教育是培養(yǎng)人的全面發(fā)展和成才的過程。其次，我們可以通過整理和歸納信息的方式來梳理思路，確定總結的主要觀點和重點。以下是一些精彩總結的范例，供您借鑒和參考。
風險預案分析及篇一
所有整形手術都存在風險，因此，術前對手術風險的評估，以及若出現(xiàn)后如何進行處理就顯得尤為重要。
（一）骨性面部輪廓整形可能存在的風險：
1、手術患者發(fā)生呼吸心跳驟停；
2、發(fā)生輸血反應或輸液反應；
3、損傷大血管，發(fā)生大出血；
4、損傷重要神經(jīng)；
5、機械性窒息；
6、術后頜骨骨折錯位；
（二）對骨性面部輪廓整形存在的風險評估：
1、面部輪廓整形手術前應進行全麻手術前的各項常規(guī)實驗室檢查（學檢查如血、尿及便常規(guī)、肝腎功能、心電圖、胸片、術前免疫等）、以及必要的影像（如頭顱片、下頜全景片等）。
2、術前由科主任主持全科討論，對手術適應癥、手術方案、手術預計效果、手術并發(fā)癥及術中大出血致休克、頜面骨折或機械性窒息的搶救進行討論；對手術風險進行評估。
應急預案。
方損失，防止嚴重后果發(fā)生，制定本預案。
一、所有手術后病人全部轉入重癥監(jiān)護科治療，并安排能勝任急救的值班醫(yī)師在場。
四、組織會診協(xié)同搶救。損害較輕、不致造成嚴重后果者，當事科室要酌情組織科內(nèi)會診，妥善處理（由科主任現(xiàn)場高年資醫(yī)師主持）；對于情節(jié)嚴重的技術損害，應當根據(jù)需要邀請院內(nèi)相關專科會診，共同搶救（科主任主持）。
六、妥善溝通，穩(wěn)定患方情緒，爭取患方配合，防止干擾搶救和發(fā)生沖突。
十、相機做好醫(yī)療事故技術鑒定或應訴準備。
十三、發(fā)生呼吸心跳驟停的應急預案。
（1）手術患者發(fā)生呼吸心跳驟停時，應立即行胸處心臟按壓，人工呼吸，氣管插管，快速建立靜脈通道，應用搶救藥物，同時呼叫其他醫(yī)務人員幫助搶救，必要時再開放一條靜脈通道。
（2）參加搶救人員應注意互相密切配合、有條不紊、嚴格查對，及時做好記錄，并保留各種藥物安培及藥瓶，做到據(jù)實準確的記錄搶救過程。
（3）醫(yī)護人員熟練掌握心肺復蘇流程及各種急救儀器的使用方法和注意事項。
十四、發(fā)生輸血反應或輸液反應的應急預案。
（1）立即停止輸血或輸液，更換輸液管，改換生理鹽水或其他液體；
（2）監(jiān)測生命體征及血氧飽和度，應用搶救藥物維持生命體征穩(wěn)定；
（3）記錄患者生命體征、一般情況和搶救過程；
（4）必要時填寫輸血、輸液反應卡，上報院部有關科室；
十五、發(fā)生大出血的應急預案。
（3）搶救過程中應注意互相密切配合、有條不紊、嚴格查對。
十六、術后發(fā)生頜骨骨折錯位的應急預案。
（1）迅速建立靜脈通道，給予補液、吸氧，并備血，監(jiān)測生命體征及血氧飽和度；
（2）緊急手術，復位頜骨；
（3）定期x片復查。
（4）嚴重者可請口腔科副主任醫(yī)師以上的醫(yī)師會診，協(xié)助手術和治療。
十七、發(fā)生機械性窒息的應急方案。
（1）值班醫(yī)師應立即通知麻醉科和重癥監(jiān)護科值班醫(yī)師進行緊急氣管插管，電話告知科主任，由科主任通知科室有經(jīng)驗的搶救醫(yī)生小組立即趕赴病房搶救，并通知麻醉科、重癥監(jiān)護科高年資醫(yī)師參與會診、搶救。
（2）進行緊急氣管插管，必要時行氣管切開；
（3）建立靜脈通道補液，吸氧，監(jiān)測生命體征及血氧飽和度；
（4）緊急手術恢復呼吸道暢通；
十八、術中發(fā)生損傷重要神經(jīng)應急方案。
（1）充分暴露術野；
（2）迅速行神經(jīng)吻合術，注意準確對位，不可旋轉；
（3）應用營養(yǎng)神經(jīng)藥物，密切觀察。
風險預案分析及篇二
中國銀行業(yè)操作風險最突出的特點就體現(xiàn)在銀行業(yè)案件上，案件的發(fā)生除了一些外部因素，更重要的是銀行內(nèi)部控制出現(xiàn)了問題，近年來金融機構發(fā)生的案件涵蓋了銀行日常經(jīng)營的各個領域，如存款、貸款、現(xiàn)金管理及金庫、票據(jù)、銀行卡、外部侵害等[45],這些案件的發(fā)生，不僅帶來巨大損失，而且容易引發(fā)外界對銀行業(yè)的信任危機，影響金融秩序的穩(wěn)定。因此進一步加強內(nèi)控機制建設，防范各類金融風險也就成了商業(yè)銀行的當務之急。
下面就從a市農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營過程中發(fā)生的四個案例進行分析。這四個案例主要發(fā)生在柜臺業(yè)務、信貸業(yè)務、資金業(yè)務這幾個業(yè)務環(huán)節(jié)，而且均與員工的業(yè)務操作息息相關。這幾個業(yè)務正是商業(yè)銀行風險防范、內(nèi)部控制的重點業(yè)務范圍，這些風險也正是全面風險控制理論要素中內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、監(jiān)控活動、監(jiān)督與糾正等環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞所造成，因此具有很強的借鑒意義。
3.5.1柜員卷款潛逃案例。
2007年4月，原a市農(nóng)村合作信用聯(lián)社某信用社主任接到其轄下某分社柜員李某報告，說一同上班的梁某突然不見了，由梁某保管的錢箱也不見了。信用社主任馬上和相關人員趕到現(xiàn)場，經(jīng)查看錄像，發(fā)現(xiàn)梁某趁李某上廁所之際，拿著其保管的錢箱開著無牌摩托車逃走了。經(jīng)清點賬務，發(fā)現(xiàn)梁某帶走的現(xiàn)金有人民幣30多萬元。事后經(jīng)多方追蹤，梁某在藏匿近1年之后終被當?shù)毓矙C關抓獲歸案，款項由其本人及家屬籌款歸還。
從該案的作案手段分析其主要存在的問題是：
1、銀行員工出現(xiàn)思想道德風險問題。據(jù)調(diào)查了解，梁某產(chǎn)生偷盜庫款的最重要原因是參于賭博，因賭博輸了，無力償還欠款，故產(chǎn)生了直接盜取銀行資金的念頭。
2、網(wǎng)點內(nèi)部控制環(huán)境出現(xiàn)漏洞，給梁某可乘之機。因當時梁某所處的分社雖有三名員工，但其中一名員工管理農(nóng)貸，經(jīng)常不在網(wǎng)點，實際上網(wǎng)點內(nèi)只有兩名員工，因此當其中一人上廁所時，網(wǎng)點內(nèi)就只有梁某一人，缺少了第三者的監(jiān)督，給梁某以拿錢離開的機會。
3、監(jiān)督環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，信用社對員工的管理不到位。因梁某染上賭博已有一段時間，但一同上班的同事及其領導并未查覺其這一異常行為，導致未能及時給予教育，造成其最終走上犯罪道路。
4、對網(wǎng)點的現(xiàn)金庫存管理出現(xiàn)漏洞。據(jù)調(diào)查了解，該網(wǎng)點平時的現(xiàn)金庫存量并不大，但梁某在作案前一天向上級申領了20萬現(xiàn)金，這一異常情況并未引起上級管理部門的重視，以致給梁某提供了作案的機會。
3.5.1.2案例的教訓和啟示。
該案例的發(fā)生，給我們的教訓是深刻的，事后原a市農(nóng)村信用合作聯(lián)社通過多種措施進一步加強了操作風險防控：
1、加強員工思想道德教育。該案例發(fā)生后，原a市農(nóng)村信用合作聯(lián)社馬上開展了員工異常行為排查，并制定了員工家訪制度，要求領導必須定期到所管轄員工家中進行家訪，及時了解員工思想動態(tài)，加強員工思想道德教育。
2、加強網(wǎng)點現(xiàn)金庫存管理。嚴格核定網(wǎng)點的現(xiàn)金庫存量，對超限額現(xiàn)金必須雙人放保險柜保管或及時上繳上級部門。對現(xiàn)金的下解要嚴格履行審批手續(xù)，確保網(wǎng)點現(xiàn)金管理嚴密。
3、改善內(nèi)部控制環(huán)境，加強網(wǎng)點員工的互相監(jiān)督。案例發(fā)生后，銀監(jiān)部門對銀行網(wǎng)點的工作人員配備明確了必須至少有4-5人的人員編制，而且要求至少3人同時在崗。原a市農(nóng)村信用合作聯(lián)社也馬上通過一系列的措施改善內(nèi)部控制和監(jiān)督環(huán)境，包括招聘大批人才充實到一線網(wǎng)點，按監(jiān)管部門的要求配備網(wǎng)點人員，明確了網(wǎng)點負責人的管理職責，加強監(jiān)督檢查力度等，以確保人員監(jiān)督真正到位。
3.5.2涉嫌洗錢案例。
客戶“某投資顧問有限公司”,注冊資本金為100萬元，經(jīng)營范圍是項目投資咨詢、企業(yè)管理、市場調(diào)查、營銷策劃、中介服務。2010年5月9日至5月16日期間，該客戶資金交易高達1.26億元，主要是“a證券營業(yè)部”集中轉入的2筆款項，金額合計5200萬元。然后該客戶將資金分散轉出到“**綜合大藥房”,5筆共計2050萬元；轉入“b證券營業(yè)部”,5筆共計3000萬元；轉入“**商源典當有限公司”,2筆共計900萬元。具體交易流水如下表[39]:
該銀行根據(jù)該客戶的交易流水判斷其交易符合《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》的以下幾項：
第十一條第一款第一項：“短期內(nèi)資金分散轉入、集中轉出或者集中轉入、分散轉出，與客戶身份、財務狀況，經(jīng)營業(yè)務明顯不符”.因該客戶的經(jīng)營范圍是項目投資咨詢、市場調(diào)查、企業(yè)管理、營銷策劃、中介服務；但其卻從“a證券營業(yè)部”集中轉入2筆合計5200萬元，然后將資金分散轉入與其經(jīng)營業(yè)務明顯不符的“**綜合大藥房”5筆共2050萬元、“**商源典當有限公司”2筆共900萬元、“b證券營業(yè)部”5筆共3000萬元。
第十一條第一款第二項：“短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標準確；第十一條第一款第三項：”法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務明顯無關的匯款、或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款“的規(guī)定。
a市農(nóng)村商業(yè)銀行對于涉及洗錢嫌疑的客戶一般都是通過系統(tǒng)對交易金額的抽取，特別是一些大額交易金額，然后通過人工比對、判斷，最后將可疑交易情況上報人民銀行反洗錢系統(tǒng)，并作進一步跟蹤。如果銀行的內(nèi)控系統(tǒng)不能抽取、識別這些可疑數(shù)據(jù)，造成洗錢案件的發(fā)生，那么銀行將會承擔因未履行反洗錢責任而受到的嚴重處罰。
3.5.2.2案例的借鑒經(jīng)驗。
該案例給我們的借鑒經(jīng)驗就是嚴密的內(nèi)控機制是可以及時發(fā)現(xiàn)和堵截風險的。如果該行沒有嚴密的計算機信息系統(tǒng)，沒有大額交易系統(tǒng)對客戶大額、可疑交易的識別，那么該客戶的交易流水不會被抽取出來；如果銀行員工對大額和可疑交易報告管理辦法不熟悉，那么他們不會從這些數(shù)據(jù)中判斷這些是可疑交易，那么就極有可能讓犯罪分子鉆了空子，讓銀行成為洗錢分子的幫兇。由此可見，完善的風險識別系統(tǒng)、嚴密的監(jiān)控機制是可以防范風險的。
風險預案分析及篇三
一、財務管理崗位廉政風險點主要有以下幾個方面：
1、坐收、坐支、截留收入不入賬，私設“小金庫”。
2、違規(guī)發(fā)放津貼、補貼和獎金。
3、弄虛作假。
4、不按照規(guī)定管理、使用發(fā)票、致使發(fā)票損毀、丟失。5預算支出管理不夠規(guī)范，核定的項目經(jīng)費支出存在隨意性，計劃和控制的嚴謹性不強。
6、資產(chǎn)管理制度執(zhí)行不嚴，資產(chǎn)調(diào)配、報廢、閑置資產(chǎn)的管理不能精確到位。
二、財務出納崗位廉政風險點分析。出納工作職責主要是：負責公司日常資金收支業(yè)務辦理；有價票證的管理；托收簽收；資金劃撥；嚴格遵守財經(jīng)紀律，嚴格按照國家現(xiàn)金管理條例和銀行結算制度處理經(jīng)濟業(yè)務。其崗位廉政風險點主要是：
一、隱瞞現(xiàn)金收入，據(jù)為己有。
二、未經(jīng)批準私自將銀行存款轉出，挪做他用。
三、改動報銷憑證，將他人已報賬的憑證金額改大，騙取現(xiàn)金。
四、在他人已報賬的憑證后插入粘貼支出票據(jù)，增大報銷金額，騙取現(xiàn)金。
五、抽取他人前已報賬憑證，重新報銷一次，騙取現(xiàn)金。造成風險原因主要是：出納人員沒有樹立正確的人生觀、價值觀，缺乏良好的職業(yè)道德，經(jīng)不起金錢的誘惑，在金錢面前失去理智，置法律法規(guī)于不顧，中飽私囊，滿足一己之利。
三、防范財務關鍵崗位廉政風險點的相關措施。1.加強財務法規(guī)學習，夯實理論基礎。組織財務人員開展《會計法》等財務相關法律、法規(guī)和財經(jīng)紀律知識學習。提高財務人員理論水平，做到從思想上重視、業(yè)務上熟練，為財務廉政風險防范打下堅實基礎。2.規(guī)范管理，加強監(jiān)督。嚴格執(zhí)行國家會計基礎規(guī)范要求，認真落實資金管理的有關規(guī)定，制訂了嚴格的內(nèi)控制度和明細的崗位職責，做到責任明確到人，管理落到實處。設置了崗位間的相互監(jiān)督，明確的職責分工有效的制約了工作權力的使用。加強財務公開制度，將各項經(jīng)費支出情況及時張貼公示欄，以便干部職工監(jiān)督。3.全面落實“收支兩條線”，嚴格執(zhí)行“罰繳分離”。所有收費全部納入財務管理，做到及時、足額上繳行政性收費和罰沒款。按照建設節(jié)約型機關的要求，加強預算管理，堅持經(jīng)費跟著預算走，嚴格按上級撥款項目安排財務收支，把日常開支納入到制度化、規(guī)范化的管理軌道。4.加強對現(xiàn)金、票據(jù)、固定資產(chǎn)的管理。建立健全有關現(xiàn)金、票據(jù)、固定資產(chǎn)的管理制度，開展定期核查，從日常工作中防止和杜絕各類不廉潔行為的發(fā)生。
風險預案分析及篇四
一、總體情況本期末，全行資產(chǎn)總額×億元，比上期減少×億元。其中，各項貸款余額×億元，比上期增加×億元；不良余額×億元，比上期減少×億元；不良占比×%，比上期下降×個百分點。非信貸資產(chǎn)余額×億元，比上期減少×億元；不良余額×億元，比上期減少×億元；不良占比×%，比上期下降×個百分點。
全行負債總額×億元，比上期減少×億元，其中各項存款余額×億元，比上期減少×億元。全行利潤總額×億元，比上期減少×億元，同比多減少×億元。
資產(chǎn)負債情況單位：億元、％。
項目本期。
余額比上期不良。
余額比上期不良占比比上期。
資產(chǎn)總額。
各項貸款。
非信貸資產(chǎn)。
負債總額。
各項存款。
本期末，全行×億元貸款中，正常、關注、次級、可疑和損失類貸款分別為×××；從期限結構看，中長期貸款其他貸款分別比上期增加×億元和×億元；短期貸款和票據(jù)融資分別比上期減少×億元和×億元。表外業(yè)務余額×億元，比上期增加×億元；墊款余額×億元，比上期減少×億元；表外業(yè)務保證金余額為×億元，比上期增加×億元；風險敞口×億元，比上期增加×億元。
（一）不良貸款變動情況。
1、處置及新發(fā)生不良貸款情況（列舉新發(fā)生不良貸款案例）。
本期末，全行處置不良貸款×億元。其中：清收不良貸款本金×億元，盤活不良貸款本金×億元，接收抵債資產(chǎn)×億元，核銷呆賬貸款×億元，其他方式×億元。新發(fā)生的×億元不良貸款中，法人客戶發(fā)生×億元，占比×%；個人客戶發(fā)生×億元，占比×%。新發(fā)生不良貸款較多的前五家支行是：×××，×家支行新發(fā)生法人不良貸款余額為0。
不良貸款變動情況表單位：億元。
序號項目不良貸款。
1上期余額。
2本年新發(fā)生。
3本年減少。
1、清收。
42、盤活。
53、以資抵債。
64、貸款核銷。
75、其他方式。
8小計。
9差異及其他。
10期末余額。
說明：其他方式是指由于借款人財務狀況發(fā)生重大好轉等因素或者其他原因，貸款分類由不良類上調(diào)至正常類和關注類貸款的情況。
2、貸款風險分類形態(tài)遷徙情況。
本期，正常貸款（不含借新還舊和還舊借新）共向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點。其中，正常類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點；關注類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點。
不良貸款中，次級類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率為×%，比上期上升×個百分點；可疑類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率為×%，比上期上升×個百分點。
貸款風險分類形態(tài)遷徙情況表單位：億元、%。
項目遷徙金額比上季遷徙率比上季。
正常貸款向下遷徙。
正常類貸款遷徙。
關注類貸款遷徙。
不良貸款向下遷徙。
次級類貸款遷徙。
可疑類貸款遷徙。
（二）客戶結構分析。
1、法人客戶信用等級結構分析。
截至本期末，全行共有法人客戶×戶，比上期減少×戶；貸款余額×億元，比上期增加×億元。其中，aa級以上（含）客戶貸款余額比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%，占全部貸款增量的×%。
法人客戶（按信用等級）貸款情況表單位：個、億元、%。
信用等級客戶個數(shù)比上期變動貸款余額比上期變動貸款占比比上期變動。
aaa+。
aaa。
aa+。
aa。
a+。
a
b
c
未評級。
免評級。
合計。
2、法人客戶規(guī)模分布結構分析。
貸款增量主要集中于大、中型客戶。截至×月末，大型客戶貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%；中型客戶貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%。大、中型客戶貸款比上期共增加×億元，占全行法人貸款增量的×%。
大（?。┬涂蛻舨涣悸时壬掀谟兴仙?。截至×月末，全行法人客戶不良率%，比上期下降×個百分點。其中，小型客戶不良率×%，比上期上升×個百分點，其余類型客戶不良率比上期均有所下降。
法人客戶（按經(jīng)營規(guī)模）貸款情況表單位：億元、%。
經(jīng)營規(guī)模貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期。
特大型。
大型。
中型。
小型。
其他。
合計。
3、法人客戶行業(yè)結構分析。
本期，法人客戶貸款主要集中在×××等行業(yè)，以上行業(yè)的貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行貸款余額的×%；不良貸款占比較高的行業(yè)為××。
法人客戶（按行業(yè)）貸款情況表單位：億元、%。
行業(yè)名稱貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期。
合計。
（三）到期貸款收回情況。
1、總體情況。
本期，全行共到期貸款×億元，其中，貸款收回（含現(xiàn)金收回和還舊借新）×億元，貸款到期收回率×%，同比上升×個百分點。其中到期貸款現(xiàn)金收回×億元，現(xiàn)金收回率×%，同比下降×個百分點；還舊借新×億元，還舊借新率×%，同比上升×個百分點。貸款逾期×億元，逾期率×%，同比下降×個百分點。
貸款到期情況表單位：億元。
項目合計貸款形態(tài)。
正常關注次級可疑損失。
本年到（逾）期貸款金額。
1、貸款收回。
其中：現(xiàn)金收回。
還舊借新。
2、貸款展期。
3、借新還舊。
4、貸款逾期。
5、以資抵債。
2、逾期貸款客戶情況及風險分析：分析逾期貸款的客戶基本情況（包括逾期時間、金額、原因、存在的風險等）。
（四）各業(yè)務條線資產(chǎn)質(zhì)量。
各業(yè)務。
條線貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期。
公司業(yè)務。
機構業(yè)務個人業(yè)務房地產(chǎn)業(yè)務三農(nóng)。
其中：三農(nóng)對公三農(nóng)個人銀行卡。
（五）新發(fā)放貸款情況。
新發(fā)放貸款質(zhì)量統(tǒng)計表單位：億元、％時期貸款余額。
比比上期。
2006年以來新發(fā)放。
2007年以來新發(fā)放。
2008年新發(fā)放。
不良貸款余額不良占比上期比上期。
風險預案分析及篇五
堅決貫徹落實xxxxxx決策部署和省委省政府及教育廳的工作要求，全力做好學校新冠肺炎疫情防控工作，切實保障廣大師生生命安全、身體健康和學校平穩(wěn)運行，根據(jù)《安徽省教育系統(tǒng)新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控工作領導小組關于印發(fā)各級各類學校開學工作指南（一）的通知》（皖教防控辦〔20xx〕3號）、蕪湖市教育局《轉發(fā)安徽省教育系統(tǒng)新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控工作領導小組關于印發(fā)各級各類學校開學工作指南（一）的通知》（蕪教防控辦〔20xx〕7號）精神和《安徽師范大學新冠肺炎疫情防控開學工作方案》有關要求，結合學校實際，制定本方案。
堅持“統(tǒng)一領導、屬地管理，以人為本、突出重點，快速反應、分級負責，群防群控、依法處置，信息共享、分工協(xié)作”的原則，全力做好學校疫情防控，嚴格學校安全管理，加強開學準備和保障，落實并完善防控措施，普及疫情防控知識，提高廣大師生員工的防護意識，及時掌握學校疫情防控動態(tài)，防止疫情在校園擴散蔓延，確保學校傳染病防控工作平穩(wěn)運行。
（一）放假期間。
1.成立防控工作領導小組。
組長：xx。
副組長：xx。
成員：xx。
2.制定學校疫情防控預案。
責任部門：辦公室。
分管責任人：xxx。
具體職責:根據(jù)市委、市政府和大學疫情防控的統(tǒng)一部署，制定學校疫情防控預案，明確疫情防控的組織領導、人員分工、具體舉措，落實防控經(jīng)費，做好物資貯備，加強人員培訓，增強應急處理能力，切實做好疫情防控工作。
風險預案分析及篇六
股權質(zhì)押是由出質(zhì)人以其持有的公司股權為標的而設定的一種權利質(zhì)押，出質(zhì)人可以是作為融資一方的債務人，也可以是債務人之外的第三人，作為出質(zhì)物的股權包括股份有限公司股權和有限責任公司股權。股權質(zhì)押貸款是指借款人以其持有的股份有限公司或有限責任公司的股權作為質(zhì)押擔保，銀行據(jù)此提供貸款的融資業(yè)務。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體制的逐步建立和完善，隨著商業(yè)信用的票據(jù)化，資產(chǎn)的證券化以及相應的票據(jù)和證券市場的迅速發(fā)展，股權逐漸成為物質(zhì)財產(chǎn)的異化形態(tài)，由于這些權利具有確實有效和便捷融通的特點，從而使權利質(zhì)押不但成為可能，而且在市場經(jīng)濟中日益發(fā)揮著越來越重要的作用。股權質(zhì)押貸款在我國現(xiàn)有法制體系內(nèi)是可行的，作為一種新興而又潛力巨大的融資方式、不僅符合國家鼓勵企業(yè)快速發(fā)展的政策導向，為企業(yè)拓寬了融資的渠道，逐漸成為管理層收購再融資的重要手段，也給銀行帶來了巨大的資金運作和效益空間，促使資金能在更加廣闊的空間進行優(yōu)化配置，對盤活整個國民經(jīng)濟的存量資產(chǎn)也會起到積極的作用。
但是，股權不具有物質(zhì)承載性和可真實占有性，它只是根據(jù)法律而設的一種無形權利，因而在股權質(zhì)押貸款的操作過程中存在著大量風險，這些可能直接影響質(zhì)權的效力，最終使得質(zhì)押的目的難以或不能實現(xiàn)，不能充分保護質(zhì)權人利益。本文將針對股權質(zhì)押貸款的風險進行分析，并提出相應的防范措施。
1.質(zhì)押物選擇的風險目前國內(nèi)對股權質(zhì)押，在政策上還沒有完全放開。作為出質(zhì)物的股權包括股份有限公司流通股和非流通股股權以及有限責任公司的股權。上市股份公司法人股由于企業(yè)運作相對規(guī)范、信息透明度高、市場監(jiān)管嚴格，并且在權利轉讓上有法定的登記機構，成為業(yè)界普遍接受的擔保品。而非上市企業(yè)的股權，由于信息的不對稱以及缺少合理的質(zhì)押登記機構，從而加大了法律維權的難度。而商業(yè)銀行以股權質(zhì)押發(fā)放的貸款中，大多數(shù)質(zhì)押物標的為非上市公司的股權，在進行資產(chǎn)保全時容易產(chǎn)生法律糾葛，從而影響到債權的順利實現(xiàn)。
