五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告（專業(yè)14篇）

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    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇一
    各位代表：
    2006年，在市委的正確領導和市人大的監(jiān)督指導下，各級政府及財稅部門嚴格執(zhí)行人大批準的預算，加快財源建設，努力增收節(jié)支，較好地完成了全年預算任務。
    全市預算執(zhí)行情況：2006年全市全口徑財政收入完成70134萬元，占預算128.9%，同比增長20.8%。其中：上劃收入完成34003萬元，占預算131.3%，同比增長25.6%；一般預算收入完成36131萬元，占預算126.7%，同比增長16.5%。2006年全市一般預算支出完成306930萬元，占調整預算98.0%，同比增長36.5%。
    從財政收支平衡情況看，2006年全市一般預算收入36131萬元，加省結算補助271326萬元（其中：省補助收入275367萬元，具體項目包括：稅收返還收入15604萬元，所得稅基數(shù)返還收入3601萬元，一般轉移支付補助收入31233萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉移支付補助收入12379萬元，調整工資轉移支付補助收入45831萬元，免征農(nóng)業(yè)稅轉移支付補助收入20005萬元，農(nóng)村稅費改革轉移支付補助收入5123萬元，專項補助收入112011萬元，結算補助收入29580萬元；上解省支出4041萬元，包括：固定上解3165萬元，所得稅未達基數(shù)上解124萬元，出口退稅專項上解261萬元，其他上解491萬元），加上年決算批復補助收入6232萬元，財力合計313689萬元，減當年財力支出306930萬元、調出資金103萬元、結轉下年支出6359萬元后，當年凈結余297萬元。
    此外，2006年全市基金收入完成10064萬元，占預算239.3%，同比增長53.0%；基金支出完成12951萬元，同比下降27.1%。從基金收支平衡情況看，2006年全市基金收入10064萬元，加：專項補助收入1125萬元，調入資金103萬元，上年結轉3843萬元，財力合計15135萬元，減當年財力支出12951萬元后，基金結余2184萬元。
    市直預算執(zhí)行情況：2006年市直全口徑財政收入完成22388萬元，占預算139.9%，同比增長34.8%。其中：上劃收入完成12163萬元，占預算135.1%，同比增長36.3%；一般預算收入完成10225萬元，占預算146.1%，同比增長33.0%。2006年市直一般預算支出完成60408萬元，占調整預算100%，同比增長36.5%。
    從財政收支平衡情況看，市直一般預算收入10225萬元，加省結算補助49242萬元（其中：省補助收入50884萬元，具體項目包括：稅收返還收入4943萬元，所得稅基數(shù)返還收入753萬元，一般轉移支付補助收入4105萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉移支付補助收入7萬元，調整工資轉移支付補助收入6790萬元，專項補助收入24895萬元，結算補助收入9391萬元；上解省支出1642萬元，包括：固定上解1363萬元，出口退稅專項上解234萬元，其他上解45萬元），加上年決算批復補助收入1091萬元，財力合計60558萬元，減當年財力支出60408萬元、調出資金93萬元、結轉下年支出27萬元后，當年凈結余30萬元。
    此外，2006年市直基金收入完成4472萬元，占預算158.0%，同比增長40.4%；基金支出完成5194萬元，同比下降34.1%。從基金收支平衡情況看，2006年市直基金收入4472萬元，加：專項補助收入235萬元，調入資金93萬元，上年結轉1032萬元，財力合計5832萬元，減當年財力支出5194萬元后，基金結余638萬元。
    在過去的一年里，全市各級政府和財稅部門認真貫徹市委工作部署，堅持依法理財，深化財稅改革，加強財政管理，各項工作取得明顯進展。
    （一）財政收入實現(xiàn)突破。
    2006年，全市全口徑財政收入增收1.2億元，突破7億元。其中，市直一般預算收入首次突破1億元，全口徑財政收入突破2億元，比2003年翻了一番。在時間上，全市、市直分別提前兩個月、三個月完成了一般預算收入任務。財政收入實現(xiàn)較快增長，既有經(jīng)濟發(fā)展、政策、市場等方面原因，也是財稅部門加強稅收征管的結果。在過去的一年里，財稅部門開展稅源清查，建立稅源檔案管理系統(tǒng)，加強科技信息化平臺建設，定期分析重點稅源變化情況，強化了稅源管理，努力做到應收盡收。其他征管部門進一步強化了政府非稅收入管理，改革征管程序和方法，嚴格票據(jù)管理，完善“三單合一”繳款方式，提高了征管水平，增加了可用財力。
    （二）重點支出得到保證。
    進一步完善財政統(tǒng)發(fā)工資管理，保證了職工工資按時足額發(fā)放。其中市直醫(yī)療保險和住房公積金財政匹配比例提高到5%，職工住宅供熱費補貼標準平均提高了2.7倍。全市企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金、城市居民最低生活保障金、再就業(yè)補助資金均實現(xiàn)100%發(fā)放；對城鎮(zhèn)低保人員發(fā)放了取暖費補貼，體現(xiàn)了國家對城鎮(zhèn)困難人群的關懷。落實“一免兩補”政策，發(fā)放糧食直補資金2.37億元，良種補貼資金1280萬元，籌集資金6160萬元新組建農(nóng)機作業(yè)合作社44個。投入資金15370萬元，支持了城市綠化、海南路、雙擁大街、步行街、中央街立面改造、棚戶區(qū)改造等重點市政建設項目。爭取省專項資金12857萬元，保障了教育、科技、政法、公共衛(wèi)生、環(huán)境保護等事業(yè)發(fā)展支出，保障了撲火、救災等應急支出。
    （三）財源建設穩(wěn)步推進。
    圍繞全市經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，制定了財源建設“十一五”規(guī)劃，組織專家學者對項目進行充分論證，歸集整理相關資料，初步建立了較為完整的項目檔案。牢固樹立“圍繞項目抓財源、圍繞財源抓經(jīng)濟”理念，篩選上報項目，建立起各部門合力推進的工作格局，積極組織項目實施。通過提高機關經(jīng)費保障水平、凈化執(zhí)法環(huán)境、提高服務水平、制定優(yōu)惠政策等工作措施，改善了投資軟環(huán)境。通過加大工業(yè)園區(qū)、貿(mào)易加工區(qū)和城區(qū)的基礎設施建設投入，提升口岸和城市功能，改善了投資硬環(huán)境。重點推進了新興基礎原材料加工區(qū)二期、對俄進出口加工區(qū)、多寶山礦業(yè)經(jīng)濟區(qū)、關鳥河水泥廠、40萬噸“礦泉城”、10萬千瓦煤矸石電廠等項目，大黑河島自由貿(mào)易廣場項目破土動工。
    （四）向上爭取效果良好。
    各有關部門積極尋求上級政策和我市發(fā)展戰(zhàn)略的有效對接，全市共爭取到位各類資金28.8億元，為歷年之最。爭取省財力補助資金86193萬元，確保了全市職工工資足額發(fā)放，提高了公用經(jīng)費保障水平；爭取社會保障資金36355萬元，保證了最低生活補貼、就業(yè)補助和企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時發(fā)放；爭取農(nóng)業(yè)、教育、公共衛(wèi)生、政法等專項資金69443萬元，有力地支持了各項社會事業(yè)發(fā)展；爭取大項目前期費、進出口加工區(qū)、城市經(jīng)營、開行城市信用貸款資金15500萬元，有力推進了重點項目建設；爭取企業(yè)破產(chǎn)費用和破產(chǎn)補助專項資金25877萬元，推動了企業(yè)改制。
    （五）財政改革繼續(xù)深化。
    一是啟動了政府收支分類改革，完成了預算數(shù)據(jù)轉換、軟件系統(tǒng)調整等相關工作；細化了部門預算編制，加強了項目預算管理。二是制定了《市級財政國庫集中支付制度改革資金支付管理辦法》和《市級財政國庫集中支付制度改革會計核算辦法》，安裝調試了新的預算執(zhí)行系統(tǒng)，為全面推行零余額賬戶清算模式做好了充分準備。三是擴大了工程項目采購范圍，規(guī)范了工作流程，開展了政府采購領域商業(yè)賄賂專項治理工作，凈化了采購市場。全市實現(xiàn)政府集中采購額14665萬元，節(jié)約率14.4%。四是推進了收入分配制度改革。配合人事部門進行了公務員實名登記、工資標準測算等工作，落實了財政補助資金。五是積極推進了國有資產(chǎn)管理和地方金融體制改革。
    （六）財政監(jiān)管全面加強。
    認真貫徹實施行政執(zhí)法責任制，建立健全內(nèi)部層級監(jiān)督制度，努力做到依法行政、依法理財。開展“五五”普法教育活動，提高了財政干部遵紀守法、嚴格執(zhí)法的自覺性；加大新《會計準則》、《會計制度》的宣傳、貫徹、培訓力度，提高了會計從業(yè)人員的職業(yè)道德和業(yè)務水平，規(guī)范了會計行為；采取多種手段規(guī)范資產(chǎn)交易管理，加強對改制、破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管，防止國有資產(chǎn)收益流失；組織開展了支農(nóng)、社保、教育等專項檢查，對違紀問題做出了糾正和處理，維護了財經(jīng)秩序。
    雖然2006年全市財政預算執(zhí)行情況較好，但同時也存在一些不容忽視的問題。一是由于經(jīng)濟結構不夠合理，稅收貢獻率不高，財政收入占gdp的比重仍然偏低。二是由于經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展需求遠遠高于財政收入增長，致使地方財力缺口逐年增大，對上依賴程度逐年提高。三是由于重點建設項目前期投入較大，政府債務風險相應增加。四是市縣區(qū)之間工作推進不平衡。這些問題都需要在“十一五”乃至今后相當長一段時期內(nèi)，采取有效措施加以改進。同時，也從另一個側面表明，財政工作的努力空間和發(fā)展空間是很大的。
    二、2007年全市財政預算安排情況。
    2007年是俄羅斯“中國年”，全市財政經(jīng)濟形勢總體上是好的。國家繼續(xù)加大對欠發(fā)達地區(qū)基礎設施和公共服務的支持力度，我省整合財政管理、財源建設、金融服務等各方面政策促進縣域經(jīng)濟發(fā)展，市委、市政府確立了“兩國一城”發(fā)展戰(zhàn)略，一批重點項目相繼取得重大進展，都為我市財政經(jīng)濟加快發(fā)展提供了有利條件。但從預算執(zhí)行看，仍然存在一些政策性減收增支因素。如國家對“三北地區(qū)”的供熱企業(yè)繼續(xù)實行免征增值稅、房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅的優(yōu)惠政策，將直接影響財政收入增長；加大建設社會主義新農(nóng)村和社會保障等方面的投入力度，以及我市償還國債轉貸和國家開發(fā)銀行貸款本息債務，增加了地方財政支出壓力。這些減收增支因素，需要通過增收節(jié)支和向上爭取解決。
    基于對財政經(jīng)濟形勢的分析，2007年我市財政工作的指導思想是：認真貫徹市四次黨代會和全省財政工作會議精神，全面貫徹落實科學發(fā)展觀，加快構建公共財政體系和基本公共服務均等化進程；深入抓好財源建設，做大財政經(jīng)濟蛋糕；調整和優(yōu)化支出結構，深化財政改革，強化財政監(jiān)督，促進全市經(jīng)濟又好又快發(fā)展，為建設小康黑河、和諧黑河提供財政支撐。
    按照上述指導思想，2007年全市全口徑財政收入安排73000萬元，可比口徑增長9%。其中一般預算收入安排36500萬元，可比口徑增長6%。全市一般預算支出安排190500萬元，可比口徑增長11%。此外，全市基金收入安排7450萬元，可比口徑增長6%。按照以收定支、?？顚Ｓ迷瓌t，基金支出安排7450萬元，可比口徑增長6%。以上全市財政收支安排為指導性計劃，最終預算以各縣（市）區(qū)人代會批準的預算匯總為準。
    市直全口徑財政收入安排20200萬元，可比口徑增長9%。其中一般預算收入安排9000萬元，可比口徑增長6%。市直一般預算支出安排28800萬元，可比口徑增長12%。此外，市直基金收入安排2455萬元，可比口徑增長6%。按照以收定支、?？顚Ｓ迷瓌t，基金支出安排2455萬元，可比口徑增長6%，主要項目是國家開發(fā)銀行貸款還本付息支出。
    根據(jù)《預算法》要求，按照現(xiàn)行財政體制計算，2007年全市和市直一般預算收支以及基金預算安排都是平衡的。同時，按照政府收支分類改革的要求，使用新的政府收支科目編制了2007年預算收支報表，一并向市人大報告。
    2007年全市一般預算收入安排36500萬元，加省結算補助157265萬元（其中：稅收返還收入15144萬元，所得稅基數(shù)返還收入3601萬元，一般轉移支付補助收入31233萬元，調整工資轉移支付補助收入60716萬元，免征農(nóng)業(yè)稅轉移支付補助收入20005萬元，農(nóng)村稅費改革轉移支付補助收入5123萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉移支付補助12379萬元，結算補助收入9064萬元）；上解省支出3165萬元，調出資金100萬元，財力合計190500萬元，減當年財力支出190500萬元后，當年財政結余為零。
    2007年市直一般預算收入安排9000萬元，加省結算補助22853萬元（其中：稅收返還收入4697萬元，所得稅基數(shù)返還收入753萬元，一般轉移支付補助收入4105萬元，調整工資轉移支付補助收入8941萬元，結算補助收入4357萬元）；上解省支出2963萬元，調出資金90萬元，財力合計28800萬元，減當年財力支出28800萬元后，當年財政結余為零。
    三、確保完成2007年預算任務的主要工作措施。
    （一）推進財源建設，增強區(qū)域財政經(jīng)濟實力。
    按照全省財源建設“十一五”規(guī)劃的要求，深入研究、積極爭取各項扶持政策，大力推進市縣財源建設。一是充分利用省對縣及開發(fā)區(qū)的稅收返還、營業(yè)稅超基數(shù)返還、招商引資獎勵、弱縣大項目投資獎勵等多項優(yōu)惠政策，培植壯大縣級財源，增強縣域財政經(jīng)濟實力。二是圍繞實施老工業(yè)基地振興、對俄經(jīng)貿(mào)科技合作戰(zhàn)略升級和打造“兩國一城”戰(zhàn)略決策，依托優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，本著“高起點儲備，滾動式管理，分梯次推進”的原則，抓好項目管理和儲備工作，建立高質量的項目庫。三是牢固樹立“三個意識”（科學理財意識，投入產(chǎn)出意識，財政績效意識），轉變財政資金支持經(jīng)濟發(fā)展的方式。在鞏固現(xiàn)有財源基礎上，大力培植新興財源、后續(xù)財源，特別是支柱財源。重點支持礦產(chǎn)能源、外貿(mào)旅游、現(xiàn)代物流等產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，促進我市地緣和資源優(yōu)勢盡快轉化為經(jīng)濟優(yōu)勢、財政優(yōu)勢。
    （二）努力向上爭取，支持地方經(jīng)濟社會發(fā)展。
    著眼于全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局，深入研究和準確把握財政經(jīng)濟政策，緊密結合市情，以抓項目的思路，積極尋求爭取上級支持的有效途徑和切入點，實現(xiàn)向上爭取新突破，努力提高財政對經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展的保障能力。爭取農(nóng)村基礎設施建設、農(nóng)田水利建設、森林生態(tài)效益補償?shù)荣Y金，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進社會主義新農(nóng)村、新林區(qū)建設；爭取農(nóng)村文化教育、公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務體系建設等資金，改善農(nóng)村生活條件；爭取外貿(mào)發(fā)展等專項資金，支持口岸設施改造和黑河港擴建，改善通道功能；爭取大項目前期費，推進油氣換裝管道、對俄木材加工基地、對俄輸變電、煤矸石電廠、多寶山礦區(qū)等項目建設；利用國家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、治理沙金過采區(qū)等扶持政策，爭取環(huán)境保護、水土保持等方面資金，重點發(fā)展水電、風電、坑口電站和俄電等清潔能源項目；爭取國家開發(fā)銀行貸款等資金，加快黑河中學建設及職業(yè)教育發(fā)展。此外，還要積極爭取社會保障、糧食、旅游、防火、城區(qū)改造等專項資金。
    （三）堅持機制創(chuàng)新，確保財政收入穩(wěn)定增長。
    加強稅收計劃管理，完善稅源監(jiān)控體系，嚴厲打擊偷逃騙稅和隨意減免稅行為，堵塞稅收征管漏洞；依托“金稅工程”等先進科技平臺，實行以票治稅，對主體稅種和骨干企業(yè)進行實時監(jiān)控，對小稅小戶進行逐戶摸底，確保收入及時足額入庫；嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，健全非稅收入管理機制，進一步擴大非稅收入納入預算管理范圍。通過機制、手段和管理創(chuàng)新，逐步建立穩(wěn)定可靠的財政收入增長機制，不斷提高三個比重（即財政收入占gdp的比重，稅收占財政收入的比重，地方財政收入占全口徑財政收入的比重），提升財政收入質量，增強地方財政實力。
    （四）調整優(yōu)化結構，增強公共財政保障能力。
    按照建設公共財政的要求，進一步調整和優(yōu)化財政支出結構，努力提高公共財政保障能力，逐步實現(xiàn)基本公共服務均等化。建立健全財政預算與機構編制“雙控”機制，全面推行財政供養(yǎng)人員實名制管理，控制人員和經(jīng)費過快增長；健全社會保障投入機制，逐步完善養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險和低保制度，努力改善低收入群體的生活；認真落實財政扶持和救助措施，逐步建立農(nóng)村特困群體救助體系；繼續(xù)增加對教科文衛(wèi)等社會事業(yè)的投入，不斷提高公共服務水平；加強社會防控體系建設，提高應對各種突發(fā)事件和抵御風險的保障能力；設立招商引資、大項目費、安全生產(chǎn)、畜牧業(yè)發(fā)展、場縣共建、中高考獎勵等專項資金，保障各項工作推進經(jīng)費。
    （五）完善配套措施，繼續(xù)深化各項財稅改革。
    一是深化收入分配制度改革，做好公務員職級工資制度改革的相關工作，為事業(yè)單位改革做好鋪墊，逐步形成符合當?shù)靥攸c、體現(xiàn)崗位績效和分級分類管理的事業(yè)單位收入分配制度。二是完善政府收支分類改革，建立能夠全面、規(guī)范、細致地反映政府各類收支和完善財務、預算管理等配套制度，確保新舊收支科目順利銜接。三是深化部門預算編制改革，完善項目預算管理辦法，逐步對部門預算項目實行績效評價和跟蹤問效。四是推進國庫集中支付轉軌改革，全面實行零余額賬戶清算模式，提高財政資金運轉效率。牢固樹立節(jié)支就是增收的觀念，推行財政統(tǒng)發(fā)工資指紋識別系統(tǒng)，清理財政供養(yǎng)人員，解決“吃空餉”問題。五是深化政府采購改革，嚴格執(zhí)行《開展治理政府采購領域商業(yè)賄賂專項工作實施方案》，抓好政府采購專家?guī)旖ㄔO，規(guī)范采購行為。六是深化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理改革，研究建立貫穿于資產(chǎn)配置、使用、處置全過程的監(jiān)督管理體系。
    （六）推行依法理財，強化財政財務監(jiān)督管理。
    認真貫徹落實《預算法》等法律法規(guī)，硬化預算約束，研究建立貫穿于預算執(zhí)行和資金管理全過程的預警機制和監(jiān)督機制。開展會計信息質量檢查，強化會計監(jiān)督，提高財務人員的業(yè)務素質和職業(yè)道德。探索編制政府債務預算，設立償債準備金，努力防范和化解財政風險，切實提高財政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。此外，注重加強財政自身建設，全面啟動和推進財政機關文化建設工程，并以此為平臺，培養(yǎng)干部職工樹立和發(fā)揚“團結友愛、崇尚文明、廉潔從政、奮發(fā)進取”的財政精神，營造“思想解放、精神振奮、思路創(chuàng)新、實干興業(yè)”的工作氛圍，樹立正確的榮辱觀和政績觀，創(chuàng)建讓人民滿意的財政機關。
    各位代表，2007年是推進社會主義和諧社會建設的重要一年，我們要在市委的正確領導下，主動接受人大的依法監(jiān)督、政協(xié)的民主監(jiān)督和社會監(jiān)督，高度重視代表提出的建議、批評和意見，深入推進依法理財，努力建設法治財政，為加快推進小康黑河、和諧黑河建設，實現(xiàn)經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展做出新的貢獻。
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇二
    各位代表：
    一、2009年全市及市本級預算執(zhí)行情況。
    2009年，在市委的正確領導和市人大的監(jiān)督指導下，全市各級政府認真貫徹市委經(jīng)濟工作會議精神和市人大十三屆三次會議精神，積極應對和化解金融危機帶來的壓力和影響,努力維護改革、發(fā)展和穩(wěn)定的大局,圓滿完成了預算任務。
    2009年,全市全口徑財政收入完成425,182萬元，一般預算收入183,823萬元，為預算的110.77%，增長24.08%。全市地方財政支出完成414,180萬元，一般預算支出386,978萬元，為預算的118.05%，增長14.92%。
    市本級全口徑財政收入完成316,357萬元，一般預算收入136,635萬元，為預算的110.41%，增長23.67%。市本級地方財政支出完成245,965萬元，一般預算支出225,300萬元，為預算的114.94%，增長21.33%。
    按現(xiàn)行財政體制計算，一般預算收支凈結余1,781萬元（其中，市本級41萬元，雞東縣58萬元，密山市1,122萬元，虎林市560萬元）。
    2009年預算執(zhí)行的主要特點：
    逆勢而上實現(xiàn)收入快速增長。面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢和增收節(jié)支的巨大壓力，各級政府緊緊圍繞市委重大決策部署，拉動經(jīng)濟、狠抓增收取得明顯成效，危機之年保預算得以圓滿實現(xiàn)，一般預算收入完成預算的110.77%，同比增長24.08%。
    民生支出和重點支出得到有力保障。農(nóng)林水、衛(wèi)生、科學、社保、城鄉(xiāng)社區(qū)支出分別增長14.34%、27.53%、23.01%、39.5%和21.91%。公共財政向民生傾斜的格局得到進一步強化,城鄉(xiāng)居民得到越來越多的實際利益。
    2009年，全市各級政府認真貫徹落實科學發(fā)展觀，克服困難力保收入增長，厲行節(jié)約確保重點支出，為全市又好又快發(fā)展作出了積極不懈的努力。
    （一）突出“保預算”主題，全力以赴應收盡收。
    下大力氣推進稅收監(jiān)控。積極強化對市級重點企業(yè)的稅收監(jiān)控，對企業(yè)應繳、已繳、欠稅、入庫級次情況進行實時監(jiān)控，及時準確掌握稅收信息。加強欠款回收工作力度，落實欠稅回收任務，實行欠稅回收周報和通報制度，嚴堵稅收漏洞。深入推進煤礦稅費一體化監(jiān)控系統(tǒng)，做法獲得省財政廳全省推廣。
    創(chuàng)新機制強化非稅監(jiān)管。細化政府非稅收入項目庫，規(guī)范繳費行為，將185個執(zhí)收單位、906個項目納入市級政府非稅收入項目庫，確保各項非稅收入及時足額入庫。積極推進征管單位臺帳和費源庫建設，有序推進非稅收入監(jiān)管規(guī)范化、科學化，被確定為全省非稅收入直繳改革試點地市。狠抓契稅挖潛增收，加強房地產(chǎn)稅收一體化網(wǎng)絡建設，嚴格審批制度，加強稅款征收繳庫。
    努力建設收入長效機制。堅持收入工作科學化、精細化管理方向，進一步細化組織收入工作的各項流程，明確部門責任分工、完善制度辦法和創(chuàng)新工作舉措，全面強化抓收入長效機制和重點會戰(zhàn)機制，確保了財政收入均衡穩(wěn)定入庫。
    （二）突出“保增長”主題，積極拉動經(jīng)濟增長。
    深入實施積極財政政策。緊緊抓住中央保增長、促發(fā)展的政策機遇,努力爭取中央和省擴大內(nèi)需新增投資6.4億元，注入我市4批198個項目，結合地方投入,有力支持了基礎設施、民生工程、生態(tài)環(huán)境治理、企業(yè)自主創(chuàng)新等重大項目建設。落實家電、汽車下鄉(xiāng)補貼資金，全市銷售家電汽車產(chǎn)品4.9萬臺，農(nóng)村消費市場進一步拓寬，擴大內(nèi)需拉動經(jīng)濟取得積極成果。
    千方百計扶持企業(yè)發(fā)展。投入各類財政專項資金9392萬元,擔保貸款6790萬元，重點支持中小企業(yè)和民營科技企業(yè)自主創(chuàng)新、技術改造和剝離企業(yè)辦社會,增強了企業(yè)競爭能力和抵御風險能力。投入5649萬元，支持企業(yè)安全生產(chǎn)和調整優(yōu)化煤礦產(chǎn)能。投入園區(qū)建設、口岸建設等資金1229萬元，強化了企業(yè)發(fā)展載體和平臺建設。積極實施增值稅轉型和結構性減稅，鼓勵企業(yè)輕裝上陣、加快發(fā)展，培育經(jīng)濟后勁。
    積極增強政府融資功能。爭取城市基礎設施建設進出口銀行資金1.6億元，為西南部新區(qū)開發(fā)向農(nóng)發(fā)行融資4.2億元，為棚戶區(qū)改造爭取省開行5億元及擔保融資1.6億元，多方籌措機場建設資金0.98億元，保障了西南新區(qū)、棚戶區(qū)、民用機場等牽動全局的大項目建設。爭取國家專項擔保機構無償補助資金和省專項擔保機構風險補償金，強化了擔保功能。
    （三）突出“保民生”主題，積極傾向民生投入。
    加大投入助推三農(nóng)發(fā)展。通過發(fā)放糧食直補、綜合直補，直接增加農(nóng)民收入2.95億元，投入產(chǎn)糧大縣獎勵和糧食收購價、良種補貼等資金1.53億元，穩(wěn)定了糧食生產(chǎn)。投入農(nóng)村公路、飲水、沼氣、衛(wèi)生、新農(nóng)村等項建設資金3.08億元，強化農(nóng)村基礎設施建設。投入農(nóng)田水利、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等項建設資金7046萬元，支持了農(nóng)業(yè)基礎建設和農(nóng)業(yè)發(fā)展?；廪r(nóng)村債務2131萬元，促進了農(nóng)村發(fā)展和穩(wěn)定。
    普惠居民增加群眾收入。安排就業(yè)再就業(yè)資金1.86億元，發(fā)放第三輪津補貼1.79億元，撥付城鄉(xiāng)低保資金2.2億元，撥付城鄉(xiāng)低收入群體生活補貼和扶貧資金3452萬元，發(fā)放廉租住房保障租賃補貼4508萬元，撥付優(yōu)撫、軍轉干部等生活補助3393萬元，面向各個階層增加群眾收入，提高城鄉(xiāng)居民內(nèi)需消費能力。撥付出租車、公交、農(nóng)村客運燃油補貼、低保家庭物價補貼、價調基金等6984萬元，安排低收入人群和農(nóng)村中小學、農(nóng)村五保戶取暖補助9206萬元，解決困難企業(yè)退休人員醫(yī)藥費等2.71億元，安排殘疾人就業(yè)、住房等支出674萬元，切實改善了群眾生活質量。
    繼續(xù)加大教育醫(yī)療投入。全部免除義務教育階段學生雜費和困難學生教科書費4932萬元，安排低保家庭學生及農(nóng)村寄宿生、通勤生補助、獎學金、資助家庭困難學生等2919萬元，投入1.27億元改善城鄉(xiāng)各類學校辦學條件。投入3692萬元實施城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險，投入3880萬元提高農(nóng)民參加新型合作醫(yī)療參合標準，投入4120萬元解決機關事業(yè)醫(yī)療保險，投入2483萬元購買社區(qū)公共衛(wèi)生服務，投入3511萬元構建城鄉(xiāng)醫(yī)療救助體系和防控、抑制甲型h1n1流感疫情，投入2105萬元支持醫(yī)院和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院設備更新和基礎設施建設。
    全面推進城鄉(xiāng)和諧建設。投入3.46億元安排煤礦和城市棚戶區(qū)和農(nóng)村泥草房改造，投入1.51億元支持道路、橋梁、供水、供熱等城建設施和維護，投入2784萬元用于城市綠化、美化和亮化，投入4959萬元解決破產(chǎn)礦基礎設施改造，投入6231萬元支持科技、文化、體育和優(yōu)秀旅游城市創(chuàng)建，切實改善了城鄉(xiāng)居民生活環(huán)境。投入1.34億元支持采煤沉陷治理、退耕還林和森林保護。投入3559萬元大力實施節(jié)能減排，投入5358萬元積極實施污水處理、垃圾處理和環(huán)保排污治理，大力促進人與資源、環(huán)境和自然的和諧發(fā)展。
    （四）突出“謀績效”主題，深化細化財政管理。
    堅持突出績效目標導向。制定出臺了《雞西市項目預算績效管理辦法》，將績效目標列入部門預算，以明確量化的預期產(chǎn)出結果引導預算安排，進一步將支出績效的監(jiān)控和管理向財政支出前端延伸。在支出審核中，對績效目標不明確、偏離市政府中心工作的項目予以限制和壓縮。
