2023年內(nèi)控評價自查報告（專業(yè)21篇）

    報告有助于我們對某個項目的進展情況有全面的了解。在寫報告前進行充分的資料收集和研究，確保信息的準(zhǔn)確性和可靠性。范文展示了不同學(xué)科領(lǐng)域的報告寫作范例，可以幫助我們拓展視野和提高寫作水平。
    內(nèi)控評價自查報告篇一
    附件：
    西安航天工業(yè)學(xué)校2014年度。
    根據(jù)《關(guān)于做好2014年度內(nèi)部控制評價工作的通知》(天科審字[2014]1263號)，我們自2014年元月10日至2014年元月20日對本單位2014年內(nèi)部控制設(shè)計及執(zhí)行有效性進行了評價，評價報告已經(jīng)行政辦公會會議通過，現(xiàn)將評價情況報告如下：
    一、權(quán)力機構(gòu)聲明。
    法定代表人保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
    建立健全并有效實施內(nèi)部控制是法定代表人的責(zé)任；綜合管理部對建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督；內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部控制的日常執(zhí)行。
    本單位內(nèi)部控制的目標(biāo)是：通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，合理保證經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高經(jīng)營效率和效果。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標(biāo)提供合理保證。
    二、內(nèi)部控制建設(shè)工作的總體情況。
    （一）優(yōu)化內(nèi)控組織架構(gòu)。
    2013年學(xué)校系統(tǒng)搭建了內(nèi)控組織架構(gòu)，成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組和工作辦公室，全面負(fù)責(zé)風(fēng)險管理及內(nèi)部控制體系建設(shè)工作。編制內(nèi)控體系建設(shè)實施方案，計劃通過兩年時間完善學(xué)校管理規(guī)章制度、主要業(yè)務(wù)流程。
    為加強內(nèi)控體系建設(shè)，2014年學(xué)校成立內(nèi)控體系建設(shè)項目組，全面負(fù)責(zé)本單位的內(nèi)控體系建設(shè)工作。項目組按學(xué)校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組要求，從學(xué)校實際出發(fā)，與iso9001質(zhì)量管理體系進行有機融合，按照《機關(guān)事業(yè)單位內(nèi)部控制管理規(guī)范》要求，對學(xué)校各部門內(nèi)控體系進行指導(dǎo)、不定期檢查，確保內(nèi)控建設(shè)工作落到實處。
    （二）優(yōu)化內(nèi)控管理制度。
    健全規(guī)范的內(nèi)控管理制度是學(xué)校良好運行的堅實基礎(chǔ)。制度文件的缺失不僅是管理上的漏洞，亦是內(nèi)控設(shè)計缺陷。2014年學(xué)校內(nèi)控建設(shè)的主要工作是完善管理文件和全面梳理業(yè)務(wù)流程，通過對內(nèi)控體系進行優(yōu)化提升，學(xué)校修訂及新建制度97項。通過廣泛征求意見，反復(fù)論證，剖析學(xué)校的主要業(yè)務(wù)流程，對現(xiàn)有制度的適用性和有效性進行評估和診斷，進一步完善了學(xué)校的制度體系，優(yōu)化了管理流程，強化了制度執(zhí)行力。
    三、內(nèi)部控制評價工作的總體情況。
    主要從內(nèi)部控制評價工作的組織形式、實施方案、進度安排和匯報途徑等進行簡要說明。
    為不斷完善學(xué)校內(nèi)控體系，堵塞管理漏洞，從而達到保護學(xué)校資產(chǎn)，實現(xiàn)學(xué)校效益最大化的目的，學(xué)校2014年內(nèi)部控制評價工作主要分為半年度內(nèi)控自查和專項監(jiān)督檢查。
    半年度內(nèi)控自杳主要由各部門負(fù)責(zé)人具體實施，內(nèi)控建設(shè)項目組對自查過程進行監(jiān)督指導(dǎo)。
    專項監(jiān)督檢查主要由內(nèi)控建設(shè)項目組組織實施。2014年主要選取印章管理、采購管理、安全管理、學(xué)生管理、學(xué)生就業(yè)實習(xí)管理等作為內(nèi)控專項檢查的重點流程。學(xué)校旨在通過專項檢查更加深入、全面、系統(tǒng)的識別內(nèi)控缺陷，以改善學(xué)校在運行管理中的不足與缺失，進一步提升運行管理水平。
    本報告旨在根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》、《中國航天科技集團公司內(nèi)部控制評價管理辦法》的要求，結(jié)合學(xué)校內(nèi)部控制評價制度，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，對截至2014年12月31日內(nèi)部控制設(shè)計與執(zhí)行的有效性進行評價。
    納入本次內(nèi)部控制評價范圍的部門有：綜合管理部、財務(wù)部、服務(wù)保障部、學(xué)工部、招就辦。
    納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項包括：內(nèi)部控制體系建設(shè)組織機構(gòu)采購業(yè)務(wù)工程項目財務(wù)報告。
    六、內(nèi)部控制評價的程序和方法本單位開展的評價工作嚴(yán)格遵循基本規(guī)范、評價指引以及集團公司規(guī)定的程序，在分析學(xué)校管理過程中的高風(fēng)險領(lǐng)域和重要業(yè)務(wù)事項后，制定科學(xué)合理的評價工作方案，確定檢查評價方法，并嚴(yán)格執(zhí)行。
    評價程序主要包括：
    （一）評價準(zhǔn)備階段1．評價培訓(xùn)與宣貫。
    在實施評價前，項目組負(fù)責(zé)組織培訓(xùn)內(nèi)控評價組人員，培訓(xùn)內(nèi)容包括各業(yè)務(wù)流程需重點關(guān)注的問題、評價工作流程、評價方法、缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、評價人員的權(quán)利與責(zé)任等內(nèi)容，確保評價組每一位成員都能有效完成內(nèi)控評價任務(wù)。
    2．評價動員與單位配合內(nèi)控評價組對內(nèi)部控制評價的目的、意義等向被評價部門宣講和動員，對評價工作進行安排和部署。
    被評價部門向內(nèi)控評價組提供辦公場所及必要的辦公設(shè)備，安排相關(guān)人員配合現(xiàn)場測試工作，根據(jù)評價組要求提供各項證據(jù)資料。
    （二）評價實施階段1．開展現(xiàn)場評價測試。
    內(nèi)控評價組根據(jù)人員分工，按照學(xué)校《評價手冊》的規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行測試程序，填寫評價工作底稿、記錄相關(guān)測試結(jié)果，對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷進行初步認(rèn)定。
    2．認(rèn)定控制缺陷和通報評價結(jié)果。
    內(nèi)控評價組針對初步認(rèn)定的內(nèi)控缺陷與相關(guān)責(zé)任人員進行溝通確認(rèn)，形成現(xiàn)場評價初步結(jié)果。然后就現(xiàn)場評價初步結(jié)果與被評價部門交換意見，向被評價部門通報，由被評價部門負(fù)責(zé)人反饋意見后，交內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。
    （三）跟蹤整改階段。
    對于認(rèn)定的內(nèi)控缺陷，內(nèi)控評價組提出整改建議，被評價部門及時制定整改方案，并認(rèn)真落實整改。相關(guān)責(zé)任人在評價結(jié)束一個月內(nèi)向內(nèi)控組反饋整改情況與結(jié)果。內(nèi)控組負(fù)責(zé)對各部門的整改情況進行跟蹤和監(jiān)督。
    （四）報告階段。
    內(nèi)控組匯總分析對各部門的評價結(jié)果，結(jié)合后續(xù)跟蹤整改情況，形成內(nèi)控評價報告，經(jīng)內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核后，最終由校長辦公會審定后對外披露。
    評價過程中，綜合運用了個別訪談、調(diào)查問題、專題討論、實地查驗、抽樣和比較分析等適當(dāng)方法，廣泛收集本單位內(nèi)部控制設(shè)計和執(zhí)行是否有效的證據(jù)，根據(jù)評價的具體內(nèi)容，如實填寫評價工作底稿，分析、識別內(nèi)部控制缺陷。學(xué)校內(nèi)部控制評價方法適當(dāng)，獲取的評價證據(jù)充分有效。
    七、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定。
    學(xué)校內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)基本規(guī)范、評價指引重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合學(xué)校規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，研究確定了適用本單位的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況，我們未發(fā)現(xiàn)報告期內(nèi)存在重大缺陷和重要缺陷。
    八、內(nèi)部控制評價結(jié)論本單位已根據(jù)基本規(guī)范、評價指引、集團公司相關(guān)規(guī)定要求，對截至2014年12月31日的內(nèi)部控制設(shè)計與執(zhí)行的有效性進行了評價。
    本單位按照集團公司內(nèi)部控制體系建設(shè)總體方案要求建立了內(nèi)部控制體系，但尚未達到建設(shè)目標(biāo)。
    報告期內(nèi)，本單位對納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得到有效執(zhí)行，達到了內(nèi)部控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷和重要缺陷。
    內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與本單位經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。2015年主要對預(yù)算管理、收支管理、資產(chǎn)管理、采購管理、工程項目和合同管理等經(jīng)濟活動業(yè)務(wù)，進行了全面的業(yè)務(wù)流程梳理，查找廉政風(fēng)險點，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)名稱和內(nèi)控制度“立改廢”的任務(wù)。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和政策精神，緊密結(jié)合學(xué)校實際，積極完善6項經(jīng)濟活動業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理制度與措施，同時，研究進一步完善學(xué)校經(jīng)濟活動風(fēng)險評估、內(nèi)部控制制度評價與監(jiān)督的實施辦法。本單位將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進本單位健康、可持續(xù)發(fā)展。
    內(nèi)控評價自查報告篇二
    古代商鞅立木為信，確保了新法的順利實施；包公剛正執(zhí)法，促進了北宋的綱紀(jì)嚴(yán)明；人民解放軍的三大紀(jì)律、八項注意，贏得了群眾的全力支持，取得了抗戰(zhàn)的勝利。作為國有控股四大銀行之一的中國銀行，秉承著“追求卓越，誠信，績效，責(zé)任，創(chuàng)新，和諧”的核心價值觀，走過了百年輝煌，作為承載這榮耀的基石，內(nèi)控和合規(guī)對于銀行業(yè)的發(fā)展有著舉足輕重的作用。
    內(nèi)控、合規(guī)是風(fēng)險管理的要求，是銀行工作者永恒的準(zhǔn)繩。對于銀行業(yè)而言，就是要使我們所有的經(jīng)營活動符合相應(yīng)的法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定。對于遵法守紀(jì)的員工，合規(guī)是一扇屏障，他們的利益在合規(guī)的屏障下得到保護；而對于違規(guī)操作的人，合規(guī)更是一條粗大的鎖鏈，使他們無法在這個社會中胡作非為。合規(guī)文化建設(shè)，就是要告誡我們，無論身處哪個崗位，負(fù)責(zé)何種工作，都不能沒有法律的約束，無論何時何地都不能脫離制度的規(guī)范。一個企業(yè)要持續(xù)的經(jīng)營下去，風(fēng)險控制便也要持續(xù)下去，尤其是銀行業(yè)，更要把風(fēng)險控制做好。所以對一線員工的而言,學(xué)習(xí)和遵守《雙十禁》和《八不得》也是我們首先要做到的。
    最近通過認(rèn)真學(xué)習(xí)文件，我更進一步認(rèn)識到依法合規(guī)操作的必要性和緊迫性，深刻認(rèn)識到違規(guī)操作導(dǎo)致高發(fā)案件的危害性。作為一名綜合柜員，銀行業(yè)的“雙十禁”和銀監(jiān)會的“八不得”是合規(guī)操作的基礎(chǔ)，也是我們必須遵守的制度?，F(xiàn)就此次內(nèi)控與合規(guī)的學(xué)習(xí)心得總結(jié)出以下幾點，也是我對此次學(xué)習(xí)活動的一個理性的認(rèn)識。
    身為一名銀行員工，加強自身對法律法規(guī)、規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，提高風(fēng)險防范意識是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要方法。銀行本身就是高風(fēng)險行業(yè)，在獲得的利潤的同時也面臨著巨大的風(fēng)險，如果風(fēng)險不注意控制，那么很可能對企業(yè)的發(fā)展甚至生存造成不可估量的影響，從而也阻礙我們自身的前途、發(fā)展，甚至生活生存，所以我們必須把風(fēng)險防范擺在重要的位置上。從自身的崗位做起，自覺遵守銀行的“鐵算盤”、“鐵規(guī)章”“鐵賬本”、《雙十禁》和銀監(jiān)會的《八不得》中對于綜合柜員的基本要求，嚴(yán)禁違規(guī)代客保管存單、折、卡、證等；嚴(yán)禁使用他人名章業(yè)務(wù)印章、有價單證；不得以各種形式參加非法集資活動；不得借銀行名義或利用銀行員工身份私自代客投資理財?shù)鹊?，抵制各種違紀(jì)、違規(guī)、違章行為，珍惜自己的職業(yè)生涯。視制度如生命，糾違章如排雷，增強風(fēng)險防范意識和自我保護意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。因此要切實防范金融風(fēng)險，就必須注意加強平時法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，通過警示教育，提高法律合規(guī)意識，打牢思想防線。
    我認(rèn)為作為銀行服務(wù)窗口的員工應(yīng)從小事做起，一點一滴，合規(guī)操作。在一個風(fēng)險無時不在的行業(yè)中，無規(guī)矩不成方圓。我會堅守規(guī)章制度，熟悉各項業(yè)務(wù)流程，做到防范風(fēng)險，人人有責(zé)，合規(guī)操作，從我做起。工作處處有風(fēng)險，謹(jǐn)慎認(rèn)真最重要。作為一名前臺員工，我深深的感受到合規(guī)操作的重要性，我們一定要在自己的職責(zé)與權(quán)限范圍內(nèi)辦理每一筆業(yè)務(wù)，認(rèn)真做好每一件事，慎重對待每一筆業(yè)務(wù)，牢記“客戶至上”、“以客戶為中心”的宗旨，嚴(yán)格按照規(guī)范化服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)來對待每一位客戶。比如在實際工作中，我們經(jīng)常會遇到開戶資料不全的客戶要求開戶，不能支取現(xiàn)金的客戶想違規(guī)提現(xiàn)，票據(jù)要素不全的要辦理結(jié)算，要求柜員幫忙保管存折、存單憑證等現(xiàn)象，對于這些現(xiàn)實生活中經(jīng)常遇到的情況，我們要在保證合規(guī)的前提下為客戶提供服務(wù)，這就需要提高與客戶溝通的技巧和提供多種解決方案的能力，在客戶的要求不符合銀行規(guī)章制度的時候，我們不能直截了當(dāng)?shù)鼗卮稹安弧?，而是要用良好的態(tài)度和合理的解釋向客戶說明不能辦理的原因，在防范風(fēng)險的同時依然提供了優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
    銀行法律法規(guī)和規(guī)章制度的學(xué)習(xí)不是一蹴而蹴的，關(guān)鍵要靠長期的學(xué)習(xí)和積累，要養(yǎng)成長期學(xué)習(xí)的習(xí)慣。要將學(xué)習(xí)與實踐結(jié)合起來，學(xué)以致用，持之以恒。運用到工作中去，嚴(yán)格按照規(guī)定辦理每一筆業(yè)務(wù),每一次蓋章，每一次簽退，甚至與客戶的言行都做到有據(jù)可依，嚴(yán)格要求自己，養(yǎng)成嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，只有這樣，企業(yè)和個人才有發(fā)展的動力。與此同時，要通過典型案例剖析，運用反面的教訓(xùn)警醒人，不斷提高綜合柜員遵守法律法規(guī)的自覺性。只有這樣才能加深理解，并能在工作中自覺做到不違章、不違紀(jì)，并自覺做一名遵紀(jì)守法，遵章守紀(jì)的合格員工。
    由于我們是剛剛步入銀行業(yè)的新人，對規(guī)章制度理解不夠全面，只抱著努力做好工作、遵守紀(jì)律的想法，而忽視了對規(guī)章制度和相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，時間長了可能會產(chǎn)生一些自由散漫的思想，導(dǎo)致違規(guī)違紀(jì)的情況發(fā)生。通過這次《雙十禁》和《八不得》的學(xué)習(xí)，使我深刻認(rèn)識到，不學(xué)習(xí)法律法規(guī)的有關(guān)條文，不熟悉規(guī)章制度對各環(huán)節(jié)的具體要求，就不可能做到很好地遵守規(guī)章制度，也不可能成為一名合格的中行員工。因此，掌握法律法規(guī)基本知識，學(xué)好內(nèi)部的各項規(guī)章制度，對我們的工作和生活具有重要的指導(dǎo)意義和現(xiàn)實意義。
    “合規(guī)成習(xí)慣，業(yè)務(wù)少風(fēng)險”。讓我們從現(xiàn)在做起，把愛崗敬業(yè)當(dāng)成習(xí)慣，把合規(guī)操作常留心間。做平凡崗位上的專家，做合規(guī)文化的踐行者。
    內(nèi)控評價自查報告篇三
    按照總行關(guān)于“合規(guī)文化和內(nèi)控達標(biāo)年”活動的安排，進一步促進完善內(nèi)部控制體系建設(shè)提高內(nèi)控管理水平，保證內(nèi)控評價工作高效率、高質(zhì)量地展開。我認(rèn)真做好自己日常的自查自糾工作。
    為把xx年度內(nèi)控評價的各項工作落實到位，迅速成立了我行內(nèi)控評價領(lǐng)導(dǎo)小組。我行在加強組織領(lǐng)導(dǎo)的同時，還強化了各部室、網(wǎng)點的責(zé)任落實，內(nèi)控評價領(lǐng)導(dǎo)小組具體負(fù)責(zé)、組織、協(xié)調(diào)支行內(nèi)控評價有關(guān)事項和工作，全行統(tǒng)一認(rèn)識、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一進度，統(tǒng)籌安排和調(diào)度各部室、網(wǎng)點的內(nèi)控評價工作落實到位，確保內(nèi)控評價自評工作的順利進行。
    認(rèn)真學(xué)習(xí)我行內(nèi)控制度的相關(guān)文件。吃透精神，熟練掌握評價方法，提高自評工作質(zhì)量。
    內(nèi)控評價的目的不僅僅是促進內(nèi)控管理制度、措施的完善，更重要的是將內(nèi)控評價過程中形成并完善了的各項內(nèi)控管理行為制度化，真正在各級、各部門日常的管理中自覺執(zhí)行到位。該行針對評價過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制中存在的缺陷或問題，在充分彌補完善和整改的基礎(chǔ)上，對相關(guān)日常操作規(guī)程和管理考核實施細(xì)則等進行了修改和補充，力求結(jié)合執(zhí)行力建設(shè)實現(xiàn)內(nèi)控評價日常管理行為的制度化。
    根據(jù)各部門的狀況不同，進行內(nèi)控評價的內(nèi)容和方式方法也不相同。為保證支行自評工作的質(zhì)量和進度，作為支行牽頭的綜合崗充分發(fā)揮職能部門的積極作用，在認(rèn)真、學(xué)習(xí)領(lǐng)會和掌握上級行精神和要求的基礎(chǔ)上，吸收借鑒其他行的先進經(jīng)驗，在支行部室、網(wǎng)點之間加強評價工作的信息交流和溝通，上下聯(lián)動、協(xié)調(diào)一致，使各項自評工作高質(zhì)量按時完成。
    通過內(nèi)控評價自評工作，我充分認(rèn)識到加強內(nèi)控管理的重要性，正在不斷完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，強化內(nèi)控管理執(zhí)行行為，提高管理水平，促進各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行。
    內(nèi)控評價自查報告篇四
    根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》和《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章的要求，中國民生銀行股份有限公司（以下簡稱“公司”）以提高經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進可持續(xù)發(fā)展為宗旨，建立起了一套較為科學(xué)、完整、合理的內(nèi)部控制體系，并按照年度工作計劃穩(wěn)步推進內(nèi)部控制評價。公司內(nèi)部控制范圍基本涵蓋了所有管理和業(yè)務(wù)流程，基本形成了對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督糾正的內(nèi)控機制。2010年，公司內(nèi)部控制合理、有效和完整，沒有出現(xiàn)內(nèi)部控制重大缺陷，為公司穩(wěn)定健康發(fā)展、實現(xiàn)“效益+特色”銀行的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型發(fā)揮了積極的作用。
    一、建立了分工合理、權(quán)責(zé)明確、相互制衡的公司治理結(jié)構(gòu)，形成了良好的內(nèi)部控制環(huán)境。
    股東大會、董事會、監(jiān)事會以及在董事會領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)營班子各司其職，形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。股東大會依法行使經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)，董事會依法行使經(jīng)營決策權(quán)，監(jiān)事會監(jiān)督董事、行長和其他高級管理人員依法履行職責(zé)，行長及經(jīng)營班子負(fù)責(zé)組織實施股東大會和董事會決議，主持經(jīng)營管理工作。
