單位內(nèi)部控制工作計劃（熱門22篇）

    制定計劃可以幫助我們更好地組織時間和資源，提高效率。如何合理地設(shè)置優(yōu)先級是制定計劃的重要一環(huán)。以下是小編為大家收集的計劃范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇一
    今年以來，全市科技創(chuàng)新工作以*新時代*特色社會主義思想為指導(dǎo)，在市委市*的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在省科技廳的具體指導(dǎo)下，堅持和加強黨對科技創(chuàng)新工作的領(lǐng)導(dǎo)，深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，有力支撐了全市經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展。
    1—10月份，全市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)增加值增速，居全省第二位。60家企業(yè)通過高新技術(shù)企業(yè)評審，全市高新技術(shù)企業(yè)數(shù)總數(shù)達118家，首次突破100家。1—10月份，吸納技術(shù)合同成交額億元，居全省第9位。20xx年全市r&d經(jīng)費億元，較上年增長，居全省第10位。r&d占gdp比重為，較上年度提高個百分點，居全省第9位。獲省科學(xué)技術(shù)獎12項，其中一等獎2項、二等獎3項。
    （一）扎實開展“不忘初心、牢記使命”主題教育。一是召開“不忘初心、牢記使命”主題教育工作會議，研究制定完善《市科技局開展“不忘初心、牢記使命”主題教育工作方案》。二是舉辦讀書班，認(rèn)真學(xué)習(xí)《選編》《綱要》和《*關(guān)于科技創(chuàng)新論述摘編》，開展專題學(xué)習(xí)研討5次，到鳳臺縣板張集烈士陵園接受革命傳統(tǒng)教育。三是深入開展調(diào)查研究，形成調(diào)研報告9篇，認(rèn)真開展調(diào)研成果交流，局領(lǐng)導(dǎo)班子成員到黨支部、黨小組講專題黨課。四是開展對照*黨規(guī)找差距專題會議，堅持眼睛向內(nèi)，相互咬耳扯袖。融合推進專項整治、集中治理和專題整改，制定完善領(lǐng)導(dǎo)班子和成員問題、任務(wù)、責(zé)任、標(biāo)準(zhǔn)“四清單”，認(rèn)真抓好整改落實。五是結(jié)合“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化制度化，依托“三會一課”、主題黨日，深入推進基層黨支部學(xué)習(xí)教育和檢視整改。
    （二）著力優(yōu)化創(chuàng)新發(fā)展環(huán)境。一是《淮南市科技創(chuàng)新促進條例》已于20xx年12月1日實施。二是出臺《淮南市關(guān)于進一步加強科研誠信建設(shè)的實施意見》。三是突出“科技強國、科普惠民”主題，開展“科技活動周”活動17場次。四是扎實開展“四送一服”活動，組織各類政策宣講會、產(chǎn)學(xué)研用對接會、銀企對接會等16場，服務(wù)企業(yè)600余家，發(fā)放《政策匯編》等資料20xx余本。五是積極爭創(chuàng)國家創(chuàng)新型試點城市，制定完善《安徽省淮南市國家創(chuàng)新型城市建設(shè)方案》。
    （三）加強科技創(chuàng)新能力建設(shè)。一是全力推進創(chuàng)新型城市、高新區(qū)、可持續(xù)發(fā)展示范區(qū)、農(nóng)業(yè)科技園區(qū)四大“國字號”創(chuàng)新*臺建設(shè)。國家級高新區(qū)及省部共建深部煤礦采動響應(yīng)與災(zāi)害防控國家重點實驗室建設(shè)運行勢頭良好；淮南國家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)以全省第一位次通過國家科技部驗收；毛集可持續(xù)發(fā)展實驗區(qū)復(fù)核工作已通過初審。二是鼓勵企業(yè)科技創(chuàng)新。20xx年度全市184家企業(yè)享受研究開發(fā)費用稅前加計扣除共計萬元，減免稅額萬元。審定20xx年度科技創(chuàng)新政策兌現(xiàn)資金萬元，其中市本級承擔(dān)萬元，縣區(qū)共同配套承擔(dān)991萬元，即將兌付。三是加強高新技術(shù)企業(yè)培育，獲批60家，全市高新技術(shù)企業(yè)數(shù)達到118家。四是積極開展創(chuàng)新人才團隊建設(shè)，新認(rèn)定“50·科技之星”創(chuàng)新團隊10家。外國人來華工作許可審批納入局權(quán)力清單范圍，簡化辦理流程，營造良好引智環(huán)境。
    （四）實施科技成果轉(zhuǎn)化行動。一是1—10月，完成科技成果登記316件。截至10月份，我市吸納技術(shù)合同成交額億元，居全省第9位。其中企業(yè)吸納技術(shù)合同成交額億元，居全省第7位。二是新增市級備案科技企業(yè)孵化器2家、市級備案眾創(chuàng)空間2家。
    （五）助力打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。一是學(xué)習(xí)貫徹**對科技xxx制度推行20周年作出的重要指示精神，深入實施科技xxx制度，選派科技xxx138名，對接建檔立卡貧困村162個，實現(xiàn)貧困村科技xxx科技服務(wù)全覆蓋。開展實用技術(shù)培訓(xùn)35場，培訓(xùn)人員1500余人，幫扶貧困戶2436戶，推廣實用技術(shù)62項，推廣新優(yōu)品種42個。二是深入推進定點幫扶壽縣瓦埠鎮(zhèn)鐵佛村“雙包”工作，實現(xiàn)脫貧240戶493人，貧困發(fā)生率由7。94%降至。
    （六）推進全面從嚴(yán)治黨。一是認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹十九屆四中全會精神，深入開展學(xué)習(xí)研討。二是組織開展慶祝**成立98周年系列活動，引導(dǎo)全體黨員干部守初心、擔(dān)使命。三是開展“以案示警、以案為戒、以案促改”警示教育，推進省委巡視我市和市委巡察反饋意見整改，召開巡察整改專題民主生活會。四是認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《黨組工作條例》《黨支部工作條例》，深入開展“嚴(yán)規(guī)矩、強監(jiān)督、轉(zhuǎn)作風(fēng)”*、*集中整治專項行動，召開20xx年黨建工作、黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作暨作風(fēng)效能建設(shè)工作會議，簽訂《全面從嚴(yán)治黨責(zé)任書》，認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”。五是完成機構(gòu)改革任務(wù)。
    主要表現(xiàn)在：全社會r&d投入水*偏低，產(chǎn)學(xué)研結(jié)合緊密度不夠，科技成果轉(zhuǎn)化的渠道不夠暢通，科技企業(yè)孵化器服務(wù)企業(yè)能力相對薄弱，少數(shù)黨員干部精神狀態(tài)還不夠振奮。原因分析：由于國際、國內(nèi)市場經(jīng)營環(huán)境發(fā)展變化，我市大多數(shù)企業(yè)注重追求短期經(jīng)濟效益，研發(fā)投入增長乏力；創(chuàng)新型龍頭企業(yè)缺乏，企業(yè)和高?？蒲性核暮献鞔蠖嗤Ａ粼趥€別項目上或臨時合作上，沒有形成長期穩(wěn)固的結(jié)合；創(chuàng)新型人才隊伍不足，高層次的科技創(chuàng)新人才非常匱乏，特別是缺乏創(chuàng)新型企業(yè)領(lǐng)袖和企業(yè)家，相當(dāng)數(shù)量的企業(yè)決策者對科技創(chuàng)新認(rèn)識不足；科技企業(yè)孵化*臺不強，載體專業(yè)化程度不高，孵化培育科技型企業(yè)的能力較弱。
    20xx年，全市科技創(chuàng)新工作以*新時代*特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹十九屆四中全會精神，聚焦建設(shè)創(chuàng)新型城市，大力實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，突出創(chuàng)新主體、創(chuàng)新載體、產(chǎn)學(xué)研一體，積極融入長三角科技創(chuàng)新陣地，持續(xù)提升科技創(chuàng)新能力水*。r&d占gdp比重達到1。36%。高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)增加值增速達到15%，新認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè)20家。企業(yè)吸納技術(shù)合同成交額達到6億元。
    （一）著力優(yōu)化科技創(chuàng)新環(huán)境。開展《淮南市科技創(chuàng)新促進條例》等政策的宣傳、貫徹、落實工作，營造濃厚的科技創(chuàng)新氛圍。著力推動科技界作風(fēng)學(xué)風(fēng)轉(zhuǎn)變?nèi)〉眯鲁尚В霌P科學(xué)家精神和工匠精神，營造良好的科研創(chuàng)新生態(tài)。啟動“十四五”科技創(chuàng)新發(fā)展規(guī)劃編制工作。扎實開展“四送一服”活動，大力支持民營科技企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。落實科技企業(yè)稅收優(yōu)惠政策。
    （二）著力推進省級創(chuàng)新型城市建設(shè)。按照創(chuàng)新要素充分集聚、創(chuàng)新能力大幅提升、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)顯著優(yōu)化的要求，進一步健全具有淮南特色的技術(shù)創(chuàng)新體系，充分發(fā)揮創(chuàng)新支撐經(jīng)濟社會發(fā)展作用，加快省級創(chuàng)新型城市建設(shè)，積極爭創(chuàng)國家創(chuàng)新型城市，全面落實創(chuàng)新型城市建設(shè)指標(biāo)任務(wù)。
    （三）著力推進高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加快企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展步伐，形成一批引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)高端發(fā)展的創(chuàng)新型龍頭企業(yè)；積極培育高精尖科技創(chuàng)新企業(yè)，推進省級生物及新醫(yī)藥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)基地、礦用電氣高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)。高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)增加值增速達到15%，新認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè)20家，培育“科技小巨人”企業(yè)5家。
    （四）著力推進科技創(chuàng)新大載體建設(shè)。推進國家高新區(qū)、毛集國家可持續(xù)發(fā)展示范區(qū)、鳳臺國家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)三大“國字號”創(chuàng)新*臺建設(shè)，支持安理大科技園建設(shè)。建立大院大所常態(tài)化對接機制，加強與長三角地區(qū)大學(xué)和科研院所合作，共新*成立家技術(shù)創(chuàng)新中心，支持行業(yè)龍頭企業(yè)、科研院所、高校組建各類省、市級研發(fā)*臺。
    （五）著力推進高層次人才培養(yǎng)和引進。大力發(fā)展高新技術(shù)企業(yè)、工程技術(shù)研究中心、眾創(chuàng)空間等人才創(chuàng)新載體，推進院士工作站等建設(shè)，完善柔性引進人才工作機制，圍繞新一代信息技術(shù)、高端裝備制造、現(xiàn)代醫(yī)藥等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，加大高層次人才引進力度，培育一批推動主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的高層次人才和勇于創(chuàng)新的創(chuàng)新型企業(yè)家。建設(shè)“50·科技之星”創(chuàng)新團隊10家。
    （六）著力推動科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。加強科技企業(yè)孵化器體系建設(shè)，推進創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)互動融合，加快建設(shè)一批以成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化為主要內(nèi)容、專業(yè)服務(wù)水*高、創(chuàng)新資源配置優(yōu)、產(chǎn)業(yè)輻射帶動作用強的科技企業(yè)孵化器。高質(zhì)量舉辦創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽，對獲獎項目進行獎勵。發(fā)揮企業(yè)在科技成果轉(zhuǎn)化中的重要作用，支持企業(yè)吸納技術(shù)，企業(yè)吸納技術(shù)合同成交額達到6億元。落實科技成果登記制度，完成科技成果登記350件。打通科技成果供給方和需求方對接通道，組織企業(yè)參加科技成果轉(zhuǎn)化交易會。
    （七）著力推進科技惠民工作。深入貫徹**對科技xxx制度推行20周年作出的.重要指示精神，進一步推深做實科技xxx科技服務(wù)貧困村全覆蓋工作，爭取引進新技術(shù)新模式新品種10個，開展技術(shù)培訓(xùn)指導(dǎo)100場次，加快農(nóng)村特色產(chǎn)業(yè)培育，全面助力貧困地區(qū)打贏脫貧攻堅戰(zhàn)和鄉(xiāng)村振興發(fā)展。鼓勵科技xxx開展創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)示范，培育科技xxx創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)示范基地10家。提升鳳臺國家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)科技創(chuàng)新水*，推進園區(qū)農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；加快壽縣迎河省級農(nóng)業(yè)科技園區(qū)建設(shè)，壯大果蔬水產(chǎn)等特色產(chǎn)業(yè)；積極培育潘集農(nóng)業(yè)科技園區(qū)，爭取邁入省級隊。大力提升社會發(fā)展科技創(chuàng)新水*，實施生態(tài)環(huán)境應(yīng)用技術(shù)研發(fā)項目；推進毛集國家可持續(xù)發(fā)展實驗區(qū)復(fù)核工作，確保通過科技部復(fù)核驗收。
    （八）著力提升科技系統(tǒng)工作能力。提升全市科技系統(tǒng)“學(xué)習(xí)力、執(zhí)行力、凝聚力、創(chuàng)新力”，加強學(xué)習(xí)和調(diào)研，打造一流的科技管理部門。深化縣處級領(lǐng)導(dǎo)干部、各科室對接服務(wù)基層制度。特別是針對重點目標(biāo)任務(wù)、重大*臺、重點項目建立跟蹤服務(wù)機制，及時掌握信息和跟蹤推進。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇二
    為提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，全面落實行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作，結(jié)合實際，制定本局內(nèi)部控制規(guī)范實施方案。
    一、指導(dǎo)思想。
    根據(jù)漢區(qū)財〔2017〕31號文《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)評價工作的通知》精神，通過內(nèi)部自查、制定制度、嚴(yán)格執(zhí)行的方式，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)使用安全有效、財務(wù)信息真實完整，切實防范和預(yù)防腐敗，規(guī)范內(nèi)部控制，提高管理水平。
    二、目標(biāo)任務(wù)。
    1.工作目標(biāo)。通過實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》，使內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險防范、處處強化責(zé)任意識的良好氛圍;各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細(xì)致梳理，經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離，議事決策機制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善;內(nèi)部控制牽頭股(室)及其工作職責(zé)得到進一步明確，各股(室)在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機制更加順暢、高效，形成管控合力;風(fēng)險評估和內(nèi)部控制方法更加科學(xué)規(guī)范;以預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容;單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn)。
    2.工作任務(wù)。根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》要求，努力從單位和業(yè)務(wù)層面兩個方面加強內(nèi)部控制。
    一是建立并組織實施適合我局實際的內(nèi)部控制體系，包括單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離;建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督;充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段，加強內(nèi)部控制。
    二是梳理我局各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風(fēng)險，確定風(fēng)險點，選擇風(fēng)險應(yīng)對策略。
    三是建立健全我局各項內(nèi)部管理制度。
    三、主要步驟。
    1.加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)。局辦公室負(fù)責(zé)開展本局宣傳、培訓(xùn)和集中學(xué)習(xí)活動，使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在全局形成“人人學(xué)內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的局面。
    2.梳理評估風(fēng)險控制。按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，對單位和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理，完善經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程。同時，在內(nèi)部控制分析、診斷的基礎(chǔ)上，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預(yù)算管理、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設(shè)計風(fēng)險控制措施。
    3.完善內(nèi)控制度建設(shè)。按照科學(xué)、民主、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)原則，根據(jù)設(shè)計的控制措施，結(jié)合工作實際和業(yè)務(wù)特點，細(xì)化工作程序。加強包括內(nèi)控組織建設(shè)、機制建設(shè)、制度建設(shè)和信息化建設(shè)在內(nèi)的單位層面建設(shè);加強包括預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設(shè)、收入和支出內(nèi)部管理制度建設(shè)、采購內(nèi)部管理制度建設(shè)、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設(shè)、項目內(nèi)部管理制度建設(shè)、合同內(nèi)部管理制度建設(shè)在內(nèi)的業(yè)務(wù)層面建設(shè)。
    四、加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任。
    成立內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組。負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作。
    領(lǐng)導(dǎo)小組將此項工作作為當(dāng)前和今后的一項重要基礎(chǔ)性、常態(tài)化工作來抓，精心組織落實，做到邊學(xué)習(xí)、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責(zé)明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系。內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組要加強組織協(xié)調(diào)，細(xì)化工作方案，明確工作職責(zé)，落實工作責(zé)任。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇三
    為進一步做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，貫徹執(zhí)行海寧市財政局《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(海財政[201x]100號)文件要求，根據(jù)海寧市財政局《關(guān)于加強財政內(nèi)部控制工作的實施方案》精神，促進我街道有效開展內(nèi)部控制建立與實施工作，切實做好本街道內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，結(jié)合本街道實際，特制訂以下實施方案。
    貫徹落實依法治國基本方略，全面推進依法行政，有效防控機關(guān)事務(wù)及管理中存在的各類風(fēng)險，建立健全機關(guān)、事業(yè)內(nèi)部約束機制，加強機關(guān)懲防體系建設(shè)。以落實好權(quán)責(zé)一致、有效制衡為核心，體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制約。以推進機關(guān)內(nèi)部控制組織體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制制度體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè)為目標(biāo)，與依法行政、廉政建設(shè)、政務(wù)管理緊密聯(lián)系，努力提高機關(guān)工作質(zhì)量，提升機關(guān)管理水平，保證機關(guān)、事業(yè)干部隊伍廉潔高效。
