計劃可以幫助我們規(guī)劃時間，合理安排各項工作和學習任務。首先，明確你的目標和需要達成的成果，這有助于你制定計劃的重點和優(yōu)先級。計劃是我們?nèi)松匠讨械暮较驑?，讓我們有條不紊地前進。
度審計工作計劃篇一
20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的結(jié)算審計、合同評審等工作。我于20xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。
20xx年，做為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領導的帶領下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在20xx年爭創(chuàng)一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：
目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計20xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結(jié)算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召；源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結(jié)算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計工作做好，如何解決工程結(jié)算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結(jié)果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。
合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進行嚴格把關(guān)和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。
及時完成領導交辦的臨時任務。做到任務到手不推托，做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”。
繼續(xù)加強學習，尤其是工程結(jié)算審計的專業(yè)知識學習并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標準，作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。
度審計工作計劃篇二
為結(jié)合“七五”普法收尾總結(jié)工作，切實推進“法律七進”工作，市審計局結(jié)合審計監(jiān)督、聯(lián)戶聯(lián)情、聯(lián)寺聯(lián)僧等工作，年初，明確工作任務、落實工作責任、制定措施，為確保落實“法律七進”工作，做好安排部署，具體計劃為以下內(nèi)容：。
以新時代社會主義思想為引領，認真學習黨的四中全會、省委十一屆六次全會、州委十一屆八次全會和市委二屆八次全會精神。聚焦推進依法治理能力水平提升，將國家法律法規(guī)沉淀下去，廣泛建立“有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究”的法治思維意識，推動社會各項事業(yè)依法實施，強化法治能力。
圍繞市委依法治市及法治政府建設工作任務，結(jié)合“七五”普法收尾總結(jié)工作，深化法治宣傳，著力“聯(lián)戶聯(lián)情、聯(lián)寺聯(lián)僧”做好群眾的法律宣傳工作，強化法治思維，樹牢法治意識，穩(wěn)固法治根基，密織法網(wǎng)，提升我局依法辦事、依法行政能力，讓干部敬法、畏法；提升聯(lián)系群眾依法行事能力、讓群眾知法、懂法，全面強化依法治理能力。
（一）壓緊壓實工作責任。調(diào)整健全市審計局“法律七進”工作領導小組，明確責任，細化工作，由主要領導主抓，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，由分管領導具體安排實施，由成員落實推進。結(jié)合審計執(zhí)法工作，落實“法律七進”的法律進機關(guān)、法律進村、法律進寺廟、法律社區(qū)工作。
（二）做好學習安排，劃重點選擇好宣傳法規(guī)。緊跟局理論中心組學習計劃，根據(jù)最近中央重要會議及近期重要工作，確定本年度法律法規(guī)學習內(nèi)容，結(jié)合法治主題宣傳月、主題宣傳周、主題宣傳日，適時選擇好法律法規(guī)，制定市學法用法學習安排表，明確時間、人員、學習內(nèi)容、學習要求，落實好學習安排工作。及時制定支部學法用法計劃，統(tǒng)籌安排本年度學法用法工作。
（三）圍繞疫情防控工作，做好法律法規(guī)宣傳工作，做好思想教育及引導工作。通過電話聯(lián)系或是走訪工作，廣泛宣傳省委十一屆六次全會、州委十一屆八次全會和市委二屆八次全會精神，結(jié)合敏感期及應對疫情相關(guān)工作要求，有針對性地開展政策法規(guī)宣講，入寺廟，加大對州應對指揮部“九條禁止性措施”的宣傳及《阿壩州宗教事務管理條例》；入村莊，宣傳好《野生動物保護法》、《傳染病防治法》等；入社區(qū)，做好《突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急條例》、《肺炎防控方案》，同時發(fā)放疫情防控指南、病毒預防控制手冊、倡議書等強化疫情防控意識，提高警惕，群眾依法依規(guī)配合疫情防控工作；工作人員依法文明行政，開展好疫情防控工作；寺廟僧人依法依教規(guī)戒律配合防控工作。
（四）落實好學法用法制度，開展好理論中心組學習工作。按照中心組學習計劃，實時推進學習進度，完成好學習任務，切實做好會前學法，做好重要精神、重要文件的學習，嚴格考勤及學習制度，充實職工的法律法規(guī)知識。
（五）做好群眾工作走訪、隨訪工作，強化法律法規(guī)宣傳。結(jié)合“聯(lián)戶聯(lián)情、聯(lián)寺聯(lián)僧”工作，在解決群眾訴求的同時，緊跟送法工作，普及法律知識，有針對性的，將密切聯(lián)系群眾的法律法規(guī)宣傳入村、入戶，入寺、入僧舍，讓群眾懂法、知法，并學會用法。
細化任務，制定計劃；依托群眾工作強化宣傳，確保法律法規(guī)沉淀基層；隨訪、走訪“見縫插針”，實時宣傳，確保群眾隨時接受法規(guī)訊息；以集中學習和自學相結(jié)合推進機關(guān)法律法規(guī)常態(tài)學習。利用網(wǎng)絡線上隨機學習，緊跟新法新規(guī)。
度審計工作計劃篇三
xx年全市審計工作的總體思路是：緊緊圍繞市委、市政府工作中心，把握穩(wěn)中求進的總基調(diào)，堅持寓審計監(jiān)督于服務之中，著力在促進政策執(zhí)行、提高財政績效、增進民生幸福、推動責任履行等方面下功夫，全面提升審計工作質(zhì)量和水平，全力推動經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。
在xx年審計項目計劃安排上，一是審計目標充分體現(xiàn)國家審計在完善國家治理中發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能的要求。財政審計以維護國家財政安全、深化財政體制改革、促進依法民主科學理財為目標;經(jīng)濟責任審計以加強權(quán)力制約、強化責任追究、推進民主法治建設為目標。二是審計內(nèi)容突出主題主線，緊緊圍繞政策執(zhí)行、財政績效、民生幸福、責任履行等方面進行。如安排社會保障資金、保障性住房等重大民生項目審計，促進惠民政策落實，維護群眾利益，維護民生安全;安排農(nóng)村中小學布局調(diào)整情況專項審計調(diào)查、水利建設專項審計等項目，關(guān)注宏觀政策措施執(zhí)行情況，促進社會和諧和經(jīng)濟健康有序發(fā)展。三是項目組織上進一步增強審計資源整合，提高工作效率，拓寬審計領域，提升審計成效。四是審計力度上進一步加大對腐敗案件和經(jīng)濟犯罪案件線索的揭露和查處力度，促進反腐倡廉建設。五是審計成果轉(zhuǎn)化上進一步注重對審計情況的分析研究力度，積極開展綜合分析和專題分析，為政府決策提供積極有效的參考，努力擴大審計工作效應。
根據(jù)上述指導思想，結(jié)合我市實際，xx年度審計項目安排如下：
一、財政審計。
(一)預算執(zhí)行審計。
1.市財政局具體組織的xx年度本級預算執(zhí)行情況審計。
以推進公共財政體制改革，著力構(gòu)建財政審計大格局為目標，由局財貿(mào)金融審計科對市財政局具體組織xx年度本級預算執(zhí)行情況進行審計。審計中，以組織收入、預算分配、預算執(zhí)行和預算管理為重點，關(guān)注財政收入、支出和分配情況，特別是財政超收增收和轉(zhuǎn)移支付資金的管理情況、民生項目資金的投入和保障情況;對相關(guān)農(nóng)業(yè)專項資金進行審計調(diào)查，積極探索財政績效審計，分析評價財政專項資金是否達到預期的效益和效果，促進財政管理水平的提高。xx年3月開始，6月30日前提交審計報告。
2.地方稅收、基金收入情況審計。
以規(guī)范稅收征管，推進依法治稅為目標，由局財貿(mào)金融審計科對xx年度市級地方稅收、基金收入情況進行審計。重點關(guān)注地稅部門執(zhí)行國家稅收政策、履行征管職責、稅收稽查執(zhí)法等情況，注重檢查稅收收入的實際完成情況及其真實性，反映稅收征管中存在的突出問題，提出改進意見和建議，促進稅務部門嚴格依法征稅，強化征收管理。xx年3月開始，6月30日前提交審計報告。
(二)部門預算執(zhí)行審計。
3.地稅系統(tǒng)xx年度財政收支情況審計。
根據(jù)省審計廳、市審計局統(tǒng)一部署，以促進地稅系統(tǒng)強化預算執(zhí)行和財務管理、降低行政成本、提高財政資金使用效益、建立健全有關(guān)制度為目標，由局財貿(mào)金融審計科對市地方稅務局xx年度財政收支情況進行審計。重點檢查地稅部門預決算的真實性、合規(guī)性;了解經(jīng)費來源的渠道、收支規(guī)模以及管理方式;關(guān)注專項經(jīng)費的使用及效益情況。揭示地稅部門在財政收支中存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié)，進一步規(guī)范其財政收支行為，提高財務管理水平。xx年3月開始，4月20日前向市審計局提交審計報告。
4.市科技局等單位預算執(zhí)行情況審計。
為促進部門預算綜合管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高年初預算執(zhí)行到位率，結(jié)合經(jīng)濟責任審計，由局經(jīng)濟責任審計和審計管理科、財貿(mào)金融審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科分別對市科技局等17個部門(單位)及南陽鎮(zhèn)等6個鎮(zhèn)鄉(xiāng)(園區(qū)、街道辦)預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行審計。審計重點關(guān)注近兩年單位預算執(zhí)行情況、非稅收入管理使用情況、專項資金管理使用績效及因公出國經(jīng)費使用情況，揭示預算執(zhí)行中存在的突出問題，分析成因，從加強預算管理、改進部門(單位)財務管理的角度，提出意見和建議，促進部門和單位健全制度、完善措施、規(guī)范管理。
16.部門(單位)領導干部經(jīng)濟責任審計。
根據(jù)市委組織部委托，由局經(jīng)濟責任審計和審計管理科、財貿(mào)金融審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科分別對市政府外事僑務辦、文明辦、黨史辦、政府法制辦、市級機關(guān)事務局、行政服務中心、國投公司、住建局、中小企業(yè)局、宗教局、港口管理局、市委黨校、團市委、婦聯(lián)、計生委、中醫(yī)院等16名部門(單位)領導干部進行離任經(jīng)濟責任審計。審計中，關(guān)注領導干部所在部門(單位)預算執(zhí)行和其他財政、財務收支的真實、合法和效益情況，關(guān)注重要投資項目的建設和管理情況、重要經(jīng)濟事項管理制度的建立和執(zhí)行情況，重點檢查領導干部經(jīng)濟決策、財經(jīng)法規(guī)政策執(zhí)行以及財政資金分配、使用的全部過程，重點關(guān)注被審計領導干部任期內(nèi)重大經(jīng)濟決策、事業(yè)投入及實施效果、國家財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況、內(nèi)部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況、個人遵守相關(guān)廉政規(guī)定情況，揭示被審計領導干部履行經(jīng)濟責任過程中存在的問題，并剖析原因，分清責任，提出有針對性和可操作性的整改意見，促進被審計領導干部依法履行經(jīng)濟決策權(quán)、經(jīng)濟管理權(quán)、政策執(zhí)行權(quán)，提高行政效能。xx年2月開始，11月底結(jié)束。
三、內(nèi)部審計項目。
xx年，擬制定統(tǒng)一的審計工作方案，組織各鎮(zhèn)內(nèi)審人員對各鎮(zhèn)財政票證管理、使用等情況進行審計;各鎮(zhèn)抽查重點村進行財務收支情況審計。各內(nèi)審機構(gòu)結(jié)合本部門實際，制訂相關(guān)計劃，組織實施內(nèi)部審計項目。