    在健全的公司法人治理結(jié)構(gòu)下，公司內(nèi)部控制管理體系有效運作。董事會負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系的建立健全及有效實施，董事會下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展與投資管理、審計、風(fēng)險、提名、薪酬與考核、關(guān)聯(lián)交易管理等六個專門委員會，按照職責(zé)管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督公司的日常經(jīng)營活動。行長及經(jīng)營班子認(rèn)真落實董事會關(guān)于內(nèi)部控制管理的各項意見以及相關(guān)工作計劃，全面加強內(nèi)部控制建設(shè)，不斷強化內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度和權(quán)威性，努力實現(xiàn)內(nèi)部控制管理的標(biāo)準(zhǔn)化、過程化、經(jīng)?；涂茖W(xué)化。監(jiān)事會根據(jù)公司章程、法律法規(guī)和監(jiān)管要求，監(jiān)督董事會、行長及經(jīng)營班子履職活動的合法合規(guī)性，維護公司及投資者利益。
    內(nèi)部控制的監(jiān)督評價工作在董事會領(lǐng)導(dǎo)下有效實施。董事會審計委員會通過定期審查公司內(nèi)部控制工作報告、組織內(nèi)部控制調(diào)研和自我評價，監(jiān)督、指導(dǎo)內(nèi)部控制體系建設(shè)。審計部是公司的內(nèi)部審計機構(gòu)，在董事會領(lǐng)導(dǎo)下，獨立、客觀地開展內(nèi)部控制監(jiān)督、評價和咨詢工作。審計部實行總部垂直領(lǐng)導(dǎo)的獨立審計模式，在華北、華東、華南和華中四個區(qū)域分設(shè)審計中心。2010年，審計部組織實施各類現(xiàn)場審計96項，非現(xiàn)場專項審計36項，離任審計166人次，出具審計報告和專題調(diào)研報告417份，發(fā)出風(fēng)險提示和審計建議33份，較好地履行了監(jiān)督、評價和咨詢的工作職責(zé)，確保公司無案件事故發(fā)生。
    優(yōu)化激勵約束機制促進內(nèi)部控制的有效實施。為充分發(fā)揮人力資源對企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的重要作用，公司努力革新人力資源配置理念與方式，構(gòu)建人力資源管理制度體系；積極落實資源配置的戰(zhàn)略導(dǎo)向，強化機構(gòu)績效管理，提升機構(gòu)管理效能，并通過規(guī)范考核標(biāo)準(zhǔn)與考核流程，對干部隊伍和全體員工進行多維度的年度工作績效考核，獎優(yōu)罰劣，以不斷優(yōu)化存量團隊結(jié)構(gòu)等，有效提升團隊執(zhí)行力與創(chuàng)造力，切實發(fā)揮激勵約束機制的效能和作用。公司重視信息系統(tǒng)在內(nèi)部控制中的作用。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)部控制的整體要求，結(jié)合公司戰(zhàn)略、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、地域分布、技術(shù)能力等因素，規(guī)劃與完善信息系統(tǒng)建設(shè)工作。公司采取多種措施力爭原有信息系統(tǒng)的安全與穩(wěn)定運行的同時，全力推進“以客戶為中心”的新核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的科技平臺項目建設(shè)，切實提升公司的現(xiàn)代化管理水平。
    二、優(yōu)化公司制度流程體系建設(shè)，風(fēng)險識別與控制措施逐步健全完善。
    （一）積極推行全面風(fēng)險管理體系建設(shè)。
    市場風(fēng)險項目的規(guī)劃設(shè)計，全面啟動了零售業(yè)務(wù)內(nèi)部評級和操作風(fēng)險管理體系的項目建設(shè)，風(fēng)險量化管理的基礎(chǔ)基本搭建起來；五是圍繞“特色+效益”的發(fā)展戰(zhàn)略和“民營企業(yè)的銀行、小微企業(yè)的銀行、高端客戶的銀行”的市場定位，集中構(gòu)建適合小微業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險管理模式；六是不斷優(yōu)化科技風(fēng)險管理體系，加強跟進信息科技系統(tǒng)的應(yīng)急演練工作，并對其進行全面風(fēng)險評估。
    （二）繼續(xù)深化組織體系的改革。
    一是全面規(guī)劃流程銀行基礎(chǔ)建設(shè)。根據(jù)流程銀行建設(shè)總體規(guī)劃，結(jié)合本年度業(yè)務(wù)發(fā)展重點，通過全面梳理影響客戶服務(wù)質(zhì)量、組織運行效率等問題，完成了公司業(yè)務(wù)營銷模式優(yōu)化、零售業(yè)務(wù)資源共享模式、中小及小微業(yè)務(wù)運營體制等十一個重點項目和十一個專項課題的設(shè)計審核，并開始實施。二是優(yōu)化中后臺組織管理體系。確立了總分行專業(yè)委員會、各部門的職責(zé)分工、職責(zé)邊界、管控模式和關(guān)鍵管理流程，正式印發(fā)了《總行中后臺優(yōu)化方案》、《組織體系標(biāo)準(zhǔn)化手冊》，基本建立了“以客戶為中心”的中后臺管理支持系統(tǒng)，促進總行部門崗位標(biāo)準(zhǔn)化、管理精細(xì)化水平的提高。三是提升戰(zhàn)略績效管理科學(xué)化水平。引入平衡計分卡系統(tǒng)，加強對各職能部門及業(yè)務(wù)經(jīng)營單位的績效考核，推動公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型、培育新的績效文化。
    （三）健全內(nèi)部控制制度和措施。
    2010年度，公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和監(jiān)管部門最新法規(guī)及要求，進一步建立健全了各項管理制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，并對原有的內(nèi)控架構(gòu)及制度進行了認(rèn)真梳理和補充完善，為有效防范風(fēng)險提供了制度保障。
    在公司業(yè)務(wù)方面，按照建設(shè)全面風(fēng)險管理體系的要求，強化了業(yè)務(wù)統(tǒng)籌管理、營銷推動、經(jīng)營計劃與資源配置分解、運營管理等職能，逐步完善了公司業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系，出臺了《中國民生銀行2010年度風(fēng)險政策指導(dǎo)意見》、《中國民生銀行固定資產(chǎn)貸款管理細(xì)則》、《中國民生銀行流動資金貸款管理細(xì)則》、《關(guān)于2010年交易融資業(yè)務(wù)營銷的指導(dǎo)意見》《民企客戶評審指引》、《國家政策法規(guī)要求及基本準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)》等一系列風(fēng)險管理制度；為進一步規(guī)范和完善新產(chǎn)品、客戶營銷秩序，逐步加強交易融資產(chǎn)品、投資銀行產(chǎn)品和客戶營銷等方面的管理力度，出臺了《中國民生銀行交易融資管理辦法》《中國民生銀行對公經(jīng)營單位營銷管理辦法》、《中國民生銀行營運資金貸款管理辦法》、《中國民生銀行并購貸款業(yè)務(wù)管理辦法》、《中國民生銀行財務(wù)顧問業(yè)務(wù)操作指引》、《中國民生銀行私募投資基金主理銀行業(yè)務(wù)管理辦法》、《中國民生銀行戰(zhàn)略合作民企目標(biāo)客戶開發(fā)指引(2010年版)》、《中國民生銀行票據(jù)“轉(zhuǎn)貼喜”業(yè)務(wù)操作規(guī)程》等一系列營銷及產(chǎn)品管理制度。
    在零售業(yè)務(wù)方面，按照“重點發(fā)展、資本約束、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、收益覆蓋風(fēng)險”的原則，從產(chǎn)品、客戶、區(qū)域等角度明確了公司小微授信業(yè)務(wù)的整體發(fā)展思路，確定了小微業(yè)務(wù)的風(fēng)險理念、策略、架構(gòu)、政策、流程、系統(tǒng)、管理工具等，實現(xiàn)風(fēng)險制度在風(fēng)險定價、風(fēng)險控制、作業(yè)模式方面的三大突破。私人銀行業(yè)務(wù)建立了專屬的私人銀行非授信產(chǎn)品審批通道，創(chuàng)立了具有私人銀行特色的產(chǎn)品風(fēng)險管理模式，風(fēng)險管理制度和指引覆蓋了產(chǎn)品運營風(fēng)險監(jiān)控、產(chǎn)品銷售準(zhǔn)入、法律事務(wù)管理、兼職合規(guī)經(jīng)理管理和業(yè)務(wù)檔案管理等內(nèi)控環(huán)節(jié)，有效地防范了私人銀行產(chǎn)品風(fēng)險。信用卡業(yè)務(wù)通過規(guī)范營銷作業(yè)、優(yōu)化審批作業(yè)模式等提升欺詐風(fēng)險識別能力和風(fēng)險防范能力。電子銀行業(yè)務(wù)建立了專門團隊負(fù)責(zé)監(jiān)控網(wǎng)站日常運營、客服中心客服質(zhì)量以及個人客戶交易風(fēng)險，定期編制《電子銀行風(fēng)險案例分析月報》。公司制定完善《中國民生銀行個人貸款管理細(xì)則》、《關(guān)于提升小微金融業(yè)務(wù)的若干意見》、《中國民生銀行品牌經(jīng)銷商信用授信指引(試行)》、《電子銀行制度匯編》、《信用卡機構(gòu)日常內(nèi)控合規(guī)風(fēng)險管理要點》《中國民生銀行信用卡中心重要信息系統(tǒng)突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案》、《中國民生銀行信用卡中心網(wǎng)絡(luò)故障應(yīng)急處置預(yù)案》等一系列規(guī)章制度和管理辦法，對于內(nèi)部控制有效性起到了較好的保障作用。在資金資本管理業(yè)務(wù)方面，引入eva和資本收益率考核，引導(dǎo)樹立資本約束觀念；通過存貸比資源的有償調(diào)劑等政策獎勵制度，引導(dǎo)經(jīng)營機構(gòu)關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展的平衡和可持續(xù)性；加強定價管理、促進資本節(jié)約、平衡發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整，各項監(jiān)管指標(biāo)全面達標(biāo)；堅持制度創(chuàng)新和手段創(chuàng)新，通過貸款額度池、利率的正反向激勵機制、大額同業(yè)資金和外匯資金價格招標(biāo)制度等一系列的制度設(shè)計實現(xiàn)總體管理目標(biāo)。為強化資金業(yè)務(wù)投資和風(fēng)險控制，公司出臺了《金融市場部產(chǎn)品操作手冊》、《金融市場部交易前后臺業(yè)務(wù)銜接操作備忘錄》及《金融市場業(yè)務(wù)前臺后臺銜接規(guī)定》等內(nèi)部控制制度，以持續(xù)優(yōu)化金融市場業(yè)務(wù)操作流程，落實流程銀行建設(shè)中后臺職能改革。
    在財務(wù)會計方面，制定并完善了《中國民生銀行總行財務(wù)管理委員會工作制度》、《中國民生銀行會計報表管理辦法》、《中國民生銀行貸款減值準(zhǔn)備計提管理辦法》等項制度和辦法，以強化內(nèi)控制度在基礎(chǔ)保證性作用。為規(guī)范和明確各項業(yè)務(wù)以及各類產(chǎn)品的會計核算規(guī)則，出臺了《中國民生銀行網(wǎng)上支付跨行清算業(yè)務(wù)會計核算辦法（試行）》、《中國民生銀行國內(nèi)代付業(yè)務(wù)會計核算辦法》、《中國民生銀行國內(nèi)信用證福費廷業(yè)務(wù)會計核算辦法》等核算辦法。
    信息科技風(fēng)險管理方面，一是加強內(nèi)控制度的建設(shè)，制定和完善了多項內(nèi)控制度，具體包括：《關(guān)于規(guī)范分行網(wǎng)絡(luò)安全運行維護要求的通知》、《中國民生銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案》、《關(guān)于加強分行科技開發(fā)管理工作的通知》、《中國民生銀行不間斷電源管理規(guī)范（科技）》、《中國民生銀行機房精密空調(diào)管理規(guī)范》、《關(guān)于規(guī)范信息系統(tǒng)應(yīng)急演練和維護工作的緊急通知》《信息科技風(fēng)險管理辦法》、《重要信息系統(tǒng)突發(fā)事件應(yīng)急管理辦法》、《中國民生銀行數(shù)據(jù)倉庫系統(tǒng)用戶密碼管理辦法》、《中國民生銀行數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理辦法》（暫行）》等制度辦法；二是持續(xù)推進新核心系統(tǒng)建設(shè)，將風(fēng)險控制環(huán)節(jié)進行了系統(tǒng)整合，對全行客戶進行統(tǒng)一的風(fēng)險控制和管理，并將業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險控制要點嵌入到系統(tǒng)中，變?yōu)橄到y(tǒng)的剛性控制；三是積極做好現(xiàn)有核心系統(tǒng)的升級改造工作，對核心系統(tǒng)主機存儲設(shè)備進行升級更新，使系統(tǒng)整體性能提升了25%-35%；四是加強it基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完成了公司骨干網(wǎng)絡(luò)流量控制配置、內(nèi)外部網(wǎng)絡(luò)終端分離工作，降低了外部網(wǎng)絡(luò)、病毒的攻擊威脅；五是實施網(wǎng)絡(luò)認(rèn)證系統(tǒng)升級改造，已完成近17家機構(gòu)的系統(tǒng)升級，提高了生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)安全性；六是組織了必要的災(zāi)備和應(yīng)急演練，確保了信息科技系統(tǒng)的穩(wěn)定運行；七是公司內(nèi)審部門進一步完善和強化了在信息科技方面的內(nèi)審職能，形成了對信息科技風(fēng)險管理工作的有效監(jiān)督。在合規(guī)風(fēng)險管理方面，公司更加突出強調(diào)合規(guī)風(fēng)險管理對合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的支持作用。一是針對各機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理的不同要求，出臺了《2010年分行合規(guī)風(fēng)險管理指導(dǎo)意見》、《2010年事業(yè)部合規(guī)風(fēng)險管理指導(dǎo)意見》、《二級分行合規(guī)風(fēng)險管理辦法》、《2010年支行合規(guī)風(fēng)險管理指導(dǎo)意見》，分類指導(dǎo)各機構(gòu)開展合規(guī)風(fēng)險管理，提高管理成效。二是編制《中國民生銀行經(jīng)營管理合規(guī)底線指導(dǎo)手冊》，明確經(jīng)營管理合規(guī)底線；出臺《規(guī)章制度管理規(guī)定》，建立“統(tǒng)一管理、流程立規(guī)、持續(xù)清理”的規(guī)章制度管理機制；制定《合規(guī)風(fēng)險整改管理辦法》，建立合規(guī)風(fēng)險整改長效機制。三是相繼下發(fā)《交易融資業(yè)務(wù)法律規(guī)范性指導(dǎo)意見》、《關(guān)于防范客戶關(guān)系中有關(guān)侵權(quán)責(zé)任風(fēng)險的通知》、《進一步落實人行反洗錢監(jiān)管要求的通知》和《反洗錢突發(fā)事件應(yīng)急處理工作指引》等指引，指導(dǎo)業(yè)務(wù)合規(guī)拓展。四是分類組織合規(guī)專題培訓(xùn)班，基本覆蓋到所有員工；同時編寫《日常業(yè)務(wù)法律知識百問》、《合規(guī)底線指導(dǎo)手冊》、《法律合規(guī)工作制度匯編》、《反洗錢工作手冊》等系列合規(guī)讀物，指導(dǎo)合規(guī)工作。全行的內(nèi)部控制理念和風(fēng)險防范意識得到強化，由業(yè)務(wù)先行向內(nèi)控先行轉(zhuǎn)化，由被動接受監(jiān)督檢查向主動申請合規(guī)監(jiān)督轉(zhuǎn)化。
    三、注重檢查與評價，有效監(jiān)督糾正發(fā)現(xiàn)的問題，內(nèi)部控制評價糾正機制有效發(fā)揮。
    （一）強化監(jiān)督檢查及時排除風(fēng)險。2010年，針對業(yè)務(wù)的發(fā)展和實際風(fēng)險狀況，公司業(yè)務(wù)管理部門加大了對經(jīng)營機構(gòu)監(jiān)督檢查力度，組織實施對落實“三法一指引”的業(yè)務(wù)自查和現(xiàn)場檢查，對30家經(jīng)營機構(gòu)政府融資平臺貸款進行了現(xiàn)場檢查，對各經(jīng)營機構(gòu)對房地產(chǎn)貸款和土地儲備貸款等部分新增貸款進的全面自查、對產(chǎn)能過剩貸款、潛在產(chǎn)能過剩貸款、淘汰落后產(chǎn)能貸款以及“高耗能、高排放”貸款進行了全面排查、對在中小企業(yè)部分經(jīng)營機構(gòu)的重點關(guān)注或大額授信的現(xiàn)場檢查以及對26家經(jīng)營機構(gòu)開展了商貸通業(yè)務(wù)檢查等；為有效落實監(jiān)管機構(gòu)要求，全面開展了覆蓋內(nèi)控機制和制度建設(shè)、業(yè)務(wù)流程、強化監(jiān)督檢查、完善責(zé)任追究等多個方面的“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動。從檢查情況來看，全行整體運營情況良好，未發(fā)現(xiàn)重大案件和重大差錯。
    （二）有效開展對經(jīng)營機構(gòu)的全面內(nèi)部控制評價工作。本公司采用coso框架和《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》及《商業(yè)銀行內(nèi)部評價辦法》確定的內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評價與糾正五要素構(gòu)建了內(nèi)部控制評價體系整體框架，涵蓋了公司層面、綜合管理、以及15項銀行業(yè)務(wù)及管理流程的700多個風(fēng)險點。2010年通過對分行和事業(yè)部進行全面內(nèi)控評價，并將“三個辦法，一個指引”的落實情況納入評價范圍，基本實現(xiàn)了經(jīng)營機構(gòu)從定性內(nèi)控評價向定量評價轉(zhuǎn)變，評級結(jié)果與內(nèi)部控制考核聯(lián)動掛鉤，促進了內(nèi)控評價結(jié)果的有效利用和內(nèi)部審計評價與其它風(fēng)險管理要素的有機結(jié)合。與此同時，以風(fēng)險為導(dǎo)向，開展了對公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、金融市場、貿(mào)易融資、信用卡、財務(wù)會計、風(fēng)險管理等全部業(yè)務(wù)條線的內(nèi)控管理環(huán)節(jié)審計，審計范圍覆蓋到了本公司所有的資產(chǎn)與負(fù)債業(yè)務(wù)，切實發(fā)揮了內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查作用。
    （三）持續(xù)跟進并有效落實檢查發(fā)現(xiàn)問題的有效整改。為強化內(nèi)部控制的糾錯機制，對內(nèi)部審計、外部審計、監(jiān)管機構(gòu)檢查發(fā)現(xiàn)的重點關(guān)注問題按季列入《審計問題庫》，通過現(xiàn)場糾正、持續(xù)跟進、后續(xù)審計聯(lián)動監(jiān)督的方式落實有效整改，問題綜合整改率達到81.7%。依據(jù)《中國民生銀行2010年經(jīng)營單位及業(yè)務(wù)條線部分績效考核辦法》和《中國民生銀行2010年經(jīng)營單位及業(yè)務(wù)條線部分績效考核細(xì)則》，按照過程性考核與結(jié)果性考核分開的原則，根據(jù)問題性質(zhì)、風(fēng)險損失或潛在風(fēng)險大小，對38家經(jīng)營機構(gòu)和業(yè)務(wù)條線進行年度內(nèi)部控制考核，考核結(jié)果納入年度績效考核，促進了內(nèi)部控制的持續(xù)改進和內(nèi)控水平的提升。
    （四）構(gòu)建科學(xué)、規(guī)范、合理的問責(zé)體系。按照公司流程銀行建設(shè)的統(tǒng)一規(guī)劃，完成了問責(zé)體系的建設(shè)項目和課題研究，制定了以問責(zé)委員會為主體、各部門分工合作、各司其職的全行問責(zé)管理架構(gòu)和全行統(tǒng)一的問責(zé)管理流程，完成了《中國民生銀行問責(zé)委員會工作制度》、《中國民生銀行中高級管理人員問責(zé)暫行規(guī)定》的制定和《中國民生銀行員工違規(guī)違紀(jì)行為處分辦法》的修訂工作，基本實現(xiàn)了全行問責(zé)程序、方式的標(biāo)準(zhǔn)化、問責(zé)流程的規(guī)范化以及問責(zé)范圍的全覆蓋。針對信訪舉報、審計檢查、不良資產(chǎn)以及責(zé)任事故問責(zé)過程中發(fā)現(xiàn)的少數(shù)機構(gòu)和員工發(fā)生的違規(guī)違紀(jì)與不盡職行為，問責(zé)委員會經(jīng)過調(diào)查核實，依據(jù)責(zé)任區(qū)別對待，嚴(yán)格按照“行內(nèi)小法”對有關(guān)人員予以處分，對個別黨員違反黨紀(jì)的不良行為，給予了嚴(yán)肅的紀(jì)律處理，維護了制度的嚴(yán)肅性和威懾力。
    四、加大內(nèi)控文化培育力度，有效落實風(fēng)險責(zé)任制，構(gòu)建了合規(guī)人人有責(zé)的內(nèi)控文化體系。
    公司高度重視培育和形成既符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求又具有自身特色的優(yōu)秀企業(yè)文化。遵循“規(guī)規(guī)矩矩辦銀行、扎扎實實辦銀行、開動腦筋辦銀行”的合規(guī)經(jīng)營理念，公司從戰(zhàn)略高度充分認(rèn)識內(nèi)控文化建設(shè)的重要性，并作為企業(yè)核心競爭力的重要組成部分，從管理的結(jié)構(gòu)和細(xì)節(jié)入手全面加強風(fēng)險管理和內(nèi)部控制，成為本公司穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在動力。經(jīng)過對公司現(xiàn)有企業(yè)文化因子進行全面梳理，總結(jié)、規(guī)范和提升，使內(nèi)控、營銷、風(fēng)險、激勵、考核等經(jīng)營管理各領(lǐng)域統(tǒng)一于企業(yè)文化和品牌建設(shè)確定的使命、愿景和核心理念，形成獨具公司特色的經(jīng)營哲學(xué)、行為準(zhǔn)則和良好形象。
    公司大力開展內(nèi)控合規(guī)文化的宣傳教育。通過“愛崗敬業(yè)盡職盡責(zé)”主題學(xué)習(xí)實踐活動、“鑄造勤廉團隊服務(wù)二次騰飛”反腐倡廉宣傳教育工程、“堅守道德防線共促二次騰飛”主題巡回宣講活動等多種全員參與的方式，積極營造合規(guī)人人有責(zé)的工作氛圍；通過對員工異常行為的監(jiān)督、員工重要事項報告制度、強化違規(guī)問責(zé)力度等形式，著力完善對人員的管理手段，從文化管理上引導(dǎo)全體員工樹立正確的業(yè)績觀和審慎的風(fēng)險及合規(guī)意識，不斷提高員工的風(fēng)險防范意識和自我約束能力。