    1.全面性原則。內(nèi)部控制貫穿于決策、執(zhí)行、監(jiān)督、改進和反饋全過程，貫穿各項業(yè)務(wù)流程和各個環(huán)節(jié)，覆蓋街道機關(guān)各部門、事業(yè)單位和崗位，并由全體干部職工參與。
    2.制衡性原則。分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，在管理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面實現(xiàn)決策、執(zhí)行、監(jiān)督既相互制約又相互協(xié)調(diào)。
    3.權(quán)責(zé)對等原則。各部門的各崗位人員在決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋過程中行使的權(quán)力與承擔(dān)的責(zé)任相一致。
    4.重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上，重點關(guān)注關(guān)鍵業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位和重大風(fēng)險。
    5.適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)與職責(zé)分工、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險水平和人員構(gòu)成等相適應(yīng)，并根據(jù)新情況及時調(diào)整完善。
    6.有效性原則。內(nèi)部控制存在的問題能夠得到及時糾正和反饋，有效管控各類風(fēng)險。
    1.推進機關(guān)內(nèi)部控制制度體系建設(shè)。內(nèi)部控制制度建設(shè)要堅持突出重點、整體推進，構(gòu)建內(nèi)容協(xié)調(diào)、程序嚴(yán)密、配套完備、有效管用的制度體系。要結(jié)合本單位實際研究制定科學(xué)、合理的內(nèi)部控制基本制度、專項風(fēng)險控制管理辦法及各單位內(nèi)部操作規(guī)程等內(nèi)控制度，深入梳理預(yù)算管理、政府采購、資產(chǎn)管理、項目建設(shè)、決策機制等重點領(lǐng)域和主要流程，抓住重要環(huán)節(jié)和控制節(jié)點，分析存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險和廉政風(fēng)險，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，綜合運用不相容崗位(職責(zé))分離控制、授權(quán)控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等方法進行有效防控。
    2.推進機關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行體系建設(shè)。建立公平有效的內(nèi)部控制考評機制?？茖W(xué)確定考核評價的重點和標(biāo)準(zhǔn)，將專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法及操作規(guī)程當(dāng)中的風(fēng)險進行量化，設(shè)定合理的分值，將各部門內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、自查自糾情況、風(fēng)險事件應(yīng)對情況、專項檢查處理及整改落實情況等納入考核評價范圍和指標(biāo)體系，逐步形成科學(xué)、合理、公平、公正的考核評價指標(biāo)體系;建立嚴(yán)格的檢查問責(zé)機制。堅持有責(zé)必問、問責(zé)必嚴(yán)，組織開展定期檢查和不定期檢查，通報檢查結(jié)果，對好的部門和個人予以表揚，對工作不力的部門和個人予以通報，并對內(nèi)部控制失職失察部門和干部職工違規(guī)行為進行責(zé)任追究;強化結(jié)果運用。將部門和個人內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況與評“優(yōu)”評“先”、干部提拔使用等掛鉤，全面提升管理成效。
    3.加強機關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè)。根據(jù)市局布署，逐步將內(nèi)部控制制度、操作規(guī)程、內(nèi)部控制理念、控制活動、控制措施等固化融入各類業(yè)務(wù)系統(tǒng)和辦公自動化系統(tǒng)。建立風(fēng)險識別和預(yù)警機制，通過信息采集、風(fēng)險預(yù)警等技術(shù)手段，強化流程控制，對機關(guān)資金運行全過程等主要業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制有效性進行監(jiān)控，對機關(guān)內(nèi)部控制各項業(yè)務(wù)進行管理，做到過程留痕、責(zé)任可追溯，實現(xiàn)機關(guān)各部門內(nèi)部控制的信息化、程序化和常態(tài)化。
    內(nèi)部控制制度體系分為三個層次，即基本制度、專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法和各部門內(nèi)部控制操作規(guī)程。
    內(nèi)部控制基本制度，是開展內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)和架構(gòu)，應(yīng)界定內(nèi)部控制的概念，明確內(nèi)控制度的適用范圍及控制目標(biāo)，提出內(nèi)部控制的主要要素和應(yīng)當(dāng)遵循的原則，明確專項風(fēng)險內(nèi)部控制的種類，確定內(nèi)部控制組織管理架構(gòu)，明確內(nèi)部控制方法和主要內(nèi)容，對內(nèi)部控制職責(zé)進行分工，并要做好內(nèi)部控制檢查和結(jié)果運用。要結(jié)合各自實際情況做好相關(guān)設(shè)計，明確重點領(lǐng)域、重點業(yè)務(wù)，將主要業(yè)務(wù)、流程進行分類，研究制定各項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法，為推進內(nèi)控機制建設(shè)打好基礎(chǔ)。
    (二)制定專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法。
    各部門根據(jù)市內(nèi)控基本制度的要求，結(jié)合本部門實際進行專題研究，做好專項風(fēng)險防控管理辦法起草工作。要逐項分析風(fēng)險來源、風(fēng)險點，提出有效的風(fēng)險控制措施，緊密結(jié)合工作實際，做到風(fēng)險點不落項、內(nèi)控環(huán)節(jié)全覆蓋。要注意把握以下幾點：
    1.建立權(quán)界清晰、分工合理、權(quán)責(zé)一致、協(xié)調(diào)配合、有效制衡、運轉(zhuǎn)高效的職責(zé)體系，體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，使決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制衡。
    2.結(jié)合行政績效管理要求進行研究設(shè)計，理順和細(xì)化管理流程，將每項業(yè)務(wù)中的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，融入流程中的每個環(huán)節(jié)，進入程序節(jié)點，從程序上進行控制。
    3.堅持問題導(dǎo)向，結(jié)合業(yè)務(wù)和流程，找出關(guān)鍵節(jié)點，識別和分析存在的風(fēng)險，綜合運用不相容崗位(職責(zé))分離控制、授權(quán)控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制制度等方面進行有效防控。
    按照內(nèi)部控制基本制度和專項風(fēng)險防控管理辦法要求，各部門要認(rèn)真梳理業(yè)務(wù)流程，研究提出本部門內(nèi)部各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險防控措施，制訂內(nèi)部控制操作規(guī)程。建立符合內(nèi)部控制基本制度要求，與各專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法相互交融、有機結(jié)合，覆蓋本部門所有業(yè)務(wù)流程的單位內(nèi)部控制體系。
    1.明確本單位及崗位職責(zé)。要嚴(yán)格按照“三定”方案等相關(guān)規(guī)定，厘清單位及各崗位職責(zé)，不缺位、不越位，達到“過程留痕、責(zé)任可追溯”的基本要求。
    2.梳理單位內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、劃分責(zé)任邊界。厘清單位和崗位職責(zé)后，各單位應(yīng)梳理出本單位各項業(yè)務(wù)流程，把業(yè)務(wù)流程細(xì)化到崗位，將每項業(yè)務(wù)流程上下游的崗位職責(zé)、科室職責(zé)、領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)及其責(zé)任邊界歸納、表述清楚。單位內(nèi)部操作規(guī)程重在分清每個崗位和環(huán)節(jié)的責(zé)任，明確工作流程中每個崗位和每個環(huán)節(jié)的責(zé)任邊界。每一項業(yè)務(wù)上下游各個環(huán)節(jié)的責(zé)任應(yīng)有效銜接，避免出現(xiàn)責(zé)任不清、責(zé)任缺位的情況。
    3.查找制定風(fēng)險防控措施。各單位應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)流程的特點，查找并列明每項業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險點，確定需要進行重點控制的流程節(jié)點，制訂有針對性的防控措施。
    對不同崗位可按不同風(fēng)險類型制定具體防控措施，對重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，要將已制定的專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法中的相關(guān)措施與本單位的特色措施有機融合。同時，應(yīng)將業(yè)務(wù)風(fēng)險防控與廉政風(fēng)險防控有機結(jié)合，將每個重要環(huán)節(jié)的廉政風(fēng)險防控措施納入操作規(guī)程。
    4.科學(xué)繪制業(yè)務(wù)流程圖。對于一個完整的業(yè)務(wù)流程，應(yīng)采用一個流程說明加一個流程圖的形式予以規(guī)范說明，以圖的形式對業(yè)務(wù)流程進行簡化反映，展示本單位各崗位之間，以及與其他單位或外部門在業(yè)務(wù)上的銜接關(guān)系。內(nèi)部操作規(guī)程應(yīng)以操作手冊的形式編寫，高度注重實用性和可操作性，使初次接觸此項工作或輪換崗位的人員在閱讀后便能直觀、精確地了解業(yè)務(wù)流程，特別是流程中的重點控制環(huán)節(jié)，能盡快進入角色。
    按照市相關(guān)部門要求，xx街道于201x年底前完成內(nèi)部控制制度的建立和實施工作。
    (一)成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，制定、啟動相關(guān)的工作機制(201x年9月5日前完成)。
    1.成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組(由單位主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長)，建立內(nèi)部控制聯(lián)席工作機制，明確內(nèi)部控制牽頭部門(或崗位)，制定、啟動相關(guān)的工作機制。
    2.建立與審計、紀(jì)檢監(jiān)察等職能部門或崗位聯(lián)動的權(quán)力運行監(jiān)督及考評機制，確定權(quán)力清單。
    3.對本單位業(yè)務(wù)流程進行初步梳理，編制流程圖(草圖)。
    (二)梳理業(yè)務(wù)流程，開展內(nèi)部控制風(fēng)險評估，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度(201x年9月中旬前完成)。
    梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風(fēng)險，確定風(fēng)險點，選擇風(fēng)險應(yīng)對策略，在此基礎(chǔ)上根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔20xx〕21號)、《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(財會〔20xx〕24號)和海寧市財政局《關(guān)于開展行政事業(yè)單內(nèi)部控制建設(shè)的通知》文件要求，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。主要工作：
    1.梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，編制流程圖。
    2.系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風(fēng)險，確定風(fēng)險點，選擇風(fēng)險應(yīng)對策略。
    3.在此基礎(chǔ)上根據(jù)《指導(dǎo)意見》規(guī)定建立健全單位各項內(nèi)部管理制度。包括單位層面內(nèi)部控制制度與業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度。
    單位層面內(nèi)部控制制度包括：集體議事決策制度、關(guān)鍵崗位管理制度、會計機構(gòu)管理制度。業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度包括：預(yù)算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采購管理制度、資產(chǎn)管理制度、建設(shè)項目管理制度、合同管理制度。
    4.制定八個專項內(nèi)部控制辦法(201x年9月底前)。根據(jù)《海寧市財政局內(nèi)部控制基本制度(試行)》中內(nèi)部控制的主要內(nèi)容，分別由相關(guān)單位牽頭組織制訂《法律風(fēng)險防控管理辦法》、《政策制定風(fēng)險防控管理辦法》、《預(yù)算編制風(fēng)險防控管理辦法》、《預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險防控管理辦法》、《公共關(guān)系風(fēng)險防控管理辦法》、《機關(guān)運轉(zhuǎn)風(fēng)險防控管理辦法》、《信息系統(tǒng)管理風(fēng)險防控管理辦法》、《機關(guān)運轉(zhuǎn)風(fēng)險防控管理辦法》八個專項內(nèi)部控制辦法。
    5.制定內(nèi)部控制操作規(guī)程(201x年10月底前)。各單位根據(jù)《基本制度》、八個專項內(nèi)部控制辦法及上級工作部署，結(jié)合實際，與海寧市財政局對應(yīng)處室銜接，在認(rèn)真梳理職責(zé)和流程的基礎(chǔ)上查找風(fēng)險并進行評估定級，制訂內(nèi)部控制操作規(guī)程。操作規(guī)程由單位負(fù)責(zé)人把關(guān)，報主管領(lǐng)導(dǎo)審定，報內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組審核。
    (三)開展內(nèi)部控制宣傳教育(201x年9月底前完成)。
    針對國家相關(guān)政策，單位內(nèi)部控制制度，以及本單位內(nèi)部控制擬實現(xiàn)的目標(biāo)和采取的措施、各部門及其人員在內(nèi)部控制實施過程中的責(zé)任等內(nèi)容進行專題培訓(xùn)。
    (四)建立內(nèi)部控制管理系統(tǒng)，功能覆蓋主要業(yè)務(wù)控制及流程(201x年10月中旬前完成)。
    內(nèi)部控制管理系統(tǒng)功能應(yīng)完整反映本單位制度規(guī)定的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)控制流程，至少應(yīng)包括預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等方面業(yè)務(wù)事項并以文件形式下發(fā)各項內(nèi)部控制制度。
    (五)督導(dǎo)檢查和驗收總結(jié)(201x年11月底)。
    根據(jù)推進內(nèi)部控制的方法步驟，由內(nèi)控辦抽調(diào)專人對街道各單位各個階段的工作進行督導(dǎo)檢查和通報，并將結(jié)果納入年終考核。內(nèi)控辦將對牽頭科室制訂的專項內(nèi)部控制辦法，街道屬各部門、各單位制訂的操作規(guī)程進行審核驗收。
    (六)進行內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，撰寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評。
    價報告(201x年10月底前完成)。
    內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》文件、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》填表說明對內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進行評價打分并填報附件《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》，撰寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，針對存在扣分情況，提出改進方向和采取的措施。
    1.提高思想認(rèn)識，轉(zhuǎn)變工作理念，自覺投入內(nèi)控建設(shè)工作。要充分認(rèn)識加強機關(guān)內(nèi)部控制的重要性和必要性，增強開展機關(guān)內(nèi)控工作的自覺性。加強內(nèi)部控制建設(shè)，是落實黨的xx屆五中全會精神建設(shè)法治國的客觀要求，也是從源頭上落實黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任，對于建立健全權(quán)力運行的制約和監(jiān)督機制、減少自由裁量權(quán)、限制公共權(quán)力濫用、有效避免政府政策制定和執(zhí)行過程中的行政風(fēng)險、法律風(fēng)險與廉政風(fēng)險等方面具有重要意義。各部門要牢固樹立內(nèi)控理念，盡快實現(xiàn)由“要我內(nèi)控”到“我要內(nèi)控”的理念轉(zhuǎn)變，將內(nèi)控意識貫徹于日常工作中，有效防控行政業(yè)務(wù)及管理中的各類風(fēng)險，提高工作效率。
    2.加強組織領(lǐng)導(dǎo)，落實工作責(zé)任，順利推進內(nèi)部控制工作。各部門的負(fù)責(zé)人是內(nèi)部控制工作的第一責(zé)任人，要將建立和實施內(nèi)部控制作為重要工作精心策劃、周密安排，確保內(nèi)控工作有序、有力、有效推進。各部門要統(tǒng)籌兼顧，處理好內(nèi)控工作和日常工作的關(guān)系，根據(jù)街道內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組的具體要求，按時保持完成各階段的工作任務(wù)。
    3.加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，增進工作合力，共同推進內(nèi)控建設(shè)工作。構(gòu)建機關(guān)系統(tǒng)內(nèi)部控制框架體系是一項需要因地制宜、統(tǒng)籌規(guī)劃和持續(xù)完善的系統(tǒng)工程，可根據(jù)部門工作實際，積極進行差別化探索和創(chuàng)新，形成完善的內(nèi)部控制體系，實現(xiàn)內(nèi)控工作的規(guī)范化和制度化。各部門在內(nèi)控小組領(lǐng)導(dǎo)下，加強組織協(xié)調(diào)，積極溝通配合，按實施辦法的要求，將每一個細(xì)節(jié)落實到部門和工作人員，確保機關(guān)內(nèi)部控制工作取得實效。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇四
    開展單位內(nèi)部控制報告編報工作，旨在進一步加強單位內(nèi)部控制建設(shè)工作，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水*、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。
    （一）高度重視，精心組織。各地區(qū)、各行政主管部門（以下簡稱各部門）、各單位要提高對單位內(nèi)部控制報告工作重要性的認(rèn)識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機制，強化協(xié)調(diào)配合，加大保障力度，加強內(nèi)部控制人才隊伍建設(shè)，進一步做好內(nèi)部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。
    （二）數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，報送及時。各單位主要負(fù)責(zé)人對本單位內(nèi)部控制報告的真實性和完整性負(fù)責(zé)。各單位應(yīng)當(dāng)在認(rèn)真學(xué)習(xí)《指導(dǎo)意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》的基礎(chǔ)上，按照《管理制度》的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)本單位建立與實施內(nèi)部控制的實際情況，并按照本通知及附件要求及時編制和報送內(nèi)部控制報告。
    （三）加強分析，推動整改。各地區(qū)、各部門要在做好內(nèi)部控制報告編報工作的基礎(chǔ)上，堅持問題導(dǎo)向，加強對內(nèi)部控制重點、難點問題的分析及評價結(jié)果的應(yīng)用，并通過指導(dǎo)和監(jiān)督檢查推動所屬單位內(nèi)部控制問題整改，逐步完善單位內(nèi)部控制建設(shè)工作。
    （一）地方*門。
    各省級*門應(yīng)當(dāng)于20xx年5月20日前完成對下級*門上報的地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送*（會計司）。
    各計劃單列市*門應(yīng)當(dāng)直接向*（會計司）報送本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告。
    其他地方各級*門應(yīng)當(dāng)按照上級*門的規(guī)定按時完成本地區(qū)所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
    （二）各部門。
    各中央部門應(yīng)當(dāng)于20xx年4月20日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送*（會計司）。
    其他各級部門應(yīng)當(dāng)按照同級*門的規(guī)定按時完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
    （三）行政事業(yè)單位。
    各單位應(yīng)當(dāng)按照上級行政主管部門的規(guī)定按時完成本單位內(nèi)部控制報告的編制及報送工作。