四、政府交辦的其他項目審計。
除了完成上述計劃項目外，努力完成市委、市政府及有關(guān)部門交辦的其他審計項目。
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度審計工作計劃篇四
根據(jù)審計署的有關(guān)會議精神，結(jié)合本市xx區(qū)的審計制度的相關(guān)規(guī)定，特制定了20xx年的內(nèi)部審計工作計劃，具體的情況如下：
一、指導思想：
繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點。
（1）繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。
認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
（2）繼續(xù)深入開展財務收支審計。
以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
（3）進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
（4）認真抓好跟蹤審計。
以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施。
1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實基礎、質(zhì)量到位；突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。
度審計工作計劃篇五
20xx年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的'工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:。
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識。
科學分析和梳理審計結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內(nèi)控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。
加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進行調(diào)查研究，總結(jié)交流經(jīng)驗，促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。
加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。
度審計工作計劃篇六
為切實提升工作水平，xxxx年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手，嚴格考核機制。市局辦公室制定具體的.考核指標，將工作任務量化分解到各縣市區(qū)審計局。同時，為進一步加大考核力度，對未完成采用任務的縣市區(qū)審計局將取消年度目標管理考核評比資格。
度審計工作計劃篇七
全面貫徹落實審計署、省審計廳和市審計局關(guān)于開展政策跟蹤審計的有關(guān)部署和要求，持續(xù)開展重大政策措施和宏觀調(diào)控部署落實情況跟蹤審計，推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，推動國家、省、市、區(qū)重大決策部署落實到位。著重關(guān)注重點任務完成情況、重要政策執(zhí)行情況、重大建設項目進展情況、重點資金落實和使用情況等。將交通基礎設施重大建設項目、存量資金盤活情況等納入跟蹤審計范疇，與本級財政預算執(zhí)行審計、部門預算執(zhí)行審計、績效審計項目合并實施，扎實推動重大政策措施落實到位。
以保障公共資金安全高效使用、增強財政政策的有效性為目標，對政府全口徑預算進行審計，監(jiān)督檢查公共財政資金預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算的完整性和執(zhí)行的規(guī)范性。重點關(guān)注財政資金的存量和增量、財政支出結(jié)構(gòu)和投向情況、財政國庫管理、重點專項資金管理使用、預算績效管理等情況。積極探索區(qū)本級決算草案審計，促進財政決算草案編報規(guī)范。擴大部門預算執(zhí)行審計覆蓋面，扎實開展國土資金收支情況審計和稅收征管情況審計，檢查重大政策措施的執(zhí)行情況和實際效果，促進厲行節(jié)約、規(guī)范管理、提高績效。
堅持績效審計方向，將問效、問績、問責貫穿審計始終，客觀度量財政資金使用效果效益，促進公共資金安全高效使用。圍繞區(qū)委區(qū)政府中心工作，聚焦東部創(chuàng)新中心、科教高地、民生幸福城區(qū)等重點工作和民生實事，加大對社區(qū)文體中心管理使用、公共機構(gòu)節(jié)能改造等領域?qū)ｍ椯Y金和重點項目的績效審計力度。健全完善績效審計項目庫，將重點項目、民生實事納入績效審計范疇，使績效審計內(nèi)容體現(xiàn)在各類型審計項目中，形成常態(tài)化的績效審計問責態(tài)勢。
以促進領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責為目標，圍繞權(quán)力運行與責任落實，突出審計重點，提高領導干部經(jīng)濟責任審計效果。加大經(jīng)濟責任審計方式方法創(chuàng)新力度，按照《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定實施細則》有關(guān)規(guī)定，探索制定經(jīng)濟責任審計對象分類管理辦法，根據(jù)分類情況確定審計重點。堅持任中審計與離任審計相結(jié)合，逐步建立以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內(nèi)輪審的工作機制。探索實施領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計，促進領導干部切實履行自然資源資產(chǎn)管理和環(huán)境保護責任。
貫徹落實市委市政府“強區(qū)放權(quán)”政策和市審計局《關(guān)于深化和改進政府投資項目審計工作的通知》要求，簡化工程標底審計，推動加快政府投資項目建設。對1億元以上或1億元以下關(guān)系國計民生的重點建設項目開展全過程跟蹤審計，把好工程造價關(guān)和建設程序關(guān)。依法推進竣工決（結(jié)）算審計，核實工程造價，防止財政建設資金流失，揭露在工程立項、計劃管理、招標投標、結(jié)算、設計變更等方面的問題，提出加強工程項目管理的建議，促進合理使用建設資金。
將國有資產(chǎn)管理使用情況作為區(qū)本級預算執(zhí)行審計或其他專項審計的內(nèi)容。加強對國有企業(yè)資金、收入分配、權(quán)力和責任的審計，揭示國有企業(yè)在管理、內(nèi)控、產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型以及約束企業(yè)發(fā)展的體制機制等方面存在的問題，推動國有企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，促進落實宏觀政策、加強經(jīng)營管理、健全國有資本經(jīng)營預算制度、防控重大風險、創(chuàng)新機制制度和推進反腐倡廉，切實維護國有資產(chǎn)安全，促進提高國有資產(chǎn)運營績效。
對地鐵10號線、深圳市外環(huán)高速公路等重大征收補償項目實施全過程跟蹤審計，對符合條件的項目實施階段性審計和結(jié)算審計。認真實施征收補償資金審計實施辦法，通過審查資金的撥付和管理使用情況，揭示征收程序不規(guī)范、補償標準不嚴格、擠占挪用征收資金等問題，提出完善制度、改進管理的意見和建議，促進專項資金規(guī)范運作，防范征收補償資金風險，推動重大建設項目順利實施。
加強審計質(zhì)量全過程控制，探索實施審計實施方案備案制，規(guī)范審計現(xiàn)場管理，促進提高審計效率。完善審計法治工作和審理工作，提高審計定性準確性、審計處理處罰適當性和審計建議針對性與操作性，進一步規(guī)范審計行為。繼續(xù)緊緊依靠人大、紀檢監(jiān)察、督查等部門，深化政府主導、部門聯(lián)動、審計跟進的整改機制，強化監(jiān)督合力。研究解決審計整改工作重點、難點，明確整改期限，落實整改責任，形成分工明確、銜接有序、監(jiān)督有力的聯(lián)動工作機制。
堅持審計“一盤棋”，緊緊圍繞中心大局，積極落實《**省關(guān)于完善審計制度若干重大問題的實施意見》及相關(guān)配套文件，深入學習、深刻領會、嚴格落實，嚴守改革期間的政治紀律和政治規(guī)矩，嚴守組織紀律、廉潔紀律、工作紀律、財經(jīng)紀律、和保密紀律，扎實穩(wěn)妥處理好改革、發(fā)展、穩(wěn)定關(guān)系，切實保障各項改革措施順利推進，各項審計工作平穩(wěn)順利開展，確保政令暢通、人心不散、秩序不亂、工作不斷。
根據(jù)學校本年度工作安排，2011年審計工作的總體思路是：堅持以科學發(fā)展觀為指導，以《內(nèi)部審計準則》和《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》為指南，以創(chuàng)造一流審計機構(gòu)為......
二o一一年內(nèi)部一、指導思想：認真貫徹落實十七大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履......
根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定2011年內(nèi)部，具體如下：一、指導思想：認真貫......
度審計工作計劃篇八
20xx年，審計局審計工作在區(qū)委、區(qū)政府的領導下，在市局的關(guān)心指導下，圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作和上級審計機關(guān)的統(tǒng)一部署，緊緊圍繞經(jīng)濟建設中心，認真開展審計監(jiān)督，共完成審計(調(diào)查)項目17項。取得較好成績。審計工作在嚴肅財經(jīng)法紀、推進依法行政、維護群眾利益、促進廉政建設等方面發(fā)揮了積極作用，有力地保障了經(jīng)濟社會健康較快地發(fā)展。
按照上級審計機關(guān)統(tǒng)一部署，今年我局已先后完成了20xx年全區(qū)保障性安居工程跟蹤審計、xx區(qū)災后水利薄弱環(huán)節(jié)建設性治理審計、20xx年對下級轉(zhuǎn)移支付項目執(zhí)行情況的審計、xx區(qū)科技專項資金審計項目以及20xx年一、二、三季度重大政策措施落實情況跟蹤審計。通過審計我們發(fā)現(xiàn)我區(qū)在相關(guān)工作中存在的問題，提出了整改意見和建議，得到了被審計單位的采納。
圍繞建立健全政府預算體系，促進提高預算編制的科學性和可行性，著力加強部門預算管理，提高財政資金使用績效，推動相關(guān)政策措施落實。延伸審計財政重點專項資金、“三公”經(jīng)費及會議費使用情況等。今年我局在審計計劃中安排了20xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計以及區(qū)城投、區(qū)安監(jiān)局、區(qū)文體局20xx年度財務收支審計。目前上述審計項目已完成。
受區(qū)組織部委托，我局今年在年初審計計劃中安排了區(qū)城投工作管理委員會原辦公室主任、區(qū)安監(jiān)局原局長、區(qū)文體局原局長、區(qū)高新區(qū)原主任、丹陽鎮(zhèn)原黨委書記及鎮(zhèn)長6位同志的領導干部離任審計。目前上述項目正在有序開展中，審計初稿已出具，現(xiàn)征求被審計單位意見。結(jié)合“水清岸綠產(chǎn)業(yè)優(yōu)”項目，安排丹陽鎮(zhèn)領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計項目，力爭11月底前完成該審計工作并上報審計結(jié)果。
我們在政府投資建設項目審計過程中，嚴格核查各項目建設單位送審項目的審計資料，要求提供真實、合法、合規(guī)及符合程序的資料。對不符合要求的項目資料一律不接收，符合要求的項目通過搖號方式確定協(xié)審單位，由建設單位委托中介機構(gòu)開展審計工作，審計結(jié)果報區(qū)審計局備案。
今年，我局開展了榮博佳苑、新城安置房三期、壩塘標準化廠房3個政府投資建設項目的竣工決算審計，目前審計報告初稿已經(jīng)完成，正征求被審單位意見。通過竣工決算審計，了解建設項目竣工決算的真實性、合法性，以及交付使用資產(chǎn)的安全性、完整性。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益，促進項目建設單位不斷總結(jié)經(jīng)驗，加強項目管理，保障建設項目資金的合法、合理和有效使用。
區(qū)審計局完成了區(qū)委、區(qū)政府交辦的兩河一級開發(fā)、橫陽山陵園等歷史遺留問題處置，積極參與華夏幸福xx產(chǎn)業(yè)新城ppp項目協(xié)議的完善，同時還積極配合區(qū)紀委監(jiān)察委交辦的重大節(jié)日節(jié)前作風檢查。
為繼續(xù)做好我局審計工作，積極與市招管局對接工程造價及財務咨詢兩個協(xié)審庫的招標事宜。截止目前，兩個協(xié)審庫的招標工作已經(jīng)全部完成。在未來3年的審計工作中，我們將借助外部審計力量，加強政府投資建設項目及財務收支審計的審計力度，為我區(qū)大建設大發(fā)展做出貢獻。
