌握。學(xué)習(xí)、掌握好內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容,是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。公司在內(nèi)控手冊(cè)發(fā)布后,結(jié)合各部門(mén)、各單位不同層次的培訓(xùn)需求,于20xx年6月全公司范圍內(nèi)舉行了一次20xx版《內(nèi)部控制操作細(xì)則》的視頻培訓(xùn)會(huì)議,使員工了解了20xx版比20xx版內(nèi)控手冊(cè)的新增內(nèi)容。通過(guò)培訓(xùn),各級(jí)管理人員理解和掌握了內(nèi)部控制的管理方法和相關(guān)要求,全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準(zhǔn)則和公司發(fā)展目標(biāo),為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡(luò),確保組織機(jī)構(gòu)落實(shí)。公司成立了內(nèi)部控制辦公室和內(nèi)控制度檢查評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,設(shè)兼職科級(jí)職6人和成員共12人,內(nèi)控工作由項(xiàng)目管理轉(zhuǎn)向日常管理,進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)構(gòu)落實(shí)。
狠抓落實(shí),層層負(fù)責(zé),確保流程控制實(shí)現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部控制真正落到實(shí)處,公司將內(nèi)控責(zé)任層層分解,狠抓執(zhí)行。在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任上,內(nèi)控工作是公司年經(jīng)營(yíng)工作的重中之重,是一把手工程,各單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上,而且要落實(shí)在行動(dòng)上,定期對(duì)內(nèi)控的各流程進(jìn)行前面或者有針對(duì)性測(cè)試檢查,并有計(jì)劃地對(duì)各項(xiàng)目部進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)或內(nèi)控流程的檢查。并且指出哪個(gè)單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問(wèn)題,追究哪個(gè)單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。這樣,公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo),下至各部門(mén)、各單位領(lǐng)導(dǎo)都把內(nèi)控執(zhí)行放在重要議事日程,出現(xiàn)問(wèn)題有人協(xié)調(diào),有人負(fù)責(zé)。
在組織落實(shí)上,公司內(nèi)控辦公室組織編制了公司《某公司內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》,切實(shí)把內(nèi)控體系的執(zhí)行落到實(shí)處。內(nèi)控檢評(píng)組,對(duì)于內(nèi)控執(zhí)行、測(cè)試過(guò)程及時(shí)跟蹤,及時(shí)反饋,嚴(yán)格履行督促、檢查的職責(zé),嚴(yán)把執(zhí)行關(guān),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào),及時(shí)解決,保證所有內(nèi)控流程都有令必行,有據(jù)必依。
確保內(nèi)控的有效執(zhí)行,取決于兩個(gè)方面,一是思想是否重視,責(zé)任是否落實(shí);二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。通過(guò)上述措施,全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責(zé)任意識(shí)得到了明顯提升?,F(xiàn)在,每辦一件事,上至總經(jīng)理,下至普通員工都要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內(nèi)控要求;每處理一項(xiàng)業(yè)務(wù),都要確定是否有風(fēng)險(xiǎn),如何控制風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)格依照內(nèi)控流程操作。公司范圍內(nèi)已經(jīng)形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。
一些控制最終反映結(jié)果是在財(cái)務(wù)部門(mén),但控制活動(dòng)卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門(mén),對(duì)于這樣的控制,公司內(nèi)控辦組織召開(kāi)了由機(jī)關(guān)所有職能處室參加的內(nèi)控協(xié)調(diào)會(huì),將每一個(gè)控制點(diǎn)逐一說(shuō)明,需要哪個(gè)部門(mén)在哪個(gè)時(shí)點(diǎn)配合完成,明確了各部門(mén)的控制責(zé)任,保證了所有關(guān)鍵控制都有部門(mén)負(fù)責(zé),增強(qiáng)了公司抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。
推動(dòng)了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內(nèi)控體系運(yùn)行中起著重要的支持作用,合理、完善的管理制度是體系正常運(yùn)行的重要保障。通過(guò)內(nèi)控測(cè)試和審計(jì),發(fā)現(xiàn)了本公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方,一些控制缺乏制度支持,目前,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,正在進(jìn)行制度梳理和規(guī)范工作,計(jì)劃在明年修改本公司的《內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》。
控制環(huán)境建設(shè)是內(nèi)控體系的基礎(chǔ),是有效實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的保障,直接影響著公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行。通過(guò)多種形式的宣傳、教育,目前,公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標(biāo),行動(dòng)有準(zhǔn)則、前行有動(dòng)力的內(nèi)控環(huán)境,尤其是公司各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)以身作則、率先垂范,不符合內(nèi)控要求的事堅(jiān)決不辦;特殊事情處理,要作好紀(jì)要,保留證據(jù),自覺(jué)按規(guī)章辦事,依程序履行,領(lǐng)導(dǎo)的示范作用極大地推動(dòng)了公司內(nèi)控文化的形成。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十七
支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、計(jì)劃信貸部、市場(chǎng)客戶部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個(gè)職能部室,一個(gè)工會(huì)辦公室、一個(gè)黨委辦公室。轄屬營(yíng)業(yè)部、xx支行、xx支行、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xxx分理處、xx分理處十一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu),另設(shè)xx、xx、xx、xx、xx、xx6個(gè)儲(chǔ)蓄所。到10月末全行員工xx人,其中長(zhǎng)期合同工xx人,短期合同工xx人。在機(jī)構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門(mén)橫向平行制約,前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離;在崗位配置上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確。
在制度建設(shè)上做到文件傳遞上及時(shí),貫徹學(xué)習(xí)到位;在制度執(zhí)行上嚴(yán)格要求規(guī)范操作,努力降低操作風(fēng)險(xiǎn);在制度保障上堅(jiān)持加強(qiáng)自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度,為內(nèi)控管理保駕護(hù)航??傮w上講,我行內(nèi)控管理工作是領(lǐng)導(dǎo)重視、組織落實(shí)、職責(zé)明確、三道防線環(huán)環(huán)相扣、風(fēng)險(xiǎn)防范能力日益提高。
為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢(shì),今年以來(lái)我行在內(nèi)控管理工作上采取了以下措施。
20xx年以來(lái),我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作,把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平,規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng),提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來(lái)抓,做到思想認(rèn)識(shí)到位,工作措施到位,組織體系健全,處罰整改加強(qiáng)。
我行單獨(dú)設(shè)立審計(jì)辦公室,內(nèi)控工作由審計(jì)辦牽頭抓,今年共組織現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)x次,參加人員xx人次,根據(jù)行長(zhǎng)室要求制訂了,完成了xx主任xx、xx分理處主任xx任期內(nèi)的責(zé)任審計(jì);xx儲(chǔ)畜所、xx儲(chǔ)蓄所、xx儲(chǔ)蓄所、xx分理處業(yè)務(wù)審計(jì)工作;重要崗位責(zé)任移交x個(gè)人次;支持分行審計(jì)處人員調(diào)用;對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行延伸檢查;建立了問(wèn)題整改臺(tái)賬;督導(dǎo)了內(nèi)控評(píng)價(jià)自查自糾工作。
據(jù)統(tǒng)計(jì),到9月底共向支行本級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件十多只,向營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件xx多只,收文后及時(shí)組織了員工學(xué)習(xí),強(qiáng)化了全行員工熟練掌握國(guó)家金融政策、制度、辦法,規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。
根據(jù)上級(jí)行的文件精神,我行為進(jìn)一步貫穿到具體業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上,支行今年來(lái)出臺(tái)了各類(lèi)制度保障性及業(yè)務(wù)性文件,新成立了xxx、xxx、xxx委員會(huì),調(diào)整了xx審查委員會(huì)、xxx委員會(huì)、xxx領(lǐng)導(dǎo)小組、xxx領(lǐng)導(dǎo)小組;出臺(tái)了xx年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法、經(jīng)營(yíng)單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法、xxx工作質(zhì)量考核辦法;修訂了支行職能部門(mén)崗位職責(zé)。制度、辦法出臺(tái)使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理提供了有效的制度保障。
整改工作由支行合規(guī)部門(mén)牽頭,各業(yè)務(wù)主管部門(mén)督辦,問(wèn)題存在單位落實(shí)整改。
xx月,支行對(duì)違所會(huì)計(jì)基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員,按照xxx銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計(jì)處理處罰辦法進(jìn)行了嚴(yán)肅處罰,共處罰xx人次,金額xx元。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十八
20xx年,本人積極響應(yīng)自治區(qū)勞教局、所部?jī)杉?jí)提出的打造一支“學(xué)習(xí)型勞教機(jī)關(guān)”隊(duì)伍的號(hào)召,認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義。在學(xué)習(xí)的過(guò)程中能做好記錄、積極討論、用心體會(huì)、寫(xiě)出心得。同時(shí)積極參與到“文明執(zhí)法樹(shù)形象”、“向任長(zhǎng)霞同志學(xué)習(xí)”等政治活動(dòng)以及“愛(ài)崗敬業(yè)”演講比賽、“兩個(gè)條例”知識(shí)競(jìng)賽活動(dòng)中,在參加活動(dòng)的時(shí)候,明確目標(biāo)、樹(shù)立榜樣、鍛煉膽識(shí)、提高認(rèn)識(shí)。通過(guò)進(jìn)行政治理論學(xué)習(xí)和參加政治活動(dòng)及各種競(jìng)賽,本人在思想上、行動(dòng)上與黨保持高度一致,同時(shí)使得政治思想素質(zhì)和執(zhí)法水平得到了極大的提高,加強(qiáng)了廉潔自律、拒腐防變的能力,增強(qiáng)了執(zhí)法和服務(wù)意識(shí),為做好財(cái)務(wù)工作奠定了思想基礎(chǔ)。
1、顧全大局、服從安排、團(tuán)結(jié)協(xié)作。今年,根據(jù)財(cái)務(wù)科的工作安排,本人從原來(lái)的記賬崗位上調(diào)整到報(bào)賬崗位上。在崗位變動(dòng)的過(guò)程中,本人能顧全大局、服從安排,虛心向有經(jīng)驗(yàn)的同志學(xué)習(xí),認(rèn)真探索,總結(jié)方法,增強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí),掌握業(yè)務(wù)技能,并能團(tuán)結(jié)同志,加強(qiáng)協(xié)作,很快適應(yīng)了新的工作崗位,熟悉了報(bào)賬業(yè)務(wù),與全科同志一起做好財(cái)務(wù)審核和監(jiān)督工作。
2、堅(jiān)持原則、客觀公正、依法辦事。一年以來(lái),本人主要負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)賬工作,在實(shí)際工作中,本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則,在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)時(shí)做到實(shí)事求是、細(xì)心審核、加強(qiáng)監(jiān)督,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律,按照財(cái)務(wù)報(bào)賬制度和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)賬工作。在審核原始憑證時(shí),對(duì)不真實(shí)、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出,堅(jiān)決不予報(bào)銷(xiāo);對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證,予以退回,要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。通過(guò)認(rèn)真的審核和監(jiān)督,保證了會(huì)計(jì)憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法,確保了我所會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整,切實(shí)發(fā)揮了財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督的作用。
3、任勞任怨、樂(lè)于吃苦、甘于奉獻(xiàn)。今年以來(lái),由于場(chǎng)所整體搬遷和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化整改工作,財(cái)務(wù)工作的力度和難度都有所加大。除了完成報(bào)賬工作,本人還同時(shí)兼顧科里的內(nèi)勤工作及其他業(yè)務(wù)。為了能按質(zhì)按量完成各項(xiàng)任務(wù),本人不計(jì)較個(gè)人得失,不講報(bào)酬,犧牲個(gè)人利益,經(jīng)常加班加點(diǎn)進(jìn)行工作。在工作中發(fā)揚(yáng)樂(lè)于吃苦、甘于奉獻(xiàn)的精神,對(duì)待各項(xiàng)工作始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責(zé)。在完成報(bào)賬任務(wù)的同時(shí),兼顧內(nèi)勤,做好預(yù)算,管理勞教存款,出色地完成各項(xiàng)工作任務(wù),起到了先進(jìn)和榜樣的作用。
4、愛(ài)崗敬業(yè)、提高效率、熱情服務(wù)。在財(cái)務(wù)戰(zhàn)線上,本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。對(duì)待來(lái)報(bào)賬的同志,能夠做到一視同仁,熱情服務(wù)、耐心講解,做好會(huì)計(jì)法律法規(guī)的宣傳工作。在工作過(guò)程中,不刁難同志、不拖延報(bào)賬時(shí)間:對(duì)真實(shí)、合法的憑證,及時(shí)給予報(bào)銷(xiāo);對(duì)不合規(guī)的憑證,指明原因,要求改正。努力提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量,以高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù),獲得了民警職工的好評(píng)。
本人作為勞教系統(tǒng)的一名財(cái)務(wù)工作者,具有雙重身份。因此,在平時(shí)的工作中,既以一名勞教工作人民的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)要求自己,學(xué)習(xí)和掌握與勞動(dòng)教養(yǎng)相關(guān)的法律法規(guī)知識(shí),做到知法依法、知章偱章。又以一名財(cái)會(huì)人員的標(biāo)準(zhǔn)要求自己,加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德教育和建設(shè),熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度,做到秉公執(zhí)法、清正廉潔。在實(shí)際工作中,將勞教工作與財(cái)務(wù)工作相結(jié)合,把好執(zhí)法和財(cái)務(wù)關(guān)口,實(shí)踐“嚴(yán)格執(zhí)法,熱情服務(wù)”的宗旨,全心全意為民警職工服務(wù),樹(shù)立了勞教工作人民警察和財(cái)務(wù)工作者的良好形象。
為了能夠適應(yīng)建設(shè)現(xiàn)代化文明勞教所和實(shí)現(xiàn)我所會(huì)計(jì)電算化的目標(biāo),xx年,本人能夠根據(jù)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)安排并充分利用業(yè)余時(shí)間,加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。通過(guò)學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)電算化知識(shí)和財(cái)務(wù)軟件的運(yùn)用,掌握了電算化技能,提高了實(shí)際動(dòng)手操作能力;通過(guò)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn),學(xué)習(xí)了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化要求,使自身的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)和水平得到了更新和提高,適應(yīng)了現(xiàn)在的工作要求,并為將來(lái)的工作做好準(zhǔn)備。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇一
20xx年,公司按照工程公司(20xx)109號(hào)關(guān)于印發(fā)《集團(tuán)公司內(nèi)部控制操作細(xì)則》的統(tǒng)一部署,開(kāi)始正式運(yùn)行與國(guó)際接軌的內(nèi)部控制體系。近三年來(lái),本公司在內(nèi)控體系的貫徹上,突出“執(zhí)行”二字,重在“狠”、“嚴(yán)”上下功夫,不僅經(jīng)受住了多輪次的上級(jí)單位的審計(jì)和測(cè)試的考驗(yàn),有效地實(shí)現(xiàn)了防范風(fēng)險(xiǎn)的目的,而且推動(dòng)了公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化,促進(jìn)了公司管理水平的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:
“沒(méi)有規(guī)矩,不成方圓”,企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。本公司依據(jù)內(nèi)控要求,結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象,進(jìn)行了對(duì)照檢查,找出了差距和不足。為此,公司采取了一系列措施,以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。