    堅持強化績效事中監(jiān)控。對照績效目標，在項目實施前和實施中分別建立撥款控制點。全面推廣零余額管理模式下的財政國庫集中支付，完成公務卡管理系統(tǒng)前期工作，進一步規(guī)范采購人行為，土地整理、復墾、地質環(huán)境治理、房屋修繕、裝飾以及市政工程納入到政府采購公開招投標范圍，節(jié)約率達到10.1％。堅持“先評審后編制、先評審后撥款、先評審后采購、先評審后審批”，對項目建設資金運行的全過程進行投資評審，綜合審減率20%。
    堅持深化績效財政建設。總結我市“五財”、“三鏈”為核心的績效導向型公共財政建設實踐，被《中國財經(jīng)報》推薦為全國財政廳局長會議交流經(jīng)驗，為促進全國公共財政改革作出貢獻。
    2009年，預算執(zhí)行經(jīng)艱苦努力取得了良好的結果。但產(chǎn)業(yè)結構單一、主導產(chǎn)品市場價格波動大、立市項目不多,這些瓶頸性制約條件并未根本改觀，2010年預算安排與執(zhí)行的形勢仍很嚴峻。收入方面，國家出臺個人所得稅、房地產(chǎn)業(yè)等一攬子減稅政策、金融危機壓力影響尚未消除，加大了收入工作難度。支出方面，煤礦下放學校教師工資缺口、工傷殘待遇、困難企業(yè)離退休人員醫(yī)保、加大對就業(yè)困難人員和零就業(yè)家庭就業(yè)補助、提高城鄉(xiāng)低保標準、提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金和部分優(yōu)撫對象補助、提高醫(yī)保最高支付限額、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險等民生需求，加大了支出壓力。
    二、2010年全市預算草案。
    根據(jù)市委十一屆七次全會精神和財政收支形勢分析，2010年預算編制的指導思想確定為:以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，積極鞏固經(jīng)濟回升結果，切實提高財政保障水平,以績效化和精細化為手段,推進“財政績效升級年”的各項措施，推動經(jīng)濟發(fā)展方式轉變和經(jīng)濟結構調整,壯大財政發(fā)展實力和財源發(fā)展后勁,強化民生保障力度和財稅管理水平，努力促進我市經(jīng)濟社會和諧穩(wěn)健發(fā)展。
    按照上述指導思想，確定2010年預算編制原則為：一是堅持應收盡收。積極穩(wěn)妥安排財政收入，縱深推進收入監(jiān)控和征管，確保稅收收入和非稅收入應收盡收，切實壓縮欠稅。二是堅持助推經(jīng)濟。實施積極財政政策，用足用活政策、資金和融資手段，努力啟動城鄉(xiāng)內(nèi)需,持續(xù)推動我市經(jīng)濟回升向好。三是堅持優(yōu)化發(fā)展。更加注重經(jīng)濟發(fā)展方式轉變和經(jīng)濟結構調整，努力優(yōu)化財政收入結構和后續(xù)財源結構；更加注重保障重點和壓縮一般，努力優(yōu)化支出結構和優(yōu)化管財手段。
    按照上述指導思想和原則，結合我市2010年國民經(jīng)濟發(fā)展計劃，2010年，全市一般預算收入安排211,493萬元，增長15.05%(全口徑預算收入安排486，960萬元)。全市一般預算支出安排372,721萬元，比上年預算增長17.28%。(地方預算支出安排388,595萬元)。
    市本級一般預算收入安排157,228萬元，增長15.07%(全口徑預算收入安排362,990萬元)。市本級一般預算支出安排222,075元，比上年預算增長19.38%。(地方預算支出安排231,370萬元)。
    按照現(xiàn)行財政體制，上述預算收支安排，當年預算收支是平衡的。但一些不可預見的增支因素仍需依靠全市各級政府在預算超收中消化解決。
    三、建設精細管理的績效財政，確保完成2010年預算任務。
    2010年是實施“十一五”規(guī)劃的結帳之年,保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展、促進社會和諧穩(wěn)定至關重要，這些都對財政預算執(zhí)行提出更高標準和更嚴要求，必須爭分奪秒、搶抓機遇，統(tǒng)籌兼顧、攻堅克難，強化績效目標對收入和支出的約束作用,發(fā)揮精細管理對實現(xiàn)績效目標的支撐功能,積極推進改革創(chuàng)新,深入拓展財政職能，全面達成各項財政稅收目標任務。
    （一）深入涵養(yǎng)培育財源，鞏固經(jīng)濟回升勢頭。
    一是搶抓機遇千方百計為大項目籌資融資。
    緊緊抓住國家積極財政政策、老工業(yè)基地振興等政策機遇,整合對上爭取，更多地為我市46個5000元以上大項目爭取政策資金支持。創(chuàng)新融資服務方式,支持金融業(yè)發(fā)展,做大做強信用擔保，整合資產(chǎn)注入融資平臺,不斷擴大籌融資規(guī)模,為經(jīng)濟發(fā)展提供更多的資金支持。
    二是多措并舉大力支持園區(qū)財源載體建設。
    緊緊圍繞“四大戰(zhàn)略”，進一步加大對“五大園區(qū)”的信息、物流配送、現(xiàn)代服務業(yè)等配套設施建設的財政政策、投資、對上爭取和融資扶持,促進開發(fā)區(qū)園區(qū)加快發(fā)展成為我市經(jīng)濟發(fā)展的強載體。
    三是加大投入加快推動產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化升級。
    緊緊圍繞“集中打造優(yōu)勢主導產(chǎn)業(yè)”的目標要求，緊密結合自主創(chuàng)新、節(jié)能減排、循環(huán)經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟的政策投入重點，全力以赴支持招商引資、統(tǒng)籌資金來源，推動我市產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化升級和支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。
    （二）著力保障改善民生，支持和諧社會建設。
    一是推動城鄉(xiāng)基礎設施加快建設。
    緊緊圍繞“一年打基礎、兩年有變化、三年大變樣”任務目標，增強項目預算與政策引導保障力度，加快對上爭取和商業(yè)融資工作步伐，多方籌集資金積極支持西南新區(qū)、老城區(qū)改造、棚戶區(qū)改造、保障性住房、西山森林公園等城市基礎設施建設,不斷拓展城市發(fā)展空間,增強城市服務功能，改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。
    二是突出公共財政投入支持重點。
    深入實施積極財政政策，加大對社會領域和社會事業(yè)支持保障力度，增加對“三農(nóng)”、科教文衛(wèi)、社會保障、節(jié)能環(huán)保、礦產(chǎn)資源勘查等方面和中小企業(yè)、居民消費、欠發(fā)達地區(qū)支持力度。努力爭取上級資金，積極調整本級支出結構，把更多的資金用于重點扶持領域。
    三是建立財政保民生投入體系。
    把對民生的謀劃與保障擺放到財政工作的中心環(huán)節(jié)，逐步完善民生滾動預算，區(qū)分輕重緩急、實施分類排隊，采取短中、長、期相結合的辦法，逐年安排解決我市的各項民生需要。優(yōu)先解決那些群眾最迫切、辦了最滿意、大家都叫好的熱點民生問題，積極逐步解決那些群眾最關切的焦點民生問題，對上爭取加創(chuàng)新辦法，想方設法解決那些難解決的難點民生問題。
    （三）深入推進精細管理，確保收入應收盡收。
    一是強化抓收入保盤子長效機制。
    不斷深挖聚財潛力，統(tǒng)籌謀劃，按月推進，以月保季，以季保年，確保財政收入均衡入庫。鞏固稅收監(jiān)控例會制度，逐項完善重點行業(yè)、重點稅種征管與監(jiān)控辦法，探索完善納稅信息審核與約束、稽查全程化監(jiān)管機制，深入推進小煤礦安全與產(chǎn)量實時監(jiān)控系統(tǒng)建設。強化收入通報制度，加大企業(yè)欠稅回收責任制落實力度。
    二是優(yōu)化非稅收入征管體制和機制。
    改革完善重點非稅收入項目征管模式，整合征收職能，按照征收對象、計費基數(shù)建立統(tǒng)一征收機制，在基建項目、煤炭領域實行“一體化征收”。推行費源庫管理制度，實現(xiàn)源頭控管、透明征管。開展重點項目專項清欠工作。理清代征部門、征收部門的關系，建立征收質量考核機制。探索推進城市基礎設施開發(fā)權、使用權等無形資產(chǎn)收入管理，對非自然資源納入政府非稅收入統(tǒng)一管理，實現(xiàn)應收盡收。
    （四）深化績效財政建設，全面強化財政管理。
    一是健全績效化預算管理機制。
    健全完善預算體系,全面編制政府性基金預算，逐步完善政府采購預算，將預算單位自有收入預算管理，加強項目庫建設,建立項目支出標準體系，逐步建立起項目預算安排從備選庫篩選進入項目庫審定的一條龍管理機制，積極構建績效目標引導預算安排、績效評價影響預算安排的新型管理機制,進一步壓縮政府支出中的低效支出。
    二是深化績效化支出管理體系。
    健全完善國庫集中支付、會計集中核算、政府集中采購體制機制建設，形成搭接配套的財政資金流程化監(jiān)管體系。加強公務接待、公務用車和工程招投標管理，推行公務卡改革試點工作，加強集中支付對對施工企業(yè)營業(yè)稅及教育稅附加、城維稅等稅金的催繳、代繳工作，加強對“三農(nóng)”、教育、科技、社保重點投資項目的評審力度，進一步提高財政資金的使用效益。
    三是推進績效化財政監(jiān)督管理。
    加快推進財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯(lián)網(wǎng)，逐步建立起更為科學精細的稅收收入分析報告制度，進一步提高預算執(zhí)行分析預測水平。加強部門預算編制和執(zhí)行的檢查,加大重點項目的監(jiān)督,強化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理,自覺規(guī)范財政權力運行,不斷提高財政資金使用效益,打造高效透明的陽光財政。
    各位代表，2010年預算任務十分繁重，我們要在市委的正確領導和市人大及其常委會的監(jiān)督指導下，銳意進取，迎難而上，全面建設“生財有道、聚財有方、理財有序、用財有為、管財有法”的績效導向型公共財政，為全面完成預算任務、推動“開放富裕、文明和諧”雞西實現(xiàn)跨越式發(fā)展作出新的貢獻！
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇三
    各位代表：
    2003年全縣財政工作在縣委的正確領導下，在縣人大依法監(jiān)督下，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展總體思路，服從服務于改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，開拓進取，扎實工作，克服各種減收增支等不利因素的影響，在上級財政部門的大力支持下，通過全縣各條戰(zhàn)線的共同努力，超額完成了年度預算任務。
    2003年財政總收入完成14，244萬元，為年預算的109.6%，增長31.2%。其中：上劃中央“四稅”收入完成3,323萬元，為年預算的114%，增長39.6%；一般預算收入完成10,341萬元，為年預算的100.4%，增長21.1%；基金預算收入完成580萬元，為年預算的322%，增長222%。全縣財政總支出完成26,453萬元，其中本級支出完成22,504萬元，為年預算的112.7%，增長17.2%。2003年財政預算執(zhí)行結果為：按現(xiàn)行財政體制計算，加減省、市各項結算補助及上解支出，當年預算超收超支、收支平衡。
    縱觀過去的一年，全縣財政工作是在十分困難的情況下進行的。一方面減收因素不斷出現(xiàn)。一是“非典”時期，國家出臺了減免部分稅費政策，使工商稅收和行政事業(yè)性收費受到影響；二是受自然災害和政策性減稅的影響，農(nóng)業(yè)稅減收1，400萬元；三是落實再就業(yè)減免稅費優(yōu)惠政策，減少財政收入280萬元。另一方面財政支出大幅度增長。一是在財力相當緊張的情況下，多方籌措資金，全部兌現(xiàn)了拖欠行政事業(yè)單位職工93年至95年18個月套改工資，恢復了工資福利部分，落實正常的晉級工資，增加支出3，000萬元。二是年度內(nèi)退伍兵安置和師范類大中專畢業(yè)生分配，加大了財政負擔；三是落實農(nóng)村稅費改革政策，增加對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付補助216萬元；四是防治“非典”增加支出200萬元。為克服各種困難，確保財政收支平衡，縣委縣政府高度重視財政工作，采取了一系列積極有效的措施，消化了各種減收因素給財政收入帶來的不利影響，超額完成了年初確定的工作目標。縣主要領導帶領財政部門積極跑省進市，千方百計地爭取省市財政在資金上的支持，全年累計比去年多爭取資金3，000多萬元，有力地緩解了財政資金緊張的狀況；財政支出體現(xiàn)了突出重點、有保有壓的原則，將有限的財力優(yōu)先用于發(fā)放職工工資以及改革發(fā)展和維護社會穩(wěn)定方面的重點支出。
    2003年，全縣財政在減收增支因素較多和資金供求矛盾突出的情況下，預算執(zhí)行能取得這樣的結果，是來之不易的。這是縣委加強對財稅工作領導的結果，是人大依法監(jiān)督的結果，是國民經(jīng)濟各部門通力協(xié)作、大力支持的結果，也是財稅部門認真落實財稅政策、改進和加強財稅管理、千方百計挖潛增收、竭盡全力確保平衡的結果。
    （一）強化財稅征管，確保應收盡收。
    不斷加強與稅務等有關部門的協(xié)調配合，加大力度落實稅收任務，為財政收入大幅度增長，奠定了堅實的基礎。加大收入征管力度，不斷健全和完善財稅征管手段，保證稅收征管有序進行，確保財政收入均衡入庫。加強對行政事業(yè)性收費、政府性基金等非稅收入的收支管理，強化預算外資金的統(tǒng)籌工作力度，有效緩解財政資金緊張狀況。在全縣各條戰(zhàn)線及財稅部門的共同努力下，財政總收入完成14，244萬元，比同期增加3，387萬元，增長31.2%，超額完成當年預算任務。
    （二）突出工作重點，努力實現(xiàn)四個確保目標。
    采取切實可行的措施，維護社會穩(wěn)定。一是確保行政事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放。全面落實工資政策，提高工資水平。年初以來，我們堅持集中財力保工資的原則，及時足額發(fā)放了職工工資，沒有出現(xiàn)拖欠工資現(xiàn)象。全面兌現(xiàn)工資政策，行政事業(yè)單位職工人均工資從2002年年末的780元，增長到2003年年末的990元，平均增長210元，增長了27%。并首次兌現(xiàn)了年末一次性獎金，職工工資水平在全市位居第二位。采取有效措施，多方籌措資金，扭轉多年來工資發(fā)放不及時的局面。同時對上劃到縣的鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師工資、衛(wèi)生院及防疫人員工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公安干警工資做到了和縣直單位同步發(fā)放；二是確保國有企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。2003年全縣養(yǎng)老保險費收入2,847萬元，收繳率達到100%，養(yǎng)老金支出2，320萬元，社會化發(fā)放率達到100%；三是確保下崗職工生活費按時足額發(fā)放，保證財政承擔的資金及時足額到位。四是確保城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金按時足額發(fā)放，全年低保費支出394萬元。
    （三）優(yōu)化支出結構，努力確保重點支出。
    繼續(xù)堅持“一要吃飯，二要建設”的原則，堅持適度從緊的財政政策，壓縮行政經(jīng)費，削減彈性支出。凈化財政供養(yǎng)范圍，清理出不應由財政繼續(xù)供養(yǎng)的人員530人，每年為財政節(jié)約資金341萬元。在確保工資性支出和社會保障支出的前提下，對民政撫恤、教育、市政、環(huán)衛(wèi)、交通、支農(nóng)、政法部門等項資金優(yōu)先解決。其中市政建設安排資金2，000多萬元，優(yōu)化了投資環(huán)境；安排政法部門經(jīng)費1，490萬元，保障了社會安定；安排通鄉(xiāng)公路匹配資金640萬元，促進了城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展。
    （四）積極推進財政改革，努力提高公共財政管理水平。
    一是實行零基預算，減少不合理經(jīng)費支出。在保證各部門正常經(jīng)費需求的前提下，按照統(tǒng)一的定額，結合財政承受能力，對各部門經(jīng)費指標重新進行核定；二是加強財政收支監(jiān)管，全面推進國庫集中收付制度改革，納入集中核算的行政事業(yè)單位已達到148戶。通過實際運行，各單位財務管理進一步規(guī)范，不合理開支明顯減少；三是切實抓好部門預算試點工作。選擇有代表性的單位作為部門預算試點單位，不斷完善部門預算的編制方法，規(guī)范預算編制；四是采取有效措施，積極推進政府采購工作。加大《政府采購法》宣傳力度，進一步擴大了政府采購范圍，努力規(guī)范政府采購行為，提高財政資金的使用效益。五是進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政實力。理順了縣鄉(xiāng)分配關系，規(guī)范了縣鄉(xiāng)財政收支范圍，有效緩解了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支矛盾。六是積極完善農(nóng)村稅費改革，努力實現(xiàn)“三個確?！?。繼續(xù)加大農(nóng)村稅費改革宣傳力度，確保各項政策落實到位，增加對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付資金補助，維護農(nóng)村社會穩(wěn)定。
    （五）加強財源建設步伐，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。
    充分利用國家扶持東北老工業(yè)基地改造和省政府加快縣級財源建設發(fā)展的有利契機，把財源建設作為全年重點工作來抓。根據(jù)全縣國民經(jīng)濟發(fā)展的總體布局和經(jīng)濟戰(zhàn)略調整的重點，結合縣鄉(xiāng)地域和資源優(yōu)勢，因地制宜，統(tǒng)籌規(guī)劃，確立以工業(yè)財源為骨干，農(nóng)業(yè)財源為基礎，第三產(chǎn)業(yè)等新興財源體系為重點，用好用足省市關于財源建設的各項優(yōu)惠政策，加快財源建設步伐，為財政收入的穩(wěn)定增長奠定堅實基礎。
    （六）加強財政監(jiān)督管理，規(guī)范財經(jīng)秩序。
    一是強化財政監(jiān)督職能，規(guī)范非稅收入“收支兩條線”管理。有效規(guī)范執(zhí)收執(zhí)罰行為，促進預算內(nèi)外資金的有機結合，增強政府宏觀調控能力。二是加強會計管理，規(guī)范財務基礎工作。深入開展《會計法》執(zhí)法專項檢查，規(guī)范會計秩序，提高會計信息質量，重點檢查了25戶，對違紀行為進行了嚴肅處理。三是開展財政專項資金檢查，加大監(jiān)督處罰力度，規(guī)范資金的使用，提高財政資金投資效益。
    各位代表，2003年全縣財政預算執(zhí)行情況從總體看是好的，取得了很大成績，但也存在一些不容忽視的問題。一是全縣財政收入雖然增長較大，但與不斷增長的支出需求仍有較大差距，收支矛盾依然相當突出。二是財政收入結構不盡合理，地方財政可用財力所占比重偏低。三是雖然行政單位機構改革成效明顯，但財政供養(yǎng)人員有增無減，財政負擔難以減輕。四是縣鄉(xiāng)兩級財政債務依存度過高，償債壓力不斷加重，債務風險不容忽視。五是財政收入缺乏持續(xù)增長的后勁，難以保證長期增長的勢頭。這些問題應引起重視，要采取切實有力措施，認真加以解決。
    二、2004年預算（草案）。
    2004年是貫徹落實黨的“十六大”精神，全面建設小康社會的重要一年。國家加大對東北老工業(yè)基地和糧食主產(chǎn)區(qū)的扶持力度，對全縣經(jīng)濟發(fā)展將起到積極的促進作用和深遠影響。我們要搶抓機遇，攻堅克難，乘勢而上，為財政形勢根本好轉繼續(xù)努力。
    2004年全縣財政工作和預算安排總的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的“十六大”和中央經(jīng)濟工作會議精神，按照縣委“發(fā)揮優(yōu)勢、用足外力、打造精品、全民創(chuàng)業(yè)、追趕富縣、立標發(fā)展”的總體要求和縣政府的工作布署，嚴格收入管理，確保財政收入穩(wěn)定增長；支持企業(yè)改革和經(jīng)濟發(fā)展，狠抓財源建設；調整和優(yōu)化支出結構，努力保證工資性支出和重點支出的需要；深化財政改革，整頓財經(jīng)秩序，不斷推進依法理財。為全縣經(jīng)濟社會協(xié)調發(fā)展，全面建設小康社會而奮斗。
    按照上述指導思想和2004年全縣國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，全縣財政總收入安排17,100萬元，比上年增長20.4%。按現(xiàn)行財政體制計算，加減省市對我縣各項結算補助及專項上解，當年可用財力22,086萬元。根據(jù)以收定支的原則，全縣財政支出安排22,086萬元。收支相抵當年預算安排是收支平衡的。
    三、積極開拓，艱苦奮斗，確保圓滿完成2004年財政預算任務。
    為確保全縣財政預算任務的完成，按著縣委的要求和本次會議提出的工作任務，2004年要抓好以下重點工作：
    （一）努力增收節(jié)支，確保預算收支平衡。
    一方面加強收入征管，確保收入穩(wěn)定增長。一是加大稅收征管力度，密切與稅務部門的協(xié)調與配合，落實人代會確定的收入任務。認真研究國家稅收政策和我縣經(jīng)濟結構變化對財政收入的影響，加強對收入執(zhí)行情況的動態(tài)分析與檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。二是加強對重點稅源的分析和預測，全面掌握重點稅源的動態(tài)，確保收入及時足額入庫。三是堅持依法治稅。嚴禁越權減免、違規(guī)減免、先征后返、異地交稅等方式偷逃稅款，加強稅收征管，規(guī)范稅收秩序。四是加強農(nóng)業(yè)稅和非稅收入的征管，規(guī)范征管手段，努力增加財政收入。另一方面要堅持量力而行，大力壓縮彈性支出。繼續(xù)堅持“量入為出、開源節(jié)流”的原則和適度從緊的財政政策，大力提倡和發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉辦一切事情的優(yōu)良傳統(tǒng)，切實貫徹“兩個務必”要求，在保證重點支出的同時，強化支出管理，調整支出結構，減少彈性支出。使財政支出控制在財力允許的范圍內(nèi)，確保當年預算的收支平衡。
    （二）發(fā)揮財政職能作用，支持經(jīng)濟發(fā)展。
    2004年要充分發(fā)揮財政資金的引導作用，為縣域經(jīng)濟發(fā)展服務。一是抓住國家支持東北老工業(yè)基地發(fā)展和省政府加快縣鄉(xiāng)財源建設的有利契機，用好用足各項財政政策，建立有前途、有活力的后續(xù)財源體系，促進財政收入總量增加，實現(xiàn)全縣經(jīng)濟跨越式發(fā)展。采取多元化的扶持方式，對確實可行的企業(yè)或項目，采取招商引資的辦法，通過財政貼息、貸款擔保、政府委托出資人參股注資或政府無償投入以及獎勵招商引資中介人等多種方式予以扶持；二是支持國有企業(yè)深化改革，通過落實各種優(yōu)惠政策和加大社會保障力度，深化國有企業(yè)改革。三是以增加農(nóng)民收入為目標，支持農(nóng)業(yè)結構調整。為建設農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質化、標準化和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設服務。四是加大對通鄉(xiāng)公路、旅游基礎設施建設支持力度，改善投資環(huán)境。五是在財力可能的情況下，增加教育、文化等項事業(yè)的投入，培養(yǎng)和引進高素質人才，為全縣經(jīng)濟建設提供人才保障。
    （三）加大財政保障力度，促進社會各項事業(yè)協(xié)調發(fā)展。
    按照公共財政的要求，繼續(xù)大力調整財政支出結構，建立和完善公共財政體制框架。一是繼續(xù)做好工資保障工作，確?？h鄉(xiāng)行政事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放，維護社會穩(wěn)定。二是加大對社會保障的支持力度，保證“兩個確?！焙汀暗捅！彼栀Y金。依法擴大社會保障資金的覆蓋面，將符合低保條件的所有人員納入“低?！狈秶?，努力做到應保盡保。加強對就業(yè)市場建設和社區(qū)服務業(yè)的支持，全面落實支持再就業(yè)的各項財稅政策；三是鞏固農(nóng)村稅費改革成果，采取有效措施，努力實現(xiàn)“三個確?！?；四是堅持“兩個務必”，樹立過緊日子思想，保證黨政機關正常運轉；五是多方籌措資金，保證農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生、政法等項重點支出的適度增長，促進各項社會事業(yè)的發(fā)展。
    （四）加大財政改革力度，創(chuàng)新財政管理機制。
    一是全面推行部門預算編制,進一步規(guī)范預算編制行為，提高財政資金使用效益。二是繼續(xù)完善國庫集中收付制度，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中收付制度改革。三是繼續(xù)深化“收支兩條線”改革，加強財政綜合預算管理，加快預算外資金全部納入部門預算管理的步伐。四是貫徹實施《政府采購法》，逐步推行政府采購制度。擴大采購規(guī)模，規(guī)范采購行為，節(jié)約財政支出。五是全面落實農(nóng)村稅費改革政策，切實減輕農(nóng)民負擔，保證鄉(xiāng)村兩級組織正常運轉。
    （五）堅持依法理財，強化財政監(jiān)督管理。
    一是加強財政監(jiān)督機構和制度建設，形成內(nèi)部監(jiān)督與對外監(jiān)督相結合，檢查處理與追蹤問效相結合，貫穿財政資金運行全過程的財政監(jiān)督工作機制。二是深入開展財政法制宣傳教育，全面提升財政干部和財務人員的責任意識、法律意識和綜合素質，不斷提高依法理財?shù)乃胶湍芰?，切實把依法行政、依法理財落到實處。三是強化財政?zhí)法監(jiān)督檢查的工作力度，加強執(zhí)法檢查和會計管理力度。繼續(xù)開展對重點行業(yè)、重點資金、重點項目和專項資金的監(jiān)督檢查，嚴肅查處違法違紀行為。
    各位代表，完成2004年預算的任務十分繁重和艱巨，機遇與挑戰(zhàn)并存，希望與困難同在。讓我們高舉鄧小平理論偉大旗幟，全面貫徹“三個代表”重要思想，認真落實“十六大”精神，在縣委的正確領導下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，加強與各界人士的聯(lián)系，充分調動和發(fā)揮各方面的積極因素，統(tǒng)一思想，堅定信心，銳意改革，扎實工作，為全面完成本次會議確定的各項財政工作任務而努力奮斗。
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇四
    預算草案的報告。
    各位代表：
    2012年，全市各區(qū)縣、各部門深入貫徹落實科學發(fā)展觀，按照市第十次黨代會部署，牢牢把握主題主線主攻方向，加快實施市委“一二三四五六”的奮斗目標和工作思路，積極應對各種風險挑戰(zhàn)，迎難而上，扎實工作，全市經(jīng)濟社會總體保持平穩(wěn)較快發(fā)展，財政預算執(zhí)行情況較好，圓滿完成了市十五屆人大五次會議確定的預算任務。
    （一）財政收支情況。
    全市一般預算收支。
    全市一般預算收入1760億元，完成預算105.2%，比上年增長21%，其中稅收收入1105.6億元，增長10.1%。一般預算收入加上中央稅收返還、轉移支付補助等資金354.5億元和上年結余214.8億元，減除區(qū)縣設立預算穩(wěn)定調節(jié)基金等調出資金75.5億元，全市一般預算總財力為2253.8億元。全市一般預算支出2112.2億元，完成預算96.6%，比上年增長19.2%。財力與支出相抵后，全市一般預算結余141.6億元，其中結轉項目資金122.1億元，主要是建設類項目資金和中央專項補助資金；預算純結余19.5億元。待市和區(qū)縣人大常委會批準決算后結轉到2013年使用。
    全市政府性基金收支。
    全市政府性基金收入948.3億元，完成預算87.8%，比上年增長1%，其中國有土地出讓金收入879.4億元，增長1.9%?；鹗杖爰由现醒朕D移支付補助和上年結余等資金234.6億元，基金總財力為1182.9億元。全市政府性基金支出1035億元，完成預算83.3%，比上年增長17%。財力與支出相抵后，全市政府性基金結余147.9億元，全部為建設類項目結轉資金。
    市級一般預算收支。
    市級一般預算收入649.9億元，完成預算100.1%，比上年增長15.1%，其中稅收收入375.4億元，增長6.9%。一般預算收入加上中央稅收返還、轉移支付補助等資金354.5億元、調入資金4.9億元和上年結余121.8億元，減除對區(qū)縣財政轉移支付164.7億元，市級一般預算總財力為966.4億元。市級一般預算支出900.5億元，完成預算96.7%，比上年增長14.3%。財力與支出相抵后，市級一般預算結余65.9億元，全部為結轉項目資金。待市人大常委會批準決算后結轉到2013年使用。