1、審計人才緊缺。一方面是數(shù)量上人力不足。目前我局在崗人員共計5人(其中：正式人員1名即局長，其余4名為女性臨聘人員)，面對繁重的審計任務，人手嚴重不足;另一方面是質(zhì)量上急待提高，現(xiàn)在區(qū)級審計部門的業(yè)務人員大多還是注重財務財會方面，工程造價、計算機等綜合業(yè)務能力較為欠缺。
2、審計手段落后。計算機審計水平低，審計人員自身計算機水平參差不齊，運用ao審計的能力低，短期內(nèi)還難以滿足工作的需要。
3、審計全覆蓋尚有差距。區(qū)審計局近年來盡管完成了大量的工作任務，但是離審計全覆蓋的要求相比仍然存在差距。
1、積極開展本級預算執(zhí)行審計。加強對區(qū)級財政預算執(zhí)行和部門預算執(zhí)行審計，重點關(guān)注預算編制的合理性、預算調(diào)整的合法性，預算執(zhí)行結(jié)果的合規(guī)性，揭示財政運行中的不安全因素和潛在風險，不斷提高財政資金使用效益，促進提高財政管理科學化和精細化水平。
2、認真抓好領導干部經(jīng)濟責任審計并配合領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計同步開展。進一步貫徹中央兩辦的黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定，加強經(jīng)濟責任審計制度建設、創(chuàng)新經(jīng)濟責任審計方法、拓寬經(jīng)濟責任審計對象、落實經(jīng)濟責任審計問責、加大經(jīng)濟責任審計結(jié)果運用，強化領導干部可持續(xù)發(fā)展責任、民生責任、決策責任、經(jīng)濟法規(guī)執(zhí)行責任、經(jīng)濟管理責任和廉政責任等方面的責任意識，促進黨政領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責。
3、加強政府投資建設項目審計監(jiān)督力度。按照《馬鞍山市xx區(qū)政府投資建設項目審計監(jiān)督辦法》(馬博政〔20xx〕56號)文件要求，壓實項目建設單位的主體責任，區(qū)審計局逐步退出政府投資項目的價款結(jié)算審計工作，強化竣工財務決算審計工作。通過竣工決算審計，了解建設項目竣工決算的真實性、合法性，以及交付使用資產(chǎn)的安全性、完整性。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益，促進項目建設單位不斷總結(jié)經(jīng)驗，加強項目管理，保障建設項目資金的合法、合理和有效使用。
4、繼續(xù)做好上級審計機關(guān)和區(qū)委、區(qū)政府安排的工作。積極完成上下聯(lián)動審計及重大政策落實跟蹤審計。同時積極配合區(qū)紀委，開展兩節(jié)工作檢查及案件調(diào)查等工作。
5、督促審計整改工作，加大審計公開力度。督促被審單位在規(guī)定時間內(nèi)，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行全面整改。按照區(qū)政府政務公開政務服務年度工作安排，不斷加大政務公開工作力度，提高政務公開水平，同時督促被審計單位審計整改信息公開掛網(wǎng)，促進審計工作的健康發(fā)展。
6、加強審計信息化建設要繼續(xù)加大信息化審計力度，積極鼓勵審計人員學習應用計算機技術(shù)，以“ao”為主要平臺,運用審計軟件對電子信息進行采集分析，推進計算機技術(shù)在審計工作中的應用，逐步提高利用計算機進行輔助審計的能力。
度審計工作計劃篇九
1、20xx年，我處共審計基建修繕項目128個，涉及送審金額1.27億元，其中包括：在審項目21個，涉及送審金額約1,978.47萬元；已審結(jié)并出具審計報告的項目107個，涉及送審金額10,674.88萬元，最終審定金額8,732.10萬元，直接核減額1,942.78萬元，平均核減率18.20%。
2、20xx年，我處共參與包括田徑場在內(nèi)的基建工程項目招投標54次，涉及金額8700多萬元；參與設備招投標334余次，涉及金額5000余萬元。
3、20xx年，我處共完成合同項目審計108個，涉及金額2,077.96萬元。
4、20xx年，我處繼續(xù)有序開展財務收支審計工作，完成財務收支審計項目12項，涉及審計金額9.01億元。
5、20xx年，學校新一輪中層領導干部經(jīng)濟責任審計工作啟動，我處接受組織部委托對7個職能處室和6個學院的正職領導進行了任期經(jīng)濟責任審計，提出相應整改意見45條。
6、完成或部分完成上級部門要求整改的項目16個。
7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《上海理工大學建設工程項目審計實施辦法》、《上海理工大學審計整改工作實施辦法》，修訂《上海理工大學內(nèi)部審計工作相關(guān)文件選編》（第二版）。
1、加強審計宣傳。召開了全校性的“審計工作會議”、完成了全校性審計制度宣講，宣揚了內(nèi)部審計的職能與作用，強化了各方的審計意識、營造了更多領導、老師關(guān)注審計、重視審計的.校園氛圍。
2、建立長效機制。加強了基礎性工作和制度建設及長效機制建設，建立并不斷完善“審計聯(lián)絡員隊伍”、完成了《上海理工大學內(nèi)部審計工作相關(guān)文件選編（第二版）》的修訂和編印。
3、承擔審計責任。通過審計發(fā)現(xiàn)的問題，向校領導提出了管理建議若干條，承擔了審計處應該承擔的職責。
2、依法高質(zhì)量完成日常審計工作（基建、修繕、財務、專項、合同等）；
3、完善中層干部經(jīng)濟責任審計工作；
4、進一步強化審計整改工作，研究并逐步建立審計結(jié)果公開制度。
度審計工作計劃篇十
工程審計項目案例反映，當前存在的主要問題是：超概算批復，變更洽商未履行流程；招投標工作不規(guī)范，沒有施工圖就進行施工單位招標，虛假編制工程量清單，控制價不設下限導致惡意低價中標；合同審核把關(guān)不嚴，非法轉(zhuǎn)包；主材和設備進場把關(guān)不嚴，造成工程材料浪費，質(zhì)量和安全存在隱患；不按工程項目規(guī)律辦事，施工現(xiàn)場管理混亂，綜合管理與協(xié)調(diào)能力低下導致造價失控等。以上建設項目存在的問題，值得我們借鑒和引起高度重視。
工程項目建設是一個由多方參與的綜合性活動，需要各項目參與者相互配合協(xié)調(diào)，使各項工作形成合力，確保項目建設順利進行。所以，工程項目所有參建單位都是審計對象。開展跟蹤審計必須合理定位，以實現(xiàn)“質(zhì)量、造價、進度、安全”四大目標。開展全過程跟蹤審計應遵循下列原則：一是服從項目總體建設目標。工程項目建設目標包括進度、功能（質(zhì)量）和投資，跟蹤審計時必須明確具體要求，圍繞工程項目建設目標開展工作，并加強對各建設目標分析與評價，做好各建設目標的平衡與優(yōu)化。二是以投資控制為中心。建設項目審計的主要目標是控制投資，跟蹤審計時應緊緊圍繞這個中心開展，監(jiān)督建設資金的運用、投資的'控制等，并應用價值工程理論，對設計方案和施工方案進行優(yōu)化，提出合理化建議，以最大限度地提高投資效益。
全過程跟蹤審計，是以流程為基礎、以風險為導向、以控制為中心、以效益為目標的全面管理審計。審計主要內(nèi)容為：招標文件的審核、控制價及造價預算的審核、清標、合同簽訂及執(zhí)行的審核、法律法規(guī)遵循性審計、所有參建方資質(zhì)的審核、對監(jiān)理單位的再監(jiān)督、工程項目質(zhì)量審計、主材和設備價格的咨詢及審核、變更洽商的審核、進度款的審核、項目竣工結(jié)算與資金管理及防患資金風險評審等。
（一）建設項目開工前階段跟蹤審計。
建設項目前期跟蹤審計主要是對實施程序的合規(guī)性進行審計：建設項目法人制是否建立；項目建議書、可行性研究報告、環(huán)境影響評估報告、概算批復、建設用地批準、建設規(guī)劃及施工許可、環(huán)保及消防批準、項目設計及設計圖審核等文件是否齊全并經(jīng)有關(guān)部門審查批準；項目是否列入年度建設計劃，資金來源是否到位，建設資金是否?？顚簦芊駶M足項目建設當年應完成工作量的需要；預算或標底編制是否符合定額規(guī)定，工程計價依據(jù)和原則是否合規(guī)、合法、準確；建設項目的勘察、設計、監(jiān)理、施工、大宗設備材料等是否按規(guī)定程序進行招投標，其結(jié)果是否合法、公正；中標單位資質(zhì)是否符合要求，是否簽訂合同，合同條款是否合規(guī)、公允，是否與招標文件和投標承諾書一致；職能管理單位內(nèi)控制度是否建立健全，是否建立拔款會簽制度、工程變更會簽制度、無價材料會簽制度以及會簽的各級權(quán)限設置等，在項目實施時是否得到嚴格有效執(zhí)行。
（二）建設項目施工階段跟蹤審計。
建設項目施工期間跟蹤審計主要是對概（預）算執(zhí)行及調(diào)整的真實性、合法（規(guī)）性進行審計：有無超概算批復投資、擠占或者虛列工程成本等問題；項目是否存在邊設計邊施工，或因投標原因而提出不合理設計變更，此種現(xiàn)象在景觀綠化工程和裝修安裝工程中較容易發(fā)生，因?qū)嵭泄こ塘壳鍐螆髢r后，投標單位會存在不平衡報價，中標后往往以各種理由使投標報價中低報價的內(nèi)容通過設計變更變換；職能管理單位是否建立健全各項內(nèi)控制度并嚴格執(zhí)行，如工程簽證與驗收制度、設備材料采購與價格控制制度、費用支出報銷制度等；對設計變更、現(xiàn)場簽證、無價村料定價等進行審計，審查工程設計變更、施工現(xiàn)場簽證手續(xù)是否合理、合規(guī)、及時、完整、真實；檢查建設資金是否?？顚Ｓ茫鶕?jù)招標文件及合同，結(jié)合現(xiàn)場施工進度，核實由施工單位上報經(jīng)監(jiān)理審核的月進度款支付計量報表，防止出現(xiàn)超進度付款現(xiàn)象；參加例會和涉及投資變更的各項會議，發(fā)表獨立性意見，保證項目建設規(guī)范運行、建設資金合理使用；加強設備、材料價格控制，對已購設備、材料因故不能使用的，要分析原因、分清責任，督促盡快處理避免造成更大損失；及時督促施工等單位做好工程造價與驗收資料，做到項目完工資料能及時完整上報，以便順利通過竣工驗收。
（三）建設項目竣工驗收后結(jié)算審計。
工程竣工結(jié)算審計主要是對工程量和定額計價等進行造價控制審計：檢查工程量計算是否準確，套用定額是否合理，設計變更、工程簽證和隱蔽驗收記錄等事項是否真實，材料價差是否合理，工程取費是否合規(guī)，招標文件中約定的人員、機械、質(zhì)量、工期等是否履約；竣工圖紙及相關(guān)資料是否完整，竣工資料是否真實，竣工結(jié)算是否超概算金額等。
1、跟蹤審計一定要定位準確。務必保持審計的客觀性、獨立性、公正性，處理好監(jiān)督與服務的關(guān)系，構(gòu)建和諧審計。在開展跟蹤審計過程中要防止兩種傾向：一是既做裁判員又當運動員，應明確各自的工作職責，職能管理單位是工程項目實施的組織方，承擔第一責任，跟蹤審計應做到各司其職，避免越位引發(fā)的審計風險；二是只關(guān)注工程造價，不能動態(tài)地監(jiān)督各階段的全過程運作，也就不能為工程建設提供合理、有效的審計建議。
2、確保跟蹤審計工作高效地開展。首先，應強化審計人員的責任心和敬業(yè)精神，樹立工作責任感和職業(yè)道德；其次，審計人員應充分了解建設工程全過程造價管理理論，跳出傳統(tǒng)審計思維模式，改進工作方法，保證跟蹤審計有效實施；再者，應提高審計人員的專業(yè)水平，注重審計人員綜合能力的培養(yǎng)，提高全過程跟蹤審計工作質(zhì)量。
3、設置審計查證作業(yè)關(guān)鍵控制點。開展跟蹤審計時，應當以建設工程造價控制為主線，對建設工程全過程實時跟蹤。為保證跟蹤審計質(zhì)量，應對工程投資有較大影響的環(huán)節(jié)予以重點關(guān)注，在設計、招投標、簽訂合同、設備材料采購、工程施工、變更簽證、竣工驗收、竣工結(jié)算環(huán)節(jié)設置審計關(guān)鍵控制點，制訂各環(huán)節(jié)跟蹤審計細則，確保建設項目投資得到有效控制。
總之，開展全過程跟蹤審計需要在實踐中不斷加以完善，建設項目跟蹤審計作為現(xiàn)代審計的一種方式，已在建設項目審計中運用并取得了明顯的管理效應與經(jīng)濟成果。只要我們在審計過程中與施工、監(jiān)理、建設管理等工作密切配合，按照全方位、全過程的審計要求，做到關(guān)口前移、全程監(jiān)控，在全過程審計中找準工程建設中的薄弱環(huán)節(jié)，以內(nèi)部控制審計為重點，科學合理地選擇審計跟蹤點，準確掌握審計參與程度，把握內(nèi)部審計相對獨立性的原則，建立一套科學合理的審計程序和審計質(zhì)量保證體系，跟蹤審計就會逐步完善并步入程序化、規(guī)范化、制度化的軌道。
度審計工作計劃篇十一
1、先是要完善公司內(nèi)審制度，xx年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進行了修改，xx年為使審計工作有標準可依，根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務的類型，準備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內(nèi)部審計檔案管理辦法》、《委托社會審計管理辦法》四項內(nèi)審制度。
2、內(nèi)部控制制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整，保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計記錄、會計業(yè)務處理直接有關(guān)的會計控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。