培訓(xùn),注重宣傳,確保手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容人人掌握。學(xué)習(xí)、掌握好內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容,是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。公司在內(nèi)控手冊(cè)發(fā)布后,結(jié)合各部門(mén)、各單位不同層次的培訓(xùn)需求,于20xx年6月全公司范圍內(nèi)舉行了一次20xx版《內(nèi)部控制操作細(xì)則》的視頻培訓(xùn)會(huì)議,使員工了解了20xx版比20xx版內(nèi)控手冊(cè)的新增內(nèi)容。通過(guò)培訓(xùn),各級(jí)管理人員理解和掌握了內(nèi)部控制的管理方法和相關(guān)要求,全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準(zhǔn)則和公司發(fā)展目標(biāo),為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡(luò),確保組織機(jī)構(gòu)落實(shí)。公司成立了內(nèi)部控制辦公室和內(nèi)控制度檢查評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,設(shè)兼職科級(jí)職6人和成員共12人,內(nèi)控工作由項(xiàng)目管理轉(zhuǎn)向日常管理,進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)構(gòu)落實(shí)。
狠抓落實(shí),層層負(fù)責(zé),確保流程控制實(shí)現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部控制真正落到實(shí)處,公司將內(nèi)控責(zé)任層層分解,狠抓執(zhí)行。在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任上,內(nèi)控工作是公司年經(jīng)營(yíng)工作的重中之重,是一把手工程,各單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上,而且要落實(shí)在行動(dòng)上,定期對(duì)內(nèi)控的各流程進(jìn)行前面或者有針對(duì)性測(cè)試檢查,并有計(jì)劃地對(duì)各項(xiàng)目部進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)或內(nèi)控流程的檢查。并且指出哪個(gè)單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問(wèn)題,追究哪個(gè)單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。這樣,公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo),下至各部門(mén)、各單位領(lǐng)導(dǎo)都把內(nèi)控執(zhí)行放在重要議事日程,出現(xiàn)問(wèn)題有人協(xié)調(diào),有人負(fù)責(zé)。
在組織落實(shí)上,公司內(nèi)控辦公室組織編制了公司《某公司內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》,切實(shí)把內(nèi)控體系的執(zhí)行落到實(shí)處。內(nèi)控檢評(píng)組,對(duì)于內(nèi)控執(zhí)行、測(cè)試過(guò)程及時(shí)跟蹤,及時(shí)反饋,嚴(yán)格履行督促、檢查的職責(zé),嚴(yán)把執(zhí)行關(guān),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào),及時(shí)解決,保證所有內(nèi)控流程都有令必行,有據(jù)必依。
確保內(nèi)控的有效執(zhí)行,取決于兩個(gè)方面,一是思想是否重視,責(zé)任是否落實(shí);二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。
通過(guò)上述措施,全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責(zé)任意識(shí)得到了明顯提升。現(xiàn)在,每辦一件事,上至總經(jīng)理,下至普通員工都要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內(nèi)控要求;每處理一項(xiàng)業(yè)務(wù),都要確定是否有風(fēng)險(xiǎn),如何控制風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)格依照內(nèi)控流程操作。公司范圍內(nèi)已經(jīng)形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。
一些控制最終反映結(jié)果是在財(cái)務(wù)部門(mén),但控制活動(dòng)卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門(mén),對(duì)于這樣的控制,公司內(nèi)控辦組織召開(kāi)了由機(jī)關(guān)所有職能處室參加的內(nèi)控協(xié)調(diào)會(huì),將每一個(gè)控制點(diǎn)逐一說(shuō)明,需要哪個(gè)部門(mén)在哪個(gè)時(shí)點(diǎn)配合完成,明確了各部門(mén)的控制責(zé)任,保證了所有關(guān)鍵控制都有部門(mén)負(fù)責(zé),增強(qiáng)了公司抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。
推動(dòng)了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內(nèi)控體系運(yùn)行中起著重要的支持作用,合理、完善的管理制度是體系正常運(yùn)行的重要保障。通過(guò)內(nèi)控測(cè)試和審計(jì),發(fā)現(xiàn)了本公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方,一些控制缺乏制度支持,目前,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,正在進(jìn)行制度梳理和規(guī)范工作,計(jì)劃在明年修改本公司的《內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》。
控制環(huán)境建設(shè)是內(nèi)控體系的基礎(chǔ),是有效實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的保障,直接影響著公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行。通過(guò)多種形式的宣傳、教育,目前,公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標(biāo),行動(dòng)有準(zhǔn)則、前行有動(dòng)力的內(nèi)控環(huán)境,尤其是公司各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)以身作則、率先垂范,不符合內(nèi)控要求的事堅(jiān)決不辦;特殊事情處理,要作好紀(jì)要,保留證據(jù),自覺(jué)按規(guī)章辦事,依程序履行,領(lǐng)導(dǎo)的示范作用極大地推動(dòng)了公司內(nèi)控文化的`形成。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇二
首先,合規(guī)經(jīng)營(yíng)是防范我行操作風(fēng)險(xiǎn)的需要。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是規(guī)范操作行為,遏制違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題和防范案件發(fā)生,全面防范風(fēng)險(xiǎn),提升經(jīng)營(yíng)管理水*的需要。因?yàn)楹弦?guī)與我行的成本控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、資本回報(bào)等銀行經(jīng)營(yíng)的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系,能為信用社創(chuàng)造價(jià)值,而且有效的合規(guī)經(jīng)營(yíng)能將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)消除于無(wú)形。
其次,合規(guī)經(jīng)營(yíng)是完善我行制度體系的需要。信用社賴(lài)以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營(yíng),源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個(gè)環(huán)節(jié),源于每一個(gè)崗位的每一位員工。所以信用社的發(fā)展一定要以合法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)為前提,這樣才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。
再次,合規(guī)經(jīng)營(yíng)是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的重要保證。因?yàn)楹弦?guī)經(jīng)營(yíng)就是為業(yè)務(wù)保駕護(hù)航的,是為了更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在發(fā)展、開(kāi)拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中,只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念,提高管理的質(zhì)量,才能保證信用社的經(jīng)久不衰。
那么,怎樣才能使合規(guī)經(jīng)營(yíng)深入人心,促進(jìn)信用社的健康發(fā)展?我認(rèn)為,惟有做到“五個(gè)到位”:
一要道德教育到位。“思考方式?jīng)Q定行為和成就?!北仨氉尯弦?guī)的觀念和意識(shí)滲透到信用社每一個(gè)員工的血液中,滲透到每個(gè)崗位、每個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中,營(yíng)造“重操守、講合規(guī)、促案防”的良好氛圍,促使所有員工在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理工作時(shí)能夠遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。一是強(qiáng)化法紀(jì)意識(shí)。積極開(kāi)展法制教育,增強(qiáng)員工的防范意識(shí)、法律意識(shí);用現(xiàn)實(shí)的案例教育身邊的人,使員工將法紀(jì)規(guī)范熔鑄在自己思想中。二是強(qiáng)化奉獻(xiàn)意識(shí)。引導(dǎo)員工加強(qiáng)自身修養(yǎng),學(xué)會(huì)心理調(diào)控,不盲目與人攀比,防微杜漸,面對(duì)各種誘惑保持高度的警覺(jué)性;正確處理好群體與個(gè)體、個(gè)體與社會(huì)、個(gè)體與個(gè)體利益得失的矛盾。三是強(qiáng)化自覺(jué)意識(shí)。引導(dǎo)員工樹(shù)立正確的人生觀和價(jià)值觀,自覺(jué)地運(yùn)用各種社會(huì)規(guī)范指導(dǎo)和檢點(diǎn)自己的行為,使自己循規(guī)蹈矩。四是強(qiáng)化集體意識(shí)。引導(dǎo)每個(gè)員工珍愛(ài)集體榮譽(yù),關(guān)心集體的共同利益、共同目標(biāo)、共同榮譽(yù),增強(qiáng)集體觀念。
二要執(zhí)行能力到位。根據(jù)自身的改革和發(fā)展的形勢(shì),制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程,建立以提高執(zhí)行力為目標(biāo)的制度體系。一是加大制度的執(zhí)行力度,引導(dǎo)員工增強(qiáng)利用制度自我保護(hù)意識(shí),由“要我執(zhí)行制度”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙獔?zhí)行制度”,做到有章必循,違章必究,形成制度制約。二是不斷創(chuàng)新操作流程和管理制度,對(duì)實(shí)踐證明仍然行之有效的管理辦法,必須堅(jiān)持,制定合規(guī)經(jīng)營(yíng)程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南,為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)。三是培養(yǎng)員工良好習(xí)慣,堅(jiān)持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù),把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中,讓合規(guī)的習(xí)慣動(dòng)作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。四是正確處理好合規(guī)經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)發(fā)展的辨證關(guān)系,只有合規(guī)經(jīng)營(yíng),業(yè)務(wù)才能更好更快地發(fā)展,在合規(guī)的基礎(chǔ)上創(chuàng)新,在創(chuàng)新的*臺(tái)上達(dá)到更高質(zhì)量和更有效益的合規(guī)。
四要監(jiān)督管理到位。完善業(yè)務(wù)發(fā)展與合理管理并重的績(jī)效考核辦法,建立風(fēng)險(xiǎn)防范的監(jiān)督機(jī)制。一是將合規(guī)經(jīng)營(yíng)落實(shí)情況考核納入業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系,并作為衡量各單位工作績(jī)效的指標(biāo)之一,使其和領(lǐng)導(dǎo)業(yè)績(jī)、員工收入緊密掛鉤。二是建立獎(jiǎng)罰并重的專(zhuān)項(xiàng)考核激勵(lì)機(jī)制。對(duì)合規(guī)工作做得好或?qū)εe報(bào)、抵制違規(guī)有貢獻(xiàn)者給予保護(hù)、表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)履行工作職責(zé)中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的,予以免責(zé)或從輕處理;對(duì)存在或隱瞞違規(guī)問(wèn)題、造成不良后果者,要按照規(guī)定給予處罰,追究責(zé)任。三是建立溝通制度。制度不是放在案頭的裝飾品,它需要管理人員經(jīng)常地向員工宣講,不厭其煩地溝通、解釋、提醒,制度才能得以執(zhí)行。四是建立合理化建議制度。通過(guò)開(kāi)展“合理化建議活動(dòng)”,充分發(fā)揮員工的智慧,重視他們的意見(jiàn),給他們發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、提出解決問(wèn)題的機(jī)會(huì),引導(dǎo)他們提出改善業(yè)務(wù)操作、防范風(fēng)險(xiǎn)的合理化建議,凡是自己提出來(lái)且受到重視并在實(shí)踐中得以運(yùn)用的建議,員工自然會(huì)銘記在心,自覺(jué)執(zhí)行。
五要榜樣作用到位?!鞍駱拥牧α渴菬o(wú)窮的”。正面典型是旗幟,可以啟迪心靈,引路導(dǎo)航;反面典型是警鐘,可以敲山震虎,以之為鑒。一是領(lǐng)導(dǎo)干部要率先垂范,身體力行,給下屬員工做出合規(guī)操作的良好示范。合規(guī)要從高層做起,這是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)指導(dǎo)原則的一個(gè)重要理念,也是《*人民銀行合規(guī)政策》要求的。合規(guī)從高層做起,從每一個(gè)單位的一把手做起,口頭上要時(shí)時(shí)宣講合規(guī),行為上要時(shí)刻體現(xiàn)合規(guī),給廣大員工做出合規(guī)經(jīng)營(yíng)的良好示范,只有各級(jí)管理人員提高認(rèn)識(shí),高度重視,才能保證合規(guī)經(jīng)營(yíng)各項(xiàng)工作落實(shí)到位,合規(guī)經(jīng)營(yíng)才能在農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)中發(fā)揮作用。二是案件警示教育是有力震懾犯罪潛在行為的最有效手段,通過(guò)透視發(fā)生的各類(lèi)案例,抓住典型,經(jīng)常性地開(kāi)展典型案例警示教育活動(dòng),特別是強(qiáng)調(diào)案例的量刑給家庭帶來(lái)的危害和處理人的力度,達(dá)到警鐘常鳴、防患未然的目的。總之,我們每名員工都要把“誠(chéng)信、正直、守法、合規(guī)”的理念牢記,將“合規(guī)人人有責(zé),合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的經(jīng)營(yíng)理念根植于心,爭(zhēng)做遵規(guī)守紀(jì)的信合人,為實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻(xiàn)力量!
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇三
為貫徹落實(shí)財(cái)政部《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔20xx〕24號(hào))文件精神,進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位開(kāi)展內(nèi)部控制建立和實(shí)施工作,根據(jù)市、縣財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施辦法》(財(cái)會(huì)〔20xx〕11號(hào))要求,結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際,制訂如下實(shí)施方案:
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià),是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制制度建設(shè)之前,或在內(nèi)部控制制度建設(shè)的初期階段,對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容,圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時(shí),發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),通過(guò)“以評(píng)促建”的方式,推動(dòng)各單位于20xx年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí),確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類(lèi)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí),應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的'業(yè)務(wù)。
(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況,與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng),并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
(一)組織動(dòng)員。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于20xx年9月中旬,全面啟動(dòng)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,研究制訂實(shí)施方案,廣泛動(dòng)員、精心組織所轄各單位積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于20xx年9月底前,按照本實(shí)施方案的要求,以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔20xx〕21號(hào))為依據(jù),在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明(見(jiàn)附件2和附件3),組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào),以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向,確保在20xx年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類(lèi)型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ龋ㄟ^(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對(duì)性地加以改進(jìn),進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
各單位應(yīng)當(dāng)在部門(mén)本級(jí)及所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上,對(duì)本部門(mén)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià),形成本部門(mén)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(參考格式見(jiàn)附件4),作為20xx年決算報(bào)告的重要組成部分向縣財(cái)政局報(bào)告。
(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。各單位應(yīng)當(dāng)于20xx年11月10日前,向鎮(zhèn)財(cái)政所報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告??偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本單位開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及典型案例等。