    五、本公司內(nèi)部控制尚需完善的方面及改進措施。
    （一）2009年披露的內(nèi)部控制不足的改進情況。
    針對2009年公司內(nèi)部控制自我評價報告中披露的“風(fēng)險量化管理基礎(chǔ)薄弱”問題，通過全面風(fēng)險管理體系建設(shè)和新資本協(xié)議項目的實施準(zhǔn)備工作，構(gòu)建了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的計量體系框架，初步建立了符合新資本協(xié)議實施要求的內(nèi)部評級體系，有效覆蓋戰(zhàn)略風(fēng)險、流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險的監(jiān)督檢查，使風(fēng)險量化管理基礎(chǔ)得到了改進和提升。針對2009年公司內(nèi)部控制自我評價報告中披露的“公司債券投資的折溢價攤銷方式與《企業(yè)會計準(zhǔn)則(2006)》的規(guī)定存在不一致”問題，公司已提出系統(tǒng)設(shè)置的具體需求，將在新核心系統(tǒng)的賬戶中實現(xiàn)。公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況和系統(tǒng)建設(shè)進度，2010年對于新核心系統(tǒng)采取分拆上線的策略。目前已進入整體測試階段，新核心系統(tǒng)上線后即有效解決上述問題。
    （二）2010年內(nèi)部控制尚需完善的具體方面及改進措施政府融資平臺及產(chǎn)能過剩行業(yè)貸款的監(jiān)管需進一步加強。對于政府融資平臺類貸款及產(chǎn)能過剩行業(yè)貸款，本公司已按照銀監(jiān)會的要求，積極做好融資平臺貸款解包還原工作，有效開展對各經(jīng)營機構(gòu)政府融資平臺存量貸款逐筆清理，對清理后的存量貸款進行分類處置，嚴(yán)格控制新項目貸款，強化貸款風(fēng)險管理。另外，對產(chǎn)能過剩行業(yè)和“兩高一資”行業(yè)貸款按照規(guī)定明確了貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，加大了對行業(yè)內(nèi)落后產(chǎn)能壓縮和退出力度，嚴(yán)格控制對鋼鐵、水泥等產(chǎn)能過剩行業(yè)的信貸投入，并實行按月統(tǒng)計，但尚未形成基于貸款數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)的貸前、貸后相關(guān)數(shù)據(jù)的信息匯集和數(shù)據(jù)分析機制，不能做到實時反映上述兩類貸款的貸款規(guī)模、貸款區(qū)域和行業(yè)集中度等情況。
    針對上述問題，本公司已規(guī)范政府融資平臺臺賬管理，按月對融資平臺貸款的進行統(tǒng)計分析，并將依據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定對上述兩類高風(fēng)險行業(yè)貸款定期進行人工識別，并將識別出的貸款清單更新于貸款數(shù)據(jù)庫中，以便利用定期采集的數(shù)據(jù)進行匯總、分析，及時掌握上述高風(fēng)險行業(yè)貸款規(guī)模和風(fēng)險狀況。同時將進一步強化貸款資金使用的監(jiān)管，重點關(guān)注淘汰落后產(chǎn)能行業(yè)，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時實施整改措施并進行跟蹤管理，避免問題嚴(yán)重化以及整改的時滯性和不徹底。
    六、2011年內(nèi)部控制工作重點。
    （一）按照財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會五部委聯(lián)合制定《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、銀監(jiān)會《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》和上海證券交易所《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等要求，公司由董事會統(tǒng)籌規(guī)劃建立健全公司內(nèi)部控制體系，并通過推廣、應(yīng)用、實施與評價工作，不斷改進和完善內(nèi)部控制，確保內(nèi)部控制設(shè)計與運行的有效性，促進企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。
    （二）組織風(fēng)險管理三年規(guī)劃和新資本協(xié)議的實施，構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系。公司將通過做好風(fēng)險管理三年規(guī)劃和新資本協(xié)議實施的統(tǒng)籌組織工作，根據(jù)規(guī)劃的時間表，落實風(fēng)險量化管理的要求，穩(wěn)步推進2011年重點項目建設(shè)，扎實有序推進新資本協(xié)議和全面風(fēng)險管理三年規(guī)劃實施。
    （三）持續(xù)提升市場、操作、產(chǎn)品風(fēng)險管理水平。按照業(yè)務(wù)安全第一、循序漸進過渡、職責(zé)邊界清晰的原則，持續(xù)加強市場風(fēng)險管理，完成前中后臺職能分離，逐步完善第二層次市場風(fēng)險管理辦法；持續(xù)加強對操作、科技、外包、災(zāi)備、聲譽風(fēng)險的管理，構(gòu)建信貸流程的kri指標(biāo)體系，實現(xiàn)對信貸流程質(zhì)量和風(fēng)險狀況的全面監(jiān)督；進一步完善產(chǎn)品風(fēng)險管理機制，為業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供支持，實現(xiàn)產(chǎn)品管理與風(fēng)險管理的有效銜接。
    （四）繼續(xù)推進風(fēng)險管理相關(guān)系統(tǒng)建設(shè)，為戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和全面風(fēng)險管理提供技術(shù)支撐。一是做好現(xiàn)有授信風(fēng)險管理系統(tǒng)和新核心系統(tǒng)的對接；二是做好小微“信貸工廠”試運行工作，加快全面上線推廣步伐，支持小微業(yè)務(wù)更快、更好發(fā)展；三是有序推進公司全面風(fēng)險管理的18個風(fēng)險子系統(tǒng)的建設(shè)，重點做好法人客戶評級與限額系統(tǒng)、債項評級系統(tǒng)、政策控制系統(tǒng)、定價與raroc系統(tǒng)的設(shè)計工作，四是與信息管理、科技開發(fā)、零售、信用卡等部門共同推進新征信報送系統(tǒng)的開發(fā)。
    （五）圍繞監(jiān)管要求強化“三法一指引”等工作落實。一是認(rèn)真研究差別準(zhǔn)備金率機制，二是繼續(xù)降低對公業(yè)務(wù)中長期貸款比重，三是強化統(tǒng)一授信管理，四是進一步貫徹落實“三法一指引”，五是嚴(yán)格政府融資平臺貸款的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，六是不斷完善壓力測試機制，持續(xù)加強對房地產(chǎn)、“兩高一?！钡刃袠I(yè)的風(fēng)險管控力度。
    （六）組織《合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)》實施評價。按照《全行中后臺組織體系優(yōu)化方案》的要求，完善法律合規(guī)管理組織架構(gòu)，在完成《合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)》的修改和《合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)》的實施培訓(xùn)后，推動各分行、各事業(yè)部根據(jù)《合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)》實施內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險管理，推動《合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)》納入績效考核體系。
    （七）強化操作風(fēng)險日常管理。建立完善操作風(fēng)險日常管理的基本制度，確立科學(xué)有效的操作風(fēng)險管理流程。全面摸清我行操作風(fēng)險的基本狀況，建立完整清晰的數(shù)據(jù)分析、預(yù)警、防范與改進機制。抓好重大操作風(fēng)險案件預(yù)防、預(yù)控。開發(fā)運行操作風(fēng)險日常管理系統(tǒng)平臺，為操作風(fēng)險資本計量提供有力支持。
    內(nèi)控評價自查報告篇五
    為認(rèn)真貫徹落實上級行20xx年“內(nèi)控達標(biāo)年”活動動員電視電話會議精神，14日上午，郵儲銀行撫州市分行聯(lián)合市郵政公司共同召開了全市20xx年“內(nèi)控達標(biāo)年”活動啟動電視電話會議。
    會上，郵銀雙方領(lǐng)導(dǎo)表示，要充分認(rèn)識“內(nèi)控達標(biāo)年”活動的意義和目的，將積極貫徹落實上級郵政金融會議精神和具體工作要求，進一步強化思想認(rèn)識、深入推進，全力確保金融內(nèi)控達標(biāo)年活動有效落地。同時，雙方要強化溝通協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌部署，全力打造金融內(nèi)控郵銀合作典范，共同推動“內(nèi)控達標(biāo)年”活動的持續(xù)開展。
    雙方領(lǐng)導(dǎo)指出，20xx年在上級單位的正確領(lǐng)導(dǎo)和廣大干部職工共同努力下，全市郵銀雙方共舉大旗、共享資源，共創(chuàng)未來，高效推動了郵銀和諧發(fā)展，打造了郵銀合作典范。為表彰先進，樹立典型，會上對20xx年度全市郵銀合作典范進行了表彰獎勵。東鄉(xiāng)、廣昌、金溪等10個單位獲“20xx年度郵銀合作典范單位”榮譽稱號，市分公司綜合辦、計劃財務(wù)部、金融業(yè)務(wù)局及市分行辦公室、計劃財務(wù)部、個人金融部、法律合規(guī)部等12個部門獲“20xx年度郵銀合作典范部門”榮譽稱號。
    最后，雙方領(lǐng)導(dǎo)強調(diào)，郵政金各級機構(gòu)要以此次“內(nèi)控達標(biāo)年”活動為契機，突破在內(nèi)控管理理念、制度落實、規(guī)范經(jīng)營和防控風(fēng)險、檢查監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題整改工作不力等狀況，進一步堅守合規(guī)信念，落實合規(guī)操作，認(rèn)真組織開展好金融內(nèi)控建設(shè)活動，確保全年各項目標(biāo)任務(wù)的圓滿完成和推動企業(yè)更加持續(xù)穩(wěn)健的發(fā)展。
    經(jīng)過認(rèn)真籌備，9月28日，郵儲銀行成功在港交所上市。在此背景下，為全面提升內(nèi)控管理水平，有效支撐全行改革發(fā)展，在總行統(tǒng)一部署下，郵儲銀行山東省分行決定自20xx年起連續(xù)三年在全省郵政金融系統(tǒng)組織開展內(nèi)控建設(shè)活動。
    據(jù)了解，該行20xx年至20xx年內(nèi)控建設(shè)活動分別以“內(nèi)控達標(biāo)年”、“內(nèi)控優(yōu)化年”和“內(nèi)控提升年”為主題，是郵儲銀行在20xx年至20xx年“合規(guī)大討論”、“合規(guī)大行動”、“合規(guī)回頭看”活動取得良好效果的基礎(chǔ)上，為實現(xiàn)建設(shè)一流大型零售商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)而進一步采取的強有力措施。
    據(jù)相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，三年活動期間，郵儲銀行將以制度梳理和流程優(yōu)化為基礎(chǔ)、以監(jiān)督檢查和整改問責(zé)為抓手、以信息系統(tǒng)和文化建設(shè)為支撐，通過持續(xù)的內(nèi)控建設(shè)活動，進一步強化全員內(nèi)控意識，完善內(nèi)控管理體系，健全內(nèi)控管理長效機制，不斷提升各級機構(gòu)內(nèi)控管理水平。同時，上下聯(lián)動、全員參與，在全行牢固樹立起“內(nèi)控提升品質(zhì)，合規(guī)創(chuàng)造價值”的內(nèi)控理念。
    日前，郵儲銀行山東省分行已召開全省電視電話會議，正式啟動20xx年“內(nèi)控達標(biāo)年”活動，對標(biāo)學(xué)習(xí)等各項工作也如火如荼地開展中。該負(fù)責(zé)人表示，20xx年，除完成總行統(tǒng)一部署的對標(biāo)糾錯等工作外，山東省分行還將開展內(nèi)控“金點子”評選等特色活動，進一步打造郵政金融內(nèi)控合規(guī)文化品牌。
    內(nèi)控評價自查報告篇六
    我公司按照總公司相關(guān)要求，結(jié)合自身工作特點，精心組織，妥善布置，對照《內(nèi)控管理手冊》進行了認(rèn)真核對，現(xiàn)將自查情況報告如下：
    一、自查基本情況。
    我公司高度重視內(nèi)控工作，結(jié)合本單位工作實際,組織內(nèi)控工作小組開展自查工作，下發(fā)內(nèi)控自查通知，通過訪談內(nèi)控相關(guān)崗位、上報內(nèi)控自查材料等形式進行了重點自查。
    上半年共修改流程5個，包括：工程質(zhì)量事故處理流程、外委工程審批流程、內(nèi)部工程施工管理流程、固定資產(chǎn)報廢管理流程、車輛修理管理流程；增加流程2個，包括：內(nèi)部工程驗收管理流程、外部工程驗收管理流程。
    二、自查發(fā)現(xiàn)問題及原因分析。
    （一）反舞弊程序與控制方面。
    通過自查發(fā)現(xiàn)部分員工對反舞弊問題的認(rèn)知度不夠；目前僅采用辦公電話和普通電子郵箱作為信訪舉報電話和郵箱的問題。
    （二）財務(wù)管理方面。
    1、工程成本核算管理存在工程進度確認(rèn)不及時的問題。
    2、項目轉(zhuǎn)資未明確資產(chǎn)類別及使用年限。
    3、發(fā)票管理未按規(guī)定保管。
    4、經(jīng)核查，我公司發(fā)現(xiàn)工資表中，由總公司統(tǒng)一計算、發(fā)放的通訊費補貼（按稅法規(guī)定屬于工資性補貼范疇）沒有納入個人所得稅應(yīng)稅額度內(nèi)。經(jīng)與總公司財務(wù)處溝通，此項補貼沒有經(jīng)過稅務(wù)機關(guān)審批的免稅文件，應(yīng)列入個人所得稅計稅范疇。
    （三）物資采購及庫存管理方面。
    通過自查發(fā)現(xiàn)在材料采購驗收上還存在問題，如：只對招標(biāo)采購的設(shè)備材料驗收，而零采的沒有驗收過程，導(dǎo)致部分采購材料不符合要求。究其原因是過去對零采物資重視不夠，認(rèn)為數(shù)量少，材料比較雜，驗收比較困難。
    （四）人力資源管理方面。
    1、權(quán)利和責(zé)任分配上，有些部門存在職責(zé)不清，職責(zé)交叉的情況。由于人員變動，分工等原因，造成了這種情況。
    2、培訓(xùn)方面，有些部門存在流程不清晰，不按照公司規(guī)定的培訓(xùn)流程進行審批的情況。其中有臨時性的培訓(xùn)，時間緊，來不及審批等原因。
    3、業(yè)績考核方面，有的部門走過場，考核就是一個形式，沒有深入到實際工作中，沒有起到考核的激勵作用。
    三、整改措施。
    （一）反舞弊程序與控制方面。
    1．加強信反舞弊程序和控制的宣傳力度。組織員工進行舞弊風(fēng)險和反舞弊程序和控制的相關(guān)培訓(xùn)，利用專題會、網(wǎng)絡(luò)、宣傳欄等載體進行大力宣傳，使員工了解什么是舞弊，發(fā)現(xiàn)舞弊行為應(yīng)向那個部門舉報以及舉報方式。
    2.設(shè)置專號可錄音舉報電話，在工作時間之外采用自動錄音接聽，以保證24小時暢通。每天及時收聽舉報信息，保證每一件信訪舉報都得到有效處置。
    3.新建信訪專用電子舉報郵箱，對電子舉報郵箱的權(quán)限設(shè)置進行調(diào)整，加強舉報郵件處理情況的監(jiān)督。
    （二）財務(wù)管理方面。
    1.要求公司工程管理部按及時與甲方確認(rèn)工程進度，及時入賬活化企業(yè)資金。
    2.為了發(fā)票使用安全建議購買保險柜。
    （三）人力資源管理方面。
    1、對職責(zé)不清的部門，修改崗位說明書，做到職責(zé)清晰。
    2、嚴(yán)格培訓(xùn)的審批流程，對時候?qū)徟牟块T進行考核扣分，同時加強培訓(xùn)審批流程的宣傳。
    3、業(yè)績考核方面，讓主管的領(lǐng)導(dǎo)深刻認(rèn)識到績效考核的作用和意義，讓績效考核工作成為激勵員工的一個工具，從而更好的管理日常的工作。
    xx有限公司。
    2012年6月29日。
    內(nèi)控評價自查報告篇七
    附件：
    西安航天工業(yè)學(xué)校2014年度。
    根據(jù)《做好2014年度內(nèi)部控制評價工作的通知》(天科審字[2014]1263號)，我們自2014年元月10日至2014年元月20日對本單位2014年內(nèi)部控制設(shè)計及執(zhí)行有效性進行了評價，評價報告已經(jīng)行政辦公會會議通過，現(xiàn)將評價情況報告如下：
    權(quán)力機構(gòu)聲明。
    法定代表人保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
    建立健全并有效實施內(nèi)部控制是法定代表人的責(zé)任；綜合管理部對建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督；內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部控制的日常執(zhí)行。
    本單位內(nèi)部控制的目標(biāo)是：通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，合理保證經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高經(jīng)營效率和效果。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標(biāo)提供合理保證。
    二、內(nèi)部控制建設(shè)工作的總體情況。
    （一）優(yōu)化內(nèi)控組織架構(gòu)。
    2013年學(xué)校系統(tǒng)搭建了內(nèi)控組織架構(gòu)，成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組和工作辦公室，全面負(fù)責(zé)風(fēng)險管理及內(nèi)部控制體系建設(shè)工作。編制內(nèi)控體系建設(shè)實施方案，計劃通過兩年時間完善學(xué)校管理規(guī)章制度、主要業(yè)務(wù)流程。
    為加強內(nèi)控體系建設(shè)，2014年學(xué)校成立內(nèi)控體系建設(shè)項目組，全面負(fù)責(zé)本單位的內(nèi)控體系建設(shè)工作。項目組按學(xué)校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組要求，從學(xué)校實際出發(fā)，與iso9001質(zhì)量管理體系進行有機融合，按照《機關(guān)事業(yè)單位內(nèi)部控制管理規(guī)范》要求，對學(xué)校各部門內(nèi)控體系進行指導(dǎo)、不定期檢查，確保內(nèi)控建設(shè)工作落到實處。
    （二）優(yōu)化內(nèi)控管理制度。
    健全規(guī)范的內(nèi)控管理制度是學(xué)校良好運行的堅實基礎(chǔ)。制度文件的缺失不僅是管理上的漏洞，亦是內(nèi)控設(shè)計缺陷。2014年學(xué)校內(nèi)控建設(shè)的主要工作是完善管理文件和全面梳理業(yè)務(wù)流程，通過對內(nèi)控體系進行優(yōu)化提升，學(xué)校修訂及新建制度97項。通過廣泛征求意見，反復(fù)論證，剖析學(xué)校的主要業(yè)務(wù)流程，對現(xiàn)有制度的適用性和有效性進行評估和診斷，進一步完善了學(xué)校的制度體系，優(yōu)化了管理流程，強化了制度執(zhí)行力。
    三、內(nèi)部控制評價工作的總體情況。
    主要從內(nèi)部控制評價工作的組織形式、實施方案、進度安排和匯報途徑等進行簡要說明。
    為不斷完善學(xué)校內(nèi)控體系，堵塞管理漏洞，從而達到保護學(xué)校資產(chǎn)，實現(xiàn)學(xué)校效益最大化的目的，學(xué)校2014年內(nèi)部控制評價工作主要分為半年度內(nèi)控自查和專項監(jiān)督檢查。
    半年度內(nèi)控自杳主要由各部門負(fù)責(zé)人具體實施，內(nèi)控建設(shè)項目組對自查過程進行監(jiān)督指導(dǎo)。
    專項監(jiān)督檢查主要由內(nèi)控建設(shè)項目組組織實施。2014年主要選取印章管理、采購管理、安全管理、學(xué)生管理、學(xué)生就業(yè)實習(xí)管理等作為內(nèi)控專項檢查的重點流程。學(xué)校旨在通過專項檢查更加深入、全面、系統(tǒng)的識別內(nèi)控缺陷，以改善學(xué)校在運行管理中的不足與缺失，進一步提升運行管理水平。
    本報告旨在根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》、《中國航天科技集團公司內(nèi)部控制評價管理辦法》的要求，結(jié)合學(xué)校內(nèi)部控制評價制度，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，對截至2014年12月31日內(nèi)部控制設(shè)計與執(zhí)行的有效性進行評價。
    納入本次內(nèi)部控制評價范圍的部門有：綜合管理部、財務(wù)部、服務(wù)保障部、學(xué)工部、招就辦。
    納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項包括：內(nèi)部控制體系建設(shè)組織機構(gòu)采購業(yè)務(wù)工程項目財務(wù)報告。
    六、內(nèi)部控制評價的程序和方法本單位開展的評價工作嚴(yán)格遵循基本規(guī)范、評價指引以及集團公司規(guī)定的程序，在分析學(xué)校管理過程中的高風(fēng)險領(lǐng)域和重要業(yè)務(wù)事項后，制定科學(xué)合理的評價工作方案，確定檢查評價方法，并嚴(yán)格執(zhí)行。
    評價程序主要包括：
    （一）評價準(zhǔn)備階段1．評價培訓(xùn)與宣貫。
    在實施評價前，項目組負(fù)責(zé)組織培訓(xùn)內(nèi)控評價組人員，培訓(xùn)內(nèi)容包括各業(yè)務(wù)流程需重點關(guān)注的問題、評價工作流程、評價方法、缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、評價人員的權(quán)利與責(zé)任等內(nèi)容，確保評價組每一位成員都能有效完成內(nèi)控評價任務(wù)。
    2．評價動員與單位配合內(nèi)控評價組對內(nèi)部控制評價的目的、意義等向被評價部門宣講和動員，對評價工作進行安排和部署。
    被評價部門向內(nèi)控評價組提供辦公場所及必要的辦公設(shè)備，安排相關(guān)人員配合現(xiàn)場測試工作，根據(jù)評價組要求提供各項證據(jù)資料。
    （二）評價實施階段1．開展現(xiàn)場評價測試。