xx年內(nèi)審工作就應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查和評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。
內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。
在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務完成情況以及真實性進行審計。不僅要搞離任審計，還應搞任中審計，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。
在以上兩項審計的基礎上，內(nèi)審還應嘗試經(jīng)營決策審計。經(jīng)營決策審計，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實施審計。經(jīng)營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量，為津濱公司總體決策提供參考依據(jù)。
在今后的審計中，從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔，都由專人負責，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責任明確，又提高了審計人員的業(yè)務能力。為下屬企業(yè)提供好服務，又為公司領導當好參謀，應精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。
1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核。
在對各下屬企業(yè)xx年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎上，對12月份經(jīng)營業(yè)績進行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
2、對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。
銀行存款是反映公司經(jīng)濟活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計中應作為重點進行審計。審計時要結(jié)合銀行對賬單進行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進行核對或跟蹤審計。
3、對往來款項的跟蹤審計。
往來款項是公司本部及下屬企業(yè)財務核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計中應對往來款項進行重點審計。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應收、應付款項應逐個進行跟蹤審計，特別是對已經(jīng)核銷的應收款項，應延伸到對方單位進行跟蹤審計，以對其經(jīng)濟活動和核銷手續(xù)的真實、合法進行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。
4、在各項成本費用支出中進行跟蹤審計。
津濱公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責任書，將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進行審計，也是我們審計的重點內(nèi)容。不僅要對各項成本費用支出的開支范圍和標準以及帳務處理進行審查，還要對各項成本費用支出的原始票據(jù)的合法性進行審查，并對大宗支出去向進行跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法，為津濱公司制定整體考核責任目標提供詳細資料。
5、對合同簽訂及履行情況的審計。
抽審的辦法進行。
6、做好工程項目的竣工結(jié)算和財務決算審計。
工程竣工結(jié)算審計均聘請具有甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進行，工程財務決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領導批準聘請外部審計。xx年應完成的工程項目審計有以下五項。
（1）、津濱高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財務決算審計。
（2）、金融街二期工程竣工結(jié)算和財務決算審計。
（3）、津濱雅都天元居工程階段性結(jié)算審計。
（4）、公司領導交辦的其他工程審計。
7、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作。
對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負債及潛虧情況進行審查，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進程。
我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進行座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務的需要。
度審計工作計劃篇十二
20××年被評為縣“‘三八’紅旗手”，連年被縣交通局評為“先進工作者”。
為了認真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務素質(zhì)入手，動員全體女職工發(fā)揚“自尊、自信、自立、自強”的精神，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實，創(chuàng)建工作取得了實實在在的效果。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務部門的關(guān)心指導下，始終堅持把搞好服務與計劃統(tǒng)計、財務審計、管理相結(jié)合，不斷總結(jié)經(jīng)驗，進一步完善創(chuàng)建制度，鞏固創(chuàng)建成果。
一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃。年初同科室人員簽訂了目標管理責任書，分解任務，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標考核，作為加強系統(tǒng)精神文明建設的載體。使全體女工人人肩上有指標。建立健全了“科長、副科長職責”、“會計員職責”、“出納員職責”、“審計工作職責”等崗位責任制度，統(tǒng)一了上墻圖板，把每項工作落實到崗、到人，使創(chuàng)建工作有章可循。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書，進一步明確服務標準、任務目標，加強督促檢查，狠抓工作落實，取得了良好的社會效益和經(jīng)濟效益，保障了公路工作的順利進行。
二是加強教育學習，樹立新時期財會女工新形象。計財審工作面對的是全局各科室，自身形象的好壞，直接影響著整個大局。女職工們堅持把每周六下午作為學習日，常年堅持開展“三義”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“學政治理論義務知識競賽”、“做人與做事”、爭做“職工的貼心人”、“爭做崗位明星”等為主題的學習與討論，人人堅持撰寫讀書筆記，取得了形式與效果的完美結(jié)合。localhost定期開展談心活動，及時了解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè)、崗位建功的自覺性，展現(xiàn)了新一代財會女職工的巾幗風采。
三是加強培訓，提高服務技能。建立了規(guī)范、科學的檢查、考核、監(jiān)督體系，認真堅持新時期計統(tǒng)財審工作方針，規(guī)范管理、搞好服務、團結(jié)拼搏、爭創(chuàng)一流。采取多種形式加強業(yè)務學習培訓，針對新時期財會工作要求，她們進行了以自學為主要形式的微機培訓，苦練基本功，鞏固學習成果，全面提高女職工政治素質(zhì)和業(yè)務技能。目前，科室女工都能熟練操作微機，全部達到大專以上文憑和通過自學考試取得會計師資格，為全面做好計劃財務審計工作奠定了良好的基礎。
四是遵紀守法，樹立形象。為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下，嚴格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評，對職工反映強烈的焦點、熱點問題，不回避，認真開展自查自糾，及時了解情況，發(fā)現(xiàn)問題，解剖自己，規(guī)范工作程序和服務標準。她們從小事入手，從點滴入手，認真養(yǎng)成日常文明行為。女職工們常年堅持著裝儀表、待人接物、文明用語、衛(wèi)生習慣等日常行為的養(yǎng)成，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗、樹立文明服務形象的基礎。
五是堅持原則，公道辦事。在搞好服務的同時，她們努力塑造嚴格制度，公正廉潔、文明服務、優(yōu)質(zhì)高效的公路財會新形象。工作中她們不讓須眉，堅持財務監(jiān)督、審計制度，針對公路工作特點，不斷加大監(jiān)督力度，在認真做好公路建設、養(yǎng)護管理、規(guī)費征收、基建維修、車輛管理等全面監(jiān)督審計的同時，創(chuàng)新審計監(jiān)督方式，開展了向技術(shù)員、材料員、保管員、施工員等“小人物”方向的延伸，預防在前抓源頭，事中控制保平安，事后審計確保各項工作任務的順利圓滿完成，促進了我縣公路事業(yè)的健康、快速發(fā)展。
在搞好本職工作的同時，她們還積極參與扶貧濟困、植樹造林、“春蕾計劃”等社會各項公益事業(yè)，積極參與各項救助活動。今年，科室女職工放棄休息日，積極參加辦公大院和家屬院的綠化美化;兩次參加公路局組織的全縣機關(guān)干部綠化荒山活動;每年堅持參加公路局組織開展的“送溫暖、獻愛心”、“愛心獻春蕾”、救助下崗職工、捐資助學等活動，今年先后捐款千余元。
積極參加文體活動，陶冶情操，展現(xiàn)巾幗風采。通過各種文體活動的開展，增進了團結(jié)和友誼，凝聚了向心力。幾年來，她們在“三八”婦女節(jié)、“五一”勞動節(jié)、“七一”建黨節(jié)、元旦春節(jié)聯(lián)歡會等節(jié)日中參加各項文體娛樂活動。
幾分耕耘，幾分收獲，她們突出的業(yè)績贏得了上級的充分肯定?！笆濉币詠恚齻兛剖疫B年被市縣業(yè)務部門授予“先進集體”等榮譽。在新的征程上，她們制訂了更高的創(chuàng)建標準，把“創(chuàng)一流管理、創(chuàng)一流效率、創(chuàng)一流服務、創(chuàng)一流業(yè)績、樹一流形象”做為工作的準則和行為標準，以實際行動爭創(chuàng)建巾幗文明崗、爭當巾幗崗位明星，為實現(xiàn)公路事業(yè)的快速發(fā)展，加快建設經(jīng)濟強縣進程做出新的更大的貢獻。
度審計工作計劃篇十三
20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的'結(jié)算審計、合同評審等工作。我于20xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。
20xx年。
做為集團審計監(jiān)察部的員工我將繼續(xù)在集團領導的帶領下按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在20xx年爭創(chuàng)一流工作標準我的具體工作職責與標準如下：
目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計20xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結(jié)算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召；源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結(jié)算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計工作做好，如何解決工程結(jié)算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結(jié)果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。
合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進行嚴格把關(guān)和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。
尤其是工程結(jié)算審計的專業(yè)知識學習并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標準，作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。
總之，在新一年的工作中，以完成本職工作為目標、以創(chuàng)一流工作標準為努力方向，以“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”為創(chuàng)一流工作標準，督促自己、鞭策自己，為集團發(fā)展做出自己最大努力。