(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立岳西縣頭陀鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組(名單附后,附件1),負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我鎮(zhèn)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識(shí)做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,認(rèn)真對(duì)照,真實(shí)完整地填寫(xiě)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告。
(二)加強(qiáng)宣傳督查。鎮(zhèn)財(cái)政所要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)全鎮(zhèn)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的宣傳督查。要認(rèn)真做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作,匯總基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告,總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對(duì)全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保全鎮(zhèn)內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作按期完成。
(三)加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。按照《安徽省財(cái)政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計(jì)廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔20xx〕212號(hào))文件精神,要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享,協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng),建立聯(lián)合工作機(jī)制,加大宣傳力度,推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法,發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用,共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇四
按照xx門(mén)關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的部署要求,我所高度重視,及時(shí)召開(kāi)動(dòng)員部署會(huì)議,明確內(nèi)控目標(biāo)、落實(shí)責(zé)任,加大宣傳培訓(xùn),內(nèi)控制度貫徹執(zhí)行初見(jiàn)成效。下面將我所20xx年以來(lái)如下。
強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。按照區(qū)財(cái)政局、區(qū)住建局關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制有關(guān)要求,建立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的組織領(lǐng)導(dǎo),精心組織,周密安排,確保了內(nèi)控規(guī)范的實(shí)施到位。強(qiáng)化對(duì)干部職工的宣傳教育,組織學(xué)習(xí)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作的重要意義、程序管理和具體內(nèi)容,營(yíng)造了貫徹實(shí)施內(nèi)控規(guī)范的良好氛圍。
狠抓制度建設(shè)。在堅(jiān)持內(nèi)控制度要全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益性等原則的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善了我所內(nèi)部控制制度,使之成為符合實(shí)際、行之有效的一套內(nèi)控制度,大大提高了管理服務(wù)水xx及風(fēng)險(xiǎn)防范能力。如:實(shí)行預(yù)算管理制度,逐步提高預(yù)算編制的科學(xué)性,強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)算約束;實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理,定期盤(pán)點(diǎn),賬實(shí)相符;實(shí)行合同歸口管理,規(guī)范了合同簽訂與監(jiān)督履行;按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度編制財(cái)務(wù)報(bào)告;對(duì)單位的支出嚴(yán)格按照審批、審核、支付、核算的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行;加強(qiáng)信息化建設(shè),基本實(shí)現(xiàn)了單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與內(nèi)控流程的信息化等等。
從嚴(yán)規(guī)范管理。結(jié)合我所實(shí)際制定了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作相關(guān)管理制度,將“三公經(jīng)費(fèi)”xx采購(gòu)、固定資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目、預(yù)算決算和財(cái)務(wù)收支等各項(xiàng)需內(nèi)控的項(xiàng)目歸類(lèi)整理,并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)高的財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金實(shí)施的重點(diǎn)崗位制定嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制度和操作規(guī)程,并具體細(xì)化到責(zé)任人,確保內(nèi)控工作有崗有責(zé)有人抓。
強(qiáng)化協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。建立了向上與區(qū)財(cái)政等部門(mén)上下級(jí)之間、不同部門(mén)不同崗位之間、各種管理服務(wù)活動(dòng)之間良好的溝通環(huán)境和條件的聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)工作機(jī)制,保證內(nèi)部控制功能發(fā)揮的信息與溝通的`需求。并定期召開(kāi)協(xié)調(diào)聯(lián)系會(huì)議,研究解決具體實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和下一步內(nèi)控工作部署。同時(shí),節(jié)開(kāi)支陪財(cái)源。嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”和沒(méi)有必要的開(kāi)支,對(duì)園林車(chē)輛進(jìn)行嚴(yán)格管理。
盡管我所內(nèi)部控制工作有取得初步成效,但還存在一些問(wèn)題和不足,如:一是對(duì)內(nèi)部控制制度重要性的認(rèn)識(shí)還不到位,內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng),重發(fā)展、輕控制,把內(nèi)部控制看成僅是財(cái)務(wù)部門(mén)的事。二是內(nèi)部控制制度不完善。雖然制定了一系列內(nèi)控制度,但未能?chē)?yán)格執(zhí)行,對(duì)制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督,內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。三是信息與溝通銜接不夠。業(yè)務(wù)股與辦公室、上級(jí)主管部門(mén)溝通協(xié)調(diào)還不夠等等。需要我們?cè)诮窈蠊ぷ髦袌?jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向,抓整改、強(qiáng)舉措、建機(jī)制。
內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期的、需要與時(shí)俱進(jìn)的系統(tǒng)工程。建議上級(jí)主管部門(mén)定期對(duì)下屬單位分級(jí)分批進(jìn)行培訓(xùn),加大內(nèi)控培訓(xùn)力度,推動(dòng)內(nèi)部控制體系的進(jìn)一步完善,促進(jìn)下屬各單位事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇五
是集團(tuán)全面推行內(nèi)部控制工作的重要年份,也是公司開(kāi)展內(nèi)部控制工作的起步之年。為了增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控能力,促進(jìn)公司內(nèi)部規(guī)范管理,公司按照集團(tuán)內(nèi)部控制工作整體部署,以“一個(gè)規(guī)范、兩個(gè)指引”為基礎(chǔ),以《集團(tuán)內(nèi)部控制管理工作指引》為指導(dǎo),結(jié)合公司外部環(huán)境和內(nèi)部管理實(shí)際,舉上下之力,全面開(kāi)展內(nèi)部控制工作,圓滿的完成了集團(tuán)下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù),同時(shí)在規(guī)范管理和風(fēng)險(xiǎn)管控方面取得了較大進(jìn)步。
公司首先建立了結(jié)合實(shí)際的“三級(jí)內(nèi)控工作管理體系”,由總經(jīng)理?yè)?dān)任第一負(fù)責(zé)人,以財(cái)務(wù)科為內(nèi)控工作責(zé)任科室,并指定公司內(nèi)控專(zhuān)干。公司其他各相關(guān)部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé),部門(mén)內(nèi)設(shè)專(zhuān)干。
公司內(nèi)控專(zhuān)干組織各部門(mén)專(zhuān)干學(xué)習(xí)、討論“一個(gè)規(guī)范、兩個(gè)指引”并進(jìn)行指導(dǎo),按照相關(guān)性將內(nèi)控工作進(jìn)行合理分配,各部門(mén)各司其職,責(zé)任分明??绮块T(mén)業(yè)務(wù)由公司內(nèi)控專(zhuān)干進(jìn)行協(xié)調(diào),相關(guān)部門(mén)互相配合,做到規(guī)范、合理、互為補(bǔ)充,使得內(nèi)控工作有序開(kāi)展。
在公司內(nèi)控管理體系指導(dǎo)下,各部門(mén)從公司實(shí)際出發(fā),理順公司業(yè)務(wù)運(yùn)行流程,整理現(xiàn)有管理手段和制度文件,根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》,梳理業(yè)務(wù)流程102個(gè)(含補(bǔ)充流程1個(gè)),整理管理文件59份,并根據(jù)流程繪制流程圖,查找風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)45處,編制各項(xiàng)指引的風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣,找出各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制措施。并完成與之相對(duì)應(yīng)的權(quán)限指引。
公司以《集團(tuán)內(nèi)部控制管理工作指引》為指導(dǎo),以公司日常工作為出發(fā)點(diǎn),結(jié)合原有的各部門(mén)職責(zé)和崗位說(shuō)明書(shū),編制《內(nèi)控管理手冊(cè)》,作為公司內(nèi)控工作的指導(dǎo)性文件?!妒謨?cè)》明確了公司內(nèi)控工作的基本原則、組織架構(gòu)和職責(zé)權(quán)限,從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)方面對(duì)公司內(nèi)部控制進(jìn)行規(guī)范。同時(shí),結(jié)合內(nèi)部控制工作的開(kāi)展,公司對(duì)原有崗位說(shuō)明書(shū)、規(guī)章制度等進(jìn)行重新梳理、更新,作為內(nèi)控工作有序開(kāi)展的有力保障。
建立考核主體正確、考核對(duì)象明確、考核內(nèi)容清晰、考核責(zé)任明確、考核結(jié)果客觀真實(shí)并有據(jù)可依的完整考核體系,制定適合本單位實(shí)際情況的《內(nèi)控建設(shè)管理考核辦法》,一邊更好的將內(nèi)控管理手冊(cè)內(nèi)容落實(shí)到位,通過(guò)設(shè)定相關(guān)考核指標(biāo)并對(duì)其進(jìn)行考核賦分,促進(jìn)本單位組織體系和管理制度的不斷健全與完善、內(nèi)控工作的有效落實(shí)和推進(jìn)、內(nèi)控信息化應(yīng)用工作穩(wěn)步開(kāi)展、自我考核評(píng)價(jià)及時(shí)、缺陷認(rèn)定準(zhǔn)確、整改及時(shí)徹底、完善流程規(guī)范管理、優(yōu)化流程控制、風(fēng)險(xiǎn)防范能力不斷提高。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇六
《會(huì)計(jì)法》第二十七條規(guī)定“國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和企事業(yè)單位必須建立健全內(nèi)部控制制度,以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)可靠,國(guó)家財(cái)產(chǎn)安全穩(wěn)定”。不能用一般財(cái)經(jīng)法規(guī)替代內(nèi)控制度。要找準(zhǔn)失控環(huán)節(jié),明確自控重點(diǎn),重視倫理道德規(guī)范建設(shè),建立良好的單位文化氛圍。對(duì)于預(yù)算管理、資金撥付與費(fèi)用支出管理、報(bào)銷(xiāo)審批程序以及對(duì)錯(cuò)誤核算與錯(cuò)誤支出的糾正等等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等方面,確定單位自控的重點(diǎn)和目標(biāo),設(shè)立合理的組織結(jié)構(gòu),確認(rèn)相關(guān)的管理職能和關(guān)系,為每個(gè)組織劃分責(zé)任權(quán)限,明確建立授權(quán)和分配責(zé)任的方法,因事設(shè)人,視能授權(quán),責(zé)任到位,且責(zé)權(quán)對(duì)等,以增加組織的控制意識(shí)。
3.加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。
重視內(nèi)部審計(jì)控制,真正落實(shí)責(zé)任制,以保證內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的順利、有效運(yùn)行。內(nèi)部審計(jì)控制是對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的再控制。內(nèi)審部門(mén)應(yīng)將會(huì)計(jì)控制制度作為審計(jì)評(píng)審對(duì)象,通過(guò)對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制執(zhí)行情況的定期檢查和監(jiān)督,及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制中的漏洞和隱患,尤其是要針對(duì)發(fā)展中財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)核算上出現(xiàn)的新問(wèn)題、新情況,認(rèn)真研究,不斷發(fā)現(xiàn)和改正問(wèn)題,可以把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài),防止經(jīng)濟(jì)違規(guī);把審計(jì)結(jié)果與日??己私Y(jié)合起來(lái),真正落實(shí)責(zé)任制,加強(qiáng)監(jiān)督與獎(jiǎng)懲制度,這是對(duì)單位內(nèi)控制度執(zhí)行情況的再監(jiān)督,也是保護(hù)員工的主要措施。有條件的單位均應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,保證內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的順利、有效運(yùn)行。
4.提高人員素質(zhì)。
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的成敗關(guān)鍵在于公務(wù)員素質(zhì)的高低程度,其素質(zhì)控制的目的在于保證工作人員具有愛(ài)崗敬業(yè)的品質(zhì)和勤奮、有效的工作能力,從而保證內(nèi)部控制有效實(shí)施。它對(duì)財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)有更高要求,不僅要求專(zhuān)業(yè)技術(shù)性、政策性、法制性強(qiáng),并且還需要有一定的職業(yè)道德水準(zhǔn)。
5.建立財(cái)務(wù)狀況預(yù)警機(jī)制,加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。
各行政事業(yè)單位可以借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段,逐步建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)。通過(guò)一系列指標(biāo)的橫向和縱向數(shù)據(jù)比較,對(duì)財(cái)務(wù)運(yùn)作中潛在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)報(bào),提出控制措施,將可能萌發(fā)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)予以化解。
內(nèi)部控制是一項(xiàng)不斷推陳出新、任重而道遠(yuǎn)的工作,隨著時(shí)代的不斷變化,內(nèi)部控制制度也要跟著不斷的修改,以達(dá)到其有效性,切實(shí)控制各種漏洞的發(fā)生。行政事業(yè)單位是一個(gè)特殊的單位,不同于企業(yè),有它自身的特點(diǎn),特別是在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大發(fā)展的情況下,行政事業(yè)單位的建設(shè)也面臨著新的挑戰(zhàn),因此內(nèi)部控制制度的健全也顯得猶為重要。
在省、市局的關(guān)心和支持下,我局不斷加強(qiáng)機(jī)關(guān)建設(shè)的同時(shí),著力構(gòu)建社保內(nèi)控體系建設(shè),不斷完善一系列制度、程序和措施,形成了自我約束、自動(dòng)預(yù)警、自行糾錯(cuò)的機(jī)制,各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行得力,監(jiān)控有效,確保了各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的安全運(yùn)行。
在省、市局的關(guān)心和支持下,我局不斷加強(qiáng)機(jī)關(guān)建設(shè)的同時(shí),著力構(gòu)建社保內(nèi)控體系建設(shè),不斷完善一系列制度、程序和措施,形成了自我約束、自動(dòng)預(yù)警、自行糾錯(cuò)的機(jī)制,各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行得力,監(jiān)控有效,確保了各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的安全運(yùn)行?,F(xiàn)將有關(guān)工作開(kāi)展情況向各位領(lǐng)導(dǎo)作如下匯報(bào):
一、機(jī)關(guān)建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)。
1、完善了各項(xiàng)管理制度。
近年來(lái),我局黨政多次召開(kāi)辦公會(huì)議,修訂并完善了《縣社保局經(jīng)辦業(yè)務(wù)流程》、《基金財(cái)務(wù)管理制度》、《內(nèi)部控制暫行辦法》、《請(qǐng)銷(xiāo)假制度》、《考勤制度》等行之有效的能改善我局職工工作行為、工作作風(fēng)的管理制度。
2、配齊配強(qiáng)了局領(lǐng)導(dǎo)班子,班子建設(shè)和職工隊(duì)伍建設(shè)明顯增強(qiáng)。
在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)的支持、幫助下,在今年9月,我局實(shí)行了局領(lǐng)導(dǎo)分工調(diào)整、中層干部輪崗、個(gè)別工作崗位輪換等措施。使我局形成了講政治、講團(tuán)結(jié)、顧大局、謀實(shí)事、求發(fā)展的團(tuán)體,各項(xiàng)工作取得了顯著成效,社會(huì)形象得到了明顯提升。
3、強(qiáng)化政治理論學(xué)習(xí)。
我局黨政根據(jù)本局工作特點(diǎn),年初就制訂了間周五下午職工進(jìn)行政治和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)計(jì)劃,系統(tǒng)學(xué)習(xí)了“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀等一系列黨的最新理論成果。特別是十七大以來(lái),我局為深入學(xué)習(xí)貫徹好黨的十七大會(huì)議精神,從強(qiáng)學(xué)習(xí)、講政治、促發(fā)展的高度出發(fā),通過(guò)學(xué)報(bào)告原文、學(xué)相關(guān)文件、記學(xué)習(xí)筆記、看專(zhuān)題報(bào)道、談聯(lián)系實(shí)際、寫(xiě)心得體會(huì)等多種形式組織學(xué)習(xí),對(duì)十七大精神全方位進(jìn)行宣傳,大力度貫徹落實(shí),使全體干部職工真正做到“真學(xué)、真懂、真信、活用”,真正用十七大的精神武裝頭腦,指導(dǎo)實(shí)踐。
4、扎實(shí)開(kāi)展作風(fēng)建設(shè)。