    內(nèi)控評價組根據(jù)人員分工，按照學(xué)?！对u價手冊》的規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行測試程序，填寫評價工作底稿、記錄相關(guān)測試結(jié)果，對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷進行初步認(rèn)定。
    2．認(rèn)定控制缺陷和通報評價結(jié)果。
    內(nèi)控評價組針對初步認(rèn)定的內(nèi)控缺陷與相關(guān)責(zé)任人員進行溝通確認(rèn)，形成現(xiàn)場評價初步結(jié)果。然后就現(xiàn)場評價初步結(jié)果與被評價部門交換意見，向被評價部門通報，由被評價部門負(fù)責(zé)人反饋意見后，交內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。
    （三）跟蹤整改階段。
    對于認(rèn)定的內(nèi)控缺陷，內(nèi)控評價組提出整改建議，被評價部門及時制定整改方案，并認(rèn)真落實整改。相關(guān)責(zé)任人在評價結(jié)束一個月內(nèi)向內(nèi)控組反饋整改情況與結(jié)果。內(nèi)控組負(fù)責(zé)對各部門的整改情況進行跟蹤和監(jiān)督。
    （四）報告階段。
    內(nèi)控組匯總分析對各部門的評價結(jié)果，結(jié)合后續(xù)跟蹤整改情況，形成內(nèi)控評價報告，經(jīng)內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核后，最終由校長辦公會審定后對外披露。
    評價過程中，綜合運用了個別訪談、調(diào)查問題、專題討論、實地查驗、抽樣和比較分析等適當(dāng)方法，廣泛收集本單位內(nèi)部控制設(shè)計和執(zhí)行是否有效的證據(jù)，根據(jù)評價的具體內(nèi)容，如實填寫評價工作底稿，分析、識別內(nèi)部控制缺陷。學(xué)校內(nèi)部控制評價方法適當(dāng)，獲取的評價證據(jù)充分有效。
    七、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定。
    學(xué)校內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)基本規(guī)范、評價指引重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合學(xué)校規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，研究確定了適用本單位的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況，我們未發(fā)現(xiàn)報告期內(nèi)存在重大缺陷和重要缺陷。
    八、內(nèi)部控制缺陷的整改情況針對報告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷（一般缺陷），學(xué)校采取了相應(yīng)的整改措施，具體包括：
    闡明本單位擬采取的整改措施及預(yù)期效果。（對于評價期間已完成整改的重大、重要缺陷，單位應(yīng)有足夠的測試樣本顯示與該缺陷相關(guān)的內(nèi)部控制在報告日保持了設(shè)計與執(zhí)行的有效性。對于尚未完成整改的，簡要說明未能整改的原因以及下一步的整改計劃、預(yù)計整改完成的時間）。
    本單位已根據(jù)基本規(guī)范、評價指引、集團公司相關(guān)規(guī)定要求，對截至2014年12月31日的內(nèi)部控制設(shè)計與執(zhí)行的有效性進行了評價。
    本單位按照集團公司內(nèi)部控制體系建設(shè)總體方案要求建立了內(nèi)部控制體系，但尚未達到建設(shè)目標(biāo)。
    報告期內(nèi)，本單位對納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得到有效執(zhí)行，達到了內(nèi)部控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷和重要缺陷。
    內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與本單位經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。2015年主要對預(yù)算管理、收支管理、資產(chǎn)管理、采購管理、工程項目和合同管理等經(jīng)濟活動業(yè)務(wù)，進行了全面的業(yè)務(wù)流程梳理，查找廉政風(fēng)險點，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)名稱和內(nèi)控制度“立改廢”的任務(wù)。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和政策精神，緊密結(jié)合學(xué)校實際，積極完善6項經(jīng)濟活動業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理制度與措施，同時，研究進一步完善學(xué)校經(jīng)濟活動風(fēng)險評估、內(nèi)部控制制度評價與監(jiān)督的實施辦法。本單位將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進本單位健康、可持續(xù)發(fā)展。
    法定代表人簽字：
    日
    內(nèi)控評價自查報告篇八
    一、針對貴局通報的因從業(yè)人員管理的薄弱環(huán)節(jié)導(dǎo)致的犯罪案例，我部及時對員工管理制度進行了自查。我部將“誠信”作為公司文化的首要理念，在每一次的員工培訓(xùn)中都要求對此深入理解，警示員工作為一名證券從業(yè)人員應(yīng)該誠信從業(yè)、誠信服務(wù)。以弘揚和培育“規(guī)范、誠信、創(chuàng)新、穩(wěn)健、合作”的行業(yè)文化為核心;以保護投資者合法權(quán)益為出發(fā)點;以道德為基礎(chǔ)、法制為保障，采取各種有效措施，切實加強員工的誠信教育。每月定期開展誠信合規(guī)教育學(xué)習(xí)培訓(xùn)，根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)發(fā)文和總公司法律合規(guī)部每月下發(fā)的《合規(guī)提醒》、《合規(guī)公告》、《經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)合規(guī)信息分析報告》等內(nèi)容，結(jié)合本營業(yè)部的具體情況，在調(diào)查分析基礎(chǔ)上分層次、有重點地制訂誠信教育的基本目標(biāo)、進行全員培訓(xùn)學(xué)習(xí)。加強管理、嚴(yán)格考核，充分發(fā)揮客戶回訪的作用，及早發(fā)現(xiàn)異常情況，認(rèn)真對待客戶的投訴舉報，及時處理失信行為。在員工績效考核中始終堅持誠信合規(guī)執(zhí)業(yè)的考核權(quán)重，加大對失信違規(guī)行為的懲戒力度。從而杜絕員工欺騙、違紀(jì)行為，樹立誠實守信的道德風(fēng)尚。
    二、我部在日常管理中，能嚴(yán)格按照監(jiān)管部門及公司的相關(guān)規(guī)定開展各項業(yè)務(wù)。在印章管理方面，我部嚴(yán)格按照公司下發(fā)的《印章管理辦法》、《財務(wù)印章管理辦法》、《業(yè)務(wù)印章管理標(biāo)準(zhǔn)化條例》的有關(guān)要求，對各類印章均登記造冊，建有各類印章的使用、保管、交接等內(nèi)控流程，并與營業(yè)部管理層及各位印章保管人員均一一簽訂《合規(guī)用印承諾書》。指定檔案管理員保管業(yè)務(wù)合同、申請表等重要空白憑證，嚴(yán)格按公司要求進行領(lǐng)用登記及管理。
    在進行日常業(yè)務(wù)處理時，做到重要業(yè)務(wù)崗位人員分離，不相容崗位分離、關(guān)鍵業(yè)務(wù)的復(fù)核與審批制度有效執(zhí)行。與客戶權(quán)益變動相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員之間，建立了制衡機制。涉及客戶資金賬戶及證券賬戶的開立、信息修改、注銷，建立及變更客戶資金存管關(guān)系，客戶證券賬戶轉(zhuǎn)托管和撤銷指定交易等與客戶權(quán)益直接相關(guān)的業(yè)務(wù)，做到一人操作、一人復(fù)核，復(fù)核留痕。涉及限制客戶資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、改變客戶證券賬戶和資金賬戶的對應(yīng)關(guān)系、客戶賬戶資產(chǎn)變動記錄的差錯確認(rèn)與調(diào)整等非常規(guī)性業(yè)務(wù)操作，做到事先審批，事后復(fù)核，審批及復(fù)核均留痕。
    三、經(jīng)自查：我部在日常管理過程中，建立健全了客戶異常交易的操作監(jiān)控制度，由公司法律合規(guī)部及運營管理部統(tǒng)全程監(jiān)控客戶帳戶的交易動態(tài)，如有異常及時通知營業(yè)部，由營業(yè)部與客戶進行聯(lián)系溝通，快速高效的核實異常交易并留痕。收到交易所的異常交易提示函件后，我部都按要求提供真實、準(zhǔn)確、完整的資料電子版及復(fù)印件，及時上報，不存在故意隱瞞或遺漏的情況。
    四、我部在內(nèi)部管理過程中，包括人事管理、財務(wù)管理、權(quán)限管理、運管管理、信息技術(shù)管理、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、風(fēng)險監(jiān)控、法律合規(guī)、日常業(yè)務(wù)培訓(xùn)都通過公司oa系統(tǒng)中的辦公流程、按照公司制度進行操作，做到業(yè)務(wù)留痕、提高了規(guī)章制度的執(zhí)行力。
    五、我部于20xx年4月份接受了總公司對我部負(fù)責(zé)人的強制離崗審計，通過對業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部管理制度的檢查，不存在證券從業(yè)人員發(fā)生違反法律、行政法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)和其他行政管理部門規(guī)定以及自律規(guī)則、證券公司證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理制度行為。
    xxx股份有限公司。
    xx郵電路證券營業(yè)部。
    二0xx年二月二二日。
    內(nèi)控評價自查報告篇九
    有效的內(nèi)部控制制度是促使企業(yè)實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營、防范經(jīng)營風(fēng)險的必要條件，加強和健全企業(yè)的內(nèi)控機制，已成為壽險行業(yè)的共識。目前，世界上許多發(fā)達國家的商業(yè)壽險公司都已建立了比較科學(xué)規(guī)范的內(nèi)控體系，國際保險機構(gòu)的內(nèi)部控制工作已成為加強內(nèi)部管理的一個重要手段得到迅速發(fā)展。在市場經(jīng)濟條件下的今天，商業(yè)壽險公司終將成為法律上真正意義的獨立法人，業(yè)務(wù)上的自主經(jīng)營，資金需求過程中的自求平衡，經(jīng)營管理中的自擔(dān)風(fēng)險，經(jīng)營成果上的自負(fù)盈虧等企業(yè)特征將在公司經(jīng)營過程中充分體現(xiàn)。市場經(jīng)濟條件下，客觀經(jīng)濟規(guī)律所引發(fā)的競爭、風(fēng)險、盈利——三大企業(yè)特征將驅(qū)使商業(yè)壽險公司在內(nèi)部管理、防范經(jīng)營風(fēng)險、提高自我保護、自我約束和競爭能力上下功夫。因此，作為經(jīng)營管理中重要手段的內(nèi)部控制，將顯得越來越重要。
    經(jīng)營管理涵蓋了比內(nèi)部控制更為廣泛的內(nèi)容，是經(jīng)營活動的全部。內(nèi)部控制貫穿于商業(yè)壽險公司整個業(yè)務(wù)、資金流動的全過程，又與經(jīng)營管理融為一體，是經(jīng)營管理活動的一種極其重要的手段或方式。二者既有區(qū)別又有聯(lián)系，主要區(qū)別有兩個方面：一是內(nèi)部控制是組織決策層對管理對象通過各種方法、手段，為達到其管理目標(biāo)，實現(xiàn)其預(yù)期效果的制度或過程，是相對獨立的。二是內(nèi)部控制提供合理的保證，為管理目標(biāo)的實現(xiàn)“保駕護航”，應(yīng)與時俱進，有前瞻性。目的是防止經(jīng)營活動中“亡羊補牢”，并不存在于管理活動的各個部分，許多管理方面的具體決策和一般性活動都無法取代內(nèi)部控制，為此，應(yīng)加強內(nèi)部控制建設(shè)和管理。不僅把內(nèi)部控制作為一種自律行為始終規(guī)范業(yè)務(wù)行為，更重要的是要充分利用這種科學(xué)機制，發(fā)揮整體功能，在業(yè)務(wù)運作過程中環(huán)環(huán)相扣，不斷體現(xiàn)監(jiān)督制約的動態(tài)控制，始終強調(diào)“程序至上、內(nèi)控優(yōu)先”的內(nèi)控工作原則，并把內(nèi)部控制作為經(jīng)營管理不可或缺的一部分，常抓不懈，落到實處，防范經(jīng)營風(fēng)險，保障壽險公司業(yè)務(wù)安全穩(wěn)健運行，從而為確保業(yè)務(wù)持續(xù)、健康以及實現(xiàn)自身的良性發(fā)展提供根本保證。
    內(nèi)部控制是實現(xiàn)規(guī)范化管理、防范經(jīng)營風(fēng)險，在競爭中立于不敗之地、在經(jīng)營過程中實現(xiàn)自我約束、自我調(diào)節(jié)和提高經(jīng)營管理水平的重要手段，是不可或缺的重要內(nèi)容。它既是日常經(jīng)營管理活動的一項不可缺少的內(nèi)容，也是一項長期的系統(tǒng)工程，內(nèi)部和外部的環(huán)境是在不斷變化的，各項業(yè)務(wù)也在不斷地創(chuàng)新和發(fā)展，因此，內(nèi)部控制體系也需要不斷優(yōu)化、逐漸適應(yīng)的過程。隨著新業(yè)務(wù)的不斷推出，現(xiàn)有的內(nèi)控機制會被突破，過去行之有效的方法，現(xiàn)在不一定適用。所以，內(nèi)控機制既要有宏觀上的戰(zhàn)略體系，又要有微觀上的不斷修正，以形成完善——提高——再完善——再提高的良性循環(huán)過程。目前更應(yīng)充分重視在深化體制改革、加快業(yè)務(wù)發(fā)展的同時，主動規(guī)避由于改革和發(fā)展不能一蹴而就而可能形成的內(nèi)部控制滯后的風(fēng)險，及其對持續(xù)發(fā)展的負(fù)面影響。堅持業(yè)務(wù)開拓、內(nèi)控先行的原則。凡是各專業(yè)部門新開辦的新興業(yè)務(wù)操作規(guī)程、制度和辦法均要通過內(nèi)部控制部門審查會簽后方可印發(fā)執(zhí)行，以確保新業(yè)務(wù)安全、有序、穩(wěn)步發(fā)展。特別是綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)用與電子化水平的不斷提高，業(yè)務(wù)管理部門要及時加強對內(nèi)控管理環(huán)節(jié)的摸索和探討，從制度上保證消除隱患死角和風(fēng)險盲區(qū)，確保業(yè)務(wù)和制度的更新同步進行。
    在內(nèi)部控制和風(fēng)險防范重要性日益突出的形勢下，商業(yè)壽險公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的控制建設(shè)，不僅要體現(xiàn)精簡高效的要求，關(guān)鍵是要把決策、執(zhí)行、監(jiān)督三權(quán)相互制衡的原則落到實處。在內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置上，應(yīng)有效發(fā)揮法人治理結(jié)構(gòu)逐步完善過程中新的組織體制對經(jīng)營管理成效以及對各級管理人員行為進行高效監(jiān)督的作用，形成集中管理、各司其職、各負(fù)其責(zé)、互相制衡的組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力結(jié)構(gòu)，為不斷提高經(jīng)營效益和防范風(fēng)險提供堅強的組織保證。
    商業(yè)壽險公司是對人的能力依賴性極強的行業(yè)，它的發(fā)展壯大主要依賴于有較高壽險業(yè)務(wù)素質(zhì)的全體員工。因此，在內(nèi)部控制的諸多因素中，人是最具有決定性的因素。一個公司經(jīng)營管理水平的高低，正是其全員綜合素質(zhì)的反映。因此，全面提高全員的綜合素質(zhì)乃是當(dāng)務(wù)之急。通過科學(xué)縝密的管理，為內(nèi)部控制管理人才的健康成長和忠誠服務(wù)創(chuàng)造良好的條件，是實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展和防范化解風(fēng)險的牢固基礎(chǔ)。加強各級班子、職能部門、黨團組織、職代會及群眾性的民主監(jiān)督作用應(yīng)形成制度。建立和完善激勵機制，最大限度地調(diào)動團隊的工作熱情和創(chuàng)造性干勁是不可松懈的內(nèi)功。所以，內(nèi)部控制建設(shè)必須以人為本，把提高全員的綜合素質(zhì)作為一項長期的任務(wù)來抓。
    1.真正實現(xiàn)內(nèi)部控制系統(tǒng)運轉(zhuǎn)有效，必須建立健全內(nèi)部監(jiān)督體系。依照法律法規(guī)和國內(nèi)外同行業(yè)的先進經(jīng)驗建立健全內(nèi)部控制制度和優(yōu)化依法合法穩(wěn)健經(jīng)營的運行秩序，建立和強化統(tǒng)一的內(nèi)部控制監(jiān)管模式，不斷完善內(nèi)部控制權(quán)威體系，對各級經(jīng)營實行垂直領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一管理，在職權(quán)范圍內(nèi)對其業(yè)務(wù)進行連續(xù)的、系統(tǒng)的全面監(jiān)管。
    2.加大現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)督力度，提高防范和抗拒風(fēng)險的能力。商業(yè)壽險公司應(yīng)當(dāng)對各項業(yè)務(wù)制定全面、系統(tǒng)、成文的政策、制度和程序，并在全公司范圍內(nèi)保持統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求，避免因管理層的變更而影響其連續(xù)性和穩(wěn)定性，在接受監(jiān)管部門全方位保險監(jiān)管的同時，內(nèi)部控制制度的制定必須以各項法律法規(guī)為依據(jù)，依照有效性、審慎性、全面性、及時性和獨立性等原則，將所借鑒的國內(nèi)外先進經(jīng)驗細(xì)化為符合現(xiàn)代商業(yè)壽險經(jīng)營管理系統(tǒng)化、規(guī)范化和國際化要求的有自己公司特色的規(guī)章制度，形成內(nèi)在的橫向和縱向的相互制約的內(nèi)部控制架構(gòu)，確保對社會大眾負(fù)責(zé)，資產(chǎn)得到充分保護，各項業(yè)務(wù)得到良性發(fā)展，真正達到內(nèi)控制約監(jiān)督有效的目的。
    3.建立風(fēng)險控制聯(lián)系會議制度。建立由稽核、監(jiān)察及相關(guān)專業(yè)檢查人員組成的內(nèi)控風(fēng)險聯(lián)席會議制度，通過制定和完善本公司內(nèi)控綜合評價實施辦法，健全內(nèi)控評價機制，定期開展內(nèi)控綜合評價，對內(nèi)控管理方面存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)定期進行分析，確定短期內(nèi)內(nèi)控管理的對象和辦法，從而進一步完善內(nèi)控機制。
    內(nèi)控評價自查報告篇十
    按照省社《銀監(jiān)局關(guān)于》（遼銀監(jiān)發(fā)[20xx]18號）文件要求，合規(guī)收費標(biāo)準(zhǔn)，糾正不合理條件和收費管理不規(guī)范等問題，我行積極的進行合規(guī)收費自查工作，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
    組長：xx。
    成員：計劃財務(wù)部、信貸管理部、會計部、個人業(yè)務(wù)部、電子銀行部。
    按照省社、銀監(jiān)局關(guān)于《進一步開展銀行不規(guī)范服務(wù)收費清理工作的通知》合規(guī)收費標(biāo)準(zhǔn)，對我行各分支機構(gòu)自20xx1月至20xx年5月期間的服務(wù)收費情況進行自查。
    1、認(rèn)真落實收費公示制度。
    結(jié)合我行現(xiàn)有的各項業(yè)務(wù)收費項目，通過在營業(yè)廳內(nèi)懸掛公示牌的方式，嚴(yán)格按照省社網(wǎng)站上統(tǒng)一公布的`價目執(zhí)行收費，嚴(yán)禁擅自變更價格和自行增加收費項目，及時發(fā)布收費價目信息，做到各項收費服務(wù)“明碼標(biāo)價”，使金融消費者實時充分了解銀行服務(wù)收費項目相關(guān)內(nèi)容，從而能夠行使自主選擇權(quán)，使銀行收費服務(wù)價格不再是“霧里花”、“水中月”。
    2、組織員工對照收費標(biāo)準(zhǔn)自查，恪守規(guī)章制度，嚴(yán)謹(jǐn)作風(fēng)。
    3、加強員工思想教育，提升服務(wù)品質(zhì)。
    銀行機構(gòu)經(jīng)辦人員的服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量是目前客戶投訴的主要內(nèi)容之一，因此只有從加強員工的素質(zhì)教育入手，增強服務(wù)意識，改善服務(wù)水平，使服務(wù)收費水平與所提供服務(wù)的質(zhì)量、效率相匹配，才能讓客戶感到物有所值，才能讓客戶愿意且樂于付費。
    通過檢查，我行各分支機構(gòu)均能夠嚴(yán)格按照《價格法》、《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理辦法》及上級機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定開展相關(guān)業(yè)務(wù)，同時嚴(yán)格貫徹落實“七不準(zhǔn)、四公開”的各項要求，無只收費不服務(wù)、多收費少服務(wù)、超出價格目錄范圍收費，以及巧立名目、變相收費等違法違規(guī)行為。
    根據(jù)遼寧省農(nóng)村信用社收費價格項目表會計核算收費項目共計83項，我行收費項目17項，不收費項目66項，無違規(guī)收費項目。當(dāng)前我行內(nèi)發(fā)生的業(yè)務(wù)收費項目有：
    一是存折（單）書面掛失手續(xù)費，標(biāo)準(zhǔn)為5元/折（單）；
    二是存折跨地級市轄取現(xiàn)，標(biāo)準(zhǔn)為每筆按取現(xiàn)金額的5%，最高50元；
    三是現(xiàn)金存入跨地級市轄存折（單），標(biāo)準(zhǔn)為每筆按存現(xiàn)金額的5%，最高50元；
    四是存折跨地級市轄轉(zhuǎn)帳，標(biāo)準(zhǔn)為按交易金額的5%收取，最高50元；
    五是存折（存單、銀行卡）存款證明20元/份。農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)手續(xù)費、pos商戶手續(xù)費、農(nóng)信銀手續(xù)費、結(jié)算手續(xù)費包括客戶掛失手續(xù)費、匯款手續(xù)費是微機自動產(chǎn)生，不存在亂收費、收費憑證串用亂用、收費不入賬、同城不同價及隨意收取客戶費用現(xiàn)象。
