2023年五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告范文（13篇）

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    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇一
    各位代表：
    經(jīng)市六屆人大二次會議批準(zhǔn)的2007年全市收入預(yù)算為14472萬元，其中一般預(yù)算收入為6895萬元，三稅上劃收入為6608萬元，所得稅上劃收入為969萬元。全市財政支出預(yù)算為40582萬元。在預(yù)算執(zhí)行中，上級財政部門撥給我市農(nóng)業(yè)、教育、社會保障等一般預(yù)算專項資金15520萬元，并增加了一般預(yù)算轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)困難財力補助、規(guī)范津補貼托低補助和困難縣財力補助等結(jié)算項目與額度，這些資金納入當(dāng)年預(yù)算后，全市一般預(yù)算支出調(diào)整為69027萬元。
    2007年，我市全口徑財政收入完成17008萬元，完成年度預(yù)算的117.52％，同比增長30.47％。按收入級次劃分：一般預(yù)算收入完成8553萬元，完成年度預(yù)算的124.05％，同比增長37.71％；三稅上劃收入完成6833萬元，完成年度預(yù)算的103.4％，同比增長14.78％；所得稅上劃收入完成1622萬元，完成年度預(yù)算的167.39％，同比增長86.06％。按征管部門劃分：國稅部門完成5386萬元，同比增長12.89％；地稅部門完成9473萬元，同比增長33.57％；財政及非稅收入征管部門完成2149萬元，同比增長83.21％。主要收入項目完成情況是：增值稅5104萬元，營業(yè)稅5966萬元，企業(yè)所得稅1445萬元，個人所得稅1258萬元，契稅431萬元，非稅收入1715萬元。
    全市一般預(yù)算支出完成69027萬元，同比增長39.97％，其中地方財力支出完成53507萬元，同比增長43.94％。主要項目完成情況是：一般公共服務(wù)支出5968萬元；公共安全支出3846萬元；教育支出13292萬元；社會保障和就業(yè)支出17747萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出5525萬元；環(huán)境保護支出1044萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6506萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出10152萬元；公路交通支出2932萬元；工業(yè)商業(yè)及金融事務(wù)支出1539萬元。
    按現(xiàn)行分稅制財政體制計算，財政收支預(yù)算二十五度平衡，當(dāng)年結(jié)余37萬元。
    2007年，基金收入完成664萬元，加省專項865萬元后，基金預(yù)算支出完成1518萬元，基金預(yù)算收支平衡，當(dāng)年結(jié)余11萬元。
    過去的一年，是財政經(jīng)濟快速騰飛、財政綜合實力顯著增強的一年。在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、政協(xié)的依法民主監(jiān)督下，市政府通過強化宏觀調(diào)控、撬動財稅杠桿、積極上爭資金、挖掘內(nèi)在潛力，推動了財政工作再上新臺階、再創(chuàng)新輝煌，圓滿完成了市人大六屆二次會議確定的各項工作目標(biāo)。
    (一)立足政策引導(dǎo)，突出資金投向，財政經(jīng)濟發(fā)展注入新活力。
    把握財源建設(shè)的最佳切入點，做大“蛋糕”增強后勁，圍繞重點財源項目，政策資金扶持同步。注入資金501萬元，支持奶業(yè)發(fā)展擴張，健全畜牧防疫體系，并促成天野牧業(yè)等四家養(yǎng)殖園區(qū)申請世行貸款403萬美元，拉動了全市奶業(yè)發(fā)展進程。注入資金966萬元建設(shè)工業(yè)園區(qū)，拉動了筑巢引鳳效應(yīng)。注入資金240萬元支持相關(guān)部門招商引資，拉動了項目和資金落地。注入資金500萬元成立錦興投資擔(dān)保公司，搭建了中小企業(yè)融資平臺，拉動了財政信用機制的建立。運用信用擔(dān)保和投資等經(jīng)濟手段，為東方熱電、富華起重、金正油脂等7家企業(yè)9個項目爭取財政貼息和擔(dān)保貸款1065萬元，確保了企業(yè)降成本增效益。運用亞行貸款、國債專項和農(nóng)業(yè)開發(fā)等資金改善農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施，增強了我市農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。運用財稅政策支持富龍風(fēng)電一期與華富風(fēng)電二期工程等一批大項目投產(chǎn)運營，促進了我市財政經(jīng)濟良性發(fā)展。
    (二)立足保收促增，突出統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，財政收入再上新臺階。
    把握財稅協(xié)調(diào)的最佳結(jié)合點，有機協(xié)作，綜合治稅，圍繞保存量挖增量，財政收入大幅攀升。妥善建立稅收經(jīng)費激勵機制，堅持貫徹財稅銀企協(xié)調(diào)機制，有效落實稅源普查機制，全面推行房地產(chǎn)稅收征管一體化機制，從而有效地堵塞了征管漏洞，實現(xiàn)了應(yīng)收盡收。并通過非稅收入收繳制度改革，實現(xiàn)了財政對非稅收入的綜合管理，確保了財政收入快速增長。2007年與2001年相較，財政全口徑收入翻了一番，一般預(yù)算收入翻了一番，財力總規(guī)模翻了兩番。
    (三)立足情感牽動，突出上爭方略，財政實力躍升新層次。
    把握現(xiàn)行體制的最佳著眼點，精于算帳，勤于爭取，圍繞國家和省財政政策導(dǎo)向與財政資金投向，鋪好感情路，搭好爭取橋，上爭成效明顯。全年共向上爭取各項財力補助資金39890萬元，同比增加13557萬元，其中一般預(yù)算轉(zhuǎn)移支付6496萬元、緩解縣鄉(xiāng)困難財力補助5718萬元、規(guī)范津補貼托低補助2170萬元、困難縣財力與決算批復(fù)補助606萬元。會同相關(guān)部門爭取各類專項資金15520萬元，同比增加3379萬元。爭資額度歷史空前，功在當(dāng)年，利在長遠。財政保障能力的顯著增強，有力地緩解了我市財政困難狀況和社會深層次結(jié)構(gòu)性矛盾，確保了社會穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展和事業(yè)進步，并為今后全市財政經(jīng)濟發(fā)展留足了緩沖空間。
    (四)立足關(guān)注民生，突出和諧構(gòu)建，財政保障增添新內(nèi)涵。
    把握社會民生的最佳關(guān)節(jié)點，心系百姓，提高福祉，圍繞“有保有壓有增”的理財思路，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保民生福祉和公共事業(yè)投入。全年發(fā)放惠農(nóng)補貼16418萬元，向城鄉(xiāng)低保人群發(fā)放生活補助和取暖補助1743萬元，投入資金866萬元用于農(nóng)村合作醫(yī)療，安排資金1598萬元用于醫(yī)療保險及大病救助，爭取資金332萬元用于減輕城鄉(xiāng)運輸者燃油提價壓力，撥付資金466萬元用于兌現(xiàn)1997年道路集資款。在保付工資并先行調(diào)增職工工資的同時，預(yù)留資金2413萬元用于財政全額供養(yǎng)人員的調(diào)資補助及取暖補貼，并兌現(xiàn)了全市干部職工的獎勵工資。在償還以前年度世行貸款等各類欠省債務(wù)585萬元的同時，投入資金5453萬元用于村村通公路等社會主義新農(nóng)村建設(shè)；投入資金13212萬元用于城市道路、給排水等市政建設(shè)；投入資金3794萬元落實了免雜費、貧困生助學(xué)等義務(wù)教育改革政策，鞏固了集中辦學(xué)成果；投入資金469萬元支持了抗旱救災(zāi)工作。大力支持文化體育事業(yè)發(fā)展，通過金豆節(jié)、咱村也有文藝人、群眾秧歌比賽等文體活動宣揚城市品牌、提升城市品味?？v觀全年，財政預(yù)算內(nèi)實現(xiàn)了消化歷史陳賬、當(dāng)年無新的欠賬，全面促進了我市各項社會事業(yè)健康快速協(xié)調(diào)發(fā)展。
    (五)立足宏觀調(diào)控，突出改革創(chuàng)新，財政體制融入新機制。
    把握財政改革的最佳興奮點，通力配合，全面推進，圍繞重點改革工作，繼續(xù)深化部門預(yù)算、政府采購等改革，加大各項改革力度。推進了社會保障制度改革。啟動社保平臺體系建設(shè)，建立城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫；強化低保人員管理，建立“聽證會”動態(tài)管理制度；擴展新型農(nóng)村合作醫(yī)療改革范圍，參合人數(shù)突破21萬。推進了國庫集中支付制度改革。制定改革方案和管理辦法，首批五家試點單位已正式上線運行。推進了義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革。全部免征義務(wù)教育學(xué)生各項學(xué)雜費，將義務(wù)教育階段學(xué)校全部納入本級統(tǒng)一管理。推進了農(nóng)村社會綜合改革。完善集中辦學(xué)相關(guān)設(shè)施，實施五保戶集中供養(yǎng)，健全農(nóng)村低保、特困人群救助體系，初步啟動化解“普九”債務(wù)工作。推進了政府收支分類改革。強化財政調(diào)控手段，合理配置政府資源，明晰資金分配去向。推進了國有資產(chǎn)管理改革。清查行政事業(yè)單位資產(chǎn)并實現(xiàn)檔案化管理；規(guī)范產(chǎn)權(quán)交易行為和資產(chǎn)統(tǒng)管工作，理順“非轉(zhuǎn)經(jīng)”行為。
    (六)立足科學(xué)理財，突出依法行政，財政監(jiān)督彰顯新理念。
    把握財政監(jiān)管的最佳制衡點，發(fā)揮職能，有效制約，圍繞理財?shù)目茖W(xué)化、制度化、規(guī)范化，完善財政監(jiān)督機制，提高財政管理質(zhì)量。規(guī)范了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務(wù)管理。完善“鎮(zhèn)財鎮(zhèn)用市監(jiān)管”和“村財民理鎮(zhèn)代管”機制，定向跟蹤理財行為，規(guī)避債務(wù)風(fēng)險，提高資金使用效益。規(guī)范了財政供養(yǎng)人口管理。采用指紋識別系統(tǒng)，信息化實時監(jiān)控，清理財政吃空餉人員206人。規(guī)范了會計單位建賬監(jiān)管。對全市200多個單位建賬情況進行監(jiān)管，杜絕“兩本賬”和“賬外賬”等現(xiàn)象。規(guī)范了非稅收入監(jiān)管。嚴格票據(jù)領(lǐng)銷，防范坐收坐支，實現(xiàn)應(yīng)收盡收，及時足額入庫。規(guī)范了財政投資評審管理。實行雙向監(jiān)管負責(zé)制，決算評審向預(yù)算評審前移，加強項目實施全程監(jiān)控，全年共評審工程項目279個，審減額為2601萬元，審減率為15％。規(guī)范了賬戶監(jiān)管。建立賬戶設(shè)立審批制和定期清查制，杜絕了多頭設(shè)戶、難以監(jiān)控的問題。規(guī)范了重點領(lǐng)域監(jiān)管。對義務(wù)教育專項、農(nóng)業(yè)開發(fā)、行政性收費、農(nóng)村和農(nóng)場稅費改革等重點資金進行了專項檢查，收繳入庫違紀資金28萬元，及時糾正調(diào)賬329萬元。