根據(jù)縣委、縣政府和縣勞動(dòng)局黨組的部署和要求,我局通過(guò)深入剖析和反思,并采取召開(kāi)座談會(huì)、聽(tīng)取社會(huì)各方的意見(jiàn)等多種形式,認(rèn)真查找了我局作風(fēng)建設(shè)方面存在的突出問(wèn)題,剖析了問(wèn)題產(chǎn)生的原因,明確了下一步努力的方向。一年來(lái),我局黨政一班人帶領(lǐng)全局干部職工講政治、講團(tuán)結(jié)、顧大局、謀實(shí)事、求發(fā)展,各項(xiàng)工作取得了顯著成效。
5、切實(shí)開(kāi)展民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作。
根據(jù)上級(jí)的安排部署,為規(guī)范我局工作行為,增強(qiáng)依法行政和廉潔從政意識(shí),我局通過(guò)民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作,促進(jìn)了我局規(guī)范行為、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、依法行政、廉潔高效,推動(dòng)了我局職業(yè)道德建設(shè),提高了我局的社會(huì)公信力,提高了工作效率,樹(shù)立了良好的社會(huì)形象。
6、窗口服務(wù)功能進(jìn)一步完善。
一是實(shí)行了社?;疸y行代收制。我局為確保社?;鸢踩霂?kù),防止和預(yù)防社保基金的非正常流失,解決參保職工特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)參保職工長(zhǎng)途跋涉來(lái)我局續(xù)保的問(wèn)題,我局充分利用銀行服務(wù)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì),經(jīng)請(qǐng)示縣委、縣政府和上級(jí)主管部門(mén)后,在今年8月,推行了縣農(nóng)行各中心鎮(zhèn)12個(gè)營(yíng)業(yè)所和縣城區(qū)3個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行基金銀行代收制,使參保職工能就近繳納社保費(fèi),為參保職工節(jié)約了往返的費(fèi)用,極大地方便了參保職工,同時(shí)又為我局節(jié)約了人力資源,更好地保證了基金的安全。
二是成立了政策法規(guī)股,為前來(lái)我局的群眾提供了政策和業(yè)務(wù)咨詢(xún)的專(zhuān)門(mén)股室。
三是完善建立了參保人員休息廳和業(yè)務(wù)咨詢(xún)臺(tái),配備了空調(diào)、座椅、開(kāi)水器等設(shè)施設(shè)備,同時(shí)訂閱了老年報(bào)刊和社會(huì)保險(xiǎn)專(zhuān)用刊物等。
四是改進(jìn)離退休人員領(lǐng)取養(yǎng)老金資格認(rèn)證辦法,實(shí)行人性化管理,防止騙領(lǐng)、冒領(lǐng)養(yǎng)老金現(xiàn)象發(fā)生。特別是加強(qiáng)了鄉(xiāng)(鎮(zhèn))勞動(dòng)保障所這個(gè)平臺(tái)建設(shè),通過(guò)勞動(dòng)保障所及時(shí)掌握退休人員的生存狀況,及時(shí)核減死亡人員,防止長(zhǎng)期掛名騙取基本養(yǎng)老金。
二、內(nèi)控定理明顯增強(qiáng)。
(一)強(qiáng)化教育培訓(xùn),著力構(gòu)建自律機(jī)制。
人是影響內(nèi)控制度實(shí)施效果的最關(guān)鍵因素。近年來(lái),我局始終將加強(qiáng)社保職工思想教育作為完善內(nèi)控管理的首要任務(wù)來(lái)抓。
一是建立健全了組織機(jī)構(gòu)。成立了由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)的社保內(nèi)控管理與教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組,正副組長(zhǎng)親自組織實(shí)施教育培訓(xùn)工作,并隨時(shí)跟蹤督查貫徹落實(shí)情況,辦公室、審計(jì)股等工作機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)社保內(nèi)控教育素材、資料的搜集整理。
二是經(jīng)常性開(kāi)展警示教育活動(dòng)。以全國(guó)、全省、全市范圍內(nèi)的違規(guī)使用社?;鸬湫桶咐秊榻滩模M織全體干部職工共同分析,一起討論,深刻剖析問(wèn)題形成原因,認(rèn)真對(duì)照查找自身在內(nèi)控管理方面的漏洞,從而到自我完善、警醒自已、提高免疫力、筑牢拒腐防變思想大堤的目的。
三是多層次開(kāi)展業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。將各項(xiàng)經(jīng)辦業(yè)務(wù)的主要流程、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)性和危害、防范風(fēng)險(xiǎn)的措施和辦法等,作為每周一次業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)的必備內(nèi)容,由分管領(lǐng)導(dǎo)、股室負(fù)責(zé)人輪流授課,既提高了干部職工的業(yè)務(wù)能力,又加強(qiáng)了內(nèi)控制度建設(shè),在干部職工中樹(shù)立起風(fēng)險(xiǎn)觀念,增強(qiáng)了責(zé)任與防范意識(shí)。
四是高度重視職業(yè)道德教育。思想是行動(dòng)的先導(dǎo),只有具備了優(yōu)良的職業(yè)道德和職業(yè)操守,才能增強(qiáng)社保職工有所為、有所不為的自律意識(shí)。我局始終將加強(qiáng)職業(yè)道德教育作為強(qiáng)化內(nèi)部管理的切入點(diǎn),要求全體干部職工常懷律已之心,常思為民之舉,從而有效杜絕了經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)過(guò)程的差錯(cuò)及舞弊行為,到了內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹(shù)形象的目的。
(二)強(qiáng)化制度建設(shè),著力構(gòu)建防范機(jī)制。
為了真正實(shí)現(xiàn)以健全的內(nèi)控制度促進(jìn)社保事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的目標(biāo),近年來(lái),我局將內(nèi)部控制機(jī)制作為一種與實(shí)踐聯(lián)系十分緊密的管理手段,結(jié)合社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)的具體情況,確立了事前、事中、事后控制的內(nèi)部控制體系,建立了一套真正符合業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要的內(nèi)部控制制度,并通過(guò)認(rèn)真組織實(shí)施,有效防范了各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn),做到了制度管權(quán)、制度管人,按制度辦事,使經(jīng)辦工作在有效的監(jiān)督約束中健康運(yùn)行。
一是健全了內(nèi)部控制體系。制訂了《社?;鹨閳?bào)告制度》、《社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)部控制檢查工作實(shí)施方案》、《縣社會(huì)保險(xiǎn)內(nèi)部控制暫行辦法》,《業(yè)務(wù)審核審批制度》、《辦事公開(kāi)制度》、《檔案資料保管制度》、《會(huì)計(jì)操作規(guī)程》、《內(nèi)部管理制度》、《年度考核制度》、《內(nèi)控檢查考評(píng)制度》等20多項(xiàng)規(guī)章制度。將內(nèi)部控制貫穿于社會(huì)保險(xiǎn)的全過(guò)程,全面規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)行為,使各方面工作做到有章可循,形成一個(gè)互相補(bǔ)充、互相協(xié)調(diào)的內(nèi)部控制體系。
二是實(shí)行了股室崗位責(zé)任制。本著科學(xué)、合理、相互制約的原則,按照各股室的職能職責(zé)將社保業(yè)務(wù)分解為社會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)籌管理、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳管理、養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇管理、財(cái)務(wù)管理、社會(huì)保險(xiǎn)稽核、社會(huì)保險(xiǎn)信息管理、工傷保險(xiǎn)待遇核發(fā)、生育保險(xiǎn)待遇核發(fā)八大類(lèi)業(yè)務(wù),共細(xì)分成40個(gè)不同崗位,所有職能股室和崗位均建立了崗位責(zé)任制,真正將內(nèi)控的觸角延伸、覆蓋至所有的股室和崗位,使每位職工對(duì)自己的崗位風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任以及違規(guī)操作將承擔(dān)的相應(yīng)處罰責(zé)任有了更加清醒地認(rèn)識(shí)。
三是制訂了業(yè)務(wù)經(jīng)辦內(nèi)控制度。把經(jīng)辦業(yè)務(wù)涉及的控制內(nèi)容細(xì)化為45個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理點(diǎn),并通過(guò)制訂和完善《縣社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)程》、《計(jì)算機(jī)局域網(wǎng)管理規(guī)章制度》、《財(cái)務(wù)制度》、《社會(huì)保險(xiǎn)基金專(zhuān)用票管理制度》、《審計(jì)制度》、《職權(quán)分管控制制度》包括組織結(jié)構(gòu)控制、授權(quán)批準(zhǔn)控制、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)記錄控制等一系列業(yè)務(wù)內(nèi)控制度和方法,有效地防范了各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn),形成了制度健全、責(zé)權(quán)分明、運(yùn)行有序的工作機(jī)制。
(三)強(qiáng)化監(jiān)督檢查,著力構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制。
為確保各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行有力,我局采取內(nèi)部監(jiān)督與社會(huì)監(jiān)督、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控、定期檢查與不定期抽查相結(jié)合的辦法,切實(shí)加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的事前、事中、事后的監(jiān)督檢查,從而使每項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的辦理流程成為互相交叉、互相制約、互相檢查的內(nèi)部控制過(guò)程。
一是實(shí)行崗位職責(zé)分離。任何一項(xiàng)業(yè)務(wù)不能由一個(gè)人單獨(dú)操作,必須由兩人以上來(lái)辦理,而且經(jīng)辦人員只能在自己的職權(quán)范圍內(nèi)作出處理,即每一項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)都必須經(jīng)過(guò)具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上股室的控制環(huán)節(jié)方能完成。同時(shí),對(duì)單位股室之間、各經(jīng)辦人之間不相容的崗位、職責(zé)相分離,各股室間實(shí)行業(yè)務(wù)交叉審核,各司其職,各負(fù)其責(zé),監(jiān)督環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣,形成了相互監(jiān)督的有效機(jī)制。如系統(tǒng)管理人員和操作人員都有明確的權(quán)限,數(shù)據(jù)管理人員不從事審批和處理社保經(jīng)辦業(yè)務(wù),以保證信息系統(tǒng)僅用于授權(quán)的用途和只有經(jīng)授權(quán)的人員才能操作信息系統(tǒng)。對(duì)參加工傷保險(xiǎn)企業(yè)職工實(shí)名建卡建冊(cè),實(shí)行一企一案一卷,并將參保職工的檔案信息錄入微機(jī),由分管領(lǐng)導(dǎo)審核通過(guò),審計(jì)股審計(jì)終結(jié),實(shí)行四方共管。
三是強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督檢查。按照現(xiàn)行內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程,用“一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)、一把尺子、一個(gè)態(tài)度”,對(duì)重要的業(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和監(jiān)控點(diǎn),將各項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)置于稽查核對(duì)控制制度之下。成立了由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、分管審計(jì)工作的副局長(zhǎng)任副組長(zhǎng),審計(jì)股同志為成員的審計(jì)與稽核工作小組,由稽核人員定期不定期地對(duì)社保內(nèi)控制度建設(shè)、內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行效果、社?;疬\(yùn)營(yíng)狀況、規(guī)定的工作職責(zé)和程序履行情況等實(shí)施監(jiān)督檢查,并根據(jù)因果連環(huán)鏈進(jìn)行稽查核對(duì),如對(duì)繳費(fèi)申報(bào)與審核、享受資格確認(rèn)、補(bǔ)繳與緩繳審批等涉及基金收支的諸多環(huán)節(jié),全過(guò)程進(jìn)行控制。同時(shí),適時(shí)對(duì)離崗人員辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中所涉及的人員、環(huán)節(jié)是否按照內(nèi)控制度程序進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),從而避免了差錯(cuò)和舞弊行為的發(fā)生。
四是大力推行輪崗交流。在對(duì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)管理等重要崗位合理設(shè)置,全面實(shí)行基金征繳、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入、個(gè)人帳戶管理、數(shù)據(jù)匯總統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)管理等專(zhuān)人負(fù)責(zé)、終身負(fù)責(zé)的基礎(chǔ)上,著力完善了定期輪崗制度,大力推行人員定期交流,不僅避免了一些人員因長(zhǎng)期在一個(gè)崗位工作導(dǎo)致思想麻痹松懈并易滋生腐敗問(wèn)題,而且通過(guò)輪崗交流,培養(yǎng)出一批工作創(chuàng)新意識(shí)強(qiáng),能夠獨(dú)擋一面的復(fù)合型人材。
(四)強(qiáng)化服務(wù)手段,著力構(gòu)建保障機(jī)制。
社會(huì)保障工程是一項(xiàng)惠及千萬(wàn)群眾切身利益的民生工程,社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)是落實(shí)各項(xiàng)社保政策、直接面對(duì)廣大參保對(duì)象的窗口單位。因此,只有不斷豐富服務(wù)方式,完善服務(wù)手段,深化服務(wù)活動(dòng),才能在“眾目睽睽”的監(jiān)督機(jī)制中實(shí)現(xiàn)最嚴(yán)格的內(nèi)控管理。
一是著力打造“陽(yáng)光社保”。將深入開(kāi)展“一票征繳”一站式服務(wù)和“五統(tǒng)一”、“五零”服務(wù)活動(dòng)作為“內(nèi)控制度建設(shè)年”活動(dòng)的重要內(nèi)容,充分運(yùn)用內(nèi)部控制新的工作模式,發(fā)揮社保內(nèi)控杠桿作用,在加強(qiáng)業(yè)務(wù)執(zhí)行能力的同時(shí),確定了“高標(biāo)準(zhǔn)起步,規(guī)范化運(yùn)作,高效率運(yùn)轉(zhuǎn)”的工作目標(biāo),通過(guò)狠抓優(yōu)質(zhì)高效快捷服務(wù),不僅大大提高了工作效率,保證了參保職工的切身利益,而且自覺(jué)將各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)工作置身于了最廣大人民群眾的監(jiān)督之下。
二是大力推行“代收代發(fā)”?;鹫鞴芄ぷ饕恢笔巧绫9ぷ髦械闹攸c(diǎn)和難點(diǎn)。為保證基金征收完整和安全,有效制止違法違規(guī)行為,根據(jù)基金管理的新要求,我局?jǐn)D出專(zhuān)項(xiàng)資金,先后委托縣農(nóng)業(yè)銀行代收社?;穑朽]政銀行發(fā)放退休費(fèi),參保人員可以根據(jù)其具體情況在家門(mén)口就可以繳費(fèi)或領(lǐng)款,既方便了參保人員,又確保了基金入庫(kù)和發(fā)放安全;同時(shí),在社保大廳安裝了“sds”刷卡機(jī),新參?;蛘哐a(bǔ)繳社保費(fèi)的可憑卡直接在我局刷卡繳費(fèi),使經(jīng)辦人員不直接接觸現(xiàn)金,實(shí)現(xiàn)了“款在網(wǎng)上走,錢(qián)在線上流”。在方便辦事群眾、精減辦事環(huán)節(jié)的同時(shí),切實(shí)加強(qiáng)了內(nèi)部控制與管理,最大限度降低了風(fēng)險(xiǎn),確保了基金運(yùn)行安全。
三是強(qiáng)化計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)控制。利用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)手段,通過(guò)設(shè)立權(quán)限,建立社保機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制系統(tǒng),減少和消除人為控制因素,確保內(nèi)部控制的有效實(shí)施。首先,立足內(nèi)部控制制度建設(shè),提升了計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)管理控制能力。利用計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)控制,在業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中加強(qiáng)內(nèi)控功能實(shí)行流程控制,形成了社保業(yè)務(wù)“橫向分權(quán),縱向監(jiān)督”的二級(jí)稽核內(nèi)控管理體系,從源頭上確保信息的真實(shí)性,實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)、權(quán)力的相互分離與相互制約,使內(nèi)控監(jiān)督檢查更加規(guī)范化和專(zhuān)業(yè)化,極大地優(yōu)化了社保內(nèi)部控制的軟環(huán)境;其次,建立和完善“金保工程”社會(huì)保險(xiǎn)信息管理系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)申報(bào)登記、基金征繳、待遇支付、基金管理、社會(huì)化管理等各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間的信息共享和流程銜接;第三,由于全縣參保對(duì)象類(lèi)型眾多,情況特殊復(fù)雜,妥善保管好每一名參保職工的歷史檔案資料顯得尤其重要。為此,我局建立了綜合檔案室,確定了一名專(zhuān)職檔案管理員,專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)收集和建立各類(lèi)參保檔案資料,并實(shí)行參保人員一人一卷、一企一卷和一案一卷以及微機(jī)化管理,不僅方便了參保職工出生時(shí)間、參保時(shí)間、退休時(shí)間的查詢(xún)和退休待遇的計(jì)發(fā),有效防范了單方對(duì)檔案信息資料的涂改和調(diào)換,確保了信息來(lái)源的真實(shí)性。
四是推行社保信息公開(kāi)化。為了方便參保人員,我局在中國(guó)電信開(kāi)通了電話語(yǔ)音查詢(xún)系統(tǒng),根據(jù)語(yǔ)音提示操作就可以查詢(xún)自己的社保情況,在黨政網(wǎng)開(kāi)通了社保政務(wù)服務(wù)公開(kāi)信息,重大社保政策上網(wǎng)便可隨時(shí)了解,既讓參保人員節(jié)約了成本,節(jié)省了時(shí)間,同時(shí),也大大增強(qiáng)了社保工作的透明度。
近年來(lái),我縣盡管從完善制度、機(jī)制入手,多舉措不斷強(qiáng)化了社會(huì)保險(xiǎn)內(nèi)控建設(shè),規(guī)范了業(yè)務(wù)操作流程,強(qiáng)化了稽核、監(jiān)督、檢查,加強(qiáng)了事前預(yù)防,提高了機(jī)構(gòu)整體抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力,形成了較為完善的內(nèi)部防范、監(jiān)督和控制體制,確保了社?;鹌椒€(wěn)、安全運(yùn)營(yíng),保障了社會(huì)保險(xiǎn)各項(xiàng)待遇按時(shí)足額發(fā)放,促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。但是,由于受財(cái)力的影響,社保新軟件的運(yùn)用、電子信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)和維護(hù)、數(shù)據(jù)輸出入等方面的控制功能明顯弱化,特別是由于“金保工程”相關(guān)的硬件設(shè)備、設(shè)施投入不到位,致使上下監(jiān)督手段乏力,遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)現(xiàn)代化、科學(xué)化內(nèi)控管理的需要。這些,都有待在今后的工作中加以改進(jìn)和完善。
以上工作不足之處還請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)批評(píng)指正,以便我局在今后的工作中多出成績(jī),為構(gòu)建和諧社會(huì)作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
7.
8.
10.