    市級政府性基金收支。
    市級政府性基金收入241.1億元，完成預算84%，比上年下降7.6%，其中國有土地出讓金收入193.4億元，下降12.6%?；鹗杖爰由现醒朕D移支付補助和上年結余等資金38.5億元，減除對區(qū)縣財政轉移支付14.5億元，基金總財力為265.1億元。市級政府性基金支出255.9億元，完成預算81%，比上年下降5.4%。其中土地出讓成本和整理費用121.6億元，土地出讓政府凈收益中列支的地鐵、快速路等項目支出79億元。財力與支出相抵后，市級政府性基金結余9.2億元，全部為建設類項目結轉資金。
    地方政府債券收支。
    2012年財政部代理我市發(fā)行地方政府債券31億元。經(jīng)市十五屆人大常委會第三十四次會議審查批準，用于地鐵5、6號線項目資本金21億元，中央投資水利項目地方配套5億元，靜?？h團泊水庫改造3億元，清水工程2億元。
    （二）預算執(zhí)行特點及財政主要工作。
    2012年，各級財政部門全面落實積極財政政策，大力推進體制機制創(chuàng)新，著力促進經(jīng)濟結構調整和發(fā)展方式轉變，努力保障和改善民生，各項工作取得了新的進展。
    1.公共事業(yè)均衡協(xié)調發(fā)展。
    教育支出378.7億元，增長27.4%。落實國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要，財政教育支出占一般預算支出比重達到國家規(guī)定的17%目標。完成學前教育“三年行動計劃”，累計新建改擴建145所公辦幼兒園、152所鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園和509所村辦標準化幼兒園。提高中小學生均公用經(jīng)費標準，深化特色高中建設，累計改造提升1190所中小學和16所特殊教育學校，完成義務教育、特殊教育學?，F(xiàn)代化達標任務。加快國家職業(yè)教育改革試驗區(qū)、創(chuàng)新示范區(qū)建設，推進海河教育園區(qū)二期項目，支持職業(yè)院校布局結構調整，啟動高職院校辦學水平提升工程。繼續(xù)落實高?！笆濉本C合投資規(guī)劃，支持84個重點學科和一批品牌專業(yè)建設，完成校園環(huán)境提升工程，推進南開大學、天津大學新校區(qū)建設，支持高校債務化解工作。健全家庭經(jīng)濟困難學生資助政策，擴大中職學校免學費范圍，對符合條件的學前兒童給予資助。
    文體傳媒支出35.8億元，增長20.5%。加快公共文化服務體系建設，市文化中心全面建成，海河劇院主體竣工，數(shù)字廣播大廈等重點項目建設進展順利，繼續(xù)推進公共圖書館、博物館、美術館、文化館免費開放，實現(xiàn)文體中心、文化室和農(nóng)家書屋農(nóng)村全覆蓋。落實促進文化體制改革的各項財稅政策措施，支持國有文藝院團轉企改制，通過財政資助、稅收優(yōu)惠、超場次演出補貼等方式，鼓勵藝術院團利用現(xiàn)有文化設施增加演出場次，創(chuàng)作文藝精品。支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動國家動漫產(chǎn)業(yè)綜合示范園二期、國家3d影視創(chuàng)意園等項目建設，建成一批國家級文化產(chǎn)業(yè)示范基地。加快第六屆東亞運動會場館建設，成功舉辦第九屆全國大學生運動會，競技體育實現(xiàn)新突破。推進體育設施綜合利用和對外開放，完善街道社區(qū)體育設施，支持第三屆全民健身運動會及其系列活動，群眾性體育活動蓬勃開展。
    醫(yī)療衛(wèi)生支出106.7億元，增長20.5%。加快醫(yī)療衛(wèi)生資源布局結構調整，中醫(yī)一附院、第二兒童醫(yī)院、天津醫(yī)院、胸科醫(yī)院和區(qū)縣公共衛(wèi)生機構等項目建設順利推進。完善城市社區(qū)和農(nóng)村基層衛(wèi)生服務體系，新增社區(qū)國醫(yī)堂78個，完成2586個村衛(wèi)生室標準化改造任務，基層醫(yī)療衛(wèi)生機構裝備水平明顯提升?；竟残l(wèi)生服務內(nèi)容進一步拓展，保障覆蓋范圍逐步擴大，重點傳染病防治、慢性非傳染病管理和婦女兒童保健等工作全面開展。提高計劃生育獎扶、特扶標準，不斷健全人口和家庭公共服務網(wǎng)絡。
    公檢法司及工商質監(jiān)支出122.9億元，增長11.2%。加快公共安全體系建設，完善以“三張網(wǎng)”為主體的治安防控體系，支持構建視頻監(jiān)控網(wǎng)絡，提升消防裝備水平，治安維穩(wěn)、防災救災和應急處置能力不斷提高。增加工商質監(jiān)、食品藥品監(jiān)管財政投入，支持網(wǎng)絡信息平臺建設，設立食品安全違法案件舉報獎勵基金，扎實推進放心食品系列工程。
    2.社會保障體系不斷完善。
    社會保障和就業(yè)支出202.3億元，增長20.2%。實施更加積極的就業(yè)政策，增加創(chuàng)業(yè)培訓投入，提高個人小額擔保貸款額度，鼓勵創(chuàng)業(yè)企業(yè)聚集發(fā)展。完善職業(yè)培訓、公共就業(yè)服務、公益性崗位、社會保險補助等政策措施，健全城鄉(xiāng)一體化的就業(yè)援助體系，做好高校畢業(yè)生、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員和農(nóng)村轉移勞動力等重點人群就業(yè)工作，全年新增就業(yè)47萬人，應屆高校畢業(yè)生就業(yè)率超過90%。
    完善社會保障制度，提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金待遇，將未參保集體企業(yè)退休人員納入職工養(yǎng)老保險范圍。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助標準由年人均210元增加到300元，進一步提高醫(yī)療費用報銷水平。完善社會福利和救濟制度，提高城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫對象撫恤補助、特困救助、農(nóng)村五保供養(yǎng)及殘疾人生活補助標準，落實轉業(yè)軍人和退役士兵安置政策。健全基本生活必需品價格上漲與困難群眾生活補助聯(lián)動機制，對低保、特困和重點優(yōu)撫對象家庭發(fā)放價格補貼。提高困難老人居家養(yǎng)老政府補貼標準，新增養(yǎng)老機構床位4853張，新建老年日間照料服務中心106個、社區(qū)配餐服務中心85個。開工建設保障性住房800萬平方米，向9.5萬戶中低收入住房困難家庭發(fā)放租房補貼3.7億元，繼續(xù)推進“城中村”改造。
    3.城市載體功能顯著增強。
    城鄉(xiāng)基礎設施建設和維護支出571.5億元，增長19.2%。充分發(fā)揮財政政策引導作用，多元化、多渠道籌集建設資金，積極構建現(xiàn)代綜合交通體系，一批鐵路、公路、地鐵和城市道路建設工程加快實施。推動重點道路擁堵段改造，相繼打通33處交通卡口瓶頸。堅持公交優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化延長公交線路54條，改造提升公交場站11座，更新公交車輛2000部。
    落實生態(tài)市建設第二個“三年行動計劃”，清水工程、綠化工程、凈化工程取得明顯成效。綜合治理河道212公里，新建污水處理廠2座，完成于橋水庫周邊污染源治理工程。推進燃煤供熱鍋爐改燃并網(wǎng)工程，完成664萬平方米供熱改燃任務。實施“黃標車”治理，淘汰更新車輛7319部。新建提升綠地1700萬平方米，植樹造林17萬畝，完成北辰郊野公園一期工程。實施城市排水設施改造工程，新建泵站16座，疏通管道3436公里。完成中心城區(qū)300個舊樓區(qū)提升改造工程，加大重點道路區(qū)域、新建項目周邊、城際鐵路沿線整治力度，市容環(huán)境綜合整治成果繼續(xù)鞏固。
    4.經(jīng)濟結構調整步伐進一步加快。
    實施結構性減稅措施。繼續(xù)落實消費型增值稅政策，調整個人所得稅費用扣除標準和稅率結構，提高增值稅和營業(yè)稅起征點，延長小微企業(yè)所得稅減免期限，全年為企業(yè)和居民減稅100億元。啟動營業(yè)稅改征增值稅試點，總體減輕試點企業(yè)稅收負擔，逐步消除重復征稅問題，促進現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展。清理規(guī)范行政事業(yè)性收費項目，嚴格控制收費范圍和標準，努力營造寬松的發(fā)展環(huán)境。
    推進濱海新區(qū)開發(fā)開放。健全財稅政策體系，推進新區(qū)綜合配套改革，重點支持創(chuàng)新型金融市場體系、北方國際航運中心核心功能區(qū)建設，新區(qū)產(chǎn)業(yè)基金、股權基金、融資租賃、保理保險快速發(fā)展，國際船舶登記、國際航運稅收、航運金融、租賃業(yè)務試點取得突破性進展，融資租賃出口退稅試點正式實施。完善財政扶持政策，推進東疆保稅港區(qū)、中新天津生態(tài)城、南港工業(yè)區(qū)等功能區(qū)開發(fā)建設，啟動新區(qū)現(xiàn)代服務業(yè)綜合試點。全面落實以港養(yǎng)港、航線培養(yǎng)、機場補貼政策，天津港30萬噸級深水航道一期竣工，濱海國際機場二期擴建工程進展順利，內(nèi)陸“無水港”達到23個，新增航線28條，北方國際航運中心和國際物流中心功能進一步提升。
    支持科技創(chuàng)新和先進制造業(yè)發(fā)展。加大財政政策扶持力度，完善財稅綜合服務手段，支持大項目好項目建設。設立科技型中小企業(yè)發(fā)展專項資金，綜合運用貸款貼息、周轉借款、財政補助等手段，實施科技小巨人成長計劃，支持初創(chuàng)期、成長期科技型中小企業(yè)發(fā)展，努力營造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的政策環(huán)境。加大科技創(chuàng)新投入，支持重大科技創(chuàng)新平臺和載體建設，引進建成一批國家級科研院所、國家級重點實驗室和國家級工程中心，6家國家新型工業(yè)化示范基地和20家高新技術產(chǎn)業(yè)基地投入運營。繼續(xù)實施“千人計劃”、“131”創(chuàng)新型人才培養(yǎng)等重大人才工程，積極培養(yǎng)引進領軍人才。
    促進服務業(yè)加快發(fā)展。全面落實促進現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展的財稅政策，通過注資補助、購房補貼、稅收優(yōu)惠以及給予高管人員獎勵等手段，大力支持總部經(jīng)濟、金融服務、現(xiàn)代物流、會展經(jīng)濟、中介咨詢等現(xiàn)代服務業(yè)聚集成長。增加財政資金投入，形成各項政策“聚焦”，提升樓宇品質和服務功能，引入一批國內(nèi)外企業(yè)結算中心、研發(fā)中心、營銷中心以及動漫創(chuàng)意等高端業(yè)態(tài)企業(yè)和機構，稅收“億元樓”數(shù)量進一步增加。支持服務業(yè)載體建設，國家會展中心落戶天津，梅江會展中心二期順利竣工，泰安道綜合開發(fā)全面完成，一批高端商業(yè)商務綜合體和購物中心建成開業(yè)，夏季達沃斯論壇等國際性會議會展成功舉辦。
    5.統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展取得明顯成效。
    農(nóng)林水利支出94.8億元，增長21.9%。加快農(nóng)田水利基礎設施建設，全面實施十項農(nóng)村水利專項工程，防洪抗旱能力進一步提升。推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設，改造提升設施農(nóng)業(yè)5萬畝，建成放心菜基地10萬畝。支持農(nóng)業(yè)科技推廣示范與合作，加快農(nóng)業(yè)工程中心和種業(yè)基地建設，完成96個農(nóng)業(yè)科技成果轉化與推廣項目。
    加快推進農(nóng)村城鎮(zhèn)化，繼續(xù)實施示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設，啟動第二批“三改一化”試點，新開工農(nóng)民安置住宅1100萬平方米，竣工500萬平方米，130個文明生態(tài)村完成創(chuàng)建任務。支持31個示范工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設，完善招商引資載體功能，一大批高水平項目落戶，成為新的經(jīng)濟增長點。繼續(xù)實施農(nóng)村電網(wǎng)改造、飲水安全和管網(wǎng)入戶工程，新建改造農(nóng)村公路884公里、污水垃圾處理設施14座，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件明顯改善。
    鞏固強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，健全涉農(nóng)補貼、農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)產(chǎn)品價格保護制度，完善補貼動態(tài)調整機制，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風險能力進一步增強。支持農(nóng)民專業(yè)合作社組織體系建設，各類農(nóng)業(yè)專業(yè)合作組織達到2879家。繼續(xù)實施農(nóng)民素質提高和低收入農(nóng)戶增收工程，深入開展農(nóng)民教育培訓工作，不斷增強農(nóng)村富余勞動力轉移就業(yè)能力，農(nóng)民收入保持較快增長。
    6.財政體制機制創(chuàng)新繼續(xù)深化。
    財政增收機制不斷健全。推進稅源專業(yè)化管理，改進和加強薄弱環(huán)節(jié)征管，新興業(yè)態(tài)和流動稅源管控水平逐步提高。完善現(xiàn)代化稅收征管體系，實施信息管稅工程，健全財政稅務機關與行業(yè)主管部門信息聯(lián)網(wǎng)制度，初步形成橫向互動、上下聯(lián)動、內(nèi)外協(xié)作的運行機制。擴大重點稅源監(jiān)控范圍，健全收入目標責任制，稅收征收的質量和效率明顯提升。
    財政制度改革不斷深化。公共財政預算更加細化透明，政府性基金預算趨于科學規(guī)范，國有資本經(jīng)營預算穩(wěn)步推進，社會保險基金預算試編完成。部門預算改革進一步深化，基本支出定員定額標準體系不斷完善，項目預算年初到位率明顯提高。國庫集中支付改革全面推進，政府采購實施范圍逐步擴大，預算績效管理改革加快實施。
    財政管理水平不斷提高。大力壓縮一般性、消耗性開支，嚴格控制“三公”經(jīng)費和節(jié)會論壇支出，集中財力加大重點領域投入。加快推進聯(lián)網(wǎng)審計改革，搭建財政資金和公共資金監(jiān)管平臺，實現(xiàn)審計部門對財政資金、社?；稹⒆》抗e金的實時監(jiān)控。扎實開展預算信息公開工作，強化政府性債務管理，完善動態(tài)監(jiān)控和預警機制，有效防范財政風險。
    （三）預算執(zhí)行中存在的主要問題。
    2012年財政預算執(zhí)行情況總體較好，收支規(guī)模進一步擴大，保障能力進一步提高。同時，預算執(zhí)行和財政工作中還存在一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：收入總量雖然保持較快增長，但稅收收入增幅不高，可支配財力增加不多；保障和改善民生投入大幅增加，建設類支出快速增長，收支矛盾比較突出；財政制度建設還存在薄弱環(huán)節(jié)，應收盡收的機制尚不完善，部分財政資金使用效益不高的問題仍然存在，損失浪費現(xiàn)象時有發(fā)生；部分區(qū)縣和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政還比較困難，基本公共服務水平和均等化程度有待進一步提高。我們一定要高度重視這些問題，在今后工作中積極采取切實可行的措施，努力加以解決。
    各位代表：十五屆人大一次會議以來的五年里，全市上下認真貫徹市委、市政府決策部署，緊緊抓住濱海新區(qū)開發(fā)開放重大機遇，推動三個層面聯(lián)動協(xié)調發(fā)展，積極應對國際金融危機嚴重沖擊，經(jīng)濟社會發(fā)展取得顯著成就，財政整體實力不斷增強，促發(fā)展保民生作用得到有效發(fā)揮。
    一是財政收支規(guī)模迅速擴大。
    過去的五年是改革開放以來我市財政收支總量增長最快的時期。全市一般預算收入由2007年的540億元增加到2012年的1760億元，年均遞增26.7%，五年累計收入5781億元，是上一個五年的3.3倍。一般預算支出由674億元增加到2112億元，年均遞增25.7%，五年累計支出7201億元，是上一個五年的3.1倍。財政收支的快速增長，為經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅實的財力保障。
    二是民生保障水平明顯提高。
    持續(xù)加大財政資金投入，著力解決社會事業(yè)、社會保障和環(huán)境建設等民生問題。五年間財政一般預算和政府性基金預算安排的民生支出共計7989億元，年均遞增33.6%，占財政總支出的比重由67.3%提高到76.4%，廣大人民群眾切實享受到了經(jīng)濟發(fā)展的成果。
    三是促進經(jīng)濟發(fā)展的職能作用有效發(fā)揮。
    全面落實積極財政政策和結構性減稅措施，重點支持大項目小巨人樓宇經(jīng)濟加快發(fā)展，推進形成高端化高質化高新化產(chǎn)業(yè)體系。完善促進服務業(yè)發(fā)展的財稅政策，重點支持現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展，第三產(chǎn)業(yè)比重進一步提高。落實城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌推動郊區(qū)縣“三區(qū)”聯(lián)動發(fā)展，區(qū)縣經(jīng)濟活力顯著增強。
    四是推進濱海新區(qū)開發(fā)開放取得新成效。
    根據(jù)新區(qū)功能定位和發(fā)展要求，積極爭取中央財政政策和資金支持，制定實施東疆保稅港區(qū)、中新天津生態(tài)城地方收入全留體制，全面落實港口、機場財稅扶持政策，新區(qū)基礎設施和功能區(qū)建設全面提速，載體能力和服務輻射作用不斷增強。推進新區(qū)綜合配套改革向縱深發(fā)展，創(chuàng)新型金融市場體系加快構建，現(xiàn)代服務業(yè)綜合試點正式啟動，涉外稅收制度創(chuàng)新取得突破，北方國際航運中心和國際物流中心作用日益顯現(xiàn)。
    五是財政體制改革和機制創(chuàng)新深入推進。
    理順市與區(qū)縣財政分配關系，將金融保險業(yè)流轉稅收由市級固定收入調整為市與區(qū)縣五五分享，逐步規(guī)范財政轉移支付制度，困難區(qū)縣財政實力和基層組織經(jīng)費保障水平明顯提高。完成成品油價格和稅費改革，落實增值稅由生產(chǎn)型轉為消費型政策，啟動營業(yè)稅改征增值稅試點。政府預算體系框架基本形成，部門預算、集中支付、政府采購、績效評價、信息公開等管理制度改革加快推進，財政運行更加科學規(guī)范、安全有效。
    二、2013年預算草案。
    2013年國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境依然錯綜復雜，世界經(jīng)濟低速增長態(tài)勢仍將延續(xù)，我國經(jīng)濟發(fā)展仍面臨不少風險和挑戰(zhàn)，不平衡、不協(xié)調、不可持續(xù)的問題依然突出，經(jīng)濟增長下行壓力和產(chǎn)能相對過剩矛盾有所加劇，財政增收的難點和不確定因素較多。但從總體上看，我國仍處于重要的戰(zhàn)略機遇期，經(jīng)濟發(fā)展的基本面是好的，國家加強和改善宏觀調控的政策效應不斷顯現(xiàn)，經(jīng)濟增長逐步企穩(wěn)并出現(xiàn)向好跡象。從我市情況看，濱海新區(qū)開發(fā)開放步伐不斷加快，大項目好項目建設積蓄的能量持續(xù)釋放，高端化高質化高新化產(chǎn)業(yè)體系逐步形成，創(chuàng)新驅動和內(nèi)生增長的能力日益增強，將為進一步壯大財政實力，統(tǒng)籌安排好財政收支創(chuàng)造良好條件。我們既要看到有利因素，也要充分估計面臨的風險和挑戰(zhàn)，切實增強憂患意識和緊迫感，攻堅克難，開拓創(chuàng)新，扎實做好各項工作。
    （一）預算安排和財政工作的總體要求。
    全面貫徹落實黨的十八大精神，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀為指導，認真落實中央經(jīng)濟工作會議和市委十屆二次全會部署，緊緊圍繞主題主線，繼續(xù)實施積極財政政策，深化財稅制度改革，調整優(yōu)化支出結構，加強財政科學管理，切實保障和改善民生，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。
    （二）全市財政收入和財政支出預算安排。
    根據(jù)財政工作總體要求和經(jīng)濟社會發(fā)展主要預期目標，2013年全市一般收入預算安排1971億元，比上年增長12%。加上預計中央稅收返還、轉移支付補助等資金348.9億元和上年結余141.6億元，全市一般預算總財力2461.5億元。
    全市一般支出預算2461.5億元，比上年實際支出增長16.5%。按照政府收支分類科目劃分，主要包括：教育448.9億元，增長18.5%；科學技術90.7億元，增長18.7%；文化體育與傳媒43.3億元，增長20.8%；社會保障和就業(yè)239.2億元，增長18.2%；醫(yī)療衛(wèi)生125.9億元，增長18%；農(nóng)林水利112.2億元，增長18.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務656.5億元，增長14.9%；公共安全123.3億元，增長10.2%；一般公共服務147.6億元，增長6.9%。
    全市政府性基金收入預算1042.7億元，比上年增長10%，其中國有土地出讓金收入967.2億元，增長10%?；鹗杖爰由项A計中央轉移支付補助等資金18.1億元和上年結余147.9億元，基金總財力1208.7億元，全部用于安排支出預算，比上年實際支出增長16.8%。
    （三）市級財政收入和財政支出預算安排。
    2013年市級一般收入預算安排727.7億元，比上年增長12%。加上預計中央稅收返還、轉移支付補助等資金348.9億元和上年結余65.9億元，減除對區(qū)縣財政轉移支付133.8億元，市級一般預算總財力1008.7億元。
    市級一般支出預算1008.7億元，比上年實際支出增長12%。按照政府收支分類科目劃分，主要包括：教育143.6億元，增長17.3%；科學技術44.8億元，增長15.2%；文化體育與傳媒25.1億元，增長17.4%；社會保障和就業(yè)165.4億元，增長15%；醫(yī)療衛(wèi)生48.3億元，增長14.5%；農(nóng)林水利69.8億元，增長14.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務186.5億元，增長4.7%；公共安全56.4億元，增長7.5%；一般公共服務48.8億元，增長5%。
    市級政府性基金收入預算260.4億元，比上年增長8%。其中，國有土地出讓金收入211.9億元，增長9.6%；新增建設用地使用費16.7億元，增長7.6%?；鹗杖爰由项A計中央轉移支付補助等資金18.1億元和上年結余9.2億元，減除對區(qū)縣財政轉移支付11億元，基金總財力276.7億元，全部用于安排支出預算，比上年實際支出增長8.1%。按照基金項目劃分，主要包括：土地出讓成本和整理費用134.1億元，增長10.3%；土地出讓政府凈收益83.8億元，增長6.1%；新增建設用地使用費7.9億元，增長0.7%。
    總的來看，受國際經(jīng)濟低迷和國內(nèi)面臨諸多困難的影響，今年財政增收基礎仍不穩(wěn)固，特別是實施結構性減稅政策還將減少一些收入，而保障和改善民生等支出需求較大，穩(wěn)增長、調結構、促改革等都需要增加投入，財政收支矛盾十分突出。今年財政收入預算按增長12%安排，增幅比上年有所下調，體現(xiàn)了實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地的原則。在支出預算安排上，嚴格控制行政經(jīng)費等一般性支出，切實保障重點領域和重點項目資金需要，符合統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓的要求。在預算執(zhí)行中，我們要進一步健全財政增收節(jié)支機制，依法加強收入征管，全面強化支出管理，確保實現(xiàn)全年預算平衡。
    三、搶抓機遇，奮發(fā)有為，努力開創(chuàng)財政工作新局面。
    2013年是全面貫徹落實黨的十八大精神的開局之年，是實施“十二五”規(guī)劃承前啟后的關鍵一年。我們一定要認真貫徹落實市委、市政府決策部署，深化財稅改革，健全體制機制，發(fā)揮職能作用，努力完成各項工作任務。
    （一）依法加強財政收入征管，確保完成年度預算任務。
    完善現(xiàn)代化征管體系，大力實施信息管稅，建立數(shù)據(jù)分析應用系統(tǒng)，強化稅源分析、稅收預警分析、管理風險分析和政策效應分析，努力防止稅收流失。推進稅收管理工作平臺建設，重點加強稅基管理、戶籍管理和源頭管理，實現(xiàn)稅收分析、納稅評估、稅源監(jiān)控和稅務稽查四位一體的良性互動。強化稅務部門與政府有關部門協(xié)調配合，搭建統(tǒng)一的數(shù)據(jù)應用平臺，開展第三方信息比對，不斷提高稅收管控水平。進一步強化“以票控收”機制，依法依規(guī)征繳各類非稅收入，努力實現(xiàn)應收盡收。
    加強重點稅源監(jiān)控，全面掌握重點大戶的投入產(chǎn)出、成本利潤等綜合性經(jīng)濟指標，科學預測稅收走勢，增強稅收征管的前瞻性、主動性和針對性。進一步加強新興業(yè)態(tài)和流動稅源監(jiān)管，改進零散稅源委托代征辦法，清理異地注冊經(jīng)營企業(yè)，扎實推進稅收屬地化管理。強化收入目標責任制，合理確定各級征管部門收入任務，加強執(zhí)行過程監(jiān)督，努力形成齊抓共管、依法組織財政收入的良好局面。完善征管責任制，梳理優(yōu)化征管流程，合理界定崗位職責，切實杜絕漏征漏管、應征未征問題。
    （二）繼續(xù)實施積極財政政策，著力促進發(fā)展方式轉變。
    全力打好濱海新區(qū)開發(fā)開放攻堅戰(zhàn)。
    落實各項財稅扶持政策，完成綜合配套改革第二個“三年行動計劃”。支持創(chuàng)新型金融市場體系規(guī)范發(fā)展，推進金融改革創(chuàng)新基地建設，發(fā)揮國際船舶登記、國際航運稅收和融資租賃出口退稅等政策效應，建設航運交易所和配套中介服務體系，吸引更多境外郵輪公司、海運公司落戶。繼續(xù)實施以港養(yǎng)港政策，加大航線航班財政補貼力度，加快天津港30萬噸級深水航道二期、國際郵輪碼頭二期、濱海國際機場二期等項目建設，完善“大通關”體系，健全“無水港”網(wǎng)絡，進一步提升航運物流服務功能。安排好國家和我市各類補助資金，進一步拓寬融資渠道，加快推進功能區(qū)開發(fā)建設。
    支持科技創(chuàng)新和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
    加強重大項目的跟蹤服務和政策支持，著力推進大項目好項目盡快投產(chǎn)達產(chǎn)，加快培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，發(fā)展壯大實體經(jīng)濟，努力提高經(jīng)濟增長的質量和效益。全面落實進一步促進科技型中小企業(yè)發(fā)展10項政策措施，通過貸款貼息、稅收優(yōu)惠、資金獎勵、政府采購等手段，培育更多的科技小巨人領軍企業(yè)和行業(yè)領先的“殺手锏”產(chǎn)品。增加財政科技投入，加快重點實驗室、工程技術研究中心和企業(yè)技術中心建設，新建一批高水平孵化轉化載體。推進自主創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)化項目建設，支持抗癌藥物等10個重大科技攻關專項，攻克電子信息等領域一批關鍵技術，實施海水淡化等科技示范工程。深化科技體制改革，加強與國家有關部委和大院大所合作，實施知識產(chǎn)權戰(zhàn)略，推進科技金融結合試點城市建設。
    促進服務業(yè)加快發(fā)展。
    修訂完善新一輪財稅優(yōu)惠政策，積極實施營業(yè)稅改征增值稅試點，重點支持現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展。開發(fā)和整合樓宇資源，積極吸引文化創(chuàng)意、電子信息、科技研發(fā)、金融創(chuàng)投等企業(yè)和機構入駐，培育一批優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)特色樓宇，打造更多的稅收“億元樓”。支持創(chuàng)建特色旅游品牌，加快旅游產(chǎn)業(yè)園和各類主題公園建設，推動海陸空旅游、郊野公園等新型旅游業(yè)態(tài)發(fā)展。提升服務業(yè)載體功能，推進國家會展中心、津灣廣場二期等重大商業(yè)項目建設，新建改造一批特色商業(yè)街和社區(qū)商業(yè)中心，完善便民服務體系，促進消費市場繁榮活躍。進一步增加外貿(mào)發(fā)展基金規(guī)模，支持出口企業(yè)調整貿(mào)易結構、產(chǎn)品結構和市場結構，培育優(yōu)勢品牌。繼續(xù)支持服務業(yè)綜合改革試點城區(qū)建設。
    實施城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略。