    2007年的政府財政工作成效卓著，但現(xiàn)存的一些問題不容忽視：財政項目與資金管理尚不到位，財力浪費問題仍顯突出；政策性增支壓力過大，財政收支矛盾仍顯突出；預(yù)算約束乏力，執(zhí)行中追加不斷仍顯突出；一些部門和單位支出管理隨意，財經(jīng)違紀問題仍顯突出。上述問題必須弓i起高度關(guān)注，認真加以解決。
    二、2008年預(yù)算草案。
    2008年是全面貫徹黨的十七大精神的第一年，也是推進區(qū)域中心城市建設(shè)的第二年，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。今年政府財政工作的指導(dǎo)思想是：堅持以黨的十七大會議精神為指導(dǎo)，認真貫徹市委五屆二次全會精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，科學(xué)構(gòu)建公共財政體系，科學(xué)配置政府資源財力，積極支持社會經(jīng)濟綜合發(fā)展，進一步提高百姓福祉，全面構(gòu)建和諧社會，推動財政收入實現(xiàn)“雙過億”，為實現(xiàn)社會經(jīng)濟又好又快發(fā)展做出新貢獻。
    按上述指導(dǎo)思想，2008年全市財政預(yù)算安排如下：
    全口徑財政收入預(yù)算為20006萬元，同比增長17.63％，其中一般預(yù)算收入預(yù)算為10063萬元，同比增長17.65％。收入預(yù)算的主要項目是：增值稅6000萬元，營業(yè)稅7100萬元，企業(yè)所得稅1663萬元，個人所得稅1448萬元。
    全市財政支出預(yù)算安排54745萬元，主要項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出5825萬元，公共安全支出3100萬元，教育支出12803萬元，社會保障和就業(yè)支出15896萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出4164萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5037萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出6167萬元。
    基金收入預(yù)算安排528萬元，加上年結(jié)余兒萬元，當(dāng)年基金支出預(yù)算安排539萬元。
    按分稅制財政體制計算，2008年全市財政預(yù)算收支平衡。
    三、為圓滿完成2008年預(yù)算而努力。
    為圓滿完成2008年財政預(yù)算任務(wù)，實現(xiàn)財政收支平衡，政府財政部門要努力構(gòu)建增長穩(wěn)定、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、調(diào)節(jié)有力的財政收入機制；以人為本、科學(xué)規(guī)范、注重績效的財政支出機制；目標(biāo)明確。相機抉擇、協(xié)調(diào)配合的財政調(diào)控機制；方法科學(xué)、基礎(chǔ)扎實、手段先進的財政管理機制，借此繼續(xù)開創(chuàng)財政改革和發(fā)展的新局面，從根本上實現(xiàn)吃飯型財政向多元型財政的轉(zhuǎn)變。
    (一)恪守科學(xué)發(fā)展原則，加大財源建設(shè)力度，著力建設(shè)發(fā)展型財政。
    從加快發(fā)展、增強實力的角度出發(fā)，夯實收入基礎(chǔ)，規(guī)劃財源項目、促進財政增收。結(jié)合現(xiàn)有資源優(yōu)勢，大力發(fā)展風(fēng)電、糖業(yè)、奶業(yè)等優(yōu)勢工業(yè)項目，拉動市域經(jīng)濟快速增長。結(jié)合國家和省相關(guān)扶持政策，做好項目爭取工作，以優(yōu)勢項目爭資金，以政策扶持促發(fā)展。結(jié)合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、貸款貼息等手段，支持財源企業(yè)上項目，求發(fā)展、增效益。結(jié)合財政政策性擔(dān)保，為企業(yè)創(chuàng)新融資環(huán)境，解決企業(yè)融資瓶頸；結(jié)合工業(yè)園區(qū)建設(shè)，利用好開行貸款，加大財政投入，提升園區(qū)項目承載能力。結(jié)合發(fā)展外向型經(jīng)濟，支持港口建設(shè)，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
    (二)恪守挖潛增收原則，加大收入征管力度，著力建設(shè)保障型財政。
    從盤活存量、激活增量的角度出發(fā)，完善征管措施、挖掘增收潛力、積極上爭資金。統(tǒng)籌實施協(xié)調(diào)配合機制，建立稅收穩(wěn)定增長和稅源動態(tài)監(jiān)控體系，確保應(yīng)收盡收。統(tǒng)籌實施稅收激勵政策，量化支出指標(biāo)、掛鉤稅務(wù)經(jīng)費，確保挖潛增收。統(tǒng)籌實施一體化征管，加強部門間協(xié)作，建立完整的房產(chǎn)交易臺帳，從源頭上控制稅源流失。統(tǒng)籌實施科學(xué)化調(diào)控，加強政府非稅收入征繳，規(guī)范和清理國有資產(chǎn)經(jīng)營收益，努力增加非稅收入規(guī)模，確保全口徑財政收入突破2億元、一般預(yù)算收入突破1億元。同時，進一步密切與上級財政部門的關(guān)系，加大爭取資金的工作力度，千方百計多增財力，為社會經(jīng)濟綜合發(fā)展提供有力保障。
    (三)恪守厲行節(jié)約原則，加大支出調(diào)整力度，著力建設(shè)績效型財政。
    從優(yōu)化結(jié)構(gòu)、注重和諧的角度出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，有保有節(jié)，有促有控。牢固樹立節(jié)支就是增收的理念，精打細算、厲行節(jié)約，壓縮彈性支出。牢固樹立嚴格資金管理的理念，建立財政支出事前報告審批制，防止無序支出，杜絕隨意追加，根除買冤枉單的積弊。牢固樹立提高資金使用效益的理念，科學(xué)合理花錢，提升用財水平，力求小錢辦大事，避免資金浪費。進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，集中財政資金重點向新農(nóng)村建設(shè)、社會保障、教育衛(wèi)生、市政建設(shè)等公益事業(yè)傾斜。
    (四)恪守以人為本原則，加大普惠百姓力度，著力建設(shè)民生型財政。
    從關(guān)注民生、促進和諧的角度出發(fā)，突出公共財政、加大資金注入、構(gòu)建和諧社會。積極支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。不折不扣地落實黨的惠農(nóng)政策，密切關(guān)注“三農(nóng)”，搞好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境，促進農(nóng)民增產(chǎn)增收。積極支持社會保障制度建設(shè)。逐步妥善解決企業(yè)職工欠資問題，健全城鄉(xiāng)低保制度，均衡低保人群利益；完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度，推進事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險制度改革。積極支持衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。建立新型農(nóng)村合作醫(yī)療信息管理系統(tǒng)，加速城市公共衛(wèi)生資源整合，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)，促進社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)的健康開展。積極支持“千千萬萬民生改善工程”建設(shè)。進一步提高干部職工工資水平，促進就業(yè)再就業(yè)工作求取實效，建立城鎮(zhèn)廉租房、城鄉(xiāng)居民大病救助、扶貧救災(zāi)專項資金投入制度，逐步解決城鄉(xiāng)困難百姓住房難、看病難、吃飯難的問題。積極支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)?？茖W(xué)經(jīng)營城市，支持道路改造，提高亮化程度，美化市容環(huán)境。積極支持科技、文體、廣播事業(yè)進步?？茖W(xué)規(guī)劃，激勵發(fā)展，活躍文化氛圍，豐富百姓生活，突出文化富鋪建設(shè)。
    (五)恪守完善體制的原則，加大財政改革力度，著力建設(shè)協(xié)調(diào)型財政。
    從深化改革，求取效益的角度出發(fā)，順應(yīng)公共財政的發(fā)展方向，繼續(xù)推進財政改革。深化社會保障體制改革。抓住全省試點機遇，搞好保障體系平臺建設(shè)，界定社保人群，科學(xué)管理，節(jié)減支出。深化國庫集中支付制度改革。逐步建立以國庫單一賬戶為基礎(chǔ)的現(xiàn)代國庫管理模式，加強財政支出監(jiān)管，防止串項使用資金，提高資金使用效率。深化義務(wù)教育改革。進一步改善義務(wù)教育辦學(xué)條件，建立健全貧困學(xué)生助學(xué)體系，充分利用化解“普九”債務(wù)契機，摸清底數(shù)、核實債務(wù)，遏制新欠。深化預(yù)算管理制度改革。不斷完善部門預(yù)算、政府采購、非稅收入收繳等預(yù)算制度，逐步建立編制科學(xué)、執(zhí)行嚴格、監(jiān)督有力的預(yù)算管理機制。深化國有資產(chǎn)管理改革。規(guī)范資產(chǎn)出售、運營，實現(xiàn)效益最大化；健全國有參股企業(yè)派駐監(jiān)事會制度，嚴格收益監(jiān)管，防止資產(chǎn)滾動流失；整合市直單位資產(chǎn)，合理調(diào)劑，優(yōu)化配置，力求保值增值。
    (六)恪守依法理財?shù)脑瓌t，加大財政監(jiān)管力度，著力建設(shè)法制型財政。
    從科學(xué)施管，規(guī)范理財?shù)慕嵌瘸霭l(fā)，加強財政財務(wù)管理，更新監(jiān)督觀念，突出監(jiān)管重點。加強會計工作監(jiān)管。推進會計繼續(xù)教育，提高理財能力，強化建賬審批，規(guī)范財經(jīng)秩序。加強財政投資評審監(jiān)管。嚴格工程預(yù)決算管理，嚴密施工變更審批程序，嚴肅財政和審計雙重審查紀律，多環(huán)節(jié)防控資金流失。加強績效評價監(jiān)管。實施績效評價監(jiān)督，梳理支出情況，檢驗支出效益，確保支出效能。加強重點支出監(jiān)管。對涉農(nóng)資金、教育專項等重點資金要定向跟蹤、適時監(jiān)控、防止截留、杜絕挪用，確保各項政策落實到位。
    各位代表：2008年的財政預(yù)算工作，目標(biāo)已定、方向已明。我們要在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，接受人大監(jiān)督，聽取政協(xié)意見，轉(zhuǎn)變作風(fēng)昂然奮進、提高能力卓越精進、開拓創(chuàng)新決然突進，為建設(shè)小康社會、創(chuàng)建中心城市、迎接建縣百年而努力奮斗。
    謝謝大家!