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇七
一是通過(guò)雜志報(bào)刊、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的路線、方針、政策,深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的xx大、xx屆五中全會(huì)精神,努力踐行“三個(gè)代表”重要思想,不斷提高了政治理論水平。加強(qiáng)政治思想和品德修養(yǎng)。
二是認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)、廉政方面的各項(xiàng)規(guī)定,自覺(jué)按照國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和程序辦事,三是努力鉆研業(yè)務(wù)知識(shí),積極參加相關(guān)部門(mén)組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn),嚴(yán)格按照提出的“勤于學(xué)習(xí)、善于創(chuàng)造、樂(lè)于奉獻(xiàn)”的要求,堅(jiān)持“講學(xué)習(xí)、講政治、講正氣”,始終把耐得平淡、舍得付出、默默無(wú)聞作為自己的準(zhǔn)則;始終把增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)上,腳踏實(shí)地工作;四是不斷改進(jìn)學(xué)習(xí)方法,講求學(xué)習(xí)效果,“在工作中學(xué)習(xí),在學(xué)習(xí)中工作”,堅(jiān)持學(xué)以致用,注重融會(huì)貫通,理論聯(lián)系實(shí)際,用新的知識(shí)、新的思維和新的啟示,鞏固和豐富綜合知識(shí)、讓知識(shí)伴隨年齡增長(zhǎng),使自身綜合能力不斷得到提高。
一年來(lái),本人以高度的責(zé)任感和事業(yè)心,自覺(jué)服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排,努力做好各項(xiàng)工作,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。由于財(cái)會(huì)工作繁事、雜事多,其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點(diǎn),因此結(jié)合具體情況,按時(shí)間性,全年的工作一季度,完成年財(cái)務(wù)決算收尾工作,辦好相關(guān)事宜,辦理事業(yè)年檢。認(rèn)真總結(jié)去年的財(cái)務(wù)工作,并為年訂下了財(cái)務(wù)工作設(shè)想。對(duì)各類(lèi)會(huì)計(jì)檔案,進(jìn)行了分類(lèi)、裝訂、歸檔。對(duì)財(cái)務(wù)專(zhuān)用軟件進(jìn)行了清理、殺毒和備份。完成年新增固定資產(chǎn)的建賬、建卡、年檢工作;二季度,按照財(cái)務(wù)制度及預(yù)算收支科目建立年新賬,處理日常發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。按工資報(bào)表要求建立工資統(tǒng)計(jì)賬目,以便于分項(xiàng)目統(tǒng)計(jì),準(zhǔn)時(shí)向主管部門(mén)報(bào)送財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)月報(bào)季報(bào);充分發(fā)揮了會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督職能。及時(shí)向相關(guān)單位、站領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)信息、資料,以便正確決策。主動(dòng)與局計(jì)財(cái)科及時(shí)保持聯(lián)系,提出用款申請(qǐng)計(jì)劃,以達(dá)到資金的正常周轉(zhuǎn)。
在對(duì)外付款方面,嚴(yán)格把關(guān),嚴(yán)格執(zhí)行和遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)制度,賬務(wù)做到日清月結(jié)、賬實(shí)相符、賬賬相符。辦理行政事業(yè)性收費(fèi)年度審驗(yàn),為貫徹落實(shí)行政許可法,及時(shí)報(bào)送“收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)、金額”、等自查清理情況表,報(bào)送上半年醫(yī)保軟盤(pán)、按醫(yī)保規(guī)定繳納上半年保費(fèi)、三季度,根據(jù)甘人財(cái)號(hào)文精神的要求,用近一個(gè)月時(shí)間對(duì)年以來(lái)的賬目按《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》及《某省省會(huì)計(jì)管理?xiàng)l例》進(jìn)行對(duì)照自查,完善了財(cái)務(wù)手續(xù),寫(xiě)出了自查情況、經(jīng)驗(yàn)體會(huì)、內(nèi)部控制度建設(shè)情況及會(huì)計(jì)制度執(zhí)行情況,進(jìn)一步規(guī)范了會(huì)計(jì)行為。辦理職工增資事項(xiàng)。四季度,為審核認(rèn)定免交殘疾金報(bào)送了勞資表、殘廢證、工資領(lǐng)取單。申報(bào)繳納合同工養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn),下半年醫(yī)保,住房公積。按規(guī)定錄報(bào)財(cái)政供養(yǎng)人員信息。辦理人事工資審核等。
作為一名財(cái)務(wù)工,我在工作中能認(rèn)真履行崗位職責(zé),堅(jiān)守工作崗位,遵守工作制度和職業(yè)道德,樂(lè)于接受安排的常規(guī)和臨時(shí)任務(wù),如為執(zhí)法人員考試報(bào)到、做考前準(zhǔn)備工作,完成廉政專(zhuān)項(xiàng)治理自查自糾情況報(bào)告及黨風(fēng)廉政工總結(jié)等文字材料的撰寫(xiě)。在這一系列的工作中,我深知:作為一名合格的財(cái)務(wù)工,不僅要具備相關(guān)的知識(shí)和技能,而且還要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致耐心的工作作風(fēng),同時(shí)體會(huì)到,無(wú)論在什么崗位,哪怕是毫不起眼的工作,都應(yīng)該用心做到最好,哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作,也要善于從中尋找樂(lè)趣,做到日新月異,從改變中找到創(chuàng)新。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇八
20xx年,我公司在集團(tuán)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)*工作的組織領(lǐng)導(dǎo),全面落實(shí)分級(jí)負(fù)責(zé)、歸口辦理的*工作原則和領(lǐng)導(dǎo)包案責(zé)任制,按照集團(tuán)**工作目標(biāo),切實(shí)為居民解決實(shí)際問(wèn)題,有效地維護(hù)了轄區(qū)的穩(wěn)定,促進(jìn)了公司又好又快的發(fā)展?,F(xiàn)將總結(jié)匯報(bào)如下:
1、組織領(lǐng)導(dǎo)。有專(zhuān)門(mén)的*接待室和行政調(diào)解室,成立了相應(yīng)的機(jī)構(gòu),配備了專(zhuān)職人員。將*工作納入單位重要議事日程,每月排查、研究*問(wèn)題一次,有議題、有記錄、有處理結(jié)果。
3、業(yè)務(wù)工作。無(wú)到省、進(jìn)京*;無(wú)到樂(lè)山市重復(fù)訪和集訪;無(wú)到市委、市人民*重復(fù)集訪和范圍50人以上的集訪;無(wú)堵路、堵門(mén)、堵廠事件發(fā)生;按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)批示交辦件和*立案交辦件;及時(shí)報(bào)送*信息。
4、制度建設(shè)。有辦信、接訪工作制度;建立和落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)接待日制度。
5、隊(duì)伍建設(shè)。落實(shí)分管領(lǐng)導(dǎo)、專(zhuān)(兼)職*員、*工作經(jīng)費(fèi);按時(shí)參加有關(guān)*工作會(huì)議、學(xué)習(xí)培訓(xùn)。
1、由于我局業(yè)務(wù)工作特殊性,每一項(xiàng)工作都涉及千家萬(wàn)戶特別是弱勢(shì)群體的切身利益,所以我局可以說(shuō)每天都是*接待日,全年合計(jì)收到各級(jí)各類(lèi)*訴求206件,接待*人數(shù)1000多人次。
2、百分之百按時(shí)辦結(jié)樂(lè)山和我市*部門(mén)交辦的*件。
3、抽派3名領(lǐng)導(dǎo)、8名工作人員到金威利、金頂集團(tuán)、原兩礦一廠、原五二五廠等單位處理社保、醫(yī)療保障、就業(yè)等問(wèn)題。
(一)全年養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)合醫(yī)療保障、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)年末參保人數(shù)分別達(dá)到萬(wàn)人、萬(wàn)人、萬(wàn)人、29萬(wàn)人、萬(wàn)人、萬(wàn)人、萬(wàn)人,分別完成指標(biāo)任務(wù)的、、、、、100%、。新型農(nóng)合保人均籌資100元,百分之百完成任務(wù)。
(二)全年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征繳(含清欠)、失業(yè)保險(xiǎn)基金征繳(含清欠)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金征繳、工傷保險(xiǎn)基金征繳、生育保險(xiǎn)基金征繳分別達(dá)到28000萬(wàn)元、222萬(wàn)元、3900萬(wàn)元、500萬(wàn)元、88萬(wàn)元;分別完成指標(biāo)任務(wù)的、、、、。
(三)全年城鎮(zhèn)新增就業(yè)4905人,完成目標(biāo)109%;下崗失業(yè)人員和失地?zé)o業(yè)農(nóng)民再就業(yè)2180人,完成目標(biāo)109%;其中就業(yè)困難對(duì)象再就業(yè)905人,完成目標(biāo);實(shí)現(xiàn)了動(dòng)態(tài)消除零就業(yè)家庭;城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為,低于控制指標(biāo)個(gè)百分點(diǎn);農(nóng)民工在崗培訓(xùn)6570人,完成目標(biāo);農(nóng)民工品牌培訓(xùn)500人,完成目標(biāo)100%;農(nóng)村勞動(dòng)力技能培訓(xùn)3760人,完成目標(biāo)。
(四)按時(shí)足額為23564名離退休人員發(fā)放退休金億元。離退休費(fèi)的社會(huì)化發(fā)放率和個(gè)人帳戶建成率均達(dá)100%。
(五)強(qiáng)化勞動(dòng)法制建設(shè)和監(jiān)督檢查,規(guī)范企業(yè)用工行為。督促指導(dǎo)全市市各類(lèi)企業(yè)的勞動(dòng)合同、集體合同的簽訂工作,鑒證勞動(dòng)合同25000人,合同鑒證率達(dá)95%。創(chuàng)建成功一個(gè)和諧工業(yè)園區(qū)。認(rèn)真完成勞動(dòng)爭(zhēng)議案件的處理工作,受理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件250件,仲裁結(jié)案240件,結(jié)案率96%。受理并認(rèn)定工傷465件,批復(fù)同意實(shí)行特殊工時(shí)制20戶。受理審批社會(huì)力量辦學(xué)3件,職介所1件。今年以來(lái)組織開(kāi)展了農(nóng)民工工資支付大檢查年初和年末2次,打擊違法犯罪整治非法用工專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng),清理規(guī)范涉外勞動(dòng)中介市場(chǎng)等工作。出動(dòng)專(zhuān)兼人員400多人次,檢查用人單位600多戶,涉及勞動(dòng)者萬(wàn)人。新的勞動(dòng)保障法律法規(guī)的實(shí)施,既促進(jìn)了用人單位規(guī)范用工,也提高了勞動(dòng)者*認(rèn)識(shí),同時(shí)也增加了勞資矛盾。糾察大隊(duì)就相關(guān)部門(mén)、科室配合深入用人單位,送法上門(mén),直接給勞資雙方宣傳講解、出謀化策、化解矛盾。主動(dòng)開(kāi)展勞動(dòng)保障審查的檢查。年檢企業(yè)48戶,對(duì)存在問(wèn)題的企業(yè)提出了整改要求。同時(shí)對(duì)遵守勞動(dòng)保障法律法規(guī)較好的企業(yè)開(kāi)展了誠(chéng)信單位評(píng)價(jià)活動(dòng),評(píng)出a級(jí)誠(chéng)信單位9戶。為確保國(guó)慶、中秋節(jié)的穩(wěn)定,重點(diǎn)對(duì)建筑工地民工工資支付進(jìn)行了全面的清查,共檢查施工單位37戶,涉及勞動(dòng)用工6500人,確保了節(jié)日期間無(wú)群體性工資拖欠事件發(fā)生。按照熱度服務(wù)、依法辦案的要求,對(duì)勞動(dòng)者的投訴都依照勞動(dòng)保障監(jiān)察條例的規(guī)定登記接件、調(diào)查處理,全年共受理投訴案件106件,涉及勞動(dòng)者850人,追討工資萬(wàn)元,受理結(jié)案率達(dá)98%以上,同時(shí)處理勞動(dòng)者咨詢(xún)和*100多件。全年通過(guò)檢查和案件處理共向用人單位發(fā)出書(shū)面詢(xún)問(wèn)通知書(shū)95份,限期整改18份,行政處理決定書(shū)5份,行政處罰決定書(shū)2份。
(六)指導(dǎo)和幫助鎮(zhèn)鄉(xiāng)、社區(qū)、行政村完善勞動(dòng)保障工作*臺(tái)建設(shè)。其中12個(gè)鎮(zhèn)鄉(xiāng)勞保所、18個(gè)社區(qū)工作站創(chuàng)建成合格單位,134個(gè)行政村配備了就業(yè)和勞保協(xié)理員。
(七)20xx年度綜治、*、*、防邪工作被市委、市人民*授予先進(jìn)集體。及時(shí)完成了市委、市人民*交辦的急、難、險(xiǎn)、重任務(wù),特別是改制遺留問(wèn)題、征地農(nóng)轉(zhuǎn)非、五類(lèi)特殊群體的參保、就業(yè)問(wèn)題,投入了大量人力參與金頂集團(tuán)、原兩礦一廠、原五二五廠遺留問(wèn)題的處理。爭(zhēng)取上級(jí)就業(yè)資金萬(wàn)元,醫(yī)療保障補(bǔ)助資金萬(wàn)元,切實(shí)做到為市委、市人民*分憂解難。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇九
一年來(lái),在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助指導(dǎo)下,通過(guò)自身的努力,我個(gè)人無(wú)論是在敬業(yè)精神、思想境界,還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到進(jìn)一步提高,并取得了一定的工作成績(jī),現(xiàn)將本人一年以來(lái)的工作、學(xué)習(xí)情況匯報(bào)。
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),注重提升個(gè)人修養(yǎng)。
一是通過(guò)雜志報(bào)刊、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的路線、方針、政策,深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的十六大、十六屆五中全會(huì)精神,努力踐行“三個(gè)代表”重要思想,不斷提高了政治理論水平。加強(qiáng)政治思想和品德修養(yǎng)。
二是認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)、廉政方面的各項(xiàng)規(guī)定,自覺(jué)按照國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和程序辦事,三是努力鉆研業(yè)務(wù)知識(shí),積極參加相關(guān)部門(mén)組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn),嚴(yán)格按照***同志提出的“勤于學(xué)習(xí)、善于創(chuàng)造、樂(lè)于奉獻(xiàn)”的要求,堅(jiān)持“講學(xué)習(xí)、講政治、講正氣”,始終把耐得平淡、舍得付出、默默無(wú)聞作為自己的準(zhǔn)則;始終把增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)上,腳踏實(shí)地工作;四是不斷改進(jìn)學(xué)習(xí)方法,講求學(xué)習(xí)效果,“在工作中學(xué)習(xí),在學(xué)習(xí)中工作”,堅(jiān)持學(xué)以致用,注重融會(huì)貫通,理論聯(lián)系實(shí)際,用新的知識(shí)、新的思維和新的啟示,鞏固和豐富綜合知識(shí)、讓知識(shí)伴隨年齡增長(zhǎng),使自身綜合能力不斷得到提高。
二、嚴(yán)格履行崗位職責(zé),扎實(shí)做好本職工作。
一年來(lái),本人以高度的責(zé)任感和事業(yè)心,自覺(jué)服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排,努力做好各項(xiàng)工作,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。由于財(cái)會(huì)工作繁事、雜事多,其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點(diǎn),因此結(jié)合具體情況,按時(shí)間性,全年的工作一季度,完成年財(cái)務(wù)決算收尾工作,辦好相關(guān)事宜,辦理事業(yè)年檢。認(rèn)真總結(jié)去年的財(cái)務(wù)工作,并為年訂下了財(cái)務(wù)工作設(shè)想。對(duì)各類(lèi)會(huì)計(jì)檔案,進(jìn)行了分類(lèi)、裝訂、歸檔。對(duì)財(cái)務(wù)專(zhuān)用軟件進(jìn)行了清理、殺毒和備份。完成年新增固定資產(chǎn)的建賬、建卡、年檢工作;二季度,按照財(cái)務(wù)制度及預(yù)算收支科目建立年新賬,處理日常發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。按工資報(bào)表要求建立工資統(tǒng)計(jì)賬目,以便于分項(xiàng)目統(tǒng)計(jì),準(zhǔn)時(shí)向主管部門(mén)報(bào)送財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)月報(bào)季報(bào);充分發(fā)揮了會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督職能。及時(shí)向相關(guān)單位、站領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)信息、資料,以便正確決策。主動(dòng)與局計(jì)財(cái)科及時(shí)保持聯(lián)系,提出用款申請(qǐng)計(jì)劃,以達(dá)到資金的正常周轉(zhuǎn)。在對(duì)外付款方面,嚴(yán)格把關(guān),嚴(yán)格執(zhí)行和遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)制度,賬務(wù)做到日清月結(jié)、賬實(shí)相符、賬賬相符。辦理行政事業(yè)性收費(fèi)年度審驗(yàn),為貫徹落實(shí)行政許可法,及時(shí)報(bào)送“收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)、金額”、等自查清理情況表,報(bào)送上半年醫(yī)保軟盤(pán)、按醫(yī)保規(guī)定繳納上半年保費(fèi)、三季度,根據(jù)甘人財(cái)號(hào)文精神的要求,用近一個(gè)月時(shí)間對(duì)年以來(lái)的賬目按《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》及《某省省會(huì)計(jì)管理?xiàng)l例》進(jìn)行對(duì)照自查,完善了財(cái)務(wù)手續(xù),寫(xiě)出了自查情況、經(jīng)驗(yàn)體會(huì)、內(nèi)部控制度建設(shè)情況及會(huì)計(jì)制度執(zhí)行情況,進(jìn)一步規(guī)范了會(huì)計(jì)行為。辦理職工增資事項(xiàng)。四季度,為審核認(rèn)定免交殘疾金報(bào)送了勞資表、殘廢證、工資領(lǐng)取單。申報(bào)繳納合同工養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn),下半年醫(yī)保,住房公積。按規(guī)定錄報(bào)財(cái)政供養(yǎng)人員信息。辦理人事工資審核等。
三、勤勤懇懇做好后勤服務(wù)。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十
20xx年,公司按照工程公司(20xx)11x號(hào)關(guān)于印發(fā)《集團(tuán)公司內(nèi)部控制操作細(xì)則》的統(tǒng)一部署,開(kāi)始正式運(yùn)行與國(guó)際接軌的內(nèi)部控制體系。近三年來(lái),本公司在內(nèi)控體系的貫徹上,突出“執(zhí)行”二字,重在“狠”、“嚴(yán)”上下功夫,不僅經(jīng)受住了多輪次的上級(jí)單位的審計(jì)和測(cè)試的考驗(yàn),有效地實(shí)現(xiàn)了防范風(fēng)險(xiǎn)的目的,而且推動(dòng)了公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化,促進(jìn)了公司管理水xx的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:
“沒(méi)有規(guī)矩,不成方圓”,企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。本公司依據(jù)內(nèi)控要求,結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象,進(jìn)行了對(duì)照檢查,找出了差距和不足。為此,公司采取了一系列措施,以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。