2.質(zhì)押物價值波動的風險股權之所以可用于質(zhì)押最根本還是源于股權的財產(chǎn)性、價值性。但與一般質(zhì)押物價值預見性強的特點不同的是，股權質(zhì)押貸款的質(zhì)押標的價格極其不穩(wěn)定，在實際操作中的股權價格由于受市場的供求狀況、市場利率的高低等因素影響，波動性很大。另外，股票質(zhì)押后企業(yè)發(fā)生的對外擔保行為，以及當質(zhì)押標的所在企業(yè)為借款人的關聯(lián)企業(yè)時，借款人的經(jīng)濟行為、質(zhì)押標的所在企業(yè)自身的經(jīng)營狀況等都會影響股權價格。所以說，股權價值本身是一個不穩(wěn)定的預期值，經(jīng)常處在變化中，因而使得股權質(zhì)押的擔保力度較難把握。對質(zhì)權人而言，預期價值常常會與實際狀況相違背，使得質(zhì)權人承擔著債權得不到充足擔保的風險。
3.股權質(zhì)押公示方法缺乏安全性我國法律以登記作為股權質(zhì)押合同生效要件的規(guī)定，看似嚴格但缺乏安全性。《擔保法若干問題的解釋》第103條第2款規(guī)定：“以上市公司的股份出質(zhì)的，質(zhì)押合同自股份出質(zhì)向證券登記機構辦理出質(zhì)登記之日起生效?！鄙鲜泄玖魍ü煞葙|(zhì)押主要發(fā)生于證券公司與商業(yè)銀行之間，雙方除了要簽訂質(zhì)押貸款合同外，還應共同到證券登記機構辦理出質(zhì)登記。上市公司非流通股份質(zhì)押主要發(fā)生于股份有限公司與銀行或其他金融機構之間，雙方之間股權質(zhì)押關系的發(fā)生同樣除了有書面合同之外，還需向證券登記機構辦理質(zhì)押登記。證券登記結算機構的登記雖然是一種公示方法，但并不是任何一個人都可以查詢證券登記結算系統(tǒng)的登記記錄，所以這種公示方法是有局限性的。另外，由于質(zhì)押登記并非凍結，出質(zhì)人在出質(zhì)后仍可能將股票轉讓，其對質(zhì)權人和受讓人的權利保障將大大降低。對于非上市公司和有限責任公司的股權出質(zhì)，《擔保法若干問題的解釋》103條第3款規(guī)定：“質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日起生效?！边@既沒有向中介機構或有關管理部門辦理出質(zhì)登記，也沒有要求出質(zhì)人向社會公眾披露信息，銀行對質(zhì)押登記后的非法變更也就難以監(jiān)管，而且發(fā)生訴訟時舉證困難。若出質(zhì)人違背誠信原則，私自將登記事項予以刪改，然后將該股權非法轉讓或重新質(zhì)押，就會嚴重威脅質(zhì)權的實現(xiàn)。
4.質(zhì)押物處置時的價值實現(xiàn)風險《擔保法》規(guī)定質(zhì)權人行使質(zhì)權可采用三種方式：與出質(zhì)人協(xié)議以折價的方式取得出質(zhì)股權、依法拍賣出質(zhì)股權、依法變賣出質(zhì)股權。其中折價清償需要出質(zhì)人與質(zhì)權人在債權已到清償期后訂立折價協(xié)議，而不能預先約定在債務履行期屆滿質(zhì)權人未受清償時，出質(zhì)股權直接歸質(zhì)權人擁有，因此質(zhì)權實現(xiàn)的效果與事后談判的能力息息相關。如果雙方無法達成折價協(xié)議，由于質(zhì)權人并不占有質(zhì)物，就不能采取直接拍賣或者直接變賣的方式行使質(zhì)權，于是只有通過向法院提起訴訟的方式來實現(xiàn)，這樣做的效果一般較差。另外，質(zhì)權實現(xiàn)時所牽涉的法律問題繁多，比如：股東優(yōu)先購買、政府部門審批結果等種種銀行不可控制的干擾都會影響到股權最終能否實現(xiàn)與最終實現(xiàn)的效果。
由于我國實行嚴格的金融分業(yè)經(jīng)營制度，《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務，商業(yè)銀行因行使抵押權、質(zhì)權而取得的不動產(chǎn)或者股權，應當自取得之日起二年內(nèi)予以處分，由于我國的股權轉讓二級市場還不成熟，商業(yè)銀行在處置質(zhì)押股權時會受到限制而有可能達不到最佳的償付效果。
為進一步推動和完善股權質(zhì)押貸款方式，改善銀行資金運用效率和信貸資產(chǎn)質(zhì)量，提高股份制企業(yè)融資渠道和經(jīng)濟效益，建議從以下幾個方面加以改善：
1.謹慎選擇質(zhì)押物在目前對股權質(zhì)押還沒有具體的指引性法律條文的情況下，銀行在考慮發(fā)放股權質(zhì)押貸款時應持審慎態(tài)度，特別對以非上市公司股權辦理質(zhì)押的申請更應慎重。建議采用流通性、保值性強的標的作為擔保物，股權質(zhì)押只作為補充擔保來發(fā)放貸款。質(zhì)物的選擇應以業(yè)績優(yōu)良，流通股本規(guī)模適度、流動性較好為原則。由于上市公司非流通股的股權具有登記規(guī)范、產(chǎn)權清晰、變現(xiàn)性強等特點，對貸款銀行而言具有較高的擔保價值，因此，使用和接受這一擔保措施對借貸雙方都是一個不錯的選擇。但為維護債權行權益，銀行不應接受下列上市公司非流通股股權作為質(zhì)押貸款質(zhì)物：(1)pt、st類上市公司；(2)前6個月流通股的股價波動幅度超過200％的上市公司；(3)可流通股股份過度集中的上市公司；(4)被證券交易所停牌或摘牌的上市公司；(5)流通股被證券交易所特別處理的上市公司。
2.認真核實股權質(zhì)押的合法性為防止因質(zhì)押無效而無法轉讓股權以至銀行喪失債權實現(xiàn)的權利，應認真核實股權質(zhì)押的合法性。我國《證券法》、《擔保法》、《公司法》的有關規(guī)定如下：
(1)出質(zhì)人對質(zhì)押的股權應擁有完全的所有權，與股權所屬上市公司不存在任何債權債務糾紛，并且上市公司章程中沒有相關限制股份轉讓、質(zhì)押的條款。
(2)出質(zhì)人如果是持有上市公司5％以上(含5％)股權的股東，其進行股權質(zhì)押，需提交上市公司董事會出具的已獲知該事項的確認函?！豆痉ā返?47條第2款還規(guī)定：“公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理持有的本公司股份，在其任職期間內(nèi)不得出質(zhì)?！?BR> (3)按照《財政部關于上市公司國有股質(zhì)押有關問題的通知》，質(zhì)押股權如果是國家股或國有法人股，需提交國有資產(chǎn)管理部門或其他有權部門出具的同意質(zhì)押批準文件；國有股東授權代表單位持有的國有股只限于為本單位及其全資或控股子公司提供質(zhì)押；用于質(zhì)押的國有股數(shù)量不得超過其所持該公司國有股總額的50％；質(zhì)押股權如果是金融類上市公司的國家股、國有法人股、法人股，需同時提交中國人民銀行、中國證監(jiān)會等主管部門出具的同意質(zhì)押批準文件。
(4)質(zhì)押股權如果是發(fā)起人法人股，則需提供上市公司已注冊成立三年(含三年)以上的書面證明文件(如公司設立批文、營業(yè)執(zhí)照復印件等)。
(5)有限責任公司的股權可向公司的其他股東出質(zhì)；但如果向公司股東以外的第三人出質(zhì)，應征得全體股東過半數(shù)同意，否則質(zhì)押無效。
(6)嚴格審查股權取得的途徑，對于通過轉讓所取得的股權還應審查轉讓是否合法、合規(guī)，出質(zhì)人是否按照轉讓合同的規(guī)定足額支付了轉讓價款。
(7)為保證股權質(zhì)押的合法有效，銀行應要求借款人將《貸款合同》、《股權質(zhì)押合同》等文件向原股份公司審批機關(經(jīng)貿(mào)委)提交股權質(zhì)押申請，經(jīng)貿(mào)委批準申請后，將同意股權質(zhì)押的批復文件及董事會同意股權質(zhì)押的決議等文件向同級國家工商管理部門報送備案登記。以防止股權被再次質(zhì)押或轉讓。為穩(wěn)妥起見，銀行在放款之前還應聘請法律部門專業(yè)人員對所有法律文書的各項條款進行合規(guī)性審查，無法律障礙后，通過股權所屬地公證處予以公證、以便最大限度地保障銀行債權。
3.準確確定出銀行和企業(yè)都能接受的股權質(zhì)押價值怎樣確定出銀行和企業(yè)都能接受的股權質(zhì)押價值，是上市公司非流通股股權質(zhì)押的一個關鍵問題，這也是目前制約非流通股質(zhì)押推行的難點。從目前看，對上市公司非流通股股權價值評估的依據(jù)可以有：每股凈資產(chǎn)調(diào)整法、市價調(diào)整法和收益法等。市價調(diào)整法是通過對非流通股股權的歷史交易價格的時間因素修正、市場變化因素修正、個別因素修正等一系列調(diào)整，最終確定評估價值。這是一種簡單的評估方法，可以在一定時期內(nèi)客觀地反映市場現(xiàn)實價格，評估結果易于被各方面理解和接受。但目前我國還沒有一個規(guī)范的法人股拍賣市場，因此限制了這種方法的應用范圍。收益法是從企業(yè)持有上市公司股權是為了獲利這一角度出發(fā)進行評估，其結果比較真實地反映了股權的內(nèi)在價值，但評估時由于受我國目前的股票市場不規(guī)范、法人治理結構缺陷和上市公司違規(guī)操作等因素的影響，現(xiàn)階段這一方法的實用性受到一定限制。目前在實踐中實用性、可操作性較強的評估方法是每股凈資產(chǎn)調(diào)整法，這一方法是選擇“每股凈資產(chǎn)”這樣一個能夠反映上市公司非流通股股權內(nèi)在價值的參數(shù)，通過對它的一系列調(diào)整和修正，得出核定后的每股凈資產(chǎn)和質(zhì)押股權評估值。如果存在上市公司擬增發(fā)新股、配股等情況，應根據(jù)具體情況予以相應調(diào)整。
4.加強對質(zhì)押物的價值監(jiān)控基于股權價值波動性強的特點，股權質(zhì)押貸款應以短期貸款為主，質(zhì)押率應控制在50％左右。對中長期股權質(zhì)押貸款，每年應對質(zhì)押物價值重新評估。銀行應配備相應的專業(yè)人員，密切注意借款人和股份所在公司的動態(tài)，對增加或減少注冊資本、資產(chǎn)重組、分立變更等影響質(zhì)押物價格的重大經(jīng)營事項及時作出正確判斷。涉及上市公司股權的，要跟蹤證券市場行情，分析質(zhì)押股票的風險和價值，設置警戒線，切實防范風險。對非上市公司的股權質(zhì)押，銀行每月應對企業(yè)提供的會計報表及貸款卡信息進行監(jiān)測。監(jiān)控的重點在于質(zhì)押股權所在企業(yè)的經(jīng)營情況、財務狀況或有負債情況，及時發(fā)現(xiàn)影響質(zhì)押股權價值實現(xiàn)的潛在風險。若股權價值跌價巨大或出現(xiàn)直接影響銀行債權實現(xiàn)的重大事項，應及時采取有效保全措施維護銀行合法權益，比如借款合同中應明確規(guī)定質(zhì)押權價值在合同期內(nèi)變動超過預定幅度時，可據(jù)實重新作價；對中長期貸款，應定立質(zhì)押物價值“一年一定”條款，明確跌價至警戒線以下時提供其他有效擔?；蛱崆笆栈刭J款的具體方案。
現(xiàn)有的股權質(zhì)押貸款制度雖然制定了風險防范機制，如《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》規(guī)定的警戒線和平倉線等機制，有助于對股權質(zhì)押風險的控制，但由于該辦法僅適用于對上市公司的流通股股票質(zhì)押，因而無法對其他類型的股權質(zhì)押進行規(guī)范，給予全面的法律保護。建議以現(xiàn)行的擔保法律制度為依據(jù)，制定一個統(tǒng)一適用于所有股權質(zhì)押的《銀行發(fā)放股權質(zhì)押貸款風險管理辦法》，對股權價值變動的風險控制問題做出全面的規(guī)定，確保交易的安全。
5.完善合同條款，加強對設質(zhì)行為的管理，保障銀行的權益由于銀行對質(zhì)押登記后的非法變更難以監(jiān)管，而且發(fā)生訴訟時舉證困難，所以應在事前完善合同條款，約束出質(zhì)人的經(jīng)濟行為。如：在出質(zhì)人義務中應明確，在合同有效期內(nèi)，未經(jīng)銀行書面同意，出質(zhì)人不得將出質(zhì)權利饋贈、轉讓或以其他方式處分。另外應該與出質(zhì)股權所在公司簽訂協(xié)議，在質(zhì)押期間發(fā)生對外擔保等可能影響到質(zhì)權人權益的行為時，應事先征得債權銀行的書面同意；對發(fā)生承包、租賃、股份制改造等可能影響質(zhì)押權利實現(xiàn)的行為之前應書面告知債權銀行，并確保質(zhì)押權利不受損害；針對銀行不能參與企業(yè)經(jīng)營的規(guī)定，應在合同中要求質(zhì)押標的所在企業(yè)每月向債權銀行提供財務報表等資料及配合銀行對質(zhì)押物進行監(jiān)控。
我國股權質(zhì)押的生效以登記公示為要件，可這種方法使質(zhì)權人無法占有股權憑證，對質(zhì)權人極為不利。由于紙質(zhì)股票和出資證明書的存在，許多國家的法律規(guī)定，股權質(zhì)押的生效以書面合同、設質(zhì)背書以及股權憑證的交付為要件，若此．質(zhì)權人便享有留置股票和出資證明書的權利，使出質(zhì)人客觀上失去了將股票再次設質(zhì)的可能性。對此，新的《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》已經(jīng)做出了有益的改進嘗試，該辦法第18條規(guī)定：“貸款人在發(fā)放股票質(zhì)押貸款前，應在證券交易所開設股票質(zhì)押貸款業(yè)務特別席位，專門保管和處分作為質(zhì)物的股票。”建議《擔保法》和《物權法》也做適當修正，使質(zhì)權人享有股權留置權，給出質(zhì)人一定的心理壓力，促使其履行債務，保護質(zhì)權人的利益。
6.積極穩(wěn)妥地推進股權轉讓二級市場的發(fā)展隨著我國股份制經(jīng)濟的快速發(fā)展，以民營企業(yè)和高科技企業(yè)為主的中小企業(yè)越來越多地開始采用股權融資。建議國家有關部門盡快出臺扶持企業(yè)股權轉讓二級市場的政策，構建和完善市場體系，增加企業(yè)股權的流動性和變現(xiàn)渠道。允許各地設立和完善產(chǎn)權(股權)市場和拍賣行，明確企業(yè)的股權轉讓流動程序，在公司審批和登記管理部門的統(tǒng)一監(jiān)管下推動企業(yè)股權的正常轉讓與流動。在短期內(nèi)，建議建立類似于滬深股市的國有產(chǎn)權公開交易市場并使國有產(chǎn)權交易統(tǒng)一于滬深股市，形成公開的競價機制，消除市場之間的人為分割，培育更多的中介機構參與競爭。長期內(nèi)，可以考慮在完善國有產(chǎn)權拍賣市場的基礎上建立全國統(tǒng)一的企業(yè)產(chǎn)權交易市場，專門進行大宗企業(yè)股權交易。若借款人不能如期償還銀行貸款，質(zhì)權銀行可將質(zhì)押股權通過上述交易市場進行正常的轉讓變現(xiàn)，以彌補債權，為銀行順利拓展股權質(zhì)押貸款這一信貸新業(yè)務創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。
綜上所述，股權質(zhì)押貸款在我國現(xiàn)有法制體系內(nèi)是可行的，對企業(yè)和商業(yè)銀行來說，股權質(zhì)押更具有特殊的意義。但源于其本身的特點，在操作過程中存在著大量風險。所以，設質(zhì)雙方當事人，尤其是質(zhì)權人如果能充分認識股權質(zhì)押的風險性，在具體設質(zhì)過程中就能自動有效地保護自己的合法權益不受侵害。否則，一旦疏漏，往往會前功盡棄，無法實現(xiàn)債權，即使提起訴訟也無濟于事。
一、股權質(zhì)押貸款的借款人應嚴格按照貸款合同使用資金，確保到期還本付息。
二、質(zhì)押貸款的股權價值有明顯減少的可能，足以危害貸款人權利的，貸款人可以要求出質(zhì)人提供相應的擔保。出質(zhì)人不提供的，貸款人可以將質(zhì)押的股權拍賣或變賣，并與出質(zhì)人協(xié)議將拍賣或變賣或變賣所得價款用于提前清償所擔保的貸款債務或者向股權出質(zhì)登記機構提存。
三、貸款合同履行期屆滿借款人歸還貸款的，或者出質(zhì)人提前清償所擔保的貸款債務的，貸款人應在借款人(出質(zhì)人)歸還貸款之日起10日內(nèi)書面通知股權出質(zhì)登記機構將質(zhì)押股權返還給出質(zhì)人，并注銷出質(zhì)登記。
四、股權質(zhì)押貸款未能按期歸還的，貸款人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押股權折價還貸，也可以依法拍賣或變賣質(zhì)押股權。
五、依法拍賣或變賣質(zhì)押股權所得的價款，在扣除拍賣或變賣的費用和扣繳應繳稅金后，貸款人有優(yōu)先受償權，剩余款項交還出質(zhì)人，不足部分由借款人清償。
六、貸款人依法拍賣或變賣所質(zhì)押的股權，應委托股權交易部門辦理。貸款人在依法拍賣或變賣有限責任公司的質(zhì)押股權時，在同等條件下，公司其他股東對該股權有優(yōu)先購買權。
風險預案分析及篇七
【案情】某公司甲由某上市集團公司全資控股，同時甲公司擁有有限責任公司乙35%的股份，為控股股東；其余股份為職工股和另一法人股，甲公司和乙有限公司的法人代表為同一個人，為實際上的關聯(lián)企業(yè)。
甲公司對上市集團公司負有三百萬的債務，在2004年2月經(jīng)乙公司股東會決議同意，以其對乙公司的全部股權為此債務設定質(zhì)押，簽訂質(zhì)押合同，由于乙公司沒有股東名冊，因此沒有相應記載。
2004年11月，甲公司負債過億，其他債權人申請法院執(zhí)行生效判決。此時甲公司除對乙公司的股權外已無其他可執(zhí)行的資產(chǎn)，債權人要求公開拍賣其所持有的乙公司股份以實現(xiàn)債權，上市集團公司同時以質(zhì)權人身份主張優(yōu)先受償。其他債權人依據(jù)《擔保法》相關規(guī)定主張質(zhì)押合同未生效，上市集團公司不得以質(zhì)權人身份優(yōu)先受償。
本案涉及到有限責任公司股份質(zhì)押的若干問題。
一、有限責任公司股權質(zhì)押合同的生效及對抗問題。
各國及地區(qū)的立法例大致分為兩種情況：一是登記生效主義。將股權設質(zhì)事項記載于股東名冊或股單作為質(zhì)押合同生效要件之一，合同生效即產(chǎn)生對抗第三人的效力。如我國《擔保法》第七十八條第三款規(guī)定“質(zhì)押合同自股份出質(zhì)登記于股東名冊之日起生效”。二是登記對抗主義。僅以當事人合意及股權憑證的轉移占有作為股權設定的生效要件，而以設質(zhì)相關事項在股東名冊上的登記作為對抗要件。如日本新《有限公司法》第23條規(guī)定有限責任公司的股權設質(zhì)以當事人的自由意思而設定。第20條規(guī)定，移轉股份時，非將取得人的姓名、住所及移轉的出資股數(shù)記載于股東名冊，不得以之對抗公司及其他第三人。
筆者認為后一種觀點較為合理。按照區(qū)分原因行為與物權行為的原則，質(zhì)押合同的生效與質(zhì)押的生效應當區(qū)別開來。作為原因行為的前者，僅因當事人達成出質(zhì)合意并交付出資證明文件即可生效，而以對設質(zhì)事項的登記作為股權設質(zhì)對抗公司及第三人的要件不但有利于維護設質(zhì)的效力，保護質(zhì)權人的利益，也有利于提高設質(zhì)的效率。就本案而言，乙公司股權質(zhì)押事項并未記載于股東名冊，因此其質(zhì)押合同雖然生效，但不具備對抗第三人（究竟第三人的范圍如何，有待于相關理論及立法的完善，本文不做討論）的效力，所以應當按照其他債權人的請求拍賣股權以清償其債務。
務），損害債權人利益或者在質(zhì)權實現(xiàn)時，通過刪改作為股權出質(zhì)實現(xiàn)條件的股東名冊記載來影響出質(zhì)合同效力，從而損害質(zhì)權人利益時，將沒有任何法律規(guī)制。實踐中，許多沒有依法建立股東名冊的公司，對股東身份的證明依賴于工商部門的記載。建立股東名冊的，法院、仲裁機構對股權的認定也以工商部門的登記為準。因此，利用工商登記公示股權質(zhì)押的情況不僅有必要而且可行，可以將股權質(zhì)押的情況在工商部門登記備案，同時附上質(zhì)押合同，質(zhì)押合同自登記之日起就具有對抗第三人的效力。
三、現(xiàn)有法律對于股權質(zhì)押的過于嚴格限制的問題。
關于股權質(zhì)押的具體規(guī)定，根據(jù)《擔保法》第七十八條第三款規(guī)定“以有限責任公司的股份出質(zhì)的，適用公司法股份轉讓的有關規(guī)定?！倍豆痉ā返谌鍡l第二款規(guī)定“股東向股東以外的人轉讓其出資時，必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意；不同意轉讓的股東應當購買該轉讓的出資，如果不購買該轉讓的出資，視為同意轉讓?！北景咐械挠邢挢熑喂疽业墓蓶|之間均存在特殊的利益關聯(lián)關系，因此該股權質(zhì)押很容易得到了過半數(shù)股東的同意，但在一般而言，筆者認為以上規(guī)定有混淆股權轉讓與股權質(zhì)押之嫌，并且會對有限責任公司的股權質(zhì)押產(chǎn)生過于嚴格的限制。
首先根據(jù)上述法律規(guī)定，在股東向股東以外的人以股權出質(zhì)時，當該股權質(zhì)押獲得全體股東過半數(shù)同意時，自然是皆大歡喜，質(zhì)權人和出質(zhì)人各有所得；但是如果不能獲得全體股東過半數(shù)同意，不同意的股東就應當購買該出質(zhì)部分股權。這就意味著出質(zhì)人將喪失該部分股權，與出質(zhì)人擔保自己債務的出質(zhì)目的背道而馳。為了避免這種情況的發(fā)生，出質(zhì)人很可能在未能獲得同意之后轉而尋求其他擔保方式，實際上在很大程度上限制了股權的質(zhì)押。
其次股東關系來看，有限責任公司不同于股份有限公司，后者是嚴格的資合關系，前者雖是一種資合關系但卻帶有更多的人合色彩?！豆痉ā冯m然規(guī)定有限責任公司的股東人數(shù)為2—50人，但在實踐中，大量的有限責任公司的股東人數(shù)僅有幾人，股東之間一般熟識并且很可能都參與公司的日常管理。出質(zhì)人完全可能就是被出質(zhì)股權公司的經(jīng)理、董事等管理人員或決策層人員。雖然從理論上講，有限責任公司可以在法律允許的范圍內(nèi)聘任任何人作為其管理人員或決策人員，但是在實踐中，有限責任公司的經(jīng)理、董事往往由股東兼任，或是代表了股東的利益。因此當股東因出質(zhì)而喪失了股權，此時再讓其或代表其利益的人擔任公司中重要的管理人員或決策層人員，顯然容易遭到其他股東的反對，這樣一來就必然導致公司人事上的重大變化，同時影響公司的經(jīng)營管理。因為股東的出質(zhì)股權擔保行為而造成這一系列的影響實無必要。
再次從有限責任公司內(nèi)部治理來看，股東出質(zhì)股權應當經(jīng)過什么程序，受到何種限制，可以由其章程自行規(guī)定（在章程規(guī)定限制股權質(zhì)押的情況下，出質(zhì)股東對其他股東承擔違約責任，其股權質(zhì)押依然有效），《擔保法》以法律形式進行干預，不但有越俎代庖之嫌，而且目前過于嚴格的限制已使該種股權質(zhì)押成為令人望而生畏的擔保方式。
筆者認為可以通過兩種方式對目前的立法加以改進，其一，可以借鑒目前許多國家公司法上的“同等條件下，其他股東有權優(yōu)先購買”的規(guī)定。即取消“全體股東過半數(shù)同意”對股權質(zhì)押的限制，使股東可以自由的出質(zhì)自己的股權，由于股權轉讓僅發(fā)生在質(zhì)權實現(xiàn)的階段，此時通過法律規(guī)定或章程賦予其他股東在同等條件下對出質(zhì)股份的優(yōu)先購買權，既滿足了股權質(zhì)押擔保的需要，又保證了有限責任公司的人合性。其二，在現(xiàn)有的法律框架下對《公司法》第三十五條第三款的規(guī)定作不同的理解。即在股東對外出質(zhì)沒有獲得全體股東過半數(shù)同意的時候，不同意的股東可以無需購買該出質(zhì)股份，而是成為該出質(zhì)股份的質(zhì)權人，（即以該出質(zhì)股份的價額代為清償出質(zhì)人的相關債務，取得債權人的地位后，同時享有該出質(zhì)股份的質(zhì)權）。對于在質(zhì)權存續(xù)期間質(zhì)權人是該享有該出質(zhì)股份的分配股利等自益權還是包括管理決策等共益權在內(nèi)的全部權利、具體的權利又如何去行使，當事人之間完全可以作出約定。而不存在當質(zhì)權人為股東以外人時，需要考慮質(zhì)權人所享有的權利是否與有限公司閉合性特點相沖突的問題。同時當事人還可以對其間債務的履行等事項作出約定。這樣一來，通過當事人的“選擇”，也能排除了對有限責任公司股權出質(zhì)過于嚴格的限制，同時保證有限責任公司的閉合性。