    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇二
    各位代表：
    2006年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，各級政府及財稅部門嚴格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，加快財源建設(shè)，努力增收節(jié)支，較好地完成了全年預(yù)算任務(wù)。
    全市預(yù)算執(zhí)行情況：2006年全市全口徑財政收入完成70134萬元，占預(yù)算128.9%，同比增長20.8%。其中：上劃收入完成34003萬元，占預(yù)算131.3%，同比增長25.6%；一般預(yù)算收入完成36131萬元，占預(yù)算126.7%，同比增長16.5%。2006年全市一般預(yù)算支出完成306930萬元，占調(diào)整預(yù)算98.0%，同比增長36.5%。
    從財政收支平衡情況看，2006年全市一般預(yù)算收入36131萬元，加省結(jié)算補助271326萬元（其中：省補助收入275367萬元，具體項目包括：稅收返還收入15604萬元，所得稅基數(shù)返還收入3601萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補助收入31233萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉(zhuǎn)移支付補助收入12379萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補助收入45831萬元，免征農(nóng)業(yè)稅轉(zhuǎn)移支付補助收入20005萬元，農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助收入5123萬元，專項補助收入112011萬元，結(jié)算補助收入29580萬元；上解省支出4041萬元，包括：固定上解3165萬元，所得稅未達基數(shù)上解124萬元，出口退稅專項上解261萬元，其他上解491萬元），加上年決算批復(fù)補助收入6232萬元，財力合計313689萬元，減當(dāng)年財力支出306930萬元、調(diào)出資金103萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6359萬元后，當(dāng)年凈結(jié)余297萬元。
    此外，2006年全市基金收入完成10064萬元，占預(yù)算239.3%，同比增長53.0%；基金支出完成12951萬元，同比下降27.1%。從基金收支平衡情況看，2006年全市基金收入10064萬元，加：專項補助收入1125萬元，調(diào)入資金103萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3843萬元，財力合計15135萬元，減當(dāng)年財力支出12951萬元后，基金結(jié)余2184萬元。
    市直預(yù)算執(zhí)行情況：2006年市直全口徑財政收入完成22388萬元，占預(yù)算139.9%，同比增長34.8%。其中：上劃收入完成12163萬元，占預(yù)算135.1%，同比增長36.3%；一般預(yù)算收入完成10225萬元，占預(yù)算146.1%，同比增長33.0%。2006年市直一般預(yù)算支出完成60408萬元，占調(diào)整預(yù)算100%，同比增長36.5%。
    從財政收支平衡情況看，市直一般預(yù)算收入10225萬元，加省結(jié)算補助49242萬元（其中：省補助收入50884萬元，具體項目包括：稅收返還收入4943萬元，所得稅基數(shù)返還收入753萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補助收入4105萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉(zhuǎn)移支付補助收入7萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補助收入6790萬元，專項補助收入24895萬元，結(jié)算補助收入9391萬元；上解省支出1642萬元，包括：固定上解1363萬元，出口退稅專項上解234萬元，其他上解45萬元），加上年決算批復(fù)補助收入1091萬元，財力合計60558萬元，減當(dāng)年財力支出60408萬元、調(diào)出資金93萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出27萬元后，當(dāng)年凈結(jié)余30萬元。
    此外，2006年市直基金收入完成4472萬元，占預(yù)算158.0%，同比增長40.4%；基金支出完成5194萬元，同比下降34.1%。從基金收支平衡情況看，2006年市直基金收入4472萬元，加：專項補助收入235萬元，調(diào)入資金93萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1032萬元，財力合計5832萬元，減當(dāng)年財力支出5194萬元后，基金結(jié)余638萬元。
    在過去的一年里，全市各級政府和財稅部門認真貫徹市委工作部署，堅持依法理財，深化財稅改革，加強財政管理，各項工作取得明顯進展。
    （一）財政收入實現(xiàn)突破。
    2006年，全市全口徑財政收入增收1.2億元，突破7億元。其中，市直一般預(yù)算收入首次突破1億元，全口徑財政收入突破2億元，比2003年翻了一番。在時間上，全市、市直分別提前兩個月、三個月完成了一般預(yù)算收入任務(wù)。財政收入實現(xiàn)較快增長，既有經(jīng)濟發(fā)展、政策、市場等方面原因，也是財稅部門加強稅收征管的結(jié)果。在過去的一年里，財稅部門開展稅源清查，建立稅源檔案管理系統(tǒng)，加強科技信息化平臺建設(shè)，定期分析重點稅源變化情況，強化了稅源管理，努力做到應(yīng)收盡收。其他征管部門進一步強化了政府非稅收入管理，改革征管程序和方法，嚴格票據(jù)管理，完善“三單合一”繳款方式，提高了征管水平，增加了可用財力。
    （二）重點支出得到保證。
    進一步完善財政統(tǒng)發(fā)工資管理，保證了職工工資按時足額發(fā)放。其中市直醫(yī)療保險和住房公積金財政匹配比例提高到5%，職工住宅供熱費補貼標(biāo)準(zhǔn)平均提高了2.7倍。全市企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金、城市居民最低生活保障金、再就業(yè)補助資金均實現(xiàn)100%發(fā)放；對城鎮(zhèn)低保人員發(fā)放了取暖費補貼，體現(xiàn)了國家對城鎮(zhèn)困難人群的關(guān)懷。落實“一免兩補”政策，發(fā)放糧食直補資金2.37億元，良種補貼資金1280萬元，籌集資金6160萬元新組建農(nóng)機作業(yè)合作社44個。投入資金15370萬元，支持了城市綠化、海南路、雙擁大街、步行街、中央街立面改造、棚戶區(qū)改造等重點市政建設(shè)項目。爭取省專項資金12857萬元，保障了教育、科技、政法、公共衛(wèi)生、環(huán)境保護等事業(yè)發(fā)展支出，保障了撲火、救災(zāi)等應(yīng)急支出。
    （三）財源建設(shè)穩(wěn)步推進。
    圍繞全市經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，制定了財源建設(shè)“十一五”規(guī)劃，組織專家學(xué)者對項目進行充分論證，歸集整理相關(guān)資料，初步建立了較為完整的項目檔案。牢固樹立“圍繞項目抓財源、圍繞財源抓經(jīng)濟”理念，篩選上報項目，建立起各部門合力推進的工作格局，積極組織項目實施。通過提高機關(guān)經(jīng)費保障水平、凈化執(zhí)法環(huán)境、提高服務(wù)水平、制定優(yōu)惠政策等工作措施，改善了投資軟環(huán)境。通過加大工業(yè)園區(qū)、貿(mào)易加工區(qū)和城區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，提升口岸和城市功能，改善了投資硬環(huán)境。重點推進了新興基礎(chǔ)原材料加工區(qū)二期、對俄進出口加工區(qū)、多寶山礦業(yè)經(jīng)濟區(qū)、關(guān)鳥河水泥廠、40萬噸“礦泉城”、10萬千瓦煤矸石電廠等項目，大黑河島自由貿(mào)易廣場項目破土動工。
    （四）向上爭取效果良好。
    各有關(guān)部門積極尋求上級政策和我市發(fā)展戰(zhàn)略的有效對接，全市共爭取到位各類資金28.8億元，為歷年之最。爭取省財力補助資金86193萬元，確保了全市職工工資足額發(fā)放，提高了公用經(jīng)費保障水平；爭取社會保障資金36355萬元，保證了最低生活補貼、就業(yè)補助和企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時發(fā)放；爭取農(nóng)業(yè)、教育、公共衛(wèi)生、政法等專項資金69443萬元，有力地支持了各項社會事業(yè)發(fā)展；爭取大項目前期費、進出口加工區(qū)、城市經(jīng)營、開行城市信用貸款資金15500萬元，有力推進了重點項目建設(shè)；爭取企業(yè)破產(chǎn)費用和破產(chǎn)補助專項資金25877萬元，推動了企業(yè)改制。
    （五）財政改革繼續(xù)深化。
    一是啟動了政府收支分類改革，完成了預(yù)算數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換、軟件系統(tǒng)調(diào)整等相關(guān)工作；細化了部門預(yù)算編制，加強了項目預(yù)算管理。二是制定了《市級財政國庫集中支付制度改革資金支付管理辦法》和《市級財政國庫集中支付制度改革會計核算辦法》，安裝調(diào)試了新的預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)，為全面推行零余額賬戶清算模式做好了充分準(zhǔn)備。三是擴大了工程項目采購范圍，規(guī)范了工作流程，開展了政府采購領(lǐng)域商業(yè)賄賂專項治理工作，凈化了采購市場。全市實現(xiàn)政府集中采購額14665萬元，節(jié)約率14.4%。四是推進了收入分配制度改革。配合人事部門進行了公務(wù)員實名登記、工資標(biāo)準(zhǔn)測算等工作，落實了財政補助資金。五是積極推進了國有資產(chǎn)管理和地方金融體制改革。
    （六）財政監(jiān)管全面加強。
    認真貫徹實施行政執(zhí)法責(zé)任制，建立健全內(nèi)部層級監(jiān)督制度，努力做到依法行政、依法理財。開展“五五”普法教育活動，提高了財政干部遵紀守法、嚴格執(zhí)法的自覺性；加大新《會計準(zhǔn)則》、《會計制度》的宣傳、貫徹、培訓(xùn)力度，提高了會計從業(yè)人員的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)水平，規(guī)范了會計行為；采取多種手段規(guī)范資產(chǎn)交易管理，加強對改制、破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管，防止國有資產(chǎn)收益流失；組織開展了支農(nóng)、社保、教育等專項檢查，對違紀問題做出了糾正和處理，維護了財經(jīng)秩序。
    雖然2006年全市財政預(yù)算執(zhí)行情況較好，但同時也存在一些不容忽視的問題。一是由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不夠合理，稅收貢獻率不高，財政收入占gdp的比重仍然偏低。二是由于經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展需求遠遠高于財政收入增長，致使地方財力缺口逐年增大，對上依賴程度逐年提高。三是由于重點建設(shè)項目前期投入較大，政府債務(wù)風(fēng)險相應(yīng)增加。四是市縣區(qū)之間工作推進不平衡。這些問題都需要在“十一五”乃至今后相當(dāng)長一段時期內(nèi)，采取有效措施加以改進。同時，也從另一個側(cè)面表明，財政工作的努力空間和發(fā)展空間是很大的。
    二、2007年全市財政預(yù)算安排情況。
    2007年是俄羅斯“中國年”，全市財政經(jīng)濟形勢總體上是好的。國家繼續(xù)加大對欠發(fā)達地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)的支持力度，我省整合財政管理、財源建設(shè)、金融服務(wù)等各方面政策促進縣域經(jīng)濟發(fā)展，市委、市政府確立了“兩國一城”發(fā)展戰(zhàn)略，一批重點項目相繼取得重大進展，都為我市財政經(jīng)濟加快發(fā)展提供了有利條件。但從預(yù)算執(zhí)行看，仍然存在一些政策性減收增支因素。如國家對“三北地區(qū)”的供熱企業(yè)繼續(xù)實行免征增值稅、房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅的優(yōu)惠政策，將直接影響財政收入增長；加大建設(shè)社會主義新農(nóng)村和社會保障等方面的投入力度，以及我市償還國債轉(zhuǎn)貸和國家開發(fā)銀行貸款本息債務(wù)，增加了地方財政支出壓力。這些減收增支因素，需要通過增收節(jié)支和向上爭取解決。
    基于對財政經(jīng)濟形勢的分析，2007年我市財政工作的指導(dǎo)思想是：認真貫徹市四次黨代會和全省財政工作會議精神，全面貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，加快構(gòu)建公共財政體系和基本公共服務(wù)均等化進程；深入抓好財源建設(shè)，做大財政經(jīng)濟蛋糕；調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財政改革，強化財政監(jiān)督，促進全市經(jīng)濟又好又快發(fā)展，為建設(shè)小康黑河、和諧黑河提供財政支撐。