    為深入推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，請各地區(qū)、各部門積極探索建立本地區(qū)（部門）內(nèi)部控制工作聯(lián)系點制度，在所屬單位中選取內(nèi)部控制工作開展成效突出的先進單位作為本地區(qū)（部門）的內(nèi)部控制工作聯(lián)系點。通過對聯(lián)系點內(nèi)部控制工作情況的總結(jié)、提煉形成經(jīng)驗、做法及典型案例，與其他單位分享經(jīng)驗和成果，充分發(fā)揮聯(lián)系點的示范引領(lǐng)作用，帶動本地區(qū)（部門）全面實施好《指導(dǎo)意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》。
    各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)加強對本地區(qū)（部門）所屬單位內(nèi)部控制報告工作的監(jiān)督檢查，每年抽取一定比例的所屬單位內(nèi)部控制報告，對報告內(nèi)容的真實性、完整性和規(guī)范性進行檢查。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇五
    根據(jù)《*關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財會〔20xx〕24號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》）要求，行政事業(yè)單位（以下簡稱單位）應(yīng)當(dāng)依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會〔20xx〕21號，以下簡稱《單位內(nèi)部控制規(guī)范》）積極開展內(nèi)部控制自我評價工作，并就單位內(nèi)部控制自我評價情況進行報告。為推動單位按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）》（財會〔20xx〕1號，以下簡稱《管理制度》）編制內(nèi)部控制報告，掌握單位內(nèi)部控制建立與實施情況，更好發(fā)揮信息公開對單位內(nèi)部控制建設(shè)的促進和監(jiān)督作用，*決定開展度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。現(xiàn)就做好有關(guān)工作事項通知如下，請遵照執(zhí)行。
    開展單位內(nèi)部控制報告編報工作，旨在進一步加強單位內(nèi)部控制建設(shè)工作，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水*、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。
    （一）高度重視，精心組織。各地區(qū)、各行政主管部門（以下簡稱各部門）、各單位要提高對單位內(nèi)部控制報告工作重要性的認(rèn)識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機制，強化協(xié)調(diào)配合，加大保障力度，加強內(nèi)部控制人才隊伍建設(shè)，進一步做好內(nèi)部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。
    （二）數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，報送及時。各單位主要負(fù)責(zé)人對本單位內(nèi)部控制報告的真實性和完整性負(fù)責(zé)。各單位應(yīng)當(dāng)在認(rèn)真學(xué)習(xí)《指導(dǎo)意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》的基礎(chǔ)上，按照《管理制度》的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)本單位建立與實施內(nèi)部控制的實際情況，并按照本通知及附件要求及時編制和報送內(nèi)部控制報告。
    （三）加強分析，推動整改。各地區(qū)、各部門要在做好內(nèi)部控制報告編報工作的基礎(chǔ)上，堅持問題導(dǎo)向，加強對內(nèi)部控制重點、難點問題的分析及評價結(jié)果的應(yīng)用，并通過指導(dǎo)和監(jiān)督檢查推動所屬單位內(nèi)部控制問題整改，逐步完善單位內(nèi)部控制建設(shè)工作。
    （一）地方*門。
    各省級*門應(yīng)當(dāng)于20xx年5月20日前完成對下級*門上報的地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送*（會計司）。
    各計劃單列市*門應(yīng)當(dāng)直接向*（會計司）報送本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告。
    其他地方各級*門應(yīng)當(dāng)按照上級*門的規(guī)定按時完成本地區(qū)所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
    （二）各部門。
    各中央部門應(yīng)當(dāng)于20xx年4月20日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送*（會計司）。
    其他各級部門應(yīng)當(dāng)按照同級*門的規(guī)定按時完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
    （三）行政事業(yè)單位。
    各單位應(yīng)當(dāng)按照上級行政主管部門的規(guī)定按時完成本單位內(nèi)部控制報告的編制及報送工作。
    為深入推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，請各地區(qū)、各部門積極探索建立本地區(qū)（部門）內(nèi)部控制工作聯(lián)系點制度，在所屬單位中選取內(nèi)部控制工作開展成效突出的先進單位作為本地區(qū)（部門）的內(nèi)部控制工作聯(lián)系點。通過對聯(lián)系點內(nèi)部控制工作情況的總結(jié)、提煉形成經(jīng)驗、做法及典型案例，與其他單位分享經(jīng)驗和成果，充分發(fā)揮聯(lián)系點的示范引領(lǐng)作用，帶動本地區(qū)（部門）全面實施好《指導(dǎo)意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》。
    各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)加強對本地區(qū)（部門）所屬單位內(nèi)部控制報告工作的監(jiān)督檢查，每年抽取一定比例的所屬單位內(nèi)部控制報告，對報告內(nèi)容的真實性、完整性和規(guī)范性進行檢查。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇六
    近日，根據(jù)省財政廳關(guān)于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作的要求，省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳下發(fā)了《河南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作的通知》，對省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作提出要求。
    充分認(rèn)識全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實施內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義，進一步推進各單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作，確保全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價和完善工作，推動本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。
    各單位要結(jié)合實際，加強對推進內(nèi)部控制工作的組織落實，細(xì)化工作方案，明確工作職責(zé)，落實工作任務(wù)。各單位要成立內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，制定方案，明確分工，健全機制，積極推進。
    內(nèi)控規(guī)范的貫徹實施，涉及到單位的單位層面、業(yè)務(wù)層面、評價監(jiān)督等方面工作，需要單位內(nèi)部各有關(guān)部門和崗位加強溝通、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管。各單位作為內(nèi)控規(guī)范實施的主體，應(yīng)按照統(tǒng)一部署，在單位內(nèi)部設(shè)置內(nèi)控職能部門或者確定內(nèi)控牽頭部門和參與部門，建立內(nèi)部控制部門聯(lián)動機制，做到牽頭部門負(fù)責(zé)組織落實，相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)配合。各單位負(fù)責(zé)人，作為內(nèi)控實施的第一責(zé)任人，要高度重視并全力支持，切實擔(dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，保證內(nèi)控規(guī)范的有效實施。
    各單位要嚴(yán)格按照要求，認(rèn)真抓好落實，對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性工作進行評價。各單位應(yīng)當(dāng)于20xx年9月下旬前，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》及填表說明，組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇七
    為提高內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,全面落實行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作，結(jié)合實際，制定本局內(nèi)部控制規(guī)范工作計劃：
    根據(jù)漢區(qū)財〔2017〕31號文《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)評價工作的通知》精神，通過內(nèi)部自查、制定制度、嚴(yán)格執(zhí)行的方式，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)使用安全有效、財務(wù)信息真實完整，切實防范和預(yù)防腐朽，規(guī)范內(nèi)部控制，提高管理水平。
    1.工作目標(biāo)。通過實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》，使內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險防范、處處強化責(zé)任意識的良好氛圍;各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細(xì)致梳理，經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離，議事決策機制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善;內(nèi)部控制牽頭股(室)及其工作職責(zé)得到進一步明確，各股(室)在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機制更加順暢、高效，形成管控合力;風(fēng)險評估和內(nèi)部控制方法更加科學(xué)規(guī)范;以預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容;單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn)。
    2.工作任務(wù)。根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》要求，努力從單位和業(yè)務(wù)層面兩個方面加強內(nèi)部控制。
    一是建立并組織實施適合我局實際的內(nèi)部控制體系，包括單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離;建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督;充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段，加強內(nèi)部控制。
    二是梳理我局各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風(fēng)險，確定風(fēng)險點，選擇風(fēng)險應(yīng)對策略。
    三是建立健全我局各項內(nèi)部管理制度。
    1.加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)。局辦公室負(fù)責(zé)開展本局宣傳、培訓(xùn)和集中學(xué)習(xí)活動，使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在全局形成“人人學(xué)內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的.局面。
    2.梳理評估風(fēng)險控制。按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，對單位和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理，完善經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程。同時，在內(nèi)部控制分析、診斷的基礎(chǔ)上，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預(yù)算管理、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設(shè)計風(fēng)險控制措施。
    3.完善內(nèi)控制度建設(shè)。按照科學(xué)、民主、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)原則，根據(jù)設(shè)計的控制措施，結(jié)合工作實際和業(yè)務(wù)特點，細(xì)化工作程序。加強包括內(nèi)控組織建設(shè)、機制建設(shè)、制度建設(shè)和信息化建設(shè)在內(nèi)的單位層面建設(shè);加強包括預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設(shè)、收入和支出內(nèi)部管理制度建設(shè)、采購內(nèi)部管理制度建設(shè)、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設(shè)、項目內(nèi)部管理制度建設(shè)、合同內(nèi)部管理制度建設(shè)在內(nèi)的業(yè)務(wù)層面建設(shè)。
    成立內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組。負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作。
    領(lǐng)導(dǎo)小組將此項工作作為當(dāng)前和今后的一項重要基礎(chǔ)性、常態(tài)化工作來抓，精心組織落實，做到邊學(xué)習(xí)、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責(zé)明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系。內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組要加強組織協(xié)調(diào)，細(xì)化工作方案，明確工作職責(zé)，落實工作責(zé)任。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇八
    為推進市直行政事業(yè)單位開展內(nèi)部控制工作，提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，確保財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》(以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)在我市的貫徹實施和有序推進，特制定本實施方案。
    《內(nèi)控規(guī)范》將內(nèi)部控制的基本原理與行政事業(yè)單位的實際情況相結(jié)合，
    重點強化機制建設(shè)，將制衡機制嵌入到內(nèi)部管理制度中，是指導(dǎo)行政事業(yè)單位加強內(nèi)部管理的重要規(guī)范性文件。實施《內(nèi)控規(guī)范》對提高單位管理水平，規(guī)范財經(jīng)秩序，落實中央八項規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，建設(shè)服務(wù)型政府具有重要意義。
    從今年起在市直黨群機關(guān)、人大機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、行政機關(guān)、審判機關(guān)、檢察機關(guān)和事業(yè)單位(以下統(tǒng)稱單位)，全面實施《內(nèi)控規(guī)范》工作。
    通過《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施，夯實市直行政事業(yè)單位各項基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和有效使用、財務(wù)信息真實完整，達到進一步推進財政規(guī)范化科學(xué)化信息化管理、提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平、有效防范舞弊和預(yù)防腐敗、提高公共服務(wù)的效率和效果。
    為做好《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施工作，市財政局建立由局長為主任、分管局領(lǐng)導(dǎo)為副主任，局內(nèi)相關(guān)科室、市直各部門(單位)為成員共同參與實施的工作聯(lián)絡(luò)機制，對全市行政事業(yè)單位《內(nèi)控規(guī)范》的組織實施工作負(fù)總責(zé)。
    各部門(單位)要成立工作機構(gòu)，加強實施工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)，采用適當(dāng)?shù)姆绞浇嵤┕ぷ鳈C制，制定貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》的工作方案，明確目標(biāo)任務(wù)、工作措施和時限要求，負(fù)責(zé)本單位《內(nèi)控規(guī)范》的實施和運行工作。
    全市《內(nèi)控規(guī)范》實施工作具體分為以下三個階段：
    (一)組織發(fā)動(20xx年6月)。
    召開市直行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施動員和培訓(xùn)會，組織各部門(單位)學(xué)習(xí)財政部通知精神，系統(tǒng)培訓(xùn)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的意義、內(nèi)容、實質(zhì)和精髓，為全面實施內(nèi)控規(guī)范營造良好氛圍和奠定基礎(chǔ);各部門(單位)按照內(nèi)控規(guī)范要求、結(jié)合本單位實際建立健全內(nèi)部控制體系并有效組織實施;做好本單位內(nèi)部控制規(guī)范實施的宣傳發(fā)動工作，培育良好的內(nèi)部控制文化，形成良好的內(nèi)部控制規(guī)范實施氛圍;制定本單位內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案，盡早啟動。
    (二)建設(shè)階段(20xx年7-11月底)。
    各部門(單位)以《內(nèi)控規(guī)范》為依據(jù)，以單位現(xiàn)有管理體系為基礎(chǔ)開展內(nèi)部控制體系建設(shè)工作。
    1、流程梳理：以各部門(單位)經(jīng)濟活動為基礎(chǔ)，按照《內(nèi)控規(guī)范》要求，對現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理，在此基礎(chǔ)上依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求進一步完善本單位的經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，形成本單位規(guī)范的經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程目錄;同時，對本單位的各項經(jīng)濟支出進行系統(tǒng)梳理，形成經(jīng)濟支出分類目錄。
    2、風(fēng)險評估：在流程梳理的基礎(chǔ)上，結(jié)合本單位管理現(xiàn)狀，開展經(jīng)濟活動的風(fēng)險評估工作，識別潛在的經(jīng)濟活動風(fēng)險點，形成符合本單位實際情況的風(fēng)險清單。
    3、內(nèi)控診斷：依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)、《內(nèi)控規(guī)范》，對本單位現(xiàn)有的內(nèi)部控制體系進行診斷，查找現(xiàn)有內(nèi)部控制體系對相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求的遵循程度和現(xiàn)有內(nèi)部控制體系的控制措施對風(fēng)險的防控能力，診斷出目前內(nèi)控體系的缺陷，形成診斷報告，編制缺陷清單。
    4、管控設(shè)計：在內(nèi)控診斷的基礎(chǔ)上，依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預(yù)算控制、財產(chǎn)保護控制、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設(shè)計控制措施。
    5、制度建設(shè)：根據(jù)本單位設(shè)計的控制措施，利用文字圖表等形式，搭建本單位的單位層面、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度框架。
    單位層面制度建設(shè)主要包括：加強內(nèi)控組織建設(shè)、機制建設(shè)、制度建設(shè)和信息化建設(shè)，為內(nèi)控工作提供機制保障。
    業(yè)務(wù)層面制度建設(shè)包括：建立健全經(jīng)濟活動工作流程和管理制度，進一步加強預(yù)算、收支、采購、資產(chǎn)、項目以及合同的管理和控制。按照《會計法》《預(yù)算法》及相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的要求，建立健全預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評等內(nèi)部管理制度;按照國家財政政策和財務(wù)制度規(guī)定，建立健全收入和支出內(nèi)部管理制度;按照《政府采購法》等法律法規(guī)要求，建立健全政府采購內(nèi)部管理制度;按照財政部有關(guān)國有資產(chǎn)管理規(guī)定和財務(wù)管理要求，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度;按照國家有關(guān)規(guī)定和我市投資工作要求，建立健全項目內(nèi)部管理制度;按照《合同法》有關(guān)要求，建立健全經(jīng)濟合同內(nèi)部管理制度。在內(nèi)部控制制度框架的指導(dǎo)下，按照不同層面的內(nèi)控要求，將管控措施、權(quán)責(zé)、流程融入內(nèi)部控制制度，并編制本單位的管控手冊。