綜上而言，目前關于有限責任公司股權質(zhì)押的法律規(guī)定存在著不夠貼近實踐以及法律與法律之間的配套問題。筆者認為在立法上通過承認該種股權質(zhì)押合同合意交付即生效和工商部門登記對抗公司及第三人來維護質(zhì)權人利益，保障設質(zhì)的效率實屬必要。同時區(qū)分股權質(zhì)押與股權轉讓的不同，放開對有限責任公司股權質(zhì)押不合理的限制，則有利于社會擔保資源的充分利用。
風險預案分析及篇八
項目風險分析是項目風險管理的首要工作，是實施項目風險管理的重要資料。其中包括：風險識別、風險估計、風險管理策略、風險解決和風險監(jiān)督等。
項目風險通常包括以下方面：政策風險、市場風險、環(huán)境風險、技術風險、客戶風險、資金風險、配套風險、協(xié)作風險。
對于一個項目而言，風險管理的目標是使項目獲得成功，為項目的實施創(chuàng)造一個平靜、穩(wěn)定的環(huán)境，降低項目成本，避免損失和浪費，最大限度地減少或消除外部的干擾，使項目順利投產(chǎn)并效益穩(wěn)定。
在項目決策階段應研究的風險包括：投資環(huán)境風險、地質(zhì)風險、設計和技術風險、資源風險、市場風險、原材料風險、布局安全風險、工程建設風險、人力資源風險、資金風險、匯率風險和不可抗拒力的風險等。
在財務評價中，應對各種風險因素對財務評價指標的.影響進行不確定性和風險分析，包括盈虧平衡分析、敏感性分析、概率分析和決策樹分析等。
對風險因素應按照必須的方法進行識別，分析風險因素對項目目標的影響，進行風險等級分類，評估風險的影響結果，并根據(jù)不一樣類型風險的具體特點，提出具有針對性的風險規(guī)避對策。
風險預案分析及篇九
在任何經(jīng)濟活動中，要取得盈利，必然要承擔相應的風險。這里的風險是指經(jīng)濟活動中的不確定性。它如果發(fā)生，就會導致經(jīng)濟損失。一般風險應與盈利機會同時存在，并成正比，即經(jīng)濟活動的風險越大，盈利機會(或盈利率)又應越大。
這個原則體現(xiàn)在工程承包合同中，則合同條款應公平合理；合同雙方責權利關系應平衡；合同中如果包含風險較大，則承包商應提高合同價格,加大不可預見風險費。
由于承包工程的特點和建筑市場的激烈競爭，承包工程風險很大，范圍很廣，是造成承包商失敗的主要原因?，F(xiàn)在，風險管理已成為衡量承包商管理水平的主要標志之一。
承包商風險管理的任務主要有如下幾方面：
1．在合同簽訂前對風險作全面分析和預測。主要考慮如下問題：
工程實施中可能出現(xiàn)的風險的類型，種類；
風險發(fā)生的規(guī)律，如發(fā)生的可能性，發(fā)生的時間及分布規(guī)律；
各風險之間的內(nèi)在聯(lián)系，例如一齊發(fā)生或伴隨發(fā)生的可能。
2．對風險進行有效的對策和計劃，即考慮任何規(guī)避風險，如果風險發(fā)生應采取什么措施予以防止，或降低它的不利影響，為風險作組織、技術、資金等方面的準備。
3．在合同實施中對可能發(fā)生，或已經(jīng)發(fā)生的風險進行有效的控制：
(l)采取措施防止或避免風險的發(fā)生；
(2)有效地轉移風險，爭取讓其他方面承擔風險造成的損失；
(3)降低風險的不利影響，減少自己的損失；
(4)在風險發(fā)生時進行有效的決策，對工程施工進行有效的控制，保證工程順利實施。
承包工程中常見的風險有如下幾類：
1．現(xiàn)代工程規(guī)模大，功能要求高，需要新技術，特殊的工藝，特殊的施工設備；有時業(yè)主將工期限制得太緊，承包商無法按時完成。
2．現(xiàn)場條件復雜，干擾因素多；施工技術難度大，特殊的自然環(huán)境，如場地狹小，地質(zhì)條件復雜，氣候條件惡劣；水電供應、建材供應不能保證等。
3．承包商的技術力量、施工力量、裝備水平、工程管理水平不足，在投標報價和工程實施過程中會有這樣或那樣的失誤。例如技術設計、施工方案、施工計劃和組織措施存在缺陷和漏洞，計劃不周，報價失誤。
4．承包商資金供應不足，周轉困難。
5．在國際工程中還常常出現(xiàn)對當?shù)胤?、語言不熟悉，對技術文件、工程說明和規(guī)范理解不正確或出錯的現(xiàn)象。
在國際工程中，以工程所在國的法律作為合同的法律基礎，這本身對承包商就是很大的風險。另外我國許多建筑企業(yè)初涉國際承包市場，不了解情況，不熟悉國際工程慣例和國際承包業(yè)務，卻希望立即就能夠承接，或企圖承接大的工程。這里也包含很大的風險。
業(yè)主是工程的所有者，是承包商的最重要的合作者。業(yè)主資信情況對承包商的工程施工和工程經(jīng)濟效益有決定性影響。屬于業(yè)主資信風險的有如下幾方面：
1．業(yè)主的經(jīng)濟情況變化，如經(jīng)濟狀況惡化，瀕于倒閉，無力繼續(xù)實施工程，無力支付工程款，工程被迫中止。
2．業(yè)主的信譽差，不誠實，有意拖欠工程款，或對承包商的合理的索賠要求不作答復，或拒不支付。
3．業(yè)主為了達到不支付，或少支付工程款的目的，在工程中苛刻刁難承包商，濫用權力，施行罰款或扣款。
4．業(yè)主經(jīng)常改變主意，如改變設計方案、實施方案，打亂工程施工秩序，但又不愿意給承包商以補償?shù)取?BR> 這些情況無論在國際和國內(nèi)工程中，都是經(jīng)常發(fā)生的。在國內(nèi)的許多地方，長期拖欠工程款已成為妨礙施工企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的主要原因之一。在國際工程中，也常有工程結束數(shù)年，而工程款仍未收回的實例(見參考文獻18)。
1．在國際工程中，工程所在國政治環(huán)境的變化，如發(fā)生戰(zhàn)爭、禁運、不工作、社會動亂等造成工程中斷或終止。
2．經(jīng)濟環(huán)境的變化，如通貨膨脹、匯率調(diào)整、工資和物價上漲。物價和貨幣風險在承包工程中經(jīng)常出現(xiàn)，而且影響非常大。
3．合同所依據(jù)的法律的變化，如新的法律頒布，國家調(diào)整稅率或增加新稅種，新的外匯管理政策等。
4．自然環(huán)境的變化，如百年未遇的洪水、地震、臺風等，以及工程水文、地質(zhì)條件存在不確定性。
上述列舉的幾類風險，反映在合同中，通過合同定義和分配，則成為合同風險。工程承包合同中一般都有風險條款和一些明顯的或隱含著的對承包商不利的條款。它們會造成承包商的損失，是進行合同風險分析的重點。
合同風險是指合同中的不確定性。它有兩個特性：
1．合同風險事件，可能發(fā)生，也可能不發(fā)生；但一經(jīng)發(fā)生就會給承包商帶來損失。風險的對立面是機會，它會帶來收益。
在一個具體的環(huán)境中，雙方簽訂一個確定內(nèi)容的合同，實施一個確定規(guī)模和技術要求的工程，則工程風險有一定的范圍，它的發(fā)生和影響有一定的規(guī)律性。
2.合同風險是相對的，可以通過合同條文定義風險及其承擔者。在工程中，如果風險成為現(xiàn)實，則由承擔者主要負責風險控制，并承擔相應損失責任。所以對風險的定義屬于雙方責任劃分問題，不同的表達，則有不同的風險，則有不同的風險承擔者。
具體地說，承包合同中的風險可能有如下幾種：
1．合同中明確規(guī)定的承包商應承擔的風險。
承包商的合同風險首先與所簽訂的合同的類型有關。如果簽訂的是固定總價合同，則承包商承擔全部物價和工作量變化的風險；而對成本加酬金合同，承包商不承擔任何風險；對常見的單價合同，風險由雙方共同承擔。
此外，一般在工程承包合同中都有明確規(guī)定承包商應承擔的風險條款，常見的有： ( l)工程變更的補償范圍和補償條件。例如某合同規(guī)定，工程量變更在5％的范圍內(nèi)，承包商得不到任何補償。則在這個范圍內(nèi)工程量可能的增加是承包商的風險。
(2)合同價格的調(diào)整條件。如對通貨膨脹、匯率變化、稅收增加等，合同規(guī)定不予調(diào)整，則承包商必須承擔全部風險；如果在一定范圍內(nèi)可以調(diào)整，則承擔部分風險。
(3)工程范圍不確定，特別對固定總價合同。例如，某固定總價合同規(guī)定：“承包商的工程范圍包括工程量表中所列的各個分項，以及在工程量表中沒有包括的，但為工程安全、經(jīng)濟、高效率運行所必要的附加工程和供應?！庇捎诠こ谭秶淮_定、做標時設計圖紙不完備，承包商無法精確計算工程量，也無法預測物價上漲幅度。而在該工程中，由于這兩方面的風險造成承包商嚴重損失。
(4)業(yè)主和工程師對設計，施工，材料供應的認可權和各種檢查權。在國際工程中，合同條件常賦予業(yè)主和工程師對承包商工程和工作的認可權和各種檢查權。但這必須有一定的限制和條件，應防止寫有“嚴格遵守工程師對本工程任何事項(不論本合同是否提出)所作的指示和指導”。特別當投標時設計深度不夠，施工圖紙和規(guī)范不完備時，如果有上述規(guī)定，業(yè)主可能使用 “認可權”或“滿意權”提高工程的設計、施工、材料標準，而不對承包商補償。則承包商必須承擔這方面變更風險。
(5)其他形式的風險型條款，如索賠有效期限制等。
2．合同條文不全面，不完整，沒有將合同雙方的責權利關系全面表達清楚，沒有預計到合同實施過程中可能發(fā)生的各種情況。這樣導致合同過程中的激烈爭執(zhí)，最終導致承包商的損失。例如缺少工期拖延違約金的最高限額的條款或限額太高；缺少工期提前的獎勵條款；缺少業(yè)主拖欠工程款的處罰條款。
又如，對工程量變更、通貨膨脹、匯率變化等引起的合同價格的調(diào)整沒有具體規(guī)定調(diào)整方法，計算公式，計算基礎等；對材料價差的調(diào)整沒有具體說明是否對所有的材料，是否對所有相關費用(包括基價、運輸費、稅收、采購保管費等)作調(diào)整，以及價差支付時間。
合同中缺少對承包商權益的保護條款，如在工程受到外界干擾情況下的工期和費用的索賠權等。
在某國際工程施工合同中遺漏工程價款的外匯額度條款，結果承包商無法獲得已商定好的外匯款額。
由于沒有具體規(guī)定，如果發(fā)生這些情況，業(yè)主完全可以以“合同中沒有明確規(guī)定”為理由，推卸自己的合同責任，使承包商受到損失。
3．合同條文不清楚，不細致，不嚴密。承包商不能清楚地理解合同內(nèi)容，造成失誤。這里有招標文件的語言表達方式，表達能力，承包商的外語水平，專業(yè)理解能力或工作不細致，以及做標期太短等原因所致。
例如在某些工程承包合同中有如下條款：“承包商為施工方便而設置的任何設施，均由他自己付款”。這種提法對承包商很不利，在該工程過程中業(yè)主對承包商在施工中需要使用的某些永久性設施以“施工方便”為借口而拒絕支付。
又如合同中對一些問題不作具體規(guī)定，僅用“另行協(xié)商解決”等字眼。
業(yè)主要求承包商提供業(yè)主的現(xiàn)場管理人員（包括監(jiān)理工程師）的辦公和生活設施，但又沒有明確列出提供的具體內(nèi)容和水準，承包商無法準確報價。
對業(yè)主供應的材料和生產(chǎn)設備，合同中未明確規(guī)定詳細的送達地點，沒有“必須送達施工和安裝現(xiàn)場”的規(guī)定。這樣很容易對場內(nèi)運輸，甚至場外運輸責任引起爭執(zhí)。
付款條款不清楚，付款程序不明確。
4．發(fā)包商為了轉嫁風險提出單方面約束性的、過于苛刻的、責權利不平衡的合同條款。明顯屬于這類條款的是，對業(yè)主責任的開脫條款。這在合同中經(jīng)常表現(xiàn)為：“業(yè)主對不負任何責任”。例如：
(2)業(yè)主對招標文件中所提供的地質(zhì)資料、試驗數(shù)據(jù)、工程環(huán)境資料的準確性不負責；
(3)業(yè)主對工程實施中發(fā)生的不可預見風險不負責；
(4)業(yè)主對由于第三方干擾造成的工期拖延不負責等。
這樣將許多屬于業(yè)主責任的風險推給承包商。 “在情況下不得調(diào)整合同價格”，或“在情況下，一切損失由承包商負責”。
有時有些特殊的規(guī)定應注意。例如某承包合同規(guī)定，合同變更的補償僅對重大的變更，且僅按單個建筑物和設施地平以上體積變化量計算補償。這實質(zhì)上排除了工程變更索賠的可能。在這種情況下承包商的風險很大。
5．其他對承包商苛刻的要求，如要承包商大量墊資承包，工期要求太緊，超過常規(guī)，過于苛刻的質(zhì)量要求等。
合同風險管理完全依賴風險分析的準確程度、詳細程度和全面性。合同風險分析主要依靠如下幾方面因素：
1．承包商對環(huán)境狀況的了解程度。要精確地分析風險必須作詳細的環(huán)境調(diào)查，大量占有第一手資料。
2．招標文件的完備程度和承包商對招標文件分析的全面程度、詳細程度和正確性。
3．對業(yè)主和工程師資信和意圖了解的深度和準確性。
4．對引起風險的各種因素的合理預測及預測的準確性。
5．做標期的長短。
風險預案分析及篇十
為加強對公司的知識產(chǎn)權保護快速有效的'處置相關突發(fā)事件做到準備到位應對有序及時高效輿情平穩(wěn)。結合公司實際情況制定本預案。
2.1應急指揮小組設在總裁辦。組長周杰661385。
副組長殷永生665179?、王金良663179。
成員張雪蓮660358?、鐘宋元667005?、徐麗萍666303。
陳偉英662522、鄭海波667757、田俊6658522.2工作職責。
統(tǒng)一領導應急工作決定應急預案的啟動和終止對應急隊伍和資源進行調(diào)動第一時間向風險管理領導小組報告突發(fā)事件情況和尋求幫助并負責突發(fā)侵權事件調(diào)查、處理和善后工作。
2.3應急指揮部下設三個組。
2.3.1協(xié)調(diào)保障組由王金良任組長陳偉英、鐘宋元、徐麗萍為成員。
主要任務與市區(qū)工商行政部門、市區(qū)科技局、市中級人民法院等知識產(chǎn)權相關部門之間的聯(lián)系保障信息共享和案件移送渠道的暢通配合組織跨部門、跨地區(qū)聯(lián)合執(zhí)法行動。同時為應急行動和日常工作提供經(jīng)費、通信、交通等后勤保障。
2.3.2現(xiàn)場處置組由周杰任組長施躍民、鄭海波為組員。
主要任務根據(jù)應急指揮部的指令第一時間趕赴現(xiàn)場了解、掌握、報告情況。
對知識產(chǎn)權案件按法定程序直接進行處理。
2.3.3輿情綜合組由殷永生任組長張雪蓮、施躍民、田俊為組員。
主要任務及時監(jiān)控、收集相關輿情掌握突發(fā)事件的發(fā)生、發(fā)展動態(tài)綜合向應急指揮部匯報。根據(jù)應急指揮部的要求及時組織媒體對突發(fā)事件的處理情況進行報告。必要時與市區(qū)委宣傳部輿情監(jiān)控部門報告相關情況尋求幫助避免網(wǎng)絡輿情事態(tài)的惡化。
3應急程序。
3.1應急協(xié)調(diào)。
應急單位要以保障現(xiàn)場處理順暢為原則既保證現(xiàn)場處置人員、物資也要協(xié)調(diào)相關部門、相關工作。應急指揮部在接到突發(fā)事件報告決定啟動應急預案后協(xié)調(diào)保障組應及時為現(xiàn)場處置、輿情應急組提供車輛、執(zhí)法器材、經(jīng)費等后勤支持。
3.2現(xiàn)場處置。
現(xiàn)場處置要以依法、有效、及時解決糾紛、平息事件為原則將突發(fā)事件的不良影響控制在最小范圍內(nèi)。
3.2.1應急指揮小組在接到突發(fā)事件報告決定啟動應急預案后現(xiàn)場處置組第一時間趕赴現(xiàn)場會同街道及相關管理部門固定證據(jù)、控制秩序將事件現(xiàn)場情況按專利、商標、版權分類后報風險管理領導小組。
3.2.2現(xiàn)場處置組要及時向應急指揮小組匯報突發(fā)事件處理的進展情況如遇現(xiàn)場不能解決的復雜情況應在證據(jù)固定后將當事人帶離現(xiàn)場避免更大沖突,同時通過應急指揮小組加派處置力量。
3.2.3現(xiàn)場處置完畢后除第一時間向應急指揮小組匯報外組長應將突發(fā)事件。
的起因、現(xiàn)場處置情況及善后工作處理意見形成書面材料上報風險管理領導小組。
3.3輿情應急。
輿情應急主要堅持以正面導向、把握主動權、增強案件處理透明度、以疏代堵為。
原則注意發(fā)揮公司總裁辦企劃宣傳的應對作用。
3.3.1應急指揮部在接到突發(fā)事件報告后決定啟動應急預案并指示輿情綜合組應急行動。
3.3.2輿情綜合組對輿情進行初步分析后將情況上報應急指揮小組3.3.3應急指揮小組響應輿情布置協(xié)調(diào)保障組、現(xiàn)場處置組開展有針對性的查處行動。
3.3.4經(jīng)應急指揮小組同意輿情綜合組形成新聞通稿必要時并組織媒體報道3.3.5輿情綜合組將輿情應急情況及時以書面形式報應急指揮小組。
4應急的總結工作。
應急指揮小組必須對知識產(chǎn)權風險應急事件以及該風險事件處理工作進行全面的總結就風險事件總結應吸取的教訓提出今后的防范措施、管理辦法和思路等并形成書面材料。
風險預案分析及篇十一
建設工程風險管理是從工程風險相關基本概念出發(fā)，分析工程風險構成的機理，以風險分析、風險識別、風險評估、風險預警、風險應對為主線，展開風險管理基本理論與方法的論述；強調(diào)風險事前控制的重要性，即強調(diào)預警在風險管理中的重要地位，注重方法在實際工程中的運用；以最少的成本保證工程總體目標實現(xiàn)的管理工作。
1、風險管理直接關系到企業(yè)的經(jīng)濟命脈。
承包商結合具體的施工方案對各方面的資金進行合同分配。異常是建材采購這方面，建材價格容易出現(xiàn)波動，而承辦方又需要囤積建材，這樣庫存的壓力將會大大增加。這種情景承包商就能夠利用合同約定建材價格隨著市場價格的波動而調(diào)整。十分有效避免了庫存需要消耗的資金。
2、項目的順利進行更多在于項目成員多方配合。
在實際過程中由于項目成員之間的權利、利益相互錯雜，容易發(fā)生糾紛。項目風險管理能夠協(xié)調(diào)各方的權利分配和利益均衡。明確規(guī)定各方職責，制定線性負責人，給與必須的權利和義務。這樣多方在風險發(fā)生時也能根據(jù)自我的職責進行風險預防。同時，項目合同對負責人進行監(jiān)督管理，避免發(fā)生權利濫用和職責推諉。
風險識別是項目風險管理中最初始的環(huán)節(jié)，是項目風險度量、項目風險控制、制定項目風險應對措施等項目風險管理工作的基礎。項目風險識別的好壞、全面、完整與否，直接決定著項目實施的成敗。項目風險識別的過程是一個動態(tài)的過程，在各種項目信息和周圍條件變換的環(huán)境下，應持續(xù)進行風險識別。風險識別主要有以下幾步：第一步是根據(jù)項目投資額、重要程度、復雜程度、風險管理要求以及目標，將項目風險識別的要求和目標進行確認。第二步是對項目有關信息和資料的采集、匯總、處置。第三步是進行典型風險源分析。經(jīng)過對收集來的資料“去粗取精”和“去偽存真”，工程項目的風險來源能夠不一樣行為主體、不一樣目標和不一樣階段幾個不一樣的角度來分類。第四步是確定風險事件。第五步是創(chuàng)立風險事件清單。
質(zhì)量是工程的生命，是工程項目重要的管理資料，一旦發(fā)生質(zhì)量事故，將會給國家和公司帶來相應的經(jīng)濟損失。對施工公司而言，輕則罰款、通報批評，重則停止市場活動、降級甚至吊銷執(zhí)照，直接關系到公司的生死存亡。
施工管理是在施工現(xiàn)場具體解決施工組織設計和現(xiàn)場關系的一種管理，組織設計中的東西要靠施工員現(xiàn)場監(jiān)督、測量、編寫施工日志，上報施工進度、質(zhì)量，處理現(xiàn)場問題。施工過程中，有時由于工程工期緊迫、工序復雜、技術難度及要求高，管理上可能造成風險。
3、材料價格風險。
建設工程項目成本的60%-70%以上都是材料成本，材料的市場價格不穩(wěn)定，影響因素多，質(zhì)量也參差不齊，任何一種主要材料的大幅波動都會給項目帶來巨大的影響。
常見安全風險比例較高的是高處墜落、施工坍塌、物體打擊、起重傷害、機具傷害“五大傷害”類型。另外，觸電、火災等安全事故也時有發(fā)生，施工時要嚴格采取安全保障措施。
項目風險評估是為了保障項目最終順利實施，對項目風險因素影響進行綜合分析，塑造一個風險系統(tǒng)評價模型，再系統(tǒng)分析出幾類風險可能發(fā)生的幾率大小，以及有可能導致的損失情景，進而得出項目的重點風險因素，并就對這些重點風險因素的有效處理，提出科學合理的辦法。項目風險評估與項目風險管理的有效性、科學性密切相關，對風險應對有重要影響。其評價方法一般可分為定性、定量、定性與定量相結合三類，有效的項目風險評價方法一般采用定性與定量相結合的系統(tǒng)方法。對項目進行風險評價的方法主要有：決策樹法、風險圖評價法、模糊風險綜合評價法、蒙特卡羅模擬法和層次分析法等。
1、風險防范。
（1）質(zhì)量風險防范。
經(jīng)過施工管理、施工材料質(zhì)量和施工工藝3方應對工程項目進行評定。在整個施工過程中，施工管理和施工工藝操作都要按程序、按規(guī)范、合理科學地組織施工，確保到達質(zhì)量目標。
（2）管理風險防范。
根據(jù)工程項目的特點，建立嚴格的管理制度，健全工程項目質(zhì)量保證體系，對項目部進行明確分工，各司其職；加強用工管理制度，使用貼合資質(zhì)要求的施工單位和施工隊伍，所有人員必須進過培訓考核，合格后才能上崗。
（3）材料價格風險防范。
首先熟悉招標文件，做好現(xiàn)場勘查和資料收集，編制報價時研究單價和總價中的風險因素，并在施工進場前進行嚴格的質(zhì)量檢驗。項目施工過程中，要制定先進、經(jīng)濟、合理的施工方案。其次，在項目實施中，要實行全面成本控制，根據(jù)具體實際和特點，建立管理信息系統(tǒng)和成本控制模式，實施目標管理與科學管理相結合的全面成本控制制度。對構成生產(chǎn)資料費用的材料、人工、機械施工現(xiàn)場管理費用分別視不一樣情景，采取不一樣措施施加以控制。
（4）安全風險防范。
安全教育面向施工現(xiàn)場的所有人員，它是長期的過程，貫穿于施工的各個階段。要及時向施工人員發(fā)放性能貼合要求的安全防護用品，并要求正確使用這些用品。同時，要在事故易發(fā)、多發(fā)地點布設安全防護設施。施工現(xiàn)場的防護重點是“四口”（樓梯口、電梯井口，預留洞口、坑井，通道口，陽臺、樓板、屋面等臨邊作業(yè)）。在事故隱患處設立路況警示牌，提示過往車輛注意安全。暴風雨天氣盡可能減少和避免室外作業(yè)，把易出現(xiàn)事故的區(qū)域劃分出來，設置隔離設施。如果由于工期安排緊迫實在需要安排施工，要時刻注意了解天氣變化，在事故發(fā)生前安全轉移。場材料的堆放要按圖進行，保證材料堆放整齊，分門別類地掛牌明示，要做到工完場清，對易燃、易爆物品必須嚴格分類存放。防火的重點是料具倉庫、焊接明火作業(yè)、食堂宿舍和電氣機械設備等，同時注意季節(jié)特點，有針對性地采取預防措施。
風險減輕主要是降低風險概率以及對風險損失的控制，不一樣于消除風險和回避風險。為了降低可能發(fā)生的風險概率，根據(jù)各類因素的`性質(zhì)和特點，采取全面預案的方式;為了控制其發(fā)生的范圍或者防止繼續(xù)擴大損失，及時采用糾偏方式;為了到達減輕風險的目標，以抓住化風險為收益的機遇，能夠適當提高風險承擔者的數(shù)量;為了到達將風險損失控制在必須范圍內(nèi)，預先將應急預案研究周全，以免對工程目標造成惡劣的影響。
3、風險轉移。
風險轉移即業(yè)主自主地使其他單位承擔自身不愿或無法承擔的風險。主要能夠采取：根據(jù)工程項目的特點和實際，利用合同條款轉移風險;對工程進行分包;采取工程擔保的方式。這項活動能夠使項目程序正常發(fā)展進行，將其帶來的風險因素轉嫁給其他單位承受，并不像風險回避的直接中斷或者停止風險活動，這一點與風險回避有所區(qū)別。
結束語。
建設工程項目風險管理的目標是控制和處理項目風險，防止和減少損失，減輕或消除風險的不利影響，保障項目的順利實施，也是提高企業(yè)管理水平、降低企業(yè)經(jīng)營風險的重要途徑。本文從項目風險管理入手，闡述了項目風險預測，分析了項目風險應對與防范對策，保證了建設工程項目目標的實現(xiàn)。項目風險管理還能進一步規(guī)范建筑市場秩序、確保工程質(zhì)量與施工安全，并在最大程度上減少風險市場所帶來的損失。
風險預案分析及篇十二
會議指出，道路改造工程是**年立項的改造工程。這兩項工程不僅是3所學校的必經(jīng)之路，能夠為學生和沿線居民安全出行提供保障，更是一件改善民生，順應民意的工程。希道路改造工程涉及工程建設、社會穩(wěn)定等方面。根據(jù)上級部門關于社會重大事項需進行社會穩(wěn)定風險評估的要求，這兩項工程開工前，有必要做好項目社會穩(wěn)定風險評估工作，先期研判，科學決策，確保社會穩(wěn)定和公共安全。
會議要求，要進一步加大協(xié)調(diào)周邊居民和單位的力度，在充分尊重民意的基礎上認真細致地做好民眾的宣傳解釋工作，要科學的安排多種預案，切實有效化解各種矛盾，最大限度地消除不穩(wěn)定隱患，確保項目建設穩(wěn)妥推進。進一步完善安全預案，道路改造工程要切實做好施工現(xiàn)場的安全防范，確保周邊民眾的出行安全。