    按照上述指導(dǎo)思想，2007年全市全口徑財政收入安排73000萬元，可比口徑增長9%。其中一般預(yù)算收入安排36500萬元，可比口徑增長6%。全市一般預(yù)算支出安排190500萬元，可比口徑增長11%。此外，全市基金收入安排7450萬元，可比口徑增長6%。按照以收定支、?？顚Ｓ迷瓌t，基金支出安排7450萬元，可比口徑增長6%。以上全市財政收支安排為指導(dǎo)性計劃，最終預(yù)算以各縣（市）區(qū)人代會批準(zhǔn)的預(yù)算匯總為準(zhǔn)。
    市直全口徑財政收入安排20200萬元，可比口徑增長9%。其中一般預(yù)算收入安排9000萬元，可比口徑增長6%。市直一般預(yù)算支出安排28800萬元，可比口徑增長12%。此外，市直基金收入安排2455萬元，可比口徑增長6%。按照以收定支、專款專用原則，基金支出安排2455萬元，可比口徑增長6%，主要項目是國家開發(fā)銀行貸款還本付息支出。
    根據(jù)《預(yù)算法》要求，按照現(xiàn)行財政體制計算，2007年全市和市直一般預(yù)算收支以及基金預(yù)算安排都是平衡的。同時，按照政府收支分類改革的要求，使用新的政府收支科目編制了2007年預(yù)算收支報表，一并向市人大報告。
    2007年全市一般預(yù)算收入安排36500萬元，加省結(jié)算補助157265萬元（其中：稅收返還收入15144萬元，所得稅基數(shù)返還收入3601萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補助收入31233萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補助收入60716萬元，免征農(nóng)業(yè)稅轉(zhuǎn)移支付補助收入20005萬元，農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助收入5123萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉(zhuǎn)移支付補助12379萬元，結(jié)算補助收入9064萬元）；上解省支出3165萬元，調(diào)出資金100萬元，財力合計190500萬元，減當(dāng)年財力支出190500萬元后，當(dāng)年財政結(jié)余為零。
    2007年市直一般預(yù)算收入安排9000萬元，加省結(jié)算補助22853萬元（其中：稅收返還收入4697萬元，所得稅基數(shù)返還收入753萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補助收入4105萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補助收入8941萬元，結(jié)算補助收入4357萬元）；上解省支出2963萬元，調(diào)出資金90萬元，財力合計28800萬元，減當(dāng)年財力支出28800萬元后，當(dāng)年財政結(jié)余為零。
    三、確保完成2007年預(yù)算任務(wù)的主要工作措施。
    （一）推進財源建設(shè)，增強區(qū)域財政經(jīng)濟實力。
    按照全省財源建設(shè)“十一五”規(guī)劃的要求，深入研究、積極爭取各項扶持政策，大力推進市縣財源建設(shè)。一是充分利用省對縣及開發(fā)區(qū)的稅收返還、營業(yè)稅超基數(shù)返還、招商引資獎勵、弱縣大項目投資獎勵等多項優(yōu)惠政策，培植壯大縣級財源，增強縣域財政經(jīng)濟實力。二是圍繞實施老工業(yè)基地振興、對俄經(jīng)貿(mào)科技合作戰(zhàn)略升級和打造“兩國一城”戰(zhàn)略決策，依托優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，本著“高起點儲備，滾動式管理，分梯次推進”的原則，抓好項目管理和儲備工作，建立高質(zhì)量的項目庫。三是牢固樹立“三個意識”（科學(xué)理財意識，投入產(chǎn)出意識，財政績效意識），轉(zhuǎn)變財政資金支持經(jīng)濟發(fā)展的方式。在鞏固現(xiàn)有財源基礎(chǔ)上，大力培植新興財源、后續(xù)財源，特別是支柱財源。重點支持礦產(chǎn)能源、外貿(mào)旅游、現(xiàn)代物流等產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，促進我市地緣和資源優(yōu)勢盡快轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢、財政優(yōu)勢。
    （二）努力向上爭取，支持地方經(jīng)濟社會發(fā)展。
    著眼于全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局，深入研究和準(zhǔn)確把握財政經(jīng)濟政策，緊密結(jié)合市情，以抓項目的思路，積極尋求爭取上級支持的有效途徑和切入點，實現(xiàn)向上爭取新突破，努力提高財政對經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展的保障能力。爭取農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)田水利建設(shè)、森林生態(tài)效益補償?shù)荣Y金，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進社會主義新農(nóng)村、新林區(qū)建設(shè)；爭取農(nóng)村文化教育、公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)體系建設(shè)等資金，改善農(nóng)村生活條件；爭取外貿(mào)發(fā)展等專項資金，支持口岸設(shè)施改造和黑河港擴建，改善通道功能；爭取大項目前期費，推進油氣換裝管道、對俄木材加工基地、對俄輸變電、煤矸石電廠、多寶山礦區(qū)等項目建設(shè)；利用國家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、治理沙金過采區(qū)等扶持政策，爭取環(huán)境保護、水土保持等方面資金，重點發(fā)展水電、風(fēng)電、坑口電站和俄電等清潔能源項目；爭取國家開發(fā)銀行貸款等資金，加快黑河中學(xué)建設(shè)及職業(yè)教育發(fā)展。此外，還要積極爭取社會保障、糧食、旅游、防火、城區(qū)改造等專項資金。
    （三）堅持機制創(chuàng)新，確保財政收入穩(wěn)定增長。
    加強稅收計劃管理，完善稅源監(jiān)控體系，嚴厲打擊偷逃騙稅和隨意減免稅行為，堵塞稅收征管漏洞；依托“金稅工程”等先進科技平臺，實行以票治稅，對主體稅種和骨干企業(yè)進行實時監(jiān)控，對小稅小戶進行逐戶摸底，確保收入及時足額入庫；嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，健全非稅收入管理機制，進一步擴大非稅收入納入預(yù)算管理范圍。通過機制、手段和管理創(chuàng)新，逐步建立穩(wěn)定可靠的財政收入增長機制，不斷提高三個比重（即財政收入占gdp的比重，稅收占財政收入的比重，地方財政收入占全口徑財政收入的比重），提升財政收入質(zhì)量，增強地方財政實力。
    （四）調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，增強公共財政保障能力。
    按照建設(shè)公共財政的要求，進一步調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，努力提高公共財政保障能力，逐步實現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化。建立健全財政預(yù)算與機構(gòu)編制“雙控”機制，全面推行財政供養(yǎng)人員實名制管理，控制人員和經(jīng)費過快增長；健全社會保障投入機制，逐步完善養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險和低保制度，努力改善低收入群體的生活；認真落實財政扶持和救助措施，逐步建立農(nóng)村特困群體救助體系；繼續(xù)增加對教科文衛(wèi)等社會事業(yè)的投入，不斷提高公共服務(wù)水平；加強社會防控體系建設(shè)，提高應(yīng)對各種突發(fā)事件和抵御風(fēng)險的保障能力；設(shè)立招商引資、大項目費、安全生產(chǎn)、畜牧業(yè)發(fā)展、場縣共建、中高考獎勵等專項資金，保障各項工作推進經(jīng)費。
    （五）完善配套措施，繼續(xù)深化各項財稅改革。
    一是深化收入分配制度改革，做好公務(wù)員職級工資制度改革的相關(guān)工作，為事業(yè)單位改革做好鋪墊，逐步形成符合當(dāng)?shù)靥攸c、體現(xiàn)崗位績效和分級分類管理的事業(yè)單位收入分配制度。二是完善政府收支分類改革，建立能夠全面、規(guī)范、細致地反映政府各類收支和完善財務(wù)、預(yù)算管理等配套制度，確保新舊收支科目順利銜接。三是深化部門預(yù)算編制改革，完善項目預(yù)算管理辦法，逐步對部門預(yù)算項目實行績效評價和跟蹤問效。四是推進國庫集中支付轉(zhuǎn)軌改革，全面實行零余額賬戶清算模式，提高財政資金運轉(zhuǎn)效率。牢固樹立節(jié)支就是增收的觀念，推行財政統(tǒng)發(fā)工資指紋識別系統(tǒng)，清理財政供養(yǎng)人員，解決“吃空餉”問題。五是深化政府采購改革，嚴格執(zhí)行《開展治理政府采購領(lǐng)域商業(yè)賄賂專項工作實施方案》，抓好政府采購專家?guī)旖ㄔO(shè)，規(guī)范采購行為。六是深化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理改革，研究建立貫穿于資產(chǎn)配置、使用、處置全過程的監(jiān)督管理體系。
    （六）推行依法理財，強化財政財務(wù)監(jiān)督管理。
    認真貫徹落實《預(yù)算法》等法律法規(guī)，硬化預(yù)算約束，研究建立貫穿于預(yù)算執(zhí)行和資金管理全過程的預(yù)警機制和監(jiān)督機制。開展會計信息質(zhì)量檢查，強化會計監(jiān)督，提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德。探索編制政府債務(wù)預(yù)算，設(shè)立償債準(zhǔn)備金，努力防范和化解財政風(fēng)險，切實提高財政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。此外，注重加強財政自身建設(shè)，全面啟動和推進財政機關(guān)文化建設(shè)工程，并以此為平臺，培養(yǎng)干部職工樹立和發(fā)揚“團結(jié)友愛、崇尚文明、廉潔從政、奮發(fā)進取”的財政精神，營造“思想解放、精神振奮、思路創(chuàng)新、實干興業(yè)”的工作氛圍，樹立正確的榮辱觀和政績觀，創(chuàng)建讓人民滿意的財政機關(guān)。
    各位代表，2007年是推進社會主義和諧社會建設(shè)的重要一年，我們要在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受人大的依法監(jiān)督、政協(xié)的民主監(jiān)督和社會監(jiān)督，高度重視代表提出的建議、批評和意見，深入推進依法理財，努力建設(shè)法治財政，為加快推進小康黑河、和諧黑河建設(shè)，實現(xiàn)經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展做出新的貢獻。
    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇三
    (書面)。
    黑龍江省財政廳。
    (2008年1月23日)。
    各位代表：
    2007年，在省委的正確領(lǐng)導(dǎo)和省人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全省各級政府深入貫徹黨的十六屆六中全會和十七大精神，認真落實科學(xué)發(fā)展觀，全面實施老工業(yè)基地振興戰(zhàn)略，銳意進取，扎實工作，較好地完成了省十屆人大六次會議批準(zhǔn)的預(yù)算任務(wù)。
    據(jù)快報統(tǒng)計，2007年全省全口徑財政收入1009.6億元，自然口徑增長(以下簡稱“增長”或“下降”)14.5%。其中，上劃收入430.4億元，增長7.1%。地方財政收入579.2億元，增長20.8%。在地方財政收入中，一般預(yù)算收入440.2億元，增長13.9%；基金預(yù)算收入139億元，增長49.6%。全省地方財政支出1325.6億元，增長24.5%。其中：一般預(yù)算支出1187.3億元，增長22.6%；基金預(yù)算支出138.3億元，增長43.8%。
    省本級全口徑財政收入373億元，下降0.6%。其中，上劃收入204.6億元，下降6.7%。地方財政收入168.4億元，增長7.9%。在地方財政收入中，一般預(yù)算收入137.2億元，增長5.7%；基金預(yù)算收入31.2億元，增長18.3%。地方財政支出405.8億元，增長16%。其中：一般預(yù)算支出376.6億元，增長16.9%；基金預(yù)算支出29.2億元，增長5.9%。
    按現(xiàn)行財政體制計算，全省地方財政收支加減同中央結(jié)算后，當(dāng)年結(jié)余50.4億元。其中，一般預(yù)算收支凈結(jié)余5.2億元(省本級3.3億元，市縣級1.9億元)；基金預(yù)算收支滾存結(jié)余45.2億元(省本級14.3億元，市縣級30.9億元)。
    2007年全省預(yù)算執(zhí)行呈現(xiàn)以下突出特點：
    ――財政收入穩(wěn)定增長。