加強(qiáng)培訓(xùn),注重宣傳,確保手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容人人掌握。學(xué)習(xí)、掌握好內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容,是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。公司在內(nèi)控手冊(cè)發(fā)布后,結(jié)合各部門(mén)、各單位不同層次的培訓(xùn)需求,于20xx年6月全公司范圍內(nèi)舉行了一次20xx版《內(nèi)部控制操作細(xì)則》的`視頻培訓(xùn)會(huì)議,使員工了解了20xx版比20xx版內(nèi)控手冊(cè)的新增內(nèi)容。通過(guò)培訓(xùn),各級(jí)管理人員理解和掌握了內(nèi)部控制的管理方法和相關(guān)要求,全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準(zhǔn)則和公司發(fā)展目標(biāo),為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡(luò),確保組織機(jī)構(gòu)落實(shí)。公司成立了內(nèi)部控制辦公室和內(nèi)控制度檢查評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,設(shè)兼職科級(jí)職6人和成員共12人,內(nèi)控工作由項(xiàng)目管理轉(zhuǎn)向日常管理,進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)構(gòu)落實(shí)。
狠抓落實(shí),層層負(fù)責(zé),確保流程控制實(shí)現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部控制真正落到實(shí)處,公司將內(nèi)控責(zé)任層層分解,狠抓執(zhí)行。在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任上,內(nèi)控工作是公司年經(jīng)營(yíng)工作的重中之重,是一把手工程,各單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上,而且要落實(shí)在行動(dòng)上,定期對(duì)內(nèi)控的各流程進(jìn)行前面或者有針對(duì)性測(cè)試檢查,并有計(jì)劃地對(duì)各項(xiàng)目部進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)或內(nèi)控流程的檢查。并且指出哪個(gè)單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問(wèn)題,追究哪個(gè)單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。這樣,公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo),下至各部門(mén)、各單位領(lǐng)導(dǎo)都把內(nèi)控執(zhí)行放在重要議事日程,出現(xiàn)問(wèn)題有人協(xié)調(diào),有人負(fù)責(zé)。在組織落實(shí)上,公司內(nèi)控辦公室組織編制了公司《某公司內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》,切實(shí)把內(nèi)控體系的執(zhí)行落到實(shí)處。內(nèi)控檢評(píng)組,對(duì)于內(nèi)控執(zhí)行、測(cè)試過(guò)程及時(shí)跟蹤,及時(shí)反饋,嚴(yán)格履行督促、檢查的職責(zé),嚴(yán)把執(zhí)行關(guān),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào),及時(shí)解決,保證所有內(nèi)控流程都有令必行,有據(jù)必依。
確保內(nèi)控的有效執(zhí)行,取決于兩個(gè)方面,一是思想是否重視,責(zé)任是否落實(shí);二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。通過(guò)上述措施,全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責(zé)任意識(shí)得到了明顯提升。現(xiàn)在,每辦一件事,上至總經(jīng)理,下至普通員工都要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內(nèi)控要求;每處理一項(xiàng)業(yè)務(wù),都要確定是否有風(fēng)險(xiǎn),如何控制風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)格依照內(nèi)控流程操作。公司范圍內(nèi)已經(jīng)形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。
一些控制最終反映結(jié)果是在財(cái)務(wù)部門(mén),但控制活動(dòng)卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門(mén),對(duì)于這樣的控制,公司內(nèi)控辦組織召開(kāi)了由機(jī)關(guān)所有職能處室參加的內(nèi)控協(xié)調(diào)會(huì),將每一個(gè)控制點(diǎn)逐一說(shuō)明,需要哪個(gè)部門(mén)在哪個(gè)時(shí)點(diǎn)配合完成,明確了各部門(mén)的控制責(zé)任,保證了所有關(guān)鍵控制都有部門(mén)負(fù)責(zé),增強(qiáng)了公司抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。
推動(dòng)了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內(nèi)控體系運(yùn)行中起著重要的支持作用,合理、完善的管理制度是體系正常運(yùn)行的重要保障。通過(guò)內(nèi)控測(cè)試和審計(jì),發(fā)現(xiàn)了本公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方,一些控制缺乏制度支持,目前,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,正在進(jìn)行制度梳理和規(guī)范工作,計(jì)劃在明年修改本公司的《內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》。
控制環(huán)境建設(shè)是內(nèi)控體系的基礎(chǔ),是有效實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的保障,直接影響著公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行。通過(guò)多種形式的宣傳、教育,目前,公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標(biāo),行動(dòng)有準(zhǔn)則、前行有動(dòng)力的內(nèi)控環(huán)境,尤其是公司各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)以身作則、率先垂范,不符合內(nèi)控要求的事堅(jiān)決不辦;特殊事情處理,要作好紀(jì)要,保留證據(jù),自覺(jué)按規(guī)章辦事,依程序履行,領(lǐng)導(dǎo)的示范作用極大地推動(dòng)了公司內(nèi)控文化的形成。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十一
財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)環(huán)境是企業(yè)管理運(yùn)行最重要的一種環(huán)境,企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的工作成效對(duì)企業(yè)的生存、發(fā)展產(chǎn)生著極大的影響,所以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制也應(yīng)作為企業(yè)內(nèi)部控制的重要組成部分,并對(duì)其給予重點(diǎn)關(guān)注,以在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景中有效開(kāi)展企業(yè)內(nèi)部控制工作,減輕財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制工作產(chǎn)生的不利影響。
首先,財(cái)務(wù)人員對(duì)內(nèi)部控制工作的執(zhí)行產(chǎn)生著直接影響。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)是企業(yè)內(nèi)部控制最主要的對(duì)象,企業(yè)在制定以及構(gòu)建內(nèi)部控制制度、體系的過(guò)程中都需要充分考慮財(cái)務(wù)人員的意見(jiàn),內(nèi)部控制工作也同樣需要財(cái)務(wù)人員來(lái)執(zhí)行。但在實(shí)際的企業(yè)內(nèi)部控制工作之中,財(cái)務(wù)人員的作用卻未充分發(fā)揮出來(lái),極大的影響了企業(yè)內(nèi)部控制工作的執(zhí)行落實(shí)。
其次,各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度未落實(shí)到實(shí)處,影響了企業(yè)內(nèi)部控制的效果。企業(yè)內(nèi)部控制工作以及財(cái)務(wù)工作的實(shí)施都需要相應(yīng)的規(guī)章制度做保障,但在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、內(nèi)部控制的實(shí)際工作之中,各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行力度不夠的現(xiàn)象普遍存在,許多制度都只是流于形式,失去了制度本身的嚴(yán)肅性以及剛性,從而阻礙了企業(yè)財(cái)務(wù)工作的正常進(jìn)行,影響了企業(yè)內(nèi)部控制水平的不斷提高。
再次,財(cái)務(wù)人員的會(huì)計(jì)工作缺乏強(qiáng)有力的監(jiān)督從而影響到了企業(yè)內(nèi)部控制工作總體水平的提升。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)工作離不開(kāi)強(qiáng)有力的監(jiān)督,但就目前財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的監(jiān)督情況來(lái)看,企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理較為分散,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)監(jiān)督制度的執(zhí)行環(huán)境較差,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員之間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)不正當(dāng)?shù)葐?wèn)題普遍存在,這些問(wèn)題的出現(xiàn)都對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制工作的執(zhí)行、開(kāi)展產(chǎn)生著極為不利的影響。
企業(yè)內(nèi)部控制工作的有序進(jìn)行不僅受到外部因素的巨大影響,還與自身管理是否科學(xué)、合理有著直接的聯(lián)系。企業(yè)只有建立起健全的內(nèi)部控制體系,才能保證內(nèi)部控制工作的正常開(kāi)展,調(diào)動(dòng)相關(guān)工作人員的工作熱情,使其對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部控制制度都積極有效的執(zhí)行,從而確保內(nèi)部控制工作實(shí)施的結(jié)果具有較強(qiáng)的積極性,進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。
企業(yè)內(nèi)部控制體系的構(gòu)建應(yīng)做到有效、科學(xué),符合企業(yè)自身發(fā)展的需要以及生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理的特點(diǎn)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景下的企業(yè)內(nèi)部控制體系包括預(yù)算控制體系、會(huì)計(jì)系統(tǒng)的控制體系、財(cái)產(chǎn)控制體系以及結(jié)算控制體系等多方面的內(nèi)容,對(duì)這些方面的內(nèi)容都進(jìn)行不斷完善,才能保證企業(yè)內(nèi)部控制體系得到進(jìn)一步完善,利于企業(yè)內(nèi)部控制工作的正常開(kāi)展。
2、明確企業(yè)內(nèi)部人員的各項(xiàng)職責(zé)。
企業(yè)的內(nèi)部控制工作,不管是控制工作的有效開(kāi)展,還是控制工作開(kāi)展的目的,都和企業(yè)各項(xiàng)工作的效率緊密聯(lián)系,只有提高了工作效率,才能提高企業(yè)內(nèi)部控制工作的效率。而要更好的達(dá)到提高企業(yè)內(nèi)部控制工作效率的目的,就要對(duì)企業(yè)內(nèi)部人員的各項(xiàng)職責(zé)給予進(jìn)一步明確,使每位員工都對(duì)自身的職責(zé)有明確的認(rèn)識(shí)。企業(yè)管理者要對(duì)各項(xiàng)權(quán)利進(jìn)行合理的協(xié)調(diào),以保證內(nèi)部控制工作的順利進(jìn)行。明確企業(yè)內(nèi)部人員的各項(xiàng)職責(zé)就是要使員工對(duì)自身的崗位職責(zé)有清楚、明確的認(rèn)識(shí),并將自身的崗位職責(zé)積極貫徹、落實(shí)到實(shí)際工作中,企業(yè)才能實(shí)現(xiàn)內(nèi)部的有效控制,進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)。
3、提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員內(nèi)部控制的執(zhí)行力度及執(zhí)行效果。
財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景下,企業(yè)內(nèi)部控制工作的順利開(kāi)展離不開(kāi)財(cái)務(wù)人員,財(cái)務(wù)人員內(nèi)部控制的執(zhí)行力度及執(zhí)行效果直接影響著企業(yè)內(nèi)部控制工作的效果。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)是企業(yè)產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵,在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中,每項(xiàng)資金的收入和支出都通過(guò)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)體現(xiàn)出來(lái)。
企業(yè)通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)信息的審核能夠較好的掌握自身的經(jīng)營(yíng)狀,企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部控制的一個(gè)重要目的就是控制財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性以及真實(shí)性,因?yàn)橹挥姓鎸?shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息才能較好的反應(yīng)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況,為企業(yè)的投資決策提供參考依據(jù)。要提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員內(nèi)部控制的執(zhí)行力度及執(zhí)行效果就要:對(duì)財(cái)務(wù)人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的提高給予高度重視;根據(jù)企業(yè)自身內(nèi)部控制的需要制定相應(yīng)的控制制度以保證內(nèi)部控制工作的高效開(kāi)展;建立完善的監(jiān)管機(jī)制,以督促財(cái)務(wù)人員較好的執(zhí)行內(nèi)部控制制度。
總而言之,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)是企業(yè)內(nèi)部控制工作的重要內(nèi)容之一,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制水平的高低直接影響到企業(yè)內(nèi)部控制工作能否順利進(jìn)行,因此,各個(gè)企業(yè)應(yīng)從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景出發(fā),有效分析財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制工作的影響,并在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)背景下采取積極有效的措施來(lái)提高企業(yè)內(nèi)部控制的工作水平,以為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好內(nèi)部環(huán)境。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十二
為進(jìn)一步提高我單位的管理水平,加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,規(guī)范內(nèi)部控制,按照縣財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)及基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》的要求,在縣財(cái)政局的統(tǒng)一部署下,本服務(wù)中心對(duì)本單位內(nèi)部控制的實(shí)施和建設(shè)情況進(jìn)行了基礎(chǔ)性的評(píng)價(jià),希望通過(guò)“以評(píng)促建”,加快單位內(nèi)部控制建設(shè),確保實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo)和任務(wù)?,F(xiàn)將內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作做如下總結(jié):
按照財(cái)政部《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的相關(guān)要求,結(jié)合單位現(xiàn)階段的發(fā)展?fàn)顩r,截至目前,做了四個(gè)方面的工作:
(一)成立了領(lǐng)導(dǎo)小組、形成了運(yùn)行機(jī)制。
的其它成員和各科室負(fù)責(zé)人為成員,下設(shè)辦公室于財(cái)務(wù)科,由xxx擔(dān)任辦室主任,確立了財(cái)務(wù)科為建設(shè)工作牽頭部門(mén)。同時(shí)制定了內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組的工作職責(zé)、牽頭部門(mén)的工作職責(zé)以及內(nèi)部控制建設(shè)運(yùn)轉(zhuǎn)的工作機(jī)制。給內(nèi)部控制工作的實(shí)施做了很好的領(lǐng)導(dǎo)和組織準(zhǔn)備。
(二)組織了培訓(xùn)學(xué)習(xí),提高了工作水平。
我單位在xxx組長(zhǎng)的帶領(lǐng)下,急時(shí)召開(kāi)了內(nèi)部控制專(zhuān)題培訓(xùn)會(huì)議,針對(duì)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作與內(nèi)部控制建設(shè)工作重點(diǎn)方面進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn),學(xué)習(xí)了國(guó)家財(cái)政部、省財(cái)政廳及省審計(jì)廳、縣財(cái)政局及縣審計(jì)局關(guān)于在行政事業(yè)單位全面推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)的各種相關(guān)文件;學(xué)習(xí)了國(guó)家財(cái)政部制定的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》、省財(cái)政廳編輯的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基本操作指引》;使我單位各責(zé)任人充分認(rèn)識(shí)和基本掌握了在行政事業(yè)單位實(shí)施內(nèi)部控制的重要意義、基本內(nèi)容、精髓實(shí)質(zhì),為在我單位全面實(shí)施內(nèi)部控制營(yíng)造了良好的氛圍和打下了堅(jiān)實(shí)地基礎(chǔ),確保了下一步工作的順利開(kāi)展。
(三)、明確了工作職責(zé),落實(shí)了工作任務(wù)。
制專(zhuān)題會(huì)議,明確了各部門(mén)的工作職責(zé),將工作具體落實(shí)到了部門(mén)負(fù)責(zé)人,要求各部門(mén)制定出工作職責(zé)表,設(shè)計(jì)出業(yè)務(wù)流程圖,對(duì)照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的要求,對(duì)已有的制度進(jìn)行全方位的梳理,找出不達(dá)標(biāo)之處,盡量進(jìn)行修訂完善,做到牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)組織落實(shí),相關(guān)部門(mén)積極協(xié)調(diào)配合,保證內(nèi)控規(guī)范的有效實(shí)施。
(四)、開(kāi)展了摸底調(diào)查,作出了客觀評(píng)價(jià)。
在領(lǐng)導(dǎo)小組的直接領(lǐng)導(dǎo)下,通過(guò)調(diào)查研究,反復(fù)論證,對(duì)單位內(nèi)的內(nèi)部事務(wù)進(jìn)行了全面梳理,初步確定了內(nèi)控的關(guān)鍵點(diǎn),針對(duì)梳理和找出的關(guān)鍵點(diǎn)制定和完善了一系列的內(nèi)控制度,并按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及填表說(shuō)明,組織開(kāi)展了內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性工作進(jìn)行全面認(rèn)真的評(píng)價(jià),實(shí)事求是的量化打分,經(jīng)自我測(cè)評(píng),單位層面得分分,業(yè)務(wù)層面得分分,總分分,因存在不適用指標(biāo),換算后得分為分。
(一)制度建設(shè)不夠完善。針對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作制定了一系列的內(nèi)控制度,但對(duì)照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范的要求,還存在內(nèi)控制度還沒(méi)有全面覆蓋,已建立的制度還不夠完善,開(kāi)展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作做得不到位等問(wèn)題。