會議強調(diào)，道路改造工程涉及到的相關單位要深入細致地做好維穩(wěn)工作，確保社會大局的穩(wěn)定。市政科要認真做好沿線居民的工作，避免矛盾發(fā)生。要本著合理合法、人性化考慮的原則，回應和解決沿線居民和單位提出的合理訴求。
與會單位通過評估，道路改造工程的社會穩(wěn)定風險等級認定為“風險程度很低，基本不會發(fā)生影響社會穩(wěn)定的事件”。
參加本次會議的有:、。會議由主持。
參會單位負責人和代表有:。
紀要整理:。
會議地點。
日期
評價小組成員簽名。
會議內(nèi)容包括:。
1、評價的項目內(nèi)容。
2、已知或遇見的危害判定。其中包含風險度和相關控制措施。
3、此次風險評價的完整性。包含產(chǎn)生的其它危害。
4、此次評價涉及到的評價準則。引申至需要更新的文件。
5、會議其它內(nèi)容。
風險分析會議紀要3x年xx月25日，x辦在召開會議，專題就社會穩(wěn)定風險進行評估?，F(xiàn)將會議確定的事項紀要如下:。
會議指出，重建工程是x年縣政府工作報告中承諾為民辦實事的十件實事之一，該項工程不僅是整治和重大安全隱患的需要，更是一件改善民生，順應民意的民生工程。重建工程涉及拆遷、工程建設、社會穩(wěn)定等方面。根據(jù)、關于風險評估的要求，該項工程開工前，有必要做好項目社會穩(wěn)定風險評估工作，先期研判，科學決策，確保社會穩(wěn)定和公共安全。
會議明確，重建必須依法依規(guī)有序推進。相關各部門要通力協(xié)作，積極配合和支持重建。x部門負責做好項目立項和核準工作，x部門負責辦理項目規(guī)劃許可，x部門負責資產(chǎn)的處置，x部門負責辦理項目環(huán)保評估工作x部門負責項目實施，x部門負責項目報建和質(zhì)監(jiān)、安監(jiān)工作，x部門負責項目安全監(jiān)督，x部門負責項目法律程序把關，x部門做好項目的聽證調(diào)查和維穩(wěn)評估工作。
會議要求，x部門要進一步完善重建預案，確保項目建設穩(wěn)妥推進。一是要進一步完善維穩(wěn)預案，在充分尊重民意的基礎上認真細致地做好民眾的宣傳解釋工作，對涉穩(wěn)對象要認真進行排查摸底，重點對象實行重點包保，責任到人，切實有效化解矛盾，最大限度地消除不穩(wěn)定隱患。二是要進一步完善安全預案。重建工程不僅要依法依規(guī)，項目實施的每一個環(huán)節(jié)也要做到公開透明。切實做好施工現(xiàn)場的安全防范，確保周邊民眾的生命財產(chǎn)安全。三是要做好重建完工后市場管理預案，規(guī)范市場經(jīng)營行為，加強市場管理，為民眾提供便利、舒適和安全的購物環(huán)境，真正兌現(xiàn)政府改善民生，為民辦實事的莊嚴承諾。
參會單位負責人和代表有:。
紀要整理:。
風險預案分析及篇十三
一、加強工程項目風險管理的必要性。
當前，中國仍處于工程項目建設的高峰期。工程項目本身具有投資規(guī)模大、建設周期長、技術復雜、工程參與方眾多、內(nèi)外部環(huán)境制約因素多等特點，這就決定了工程項目從籌劃、設計、建造及竣工后投入使用的整個過程均可能伴隨著各種各樣的風險，諸如自然風險、管理風險、經(jīng)濟風險、技術風險和法規(guī)政策等風險，并由此可能產(chǎn)生巨額的經(jīng)濟損失和嚴重的社會影響。所以，加強工程項目風險管理，合理規(guī)避和妥善應對各類風險，是由工程項目本身的特質(zhì)所決定的，也是確保工程建設順利進行和正常使用的必要前提。
近年來，我國進一步加強了工程項目風險管理，逐步建立了政府監(jiān)督、社會監(jiān)理、各參建方對工程安全質(zhì)量負責的工程項目管理體系；指導建設工程的法律法規(guī)也在不斷健全和完善，相繼出臺實施了《建筑法》《招標投標法》《合同法》《關于深化建設市場改革的若干意見》《建設工程質(zhì)量管理條例》《關于在我國建立工程風險管理制度的指導意見》等。但經(jīng)過調(diào)研發(fā)現(xiàn)工程項目管理中仍存在著不合理競價、監(jiān)理和檢測有失公正、隨意降低工程標準以及項目建成后達不到運營要求等問題，這些均不一樣程度地增加了工程項目風險。所以，加強工程項目風險管理勢在必行。
自然風險包括天氣狀況及滑坡、地震、洪水、地基沉陷、塌方等自然現(xiàn)象所帶來的風險，自然風險的發(fā)生會對工程項目建設產(chǎn)生巨大的影響。盡管自然環(huán)境是不可控制的，但應經(jīng)過對自然風險的識別來采取相應的措施以盡量減輕風險的影響并降低損失，如對施工計劃進行調(diào)整，將易于受天氣狀況等風險影響的施工安排在相對適合的天氣條件情景下進行。
經(jīng)濟風險是指在經(jīng)濟領域導致企業(yè)經(jīng)營遭受損失的各類風險。工程項目管理中的經(jīng)濟風險主要有三類。一類是對各行各業(yè)都有影響的社會性風險，如經(jīng)濟危機、通貨膨脹、利率的調(diào)整、匯率的波動等，工程項目管理中要綜合分析宏觀經(jīng)濟的客觀形勢及其變動趨勢，深入研究各類潛在風險可能對項目產(chǎn)生的影響，必要時放棄項目以規(guī)避風險。另一類是影響范圍限于行業(yè)內(nèi)部的經(jīng)濟風險，如建設工程項目中產(chǎn)品銷售和服務價格變動、建筑材料和建筑工人人工費用的漲落等就屬于行業(yè)內(nèi)部的經(jīng)濟風險。這類風險雖不易控制，但經(jīng)過加強市場調(diào)研、市場開拓，正確預測和掌握最新價格變動情景，能夠合理降低成本以規(guī)避風險。第三類經(jīng)濟風險是伴隨具體工程項目所產(chǎn)生的，如甲、乙方的履約本事和支付本事等，這類風險要經(jīng)過可行性研究階段進行深入調(diào)研和了解而適當規(guī)避。
在項目合同的整個過程中，隨時隨刻都存在著合同管理的風險，大部分會出此刻項目合同的實行階段。要有效的降低合同管理的風險，避免不必要的經(jīng)濟損失，就必須精準清晰地了解合同管理存在哪些常見的風險，僅有了解他們的類型，才能從中分析出導致出現(xiàn)該種風險的影響因素，最終才能對癥下藥，采取有效的措施來降低風險的發(fā)生。根據(jù)不一樣的劃分方式，我們能夠將項目合同的管理風險分為四類，即直接管理風險和間接管理風險，內(nèi)部管理風險和外部管理風險，可控風險和不可控風險，主觀性管理風險和客觀性管理風險。
1、不確定性。
項目風險事件的發(fā)生和導致的后果往往是以偶然的和不確定的形式出現(xiàn)的。項目風險何時、何處、發(fā)生何種風險及程度是不確定的。項目風險事件的不確定性有兩層含義：一是項目風險事件存在的可能性；二是項目風險事件存在的不確定性。前者是指風險事件有可能發(fā)生也有可能不發(fā)生，它反映了風險存在的趨向性。后者指一方面項目風險事件存在的不確定性是由于項目風險事件的存在受各種因素包括不確定因素的支配，在必須的條件下，雖然存在，但不必須發(fā)生；另一方面同性質(zhì)的項目風險事件在不一樣時間、地點發(fā)生造成的損失規(guī)模及后果也是不確定的。
項目風險存在與發(fā)生的可變性是指項目風險在必須條件下可轉變的特性。一方面隨著人們辨識風險、認識風險、抗御風險的本事增強，就能在必須程度上降低項目風險造成的損失范圍和程度及項目風險的不確定性程度，增強了對風險的控制本事。這是風險控制與管理的重要基礎；另一方面隨著科學技術和社會經(jīng)濟的發(fā)展，以及項目建設規(guī)模的擴大，又產(chǎn)生新的項目風險。
1、采用科學的方法來預防風險。
很多有經(jīng)驗的技術人員僅憑自我的經(jīng)驗來處理風險，這種方法是不可取的，嚴重缺乏方法依據(jù)。例如：在進度方面，我們能夠用蒙特卡洛模擬來預測進度，再結合敏感性分析來確定進度的快慢程度，或者用掙值分析法綜合控制進度和費用的進度。這樣大大提高了項目的管理質(zhì)量，為實現(xiàn)最大效益供給了依據(jù)和支持。
2、加強合同流程管理的水平。
加強合同流程管理是降低合同管理風險的重要措施，企業(yè)必須對合同流程中的每個環(huán)節(jié)的進行有效的監(jiān)督和管理，確保每個環(huán)節(jié)都能夠標準化、規(guī)范化、制度化的進行，使得合同管理中的風險降低到最低。僅有一步一步的將風險扼殺在萌芽階段，才能使得項目合同能夠正常的簽訂和順利的旅行，確保項目能夠在合同期限內(nèi)完成，從而有效的保證企業(yè)的經(jīng)濟效益。
3、施工中的風險控制。
對于工程工程而言，其施工建設過程中存在很多的風險問題，其應對方法也有很多種，實踐中多將其列入計劃體系之中。
3.1權衡利弊，回避工程項目管理中的大風險項目。
在小風險、適中風險項目選擇過程中，必須要提高警惕，尤其是對可能導致虧損的工程項目提議放棄；對于風險超過自身可能承受本事范圍的工程項目，沒有太大成功把握的項目，也提議回避。
3.2以先進技術措施、組織體系為基礎。
以減小風險產(chǎn)生的可能性和可能產(chǎn)生的影響如選擇有彈性的、抗風險本事強的技術方案。進行預先的技術模擬試驗，并以此為基礎，采用安全保護措施。對工程項目管理過程中選派的技術管理人員，應當進行有效的組織協(xié)調(diào)。在實施階段，實行嚴密管控，強化管理工作的計劃性，做好實施階段的風險管理。
3.3購買保險、轉移風險。
實踐中，對于難以有效排除的一些風險問題，提議經(jīng)過購買保險的形式，對實施階段的風險加強管控；具體操作過程中，如果合作伙伴存在資信風險可能性，則可要求對方出具相應的擔?；ブＵ?。比如，銀行投標保函，合資項目政府保證以及履約保函或者預付款保函等。
工程項目風險識別機制是整個風險管理機制的前提和基礎，僅有辨別出潛在的各類風險因素并對其后果進行定性估量，才可能進行防范和控制。對于具體的建設施工企業(yè)而言，首先要依據(jù)以往承接工程項目的實際經(jīng)驗和歷史資料，多維度多視角地全面羅列一般性工程項目可能面臨的風險因素，即制定工程項目風險檢查對照表，將要承攬的特定工程項目可能出現(xiàn)的風險與對照表進行比對，從而快速和科學地識別該項目所面臨的風險。其次，由于每個工程項目都有特定的用途、功能和規(guī)模，各個工程項目的具體要求不一樣，工程的資料和實物形態(tài)也都存在較大的差異，所以建筑工程企業(yè)必須對將要承攬的個案工程本身進行具體分析，并有針對性地開展實地調(diào)研和走訪，發(fā)現(xiàn)其可能存在的其他風險。再次，采用頭腦風暴法識別項目風險。在實地調(diào)研和具體比對后，還應向經(jīng)驗豐富的專家學者、工程技術管理人員和當?shù)卣芾聿块T進行咨詢，共同確定工程項目的風險，并發(fā)現(xiàn)其存在的個性問題。
結束語。
工程項目風險管理是項目管理的重要組成部分，其貫穿于整個項目的壽命期，是一個連續(xù)不斷地過程。經(jīng)過科學的風險管理，規(guī)避可能要發(fā)生的風險或減小風險造成的損失，實現(xiàn)以最小的代價實現(xiàn)工程目標。
風險預案分析及篇十四
當前，中國仍處于工程項目建設的高峰期。工程項目本身具有投資規(guī)模大、建設周期長、技術復雜、工程參與方眾多、內(nèi)外部環(huán)境制約因素多等特點，這就決定了工程項目從籌劃、設計、建造及竣工后投入使用的整個過程均可能伴隨著各種各樣的風險，諸如自然風險、管理風險、經(jīng)濟風險、技術風險和法規(guī)政策等風險，并由此可能產(chǎn)生巨額的經(jīng)濟損失和嚴重的社會影響。所以，加強工程項目風險管理，合理規(guī)避和妥善應對各類風險，是由工程項目本身的特質(zhì)所決定的，也是確保工程建設順利進行和正常使用的必要前提。
近年來，我國進一步加強了工程項目風險管理，逐步建立了政府監(jiān)督、社會監(jiān)理、各參建方對工程安全質(zhì)量負責的工程項目管理體系；指導建設工程的法律法規(guī)也在不斷健全和完善，相繼出臺實施了《建筑法》《招標投標法》《合同法》《關于深化建設市場改革的若干意見》《建設工程質(zhì)量管理條例》《關于在我國建立工程風險管理制度的指導意見》等。但經(jīng)過調(diào)研發(fā)現(xiàn)工程項目管理中仍存在著不合理競價、監(jiān)理和檢測有失公正、隨意降低工程標準以及項目建成后達不到運營要求等問題，這些均不一樣程度地增加了工程項目風險。所以，加強工程項目風險管理勢在必行。
自然風險包括天氣狀況及滑坡、地震、洪水、地基沉陷、塌方等自然現(xiàn)象所帶來的風險，自然風險的發(fā)生會對工程項目建設產(chǎn)生巨大的影響。盡管自然環(huán)境是不可控制的，但應經(jīng)過對自然風險的識別來采取相應的措施以盡量減輕風險的影響并降低損失，如對施工計劃進行調(diào)整，將易于受天氣狀況等風險影響的施工安排在相對適合的天氣條件情景下進行。
經(jīng)濟風險是指在經(jīng)濟領域導致企業(yè)經(jīng)營遭受損失的各類風險。工程項目管理中的經(jīng)濟風險主要有三類。一類是對各行各業(yè)都有影響的社會性風險，如經(jīng)濟危機、通貨膨脹、利率的調(diào)整、匯率的波動等，工程項目管理中要綜合分析宏觀經(jīng)濟的客觀形勢及其變動趨勢，深入研究各類潛在風險可能對項目產(chǎn)生的影響，必要時放棄項目以規(guī)避風險。另一類是影響范圍限于行業(yè)內(nèi)部的經(jīng)濟風險，如建設工程項目中產(chǎn)品銷售和服務價格變動、建筑材料和建筑工人人工費用的漲落等就屬于行業(yè)內(nèi)部的經(jīng)濟風險。這類風險雖不易控制，但經(jīng)過加強市場調(diào)研、市場開拓，正確預測和掌握最新價格變動情景，能夠合理降低成本以規(guī)避風險。第三類經(jīng)濟風險是伴隨具體工程項目所產(chǎn)生的，如甲、乙方的履約本事和支付本事等，這類風險要經(jīng)過可行性研究階段進行深入調(diào)研和了解而適當規(guī)避。
在項目合同的整個過程中，隨時隨刻都存在著合同管理的風險，大部分會出此刻項目合同的實行階段。要有效的降低合同管理的風險，避免不必要的經(jīng)濟損失，就必須精準清晰地了解合同管理存在哪些常見的風險，僅有了解他們的類型，才能從中分析出導致出現(xiàn)該種風險的影響因素，最終才能對癥下藥，采取有效的措施來降低風險的發(fā)生。根據(jù)不一樣的劃分方式，我們能夠將項目合同的管理風險分為四類，即直接管理風險和間接管理風險，內(nèi)部管理風險和外部管理風險，可控風險和不可控風險，主觀性管理風險和客觀性管理風險。
1、不確定性。
項目風險事件的發(fā)生和導致的后果往往是以偶然的和不確定的形式出現(xiàn)的。項目風險何時、何處、發(fā)生何種風險及程度是不確定的。項目風險事件的不確定性有兩層含義：一是項目風險事件存在的可能性；二是項目風險事件存在的不確定性。前者是指風險事件有可能發(fā)生也有可能不發(fā)生，它反映了風險存在的趨向性。后者指一方面項目風險事件存在的不確定性是由于項目風險事件的存在受各種因素包括不確定因素的支配，在必須的條件下，雖然存在，但不必須發(fā)生；另一方面同性質(zhì)的項目風險事件在不一樣時間、地點發(fā)生造成的損失規(guī)模及后果也是不確定的。
項目風險存在與發(fā)生的可變性是指項目風險在必須條件下可轉變的特性。一方面隨著人們辨識風險、認識風險、抗御風險的本事增強，就能在必須程度上降低項目風險造成的損失范圍和程度及項目風險的不確定性程度，增強了對風險的控制本事。這是風險控制與管理的重要基礎；另一方面隨著科學技術和社會經(jīng)濟的發(fā)展，以及項目建設規(guī)模的擴大，又產(chǎn)生新的項目風險。
1、采用科學的方法來預防風險。
很多有經(jīng)驗的技術人員僅憑自我的經(jīng)驗來處理風險，這種方法是不可取的`，嚴重缺乏方法依據(jù)。例如：在進度方面，我們能夠用蒙特卡洛模擬來預測進度，再結合敏感性分析來確定進度的快慢程度，或者用掙值分析法綜合控制進度和費用的進度。這樣大大提高了項目的管理質(zhì)量，為實現(xiàn)最大效益供給了依據(jù)和支持。
2、加強合同流程管理的水平。
加強合同流程管理是降低合同管理風險的重要措施，企業(yè)必須對合同流程中的每個環(huán)節(jié)的進行有效的監(jiān)督和管理，確保每個環(huán)節(jié)都能夠標準化、規(guī)范化、制度化的進行，使得合同管理中的風險降低到最低。僅有一步一步的將風險扼殺在萌芽階段，才能使得項目合同能夠正常的簽訂和順利的旅行，確保項目能夠在合同期限內(nèi)完成，從而有效的保證企業(yè)的經(jīng)濟效益。
3、施工中的風險控制。
對于工程工程而言，其施工建設過程中存在很多的風險問題，其應對方法也有很多種，實踐中多將其列入計劃體系之中。
3.1權衡利弊，回避工程項目管理中的大風險項目。
在小風險、適中風險項目選擇過程中，必須要提高警惕，尤其是對可能導致虧損的工程項目提議放棄；對于風險超過自身可能承受本事范圍的工程項目，沒有太大成功把握的項目，也提議回避。
3.2以先進技術措施、組織體系為基礎。
以減小風險產(chǎn)生的可能性和可能產(chǎn)生的影響如選擇有彈性的、抗風險本事強的技術方案。進行預先的技術模擬試驗，并以此為基礎，采用安全保護措施。對工程項目管理過程中選派的技術管理人員，應當進行有效的組織協(xié)調(diào)。在實施階段，實行嚴密管控，強化管理工作的計劃性，做好實施階段的風險管理。
3.3購買保險、轉移風險。
實踐中，對于難以有效排除的一些風險問題，提議經(jīng)過購買保險的形式，對實施階段的風險加強管控；具體操作過程中，如果合作伙伴存在資信風險可能性，則可要求對方出具相應的擔?；ブＵ稀１热?，銀行投標保函，合資項目政府保證以及履約保函或者預付款保函等。
工程項目風險識別機制是整個風險管理機制的前提和基礎，僅有辨別出潛在的各類風險因素并對其后果進行定性估量，才可能進行防范和控制。對于具體的建設施工企業(yè)而言，首先要依據(jù)以往承接工程項目的實際經(jīng)驗和歷史資料，多維度多視角地全面羅列一般性工程項目可能面臨的風險因素，即制定工程項目風險檢查對照表，將要承攬的特定工程項目可能出現(xiàn)的風險與對照表進行比對，從而快速和科學地識別該項目所面臨的風險。其次，由于每個工程項目都有特定的用途、功能和規(guī)模，各個工程項目的具體要求不一樣，工程的資料和實物形態(tài)也都存在較大的差異，所以建筑工程企業(yè)必須對將要承攬的個案工程本身進行具體分析，并有針對性地開展實地調(diào)研和走訪，發(fā)現(xiàn)其可能存在的其他風險。再次，采用頭腦風暴法識別項目風險。在實地調(diào)研和具體比對后，還應向經(jīng)驗豐富的專家學者、工程技術管理人員和當?shù)卣芾聿块T進行咨詢，共同確定工程項目的風險，并發(fā)現(xiàn)其存在的個性問題。
結束語。
工程項目風險管理是項目管理的重要組成部分，其貫穿于整個項目的壽命期，是一個連續(xù)不斷地過程。經(jīng)過科學的風險管理，規(guī)避可能要發(fā)生的風險或減小風險造成的損失，實現(xiàn)以最小的代價實現(xiàn)工程目標。
風險預案分析及篇十五
為有效掌握、預防、及時控制和處置醫(yī)療保險風險,確保醫(yī)療保險工作健康有序開展,建立健全醫(yī)療保險風險管理體制，特制定本制度。
業(yè)務部門要及時發(fā)現(xiàn)并準確反映控制環(huán)境、業(yè)務操作、醫(yī)療保險基金管理、技術保障和職業(yè)道德等方面風險。經(jīng)辦機構領導應定期或不定期召集會議，對上述風險進行分析與排查，積極探討和研究預防控制措施，并做出相應決策。
全面性原則。完整覆蓋轄區(qū)內(nèi)醫(yī)療保險經(jīng)辦機構及全部科室、人員和業(yè)務的所有風險。
及時性原則。在事前和事中反映風險狀況，在規(guī)定的時限內(nèi)履行報告責任。
準確性原則。在分類科學、標準規(guī)范的前提下客觀、準確反映風險狀況。
保密性原則。風險報告是內(nèi)部報告，信息傳遞應限定在一定范圍，并遵守有關保密管理和信息披露的規(guī)定。
風險報告分為風險分析報告、風險事項報告二類。
風險分析報告包括全面風險分析報告（針對各項風險總體狀況）和部門風險風險分析報告（針對某方面或單項業(yè)務風險狀況）兩大類，分為季度報告、年中報告和年度報告。
風險事項報告包括風險監(jiān)測報告、風險事件報告、風險檢查報告。
風險監(jiān)測報告。對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)外部風險因素及時揭示報告，以防范和化解一定范圍內(nèi)的系統(tǒng)性風險。
風險事件報告。對發(fā)現(xiàn)的風險事件經(jīng)過、發(fā)生的原因、損失影響以及采取的措施等進行報告，分為首次報告和后續(xù)報告。
風險檢查報告。對檢查發(fā)現(xiàn)的問題或風險隱患進行報告。
全面風險分析報告的主體是各級經(jīng)辦機構風險管理部門。報告對象是本級領導和上級經(jīng)辦機構（上級風險管理部門）。如有規(guī)定，應向屬地有關監(jiān)管機構報告。
部門風險分析報告的報告主體是各級經(jīng)辦機構承擔或者管理風險的部門，報告對象是同級風險管理部門、上級對口業(yè)務部門。
風險監(jiān)測報告的報告主體是監(jiān)測部門。若監(jiān)測部門為業(yè)務部門，報告對象是同級風險管理部門和上級對口業(yè)務部門；若監(jiān)測部門為風險管理部門，報告對象是本級領導和上級風險管理部門。
風險事件報告的報告主體是事件發(fā)生單位的.業(yè)務管理部門。報告對象是本級領導、同級風險管理部門、上級處理該類事件的主管部門、上級對口業(yè)務部門。
風險檢查報告的報告主體是內(nèi)部檢查的組織執(zhí)行部門或配合外部檢查的牽頭協(xié)調(diào)部門。報告對象是本級領導、同級風險管理部門。
全面風險分析報告：各縣市區(qū)經(jīng)辦機構風險管理部門應每年7月10日前向州局風險管理部門報送。部門風險分析報告：各級承擔或者管理風險的各部門應在每季后10日內(nèi)向風險管理部門報送。
風險事件報告：事件發(fā)生（單位）部門在按原有的相關規(guī)定的內(nèi)容和程序向有關事件管理部門進行報告和處理的同時，應立即向同級風險管理部門作首次報告。風險管理部門接到風險事件首次報告后應初步核實了解事件情況，符合向上級報告標準的，立即向上級風險管理部門報告。事件發(fā)生單位（部門）在已報告的事項發(fā)生重要變化、事件處理取得重要進展、以及事件處理完畢時，應及時主動進行后續(xù)報告。
健全風險管理組織體系。建立健全風險管理組織體系，完善風險管理領導小組設置和職能，保持風險管理部門的風險報告獨立性和權威性。
提高風險報告的真實性和全面性。風險管理部門要對風險報告的真實性、全面性進行必要的核查，并定期通報報告情況，評價報告效果，把風險報告的全面性、及時性和準確性納入評價考核指標，不斷探索和完善風險報告評價制度和考核指標體系。
實行風險報告獎懲制度。對及時發(fā)現(xiàn)風險、挽回或減少損失有突出貢獻的集體或個人，相關經(jīng)辦機構要給予表彰獎勵。對存在遲報、漏報、瞞報、誤報、謊報、違反保密管理有關規(guī)定的，要追究責任，予以處罰。
風險預案分析及篇十六
5月26日下午，安康銀行業(yè)保險業(yè)金融運行及風險分析會議召開，市委常委、副市長殷勇出席會議并講話。
殷勇指出，去年以來，全市金融系統(tǒng)努力克服疫情和經(jīng)濟下行影響，固守防范金融風險底線，認真落實“六穩(wěn)”“六保”任務和支持中小微企業(yè)發(fā)展金融扶持政策，為安康經(jīng)濟持續(xù)恢復和高質(zhì)量發(fā)展發(fā)揮了積極作用，取得成績應予充分肯定。同時要清醒認識到，當前全市各項經(jīng)濟指標雖已全部轉正且較快速度增長，但經(jīng)濟恢復性增長的`基礎還不牢固，金融支持實體經(jīng)濟的力度還不夠，金融領域風險仍處于易發(fā)高發(fā)期，必須引起高度警惕和持續(xù)關注。
殷勇強調(diào)，各金融機構要堅守服務地方經(jīng)濟社會發(fā)展的初心使命，堅持問題導向，緊盯重點領域主動擔當、積極作為，持續(xù)深化金融改革創(chuàng)新，不斷加大支持實體經(jīng)濟發(fā)展，全力防范化解金融風險，發(fā)揚“為民服務孺子牛、創(chuàng)新發(fā)展拓荒牛、艱苦奮斗老黃牛”精神，狠抓各項工作任務落實，推進全市金融工作奮力趕超、再創(chuàng)佳績。同時，各金融機構黨組織要認真開展好學習教育，在破解民營企業(yè)、中小微企業(yè)融資難融資貴等方面出實招、見真章，真正把“為群眾辦實事”落到實處。
會上，安康銀保監(jiān)分局通報了2020年以來全市銀行業(yè)保險業(yè)金融運行及風險監(jiān)測總體情況，人民銀行安康中心支行提出了相關工作要求，農(nóng)業(yè)銀行安康分行、長安銀行安康分行、省聯(lián)社安康審計中心作了交流發(fā)言。會后，殷勇在省農(nóng)村信用聯(lián)合社安康審計中心進行了調(diào)研。