    6、組織實施：根據(jù)本單位內(nèi)部控制制度，全面組織內(nèi)控制度的實施。
    7、信息化落地：根據(jù)內(nèi)部管理需要，逐步構(gòu)建本單位的內(nèi)部控制信息系統(tǒng)，將內(nèi)部控制的基本要求固化在信息系統(tǒng)之中，達到內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)對單位各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)約束的機控“自動”生成，實現(xiàn)內(nèi)部控制在本單位的信息化落地。
    (三)總結(jié)驗收(20xx年12月)。
    各部門(單位)完成內(nèi)部控制體系建設(shè)工作后，及時編制內(nèi)部控制體系建設(shè)總結(jié)報告，作為20xx年決算報告的重要組成部分向市財政局報告，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人簽字后于20xx年12月底前報送市財政局法規(guī)科備案。總結(jié)報告內(nèi)容包括開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織情況、工作進度以及經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等。電子版材料可報送光盤或發(fā)送電子郵件至。
    (一)各部門(單位)要組織全員學(xué)習(xí)《內(nèi)控規(guī)范》，采取多種形式，實現(xiàn)單位決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層了解掌握《內(nèi)控規(guī)范》、應(yīng)遵循的原則、基本要求、控制重點、監(jiān)督程序和方法等。
    (二)各業(yè)務(wù)主管部門，既是本部門內(nèi)控實施的組織者和執(zhí)行者，也是本系統(tǒng)內(nèi)控組織實施的管理者和指導(dǎo)者，要積極帶頭并組織本系統(tǒng)開展工作，形成內(nèi)控管理范本，加強對本系統(tǒng)內(nèi)控實施情況的督導(dǎo)和檢查。要建立健全單位“一把手”任組長的內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，要高度重視、全力支持，切實擔(dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，確定內(nèi)控牽頭部門和參與部門，建立聯(lián)動機制，做到牽頭部門負(fù)責(zé)組織落實，相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)配合。
    (三)各部門(單位)要根據(jù)本通知的時間節(jié)點和要求，按時推進本單位的內(nèi)部控制規(guī)范實施工作，確保我市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施工作的有序推進。
    (四)各部門要加強溝通、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管，單位與單位之間、上級與下級之間要相互交流溝通，形成互動;各部門(單位)要將每個時期主要工作的主要做法和完成情況及遇到的難點和問題，以文檔形式報送市財政局法規(guī)科，以便組織相關(guān)人員到各部門(單位)進行交流指導(dǎo)，保證《內(nèi)控規(guī)范》有效實施。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇九
    做了三年博士，對于博士課題的規(guī)劃和實施方法有了一些粗淺的認(rèn)識，拿出來與大家分享。
    目標(biāo)是工作進展的重要因素，沒有目標(biāo)你的工作就沒有方向，你就無法知道你的工作要進展到什么程度，取得什么樣的成果，才算合格。我的體會是，博士研究生在制定目標(biāo)時一定先要考慮你手頭的資源。我所說的資源包括人力、資金、時間、相關(guān)研究基礎(chǔ)等幾個方面。首先，人力是一個相當(dāng)關(guān)鍵的因素。如果你在負(fù)責(zé)一個科研小組，組中有多名碩士（也可能是低年級博士），那么你的目標(biāo)可以定的稍微高一點。這樣的目標(biāo)一旦定出，你就要以你的小組為依托，將總體目標(biāo)拆分開，形成不同的、具體的小目標(biāo)，讓每個組員完成一個小目標(biāo)。最后再由你進行綜合與升華。當(dāng)然，你所制定的每一個小目標(biāo)都應(yīng)該具有一定的意義和深度，能夠支持一名碩士研究生完成學(xué)業(yè)。這樣就會形成一種雙贏的局面?？蒲行〗M的工作也比較容易出成績。這種方式更會受到導(dǎo)師的賞識，因為他會減輕很多負(fù)擔(dān)。這樣的工作方式也有一個問題，就是你要做的工作將會非常多。你要為每個組員的工作把關(guān)，并隨時考察其進度。如果你是獨立大隊，那么你的目標(biāo)一定不要定的太高，你的眼睛絕對不能定在天上，而應(yīng)該保持*視狀態(tài)。你必須要清楚，“先做到及格”非常重要，如果你的目標(biāo)定的合適，那么你可以在較短時間內(nèi)拿到“及格”成績。之后，你可以對你的工作進行深化，從而達到“良好”甚至“優(yōu)秀”。有一點需要注意，博士課題往往需要進行一些理論研究，這是必須的。但是，在制定目標(biāo)是切記以實驗為依托配以理論。這樣的目標(biāo)比較實際。如果制定了大量理論目標(biāo)，做到最后很可能找不到衡量你工作成績的依據(jù)。
    其次，資金也很重要。你要搞清楚支持你的項目到底有多大，你的導(dǎo)師到底愿意在你的課題上投入多少資金。如果只有十萬八萬的小課題，就不要制定973或863才需要的高遠的目標(biāo)。如果你的導(dǎo)師有大的課題，但是處于某些考慮，他不能在你的身上投入過多資金。那你就要制定一些新穎，又不會太費錢的目標(biāo)。在制定目標(biāo)的時候你一定要對你的課題中可能用錢的地方有一個大概的認(rèn)識，并且對資金的需求量進行初步的評估。
    再次，博士的開題時間各個地方都不相同。如果你在畢業(yè)前才開題，那就沒什么時間問題了。如果你在第二或第三學(xué)期開題，那么時間問題就很重要。你必須計劃你要在什么時候結(jié)束課題并開始畢業(yè)準(zhǔn)備（雖然實際情況往往不隨人愿，但是計劃一定要有）。當(dāng)你想好這些時，你就可以開始為你自己制定一個在規(guī)定時間內(nèi)可以完成的任務(wù)了。你要清楚，很多工作是可以由后來人來完成的。你要清楚你的時間計劃必須包括的內(nèi)容。他們是：查閱文獻時間、實驗規(guī)劃及論證時間（往往較長)、實驗時間、整理數(shù)和發(fā)表論文時間等。
    最后，相關(guān)研究基礎(chǔ)情況非常重要。如果你想做的東西是全新的，那我勸你三思后行，因為這樣的課題難度很高，無重借鑒，相當(dāng)于你沒站在巨人的肩膀上，而是站在地上。如果你想做的東西可以查到的文獻很多，沒有上百萬也有幾十萬，那么我勸你不要做，這樣的課題不能讓博士畢業(yè)。如果你要做的東西國外有國內(nèi)沒有，那么你可以重點考慮。*新興資本家都是這樣成功的。如果你要做的東西國內(nèi)外都有，但是還不成熟，并且挺熱，那你要重點考慮，這樣的課題發(fā)表高水*論文比較容易。要想認(rèn)清相關(guān)研究基礎(chǔ)，沒有什么捷徑可走，你唯一能做的就是按下心來查文獻，至少200篇外文。
    制定目標(biāo)后你不能立刻開始動手實施，你必須制定具體的步驟、時間安排、以及每個步驟所要達到的目標(biāo)。你還必須對實施中可能出現(xiàn)的問題進行認(rèn)真分析，并對你制定方案的可行性進行認(rèn)真論證。這部分內(nèi)容非常重要，但確實最被容易忽視的部分。很多人有了目標(biāo)后立刻急著去做。這樣往往達不到預(yù)期的目標(biāo)。
    制定方案的時候，你要將你的目標(biāo)分割成幾個階段性的小目標(biāo)，并為每個小目標(biāo)制定一個實現(xiàn)的時間表。推薦你將你的目標(biāo)和實施方案制成一個表或程序框圖，用打印機打出來固定在你的桌子或電腦附近，這樣你每天早上都可以看到你的計劃，并對你的實施情況進行自檢。各個階段的小目標(biāo)也要進行拆分，一直拆分到不能再細(xì)為止，這樣你就可以預(yù)見到你在實施方案過程中可能遇到的問題，也就對你方案的可行性進行了很好的論證。
    完成這一部分內(nèi)容之后，你就會發(fā)現(xiàn)，你整個的工作脈絡(luò)理清了。工作可以變得緊湊而連貫。
    方案實施過程中的最大感受就是“世事無常，不能盡如人意”。你可能計劃的很好，但是往往實際操作的時候由于這樣那樣的問題而不能及時達到目標(biāo)，或者不能完全達到目標(biāo)，甚至不能達到目標(biāo)。舉個例子（真實)，某博士計劃利用半年時間制成某器件，工藝過程制作的很完善，也想了可能出現(xiàn)的問題，信心滿滿的開始實施。但是，實際操作的時候，發(fā)現(xiàn)相關(guān)技術(shù)人員的工藝技術(shù)不過關(guān)，不能實現(xiàn)目標(biāo)，反復(fù)嘗試了半年，花費數(shù)千元，最后只能改工藝，重新做。他的問題出在哪里呢？他的問題就是工藝方案制作的太完美，要求過高。本人曾經(jīng)計劃在一個月內(nèi)購買到方案所需各種器件，但是最后搞了半年，因為我的計劃中選擇了一些進口器件，價格高，進貨周期長，光給老板論證就化了兩個月（涉及的大筆資金的時候，導(dǎo)師往往很仔細(xì)，這是完全可以理解的，本人絕無抱怨之意）?，F(xiàn)在我總結(jié)了經(jīng)驗教訓(xùn)，能用國產(chǎn)的就絕不用進口的，堅決支持國貨。
    方案具體實施過程中一定要學(xué)會“變通”。什么是變通？變通就是“馬馬乎乎”。我這樣說絕不是說做工作可以馬馬乎乎，睜一眼，閉一眼。而是說，如果你在實施過程中遇到問題，導(dǎo)致原來的計劃無法實現(xiàn)，那么，你就要盡量接受目前所能實現(xiàn)的最好結(jié)果，并在此基礎(chǔ)上調(diào)整你的計劃。如果一切推倒從頭再來，那么你的工作就會被拖延，你就會耗費更多的精力。特別是，如果你耗費了很多的資金卻一無所獲，那么導(dǎo)師的臉色一定很難看。
    方案實施的過程中有一點非常重要，那就是保持快樂的心態(tài)。你一定不要著急上火。我雖然不迷信，但是有的時候，樂觀向上確實會使你的運氣比較好。有個技術(shù)人員，給我們做工藝時技術(shù)還每完全純熟，他害怕把我們的東西做壞了，就總是要我們拿很多的備用材料，他一次做完。相當(dāng)于前面的給他練手，后面的他正式做。某人讓他做了很久都沒成功，急的不得了。我只領(lǐng)了兩塊料去找拿師傅，他怪我拿的料太少，怕做不好。我對他說：“憑咱的運氣和你的水*，那有做不好的道理。你就放開干，做成啥樣我都能用。”他給逗的直笑，我們一邊聊天，他一邊干活。最后我的兩塊料都做成了，滿足了我的要求。他對我說：“你小子運氣不錯！”你可以組織其他人一起去爬爬山，唱唱歌什么的，千萬別整天搞你的科研。說了這么多，不知有沒有用。好像還想起些什么，忘了。以后再交流吧。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇十
    按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，及企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)劃。2017年內(nèi)控工作重心為內(nèi)部控制制度基礎(chǔ)管理工作。
    1、內(nèi)控管理法規(guī)制度及集團內(nèi)控管理規(guī)范的討論、制訂及宣導(dǎo)工作計劃的制訂。
    2、按照宣導(dǎo)計劃，組織對集團相關(guān)管理人員實行宣貫。
    3、對宣貫結(jié)果的跟蹤。
    計劃實施時間3-4月份。
    1、自查階段。各部門應(yīng)于2017年5月底之前完成本系統(tǒng)內(nèi)自查工作，對各自制度流程與上級管理層在重大事項方面的對接情況進行梳理、完善，建議形成書面報告。
    各地區(qū)自行組織門店按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和配套指引的相關(guān)規(guī)定，對各自的重要業(yè)務(wù)流程進行風(fēng)險評估，對已有的內(nèi)部控制制度及其實施情況進行全面系統(tǒng)的檢查、分析和梳理，將重要業(yè)務(wù)現(xiàn)有的政策、制度與風(fēng)險進行對比，查找內(nèi)部控制缺陷，編制風(fēng)險清單。
    2、檢查階段。在集團內(nèi)審委員會領(lǐng)導(dǎo)下，由集團內(nèi)控部牽頭，將各部門相關(guān)人員及地區(qū)相關(guān)人員組成聯(lián)合工作組，對各部門制度、流程自審結(jié)果復(fù)合;按照內(nèi)控工作原則，對相關(guān)制度修訂。報集團重新頒布執(zhí)行。同時，整理內(nèi)部控制缺陷，分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，制定相應(yīng)的內(nèi)控措施，并上報內(nèi)審委員會。
    3、問題披露階段。針對《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及配套文件的要求，針對相關(guān)檢察部門報告(如審計部門的審計報告，監(jiān)察部門的監(jiān)察報告，人力部門的處罰報告等)揭露出的問題，查找相關(guān)制度、流程中的風(fēng)險控制點;對制度、流程進行修訂、升級。
    4、落實階段。制度聯(lián)合工作組，針對制度的執(zhí)行情況，對執(zhí)行部門的執(zhí)行過程抽查并收集制度執(zhí)行反饋信息。各部門及各地區(qū)公司根據(jù)內(nèi)控結(jié)論情況，進行部門或地區(qū)公司內(nèi)控制度的完善，機構(gòu)、人員和崗位的調(diào)整等。
    5、評估階段。針對制度執(zhí)行結(jié)果及反饋信息，針對制度、流程修訂的過程，應(yīng)制度執(zhí)行情況開展評估，對改進落實情況進行持續(xù)關(guān)注。
    根據(jù)集團批準(zhǔn)的2017年度預(yù)算，按月序時跟蹤各預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況。針對預(yù)算實際情況，定期、不定期對預(yù)算執(zhí)行情況按照以下情形跟蹤、評估，并出具審查跟蹤報告。
    1、審查預(yù)算執(zhí)行單位的控制方式。
    2、審查預(yù)算執(zhí)行過程中的審批過程。
    3、審查預(yù)算執(zhí)行中的重大差異。
    4、審查預(yù)算變更的允準(zhǔn)過程。
    5、其他情形。
    四、集團考核指標(biāo)評估工作。
    1、搜集各部門考核指標(biāo)及考核標(biāo)準(zhǔn)。
    2、對考核指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)與制度的銜接情況進行評估。
    3、對各項考核指標(biāo)間的銜接情況開展評估。
    4、對評估結(jié)果整合、分析，向內(nèi)審委員會報告。
    5、建議考核指標(biāo)的調(diào)整及升級。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇十一
    為了落實集團公司對現(xiàn)場管理工作的指示精神，本著“規(guī)范現(xiàn)場，持續(xù)改進，提高素養(yǎng)?！钡姆结?，把安全工作落到實處，公司做了如下工作計劃：
    一、組織學(xué)*31號文件精神：公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視關(guān)于集團下達的指示，組織公司的領(lǐng)導(dǎo)班子進行學(xué)習(xí)，并進行了安全工作專題會議。安排部署了安全生產(chǎn)各項工作，落實各項安全措施。
    二、成立“管理在現(xiàn)場”的管理小組：為了明確責(zé)任，公司建立健全了組織，成立了以總經(jīng)理為第一責(zé)任人，副總經(jīng)理為第二責(zé)任人，以各部門主要負(fù)責(zé)人為成員的現(xiàn)場管理領(lǐng)導(dǎo)小組。在工作中本著“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則，對每個工作現(xiàn)場進行詳細(xì)分工。真正做到了職責(zé)明確、責(zé)任到人、各司其職，確保了安全生產(chǎn)工作的順利進行。
    三、組織成員召開以“我的管理現(xiàn)場”為主題的討論會：為了讓每個管理人員都能充分認(rèn)識到“我的管理現(xiàn)場在哪里”，公司領(lǐng)導(dǎo)組織成員進行專題討論，切實增強其責(zé)任感和緊迫感。
    四、組織各部門、各成員對現(xiàn)場進行全面檢查，對檢查出來的問題進行逐項整改：加強現(xiàn)場檢查，重在落實整改，對于查出的一般問題，責(zé)任部門及時自行整改，重大問題職能部門通過整改通知單的形式督促車間限期整改，做到有檢查，有整改，有記錄，有復(fù)查，使現(xiàn)場管理實現(xiàn)良性pdca循環(huán)。
    五、對此項活動進行總結(jié)報告上報集團。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇十二
    內(nèi)部控制是保障組織權(quán)力規(guī)范有序、科學(xué)高效運行的有效手段，也是組織目標(biāo)實現(xiàn)的長效保障機制。自《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，以下簡稱《單位內(nèi)控規(guī)范》）發(fā)布實施以來，各行政事業(yè)單位積極推進內(nèi)部控制建設(shè)，取得了初步成效。但也存在部分單位重視不夠、制度建設(shè)不健全、發(fā)展水*不*衡等問題。黨的十八屆四中全會通過的《*中央關(guān)于全面推進依法治國若干重大問題的決定》明確提出：“對財政資金分配使用、國有資產(chǎn)監(jiān)管、*投資、*采購、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設(shè)等權(quán)力集中的部門和崗位實行分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，定期輪崗，強化內(nèi)部流程控制，防止權(quán)力濫用”，為行政事業(yè)單位加強內(nèi)部控制建設(shè)指明了方向。為認(rèn)真貫徹落實黨的十八屆四中全會精神，現(xiàn)對全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)提出以下指導(dǎo)意見。
    （一）指導(dǎo)思想。
    高舉*特色社會主義偉大旗幟，認(rèn)真貫徹落實黨的*和十八屆三中、四中、五中全會精神，深入貫徹*系列重要講話精神，全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，防止內(nèi)部權(quán)力濫用，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，促進單位公共服務(wù)效能和內(nèi)部治理水*不斷提高，為實現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化奠定堅實基礎(chǔ)、提供有力支撐。
    （二）基本原則。
    1、堅持全面推進。行政事業(yè)單位（以下簡稱單位）應(yīng)當(dāng)按照黨的十八屆四中全會決定關(guān)于強化內(nèi)部控制的精神和《單位內(nèi)控規(guī)范》的具體要求，全面建立、有效實施內(nèi)部控制，確保內(nèi)部控制覆蓋單位經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動的全范圍，貫穿內(nèi)部權(quán)力運行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，規(guī)范單位內(nèi)部各層級的全體人員。
    2、堅持科學(xué)規(guī)劃。單位應(yīng)當(dāng)科*用內(nèi)部控制機制原理，結(jié)合自身的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)，合理界定崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部權(quán)力運行結(jié)構(gòu)，依托制度規(guī)范和信息系統(tǒng)，將制約內(nèi)部權(quán)力運行嵌入內(nèi)部控制的各個層級、各個方面、各個環(huán)節(jié)。
    3、堅持問題導(dǎo)向。單位應(yīng)當(dāng)針對內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的財政資金分配使用、國有資產(chǎn)監(jiān)管、*投資、*采購、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設(shè)等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，合理配置權(quán)責(zé)，細(xì)化權(quán)力運行流程，明確關(guān)鍵控制節(jié)點和風(fēng)險評估要求，提高內(nèi)部控制的針對性和有效性。
    4、堅持共同治理。充分發(fā)揮內(nèi)部控制與其他內(nèi)部監(jiān)督機制的相互促進作用，形成監(jiān)管合力，優(yōu)化監(jiān)督效果；充分發(fā)揮*、單位、社會和市場的各自作用，各級*門要加強統(tǒng)籌規(guī)劃、督促指導(dǎo)，主動爭取審計、監(jiān)察等部門的支持，共同推動內(nèi)部控制建設(shè)和有效實施；單位要切實履行內(nèi)部控制建設(shè)的主體責(zé)任；要建立公*、公開、公正的市場競爭和激勵機制，鼓勵社會第三方參與單位內(nèi)部控制建設(shè)和發(fā)揮外部監(jiān)督作用，形成單位內(nèi)部控制建設(shè)的合力。
    （三）總體目標(biāo)。
    以單位全面執(zhí)行《單位內(nèi)控規(guī)范》為抓手，以規(guī)范單位經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動有序運行為主線，以內(nèi)部控制量化評價為導(dǎo)向，以信息系統(tǒng)為支撐，突出規(guī)范重點領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位的經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動運行流程、制約措施，逐步將控制對象從經(jīng)濟活動層面拓展到全部業(yè)務(wù)活動和內(nèi)部權(quán)力運行，到2020年，基本建成與國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)的，權(quán)責(zé)一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水*、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。