    此次的自查活動切實有效，雖然我行未發(fā)現(xiàn)收費不實的賬務(wù)，起到了防微杜漸的作用。在以后工作中，我行將繼續(xù)按照銀監(jiān)部門以及上級機構(gòu)的有關(guān)要求開展相關(guān)工作，積極做到在符合相關(guān)政策的條件下，努力挖掘為廣大客戶進一步減費讓利的空間，不斷改進服務(wù)，履行社會責(zé)任，加強內(nèi)部管理，認(rèn)真落實銀行服務(wù)價格管理的相關(guān)規(guī)定和政策，規(guī)范我行服務(wù)價格行為，在提升我行總體服務(wù)質(zhì)量的同時，有效維護客戶的合法權(quán)益，以促進我行中間業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)步發(fā)展。
    為了進一步加強學(xué)校財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，進步財經(jīng)使用效益，完善財務(wù)監(jiān)視，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，增進學(xué)校工作能更好更快地展開。依照上級要求，我校成立了財務(wù)自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組，在本校內(nèi)展開了財務(wù)自查自糾活動，具體做法以下：
    （一）動員部署。
    1、制定實施方案，學(xué)校成立了自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組，召開財務(wù)規(guī)范化檢查活動會議。會議研究財務(wù)規(guī)范化管理活動的展開，做到責(zé)任到人，明確要求。
    2、宣傳發(fā)動。完小校長組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員認(rèn)真學(xué)習(xí)中心校關(guān)于財金管理制度的有關(guān)文件精神，展開以財務(wù)規(guī)范化檢查為主題的專題會，使每一個小組成員明確財務(wù)規(guī)范化檢查活動的目的、意義、內(nèi)容和要求，進步思想熟悉，積極自覺地參與活動。
    （二）組織實施。
    1、自查自糾。學(xué)校認(rèn)真對比中心校財務(wù)工作會議要求及10個重點題目，全面、客觀地分析現(xiàn)狀，認(rèn)真展開自查自糾，撰寫自查報告。
    2、重點整改。學(xué)校根據(jù)督導(dǎo)檢查的結(jié)果，針對還存在的`題目，分析緣由，制定整改方案，完善整改措施，落實整改責(zé)任，切實解決實際題目。
    （三）分析總結(jié)。
    依照上級規(guī)定，學(xué)校按要求通過深進自查，學(xué)校財務(wù)管理均依照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行，做到了收進、支出全部納進中心校同一核算，沒有侵占、截留國家和單位收進，沒有單獨帳戶，更未設(shè)任何情勢的小金庫。具體體現(xiàn)以下：
    1、依照上級財務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī)，學(xué)校有嚴(yán)格的財務(wù)及財產(chǎn)管理制度，并做到了責(zé)任到人，落實到位，沒有違規(guī)操縱的現(xiàn)象。
    2、收費方面，除依照上級規(guī)定的最的低標(biāo)準(zhǔn)：收取學(xué)前班學(xué)生每人每學(xué)期200元的保育費外，對九義教育的學(xué)生，不但沒有收過任何用度，而且還將國家下?lián)艿娜庖谎a中的文具費及時、足額的發(fā)放到每一個學(xué)生手中。
    3、嚴(yán)格依照財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實際進行了學(xué)校收支預(yù)算，因?qū)W校需要而購置或使用的，都要通過校委會決定并報請中心校領(lǐng)導(dǎo)審查通過。對重大資產(chǎn)購買或是觸及基建項目的支出，都附有合同、結(jié)算表及相干材料。
    4、嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，所有大額支出都事前召開了教代會通過后，方可展開工作，學(xué)校每一年在教代會或是全體教師會上都作了財務(wù)報告，并取得了通過，接受財經(jīng)審查小組的監(jiān)視。
    5、學(xué)校嚴(yán)格加強預(yù)算內(nèi)資金的管理。預(yù)算收進全額繳進財政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行了一票三證，收支兩條線，所有款項沒有出現(xiàn)xxx私存的現(xiàn)象。
    7、學(xué)校能做到帳目清楚，手續(xù)齊全。均忘我設(shè)小金庫和xxx私存等違規(guī)現(xiàn)象。
    8、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，無亂支濫用和浪費浪費等現(xiàn)象。
    通過工作組認(rèn)真細(xì)致的清算檢查，目前固然還沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象，但通過清算檢查，進一步加強了我校財務(wù)規(guī)范化管理，嚴(yán)厲了財經(jīng)紀(jì)律，加強了對學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部及財務(wù)管理職員的法制教育，強化了財務(wù)監(jiān)管職能，確保了各項資金收支正當(dāng)，做到用之有據(jù)，查之有憑，使用更加科學(xué)、規(guī)范。
    作為一位財務(wù)職員，在今后的工作中，我將會進一步完善相干財務(wù)制度，全面分析和總結(jié)財務(wù)管理中存在的題目，并認(rèn)真做好整改，力爭做到自己經(jīng)手的各項賬目日日清、月月清，進一步規(guī)范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。
    內(nèi)控評價自查報告篇十一
    上市公司的管理當(dāng)局在對其內(nèi)部控制進行。
    自我評價。
    后，則可出具報告，向投資者宣布其內(nèi)部控制不存在重大缺陷或除某些方面外，不存在重大缺陷。下面是本站小編帶來20xx內(nèi)控自我評價報告一則，歡迎閱讀!
    根據(jù)財政部、證監(jiān)會等部門聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等規(guī)定以及《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》的有關(guān)要求，我們對杭州初靈信息技術(shù)股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)的內(nèi)部控制建立健全與實施情況進行了全面的檢查，并就內(nèi)部控制設(shè)計和運行中存在的缺陷進行了認(rèn)定，在此基礎(chǔ)上對本公司內(nèi)部控制建立的合理性、完整性及實施的有效性進行了全面的評價?，F(xiàn)將公司公司財務(wù)報表相關(guān)的內(nèi)部控制自我評價情況報告如下：
    一、內(nèi)部控制評價組織實施的總體情況。
    公司董事會一直十分重視內(nèi)部控制體系的建立健全工作，結(jié)合本次年度財務(wù)報表審計，董事會組織內(nèi)部人員對公司截止20xx年12月31日的內(nèi)部控制建立與實施情況進行了全面的檢查，并授權(quán)審計委員會與外部審計機構(gòu)進行了充分溝通，廣泛征詢外部審計師的意見，在此基礎(chǔ)上出具了20xx年內(nèi)部控制自我評價報告。本報告于20xx年4月19日經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)。
    二、內(nèi)部控制責(zé)任主體的聲明。
    在公司治理層的監(jiān)督下，按照財政部、中國證券監(jiān)督管理委員會等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定，設(shè)計、實施和維護有效的內(nèi)部控制，并評價其有效性是本公司管理層的責(zé)任;公司主要負(fù)責(zé)人對內(nèi)部控制評價結(jié)論的真實性負(fù)責(zé)。
    三、內(nèi)部控制評價的基本要求。
    1.內(nèi)部控制評價的原則。
    遵循全面性、重要性和獨立性原則，確保本次評價工作獨立、客觀、公正。
    (1)以內(nèi)部環(huán)境為基礎(chǔ)，重點關(guān)注：治理結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、機構(gòu)設(shè)置、權(quán)責(zé)分配、不相容崗位是否分離、人力資源政策和激勵約束機制、企業(yè)文化、社會責(zé)任等。
    (2)以生產(chǎn)經(jīng)營活動為重點，重點關(guān)注：資金籌集和使用、采購及付款、銷售及收款、生產(chǎn)流程及成本控制、資產(chǎn)運行和管理、對外投資、關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、研發(fā)等環(huán)節(jié)。
    (3)兼顧控制手段，重點關(guān)注：預(yù)算是否具有約束力、
    合同。
    履行是否存在糾紛、信息系統(tǒng)是否與內(nèi)部控制有機結(jié)合、內(nèi)部報告是否及時傳遞和有效溝通等。
    3.內(nèi)部控制評價的依據(jù)。
    根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律、法規(guī)以及《深證證券交易所股票上市規(guī)則》、《深證證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定。
    4.內(nèi)部控制評價的程序和方法。
    (1)評價程序：成立評價小組，制定評價方案;現(xiàn)場檢查;評價小組研究認(rèn)定內(nèi)部控制缺陷;按照規(guī)定權(quán)限和程序報董事會審議批準(zhǔn)。
    (2)評價方法：組成評價小組綜合運用個別訪談、專題討論、穿行測試、統(tǒng)計抽樣、比較分析等多種方法，廣泛收集本公司內(nèi)部控制設(shè)計和有效運行的證據(jù)，研究認(rèn)定內(nèi)部控制設(shè)計缺陷和運行缺陷。
    四、內(nèi)部控制的建立與實施情況。
    (一)建立與實施內(nèi)部控制遵循的目標(biāo)。
    內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。建立與實施內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
    (二)建立與實施內(nèi)部控制遵循的原則。
    1.全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司的各項業(yè)務(wù)和事項。
    2.重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。3.制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。
    4.適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。
    5.成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。
    (三)公司內(nèi)部控制基本框架評價。
    根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等規(guī)定，公司建立與實施有效的內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)包括下列要素：(1)內(nèi)部環(huán)境;(2)風(fēng)險評估;(3)控制活動;(4)信息與溝通;(5)內(nèi)部監(jiān)督。從這五個要素進行全面評價，本公司內(nèi)部控制體系的建立和實施情況如下：
    1.內(nèi)部環(huán)境。
    (1)治理結(jié)構(gòu)。
    公司已根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和本公司章程的規(guī)定，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。
    1)制定了《股東大會議事規(guī)則》，對股東大會的性質(zhì)、職權(quán)及股東大會的召集與通知、提案、表決、決議等工作程序作出了明確規(guī)定。該規(guī)則的制定并有效執(zhí)行，保證了股東大會依法行使重大事項的決策權(quán)，有利于保障股東的合法權(quán)益。
    2)公司董事會由7名董事組成，設(shè)董事長1人，其中獨立董事3名。下設(shè)戰(zhàn)略委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會四個專門委員會;專門委員會均由公司董事、獨立董事?lián)?。公司制定了《董事會議事規(guī)則》、《獨立董事工作制度》、《獨立董事年報工作制度》、《戰(zhàn)略委員會議事規(guī)則》、《審計委員會議事規(guī)則》、《薪酬與考核委員會議事規(guī)則》、《提名委員會議事規(guī)則》，規(guī)定了董事的選聘程序、董事的義務(wù)、董事會的構(gòu)成和職責(zé)、董事會議事規(guī)則、獨立董事工作程序、各專門委員會的構(gòu)成和職責(zé)等。這些制度的制定并有效執(zhí)行，能保證專門委員會有效履行職責(zé)，為董事會科學(xué)決策提供幫助。
    3)公司監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成，其中1名為職工代表。公司制定了《監(jiān)事會議事規(guī)則》，對監(jiān)事職責(zé)、監(jiān)事會職權(quán)、監(jiān)事會的召集與通知、決議等作了明確規(guī)定。該規(guī)則的制定并有效執(zhí)行，有利于充分發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督作用，保障股東利益、公司利益及員工合法利益不受侵犯。4)公司制定了《總經(jīng)理工作細(xì)則》，規(guī)定了總經(jīng)理職責(zé)、總經(jīng)理辦公會、總經(jīng)理報告制度、監(jiān)督制度等內(nèi)容。這些制度的制定并有效執(zhí)行，確保了董事會的各項決策得以有效實施，提高了公司的經(jīng)營管理水平與風(fēng)險防范能力。
    (2)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。
    公司設(shè)置的內(nèi)部機構(gòu)有：研發(fā)部、產(chǎn)品支撐中心、綜合服務(wù)部、采購部、生產(chǎn)部、市場部、證券投資部、財務(wù)部、內(nèi)部審計部。通過合理劃分各部門職責(zé)及。
    崗位職責(zé)。
    并貫徹不相容職務(wù)相分離的原則使各部門之間形成分工明確、相互配合、相互制衡的機制確保了公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的有序健康運行,保障了控制目標(biāo)的實現(xiàn)。
    (3)內(nèi)部審計機構(gòu)設(shè)立情況。
    公司董事會下設(shè)審計委員會，根據(jù)《審計委員會議事規(guī)則》等規(guī)定，負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。審計委員會由3名董事組成，獨立董事2名，其中有1名獨立董事為會計專業(yè)人士，且擔(dān)任委員會召集人。審計委員會下設(shè)內(nèi)審部，內(nèi)審部結(jié)合內(nèi)部審計監(jiān)督，對內(nèi)部控制的有效性進行監(jiān)督檢查。內(nèi)審部對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照企業(yè)內(nèi)部審計工作程序進行報告;對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。
    (4)人力資源政策。
    公司制定了有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策，包括：員工的聘用、培訓(xùn)、辭退與辭職;員工的薪酬、考核、晉升與獎懲;關(guān)鍵崗位員工的休假制度和定期崗位輪換制度等。同時，公司非常重視員工素質(zhì)，將職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標(biāo)準(zhǔn)。全公司目前共有172個員工，其中碩士研究生8人，本科生118人，大專生及其他46人。公司還根據(jù)實際工作的需要，針對不同崗位展開多種形式的后續(xù)培訓(xùn)教育，使員工們都能勝任其工作崗位。
    (5)企業(yè)文化。
    公司以為社會創(chuàng)造簡單、高效、輕松的信息接入方式為己任，專注于各種信息數(shù)據(jù)的遠程互連、接入領(lǐng)域，為能實現(xiàn)人們隨時隨地、簡單、高效獲取信息的目標(biāo)而貢獻自己的力量和智慧。公司十分重視加強文化建設(shè)，培育一支注重效率，敢于表達意見，善于提出解決方案，勇于創(chuàng)新，為我們的事業(yè)貢獻自己的智慧和力量，受人尊敬的團隊。公司以“六個原則”作為共同的準(zhǔn)則來建設(shè)公司的團隊。董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員應(yīng)當(dāng)在企業(yè)文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)作用。企業(yè)員工應(yīng)當(dāng)遵守員工行為守則，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。
    2.風(fēng)險評估。
    公司制定了合理的控制目標(biāo)，建立了有效的風(fēng)險評估機制，以識別和應(yīng)對與實現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險，確定相應(yīng)的風(fēng)險承受度。
    公司根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點，建立了系統(tǒng)、有效的風(fēng)險評估體系,設(shè)立了風(fēng)險評估及其管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)評估公司各類風(fēng)險。根據(jù)設(shè)定的控制目標(biāo)，全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息，準(zhǔn)確識別內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險，及時進行風(fēng)險評估，并及時向總經(jīng)理提交報告及相應(yīng)的防范措施，做到風(fēng)險可控。
    在內(nèi)部風(fēng)險評估上，主要關(guān)注環(huán)境風(fēng)險、程序風(fēng)險和戰(zhàn)略決策信息風(fēng)險，其中環(huán)境風(fēng)險是指影響公司實現(xiàn)目標(biāo)而對公司生存構(gòu)成威脅的外部力量;程序風(fēng)險是指影響公司內(nèi)部業(yè)務(wù)程序有效實施而導(dǎo)致各類資產(chǎn)損害、流失和破壞的內(nèi)部力量。戰(zhàn)略決策信息風(fēng)險是指造成決策信息失真、過時或使用不當(dāng)?shù)耐獠苛α?。在外部風(fēng)險評估上，公司對所面臨的經(jīng)濟環(huán)境和法規(guī)監(jiān)督尤為關(guān)注。經(jīng)濟環(huán)境方面主要包括經(jīng)濟形勢、融資環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、市場競爭、資源供給等因素;法規(guī)監(jiān)督方面主要包括法律法規(guī)、監(jiān)管要求等因素。
    3.控制活動。
    (1)不相容職務(wù)分離控制。
    公司已全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，并實施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機制。不相容的職務(wù)主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)與業(yè)務(wù)執(zhí)行、業(yè)務(wù)執(zhí)行與審核監(jiān)督、財產(chǎn)保管與會計記錄、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與業(yè)務(wù)稽核等。
    (2)授權(quán)審批控制。
    公司已將授權(quán)審批控制區(qū)分常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。對于常規(guī)授權(quán),編制了權(quán)限指引;對于特別授權(quán)，明確規(guī)范其范圍、權(quán)限、程序和責(zé)任，并嚴(yán)格控制特別授權(quán)。
    (3)會計系統(tǒng)控制。
    1)公司已嚴(yán)格按照《會計法》、財政部20xx年2月頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則》以及財政部20xx年7月新修訂的《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等進行確認(rèn)和計量、編制財務(wù)報表，明確會計憑證、會計賬薄和財務(wù)報告的處理程序，保證會計資料真實完整。
    2)會計基礎(chǔ)工作完善，會計機構(gòu)設(shè)置完整，會計從業(yè)人員按照國家有關(guān)會計從業(yè)資格的要求配置，并且機構(gòu)、人員符合相關(guān)獨立性要求。
    (4)財產(chǎn)保護控制。
    公司已建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財產(chǎn)記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對、限制接觸和處置等措施，確保財產(chǎn)安全。
    (5)運營分析控制。
    公司已建立運營情況分析制度，管理層及時綜合地運用生產(chǎn)、購銷、投資、籌資、財務(wù)等方面的信息，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分析，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時查明原因并加以改進。
    (6)績效考評控制。
    公司已建立和實施績效考評制度，設(shè)置考核指標(biāo)體系，對企業(yè)內(nèi)部各責(zé)任單位和全體員工的業(yè)績進行定期考核和客觀評價，將考評結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評優(yōu)、降級、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。
    (7)電子信息系統(tǒng)控制。
    主要包括一般控制和應(yīng)用控制。公司在電子信息系統(tǒng)的維護、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管等方面做了較多的工作，保證信息及時有效的傳遞、安全保存和維護。
    4.信息與溝通。