(二)未對(duì)權(quán)利運(yùn)行的制約加強(qiáng)監(jiān)督。雖然構(gòu)建了健康的權(quán)利運(yùn)行機(jī)制,確保決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)相互制約、相互協(xié)調(diào),但沒(méi)有形成定期督查決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)等權(quán)利行使的機(jī)制。
(三)未建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)。沒(méi)有建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng),未能適應(yīng)現(xiàn)代化管理的需要。這也是我們?cè)趩挝粚用嫔鲜Х州^多的主要原因。
(四)預(yù)算控制不夠到位。一是沒(méi)有將本機(jī)關(guān)的預(yù)算指標(biāo),按照部門(mén)進(jìn)行分解,預(yù)算支出沒(méi)有細(xì)化到具體部門(mén)、具體項(xiàng)目,達(dá)不到逐項(xiàng)逐筆核定、對(duì)應(yīng)支出的要求。二是預(yù)算執(zhí)行存在差異,主要是年初預(yù)算編制時(shí),有些工作缺乏預(yù)見(jiàn)性、決定性,中途因?yàn)楣ぷ餍枰?,追加預(yù)算而造成的。
在實(shí)施內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作中,我們深刻領(lǐng)會(huì)到此項(xiàng)工作的重要性:開(kāi)展基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作明確了單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容,使各部門(mén)在內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù),圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè)。在“摸底”評(píng)價(jià)過(guò)程中也發(fā)現(xiàn)了不足之處和薄弱環(huán)節(jié),有針對(duì)性地建立起健全的內(nèi)部控制體系,推動(dòng)內(nèi)部控制完善與實(shí)施工作順利完成。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十三
企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中的內(nèi)部控制主要是指企業(yè)管理層為了保證其經(jīng)濟(jì)資源的完整性、安全性及會(huì)計(jì)信息的可靠性、準(zhǔn)確性,所形成的一系列控制體系,內(nèi)部控制也是每個(gè)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理中都是必不可少的環(huán)節(jié)。但從實(shí)際情況來(lái)看,企業(yè)很容易受內(nèi)外界各種各樣的因素作用,而產(chǎn)生諸多的內(nèi)部控制問(wèn)題,從而影響內(nèi)部控制的效果,為企業(yè)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、合理性埋下隱患。因此,深入分析企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中內(nèi)部控制存在的問(wèn)題,并采取有效對(duì)策加強(qiáng)優(yōu)化處理,以提高內(nèi)控效果,也是每個(gè)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中需注意的重點(diǎn)。
文章結(jié)合我國(guó)大中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展現(xiàn)狀,總結(jié)出企業(yè)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制工作中普遍存在的問(wèn)題,主要體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面:
由于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作直接影響著企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益,大多數(shù)企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的開(kāi)展都十分重視。雖然企業(yè)對(duì)財(cái)會(huì)工作有較高的重視度,但這并不意味著企業(yè)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作中的觀念科學(xué)、客觀、合理。從現(xiàn)狀來(lái)看,很多企業(yè)往往只重眼前利益和利潤(rùn),忽略了長(zhǎng)久的效益發(fā)展趨勢(shì),缺乏創(chuàng)新思維能力,只一味應(yīng)用傳統(tǒng)方式,對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中內(nèi)部控制工作嚴(yán)格、生硬管理,不懂變通,未能隨著外部環(huán)境變化而時(shí)刻創(chuàng)新管理策略、方式。長(zhǎng)此以往,不僅會(huì)加重財(cái)會(huì)人員的工作量,還會(huì)導(dǎo)致內(nèi)部控制不合理,影響企業(yè)發(fā)展。
企業(yè)雖然建立了比較完善的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度與政策,但沒(méi)有將重點(diǎn)放在內(nèi)部控制方面,且很多制度在實(shí)際工作中未能全面貫徹落實(shí),導(dǎo)致財(cái)會(huì)管理制度形同虛設(shè)。由于企業(yè)財(cái)會(huì)制度落實(shí)度不夠、相應(yīng)制度不健全,從而影響了內(nèi)部控制的有效性。
很多企業(yè)雖已逐漸意識(shí)到內(nèi)部控制工作的重要性,但對(duì)外部環(huán)境的對(duì)企業(yè)財(cái)會(huì)工作的影響還未有足夠的重視,這就導(dǎo)致企業(yè)缺乏完善、健全的外部監(jiān)督機(jī)制,使得外部監(jiān)控漏洞過(guò)多,甚至是導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)人員與外部監(jiān)督沆瀣一氣、私相授受,對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益造成嚴(yán)重?fù)p害。
崗位設(shè)置不合理,也是企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制工作中比較突出的一類(lèi)問(wèn)題,不合理之處主要是指一人多崗的現(xiàn)象。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作量大、內(nèi)容雜,但卻未能設(shè)置相匹配、相符合的崗位,導(dǎo)致工作人員較少,不得已而一人身兼數(shù)職,難免會(huì)因壓力太大而在工作中常出差錯(cuò),影響企業(yè)內(nèi)部控制的質(zhì)量。
創(chuàng)新思維能力對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展起著尤為關(guān)鍵的作用,在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制工作中,具有良好的創(chuàng)新能力,也能使內(nèi)控工作越做越好,因此,提高企業(yè)內(nèi)部控制的創(chuàng)新思維能力十分重要。首先,企業(yè)不應(yīng)該固步自封,在內(nèi)部控制工作中以提高競(jìng)爭(zhēng)競(jìng)爭(zhēng)力、降低成本等目標(biāo),不斷引進(jìn)和借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)與手段,持續(xù)質(zhì)量改進(jìn),促進(jìn)內(nèi)部控制的效果。其次,以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向,在企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)與服務(wù)中不斷創(chuàng)新、優(yōu)化,能夠在降低企業(yè)成本,提高利潤(rùn)的同時(shí)為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品與服務(wù)。同時(shí)還需注意,企業(yè)在內(nèi)部控制工作中發(fā)散思維,創(chuàng)新途徑的過(guò)程中,需結(jié)合企業(yè)實(shí)情出發(fā),不能盲目地效仿、推崇或照搬其他企業(yè)的手段,以免出現(xiàn)管理與實(shí)際不符、脫軌的問(wèn)題。
首先,企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層人員應(yīng)該充分意識(shí)到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度對(duì)規(guī)范內(nèi)控工作的重要性,針對(duì)內(nèi)控制度不健全的問(wèn)題,及時(shí)完善與優(yōu)化,保證內(nèi)部控制制度的規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、詳細(xì),使其能對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作進(jìn)行適當(dāng)?shù)募s束,明確每位工作人員的崗位職責(zé),從而提高工作效率。
其次,以財(cái)會(huì)制度、內(nèi)控制度作為參考,并遵循"不相容職務(wù)相分離"的原則,對(duì)內(nèi)部控制工作加強(qiáng)監(jiān)督與管理,保證會(huì)計(jì)工作能夠做到錢(qián)賬分離、賬實(shí)相符。再次,以?xún)?nèi)部控制制并作為主導(dǎo),在此基礎(chǔ)上,企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)與發(fā)展特點(diǎn),制定年度會(huì)計(jì)工作計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算制度、利潤(rùn)分配制度、成本管理制度等,由專(zhuān)人負(fù)責(zé)各項(xiàng)制度的落實(shí)工作,使財(cái)會(huì)人員能夠嚴(yán)重按照計(jì)劃與制度開(kāi)展各項(xiàng)工作,進(jìn)一步提高內(nèi)控效果。
外部監(jiān)督有較多漏洞,也是導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部控制不理想的主要原因,總結(jié)認(rèn)為,企業(yè)可通過(guò)細(xì)化管理流程,來(lái)加強(qiáng)內(nèi)外監(jiān)督,使內(nèi)外監(jiān)控能夠互相牽制,徇私舞弊的行為發(fā)生。企業(yè)應(yīng)該將財(cái)務(wù)管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)流程細(xì)化,并隨著企業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)與外部變化不斷調(diào)整優(yōu)化,力求管理的精細(xì)化。同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)外部監(jiān)控,通過(guò)內(nèi)部多人負(fù)責(zé),外部定期調(diào)整崗位等措施,完善優(yōu)化企業(yè)內(nèi)外部監(jiān)督機(jī)制,使其能夠起到相互制約、相互牽引的作用,以規(guī)避內(nèi)外部人員同流合污的不良問(wèn)題出現(xiàn)。
財(cái)會(huì)工作中一人多崗的現(xiàn)象對(duì)企業(yè)長(zhǎng)效發(fā)展極為不利,因此,合理分配員工崗位與責(zé)任也是目前企業(yè)面臨的主要問(wèn)題。企業(yè)應(yīng)該根據(jù)整體的管理情況與業(yè)務(wù)需求,對(duì)職位進(jìn)行分配,盡量做到一人一崗制,以保證工作質(zhì)量,減輕員工壓力。若存在特殊情況,也可允許設(shè)置一人雙崗、一人多崗,但要保證員工工作量合理,同時(shí)還需注意,一些崗位不可同時(shí)兼任,以免出現(xiàn)弄虛作假的行為。例如,某人員崗位設(shè)置為出納,同時(shí)不能兼任檔案保管、收費(fèi)等工作,以防范工作中失誤。此外,提高財(cái)會(huì)人員的綜合素質(zhì),也是促進(jìn)崗位分配合的途徑之一,企業(yè)除了要引進(jìn)專(zhuān)業(yè)人員外,還應(yīng)該給現(xiàn)有工作人員提供進(jìn)修機(jī)會(huì),使其能通過(guò)不斷的學(xué)習(xí),提高個(gè)人能力,從而勝任并做好內(nèi)控工作。
現(xiàn)階段發(fā)展中,我國(guó)各企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制工作已取得一定的成效,但仍存在一些問(wèn)題,相關(guān)企業(yè)應(yīng)該提高重視,利用各種手段策略,持續(xù)質(zhì)量改進(jìn)與優(yōu)化,提高內(nèi)部控制質(zhì)量,促進(jìn)企業(yè)的長(zhǎng)期盈利與長(zhǎng)效發(fā)展。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十四
支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、計(jì)劃信貸部、市場(chǎng)客戶部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個(gè)職能部室,一個(gè)工會(huì)辦公室、一個(gè)黨委辦公室。轄屬營(yíng)業(yè)部、支行、支行、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處十一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu),另設(shè)、**6個(gè)儲(chǔ)蓄所。到10月末全行員工**人,其中長(zhǎng)期合同工**人,短期合同工**人。在機(jī)構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門(mén)橫向平行制約,前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離;在崗位配置上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確。
二、當(dāng)年內(nèi)控管理采取的主要措施、取得的效果和成績(jī)。
為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢(shì),今年以來(lái)我行在內(nèi)控管理工作上采取了以下措施。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視,組織落實(shí),20xx年以來(lái),我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作,把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平,規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng),提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來(lái)抓,做到思想認(rèn)識(shí)到位,工作措施到位,組織體系健全,處罰整改加強(qiáng)。
我行單獨(dú)設(shè)立審計(jì)辦公室,內(nèi)控工作由審計(jì)辦牽頭抓,今年共組織現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)*次,參加人員**人次,根據(jù)行長(zhǎng)室要求制訂了工作計(jì)劃,完成了主任、分理處主任任期內(nèi)的責(zé)任審計(jì);儲(chǔ)畜所、儲(chǔ)蓄所、儲(chǔ)蓄所、分理處業(yè)務(wù)審計(jì)工作;重要崗位責(zé)任移交*個(gè)人次;支持分行審計(jì)處人員調(diào)用;對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行延伸檢查;建立了問(wèn)題整改臺(tái)賬;督導(dǎo)了內(nèi)控評(píng)價(jià)自查自糾工作。
2、及時(shí)傳達(dá)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、上級(jí)行新政策、新制度、新辦法。據(jù)統(tǒng)計(jì),到9月底共向支行本級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件十多只,向營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件多只,收文后及時(shí)組織了員工學(xué)習(xí),強(qiáng)化了全行員工熟練掌握國(guó)家金融政策、制度、辦法,規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。
3、針對(duì)本行實(shí)際,不斷完善行之有效的各種規(guī)章制度。根據(jù)上級(jí)行的文件精神,我行為進(jìn)一步貫穿到具體業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上,支行今年來(lái)出臺(tái)了各類(lèi)制度保障性及業(yè)務(wù)性文件,新成立了、委員會(huì),調(diào)整了審查委員會(huì)、委員會(huì)、領(lǐng)導(dǎo)小組、領(lǐng)導(dǎo)小組;出臺(tái)了**年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法、經(jīng)營(yíng)單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法、工作質(zhì)量考核辦法;修訂了支行職能部門(mén)崗位職責(zé)。制度、辦法出臺(tái)使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理提供了有效的制度保障。
4、高度重視存在問(wèn)題,明確落實(shí)整改責(zé)任,扎實(shí)抓好整改工作。整改工作由支行合規(guī)部門(mén)牽頭,各業(yè)務(wù)主管部門(mén)督辦,問(wèn)題存在單位落實(shí)整改。
5、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范,處罰力度明顯提高。*月,支行對(duì)違所會(huì)計(jì)基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員,按照**銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計(jì)處理處罰辦法進(jìn)行了嚴(yán)肅處罰,共處罰**人次,金額**元。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十五
為了進(jìn)一步抓好內(nèi)控工作,營(yíng)造良好的內(nèi)控環(huán)境,加強(qiáng)廣大干部員工在工作中的內(nèi)控意識(shí),走“精細(xì)化管理”之路。公司通過(guò)貫徹、推行、完善、夯實(shí)等措施加強(qiáng)內(nèi)控,使自身的內(nèi)控環(huán)境得到了有效改善,員工的內(nèi)控意識(shí)全面增強(qiáng)。
1、為營(yíng)造一個(gè)濃郁的內(nèi)控氛圍,加強(qiáng)全體干部職工在工作中對(duì)執(zhí)行《內(nèi)控手冊(cè)》重要性的認(rèn)識(shí),提高企業(yè)的細(xì)節(jié)管理,堵塞漏洞,防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),舉辦了1期內(nèi)控知識(shí)培訓(xùn),主要對(duì)機(jī)關(guān)各部門(mén)進(jìn)行培訓(xùn)指導(dǎo),通過(guò)對(duì)他們的培訓(xùn)指導(dǎo),作好各項(xiàng)管理制度的修訂和完善工作,加大內(nèi)控制度的執(zhí)行力度。經(jīng)過(guò)形式多樣的學(xué)習(xí),讓每個(gè)員工知道自己崗位應(yīng)執(zhí)行那個(gè)業(yè)務(wù)流程的那幾個(gè)控制點(diǎn),是哪一個(gè)控制點(diǎn)的責(zé)任人,以切實(shí)保證每個(gè)控制點(diǎn)責(zé)任到人,每個(gè)人有具體執(zhí)行的控制點(diǎn)。
2、內(nèi)控制度執(zhí)行的的好壞,每個(gè)業(yè)務(wù)流程控制點(diǎn)執(zhí)行覆蓋率能否達(dá)到100%,是通過(guò)每一個(gè)員工,每一個(gè)崗位來(lái)體現(xiàn)的。只有深入到最基礎(chǔ)現(xiàn)場(chǎng)詢(xún)問(wèn)和查看每一個(gè)業(yè)務(wù)流程,才知道員工對(duì)內(nèi)控重要性認(rèn)識(shí)足不足,宣傳和學(xué)習(xí)的力度夠不夠,執(zhí)行各業(yè)務(wù)流程的每個(gè)控制點(diǎn)是必須要做到的,是不可省略的工作,直接體現(xiàn)了內(nèi)控工作的執(zhí)行力,這種執(zhí)行力的強(qiáng)弱程度直接影響到我們的管理水平。
3、將內(nèi)控工作制度化、日常化,落實(shí)到每一個(gè)月每一件事情上來(lái)完成,因此,20xx年要繼續(xù)加大內(nèi)控的宣傳力度,讓所有的員工認(rèn)識(shí)到按照每個(gè)控制點(diǎn)的要求做好工作的好處,另外,定期將公司的內(nèi)控工作向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),以便公司領(lǐng)導(dǎo)了解公司的內(nèi)控工作情況,協(xié)調(diào)和解決內(nèi)控工作中難以解決的問(wèn)題,促進(jìn)公司內(nèi)控工作的順利開(kāi)展。
4、梳理流程內(nèi)容。重新梳理公司適用的業(yè)務(wù)流程,將每一個(gè)控制點(diǎn)整理歸集,并具體落實(shí)到人,對(duì)其責(zé)任控制點(diǎn)進(jìn)行日??刂坪捅O(jiān)督。
5、明確崗位責(zé)任。將每個(gè)業(yè)務(wù)流程按部門(mén)責(zé)任分工,細(xì)化到流程部門(mén)責(zé)任人、內(nèi)控管理員和控制點(diǎn)責(zé)任人,明確他們各自的崗位責(zé)任。在確定部門(mén)內(nèi)控管理員時(shí),以部門(mén)主管或業(yè)務(wù)骨干為主力,形成了責(zé)任到人、上下聯(lián)動(dòng)、齊抓共管的局面。
6、規(guī)范審批權(quán)限和流程。嚴(yán)格按照權(quán)限指引的要求落實(shí)到位,充分啟到相互制約、嚴(yán)格審核、加強(qiáng)控制的作用,進(jìn)一步規(guī)范了審批流程和審批權(quán)限。