    （一）健全內(nèi)部控制體系，強化內(nèi)部流程控制。單位應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部控制要求，在單位主要負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)下，建立適合本單位實際情況的內(nèi)部控制體系，全面梳理業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分析風(fēng)險隱患，完善風(fēng)險評估機制，制定風(fēng)險應(yīng)對策略；有效運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制、歸口管理、預(yù)算控制、財產(chǎn)保護控制、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等內(nèi)部控制基本方法，加強對單位層面和業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制，實現(xiàn)內(nèi)部控制體系全面、有效實施。
    已經(jīng)建立并實施內(nèi)部控制的單位，應(yīng)當(dāng)按照本指導(dǎo)意見和《單位內(nèi)控規(guī)范》要求，對本單位內(nèi)部控制制度的全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和有效性進行自我評價、對照檢查，并針對存在的問題，抓好整改落實，進一步健全制度，提高執(zhí)行力，完善監(jiān)督措施，確保內(nèi)部控制有效實施。內(nèi)部控制尚未建立或內(nèi)部控制制度不健全的單位，必須于20xx年底前完成內(nèi)部控制的建立和實施工作。
    （二）加強內(nèi)部權(quán)力制衡，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行。分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)和定期輪崗，是制約權(quán)力運行、加強內(nèi)部控制的基本要求和有效措施。單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)，按照決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離、相互制衡的要求，科學(xué)設(shè)置內(nèi)設(shè)機構(gòu)、管理層級、崗位職責(zé)權(quán)限、權(quán)力運行規(guī)程，切實做到分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，并定期輪崗。分事行權(quán)，就是對經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，必須明確分工、相互分離、分別行權(quán)，防止職責(zé)混淆、權(quán)限交叉；分崗設(shè)權(quán)，就是對涉及經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動的相關(guān)崗位，必須依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確，防止崗位職責(zé)不清、設(shè)權(quán)界限混亂；分級授權(quán)，就是對各管理層級和各工作崗位，必須依法依規(guī)分別授權(quán)，明確授權(quán)范圍、授權(quán)對象、授權(quán)期限、授權(quán)與行權(quán)責(zé)任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限，防止授權(quán)不當(dāng)、越權(quán)辦事。同時，對重點領(lǐng)域的關(guān)鍵崗位，在健全崗位設(shè)置、規(guī)范崗位管理、加強崗位勝任能力評估的基礎(chǔ)上，通過明確輪崗范圍、輪崗條件、輪崗周期、交接流程、責(zé)任追溯等要求，建立干部交流和定期輪崗制度，不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采用專項審計等控制措施。對輪崗后發(fā)現(xiàn)原工作崗位存在失職或違法違紀(jì)行為的，應(yīng)當(dāng)按國家有關(guān)規(guī)定追責(zé)。
    （三）建立內(nèi)控報告制度，促進內(nèi)控信息公開。針對內(nèi)部控制建立和實施的實際情況，單位應(yīng)當(dāng)按照《單位內(nèi)控規(guī)范》的要求積極開展內(nèi)部控制自我評價工作。單位內(nèi)部控制自我評價情況應(yīng)當(dāng)作為部門決算報告和財務(wù)報告的重要組成內(nèi)容進行報告。積極推進內(nèi)部控制信息公開，通過面向單位內(nèi)部和外部定期公開內(nèi)部控制相關(guān)信息，逐步建立規(guī)范有序、及時可靠的內(nèi)部控制信息公開機制，更好發(fā)揮信息公開對內(nèi)部控制建設(shè)的促進和監(jiān)督作用。
    （四）加強監(jiān)督檢查工作，加大考評問責(zé)力度。監(jiān)督檢查和自我評價，是內(nèi)部控制得以有效實施的重要保障。單位應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和自我評價制度，通過日常監(jiān)督和專項監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步改進和加強內(nèi)部控制；通過自我評價，評估內(nèi)部控制的全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和有效性，進一步改進和完善內(nèi)部控制。同時，單位要將內(nèi)部監(jiān)督、自我評價與干部考核、追責(zé)問責(zé)結(jié)合起來，并將內(nèi)部監(jiān)督、自我評價結(jié)果采取適當(dāng)?shù)姆绞接枰詢?nèi)部公開，強化自我監(jiān)督、自我約束的自覺性，促進自我監(jiān)督、自我約束機制的不斷完善。
    （一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。各地區(qū)、各部門要充分認(rèn)識全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的重要意義，把制約內(nèi)部權(quán)力運行、強化內(nèi)部控制，作為當(dāng)前和今后一個時期的重要工作來抓，切實加強對單位內(nèi)部控制建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全由財政、審計、監(jiān)察等部門參與的協(xié)調(diào)機制，協(xié)同推進內(nèi)部控制建設(shè)和監(jiān)督檢查工作。同時，積極探索建立單位財務(wù)報告內(nèi)部控制實施情況注冊會計師審計制度，將單位內(nèi)部控制建設(shè)納入制度化、規(guī)范化軌道。
    （二）抓好貫徹落實。單位要按照本指導(dǎo)意見確定的總體要求、主要任務(wù)和時間表，認(rèn)真抓好內(nèi)部控制建設(shè)，確保制度健全、執(zhí)行有力、監(jiān)督到位。單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)主持制定工作方案，明確工作分工，配備工作人員，健全工作機制，充分利用信息化手段，組織、推動本單位內(nèi)部控制建設(shè)，并對建立與實施內(nèi)部控制的有效性承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
    （三）強化督導(dǎo)檢查。各級*門要加強對單位內(nèi)部控制建立與實施情況的監(jiān)督檢查，公開監(jiān)督檢查結(jié)果，并將監(jiān)督檢查結(jié)果、內(nèi)部控制自我評價情況和注冊會計師審計情況作為安排財政預(yù)算、實施預(yù)算績效評價與中期財政規(guī)劃的參考依據(jù)。同時，加強與審計、監(jiān)察等部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，形成監(jiān)督合力，避免重復(fù)檢查。
    （四）深入宣傳教育。各地區(qū)、各部門、各單位要加大宣傳教育力度，廣泛宣傳制約內(nèi)部權(quán)力運行、強化內(nèi)部控制的必要性和緊迫性，廣泛宣傳相關(guān)先進經(jīng)驗和典型做法，引導(dǎo)單位廣大干部職工自覺提高風(fēng)險防范和抵制權(quán)力濫用意識，確保權(quán)力規(guī)范有序運行。同時，要加強對單位領(lǐng)導(dǎo)干部和工作人員有關(guān)制約內(nèi)部權(quán)力運行、強化內(nèi)部控制方面的教育培訓(xùn)，為全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)營造良好的環(huán)境和氛圍。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇十三
    根據(jù)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(財會〔〕24號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》)要求，行政事業(yè)單位(以下簡稱單位)應(yīng)當(dāng)依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔〕21號，以下簡稱《單位內(nèi)部控制規(guī)范》)積極開展內(nèi)部控制自我評價工作，并就單位內(nèi)部控制自我評價情況進行報告。為推動單位按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》(財會〔〕1號，以下簡稱《管理制度》)編制內(nèi)部控制報告，掌握單位內(nèi)部控制建立與實施情況，更好發(fā)揮信息公開對單位內(nèi)部控制建設(shè)的促進和監(jiān)督作用，財政部決定開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作?，F(xiàn)就做好有關(guān)工作事項通知如下，請遵照執(zhí)行。
    一、工作目標(biāo)。
    開展單位內(nèi)部控制報告編報工作，旨在進一步加強單位內(nèi)部控制建設(shè)工作，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。
    二、總體要求。
    (一)高度重視，精心組織。各地區(qū)、各行政主管部門(以下簡稱各部門)、各單位要提高對單位內(nèi)部控制報告工作重要性的認(rèn)識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機制，強化協(xié)調(diào)配合，加大保障力度，加強內(nèi)部控制人才隊伍建設(shè)，進一步做好內(nèi)部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。
    (二)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，報送及時。各單位主要負(fù)責(zé)人對本單位內(nèi)部控制報告的真實性和完整性負(fù)責(zé)。各單位應(yīng)當(dāng)在認(rèn)真學(xué)習(xí)《指導(dǎo)意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》的基礎(chǔ)上，按照《管理制度》的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)本單位建立與實施內(nèi)部控制的實際情況，并按照本通知及附件要求及時編制和報送內(nèi)部控制報告。
    (三)加強分析，推動整改。各地區(qū)、各部門要在做好內(nèi)部控制報告編報工作的基礎(chǔ)上，堅持問題導(dǎo)向，加強對內(nèi)部控制重點、難點問題的分析及評價結(jié)果的應(yīng)用，并通過指導(dǎo)和監(jiān)督檢查推動所屬單位內(nèi)部控制問題整改，逐步完善單位內(nèi)部控制建設(shè)工作。
    三、報送要求。
    (一)地方財政部門。
    各省級財政部門應(yīng)當(dāng)于5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送財政部(會計司)。
    各計劃單列市財政部門應(yīng)當(dāng)直接向財政部(會計司)報送本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告。
    其他地方各級財政部門應(yīng)當(dāng)按照上級財政部門的規(guī)定按時完成本地區(qū)所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
    (二)各部門。
    各中央部門應(yīng)當(dāng)于204月20日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送財政部(會計司)。
    其他各級部門應(yīng)當(dāng)按照同級財政部門的規(guī)定按時完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
    (三)行政事業(yè)單位。
    各單位應(yīng)當(dāng)按照上級行政主管部門的規(guī)定按時完成本單位內(nèi)部控制報告的編制及報送工作。
    四、其他事項。
    為深入推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，請各地區(qū)、各部門積極探索建立本地區(qū)(部門)內(nèi)部控制工作聯(lián)系點制度，在所屬單位中選取內(nèi)部控制工作開展成效突出的先進單位作為本地區(qū)(部門)的內(nèi)部控制工作聯(lián)系點。通過對聯(lián)系點內(nèi)部控制工作情況的總結(jié)、提煉形成經(jīng)驗、做法及典型案例，與其他單位分享經(jīng)驗和成果，充分發(fā)揮聯(lián)系點的示范引領(lǐng)作用，帶動本地區(qū)(部門)全面實施好《指導(dǎo)意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》。
    各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)加強對本地區(qū)(部門)所屬單位內(nèi)部控制報告工作的監(jiān)督檢查，每年抽取一定比例的所屬單位內(nèi)部控制報告，對報告內(nèi)容的真實性、完整性和規(guī)范性進行檢查。
    對報告編制及報送工作中遇到的有關(guān)問題，請及時反饋我們。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇十四
    內(nèi)部控制制度是現(xiàn)代管理理論的重要組成部分，是在實踐中逐步產(chǎn)生、發(fā)展和完善起來的。它是一種強調(diào)以預(yù)防為主的制度，目的在于通過建立完善的制度和程序防止錯誤和舞弊的發(fā)生，來提高管理的效果及效率。單位內(nèi)部控制是單位管理制度的組成部分，是指單位為履行職能、實現(xiàn)總體目標(biāo)而建立的保障系統(tǒng)，它由內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險評估、內(nèi)部控制活動、信息及其溝通和內(nèi)部控制監(jiān)督等要素組成，并體現(xiàn)為與管理、財務(wù)和會計系統(tǒng)融為一體的組織管理結(jié)構(gòu)、政策、程序和措施等，是單位為履行職能、實現(xiàn)總體目標(biāo)而應(yīng)對風(fēng)險的自我約束和規(guī)范的過程。但是，現(xiàn)階段在事業(yè)內(nèi)部控制方面，存在著不少漏洞，內(nèi)部控制制度本身也不是很完善。通過分析內(nèi)部控制中出現(xiàn)的漏洞與問題，探討加強與完善事業(yè)單位內(nèi)部控制的對策措施。
    事業(yè)單位內(nèi)部控制制度總的來說還是比較好的，但目前還存在著一些問題。事業(yè)單位的機制不像企業(yè)那么靈活，會計人員系統(tǒng)學(xué)習(xí)過專業(yè)技術(shù)的比較少。很大一部分人是“半路出家”沒有經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)。，許多人對內(nèi)控有片面的理解，認(rèn)為所謂會計監(jiān)督不過就是“照章辦事”，就是“挑毛病”、“找別人的錯”，是一件得罪人的事情，所以執(zhí)行比較滯后。
    （一）、財務(wù)內(nèi)部控制制度不完善，存在薄弱環(huán)節(jié)。事業(yè)單位不是以生產(chǎn)經(jīng)營和盈利為目的，而是以政府職能、公益服務(wù)為主要宗旨的一些公益性單位、非公益性職能部門等。它參與社會事物管理，履行管理和服務(wù)職能，宗旨是為社會服務(wù)。一般情況下，國家會對這些事業(yè)單位予以財政補助，或賦予其行使某項職能，使其有穩(wěn)定得收入來源?？梢钥闯觯菏聵I(yè)單位最重要的特性就是不以盈利為目的。長期已來形成了事業(yè)單位重視公共服務(wù)的管理，不重視財務(wù)管理、經(jīng)濟管理的管理格局。主要表現(xiàn)在組織機構(gòu)職責(zé)權(quán)限界定不清、不相容職務(wù)未能分離等方面，存在管理死角。內(nèi)部控制意識不強，是許多單位領(lǐng)導(dǎo)缺乏對內(nèi)部控制知識的基本了解，對建立健全單位內(nèi)部控制的重要性和現(xiàn)實意義的認(rèn)識不夠，抱著有沒有無所謂的態(tài)度比如，有的單位負(fù)責(zé)人簡單地將財政的部門預(yù)算控制等同于內(nèi)部控制，認(rèn)為有了部門預(yù)算就無所謂內(nèi)部控制體系了。在實際工作中，更有許多單位的負(fù)責(zé)人僅僅把財會部門當(dāng)成“錢袋子”，多數(shù)單位的會計人員僅僅扮演“付款員”的角色，無權(quán)參與單位的重要決策乃至業(yè)務(wù)管理活動，對單位重要決策的過程和結(jié)果均不了解。
    （二）、預(yù)算管理不完善，管理水平急需提高。財政申請資金的事業(yè)單位，受現(xiàn)行財政預(yù)算管理的制約，使得有些事業(yè)單位的內(nèi)控制度的執(zhí)行有偏差。如財政預(yù)算中人員經(jīng)費、公用經(jīng)費的預(yù)算，完全按統(tǒng)一的定額進行核定，而不考慮不同事業(yè)單位、不同工作特點的經(jīng)費需求。造成有些事業(yè)單位很難按照財政批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行。同時，也影響其他項目資金按核定預(yù)算執(zhí)行，進而制約了內(nèi)部會計控制要求的預(yù)算執(zhí)行情況分析和考核等要求目前，大部分單位預(yù)算存在這么三個方面的問題：一是財政布置的部門預(yù)算與單位內(nèi)部綜合預(yù)算無論是編制時間還是編制范圍都不一致，需做兩次預(yù)算。二是預(yù)算的執(zhí)行上，沒有建立相應(yīng)的跟蹤、分析和評價制度，對各部門的各項預(yù)算經(jīng)費難以做出準(zhǔn)確、具體的分析評價，對資金的使用效益也難以正確、完整的評價，目前，基本上只進行基本的、總括的分析評價。三是預(yù)算執(zhí)行中還存在預(yù)算內(nèi)容不實、預(yù)算約束不強和預(yù)算執(zhí)行不了的情況。
    （三）、經(jīng)濟責(zé)任審計開展困難重重，審計效果不理想。主要表現(xiàn)在兩個方面：一是“先離后審，審任脫節(jié)”。在實際工作中，一般都是離任后，才委托審計部門進行審計，這種事后審計，使審計工作陷于被動。未經(jīng)審計，照樣可以升職。對查出的問題也不好處理，審計結(jié)論難以落實，審計容易走過場，起不到威懾作用，使任期經(jīng)濟責(zé)任審計顯得無足輕重。二是經(jīng)濟責(zé)任劃分困難，特別是任期經(jīng)濟責(zé)任難以界定，因此難以做出準(zhǔn)確的審計評價。
    （一）、完善內(nèi)部控制制度推進內(nèi)部會計控制制度建設(shè)，是維護財經(jīng)紀(jì)律、抓好增收節(jié)支、強化財政管理職能的重要措施。針對當(dāng)?shù)鼐唧w情況，在國家已經(jīng)出臺的加強對內(nèi)部會計控制的相關(guān)條款的基礎(chǔ)上，以單位會計管理制度為載體，統(tǒng)一制定《內(nèi)部財務(wù)會計管理控制制度》，通過制定不同方面內(nèi)部會計控制制度，形成一個相對完善的內(nèi)部會計控制體系，使單位在內(nèi)控方式、技術(shù)、手段等方面有章可循，形成內(nèi)部會計機構(gòu)和崗位設(shè)置合理、職責(zé)權(quán)限劃分明確、不相容職務(wù)相互分離、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督的完善的內(nèi)部會計控制制度。通過該制度的全面實施，減少資產(chǎn)損失風(fēng)險，切實規(guī)范會計行為，提高財政資金的使用效益。加強會計人員的培訓(xùn)，單位內(nèi)部控制的成敗關(guān)鍵在于人員素質(zhì)的高低程度，其素質(zhì)控制的目的在于保證工作人員具有忠誠、正直的品質(zhì)和勤奮、有效的工作能力，從而保證內(nèi)部控制的有效實施。它對財會人員的素質(zhì)有更高的要求，不僅要求專業(yè)技術(shù)性強，政策性、法制性強，并且還需要有一定的職業(yè)道德水準(zhǔn)。通過培訓(xùn)，使行會計人員知識和技能得到不斷更新、補充、拓展，進一步掌握內(nèi)部財務(wù)管理控制制度和財政政策，支持和督促會計人員遵循會計職業(yè)道德，增強會計法制觀念，提高守法意識和財務(wù)管理水平，正確行使會計人員的職責(zé)權(quán)利。
    （二）加強預(yù)算管理。、預(yù)算管理是管理的核心，貫穿整個單位的業(yè)務(wù)活動，加強預(yù)算管理是確保業(yè)務(wù)目標(biāo)實現(xiàn)的重要手段，是各項事業(yè)健康發(fā)展的條件保障。在管理中，一是在部門預(yù)算編制環(huán)節(jié)，要在實施綜合財政預(yù)算的基礎(chǔ)上，努力做到零基預(yù)算和細(xì)化預(yù)算。特別是在編制支出預(yù)算時，應(yīng)從單位當(dāng)年實際需要出發(fā)，結(jié)合當(dāng)年財力狀況，核定具體支出額度，明確各項支出的方向和用途；二是在部門預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)，應(yīng)進一步強化預(yù)算的剛性約束。應(yīng)在支付環(huán)節(jié)強化預(yù)算執(zhí)行，防止隨意超預(yù)算、擴大預(yù)算范圍等行為的發(fā)生。
    （三）領(lǐng)導(dǎo)重視在制定內(nèi)部控制有關(guān)規(guī)定時，、要明確單位負(fù)責(zé)人應(yīng)負(fù)的責(zé)任，只有這樣，才能使單位由上而下共同執(zhí)行內(nèi)部控制要求，從而推動內(nèi)部控制的健康發(fā)展。還可以在事業(yè)單位內(nèi)部推行法人經(jīng)濟責(zé)任制，將責(zé)任風(fēng)險直接與決策層掛鉤。經(jīng)濟責(zé)任制即按領(lǐng)導(dǎo)分工予以縱橫監(jiān)控，規(guī)定職責(zé)，相應(yīng)授權(quán)，從而實現(xiàn)各盡其職、相互協(xié)調(diào)、相互制約的控制目的。同時，要建立必要的信息披露制度，接受社會公眾的監(jiān)督和約束。也應(yīng)把內(nèi)部控制作為一項日常工作來抓，可以把內(nèi)部控制的好壞作為領(lǐng)導(dǎo)政績的一個方面。
    總之，單位的內(nèi)部控制是一項不斷推陳出新、任重道遠的工作。隨著時代的不斷變化，內(nèi)部控制制度也要跟著不斷的修改，以達到其有效性，切實控制各種漏洞的發(fā)生。在社會主義市場經(jīng)濟大發(fā)展的情況下，事業(yè)單位的建設(shè)也面臨著新的挑戰(zhàn)，為保證事業(yè)單位的正常運行，除了要建立起比較完善的內(nèi)控制度外，更要使內(nèi)部控制適應(yīng)時代發(fā)展，做到與時俱進。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇十五
    為貫徹落實財政部《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財會〔20xx〕24號）文件精神，進一步指導(dǎo)和促進各單位開展內(nèi)部控制建立和實施工作，根據(jù)市、縣財政局《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施辦法》（財會〔20xx〕11號）要求，結(jié)合我鎮(zhèn)實際，制訂如下實施方案：