    增加財政資金投入，加快實施十項農(nóng)村水利專項工程。大力發(fā)展都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，繼續(xù)推進設施農(nóng)業(yè)提升工程和農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新工程，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)、現(xiàn)代畜牧業(yè)示范園區(qū)和優(yōu)勢水產(chǎn)品養(yǎng)殖示范園區(qū)建設，提高各類農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)的科技含量、裝備水平和組織化程度。繼續(xù)實施貸款貼息、稅收優(yōu)惠、土地出讓金返還等財稅扶持政策，推進區(qū)縣示范工業(yè)園區(qū)拓展區(qū)開發(fā)建設，引進更多具有支撐帶動作用的大項目。加快示范小城鎮(zhèn)建設，完成“三改一化”第二批試點任務，新開工農(nóng)民安置住房1000萬平方米，竣工800萬平方米，進入示范小城鎮(zhèn)居住的農(nóng)民達到60萬人。支持農(nóng)村金融改革創(chuàng)新，推進村鎮(zhèn)銀行加快發(fā)展，不斷豐富農(nóng)村金融服務產(chǎn)品。加強農(nóng)村基礎設施和生態(tài)環(huán)境建設，重點支持電網(wǎng)改造、飲水安全和農(nóng)村公路改擴建項目，擴大生活垃圾處理和清潔工程試點，提高農(nóng)村城鎮(zhèn)化水平。
    （三）調整優(yōu)化財政支出結構，努力增強民生保障能力。
    堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。
    促進基礎教育均衡發(fā)展，支持啟動學前教育提升計劃、普通高中現(xiàn)代化標準建設，實施新一輪義務教育學?，F(xiàn)代化標準建設，推進特色高中試驗校建設，進一步提高中小學生均公用經(jīng)費標準，加強和諧校園建設和校車管理。促進職業(yè)教育創(chuàng)新發(fā)展，繼續(xù)落實國家職業(yè)教育改革試驗區(qū)、創(chuàng)新示范區(qū)建設方案，推進海河教育園區(qū)二期項目，提升高職院校辦學水平，辦好第六屆全國職業(yè)院校技能大賽，為實體經(jīng)濟發(fā)展培養(yǎng)大量高技能人才。促進高等教育內(nèi)涵發(fā)展，加快實施高?！笆濉本C合投資規(guī)劃，落實高校創(chuàng)新能力提升計劃，加強重點學科、品牌特色專業(yè)和卓越人才培養(yǎng)工程實踐中心建設，籌建天津開放大學。進一步健全家庭經(jīng)濟困難學生資助政策體系，支持民辦教育、民族教育、特殊教育和繼續(xù)教育等各級各類教育公平協(xié)調發(fā)展。
    完善公共文化服務體系。
    進一步健全財政文化投入穩(wěn)定增長機制，支持文化設施建設，推進國家海洋博物館、中國大戲院、群眾藝術館等新建改擴建工程加快實施。健全公共文化服務網(wǎng)絡，完善公共文化設施免費開放保障機制，扶持實體書店發(fā)展，繼續(xù)實施公共電子閱覽室、農(nóng)家書屋提升改造、農(nóng)村數(shù)字電影放映等文化惠民工程。落實和完善各項配套政策，加快國家級文化產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設，促進文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。推進體育事業(yè)加快發(fā)展，辦好第六屆東亞運動會，啟動第十三屆全運會籌備工作，加快市健康產(chǎn)業(yè)園團泊體育基地建設，支持開展全民健身運動，新建和更新改造一批健身園和體育公園，推動校園體育設施向社會開放。
    深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。
    加大公立醫(yī)院建設資金投入，促進醫(yī)療衛(wèi)生資源均衡布局，完成天津醫(yī)院、胸科醫(yī)院、中醫(yī)一附院等新建改擴建工程，推進第二兒童醫(yī)院、環(huán)湖醫(yī)院、醫(yī)大代謝病醫(yī)院等項目建設。啟動區(qū)縣公立醫(yī)院改革試點，統(tǒng)籌推進管理體制、補償辦法、價格機制、醫(yī)保支付制度等綜合改革。健全公共衛(wèi)生服務體系，將基本公共衛(wèi)生服務財政補助標準由年人均30元增加到35元，支持開展婦女兒童健康促進計劃，完善家庭責任醫(yī)生團隊服務模式，統(tǒng)籌做好疾病防控、衛(wèi)生監(jiān)督和應急管理工作。繼續(xù)深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機構綜合配套改革，推進衛(wèi)生信息化建設，全面提升醫(yī)療衛(wèi)生綜合服務能力。完善計劃生育獎扶、特扶標準動態(tài)調整機制，穩(wěn)定低生育水平。
    增強公共安全保障能力。
    增加公檢法司經(jīng)費投入，實施高清視頻監(jiān)控點位建設和聯(lián)網(wǎng)整合，完善立體化社會治安防控體系。健全社會化消防安全體系、消防隊伍體系和消防保障體系，強化火災隱患排查整治，建立綜合應急救援機制。支持開展安全生產(chǎn)基礎建設，嚴防重特大安全事故發(fā)生。進一步加大工商質監(jiān)和食品藥品監(jiān)管經(jīng)費投入，深入開展食品藥品安全治理整頓，繼續(xù)實施放心食品系列工程。
    （四）健全城鄉(xiāng)社會保障體系，促進社會更加和諧穩(wěn)定。
    促進更高質量的就業(yè)。
    實行更加積極的就業(yè)政策，加快創(chuàng)業(yè)載體建設，落實鼓勵創(chuàng)業(yè)和自謀職業(yè)優(yōu)惠政策，進一步拓寬就業(yè)渠道。健全公共就業(yè)服務體系，繼續(xù)實施百萬技能人才培訓計劃，增強勞動者就業(yè)能力。完善就業(yè)幫扶制度，解決好重點人群和困難群體就業(yè)問題，確保完成全年新增就業(yè)目標，零就業(yè)家庭動態(tài)為零。
    健全社會保障制度。
    繼續(xù)提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金待遇，城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金財政補助標準由月人均180元增加到200元，醫(yī)療保險補助標準由年人均300元增加到420元，建立居民生育和大病保險制度，發(fā)展補充保險，完善各項社會保障制度銜接轉換辦法。擴大社會保險覆蓋范圍，以個體工商戶、靈活就業(yè)人員和外來務工人員為重點，逐步將未參保人員納入保障范圍。完善社會救助體系和優(yōu)撫安置保障體系，進一步提高城鄉(xiāng)低保、特困救助和優(yōu)撫對象撫恤等補助標準，落實價補聯(lián)動機制，支持老齡服務事業(yè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加大財政投入力度，落實稅費減免政策，開工建設保障性住房640萬平方米，新增發(fā)放租房補貼1萬戶，完成“城中村”三年改造目標，幫助更多中低收入群眾解決住房困難。
    （五）加快城鄉(xiāng)基礎設施建設，全力打造生態(tài)宜居城市。
    積極發(fā)揮財政資金引導作用，通過資本金注入、貸款貼息等手段，擴大投融資規(guī)模，積極推進大交通體系建設，實現(xiàn)津秦客運專線和鐵路地下直徑線竣工通車，加快津保鐵路、京津城際延伸線等項目建設，實施唐津高速和國道112東段延長線新建改擴建工程。完善城市路網(wǎng)體系，推動津圍、津薊等快速路建設，加快地鐵2號線機場延伸線、3號線南站配套工程和5、6號線建設，啟動1號線東延工程，打通一批交通卡口瓶頸。落實公交優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，加快公交專用道和快速公交通道建設，更新一批公交車輛，著力改善群眾出行條件。
    高標準完成生態(tài)市建設第二個“三年行動計劃”，推進獨流減河、北運河、永定新河等河流治理，完成陳塘莊熱電廠和紀莊子污水處理廠遷建工程，加快貫莊、大港垃圾焚燒發(fā)電廠和武清垃圾綜合處理廠建設，實現(xiàn)32座供熱燃煤鍋爐改燃并網(wǎng)，繼續(xù)實施“黃標車”治理。完成中心城區(qū)480個舊樓區(qū)提升改造工程，加強城鄉(xiāng)結合部及車站機場等重點窗口地區(qū)環(huán)境綜合整治。推進文化中心周邊、解放南路、天鋼柳林、西站副中心等重點地區(qū)建設，實施中心城區(qū)排水功能提升工程。完成西青、東麗郊野公園一期工程，新建一批大型公園綠地，全面推進“美麗天津”建設。
    （六）深入推進財政制度改革，不斷提高資金使用效益。
    推進財稅體制機制創(chuàng)新。
    進一步理順市與區(qū)縣財政分配關系，完善轉移支付制度，圍繞提高基本公共服務均等化程度和主體功能區(qū)建設，加大對困難區(qū)縣的補助力度，進一步增強區(qū)縣實施公共管理、提供公共服務和落實民生政策的能力。全面實施營業(yè)稅改征增值稅試點，加強分析調研和政策效應評估，對部分稅負增加企業(yè)及時撥付財政補助資金，切實減輕企業(yè)稅收負擔。落實和完善支持小微企業(yè)健康發(fā)展的稅收政策，支持中小企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。
    健全財政運行機制。
    進一步調整優(yōu)化財政支出結構，嚴格控制一般性支出和“三公”經(jīng)費，切實保障各項重點支出需要。堅持勤儉辦一切事業(yè)，嚴肅財經(jīng)紀律，厲行節(jié)約，堅決反對大手大腳花錢和鋪張浪費行為。完善信息公開制度，規(guī)范預決算公開內(nèi)容和程序，促進預決算公開常態(tài)化、規(guī)范化和法制化。扎實推進預算績效管理，建立健全績效評價結果公開和反饋應用機制，積極推行預算與績效捆綁、履責與績效掛鉤的預算管理模式。完善財政支出審計全程監(jiān)控制度，確保財政資金和公共資金安全有效運行。加強政府性債務動態(tài)管理，嚴格控制新增債務規(guī)模，逐筆落實還款責任和資金來源，有效防范和化解財政金融風險。
    各位代表：2013年財政改革發(fā)展的任務十分艱巨。我們一定要按照市第十次黨代會、十屆二次全會決策部署和市十六屆人大一次會議確定的預算任務，深化財政改革，完善體制機制，激發(fā)創(chuàng)新活力，增強發(fā)展動力，創(chuàng)造性地開展各項財政工作，凝聚力量，扎實苦干，努力推動天津實現(xiàn)更好質量更高水平的發(fā)展！
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇五
    各位代表：
    經(jīng)市六屆人大二次會議批準的2007年全市收入預算為14472萬元，其中一般預算收入為6895萬元，三稅上劃收入為6608萬元，所得稅上劃收入為969萬元。全市財政支出預算為40582萬元。在預算執(zhí)行中，上級財政部門撥給我市農(nóng)業(yè)、教育、社會保障等一般預算專項資金15520萬元，并增加了一般預算轉移支付、緩解縣鄉(xiāng)困難財力補助、規(guī)范津補貼托低補助和困難縣財力補助等結算項目與額度，這些資金納入當年預算后，全市一般預算支出調整為69027萬元。
    2007年，我市全口徑財政收入完成17008萬元，完成年度預算的117.52％，同比增長30.47％。按收入級次劃分：一般預算收入完成8553萬元，完成年度預算的124.05％，同比增長37.71％；三稅上劃收入完成6833萬元，完成年度預算的103.4％，同比增長14.78％；所得稅上劃收入完成1622萬元，完成年度預算的167.39％，同比增長86.06％。按征管部門劃分：國稅部門完成5386萬元，同比增長12.89％；地稅部門完成9473萬元，同比增長33.57％；財政及非稅收入征管部門完成2149萬元，同比增長83.21％。主要收入項目完成情況是：增值稅5104萬元，營業(yè)稅5966萬元，企業(yè)所得稅1445萬元，個人所得稅1258萬元，契稅431萬元，非稅收入1715萬元。
    全市一般預算支出完成69027萬元，同比增長39.97％，其中地方財力支出完成53507萬元，同比增長43.94％。主要項目完成情況是：一般公共服務支出5968萬元；公共安全支出3846萬元；教育支出13292萬元；社會保障和就業(yè)支出17747萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出5525萬元；環(huán)境保護支出1044萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出6506萬元；農(nóng)林水事務支出10152萬元；公路交通支出2932萬元；工業(yè)商業(yè)及金融事務支出1539萬元。
    按現(xiàn)行分稅制財政體制計算，財政收支預算二十五度平衡，當年結余37萬元。
    2007年，基金收入完成664萬元，加省專項865萬元后，基金預算支出完成1518萬元，基金預算收支平衡，當年結余11萬元。
    過去的一年，是財政經(jīng)濟快速騰飛、財政綜合實力顯著增強的一年。在市委的正確領導和市人大、政協(xié)的依法民主監(jiān)督下，市政府通過強化宏觀調控、撬動財稅杠桿、積極上爭資金、挖掘內(nèi)在潛力，推動了財政工作再上新臺階、再創(chuàng)新輝煌，圓滿完成了市人大六屆二次會議確定的各項工作目標。
    (一)立足政策引導，突出資金投向，財政經(jīng)濟發(fā)展注入新活力。
    把握財源建設的最佳切入點，做大“蛋糕”增強后勁，圍繞重點財源項目，政策資金扶持同步。注入資金501萬元，支持奶業(yè)發(fā)展擴張，健全畜牧防疫體系，并促成天野牧業(yè)等四家養(yǎng)殖園區(qū)申請世行貸款403萬美元，拉動了全市奶業(yè)發(fā)展進程。注入資金966萬元建設工業(yè)園區(qū)，拉動了筑巢引鳳效應。注入資金240萬元支持相關部門招商引資，拉動了項目和資金落地。注入資金500萬元成立錦興投資擔保公司，搭建了中小企業(yè)融資平臺，拉動了財政信用機制的建立。運用信用擔保和投資等經(jīng)濟手段，為東方熱電、富華起重、金正油脂等7家企業(yè)9個項目爭取財政貼息和擔保貸款1065萬元，確保了企業(yè)降成本增效益。運用亞行貸款、國債專項和農(nóng)業(yè)開發(fā)等資金改善農(nóng)田水利基礎設施，增強了我市農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。運用財稅政策支持富龍風電一期與華富風電二期工程等一批大項目投產(chǎn)運營，促進了我市財政經(jīng)濟良性發(fā)展。
    (二)立足保收促增，突出統(tǒng)籌協(xié)調，財政收入再上新臺階。
    把握財稅協(xié)調的最佳結合點，有機協(xié)作，綜合治稅，圍繞保存量挖增量，財政收入大幅攀升。妥善建立稅收經(jīng)費激勵機制，堅持貫徹財稅銀企協(xié)調機制，有效落實稅源普查機制，全面推行房地產(chǎn)稅收征管一體化機制，從而有效地堵塞了征管漏洞，實現(xiàn)了應收盡收。并通過非稅收入收繳制度改革，實現(xiàn)了財政對非稅收入的綜合管理，確保了財政收入快速增長。2007年與2001年相較，財政全口徑收入翻了一番，一般預算收入翻了一番，財力總規(guī)模翻了兩番。
    (三)立足情感牽動，突出上爭方略，財政實力躍升新層次。
    把握現(xiàn)行體制的最佳著眼點，精于算帳，勤于爭取，圍繞國家和省財政政策導向與財政資金投向，鋪好感情路，搭好爭取橋，上爭成效明顯。全年共向上爭取各項財力補助資金39890萬元，同比增加13557萬元，其中一般預算轉移支付6496萬元、緩解縣鄉(xiāng)困難財力補助5718萬元、規(guī)范津補貼托低補助2170萬元、困難縣財力與決算批復補助606萬元。會同相關部門爭取各類專項資金15520萬元，同比增加3379萬元。爭資額度歷史空前，功在當年，利在長遠。財政保障能力的顯著增強，有力地緩解了我市財政困難狀況和社會深層次結構性矛盾，確保了社會穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展和事業(yè)進步，并為今后全市財政經(jīng)濟發(fā)展留足了緩沖空間。
    (四)立足關注民生，突出和諧構建，財政保障增添新內(nèi)涵。
    把握社會民生的最佳關節(jié)點，心系百姓，提高福祉，圍繞“有保有壓有增”的理財思路，優(yōu)化支出結構，確保民生福祉和公共事業(yè)投入。全年發(fā)放惠農(nóng)補貼16418萬元，向城鄉(xiāng)低保人群發(fā)放生活補助和取暖補助1743萬元，投入資金866萬元用于農(nóng)村合作醫(yī)療，安排資金1598萬元用于醫(yī)療保險及大病救助，爭取資金332萬元用于減輕城鄉(xiāng)運輸者燃油提價壓力，撥付資金466萬元用于兌現(xiàn)1997年道路集資款。在保付工資并先行調增職工工資的同時，預留資金2413萬元用于財政全額供養(yǎng)人員的調資補助及取暖補貼，并兌現(xiàn)了全市干部職工的獎勵工資。在償還以前年度世行貸款等各類欠省債務585萬元的同時，投入資金5453萬元用于村村通公路等社會主義新農(nóng)村建設；投入資金13212萬元用于城市道路、給排水等市政建設；投入資金3794萬元落實了免雜費、貧困生助學等義務教育改革政策，鞏固了集中辦學成果；投入資金469萬元支持了抗旱救災工作。大力支持文化體育事業(yè)發(fā)展，通過金豆節(jié)、咱村也有文藝人、群眾秧歌比賽等文體活動宣揚城市品牌、提升城市品味?？v觀全年，財政預算內(nèi)實現(xiàn)了消化歷史陳賬、當年無新的欠賬，全面促進了我市各項社會事業(yè)健康快速協(xié)調發(fā)展。
    (五)立足宏觀調控，突出改革創(chuàng)新，財政體制融入新機制。
    把握財政改革的最佳興奮點，通力配合，全面推進，圍繞重點改革工作，繼續(xù)深化部門預算、政府采購等改革，加大各項改革力度。推進了社會保障制度改革。啟動社保平臺體系建設，建立城鄉(xiāng)居民基礎信息數(shù)據(jù)庫；強化低保人員管理，建立“聽證會”動態(tài)管理制度；擴展新型農(nóng)村合作醫(yī)療改革范圍，參合人數(shù)突破21萬。推進了國庫集中支付制度改革。制定改革方案和管理辦法，首批五家試點單位已正式上線運行。推進了義務教育經(jīng)費保障機制改革。全部免征義務教育學生各項學雜費，將義務教育階段學校全部納入本級統(tǒng)一管理。推進了農(nóng)村社會綜合改革。完善集中辦學相關設施，實施五保戶集中供養(yǎng)，健全農(nóng)村低保、特困人群救助體系，初步啟動化解“普九”債務工作。推進了政府收支分類改革。強化財政調控手段，合理配置政府資源，明晰資金分配去向。推進了國有資產(chǎn)管理改革。清查行政事業(yè)單位資產(chǎn)并實現(xiàn)檔案化管理；規(guī)范產(chǎn)權交易行為和資產(chǎn)統(tǒng)管工作，理順“非轉經(jīng)”行為。
    (六)立足科學理財，突出依法行政，財政監(jiān)督彰顯新理念。
    把握財政監(jiān)管的最佳制衡點，發(fā)揮職能，有效制約，圍繞理財?shù)目茖W化、制度化、規(guī)范化，完善財政監(jiān)督機制，提高財政管理質量。規(guī)范了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務管理。完善“鎮(zhèn)財鎮(zhèn)用市監(jiān)管”和“村財民理鎮(zhèn)代管”機制，定向跟蹤理財行為，規(guī)避債務風險，提高資金使用效益。規(guī)范了財政供養(yǎng)人口管理。采用指紋識別系統(tǒng)，信息化實時監(jiān)控，清理財政吃空餉人員206人。規(guī)范了會計單位建賬監(jiān)管。對全市200多個單位建賬情況進行監(jiān)管，杜絕“兩本賬”和“賬外賬”等現(xiàn)象。規(guī)范了非稅收入監(jiān)管。嚴格票據(jù)領銷，防范坐收坐支，實現(xiàn)應收盡收，及時足額入庫。規(guī)范了財政投資評審管理。實行雙向監(jiān)管負責制，決算評審向預算評審前移，加強項目實施全程監(jiān)控，全年共評審工程項目279個，審減額為2601萬元，審減率為15％。規(guī)范了賬戶監(jiān)管。建立賬戶設立審批制和定期清查制，杜絕了多頭設戶、難以監(jiān)控的問題。規(guī)范了重點領域監(jiān)管。對義務教育專項、農(nóng)業(yè)開發(fā)、行政性收費、農(nóng)村和農(nóng)場稅費改革等重點資金進行了專項檢查，收繳入庫違紀資金28萬元，及時糾正調賬329萬元。
    2007年的政府財政工作成效卓著，但現(xiàn)存的一些問題不容忽視：財政項目與資金管理尚不到位，財力浪費問題仍顯突出；政策性增支壓力過大，財政收支矛盾仍顯突出；預算約束乏力，執(zhí)行中追加不斷仍顯突出；一些部門和單位支出管理隨意，財經(jīng)違紀問題仍顯突出。上述問題必須弓i起高度關注，認真加以解決。
    二、2008年預算草案。
    2008年是全面貫徹黨的十七大精神的第一年，也是推進區(qū)域中心城市建設的第二年，任務艱巨、責任重大。今年政府財政工作的指導思想是：堅持以黨的十七大會議精神為指導，認真貫徹市委五屆二次全會精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，科學構建公共財政體系，科學配置政府資源財力，積極支持社會經(jīng)濟綜合發(fā)展，進一步提高百姓福祉，全面構建和諧社會，推動財政收入實現(xiàn)“雙過億”，為實現(xiàn)社會經(jīng)濟又好又快發(fā)展做出新貢獻。
    按上述指導思想，2008年全市財政預算安排如下：
    全口徑財政收入預算為20006萬元，同比增長17.63％，其中一般預算收入預算為10063萬元，同比增長17.65％。收入預算的主要項目是：增值稅6000萬元，營業(yè)稅7100萬元，企業(yè)所得稅1663萬元，個人所得稅1448萬元。
    全市財政支出預算安排54745萬元，主要項目安排情況是：一般公共服務支出5825萬元，公共安全支出3100萬元，教育支出12803萬元，社會保障和就業(yè)支出15896萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出4164萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出5037萬元，農(nóng)林水事務支出6167萬元。
    基金收入預算安排528萬元，加上年結余兒萬元，當年基金支出預算安排539萬元。
    按分稅制財政體制計算，2008年全市財政預算收支平衡。
    三、為圓滿完成2008年預算而努力。
    為圓滿完成2008年財政預算任務，實現(xiàn)財政收支平衡，政府財政部門要努力構建增長穩(wěn)定、結構優(yōu)化、調節(jié)有力的財政收入機制；以人為本、科學規(guī)范、注重績效的財政支出機制；目標明確。相機抉擇、協(xié)調配合的財政調控機制；方法科學、基礎扎實、手段先進的財政管理機制，借此繼續(xù)開創(chuàng)財政改革和發(fā)展的新局面，從根本上實現(xiàn)吃飯型財政向多元型財政的轉變。
    (一)恪守科學發(fā)展原則，加大財源建設力度，著力建設發(fā)展型財政。
    從加快發(fā)展、增強實力的角度出發(fā)，夯實收入基礎，規(guī)劃財源項目、促進財政增收。結合現(xiàn)有資源優(yōu)勢，大力發(fā)展風電、糖業(yè)、奶業(yè)等優(yōu)勢工業(yè)項目，拉動市域經(jīng)濟快速增長。結合國家和省相關扶持政策，做好項目爭取工作，以優(yōu)勢項目爭資金，以政策扶持促發(fā)展。結合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、貸款貼息等手段，支持財源企業(yè)上項目，求發(fā)展、增效益。結合財政政策性擔保，為企業(yè)創(chuàng)新融資環(huán)境，解決企業(yè)融資瓶頸；結合工業(yè)園區(qū)建設，利用好開行貸款，加大財政投入，提升園區(qū)項目承載能力。結合發(fā)展外向型經(jīng)濟，支持港口建設，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
    (二)恪守挖潛增收原則，加大收入征管力度，著力建設保障型財政。
    從盤活存量、激活增量的角度出發(fā)，完善征管措施、挖掘增收潛力、積極上爭資金。統(tǒng)籌實施協(xié)調配合機制，建立稅收穩(wěn)定增長和稅源動態(tài)監(jiān)控體系，確保應收盡收。統(tǒng)籌實施稅收激勵政策，量化支出指標、掛鉤稅務經(jīng)費，確保挖潛增收。統(tǒng)籌實施一體化征管，加強部門間協(xié)作，建立完整的房產(chǎn)交易臺帳，從源頭上控制稅源流失。統(tǒng)籌實施科學化調控，加強政府非稅收入征繳，規(guī)范和清理國有資產(chǎn)經(jīng)營收益，努力增加非稅收入規(guī)模，確保全口徑財政收入突破2億元、一般預算收入突破1億元。同時，進一步密切與上級財政部門的關系，加大爭取資金的工作力度，千方百計多增財力，為社會經(jīng)濟綜合發(fā)展提供有力保障。
    (三)恪守厲行節(jié)約原則，加大支出調整力度，著力建設績效型財政。
    從優(yōu)化結構、注重和諧的角度出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，有保有節(jié)，有促有控。牢固樹立節(jié)支就是增收的理念，精打細算、厲行節(jié)約，壓縮彈性支出。牢固樹立嚴格資金管理的理念，建立財政支出事前報告審批制，防止無序支出，杜絕隨意追加，根除買冤枉單的積弊。牢固樹立提高資金使用效益的理念，科學合理花錢，提升用財水平，力求小錢辦大事，避免資金浪費。進一步優(yōu)化財政支出結構，集中財政資金重點向新農(nóng)村建設、社會保障、教育衛(wèi)生、市政建設等公益事業(yè)傾斜。
    (四)恪守以人為本原則，加大普惠百姓力度，著力建設民生型財政。
    從關注民生、促進和諧的角度出發(fā)，突出公共財政、加大資金注入、構建和諧社會。積極支持社會主義新農(nóng)村建設。不折不扣地落實黨的惠農(nóng)政策，密切關注“三農(nóng)”，搞好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境，促進農(nóng)民增產(chǎn)增收。積極支持社會保障制度建設。逐步妥善解決企業(yè)職工欠資問題，健全城鄉(xiāng)低保制度，均衡低保人群利益；完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度，推進事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險制度改革。積極支持衛(wèi)生服務體系建設。建立新型農(nóng)村合作醫(yī)療信息管理系統(tǒng)，加速城市公共衛(wèi)生資源整合，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設，促進社區(qū)衛(wèi)生服務的健康開展。積極支持“千千萬萬民生改善工程”建設。進一步提高干部職工工資水平，促進就業(yè)再就業(yè)工作求取實效，建立城鎮(zhèn)廉租房、城鄉(xiāng)居民大病救助、扶貧救災專項資金投入制度，逐步解決城鄉(xiāng)困難百姓住房難、看病難、吃飯難的問題。積極支持城市基礎設施建設?？茖W經(jīng)營城市，支持道路改造，提高亮化程度，美化市容環(huán)境。積極支持科技、文體、廣播事業(yè)進步?？茖W規(guī)劃，激勵發(fā)展，活躍文化氛圍，豐富百姓生活，突出文化富鋪建設。
    (五)恪守完善體制的原則，加大財政改革力度，著力建設協(xié)調型財政。
    從深化改革，求取效益的角度出發(fā)，順應公共財政的發(fā)展方向，繼續(xù)推進財政改革。深化社會保障體制改革。抓住全省試點機遇，搞好保障體系平臺建設，界定社保人群，科學管理，節(jié)減支出。深化國庫集中支付制度改革。逐步建立以國庫單一賬戶為基礎的現(xiàn)代國庫管理模式，加強財政支出監(jiān)管，防止串項使用資金，提高資金使用效率。深化義務教育改革。進一步改善義務教育辦學條件，建立健全貧困學生助學體系，充分利用化解“普九”債務契機，摸清底數(shù)、核實債務，遏制新欠。深化預算管理制度改革。不斷完善部門預算、政府采購、非稅收入收繳等預算制度，逐步建立編制科學、執(zhí)行嚴格、監(jiān)督有力的預算管理機制。深化國有資產(chǎn)管理改革。規(guī)范資產(chǎn)出售、運營，實現(xiàn)效益最大化；健全國有參股企業(yè)派駐監(jiān)事會制度，嚴格收益監(jiān)管，防止資產(chǎn)滾動流失；整合市直單位資產(chǎn)，合理調劑，優(yōu)化配置，力求保值增值。
    (六)恪守依法理財?shù)脑瓌t，加大財政監(jiān)管力度，著力建設法制型財政。
    從科學施管，規(guī)范理財?shù)慕嵌瘸霭l(fā)，加強財政財務管理，更新監(jiān)督觀念，突出監(jiān)管重點。加強會計工作監(jiān)管。推進會計繼續(xù)教育，提高理財能力，強化建賬審批，規(guī)范財經(jīng)秩序。加強財政投資評審監(jiān)管。嚴格工程預決算管理，嚴密施工變更審批程序，嚴肅財政和審計雙重審查紀律，多環(huán)節(jié)防控資金流失。加強績效評價監(jiān)管。實施績效評價監(jiān)督，梳理支出情況，檢驗支出效益，確保支出效能。加強重點支出監(jiān)管。對涉農(nóng)資金、教育專項等重點資金要定向跟蹤、適時監(jiān)控、防止截留、杜絕挪用，確保各項政策落實到位。
    各位代表：2008年的財政預算工作，目標已定、方向已明。我們要在市委的正確領導下，接受人大監(jiān)督，聽取政協(xié)意見，轉變作風昂然奮進、提高能力卓越精進、開拓創(chuàng)新決然突進，為建設小康社會、創(chuàng)建中心城市、迎接建縣百年而努力奮斗。
    謝謝大家!