    公司已建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時溝通，促進內(nèi)部控制有效運行。
    (1)信息收集渠道暢通。公司可以通過財務(wù)會計資料、經(jīng)營管理資料、
    調(diào)研報告。
    專項信息內(nèi)部刊物.辦公網(wǎng)絡(luò)等渠道，獲取內(nèi)部信息;也可以通過行業(yè)協(xié)會組織社會中介機構(gòu)業(yè)務(wù)往來單位市場調(diào)查來信來訪網(wǎng)絡(luò)媒體以及有關(guān)監(jiān)管部門等渠道，獲取外部信息。
    (2)信息傳遞程序及時。公司能將內(nèi)部控制相關(guān)信息在內(nèi)部各管理級次、責(zé)任單位、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間，以及企業(yè)與外部投資者、債權(quán)人、客戶、供應(yīng)商、中介機構(gòu)和監(jiān)管部門等有關(guān)方面之間進行及時溝通和反饋，信息溝通過程中發(fā)現(xiàn)的問題，能及時報告并加以解決。重要信息能及時傳遞給董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層。
    (3)信息系統(tǒng)運行安全。公司已建立對信息系統(tǒng)開發(fā)與維護、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的控制制度，保證信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。
    5.內(nèi)部監(jiān)督。
    公司已建立內(nèi)部控制監(jiān)督制度，明確內(nèi)部審計機構(gòu)和其他內(nèi)部機構(gòu)在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范了內(nèi)部監(jiān)督的程序、方法、要求以及日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的范圍、頻率。對監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，能及時分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案，并采取適當(dāng)?shù)男问郊皶r向董事會、監(jiān)事會或者管理層報告。
    (四)重點控制活動的實施情況。
    1.資金營運和管理。
    (1)貨幣資金管理。
    公司通過《財務(wù)管理制度》、《資金管理制度》規(guī)范了內(nèi)部資金支付審批權(quán)限及審批程序。按業(yè)務(wù)的不同類別分別確定審批責(zé)任人、審批權(quán)限和審批程序。同時公司推行對財務(wù)人員不定期輪崗的機制，對財務(wù)人員進行了崗位調(diào)整，以加強公司對財務(wù)工作的監(jiān)督管理和會計隊伍的建設(shè)。對公司的資金審批程序進行了明確規(guī)定，對支付權(quán)限進行了設(shè)定。公司貨幣資金管理的內(nèi)部控制執(zhí)行是有效的。
    (2)籌資管理。
    公司通過《資金管理制度》規(guī)范了籌資的計劃、審批核準(zhǔn)和信息披露等流程。公司對不同的借款金額設(shè)置相應(yīng)的審批流程，如企業(yè)往來借款涉及關(guān)聯(lián)方，則按照有關(guān)制度進行信息披露。公司在確定籌資規(guī)模和資本結(jié)構(gòu)方面有待完善相關(guān)規(guī)定。
    報告期內(nèi)公司切實遵守已經(jīng)制定的。
    規(guī)章制度。
    未發(fā)現(xiàn)違規(guī)事項。公司財務(wù)部嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行能較合理地確定籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)選擇恰當(dāng)?shù)幕I資方式較嚴(yán)格地控制財務(wù)風(fēng)險以降低資金成本。公司籌資的內(nèi)部控制執(zhí)行是有效的。
    2.采購與付款管理。
    公司通過《合同管理制度》、《采購控制程序》等制度，對采購與付款環(huán)節(jié)進行規(guī)范和控制。以上制度涵蓋了供應(yīng)商評價程序、詢價比價程序、采購合同訂立、應(yīng)付款項的支付，明確的描述了各崗位職責(zé)、權(quán)限，確保了不相容崗位相分離，與公司的規(guī)模和業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配。
    公司采購部相關(guān)崗位的員工清晰了解各自職責(zé)權(quán)限及業(yè)務(wù)審批程序。采購部按照公司月度生產(chǎn)計劃落實，采購申請明確了采購類別、質(zhì)量等級、規(guī)格、數(shù)量、標(biāo)準(zhǔn)等關(guān)鍵要素，請購記錄真實完整，采購流程中各級審批流程執(zhí)行到位。采購進度控制及時，驗收入庫手續(xù)完備，采購發(fā)票及時送交財務(wù)，付款程序合理。公司采購與付款的內(nèi)部控制執(zhí)行是有效的。
    3.銷售與收款管理。
    公司通過《財務(wù)管理制度》、《合同管理制度》、《銷售管理制度》等制度，對產(chǎn)品定價控制、接受訂單、交貨配送、退貨換貨、廣告宣傳及賒銷管理進行嚴(yán)格規(guī)范,在崗位、權(quán)限設(shè)置上確保不相容的職位分離。
    公司銷售與收款環(huán)節(jié)各流程中相關(guān)崗位的員工職權(quán)分離，對賒銷的填寫《賒銷請批單》辦理審批，每月根據(jù)《信用額度表》監(jiān)控應(yīng)收賬款回收情況;對價格談判和合同訂立不相容崗位進行分離。公司銷售與收款的內(nèi)部控制執(zhí)行是有效的。
    4.生產(chǎn)流程及成本控制。
    (1)生產(chǎn)和質(zhì)量管理。
    公司制定了《生產(chǎn)車間管理制度》、《生產(chǎn)條例》、《安全生產(chǎn)獎懲辦法》明確不同生產(chǎn)崗位職責(zé)權(quán)限，制定車間標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)流程和安全、環(huán)保制度，對生產(chǎn)計劃的制定、下達和安排做了明確規(guī)定，確保生產(chǎn)的有序進行。
    公司在生產(chǎn)過程中依據(jù)iso90001：20xx標(biāo)準(zhǔn)的要求，對產(chǎn)品生產(chǎn)的全過程進行嚴(yán)格的質(zhì)量控制，從來料品質(zhì)控制、生產(chǎn)過程品質(zhì)控制、品質(zhì)保證三個方面進行產(chǎn)品質(zhì)量控制;在采購新原材料時嚴(yán)格檢查質(zhì)量證書并進行試用;原材料入庫時須先經(jīng)過質(zhì)量部門檢驗;公司實行下一工序質(zhì)量否決制，即下一道工序人員有權(quán)對上一道工序的質(zhì)量進行評議;公司運用廣大的銷售網(wǎng)絡(luò)負(fù)責(zé)產(chǎn)品的維修責(zé)任，并負(fù)責(zé)統(tǒng)計產(chǎn)品的質(zhì)量情況;公司制定了《質(zhì)量控制手冊》，向全體員工傳達質(zhì)量要求理念。公司對生產(chǎn)和質(zhì)量的內(nèi)部控制執(zhí)行是有效的。
    (2)成本費用管理。
    公司通過《生產(chǎn)車間管理制度》、《財務(wù)管理制度》等制度，對產(chǎn)品成本支出和日常費用支出進行了系統(tǒng)的規(guī)范，明確了成本費用支出的標(biāo)準(zhǔn)和審核流程。
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    報告期內(nèi)，公司的成本費用支出通過相應(yīng)的申請手續(xù)后得到適當(dāng)?shù)氖跈?quán)審批，成本費用支出與公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營密切相關(guān)。公司成本費用的內(nèi)部控制執(zhí)行是有效的。
    (3)存貨與倉儲管理。
    公司通過《財務(wù)管理制度》、《倉庫管理制度》、《外購產(chǎn)成品管理制度》、《倉庫生產(chǎn)外加工跟單制度》等制度對存貨的計價原則、驗收入庫、日常保管、換貨退庫、領(lǐng)用出庫、定期盤點、外協(xié)加工的出入庫及質(zhì)量管理等環(huán)節(jié)進行規(guī)范。
    5.資產(chǎn)運行和管理。
    公司制定了《采購控制程序》、《生產(chǎn)設(shè)備管理制度》、《開發(fā)部設(shè)備管理制度》等制度，對固定資產(chǎn)的購置流程、設(shè)備管理、維護保養(yǎng)、出租出借、轉(zhuǎn)讓報廢減值準(zhǔn)備計提等方面做了詳盡規(guī)定，涵蓋了固定資產(chǎn)內(nèi)部控制的各個方面，總體上與公司的規(guī)模和業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配。公司固定資產(chǎn)管理中不存在不相容崗位混崗的情況，固定資產(chǎn)的購置、驗收、盤點、保管、維修、處置等審批流程執(zhí)行基本到位，固定資產(chǎn)進行歸口管理，維修與改良支出按照預(yù)算進行。公司固定資產(chǎn)的內(nèi)部控制執(zhí)行是有效的。
    6.對外投資管理。
    公司在《董事會議事規(guī)則》、《對外投資管理制度》、《高風(fēng)險投資業(yè)務(wù)專項管理制度》等相關(guān)制度中，按投資金額和重要性程度的不同規(guī)定了相應(yīng)的審批權(quán)限和審批程序。公司嚴(yán)格遵守《對外投資管理制度》等相關(guān)規(guī)定，投資項目認(rèn)真履行了相關(guān)審批程序。各崗位職責(zé)權(quán)限做到不相容崗位相分離;公司有關(guān)對外投資的相關(guān)資料完好保存，未出現(xiàn)越權(quán)審批的情形。公司投資的內(nèi)部控制執(zhí)行是有效的。
    7.關(guān)聯(lián)交易管理。
    公司嚴(yán)格按照深交所《股票上市規(guī)則》、《公司章程》等有關(guān)文件規(guī)定，制定了《關(guān)聯(lián)交易制度》。對公司關(guān)聯(lián)交易行為包括從交易原則、關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易的決策程序和信息披露、關(guān)聯(lián)交易價格的確定和管理等進行全方位管理和控制，保證了公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易符合公平、公開、公正的原則。公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制執(zhí)行是有效的。
    8.對外擔(dān)保管理。
    公司通過《對外擔(dān)保制度》等對對外擔(dān)保對象、審批權(quán)限、審查內(nèi)容、合同訂立、風(fēng)險管理、信息披露以及責(zé)任人責(zé)任等方面進行描述，基本涵蓋了公司所有的擔(dān)?；顒?，與公司經(jīng)營規(guī)模相一致。崗位職責(zé)權(quán)限做到不相容崗位相分離，審批權(quán)限設(shè)置詳盡，有效控制了公司對外擔(dān)保風(fēng)險。報告期內(nèi)公司未發(fā)生對外擔(dān)保，公司對外擔(dān)保的內(nèi)部控制執(zhí)行是有效的。
    9.對子公司管控。
    公司通過《設(shè)計和開發(fā)控制程序》、《產(chǎn)品研發(fā)的設(shè)計更改控制制度》對產(chǎn)品立項、設(shè)計和開發(fā)評審、設(shè)計和開發(fā)驗證、設(shè)計和開發(fā)確認(rèn)、設(shè)計和開發(fā)更改等環(huán)節(jié)進行控制，確保產(chǎn)品研發(fā)和設(shè)計滿足規(guī)定的要求。
    報告期內(nèi)公司遵守已經(jīng)制定的規(guī)章制度，對產(chǎn)品開發(fā)、設(shè)計進行了較好的控制。公司產(chǎn)品研發(fā)的內(nèi)部控制執(zhí)行是有效的。
    11.信息披露管理。
    公司通過制定《信息披露事務(wù)管理制度》、《重大事項內(nèi)部報告制度》明確了信息披露的內(nèi)容和披露標(biāo)準(zhǔn)、信息傳遞、審核及披露流程等，對公開信息披露和重大事項內(nèi)部溝通進行全程、有效的控制。公司通過制定《內(nèi)幕信息知情人管理制度》，對內(nèi)幕信息的范圍、內(nèi)幕信息知情人的范圍作了規(guī)定，實行內(nèi)幕信息知情人備案制度，以做好內(nèi)幕信息的保密工作。報告期內(nèi)，公司制定了《敏感信息排查管理制度》，對敏感信息的報告義務(wù)人、敏感信息的內(nèi)容、保密及對外披露程序進行規(guī)范，以做好敏感信息的管理和及時披露工作。
    五、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論。
    公司董事會認(rèn)為，公司建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，現(xiàn)有內(nèi)部控制體系較為健全，符合國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，在公司經(jīng)營管理各個關(guān)鍵環(huán)節(jié)以及關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、重大投資、信息披露等方面發(fā)揮了較好的管理控制作用，能夠?qū)靖黜棙I(yè)務(wù)的健康運行及經(jīng)營風(fēng)險的控制提供保證，因此，公司的內(nèi)部控制是有效的。
    由于內(nèi)部控制有其固有的局限性，隨著內(nèi)部控制環(huán)境的變化以及公司發(fā)展的需要，內(nèi)部控制的有效性可能隨之改變，為此公司將及時進行內(nèi)部控制體系的補充和完善，并使其得到有效執(zhí)行，為財務(wù)報告的真實性、完整性，以及公司戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理保證。
    內(nèi)控評價自查報告篇十二
    按照市局下發(fā)的關(guān)于《三門峽市社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制檢查評估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期間，對失業(yè)保險制度建設(shè)、業(yè)務(wù)規(guī)程、基金財務(wù)、信息系統(tǒng)、監(jiān)督與管理等方面進行了自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
    一、制度建設(shè)方面。
    （一）中心領(lǐng)導(dǎo)和班子成員能夠嚴(yán)格執(zhí)行國家和上級部門頒布的政策法規(guī)，努力做好失業(yè)保險內(nèi)部控制決策工作。
    （二）建立健全考核制度、獎懲制度、政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度、責(zé)任追究制度。
    二、業(yè)務(wù)規(guī)程方面。
    （一）根據(jù)失業(yè)保險條例規(guī)定，按照規(guī)及時辦理參保人員登記，核定參保單位或個人參保人員的繳費基數(shù)，提交相應(yīng)的征收計劃，征繳后失業(yè)保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、注銷等事項要求資料齊全、并由相關(guān)責(zé)任人簽字,方可變更或注銷。
    （二）失業(yè)保險待遇審批經(jīng)辦過程符合《三門峽市失業(yè)保險業(yè)務(wù)工作程序》，分別由市失業(yè)中心領(lǐng)導(dǎo)和縣中心領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章，業(yè)務(wù)操作形成嚴(yán)格的制約關(guān)系。
    （三）對進入失業(yè)程序的失業(yè)職工，建立完備的檔案資料保管和借閱制度，檔案資料指定專職人員保管，并制定詳細(xì)的查、借閱辦法。
    三、基金財務(wù)方面。
    （一）按照《社會保險基金管理財務(wù)制度》，結(jié)合我縣的實際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業(yè)保險金內(nèi)部管理臺帳制度”、“失業(yè)保險基金專用票據(jù)管理規(guī)定”等各項規(guī)章制度，會計人員都具有從業(yè)資格證書，財務(wù)各項制度較全面規(guī)范。
    （二）建立分工明確的崗位責(zé)任制，按要求設(shè)臵了會計帳薄、收、支科目。按會計憑證的業(yè)務(wù)內(nèi)容分類記帳，做到全面、連續(xù)、準(zhǔn)確、及時和控制基金，會計資料真實有效。失業(yè)保險待遇支出結(jié)算表項目和格式與會計核算支出明細(xì)科目一致，收支金額相符。
    （三）失業(yè)保險基金實行收支兩條線管理，定期與財政部門和銀行對賬，做到賬賬、賬款、帳單相符，確保了基金的安全運行。
    四、信息系統(tǒng)運行方面。
    （一）按照市中心的要求建立失業(yè)保險“實名制”操作系統(tǒng)，由專人負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、維護等工作，并制定嚴(yán)格的操作流程及操作權(quán)限制度。
    （二）加強對信息數(shù)據(jù)的管理和維護。制定并實施數(shù)據(jù)。
    庫備份方案，建立異地備份制度，確保數(shù)據(jù)安全。
    五、監(jiān)督管理方面。
    （一）根據(jù)有關(guān)文件，建立完整的工作記錄和工作計劃等資料，定期抽查各項業(yè)務(wù)工作的開展及進行情況。
    （二）設(shè)立專職稽核人員，對參保對象繳費情況、失業(yè)職工待遇資格、待遇支付情況進行稽核工作。
    由于充分發(fā)揮了內(nèi)部控制的監(jiān)督作用和風(fēng)險防范功能，保障了主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的平穩(wěn)運行。同時，充分保證了社會保險基金的完整與安全。
    六、今后打算。
    我們?nèi)w工作人員決心在今后的工作中進一步加強學(xué)習(xí)，提高隊伍的整體素質(zhì)，廣泛宣傳失業(yè)保險政策法規(guī)，加大失業(yè)保險擴面、征繳工作力度；建立健全規(guī)章制度，要使失業(yè)保險基金的監(jiān)督管理做到制度化、規(guī)范化;加強失業(yè)保險基金的專戶管理和會計核算，嚴(yán)格按照相關(guān)財務(wù)會計制度，專帳核算，專人管理，確?；鸬陌踩\行。
    盧氏縣社會失業(yè)保險中心。
    二〇〇x年八月九日。
    內(nèi)控評價自查報告篇十三
    根據(jù)《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于內(nèi)控風(fēng)險提示及開展內(nèi)控檢查工作的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)(2019)408號)文件精神，我行營業(yè)部對2019年2月6日至2019年3月4日期間的業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況、文明服務(wù)及行風(fēng)紀(jì)律等進行了全面認(rèn)真的自查，通過選擇檢查要點、確定檢查方案，以現(xiàn)場查看業(yè)務(wù)操作流程、審核會計憑證、查閱各類交接登記簿、調(diào)閱錄像及檢查計算機運行等方式，分別對現(xiàn)金區(qū)和非現(xiàn)金區(qū)大額取款的登記審核、會計專用核算印章的管理、賬務(wù)核對管理、重要事項核準(zhǔn)報備管理、重要空白憑證及密鑰交接登記管理、業(yè)務(wù)操作流程管理進行了全面檢查和整改?，F(xiàn)將自查情況報告如下：
    3、我部門每周一三五晚上營業(yè)結(jié)束以及周六的上午都組織業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和操作技能培訓(xùn)，員工都能積極參與，新入職員刻苦練習(xí)、虛心求教、態(tài)度端正。
    2、對業(yè)務(wù)工作中存在的漏洞能做到及時發(fā)現(xiàn)、及時制止、報告和處理;。
    3、未有辦理業(yè)務(wù)越權(quán)行事的行為，未有柜員、會計主管違法違規(guī)辦理業(yè)務(wù)的情況;。
    5、本部門按規(guī)定實行對重要崗位進行輪崗安排。
    2、未有偽造、涂改變造憑證轉(zhuǎn)移資金和隱匿、故意銷毀會計憑證的現(xiàn)象;。
    3、檢查開戶申請書、預(yù)留銀行印鑒卡片上應(yīng)由客戶填寫或簽字的部分，沒有銀行內(nèi)部員工的簽名;通過調(diào)閱監(jiān)控錄像資料檢查賬戶的開立、變更和撤銷、密碼變更時，客戶都在場，相關(guān)業(yè)務(wù)由客戶發(fā)起。
    8、通過對對公業(yè)務(wù)結(jié)算賬戶開戶資料中人行核準(zhǔn)的開戶許可證的檢查，和對網(wǎng)點《開銷戶登記簿》和人行賬戶管理系統(tǒng)相核對的結(jié)果，發(fā)現(xiàn)對公開戶存在2個久懸戶且有11戶無法在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)登記(由于農(nóng)商行更名)，現(xiàn)已著手處理。
    9、在審查對公業(yè)務(wù)過程中，相關(guān)柜員都能做到辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)執(zhí)行先記借后記貸，先記賬后簽發(fā)回單;受理他行票據(jù)時都能遵守收妥入賬原則。
    10、通過對單位銀行結(jié)算賬戶申請書、單位開戶資料證明文件的檢查，上面都有審核人簽章;單位銀行結(jié)算賬戶申請書上有業(yè)務(wù)主管和部門業(yè)務(wù)公章，在檢查網(wǎng)點留存的變更單位銀行結(jié)算賬戶申請書和撤銷單位銀行結(jié)算賬戶申請書上都有業(yè)務(wù)主管審批簽章和部門的業(yè)務(wù)公章。
    11、檢查現(xiàn)場有開戶業(yè)務(wù)時，印押證三分離情況良好;《開戶申請書》都有柜面受理人員、網(wǎng)點審批人員簽章。
    12、檢查貸款借據(jù)與相應(yīng)科目分戶賬、定期存款證實書(及單位定期存單)與相應(yīng)科目分戶賬余額都能相符。
    13、辦理同城票據(jù)交換時，我行雖人員緊張，但仍堅持實行經(jīng)辦員、復(fù)核員、交換員三分離制度，相互制約，不兼崗混崗。
    14、現(xiàn)金區(qū)每日兩次進行碰賬，柜員出入現(xiàn)金區(qū)都需復(fù)核現(xiàn)金，離開柜臺操作界面鎖定。
    15、早晚現(xiàn)金進出現(xiàn)金區(qū)都已做到雙人鎖箱雙人押運，并能每日認(rèn)真審核押運鈔票者是指定人選。
    16、早晚尾箱出入金庫都能做到三人同開庫門(卡、鑰匙、密碼分管)，柜員出箱入箱都需要登記，嚴(yán)格遵守規(guī)章制度。
    17、業(yè)務(wù)公章、本票專用章、三省一市匯票章、全國匯票章由主管保管，只在結(jié)算業(yè)務(wù)、掛失業(yè)務(wù)及單位對賬及證明中使用;大額取現(xiàn)由主管或行長授權(quán)并加蓋授權(quán)章，以明責(zé)任。本票章及匯票章都由主管保管，審核無誤后才能在相應(yīng)業(yè)務(wù)中使用，在平時的保管中做到章在人在，人離開章入箱保管并鎖好。
    18、在文明服務(wù)和大堂管理方面，大堂經(jīng)理盡心盡職，文明服務(wù)，做到"來有迎聲，問有答聲，走有送聲".