    內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，是指單位在開展內(nèi)部控制制度建設(shè)之前，或在內(nèi)部控制制度建設(shè)的初期階段，對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進行的“摸底”評價。通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點內(nèi)容，圍繞重點工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè)；同時，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位于20xx年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
    （一）堅持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
    （二）堅持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)在全面評價的基礎(chǔ)上，重點關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險。各單位在選取評價樣本時，應(yīng)根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的'業(yè)務(wù)。
    （三）堅持問題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。
    （四）堅持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟活動、風(fēng)險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進行評價。
    （一）組織動員。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于20xx年9月中旬，全面啟動本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
    （二）開展評價。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于20xx年9月底前，按照本實施方案的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會〔20xx〕21號）為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》及其填表說明（見附件2和附件3），組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
    （三）評價報告及其使用。各單位應(yīng)將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進方向，確保在20xx年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分與同類型其他單位進行橫向?qū)Ρ龋ㄟ^對比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
    各單位應(yīng)當(dāng)在部門本級及所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的基礎(chǔ)上，對本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進行綜合性評價，形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告（參考格式見附件4），作為20xx年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
    （四）總結(jié)經(jīng)驗。各單位應(yīng)當(dāng)于20xx年11月10日前，向鎮(zhèn)財政所報送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告?？偨Y(jié)報告內(nèi)容包括本單位開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
    （一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。成立岳西縣頭陀鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組（名單附后，附件1），負(fù)責(zé)具體組織實施我鎮(zhèn)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，認(rèn)真對照，真實完整地填寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價表和評價報告。
    （二）加強宣傳督查。鎮(zhèn)財政所要切實加強對全鎮(zhèn)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的宣傳督查。要認(rèn)真做好宣傳報道、信息報送等工作，匯總基礎(chǔ)性評價表和評價報告，總結(jié)經(jīng)驗成果。要加強對全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保全鎮(zhèn)內(nèi)部控制建立實施和基礎(chǔ)性評價工作按期完成。
    （三）加強協(xié)調(diào)聯(lián)動。按照《安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見》（財會〔20xx〕212號）文件精神，要加強會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇十六
    為認(rèn)真貫徹落實黨的十八屆三中、四中、五中全會精神及“十三五”會計規(guī)劃綱要要求，按照財政部《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的.指導(dǎo)意見》(財會[]24號)和《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(財會[]11號)文件要求，深圳市財政委員會高度重視，積極部署、務(wù)實創(chuàng)新，采取八大工作舉措，務(wù)求通過“以評促建”的方式將深圳市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)與實施工作落到實處。
    一、領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，全力推進內(nèi)控評價工作。
    深圳市財政委員會成立了由湯暑葵主任親自擔(dān)任組長，分管會計工作的黨組成員溫?zé)◤姇浫胃苯M長，全委各處處長任組員的全市內(nèi)控評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，全力支持和加強對全市內(nèi)控評價工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。領(lǐng)導(dǎo)小組既負(fù)責(zé)本委內(nèi)控評價工作，亦督導(dǎo)市級各行政事業(yè)單位內(nèi)控評價工作和各區(qū)財政局(新區(qū)發(fā)展與財政局)牽頭的區(qū)級行政事業(yè)單位內(nèi)控評價工作。領(lǐng)導(dǎo)全市各級財政部門上下齊心、嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實，共同做好本次內(nèi)控評價工作。
    二、細(xì)化評分指標(biāo)，夯實內(nèi)控評價工作基礎(chǔ)。
    為了將內(nèi)控評價工作做深、做細(xì)、做實，市財政委會計處處長親自主持對評分表格進行了逐項細(xì)化。表格細(xì)化工作兩次征求全委意見，五次修改評分內(nèi)容，最終形成了12項評價指標(biāo)36個評價要點下的137個具體評分細(xì)項。其中，有71個評分細(xì)項與財政部填表說明保持一致，有64個評分細(xì)項是對財政部填表說明的調(diào)整和改進，還有2個評分細(xì)項是市財政委業(yè)務(wù)處室根據(jù)當(dāng)下財政“預(yù)算支出進度”和“收入足額上繳”的管理需要進行的新增。
    補充細(xì)化后的內(nèi)控評價指標(biāo)更加清晰明確、貼近實際、易于執(zhí)行，為推動本次內(nèi)控評價工作的順利實施奠定了堅實基礎(chǔ)。
    三、伴隨預(yù)算開展，加強單位工作力度。
    為了提高各單位對內(nèi)控評價工作的重視，市財政委參考財政部要求各中央部門將內(nèi)控評價報告作為決算報告的重要組成部分向財政部報告的做法，確定將我市內(nèi)控評價工作與部門預(yù)算編制工作同步開展。市財政委根據(jù)20部門預(yù)算布置時間，于208月24日同步發(fā)布開展內(nèi)控評價的通知，于9月23-29日與全市部門預(yù)算編制工作共同開展培訓(xùn)，于10月30日和11月20日與部門預(yù)算上報時間同步提交報告，以促使各單位內(nèi)控評價工作如期順利完成。
    四、運用信息化手段，提高單位內(nèi)控評價效率。
    針對單位內(nèi)控評價中可能面臨的組織難、溝通難、時間緊、工作量大等問題，市財政委積極運用信息化手段，規(guī)范并統(tǒng)一了全市行政事業(yè)單位內(nèi)控評價的標(biāo)準(zhǔn)、方法和程序，實現(xiàn)了單位端在線評分、在線提交實施證據(jù)、自動生成評價報告，監(jiān)管端實時監(jiān)控單位工作進度、在線審核初稿、多維度圖表分析、自動匯總報告。既便于市財政委評分審查和統(tǒng)計分析工作，也極大地提高了單位內(nèi)控評價工作的效率。
    五、采購第三方服務(wù)，保證內(nèi)控評價完成質(zhì)量。
    考慮內(nèi)控評價工作接近年底，與預(yù)算編報同步，各行政事業(yè)單位工作繁忙，為了保證內(nèi)控評價工作質(zhì)量，市財政委明確允許各預(yù)算單位采取購買服務(wù)的方式委托第三方專業(yè)機構(gòu)開展此項工作，以保證有充足的人力和精力完成各單位內(nèi)控評價工作。
    同時，市財政委也引進第三方機構(gòu)協(xié)助開展全市內(nèi)控評價組織工作，提供專業(yè)咨詢、評分系統(tǒng)和初審支持，保證全市內(nèi)控評價組織工作的效率和效果。
    六、開展評價初稿審查，強化內(nèi)控評價工作監(jiān)督。
    為加強內(nèi)控評價工作監(jiān)督，提高內(nèi)控評價完成質(zhì)量和效果，市財政委特別參考部門預(yù)算編制“二上”方式增加了內(nèi)控評價報告初稿審查環(huán)節(jié)。
    首先，各單位在137項細(xì)化評分表指引下進行自評，提供評分依據(jù)并且標(biāo)明第x頁第x行具體位置，認(rèn)真細(xì)致地完成評價。然后，市財政委組織專人對全市一級預(yù)算單位上報的初稿進行逐一檢查，驗證評分是否準(zhǔn)確、評價證據(jù)是否有效，使評分盡可能貼近實際情況。對于初稿檢查發(fā)現(xiàn)不按期完成工作、工作質(zhì)量低下甚至弄虛作假的單位予以通報并督促改正。最后，各單位按照初稿審查意見修正評分后，上報單位內(nèi)控評價結(jié)果終稿。采取初稿審查方式提高了財政部門對全市內(nèi)控評價工作的督導(dǎo)。
    七、樹立典型樣本，提升內(nèi)控質(zhì)量。
    為了積極配合財政部內(nèi)控評價工作宣傳和案例庫建設(shè)，市財政委將選取3-5家內(nèi)控評價典型單位共同開展內(nèi)控評分和案例撰寫工作。一是向財政部推薦深圳案例;二是通過宣傳先進，調(diào)動和鼓勵我市各單位開展和完善內(nèi)控建設(shè)工作的積極性，形成踴躍參與的良好局面;三是將典型單位案例通報全市各單位參考，尋找差距、發(fā)現(xiàn)不足，明確下一步工作方向和目標(biāo)，促進和提高全市內(nèi)控建設(shè)工作水平。通過發(fā)現(xiàn)典型，以點帶面，切實發(fā)揮內(nèi)控評價在內(nèi)控建設(shè)工作中“以評促建”的積極作用。
    八、編制工作簡報，做好內(nèi)控評價工作宣傳。
    為做好內(nèi)控評價工作宣傳，宣傳先進、督促后進，不斷提高內(nèi)控建設(shè)工作的影響力，市財政委將不定期編報《內(nèi)控評價工作簡報》，密切跟蹤工作進展，及時刊發(fā)經(jīng)驗體會，總結(jié)常見問題及方法，積極宣傳內(nèi)控評價工作先進典型，督導(dǎo)市各單位按期完成內(nèi)控評價工作。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇十七
    按照改革創(chuàng)新、懲防并舉、統(tǒng)籌推進、重在建設(shè)的要求，通過清理職權(quán)、優(yōu)化流程、預(yù)防風(fēng)險，努力形成制度確權(quán)、科學(xué)分權(quán)、公開亮權(quán)、實時監(jiān)控的學(xué)校權(quán)力運行機制，為深入實施科研興教戰(zhàn)略，大力推進研究性教學(xué)，推動學(xué)?？茖W(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、持續(xù)發(fā)展提供堅強有力的政治保障。
    1.總體目標(biāo)。
    增強風(fēng)險防范意識，建立自我檢視、主動防控、持續(xù)改進的廉政建設(shè)內(nèi)生機制，最終實現(xiàn)從源頭上預(yù)防腐敗的目的。
    2.具體目標(biāo)。
    (1)達到六個到位：行政職權(quán)清理到位;風(fēng)險源(點)查找到位;防范措施制定到位;防范責(zé)任落實到位;內(nèi)控長效機制建立到位;行政效能提高到位。
    (2)形成六種內(nèi)控機制：目標(biāo)控制(干部隊伍不出事，違紀(jì)違法案件零發(fā)生);橫向控制(形成責(zé)任明確、管理科學(xué)、約束有力的崗位責(zé)任體系，對熱點崗位和重要權(quán)力進行適度分解與制衡);縱向控制(形成內(nèi)部垂直監(jiān)控體系);流程控制(權(quán)力運行環(huán)節(jié)之間形成制約關(guān)系，對權(quán)力運行的高風(fēng)險環(huán)節(jié)進行實時監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系);預(yù)警控制(定期進行警示教育，對行政風(fēng)險進行事前預(yù)警);審計控制(定期進行內(nèi)部審計)。
    (一)建立內(nèi)控機構(gòu)，深入宣傳發(fā)動。
    1.建立內(nèi)控機構(gòu)。為內(nèi)控機制建設(shè)提供組織保障。
    2.深入開展宣傳發(fā)動。以每個黨員干部都理解內(nèi)控、熟悉內(nèi)控、參與內(nèi)控為目標(biāo)，深入開展內(nèi)控機制建設(shè)宣傳教育活動，大力宣傳內(nèi)控機制建設(shè)的重要意義。
    3.制訂內(nèi)控機制建設(shè)實施方案。方案制訂時認(rèn)真吸納建言獻策活動中有價值的意見和建議;方案制訂后，要廣泛征求群眾意見，不斷完善方案。
    (二)清理行政職權(quán)，優(yōu)化權(quán)力運行流程。
    1.清理行政職權(quán)，編制職權(quán)清單。
    根據(jù)學(xué)校實際，行政職權(quán)清理的范圍包括：(1)各項內(nèi)部管理權(quán)，包括組織人事管理(干部選任、新教師招聘、教師調(diào)動、職稱評定、評優(yōu)評先等)，財務(wù)管理(公務(wù)接待、資金使用、工程建設(shè)等)，資產(chǎn)管理(物品采購、日常辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等)，重要決策(政策制定、項目立項、資產(chǎn)處置、評估確認(rèn)、行政獎懲等);(2)其他依法實施的行政執(zhí)法權(quán)和內(nèi)部事務(wù)管理權(quán)。
    2.優(yōu)化權(quán)力運行流程，健全組織規(guī)則和程序制度。要以合乎法度、簡單明了、方便群眾、便于監(jiān)督為基本原則，優(yōu)化權(quán)力運行路徑，提升內(nèi)控效率。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間互相制衡，讓決策權(quán)、執(zhí)法權(quán)和管理權(quán)處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下。
    (三)堅持上下聯(lián)動，排查行政風(fēng)險。
    風(fēng)險是指黨員干部在行使權(quán)力、執(zhí)行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：
    1.逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風(fēng)險排查工作落實到每個具體崗位、崗位的每項權(quán)力、權(quán)力運行的每個環(huán)節(jié)，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴(yán)重一些，力求風(fēng)險源(點)查找全面、細(xì)致、準(zhǔn)確一些。在普遍排查的基礎(chǔ)上，要突出重點崗位、重要權(quán)力項目、權(quán)力運行重點環(huán)節(jié)的風(fēng)險排查。
    2.明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點和民主評等方式結(jié)合起來，組織全體黨員干部和教職工參與查找風(fēng)險，人人查出風(fēng)險，人人制定防范措施。
    具體來說，主要從三個方面入手：一是將目前已經(jīng)發(fā)生違法違紀(jì)案件的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險點查找出來;二是將目前雖未發(fā)生案件，但存在較大風(fēng)險隱患的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險點查找出來;三是將有發(fā)案風(fēng)險，目前其他地區(qū)、其他單位已采取措施預(yù)防的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險點查找出來。
    3.規(guī)范查找步驟。風(fēng)險點的排查，要按照每位干部和教職工自查學(xué)校的科室負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)全體人員集中討論科室負(fù)責(zé)人初審單位內(nèi)控委員會二審聽取民主管理委員會意見單位領(lǐng)導(dǎo)組集體終審確認(rèn)六個步驟進行，做到步驟齊全、層層把關(guān)、確保質(zhì)量。
    4.突出查找重點。重點排查思想道德風(fēng)險、制度機制風(fēng)險、崗位職責(zé)風(fēng)險、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險和人際交往風(fēng)險等五類風(fēng)險。
    (1)思想道德風(fēng)險。查找是否無視紀(jì)律制度規(guī)定，不斷發(fā)生小過錯是否濫用裁量空間，經(jīng)常做出有悖常理的決定;是否不按規(guī)定報告或故意隱瞞個人分管、經(jīng)辦的重要公務(wù)和業(yè)務(wù);是否經(jīng)常對不屬于自己管轄范圍內(nèi)的工作施加影響;是否以沉默的方式容忍違紀(jì)違法行為，或?qū)梢傻默F(xiàn)象沒有應(yīng)有的反應(yīng);是否經(jīng)常出入高檔娛樂消費或不健康活動場所，生活行為不檢點，群眾或家庭成員有反映等。
    (2)制度機制風(fēng)險。結(jié)合管理權(quán)限，查找本科室的`內(nèi)控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項公務(wù)或業(yè)務(wù)活動和權(quán)力運行的全過程。特別要排查那些不受關(guān)注且無制度約束的風(fēng)險源(點)，確保涉及職權(quán)、利益的關(guān)鍵節(jié)點均能得到有效的制度規(guī)范和約束。
    (3)崗位職責(zé)風(fēng)險。結(jié)合崗位職責(zé)要求，重點排查在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風(fēng)險。
    (4)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。結(jié)合業(yè)務(wù)工作特點，查找各類業(yè)務(wù)流程運行過程中易發(fā)的違紀(jì)違法行為。
    (5)人際交往風(fēng)險。結(jié)合自身職權(quán)，查找有無與服務(wù)對象交往過密，經(jīng)常在一起吃吃喝喝;有無接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請、娛樂和其他消費方面的風(fēng)險源。
    5.建立廉政風(fēng)險源(點)信息庫。對排查出的各類風(fēng)險點要認(rèn)真分析、評估，按照風(fēng)險發(fā)生機率高低和危害損失程度大小進行風(fēng)險排序，劃分為高、中、低三個等級。按照內(nèi)容全面、描述清楚、語言簡潔的要求，采取圖表方式，對風(fēng)險點逐一登記，歸類匯總，一一列舉出問題類型、表現(xiàn)形式、形成原因、風(fēng)險等級以及牽涉到的崗位和人員，建立風(fēng)險臺賬，形成本單位的風(fēng)險信息庫。
    (四)制定防范措施，清理整合制度。
    1.制定風(fēng)險防范措施。針對查找出的每個風(fēng)險源(點)，深入分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因，按照有風(fēng)險點必有防范措施的要求，逐一制定具體有效的防范措施。
    2.完善規(guī)章制度。對原有制度進行清理、整合，并根據(jù)新形勢、新要求進行創(chuàng)造性地修訂和補充，重構(gòu)單位權(quán)力內(nèi)控各項規(guī)章制度，并將內(nèi)控制度匯編成冊，形成制度體系。
    重點加強對重大決策、干部任免和人事調(diào)配、資金使用和物品管理等方面權(quán)力的制約和監(jiān)督，用完備的內(nèi)控制度管人、管事、管錢、管物。
    3.持續(xù)更新內(nèi)控機制。
    (五)抓好檢查評估，務(wù)求內(nèi)控實效。
    1.正常開展自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問題，要及時對違紀(jì)違規(guī)行為進行問責(zé)，督促被檢查對象整改。2.定期接受專項考評。3.認(rèn)真執(zhí)行問責(zé)制度。
    1.加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任。推進內(nèi)控機制建設(shè)是構(gòu)建反腐倡廉制度體系的一項重要任務(wù)，要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，層層落實工作責(zé)任。
    2.突出重點，統(tǒng)籌安排。要按照縣局《實施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩(wěn)步推進，確保各項工作措施落實到位。
    3.學(xué)習(xí)借鑒，探索創(chuàng)新。不斷豐富內(nèi)控機制建設(shè)工作的內(nèi)容和形式，不斷積累部門內(nèi)控機制建設(shè)的典型經(jīng)驗，形成學(xué)校內(nèi)控機制的特色。
    時間稍縱即逝，我們又有了新的工作，不妨坐下來好好寫寫工作計劃吧。相信許多人會覺得工作計劃很難寫吧，以下是小編精心整理的，歡迎大家......