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇六
    預算（草案）的報告。
    各位代表：
    2013年全口徑財政收入完成156,000萬元，占年初預算的109.9%，比上年增長21.4%，增收27,482萬元。其中：全口徑一般預算收入完成121,000萬元，比上年增長25.7%，增收24,712萬元；地方公共財政預算收入完成90,000萬元，比上年增長30.5%，增收21,012萬元；上劃中央及省五稅收入（上劃中央四稅為增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅；上劃省為城鎮(zhèn)土地使用稅）完成31,000萬元，比上年增長13.6%，增收3,710萬元，基金收入完成35,000萬元，比上年增長8.6%，增收2,770萬元。
    2013年財政全口徑支出完成398,000萬元，同比增長14.4%,增支50,083萬元，其中公共財政預算支出完成331,000萬元，同比增長11%，增支32,524萬元；基金支出完成67,000萬元。
    2013年在市委的正確領導和市人大的監(jiān)督指導下，全面貫徹落實黨的“十八大”精神，以科學發(fā)展觀為指導，堅持厲行節(jié)約，狠抓增收節(jié)支，推動了經(jīng)濟社會發(fā)展，較好地完成了市五屆人大二次會議批準的財政收入預算任務。
    一、強化稅收征管，財政收入再創(chuàng)歷史新高。
    2013年財政全口徑財政收入完成15.6億元，為年初預算的109.9%，同比增長21.4%，增收27,482萬元,財政收入突破15億元大關。
    2013年政策性減收持續(xù)，營業(yè)稅、增值稅、個人所得稅三大主體稅種起征點提高，對我市財政收入增收影響持續(xù)。再就是受宏觀經(jīng)濟形勢的影響，組織財政收入困難很大，但在市委、市政府的正確領導下，國、地稅及財政部門勇挑重擔，攻堅克難，深入研究財稅形勢，及時落實征管措施，充分挖掘潛在財源，確保收入應收盡收。
    二、優(yōu)化支出結構，服務民生事業(yè)取得新成就。
    2013年把厲行勤儉節(jié)約、反對鋪張浪費同貫徹落實中央“八項規(guī)定”、省“9條規(guī)定”和哈爾濱市“10項規(guī)定”緊密結合起來，圍繞“一心一意惠民生，盡心竭力謀發(fā)展”的基本方針，在加大財源建設投入力度的同時，積極調整優(yōu)化支出結構，保障重點支出需求，財力進一步向民生、弱勢群體和三農(nóng)領域傾斜。一是全市財政用于教育投入65,000萬元，占地方公共財政預算支出的20%；通過“一卡通”直接下達撥付各項強農(nóng)惠農(nóng)補貼28,200萬元?；攫B(yǎng)老保險投入53,800萬元；再就業(yè)資金投入2,798萬元；城鄉(xiāng)低保投入13,991萬元；醫(yī)療保險投入7,050萬元；新農(nóng)村合作醫(yī)療投入15,760萬元，參合率達到100%。落實了義務教育保障機制有關政策，撥付了農(nóng)村義務教育專項資金6,404萬元，新建亞臣中學及新建鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園投入5,900萬元，使廣大群眾共享了經(jīng)濟社會發(fā)展成果。二是加大城鄉(xiāng)公益事業(yè)和基礎設施建設投入力度，使城鄉(xiāng)面貌和基礎設施建設發(fā)生了歷史性改觀。完成了市區(qū)內(nèi)政法路、新生路、北環(huán)路等主干道路擴建改造,城區(qū)供水工程、新建水廠及供、排水管網(wǎng)改造；完成了金山公園二期、城鄉(xiāng)天網(wǎng)工程、路燈安裝、鋪裝步道板、既有樓體改造和城市綠化工作。這些項目的建成和實施在很大程度上美化了五常城市環(huán)境和方便了群眾日常生活；著力推進新農(nóng)村建設，完成了鐵通路沿線村屯的鐵柵欄的補課升級；改造農(nóng)村泥草房4,083戶、危房2,389戶、發(fā)放廉租房補貼3,650戶；建設五常、拉林、山河四個標準化社區(qū)服務中心。三是大力壓縮一般性支出，推進勤儉節(jié)約。我們財政部門認真落實中央、省、市厲行節(jié)約的各項要求，堅決壓縮一般性支出，確保實現(xiàn)了公用行政經(jīng)費壓縮控制目標。
    三、發(fā)揮財政職能，支持經(jīng)濟發(fā)展取得新進展。
    財政部門緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，充分發(fā)揮財政籌集資金的職能作用，以服務大項目建設為重點，千方百計籌措落實資金，確保重點項目的順利實施。一是堅持高標準建設園區(qū)不動搖，進一步打造產(chǎn)業(yè)集聚平臺。把園區(qū)作為產(chǎn)業(yè)項目集聚發(fā)展的重要載體，堅持規(guī)劃引領、基礎設施先行、大項目支撐的原則，推進牛家工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設，進一步，提升園區(qū)承載能力，努力培植新的經(jīng)濟增長點。二是大力支持招商引資工作，加大對招商引資、爭取項目的支持力度，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用。三是以重點行業(yè)、重點企業(yè)為抓手，壯大稅源基礎。繼續(xù)對重點行業(yè)、重點企業(yè)及納稅大戶實行扶持和獎勵政策，鼓勵企業(yè)進一步做大做強。
    四、注重密切聯(lián)系渠道，爭項目爭資金取得新突破。
    年初以來，在市委市政府的高度重視及有關部門密切配合支持下，財政部門緊緊抓住國家實施擴大內(nèi)需、保增長和積極財政政策的有利機遇，積極與上級財政部門聯(lián)系協(xié)調，積極爭取上級項目建設及轉移支付資金，2013向上爭取各項結算補助及專項補助資金280,000萬元（其中專項補助185,000萬元，結算補助95,000萬元），比上年增45,000萬元。一方面減少了我市財政面臨的收支緊張的壓力,另一方面實現(xiàn)了保穩(wěn)定、保增長、保運轉，更好地創(chuàng)造了社會和諧。
    五、注重體制保障，財政各項改革事業(yè)取得新成效。
    一是完善部門預算編制，使部門預算編制精細化、科學化、完整化。二是進一步完善國庫集中支付制度，全面推進公務卡改革，確保財政資金運行安全高效。三是完善政府采購制度。積極制定和完善政府采購管理辦法及操作規(guī)程，提高政府采購工作制度化、規(guī)范化水平。進一步拓展政府采購范圍和規(guī)模，提高采購資金效益。四是創(chuàng)新財政監(jiān)督機制。強化財政大監(jiān)督理念，提升監(jiān)督科學化水平，推進財政績效監(jiān)督，提高財政資金使用效益。
    六、注重加強正確引導，干部隊伍呈現(xiàn)新面貌。
    年初以來，市政府以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，以健全民主集中制為重點，以造就高素質的財政干部隊伍為己任，不斷加強組織建設、政治建設、思想建設、作風建設、反腐倡廉建設，造就了一支高素質的財政干部隊伍，財政干部隊伍素質進一步提升，執(zhí)行力、操作力進一步增強，工作積極性、主動性充分發(fā)揮，有效展現(xiàn)了財政部門和干部的良好形象和精神風貌。
    各位代表，2013年全市預算執(zhí)行情況好于預期、突破歷史。但我們也清醒地認識到財政工作仍面臨一些問題和困難，主要是：財政收入總量較小，遠遠不能滿足社會各項事業(yè)快速發(fā)展的需要；財政收入增長的基礎還不夠穩(wěn)固，財源結構有待進一步優(yōu)化；民生工程、基礎設施建設等仍需大量財政投入，財政收支矛盾依然突出；政府歷史債務較重，償債壓力較大，財政風險不容忽視。對上述這些問題，我們將在今后的工作中認真加以解決。
    2014年預算（草案）安排。
    2014年是全面落實黨的“十八大”精神的開局之年。2014年我市預算編制安排的指導思想是：以黨的十八屆三中全會精神和鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，按照市委、市政府的工作部署，充分發(fā)揮財政的職能作用，積極轉變經(jīng)濟增長方式，繼續(xù)調整和優(yōu)化支出結構，切實保障重點支出需要；堅持深化財政體制改革，加強財政監(jiān)督，規(guī)范財政管理，推進財源建設，健全和完善公共財政體制。實現(xiàn)全市經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展，全面構建社會主義和諧社會。
    按照上述指導思想，2014年全口徑財政收入安排180,000萬元，比上年增長15%，增收24,000萬元。地方公共財政收入預算安排103,000萬元,比上年增長15%，增收13,500萬元。
    按照可用財力，財政公共支出預算安排180,000萬元(不含專項和基金支出)。
    完成2014年預算任務的主要措施。
    一、努力培植財源，促進經(jīng)濟快速發(fā)展。
    一是支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。充分發(fā)揮財政資金引導作用，突出支持重點，創(chuàng)新投入機制，放大政策效應，支持推進牛家園區(qū)建設，促進優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，增強經(jīng)濟發(fā)展后勁。二是全力扶持企業(yè)發(fā)展，落實各項優(yōu)惠政策，支持企業(yè)特別是重點骨干企業(yè)加強科技創(chuàng)新和技術改造，及時兌現(xiàn)幫扶企業(yè)發(fā)展的各項優(yōu)惠政策。三是抓好政府投融資工作。進一步創(chuàng)新財政投入方式，通過注入資本金和優(yōu)質資產(chǎn)等方式，支持做大做強政府融資平臺，促進規(guī)范化管理，引導社會投資穩(wěn)步增長，加快形成多元化投融資格局。
    二、強化稅收征管理，促進財政增收。
    緊緊圍繞全年預算收入目標，按照應收盡收、從實從快的要求，調動一切積極因素，加大綜合治稅力度，充分挖掘征收潛力，加強各類收入征管，努力完成目標任務。進一步強化各征收部門目標責任，及時分解任務，加強協(xié)調聯(lián)動，努力保證目標增幅；進一步強化對重點稅源監(jiān)控，加快主體稅種征收進度，努力保證收入均衡入庫；進一步強化綜合治稅機制，切實做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，堅持擴張總量與優(yōu)化結構并重，努力保證財政收入質量。
    三、堅持厲行節(jié)約，促進收支平衡。
    一要嚴格預算約束，做到有預算不超支，無預算不開支。二要大力控減一般性支出，嚴控黨政機關公用經(jīng)費，公車運行費、接待費、會議費、出國（境）費要繼續(xù)實行零增長。三是優(yōu)先保障重點支出。調一般、保重點，按照輕重緩急統(tǒng)籌安排各項支出，確保工資正常發(fā)放、機關正常運轉，確保大部分新增財力用于改善民生、促進發(fā)展。2014年我市地方津貼每人月增312元，地方津補貼每人年均18,000元，達到省要求津補貼發(fā)放標準最上限，人員工資標準在哈爾濱市所屬縣居首位。
    四、深化財政改革，促進規(guī)范管理。
    按照依法理財?shù)囊?，以科學化、精細化、規(guī)范化為目標，創(chuàng)新管理機制，完善管理辦法，提高監(jiān)管水平。進一步完善部門預算、國庫集中支付、非稅收入收繳、政府采購等管理機制，充分發(fā)揮財政職能，加強資金監(jiān)管，切實提高預算績效。進一步完善國有資產(chǎn)管理體制，加強對國有資產(chǎn)的規(guī)劃、調控和管理，不斷提高國有資產(chǎn)的運營質量和效益。進一步完善財政監(jiān)督機制，以規(guī)范收支行為和提高資金效益為中心，采取收支并舉、查管并重的方法，突出專項資金監(jiān)管，嚴肅財經(jīng)紀律，切實規(guī)范財務管理，確保財政資金安全高效。
    五、樹立良好形象，促進隊伍建設。
    牢固樹立為國聚財、為民服務的宗旨，堅持“服務周到、廉潔高效、方便快捷”的服務方針，不斷加強隊伍建設。積極引導廣大財政干部職工樹立正確的世界觀、權力觀和事業(yè)觀。大力加強領導班子建設，爭創(chuàng)學習型組織、創(chuàng)新型團隊、效能型集體、廉潔型班子。強化干部教育培訓，全面提高干部政治素質、業(yè)務能力和職業(yè)道德水平。創(chuàng)新工作方法，提高主動服務市域經(jīng)濟的能力，積極謀劃全局，當好參謀助手。加強黨風廉政建設，嚴格落實反腐倡廉責任制，確保財政資金、財政干部“兩個”安全。
    各位代表，在新的一年里，讓我們在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督指導下，堅持科學發(fā)展觀，努力拼搏，求真務實，全面完成2014年財政工作任務。
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇七
    各位代表：
    我受蘇仙區(qū)五里牌鎮(zhèn)人民政府委托，向大會作財政預算執(zhí)行情況和20財政預算(草案)的報告，請予審議，并請各位列席人員提出寶貴意見。
    2016年我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導和鎮(zhèn)人大監(jiān)督、鎮(zhèn)政協(xié)的關心下，堅持以經(jīng)濟建設、項目建設為中心，深化財政改革，狠抓財源建設，優(yōu)化支出結構，克服了一系列政策性減收增支因素給財政工作帶來的巨大壓力，確保了干部津補貼的及時足額發(fā)放、政府機關的正常運轉，重點支出得到保障，實現(xiàn)了財政收支平穩(wěn)運行，為我鎮(zhèn)的改革、發(fā)展和穩(wěn)定提供了強有力的財力保障。2016年我鎮(zhèn)的財政預算總收入1560萬元，財政總支出1556萬元，年終執(zhí)行情況：財政總收入完成1572萬元，完成預算的101%，比上年增收113萬元;財政總支出1558萬元，完成預算的100%，比上年增支112萬元，全年收支平衡，略有節(jié)余。
    一、主要財政收入項目完成情況。
    (一)一般預算收入615萬元，完成任務的105%。
    1、國稅收入(全口徑)365萬元，完成任務的106%。
    2、地稅收入(全口徑)250萬元，完成任務的104%，
    (二)預算外資金收入完成424萬元。
    (三)上級補助收入完成533萬元。
    二、主要支出項目完成情況。
    1.一般公共服務支出720.25萬元。
    2.國防支出20.5萬元。
    3.公共安全支出55.36萬元。
    4.教育支出12.5萬元。
    5.文體與傳媒支出15.22萬元。
    6.社保和就業(yè)支出98.3萬元。
    7.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出82.25萬元。
    8.節(jié)能環(huán)保支出30.42萬元。
    9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出185.65萬元。
    10.農(nóng)林水支出265.47萬元。
    11.交通運輸支出16.98萬元。
    12.資勘電信(安全生產(chǎn)及食藥)支出55.1萬元。
    各位代表，總的來看，2016年財政預算執(zhí)行遇到的困難比較大，但執(zhí)行的結果比預計的好，全鎮(zhèn)財政收入得到了快速增長。這是鎮(zhèn)黨委、政府和各部門以及各位代表共同努力的結果?；仡櫼荒陙淼呢斦ぷ?，2016年財政預算執(zhí)行和財政工作著重突出以下四個方面：
    1、努力促進經(jīng)濟發(fā)展，進一步夯實了財源基礎。
    充分發(fā)揮財政職能作用，支持推進我鎮(zhèn)城鎮(zhèn)化、產(chǎn)業(yè)化進程，全鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展呈現(xiàn)加速態(tài)勢，財源基礎更加穩(wěn)固。為了承接粵港澳產(chǎn)業(yè)梯度轉移及打造郴州市衛(wèi)星小城鎮(zhèn)，鎮(zhèn)黨委、政府及時調整思想，積極轉變思想觀念，牢固樹立了無商不活、無商不富、無商不旺的思想觀念。我們通過以商招商、親情招商、網(wǎng)上招商和走出去、請進來等辦法，積極發(fā)動全民招商，營造良好的投資環(huán)境，做好項目跟蹤服務，吸引廣大客商來五里牌投資。
    2、調整優(yōu)化支出結構，提升民眾福祉。
    我們按照建立公共財政框架的要求，加大財政支出結構調整力度，強化預算管理，努力保障了涉及民生、改革、發(fā)展和穩(wěn)定大局的重點支出需要。堅持實事求是、群眾路線，保證干部職工的津補貼及時足額發(fā)放。二是繼續(xù)加大了城鎮(zhèn)建設投入，推進路橋等公共基礎設施建設。貫徹落實積極財政政策，多渠道籌集資金，強化項目資金的監(jiān)督管理，搞好跟蹤問效。三是進一步加強了農(nóng)業(yè)的基礎地位，大力支持農(nóng)業(yè)基礎設施建設、水利設施建設、防災體系建設等，改善農(nóng)業(yè)發(fā)展條件，加大了扶貧力度，切實減輕農(nóng)民負擔。四是大力支持新農(nóng)村建設，配合區(qū)委工作隊搞好資金籌積工作，加大了財政支持力度，提供財力保障，掀起了建設新農(nóng)村的高潮，農(nóng)村面貌煥然一新。同時，我們大力提倡和發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，狠剎鋪張浪費，奢侈揮霍之風，努力提高財政資金使用效益。
    3、不斷加大支農(nóng)力度，公共財政普惠“三農(nóng)”
    堅持把財政支農(nóng)惠農(nóng)工作擺在突出位置來抓，不斷加大投入力度，讓公共財政的陽光普照到廣大農(nóng)村。一是不折不扣落實中央惠農(nóng)政策，切實減輕農(nóng)民負擔。全年全鎮(zhèn)發(fā)放各種惠農(nóng)補貼資金960.5萬元，其中：耕地地力補貼518.3萬元，農(nóng)機購置補貼52萬元，生態(tài)效益林補貼23.7萬元，退耕還林補助資金43.9萬元，農(nóng)村獨生子女補貼1.6萬元，農(nóng)村部分家庭獎勵扶助25.7萬元，計劃生育特別扶助15.2萬元，城市低保50.5萬元，農(nóng)村低保185萬元，五保32.7萬元，醫(yī)療救助7.7萬元，臨時救助4.2萬元。所有補貼都是通過“一卡通”發(fā)到農(nóng)民手中，有效地促進了農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定，讓中央的惠農(nóng)政策真正落到了實處。二是加大對種養(yǎng)大戶的扶持力度，充分調動農(nóng)民種養(yǎng)的積極性，切實增加了農(nóng)民收入。三是大力推進農(nóng)民就業(yè)培訓。大力支持新型農(nóng)民科技培訓和勞動力技能培訓，提高農(nóng)村勞動力技能水平，增強農(nóng)民轉移就業(yè)、穩(wěn)定就業(yè)、增強致富的能力。
    4、堅持依法理財，財政監(jiān)督管理水平不斷提升。
    我們始終堅持“依法、依規(guī)、依程序”和“公開、公平、公正”的原則，切實改進和加強財政監(jiān)督管理，推進了依法理財、民主理財和科學理財。一是更加重視制度建設，財政規(guī)章制度進一步完善，有效地節(jié)約了行政成本，提高了資金使用效率。二是更加重視財政監(jiān)督，財政運行進一步規(guī)范。著力創(chuàng)新財政監(jiān)督機制，切實加強重點支出專項檢查，確保財政資金運行的安全、規(guī)范和有效。三是更加重視跟蹤問效，支出監(jiān)管水平進一步提高。啟動了社保、支農(nóng)等重點支出項目的績效評價，跟蹤問效意識進一步增強，為我鎮(zhèn)財政“節(jié)支增效”起到了重要作用。與此同時，我們在干部隊伍建設、廉政建設、財政教育培訓、信息調研宣傳、內(nèi)部管理等各個方面也做了大量卓有成效的工作，為全面完成財政工作任務作出了應有的成績。
    總體上看，過去的一年是我鎮(zhèn)財政收支增長較快、財政實力顯著提升的一年，是財政收支結構明顯優(yōu)化、重點支出得到切實保障的一年，是財政管理能力有效提升、資金使用效益穩(wěn)步提高的一年。這些成績的取得，得益于鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導，得益于鎮(zhèn)人大代表的支持和監(jiān)督，得益于社會各界的大力支持，也得益于全鎮(zhèn)廣大干部職工的辛勤工作。在此，我向所有關心支持財政工作的各位代表及各級各部門的領導和同志表示崇高的敬意和衷心的感謝!
    在肯定成績的同時，我們也要看到，預算執(zhí)行中仍存在一些不容忽視的問題。一是減收因素多，對財政收入影響大，主體財源不足，財源后勁有待增強。二是收支矛盾仍然突出，支出壓力有待緩解，重點保障水平偏低，支出結構有待優(yōu)化。三是財政管理不夠精細，資金使用效益有待提高。四是財政仍較困難，負債太重，財政風險有所顯觀，政府債務有待化解等等。我們將認真對待，高度重視這些矛盾和問題，強化措施，積極應對，并在今后的工作中妥善解決。
    2017年預算安排和財政工作的總體思路是：以黨的十八屆四中全會重要精神為指導，全面深入貫徹鎮(zhèn)黨委、政府各項工作指導思想和要求，正確處理改革發(fā)展穩(wěn)定的關系，繼續(xù)實施積極的財政政策，努力增收節(jié)支，著力解決經(jīng)濟社會發(fā)展中的突出矛盾，注重推動經(jīng)濟又好又快發(fā)展，促使財政實力明顯壯大，更好地促進人民群眾物質文化生活水平和健康水平的不斷提高。
    2017年我鎮(zhèn)財政預算總收入1653萬元，比上年預算數(shù)增加94萬元，增長6%，財政預算總支出1625萬元，比上年預算數(shù)增加69萬元，增長1%，收支兩抵，略有結余。
    一、主要收入。
    (一)一般預算收入640萬元，占預算的39%。
    1、國稅收入360萬元。
    2、地稅收入280萬元。
    (二)預算外資金收入445萬元，占預算的27%。
    (三)上級補助收入568萬元，占預算的34%。
    二、主要支出項目。
    1.一般公共服務支出729萬元(其中人大經(jīng)費5萬)。
    2.國防支出22萬元。
    3.公共安全支出56萬元(其中普法經(jīng)費2萬元,禁毒經(jīng)費3萬元,防范防控經(jīng)費3萬元,重點地區(qū)整治經(jīng)費4萬元,綜治干部培訓經(jīng)費3萬元,群防群治經(jīng)費4萬元,打擊地下六合彩及禁賭經(jīng)費3萬元,安全創(chuàng)建經(jīng)費5萬元,人民調解經(jīng)費2萬元,反邪教經(jīng)費2萬元,司法行政經(jīng)費2萬元,表彰見義勇為經(jīng)費1萬元,安置幫教經(jīng)費2萬元)。
    4.教育支出15萬元。
    5.文體與傳媒支出15.5萬元。
    6.社保和就業(yè)支出102萬元。
    7.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出95萬元(其中區(qū)級示范村15萬)。
    8.節(jié)能環(huán)保支出35萬元。
    9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出195萬元(其中：規(guī)范農(nóng)村建房支出72萬元，城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治支出118萬元，查違拆違支出5萬元)。
    10.農(nóng)林水支出288萬元(其中扶貧工作經(jīng)費5萬)。
    11.交通運輸支出16.5萬元。
    12.資勘電信(安全生產(chǎn)及食藥)支出56萬元。
    三、深化財政改革，強化財政管理，嚴格依法理財，促進經(jīng)濟和社會發(fā)展。
    做好2017年的財政工作，確保預算圓滿完成，對深化改革、壯大財力、促進發(fā)展具有重要意義。為此，我們將圍繞科學發(fā)展和社會和諧，加快推進財政改革與發(fā)展，力爭在以下四個方面取得新的成效：
    (一)突出支持經(jīng)濟又好又快發(fā)展，培植壯大財源。
    繼續(xù)圍繞鎮(zhèn)黨委、政府確定的“開放帶動、工業(yè)強鎮(zhèn)、旅游活鎮(zhèn)、民營富鎮(zhèn)、可持續(xù)發(fā)展”的總體思路，以加快推進新型城鎮(zhèn)化、產(chǎn)業(yè)化進程為重點，不斷壯大財源，增強財政實力，努力促進我鎮(zhèn)經(jīng)濟又好又快發(fā)展。一是著力發(fā)揮財政調控作用，夯實經(jīng)濟發(fā)展基礎。積極支持企業(yè)建設，有效推進企業(yè)發(fā)展。認真落實各種優(yōu)惠政策，幫強扶優(yōu)，以大帶小，引導和扶持其發(fā)展，逐步做大做強，形成特色和規(guī)模，加快提高其對財政收入的貢獻份額。以重大招商引資活動為平臺，以項目為載體，大力支持重大招商引資活動，進一步提高直接利用外資水平。二是積極支持自主創(chuàng)新，建設創(chuàng)新型五里牌。加大對科技的投入力度，努力滿足我鎮(zhèn)重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展和新農(nóng)村建設等方面的技術需求，著力構建創(chuàng)新體系，改善創(chuàng)新環(huán)境。三是進一步加強財稅收入征管，促進財政經(jīng)濟良性循環(huán)。把完成收入目標作為一項“硬任務”來抓，做到早安排、早部署。加強與稅務及相關部門之間的協(xié)調配合，依法加強稅收征管，確保應收盡收，讓經(jīng)濟發(fā)展的成果實實在在反映到財政收入上來。
    (二)突出支持新農(nóng)村建設，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。
    確保財政支農(nóng)資金穩(wěn)定增長，調動農(nóng)民和社會各方面增加投入的積極性，努力促進農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村繁榮、農(nóng)民富裕，形成城鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展一體化新格局。一是大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，突出支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展。二是大力支持農(nóng)村基礎設施建設。要繼續(xù)擴大對農(nóng)村基礎設施建設的投入規(guī)模，努力改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。大力支持農(nóng)村道路、飲水安全工程和垃圾處理等基礎設施建設，努力改善農(nóng)村生活條件。三是大力促進農(nóng)民增收。完善支農(nóng)惠農(nóng)政策體系，穩(wěn)定和完善各種支農(nóng)惠農(nóng)政策，進一步加大信息化發(fā)放力度，確保惠民政策不折不扣地落實到農(nóng)民身上。四是突出支持以改善民生為重點的社會建設，讓廣大人民分享改革與發(fā)展的成果。我們始終要把群眾需要作為第一選擇，把群眾滿意作為第一標準，把群眾利益作為第一原則，大力支持以改善民生為重點的社會建設，讓人民共享改革發(fā)展成果。
    (三)突出強化財政監(jiān)管，提升財政管理水平。
    按照市場經(jīng)濟和公共財政的要求，進一步完善財政收支監(jiān)管體系，強化預算管理和監(jiān)督，努力實現(xiàn)財政管理的法制化、科學化、精細化，提高財政資源配置的管理效益。一要強化財政監(jiān)督。切實推進財政監(jiān)督機制創(chuàng)新，進一步建立健全預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的財政資金運行監(jiān)督體系，重點強化事前、事中監(jiān)督。二要加強績效管理。要加快推進預算績效評價工作，逐步建立支出績效對預算編制的正向激勵機制。三要自覺接受人大、審計及社會輿論的監(jiān)督。提高預算的透明度，努力擴大社會知情權，注重通過接受社會各界監(jiān)督，改進財政工作，提高管理水平。四要積極推進財政信息化建設。做好信息化基礎設施建設、技術隊伍建設工作，全面提高財政管理水平，打造高效透明的“陽光理財”模式。
    (四)突出加強隊伍建設，提高財政干部的素質和能力。
    財政干部隊伍建設是財政工作的基礎建設。要按照科學發(fā)展觀要求，大力加強干部隊伍建設，不斷增強干部大局意識、創(chuàng)新意識、效率意識、服務意識、法治意識和責任意識，不斷提高干部依法理財、科學管理、勤政為民的本領，努力造就一支高素質的財政干部隊伍。一要努力加強效能建設。緊密聯(lián)系財政工作實際，扎實推進以提高能力、轉變作風、和諧發(fā)展為重點的效能建設。提高發(fā)現(xiàn)問題、研究問題、解決問題的能力，主動探索創(chuàng)新，充分發(fā)揮好財政職能，協(xié)調好各方面關系，逐步理順分配渠道，推動財政和諧發(fā)展。二要加強干部教育培訓工作。注重培養(yǎng)復合型和實用型財政人才，進一步提高質量和服務水平。三要加強財政文化建設。大力弘揚社會主義核心價值體系，不斷提高干部素質，增強敬業(yè)精神，發(fā)揚優(yōu)良作風，構建和諧環(huán)境，激發(fā)工作動力，牢固樹立為民理財?shù)呢斦ぷ髯谥?，努力以財政文化提升財政形象，以財政形象展現(xiàn)財政文化。
    各位代表，2017年的財政工作任務光榮而又艱巨，責任重大。讓我們圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的戰(zhàn)略部署，自覺接受人民代表大會對財政工作的監(jiān)督和指導，振奮精神，強化措施，真抓實干，開拓創(chuàng)新，努力推動各項工作，確保完成全年目標任務，為實現(xiàn)五里牌鎮(zhèn)財政工作新的跨越而努力奮斗。
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇八
    中共天城縣委：
    1-4月，我縣財稅工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹全省財稅工作會議、縣委十屆三次全會會議精神，圍繞年初縣人代會提出的財稅目標任務，以“先教”活動為契機，深化財稅改革，強化財稅監(jiān)管，各項稅收征管入庫情況良好，財政預算運行情況平穩(wěn)。現(xiàn)將情況報告如下：
    截止4月25日，全縣累計完成財政總收入27,638萬元，比上年增收4,408萬元，增長19%。在財政總收入中，地方財政收入完成18,756萬元，比上年增收3,680萬元，增長24.4%。其中：地方一般預算收入完成10,214萬元，為年初預算數(shù)的40.5%，比上年增收3,059萬元，增長42.8%；基金預算收入完成8,542萬元，比上年增收621萬元，增長7.8%。完成上劃中央“兩稅”收入3,774萬元，比上年增收359萬元，增長10.5%。完成上劃“所得稅”收入5,108萬元，比上年增收369萬元，增長7.8%，其中：上劃企業(yè)所得稅完成2,240萬元，比上年減收494萬元，下降18.1%；上劃個人所得稅完成2,868萬元，比上年增收863萬元，增長43%。