度審計工作計劃篇一
20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的結(jié)算審計、合同評審等工作。我于20xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。
20xx年，做為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領導的帶領下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在20xx年爭創(chuàng)一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：
目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計20xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結(jié)算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召；源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結(jié)算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計工作做好，如何解決工程結(jié)算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結(jié)果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。
合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進行嚴格把關(guān)和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。
及時完成領導交辦的臨時任務。做到任務到手不推托，做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”。
繼續(xù)加強學習，尤其是工程結(jié)算審計的專業(yè)知識學習并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標準，作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。
度審計工作計劃篇二
為結(jié)合“七五”普法收尾總結(jié)工作，切實推進“法律七進”工作，市審計局結(jié)合審計監(jiān)督、聯(lián)戶聯(lián)情、聯(lián)寺聯(lián)僧等工作，年初，明確工作任務、落實工作責任、制定措施，為確保落實“法律七進”工作，做好安排部署，具體計劃為以下內(nèi)容：。
以新時代社會主義思想為引領，認真學習黨的四中全會、省委十一屆六次全會、州委十一屆八次全會和市委二屆八次全會精神。聚焦推進依法治理能力水平提升，將國家法律法規(guī)沉淀下去，廣泛建立“有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究”的法治思維意識，推動社會各項事業(yè)依法實施，強化法治能力。
圍繞市委依法治市及法治政府建設工作任務，結(jié)合“七五”普法收尾總結(jié)工作，深化法治宣傳，著力“聯(lián)戶聯(lián)情、聯(lián)寺聯(lián)僧”做好群眾的法律宣傳工作，強化法治思維，樹牢法治意識，穩(wěn)固法治根基，密織法網(wǎng)，提升我局依法辦事、依法行政能力，讓干部敬法、畏法；提升聯(lián)系群眾依法行事能力、讓群眾知法、懂法，全面強化依法治理能力。
（一）壓緊壓實工作責任。調(diào)整健全市審計局“法律七進”工作領導小組，明確責任，細化工作，由主要領導主抓，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，由分管領導具體安排實施，由成員落實推進。結(jié)合審計執(zhí)法工作，落實“法律七進”的法律進機關(guān)、法律進村、法律進寺廟、法律社區(qū)工作。
（二）做好學習安排，劃重點選擇好宣傳法規(guī)。緊跟局理論中心組學習計劃，根據(jù)最近中央重要會議及近期重要工作，確定本年度法律法規(guī)學習內(nèi)容，結(jié)合法治主題宣傳月、主題宣傳周、主題宣傳日，適時選擇好法律法規(guī)，制定市學法用法學習安排表，明確時間、人員、學習內(nèi)容、學習要求，落實好學習安排工作。及時制定支部學法用法計劃，統(tǒng)籌安排本年度學法用法工作。
（三）圍繞疫情防控工作，做好法律法規(guī)宣傳工作，做好思想教育及引導工作。通過電話聯(lián)系或是走訪工作，廣泛宣傳省委十一屆六次全會、州委十一屆八次全會和市委二屆八次全會精神，結(jié)合敏感期及應對疫情相關(guān)工作要求，有針對性地開展政策法規(guī)宣講，入寺廟，加大對州應對指揮部“九條禁止性措施”的宣傳及《阿壩州宗教事務管理條例》；入村莊，宣傳好《野生動物保護法》、《傳染病防治法》等；入社區(qū)，做好《突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急條例》、《肺炎防控方案》，同時發(fā)放疫情防控指南、病毒預防控制手冊、倡議書等強化疫情防控意識，提高警惕，群眾依法依規(guī)配合疫情防控工作；工作人員依法文明行政，開展好疫情防控工作；寺廟僧人依法依教規(guī)戒律配合防控工作。
（四）落實好學法用法制度，開展好理論中心組學習工作。按照中心組學習計劃，實時推進學習進度，完成好學習任務，切實做好會前學法，做好重要精神、重要文件的學習，嚴格考勤及學習制度，充實職工的法律法規(guī)知識。
（五）做好群眾工作走訪、隨訪工作，強化法律法規(guī)宣傳。結(jié)合“聯(lián)戶聯(lián)情、聯(lián)寺聯(lián)僧”工作，在解決群眾訴求的同時，緊跟送法工作，普及法律知識，有針對性的，將密切聯(lián)系群眾的法律法規(guī)宣傳入村、入戶，入寺、入僧舍，讓群眾懂法、知法，并學會用法。
細化任務，制定計劃；依托群眾工作強化宣傳，確保法律法規(guī)沉淀基層；隨訪、走訪“見縫插針”，實時宣傳，確保群眾隨時接受法規(guī)訊息；以集中學習和自學相結(jié)合推進機關(guān)法律法規(guī)常態(tài)學習。利用網(wǎng)絡線上隨機學習，緊跟新法新規(guī)。
度審計工作計劃篇三
xx年全市審計工作的總體思路是：緊緊圍繞市委、市政府工作中心，把握穩(wěn)中求進的總基調(diào)，堅持寓審計監(jiān)督于服務之中，著力在促進政策執(zhí)行、提高財政績效、增進民生幸福、推動責任履行等方面下功夫，全面提升審計工作質(zhì)量和水平，全力推動經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。
在xx年審計項目計劃安排上，一是審計目標充分體現(xiàn)國家審計在完善國家治理中發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能的要求。財政審計以維護國家財政安全、深化財政體制改革、促進依法民主科學理財為目標;經(jīng)濟責任審計以加強權(quán)力制約、強化責任追究、推進民主法治建設為目標。二是審計內(nèi)容突出主題主線，緊緊圍繞政策執(zhí)行、財政績效、民生幸福、責任履行等方面進行。如安排社會保障資金、保障性住房等重大民生項目審計，促進惠民政策落實，維護群眾利益，維護民生安全;安排農(nóng)村中小學布局調(diào)整情況專項審計調(diào)查、水利建設專項審計等項目，關(guān)注宏觀政策措施執(zhí)行情況，促進社會和諧和經(jīng)濟健康有序發(fā)展。三是項目組織上進一步增強審計資源整合，提高工作效率，拓寬審計領域，提升審計成效。四是審計力度上進一步加大對腐敗案件和經(jīng)濟犯罪案件線索的揭露和查處力度，促進反腐倡廉建設。五是審計成果轉(zhuǎn)化上進一步注重對審計情況的分析研究力度，積極開展綜合分析和專題分析，為政府決策提供積極有效的參考，努力擴大審計工作效應。
根據(jù)上述指導思想，結(jié)合我市實際，xx年度審計項目安排如下：
一、財政審計。
(一)預算執(zhí)行審計。
1.市財政局具體組織的xx年度本級預算執(zhí)行情況審計。
以推進公共財政體制改革，著力構(gòu)建財政審計大格局為目標，由局財貿(mào)金融審計科對市財政局具體組織xx年度本級預算執(zhí)行情況進行審計。審計中，以組織收入、預算分配、預算執(zhí)行和預算管理為重點，關(guān)注財政收入、支出和分配情況，特別是財政超收增收和轉(zhuǎn)移支付資金的管理情況、民生項目資金的投入和保障情況;對相關(guān)農(nóng)業(yè)專項資金進行審計調(diào)查，積極探索財政績效審計，分析評價財政專項資金是否達到預期的效益和效果，促進財政管理水平的提高。xx年3月開始，6月30日前提交審計報告。
2.地方稅收、基金收入情況審計。
以規(guī)范稅收征管，推進依法治稅為目標，由局財貿(mào)金融審計科對xx年度市級地方稅收、基金收入情況進行審計。重點關(guān)注地稅部門執(zhí)行國家稅收政策、履行征管職責、稅收稽查執(zhí)法等情況，注重檢查稅收收入的實際完成情況及其真實性，反映稅收征管中存在的突出問題，提出改進意見和建議，促進稅務部門嚴格依法征稅，強化征收管理。xx年3月開始，6月30日前提交審計報告。
(二)部門預算執(zhí)行審計。
3.地稅系統(tǒng)xx年度財政收支情況審計。
根據(jù)省審計廳、市審計局統(tǒng)一部署，以促進地稅系統(tǒng)強化預算執(zhí)行和財務管理、降低行政成本、提高財政資金使用效益、建立健全有關(guān)制度為目標，由局財貿(mào)金融審計科對市地方稅務局xx年度財政收支情況進行審計。重點檢查地稅部門預決算的真實性、合規(guī)性;了解經(jīng)費來源的渠道、收支規(guī)模以及管理方式;關(guān)注專項經(jīng)費的使用及效益情況。揭示地稅部門在財政收支中存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié)，進一步規(guī)范其財政收支行為，提高財務管理水平。xx年3月開始，4月20日前向市審計局提交審計報告。
4.市科技局等單位預算執(zhí)行情況審計。
為促進部門預算綜合管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高年初預算執(zhí)行到位率，結(jié)合經(jīng)濟責任審計，由局經(jīng)濟責任審計和審計管理科、財貿(mào)金融審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科分別對市科技局等17個部門(單位)及南陽鎮(zhèn)等6個鎮(zhèn)鄉(xiāng)(園區(qū)、街道辦)預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行審計。審計重點關(guān)注近兩年單位預算執(zhí)行情況、非稅收入管理使用情況、專項資金管理使用績效及因公出國經(jīng)費使用情況，揭示預算執(zhí)行中存在的突出問題，分析成因，從加強預算管理、改進部門(單位)財務管理的角度，提出意見和建議，促進部門和單位健全制度、完善措施、規(guī)范管理。
16.部門(單位)領導干部經(jīng)濟責任審計。
根據(jù)市委組織部委托，由局經(jīng)濟責任審計和審計管理科、財貿(mào)金融審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科分別對市政府外事僑務辦、文明辦、黨史辦、政府法制辦、市級機關(guān)事務局、行政服務中心、國投公司、住建局、中小企業(yè)局、宗教局、港口管理局、市委黨校、團市委、婦聯(lián)、計生委、中醫(yī)院等16名部門(單位)領導干部進行離任經(jīng)濟責任審計。審計中，關(guān)注領導干部所在部門(單位)預算執(zhí)行和其他財政、財務收支的真實、合法和效益情況，關(guān)注重要投資項目的建設和管理情況、重要經(jīng)濟事項管理制度的建立和執(zhí)行情況，重點檢查領導干部經(jīng)濟決策、財經(jīng)法規(guī)政策執(zhí)行以及財政資金分配、使用的全部過程，重點關(guān)注被審計領導干部任期內(nèi)重大經(jīng)濟決策、事業(yè)投入及實施效果、國家財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況、內(nèi)部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況、個人遵守相關(guān)廉政規(guī)定情況，揭示被審計領導干部履行經(jīng)濟責任過程中存在的問題，并剖析原因，分清責任，提出有針對性和可操作性的整改意見，促進被審計領導干部依法履行經(jīng)濟決策權(quán)、經(jīng)濟管理權(quán)、政策執(zhí)行權(quán)，提高行政效能。xx年2月開始，11月底結(jié)束。
三、內(nèi)部審計項目。
xx年，擬制定統(tǒng)一的審計工作方案，組織各鎮(zhèn)內(nèi)審人員對各鎮(zhèn)財政票證管理、使用等情況進行審計;各鎮(zhèn)抽查重點村進行財務收支情況審計。各內(nèi)審機構(gòu)結(jié)合本部門實際，制訂相關(guān)計劃，組織實施內(nèi)部審計項目。
四、政府交辦的其他項目審計。
除了完成上述計劃項目外，努力完成市委、市政府及有關(guān)部門交辦的其他審計項目。