    全省一般預(yù)算收入繼續(xù)保持兩位數(shù)增長，并呈穩(wěn)定協(xié)調(diào)發(fā)展態(tài)勢。一是同經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)。一般預(yù)算收入增幅高于gdp增幅1.9個百分點，完成了年初既定增長目標(biāo)。二是兩個比重有所提高。全省全口徑財政收入占gdp的比重為14.3%，比上年提高0.1個百分點；縣級全口徑財政收入占全省的比重達到16.1%，比上年提高1.4個百分點。三是非油收入增長較快。全省來自于大慶原油的稅收收入下降8.4%，非油稅收收入增長19.8%，表明地方企業(yè)經(jīng)濟效益進一步提高。――收入規(guī)模上新臺階。全省全口徑財政收入突破1000億元，全省和市縣級一般預(yù)算收入也分別突破400億元和300億元，分別比上年增收53.7億元和46.2億元?？h級財政總收入(包括一般預(yù)算收入和上劃收入，下同)141.5億元，增收26.6億元，增長23.1%。其中，億元以上縣(市)41個，比2006年增加7個，占全省縣(市)總數(shù)的62%。綏芬河市收入突破10億元，肇東市、阿城區(qū)、肇源縣和安達市收入超過7億元，肇州縣、雙城市、杜蒙縣和海林市收入超過5億元。
    ――財力水平明顯提高。
    隨著全省財政收入的穩(wěn)定增長和國家轉(zhuǎn)移支付力度的不斷加大，各級政府財力水平穩(wěn)步提高。全省財政供養(yǎng)人口人均財力水平達到5.3萬元，比2006年提高1萬元。其中，市(地)本級人均財力5.9萬元，提高1.1萬元；縣(市)級人均財力3.5萬元，提高9000元。
    ――財政調(diào)控作用不斷增強。
    一是省對下轉(zhuǎn)移支付力度不斷加大，有效緩解了基層財政困難。2007年省對下轉(zhuǎn)移支付補助512.7億元，比上年增加114.6億元。其中：財力性轉(zhuǎn)移支付補助261.1億元，增加61億元；專項轉(zhuǎn)移支付補助197.4億元，增加46.6億元；稅收返還轉(zhuǎn)移支付補助54.2億元，增加7億元。二是財稅激勵政策有效落實，促進了縣域經(jīng)濟加快發(fā)展。兌現(xiàn)提高稅收返還比例和營業(yè)稅超基數(shù)返還、招商引資獎勵等項激勵政策，增加縣級財力9.8億元；兌現(xiàn)縣域經(jīng)濟發(fā)展人才和金融機構(gòu)獎勵資金5000萬元。三是突出重點環(huán)節(jié)，支持經(jīng)濟發(fā)展。統(tǒng)籌各類專項資金9億元，重點扶持了87個財源建設(shè)項目，47個項目已竣工投產(chǎn)；利用財政間歇資金9.6億元，支持市縣開發(fā)區(qū)和工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排新型工業(yè)化發(fā)展資金3億元，推進了哈爾濱動力設(shè)備公司等20個裝備工業(yè)和10個工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)。
    ――支出保障較為有力。
    一是規(guī)范津補貼政策得到較好落實。安排資金12.4億元，兌現(xiàn)了省直在哈事業(yè)單位津貼補貼政策；安排轉(zhuǎn)移支付資金12.5億元，對市縣提高津貼補貼標(biāo)準(zhǔn)給予補助。二是民生投入力度進一步加大。發(fā)放糧食直補、農(nóng)資綜合直補、良種補貼和農(nóng)機具購置補貼54.2億元，比上年增長14.2%。農(nóng)村居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)和財政年均補差標(biāo)準(zhǔn)分別提高117元和54元；比國家要求提前一年實現(xiàn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度全面覆蓋；補助農(nóng)村貧困農(nóng)戶泥草危房改造；實施了城鎮(zhèn)低保家庭義務(wù)教育階段學(xué)生“兩免一補”工作；在全國率先設(shè)立了普通高中家庭經(jīng)濟困難學(xué)生助學(xué)金制度。三是重點支出得到有效保障。全省教育、科技、農(nóng)業(yè)支出分別完成199.8億元、17.5億元和106億元，分別增長25.5%、38.7%和31.5%，均高于全省經(jīng)常性財政收入增幅。
    2007年全省預(yù)算執(zhí)行中存在的主要問題是財政收入增幅低于全國平均水平較多，收入規(guī)模排位后移；市(地)本級收入增速雖然有所加快，但仍低于縣級；一些地方發(fā)展的意識不強；部分地方和單位仍然存在著違反財經(jīng)紀律和花錢不夠節(jié)儉、鋪張浪費的問題。對上述問題，將在今后的工作中通過進一步加大財源建設(shè)力度、完善省對下財政管理體制、加強財政監(jiān)管和法制建設(shè)等措施認真加以解決。
    二、2008年全省及省本級預(yù)算安排情況。
    2008年，全省財政既面臨著促進增收的有利條件，也存在著減收增支的巨大壓力。全省國民經(jīng)濟繼續(xù)保持兩位數(shù)發(fā)展速度，振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地政策效應(yīng)進一步顯現(xiàn)，近年新上的生產(chǎn)項目陸續(xù)投產(chǎn)達效，調(diào)整車船稅和城鎮(zhèn)土地使用稅稅額政策翹尾，改革資源稅和耕地占用稅制度，將對全省財政收入增長起到明顯的拉動作用。同時，國家實施從緊的貨幣政策和穩(wěn)健的財政政策，將對金融、房地產(chǎn)、證券、高耗能、高污染、資源性企業(yè)等產(chǎn)生較大影響。實行新的企業(yè)所得稅法，調(diào)減儲蓄存款利息所得稅率，提高個人所得稅工資薪金所得費用減除標(biāo)準(zhǔn)，大慶油田原油減產(chǎn)和進項稅增加，也將對財政收入帶來負面影響。加大民生投入和支持各項社會事業(yè)發(fā)展，規(guī)范收入分配制度改革以及償還到期政府性債務(wù)等，將給各級財政帶來較大支出壓力。
    基于對上述形勢的分析，根據(jù)2008年全省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，全省預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：認真貫徹黨的十七大、中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和省委十屆四次全會精神，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，著力推進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，抓好財源建設(shè)，做大財政經(jīng)濟蛋糕；調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，加大對“三農(nóng)”、教育、科技、文化、就業(yè)和社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能減排、基層政權(quán)建設(shè)等公共領(lǐng)域的投入；圍繞推進基本公共服務(wù)均等化和主體功能區(qū)建設(shè)，完善公共財政體系，增強基層政府提供公共服務(wù)的能力；以收定支，量入為出，確保收支平衡。
    根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2008年全省及省本級預(yù)算安排要堅持以下基本原則：一是積極穩(wěn)妥。財政收入的安排同國民經(jīng)濟發(fā)展保持同步，既要打滿打足，又要穩(wěn)妥可靠。二是量入為出。有多少錢辦多少事，不打赤字預(yù)算，實現(xiàn)收支平衡。三是有保有壓。按照公共財政的要求，減少并逐步取消對競爭性和經(jīng)營性領(lǐng)域的投入，增加對公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的投入；清理整合各類專項資金，重點向農(nóng)村、社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)、環(huán)境保護等民生方面傾斜。同時，堅持勤儉節(jié)約過緊日子的思想，把有限的財力用在刀刃上。
    2008年，全省地方財政收入安排613.9億元，可比口徑增長10.4%(下同)。其中：一般預(yù)算收入474.9億元，增長14%；基金預(yù)算收入139億元，與上年持平。地方財政支出安排1072.9億元，增長18.7%。其中：一般預(yù)算支出936.2億元，增長13.5%；基金預(yù)算支出136.7億元，增長74.2%。
    2008年，省本級地方財政收入安排159.8億元，增長3.3%。其中：一般預(yù)算收入128.6億元，增長4.1%；基金預(yù)算收入31.2億元，與上年持平。省本級地方財政支出安排232億元，增長4.5%。其中：一般預(yù)算支出204.5億元(總預(yù)備費安排2億元)，增長4.5%；基金預(yù)算支出27.5億元，增長4.3%。
    根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》要求，按照現(xiàn)行財政體制計算，全省和省本級預(yù)算安排是平衡的。
    總的看，2008年省本級財政收支矛盾突出，預(yù)算平衡難度較大。一方面財力增長有限。受原油產(chǎn)量遞減、油田進項稅增加以及所得稅稅率下調(diào)等政策影響，省本級一般預(yù)算收入比2007年減收8.6億元，雖然中央補助有所增加，但財力僅增加7.4億元。另一方面支出居高不下。僅基本支出就增加10.2億元，需通過新增財力和調(diào)整支出結(jié)構(gòu)來消化。一是盤活存量。對不符合公共財政和市場經(jīng)濟要求的專項資金，徹底取消、適當(dāng)壓縮或調(diào)整支出方向；對性質(zhì)接近、用途交叉的專項資金，按照支出重點予以整合。二是優(yōu)化增量。新增財力和整合資金全部用于民生支出。增加安排提高省屬高校和中等職業(yè)學(xué)校家庭經(jīng)濟困難學(xué)生助學(xué)金、農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革資金、新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點補助資金、城市和農(nóng)村低保財政補助資金、部分優(yōu)撫對象和困難企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活補貼以及農(nóng)村義務(wù)兵家屬優(yōu)待金保障標(biāo)準(zhǔn)；安排國家要求匹配的解決困難國有企業(yè)拖欠職工工資、煤礦棚戶區(qū)改造工程資金、尼爾基水庫超概算我省負擔(dān)資金、能繁母豬補貼資金、低收入群眾廉租房補貼資金、省編教科書免費資金、農(nóng)村貧困農(nóng)戶泥草危房改造補助資金等民生支出。
    三、完成全年預(yù)算任務(wù)的保證措施。
    做好2008年的財政工作，對于全面貫徹黨的十七大精神，促進全省經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展意義重大。為了圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)，重點做好以下八個方面的工作：
    (一)加快公共財政體系建設(shè)，完善收入分配職能。
    科學(xué)界定財政支出范圍。突出財政資金的公共性，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點向“三農(nóng)”、社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)、基層、困難群眾、環(huán)境保護和生態(tài)建設(shè)方面傾斜。完善省對下財政管理體制。建立一般性轉(zhuǎn)移支付激勵機制，調(diào)動享受一般性轉(zhuǎn)移支付市縣開辟財源、增加收入的積極性；完善市對所轄區(qū)的財政體制，將市、區(qū)財力差異水平控制在合理的幅度之內(nèi)；完善“鄉(xiāng)財鄉(xiāng)用縣監(jiān)管”財政管理方式，促進實現(xiàn)縣、鄉(xiāng)之間基本公共服務(wù)均等化；完善“村財民理鄉(xiāng)代管”的辦法，增強村級公共服務(wù)能力。改革完善財政分配方式。采取因素法、公式法或以獎代補方法分配專項資金，提高資金分配的合理性。
    (二)積極促進經(jīng)濟發(fā)展，努力培植壯大財源。
    進一步推進財源建設(shè)工作。按照突出重點、分類指導(dǎo)的原則，進一步調(diào)整和完善財源建設(shè)工作思路?；I集資金重點推進100個財源大項目、100個重點財源項目，發(fā)揮項目對經(jīng)濟發(fā)展的拉動作用。加大支持開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，增強開發(fā)區(qū)對投資的吸引力。適當(dāng)整合招商引資獎勵政策，調(diào)整獎勵范圍、獎勵條件和獎勵標(biāo)準(zhǔn)，促進提高招商引資質(zhì)量。采取高科技風(fēng)險擔(dān)保、政策性擔(dān)保、貸款貼息、支持高成長性中小企業(yè)上市融資等方式，促進重點行業(yè)和重點項目加快發(fā)展。大力支持新型工業(yè)化發(fā)展。制定實施促進新型工業(yè)化發(fā)展的財稅政策，安排新型工業(yè)化發(fā)展資金3億元，并將高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)資金、應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金和國家重大項目前期費重點向新型工業(yè)化傾斜，促進科技成果向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化；增加節(jié)能減排專項資金投入，加快節(jié)能減排十大重點工程、松花江流域重點污染治理項目、污水處理廠及配套管網(wǎng)和污染減排監(jiān)管體系等建設(shè)；采取補助與貼息相結(jié)合的方式，支持發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟。促進非公有制經(jīng)濟和第三產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。加大對非公有制經(jīng)濟和旅游、外貿(mào)、物流等第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策和資金扶持力度，提高非公有制經(jīng)濟和第三產(chǎn)業(yè)對財政的貢獻率。