    全縣累計完成地方財政支出12,800萬元，比上年減支166萬元，下降1.3%。其中:一般預算支出完成6,958萬元,為年初預算數(shù)的22.3%，比上年增支1,137萬元，增長19.5%；基金預算支出完成5,842萬元，比上年減支1,303萬元，下降18.2%。
    （一）一般預算收入完成10,214萬元，比上年增收3,059萬元，增長42.8%，增長勢頭較好，為年初人代會批準預算數(shù)25,200萬元的40.5%。分稅種看主要是：增值稅完成1,195萬元，比上年同期增收227萬元，增長23.5%，主要是煙草企業(yè)增值稅增收、云南力量生物制品有限公司銷售收入比上年增加，以及云南滇能天城發(fā)電有限公司投產(chǎn)增加收入而使增值稅增收，其他方面還有煤炭價格上漲、煉焦生產(chǎn)擴大、供電價格上漲也使增值稅增收。由于主體稅種增收，帶動附加稅費的增收，其中城建稅完成531萬元，比上年增收91萬元，增長20.7%，教育費附加完成3,440萬元，比上年增收436萬元，增長14.5%；企業(yè)所得稅完成196萬元，比上年同期減少42萬元，下降17.6%，主要是煙草企業(yè)所得稅比上年減少所致。其他稅種有增有減，增減幅度不大。
    （二）基金預算收入完成8,542萬元，比上年同期增長621萬元，增長7.8%，其中：國有土地使用權有償使用收入完成8,506萬元，比上年增收589萬元，增長7.4%，主要是生態(tài)園、湖泉公寓、州煙草公司等建設土地征用取得收入。
    （三）地方一般預算支出完成6,958萬元，比上年增支1,137萬元，增長19.5%，為年初人代會批準預算數(shù)31,200萬元的22.3%，支出進度偏慢，主要原因是資金調度困難，一些專項支出尚未撥付；部分項目尚未實施，資金無法撥付。基金預算支出完成5,842萬元，比上年同期減少1,303萬元，下降18.2%，主要是由于上年的城市土地開發(fā)建設支出基數(shù)高。
    （一）認真落實各項收入指標。財稅部門根據(jù)縣人代會通過的預算收支方案，結合上級財稅部門下達的任務，將收入任務及時下達到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，分解到各征收機關，落實到重點行業(yè)和重點企業(yè)的肩上。
    （二）積極組織各項收入。財稅部門一手抓“先教工作”，一手抓“組織收入”，做到“先教”工作見成效，組織收入見成績，完成地方財政收入18,756萬元，比上年增收3,680萬元，增長24.4%。
    （三）加大稅收征管力度。財稅部門在做好正常收入征收工作的同時，加大稅收稽查力度，如國稅局以“推綜”工作為契機，進行稅源調查，加強與公、檢、法、工商等部門的聯(lián)系，加大稅收執(zhí)法力度，清繳欠稅53萬元，其中東風化工有限公司欠稅48萬元，法院執(zhí)行追回稅款5萬元；地稅局加強對建筑行業(yè)代征、代扣的清收，加強對出租房的管理，采取以票控稅等手段，使營業(yè)稅、房產(chǎn)稅、個人所得稅分別比上年增收156萬元、407萬元、76萬元；財政部門根據(jù)縣委政府的決定，及時征繳自來水公司和縣醫(yī)院改制國有資產(chǎn)轉讓收入1,200萬元，征繳土地出讓金收入7,810萬元，確保了各項收入做到應收盡收。
    （四）加強財政支出管理。財政部門在確保工資發(fā)放的同時，積極籌措資金，合理調度資金，支持社會各項事業(yè)的發(fā)展，到4月25日，共撥付專項資金6,400萬元，其中一般預算專項資金800萬元，基金預算專項資金5,600萬元。與此同時，會同有關部門開展小金庫檢查工作，抽調人員對上年度重點專項資金使用情況進行檢查。
    （五）開展稅收宣傳工作。今年的稅收宣傳月，稅務部門開展了以“依法誠信納稅，共建小康社會”為主題的宣傳活動，收到了良好的`效果。
    四、預算執(zhí)行中存在的問題。
    今年頭四個月，各項稅收征管入庫情況良好，財政預算運行情況平穩(wěn)。但全面分析20全縣的財稅工作，仍面臨許多困難和問題，收入方面：全面實施農(nóng)村稅費改革，農(nóng)業(yè)稅稅率降低了3個百分點；因一些不可比的因素將上年的收入基數(shù)撐得過大，今年要在高基數(shù)上求增長非常困難。因此，要完成與省政府鑒定的縣域經(jīng)濟財政考核目標（即地方一般預算收入比上年增長12%），任務非常艱巨。支出方面：教育部門“一費制”全面推行，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院離退休人員由差額供養(yǎng)變?yōu)槿~供養(yǎng)，公安系統(tǒng)執(zhí)行新的公務費標準，農(nóng)村合作醫(yī)療保險實施，企業(yè)分離辦社會職能衛(wèi)生人員、中小學教師劃入地方管理，?？h委政府確定的重點項目支出，歸還到期債務等將進一步增加財政支出壓力，預算平衡困難。
    五、下一i的財稅工作意見。
    （一）進一步做好分析調查工作。一是做好稅源分析工作，財稅部門要深入重點行業(yè)、重點企業(yè)，對納稅大戶進行稅源調查，摸清底子，掌握企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況；二是加強對重點稅源監(jiān)控，確保主體稅種穩(wěn)定增長，全面實行征、管、查三權分離，加大稽查、處罰力度，走強化稅源控管、堵漏增收的新路子；三是要將農(nóng)業(yè)稅稅率從5%降至2%的政策盡快落實到農(nóng)戶，以便加強對今年的農(nóng)業(yè)稅征收管理。
    （二）千方百計做好組織收入工作，要完成今年上級下達的收入任務，任務非常艱巨。在組織收入上，一是要重視對零星稅種的征管，既要抱“西瓜”，也要揀“芝麻”；二是要加強對非稅收入的管理，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定，規(guī)范國有資產(chǎn)經(jīng)營收益收入管理；三是增強服務意識，做好稅收服務工作，為納稅人提供方便快捷的納稅服務。
    （三）加強財政支出管理。一是牢固樹立“一要吃飯，二要建設”的思想，切實落實好“兩個務必”的要求，厲行節(jié)約，勤儉辦事；二是嚴格財政項目資金管理，嚴格執(zhí)行彌辦發(fā)〔〕10號文件，加大財政項目資金跟蹤問效力度，確保項目進度和質量，確保資金發(fā)揮應有的效益；三是嚴格預算，加強支出管理，嚴格控制“用車、開會、電話、接待”支出。
    （四）加大財源建設的力度。一是加強與省州有關部門溝通，盡快落實縣域經(jīng)濟發(fā)展重點扶持項目和扶持資金；二是要全力籌措資金，支持天城工業(yè)經(jīng)濟園區(qū)的規(guī)劃建設，加快財源建設的步伐，為財政增收打牢基礎。
    （五）繼續(xù)深化財政管理改革。一是要進一步深化部門預算改革，全面建立預算單位基礎數(shù)據(jù)庫，做實基本支出，確保預算編制質量；二是要推進國庫集中收付制度改革，減少資金撥付環(huán)節(jié)，使財政資金直達用款單位和扶持項目，加速資金周轉，提高資金使用效益；三是要擴大采購規(guī)模及范圍，規(guī)范政府采購管理，建立預算約束有力、管采分離、內(nèi)部操作規(guī)范、辦事方便快捷、便于社會監(jiān)督的管理制度體系；四是要加強對稅費改革轉移支付資金的管理，要研究出現(xiàn)的新問題，加強和規(guī)范農(nóng)村稅費改革轉移支付資金的管理，保證資金及時足額落實到基層，并按規(guī)定管理使用，保證農(nóng)村基層政權正常運轉及農(nóng)村義務教育的順利實施；五是要加大非稅收入“收支脫鉤”改革力度，逐步改變非稅收入“誰收錢，誰使用”的狀況，實現(xiàn)非稅收入“財政統(tǒng)管、政府安排”的目標。
    以上是我縣今年1-4月的財政預算執(zhí)行及財稅工作的情況，在今后工作中，我們將進一步強化“增收節(jié)支”這一財稅工作的主題，樹立科學的理財觀，為提高黨的執(zhí)政能力、構建天城和諧社會提供強有力的財力保障。
    天城縣人民政府。
    二oo五年四月二十八日。
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇九
    20*年度財政預算執(zhí)行審計根據(jù)縣人大、縣政府和上級審計機關的要求，以全部政府性資金審計為主線，以本級預算執(zhí)行審計為重點，以支出審計為主，關注地方財政資金的分配管理情況，促進政府收支逐步實現(xiàn)“收入一個籠子、預算一個盤子、支出一個口子”，為構建完整的預算體系服務，力求在強化財政監(jiān)督方面發(fā)揮建設性作用。
    二、省定項目9項。
    1、全部政府性資金與財政風險專項審計調查。
    通過審計調查摸清全部政府性資金收入及支出結構，評價收支結構的變動趨勢，分析影響收入結構變動的內(nèi)在因素，促進經(jīng)濟結構完善;在掌握政府負債規(guī)模和管理的基礎上，分析政府負債風險對財政運行的影響，防范財政風險。
    2、20*年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政審計。
    通過審計，探索鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部政府性資金審計的方法，以財政資金使用績效為重點，按照“收入一個籠子，預算一個盤子，支出一個口子”的預算管理要求，促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府以科學發(fā)展觀來建立公共財政制度，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務管理，防范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政風險，實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟全面協(xié)調可持續(xù)地發(fā)展。
    3、我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理狀況審計調查。
    通過調查，反映我縣行政事業(yè)單位的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，揭示資產(chǎn)基礎管理、經(jīng)營運作、收入管理等方面存在的問題，促使行政事業(yè)單位進行資產(chǎn)管理改革，推動政府會計制度的建立，維護國有資產(chǎn)的安全、完整和效益，為建設節(jié)約型政府、完善部門預算的編制、規(guī)范公務員收入分配秩序創(chuàng)造條件。
    4、社保五項基金同步審計及企業(yè)年金制度專項審計調查。
    通過對五項基金的審計，促進社保部門更好地*行職責，嚴格依法辦事，進一步強化基金征繳，實現(xiàn)應收盡收;規(guī)范內(nèi)部管理，嚴禁擠占挪用，防止欺詐騙保，更好地維護基金安全，確保社會保障功能真正惠及人民群眾。通過對企業(yè)年金制度專項審計調查，掌握我縣企業(yè)年金制度的總體情況，揭示企業(yè)年金在制度設定、執(zhí)行、管理等方面存在的問題，并有針對性的提出加強和完善的審計建議，特別是在企業(yè)年金社會化運營后政府部門加強基金監(jiān)管和監(jiān)督的對策。
    5、糧食安全專項審計調查。
    通過調查，了解糧食政策制定、政策執(zhí)行、政策落實到位情況及我縣糧食安全的現(xiàn)狀，綜合評價糧食安全工作績效，揭露糧食安全保障工作中的違法、違規(guī)問題，分析存在問題原因，提出進一步健全完善糧食安全制度和政策措施的'建議，確保我省的糧食安全。
    6、全省質量技術監(jiān)督系統(tǒng)預算外收支情況審計調查。
    按照全部政府性資金審計的要求，通過調查縣質量技術監(jiān)督系統(tǒng)本級及下屬事業(yè)單位20*年和20*年度預算外資金收支情況，掌握我縣質量技術監(jiān)督系統(tǒng)預算外收入的總量、構成、支出結構，綜合評價執(zhí)法情況，提出加強預算外資金管理的建議，促進管好用好預算外資金。
    7、政府外債專項審計調查。
    通過調查全省政府外債統(tǒng)一歸口管理后的運行、管理情況，摸清我縣向外國政府或國際經(jīng)濟組織借款形成的債務規(guī)?？偭?、組成結構，發(fā)現(xiàn)并分析政府外債在運作和管理中存在的問題，在優(yōu)化投向、規(guī)范使用、改進管理和控制風險等方面提出建設性意見。
    8、全省新增政府主導性項目實施情況審計調查。
    通過對我縣在20*年底至20**年5月底立項、開工的全省新增政府主導性重大建設項目的調查，了解建設資金的籌集、管理、使用以及工程質量、投資效益等情況;掌握工程執(zhí)行過程中出現(xiàn)的新情況和新問題;針對有關問題深入分析原因，從體制、制度層面提出審計建議，促進完善各項宏觀調控政策。
    9、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)竣工項目審計。
    通過對至20*年度全省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金籌集、管理、使用及項目實施情況進行審計，揭示資金管理、使用及項目管理方面存在的問題，分析原因，促進規(guī)范管理。
    三、縣定項目2項。
    1、縣城投公司20*年度財務收支審計。
    縣城投公司貸款已列入縣財政擔保體系，本項目與縣財政預算執(zhí)行與其他財政收支審計同步進行，并同步向縣人大常委會報告。通過審計，了解公司20*年度的經(jīng)營業(yè)績、資產(chǎn)、負債、所有者權益情況;摸清與政府負債及財政風險有關的國有城建投融資機構在投融資運作和財務管理中存在的主要問題，為政府及有關部門提供信息和決策依據(jù)，促進公司進一步規(guī)范投融資行為和加強財務管理，預防和控制債務風險和財政風險。
    2、新農(nóng)村合作醫(yī)療財務收支審計。
    為縣新農(nóng)醫(yī)相關文件確定審計項目。通過審計，了解合作醫(yī)療基金的籌集、管理、使用和經(jīng)費收支情況，揭示存在的問題，以保證合作醫(yī)療基金的安全、平穩(wěn)運行。
    四、組織部委托經(jīng)濟責任審計項目11項。
    1、受縣委組織部委托，對*鎮(zhèn)、*鄉(xiāng)、*坦鎮(zhèn)、*街道、*鎮(zhèn)等單位的5位領導干部進行經(jīng)濟責任審計。審計重點是目標責任制完成情況、重大經(jīng)濟事項決策及制度執(zhí)行情況、專項資金使用績效情況、鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務化解情況等。
    2、受縣委組織部委托，對信訪局、團縣委、縣城投公司、建設局、行政中心、人勞局等6位領導干部進行經(jīng)濟責任審計。審計重點是單位部門預算執(zhí)行情況、專項資金使用績效情況、重大經(jīng)濟事項領導決策情況。
    五、國家投資建設項目審計5項：
    明招大樓工程辦公樓財務決算審計;縣清泉工程審價和財務決算審計;拆遷安置房--新豐花苑建設現(xiàn)場跟蹤審計;政府投資建設自審項目1項;政府投資建設審價結果復審項目1項。
    同時根據(jù)*縣人民政府辦公室20*年1號文件《*縣國家建設項目審計辦法》規(guī)定，組織進行政府投資項目審計若干項。
    通過審計，了解和揭示政府投資項目工程建設過程中存在的問題，有針對性地提出審計意見和建議，積極發(fā)揮審計的建設性作用，進一步促進我縣政府投資項目建設領域的規(guī)范運作，防止國家建設資金流失。
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇十
    各位代表：我受市政府委托，向大會報告2004年預算執(zhí)行情況和2005年預算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
    2004年，全市各級財稅部門認真貫徹落實市委十屆二次、三次全委會精神，按照市十三屆人大三次會議確定的預算任務，牢牢把握發(fā)展第一要務，搶抓實施振興東北等老工業(yè)基地戰(zhàn)略和貫徹落實中央一號文件精神兩個機遇，克服了增值稅起征點提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財政收入，進一步優(yōu)化支出結構，各項工作取得了新的'進展，較好地完成了年度預算任務，為努力快發(fā)展，全面建小康，實現(xiàn)“富民興佳”新跨越做出了應有的貢獻。
    2004年全市財政總收入完成97389萬元，比上年增長9.7%。其中：上劃收入47118萬元，增長8.1%；地方財政收入50271萬元，增長11%。在地方財政收入中，一般預算收入46135萬元，增長8.4%；基金收入4136萬元，增長54.6%。全市財政總支出完成262199萬元，增長20.1%。其中：一般預算支出248897萬元，增長15.7%；基金支出13302萬元，增長336.4%，主要是省專項比上年增加。
    2004年市本級財政總收入64962萬元，增長8.1%。其中：上劃收入32138萬元，增長8%；地方財政收入32824萬元，增長8.2%。在地方財政收入中，一般預算收入30663萬元，增長8.2%；基金收入2161萬元，增長8.7%。市本級財政總支出112960萬元，增長12.8%。其中：一般預算支出110364萬元，增長12.7%；基金支出2596萬元，增長20.3%。
    按分稅制財政體制計算，2004年全市一般預算實現(xiàn)了收支平衡，略有結余。全市結余112萬元，其中：市本級結余89萬元。
    以上收支及平衡情況是市本級和各縣（市）快報匯總數(shù)，待省財政廳正式批復決算后情況可能會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。
    過去的一年，全市財稅部門在各級黨委、政府的正確領導和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持服從服務于全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務做了大量艱苦細致的工作，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，加大財源建設工作力度，支持經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展。我們搶抓國家振興東北等老工業(yè)基地的機遇，加快經(jīng)濟結構調整步伐，促進了產(chǎn)業(yè)結構的優(yōu)化升級。電機、煤機、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業(yè)煥發(fā)了生機，重新確立了財源支柱企業(yè)的地位。立足我市地緣、資源優(yōu)勢，大力發(fā)展邊境貿(mào)易、農(nóng)副產(chǎn)品精深加工、畜牧養(yǎng)殖和旅游業(yè)，壯大了一批龍頭企業(yè)，培植了新興基礎財源。樺南鴻源米業(yè)、湯原佳明乳品、撫遠水產(chǎn)聯(lián)營公司等企業(yè)發(fā)展迅猛，旅游資源的整合開發(fā)力度加大，特色旅游成效顯著。以經(jīng)營城市為切入點，加大城市資源的合理開發(fā)利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入8000萬元，用于港務局搬遷，并與大連海昌集團合作，港糧小區(qū)開發(fā)開始施工。堅持招商引資，大上項目，上大項目，為我市經(jīng)濟加快發(fā)展提供了后續(xù)財源。全市招商引資15.5億元，光明集團、大商集團、新高潮集團、天野牧業(yè)集團等國內(nèi)知名企業(yè)落戶我市。向國家和省申報了13個國債項目和81個見效快、發(fā)展后勁強，對財政增收拉動作用大的立市立縣財源建設項目。積極支持全民創(chuàng)業(yè)，全年共為民營企業(yè)和中小企業(yè)提供貸款擔保3931萬元，推動了民營經(jīng)濟發(fā)展。
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇十一
    2014。
    年
    預算草案的報告。
    各位代表：
    受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)。
    2014。
    年預算草案的報告提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
    一、
    年預算執(zhí)行情況。
    年，在區(qū)委的正確領導下，財稅部門以科學發(fā)展觀統(tǒng)領財稅工作全局，認真貫徹落實黨的十八屆三中全會和市委十屆三次全會、區(qū)委四屆五次、六次全會精神，按照“上水平、拓優(yōu)勢、強實力、惠民生”的總體要求，大力組織財政收入，不斷強化公共財政服務和保障發(fā)展能力，積極促進各項社會事業(yè)發(fā)展，為全區(qū)經(jīng)濟社會實現(xiàn)又好又快發(fā)展提供了財力保障。全年財政收支預算執(zhí)行情況良好，圓滿完成區(qū)四屆人大三次會議確定的預算任務。
    全區(qū)三級財政收入完成。
    192。
    億元，完成預算的。
    100%。
    增長。
    25.2%。
    其中地方一般預算收入完成。
    72.6。
    億元，完成預算的。
    102.5%。
    增長。
    28.2%。
    按照現(xiàn)行財政體制計算，地方一般預算收入。
    72.6。
    億元，加上基金收入。
    32。
    億元，各項結算補助。
    18.6。
    億元，本年實得財力。
    123.2。
    億元，增長。
    25.6%。
    區(qū)級正常經(jīng)費和基金支出。
    123。
    億元，完成預算的。
    111.8%。
    增長。
    27.9%。
    區(qū)實得財力與本年度正常經(jīng)費和基金支出相抵，財政滾存結余。
    2000。
    萬元。
    過去的一年，我區(qū)財政收入保持快速穩(wěn)定增長，收入總量持續(xù)上升。財政支出運行平穩(wěn)，支出結構進一步優(yōu)化。財政科學化精細化管理水平不斷提升，各項工作取得了新進展。
    （一）完善增收機制，千方百計增加財政收入。
    一是強化收入目標責任制。合理確定各征管部門和基層征收單位收入任務，分解細化職責分工，做到人人有任務，層層抓落實，并對收入任務、收入進度進行量化考核，強化責任；實行稅收征繳與收入分配密切掛鉤，調動“兩區(qū)四園”、各鎮(zhèn)街及征管部門培植財源、組織收入的積極性。二是健全財政增收機制。全面落實財稅優(yōu)惠政策，不斷完善財稅綜合服務手段，積極支持大項目好項目加快建設，吸引了一批大型企業(yè)和總部經(jīng)濟到我區(qū)注冊經(jīng)營、就地納稅，形成了多點支撐的財政增收格局。三是加強重點稅源監(jiān)控。全面掌握重點納稅企業(yè)的投入產(chǎn)出、成本利潤等綜合性經(jīng)濟指標，準確預測稅收走勢，增強稅收征管的前瞻性、主動性和針對性。四是進一步加強財政、國稅、地稅等部門的溝通協(xié)調，推進稅收征管科學化精細化。嚴格依法治稅，完善現(xiàn)代化征管體系，健全源泉控繳機制，深入開展稅收稽查，堵塞漏洞，努力做到應收盡收。
    （二）發(fā)揮財政職能，保障和改善民生，促進經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。
    46。
    個，爭取專項資金。
    2580。
    8600。
    萬元，惠及企業(yè)。
    950。
    家。兌付家電下鄉(xiāng)補貼資金。
    632。
    萬元，切實做到應補盡補，有力地拉動了農(nóng)村消費市場。
    繼續(xù)堅持教育優(yōu)先發(fā)展、教育強區(qū)戰(zhàn)略，不斷加大投入力度。撥付資金。
    4.3。
    1101。
    萬元。及時做好農(nóng)村低保、五保對象。
    5842。
    萬元資金的社會化發(fā)放工作。撥付資金。
    3774。
    萬元，用于。
    18。
    項社區(qū)公共衛(wèi)生服務。投入資金。
    3100。
    萬元，為全區(qū)優(yōu)撫對象。
    4887。
    人發(fā)放補助資金。為農(nóng)村。
    60。
    歲以上老年人發(fā)放生活補助金。
    7750。
    萬元。支出。
    1.27。
    億元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保障補助。安排資金。
    1.3。
    億元，為。
    65.9。
    萬人投保城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險。撥付。
    2364。
    萬元，為。
    4419。
    位示范鎮(zhèn)老人發(fā)放養(yǎng)老生活金。撥付。
    2525。
    萬元，用于公務員和事業(yè)人員補充醫(yī)療保險。投入城市維護支出。
    1.5。
    億元，用于城區(qū)道路維修、綠化養(yǎng)管、垃圾處理、給排水設施，美化了環(huán)境，提升了城區(qū)載體功能。
    加大強農(nóng)惠農(nóng)力度，多渠道促進農(nóng)民增收。投資。
    2.8。
    1.25。
    億元。
    補貼面積。
    135。
    萬畝。落實國家對農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的保險補貼政策，全年支付保險補貼。
    2100。
    70。
    4293。
    2270。
    萬元，用于土地治理、產(chǎn)業(yè)化及設施蔬菜項目建設。加強林業(yè)建設，投入。
    1977。
    萬元，用于林業(yè)病蟲害防治、重要通道綠化工程，有效改善了農(nóng)村生態(tài)環(huán)境。
    （三）加強投融資管理，為經(jīng)濟發(fā)展提供財力支撐。
    42。
    億元。累計支出。
    32.6。
    億元，保證了路網(wǎng)工程、“兩館”建設、民營經(jīng)濟服務中心、行政中心和示范鎮(zhèn)建設等一系列區(qū)級重點工程的順利進行。
    建立銀企定期對接機制。組織銀企對接會為示范園區(qū)、鎮(zhèn)街產(chǎn)業(yè)功能區(qū)提供融資服務，為。
    43。
    戶企業(yè)落實融資。
    6.43。
    億元。完善科技金融超市，滿足區(qū)內(nèi)企業(yè)基本金融服務需求。創(chuàng)新企業(yè)融資模式。推進京津冀一體化綜合改革試驗區(qū)試點。
    支持農(nóng)村金融改革創(chuàng)新。
    推進村鎮(zhèn)銀行加快發(fā)展。
    我區(qū)村鎮(zhèn)銀行順利開業(yè)。
    運行良好。年末存貸款規(guī)模達到。
    20。
    億元，切實拓寬了農(nóng)村融資渠道。
    完善融資擔保措施，加大企業(yè)融資擔保幫扶力度，與包括村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)的。
    10。
    家銀行達成合作協(xié)議，為中小企業(yè)解決貸款難問題，今年共為。
    153。
    戶企業(yè)、
    20.9。
    億元貸款提供擔保，累計為。
    326。
    戶企業(yè)、
    36.7。
    億元貸款提供擔保，有力地支持了企業(yè)發(fā)展。
    加強政府性債務動態(tài)管理，控制新增債務規(guī)模，逐筆落實還款責任和資金來源，有效防范和化解財政金融風險。
    （四）深化財政改革，提高財政科學化精細化管理水平。
    649。
    項，總預算金額。
    107.7。
    億元，核減金額。
    37.5。
    億元，核減率為。
    34.8%。
    政府采購規(guī)模進一步擴大，采購范圍涵蓋了貨物、服務和工程等。
    220。
    項，總預算金額。
    45。
    億元，實現(xiàn)合同金額。
    26。
    億元，節(jié)約資金。
    19。
    億元，資金節(jié)支率達。
    42%。
    總的看，
    年預算執(zhí)行情況較好，各項財政工作取得了新的進展。同時，我們也清醒地認識到，財政運行和財政工作還面臨一些困難和問題：財政收入雖然實現(xiàn)大幅度增長，但可支配財力不足，財政綜合實力不強；經(jīng)濟社會發(fā)展對改善民生、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境以及加快社會事業(yè)發(fā)展提出了更高要求，財政支出壓力加大；償還政府性債務支出規(guī)模較大，防范和化解財政風險的任務十分艱巨；鎮(zhèn)街發(fā)展不平衡，部分鎮(zhèn)街財政困難；稅收征管仍存在薄弱環(huán)節(jié)；財政管理體制改革還需繼續(xù)深化；資金使用效益需進一步提高。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，認真加以解決，不斷提高預算管理和財政服務水平。
    二、
    2014。
    年預算草案。
    根據(jù)區(qū)委總體部署，結合我區(qū)發(fā)展實際，
    2014。
    年財稅工作的指導思想是：認真貫徹落實黨的十八屆三中全會和市委十屆四次全會、區(qū)委四屆七次全會精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，推進改革創(chuàng)新、加快開放發(fā)展、建設美麗武清，進一步解放思想，下大力培植和壯大財源，擴大財政收入總量。調整優(yōu)化支出結構，切實保障和改善民生。積極推進財稅體制機制創(chuàng)新，提高財稅工作質量。加強財政科學化精細化管理，不斷強化公共財政服務保障能力，為全區(qū)開發(fā)開放和經(jīng)濟社會科學發(fā)展、和諧發(fā)展、率先發(fā)展提供有力支撐。
    根據(jù)上述指導思想以及全區(qū)經(jīng)濟和社會發(fā)展的主要預期目標，
    2014。
    年財政預算草案是：三級財政收入完成。
    240。
    億元，增長。
    25%。
    其中地方一般預算收入超過。
    90。
    億元，增長。
    25%。
    以上。
    按照現(xiàn)行財政體制計算，地方一般預算收入。
    90.8。
    億元，加上基金收入。
    42。
    億元，各項結算補助。
    16.8。
    億元，區(qū)預算可得財力為。
    149.6。
    億元，增長。
    21.4%。
    2014。
    年安排正常經(jīng)費和基金支出。
    149。
    億元，增長。
    21.1%。
    區(qū)預算可得財力與預算支出相抵，財政滾存結余。
    6000。