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度審計工作計劃篇四
根據(jù)審計署的有關(guān)會議精神，結(jié)合本市xx區(qū)的審計制度的相關(guān)規(guī)定，特制定了20xx年的內(nèi)部審計工作計劃，具體的情況如下：
一、指導思想：
繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點。
（1）繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。
認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
（2）繼續(xù)深入開展財務收支審計。
以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
（3）進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
（4）認真抓好跟蹤審計。
以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施。
1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實基礎、質(zhì)量到位；突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。
度審計工作計劃篇五
20xx年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的'工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:。
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識。
科學分析和梳理審計結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內(nèi)控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。
加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進行調(diào)查研究，總結(jié)交流經(jīng)驗，促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。
加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。
度審計工作計劃篇六
為切實提升工作水平，xxxx年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手，嚴格考核機制。市局辦公室制定具體的.考核指標，將工作任務量化分解到各縣市區(qū)審計局。同時，為進一步加大考核力度，對未完成采用任務的縣市區(qū)審計局將取消年度目標管理考核評比資格。
度審計工作計劃篇七
全面貫徹落實審計署、省審計廳和市審計局關(guān)于開展政策跟蹤審計的有關(guān)部署和要求，持續(xù)開展重大政策措施和宏觀調(diào)控部署落實情況跟蹤審計，推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，推動國家、省、市、區(qū)重大決策部署落實到位。著重關(guān)注重點任務完成情況、重要政策執(zhí)行情況、重大建設項目進展情況、重點資金落實和使用情況等。將交通基礎設施重大建設項目、存量資金盤活情況等納入跟蹤審計范疇，與本級財政預算執(zhí)行審計、部門預算執(zhí)行審計、績效審計項目合并實施，扎實推動重大政策措施落實到位。
以保障公共資金安全高效使用、增強財政政策的有效性為目標，對政府全口徑預算進行審計，監(jiān)督檢查公共財政資金預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算的完整性和執(zhí)行的規(guī)范性。重點關(guān)注財政資金的存量和增量、財政支出結(jié)構(gòu)和投向情況、財政國庫管理、重點專項資金管理使用、預算績效管理等情況。積極探索區(qū)本級決算草案審計，促進財政決算草案編報規(guī)范。擴大部門預算執(zhí)行審計覆蓋面，扎實開展國土資金收支情況審計和稅收征管情況審計，檢查重大政策措施的執(zhí)行情況和實際效果，促進厲行節(jié)約、規(guī)范管理、提高績效。
堅持績效審計方向，將問效、問績、問責貫穿審計始終，客觀度量財政資金使用效果效益，促進公共資金安全高效使用。圍繞區(qū)委區(qū)政府中心工作，聚焦東部創(chuàng)新中心、科教高地、民生幸福城區(qū)等重點工作和民生實事，加大對社區(qū)文體中心管理使用、公共機構(gòu)節(jié)能改造等領域?qū)ｍ椯Y金和重點項目的績效審計力度。健全完善績效審計項目庫，將重點項目、民生實事納入績效審計范疇，使績效審計內(nèi)容體現(xiàn)在各類型審計項目中，形成常態(tài)化的績效審計問責態(tài)勢。
以促進領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責為目標，圍繞權(quán)力運行與責任落實，突出審計重點，提高領導干部經(jīng)濟責任審計效果。加大經(jīng)濟責任審計方式方法創(chuàng)新力度，按照《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定實施細則》有關(guān)規(guī)定，探索制定經(jīng)濟責任審計對象分類管理辦法，根據(jù)分類情況確定審計重點。堅持任中審計與離任審計相結(jié)合，逐步建立以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內(nèi)輪審的工作機制。探索實施領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計，促進領導干部切實履行自然資源資產(chǎn)管理和環(huán)境保護責任。
貫徹落實市委市政府“強區(qū)放權(quán)”政策和市審計局《關(guān)于深化和改進政府投資項目審計工作的通知》要求，簡化工程標底審計，推動加快政府投資項目建設。對1億元以上或1億元以下關(guān)系國計民生的重點建設項目開展全過程跟蹤審計，把好工程造價關(guān)和建設程序關(guān)。依法推進竣工決（結(jié)）算審計，核實工程造價，防止財政建設資金流失，揭露在工程立項、計劃管理、招標投標、結(jié)算、設計變更等方面的問題，提出加強工程項目管理的建議，促進合理使用建設資金。
將國有資產(chǎn)管理使用情況作為區(qū)本級預算執(zhí)行審計或其他專項審計的內(nèi)容。加強對國有企業(yè)資金、收入分配、權(quán)力和責任的審計，揭示國有企業(yè)在管理、內(nèi)控、產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型以及約束企業(yè)發(fā)展的體制機制等方面存在的問題，推動國有企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，促進落實宏觀政策、加強經(jīng)營管理、健全國有資本經(jīng)營預算制度、防控重大風險、創(chuàng)新機制制度和推進反腐倡廉，切實維護國有資產(chǎn)安全，促進提高國有資產(chǎn)運營績效。
對地鐵10號線、深圳市外環(huán)高速公路等重大征收補償項目實施全過程跟蹤審計，對符合條件的項目實施階段性審計和結(jié)算審計。認真實施征收補償資金審計實施辦法，通過審查資金的撥付和管理使用情況，揭示征收程序不規(guī)范、補償標準不嚴格、擠占挪用征收資金等問題，提出完善制度、改進管理的意見和建議，促進專項資金規(guī)范運作，防范征收補償資金風險，推動重大建設項目順利實施。
加強審計質(zhì)量全過程控制，探索實施審計實施方案備案制，規(guī)范審計現(xiàn)場管理，促進提高審計效率。完善審計法治工作和審理工作，提高審計定性準確性、審計處理處罰適當性和審計建議針對性與操作性，進一步規(guī)范審計行為。繼續(xù)緊緊依靠人大、紀檢監(jiān)察、督查等部門，深化政府主導、部門聯(lián)動、審計跟進的整改機制，強化監(jiān)督合力。研究解決審計整改工作重點、難點，明確整改期限，落實整改責任，形成分工明確、銜接有序、監(jiān)督有力的聯(lián)動工作機制。
堅持審計“一盤棋”，緊緊圍繞中心大局，積極落實《**省關(guān)于完善審計制度若干重大問題的實施意見》及相關(guān)配套文件，深入學習、深刻領會、嚴格落實，嚴守改革期間的政治紀律和政治規(guī)矩，嚴守組織紀律、廉潔紀律、工作紀律、財經(jīng)紀律、和保密紀律，扎實穩(wěn)妥處理好改革、發(fā)展、穩(wěn)定關(guān)系，切實保障各項改革措施順利推進，各項審計工作平穩(wěn)順利開展，確保政令暢通、人心不散、秩序不亂、工作不斷。
根據(jù)學校本年度工作安排，2011年審計工作的總體思路是：堅持以科學發(fā)展觀為指導，以《內(nèi)部審計準則》和《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》為指南，以創(chuàng)造一流審計機構(gòu)為......
二o一一年內(nèi)部一、指導思想：認真貫徹落實十七大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履......
根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定2011年內(nèi)部，具體如下：一、指導思想：認真貫......
度審計工作計劃篇八
20xx年，審計局審計工作在區(qū)委、區(qū)政府的領導下，在市局的關(guān)心指導下，圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作和上級審計機關(guān)的統(tǒng)一部署，緊緊圍繞經(jīng)濟建設中心，認真開展審計監(jiān)督，共完成審計(調(diào)查)項目17項。取得較好成績。審計工作在嚴肅財經(jīng)法紀、推進依法行政、維護群眾利益、促進廉政建設等方面發(fā)揮了積極作用，有力地保障了經(jīng)濟社會健康較快地發(fā)展。
按照上級審計機關(guān)統(tǒng)一部署，今年我局已先后完成了20xx年全區(qū)保障性安居工程跟蹤審計、xx區(qū)災后水利薄弱環(huán)節(jié)建設性治理審計、20xx年對下級轉(zhuǎn)移支付項目執(zhí)行情況的審計、xx區(qū)科技專項資金審計項目以及20xx年一、二、三季度重大政策措施落實情況跟蹤審計。通過審計我們發(fā)現(xiàn)我區(qū)在相關(guān)工作中存在的問題，提出了整改意見和建議，得到了被審計單位的采納。
圍繞建立健全政府預算體系，促進提高預算編制的科學性和可行性，著力加強部門預算管理，提高財政資金使用績效，推動相關(guān)政策措施落實。延伸審計財政重點專項資金、“三公”經(jīng)費及會議費使用情況等。今年我局在審計計劃中安排了20xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計以及區(qū)城投、區(qū)安監(jiān)局、區(qū)文體局20xx年度財務收支審計。目前上述審計項目已完成。
受區(qū)組織部委托，我局今年在年初審計計劃中安排了區(qū)城投工作管理委員會原辦公室主任、區(qū)安監(jiān)局原局長、區(qū)文體局原局長、區(qū)高新區(qū)原主任、丹陽鎮(zhèn)原黨委書記及鎮(zhèn)長6位同志的領導干部離任審計。目前上述項目正在有序開展中，審計初稿已出具，現(xiàn)征求被審計單位意見。結(jié)合“水清岸綠產(chǎn)業(yè)優(yōu)”項目，安排丹陽鎮(zhèn)領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計項目，力爭11月底前完成該審計工作并上報審計結(jié)果。
我們在政府投資建設項目審計過程中，嚴格核查各項目建設單位送審項目的審計資料，要求提供真實、合法、合規(guī)及符合程序的資料。對不符合要求的項目資料一律不接收，符合要求的項目通過搖號方式確定協(xié)審單位，由建設單位委托中介機構(gòu)開展審計工作，審計結(jié)果報區(qū)審計局備案。
今年，我局開展了榮博佳苑、新城安置房三期、壩塘標準化廠房3個政府投資建設項目的竣工決算審計，目前審計報告初稿已經(jīng)完成，正征求被審單位意見。通過竣工決算審計，了解建設項目竣工決算的真實性、合法性，以及交付使用資產(chǎn)的安全性、完整性。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益，促進項目建設單位不斷總結(jié)經(jīng)驗，加強項目管理，保障建設項目資金的合法、合理和有效使用。
區(qū)審計局完成了區(qū)委、區(qū)政府交辦的兩河一級開發(fā)、橫陽山陵園等歷史遺留問題處置，積極參與華夏幸福xx產(chǎn)業(yè)新城ppp項目協(xié)議的完善，同時還積極配合區(qū)紀委監(jiān)察委交辦的重大節(jié)日節(jié)前作風檢查。
為繼續(xù)做好我局審計工作，積極與市招管局對接工程造價及財務咨詢兩個協(xié)審庫的招標事宜。截止目前，兩個協(xié)審庫的招標工作已經(jīng)全部完成。在未來3年的審計工作中，我們將借助外部審計力量，加強政府投資建設項目及財務收支審計的審計力度，為我區(qū)大建設大發(fā)展做出貢獻。