    (三)大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進新農(nóng)村建設(shè)。
    增加對改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件的投入，重點支持農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村公路、農(nóng)村能源、農(nóng)業(yè)科技、農(nóng)機合作社、優(yōu)質(zhì)糧食產(chǎn)業(yè)帶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)，促進發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)；按照主輔換位的要求增加對畜牧業(yè)的投入，促進畜牧業(yè)發(fā)展。認真落實糧食直補、農(nóng)資綜合直補、良種補貼和農(nóng)機具購置補貼等項惠農(nóng)政策，完善扶持生豬、奶業(yè)和油料生產(chǎn)發(fā)展的政策措施，促進農(nóng)民增收。扎實推進農(nóng)村綜合改革，安排農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”以獎代補資金1.8億元，化解農(nóng)村義務(wù)教育“普九”債務(wù)獎勵資金7.5億元，加快農(nóng)村發(fā)展公益事業(yè)建設(shè)；推進改水改廁、沼氣推廣、秸稈氣化和人畜飲水安全項目建設(shè)，改善農(nóng)村人居環(huán)境和農(nóng)民生活條件。進一步創(chuàng)新財政支農(nóng)資金使用方式，采取財政貼息、民辦公助、以獎代補、先建后補、獎補結(jié)合等激勵手段和措施，引導(dǎo)農(nóng)民自有資金和社會資金投入“三農(nóng)”，逐步建立多元化的支農(nóng)資金穩(wěn)定增長機制。
    (四)進一步加大保障力度，促進教育等社會事業(yè)發(fā)展。
    深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革，提高寄宿生生活費補助標(biāo)準(zhǔn)，并擴大補助范圍；從秋季學(xué)期開始免除城市義務(wù)教育階段學(xué)生學(xué)雜費，對城市低保家庭義務(wù)教育階段學(xué)生提供免費教科書；安排資金2.8億元，全面落實家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助政策；支持公共衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高重大疾病防控和突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力；加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和城市社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，改善城鄉(xiāng)居民基本就醫(yī)條件；進一步優(yōu)化財政科技投入結(jié)構(gòu)，加強基礎(chǔ)科學(xué)研究、應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)、科技人才的引進和培養(yǎng)，繼續(xù)開展科技創(chuàng)新、農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣和科技合作共建；省級博物館、紀念館和科學(xué)技術(shù)館逐步向全社會免費開放，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站配套設(shè)施，支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重點文物保護，提高文化軟實力；支持籌備第十一屆全國運動會，促進開展全民健身活動；按照主體功能區(qū)建設(shè)的要求，加大對我省林業(yè)、煤炭、石油等資源型地區(qū)的支持，促進資源型城市加強生態(tài)建設(shè)和發(fā)展替代產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展；支持中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)計劃生育服務(wù)站基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和儀器設(shè)備維修更新，促進提高人口素質(zhì)；全面落實基層政法部門經(jīng)費保障標(biāo)準(zhǔn)，加強政法機關(guān)能力建設(shè)，維護社會穩(wěn)定。
    (五)強化社會保障工作，提高困難群眾的基本生活水平。
    認真落實就業(yè)再就業(yè)財稅優(yōu)惠政策，促進以創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)，降低零就業(yè)家庭比率，促進實現(xiàn)業(yè)有所就。進一步擴大基本養(yǎng)老保險范圍，認真落實國家基本養(yǎng)老保險待遇調(diào)整政策，積極推進事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險制度改革，促進實現(xiàn)老有所養(yǎng)。進一步完善基本醫(yī)療保險制度，將城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險覆蓋面擴大到城鎮(zhèn)所有從業(yè)人員，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險試點擴大到50%的市縣，提高新型農(nóng)村合作醫(yī)療財政補助標(biāo)準(zhǔn)和參合農(nóng)民報銷比例，促進實現(xiàn)病有所醫(yī)。提高城市低保對象財政月人均補差標(biāo)準(zhǔn)，將農(nóng)村符合條件的困難居民全部納入低保范圍，增加大病統(tǒng)籌為主的城鄉(xiāng)醫(yī)療救助投入，促進實現(xiàn)貧有所濟。努力解決國有企業(yè)歷史拖欠工資問題，探索建立確保工資按時發(fā)放的長效機制，促進實現(xiàn)勞有所得。加快城鎮(zhèn)廉租住房和農(nóng)村節(jié)能省地型農(nóng)房建設(shè)，給予農(nóng)村貧困農(nóng)戶泥草危房改造補助，促進實現(xiàn)住有所居。
    (六)繼續(xù)深化財政改革，推進體制機制創(chuàng)新。
    推進國庫管理制度改革，簡化國庫集中支付流程，全面完成集中核算向集中支付模式轉(zhuǎn)軌工作；省直50%預(yù)算單位納入公務(wù)卡消費改革試點范圍，市縣啟動試點工作；省級非稅收入收繳制度改革進一步擴大收繳范圍，市縣級全面啟動改革。擴大政府采購范圍和規(guī)模，強化政府采購預(yù)算編制工作，增強采購預(yù)算的約束力；加強政府采購制度建設(shè)，開展政府采購制度執(zhí)行情況檢查，規(guī)范采購行為；發(fā)揮政府采購的政策功能，對節(jié)能、環(huán)保和自主創(chuàng)新產(chǎn)品實行優(yōu)先和強制采購政策評審標(biāo)準(zhǔn)。強化財政績效評價工作。繼續(xù)開展市縣財政綜合績效評價工作，探索建立績效評價指標(biāo)體系，重視績效評價結(jié)果的運用，并以適當(dāng)方式向社會公開，提高財政管理水平。
    (七)強化支出管理，提高資金使用效益。
    強化預(yù)算編制管理。進一步規(guī)范省本級項目預(yù)算編制管理，擴大省直行政事業(yè)單位大中型修繕預(yù)算編制試點和人大審議項目資金分配范圍。擴大市縣級部門預(yù)算編制范圍，2008年市縣部門預(yù)算編制單位不少于80%。合理制定行政事業(yè)單位資產(chǎn)配備標(biāo)準(zhǔn)，為提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、科學(xué)性奠定基礎(chǔ)。加強對市縣預(yù)算編制的指導(dǎo)審查，提高市縣預(yù)算編制的科學(xué)性。嚴格控制一般性支出。加強行政、事業(yè)編制管理，嚴格控制財政供養(yǎng)人口過快增長；加強公務(wù)車輛管理，嚴格控制超編制、超標(biāo)準(zhǔn)購買小汽車；加強會議費管理，嚴格控制會議數(shù)量和規(guī)模；加強接待費管理，嚴格控制接待范圍和標(biāo)準(zhǔn)；加強差旅費管理，規(guī)范支出行為，禁止轉(zhuǎn)嫁差旅費負擔(dān)；加強因公出國(境)經(jīng)費管理，嚴格控制出國(境)經(jīng)費；加強網(wǎng)絡(luò)和信息化平臺建設(shè)經(jīng)費管理，實現(xiàn)資源整合與信息共享，避免重復(fù)浪費；嚴格控制黨政機關(guān)、事業(yè)單位辦公樓等樓堂館所建設(shè)，堅決反對鋪張浪費。
    (八)推進依法理財，強化財政監(jiān)督。
    加強財政法制建設(shè)。深入實施《黑龍江省財政部門全面推進依法行政依法理財實施意見》，規(guī)范財政行為；積極做好《黑龍江省機關(guān)事業(yè)單位非經(jīng)營性資產(chǎn)經(jīng)營使用管理辦法》等法規(guī)規(guī)章的調(diào)研論證和修改完善工作，加快財政立法進程；認真落實行政執(zhí)法責(zé)任制，保障財政行政行為的規(guī)范性。建立完善財政監(jiān)督機制。樹立財政“大監(jiān)督”的理念，形成專職監(jiān)督機構(gòu)和各業(yè)務(wù)機構(gòu)共同監(jiān)督的格局；加強財稅政策執(zhí)行、稅收征管質(zhì)量、重點專項資金的監(jiān)督檢查。同時，規(guī)范行政審批行為，推進政務(wù)公開，提高財政工作的公眾參與度，自覺接受社會監(jiān)督；加強政府性債務(wù)監(jiān)管，實現(xiàn)我省政府性債務(wù)的良性循環(huán)。各位代表，在新的一年里，我們要在省委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受省人民代表大會及其常務(wù)委員會的監(jiān)督指導(dǎo)，進一步振奮精神，真抓實干，為促進全省經(jīng)濟又好又快發(fā)展，加快構(gòu)建和諧黑龍江做出新的貢獻。
    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇四
    各位代表：
    2003年全縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督下，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展總體思路，服從服務(wù)于改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，開拓進取，扎實工作，克服各種減收增支等不利因素的影響，在上級財政部門的大力支持下，通過全縣各條戰(zhàn)線的共同努力，超額完成了年度預(yù)算任務(wù)。
    2003年財政總收入完成14，244萬元，為年預(yù)算的109.6%，增長31.2%。其中：上劃中央“四稅”收入完成3,323萬元，為年預(yù)算的114%，增長39.6%；一般預(yù)算收入完成10,341萬元，為年預(yù)算的100.4%，增長21.1%；基金預(yù)算收入完成580萬元，為年預(yù)算的322%，增長222%。全縣財政總支出完成26,453萬元，其中本級支出完成22,504萬元，為年預(yù)算的112.7%，增長17.2%。2003年財政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果為：按現(xiàn)行財政體制計算，加減省、市各項結(jié)算補助及上解支出，當(dāng)年預(yù)算超收超支、收支平衡。
    縱觀過去的一年，全縣財政工作是在十分困難的情況下進行的。一方面減收因素不斷出現(xiàn)。一是“非典”時期，國家出臺了減免部分稅費政策，使工商稅收和行政事業(yè)性收費受到影響；二是受自然災(zāi)害和政策性減稅的影響，農(nóng)業(yè)稅減收1，400萬元；三是落實再就業(yè)減免稅費優(yōu)惠政策，減少財政收入280萬元。另一方面財政支出大幅度增長。一是在財力相當(dāng)緊張的情況下，多方籌措資金，全部兌現(xiàn)了拖欠行政事業(yè)單位職工93年至95年18個月套改工資，恢復(fù)了工資福利部分，落實正常的晉級工資，增加支出3，000萬元。二是年度內(nèi)退伍兵安置和師范類大中專畢業(yè)生分配，加大了財政負擔(dān)；三是落實農(nóng)村稅費改革政策，增加對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補助216萬元；四是防治“非典”增加支出200萬元。為克服各種困難，確保財政收支平衡，縣委縣政府高度重視財政工作，采取了一系列積極有效的措施，消化了各種減收因素給財政收入帶來的不利影響，超額完成了年初確定的工作目標(biāo)?？h主要領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)財政部門積極跑省進市，千方百計地爭取省市財政在資金上的支持，全年累計比去年多爭取資金3，000多萬元，有力地緩解了財政資金緊張的狀況；財政支出體現(xiàn)了突出重點、有保有壓的原則，將有限的財力優(yōu)先用于發(fā)放職工工資以及改革發(fā)展和維護社會穩(wěn)定方面的重點支出。