    萬元。
    三、堅持依法理財，強化科學管理，確保完成全年預算任務。
    財稅部門要進一步增強加快發(fā)展的緊迫感、責任感和使命感，認真分析把握經(jīng)濟形勢，制定切實有效措施，不斷深化財政改革，創(chuàng)新發(fā)展思路，為經(jīng)濟社會發(fā)展提供財力保障和政策支持。
    （一）多措并舉抓收入，確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。
    完善收入目標責任制，合理確定各征管部門年度收入任務，層層分解指標，強化執(zhí)行考核監(jiān)督。進一步優(yōu)化稅收服務，幫助企業(yè)依法、依規(guī)用足、用好稅收政策，發(fā)揮稅收政策資源的最大效應。狠抓財源建設，繼續(xù)完善財稅扶持政策，重點強化對市區(qū)級大項目、樓宇經(jīng)濟的扶持力度，發(fā)揮其輻射帶動作用。加大對“兩區(qū)四園”、鎮(zhèn)街產(chǎn)業(yè)功能區(qū)的扶持力度，培植后續(xù)財源，夯實財政增收基礎。加強對國家財稅政策調整影響財政收入的分析，增強未雨綢繆意識，密切關注稅源和稅收結構變化情況，及時研究制定相應政策，把握組織收入工作的主動權。強化稅收征管，完善現(xiàn)代化征管手段，堵塞漏洞，實現(xiàn)應收盡收。
    （二）嚴控支出、優(yōu)化結構，提高財政資金使用效益。
    財政部門要嚴格執(zhí)行年初批準的支出預算，對預算中已經(jīng)確定的支出項目，要控制支出規(guī)模，確保不突破預算。積極推進節(jié)約型機關建設，堅持勤儉辦一切事業(yè)，堅決反對大手大腳花錢和鋪張浪費行為。調整優(yōu)化支出結構，大力壓縮“三公”經(jīng)費支出，嚴格控制樓堂館所建設，建立健全厲行節(jié)約的長效機制，切實減少一般性、消耗性支出，努力降低行政運行成本，把更多的財政資金向民生領域傾斜。
    （三）創(chuàng)新體制機制，提高財政科學化精細化管理水平。
    繼續(xù)深化部門預算改革，健全預算管理制度體系，提高部門預算的規(guī)范化、精細化水平。積極推進財政預決算公開，增強預算透明度，積極打造陽光財政。穩(wěn)步推進國庫集中支付制度改革。進一步規(guī)范國庫單一賬戶體系，研究制定二級預算單位國庫單一賬戶改革具體實施方案，推行二級預算單位國庫改革。穩(wěn)妥推進“營改增”稅制改革。深入推進國有資本布局調整，增強國有資本的質量效益和控制力。創(chuàng)新國有資產(chǎn)監(jiān)管方式，完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管控指標，創(chuàng)新績效評價方法，確保國有資產(chǎn)保值增值。全面加強投資評審和政府采購管理，提高投資評審和政府采購的質量和效率。嚴格財政資金使用情況的監(jiān)督檢查，積極開展績效評價，確保財政資金規(guī)范安全使用，發(fā)揮最大效益。
    （四）強化金融服務，發(fā)揮金融工作對全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的支撐促進作用。
    ipo。
    新三板交易所等資本市場邁進。
    （五）堅持統(tǒng)籌兼顧，支持各項社會事業(yè)發(fā)展。
    投資。
    1.2。
    億元，落實科技型中小企業(yè)發(fā)展扶持政策。安排教育專項資金。
    4.1。
    億元，用于。
    6
    3.85。
    億元，用于智·惠武清建設、環(huán)境整治、規(guī)劃編制、機場搬遷工程。安排文化專項資金。
    0.5。
    18。
    95%。
    以上，新增基本養(yǎng)老保障。
    1
    萬人。
    各位代表：
    2014。
    年的財稅工作任務更重，要求更高，全區(qū)財稅干部職工決心在區(qū)委的領導下，在區(qū)人大常委會的監(jiān)督下，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)和百折不撓的工作韌勁，銳意進取，開拓創(chuàng)新，真抓實干，確保完成財政預算任務，為加快建設美麗武清而努力奮斗！
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇十二
    各位代表：
    我受市人民政府委托，向大會報告財政預算執(zhí)行情況和20財政預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
    年，在市委的正確領導和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞市第十六屆人民代表大會第四次會議批準的財政預算，切實增強財政工作的責任感和使命感，積極應對經(jīng)濟下行壓力，全力組織收入，重點保障工資、正常運轉和民生支出，有序推進財稅改革，較好地完成了全年工作目標任務。
    2016年，預計完成公共財政預算收入115935萬元，同比上年完成108373萬元，增收7562萬元，增長7%。其中：
    財政系統(tǒng)預計完成27474萬元，比上年完成37493萬元減收10019萬元，下降26.72%。
    全年市本級一般預算收入78694萬元，加上級補助收入306134萬元、地方政府債券收入119700萬元(含置換債券)、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金10852萬元、上年結轉35383萬元，全市一般預算收入總額為550763萬元。
    2016年，預計全市財政總支出514491萬元，其中，一般預算支出411046萬元(比上年382659萬元增長7.42%)，上解上級支出3695萬元，地方政府債券還本99750萬元，收支相抵，結轉下年支出36272萬元，全年收支平衡。
    1、一般公共服務支出33076萬元，比上年增加2652萬元，增長8.71%。
    2、國防支出465萬元，比上年增加41萬元，增長9.67%。
    3、公共安全支出14896萬元，比上年增加1499萬元，增長11.19%。
    4、教育支出62817萬元，比上年增加4430萬元，增長7.57%。
    5、科學技術支出1973萬元，比上年增加498萬元，增長33.76%。
    6、文化體育與傳媒支出8343萬元，比上年增加2827萬元，增長51.25%。
    7、社會保障和就業(yè)支出79628萬元，比上年增加4676萬元，增長6%。
    8、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出49358萬元，比上年增加1233萬元，增長2.56%。
    9、節(jié)能環(huán)保支出9219萬元，比上年增加1904萬元，增長26.02%。
    10、城鄉(xiāng)社區(qū)支出20529萬元，比上年增加4708萬元，增長29.66%。
    11、農(nóng)林水支出64827萬元，比上年增加30萬元，增長0.05%。
    12、交通運輸支出11304萬元，比上年增加1739萬元，增長18.18%。
    13、資源勘探信息等支出11112萬元，比上年增加350萬元，增長3.25%。
    14、糧油物資儲備支出1794萬元，比上年增加37萬元，增長2.1%。
    15、商業(yè)服務業(yè)支出2492萬元，比上年增加61萬元，增長2.5%。
    16、住房保障支出34300萬元，比上年增加737萬元，增長2.19%。
    17、其他支出155萬元，比上年減少14萬元，下降8.28%。
    18、國土海洋氣象支出3688萬元，比上年增加558萬元，增長17.82%。
    19、金融支出24萬元，與上年持平。
    20、債務付息支出1043萬元，比上年增加418萬元，增長66.88%。
    2016年，全市政府性基金收入21530萬元，上級對本級政府性基金補助收入9068萬元，上年結余11415萬元，收入合計4萬元，比上年完成63178萬元，減少21165萬元。政府性基金收入主要有：城市公用事業(yè)附加360萬元、國有土地使用權出讓0萬元、污水處理費450萬元、散裝水泥和新型墻體材料100萬元、車輛通行費46萬元、其他收入374萬元。
    2016年，政府性基金支出31900萬元，比上年支出49777萬元，減少17877萬元。主要支出項目有：社會保障和就業(yè)支出3660萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出25617萬元、農(nóng)林水支出88萬元、資源勘探信息支出21萬元、交通運輸支出37萬元、其他支出2477萬元。
    (四)社會保險基金執(zhí)行情況。
    2016年，全市社會保險基金收入152132萬元。其中，保險費收入65252萬元，利息收入494萬元，財政補貼收入86373萬元，轉移收入13萬元。按險種分：機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金18162萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金13450萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金9220萬元、居民基本醫(yī)療保險基金35619萬元、工傷保險基金1579萬元、失業(yè)保險基金588萬元、生育保險基金340萬元、企業(yè)養(yǎng)老保險基金73174萬元。
    2016年，全市社會保險基金支出158607萬元。其中，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金17411萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金10230萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金8122萬元、居民基本醫(yī)療保險基金34889萬元、工傷保險基金1829萬元、失業(yè)保險基金228萬元、生育保險基金98萬元、企業(yè)養(yǎng)老保險基金85800萬元。
    2016年末滾存結余62652萬元。其中，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金1500萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金26741萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金8046萬元、居民基本醫(yī)療保險基金16165萬元、工傷保險基金1331萬元、失業(yè)保險基金3002萬元、生育保險基金2402萬元、企業(yè)養(yǎng)老保險基金3465萬元。
    (五)圍繞預算執(zhí)行所做的主要工作。
    1、著力加強財源建設。一是深入開展“園區(qū)建設大會戰(zhàn)”。投入資金20.62億元，不斷完善園區(qū)基礎設施，園區(qū)新建道路4千米，建成標準廠房14.3萬平米。切實加大招商引資工作力度，新引進湖南閩商服飾集團等74個服裝產(chǎn)業(yè)項目進駐園區(qū)，項目總投資38億元。園區(qū)新建成項目19個，創(chuàng)利稅200多萬元。二是大力發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)。投入22億元，加強船舶產(chǎn)業(yè)園建設，船舶產(chǎn)業(yè)全年創(chuàng)稅3000萬元。爭取蘆筍品牌開發(fā)項目資金1300萬元，本級財政投入500萬元，加強沅江蘆筍品牌推介，發(fā)展蘆筍加工企業(yè)24家(其中規(guī)模企業(yè)3家)。爭取產(chǎn)糧(油)大縣獎勵資金900萬元。三是大力扶持企業(yè)發(fā)展。實施“傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級計劃”，改造提升麻紡、造紙、化工等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，進一步增強產(chǎn)品市場競爭力。申報企業(yè)技術創(chuàng)新改造項目23個，爭取上級財政資金1432.23萬元。認真清理涉企收費目錄清單，嚴格執(zhí)行收費清單之外無收費。組建“助保貸”，實施“三幫”(幫大、幫特、幫群)，破解企業(yè)發(fā)展瓶頸。四是大力推進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌建設。投入1637萬元，加快農(nóng)村公路建設和公路橋維修改造步伐。投資3.27億元，其中整合涉農(nóng)資金1.5億元，在草尾、陽羅洲等5個鎮(zhèn)19個村實施高標準農(nóng)田建設，預計建成高標準農(nóng)田6.6萬畝。爭取旱改水建設項目指標4.2萬畝，引入社會投資1.8億元。爭取洞庭湖區(qū)溝渠疏浚補助4300萬元、一二三產(chǎn)業(yè)融合項目資金1000萬元、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展項目資金500萬元，爭取家庭農(nóng)場、專業(yè)合作社、特色產(chǎn)業(yè)園等項目資金900多萬元。
    2、切實強化財稅征管。一是明確目標任務。將全年財稅收入目標任務“劃塊分方”,逐一明確責任單位，并對完成情況進行績效考核。二是著力開展稅收協(xié)控聯(lián)管。切實強化稅收協(xié)控聯(lián)管工作機制，加強財稅分析，及時掌握稅源、稅收、稅負動態(tài)變化情況，有針對性地制定應對措施，牢牢把握組織收入工作的主動權。全年通過稅收協(xié)控聯(lián)管入庫稅收23452萬元，占稅收收入的39.1%。三是大力實施稅收清查。對全市各大中小微企業(yè)進行全面的稅源調查，重點調度10家企業(yè)的生產(chǎn)、銷售和稅收，掌控了全市稅源動態(tài)和稅源實際情況。同時組織清查小組對房地產(chǎn)、蘆筍、砂石、船舶等十幾個行業(yè)開展稅收清查行動，清理稅收6000萬元。四是強化非稅收入征管。著力推進財政票據(jù)電子化、網(wǎng)絡化建設，充分發(fā)揮“以票控收”、“以票促收”的源頭控管作用。全年完成非稅收入5億元，其中納入一般預算收入管理2.75億元。
    3、重點保障民生支出。嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約各項規(guī)定，大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費，把保工資、保運轉、保民生作為公共財政的優(yōu)先方向。全市全年與民生相關的支出達28.1億元，占公共財政支出的68.5%。認真落實強農(nóng)惠農(nóng)政策，通過一卡通發(fā)放惠民補貼35項117批次25232萬元。切實加大教育發(fā)展投入力度，按標準撥付義務教育公用經(jīng)費7000萬元、家庭經(jīng)濟困難學生補助443萬元、民辦學校學雜費補助400萬元、普高和中職學校助學金397.7萬元、中職學校在校生免學費資金531.5萬元、學前教育貧困學生資助資金99.3萬元，撥付資金5000萬元，實施校舍標準化建設、校舍安全保障工程、校舍維修改造工程以及義務教育薄弱學校改造等學校各類工程建設。著力開展精準扶貧工作，落實財政扶貧資金1530多萬元，實施扶貧項目27個。撥付彩票公益金1211萬元，支持農(nóng)村幸福院、敬老院、鄉(xiāng)村少年宮、文化體育設施建設。爭取上級轉移支付1.27億元，改造棚戶區(qū)26萬平米、建設公租房195套5400平米、發(fā)放租賃補貼1360戶。撥付移民后扶資金2154.7萬元，確保全市3.6萬移民享受后扶政策。投入村級“一事一議”財政獎補項目資金1328萬元，建設項目135個。逐步提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金、優(yōu)撫對象撫恤和生活補助、城鄉(xiāng)居民最低生活保障補助標準。
    4、深入推進財稅改革。一是積極推進稅制改革。全面推開“營改增”試點工作,將建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務業(yè)全面納入“營改增”試點范圍。同時進一步推進了消費稅和資源稅等稅制改革。二是深化預算管理改革。圍繞建立全面規(guī)范、公開透明的預算管理目標，首先，完善全口徑預算管理，實現(xiàn)三部預算“統(tǒng)籌、統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管”，做到各有側重、有機銜接;其次，加大預決算公開力度，全面曬政府、部門預算家底和“三公”經(jīng)費明細;再次，穩(wěn)步推進了重大民生專項資金公開工作。三是著力盤活財政存量。調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金10852萬元，同時對上年結轉資金進行清理，調整用途使用2418萬元(其中市本級1668萬元，2年以上的上級結轉項目資金750萬元)，彌補2016年預算資金缺口。四是加強政府性債務管理。對政府性債務的舉借、規(guī)?？刂?、預警機制等方面進行嚴格規(guī)范，切實防范債務風險。同時積極爭取置換債券，穩(wěn)步推進債務公開，自覺接受社會監(jiān)督。今年爭取了新增地方政府債券20700萬元，用于公益性資本支出，爭取置換債券9.9億元，用于償還經(jīng)省核定清理甄別結果內(nèi)的政府存量債務。五是積極推廣和運用政府與社會資本合作模式。公開征集ppp咨詢服務機構，搭建ppp服務平臺，選定28個可向社會推介ppp模式建設項目，市第二污水處理廠及配套管網(wǎng)ppp模式試點項目總投資達24866.59萬元。六是全面深化預算績效管理。將所有預算單位納入自行評價范圍，財政部門選取部分社會公眾關注的項目開展重點評價，先后對農(nóng)業(yè)保險保費補貼、基礎教育發(fā)展專項資金、特色制造產(chǎn)業(yè)重點縣專項資金等十余項財政專項資金等進行了重點的績效評價。七是積極推進農(nóng)業(yè)綜合改革。切實落實農(nóng)業(yè)“三項補貼”，實現(xiàn)涉農(nóng)補貼資金發(fā)放平穩(wěn)過渡，發(fā)放耕地地力保護資金12300萬元，惠及農(nóng)戶132068戶。穩(wěn)步推進新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體貸款保證保險試點工作，發(fā)放貸款900多萬元。八是大力推廣政府購買服務。逐步把政府投資的建設工程納入政府采購范圍，今年市國土局“旱改水”項目納入政府購買服務，采購金額達2.5億。九是大力推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革。今年在瓊湖和胭脂湖兩個街道辦事處進行試點，明年在所有鎮(zhèn)全面推進。十是扎實推進公務用車改革。現(xiàn)已完成全市公務用車摸底工作，根據(jù)上級要求，將于年底前完成公務用車改革。
    總的來說，2016年全市財政預算執(zhí)行效果良好，但也還存在一些不容忽視的問題，如經(jīng)濟下行壓力大，稅收增長乏力，財政收支矛盾突出，債務運行風險較高等等，需要我們在今后工作中，認真面對，著力解決。
    2017年全市財政工作的指導思想是：以科學發(fā)展觀為指導，深入貫徹黨的、十八屆五中、六中全會精神，主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，大力推進工業(yè)園區(qū)、新型城鎮(zhèn)化、新農(nóng)村、社會民生四大建設;深入推進財稅改革，完善體制機制，加快釋放改革紅利;認真落實積極財政政策，支持穩(wěn)增長調結構轉方式，促進經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展;優(yōu)化支出結構，保障和改善民生，增進民生福祉;堅持依法理財，加強內(nèi)部監(jiān)督管理，提高財政管理水平，為促進沅江“三量齊升”、推進“四化兩型”、全面建成小康社會提供堅強保障。
    2017年公共財政預算收入為121732萬元，比2016年完成115935萬元增加5797萬元，增長5%。
    2017年本級一般預算收入82616萬元(地方部分)，加上級補助收入87075萬元，減上解上級支出3695萬元，地方政府債券還本4270萬元，市本級預算可用財力161726萬元。全市地方財政支出預算161726萬元，同比2016年143009萬元增長13.08%。全市財政收支預算平衡。
    1、公共財政預算收入按征收部門分解安排如下：
    (1)國稅系統(tǒng)收入預算48000萬元，比上年預算42900萬元增長11.88%。
    (2)地稅系統(tǒng)收入預算46258萬元，比上年預算50000萬元下降7.48%。
    (3)財政系統(tǒng)收入預算27474萬元，比上年預算23035萬元增長19.27%。
    2、市本級財政支出主要項目安排如下：
    (1)一般公共服務支出28018萬元;。
    (2)國防支出342萬元;。
    (3)公共安全支出11290萬元;。
    (4)教育支出44972萬元;。
    (5)科學技術支出452萬元;。
    (6)文化體育與傳媒支出2709萬元;。
    (7)社會保障和就業(yè)支出12085萬元;。
    (8)醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出11674萬元;。
    (9)節(jié)能環(huán)保支出3199萬元;。
    (10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出15425萬元;。
    (11)農(nóng)林水支出16507萬元;。
    (12)交通運輸支出2656萬元;。
    (13)資源勘探信息支出1236萬元;。
    (14)糧油物資儲備支出283萬元;。
    (15)商業(yè)服務業(yè)支出1335萬元;。
    (16)住房保障支出4063萬元;。
    (17)國土海洋氣象支出1926萬元;。
    (18)地方一般債務付息454萬元。
    (二)政府性基金收支預算。
    2017年，全市政府性基金預算收入21130萬元。其中：城市公用事業(yè)附加270萬元，國有土地使用權出讓20000萬元，城市基礎設施配套費100萬元，車輛通行費40萬元，散裝水泥及新型墻體材料100萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金100萬元，污水處理費450萬元，其他收入70萬元。
    基金預算支出21130萬元，主要是城市公用事業(yè)附加270萬元、城市基礎設施建設配套100萬元、國有土地使用權出讓20000萬元、其他政府性基金等740萬元，上解上級20萬元，全年收支平衡。
    (三)社會保險基金收支預算。
    2017年，全市社會保險基金預算收入為116419萬元，其中保險費收入46744萬元，利息收入595萬元，財政補貼收入69065萬元，轉移收入15萬元。按險種分：機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金49940萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金14531萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金9221萬元、居民基本醫(yī)療保險基金40236萬元、工傷保險基金1538萬元、失業(yè)保險基金593萬元、生育保險基金340萬元。(企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金預算由省財政統(tǒng)一編制，并統(tǒng)一下達每年各縣市區(qū)本級財政安排數(shù)和征繳任務數(shù)，各縣市區(qū)不另行編制預算，所以本次預算數(shù)不含企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金數(shù)據(jù)。)。
    2017年，全市社會保險基金預算支出為109502萬元，其中機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金49941萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金10800萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金8316萬元、居民基本醫(yī)療保險基金38162萬元、工傷保險基金1929萬元、失業(yè)保險基金256萬元、生育保險基金98萬元。
    2017年，全市社會保險基金收支本年結余6918萬元，年末滾存結余64608萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金30472萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金8953萬元、居民基本醫(yī)療保險基金18239萬元、工傷保險基金960萬元、失業(yè)保險基金3339萬元、生育保險基金2645萬元。
    說明：由于我市國有資本經(jīng)營收入總量較小，為進一步統(tǒng)籌完善一般公共預算收支，我市將國有資本經(jīng)營收支預算納入一般公共預算編制管理。
    三、2017年財政工作重點。
    為順利實施2017年財政預算，我們將突出重點抓好五個方面的工作：
    (一)突出抓好財源建設。
    一是支持園區(qū)發(fā)展壯大。多渠道籌集資金，大力支持園區(qū)基礎設施建設，進一步完善功能，更好地發(fā)揮園區(qū)承載項目、吸納投資、增加稅收的作用。二是著力開展招商引資。立足工業(yè)園區(qū)“三個百億”產(chǎn)業(yè)園建設，努力在引進優(yōu)質企業(yè)、高效企業(yè)入園工作上做文章。三是大力支持企業(yè)發(fā)展。市級領導分到各重點企業(yè)蹲點，及時幫助破解企業(yè)發(fā)展瓶頸。進一步落實好各項結構性減稅和普遍性降費政策，減輕企業(yè)稅負、促進企業(yè)轉型升級，增強企業(yè)發(fā)展能力，進一步涵養(yǎng)稅源。繼續(xù)加強“政銀擔”合作，引導金融機構支持中小企業(yè)融資。
    (二)突出抓好財稅征管。
    一是做實收入。根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展、政策調整等因素變化，科學研判經(jīng)濟稅收形勢，科學制定組織收入預案，提高收入預測的準確性。同時創(chuàng)新征稅方式，提高征稅效率，堅持做到以旬保月、以月保季、以季保年。二是切實加大稅收協(xié)控聯(lián)管工作力度。落實財稅聯(lián)席會議制度，深入推進社會綜合治稅，充分調動各涉稅部門協(xié)同治稅的積極性，促進協(xié)稅護稅工作，確保了地方財政收入穩(wěn)定增長。三是嚴格依法治稅。對內(nèi)，嚴格依法依規(guī)依程辦事，規(guī)范稅收執(zhí)法，防范執(zhí)法風險;對外，加大稅務稽查力度，打擊涉稅違法行為，規(guī)范稅收秩序。實時監(jiān)控重點稅源企業(yè)，牢牢把握組織收入工作主動權。扎實開展稅收專項整治工作，通過對相關行業(yè)、企業(yè)、個體大戶的專項檢查，清查補稅。
    (三)突出抓好支出保障。
    突出“兩保一促”的原則，保運轉、保政策性民生支出、促經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展。繼續(xù)加大財政對民生實事的投入力度，科學統(tǒng)籌財力支持重點項目、重點行業(yè)和重點領域支出，優(yōu)先保障教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、就業(yè)和社會保障等公共服務領域的投入，促進全市經(jīng)濟社會協(xié)調發(fā)展。繼續(xù)加大財政對“三農(nóng)”的支持力度，努力縮小城鄉(xiāng)之間發(fā)展差距，加快推進“美麗城鎮(zhèn)”、“美麗村莊”建設進度，不斷改善城鄉(xiāng)環(huán)境質量和面貌。
    (四)突出抓好財政改革。
    一是全面推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革。將改革面覆蓋到全市所有鎮(zhèn)，建立和完善以國庫單一帳戶體系為基礎、資金繳撥以國庫集中支付為主要形式的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政國庫管理制度，努力打造“高效、規(guī)范、公開、透明”的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金支付管理新模式。二是進一步深化預算管理改革。全面落實《預算法》，建立定位清晰、分工明確的政府預算體系，進一步完善部門預算從編制到執(zhí)行的各項規(guī)定和管理辦法，完善公用支出定額標準;進一步推進部門預決算和“三公”經(jīng)費信息公開制度，嚴格按照上級要求，該公開的全部公開，不留余地，不留死角。三是進一步深化績效管理改革。進一步提高我市財政績效評價工作的覆蓋面，努力挖掘深度，提升內(nèi)涵，探索建立績效評價結果與預算管理有效結合的長效管理機制。四是進一步盤活財政存量資金。切實加強部門結轉結余資金管理，重點抓好財政存量資金收回使用工作，全面清理結轉結余資金，盤活存量，整合資金用于急需資金支持的發(fā)展領域。
    (五)突出抓好財政監(jiān)管。
    一是強化財政監(jiān)督管理職能。重點對主要經(jīng)濟部門的財務收支、資金撥付程序進行監(jiān)督檢查，做到以查促管、以查促改，堵塞漏洞，確保干部和財政資金雙安全。二是強化專項資金全程監(jiān)管。積極開展專項資金監(jiān)督檢查，將監(jiān)督管理貫穿于專項資金使用的全過程，實現(xiàn)“以監(jiān)督促管理、以監(jiān)督促服務”。三是強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政監(jiān)督。對鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行財政監(jiān)督大檢查，確保檢查范圍和內(nèi)容全覆蓋，重點檢查涉農(nóng)惠農(nóng)專項資金使用情況。四是強化非稅收入和基金監(jiān)管。突出“以票管收、以票控收”，提升非稅收繳業(yè)務水平，規(guī)范非稅收入執(zhí)收執(zhí)罰行為。嚴格基金賬戶、基金票據(jù)和基金余額管理，嚴格各類基金的預、決算管理，確?；鸢踩Ｎ迨菑娀畟鶆毡O(jiān)管。完善動態(tài)監(jiān)管分析機制，著力摸清存量債務和新增置換債券家底，同時嚴格規(guī)范融資平臺舉債行為，將債務規(guī)模壓縮在可控范圍內(nèi)，嚴防政府債務風險。
    各位代表，新的一年財政工作任務艱巨，我們將在市委的正確領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，以奮發(fā)進取的精神、求真務實的作風、扎實有力的舉措，全面完成年度預算任務，為我市轉型升級發(fā)展做出新的更大貢獻!