風險預案分析及篇一
所有整形手術都存在風險，因此，術前對手術風險的評估，以及若出現(xiàn)后如何進行處理就顯得尤為重要。
（一）骨性面部輪廓整形可能存在的風險：
1、手術患者發(fā)生呼吸心跳驟停；
2、發(fā)生輸血反應或輸液反應；
3、損傷大血管，發(fā)生大出血；
4、損傷重要神經(jīng)；
5、機械性窒息；
6、術后頜骨骨折錯位；
（二）對骨性面部輪廓整形存在的風險評估：
1、面部輪廓整形手術前應進行全麻手術前的各項常規(guī)實驗室檢查（學檢查如血、尿及便常規(guī)、肝腎功能、心電圖、胸片、術前免疫等）、以及必要的影像（如頭顱片、下頜全景片等）。
2、術前由科主任主持全科討論，對手術適應癥、手術方案、手術預計效果、手術并發(fā)癥及術中大出血致休克、頜面骨折或機械性窒息的搶救進行討論；對手術風險進行評估。
應急預案。
方損失，防止嚴重后果發(fā)生，制定本預案。
一、所有手術后病人全部轉入重癥監(jiān)護科治療，并安排能勝任急救的值班醫(yī)師在場。
四、組織會診協(xié)同搶救。損害較輕、不致造成嚴重后果者，當事科室要酌情組織科內(nèi)會診，妥善處理（由科主任現(xiàn)場高年資醫(yī)師主持）；對于情節(jié)嚴重的技術損害，應當根據(jù)需要邀請院內(nèi)相關專科會診，共同搶救（科主任主持）。
六、妥善溝通，穩(wěn)定患方情緒，爭取患方配合，防止干擾搶救和發(fā)生沖突。
十、相機做好醫(yī)療事故技術鑒定或應訴準備。
十三、發(fā)生呼吸心跳驟停的應急預案。
（1）手術患者發(fā)生呼吸心跳驟停時，應立即行胸處心臟按壓，人工呼吸，氣管插管，快速建立靜脈通道，應用搶救藥物，同時呼叫其他醫(yī)務人員幫助搶救，必要時再開放一條靜脈通道。
（2）參加搶救人員應注意互相密切配合、有條不紊、嚴格查對，及時做好記錄，并保留各種藥物安培及藥瓶，做到據(jù)實準確的記錄搶救過程。
（3）醫(yī)護人員熟練掌握心肺復蘇流程及各種急救儀器的使用方法和注意事項。
十四、發(fā)生輸血反應或輸液反應的應急預案。
（1）立即停止輸血或輸液，更換輸液管，改換生理鹽水或其他液體；
（2）監(jiān)測生命體征及血氧飽和度，應用搶救藥物維持生命體征穩(wěn)定；
（3）記錄患者生命體征、一般情況和搶救過程；
（4）必要時填寫輸血、輸液反應卡，上報院部有關科室；
十五、發(fā)生大出血的應急預案。
（3）搶救過程中應注意互相密切配合、有條不紊、嚴格查對。
十六、術后發(fā)生頜骨骨折錯位的應急預案。
（1）迅速建立靜脈通道，給予補液、吸氧，并備血，監(jiān)測生命體征及血氧飽和度；
（2）緊急手術，復位頜骨；
（3）定期x片復查。
（4）嚴重者可請口腔科副主任醫(yī)師以上的醫(yī)師會診，協(xié)助手術和治療。
十七、發(fā)生機械性窒息的應急方案。
（1）值班醫(yī)師應立即通知麻醉科和重癥監(jiān)護科值班醫(yī)師進行緊急氣管插管，電話告知科主任，由科主任通知科室有經(jīng)驗的搶救醫(yī)生小組立即趕赴病房搶救，并通知麻醉科、重癥監(jiān)護科高年資醫(yī)師參與會診、搶救。
（2）進行緊急氣管插管，必要時行氣管切開；
（3）建立靜脈通道補液，吸氧，監(jiān)測生命體征及血氧飽和度；
（4）緊急手術恢復呼吸道暢通；
十八、術中發(fā)生損傷重要神經(jīng)應急方案。
（1）充分暴露術野；
（2）迅速行神經(jīng)吻合術，注意準確對位，不可旋轉；
（3）應用營養(yǎng)神經(jīng)藥物，密切觀察。
風險預案分析及篇二
中國銀行業(yè)操作風險最突出的特點就體現(xiàn)在銀行業(yè)案件上，案件的發(fā)生除了一些外部因素，更重要的是銀行內(nèi)部控制出現(xiàn)了問題，近年來金融機構發(fā)生的案件涵蓋了銀行日常經(jīng)營的各個領域，如存款、貸款、現(xiàn)金管理及金庫、票據(jù)、銀行卡、外部侵害等[45],這些案件的發(fā)生，不僅帶來巨大損失，而且容易引發(fā)外界對銀行業(yè)的信任危機，影響金融秩序的穩(wěn)定。因此進一步加強內(nèi)控機制建設，防范各類金融風險也就成了商業(yè)銀行的當務之急。
下面就從a市農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營過程中發(fā)生的四個案例進行分析。這四個案例主要發(fā)生在柜臺業(yè)務、信貸業(yè)務、資金業(yè)務這幾個業(yè)務環(huán)節(jié)，而且均與員工的業(yè)務操作息息相關。這幾個業(yè)務正是商業(yè)銀行風險防范、內(nèi)部控制的重點業(yè)務范圍，這些風險也正是全面風險控制理論要素中內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、監(jiān)控活動、監(jiān)督與糾正等環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞所造成，因此具有很強的借鑒意義。
3.5.1柜員卷款潛逃案例。
2007年4月，原a市農(nóng)村合作信用聯(lián)社某信用社主任接到其轄下某分社柜員李某報告，說一同上班的梁某突然不見了，由梁某保管的錢箱也不見了。信用社主任馬上和相關人員趕到現(xiàn)場，經(jīng)查看錄像，發(fā)現(xiàn)梁某趁李某上廁所之際，拿著其保管的錢箱開著無牌摩托車逃走了。經(jīng)清點賬務，發(fā)現(xiàn)梁某帶走的現(xiàn)金有人民幣30多萬元。事后經(jīng)多方追蹤，梁某在藏匿近1年之后終被當?shù)毓矙C關抓獲歸案，款項由其本人及家屬籌款歸還。
從該案的作案手段分析其主要存在的問題是：
1、銀行員工出現(xiàn)思想道德風險問題。據(jù)調(diào)查了解，梁某產(chǎn)生偷盜庫款的最重要原因是參于賭博，因賭博輸了，無力償還欠款，故產(chǎn)生了直接盜取銀行資金的念頭。
2、網(wǎng)點內(nèi)部控制環(huán)境出現(xiàn)漏洞，給梁某可乘之機。因當時梁某所處的分社雖有三名員工，但其中一名員工管理農(nóng)貸，經(jīng)常不在網(wǎng)點，實際上網(wǎng)點內(nèi)只有兩名員工，因此當其中一人上廁所時，網(wǎng)點內(nèi)就只有梁某一人，缺少了第三者的監(jiān)督，給梁某以拿錢離開的機會。
3、監(jiān)督環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，信用社對員工的管理不到位。因梁某染上賭博已有一段時間，但一同上班的同事及其領導并未查覺其這一異常行為，導致未能及時給予教育，造成其最終走上犯罪道路。
4、對網(wǎng)點的現(xiàn)金庫存管理出現(xiàn)漏洞。據(jù)調(diào)查了解，該網(wǎng)點平時的現(xiàn)金庫存量并不大，但梁某在作案前一天向上級申領了20萬現(xiàn)金，這一異常情況并未引起上級管理部門的重視，以致給梁某提供了作案的機會。
3.5.1.2案例的教訓和啟示。
該案例的發(fā)生，給我們的教訓是深刻的，事后原a市農(nóng)村信用合作聯(lián)社通過多種措施進一步加強了操作風險防控：
1、加強員工思想道德教育。該案例發(fā)生后，原a市農(nóng)村信用合作聯(lián)社馬上開展了員工異常行為排查，并制定了員工家訪制度，要求領導必須定期到所管轄員工家中進行家訪，及時了解員工思想動態(tài)，加強員工思想道德教育。
2、加強網(wǎng)點現(xiàn)金庫存管理。嚴格核定網(wǎng)點的現(xiàn)金庫存量，對超限額現(xiàn)金必須雙人放保險柜保管或及時上繳上級部門。對現(xiàn)金的下解要嚴格履行審批手續(xù)，確保網(wǎng)點現(xiàn)金管理嚴密。
3、改善內(nèi)部控制環(huán)境，加強網(wǎng)點員工的互相監(jiān)督。案例發(fā)生后，銀監(jiān)部門對銀行網(wǎng)點的工作人員配備明確了必須至少有4-5人的人員編制，而且要求至少3人同時在崗。原a市農(nóng)村信用合作聯(lián)社也馬上通過一系列的措施改善內(nèi)部控制和監(jiān)督環(huán)境，包括招聘大批人才充實到一線網(wǎng)點，按監(jiān)管部門的要求配備網(wǎng)點人員，明確了網(wǎng)點負責人的管理職責，加強監(jiān)督檢查力度等，以確保人員監(jiān)督真正到位。
3.5.2涉嫌洗錢案例。
客戶“某投資顧問有限公司”,注冊資本金為100萬元，經(jīng)營范圍是項目投資咨詢、企業(yè)管理、市場調(diào)查、營銷策劃、中介服務。2010年5月9日至5月16日期間，該客戶資金交易高達1.26億元，主要是“a證券營業(yè)部”集中轉入的2筆款項，金額合計5200萬元。然后該客戶將資金分散轉出到“**綜合大藥房”,5筆共計2050萬元；轉入“b證券營業(yè)部”,5筆共計3000萬元；轉入“**商源典當有限公司”,2筆共計900萬元。具體交易流水如下表[39]:
該銀行根據(jù)該客戶的交易流水判斷其交易符合《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》的以下幾項：
第十一條第一款第一項：“短期內(nèi)資金分散轉入、集中轉出或者集中轉入、分散轉出，與客戶身份、財務狀況，經(jīng)營業(yè)務明顯不符”.因該客戶的經(jīng)營范圍是項目投資咨詢、市場調(diào)查、企業(yè)管理、營銷策劃、中介服務；但其卻從“a證券營業(yè)部”集中轉入2筆合計5200萬元，然后將資金分散轉入與其經(jīng)營業(yè)務明顯不符的“**綜合大藥房”5筆共2050萬元、“**商源典當有限公司”2筆共900萬元、“b證券營業(yè)部”5筆共3000萬元。
第十一條第一款第二項：“短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標準確；第十一條第一款第三項：”法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務明顯無關的匯款、或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款“的規(guī)定。
a市農(nóng)村商業(yè)銀行對于涉及洗錢嫌疑的客戶一般都是通過系統(tǒng)對交易金額的抽取，特別是一些大額交易金額，然后通過人工比對、判斷，最后將可疑交易情況上報人民銀行反洗錢系統(tǒng)，并作進一步跟蹤。如果銀行的內(nèi)控系統(tǒng)不能抽取、識別這些可疑數(shù)據(jù)，造成洗錢案件的發(fā)生，那么銀行將會承擔因未履行反洗錢責任而受到的嚴重處罰。
3.5.2.2案例的借鑒經(jīng)驗。
該案例給我們的借鑒經(jīng)驗就是嚴密的內(nèi)控機制是可以及時發(fā)現(xiàn)和堵截風險的。如果該行沒有嚴密的計算機信息系統(tǒng)，沒有大額交易系統(tǒng)對客戶大額、可疑交易的識別，那么該客戶的交易流水不會被抽取出來；如果銀行員工對大額和可疑交易報告管理辦法不熟悉，那么他們不會從這些數(shù)據(jù)中判斷這些是可疑交易，那么就極有可能讓犯罪分子鉆了空子，讓銀行成為洗錢分子的幫兇。由此可見，完善的風險識別系統(tǒng)、嚴密的監(jiān)控機制是可以防范風險的。
風險預案分析及篇三
一、財務管理崗位廉政風險點主要有以下幾個方面：
1、坐收、坐支、截留收入不入賬，私設“小金庫”。
2、違規(guī)發(fā)放津貼、補貼和獎金。
3、弄虛作假。
4、不按照規(guī)定管理、使用發(fā)票、致使發(fā)票損毀、丟失。5預算支出管理不夠規(guī)范，核定的項目經(jīng)費支出存在隨意性，計劃和控制的嚴謹性不強。
6、資產(chǎn)管理制度執(zhí)行不嚴，資產(chǎn)調(diào)配、報廢、閑置資產(chǎn)的管理不能精確到位。
二、財務出納崗位廉政風險點分析。出納工作職責主要是：負責公司日常資金收支業(yè)務辦理；有價票證的管理；托收簽收；資金劃撥；嚴格遵守財經(jīng)紀律，嚴格按照國家現(xiàn)金管理條例和銀行結算制度處理經(jīng)濟業(yè)務。其崗位廉政風險點主要是：
一、隱瞞現(xiàn)金收入，據(jù)為己有。
二、未經(jīng)批準私自將銀行存款轉出，挪做他用。
三、改動報銷憑證，將他人已報賬的憑證金額改大，騙取現(xiàn)金。
四、在他人已報賬的憑證后插入粘貼支出票據(jù)，增大報銷金額，騙取現(xiàn)金。
五、抽取他人前已報賬憑證，重新報銷一次，騙取現(xiàn)金。造成風險原因主要是：出納人員沒有樹立正確的人生觀、價值觀，缺乏良好的職業(yè)道德，經(jīng)不起金錢的誘惑，在金錢面前失去理智，置法律法規(guī)于不顧，中飽私囊，滿足一己之利。
三、防范財務關鍵崗位廉政風險點的相關措施。1.加強財務法規(guī)學習，夯實理論基礎。組織財務人員開展《會計法》等財務相關法律、法規(guī)和財經(jīng)紀律知識學習。提高財務人員理論水平，做到從思想上重視、業(yè)務上熟練，為財務廉政風險防范打下堅實基礎。2.規(guī)范管理，加強監(jiān)督。嚴格執(zhí)行國家會計基礎規(guī)范要求，認真落實資金管理的有關規(guī)定，制訂了嚴格的內(nèi)控制度和明細的崗位職責，做到責任明確到人，管理落到實處。設置了崗位間的相互監(jiān)督，明確的職責分工有效的制約了工作權力的使用。加強財務公開制度，將各項經(jīng)費支出情況及時張貼公示欄，以便干部職工監(jiān)督。3.全面落實“收支兩條線”，嚴格執(zhí)行“罰繳分離”。所有收費全部納入財務管理，做到及時、足額上繳行政性收費和罰沒款。按照建設節(jié)約型機關的要求，加強預算管理，堅持經(jīng)費跟著預算走，嚴格按上級撥款項目安排財務收支，把日常開支納入到制度化、規(guī)范化的管理軌道。4.加強對現(xiàn)金、票據(jù)、固定資產(chǎn)的管理。建立健全有關現(xiàn)金、票據(jù)、固定資產(chǎn)的管理制度，開展定期核查，從日常工作中防止和杜絕各類不廉潔行為的發(fā)生。
風險預案分析及篇四
一、總體情況本期末，全行資產(chǎn)總額×億元，比上期減少×億元。其中，各項貸款余額×億元，比上期增加×億元；不良余額×億元，比上期減少×億元；不良占比×%，比上期下降×個百分點。非信貸資產(chǎn)余額×億元，比上期減少×億元；不良余額×億元，比上期減少×億元；不良占比×%，比上期下降×個百分點。
全行負債總額×億元，比上期減少×億元，其中各項存款余額×億元，比上期減少×億元。全行利潤總額×億元，比上期減少×億元，同比多減少×億元。
資產(chǎn)負債情況單位：億元、％。
項目本期。
余額比上期不良。
余額比上期不良占比比上期。
資產(chǎn)總額。
各項貸款。
非信貸資產(chǎn)。
負債總額。
各項存款。
本期末，全行×億元貸款中，正常、關注、次級、可疑和損失類貸款分別為×××；從期限結構看，中長期貸款其他貸款分別比上期增加×億元和×億元；短期貸款和票據(jù)融資分別比上期減少×億元和×億元。表外業(yè)務余額×億元，比上期增加×億元；墊款余額×億元，比上期減少×億元；表外業(yè)務保證金余額為×億元，比上期增加×億元；風險敞口×億元，比上期增加×億元。
（一）不良貸款變動情況。
1、處置及新發(fā)生不良貸款情況（列舉新發(fā)生不良貸款案例）。
本期末，全行處置不良貸款×億元。其中：清收不良貸款本金×億元，盤活不良貸款本金×億元，接收抵債資產(chǎn)×億元，核銷呆賬貸款×億元，其他方式×億元。新發(fā)生的×億元不良貸款中，法人客戶發(fā)生×億元，占比×%；個人客戶發(fā)生×億元，占比×%。新發(fā)生不良貸款較多的前五家支行是：×××，×家支行新發(fā)生法人不良貸款余額為0。
不良貸款變動情況表單位：億元。
序號項目不良貸款。
1上期余額。
2本年新發(fā)生。
3本年減少。
1、清收。
42、盤活。
53、以資抵債。
64、貸款核銷。
75、其他方式。
8小計。
9差異及其他。
10期末余額。
說明：其他方式是指由于借款人財務狀況發(fā)生重大好轉等因素或者其他原因，貸款分類由不良類上調(diào)至正常類和關注類貸款的情況。
2、貸款風險分類形態(tài)遷徙情況。
本期，正常貸款（不含借新還舊和還舊借新）共向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點。其中，正常類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點；關注類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點。
不良貸款中，次級類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率為×%，比上期上升×個百分點；可疑類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率為×%，比上期上升×個百分點。
貸款風險分類形態(tài)遷徙情況表單位：億元、%。
項目遷徙金額比上季遷徙率比上季。
正常貸款向下遷徙。
正常類貸款遷徙。
關注類貸款遷徙。
不良貸款向下遷徙。
次級類貸款遷徙。
可疑類貸款遷徙。
（二）客戶結構分析。
1、法人客戶信用等級結構分析。
截至本期末，全行共有法人客戶×戶，比上期減少×戶；貸款余額×億元，比上期增加×億元。其中，aa級以上（含）客戶貸款余額比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%，占全部貸款增量的×%。
法人客戶（按信用等級）貸款情況表單位：個、億元、%。
信用等級客戶個數(shù)比上期變動貸款余額比上期變動貸款占比比上期變動。
aaa+。
aaa。
aa+。
aa。
a+。
a
b
c
未評級。
免評級。
合計。
2、法人客戶規(guī)模分布結構分析。
貸款增量主要集中于大、中型客戶。截至×月末，大型客戶貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%；中型客戶貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%。大、中型客戶貸款比上期共增加×億元，占全行法人貸款增量的×%。
大（?。┬涂蛻舨涣悸时壬掀谟兴仙?。截至×月末，全行法人客戶不良率%，比上期下降×個百分點。其中，小型客戶不良率×%，比上期上升×個百分點，其余類型客戶不良率比上期均有所下降。
法人客戶（按經(jīng)營規(guī)模）貸款情況表單位：億元、%。
經(jīng)營規(guī)模貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期。
特大型。
大型。
中型。
小型。
其他。
合計。
3、法人客戶行業(yè)結構分析。
本期，法人客戶貸款主要集中在×××等行業(yè)，以上行業(yè)的貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行貸款余額的×%；不良貸款占比較高的行業(yè)為××。
法人客戶（按行業(yè)）貸款情況表單位：億元、%。
行業(yè)名稱貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期。
合計。
（三）到期貸款收回情況。
1、總體情況。
本期，全行共到期貸款×億元，其中，貸款收回（含現(xiàn)金收回和還舊借新）×億元，貸款到期收回率×%，同比上升×個百分點。其中到期貸款現(xiàn)金收回×億元，現(xiàn)金收回率×%，同比下降×個百分點；還舊借新×億元，還舊借新率×%，同比上升×個百分點。貸款逾期×億元，逾期率×%，同比下降×個百分點。
貸款到期情況表單位：億元。
項目合計貸款形態(tài)。
正常關注次級可疑損失。
本年到（逾）期貸款金額。
1、貸款收回。
其中：現(xiàn)金收回。
還舊借新。
2、貸款展期。
3、借新還舊。
4、貸款逾期。
5、以資抵債。
2、逾期貸款客戶情況及風險分析：分析逾期貸款的客戶基本情況（包括逾期時間、金額、原因、存在的風險等）。
（四）各業(yè)務條線資產(chǎn)質(zhì)量。
各業(yè)務。
條線貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期。
公司業(yè)務。
機構業(yè)務個人業(yè)務房地產(chǎn)業(yè)務三農(nóng)。
其中：三農(nóng)對公三農(nóng)個人銀行卡。
（五）新發(fā)放貸款情況。
新發(fā)放貸款質(zhì)量統(tǒng)計表單位：億元、％時期貸款余額。
比比上期。
2006年以來新發(fā)放。
2007年以來新發(fā)放。
2008年新發(fā)放。
不良貸款余額不良占比上期比上期。
風險預案分析及篇五
堅決貫徹落實xxxxxx決策部署和省委省政府及教育廳的工作要求，全力做好學校新冠肺炎疫情防控工作，切實保障廣大師生生命安全、身體健康和學校平穩(wěn)運行，根據(jù)《安徽省教育系統(tǒng)新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控工作領導小組關于印發(fā)各級各類學校開學工作指南（一）的通知》（皖教防控辦〔20xx〕3號）、蕪湖市教育局《轉發(fā)安徽省教育系統(tǒng)新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控工作領導小組關于印發(fā)各級各類學校開學工作指南（一）的通知》（蕪教防控辦〔20xx〕7號）精神和《安徽師范大學新冠肺炎疫情防控開學工作方案》有關要求，結合學校實際，制定本方案。
堅持“統(tǒng)一領導、屬地管理，以人為本、突出重點，快速反應、分級負責，群防群控、依法處置，信息共享、分工協(xié)作”的原則，全力做好學校疫情防控，嚴格學校安全管理，加強開學準備和保障，落實并完善防控措施，普及疫情防控知識，提高廣大師生員工的防護意識，及時掌握學校疫情防控動態(tài)，防止疫情在校園擴散蔓延，確保學校傳染病防控工作平穩(wěn)運行。
（一）放假期間。
1.成立防控工作領導小組。
組長：xx。
副組長：xx。
成員：xx。
2.制定學校疫情防控預案。
責任部門：辦公室。
分管責任人：xxx。
具體職責:根據(jù)市委、市政府和大學疫情防控的統(tǒng)一部署，制定學校疫情防控預案，明確疫情防控的組織領導、人員分工、具體舉措，落實防控經(jīng)費，做好物資貯備，加強人員培訓，增強應急處理能力，切實做好疫情防控工作。
風險預案分析及篇六
股權質(zhì)押是由出質(zhì)人以其持有的公司股權為標的而設定的一種權利質(zhì)押，出質(zhì)人可以是作為融資一方的債務人，也可以是債務人之外的第三人，作為出質(zhì)物的股權包括股份有限公司股權和有限責任公司股權。股權質(zhì)押貸款是指借款人以其持有的股份有限公司或有限責任公司的股權作為質(zhì)押擔保，銀行據(jù)此提供貸款的融資業(yè)務。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體制的逐步建立和完善，隨著商業(yè)信用的票據(jù)化，資產(chǎn)的證券化以及相應的票據(jù)和證券市場的迅速發(fā)展，股權逐漸成為物質(zhì)財產(chǎn)的異化形態(tài)，由于這些權利具有確實有效和便捷融通的特點，從而使權利質(zhì)押不但成為可能，而且在市場經(jīng)濟中日益發(fā)揮著越來越重要的作用。股權質(zhì)押貸款在我國現(xiàn)有法制體系內(nèi)是可行的，作為一種新興而又潛力巨大的融資方式、不僅符合國家鼓勵企業(yè)快速發(fā)展的政策導向，為企業(yè)拓寬了融資的渠道，逐漸成為管理層收購再融資的重要手段，也給銀行帶來了巨大的資金運作和效益空間，促使資金能在更加廣闊的空間進行優(yōu)化配置，對盤活整個國民經(jīng)濟的存量資產(chǎn)也會起到積極的作用。
但是，股權不具有物質(zhì)承載性和可真實占有性，它只是根據(jù)法律而設的一種無形權利，因而在股權質(zhì)押貸款的操作過程中存在著大量風險，這些可能直接影響質(zhì)權的效力，最終使得質(zhì)押的目的難以或不能實現(xiàn)，不能充分保護質(zhì)權人利益。本文將針對股權質(zhì)押貸款的風險進行分析，并提出相應的防范措施。
1.質(zhì)押物選擇的風險目前國內(nèi)對股權質(zhì)押，在政策上還沒有完全放開。作為出質(zhì)物的股權包括股份有限公司流通股和非流通股股權以及有限責任公司的股權。上市股份公司法人股由于企業(yè)運作相對規(guī)范、信息透明度高、市場監(jiān)管嚴格，并且在權利轉讓上有法定的登記機構，成為業(yè)界普遍接受的擔保品。而非上市企業(yè)的股權，由于信息的不對稱以及缺少合理的質(zhì)押登記機構，從而加大了法律維權的難度。而商業(yè)銀行以股權質(zhì)押發(fā)放的貸款中，大多數(shù)質(zhì)押物標的為非上市公司的股權，在進行資產(chǎn)保全時容易產(chǎn)生法律糾葛，從而影響到債權的順利實現(xiàn)。