    19、。我部門負(fù)責(zé)反洗錢信息數(shù)據(jù)的采集、分析、審核和報送等工作，配合業(yè)務(wù)管理部行使全行反洗錢工作的監(jiān)督檢查職責(zé)，履行良好。
    20、我行建立身份核查制度，通過檢查發(fā)現(xiàn)我部門能嚴(yán)格遵守《個人存款賬戶實名制規(guī)定》和《人民幣結(jié)算賬戶管理方法》等相關(guān)規(guī)定，對要求建立業(yè)務(wù)關(guān)系或辦理規(guī)定金額以上的一次性金融服務(wù)的客戶身份進行識別，要求客戶出示真實有效的身份證件或其他身份證明文件，并通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進行核實并登記。
    由于大家的共同努力以及積極配合，內(nèi)控檢查得以順利完成。我部在自查的過程中，發(fā)現(xiàn)存在的問題：一是學(xué)習(xí)不夠深入，員工在學(xué)習(xí)中缺乏全面性;二是員工的內(nèi)控管理學(xué)習(xí)不夠務(wù)實，要從其思想入手，狠抓落實，樹立并加強員工的內(nèi)控管理能力。
    針對問題，制定對策。我部門組織員工對照檢查，反思自身，恪守規(guī)章制度，嚴(yán)謹(jǐn)作風(fēng)，在規(guī)范服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的具體學(xué)習(xí)措施上下功夫。為確保達標(biāo)，我部門制定了具體的工作計劃，并按計劃進行相應(yīng)的學(xué)習(xí)、規(guī)范業(yè)務(wù)核算，力求鍛造一支高水平的員工隊伍，建立健全各項規(guī)章制度，完善內(nèi)控制度，全面構(gòu)建風(fēng)險防范的長效機制。
    內(nèi)控評價自查報告篇十四
    按照總行關(guān)于“合規(guī)文化和內(nèi)控達標(biāo)年”活動的安排，進一步促進完善內(nèi)部控制體系建設(shè)提高內(nèi)控管理水平，保證內(nèi)控評價工作高效率、高質(zhì)量地展開。我認(rèn)真做好自己日常的自查自糾工作。
    一、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，強化責(zé)任落實。為把2017年度內(nèi)控評價的各項工作落實到位，迅速成立了我行內(nèi)控評價領(lǐng)導(dǎo)小組。我行在加強組織領(lǐng)導(dǎo)的同時，還強化了各部室、網(wǎng)點的責(zé)任落實，內(nèi)控評價領(lǐng)導(dǎo)小組具體負(fù)責(zé)、組織、協(xié)調(diào)支行內(nèi)控評價有關(guān)事項和工作，全行統(tǒng)一認(rèn)識、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一進度，統(tǒng)籌安排和調(diào)度各部室、網(wǎng)點的內(nèi)控評價工作落實到位，確保內(nèi)控評價自評工作的順利進行。
    二、加強內(nèi)評文件資料的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，正確理解和掌握各項評價指標(biāo)的評價標(biāo)準(zhǔn)、評價要點、評價依據(jù)及評價方法。認(rèn)真學(xué)習(xí)我行內(nèi)控制度的相關(guān)文件。吃透精神，熟練掌握評價方法，提高自評工作質(zhì)量。
    三、加強和完善內(nèi)控評價自評工作的基礎(chǔ)管理，實現(xiàn)內(nèi)控評價日常管理行為的制度化。內(nèi)控評價的目的不僅僅是促進內(nèi)控管理制度、措施的完善，更重要的是將內(nèi)控評價過程中形成并完善了的各項內(nèi)控管理行為制度化，真正在各級、各部門日常的管理中自覺執(zhí)行到位。該行針對評價過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制中存在的缺陷或問題，在充分彌補完善和整改的基礎(chǔ)上，對相關(guān)日常操作規(guī)程和管理考核實施細(xì)則等進行了修改和補充，力求結(jié)合執(zhí)行力建設(shè)實現(xiàn)內(nèi)控評價日常管理行為的.制度化。
    四、加強評價工作的信息交流和溝通，充分發(fā)揮職能部門的作用。根
    據(jù)各部門的狀況不同，進行內(nèi)控評價的內(nèi)容和方式方法也不相同。為保證支行自評工作的質(zhì)量和進度，作為支行牽頭的綜合崗充分發(fā)揮職能部門的積極作用，在認(rèn)真、學(xué)習(xí)領(lǐng)會和掌握上級行精神和要求的基礎(chǔ)上，吸收借鑒其他行的先進經(jīng)驗，在支行部室、網(wǎng)點之間加強評價工作的信息交流和溝通，上下聯(lián)動、協(xié)調(diào)一致，使各項自評工作高質(zhì)量按時完成。
    通過內(nèi)控評價自評工作，我充分認(rèn)識到加強內(nèi)控管理的重要性，正在不斷完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，強化內(nèi)控管理執(zhí)行行為，提高管理水平，促進各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行。
    按照****文件要求，我社成立內(nèi)控制度執(zhí)行自查領(lǐng)導(dǎo)小組，***為組長，*****為成員。組長為自查第一責(zé)任人，各成員相互配合?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
    一、對庫存現(xiàn)金情況，重要空白憑證、印章、有價單證使用管理，股金管理，反洗錢等進行自查；發(fā)現(xiàn)庫存有連續(xù)三天超限額現(xiàn)象。
    二、對內(nèi)外賬務(wù)核對、開戶業(yè)務(wù)、大額資金業(yè)務(wù)、掛失及提前支取等業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性進行自查。發(fā)現(xiàn)九月份之前有代理開戶現(xiàn)象，掛失申請書填寫不規(guī)范的情況。
    三、對授權(quán)管理，考勤情況進行檢查，存在分筆授權(quán)現(xiàn)象，考勤方面，有員工離開崗位時間過長，我社將進一步進行處罰，若不改正，交予聯(lián)社處理。
    我社自查找出了存在問題，糾錯整改，使我們每個柜員嚴(yán)格按照各項業(yè)務(wù)操作流程規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，提高工作質(zhì)量，防控操作風(fēng)險，消除風(fēng)險隱患。同時，在此基礎(chǔ)上，我們都作出了承諾。承諾真實、全面地對工作崗位中的各個細(xì)節(jié)進行自查，合規(guī)經(jīng)營。
    四、建議加強學(xué)習(xí)，提高風(fēng)險防控能力
    習(xí)筆記，提高對風(fēng)險防控工作的認(rèn)識。同時，把提高員工素質(zhì)作為工作中的一個基本點，提高我們作為一線柜員的道德素養(yǎng)。
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    2012年**月**日
    內(nèi)控評價自查報告篇十五
    為進一步推進我行重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度的落實，我行行自接到銀黨紀(jì)辦【20xx】13號文件《關(guān)于對重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實情況進行自查的通知》后，縣行領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視，首先是召開了專題會議，在會議上認(rèn)真學(xué)習(xí)了相關(guān)文件并明確專人負(fù)責(zé)此項工作。會議后，對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度工作進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
    我行接到通知后，縣行黨支部立即召開了行務(wù)會對文件要求進行全方位的學(xué)習(xí)，行長親自披掛上陣，成立了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度自查領(lǐng)導(dǎo)小組，行長親自擔(dān)任組長，兩位副行長為副組長，二部一室主任為成員。為順利開展重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度自查工作打下了良好的開端。為切實做好自查工作，縣行合正在開展的“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動，展開了更細(xì)、更深入的自查工作，實行“雙管齊下”工作方針，查找問題分析原因，確保了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度自查工作落到實處。
    (一)重要崗位和敏感環(huán)節(jié)輪崗及強制休假。我行始終堅持認(rèn)真執(zhí)行重要崗位及敏感環(huán)節(jié)輪崗制度，每三年進行一次崗位輪換，為有效推動各項業(yè)務(wù)的開展提供了保障，全面提高了重要崗位及敏感環(huán)節(jié)工作的安全性。在強制休假方面，我行按照上級行文件的規(guī)定，要求休假人員休假時間必須達到5-10個工作日，休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位，確保了工作的正常開展。今年以來，我行休假人員為2人。
    (二)縣行領(lǐng)導(dǎo)班子成員情況。按照中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行干部交流暫行規(guī)定文件精神，我行正副行長屬于異地交流任職，縣行行長任行長在我行任職未滿三年，年齡不足50周歲。縣行兩位副行長年齡不足45歲，我行行長在本地任職未達到5年。
    (三)換戶管理及客戶管理工作情況。我行在貸款客戶的管理中，堅持兩個以上客戶經(jīng)理工作制度并實行客戶經(jīng)理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來，我行客戶經(jīng)理應(yīng)換戶管理人數(shù)三，換戶管理人數(shù)三次。確保了換戶管理工作的有效開展，為提高服務(wù)質(zhì)量和工作效率打下了堅持的基礎(chǔ)。
    農(nóng)發(fā)行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實”自查工作中能夠從嚴(yán)、從謹(jǐn)，并且堅持與實際工作相合，督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度”的落實，堅持突出重點與全面自查相合，在檢查信貸、財務(wù)、會計等重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域的同時，全面了解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實”工作進展情況，經(jīng)過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假”等內(nèi)控制度落實不存在問題。
    為進一步完善郵儲銀行內(nèi)控管理工作，全面提升郵政金融整體合規(guī)經(jīng)營水平，郵儲銀行上海分行根據(jù)郵政集團公司和總行的統(tǒng)一部署，于近日聯(lián)合上海市郵政分公司儲匯局全面啟動了20xx年“內(nèi)控達標(biāo)年”活動。
    據(jù)悉，本次活動重點圍繞“與上市規(guī)范對標(biāo)”、“與監(jiān)管要求對標(biāo)”、“與內(nèi)控評價對標(biāo)”、“落實整改問責(zé)”和“內(nèi)控知識培訓(xùn)及考試”開展，同時合“兩個加強，兩個遏制”回頭看活動，組織全體員工開展內(nèi)控案防“天天微課堂”、學(xué)習(xí)《內(nèi)控達標(biāo)年學(xué)習(xí)手冊》、撰寫自查報告和學(xué)習(xí)心得體會。其中，對標(biāo)查找是關(guān)鍵，問題整改是核心，違規(guī)問責(zé)是保障。
    “內(nèi)控達標(biāo)年”活動是郵儲銀行在20xx年至20xx年連續(xù)三年合規(guī)活動取得良好效果的基礎(chǔ)上，開展的又一項重要的內(nèi)控管理活動。活動旨在通過與上市規(guī)范、監(jiān)管要求和內(nèi)控評價對標(biāo)，深入查找郵政金融在內(nèi)控管理上存在的差距和問題，切實強化整改問責(zé)，不斷提升各級機構(gòu)內(nèi)控管理水平，有效支撐全行改革發(fā)展。
    為保障“內(nèi)控達標(biāo)年”活動順利開展、取得實效，郵儲銀行上海分行、上海市郵政分公司儲匯局聯(lián)合成立活動領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了切實可行的活動實施方案，對活動內(nèi)容和步驟進行了周密部署。同時，銀郵聯(lián)合全程督導(dǎo)，建立專項考核機制，以督導(dǎo)促執(zhí)行，以考核促提高，有效調(diào)動了各級機構(gòu)和全體員工的積極性，確?；顒釉鷮嵱行蛲七M。
    內(nèi)控評價自查報告篇十六
    公司財務(wù)部是資金管理歸口部門，負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家電網(wǎng)公司統(tǒng)一的資金管理政策及規(guī)章制度，參照上級公司相關(guān)制度，制定了《資金管理實施細(xì)則》、《銀行賬戶管理辦法》。設(shè)預(yù)算資金主管和出納兩人負(fù)責(zé)貨幣資金管理工作，工作中切實遵守已經(jīng)制定的規(guī)章制度，無違規(guī)事項；不存在貨幣資金業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象；貨幣資金支出的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)健全，不存在越權(quán)審批行為；無小金庫、賬外資金；定期和不定期進行現(xiàn)金盤點、核對銀行賬戶；嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《支付結(jié)算辦法》；票據(jù)的購買、領(lǐng)用、保管、背書轉(zhuǎn)讓、注銷手續(xù)健全，不存在辦理付款業(yè)務(wù)所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。經(jīng)測試貨幣資金內(nèi)控制度有效。
    2、應(yīng)收和預(yù)付款
    應(yīng)收和預(yù)付款項的管理參照《往來款項管理細(xì)則》執(zhí)行。本單位應(yīng)收款項包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款。財務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)制定應(yīng)收款項的控制目標(biāo)、核算分析、臺賬管理、申報壞賬損失，其他部室負(fù)責(zé)認(rèn)真做好基礎(chǔ)信息工作，按業(yè)務(wù)職能負(fù)責(zé)相應(yīng)應(yīng)收款項的催收工作。應(yīng)收和預(yù)付款項由預(yù)算資金主管崗位負(fù)責(zé)，發(fā)生及處置的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)健全，不存在越權(quán)審批行為；不存在應(yīng)收和預(yù)付款項業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。經(jīng)測試應(yīng)收和預(yù)付款內(nèi)控制度有效。
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    3、存貨
    公司安全運檢部設(shè)置物資供應(yīng)班負(fù)責(zé)存貨實物和物資出入庫管理，財務(wù)資產(chǎn)部設(shè)置工程資產(chǎn)主管負(fù)責(zé)存貨管理賬務(wù)處理工作。管理中崗位分工、職責(zé)權(quán)限和授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)健全；不存在存貨不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象；存貨出入庫各環(huán)節(jié)建立流程責(zé)任制，確保存貨等資產(chǎn)的保值、增值，提高經(jīng)濟效益。同時，定期進行物資盤點，做到賬物相符。經(jīng)測試存貨內(nèi)控制度有效。
    4、固定資產(chǎn)
    為規(guī)范固定資產(chǎn)管理，制定了《固定資產(chǎn)管理辦法》，建立健全本公司固定資產(chǎn)管理組織體系，明確內(nèi)部職責(zé)分工，落實責(zé)任管理、完善內(nèi)部控制。固定資產(chǎn)管理由工程資產(chǎn)主管負(fù)責(zé)，崗位分工、職責(zé)權(quán)限和授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)健全；不存在固定資產(chǎn)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象；固定資產(chǎn)驗收、盤點、保管、維修及處置的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)健全，不存在越權(quán)審批行為；固定資產(chǎn)投資預(yù)算編制、審批、執(zhí)行情況，驗收過程符合規(guī)定的程序和形成相應(yīng)的記錄；固定資產(chǎn)折舊、減值準(zhǔn)備的會計核算、資產(chǎn)的維修和改良支出符合規(guī)定。經(jīng)測試固定資產(chǎn)內(nèi)控制度有效。
    5、無形資產(chǎn)
    控制度有效。
    6、在建工程
    財務(wù)部設(shè)置工程資產(chǎn)主管負(fù)責(zé)在建工程管理，崗位分工、職責(zé)權(quán)限和授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)健全；不否存在在建工程業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象，重要業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)健全；不存在越權(quán)審批行為；工程概預(yù)算編制的依據(jù)真實；工程款、材料設(shè)備款及其他費用的支付符合相關(guān)法規(guī)、制度和合同的要求；按規(guī)定辦理竣工決算、實施決算審計。經(jīng)測試在建工程內(nèi)控制度有效。
    7、成本費用
    設(shè)置成本管理主管崗位，制定了《費用報銷管理辦法》、《成本管理辦法》等規(guī)定，明確了各項成本費用的核算流程及審批手續(xù)；嚴(yán)格預(yù)算控制；保證了各項成本費用記錄、報告的真實性和完整性。經(jīng)測試成本費用內(nèi)控制度有效。
    8、采購
    設(shè)置物資管理工程師和物資供應(yīng)班負(fù)責(zé)單位物資的集中采購工作，管理中強化材料物資采購的價格、計量、品質(zhì)、驗收、入庫等環(huán)節(jié)的管理，建立采購責(zé)任制，崗位分工、職責(zé)權(quán)限和授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)齊全；采購中執(zhí)行請購和審批控制、采購執(zhí)行控制、采購驗收控制等。經(jīng)測試采購內(nèi)控制度有效。
    9、銷售
    科每月與客戶服務(wù)中心賬務(wù)班核對各供電所實收及欠費明細(xì)。銷售收入及時入賬，應(yīng)收賬款的催收有效。經(jīng)測試銷售內(nèi)控制度有效。
    10、財務(wù)體系
    財務(wù)資產(chǎn)部、內(nèi)部審計機構(gòu)人員配備合理，無不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象；沒有設(shè)立獨立內(nèi)部審計機構(gòu)，按三集五大精神在辦公室設(shè)置了監(jiān)察審計主管管理崗；企業(yè)是否明確了財務(wù)機構(gòu)、內(nèi)部審計崗的工作職責(zé)，充分發(fā)揮了相關(guān)機構(gòu)的會計核算和財務(wù)監(jiān)督的管理職能。經(jīng)測試財務(wù)體系內(nèi)控制度有效。
    《財務(wù)內(nèi)控評價報告》全文內(nèi)容當(dāng)前網(wǎng)頁未完全顯示，剩余內(nèi)容請訪問下一頁查看。
    內(nèi)控評價自查報告篇十七
    根據(jù)《關(guān)于做好2017年度內(nèi)部控制評價工作的通知》(天科審字[2017]1263號)，我們自2017年元月10日至2017年元月20日對本單位2017年內(nèi)部控制設(shè)計及執(zhí)行有效性進行了評價，評價報告已經(jīng)行政辦公會會議通過，現(xiàn)將評價情況報告如下：
    一、權(quán)力機構(gòu)聲明
    法定代表人保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
    建立健全并有效實施內(nèi)部控制是法定代表人的責(zé)任；綜合管理部對建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督；內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部控制的日常執(zhí)行。
    本單位內(nèi)部控制的目標(biāo)是：通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，合理保證經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高經(jīng)營效率和效果。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標(biāo)提供合理保證。
    二、內(nèi)部控制建設(shè)工作的總體情況
    （一）優(yōu)化內(nèi)控組織架構(gòu)
    2017年學(xué)校系統(tǒng)搭建了內(nèi)控組織架構(gòu)，成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)
    小組和工作辦公室，全面負(fù)責(zé)風(fēng)險管理及內(nèi)部控制體系建設(shè)工作。編制內(nèi)控體系建設(shè)實施方案，計劃通過兩年時間完善學(xué)校管理規(guī)章制度、主要業(yè)務(wù)流程。
    為加強內(nèi)控體系建設(shè)，2017年學(xué)校成立內(nèi)控體系建設(shè)項目組，全面負(fù)責(zé)本單位的內(nèi)控體系建設(shè)工作。項目組按學(xué)校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組要求，從學(xué)校實際出發(fā)，與iso9001質(zhì)量管理體系進行有機融合，按照《機關(guān)事業(yè)單位內(nèi)部控制管理規(guī)范》要求，對學(xué)校各部門內(nèi)控體系進行指導(dǎo)、不定期檢查，確保內(nèi)控建設(shè)工作落到實處。