    2003年，全縣財政在減收增支因素較多和資金供求矛盾突出的情況下，預(yù)算執(zhí)行能取得這樣的結(jié)果，是來之不易的。這是縣委加強對財稅工作領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督的結(jié)果，是國民經(jīng)濟各部門通力協(xié)作、大力支持的結(jié)果，也是財稅部門認真落實財稅政策、改進和加強財稅管理、千方百計挖潛增收、竭盡全力確保平衡的結(jié)果。
    （一）強化財稅征管，確保應(yīng)收盡收。
    不斷加強與稅務(wù)等有關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，加大力度落實稅收任務(wù)，為財政收入大幅度增長，奠定了堅實的基礎(chǔ)。加大收入征管力度，不斷健全和完善財稅征管手段，保證稅收征管有序進行，確保財政收入均衡入庫。加強對行政事業(yè)性收費、政府性基金等非稅收入的收支管理，強化預(yù)算外資金的統(tǒng)籌工作力度，有效緩解財政資金緊張狀況。在全縣各條戰(zhàn)線及財稅部門的共同努力下，財政總收入完成14，244萬元，比同期增加3，387萬元，增長31.2%，超額完成當(dāng)年預(yù)算任務(wù)。
    （二）突出工作重點，努力實現(xiàn)四個確保目標(biāo)。
    采取切實可行的措施，維護社會穩(wěn)定。一是確保行政事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放。全面落實工資政策，提高工資水平。年初以來，我們堅持集中財力保工資的原則，及時足額發(fā)放了職工工資，沒有出現(xiàn)拖欠工資現(xiàn)象。全面兌現(xiàn)工資政策，行政事業(yè)單位職工人均工資從2002年年末的780元，增長到2003年年末的990元，平均增長210元，增長了27%。并首次兌現(xiàn)了年末一次性獎金，職工工資水平在全市位居第二位。采取有效措施，多方籌措資金，扭轉(zhuǎn)多年來工資發(fā)放不及時的局面。同時對上劃到縣的鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師工資、衛(wèi)生院及防疫人員工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公安干警工資做到了和縣直單位同步發(fā)放；二是確保國有企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。2003年全縣養(yǎng)老保險費收入2,847萬元，收繳率達到100%，養(yǎng)老金支出2，320萬元，社會化發(fā)放率達到100%；三是確保下崗職工生活費按時足額發(fā)放，保證財政承擔(dān)的資金及時足額到位。四是確保城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金按時足額發(fā)放，全年低保費支出394萬元。
    （三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力確保重點支出。
    繼續(xù)堅持“一要吃飯，二要建設(shè)”的原則，堅持適度從緊的財政政策，壓縮行政經(jīng)費，削減彈性支出。凈化財政供養(yǎng)范圍，清理出不應(yīng)由財政繼續(xù)供養(yǎng)的人員530人，每年為財政節(jié)約資金341萬元。在確保工資性支出和社會保障支出的前提下，對民政撫恤、教育、市政、環(huán)衛(wèi)、交通、支農(nóng)、政法部門等項資金優(yōu)先解決。其中市政建設(shè)安排資金2，000多萬元，優(yōu)化了投資環(huán)境；安排政法部門經(jīng)費1，490萬元，保障了社會安定；安排通鄉(xiāng)公路匹配資金640萬元，促進了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
    （四）積極推進財政改革，努力提高公共財政管理水平。
    一是實行零基預(yù)算，減少不合理經(jīng)費支出。在保證各部門正常經(jīng)費需求的前提下，按照統(tǒng)一的定額，結(jié)合財政承受能力，對各部門經(jīng)費指標(biāo)重新進行核定；二是加強財政收支監(jiān)管，全面推進國庫集中收付制度改革，納入集中核算的行政事業(yè)單位已達到148戶。通過實際運行，各單位財務(wù)管理進一步規(guī)范，不合理開支明顯減少；三是切實抓好部門預(yù)算試點工作。選擇有代表性的單位作為部門預(yù)算試點單位，不斷完善部門預(yù)算的編制方法，規(guī)范預(yù)算編制；四是采取有效措施，積極推進政府采購工作。加大《政府采購法》宣傳力度，進一步擴大了政府采購范圍，努力規(guī)范政府采購行為，提高財政資金的使用效益。五是進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政實力。理順了縣鄉(xiāng)分配關(guān)系，規(guī)范了縣鄉(xiāng)財政收支范圍，有效緩解了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支矛盾。六是積極完善農(nóng)村稅費改革，努力實現(xiàn)“三個確?！?。繼續(xù)加大農(nóng)村稅費改革宣傳力度，確保各項政策落實到位，增加對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付資金補助，維護農(nóng)村社會穩(wěn)定。
    （五）加強財源建設(shè)步伐，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。
    充分利用國家扶持東北老工業(yè)基地改造和省政府加快縣級財源建設(shè)發(fā)展的有利契機，把財源建設(shè)作為全年重點工作來抓。根據(jù)全縣國民經(jīng)濟發(fā)展的總體布局和經(jīng)濟戰(zhàn)略調(diào)整的重點，結(jié)合縣鄉(xiāng)地域和資源優(yōu)勢，因地制宜，統(tǒng)籌規(guī)劃，確立以工業(yè)財源為骨干，農(nóng)業(yè)財源為基礎(chǔ)，第三產(chǎn)業(yè)等新興財源體系為重點，用好用足省市關(guān)于財源建設(shè)的各項優(yōu)惠政策，加快財源建設(shè)步伐，為財政收入的穩(wěn)定增長奠定堅實基礎(chǔ)。
    （六）加強財政監(jiān)督管理，規(guī)范財經(jīng)秩序。
    一是強化財政監(jiān)督職能，規(guī)范非稅收入“收支兩條線”管理。有效規(guī)范執(zhí)收執(zhí)罰行為，促進預(yù)算內(nèi)外資金的有機結(jié)合，增強政府宏觀調(diào)控能力。二是加強會計管理，規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)工作。深入開展《會計法》執(zhí)法專項檢查，規(guī)范會計秩序，提高會計信息質(zhì)量，重點檢查了25戶，對違紀行為進行了嚴肅處理。三是開展財政專項資金檢查，加大監(jiān)督處罰力度，規(guī)范資金的使用，提高財政資金投資效益。
    各位代表，2003年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況從總體看是好的，取得了很大成績，但也存在一些不容忽視的問題。一是全縣財政收入雖然增長較大，但與不斷增長的支出需求仍有較大差距，收支矛盾依然相當(dāng)突出。二是財政收入結(jié)構(gòu)不盡合理，地方財政可用財力所占比重偏低。三是雖然行政單位機構(gòu)改革成效明顯，但財政供養(yǎng)人員有增無減，財政負擔(dān)難以減輕。四是縣鄉(xiāng)兩級財政債務(wù)依存度過高，償債壓力不斷加重，債務(wù)風(fēng)險不容忽視。五是財政收入缺乏持續(xù)增長的后勁，難以保證長期增長的勢頭。這些問題應(yīng)引起重視，要采取切實有力措施，認真加以解決。
    二、2004年預(yù)算（草案）。
    2004年是貫徹落實黨的“十六大”精神，全面建設(shè)小康社會的重要一年。國家加大對東北老工業(yè)基地和糧食主產(chǎn)區(qū)的扶持力度，對全縣經(jīng)濟發(fā)展將起到積極的促進作用和深遠影響。我們要搶抓機遇，攻堅克難，乘勢而上，為財政形勢根本好轉(zhuǎn)繼續(xù)努力。
    2004年全縣財政工作和預(yù)算安排總的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認真貫徹落實黨的“十六大”和中央經(jīng)濟工作會議精神，按照縣委“發(fā)揮優(yōu)勢、用足外力、打造精品、全民創(chuàng)業(yè)、追趕富縣、立標(biāo)發(fā)展”的總體要求和縣政府的工作布署，嚴格收入管理，確保財政收入穩(wěn)定增長；支持企業(yè)改革和經(jīng)濟發(fā)展，狠抓財源建設(shè)；調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力保證工資性支出和重點支出的需要；深化財政改革，整頓財經(jīng)秩序，不斷推進依法理財。為全縣經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展，全面建設(shè)小康社會而奮斗。
    按照上述指導(dǎo)思想和2004年全縣國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，全縣財政總收入安排17,100萬元，比上年增長20.4%。按現(xiàn)行財政體制計算，加減省市對我縣各項結(jié)算補助及專項上解，當(dāng)年可用財力22,086萬元。根據(jù)以收定支的原則，全縣財政支出安排22,086萬元。收支相抵當(dāng)年預(yù)算安排是收支平衡的。
    三、積極開拓，艱苦奮斗，確保圓滿完成2004年財政預(yù)算任務(wù)。
    為確保全縣財政預(yù)算任務(wù)的完成，按著縣委的要求和本次會議提出的工作任務(wù)，2004年要抓好以下重點工作：
    （一）努力增收節(jié)支，確保預(yù)算收支平衡。
    一方面加強收入征管，確保收入穩(wěn)定增長。一是加大稅收征管力度，密切與稅務(wù)部門的協(xié)調(diào)與配合，落實人代會確定的收入任務(wù)。認真研究國家稅收政策和我縣經(jīng)濟結(jié)構(gòu)變化對財政收入的影響，加強對收入執(zhí)行情況的動態(tài)分析與檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。二是加強對重點稅源的分析和預(yù)測，全面掌握重點稅源的動態(tài)，確保收入及時足額入庫。三是堅持依法治稅。嚴禁越權(quán)減免、違規(guī)減免、先征后返、異地交稅等方式偷逃稅款，加強稅收征管，規(guī)范稅收秩序。四是加強農(nóng)業(yè)稅和非稅收入的征管，規(guī)范征管手段，努力增加財政收入。另一方面要堅持量力而行，大力壓縮彈性支出。繼續(xù)堅持“量入為出、開源節(jié)流”的原則和適度從緊的財政政策，大力提倡和發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉辦一切事情的優(yōu)良傳統(tǒng)，切實貫徹“兩個務(wù)必”要求，在保證重點支出的同時，強化支出管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，減少彈性支出。使財政支出控制在財力允許的范圍內(nèi)，確保當(dāng)年預(yù)算的收支平衡。
    （二）發(fā)揮財政職能作用，支持經(jīng)濟發(fā)展。
    2004年要充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，為縣域經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。一是抓住國家支持東北老工業(yè)基地發(fā)展和省政府加快縣鄉(xiāng)財源建設(shè)的有利契機，用好用足各項財政政策，建立有前途、有活力的后續(xù)財源體系，促進財政收入總量增加，實現(xiàn)全縣經(jīng)濟跨越式發(fā)展。采取多元化的扶持方式，對確實可行的企業(yè)或項目，采取招商引資的辦法，通過財政貼息、貸款擔(dān)保、政府委托出資人參股注資或政府無償投入以及獎勵招商引資中介人等多種方式予以扶持；二是支持國有企業(yè)深化改革，通過落實各種優(yōu)惠政策和加大社會保障力度，深化國有企業(yè)改革。三是以增加農(nóng)民收入為目標(biāo)，支持農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。為建設(shè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)化、標(biāo)準(zhǔn)化和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)服務(wù)。四是加大對通鄉(xiāng)公路、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支持力度，改善投資環(huán)境。五是在財力可能的情況下，增加教育、文化等項事業(yè)的投入，培養(yǎng)和引進高素質(zhì)人才，為全縣經(jīng)濟建設(shè)提供人才保障。
    （三）加大財政保障力度，促進社會各項事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。