2.質(zhì)押物價值波動的風險股權之所以可用于質(zhì)押最根本還是源于股權的財產(chǎn)性、價值性。但與一般質(zhì)押物價值預見性強的特點不同的是，股權質(zhì)押貸款的質(zhì)押標的價格極其不穩(wěn)定，在實際操作中的股權價格由于受市場的供求狀況、市場利率的高低等因素影響，波動性很大。另外，股票質(zhì)押后企業(yè)發(fā)生的對外擔保行為，以及當質(zhì)押標的所在企業(yè)為借款人的關聯(lián)企業(yè)時，借款人的經(jīng)濟行為、質(zhì)押標的所在企業(yè)自身的經(jīng)營狀況等都會影響股權價格。所以說，股權價值本身是一個不穩(wěn)定的預期值，經(jīng)常處在變化中，因而使得股權質(zhì)押的擔保力度較難把握。對質(zhì)權人而言，預期價值常常會與實際狀況相違背，使得質(zhì)權人承擔著債權得不到充足擔保的風險。
3.股權質(zhì)押公示方法缺乏安全性我國法律以登記作為股權質(zhì)押合同生效要件的規(guī)定，看似嚴格但缺乏安全性。《擔保法若干問題的解釋》第103條第2款規(guī)定：“以上市公司的股份出質(zhì)的，質(zhì)押合同自股份出質(zhì)向證券登記機構辦理出質(zhì)登記之日起生效?！鄙鲜泄玖魍ü煞葙|(zhì)押主要發(fā)生于證券公司與商業(yè)銀行之間，雙方除了要簽訂質(zhì)押貸款合同外，還應共同到證券登記機構辦理出質(zhì)登記。上市公司非流通股份質(zhì)押主要發(fā)生于股份有限公司與銀行或其他金融機構之間，雙方之間股權質(zhì)押關系的發(fā)生同樣除了有書面合同之外，還需向證券登記機構辦理質(zhì)押登記。證券登記結算機構的登記雖然是一種公示方法，但并不是任何一個人都可以查詢證券登記結算系統(tǒng)的登記記錄，所以這種公示方法是有局限性的。另外，由于質(zhì)押登記并非凍結，出質(zhì)人在出質(zhì)后仍可能將股票轉讓，其對質(zhì)權人和受讓人的權利保障將大大降低。對于非上市公司和有限責任公司的股權出質(zhì)，《擔保法若干問題的解釋》103條第3款規(guī)定：“質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日起生效?！边@既沒有向中介機構或有關管理部門辦理出質(zhì)登記，也沒有要求出質(zhì)人向社會公眾披露信息，銀行對質(zhì)押登記后的非法變更也就難以監(jiān)管，而且發(fā)生訴訟時舉證困難。若出質(zhì)人違背誠信原則，私自將登記事項予以刪改，然后將該股權非法轉讓或重新質(zhì)押，就會嚴重威脅質(zhì)權的實現(xiàn)。
4.質(zhì)押物處置時的價值實現(xiàn)風險《擔保法》規(guī)定質(zhì)權人行使質(zhì)權可采用三種方式：與出質(zhì)人協(xié)議以折價的方式取得出質(zhì)股權、依法拍賣出質(zhì)股權、依法變賣出質(zhì)股權。其中折價清償需要出質(zhì)人與質(zhì)權人在債權已到清償期后訂立折價協(xié)議，而不能預先約定在債務履行期屆滿質(zhì)權人未受清償時，出質(zhì)股權直接歸質(zhì)權人擁有，因此質(zhì)權實現(xiàn)的效果與事后談判的能力息息相關。如果雙方無法達成折價協(xié)議，由于質(zhì)權人并不占有質(zhì)物，就不能采取直接拍賣或者直接變賣的方式行使質(zhì)權，于是只有通過向法院提起訴訟的方式來實現(xiàn)，這樣做的效果一般較差。另外，質(zhì)權實現(xiàn)時所牽涉的法律問題繁多，比如：股東優(yōu)先購買、政府部門審批結果等種種銀行不可控制的干擾都會影響到股權最終能否實現(xiàn)與最終實現(xiàn)的效果。
由于我國實行嚴格的金融分業(yè)經(jīng)營制度，《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務，商業(yè)銀行因行使抵押權、質(zhì)權而取得的不動產(chǎn)或者股權，應當自取得之日起二年內(nèi)予以處分，由于我國的股權轉讓二級市場還不成熟，商業(yè)銀行在處置質(zhì)押股權時會受到限制而有可能達不到最佳的償付效果。
為進一步推動和完善股權質(zhì)押貸款方式，改善銀行資金運用效率和信貸資產(chǎn)質(zhì)量，提高股份制企業(yè)融資渠道和經(jīng)濟效益，建議從以下幾個方面加以改善：
1.謹慎選擇質(zhì)押物在目前對股權質(zhì)押還沒有具體的指引性法律條文的情況下，銀行在考慮發(fā)放股權質(zhì)押貸款時應持審慎態(tài)度，特別對以非上市公司股權辦理質(zhì)押的申請更應慎重。建議采用流通性、保值性強的標的作為擔保物，股權質(zhì)押只作為補充擔保來發(fā)放貸款。質(zhì)物的選擇應以業(yè)績優(yōu)良，流通股本規(guī)模適度、流動性較好為原則。由于上市公司非流通股的股權具有登記規(guī)范、產(chǎn)權清晰、變現(xiàn)性強等特點，對貸款銀行而言具有較高的擔保價值，因此，使用和接受這一擔保措施對借貸雙方都是一個不錯的選擇。但為維護債權行權益，銀行不應接受下列上市公司非流通股股權作為質(zhì)押貸款質(zhì)物：(1)pt、st類上市公司；(2)前6個月流通股的股價波動幅度超過200％的上市公司；(3)可流通股股份過度集中的上市公司；(4)被證券交易所停牌或摘牌的上市公司；(5)流通股被證券交易所特別處理的上市公司。
2.認真核實股權質(zhì)押的合法性為防止因質(zhì)押無效而無法轉讓股權以至銀行喪失債權實現(xiàn)的權利，應認真核實股權質(zhì)押的合法性。我國《證券法》、《擔保法》、《公司法》的有關規(guī)定如下：
(1)出質(zhì)人對質(zhì)押的股權應擁有完全的所有權，與股權所屬上市公司不存在任何債權債務糾紛，并且上市公司章程中沒有相關限制股份轉讓、質(zhì)押的條款。
(2)出質(zhì)人如果是持有上市公司5％以上(含5％)股權的股東，其進行股權質(zhì)押，需提交上市公司董事會出具的已獲知該事項的確認函?！豆痉ā返?47條第2款還規(guī)定：“公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理持有的本公司股份，在其任職期間內(nèi)不得出質(zhì)?！?BR> (3)按照《財政部關于上市公司國有股質(zhì)押有關問題的通知》，質(zhì)押股權如果是國家股或國有法人股，需提交國有資產(chǎn)管理部門或其他有權部門出具的同意質(zhì)押批準文件；國有股東授權代表單位持有的國有股只限于為本單位及其全資或控股子公司提供質(zhì)押；用于質(zhì)押的國有股數(shù)量不得超過其所持該公司國有股總額的50％；質(zhì)押股權如果是金融類上市公司的國家股、國有法人股、法人股，需同時提交中國人民銀行、中國證監(jiān)會等主管部門出具的同意質(zhì)押批準文件。
(4)質(zhì)押股權如果是發(fā)起人法人股，則需提供上市公司已注冊成立三年(含三年)以上的書面證明文件(如公司設立批文、營業(yè)執(zhí)照復印件等)。
(5)有限責任公司的股權可向公司的其他股東出質(zhì)；但如果向公司股東以外的第三人出質(zhì)，應征得全體股東過半數(shù)同意，否則質(zhì)押無效。
(6)嚴格審查股權取得的途徑，對于通過轉讓所取得的股權還應審查轉讓是否合法、合規(guī)，出質(zhì)人是否按照轉讓合同的規(guī)定足額支付了轉讓價款。
(7)為保證股權質(zhì)押的合法有效，銀行應要求借款人將《貸款合同》、《股權質(zhì)押合同》等文件向原股份公司審批機關(經(jīng)貿(mào)委)提交股權質(zhì)押申請，經(jīng)貿(mào)委批準申請后，將同意股權質(zhì)押的批復文件及董事會同意股權質(zhì)押的決議等文件向同級國家工商管理部門報送備案登記。以防止股權被再次質(zhì)押或轉讓。為穩(wěn)妥起見，銀行在放款之前還應聘請法律部門專業(yè)人員對所有法律文書的各項條款進行合規(guī)性審查，無法律障礙后，通過股權所屬地公證處予以公證、以便最大限度地保障銀行債權。
3.準確確定出銀行和企業(yè)都能接受的股權質(zhì)押價值怎樣確定出銀行和企業(yè)都能接受的股權質(zhì)押價值，是上市公司非流通股股權質(zhì)押的一個關鍵問題，這也是目前制約非流通股質(zhì)押推行的難點。從目前看，對上市公司非流通股股權價值評估的依據(jù)可以有：每股凈資產(chǎn)調(diào)整法、市價調(diào)整法和收益法等。市價調(diào)整法是通過對非流通股股權的歷史交易價格的時間因素修正、市場變化因素修正、個別因素修正等一系列調(diào)整，最終確定評估價值。這是一種簡單的評估方法，可以在一定時期內(nèi)客觀地反映市場現(xiàn)實價格，評估結果易于被各方面理解和接受。但目前我國還沒有一個規(guī)范的法人股拍賣市場，因此限制了這種方法的應用范圍。收益法是從企業(yè)持有上市公司股權是為了獲利這一角度出發(fā)進行評估，其結果比較真實地反映了股權的內(nèi)在價值，但評估時由于受我國目前的股票市場不規(guī)范、法人治理結構缺陷和上市公司違規(guī)操作等因素的影響，現(xiàn)階段這一方法的實用性受到一定限制。目前在實踐中實用性、可操作性較強的評估方法是每股凈資產(chǎn)調(diào)整法，這一方法是選擇“每股凈資產(chǎn)”這樣一個能夠反映上市公司非流通股股權內(nèi)在價值的參數(shù)，通過對它的一系列調(diào)整和修正，得出核定后的每股凈資產(chǎn)和質(zhì)押股權評估值。如果存在上市公司擬增發(fā)新股、配股等情況，應根據(jù)具體情況予以相應調(diào)整。
4.加強對質(zhì)押物的價值監(jiān)控基于股權價值波動性強的特點，股權質(zhì)押貸款應以短期貸款為主，質(zhì)押率應控制在50％左右。對中長期股權質(zhì)押貸款，每年應對質(zhì)押物價值重新評估。銀行應配備相應的專業(yè)人員，密切注意借款人和股份所在公司的動態(tài)，對增加或減少注冊資本、資產(chǎn)重組、分立變更等影響質(zhì)押物價格的重大經(jīng)營事項及時作出正確判斷。涉及上市公司股權的，要跟蹤證券市場行情，分析質(zhì)押股票的風險和價值，設置警戒線，切實防范風險。對非上市公司的股權質(zhì)押，銀行每月應對企業(yè)提供的會計報表及貸款卡信息進行監(jiān)測。監(jiān)控的重點在于質(zhì)押股權所在企業(yè)的經(jīng)營情況、財務狀況或有負債情況，及時發(fā)現(xiàn)影響質(zhì)押股權價值實現(xiàn)的潛在風險。若股權價值跌價巨大或出現(xiàn)直接影響銀行債權實現(xiàn)的重大事項，應及時采取有效保全措施維護銀行合法權益，比如借款合同中應明確規(guī)定質(zhì)押權價值在合同期內(nèi)變動超過預定幅度時，可據(jù)實重新作價；對中長期貸款，應定立質(zhì)押物價值“一年一定”條款，明確跌價至警戒線以下時提供其他有效擔?；蛱崆笆栈刭J款的具體方案。
現(xiàn)有的股權質(zhì)押貸款制度雖然制定了風險防范機制，如《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》規(guī)定的警戒線和平倉線等機制，有助于對股權質(zhì)押風險的控制，但由于該辦法僅適用于對上市公司的流通股股票質(zhì)押，因而無法對其他類型的股權質(zhì)押進行規(guī)范，給予全面的法律保護。建議以現(xiàn)行的擔保法律制度為依據(jù)，制定一個統(tǒng)一適用于所有股權質(zhì)押的《銀行發(fā)放股權質(zhì)押貸款風險管理辦法》，對股權價值變動的風險控制問題做出全面的規(guī)定，確保交易的安全。
5.完善合同條款，加強對設質(zhì)行為的管理，保障銀行的權益由于銀行對質(zhì)押登記后的非法變更難以監(jiān)管，而且發(fā)生訴訟時舉證困難，所以應在事前完善合同條款，約束出質(zhì)人的經(jīng)濟行為。如：在出質(zhì)人義務中應明確，在合同有效期內(nèi)，未經(jīng)銀行書面同意，出質(zhì)人不得將出質(zhì)權利饋贈、轉讓或以其他方式處分。另外應該與出質(zhì)股權所在公司簽訂協(xié)議，在質(zhì)押期間發(fā)生對外擔保等可能影響到質(zhì)權人權益的行為時，應事先征得債權銀行的書面同意；對發(fā)生承包、租賃、股份制改造等可能影響質(zhì)押權利實現(xiàn)的行為之前應書面告知債權銀行，并確保質(zhì)押權利不受損害；針對銀行不能參與企業(yè)經(jīng)營的規(guī)定，應在合同中要求質(zhì)押標的所在企業(yè)每月向債權銀行提供財務報表等資料及配合銀行對質(zhì)押物進行監(jiān)控。
我國股權質(zhì)押的生效以登記公示為要件，可這種方法使質(zhì)權人無法占有股權憑證，對質(zhì)權人極為不利。由于紙質(zhì)股票和出資證明書的存在，許多國家的法律規(guī)定，股權質(zhì)押的生效以書面合同、設質(zhì)背書以及股權憑證的交付為要件，若此．質(zhì)權人便享有留置股票和出資證明書的權利，使出質(zhì)人客觀上失去了將股票再次設質(zhì)的可能性。對此，新的《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》已經(jīng)做出了有益的改進嘗試，該辦法第18條規(guī)定：“貸款人在發(fā)放股票質(zhì)押貸款前，應在證券交易所開設股票質(zhì)押貸款業(yè)務特別席位，專門保管和處分作為質(zhì)物的股票。”建議《擔保法》和《物權法》也做適當修正，使質(zhì)權人享有股權留置權，給出質(zhì)人一定的心理壓力，促使其履行債務，保護質(zhì)權人的利益。
6.積極穩(wěn)妥地推進股權轉讓二級市場的發(fā)展隨著我國股份制經(jīng)濟的快速發(fā)展，以民營企業(yè)和高科技企業(yè)為主的中小企業(yè)越來越多地開始采用股權融資。建議國家有關部門盡快出臺扶持企業(yè)股權轉讓二級市場的政策，構建和完善市場體系，增加企業(yè)股權的流動性和變現(xiàn)渠道。允許各地設立和完善產(chǎn)權(股權)市場和拍賣行，明確企業(yè)的股權轉讓流動程序，在公司審批和登記管理部門的統(tǒng)一監(jiān)管下推動企業(yè)股權的正常轉讓與流動。在短期內(nèi)，建議建立類似于滬深股市的國有產(chǎn)權公開交易市場并使國有產(chǎn)權交易統(tǒng)一于滬深股市，形成公開的競價機制，消除市場之間的人為分割，培育更多的中介機構參與競爭。長期內(nèi)，可以考慮在完善國有產(chǎn)權拍賣市場的基礎上建立全國統(tǒng)一的企業(yè)產(chǎn)權交易市場，專門進行大宗企業(yè)股權交易。若借款人不能如期償還銀行貸款，質(zhì)權銀行可將質(zhì)押股權通過上述交易市場進行正常的轉讓變現(xiàn)，以彌補債權，為銀行順利拓展股權質(zhì)押貸款這一信貸新業(yè)務創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。
綜上所述，股權質(zhì)押貸款在我國現(xiàn)有法制體系內(nèi)是可行的，對企業(yè)和商業(yè)銀行來說，股權質(zhì)押更具有特殊的意義。但源于其本身的特點，在操作過程中存在著大量風險。所以，設質(zhì)雙方當事人，尤其是質(zhì)權人如果能充分認識股權質(zhì)押的風險性，在具體設質(zhì)過程中就能自動有效地保護自己的合法權益不受侵害。否則，一旦疏漏，往往會前功盡棄，無法實現(xiàn)債權，即使提起訴訟也無濟于事。
一、股權質(zhì)押貸款的借款人應嚴格按照貸款合同使用資金，確保到期還本付息。
二、質(zhì)押貸款的股權價值有明顯減少的可能，足以危害貸款人權利的，貸款人可以要求出質(zhì)人提供相應的擔保。出質(zhì)人不提供的，貸款人可以將質(zhì)押的股權拍賣或變賣，并與出質(zhì)人協(xié)議將拍賣或變賣或變賣所得價款用于提前清償所擔保的貸款債務或者向股權出質(zhì)登記機構提存。
三、貸款合同履行期屆滿借款人歸還貸款的，或者出質(zhì)人提前清償所擔保的貸款債務的，貸款人應在借款人(出質(zhì)人)歸還貸款之日起10日內(nèi)書面通知股權出質(zhì)登記機構將質(zhì)押股權返還給出質(zhì)人，并注銷出質(zhì)登記。
四、股權質(zhì)押貸款未能按期歸還的，貸款人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押股權折價還貸，也可以依法拍賣或變賣質(zhì)押股權。
五、依法拍賣或變賣質(zhì)押股權所得的價款，在扣除拍賣或變賣的費用和扣繳應繳稅金后，貸款人有優(yōu)先受償權，剩余款項交還出質(zhì)人，不足部分由借款人清償。
六、貸款人依法拍賣或變賣所質(zhì)押的股權，應委托股權交易部門辦理。貸款人在依法拍賣或變賣有限責任公司的質(zhì)押股權時，在同等條件下，公司其他股東對該股權有優(yōu)先購買權。
風險預案分析及篇七
【案情】某公司甲由某上市集團公司全資控股，同時甲公司擁有有限責任公司乙35%的股份，為控股股東；其余股份為職工股和另一法人股，甲公司和乙有限公司的法人代表為同一個人，為實際上的關聯(lián)企業(yè)。
甲公司對上市集團公司負有三百萬的債務，在2004年2月經(jīng)乙公司股東會決議同意，以其對乙公司的全部股權為此債務設定質(zhì)押，簽訂質(zhì)押合同，由于乙公司沒有股東名冊，因此沒有相應記載。
2004年11月，甲公司負債過億，其他債權人申請法院執(zhí)行生效判決。此時甲公司除對乙公司的股權外已無其他可執(zhí)行的資產(chǎn)，債權人要求公開拍賣其所持有的乙公司股份以實現(xiàn)債權，上市集團公司同時以質(zhì)權人身份主張優(yōu)先受償。其他債權人依據(jù)《擔保法》相關規(guī)定主張質(zhì)押合同未生效，上市集團公司不得以質(zhì)權人身份優(yōu)先受償。
本案涉及到有限責任公司股份質(zhì)押的若干問題。
一、有限責任公司股權質(zhì)押合同的生效及對抗問題。
各國及地區(qū)的立法例大致分為兩種情況：一是登記生效主義。將股權設質(zhì)事項記載于股東名冊或股單作為質(zhì)押合同生效要件之一，合同生效即產(chǎn)生對抗第三人的效力。如我國《擔保法》第七十八條第三款規(guī)定“質(zhì)押合同自股份出質(zhì)登記于股東名冊之日起生效”。二是登記對抗主義。僅以當事人合意及股權憑證的轉移占有作為股權設定的生效要件，而以設質(zhì)相關事項在股東名冊上的登記作為對抗要件。如日本新《有限公司法》第23條規(guī)定有限責任公司的股權設質(zhì)以當事人的自由意思而設定。第20條規(guī)定，移轉股份時，非將取得人的姓名、住所及移轉的出資股數(shù)記載于股東名冊，不得以之對抗公司及其他第三人。
筆者認為后一種觀點較為合理。按照區(qū)分原因行為與物權行為的原則，質(zhì)押合同的生效與質(zhì)押的生效應當區(qū)別開來。作為原因行為的前者，僅因當事人達成出質(zhì)合意并交付出資證明文件即可生效，而以對設質(zhì)事項的登記作為股權設質(zhì)對抗公司及第三人的要件不但有利于維護設質(zhì)的效力，保護質(zhì)權人的利益，也有利于提高設質(zhì)的效率。就本案而言，乙公司股權質(zhì)押事項并未記載于股東名冊，因此其質(zhì)押合同雖然生效，但不具備對抗第三人（究竟第三人的范圍如何，有待于相關理論及立法的完善，本文不做討論）的效力，所以應當按照其他債權人的請求拍賣股權以清償其債務。
務），損害債權人利益或者在質(zhì)權實現(xiàn)時，通過刪改作為股權出質(zhì)實現(xiàn)條件的股東名冊記載來影響出質(zhì)合同效力，從而損害質(zhì)權人利益時，將沒有任何法律規(guī)制。實踐中，許多沒有依法建立股東名冊的公司，對股東身份的證明依賴于工商部門的記載。建立股東名冊的，法院、仲裁機構對股權的認定也以工商部門的登記為準。因此，利用工商登記公示股權質(zhì)押的情況不僅有必要而且可行，可以將股權質(zhì)押的情況在工商部門登記備案，同時附上質(zhì)押合同，質(zhì)押合同自登記之日起就具有對抗第三人的效力。
三、現(xiàn)有法律對于股權質(zhì)押的過于嚴格限制的問題。
關于股權質(zhì)押的具體規(guī)定，根據(jù)《擔保法》第七十八條第三款規(guī)定“以有限責任公司的股份出質(zhì)的，適用公司法股份轉讓的有關規(guī)定?！倍豆痉ā返谌鍡l第二款規(guī)定“股東向股東以外的人轉讓其出資時，必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意；不同意轉讓的股東應當購買該轉讓的出資，如果不購買該轉讓的出資，視為同意轉讓?！北景咐械挠邢挢熑喂疽业墓蓶|之間均存在特殊的利益關聯(lián)關系，因此該股權質(zhì)押很容易得到了過半數(shù)股東的同意，但在一般而言，筆者認為以上規(guī)定有混淆股權轉讓與股權質(zhì)押之嫌，并且會對有限責任公司的股權質(zhì)押產(chǎn)生過于嚴格的限制。
首先根據(jù)上述法律規(guī)定，在股東向股東以外的人以股權出質(zhì)時，當該股權質(zhì)押獲得全體股東過半數(shù)同意時，自然是皆大歡喜，質(zhì)權人和出質(zhì)人各有所得；但是如果不能獲得全體股東過半數(shù)同意，不同意的股東就應當購買該出質(zhì)部分股權。這就意味著出質(zhì)人將喪失該部分股權，與出質(zhì)人擔保自己債務的出質(zhì)目的背道而馳。為了避免這種情況的發(fā)生，出質(zhì)人很可能在未能獲得同意之后轉而尋求其他擔保方式，實際上在很大程度上限制了股權的質(zhì)押。
其次股東關系來看，有限責任公司不同于股份有限公司，后者是嚴格的資合關系，前者雖是一種資合關系但卻帶有更多的人合色彩?！豆痉ā冯m然規(guī)定有限責任公司的股東人數(shù)為2—50人，但在實踐中，大量的有限責任公司的股東人數(shù)僅有幾人，股東之間一般熟識并且很可能都參與公司的日常管理。出質(zhì)人完全可能就是被出質(zhì)股權公司的經(jīng)理、董事等管理人員或決策層人員。雖然從理論上講，有限責任公司可以在法律允許的范圍內(nèi)聘任任何人作為其管理人員或決策人員，但是在實踐中，有限責任公司的經(jīng)理、董事往往由股東兼任，或是代表了股東的利益。因此當股東因出質(zhì)而喪失了股權，此時再讓其或代表其利益的人擔任公司中重要的管理人員或決策層人員，顯然容易遭到其他股東的反對，這樣一來就必然導致公司人事上的重大變化，同時影響公司的經(jīng)營管理。因為股東的出質(zhì)股權擔保行為而造成這一系列的影響實無必要。
再次從有限責任公司內(nèi)部治理來看，股東出質(zhì)股權應當經(jīng)過什么程序，受到何種限制，可以由其章程自行規(guī)定（在章程規(guī)定限制股權質(zhì)押的情況下，出質(zhì)股東對其他股東承擔違約責任，其股權質(zhì)押依然有效），《擔保法》以法律形式進行干預，不但有越俎代庖之嫌，而且目前過于嚴格的限制已使該種股權質(zhì)押成為令人望而生畏的擔保方式。
筆者認為可以通過兩種方式對目前的立法加以改進，其一，可以借鑒目前許多國家公司法上的“同等條件下，其他股東有權優(yōu)先購買”的規(guī)定。即取消“全體股東過半數(shù)同意”對股權質(zhì)押的限制，使股東可以自由的出質(zhì)自己的股權，由于股權轉讓僅發(fā)生在質(zhì)權實現(xiàn)的階段，此時通過法律規(guī)定或章程賦予其他股東在同等條件下對出質(zhì)股份的優(yōu)先購買權，既滿足了股權質(zhì)押擔保的需要，又保證了有限責任公司的人合性。其二，在現(xiàn)有的法律框架下對《公司法》第三十五條第三款的規(guī)定作不同的理解。即在股東對外出質(zhì)沒有獲得全體股東過半數(shù)同意的時候，不同意的股東可以無需購買該出質(zhì)股份，而是成為該出質(zhì)股份的質(zhì)權人，（即以該出質(zhì)股份的價額代為清償出質(zhì)人的相關債務，取得債權人的地位后，同時享有該出質(zhì)股份的質(zhì)權）。對于在質(zhì)權存續(xù)期間質(zhì)權人是該享有該出質(zhì)股份的分配股利等自益權還是包括管理決策等共益權在內(nèi)的全部權利、具體的權利又如何去行使，當事人之間完全可以作出約定。而不存在當質(zhì)權人為股東以外人時，需要考慮質(zhì)權人所享有的權利是否與有限公司閉合性特點相沖突的問題。同時當事人還可以對其間債務的履行等事項作出約定。這樣一來，通過當事人的“選擇”，也能排除了對有限責任公司股權出質(zhì)過于嚴格的限制，同時保證有限責任公司的閉合性。