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇十三
    各位代表：
    2005年，全市各地區(qū)、各部門以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹市委八屆七次、八次全會精神，全面落實科學發(fā)展觀，加快實施“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措，加大改革開放和結構調整力度，推進經(jīng)濟增長方式轉變，國民經(jīng)濟保持平穩(wěn)較快發(fā)展，圓滿完成了市十四屆人大三次會議確定的各項任務。
    全市財政收入725.5億元，其中完善出口退稅機制調增收入123.2億元，完成預算124.6％，按可比口徑計算增長26.8％。扣除上交中央財政235.6億元，地方財政留用489.9億元。加上上年支出預算結余29.2億元、中央財政轉移支付補助等資金45.1億元，財政支出總預算564.2億元。全市財政支出520.3億元，完成預算92.2％，比上年增長20.6％。支出預算結余43.9億元，其中結轉項目資金35.1億元，預算純結余8.8億元，待市和區(qū)縣人大常委會批準決算后，結轉到今年使用。
    市級財政收入334.7億元，完成預算122.5％，按可比口徑計算增長26.1％?？鄢辖恢醒胴斦?1.3億元、對區(qū)縣財政轉移支付30.1億元，市級財政留用223.3億元。加上上年支出預算結余9.4億元、中央財政轉移支付補助等資金45.1億元，市級財政支出預算277.8億元。市級財政支出256.1億元，完成預算92.2％，比上年增長24.7％。支出預算結余21.7億元，其中結轉項目資金21.2億元，預算純結余0.5億元，待市人大常委會批準決算后，結轉到今年使用。
    市級財政收入比年初預算超收61.5億元。其中，上交中央收入增加22.8億元；土地出讓金、城市基礎設施配套費和養(yǎng)路費等專項資金增加34.2億元，按規(guī)定主要用于城市基礎設施建設和維護支出，以及支農(nóng)方面的支出；市級可支配財力增加4.5億元，主要用于社會保障補助1.7億元，環(huán)境綜合整治1.1億元，補發(fā)住房公積金0.5億元，文明生態(tài)村建設0.4億元，高致病性禽流感防控0.3億元等。開發(fā)區(qū)、保稅區(qū)和高新區(qū)財政收入151.3億元，完成預算137.2％，按可比口徑計算增長28.2％。財政支出77.4億元，完成預算98.9％，比上年增長18.1％。支出預算結余0.9億元，其中結轉項目資金0.1億元，預算純結余0.8億元，待市人大常委會批準決算后，結轉到今年使用。
    過去的一年，各級財稅部門堅持以科學發(fā)展觀統(tǒng)領財稅工作，主動適應新形勢要求，積極推進財稅改革和機制創(chuàng)新，加強和改進財稅管理，努力促進經(jīng)濟社會協(xié)調健康發(fā)展，各項工作取得了新的進展。
    （一）財政收入快速穩(wěn)定增長，收入結構進一步優(yōu)化。
    隨著“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措的加快實施，我市國民經(jīng)濟繼續(xù)保持了平穩(wěn)較快發(fā)展態(tài)勢，經(jīng)濟增長多點支撐的格局逐步形成，為財政收入快速增長奠定了堅實基礎。各級財稅部門大力加強稅收征管，完善現(xiàn)代化稅收征管手段，努力確保應收盡收。全市財政收入在上年增長26.7％的基礎上，繼續(xù)保持了快速穩(wěn)定增長，收入總量不斷擴大，收入結構進一步優(yōu)化。其中，稅收收入完成584億元，占財政收入比重達到80.4％，比上年提升0.6個百分點；地方財政收入332億元，增長28.2％。
    （二）充分發(fā)揮財稅職能，促進經(jīng)濟加快發(fā)展。
    基本建設和城市維護建設支出205.7億元，增長22.2％。全面實施現(xiàn)代綜合交通體系建設，加快港口和機場擴建工程，完成地鐵一號線和103國道改造任務，城市快速路二期和市區(qū)路網(wǎng)改造工程進展順利。加快推進海河綜合開發(fā)，改造上游堤岸14．5公里，實施河道清淤20公里，完成了五馬路、大沽橋等一批道路和橋梁工程，有效地提升了海河上游區(qū)域基礎設施的承載能力，帶動了兩岸商貿(mào)和文化設施項目的建設。加強市容環(huán)境綜合整治，實施藍天、碧水、生態(tài)等六大環(huán)保工程，加快鍋爐改燃和水氣管網(wǎng)改造，新建和改擴建一批污水和垃圾處理設施，污水集中處理率和生活垃圾無害化處理率分別達到75％和81％，新建和改造地下管網(wǎng)723公里。對成片舊樓區(qū)進行綜合整修，三年累計整修改造1813萬平方米。
    企業(yè)挖潛改造支出29．1億元，增長7．1％。充分利用財政投資、貸款貼息、信用擔保、土地收購和以稅還貸等方式，多渠道籌措資金，加快實施工業(yè)戰(zhàn)略東移，積極推進新一輪嫁接改造調整，支持紡織工業(yè)園和冶金基地建設，累計幫助210戶工業(yè)企業(yè)實施搬遷改造，有力地促進了產(chǎn)業(yè)結構調整和優(yōu)化升級。制定并落實相關財稅優(yōu)惠政策，完善中小企業(yè)服務體系建設，大力支持服務業(yè)和個體私營經(jīng)濟加快發(fā)展。
    支農(nóng)支出12．9億元，增長17．6％。全面推進農(nóng)村稅費改革，繼續(xù)實施穩(wěn)定糧食生產(chǎn)、增加農(nóng)民收入的九項惠農(nóng)政策。加快推進農(nóng)村基礎設施和環(huán)境建設，實施鄉(xiāng)村公路改造、農(nóng)村安全飲水和管網(wǎng)入戶工程，支持示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設。加大農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投入，加快設施農(nóng)業(yè)和農(nóng)田水利建設，改造中低產(chǎn)田30萬畝，新增和改擴建種植業(yè)示范園區(qū)和養(yǎng)殖小區(qū)200個，增加節(jié)水灌溉面積14萬畝，完成植樹造林820萬株，改造農(nóng)村戶廁32萬座。
    （三）調整優(yōu)化支出結構，增加社會事業(yè)投入。
    教育支出74億元，增長22．8％。積極推進教育資源布局調整，累計建成48所示范高中校、15所模范小學和350所村辦小學，為473所農(nóng)村中小學裝備13萬臺教學儀器。全面完成49個高校重點學科建設任務，基本完成醫(yī)科大學“211工程”二期建設，師范大學、理工大學新校區(qū)一期工程竣工投入使用，建成38個職業(yè)教育實驗實訓基地。
    科技支出13.7億元，增長18.8％。建立科技創(chuàng)新基金，重點支持功能基因組學等9個重大科技創(chuàng)新項目。擴大科技風險投資基金規(guī)模，累計組建創(chuàng)業(yè)投資機構56家。注冊資本金達到37.8億元。加大科技研發(fā)投入，重點支持了180個基礎研究項目和203個重大科技攻關項目。加快科技成果轉化和高新技術產(chǎn)業(yè)化進程，建成現(xiàn)代中藥產(chǎn)業(yè)園一期、鋰離子電池和頭孢抗生素等一批產(chǎn)業(yè)化基地。加大信息化建設投入，積極推進電子政務建設，努力提高信息化管理水平。
    文體廣播支出10.7億元，增長23.7％。中華劇院、少兒藝術中心和圖書館工程進展順利，數(shù)字廣播電視整體轉換全面啟動，亞歐財長會議、“意大利天津周”和第十五屆全國書市取得圓滿成功。完善體育場館和社區(qū)居民健身設施，競技體育實現(xiàn)歷史性突破。
    醫(yī)療衛(wèi)生支出19億元，增長18.4％。加快公共衛(wèi)生體系建設，衛(wèi)生防病中心、傳染病醫(yī)院和120急救中心等工程基本完成。健全社區(qū)衛(wèi)生服務體系，啟動鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院標準化建設，加快實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)計劃生育服務站改擴建工程，一批新的醫(yī)療衛(wèi)生設施建成投入使用。擴大新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點范圍，完善農(nóng)村醫(yī)療救助制度，全市受益農(nóng)民達到117．6萬人。及時撥付高致病性合流感防控資金，健全防控應急體系，保證疫苗購置和疫情監(jiān)測等經(jīng)費需要。
    公檢法司支出31.9億元，增長23.6％。加強公安交管和獄政基礎設施建設，增加消防安全和應急處置裝備，完善政法機構現(xiàn)代化信息網(wǎng)絡系統(tǒng)，組建公安特警隊伍，改善基層單位辦公條件，增強安全防范和處置突發(fā)事件能力，保障人民群眾生命財產(chǎn)安全。
    （四）完善社會保障體系，努力增加群眾收入。
    社會保障和優(yōu)撫救濟支出46億元，增長18.5％。全面落實再就業(yè)各項財稅優(yōu)惠政策，實施就業(yè)援助和社會保險補貼，大力開發(fā)公益性崗位，完善就業(yè)和再就業(yè)服務體系，支持下崗失業(yè)人員自主創(chuàng)業(yè)和自謀職業(yè)，全年安置下崗失業(yè)人員14.2萬人。增加財政補助資金，完善社會保障體系，擴大醫(yī)療保險覆蓋范圍，幫助困難和破產(chǎn)企業(yè)退休人員解決參保問題。完善再就業(yè)、失業(yè)和最低生活保障聯(lián)動機制，享受最低生活保障人數(shù)由上年的20.5萬人減少到14.6萬人。落實優(yōu)撫對象撫恤金標準自然增長機制，增發(fā)優(yōu)撫對象和低保人員節(jié)日補貼。多渠道籌措資金，建設一批廉租房、經(jīng)濟適用房和經(jīng)濟租賃房，妥善解決困難家庭拆遷安置問題。調整職工住房公積金繳存比例和補助標準，落實“新職工”補充住房公積金政策。提高個人所得稅起征點和企業(yè)計稅工資標準，積極創(chuàng)造條件增加職工和居民收入。妥善分流安置159戶關閉破產(chǎn)企業(yè)職工，幫助企業(yè)平穩(wěn)退出市場。
    2005年是實施“十五”計劃的最后一年。過去的五年，在市委的正確領導下，經(jīng)過全市人民的共同努力，提前實現(xiàn)了“三五八十”四大奮斗目標，“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措取得了重要的階段性成果，國民經(jīng)濟持續(xù)快速健康發(fā)展，財政收支規(guī)模迅速擴大。全市財政收入由2000年的245億元增加到725億元，年均遞增24.3％，五年財政收入累計達到2360億元，是“九五”時期的2.5倍，是歷史上財政收入增幅最高的時期。全市財政支出由207億元增加到520億元，年均遞增20.2％，五年財政支出累計達到1862億元，是“九五”時期的2．4倍。
    “十五”期間，我市財政收支總量不斷擴大，支持經(jīng)濟社會發(fā)展的能力顯著增強。一是加快城鄉(xiāng)基礎設施建設。堅持以政府投資為引導，充分發(fā)揮財政與金融相結合的優(yōu)勢，努力擴大投融資規(guī)模，五年財政累計投入662億元，重點支持了海河開發(fā)、交通管網(wǎng)。環(huán)境整治和水利工程等基礎設施建設項目。二是支持產(chǎn)業(yè)結構調整和優(yōu)化升級。加大科技創(chuàng)新和技術改造投入，五年累計籌集資金195億元，通過實施財務寬讓、稅費減免、貸款貼息、土地收購等財稅政策，積極支持工業(yè)戰(zhàn)略東移和新一輪“嫁改調”。三是積極推進濱海新區(qū)加快發(fā)展。通過財政體制、稅收返還、以港養(yǎng)港、專項補助等多種形式，五年累計投入95.2億元，大力推進新區(qū)公共基礎設施和科技創(chuàng)新體系建設。四是促進社會事業(yè)加快發(fā)展。按照公共財政要求，調整優(yōu)化財政支出結構，五年累計投入382億元，著力健全以政府投入為主的教育經(jīng)費保障機制，初步建立起覆蓋城鄉(xiāng)的公共衛(wèi)生和文化服務體系。五是建立健全社會保障體系。實施積極的就業(yè)再就業(yè)政策，增加社會保障補助資金，五年累計投入171億元，初步建立了以養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷和生育保險為主要內(nèi)容的社會保障體系，形成了再就業(yè)、失業(yè)和最低生活保障聯(lián)動機制，保障了困難群體和弱勢群體基本生活。六是積極推進財稅改革和制度創(chuàng)新。改進完善分稅制財政體制，實行稅收屬地化征管，進一步理順了市與區(qū)縣財政分配關系，建立了比較穩(wěn)固的財政增收機制，區(qū)縣財政收入規(guī)模不斷擴大，財政實力明顯增強。十八個區(qū)縣和三區(qū)財政收入由126億元增加到391億元，年均遞增25.5％。
    認真分析總結預算執(zhí)行情況和財稅工作，目前存在的主要問題是：受現(xiàn)行財政體制和目前產(chǎn)業(yè)結構的影響，我市上交中央收入比重較大，地方可支配財力難以滿足各方面不斷增長的支出需要，財政收支矛盾仍然比較突出。由于區(qū)域位置和資源配置不同等原因，區(qū)縣經(jīng)濟發(fā)展狀況和人均財力水平差異較大，部分區(qū)縣財政比較困難。財政管理存在薄弱環(huán)節(jié)，稅收征管存在漏洞，財政資金使用效益有待進一步提高。我們一定要高度重視這些問題，在今后工作中積極采取切實可行的措施，努力加以解決。
    二、2006年預算草案。
    2006年是實施“十一五”規(guī)劃的開局之年，是實現(xiàn)“三步走”戰(zhàn)略第二步目標的重要一年，也是在新的起點上加快推進濱海新區(qū)開發(fā)開放的關鍵一年。按照市委八屆九次全會提出的“十一五”發(fā)展規(guī)劃建議，到“十一五”末全市財政收支總量要實現(xiàn)翻一番，年均遞增16％。財政收入由725億元增加到1520億元，其中地方財政收入由332億元增加到700億元；財政支出由520億元增加到1090億元。我們要緊緊抓住濱海新區(qū)開發(fā)開放的歷史性機遇，以增強自主創(chuàng)新能力為核心，調整完善財稅政策，充分發(fā)揮財稅職能作用，著力推進結構調整和增長方式轉變，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展；以加大社會事業(yè)投入、完善社會保障體系、增加城鄉(xiāng)居民收入為重點，調整優(yōu)化支出結構，多渠道籌措資金，著力解決人民群眾最關心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，積極推進和諧社會建設。
    2006年預算安排和財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹黨的十六屆五中全會和市委八屆八次、九次全會精神，堅持用科學發(fā)展觀統(tǒng)領財政改革發(fā)展全局，按照“站在新起點、再創(chuàng)新優(yōu)勢、實現(xiàn)新跨越”的要求，樹立更高標準，追求更高水平，積極推進“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措，積極推進濱海新區(qū)開發(fā)開放。堅持依法治稅，加強收入征管，努力擴大財政收入總量。調整優(yōu)化支出結構，加大社會事業(yè)、社會保障和“三農(nóng)”投入，不斷完善公共財政體系。深化財政制度改革，加強財政資金管理，努力促進“十一五”時期全市經(jīng)濟社會協(xié)調健康發(fā)展，為率先基本實現(xiàn)現(xiàn)代化奠定堅實的基礎。
    按照上述指導思想，2006年預算安排主要考慮以下政策要點：
    一是不斷擴大財政收入規(guī)模。
    積極涵養(yǎng)稅源財源，大力培育新的收入增長點，完善現(xiàn)代化稅收征管手段，建立穩(wěn)固的財政與經(jīng)濟協(xié)調增長機制，不斷增強財政實力，為經(jīng)濟社會加快發(fā)展提供強有力的資金保障。
    二是積極支持濱海新區(qū)開發(fā)開放。
    研究制定促進濱海新區(qū)加快發(fā)展的財稅政策，積極爭取中央財政資金支持，多形式、多渠道籌措資金，完善公共基礎設施和現(xiàn)代交通網(wǎng)絡，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造良好的基礎條件和政策環(huán)境。
    三是大力推進經(jīng)濟增長方式轉變。
    調整完善財稅政策，加大科技創(chuàng)新和技術改造投入，積極推進科教興市和人才強市戰(zhàn)略，支持企業(yè)增強自主創(chuàng)新能力，推進產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化升級，努力構建集約型、節(jié)約型和生態(tài)型發(fā)展模式。
    四是促進社會事業(yè)加快發(fā)展。
    調整優(yōu)化財政支出結構，加大公共事業(yè)投入，保證教育、科學、文化、衛(wèi)生等重點支出需要，加快公共安全和應急體系建設，不斷提高社會公共服務水平。
    五是加快社會主義新農(nóng)村建設。
    鞏固農(nóng)村稅費改革成果，繼續(xù)實行糧食直補等財政扶持政策，加大農(nóng)村基礎設施和環(huán)境整治投入，加快示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設，健全農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制，全面落實“而免一補”政策，完善公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務體系。
    六是積極推進和諧社會建設。
    完善再就業(yè)和社會保障體系，確保企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，搞好做實養(yǎng)老基金個人賬戶試點工作。擴大醫(yī)療保險覆蓋范圍和財政補助規(guī)模，逐步解決基金收支缺口問題。增加再就業(yè)、城鎮(zhèn)低保和優(yōu)撫救濟補助資金，逐步解決關閉破產(chǎn)和“空殼”企業(yè)職工分流安置問題。
    七是努力增加群眾收入。
    實施公務員工資制度和事業(yè)單位分配制度改革，逐步提高企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金待遇，調整城鎮(zhèn)居民最低生活保障標準，落實優(yōu)撫對象補助自然增長機制，著力提高城鄉(xiāng)中低收入群眾收入水平。積極落實提高個人所得稅起征點政策，調增企業(yè)計稅工資標準，鼓勵企業(yè)增加職工收入。
    根據(jù)上述指導思想、政策要點以及全市經(jīng)濟和社會發(fā)展的主要預期目標，2006年全市財政收入預算850億元，比上年增長17.2％，在預算執(zhí)行中力爭再多超收一些，努力為實現(xiàn)“十一五”規(guī)劃開好局、起好步。全市財政收入扣除上交中央財政292.3億元，財政支出預算557.7億元，比上年年初預算增長27％。在預算執(zhí)行中，還要增加中央財政轉移支付補助約36億元、上年支出預算結余43.9億元，全市財政支出總預算為637.6億元。按支出項目劃分，基本建設和城市維護建設支出219.2億元，比上年年初預算增長35.8％；企業(yè)挖潛改造支出40.8億元，增長14.4％；社會保障和優(yōu)撫救濟支出26.5億元，增長20％；教育支出68.7億元，增長18％；科技支出13.2億元，增長18％；支農(nóng)支出10.9億元，增長23.6％；醫(yī)療衛(wèi)生支出20.3億元，增長17％；文體廣播支出11.7億元，增長17.6％；公檢法司支出30.4億元，增長17％。
    市級財政收入預算388.3億元，比上年增長16％?？鄢辖恢醒胴斦蛯^(qū)縣財政轉移支付131.7億元，市級財政支出預算256.6億元，比上年年初預算增長24.5％。在預算執(zhí)行中，還要增加中央財政轉移支付補助約36億元、上年支出預算結余21.7億元，市級財政支出總預算314.3億元。按支出項目劃分，基本建設和城市維護建設支出115.3億元，比上年年初預算增長60．5％；企業(yè)挖潛改造支出9.2億元，增長7.3％；社會保障和優(yōu)撫救濟支出21.6億元，增長20％；教育支出22．3億元，增長18％；科技支出8.1億元，增長18％；支農(nóng)支出5.2億元，增長18％；醫(yī)療衛(wèi)生支出10.1億元，增長17.5％；文體廣播支出7.5億元，增長17.8％；公檢法司支出18.8億元，增長17％。
    市級財政支出預算256.6億元，比上年年初預算增加58.5億元，其中：土地出讓金、城市基礎設施配套費等有專項用途的資金增加37.7億元，按規(guī)定主要用于城市基礎設施建設和維護支出，以及支農(nóng)支出；市級可支配財力增加20.8億元，主要是增加正常經(jīng)費4億元，教育科技支農(nóng)5.4億元，社會保障3.6億元，實施機關事業(yè)單位工資制度改革2億元，新增地鐵二、三號線資本金2億元，醫(yī)療衛(wèi)生1.5億元，鄉(xiāng)村公路改造0.5億元，消防裝備、數(shù)字化電視網(wǎng)絡改造等專項支出1.8億元。開發(fā)區(qū)、保稅區(qū)和高新區(qū)財政收入預算181.6億元，比上年增長20％。財政支出預算87.3億元，比上年年初預算增長12.6％。
    總的來看，今年的財政收入預算綜合考慮了國民經(jīng)濟加快發(fā)展、濱海新區(qū)開發(fā)開放和加強財政收入征管等經(jīng)濟性和管理性增收因素，以及將要出臺的政策性減收因素，收入安排增長17.2％，是歷史上最高水平。財政支出預算綜合考慮了支持經(jīng)濟發(fā)展、促進社會進步和增加群眾收入等方面的支出需要，體現(xiàn)了積極穩(wěn)妥的原則。在預算執(zhí)行中，我們要大力組織財政收入，集中資金保證重點支出，確保實現(xiàn)全年預算平衡。
    三、樹立更高標準，追求更高水平，促進經(jīng)濟社會協(xié)調健康發(fā)展。
    各級財稅部門要按照市委八屆八次、九次全會的要求，以科學發(fā)展觀為指導，與時俱進，開拓創(chuàng)新，奮力拼搏，扎實工作，努力促進我市經(jīng)濟社會更快更好發(fā)展。
    （一）充分發(fā)揮財政職能作用，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。
    加大基礎設施建設投入，積極采取市場化運作方式，充分發(fā)揮財政資金的基礎性和導向性作用，多渠道籌集建設資金，加快推進軌道交通、高速公路和城市路網(wǎng)等現(xiàn)代交通體系建設，全面實施海河堤岸改造、永定新河綜合治理和南水北調工程。加大環(huán)境綜合整治力度，加快污水、垃圾處理和再生水利用等公用設施建設，繼續(xù)實施舊樓區(qū)綜合改造，不斷擴大城市綠化面積，全面提升市容環(huán)境水平，積極推進創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市。加大科技創(chuàng)新和技術改造投入，制定實施有利于增長方式轉變、科技進步和能源資源節(jié)約的財稅制度。加強應用基礎研究和前沿技術開發(fā)，啟動一批國家級重大科技項目，鼓勵專利申請，加強知識產(chǎn)權保護。加快高新技術產(chǎn)業(yè)化進程，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，做大做強優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。調整完善財稅政策，支持海河上游經(jīng)濟商貿(mào)區(qū)和大型商貿(mào)文化項目建設，推進歷史風貌建筑區(qū)的保護性開發(fā)，促進服務業(yè)特別是現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展。
    （二）加大財政扶持力度，促進濱海新區(qū)開發(fā)開放。
    制定實施濱海新區(qū)加快發(fā)展的財政政策，積極爭取中央財政資金支持，建立濱海新區(qū)發(fā)展基金，充分利用政府投資、財政補助、貸款擔保、土地質押等方式，多渠道籌措資金，加快新區(qū)公共設施建設，努力形成結構合理、功能齊全的現(xiàn)代綜合交通體系和基礎設施體系，加快構建現(xiàn)代制造和科技研發(fā)轉化基地，建設北方國際航運中心和國際物流中心，全面提升濱海新區(qū)服務和輻射功能。
    規(guī)范和完善濱海新區(qū)財稅政策，積極整合各類財政資金，調整優(yōu)化區(qū)域資源布局，進一步改善投資環(huán)境，加快建立支持自主研發(fā)、促進成果轉化的科技服務體系，吸引更多的國內(nèi)外大企業(yè)集團在新區(qū)設立地區(qū)總部、研發(fā)機構和營銷中心，加快構建濱海新區(qū)高層次的產(chǎn)業(yè)結構，不斷提高自主創(chuàng)新能力和核心競爭力，進一步增強濱海新區(qū)發(fā)展后勁和帶動功能。積極實施聚攏人才的財稅扶持政策，廣泛吸攬國內(nèi)外優(yōu)秀人才和創(chuàng)新團隊到濱海新區(qū)投資創(chuàng)業(yè)，為新區(qū)開發(fā)開放提供強有力的人才保障。
    （三）加大“三農(nóng)”資金投入，全面推進社會主義新農(nóng)村建設。
    統(tǒng)籌城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，穩(wěn)定、完善和強化各項財政支農(nóng)政策，建立以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)的長效機制。加強農(nóng)田水利基礎設施建設，搞好抗旱水源和防洪防澇工程，加快農(nóng)業(yè)科技推廣和結構調整步伐，大力發(fā)展沿海都市型農(nóng)業(yè)和節(jié)水型農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。積極推進城市基礎設施建設向農(nóng)村延伸，加快示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設，逐步解決農(nóng)村道路、照明、供排水、清潔能源、環(huán)境治理等農(nóng)民關心的問題。
    擴大公共財政覆蓋農(nóng)村的范圍，大力發(fā)展農(nóng)村各項事業(yè)。健全農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制，對農(nóng)村義務教育階段學生免收學雜費，對貧困家庭學生提供免費課本和寄宿生活費補助，促進城鄉(xiāng)基礎教育均衡發(fā)展。健全農(nóng)村衛(wèi)生服務網(wǎng)絡，繼續(xù)推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院標準化建設，擴大新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點，建立農(nóng)村五保戶和貧困農(nóng)民醫(yī)療救助制度，全面提升農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生服務水平。完善被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險和農(nóng)村最低生活保障辦法，積極探索建立農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，努力構建農(nóng)村公共服務體系。
    （四）加大社會事業(yè)投入，加快構建公共財政體系。
    堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，促進各級各類教育均衡協(xié)調健康發(fā)展。加快教育資源布局調整，全面完成示范高中校建設任務，啟動“歷史名校”建設工程，高標準普及學前教育、九年義務教育和高中階段教育。大力發(fā)展職業(yè)教育，落實國家職業(yè)教育改革試驗區(qū)方案，加強實踐教學基地建設。加快重點學科和高水平大學建設，努力提高高等教育質量。
    加快公共衛(wèi)生建設，完善疾病防控、醫(yī)療救治、公共衛(wèi)生信息和衛(wèi)生執(zhí)法監(jiān)督體系，健全突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急機制。進一步調整衛(wèi)生資源布局，建設婦女兒童保健中心、藥品檢驗中心和安定醫(yī)院等一批衛(wèi)生醫(yī)療機構，健全社區(qū)衛(wèi)生醫(yī)療設施，完善城鄉(xiāng)醫(yī)療服務體系，著力解決廣大中低收入群眾就醫(yī)難問題。健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)計劃生育服務網(wǎng)絡，建立農(nóng)村部分計劃生育家庭獎勵扶助制度。
    積極發(fā)展圖書、檔案、文物等社會公益事業(yè)，提高新聞出版、廣播影視、文學藝術等文化事業(yè)整體水平。加快實施有線電視數(shù)字化網(wǎng)絡工程，建成奧林匹克體育場和中華劇院，啟動藝術職業(yè)學院、少兒圖書館、中國大戲院和文廟等重點改擴建工程，加強城市社區(qū)和鄉(xiāng)村文化設施建設。建立健全全民健身服務體系，提升競技體育整體實力和水平。
    加強社會治安防控體系建設，加大安全生產(chǎn)和安全隱患整改投入，完善快速反應和應急協(xié)調機制，提高保障公共安全和處置突發(fā)事件能力，切實保障政法部門執(zhí)法辦案經(jīng)費需要，提高現(xiàn)代化裝備水平。
    （五）完善社會保障體系，推進和諧社會建設。
    認真落實就業(yè)再就業(yè)各項財稅優(yōu)惠政策，堅持再就業(yè)援助制度，多渠道開發(fā)就業(yè)崗位，促進下崗失業(yè)人員再就業(yè)，實現(xiàn)“4050”人員托底安置。積極整合職業(yè)技能培訓資源，完善職業(yè)技能培訓體系，提高勞動力就業(yè)、創(chuàng)業(yè)和職業(yè)轉換能力。制定實施關閉破產(chǎn)企業(yè)相關財稅政策，妥善安排財政補助資金，切實解決職工分流安置問題。擴大社會保險覆蓋范圍，加強基金征繳工作。完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度，提高養(yǎng)老金發(fā)放標準，逐步做實個人賬戶，鼓勵有條件的企業(yè)建立年金制度。完善醫(yī)療保險制度，建立醫(yī)療保險預測、預警機制，增強醫(yī)療保險基金自我平衡能力。實行城鎮(zhèn)最低生活保障動態(tài)管理，健全優(yōu)撫保障機制和社會救助體系，加強社會福利事業(yè)建設，切實保障困難群體和弱勢群體基本生活。
    積極實施增加群眾收入的財稅政策，合理調節(jié)收入分配關系，逐步規(guī)范公務員津貼補貼發(fā)放項目和標準，加大企業(yè)工資增長推動和調控力度，著力提高城鄉(xiāng)中低收入群眾的收入水平，逐步縮小地區(qū)之間和社會成員之間的收入差距。
    （六）加強財政收支管理，提高資金使用效益。
    不斷擴大財政收入總量，努力為經(jīng)濟社會發(fā)展提供財力保障。積極制定和完善財稅政策，不斷培育新的收入增長點，進一步涵養(yǎng)和壯大財源，不斷優(yōu)化財源結構，努力增強財政實力。以建立現(xiàn)代化稅收征管體系為依托，全面推行科學化、精細化管理，積極推行稅控裝置，認真落實稅收管理員和納稅評估制度，努力實現(xiàn)應收盡收。加強行政管理部門協(xié)作配合，充分利用工商注冊、車輛年檢、房地產(chǎn)登記以及資格認證等手段，健全稅收源泉控制和代扣代繳制度，加強政府土地收益管理，努力防止收入流失。全面落實財政收入目標考核責任制，充分發(fā)揮企業(yè)主管部門職能作用，加強企業(yè)稅收與經(jīng)濟指標相關性分析，確保財政收入與國民經(jīng)濟協(xié)調增長。
    加強財政支出管理，努力提高財政資金的安全性和有效性。按照統(tǒng)籌兼顧、量入為出、保證重點的原則，妥善安排、合理使用各類各項財政資金，規(guī)范財政投資的決策程序，避免重復建設和鋪張浪費。全面推行部門預算制度，完善預算績效評價體系，加快推進國庫集中支付、政府采購和投資評審制度改革，加強財政支出過程控制，努力提高財政資金的使用效益。建立財權與事權相匹配的財政體制，合理界定各級政府的事權范圍，完善政策激勵機制，促進區(qū)縣經(jīng)濟加快發(fā)展。完善財政轉移支付制度，著力解決影響發(fā)展的體制性障礙和資金瓶頸問題，逐步縮小區(qū)縣之間財力差距，緩解縣鄉(xiāng)財政困難，提高公共服務均等化水平。加強政府債務管理，建立規(guī)范的市場化資金運作機制，實現(xiàn)貸款還款良性循環(huán)，努力防范和化解財政風險。
    各位代表！2006年是我市實施“十一五”規(guī)劃，加快推進濱海新區(qū)開發(fā)開放的重要一年。財稅改革和發(fā)展的任務十分繁重。各級財稅部門一定要牢固樹立科學發(fā)展觀，堅持依法理財，依法治稅，深化財稅改革，加強財稅管理，圓滿完成市十四屆人大四次會議確定的財政預算任務，為促進天津更快更好發(fā)展做出新的貢獻。
    五常市財政預算執(zhí)行情況和預算草案報告篇十四
    （20xx年8月6日在市七屆人大常委會第xx次會議上）。
    市人大常委會調查組。
    市人大常委會：
    根據(jù)市人大常委會監(jiān)督工作計劃和主任會議安排，207月中旬，市人大常委會調研組在常委會主任王長鏡、副主任楊開明同志的帶領下，對全市上半年預算執(zhí)行情況進行了調查，分別聽取了市財政局、國稅局、地稅局工作情況匯報?，F(xiàn)將調查的情況報告如下：
    1.收入目標計劃完成較好。從1—6月，全市財政總收入完成243765萬元，占預算454900萬元的53.59%，同比增長19.01%。全市地方一般公共預算收入完成216119萬元，占預算400000萬元的54.03%，同比增長20.29%.
    2.收入質量不斷提升。稅收收入占財政總收入比重達到68.22%。主體稅收呈上升趨勢。其中，增值稅同比增長26.29%，營業(yè)稅同比增長70.38%，企業(yè)所得稅收同比增長4.18%，個人所得稅同比增長4.32%。
    3.支出保持正常水平。1—6月，全市實現(xiàn)地方一般公共預算支出244083萬元，占預算407100萬元的59.96%，同比增長7.93%。教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等重點支出得到較好保障，“三公”經(jīng)費得到較好控制。上半年全市“三公”經(jīng)費支出640萬元，同比下降28%。。
    4.政府性基金預算收支下降。1—6月，全市政府性基金收入完成1221萬元，占預算40000萬元的3.05%，同比下降92.63%，減收原因主要是國有土地使用權出讓收入大幅下降；支出8706萬元，占預算40000萬元的21.7%。
    5.社會保險基金預算收支完成情況比較正常。1—6月，全市社會保險基金收入完成64210萬元，占預算91078萬元的70.5%，同比增長9.71%；支出40895萬元，占預算76135萬元的53.71%，同比增長16.02%。
    6.國有資本經(jīng)營收支預算主要在下半年執(zhí)行。
    二、存在的主要問題。
    雖然上半年預算執(zhí)行情況較好，但也存在一些問題和困難，主要是：財政收入增長的后勁仍然不足，收入質量有待進一步提高；支出結構有待進一步優(yōu)化，收支平衡的壓力進一步加大；財政資金監(jiān)管有待進一步加強防范和化解財政風險的任務仍然很重；財稅改革的任務繁重而艱巨。對此，市政府及財稅部門要高度重視，逐步加以解決。
    三、意見建議。
    1.進一步加大稅源培植的力度。要認真研究國家宏觀經(jīng)濟政策，不斷完善招商引資的措施，采取得力措施推進企業(yè)轉型升級，繼續(xù)大力培植骨干稅源，切實加大對小微企業(yè)發(fā)展的支持力度，加大對上爭取扶持企業(yè)發(fā)展政策的'力度，努力培植新的增長點，為財政收入提供更加穩(wěn)定的稅源。
    2.進一步加大財稅征管的力度。要根據(jù)發(fā)展形勢和產(chǎn)業(yè)調整情況，掌握稅源變動趨勢，強化收入分析、預測和管控。要依法征收，強化征管，加強稽查，做到應收盡收。要加大協(xié)稅的力度，調動部門鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅的積極性。要提高財政收入質量，減少一次性收入，增加財政的可用財力。
    3.進一步強化預算約束。要嚴格預算支出，堅持“先有預算，后有支出”的原則，沒有預算不得支出，嚴控超預算支出。要確保教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障預算等重點支出。要勤儉節(jié)約，嚴控機關運轉經(jīng)費、“三公”經(jīng)費和樓堂館所等基本建設支出。要嚴肅財經(jīng)紀律，加大財政監(jiān)管和審計的力度，及時查處和糾正違反財政紀律和規(guī)定的行為。
    4.要進一步加大財稅改革的力度。要深入貫徹和實施《預算法》，深化預算制度改革，完善預算體系，優(yōu)化資源配置，推進預算的法制化管理。要深化政府采購、國有資產(chǎn)管理、財政投資評估等改革。要加強預算的精細化管理，深入推行預算績效管理，提高財政預算資金的使用效益。要加大政府債務資金的監(jiān)管力度，防范和化解債務風險。要加大財政專項資金的整合力度，提高專項資金的使用績效。要加強對中央、省財稅改革信息的掌握政策研究，做好財政基礎工作，積極應對新一輪財政體制改革。
    四、關于預算調整草案的初步審查意見。
    1.預算調整草案調增上級補助收入30500萬元。主要來源是中央、省、2015年上半年增加的一般轉移支付補助收入，同時調整一般公用預算支出30500萬元。其收支方案符合《預算法》和省財政廳相關文件規(guī)定，預算工作委員會表示同意。建議本次會議審查批準。
    2.省財政廳核定轉貸我市2015年地方政府債券資金額度為49500萬元，其調整一般公共預算收支方案，符合《預算法》和省財政廳相關文件的規(guī)定，預算工作委員會表示同意建議本次會議審查批準。