1、審計人才緊缺。一方面是數(shù)量上人力不足。目前我局在崗人員共計5人(其中：正式人員1名即局長，其余4名為女性臨聘人員)，面對繁重的審計任務，人手嚴重不足;另一方面是質(zhì)量上急待提高，現(xiàn)在區(qū)級審計部門的業(yè)務人員大多還是注重財務財會方面，工程造價、計算機等綜合業(yè)務能力較為欠缺。
2、審計手段落后。計算機審計水平低，審計人員自身計算機水平參差不齊，運用ao審計的能力低，短期內(nèi)還難以滿足工作的需要。
3、審計全覆蓋尚有差距。區(qū)審計局近年來盡管完成了大量的工作任務，但是離審計全覆蓋的要求相比仍然存在差距。
1、積極開展本級預算執(zhí)行審計。加強對區(qū)級財政預算執(zhí)行和部門預算執(zhí)行審計，重點關(guān)注預算編制的合理性、預算調(diào)整的合法性，預算執(zhí)行結(jié)果的合規(guī)性，揭示財政運行中的不安全因素和潛在風險，不斷提高財政資金使用效益，促進提高財政管理科學化和精細化水平。
2、認真抓好領導干部經(jīng)濟責任審計并配合領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計同步開展。進一步貫徹中央兩辦的黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定，加強經(jīng)濟責任審計制度建設、創(chuàng)新經(jīng)濟責任審計方法、拓寬經(jīng)濟責任審計對象、落實經(jīng)濟責任審計問責、加大經(jīng)濟責任審計結(jié)果運用，強化領導干部可持續(xù)發(fā)展責任、民生責任、決策責任、經(jīng)濟法規(guī)執(zhí)行責任、經(jīng)濟管理責任和廉政責任等方面的責任意識，促進黨政領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責。
3、加強政府投資建設項目審計監(jiān)督力度。按照《馬鞍山市xx區(qū)政府投資建設項目審計監(jiān)督辦法》(馬博政〔20xx〕56號)文件要求，壓實項目建設單位的主體責任，區(qū)審計局逐步退出政府投資項目的價款結(jié)算審計工作，強化竣工財務決算審計工作。通過竣工決算審計，了解建設項目竣工決算的真實性、合法性，以及交付使用資產(chǎn)的安全性、完整性。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益，促進項目建設單位不斷總結(jié)經(jīng)驗，加強項目管理，保障建設項目資金的合法、合理和有效使用。
4、繼續(xù)做好上級審計機關(guān)和區(qū)委、區(qū)政府安排的工作。積極完成上下聯(lián)動審計及重大政策落實跟蹤審計。同時積極配合區(qū)紀委，開展兩節(jié)工作檢查及案件調(diào)查等工作。
5、督促審計整改工作，加大審計公開力度。督促被審單位在規(guī)定時間內(nèi)，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行全面整改。按照區(qū)政府政務公開政務服務年度工作安排，不斷加大政務公開工作力度，提高政務公開水平，同時督促被審計單位審計整改信息公開掛網(wǎng)，促進審計工作的健康發(fā)展。
6、加強審計信息化建設要繼續(xù)加大信息化審計力度，積極鼓勵審計人員學習應用計算機技術(shù)，以“ao”為主要平臺,運用審計軟件對電子信息進行采集分析，推進計算機技術(shù)在審計工作中的應用，逐步提高利用計算機進行輔助審計的能力。
度審計工作計劃篇九
1、20xx年，我處共審計基建修繕項目128個，涉及送審金額1.27億元，其中包括：在審項目21個，涉及送審金額約1,978.47萬元；已審結(jié)并出具審計報告的項目107個，涉及送審金額10,674.88萬元，最終審定金額8,732.10萬元，直接核減額1,942.78萬元，平均核減率18.20%。
2、20xx年，我處共參與包括田徑場在內(nèi)的基建工程項目招投標54次，涉及金額8700多萬元；參與設備招投標334余次，涉及金額5000余萬元。
3、20xx年，我處共完成合同項目審計108個，涉及金額2,077.96萬元。
4、20xx年，我處繼續(xù)有序開展財務收支審計工作，完成財務收支審計項目12項，涉及審計金額9.01億元。
5、20xx年，學校新一輪中層領導干部經(jīng)濟責任審計工作啟動，我處接受組織部委托對7個職能處室和6個學院的正職領導進行了任期經(jīng)濟責任審計，提出相應整改意見45條。
6、完成或部分完成上級部門要求整改的項目16個。
7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《上海理工大學建設工程項目審計實施辦法》、《上海理工大學審計整改工作實施辦法》，修訂《上海理工大學內(nèi)部審計工作相關(guān)文件選編》（第二版）。
1、加強審計宣傳。召開了全校性的“審計工作會議”、完成了全校性審計制度宣講，宣揚了內(nèi)部審計的職能與作用，強化了各方的審計意識、營造了更多領導、老師關(guān)注審計、重視審計的.校園氛圍。
2、建立長效機制。加強了基礎性工作和制度建設及長效機制建設，建立并不斷完善“審計聯(lián)絡員隊伍”、完成了《上海理工大學內(nèi)部審計工作相關(guān)文件選編（第二版）》的修訂和編印。
3、承擔審計責任。通過審計發(fā)現(xiàn)的問題，向校領導提出了管理建議若干條，承擔了審計處應該承擔的職責。
2、依法高質(zhì)量完成日常審計工作（基建、修繕、財務、專項、合同等）；
3、完善中層干部經(jīng)濟責任審計工作；
4、進一步強化審計整改工作，研究并逐步建立審計結(jié)果公開制度。
度審計工作計劃篇十
工程審計項目案例反映，當前存在的主要問題是：超概算批復，變更洽商未履行流程；招投標工作不規(guī)范，沒有施工圖就進行施工單位招標，虛假編制工程量清單，控制價不設下限導致惡意低價中標；合同審核把關(guān)不嚴，非法轉(zhuǎn)包；主材和設備進場把關(guān)不嚴，造成工程材料浪費，質(zhì)量和安全存在隱患；不按工程項目規(guī)律辦事，施工現(xiàn)場管理混亂，綜合管理與協(xié)調(diào)能力低下導致造價失控等。以上建設項目存在的問題，值得我們借鑒和引起高度重視。
工程項目建設是一個由多方參與的綜合性活動，需要各項目參與者相互配合協(xié)調(diào)，使各項工作形成合力，確保項目建設順利進行。所以，工程項目所有參建單位都是審計對象。開展跟蹤審計必須合理定位，以實現(xiàn)“質(zhì)量、造價、進度、安全”四大目標。開展全過程跟蹤審計應遵循下列原則：一是服從項目總體建設目標。工程項目建設目標包括進度、功能（質(zhì)量）和投資，跟蹤審計時必須明確具體要求，圍繞工程項目建設目標開展工作，并加強對各建設目標分析與評價，做好各建設目標的平衡與優(yōu)化。二是以投資控制為中心。建設項目審計的主要目標是控制投資，跟蹤審計時應緊緊圍繞這個中心開展，監(jiān)督建設資金的運用、投資的'控制等，并應用價值工程理論，對設計方案和施工方案進行優(yōu)化，提出合理化建議，以最大限度地提高投資效益。
全過程跟蹤審計，是以流程為基礎、以風險為導向、以控制為中心、以效益為目標的全面管理審計。審計主要內(nèi)容為：招標文件的審核、控制價及造價預算的審核、清標、合同簽訂及執(zhí)行的審核、法律法規(guī)遵循性審計、所有參建方資質(zhì)的審核、對監(jiān)理單位的再監(jiān)督、工程項目質(zhì)量審計、主材和設備價格的咨詢及審核、變更洽商的審核、進度款的審核、項目竣工結(jié)算與資金管理及防患資金風險評審等。
（一）建設項目開工前階段跟蹤審計。
建設項目前期跟蹤審計主要是對實施程序的合規(guī)性進行審計：建設項目法人制是否建立；項目建議書、可行性研究報告、環(huán)境影響評估報告、概算批復、建設用地批準、建設規(guī)劃及施工許可、環(huán)保及消防批準、項目設計及設計圖審核等文件是否齊全并經(jīng)有關(guān)部門審查批準；項目是否列入年度建設計劃，資金來源是否到位，建設資金是否?？顚簦芊駶M足項目建設當年應完成工作量的需要；預算或標底編制是否符合定額規(guī)定，工程計價依據(jù)和原則是否合規(guī)、合法、準確；建設項目的勘察、設計、監(jiān)理、施工、大宗設備材料等是否按規(guī)定程序進行招投標，其結(jié)果是否合法、公正；中標單位資質(zhì)是否符合要求，是否簽訂合同，合同條款是否合規(guī)、公允，是否與招標文件和投標承諾書一致；職能管理單位內(nèi)控制度是否建立健全，是否建立拔款會簽制度、工程變更會簽制度、無價材料會簽制度以及會簽的各級權(quán)限設置等，在項目實施時是否得到嚴格有效執(zhí)行。
（二）建設項目施工階段跟蹤審計。
建設項目施工期間跟蹤審計主要是對概（預）算執(zhí)行及調(diào)整的真實性、合法（規(guī)）性進行審計：有無超概算批復投資、擠占或者虛列工程成本等問題；項目是否存在邊設計邊施工，或因投標原因而提出不合理設計變更，此種現(xiàn)象在景觀綠化工程和裝修安裝工程中較容易發(fā)生，因?qū)嵭泄こ塘壳鍐螆髢r后，投標單位會存在不平衡報價，中標后往往以各種理由使投標報價中低報價的內(nèi)容通過設計變更變換；職能管理單位是否建立健全各項內(nèi)控制度并嚴格執(zhí)行，如工程簽證與驗收制度、設備材料采購與價格控制制度、費用支出報銷制度等；對設計變更、現(xiàn)場簽證、無價村料定價等進行審計，審查工程設計變更、施工現(xiàn)場簽證手續(xù)是否合理、合規(guī)、及時、完整、真實；檢查建設資金是否?？顚Ｓ茫鶕?jù)招標文件及合同，結(jié)合現(xiàn)場施工進度，核實由施工單位上報經(jīng)監(jiān)理審核的月進度款支付計量報表，防止出現(xiàn)超進度付款現(xiàn)象；參加例會和涉及投資變更的各項會議，發(fā)表獨立性意見，保證項目建設規(guī)范運行、建設資金合理使用；加強設備、材料價格控制，對已購設備、材料因故不能使用的，要分析原因、分清責任，督促盡快處理避免造成更大損失；及時督促施工等單位做好工程造價與驗收資料，做到項目完工資料能及時完整上報，以便順利通過竣工驗收。
（三）建設項目竣工驗收后結(jié)算審計。
工程竣工結(jié)算審計主要是對工程量和定額計價等進行造價控制審計：檢查工程量計算是否準確，套用定額是否合理，設計變更、工程簽證和隱蔽驗收記錄等事項是否真實，材料價差是否合理，工程取費是否合規(guī)，招標文件中約定的人員、機械、質(zhì)量、工期等是否履約；竣工圖紙及相關(guān)資料是否完整，竣工資料是否真實，竣工結(jié)算是否超概算金額等。
1、跟蹤審計一定要定位準確。務必保持審計的客觀性、獨立性、公正性，處理好監(jiān)督與服務的關(guān)系，構(gòu)建和諧審計。在開展跟蹤審計過程中要防止兩種傾向：一是既做裁判員又當運動員，應明確各自的工作職責，職能管理單位是工程項目實施的組織方，承擔第一責任，跟蹤審計應做到各司其職，避免越位引發(fā)的審計風險；二是只關(guān)注工程造價，不能動態(tài)地監(jiān)督各階段的全過程運作，也就不能為工程建設提供合理、有效的審計建議。
2、確保跟蹤審計工作高效地開展。首先，應強化審計人員的責任心和敬業(yè)精神，樹立工作責任感和職業(yè)道德；其次，審計人員應充分了解建設工程全過程造價管理理論，跳出傳統(tǒng)審計思維模式，改進工作方法，保證跟蹤審計有效實施；再者，應提高審計人員的專業(yè)水平，注重審計人員綜合能力的培養(yǎng)，提高全過程跟蹤審計工作質(zhì)量。
3、設置審計查證作業(yè)關(guān)鍵控制點。開展跟蹤審計時，應當以建設工程造價控制為主線，對建設工程全過程實時跟蹤。為保證跟蹤審計質(zhì)量，應對工程投資有較大影響的環(huán)節(jié)予以重點關(guān)注，在設計、招投標、簽訂合同、設備材料采購、工程施工、變更簽證、竣工驗收、竣工結(jié)算環(huán)節(jié)設置審計關(guān)鍵控制點，制訂各環(huán)節(jié)跟蹤審計細則，確保建設項目投資得到有效控制。
總之，開展全過程跟蹤審計需要在實踐中不斷加以完善，建設項目跟蹤審計作為現(xiàn)代審計的一種方式，已在建設項目審計中運用并取得了明顯的管理效應與經(jīng)濟成果。只要我們在審計過程中與施工、監(jiān)理、建設管理等工作密切配合，按照全方位、全過程的審計要求，做到關(guān)口前移、全程監(jiān)控，在全過程審計中找準工程建設中的薄弱環(huán)節(jié)，以內(nèi)部控制審計為重點，科學合理地選擇審計跟蹤點，準確掌握審計參與程度，把握內(nèi)部審計相對獨立性的原則，建立一套科學合理的審計程序和審計質(zhì)量保證體系，跟蹤審計就會逐步完善并步入程序化、規(guī)范化、制度化的軌道。
度審計工作計劃篇十一
1、先是要完善公司內(nèi)審制度，xx年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進行了修改，xx年為使審計工作有標準可依，根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務的類型，準備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內(nèi)部審計檔案管理辦法》、《委托社會審計管理辦法》四項內(nèi)審制度。
2、內(nèi)部控制制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整，保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計記錄、會計業(yè)務處理直接有關(guān)的會計控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。