綜上而言，目前關于有限責任公司股權質(zhì)押的法律規(guī)定存在著不夠貼近實踐以及法律與法律之間的配套問題。筆者認為在立法上通過承認該種股權質(zhì)押合同合意交付即生效和工商部門登記對抗公司及第三人來維護質(zhì)權人利益，保障設質(zhì)的效率實屬必要。同時區(qū)分股權質(zhì)押與股權轉讓的不同，放開對有限責任公司股權質(zhì)押不合理的限制，則有利于社會擔保資源的充分利用。
風險預案分析及篇八
項目風險分析是項目風險管理的首要工作，是實施項目風險管理的重要資料。其中包括：風險識別、風險估計、風險管理策略、風險解決和風險監(jiān)督等。
項目風險通常包括以下方面：政策風險、市場風險、環(huán)境風險、技術風險、客戶風險、資金風險、配套風險、協(xié)作風險。
對于一個項目而言，風險管理的目標是使項目獲得成功，為項目的實施創(chuàng)造一個平靜、穩(wěn)定的環(huán)境，降低項目成本，避免損失和浪費，最大限度地減少或消除外部的干擾，使項目順利投產(chǎn)并效益穩(wěn)定。
在項目決策階段應研究的風險包括：投資環(huán)境風險、地質(zhì)風險、設計和技術風險、資源風險、市場風險、原材料風險、布局安全風險、工程建設風險、人力資源風險、資金風險、匯率風險和不可抗拒力的風險等。
在財務評價中，應對各種風險因素對財務評價指標的.影響進行不確定性和風險分析，包括盈虧平衡分析、敏感性分析、概率分析和決策樹分析等。
對風險因素應按照必須的方法進行識別，分析風險因素對項目目標的影響，進行風險等級分類，評估風險的影響結果，并根據(jù)不一樣類型風險的具體特點，提出具有針對性的風險規(guī)避對策。
風險預案分析及篇九
在任何經(jīng)濟活動中，要取得盈利，必然要承擔相應的風險。這里的風險是指經(jīng)濟活動中的不確定性。它如果發(fā)生，就會導致經(jīng)濟損失。一般風險應與盈利機會同時存在，并成正比，即經(jīng)濟活動的風險越大，盈利機會(或盈利率)又應越大。
這個原則體現(xiàn)在工程承包合同中，則合同條款應公平合理；合同雙方責權利關系應平衡；合同中如果包含風險較大，則承包商應提高合同價格,加大不可預見風險費。
由于承包工程的特點和建筑市場的激烈競爭，承包工程風險很大，范圍很廣，是造成承包商失敗的主要原因?，F(xiàn)在，風險管理已成為衡量承包商管理水平的主要標志之一。
承包商風險管理的任務主要有如下幾方面：
1．在合同簽訂前對風險作全面分析和預測。主要考慮如下問題：
工程實施中可能出現(xiàn)的風險的類型，種類；
風險發(fā)生的規(guī)律，如發(fā)生的可能性，發(fā)生的時間及分布規(guī)律；
各風險之間的內(nèi)在聯(lián)系，例如一齊發(fā)生或伴隨發(fā)生的可能。
2．對風險進行有效的對策和計劃，即考慮任何規(guī)避風險，如果風險發(fā)生應采取什么措施予以防止，或降低它的不利影響，為風險作組織、技術、資金等方面的準備。
3．在合同實施中對可能發(fā)生，或已經(jīng)發(fā)生的風險進行有效的控制：
(l)采取措施防止或避免風險的發(fā)生；
(2)有效地轉移風險，爭取讓其他方面承擔風險造成的損失；
(3)降低風險的不利影響，減少自己的損失；
(4)在風險發(fā)生時進行有效的決策，對工程施工進行有效的控制，保證工程順利實施。
承包工程中常見的風險有如下幾類：
1．現(xiàn)代工程規(guī)模大，功能要求高，需要新技術，特殊的工藝，特殊的施工設備；有時業(yè)主將工期限制得太緊，承包商無法按時完成。
2．現(xiàn)場條件復雜，干擾因素多；施工技術難度大，特殊的自然環(huán)境，如場地狹小，地質(zhì)條件復雜，氣候條件惡劣；水電供應、建材供應不能保證等。
3．承包商的技術力量、施工力量、裝備水平、工程管理水平不足，在投標報價和工程實施過程中會有這樣或那樣的失誤。例如技術設計、施工方案、施工計劃和組織措施存在缺陷和漏洞，計劃不周，報價失誤。
4．承包商資金供應不足，周轉困難。
5．在國際工程中還常常出現(xiàn)對當?shù)胤?、語言不熟悉，對技術文件、工程說明和規(guī)范理解不正確或出錯的現(xiàn)象。
在國際工程中，以工程所在國的法律作為合同的法律基礎，這本身對承包商就是很大的風險。另外我國許多建筑企業(yè)初涉國際承包市場，不了解情況，不熟悉國際工程慣例和國際承包業(yè)務，卻希望立即就能夠承接，或企圖承接大的工程。這里也包含很大的風險。
業(yè)主是工程的所有者，是承包商的最重要的合作者。業(yè)主資信情況對承包商的工程施工和工程經(jīng)濟效益有決定性影響。屬于業(yè)主資信風險的有如下幾方面：
1．業(yè)主的經(jīng)濟情況變化，如經(jīng)濟狀況惡化，瀕于倒閉，無力繼續(xù)實施工程，無力支付工程款，工程被迫中止。
2．業(yè)主的信譽差，不誠實，有意拖欠工程款，或對承包商的合理的索賠要求不作答復，或拒不支付。
3．業(yè)主為了達到不支付，或少支付工程款的目的，在工程中苛刻刁難承包商，濫用權力，施行罰款或扣款。
4．業(yè)主經(jīng)常改變主意，如改變設計方案、實施方案，打亂工程施工秩序，但又不愿意給承包商以補償?shù)取?BR> 這些情況無論在國際和國內(nèi)工程中，都是經(jīng)常發(fā)生的。在國內(nèi)的許多地方，長期拖欠工程款已成為妨礙施工企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的主要原因之一。在國際工程中，也常有工程結束數(shù)年，而工程款仍未收回的實例(見參考文獻18)。
1．在國際工程中，工程所在國政治環(huán)境的變化，如發(fā)生戰(zhàn)爭、禁運、不工作、社會動亂等造成工程中斷或終止。
2．經(jīng)濟環(huán)境的變化，如通貨膨脹、匯率調(diào)整、工資和物價上漲。物價和貨幣風險在承包工程中經(jīng)常出現(xiàn)，而且影響非常大。
3．合同所依據(jù)的法律的變化，如新的法律頒布，國家調(diào)整稅率或增加新稅種，新的外匯管理政策等。
4．自然環(huán)境的變化，如百年未遇的洪水、地震、臺風等，以及工程水文、地質(zhì)條件存在不確定性。
上述列舉的幾類風險，反映在合同中，通過合同定義和分配，則成為合同風險。工程承包合同中一般都有風險條款和一些明顯的或隱含著的對承包商不利的條款。它們會造成承包商的損失，是進行合同風險分析的重點。
合同風險是指合同中的不確定性。它有兩個特性：
1．合同風險事件，可能發(fā)生，也可能不發(fā)生；但一經(jīng)發(fā)生就會給承包商帶來損失。風險的對立面是機會，它會帶來收益。
在一個具體的環(huán)境中，雙方簽訂一個確定內(nèi)容的合同，實施一個確定規(guī)模和技術要求的工程，則工程風險有一定的范圍，它的發(fā)生和影響有一定的規(guī)律性。
2.合同風險是相對的，可以通過合同條文定義風險及其承擔者。在工程中，如果風險成為現(xiàn)實，則由承擔者主要負責風險控制，并承擔相應損失責任。所以對風險的定義屬于雙方責任劃分問題，不同的表達，則有不同的風險，則有不同的風險承擔者。
具體地說，承包合同中的風險可能有如下幾種：
1．合同中明確規(guī)定的承包商應承擔的風險。
承包商的合同風險首先與所簽訂的合同的類型有關。如果簽訂的是固定總價合同，則承包商承擔全部物價和工作量變化的風險；而對成本加酬金合同，承包商不承擔任何風險；對常見的單價合同，風險由雙方共同承擔。
此外，一般在工程承包合同中都有明確規(guī)定承包商應承擔的風險條款，常見的有： ( l)工程變更的補償范圍和補償條件。例如某合同規(guī)定，工程量變更在5％的范圍內(nèi)，承包商得不到任何補償。則在這個范圍內(nèi)工程量可能的增加是承包商的風險。
(2)合同價格的調(diào)整條件。如對通貨膨脹、匯率變化、稅收增加等，合同規(guī)定不予調(diào)整，則承包商必須承擔全部風險；如果在一定范圍內(nèi)可以調(diào)整，則承擔部分風險。
(3)工程范圍不確定，特別對固定總價合同。例如，某固定總價合同規(guī)定：“承包商的工程范圍包括工程量表中所列的各個分項，以及在工程量表中沒有包括的，但為工程安全、經(jīng)濟、高效率運行所必要的附加工程和供應?！庇捎诠こ谭秶淮_定、做標時設計圖紙不完備，承包商無法精確計算工程量，也無法預測物價上漲幅度。而在該工程中，由于這兩方面的風險造成承包商嚴重損失。
(4)業(yè)主和工程師對設計，施工，材料供應的認可權和各種檢查權。在國際工程中，合同條件常賦予業(yè)主和工程師對承包商工程和工作的認可權和各種檢查權。但這必須有一定的限制和條件，應防止寫有“嚴格遵守工程師對本工程任何事項(不論本合同是否提出)所作的指示和指導”。特別當投標時設計深度不夠，施工圖紙和規(guī)范不完備時，如果有上述規(guī)定，業(yè)主可能使用 “認可權”或“滿意權”提高工程的設計、施工、材料標準，而不對承包商補償。則承包商必須承擔這方面變更風險。
(5)其他形式的風險型條款，如索賠有效期限制等。
2．合同條文不全面，不完整，沒有將合同雙方的責權利關系全面表達清楚，沒有預計到合同實施過程中可能發(fā)生的各種情況。這樣導致合同過程中的激烈爭執(zhí)，最終導致承包商的損失。例如缺少工期拖延違約金的最高限額的條款或限額太高；缺少工期提前的獎勵條款；缺少業(yè)主拖欠工程款的處罰條款。
又如，對工程量變更、通貨膨脹、匯率變化等引起的合同價格的調(diào)整沒有具體規(guī)定調(diào)整方法，計算公式，計算基礎等；對材料價差的調(diào)整沒有具體說明是否對所有的材料，是否對所有相關費用(包括基價、運輸費、稅收、采購保管費等)作調(diào)整，以及價差支付時間。
合同中缺少對承包商權益的保護條款，如在工程受到外界干擾情況下的工期和費用的索賠權等。
在某國際工程施工合同中遺漏工程價款的外匯額度條款，結果承包商無法獲得已商定好的外匯款額。
由于沒有具體規(guī)定，如果發(fā)生這些情況，業(yè)主完全可以以“合同中沒有明確規(guī)定”為理由，推卸自己的合同責任，使承包商受到損失。
3．合同條文不清楚，不細致，不嚴密。承包商不能清楚地理解合同內(nèi)容，造成失誤。這里有招標文件的語言表達方式，表達能力，承包商的外語水平，專業(yè)理解能力或工作不細致，以及做標期太短等原因所致。
例如在某些工程承包合同中有如下條款：“承包商為施工方便而設置的任何設施，均由他自己付款”。這種提法對承包商很不利，在該工程過程中業(yè)主對承包商在施工中需要使用的某些永久性設施以“施工方便”為借口而拒絕支付。
又如合同中對一些問題不作具體規(guī)定，僅用“另行協(xié)商解決”等字眼。
業(yè)主要求承包商提供業(yè)主的現(xiàn)場管理人員（包括監(jiān)理工程師）的辦公和生活設施，但又沒有明確列出提供的具體內(nèi)容和水準，承包商無法準確報價。
對業(yè)主供應的材料和生產(chǎn)設備，合同中未明確規(guī)定詳細的送達地點，沒有“必須送達施工和安裝現(xiàn)場”的規(guī)定。這樣很容易對場內(nèi)運輸，甚至場外運輸責任引起爭執(zhí)。
付款條款不清楚，付款程序不明確。
4．發(fā)包商為了轉嫁風險提出單方面約束性的、過于苛刻的、責權利不平衡的合同條款。明顯屬于這類條款的是，對業(yè)主責任的開脫條款。這在合同中經(jīng)常表現(xiàn)為：“業(yè)主對不負任何責任”。例如：
(2)業(yè)主對招標文件中所提供的地質(zhì)資料、試驗數(shù)據(jù)、工程環(huán)境資料的準確性不負責；
(3)業(yè)主對工程實施中發(fā)生的不可預見風險不負責；
(4)業(yè)主對由于第三方干擾造成的工期拖延不負責等。
這樣將許多屬于業(yè)主責任的風險推給承包商。 “在情況下不得調(diào)整合同價格”，或“在情況下，一切損失由承包商負責”。
有時有些特殊的規(guī)定應注意。例如某承包合同規(guī)定，合同變更的補償僅對重大的變更，且僅按單個建筑物和設施地平以上體積變化量計算補償。這實質(zhì)上排除了工程變更索賠的可能。在這種情況下承包商的風險很大。
5．其他對承包商苛刻的要求，如要承包商大量墊資承包，工期要求太緊，超過常規(guī)，過于苛刻的質(zhì)量要求等。
合同風險管理完全依賴風險分析的準確程度、詳細程度和全面性。合同風險分析主要依靠如下幾方面因素：
1．承包商對環(huán)境狀況的了解程度。要精確地分析風險必須作詳細的環(huán)境調(diào)查，大量占有第一手資料。
2．招標文件的完備程度和承包商對招標文件分析的全面程度、詳細程度和正確性。
3．對業(yè)主和工程師資信和意圖了解的深度和準確性。
4．對引起風險的各種因素的合理預測及預測的準確性。
5．做標期的長短。
風險預案分析及篇十
為加強對公司的知識產(chǎn)權保護快速有效的'處置相關突發(fā)事件做到準備到位應對有序及時高效輿情平穩(wěn)。結合公司實際情況制定本預案。
2.1應急指揮小組設在總裁辦。組長周杰661385。
副組長殷永生665179?、王金良663179。
成員張雪蓮660358?、鐘宋元667005?、徐麗萍666303。
陳偉英662522、鄭海波667757、田俊6658522.2工作職責。
統(tǒng)一領導應急工作決定應急預案的啟動和終止對應急隊伍和資源進行調(diào)動第一時間向風險管理領導小組報告突發(fā)事件情況和尋求幫助并負責突發(fā)侵權事件調(diào)查、處理和善后工作。
2.3應急指揮部下設三個組。
2.3.1協(xié)調(diào)保障組由王金良任組長陳偉英、鐘宋元、徐麗萍為成員。
主要任務與市區(qū)工商行政部門、市區(qū)科技局、市中級人民法院等知識產(chǎn)權相關部門之間的聯(lián)系保障信息共享和案件移送渠道的暢通配合組織跨部門、跨地區(qū)聯(lián)合執(zhí)法行動。同時為應急行動和日常工作提供經(jīng)費、通信、交通等后勤保障。
2.3.2現(xiàn)場處置組由周杰任組長施躍民、鄭海波為組員。
主要任務根據(jù)應急指揮部的指令第一時間趕赴現(xiàn)場了解、掌握、報告情況。
對知識產(chǎn)權案件按法定程序直接進行處理。
2.3.3輿情綜合組由殷永生任組長張雪蓮、施躍民、田俊為組員。
主要任務及時監(jiān)控、收集相關輿情掌握突發(fā)事件的發(fā)生、發(fā)展動態(tài)綜合向應急指揮部匯報。根據(jù)應急指揮部的要求及時組織媒體對突發(fā)事件的處理情況進行報告。必要時與市區(qū)委宣傳部輿情監(jiān)控部門報告相關情況尋求幫助避免網(wǎng)絡輿情事態(tài)的惡化。
3應急程序。
3.1應急協(xié)調(diào)。
應急單位要以保障現(xiàn)場處理順暢為原則既保證現(xiàn)場處置人員、物資也要協(xié)調(diào)相關部門、相關工作。應急指揮部在接到突發(fā)事件報告決定啟動應急預案后協(xié)調(diào)保障組應及時為現(xiàn)場處置、輿情應急組提供車輛、執(zhí)法器材、經(jīng)費等后勤支持。
3.2現(xiàn)場處置。
現(xiàn)場處置要以依法、有效、及時解決糾紛、平息事件為原則將突發(fā)事件的不良影響控制在最小范圍內(nèi)。
3.2.1應急指揮小組在接到突發(fā)事件報告決定啟動應急預案后現(xiàn)場處置組第一時間趕赴現(xiàn)場會同街道及相關管理部門固定證據(jù)、控制秩序將事件現(xiàn)場情況按專利、商標、版權分類后報風險管理領導小組。
3.2.2現(xiàn)場處置組要及時向應急指揮小組匯報突發(fā)事件處理的進展情況如遇現(xiàn)場不能解決的復雜情況應在證據(jù)固定后將當事人帶離現(xiàn)場避免更大沖突,同時通過應急指揮小組加派處置力量。
3.2.3現(xiàn)場處置完畢后除第一時間向應急指揮小組匯報外組長應將突發(fā)事件。
的起因、現(xiàn)場處置情況及善后工作處理意見形成書面材料上報風險管理領導小組。
3.3輿情應急。
輿情應急主要堅持以正面導向、把握主動權、增強案件處理透明度、以疏代堵為。
原則注意發(fā)揮公司總裁辦企劃宣傳的應對作用。
3.3.1應急指揮部在接到突發(fā)事件報告后決定啟動應急預案并指示輿情綜合組應急行動。
3.3.2輿情綜合組對輿情進行初步分析后將情況上報應急指揮小組3.3.3應急指揮小組響應輿情布置協(xié)調(diào)保障組、現(xiàn)場處置組開展有針對性的查處行動。
3.3.4經(jīng)應急指揮小組同意輿情綜合組形成新聞通稿必要時并組織媒體報道3.3.5輿情綜合組將輿情應急情況及時以書面形式報應急指揮小組。
4應急的總結工作。
應急指揮小組必須對知識產(chǎn)權風險應急事件以及該風險事件處理工作進行全面的總結就風險事件總結應吸取的教訓提出今后的防范措施、管理辦法和思路等并形成書面材料。
風險預案分析及篇十一
建設工程風險管理是從工程風險相關基本概念出發(fā)，分析工程風險構成的機理，以風險分析、風險識別、風險評估、風險預警、風險應對為主線，展開風險管理基本理論與方法的論述；強調(diào)風險事前控制的重要性，即強調(diào)預警在風險管理中的重要地位，注重方法在實際工程中的運用；以最少的成本保證工程總體目標實現(xiàn)的管理工作。
1、風險管理直接關系到企業(yè)的經(jīng)濟命脈。
承包商結合具體的施工方案對各方面的資金進行合同分配。異常是建材采購這方面，建材價格容易出現(xiàn)波動，而承辦方又需要囤積建材，這樣庫存的壓力將會大大增加。這種情景承包商就能夠利用合同約定建材價格隨著市場價格的波動而調(diào)整。十分有效避免了庫存需要消耗的資金。
2、項目的順利進行更多在于項目成員多方配合。
在實際過程中由于項目成員之間的權利、利益相互錯雜，容易發(fā)生糾紛。項目風險管理能夠協(xié)調(diào)各方的權利分配和利益均衡。明確規(guī)定各方職責，制定線性負責人，給與必須的權利和義務。這樣多方在風險發(fā)生時也能根據(jù)自我的職責進行風險預防。同時，項目合同對負責人進行監(jiān)督管理，避免發(fā)生權利濫用和職責推諉。
風險識別是項目風險管理中最初始的環(huán)節(jié)，是項目風險度量、項目風險控制、制定項目風險應對措施等項目風險管理工作的基礎。項目風險識別的好壞、全面、完整與否，直接決定著項目實施的成敗。項目風險識別的過程是一個動態(tài)的過程，在各種項目信息和周圍條件變換的環(huán)境下，應持續(xù)進行風險識別。風險識別主要有以下幾步：第一步是根據(jù)項目投資額、重要程度、復雜程度、風險管理要求以及目標，將項目風險識別的要求和目標進行確認。第二步是對項目有關信息和資料的采集、匯總、處置。第三步是進行典型風險源分析。經(jīng)過對收集來的資料“去粗取精”和“去偽存真”，工程項目的風險來源能夠不一樣行為主體、不一樣目標和不一樣階段幾個不一樣的角度來分類。第四步是確定風險事件。第五步是創(chuàng)立風險事件清單。
質(zhì)量是工程的生命，是工程項目重要的管理資料，一旦發(fā)生質(zhì)量事故，將會給國家和公司帶來相應的經(jīng)濟損失。對施工公司而言，輕則罰款、通報批評，重則停止市場活動、降級甚至吊銷執(zhí)照，直接關系到公司的生死存亡。
施工管理是在施工現(xiàn)場具體解決施工組織設計和現(xiàn)場關系的一種管理，組織設計中的東西要靠施工員現(xiàn)場監(jiān)督、測量、編寫施工日志，上報施工進度、質(zhì)量，處理現(xiàn)場問題。施工過程中，有時由于工程工期緊迫、工序復雜、技術難度及要求高，管理上可能造成風險。
3、材料價格風險。
建設工程項目成本的60%-70%以上都是材料成本，材料的市場價格不穩(wěn)定，影響因素多，質(zhì)量也參差不齊，任何一種主要材料的大幅波動都會給項目帶來巨大的影響。
常見安全風險比例較高的是高處墜落、施工坍塌、物體打擊、起重傷害、機具傷害“五大傷害”類型。另外，觸電、火災等安全事故也時有發(fā)生，施工時要嚴格采取安全保障措施。
項目風險評估是為了保障項目最終順利實施，對項目風險因素影響進行綜合分析，塑造一個風險系統(tǒng)評價模型，再系統(tǒng)分析出幾類風險可能發(fā)生的幾率大小，以及有可能導致的損失情景，進而得出項目的重點風險因素，并就對這些重點風險因素的有效處理，提出科學合理的辦法。項目風險評估與項目風險管理的有效性、科學性密切相關，對風險應對有重要影響。其評價方法一般可分為定性、定量、定性與定量相結合三類，有效的項目風險評價方法一般采用定性與定量相結合的系統(tǒng)方法。對項目進行風險評價的方法主要有：決策樹法、風險圖評價法、模糊風險綜合評價法、蒙特卡羅模擬法和層次分析法等。
1、風險防范。
（1）質(zhì)量風險防范。
經(jīng)過施工管理、施工材料質(zhì)量和施工工藝3方應對工程項目進行評定。在整個施工過程中，施工管理和施工工藝操作都要按程序、按規(guī)范、合理科學地組織施工，確保到達質(zhì)量目標。
（2）管理風險防范。
根據(jù)工程項目的特點，建立嚴格的管理制度，健全工程項目質(zhì)量保證體系，對項目部進行明確分工，各司其職；加強用工管理制度，使用貼合資質(zhì)要求的施工單位和施工隊伍，所有人員必須進過培訓考核，合格后才能上崗。
（3）材料價格風險防范。
首先熟悉招標文件，做好現(xiàn)場勘查和資料收集，編制報價時研究單價和總價中的風險因素，并在施工進場前進行嚴格的質(zhì)量檢驗。項目施工過程中，要制定先進、經(jīng)濟、合理的施工方案。其次，在項目實施中，要實行全面成本控制，根據(jù)具體實際和特點，建立管理信息系統(tǒng)和成本控制模式，實施目標管理與科學管理相結合的全面成本控制制度。對構成生產(chǎn)資料費用的材料、人工、機械施工現(xiàn)場管理費用分別視不一樣情景，采取不一樣措施施加以控制。
（4）安全風險防范。
安全教育面向施工現(xiàn)場的所有人員，它是長期的過程，貫穿于施工的各個階段。要及時向施工人員發(fā)放性能貼合要求的安全防護用品，并要求正確使用這些用品。同時，要在事故易發(fā)、多發(fā)地點布設安全防護設施。施工現(xiàn)場的防護重點是“四口”（樓梯口、電梯井口，預留洞口、坑井，通道口，陽臺、樓板、屋面等臨邊作業(yè)）。在事故隱患處設立路況警示牌，提示過往車輛注意安全。暴風雨天氣盡可能減少和避免室外作業(yè)，把易出現(xiàn)事故的區(qū)域劃分出來，設置隔離設施。如果由于工期安排緊迫實在需要安排施工，要時刻注意了解天氣變化，在事故發(fā)生前安全轉移。場材料的堆放要按圖進行，保證材料堆放整齊，分門別類地掛牌明示，要做到工完場清，對易燃、易爆物品必須嚴格分類存放。防火的重點是料具倉庫、焊接明火作業(yè)、食堂宿舍和電氣機械設備等，同時注意季節(jié)特點，有針對性地采取預防措施。
風險減輕主要是降低風險概率以及對風險損失的控制，不一樣于消除風險和回避風險。為了降低可能發(fā)生的風險概率，根據(jù)各類因素的`性質(zhì)和特點，采取全面預案的方式;為了控制其發(fā)生的范圍或者防止繼續(xù)擴大損失，及時采用糾偏方式;為了到達減輕風險的目標，以抓住化風險為收益的機遇，能夠適當提高風險承擔者的數(shù)量;為了到達將風險損失控制在必須范圍內(nèi)，預先將應急預案研究周全，以免對工程目標造成惡劣的影響。
3、風險轉移。
風險轉移即業(yè)主自主地使其他單位承擔自身不愿或無法承擔的風險。主要能夠采取：根據(jù)工程項目的特點和實際，利用合同條款轉移風險;對工程進行分包;采取工程擔保的方式。這項活動能夠使項目程序正常發(fā)展進行，將其帶來的風險因素轉嫁給其他單位承受，并不像風險回避的直接中斷或者停止風險活動，這一點與風險回避有所區(qū)別。
結束語。
建設工程項目風險管理的目標是控制和處理項目風險，防止和減少損失，減輕或消除風險的不利影響，保障項目的順利實施，也是提高企業(yè)管理水平、降低企業(yè)經(jīng)營風險的重要途徑。本文從項目風險管理入手，闡述了項目風險預測，分析了項目風險應對與防范對策，保證了建設工程項目目標的實現(xiàn)。項目風險管理還能進一步規(guī)范建筑市場秩序、確保工程質(zhì)量與施工安全，并在最大程度上減少風險市場所帶來的損失。
風險預案分析及篇十二
會議指出，道路改造工程是**年立項的改造工程。這兩項工程不僅是3所學校的必經(jīng)之路，能夠為學生和沿線居民安全出行提供保障，更是一件改善民生，順應民意的工程。希道路改造工程涉及工程建設、社會穩(wěn)定等方面。根據(jù)上級部門關于社會重大事項需進行社會穩(wěn)定風險評估的要求，這兩項工程開工前，有必要做好項目社會穩(wěn)定風險評估工作，先期研判，科學決策，確保社會穩(wěn)定和公共安全。
會議要求，要進一步加大協(xié)調(diào)周邊居民和單位的力度，在充分尊重民意的基礎上認真細致地做好民眾的宣傳解釋工作，要科學的安排多種預案，切實有效化解各種矛盾，最大限度地消除不穩(wěn)定隱患，確保項目建設穩(wěn)妥推進。進一步完善安全預案，道路改造工程要切實做好施工現(xiàn)場的安全防范，確保周邊民眾的出行安全。