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇十八
    1.工作整體目標(biāo)：
    完善內(nèi)控環(huán)境，不斷提高風(fēng)險防范意識，增強風(fēng)險應(yīng)對能力，建立健全風(fēng)險防控的長效機制。
    2.主要工作：
    （1）制定公司《內(nèi)部控制管理手冊》，完善公司內(nèi)控制度體系；
    （2）進一步梳理公司風(fēng)險管理組織架構(gòu)，明確相關(guān)崗位職責(zé)和權(quán)限，逐步建立公司全面風(fēng)險防控體系。
    （3）加大內(nèi)部控制的宣傳培訓(xùn)力度，對于新員工、關(guān)鍵崗位員工、內(nèi)控相關(guān)崗位人員等不同對象組織有針對性的培訓(xùn)，逐步提升公司員工的風(fēng)險意識和自控意識。
    （6）加強公司內(nèi)控隊伍建設(shè)，從準(zhǔn)入和考核兩端進行完善，從而對公司內(nèi)控工作的全面開展奠定良好的基礎(chǔ)。
    3.下一年主要工作內(nèi)容和量化目標(biāo)。
    序號12公司內(nèi)部控制自我評價年度內(nèi)部制度檢查執(zhí)行情況加大內(nèi)控宣傳力度，營造良好的內(nèi)控環(huán)境主要工作內(nèi)容對公司下一年度內(nèi)部控制體系的運行情況進行自我評價對所屬成員單位的內(nèi)控制度執(zhí)行情況進行檢查制作內(nèi)控宣傳資料，并向公司員工進行3發(fā)放定期開展內(nèi)控及風(fēng)險相關(guān)培訓(xùn)，提升員《內(nèi)部控制評價報告》《內(nèi)控制度檢查報告》制作內(nèi)控、風(fēng)控宣傳海報、宣傳資料手冊每季度一次內(nèi)控培訓(xùn)活動量化目標(biāo)4加強內(nèi)控隊伍建設(shè)工對內(nèi)部控制的認(rèn)識和風(fēng)險意識進一步明確內(nèi)控、風(fēng)控工作人員的相關(guān)聯(lián)合人力資源部對內(nèi)控人員進行考核職責(zé)、權(quán)限，并加強相關(guān)人員的考核。
    工作內(nèi)容及關(guān)鍵措施。
    1.準(zhǔn)備階段：制定評價工作計劃和方案，確定評價時間、評價依據(jù)、評價范圍、評價標(biāo)準(zhǔn)、評價流程等，下發(fā)活動通知。
    2.實施檢查階段：依據(jù)檢查計劃和方案實施內(nèi)控評價。
    3.報告分析階段：認(rèn)定控制缺陷，匯總檢查結(jié)果，編報檢查報告。
    4.整改落實階段：要求被檢查單位限期整改并對其整改情況進行監(jiān)督檢查。
    5.根據(jù)事業(yè)部/中心反映的問題及自查發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控設(shè)計的缺陷，組織本年度的內(nèi)控制度修訂工作。
    1.組織全體員工，開展公司內(nèi)部控制體系建設(shè)情況和內(nèi)控制度宣導(dǎo)和培訓(xùn)會議。
    二、開展內(nèi)控宣傳培訓(xùn)活動。
    2.對新員工開展內(nèi)部控制和風(fēng)險管理基本知識的培訓(xùn)。
    3.就內(nèi)控相關(guān)知識，制作海報、粘貼公司宣傳欄。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇十九
    為全面推進工商部門內(nèi)部控制建設(shè)工作，根據(jù)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財會〔20xx〕24號），按照《寧德市財政局轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》（寧財會〔20xx〕7號）要求，結(jié)合本部門實際，制定本方案。
    內(nèi)部控制建設(shè)工作是以全面執(zhí)行《行政單位內(nèi)部控制規(guī)范》為抓手，以規(guī)范單位經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動有序運行為主線，以內(nèi)部控制量化評價為導(dǎo)向，以信息系統(tǒng)為支撐，突出規(guī)范重點領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位的經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動運行流程、制約措施，逐步將控制對象從經(jīng)濟活動層面拓展到全部業(yè)務(wù)活動和內(nèi)部權(quán)力運行，到20xx年，基本建成權(quán)責(zé)一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。
    （一）全面覆蓋。內(nèi)部控制建設(shè)是對所有行政事業(yè)單位提出的總要求，貫穿權(quán)力運行全過程，要按照單位全覆蓋、權(quán)力全覆蓋、流程全覆蓋的要求，有序推進內(nèi)部控制建設(shè)工作。
    （二）突出重點。圍繞重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)，針對重要崗位、重要事項，通過規(guī)范的業(yè)務(wù)流程和科學(xué)的控制方法，強化內(nèi)部權(quán)力運行制約，防止權(quán)力濫用。
    （三）注重結(jié)合。做好合理內(nèi)控與依法行政的結(jié)合、權(quán)力制衡與提質(zhì)增效的結(jié)合、流程控制和風(fēng)險管理的結(jié)合、發(fā)現(xiàn)問題與解決問題的結(jié)合，既制約權(quán)力，又要發(fā)揮出權(quán)力應(yīng)有的管理效率與服務(wù)效能。
    （四）持續(xù)完善。加強內(nèi)部控制建設(shè)是項持久工程、系統(tǒng)工程，要隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟活動的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善，逐步提高單位內(nèi)部控制能力和水平。
    （一）界定權(quán)力事項。按照“職權(quán)法定、權(quán)責(zé)一致”的要求，對權(quán)力事項進行全面清理確認(rèn)，明確權(quán)力行使的依據(jù)、權(quán)力運行的規(guī)則和范圍。（牽頭科室：政策法規(guī)科）。
    （二）規(guī)范崗位設(shè)置。按照分權(quán)制衡的原則，規(guī)范崗位設(shè)置，分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，并定期輪崗，確保崗位設(shè)置、崗位分工的合理性和科學(xué)性，發(fā)揮內(nèi)部控制的作用。（牽頭科室：人教科）。
    （三）優(yōu)化權(quán)力流程。對權(quán)力運行流程按事項和崗位進行細(xì)化和分類，制定作業(yè)規(guī)范，合理分解權(quán)力。（牽頭科室：政策法規(guī)科）。
    （四）健全控制體系。圍繞權(quán)力流程中的崗位職責(zé)和權(quán)力風(fēng)險點，依據(jù)法律法規(guī)、政策規(guī)定、廉政要求、工作職責(zé)、工作標(biāo)準(zhǔn)，制定內(nèi)部控制措施，形成操作性強、具體管用、切實可行的內(nèi)部控制體系，重要措施以制度形式固化。（牽頭科室：財裝科）。
    （五）推進信息公開。權(quán)力事項、運行流程等內(nèi)容在一定范圍內(nèi)公開。每年進行單位內(nèi)部控制自我評價，并將自我評價情況報告作為部門決算報告和財務(wù)報告的重要組成內(nèi)容進行報告。逐步建立內(nèi)部控制信息公開機制，更好的發(fā)揮信息公開對內(nèi)部控制建設(shè)的促進和監(jiān)督作用。（牽頭科室：財裝科）。
    （六）嚴(yán)格考評問責(zé)。建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和問責(zé)機制，通過日常監(jiān)督和專項監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步改進和加強內(nèi)部控制。將內(nèi)部控制制度實施情況與干部考核、追責(zé)問責(zé)結(jié)合起來，全面提升管理成效。（牽頭科室：監(jiān)察室）。
    （一）權(quán)力排查階段（11月）。
    東僑區(qū)工商局及市局機關(guān)各科室要充分認(rèn)識內(nèi)部控制建設(shè)的重要性，開展“熟悉內(nèi)控、理解內(nèi)控、掌握內(nèi)控”的宣傳活動，增強全體干部參與內(nèi)部控制建設(shè)的積極性和主動性，營造內(nèi)部控制建設(shè)的良好環(huán)境。認(rèn)真對本單位、本科室權(quán)力事項進行全面梳理確認(rèn)，明確權(quán)力行使的依據(jù)、權(quán)力運行的規(guī)則和范圍。
    （二）內(nèi)控建設(shè)階段（11中旬—12月中旬）。
    從規(guī)范崗位設(shè)置、優(yōu)化權(quán)力流程、健全控制體系三個方面著手，制定具體內(nèi)部控制措施、修訂或新制定的制度清單，明晰內(nèi)部權(quán)力事項、崗位職責(zé)、控制措施等情況，實現(xiàn)權(quán)力、崗位、責(zé)任、制度的有機結(jié)合，形成完備的權(quán)責(zé)體系。
    （三）總結(jié)提升階段（12月下旬）。
    位內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)組織對各單位、各科室內(nèi)部控制建設(shè)情況的監(jiān)督檢查，對不符合要求的，要采取有效措施整改完善。對好的做法和經(jīng)驗組織經(jīng)驗交流，總結(jié)推廣，加快內(nèi)部控制建設(shè)步伐。
    （一）加強領(lǐng)導(dǎo)。成立市工商局內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，由局黨組書記、局長任組長，黨組成員、副局長、紀(jì)檢組長任副組長，各科室、直屬單位負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在財裝科，辦公室主任由財裝科科長兼任，具體負(fù)責(zé)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、督辦和檢查等工作。各科室要充分認(rèn)識全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的重要意義，把制約內(nèi)部權(quán)力運行、強化內(nèi)部控制，作為當(dāng)前和今后一個時期的重要工作來抓，切實加強對單位內(nèi)部控制建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)同推進內(nèi)部控制建設(shè)和監(jiān)督檢查工作。東僑區(qū)工商局要對照本實施方案，相應(yīng)制定本單位的工作方案，上報局內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案。
    （二）明確職責(zé)。按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，各單位、各科室主要負(fù)責(zé)人對建立與實施內(nèi)部控制的有效性承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，是內(nèi)部控制建設(shè)的第一責(zé)任人，必要高度重視，確保制度健全、執(zhí)行有力、監(jiān)督到位。財裝科負(fù)責(zé)做好領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的各項工作，制定實施方案，開展專題培訓(xùn)，梳理本部門業(yè)務(wù)流程（包含預(yù)算管理、收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理等），明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分析風(fēng)險隱患，建立健全相關(guān)制度，開展內(nèi)部控制風(fēng)險評估、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價。監(jiān)察室負(fù)責(zé)對權(quán)力運行的監(jiān)督，每年對內(nèi)部控制建設(shè)情況開展行政督查。辦公室負(fù)責(zé)合同管理制度建設(shè)，加強合同管理控制，梳理合同管理、固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程，分析風(fēng)險隱患，制定風(fēng)險防控措施。人教科負(fù)責(zé)建立議事決策機制、崗位責(zé)任制，制定內(nèi)部控制建設(shè)問責(zé)機制。政策法規(guī)科負(fù)責(zé)做好權(quán)力清單梳理和匯總、指導(dǎo)優(yōu)化權(quán)力流程等工作，切實規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行。其他科室、直屬單位負(fù)責(zé)梳理本部門權(quán)力事項內(nèi)控清單，報送年度業(yè)務(wù)專項預(yù)算需求、預(yù)算執(zhí)行、績效目標(biāo)及監(jiān)控情況。
    （三）合力推進。建立內(nèi)部控制聯(lián)席工作機制，辦公室、政策法規(guī)、人教、監(jiān)察、財裝等部門要加強會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動，促進內(nèi)部控制落實到位。定期、不定期開展監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，查找原因，堵塞漏洞，完善內(nèi)部控制體系，全面推進內(nèi)部控制建設(shè)。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇二十
    我行內(nèi)控工作的總體思路和工作目標(biāo)是：圍繞分行黨委20利潤超元的核心工作目標(biāo)堅持以抓隊伍建設(shè)、強監(jiān)督、防風(fēng)險、保安全、促發(fā)展為指導(dǎo)思想繼續(xù)推進矩陣式內(nèi)控管理模式落實“三個同步”、“三個同責(zé)”要求從提高網(wǎng)點自控、條線管理部門管控和二道防線牽頭部門協(xié)控水平入手圍繞教育、建制、評估、監(jiān)督、問責(zé)五個方面深入開展合規(guī)意識教育提高員工素質(zhì)提升合規(guī)操作能力力爭實現(xiàn)全年不發(fā)生案件和重大違規(guī)事件的目標(biāo)。
    二、加強和完善內(nèi)控制度建設(shè)，夯實內(nèi)控工作基礎(chǔ)。
    加強和完善內(nèi)控制度建設(shè)，是做好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)，是有效防止我行發(fā)生金融風(fēng)險的關(guān)鍵。我行要根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的《加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》，健全完善現(xiàn)有的各種規(guī)章制度，統(tǒng)一制定業(yè)務(wù)管理制度及操作規(guī)程，加強信貸管理、資金管理、會計管理、安全管理、行政管理，強化會計、出納、計算機系統(tǒng)等崗位和印章、密押、空白憑證交接保管的自身監(jiān)管，使各項內(nèi)控制度實現(xiàn)科學(xué)性、嚴(yán)密性、制約性和有效性，從而夯實內(nèi)控工作基礎(chǔ)。
    三、加強內(nèi)控隊伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)和能力。
    加強內(nèi)控隊伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)和能力，是搞好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)。一是內(nèi)控人員要在學(xué)習(xí)上下功夫，努力加強自身的學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)內(nèi)控法規(guī)政策和各項制度，樹立工作學(xué)習(xí)化，學(xué)習(xí)工作化的理念，努力提高解決內(nèi)控工作中出現(xiàn)的新情況、新問題的能力，深刻認(rèn)識和準(zhǔn)確把握內(nèi)控工作的基本內(nèi)涵、原則要求和重要意義，切實增強工作的主動性和針對性。二是內(nèi)控人員要在提高工作能力上下功夫，需要認(rèn)清形勢，關(guān)注熱點，把握重點，協(xié)調(diào)關(guān)系，提高應(yīng)變能力，真正做好內(nèi)控工作，服務(wù)于銀行業(yè)務(wù)管理與經(jīng)濟發(fā)展。三是內(nèi)控人員要正視自身的地位和作用，調(diào)動工作積極性，發(fā)揚團隊合作精神，發(fā)揮集體的作用，樹立內(nèi)控工作也是生產(chǎn)力的新理念，充分發(fā)揮內(nèi)控工作的作用。四是內(nèi)控人員要加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，貫徹執(zhí)行我行有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的統(tǒng)一部署，按照“責(zé)任到位、監(jiān)督到位、追究到位”的要求，明確責(zé)任，加強監(jiān)督，做到以身作則、廉潔自律，不能發(fā)生任何違規(guī)現(xiàn)象。
    四、加強內(nèi)控信息收集，掌握內(nèi)控工作開展情況。
    內(nèi)控信息是做好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)與關(guān)鍵，要進一步建立和完善內(nèi)控信息體系，擴大信息系統(tǒng)的覆蓋面，保證信息充分流動，在此基礎(chǔ)上加強內(nèi)控信息收集，運用好內(nèi)控信息，及時掌握各機構(gòu)和各條線內(nèi)控工作開展情況，為內(nèi)控的設(shè)計、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立與我行及其內(nèi)控管理專職部門信息聯(lián)結(jié)和定期聯(lián)系機制，及時、真實、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。要建立差錯信息記錄平臺，記錄各類差錯信息，加大對業(yè)務(wù)差錯整改落實的監(jiān)督和相關(guān)責(zé)任人的處罰。
    五、圍繞內(nèi)控目標(biāo)，做好排風(fēng)險防案件工作。
    要緊緊圍繞內(nèi)控目標(biāo)，切實做好排風(fēng)險、防案件工作，提高內(nèi)控監(jiān)督的科學(xué)性、針對性和有效性。
    1、牢固樹立全員排風(fēng)險、防案件思想意識。每個員工要努力學(xué)習(xí)，掌握金融風(fēng)險發(fā)生的原因與規(guī)律，把警惕風(fēng)險、正視風(fēng)險、管理風(fēng)險、防范風(fēng)險的意識深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時刻不忘金融風(fēng)險。要加強思想道德教育，做到潔身自好，正確對待名利和金錢，嚴(yán)于律己，防微杜漸，夯實精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標(biāo)準(zhǔn)、生活上嚴(yán)要求、作風(fēng)上高境界，杜絕一切社會上的不良行為與腐朽作風(fēng)。要嚴(yán)格執(zhí)行各項工作制度，做到制度上面無商量，制度上面無情面，把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作落到工作實處。
    要理解和掌握內(nèi)控要點，結(jié)合自己的工作崗位實際，處處留心，事事關(guān)心，能夠及時發(fā)現(xiàn)并消除存在的金融風(fēng)險，通過合規(guī)守法，保證銀行資產(chǎn)平安，實現(xiàn)最大效益。
    2、強化合規(guī)文化建設(shè)，進一步增強廣大員工依法合規(guī)經(jīng)營意識。要組織全行員工認(rèn)真學(xué)習(xí)銀監(jiān)會《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》等系列文件，加強《崗位合規(guī)手冊》等規(guī)章制度和各項業(yè)務(wù)操作規(guī)程的培訓(xùn)，通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)建立起符合我行實際的內(nèi)控文化。每個員工要認(rèn)同我行內(nèi)控文化，把內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到自己的思想深處，成為自己的自覺行為，深化對合規(guī)操作的認(rèn)識，學(xué)習(xí)和理解規(guī)章制度，增強執(zhí)行制度的能力和自覺性，形成事事都符合守法合規(guī)的工作標(biāo)準(zhǔn)，在心中筑起一道堅不可摧的道德長城。