7、切實(shí)有效地執(zhí)行不相容崗位分離制度。公司對(duì)一些重點(diǎn)崗位即敏感崗位、牽制崗位、涉密崗位進(jìn)行了具體明確,并詳細(xì)制定了崗位責(zé)任制和崗位說(shuō)明書(shū),提高了崗位人員防風(fēng)險(xiǎn)、防隱患、堵漏洞的工作意識(shí)。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十六
20xx年,公司按照工程公司(20xx)109號(hào)關(guān)于印發(fā)《集團(tuán)公司內(nèi)部控制操作細(xì)則》的統(tǒng)一部署,開(kāi)始正式運(yùn)行與國(guó)際接軌的內(nèi)部控制體系。近三年來(lái),本公司在內(nèi)控體系的貫徹上,突出“執(zhí)行”二字,重在“狠”、“嚴(yán)”上下功夫,不僅經(jīng)受住了多輪次的上級(jí)單位的審計(jì)和測(cè)試的考驗(yàn),有效地實(shí)現(xiàn)了防范風(fēng)險(xiǎn)的目的,而且推動(dòng)了公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化,促進(jìn)了公司管理水平的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:。
“沒(méi)有規(guī)矩,不成方圓”,企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。本公司依據(jù)內(nèi)控要求,結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象,進(jìn)行了對(duì)照檢查,找出了差距和不足。為此,公司采取了一系列措施,以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。
加強(qiáng)培訓(xùn),注重宣傳,確保手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容人人掌握。學(xué)習(xí)、掌握好內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容,是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。公司在內(nèi)控手冊(cè)發(fā)布后,結(jié)合各部門(mén)、各單位不同層次的培訓(xùn)需求,于20xx年6月全公司范圍內(nèi)舉行了一次20xx版《內(nèi)部控制操作細(xì)則》的視頻培訓(xùn)會(huì)議,使員工了解了20xx版比20xx版內(nèi)控手冊(cè)的新增內(nèi)容。通過(guò)培訓(xùn),各級(jí)管理人員理解和掌握了內(nèi)部控制的管理方法和相關(guān)要求,全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準(zhǔn)則和公司發(fā)展目標(biāo),為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡(luò),確保組織機(jī)構(gòu)落實(shí)。公司成立了內(nèi)部控制辦公室和內(nèi)控制度檢查評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,設(shè)兼職科級(jí)職6人和成員共12人,內(nèi)控工作由項(xiàng)目管理轉(zhuǎn)向日常管理,進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)構(gòu)落實(shí)。
狠抓落實(shí),層層負(fù)責(zé),確保流程控制實(shí)現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部控制真正落到實(shí)處,公司將內(nèi)控責(zé)任層層分解,狠抓執(zhí)行。在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任上,內(nèi)控工作是公司年經(jīng)營(yíng)工作的重中之重,是一把手工程,各單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上,而且要落實(shí)在行動(dòng)上,定期對(duì)內(nèi)控的各流程進(jìn)行前面或者有針對(duì)性測(cè)試檢查,并有計(jì)劃地對(duì)各項(xiàng)目部進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)或內(nèi)控流程的檢查。并且指出哪個(gè)單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問(wèn)題,追究哪個(gè)單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。這樣,公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo),下至各部門(mén)、各單位領(lǐng)導(dǎo)都把內(nèi)控執(zhí)行放在重要議事日程,出現(xiàn)問(wèn)題有人協(xié)調(diào),有人負(fù)責(zé)。
在組織落實(shí)上,公司內(nèi)控辦公室組織編制了公司《某公司內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》,切實(shí)把內(nèi)控體系的執(zhí)行落到實(shí)處。內(nèi)控檢評(píng)組,對(duì)于內(nèi)控執(zhí)行、測(cè)試過(guò)程及時(shí)跟蹤,及時(shí)反饋,嚴(yán)格履行督促、檢查的職責(zé),嚴(yán)把執(zhí)行關(guān),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào),及時(shí)解決,保證所有內(nèi)控流程都有令必行,有據(jù)必依。
確保內(nèi)控的有效執(zhí)行,取決于兩個(gè)方面,一是思想是否重視,責(zé)任是否落實(shí);二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。通過(guò)上述措施,全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責(zé)任意識(shí)得到了明顯提升?,F(xiàn)在,每辦一件事,上至總經(jīng)理,下至普通員工都要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內(nèi)控要求;每處理一項(xiàng)業(yè)務(wù),都要確定是否有風(fēng)險(xiǎn),如何控制風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)格依照內(nèi)控流程操作。公司范圍內(nèi)已經(jīng)形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。
一些控制最終反映結(jié)果是在財(cái)務(wù)部門(mén),但控制活動(dòng)卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門(mén),對(duì)于這樣的控制,公司內(nèi)控辦組織召開(kāi)了由機(jī)關(guān)所有職能處室參加的內(nèi)控協(xié)調(diào)會(huì),將每一個(gè)控制點(diǎn)逐一說(shuō)明,需要哪個(gè)部門(mén)在哪個(gè)時(shí)點(diǎn)配合完成,明確了各部門(mén)的控制責(zé)任,保證了所有關(guān)鍵控制都有部門(mén)負(fù)責(zé),增強(qiáng)了公司抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。
推動(dòng)了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內(nèi)控體系運(yùn)行中起著重要的支持作用,合理、完善的管理制度是體系正常運(yùn)行的重要保障。通過(guò)內(nèi)控測(cè)試和審計(jì),發(fā)現(xiàn)了本公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方,一些控制缺乏制度支持,目前,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,正在進(jìn)行制度梳理和規(guī)范工作,計(jì)劃在明年修改本公司的《內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》。
控制環(huán)境建設(shè)是內(nèi)控體系的基礎(chǔ),是有效實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的保障,直接影響著公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行。通過(guò)多種形式的宣傳、教育,目前,公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標(biāo),行動(dòng)有準(zhǔn)則、前行有動(dòng)力的內(nèi)控環(huán)境,尤其是公司各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)以身作則、率先垂范,不符合內(nèi)控要求的事堅(jiān)決不辦;特殊事情處理,要作好紀(jì)要,保留證據(jù),自覺(jué)按規(guī)章辦事,依程序履行,領(lǐng)導(dǎo)的示范作用極大地推動(dòng)了公司內(nèi)控文化的形成。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十七
支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、計(jì)劃信貸部、市場(chǎng)客戶部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個(gè)職能部室,一個(gè)工會(huì)辦公室、一個(gè)黨委辦公室。轄屬營(yíng)業(yè)部、xx支行、xx支行、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xxx分理處、xx分理處十一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu),另設(shè)xx、xx、xx、xx、xx、xx6個(gè)儲(chǔ)蓄所。到10月末全行員工xx人,其中長(zhǎng)期合同工xx人,短期合同工xx人。在機(jī)構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門(mén)橫向平行制約,前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離;在崗位配置上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確。
在制度建設(shè)上做到文件傳遞上及時(shí),貫徹學(xué)習(xí)到位;在制度執(zhí)行上嚴(yán)格要求規(guī)范操作,努力降低操作風(fēng)險(xiǎn);在制度保障上堅(jiān)持加強(qiáng)自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度,為內(nèi)控管理保駕護(hù)航??傮w上講,我行內(nèi)控管理工作是領(lǐng)導(dǎo)重視、組織落實(shí)、職責(zé)明確、三道防線環(huán)環(huán)相扣、風(fēng)險(xiǎn)防范能力日益提高。
為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢(shì),今年以來(lái)我行在內(nèi)控管理工作上采取了以下措施。
20xx年以來(lái),我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作,把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平,規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng),提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來(lái)抓,做到思想認(rèn)識(shí)到位,工作措施到位,組織體系健全,處罰整改加強(qiáng)。
我行單獨(dú)設(shè)立審計(jì)辦公室,內(nèi)控工作由審計(jì)辦牽頭抓,今年共組織現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)x次,參加人員xx人次,根據(jù)行長(zhǎng)室要求制訂了,完成了xx主任xx、xx分理處主任xx任期內(nèi)的責(zé)任審計(jì);xx儲(chǔ)畜所、xx儲(chǔ)蓄所、xx儲(chǔ)蓄所、xx分理處業(yè)務(wù)審計(jì)工作;重要崗位責(zé)任移交x個(gè)人次;支持分行審計(jì)處人員調(diào)用;對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行延伸檢查;建立了問(wèn)題整改臺(tái)賬;督導(dǎo)了內(nèi)控評(píng)價(jià)自查自糾工作。
據(jù)統(tǒng)計(jì),到9月底共向支行本級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件十多只,向營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件xx多只,收文后及時(shí)組織了員工學(xué)習(xí),強(qiáng)化了全行員工熟練掌握國(guó)家金融政策、制度、辦法,規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。
根據(jù)上級(jí)行的文件精神,我行為進(jìn)一步貫穿到具體業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上,支行今年來(lái)出臺(tái)了各類(lèi)制度保障性及業(yè)務(wù)性文件,新成立了xxx、xxx、xxx委員會(huì),調(diào)整了xx審查委員會(huì)、xxx委員會(huì)、xxx領(lǐng)導(dǎo)小組、xxx領(lǐng)導(dǎo)小組;出臺(tái)了xx年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法、經(jīng)營(yíng)單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法、xxx工作質(zhì)量考核辦法;修訂了支行職能部門(mén)崗位職責(zé)。制度、辦法出臺(tái)使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理提供了有效的制度保障。
整改工作由支行合規(guī)部門(mén)牽頭,各業(yè)務(wù)主管部門(mén)督辦,問(wèn)題存在單位落實(shí)整改。
xx月,支行對(duì)違所會(huì)計(jì)基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員,按照xxx銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計(jì)處理處罰辦法進(jìn)行了嚴(yán)肅處罰,共處罰xx人次,金額xx元。
內(nèi)部控制的工作總結(jié)篇十八
20xx年,本人積極響應(yīng)自治區(qū)勞教局、所部?jī)杉?jí)提出的打造一支“學(xué)習(xí)型勞教機(jī)關(guān)”隊(duì)伍的號(hào)召,認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義。在學(xué)習(xí)的過(guò)程中能做好記錄、積極討論、用心體會(huì)、寫(xiě)出心得。同時(shí)積極參與到“文明執(zhí)法樹(shù)形象”、“向任長(zhǎng)霞同志學(xué)習(xí)”等政治活動(dòng)以及“愛(ài)崗敬業(yè)”演講比賽、“兩個(gè)條例”知識(shí)競(jìng)賽活動(dòng)中,在參加活動(dòng)的時(shí)候,明確目標(biāo)、樹(shù)立榜樣、鍛煉膽識(shí)、提高認(rèn)識(shí)。通過(guò)進(jìn)行政治理論學(xué)習(xí)和參加政治活動(dòng)及各種競(jìng)賽,本人在思想上、行動(dòng)上與黨保持高度一致,同時(shí)使得政治思想素質(zhì)和執(zhí)法水平得到了極大的提高,加強(qiáng)了廉潔自律、拒腐防變的能力,增強(qiáng)了執(zhí)法和服務(wù)意識(shí),為做好財(cái)務(wù)工作奠定了思想基礎(chǔ)。
1、顧全大局、服從安排、團(tuán)結(jié)協(xié)作。今年,根據(jù)財(cái)務(wù)科的工作安排,本人從原來(lái)的記賬崗位上調(diào)整到報(bào)賬崗位上。在崗位變動(dòng)的過(guò)程中,本人能顧全大局、服從安排,虛心向有經(jīng)驗(yàn)的同志學(xué)習(xí),認(rèn)真探索,總結(jié)方法,增強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí),掌握業(yè)務(wù)技能,并能團(tuán)結(jié)同志,加強(qiáng)協(xié)作,很快適應(yīng)了新的工作崗位,熟悉了報(bào)賬業(yè)務(wù),與全科同志一起做好財(cái)務(wù)審核和監(jiān)督工作。
2、堅(jiān)持原則、客觀公正、依法辦事。一年以來(lái),本人主要負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)賬工作,在實(shí)際工作中,本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則,在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)時(shí)做到實(shí)事求是、細(xì)心審核、加強(qiáng)監(jiān)督,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律,按照財(cái)務(wù)報(bào)賬制度和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)賬工作。在審核原始憑證時(shí),對(duì)不真實(shí)、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出,堅(jiān)決不予報(bào)銷(xiāo);對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證,予以退回,要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。通過(guò)認(rèn)真的審核和監(jiān)督,保證了會(huì)計(jì)憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法,確保了我所會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整,切實(shí)發(fā)揮了財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督的作用。
3、任勞任怨、樂(lè)于吃苦、甘于奉獻(xiàn)。今年以來(lái),由于場(chǎng)所整體搬遷和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化整改工作,財(cái)務(wù)工作的力度和難度都有所加大。除了完成報(bào)賬工作,本人還同時(shí)兼顧科里的內(nèi)勤工作及其他業(yè)務(wù)。為了能按質(zhì)按量完成各項(xiàng)任務(wù),本人不計(jì)較個(gè)人得失,不講報(bào)酬,犧牲個(gè)人利益,經(jīng)常加班加點(diǎn)進(jìn)行工作。在工作中發(fā)揚(yáng)樂(lè)于吃苦、甘于奉獻(xiàn)的精神,對(duì)待各項(xiàng)工作始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責(zé)。在完成報(bào)賬任務(wù)的同時(shí),兼顧內(nèi)勤,做好預(yù)算,管理勞教存款,出色地完成各項(xiàng)工作任務(wù),起到了先進(jìn)和榜樣的作用。
4、愛(ài)崗敬業(yè)、提高效率、熱情服務(wù)。在財(cái)務(wù)戰(zhàn)線上,本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。對(duì)待來(lái)報(bào)賬的同志,能夠做到一視同仁,熱情服務(wù)、耐心講解,做好會(huì)計(jì)法律法規(guī)的宣傳工作。在工作過(guò)程中,不刁難同志、不拖延報(bào)賬時(shí)間:對(duì)真實(shí)、合法的憑證,及時(shí)給予報(bào)銷(xiāo);對(duì)不合規(guī)的憑證,指明原因,要求改正。努力提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量,以高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù),獲得了民警職工的好評(píng)。
本人作為勞教系統(tǒng)的一名財(cái)務(wù)工作者,具有雙重身份。因此,在平時(shí)的工作中,既以一名勞教工作人民的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)要求自己,學(xué)習(xí)和掌握與勞動(dòng)教養(yǎng)相關(guān)的法律法規(guī)知識(shí),做到知法依法、知章偱章。又以一名財(cái)會(huì)人員的標(biāo)準(zhǔn)要求自己,加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德教育和建設(shè),熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度,做到秉公執(zhí)法、清正廉潔。在實(shí)際工作中,將勞教工作與財(cái)務(wù)工作相結(jié)合,把好執(zhí)法和財(cái)務(wù)關(guān)口,實(shí)踐“嚴(yán)格執(zhí)法,熱情服務(wù)”的宗旨,全心全意為民警職工服務(wù),樹(shù)立了勞教工作人民警察和財(cái)務(wù)工作者的良好形象。
為了能夠適應(yīng)建設(shè)現(xiàn)代化文明勞教所和實(shí)現(xiàn)我所會(huì)計(jì)電算化的目標(biāo),xx年,本人能夠根據(jù)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)安排并充分利用業(yè)余時(shí)間,加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。通過(guò)學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)電算化知識(shí)和財(cái)務(wù)軟件的運(yùn)用,掌握了電算化技能,提高了實(shí)際動(dòng)手操作能力;通過(guò)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn),學(xué)習(xí)了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化要求,使自身的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)和水平得到了更新和提高,適應(yīng)了現(xiàn)在的工作要求,并為將來(lái)的工作做好準(zhǔn)備。