會議強調(diào)，道路改造工程涉及到的相關單位要深入細致地做好維穩(wěn)工作，確保社會大局的穩(wěn)定。市政科要認真做好沿線居民的工作，避免矛盾發(fā)生。要本著合理合法、人性化考慮的原則，回應和解決沿線居民和單位提出的合理訴求。
與會單位通過評估，道路改造工程的社會穩(wěn)定風險等級認定為“風險程度很低，基本不會發(fā)生影響社會穩(wěn)定的事件”。
參加本次會議的有:、。會議由主持。
參會單位負責人和代表有:。
紀要整理:。
會議地點。
日期
評價小組成員簽名。
會議內(nèi)容包括:。
1、評價的項目內(nèi)容。
2、已知或遇見的危害判定。其中包含風險度和相關控制措施。
3、此次風險評價的完整性。包含產(chǎn)生的其它危害。
4、此次評價涉及到的評價準則。引申至需要更新的文件。
5、會議其它內(nèi)容。
風險分析會議紀要3x年xx月25日，x辦在召開會議，專題就社會穩(wěn)定風險進行評估?，F(xiàn)將會議確定的事項紀要如下:。
會議指出，重建工程是x年縣政府工作報告中承諾為民辦實事的十件實事之一，該項工程不僅是整治和重大安全隱患的需要，更是一件改善民生，順應民意的民生工程。重建工程涉及拆遷、工程建設、社會穩(wěn)定等方面。根據(jù)、關于風險評估的要求，該項工程開工前，有必要做好項目社會穩(wěn)定風險評估工作，先期研判，科學決策，確保社會穩(wěn)定和公共安全。
會議明確，重建必須依法依規(guī)有序推進。相關各部門要通力協(xié)作，積極配合和支持重建。x部門負責做好項目立項和核準工作，x部門負責辦理項目規(guī)劃許可，x部門負責資產(chǎn)的處置，x部門負責辦理項目環(huán)保評估工作x部門負責項目實施，x部門負責項目報建和質(zhì)監(jiān)、安監(jiān)工作，x部門負責項目安全監(jiān)督，x部門負責項目法律程序把關，x部門做好項目的聽證調(diào)查和維穩(wěn)評估工作。
會議要求，x部門要進一步完善重建預案，確保項目建設穩(wěn)妥推進。一是要進一步完善維穩(wěn)預案，在充分尊重民意的基礎上認真細致地做好民眾的宣傳解釋工作，對涉穩(wěn)對象要認真進行排查摸底，重點對象實行重點包保，責任到人，切實有效化解矛盾，最大限度地消除不穩(wěn)定隱患。二是要進一步完善安全預案。重建工程不僅要依法依規(guī)，項目實施的每一個環(huán)節(jié)也要做到公開透明。切實做好施工現(xiàn)場的安全防范，確保周邊民眾的生命財產(chǎn)安全。三是要做好重建完工后市場管理預案，規(guī)范市場經(jīng)營行為，加強市場管理，為民眾提供便利、舒適和安全的購物環(huán)境，真正兌現(xiàn)政府改善民生，為民辦實事的莊嚴承諾。
參會單位負責人和代表有:。
紀要整理:。
風險預案分析及篇十三
一、加強工程項目風險管理的必要性。
當前，中國仍處于工程項目建設的高峰期。工程項目本身具有投資規(guī)模大、建設周期長、技術復雜、工程參與方眾多、內(nèi)外部環(huán)境制約因素多等特點，這就決定了工程項目從籌劃、設計、建造及竣工后投入使用的整個過程均可能伴隨著各種各樣的風險，諸如自然風險、管理風險、經(jīng)濟風險、技術風險和法規(guī)政策等風險，并由此可能產(chǎn)生巨額的經(jīng)濟損失和嚴重的社會影響。所以，加強工程項目風險管理，合理規(guī)避和妥善應對各類風險，是由工程項目本身的特質(zhì)所決定的，也是確保工程建設順利進行和正常使用的必要前提。
近年來，我國進一步加強了工程項目風險管理，逐步建立了政府監(jiān)督、社會監(jiān)理、各參建方對工程安全質(zhì)量負責的工程項目管理體系；指導建設工程的法律法規(guī)也在不斷健全和完善，相繼出臺實施了《建筑法》《招標投標法》《合同法》《關于深化建設市場改革的若干意見》《建設工程質(zhì)量管理條例》《關于在我國建立工程風險管理制度的指導意見》等。但經(jīng)過調(diào)研發(fā)現(xiàn)工程項目管理中仍存在著不合理競價、監(jiān)理和檢測有失公正、隨意降低工程標準以及項目建成后達不到運營要求等問題，這些均不一樣程度地增加了工程項目風險。所以，加強工程項目風險管理勢在必行。
自然風險包括天氣狀況及滑坡、地震、洪水、地基沉陷、塌方等自然現(xiàn)象所帶來的風險，自然風險的發(fā)生會對工程項目建設產(chǎn)生巨大的影響。盡管自然環(huán)境是不可控制的，但應經(jīng)過對自然風險的識別來采取相應的措施以盡量減輕風險的影響并降低損失，如對施工計劃進行調(diào)整，將易于受天氣狀況等風險影響的施工安排在相對適合的天氣條件情景下進行。
經(jīng)濟風險是指在經(jīng)濟領域導致企業(yè)經(jīng)營遭受損失的各類風險。工程項目管理中的經(jīng)濟風險主要有三類。一類是對各行各業(yè)都有影響的社會性風險，如經(jīng)濟危機、通貨膨脹、利率的調(diào)整、匯率的波動等，工程項目管理中要綜合分析宏觀經(jīng)濟的客觀形勢及其變動趨勢，深入研究各類潛在風險可能對項目產(chǎn)生的影響，必要時放棄項目以規(guī)避風險。另一類是影響范圍限于行業(yè)內(nèi)部的經(jīng)濟風險，如建設工程項目中產(chǎn)品銷售和服務價格變動、建筑材料和建筑工人人工費用的漲落等就屬于行業(yè)內(nèi)部的經(jīng)濟風險。這類風險雖不易控制，但經(jīng)過加強市場調(diào)研、市場開拓，正確預測和掌握最新價格變動情景，能夠合理降低成本以規(guī)避風險。第三類經(jīng)濟風險是伴隨具體工程項目所產(chǎn)生的，如甲、乙方的履約本事和支付本事等，這類風險要經(jīng)過可行性研究階段進行深入調(diào)研和了解而適當規(guī)避。
在項目合同的整個過程中，隨時隨刻都存在著合同管理的風險，大部分會出此刻項目合同的實行階段。要有效的降低合同管理的風險，避免不必要的經(jīng)濟損失，就必須精準清晰地了解合同管理存在哪些常見的風險，僅有了解他們的類型，才能從中分析出導致出現(xiàn)該種風險的影響因素，最終才能對癥下藥，采取有效的措施來降低風險的發(fā)生。根據(jù)不一樣的劃分方式，我們能夠將項目合同的管理風險分為四類，即直接管理風險和間接管理風險，內(nèi)部管理風險和外部管理風險，可控風險和不可控風險，主觀性管理風險和客觀性管理風險。
1、不確定性。
項目風險事件的發(fā)生和導致的后果往往是以偶然的和不確定的形式出現(xiàn)的。項目風險何時、何處、發(fā)生何種風險及程度是不確定的。項目風險事件的不確定性有兩層含義：一是項目風險事件存在的可能性；二是項目風險事件存在的不確定性。前者是指風險事件有可能發(fā)生也有可能不發(fā)生，它反映了風險存在的趨向性。后者指一方面項目風險事件存在的不確定性是由于項目風險事件的存在受各種因素包括不確定因素的支配，在必須的條件下，雖然存在，但不必須發(fā)生；另一方面同性質(zhì)的項目風險事件在不一樣時間、地點發(fā)生造成的損失規(guī)模及后果也是不確定的。
項目風險存在與發(fā)生的可變性是指項目風險在必須條件下可轉變的特性。一方面隨著人們辨識風險、認識風險、抗御風險的本事增強，就能在必須程度上降低項目風險造成的損失范圍和程度及項目風險的不確定性程度，增強了對風險的控制本事。這是風險控制與管理的重要基礎；另一方面隨著科學技術和社會經(jīng)濟的發(fā)展，以及項目建設規(guī)模的擴大，又產(chǎn)生新的項目風險。
1、采用科學的方法來預防風險。
很多有經(jīng)驗的技術人員僅憑自我的經(jīng)驗來處理風險，這種方法是不可取的，嚴重缺乏方法依據(jù)。例如：在進度方面，我們能夠用蒙特卡洛模擬來預測進度，再結合敏感性分析來確定進度的快慢程度，或者用掙值分析法綜合控制進度和費用的進度。這樣大大提高了項目的管理質(zhì)量，為實現(xiàn)最大效益供給了依據(jù)和支持。
2、加強合同流程管理的水平。
加強合同流程管理是降低合同管理風險的重要措施，企業(yè)必須對合同流程中的每個環(huán)節(jié)的進行有效的監(jiān)督和管理，確保每個環(huán)節(jié)都能夠標準化、規(guī)范化、制度化的進行，使得合同管理中的風險降低到最低。僅有一步一步的將風險扼殺在萌芽階段，才能使得項目合同能夠正常的簽訂和順利的旅行，確保項目能夠在合同期限內(nèi)完成，從而有效的保證企業(yè)的經(jīng)濟效益。
3、施工中的風險控制。
對于工程工程而言，其施工建設過程中存在很多的風險問題，其應對方法也有很多種，實踐中多將其列入計劃體系之中。
3.1權衡利弊，回避工程項目管理中的大風險項目。
在小風險、適中風險項目選擇過程中，必須要提高警惕，尤其是對可能導致虧損的工程項目提議放棄；對于風險超過自身可能承受本事范圍的工程項目，沒有太大成功把握的項目，也提議回避。
3.2以先進技術措施、組織體系為基礎。
以減小風險產(chǎn)生的可能性和可能產(chǎn)生的影響如選擇有彈性的、抗風險本事強的技術方案。進行預先的技術模擬試驗，并以此為基礎，采用安全保護措施。對工程項目管理過程中選派的技術管理人員，應當進行有效的組織協(xié)調(diào)。在實施階段，實行嚴密管控，強化管理工作的計劃性，做好實施階段的風險管理。
3.3購買保險、轉移風險。
實踐中，對于難以有效排除的一些風險問題，提議經(jīng)過購買保險的形式，對實施階段的風險加強管控；具體操作過程中，如果合作伙伴存在資信風險可能性，則可要求對方出具相應的擔?；ブＵ?。比如，銀行投標保函，合資項目政府保證以及履約保函或者預付款保函等。
工程項目風險識別機制是整個風險管理機制的前提和基礎，僅有辨別出潛在的各類風險因素并對其后果進行定性估量，才可能進行防范和控制。對于具體的建設施工企業(yè)而言，首先要依據(jù)以往承接工程項目的實際經(jīng)驗和歷史資料，多維度多視角地全面羅列一般性工程項目可能面臨的風險因素，即制定工程項目風險檢查對照表，將要承攬的特定工程項目可能出現(xiàn)的風險與對照表進行比對，從而快速和科學地識別該項目所面臨的風險。其次，由于每個工程項目都有特定的用途、功能和規(guī)模，各個工程項目的具體要求不一樣，工程的資料和實物形態(tài)也都存在較大的差異，所以建筑工程企業(yè)必須對將要承攬的個案工程本身進行具體分析，并有針對性地開展實地調(diào)研和走訪，發(fā)現(xiàn)其可能存在的其他風險。再次，采用頭腦風暴法識別項目風險。在實地調(diào)研和具體比對后，還應向經(jīng)驗豐富的專家學者、工程技術管理人員和當?shù)卣芾聿块T進行咨詢，共同確定工程項目的風險，并發(fā)現(xiàn)其存在的個性問題。
結束語。
工程項目風險管理是項目管理的重要組成部分，其貫穿于整個項目的壽命期，是一個連續(xù)不斷地過程。經(jīng)過科學的風險管理，規(guī)避可能要發(fā)生的風險或減小風險造成的損失，實現(xiàn)以最小的代價實現(xiàn)工程目標。
風險預案分析及篇十四
當前，中國仍處于工程項目建設的高峰期。工程項目本身具有投資規(guī)模大、建設周期長、技術復雜、工程參與方眾多、內(nèi)外部環(huán)境制約因素多等特點，這就決定了工程項目從籌劃、設計、建造及竣工后投入使用的整個過程均可能伴隨著各種各樣的風險，諸如自然風險、管理風險、經(jīng)濟風險、技術風險和法規(guī)政策等風險，并由此可能產(chǎn)生巨額的經(jīng)濟損失和嚴重的社會影響。所以，加強工程項目風險管理，合理規(guī)避和妥善應對各類風險，是由工程項目本身的特質(zhì)所決定的，也是確保工程建設順利進行和正常使用的必要前提。
近年來，我國進一步加強了工程項目風險管理，逐步建立了政府監(jiān)督、社會監(jiān)理、各參建方對工程安全質(zhì)量負責的工程項目管理體系；指導建設工程的法律法規(guī)也在不斷健全和完善，相繼出臺實施了《建筑法》《招標投標法》《合同法》《關于深化建設市場改革的若干意見》《建設工程質(zhì)量管理條例》《關于在我國建立工程風險管理制度的指導意見》等。但經(jīng)過調(diào)研發(fā)現(xiàn)工程項目管理中仍存在著不合理競價、監(jiān)理和檢測有失公正、隨意降低工程標準以及項目建成后達不到運營要求等問題，這些均不一樣程度地增加了工程項目風險。所以，加強工程項目風險管理勢在必行。
自然風險包括天氣狀況及滑坡、地震、洪水、地基沉陷、塌方等自然現(xiàn)象所帶來的風險，自然風險的發(fā)生會對工程項目建設產(chǎn)生巨大的影響。盡管自然環(huán)境是不可控制的，但應經(jīng)過對自然風險的識別來采取相應的措施以盡量減輕風險的影響并降低損失，如對施工計劃進行調(diào)整，將易于受天氣狀況等風險影響的施工安排在相對適合的天氣條件情景下進行。
經(jīng)濟風險是指在經(jīng)濟領域導致企業(yè)經(jīng)營遭受損失的各類風險。工程項目管理中的經(jīng)濟風險主要有三類。一類是對各行各業(yè)都有影響的社會性風險，如經(jīng)濟危機、通貨膨脹、利率的調(diào)整、匯率的波動等，工程項目管理中要綜合分析宏觀經(jīng)濟的客觀形勢及其變動趨勢，深入研究各類潛在風險可能對項目產(chǎn)生的影響，必要時放棄項目以規(guī)避風險。另一類是影響范圍限于行業(yè)內(nèi)部的經(jīng)濟風險，如建設工程項目中產(chǎn)品銷售和服務價格變動、建筑材料和建筑工人人工費用的漲落等就屬于行業(yè)內(nèi)部的經(jīng)濟風險。這類風險雖不易控制，但經(jīng)過加強市場調(diào)研、市場開拓，正確預測和掌握最新價格變動情景，能夠合理降低成本以規(guī)避風險。第三類經(jīng)濟風險是伴隨具體工程項目所產(chǎn)生的，如甲、乙方的履約本事和支付本事等，這類風險要經(jīng)過可行性研究階段進行深入調(diào)研和了解而適當規(guī)避。
在項目合同的整個過程中，隨時隨刻都存在著合同管理的風險，大部分會出此刻項目合同的實行階段。要有效的降低合同管理的風險，避免不必要的經(jīng)濟損失，就必須精準清晰地了解合同管理存在哪些常見的風險，僅有了解他們的類型，才能從中分析出導致出現(xiàn)該種風險的影響因素，最終才能對癥下藥，采取有效的措施來降低風險的發(fā)生。根據(jù)不一樣的劃分方式，我們能夠將項目合同的管理風險分為四類，即直接管理風險和間接管理風險，內(nèi)部管理風險和外部管理風險，可控風險和不可控風險，主觀性管理風險和客觀性管理風險。
1、不確定性。
項目風險事件的發(fā)生和導致的后果往往是以偶然的和不確定的形式出現(xiàn)的。項目風險何時、何處、發(fā)生何種風險及程度是不確定的。項目風險事件的不確定性有兩層含義：一是項目風險事件存在的可能性；二是項目風險事件存在的不確定性。前者是指風險事件有可能發(fā)生也有可能不發(fā)生，它反映了風險存在的趨向性。后者指一方面項目風險事件存在的不確定性是由于項目風險事件的存在受各種因素包括不確定因素的支配，在必須的條件下，雖然存在，但不必須發(fā)生；另一方面同性質(zhì)的項目風險事件在不一樣時間、地點發(fā)生造成的損失規(guī)模及后果也是不確定的。
項目風險存在與發(fā)生的可變性是指項目風險在必須條件下可轉變的特性。一方面隨著人們辨識風險、認識風險、抗御風險的本事增強，就能在必須程度上降低項目風險造成的損失范圍和程度及項目風險的不確定性程度，增強了對風險的控制本事。這是風險控制與管理的重要基礎；另一方面隨著科學技術和社會經(jīng)濟的發(fā)展，以及項目建設規(guī)模的擴大，又產(chǎn)生新的項目風險。
1、采用科學的方法來預防風險。
很多有經(jīng)驗的技術人員僅憑自我的經(jīng)驗來處理風險，這種方法是不可取的`，嚴重缺乏方法依據(jù)。例如：在進度方面，我們能夠用蒙特卡洛模擬來預測進度，再結合敏感性分析來確定進度的快慢程度，或者用掙值分析法綜合控制進度和費用的進度。這樣大大提高了項目的管理質(zhì)量，為實現(xiàn)最大效益供給了依據(jù)和支持。
2、加強合同流程管理的水平。
加強合同流程管理是降低合同管理風險的重要措施，企業(yè)必須對合同流程中的每個環(huán)節(jié)的進行有效的監(jiān)督和管理，確保每個環(huán)節(jié)都能夠標準化、規(guī)范化、制度化的進行，使得合同管理中的風險降低到最低。僅有一步一步的將風險扼殺在萌芽階段，才能使得項目合同能夠正常的簽訂和順利的旅行，確保項目能夠在合同期限內(nèi)完成，從而有效的保證企業(yè)的經(jīng)濟效益。
3、施工中的風險控制。
對于工程工程而言，其施工建設過程中存在很多的風險問題，其應對方法也有很多種，實踐中多將其列入計劃體系之中。
3.1權衡利弊，回避工程項目管理中的大風險項目。
在小風險、適中風險項目選擇過程中，必須要提高警惕，尤其是對可能導致虧損的工程項目提議放棄；對于風險超過自身可能承受本事范圍的工程項目，沒有太大成功把握的項目，也提議回避。
3.2以先進技術措施、組織體系為基礎。
以減小風險產(chǎn)生的可能性和可能產(chǎn)生的影響如選擇有彈性的、抗風險本事強的技術方案。進行預先的技術模擬試驗，并以此為基礎，采用安全保護措施。對工程項目管理過程中選派的技術管理人員，應當進行有效的組織協(xié)調(diào)。在實施階段，實行嚴密管控，強化管理工作的計劃性，做好實施階段的風險管理。
3.3購買保險、轉移風險。
實踐中，對于難以有效排除的一些風險問題，提議經(jīng)過購買保險的形式，對實施階段的風險加強管控；具體操作過程中，如果合作伙伴存在資信風險可能性，則可要求對方出具相應的擔?；ブＵ稀１热?，銀行投標保函，合資項目政府保證以及履約保函或者預付款保函等。
工程項目風險識別機制是整個風險管理機制的前提和基礎，僅有辨別出潛在的各類風險因素并對其后果進行定性估量，才可能進行防范和控制。對于具體的建設施工企業(yè)而言，首先要依據(jù)以往承接工程項目的實際經(jīng)驗和歷史資料，多維度多視角地全面羅列一般性工程項目可能面臨的風險因素，即制定工程項目風險檢查對照表，將要承攬的特定工程項目可能出現(xiàn)的風險與對照表進行比對，從而快速和科學地識別該項目所面臨的風險。其次，由于每個工程項目都有特定的用途、功能和規(guī)模，各個工程項目的具體要求不一樣，工程的資料和實物形態(tài)也都存在較大的差異，所以建筑工程企業(yè)必須對將要承攬的個案工程本身進行具體分析，并有針對性地開展實地調(diào)研和走訪，發(fā)現(xiàn)其可能存在的其他風險。再次，采用頭腦風暴法識別項目風險。在實地調(diào)研和具體比對后，還應向經(jīng)驗豐富的專家學者、工程技術管理人員和當?shù)卣芾聿块T進行咨詢，共同確定工程項目的風險，并發(fā)現(xiàn)其存在的個性問題。
結束語。
工程項目風險管理是項目管理的重要組成部分，其貫穿于整個項目的壽命期，是一個連續(xù)不斷地過程。經(jīng)過科學的風險管理，規(guī)避可能要發(fā)生的風險或減小風險造成的損失，實現(xiàn)以最小的代價實現(xiàn)工程目標。
風險預案分析及篇十五
為有效掌握、預防、及時控制和處置醫(yī)療保險風險,確保醫(yī)療保險工作健康有序開展,建立健全醫(yī)療保險風險管理體制，特制定本制度。
業(yè)務部門要及時發(fā)現(xiàn)并準確反映控制環(huán)境、業(yè)務操作、醫(yī)療保險基金管理、技術保障和職業(yè)道德等方面風險。經(jīng)辦機構領導應定期或不定期召集會議，對上述風險進行分析與排查，積極探討和研究預防控制措施，并做出相應決策。
全面性原則。完整覆蓋轄區(qū)內(nèi)醫(yī)療保險經(jīng)辦機構及全部科室、人員和業(yè)務的所有風險。
及時性原則。在事前和事中反映風險狀況，在規(guī)定的時限內(nèi)履行報告責任。
準確性原則。在分類科學、標準規(guī)范的前提下客觀、準確反映風險狀況。
保密性原則。風險報告是內(nèi)部報告，信息傳遞應限定在一定范圍，并遵守有關保密管理和信息披露的規(guī)定。
風險報告分為風險分析報告、風險事項報告二類。
風險分析報告包括全面風險分析報告（針對各項風險總體狀況）和部門風險風險分析報告（針對某方面或單項業(yè)務風險狀況）兩大類，分為季度報告、年中報告和年度報告。
風險事項報告包括風險監(jiān)測報告、風險事件報告、風險檢查報告。
風險監(jiān)測報告。對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)外部風險因素及時揭示報告，以防范和化解一定范圍內(nèi)的系統(tǒng)性風險。
風險事件報告。對發(fā)現(xiàn)的風險事件經(jīng)過、發(fā)生的原因、損失影響以及采取的措施等進行報告，分為首次報告和后續(xù)報告。
風險檢查報告。對檢查發(fā)現(xiàn)的問題或風險隱患進行報告。
全面風險分析報告的主體是各級經(jīng)辦機構風險管理部門。報告對象是本級領導和上級經(jīng)辦機構（上級風險管理部門）。如有規(guī)定，應向屬地有關監(jiān)管機構報告。
部門風險分析報告的報告主體是各級經(jīng)辦機構承擔或者管理風險的部門，報告對象是同級風險管理部門、上級對口業(yè)務部門。
風險監(jiān)測報告的報告主體是監(jiān)測部門。若監(jiān)測部門為業(yè)務部門，報告對象是同級風險管理部門和上級對口業(yè)務部門；若監(jiān)測部門為風險管理部門，報告對象是本級領導和上級風險管理部門。
風險事件報告的報告主體是事件發(fā)生單位的.業(yè)務管理部門。報告對象是本級領導、同級風險管理部門、上級處理該類事件的主管部門、上級對口業(yè)務部門。
風險檢查報告的報告主體是內(nèi)部檢查的組織執(zhí)行部門或配合外部檢查的牽頭協(xié)調(diào)部門。報告對象是本級領導、同級風險管理部門。
全面風險分析報告：各縣市區(qū)經(jīng)辦機構風險管理部門應每年7月10日前向州局風險管理部門報送。部門風險分析報告：各級承擔或者管理風險的各部門應在每季后10日內(nèi)向風險管理部門報送。
風險事件報告：事件發(fā)生（單位）部門在按原有的相關規(guī)定的內(nèi)容和程序向有關事件管理部門進行報告和處理的同時，應立即向同級風險管理部門作首次報告。風險管理部門接到風險事件首次報告后應初步核實了解事件情況，符合向上級報告標準的，立即向上級風險管理部門報告。事件發(fā)生單位（部門）在已報告的事項發(fā)生重要變化、事件處理取得重要進展、以及事件處理完畢時，應及時主動進行后續(xù)報告。
健全風險管理組織體系。建立健全風險管理組織體系，完善風險管理領導小組設置和職能，保持風險管理部門的風險報告獨立性和權威性。
提高風險報告的真實性和全面性。風險管理部門要對風險報告的真實性、全面性進行必要的核查，并定期通報報告情況，評價報告效果，把風險報告的全面性、及時性和準確性納入評價考核指標，不斷探索和完善風險報告評價制度和考核指標體系。
實行風險報告獎懲制度。對及時發(fā)現(xiàn)風險、挽回或減少損失有突出貢獻的集體或個人，相關經(jīng)辦機構要給予表彰獎勵。對存在遲報、漏報、瞞報、誤報、謊報、違反保密管理有關規(guī)定的，要追究責任，予以處罰。
風險預案分析及篇十六
5月26日下午，安康銀行業(yè)保險業(yè)金融運行及風險分析會議召開，市委常委、副市長殷勇出席會議并講話。
殷勇指出，去年以來，全市金融系統(tǒng)努力克服疫情和經(jīng)濟下行影響，固守防范金融風險底線，認真落實“六穩(wěn)”“六保”任務和支持中小微企業(yè)發(fā)展金融扶持政策，為安康經(jīng)濟持續(xù)恢復和高質(zhì)量發(fā)展發(fā)揮了積極作用，取得成績應予充分肯定。同時要清醒認識到，當前全市各項經(jīng)濟指標雖已全部轉正且較快速度增長，但經(jīng)濟恢復性增長的`基礎還不牢固，金融支持實體經(jīng)濟的力度還不夠，金融領域風險仍處于易發(fā)高發(fā)期，必須引起高度警惕和持續(xù)關注。
殷勇強調(diào)，各金融機構要堅守服務地方經(jīng)濟社會發(fā)展的初心使命，堅持問題導向，緊盯重點領域主動擔當、積極作為，持續(xù)深化金融改革創(chuàng)新，不斷加大支持實體經(jīng)濟發(fā)展，全力防范化解金融風險，發(fā)揚“為民服務孺子牛、創(chuàng)新發(fā)展拓荒牛、艱苦奮斗老黃牛”精神，狠抓各項工作任務落實，推進全市金融工作奮力趕超、再創(chuàng)佳績。同時，各金融機構黨組織要認真開展好學習教育，在破解民營企業(yè)、中小微企業(yè)融資難融資貴等方面出實招、見真章，真正把“為群眾辦實事”落到實處。
會上，安康銀保監(jiān)分局通報了2020年以來全市銀行業(yè)保險業(yè)金融運行及風險監(jiān)測總體情況，人民銀行安康中心支行提出了相關工作要求，農(nóng)業(yè)銀行安康分行、長安銀行安康分行、省聯(lián)社安康審計中心作了交流發(fā)言。會后，殷勇在省農(nóng)村信用聯(lián)合社安康審計中心進行了調(diào)研。