xx年內(nèi)審工作就應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查和評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。
內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。
在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務完成情況以及真實性進行審計。不僅要搞離任審計，還應搞任中審計，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。
在以上兩項審計的基礎上，內(nèi)審還應嘗試經(jīng)營決策審計。經(jīng)營決策審計，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實施審計。經(jīng)營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量，為津濱公司總體決策提供參考依據(jù)。
在今后的審計中，從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔，都由專人負責，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責任明確，又提高了審計人員的業(yè)務能力。為下屬企業(yè)提供好服務，又為公司領導當好參謀，應精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。
1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核。
在對各下屬企業(yè)xx年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎上，對12月份經(jīng)營業(yè)績進行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
2、對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。
銀行存款是反映公司經(jīng)濟活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計中應作為重點進行審計。審計時要結(jié)合銀行對賬單進行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進行核對或跟蹤審計。
3、對往來款項的跟蹤審計。
往來款項是公司本部及下屬企業(yè)財務核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計中應對往來款項進行重點審計。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應收、應付款項應逐個進行跟蹤審計，特別是對已經(jīng)核銷的應收款項，應延伸到對方單位進行跟蹤審計，以對其經(jīng)濟活動和核銷手續(xù)的真實、合法進行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。
4、在各項成本費用支出中進行跟蹤審計。
津濱公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責任書，將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進行審計，也是我們審計的重點內(nèi)容。不僅要對各項成本費用支出的開支范圍和標準以及帳務處理進行審查，還要對各項成本費用支出的原始票據(jù)的合法性進行審查，并對大宗支出去向進行跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法，為津濱公司制定整體考核責任目標提供詳細資料。
5、對合同簽訂及履行情況的審計。
抽審的辦法進行。
6、做好工程項目的竣工結(jié)算和財務決算審計。
工程竣工結(jié)算審計均聘請具有甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進行，工程財務決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領導批準聘請外部審計。xx年應完成的工程項目審計有以下五項。
（1）、津濱高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財務決算審計。
（2）、金融街二期工程竣工結(jié)算和財務決算審計。
（3）、津濱雅都天元居工程階段性結(jié)算審計。
（4）、公司領導交辦的其他工程審計。
7、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作。
對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負債及潛虧情況進行審查，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進程。
我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進行座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務的需要。
度審計工作計劃篇十二
20××年被評為縣“‘三八’紅旗手”，連年被縣交通局評為“先進工作者”。
為了認真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務素質(zhì)入手，動員全體女職工發(fā)揚“自尊、自信、自立、自強”的精神，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實，創(chuàng)建工作取得了實實在在的效果。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務部門的關(guān)心指導下，始終堅持把搞好服務與計劃統(tǒng)計、財務審計、管理相結(jié)合，不斷總結(jié)經(jīng)驗，進一步完善創(chuàng)建制度，鞏固創(chuàng)建成果。
一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃。年初同科室人員簽訂了目標管理責任書，分解任務，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標考核，作為加強系統(tǒng)精神文明建設的載體。使全體女工人人肩上有指標。建立健全了“科長、副科長職責”、“會計員職責”、“出納員職責”、“審計工作職責”等崗位責任制度，統(tǒng)一了上墻圖板，把每項工作落實到崗、到人，使創(chuàng)建工作有章可循。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書，進一步明確服務標準、任務目標，加強督促檢查，狠抓工作落實，取得了良好的社會效益和經(jīng)濟效益，保障了公路工作的順利進行。
二是加強教育學習，樹立新時期財會女工新形象。計財審工作面對的是全局各科室，自身形象的好壞，直接影響著整個大局。女職工們堅持把每周六下午作為學習日，常年堅持開展“三義”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“學政治理論義務知識競賽”、“做人與做事”、爭做“職工的貼心人”、“爭做崗位明星”等為主題的學習與討論，人人堅持撰寫讀書筆記，取得了形式與效果的完美結(jié)合。localhost定期開展談心活動，及時了解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè)、崗位建功的自覺性，展現(xiàn)了新一代財會女職工的巾幗風采。
三是加強培訓，提高服務技能。建立了規(guī)范、科學的檢查、考核、監(jiān)督體系，認真堅持新時期計統(tǒng)財審工作方針，規(guī)范管理、搞好服務、團結(jié)拼搏、爭創(chuàng)一流。采取多種形式加強業(yè)務學習培訓，針對新時期財會工作要求，她們進行了以自學為主要形式的微機培訓，苦練基本功，鞏固學習成果，全面提高女職工政治素質(zhì)和業(yè)務技能。目前，科室女工都能熟練操作微機，全部達到大專以上文憑和通過自學考試取得會計師資格，為全面做好計劃財務審計工作奠定了良好的基礎。
四是遵紀守法，樹立形象。為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下，嚴格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評，對職工反映強烈的焦點、熱點問題，不回避，認真開展自查自糾，及時了解情況，發(fā)現(xiàn)問題，解剖自己，規(guī)范工作程序和服務標準。她們從小事入手，從點滴入手，認真養(yǎng)成日常文明行為。女職工們常年堅持著裝儀表、待人接物、文明用語、衛(wèi)生習慣等日常行為的養(yǎng)成，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗、樹立文明服務形象的基礎。
五是堅持原則，公道辦事。在搞好服務的同時，她們努力塑造嚴格制度，公正廉潔、文明服務、優(yōu)質(zhì)高效的公路財會新形象。工作中她們不讓須眉，堅持財務監(jiān)督、審計制度，針對公路工作特點，不斷加大監(jiān)督力度，在認真做好公路建設、養(yǎng)護管理、規(guī)費征收、基建維修、車輛管理等全面監(jiān)督審計的同時，創(chuàng)新審計監(jiān)督方式，開展了向技術(shù)員、材料員、保管員、施工員等“小人物”方向的延伸，預防在前抓源頭，事中控制保平安，事后審計確保各項工作任務的順利圓滿完成，促進了我縣公路事業(yè)的健康、快速發(fā)展。
在搞好本職工作的同時，她們還積極參與扶貧濟困、植樹造林、“春蕾計劃”等社會各項公益事業(yè)，積極參與各項救助活動。今年，科室女職工放棄休息日，積極參加辦公大院和家屬院的綠化美化;兩次參加公路局組織的全縣機關(guān)干部綠化荒山活動;每年堅持參加公路局組織開展的“送溫暖、獻愛心”、“愛心獻春蕾”、救助下崗職工、捐資助學等活動，今年先后捐款千余元。
積極參加文體活動，陶冶情操，展現(xiàn)巾幗風采。通過各種文體活動的開展，增進了團結(jié)和友誼，凝聚了向心力。幾年來，她們在“三八”婦女節(jié)、“五一”勞動節(jié)、“七一”建黨節(jié)、元旦春節(jié)聯(lián)歡會等節(jié)日中參加各項文體娛樂活動。
幾分耕耘，幾分收獲，她們突出的業(yè)績贏得了上級的充分肯定?！笆濉币詠恚齻兛剖疫B年被市縣業(yè)務部門授予“先進集體”等榮譽。在新的征程上，她們制訂了更高的創(chuàng)建標準，把“創(chuàng)一流管理、創(chuàng)一流效率、創(chuàng)一流服務、創(chuàng)一流業(yè)績、樹一流形象”做為工作的準則和行為標準，以實際行動爭創(chuàng)建巾幗文明崗、爭當巾幗崗位明星，為實現(xiàn)公路事業(yè)的快速發(fā)展，加快建設經(jīng)濟強縣進程做出新的更大的貢獻。
度審計工作計劃篇十三
20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的'結(jié)算審計、合同評審等工作。我于20xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。
20xx年。
做為集團審計監(jiān)察部的員工我將繼續(xù)在集團領導的帶領下按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在20xx年爭創(chuàng)一流工作標準我的具體工作職責與標準如下：
目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計20xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結(jié)算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召；源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結(jié)算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計工作做好，如何解決工程結(jié)算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結(jié)果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。
合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進行嚴格把關(guān)和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。
尤其是工程結(jié)算審計的專業(yè)知識學習并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標準，作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。
總之，在新一年的工作中，以完成本職工作為目標、以創(chuàng)一流工作標準為努力方向，以“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”為創(chuàng)一流工作標準，督促自己、鞭策自己，為集團發(fā)展做出自己最大努力。