    （二）優(yōu)化內(nèi)控管理制度
    健全規(guī)范的內(nèi)控管理制度是學(xué)校良好運行的堅實基礎(chǔ)。制度文件的缺失不僅是管理上的漏洞，亦是內(nèi)控設(shè)計缺陷。2017年學(xué)校內(nèi)控建設(shè)的主要工作是完善管理文件和全面梳理業(yè)務(wù)流程，通過對內(nèi)控體系進行優(yōu)化提升，學(xué)校修訂及新建制度97項。通過廣泛征求意見，反復(fù)論證，剖析學(xué)校的主要業(yè)務(wù)流程，對現(xiàn)有制度的適用性和有效性進行評估和診斷，進一步完善了學(xué)校的制度體系，優(yōu)化了管理流程，強化了制度執(zhí)行力。
    三、內(nèi)部控制評價工作的總體情況
    主要從內(nèi)部控制評價工作的組織形式、實施方案、進度安排和匯報途徑等進行簡要說明。
    價工作主要分為半年度內(nèi)控自查和專項監(jiān)督檢查。
    半年度內(nèi)控自杳主要由各部門負(fù)責(zé)人具體實施，內(nèi)控建設(shè)項目組對自查過程進行監(jiān)督指導(dǎo)。
    專項監(jiān)督檢查主要由內(nèi)控建設(shè)項目組組織實施。2017年主要選取印章管理、采購管理、安全管理、學(xué)生管理、學(xué)生就業(yè)實習(xí)管理等作為內(nèi)控專項檢查的重點流程。學(xué)校旨在通過專項檢查更加深入、全面、系統(tǒng)的識別內(nèi)控缺陷，以改善學(xué)校在運行管理中的不足與缺失，進一步提升運行管理水平。
    四、內(nèi)部控制評價的'依據(jù)
    本報告旨在根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》、《中國航天科技集團公司內(nèi)部控制評價管理辦法》的要求，結(jié)合學(xué)校內(nèi)部控制評價制度，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，對截至2017年12月31日內(nèi)部控制設(shè)計與執(zhí)行的有效性進行評價。
    五、內(nèi)部控制評價的范圍
    納入本次內(nèi)部控制評價范圍的部門有：綜合管理部、財務(wù)部、服務(wù)保障部、學(xué)工部、招就辦。
    納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項包括：
    內(nèi)部控制體系建設(shè)
    組織機構(gòu)
    采購業(yè)務(wù)
    工程項目
    財務(wù)報告
    六、內(nèi)部控制評價的程序和方法
    本單位開展的評價工作嚴(yán)格遵循基本規(guī)范、評價指引以及集團公司規(guī)定的程序，在分析學(xué)校管理過程中的高風(fēng)險領(lǐng)域和重要業(yè)務(wù)事項后，制定科學(xué)合理的評價工作方案，確定檢查評價方法，并嚴(yán)格執(zhí)行。
    評價程序主要包括：
    （一）評價準(zhǔn)備階段
    1．評價培訓(xùn)與宣貫
    在實施評價前，項目組負(fù)責(zé)組織培訓(xùn)內(nèi)控評價組人員，培訓(xùn)內(nèi)容包括各業(yè)務(wù)流程需重點關(guān)注的問題、評價工作流程、評價方法、缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、評價人員的權(quán)利與責(zé)任等內(nèi)容，確保評價組每一位成員都能有效完成內(nèi)控評價任務(wù)。
    2．評價動員與單位配合
    內(nèi)控評價組對內(nèi)部控制評價的目的、意義等向被評價部門宣講和動員，對評價工作進行安排和部署。
    被評價部門向內(nèi)控評價組提供辦公場所及必要的辦公設(shè)備，安排相關(guān)人員配合現(xiàn)場測試工作，根據(jù)評價組要求提供各項證據(jù)資料。
    （二）評價實施階段
    1．開展現(xiàn)場評價測試
    內(nèi)控評價組根據(jù)人員分工，按照學(xué)?！对u價手冊》的規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行測試程序，填寫評價工作底稿、記錄相關(guān)測試結(jié)果，對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷進行初步認(rèn)定。
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    內(nèi)控評價自查報告篇十八
    按照xxxx文件要求，我社成立內(nèi)控制度執(zhí)行自查領(lǐng)導(dǎo)小組，xxx為組長，xxxxx為成員。組長為自查第一責(zé)任人，各成員相互配合。現(xiàn)將自查情況匯報如下：
    一、對庫存現(xiàn)金情況，重要空白憑證、印章、有價單證使用管理，股金管理等進行自查；發(fā)現(xiàn)庫存有連續(xù)三天超限額現(xiàn)象。
    二、對內(nèi)外賬務(wù)核對、開戶業(yè)務(wù)、大額資金業(yè)務(wù)、掛失及提前支取等業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性進行自查。發(fā)現(xiàn)九月份之前有代理開戶現(xiàn)象，掛失申請書填寫不規(guī)范的情況。
    三、對授權(quán)管理，考勤情況進行檢查，存在分筆授權(quán)現(xiàn)象，考勤方面，有員工離開崗位時間過長，我社將進一步進行處罰，若不改正，交予聯(lián)社處理。
    我社自查找出了存在問題，糾錯整改，使我們每個柜員嚴(yán)格按照各項業(yè)務(wù)操作流程規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，提高工作質(zhì)量，防控操作風(fēng)險，消除風(fēng)險隱患。同時，在此基礎(chǔ)上，我們都作出了承諾。承諾真實、全面地對工作崗位中的各個細(xì)節(jié)進行自查，合規(guī)經(jīng)營。
    四、建議加強學(xué)習(xí)，提高風(fēng)險防控能力。
    為使活動不走過場，使每個柜員以良好的精神狀態(tài)積極參與到活動中來，對各種文件制度進行集中學(xué)習(xí)，并做好學(xué)習(xí)筆記，提高對風(fēng)險防控工作的認(rèn)識。同時，把提高員工素質(zhì)作為工作中的一個基本點，提高我們作為一線柜員的道德素養(yǎng)。
    內(nèi)控評價自查報告篇十九
    根據(jù)新賽發(fā)【20xx】78號文件精神，結(jié)合公司自身特點，對照《內(nèi)控管理手冊》進行了內(nèi)部控制自我評價工作，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
    組長：
    副組長：
    20xx年12月25日。
    我公司高度重視內(nèi)控工作，結(jié)合本單位工作實際,組織內(nèi)控工作小組開展自查工作，下發(fā)內(nèi)控自查通知，通過訪談內(nèi)控相關(guān)崗位、上報內(nèi)控自查材料等形式進行了重點自查。
    共修改相關(guān)制度、流程3個，包括：《霍城縣可利煤炭物流配送有限公司安全生產(chǎn)管理制度》、《霍城縣可利煤炭物流配送有限公司安全生產(chǎn)及消防安全應(yīng)急預(yù)案》、公司資金審批流程。增加流程2個，包括：公司車輛使用、修理管理流程；公司項目內(nèi)部驗收流程。
    1、資金活動業(yè)務(wù)：根據(jù)內(nèi)控評價工作底稿，對資金的預(yù)算與審批、資金的收款與付款、銀行賬戶與印鑒管理、庫存現(xiàn)金管理、票據(jù)管理、費用管理及籌資管理七項內(nèi)容逐項進行了檢查。
    2、資產(chǎn)管理—流動資產(chǎn)管理：由于公司處于建設(shè)期，沒有原材料和產(chǎn)成品，所以此項內(nèi)容沒檢查。
    3、資產(chǎn)管理—固定資產(chǎn)管理：對固定資產(chǎn)采購計劃、固定資產(chǎn)的獲取與記錄、固定資產(chǎn)的日常管理、固定資產(chǎn)折舊、清查盤點、減值準(zhǔn)備、報廢清理七項內(nèi)容逐項進行了檢查。
    4、財務(wù)報告：對財務(wù)組織與人員、制定財務(wù)報表編制方案、重大事項的會計核算方法、個別財務(wù)報表的編制和審核、財務(wù)分析、財務(wù)工作考核、財務(wù)檔案的管理逐項檢查。合并報表編制、定期公告、臨時公告、關(guān)聯(lián)方交易只有總部有此項業(yè)務(wù)，所以未填寫。
    5、全面預(yù)算：對預(yù)算組織機構(gòu)、預(yù)算目標(biāo)編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控、預(yù)算差異分析與處理、預(yù)算考核逐項檢查。
    6、擔(dān)保業(yè)務(wù)：公司沒有擔(dān)保業(yè)務(wù)。
    7、工程項目：由于公司鐵路專線項目未全部驗收完畢無法整體打分。
    8、合同管理：合同簽訂由公司法人或授權(quán)委托人簽訂并存檔保管，同時建立合同檔案管理制度。
    9、采購業(yè)務(wù)：公司項目為代建，未由公司獨自采購物資。
    10、銷售業(yè)務(wù)：公司未運營。
    11、業(yè)務(wù)外包：無業(yè)務(wù)外包。
    12、研究與開發(fā)：暫無。
    13、內(nèi)部信息傳遞及信息系統(tǒng)控制：能及時收發(fā)總公司各類文件，按要求對信息化系統(tǒng)進行使用。
    14、人力資源：籌建期間努力完善各類制度，嚴(yán)格按照總部人力資源部要求完成招聘工作。
    （一）財務(wù)管理方面。
    1、工程成本核算管理存在工程進度確認(rèn)不及時的問題。
    2、相關(guān)項目發(fā)票管理未按規(guī)定保管。
    （二）人力資源管理方面。
    1、權(quán)利和責(zé)任分配上，有些部門存在職責(zé)不清，職責(zé)交叉的情況。由于人員變動，分工等原因，造成了這種情況。
    2、業(yè)績考核方面，考核就是一個形式，沒有深入到實際工作中，沒有起到考核的激勵作用。
    （一）財務(wù)管理方面。
    1、要求公司工程管理部按及時與甲方確認(rèn)工程進度，及時入賬活化企業(yè)資金。
    2、更好的對重要發(fā)票專人管理。
    （二）人力資源管理方面。
    1、對職責(zé)不清的部門，修改崗位說明書，做到職責(zé)清晰。
    2、業(yè)績考核方面，讓主管的領(lǐng)導(dǎo)深刻認(rèn)識到績效考核的.作用和意義，讓績效考核工作成為激勵員工的一個工具，從而更好的管理日常的工作。
    內(nèi)控評價自查報告篇二十
    為切實加強醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制體系建設(shè)，維護醫(yī)療保險基金安全，根據(jù)部、省的相關(guān)文件精神和統(tǒng)一部署，我市市本級及所屬縣醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)于20xx年6月至20xx年9月對本部門、本單位醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)控制制度建設(shè)進行了認(rèn)真檢查評估，積極查找問題，梳理經(jīng)辦風(fēng)險。為此專門成立了檢查評估小組，領(lǐng)導(dǎo)并具體組織實施本次檢查評估工作。整個檢查評估分為自查自糾和檢查評估整改兩個階段。評估內(nèi)容主要包括經(jīng)辦機構(gòu)組織機構(gòu)控制、業(yè)務(wù)運行控制、基金財務(wù)控制、信息系統(tǒng)控制、內(nèi)部控制的管理與監(jiān)督等五個方面?，F(xiàn)將檢查評估情況報告如下：
    一、基本情況。
    （一）組織機構(gòu)控制。
    一是建立主任負(fù)責(zé)，副主任分管協(xié)作的管理制度。市醫(yī)保中心在市委市政府有關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)下，在市社會和勞動保障局的指導(dǎo)下，獨立自主的開展醫(yī)療保險工作。中心設(shè)中心主任一名，全面負(fù)責(zé)醫(yī)保中心工作，協(xié)調(diào)解決各副主任間工作中遇到的問題，謀劃醫(yī)保中心全局工作，開拓進取、與時俱進、科學(xué)發(fā)展。中心設(shè)有三名副主任和辦公室等七個業(yè)務(wù)科室。中心決策機構(gòu)為中心主任辦公會議，由中心主任主持、三名副主任參與決策。
    二是建立了業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)互相監(jiān)督制約制度。醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)各個業(yè)務(wù)科室之間的內(nèi)部控制職責(zé)明確、業(yè)務(wù)信息傳遞、反饋、監(jiān)控流程規(guī)范。各項待遇支付時，首先由業(yè)務(wù)科室審核、再經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核、最后經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)簽字。真正做到了各個環(huán)節(jié)互相監(jiān)督制約。
    三是強化業(yè)務(wù)、優(yōu)化了崗位設(shè)置。市醫(yī)保中心設(shè)立辦公室、財務(wù)科、醫(yī)療科、征集科、結(jié)算科、特殊病科、計算機室等七個業(yè)務(wù)科室。
    辦公室：協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)組織，行政管理工作；負(fù)責(zé)中心后勤工作。財務(wù)科：負(fù)責(zé)醫(yī)療保險基金管理及中心內(nèi)部的財務(wù)管理工作。征集科：負(fù)責(zé)醫(yī)療保險參保登記及繳費基數(shù)審核,參保人員信息變更審批,醫(yī)保ic卡發(fā)放、掛失等工作。
    醫(yī)療科：負(fù)責(zé)參保人員門診、住院費用的審核，對定點醫(yī)院。
    （藥店）監(jiān)督檢查，對其報告分析等工作。
    結(jié)算科：負(fù)責(zé)醫(yī)保中心與定點醫(yī)院（藥店）的費用結(jié)算；個。
    人醫(yī)療費用的報銷；醫(yī)療費用的統(tǒng)計、分析等工作。
    特殊病科：負(fù)責(zé)《慢性病就診卡》的發(fā)放及慢性病就醫(yī)管理，三種特殊慢性病的門診補助的確認(rèn)等工作。
    計算機室：負(fù)責(zé)醫(yī)療保險計算機系統(tǒng)的維護和管理及軟件開。
    發(fā)、完善工作。
    各業(yè)務(wù)科室分工協(xié)作，各有專攻，合理設(shè)置的內(nèi)設(shè)科室組織。
    架構(gòu)進一步明確了各科室間的業(yè)務(wù)信息傳遞、反饋、監(jiān)控流程，為深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革過程中起到重要作用。
    （二）業(yè)務(wù)運行控制。
    1、依法操作有章可循。
    我市醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)嚴(yán)格規(guī)范行為，依據(jù)國家社會保險有。
    關(guān)法規(guī)和政策并結(jié)合本地區(qū)實際制定業(yè)務(wù)操作管理辦法和工作制度，確保各項措施有法可依、有章可循。
    根據(jù)國發(fā)?1998?44號文件、皖政?1999?27號文件、淮政辦?1999?42號文件、淮勞障?20xx?108號文件、淮政?20xx?67號文件精神，先后制定了我市職工醫(yī)療社會保險的操作管理辦法和工作制度、靈活就業(yè)者參加醫(yī)療保險制度以及城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的操作管理辦法和工作制度，以及城鎮(zhèn)職工、居民醫(yī)療保險繳費標(biāo)準(zhǔn)。
    同時我市醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)結(jié)合社會經(jīng)濟發(fā)展，不斷提高醫(yī)。
    療保險待遇。根據(jù)淮勞障?20xx?50號文件精神，職工基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金最高支付限額為5萬元，大額醫(yī)療救助基金最高支付限額為20萬元；城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險基金支付限額，少年兒童、在校學(xué)生為10萬元，其他參保居民為6萬元。
    2、完善服務(wù)方便保民。
    醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)緊緊圍繞服務(wù)下功夫，改進就醫(yī)、報銷模。
    式，方便參保人就醫(yī)、報銷。參保人持ic卡、證歷、復(fù)式處方到。
    本市內(nèi)定點醫(yī)院（藥店）就診或購藥。因病情需要急診的，可就近醫(yī)院治療，后轉(zhuǎn)至定點醫(yī)院治療。長期在外的，可辦理異地就醫(yī)手續(xù)在異地就醫(yī)。
    在本市定點醫(yī)院就診的患者，直接在醫(yī)院結(jié)算；已按規(guī)定辦。
    理異地居住手續(xù)的或急診的患者，治療結(jié)束后，可持醫(yī)?？?、住院發(fā)票、病歷復(fù)印件等相關(guān)材料到醫(yī)保中心報銷。
    3、嚴(yán)格流程獨立操作。
    醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)對各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的經(jīng)辦范圍、程序、要求和。
    辦理時限等方面進行明確規(guī)定。各業(yè)務(wù)科室的操作流程既要各司其職、獨立操作，又能相互銜接、相互制約，操作人員嚴(yán)格按照規(guī)定的操作流程在其職權(quán)范圍內(nèi)開展工作。同時明確各項業(yè)務(wù)審核、復(fù)核和審批要求，明確規(guī)定審核的相關(guān)報表、憑證等的真實、完整和有效。
    6、政務(wù)透明開門納諫。
    建立政務(wù)公開制度，設(shè)立政務(wù)公開欄，對社會保險政策、業(yè)。
    務(wù)流程、經(jīng)辦人、辦理時限和內(nèi)容等方面做到公開透明。同時每周做客淮北市廣播電臺的行風(fēng)熱線欄目，接受聽眾咨詢、建議。在收費項目上，我市醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)省財政廳、省物價局（皖價費?20xx?288號）文件精神，制定職工醫(yī)療社會保險收費項目。并制作“職工醫(yī)療社會保險收費公示欄”在醫(yī)保服務(wù)大廳、電子觸摸屏公示。
    7、檔案管理嚴(yán)格規(guī)范。
    建立業(yè)務(wù)檔案資料保管制度，明確業(yè)務(wù)經(jīng)辦過程中涉及的相關(guān)資料的留存、歸檔、立卷和保管。
    （三）基金財務(wù)控制。
    4、財務(wù)收支審批實行分級授權(quán)，杜絕未經(jīng)授權(quán)越崗代辦；
    6、財務(wù)與業(yè)務(wù)進行定期核對，并做到賬證、賬賬、賬表、賬實相符。
    內(nèi)控評價自查報告篇二十一
    近年來，隨著經(jīng)濟全球化的深入發(fā)展，市場競爭日趨激烈，企業(yè)風(fēng)險和合規(guī)壓力不斷增加。為了降低風(fēng)險并確保企業(yè)合規(guī)運營，內(nèi)控與合規(guī)自查報告成為了管理者不可或缺的工具之一。本文將從內(nèi)控與合規(guī)的定義、意義、自查的方式和結(jié)果分析等角度，對內(nèi)控與合規(guī)自查報告進行分析和討論。
    內(nèi)控是指企業(yè)為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，合理安排功能、信息和資源，依據(jù)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，建立的各種管理制度和方法，以預(yù)防和控制風(fēng)險、發(fā)現(xiàn)和糾正問題、保障企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定運行的過程。而合規(guī)是指企業(yè)在各種法律法規(guī)、道德規(guī)范和行業(yè)準(zhǔn)則下，合乎法律和道德要求，依法規(guī)定從事各項經(jīng)營活動。
    內(nèi)控與合規(guī)自查是指企業(yè)按照內(nèi)部控制和合規(guī)要求，自行開展日常的檢查、評估和糾正，以發(fā)現(xiàn)和修復(fù)風(fēng)險漏洞，確保企業(yè)運作的合法合規(guī)性。內(nèi)控與合規(guī)自查的意義在于減少企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險、提高內(nèi)部管控和運營效率、規(guī)范企業(yè)員工行為、樹立企業(yè)形象、增強投資者信心等。
    1.文件考核：通過查閱企業(yè)內(nèi)部各類文件和制度，比對實際操作情況，查找存在的差異和問題。
    2.流程審查：對企業(yè)主要流程進行全面審查，發(fā)現(xiàn)是否存在操作漏洞、流程繁瑣等問題，并提出改進建議。
    3.現(xiàn)場檢查：通過實地考察，了解企業(yè)經(jīng)營情況、員工遵守法規(guī)情況以及存在的問題，收集必要的'證據(jù)。
    4.數(shù)據(jù)抽查：對企業(yè)重要數(shù)據(jù)進行抽樣檢查，并與實際情況比對，確定數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。
    5.風(fēng)險識別：通過調(diào)研、討論和分析，識別企業(yè)可能存在的風(fēng)險，以制定相應(yīng)的控制措施。
    根據(jù)自查的結(jié)果，可以進行整體的分析和評估，包括發(fā)現(xiàn)的問題類型、問題數(shù)量和程度，問題原因以及相關(guān)的風(fēng)險后果等。同時，還可以對自查結(jié)果進行分類統(tǒng)計和整合，如內(nèi)部控制的改進、合規(guī)培訓(xùn)的加強、流程優(yōu)化的推進等方面。
    對于自查中發(fā)現(xiàn)的問題，企業(yè)需要制定相應(yīng)的改進措施，并設(shè)定明確的時限和責(zé)任人。改進措施可以包括制定新的制度和政策、加強培訓(xùn)和溝通、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、改進內(nèi)部信息管理系統(tǒng)等。
    為了確保自查結(jié)果的有效性，企業(yè)需要建立科學(xué)的監(jiān)督機制。監(jiān)督機制可以包括內(nèi)部審計部門的定期監(jiān)督、外部專業(yè)機構(gòu)的評估、內(nèi)部流程的優(yōu)化等。通過監(jiān)督機制，企業(yè)可以及時發(fā)現(xiàn)和糾正自查結(jié)果中存在的問題，并保障改進措施的落實。