    3、認(rèn)真落實防案工作制度，排風(fēng)險，防案件。要堅持案件形勢分析會制度，全員參加案件形勢分析會，提高排風(fēng)險，防案件意識。對經(jīng)營機構(gòu)負(fù)責(zé)人和重要崗位員工實行輪崗、交流。定期對崗位交流、強制休假等管理工作進行檢查、評價和督促。要加強對基層負(fù)責(zé)人、重要崗位員工“八小時之外”及其社交圈的監(jiān)督，掌握異常行為表現(xiàn)，及時消除風(fēng)險隱患，防范案件發(fā)生。
    六、有效落實內(nèi)控整改機制，加強對內(nèi)控問題監(jiān)控分析。
    要根據(jù)銀監(jiān)局“進行全面現(xiàn)場檢查”的通知精神，開展業(yè)務(wù)操作性風(fēng)險大檢查，落實整改措施，規(guī)避操作性風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險。要檢查存款、柜臺操作、會計結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)、票據(jù)承兌及貼現(xiàn)、銀行卡、利率管理、安全保衛(wèi)及金庫管理等各方面問題，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，確保全部整改到位。要在職能管理和業(yè)務(wù)部門自我檢查、評估的基礎(chǔ)上，做到按季度檢查，檢查貫徹落實黨風(fēng)廉政建設(shè)、案件防范工作責(zé)任制及相關(guān)制度落實情況，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改建議，并督促和幫助其落實整改，強化內(nèi)控管理工作。要加強對內(nèi)控問題監(jiān)控分析，提出整改意見與要求，幫助督促整改，不斷提高內(nèi)控管理水平。
    七、完善內(nèi)控激勵和問責(zé)機制，強化案防高壓態(tài)勢。
    要完善內(nèi)控激勵機制，進一步建立健全違規(guī)舉報獎勵制度，要暢通舉報渠道，設(shè)立違規(guī)舉報電子信箱，鼓勵員工通過各種渠道及時反映違規(guī)問題和線索。要及時做好各項舉報核查工作，對群眾來信來電、來人來訪揭示的涉及重大違規(guī)事項的線索，要及時核查，徹底查清。要強化問責(zé)機制，對在各類檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人，要依紀(jì)據(jù)實查處。要繼續(xù)強化案件責(zé)任追究制度，對非自查發(fā)現(xiàn)的案件，嚴(yán)格執(zhí)行雙線問責(zé)、重大案件上追兩級的規(guī)定，嚴(yán)肅查處直接責(zé)任人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。
    八、加強全規(guī)建設(shè)，提高反洗錢工作水平。
    要加強全規(guī)建設(shè)，理順關(guān)系，提高效率，增強反洗錢工作水平。一是擴大反洗錢的業(yè)務(wù)監(jiān)控面，做到覆蓋國內(nèi)結(jié)算、國際結(jié)算、清算、銀行卡、儲蓄等銀行業(yè)務(wù)的所有方面，形成了覆蓋面廣、分工明確、職責(zé)清晰、可操作性強的反洗錢組織管理體系。二是按要求報送大額和可疑交易，基本完成系統(tǒng)維護和驗平工作。三是強化反洗錢檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，嚴(yán)格督促整改。四是加強對我行所有報告員和信息員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高反洗錢業(yè)務(wù)技能。五是嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)賬戶管理的各項規(guī)章制度，認(rèn)真履行反洗錢工作職責(zé)，盡職調(diào)查企業(yè)開、銷戶情況，在柜面辦理業(yè)務(wù)中注重對有效證件審核，杜絕產(chǎn)生無匿名、假名和無效證件辦理業(yè)務(wù)的情況。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇二十一
    20xx年是我。集團上市推進工作的一個關(guān)鍵年度。按照財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會聯(lián)合頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引要求，結(jié)合公司現(xiàn)有實際情況，應(yīng)逐步建立、完善公司內(nèi)部控制體系，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制行為，防范企業(yè)風(fēng)險。
    一、內(nèi)部控制的目標(biāo)定位：一是合法合規(guī)，二是提升效率。
    1、合法合規(guī)：國家法律要求，無論在書面上還是實質(zhì)上，所有適用的法律、法規(guī)均應(yīng)得到遵守。
    2、提升效率。業(yè)務(wù)部門花費大量的時間和精力去執(zhí)行內(nèi)部控制，目的是希望提升效率?！皬?fù)雜的問題簡單化，簡單的問題流程化，流程的問題系統(tǒng)化”是在做流程控制時始終堅持的原則。
    （1）通過建立“簡單，可依賴”是公司的核心價值觀，
    （2）保持簡潔的公司文化和扁平的組織結(jié)構(gòu)，沒有繁文縟節(jié)的條文約定，采用以結(jié)果為導(dǎo)向的高效決策方式。
    （3）各業(yè)務(wù)部門之間互相依賴、互相支持。
    2、逐步建立、完善風(fēng)險評估與控制機制。
    內(nèi)部控制中的風(fēng)險評估過程必須判明企業(yè)完成既定目標(biāo)存在的外部風(fēng)險與內(nèi)部風(fēng)險，分析各種風(fēng)險的類型和程度。控制措施一般包括：不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、預(yù)算控制、運營分析控制和績效考評控制等。
    3、建立起信息與溝通制度。
    通過建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，
    確保信息及時溝通，促進內(nèi)部控制有效運行。（這里所提到的信息是影響企業(yè)內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、內(nèi)部監(jiān)督等方面的信息。）。
    部門領(lǐng)導(dǎo)是本部門內(nèi)部控制的第一責(zé)任人，應(yīng)對部門風(fēng)險內(nèi)部控制工作采用“元首問責(zé)制”。各部門內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)對本部門員工的工作進行內(nèi)部監(jiān)督控制，員工間因流程實行職務(wù)性內(nèi)部監(jiān)督。公司監(jiān)督部門對經(jīng)營單位進行報告、評價及監(jiān)督管理。集團執(zhí)委會對集團各地區(qū)、部門的工作有監(jiān)督、評價、督導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任。集團董事會對執(zhí)委會的工作有監(jiān)督、評價、督導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任。
    通過建立“目標(biāo)管理”考核制度，確立公司每個員工的職責(zé)與工作目標(biāo)，保證公司目標(biāo)與員工工作目標(biāo)的一致性。
    內(nèi)部控制工作將涉及集團所有管理層級、涵蓋集團公司銷售、售后服務(wù)、產(chǎn)品延伸拓展等業(yè)務(wù)領(lǐng)域?？砂ǎ汗局卫斫Y(jié)構(gòu)、組織機構(gòu)建設(shè)、投資融資管理、各項資產(chǎn)管理、會計控制、財務(wù)管理、銷售和維修服務(wù)管理、延伸產(chǎn)品的管理、行政管理、人力資源政策、計算機信息系統(tǒng)、合同擔(dān)保、對子公司的管理、重要業(yè)務(wù)事項的管控等。
    1、內(nèi)部控制工作開展初步設(shè)定為兩年的內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作建立，三年內(nèi)部控制制度的推行。
    （1）董事會在內(nèi)部控制中提供治理、指導(dǎo)和監(jiān)督。是內(nèi)部控制的重要要素。
    （2）管理層的素質(zhì)和品行。
    管理層對董事會負(fù)責(zé)。管理層的素質(zhì)和品行直接影響企業(yè)目標(biāo)及其實現(xiàn)的方式，它也影響著員工們的素質(zhì)和品行以及行為準(zhǔn)則。他直接反映了企業(yè)文化的取向。最高管理層對有效內(nèi)部控制的態(tài)度和關(guān)注必須融入企業(yè)中。
    （3）集團內(nèi)控部是推行內(nèi)部控制的工作功能型機構(gòu)。
    按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，及企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)。
    1、內(nèi)控管理法規(guī)制度及集團內(nèi)控管理規(guī)范的討論、制訂及宣導(dǎo)工作計劃的制訂。
    1、自查階段。各部門應(yīng)于20xx年5月底之前完成本系統(tǒng)內(nèi)自查工作，對各自制度流程與上級管理層在重大事項方面的對接情況進行梳理、完善，建議形成書面報告。
    各地區(qū)自行組織門店按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和配套指引的相關(guān)規(guī)定，對各自的重要業(yè)務(wù)流程進行風(fēng)險評估，對已有的內(nèi)部控制制度及其實施情況進行全面系統(tǒng)的檢查、分析和梳理，將重要業(yè)務(wù)現(xiàn)有的政策、制度與風(fēng)險進行對比，查找內(nèi)部控制缺陷，編制風(fēng)險清單。
    2、檢查階段。在集團內(nèi)審委員會領(lǐng)導(dǎo)下，由集團內(nèi)控部牽頭，將各部門相關(guān)人員及地區(qū)相關(guān)人員組成聯(lián)合工作組，對各部門制度、流程自審結(jié)果復(fù)合；按照內(nèi)控工作原則，對相關(guān)制度修訂。報集團重新頒布執(zhí)行。
    同時，整理內(nèi)部控制缺陷，分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，制定相應(yīng)的內(nèi)控措施，并上報內(nèi)審委員會。
    3、問題披露階段。針對《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及配套文件的要求，針對相關(guān)檢察部門報告（如審計部門的審計報告，監(jiān)察部門的監(jiān)察報告，人力部門的處罰報告等）揭露出的問題，查找相關(guān)制度、流程中的風(fēng)險控制點；對制度、流程進行修訂、升級。
    4、落實階段。制度聯(lián)合工作組，針對制度的執(zhí)行情況，對執(zhí)行部門的執(zhí)行過程抽查并收集制度執(zhí)行反饋信息。
    各部門及各地區(qū)公司根據(jù)內(nèi)控結(jié)論情況，進行部門或地區(qū)公司內(nèi)控制度的完善，機構(gòu)、人員和崗位的調(diào)整等。
    5、評估階段。針對制度執(zhí)行結(jié)果及反饋信息，針對制度、流程修訂的過程，
    應(yīng)制度執(zhí)行情況開展評估，對改進落實情況進行持續(xù)關(guān)注。
    根據(jù)集團批準(zhǔn)的20xx年度預(yù)算，按月序時跟蹤各預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況。針對預(yù)算實際情況，定期、不定期對預(yù)算執(zhí)行情況按照以下情形跟蹤、評估，并出具審查跟蹤報告。
    1、審查預(yù)算執(zhí)行單位的控制方式。
    2、審查預(yù)算執(zhí)行過程中的審批過程。
    3、審查預(yù)算執(zhí)行中的重大差異。
    4、審查預(yù)算變更的允準(zhǔn)過程。
    5、其他情形。
    1、搜集各部門考核指標(biāo)及考核標(biāo)準(zhǔn)。
    單位內(nèi)部控制工作計劃篇二十二
    按照財政部《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財會〔20xx〕24號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》）和山東省財政廳《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》（魯財會〔20xx〕24號）要求，行政事業(yè)單位（以下簡稱單位）應(yīng)于20xx年底前完成內(nèi)部控制的建立與實施工作。為進一步指導(dǎo)和督促各單位落實好財政部和省財政廳要求，加快內(nèi)部控制建設(shè)，決定在全市行政事業(yè)單位開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作?，F(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：
    內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，是指單位以量化評價為導(dǎo)向，在開展內(nèi)部控制建設(shè)過程中，對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進行的“摸底”評價。通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，及時發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作存在的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，進一步明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點內(nèi)容，通過“以評促建”方式，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，推動各單位于20xx年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
    （一）全面性。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)貫穿單位各個層級，對單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動做到全覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
    （二）重要性。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)在全面評價的基礎(chǔ)上，重點關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險。各單位在選取評價樣本時，應(yīng)根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。
    （三）堅持問題導(dǎo)向。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。
    （四）適應(yīng)性。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟活動、風(fēng)險水平及其內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進行評價。
    （一）組織動員。各區(qū)市、各部門（單位）應(yīng)于20xx年8月底前，全面啟動單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位，積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
    （二）開展評價。各單位應(yīng)于20xx年9月30日前，按照《指導(dǎo)意見》要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會〔20xx〕21號）為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》及其填表說明（見附件1和附件2），組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
    在行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)體系基礎(chǔ)上，各單位可根據(jù)自身性質(zhì)及業(yè)務(wù)特點，在評價過程中增加其他與單位內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的評價指標(biāo)，作為補充評價指標(biāo)納入評價范圍。補充指標(biāo)的所屬類別、名稱、評價要點及評價結(jié)果等內(nèi)容，作為特別說明項在《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》（參考格式見附件3）中單獨說明。
    （三）評價報告及其使用。各單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作結(jié)束后，應(yīng)形成評價報告（包括評價得分、扣分情況、特別說明項及對策措施等），并及時向單位主要負(fù)責(zé)人匯報，明確下一步推進內(nèi)部控制建設(shè)的重點和方向。同時，各單位要注重加強橫向?qū)Ρ冉涣?，學(xué)習(xí)借鑒其他單位好的經(jīng)驗做法，發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
    各區(qū)市要加強對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和督促指導(dǎo)，通過對所轄單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分進行比較，督導(dǎo)評價得分較低的單位，有針對性地改進工作，全面推進內(nèi)部控制的建立與實施。
    （四）總結(jié)經(jīng)驗。各區(qū)市應(yīng)于20xx年10月10日前，向市財政局會計科報送本區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告。各市直部門（含下屬單位）應(yīng)于20xx年10月10日前，向市財政局會計科報送總結(jié)報告及基礎(chǔ)性評價報告（參考格式見附件3）。總結(jié)報告主要包括本地區(qū)（部門）、單位開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等。
    （一）強化組織領(lǐng)導(dǎo)。各區(qū)市、各部門（單位）要切實加強對本地區(qū)（部門）單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保所轄單位全面高效完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，通過“以評促建”方式推動本地區(qū)（部門）單位內(nèi)部控制水平的整體提升。
    （二）加強監(jiān)督檢查。各單位應(yīng)按照本通知規(guī)定的格式和要求，開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，確保評價結(jié)果真實有效。各區(qū)市、各部門應(yīng)加強對本地區(qū)、本部門（單位）內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查，對評價工作中遇到的問題和困難，積極協(xié)調(diào)解決，并及時總結(jié)實施工作經(jīng)驗。對工作進度遲緩、改進措施不到位的'，督促其調(diào)整改進；對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實的，一經(jīng)查實，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。
    （三）加強宣傳推廣和經(jīng)驗交流。各區(qū)市、各部門要加大對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道。選取具有代表性的先進單位，擇機召開經(jīng)驗交流會、現(xiàn)場工作會等，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用。