    按照公共財政的要求，繼續(xù)大力調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，建立和完善公共財政體制框架。一是繼續(xù)做好工資保障工作，確?？h鄉(xiāng)行政事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放，維護社會穩(wěn)定。二是加大對社會保障的支持力度，保證“兩個確?！焙汀暗捅！彼栀Y金。依法擴大社會保障資金的覆蓋面，將符合低保條件的所有人員納入“低保”范圍，努力做到應(yīng)保盡保。加強對就業(yè)市場建設(shè)和社區(qū)服務(wù)業(yè)的支持，全面落實支持再就業(yè)的各項財稅政策；三是鞏固農(nóng)村稅費改革成果，采取有效措施，努力實現(xiàn)“三個確保”；四是堅持“兩個務(wù)必”，樹立過緊日子思想，保證黨政機關(guān)正常運轉(zhuǎn)；五是多方籌措資金，保證農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生、政法等項重點支出的適度增長，促進各項社會事業(yè)的發(fā)展。
    （四）加大財政改革力度，創(chuàng)新財政管理機制。
    一是全面推行部門預(yù)算編制,進一步規(guī)范預(yù)算編制行為，提高財政資金使用效益。二是繼續(xù)完善國庫集中收付制度，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中收付制度改革。三是繼續(xù)深化“收支兩條線”改革，加強財政綜合預(yù)算管理，加快預(yù)算外資金全部納入部門預(yù)算管理的步伐。四是貫徹實施《政府采購法》，逐步推行政府采購制度。擴大采購規(guī)模，規(guī)范采購行為，節(jié)約財政支出。五是全面落實農(nóng)村稅費改革政策，切實減輕農(nóng)民負擔(dān)，保證鄉(xiāng)村兩級組織正常運轉(zhuǎn)。
    （五）堅持依法理財，強化財政監(jiān)督管理。
    一是加強財政監(jiān)督機構(gòu)和制度建設(shè)，形成內(nèi)部監(jiān)督與對外監(jiān)督相結(jié)合，檢查處理與追蹤問效相結(jié)合，貫穿財政資金運行全過程的財政監(jiān)督工作機制。二是深入開展財政法制宣傳教育，全面提升財政干部和財務(wù)人員的責(zé)任意識、法律意識和綜合素質(zhì)，不斷提高依法理財?shù)乃胶湍芰Γ袑嵃岩婪ㄐ姓?、依法理財落到實處。三是強化財政?zhí)法監(jiān)督檢查的工作力度，加強執(zhí)法檢查和會計管理力度。繼續(xù)開展對重點行業(yè)、重點資金、重點項目和專項資金的監(jiān)督檢查，嚴肅查處違法違紀行為。
    各位代表，完成2004年預(yù)算的任務(wù)十分繁重和艱巨，機遇與挑戰(zhàn)并存，希望與困難同在。讓我們高舉鄧小平理論偉大旗幟，全面貫徹“三個代表”重要思想，認真落實“十六大”精神，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，加強與各界人士的聯(lián)系，充分調(diào)動和發(fā)揮各方面的積極因素，統(tǒng)一思想，堅定信心，銳意改革，扎實工作，為全面完成本次會議確定的各項財政工作任務(wù)而努力奮斗。
    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇五
    2010。
    年預(yù)算。
    （草案）報告。
    各位代表：
    受嘉定區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將。
    2010。
    年預(yù)算（草案）的報告提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
    為便于各位代表審議，除本報告外，還提供了《嘉定區(qū)。
    2010。
    年預(yù)算（草案）》、《嘉定區(qū)。
    2010。
    年部門支出預(yù)算匯總表》。
    一、
    年，在中共嘉定區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，政府各部門認真落實區(qū)四屆人大四次會議提出的目標(biāo)任務(wù)，深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀，積極應(yīng)對國際金融危機，落實中央和本市擴內(nèi)需、保增長、調(diào)結(jié)構(gòu)的各項政策措施，加強財源建設(shè)，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，深化財稅制度改革，充分發(fā)揮財稅政策杠桿作用，全區(qū)財政收支預(yù)算執(zhí)行情況良好。
    (
    一
    )2009。
    年全區(qū)財政收支執(zhí)行。
    年，全區(qū)地方財政收入。
    679752。
    萬元，比上年增長。
    17.0%。
    完成調(diào)整預(yù)算的。
    101.8%。
    加上市財政與本區(qū)的結(jié)算收入。
    311639。
    萬元，加上鎮(zhèn)級調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
    3000。
    萬元，合計收入。
    994391。
    萬元。地方財政支出。
    951996。
    萬元，比上年增長。
    7.4%。
    完成調(diào)整預(yù)算的。
    98.1%。
    區(qū)鎮(zhèn)兩級安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
    36200。
    萬元，全區(qū)財政收支結(jié)余。
    6195。
    萬元。
    (
    二
    )2009。
    年分級財政收支執(zhí)行。
    年，區(qū)本級財政收入。
    248862。
    萬元，比上年增長。
    29.1%。
    完成調(diào)整預(yù)算的。
    111.2%。
    加上市財政與本區(qū)的結(jié)算收入。
    311639。
    萬元，減去區(qū)財政與街鎮(zhèn)財政的結(jié)算支出。
    85486。
    萬元，合計收入。
    475015。
    萬元。區(qū)本級財政支出。
    441314。
    萬元，比上年增長。
    9.8。
    ％，完成調(diào)整預(yù)算的。
    99.4%。
    安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
    30000。
    萬元，區(qū)本級財政收支結(jié)余。
    3701。
    萬元。
    年，街道財政收入。
    27394。
    萬元，比上年減少。
    6.9%。
    加上街道與區(qū)財政的結(jié)算收入。
    10677。
    萬元，合計收入。
    38071。
    萬元。街道財政支出。
    38284。
    萬元，比上年減少。
    3.7。
    ％。街道財政收支相抵支大于收。
    213。
    萬元（動用歷年結(jié)余）。
    年，鎮(zhèn)級財政收入。
    403496。
    萬元，比上年增長。
    12.4%。
    加上鎮(zhèn)財政與區(qū)財政的結(jié)算收入。
    74809。
    萬元，加上調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
    3000。
    萬元，合計收入。
    481305。
    萬元。鎮(zhèn)級財政支出。
    472398。
    萬元，比上年增長。
    6.2。
    ％。安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
    6200。
    萬元，鎮(zhèn)級財政收支結(jié)余。
    2707。
    萬元。
    (
    三
    )2009。
    年預(yù)算執(zhí)行主要情況。
    1
    宏觀經(jīng)濟企穩(wěn)回升，財政收入穩(wěn)步增長。
    10。
    13.6%。
    和
    20.4%。
    建筑業(yè)受投資需求旺盛的影響，收入增勢強勁，同比增長。
    38.8%。
    占二產(chǎn)地方收入增量的五成；房地產(chǎn)、商務(wù)服務(wù)等行業(yè)收入拉動明顯同比增長。
    30.8%。
    占三產(chǎn)地方收入的。
    63.9%。
    占比上升。
    5.1。
    0.9%。
    下半年達到。
    20.3%。
    全年增長。
    9.6%。
    房地產(chǎn)業(yè)在宏觀基本面和政策效應(yīng)的作用下，收入快速回升，同比增長。
    37.1%。
    增幅上升。
    14.3。
    個百分點，實現(xiàn)全區(qū)。
    50.3。
    ％的增量收入。
    2
    財政支出聚焦重點，支出結(jié)構(gòu)日趨優(yōu)化。
    年，財政支出堅持以優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)為重點，統(tǒng)籌兼顧，有促有控，聚焦財力，重點保障以下支出。
    (1)。
    大力支持社會保障體系建設(shè)。
    區(qū)本級社會保障和就業(yè)支出。
    38134。
    萬元，同比增長。
    16.3。
    ％。一是落實各項就業(yè)政策，針對。
    年嚴峻的就業(yè)形勢，加強政府引導(dǎo)，安排。
    6703。
    萬元保障萬人就業(yè)和千百人就業(yè)項目的經(jīng)費需要；加大職業(yè)培訓(xùn)力度，安排就業(yè)專項資金。
    342。
    134。
    萬元，鼓勵自謀職業(yè)和大學(xué)生就業(yè)；落實困難企業(yè)職工崗位補貼。
    157。
    萬元，減輕企業(yè)負擔(dān)。二是支持社會保障事業(yè)，安排。
    19754。
    萬元用于行政事業(yè)單位在職人員統(tǒng)籌養(yǎng)老金和離退休人員津補貼；安排。
    668。
    萬元對困難群體實施專項醫(yī)療救助、
    2060。
    1123。
    萬元用于發(fā)放生活補貼和節(jié)日補助；安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補貼。
    1848。
    萬元，進一步擴大基本醫(yī)療覆蓋面。三是推進養(yǎng)老服務(wù)社會化發(fā)展，安排。
    1183。
    萬元，對。
    815。
    張新增養(yǎng)老床位、
    8
    家養(yǎng)老機構(gòu)、
    8
    家老年人日間服務(wù)中心和。
    12。
    家助餐服務(wù)點進行財政補貼，落實。
    25。
    2005。
    名老人享受政府補貼。
    (2)。
    支持社會事業(yè)進一步發(fā)展。
    區(qū)本級科教文衛(wèi)支出。
    140908。
    萬元，同比增長。
    9.2。
    ％。一是加大教育投入，全面保障教育經(jīng)費需求。區(qū)本級教育支出。
    91314。
    34837。
    萬元，其中衛(wèi)生事業(yè)費支出。
    26112。
    萬元，同比增長。
    14.9。
    6970。
    萬元，同比增長。
    12.9。
    7787。
    萬元，重點落實產(chǎn)學(xué)研聯(lián)動專項資金、科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金和科技產(chǎn)業(yè)化項目引導(dǎo)資金，推進科技型企業(yè)的發(fā)展和科技成果的轉(zhuǎn)化；設(shè)立科技園區(qū)扶持專項資金，積極扶持科技園區(qū)的發(fā)展；推進人才工程建設(shè)，落實優(yōu)秀人才租房補貼，支持各類人才的引進和培養(yǎng)。區(qū)本級按法定增長口徑安排的科學(xué)技術(shù)支出高于財政經(jīng)常性收入的增長，達到法定增長要求。
    (3)。
    加大城市建設(shè)和環(huán)境保護的投入力度。
    區(qū)本級建設(shè)性支出和環(huán)境保護支出。
    76882。
    萬元。一是加快重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入。
    22000。
    萬元資金重點支持嘉定新城、軌道交通。
    11。
    23316。
    萬元，用于道路貸款貼息，城市公用附加安排資金。
    2000。
    萬元，用于博樂路架空線路的入地改造；支持公路道路養(yǎng)護，安排資金。
    12224。
    2000。
    萬元，新增。
    50。
    輛公交車輛，新辟和調(diào)整公交線路。
    32。
    2500。
    萬元，鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)加大節(jié)能技術(shù)改造，促進產(chǎn)業(yè)能級提升。
    (4)。
    繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入。
    區(qū)本級安排財政支農(nóng)資金。
    18424。
    萬元，其中按法定增長口徑安排的農(nóng)業(yè)支出。
    11545。
    萬元，增幅高于財政經(jīng)常性收入增幅，達到法定增長要求，政府性基金安排支出。
    6879。
    萬元。一是加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施投入，繼續(xù)安排村宅改造資金。
    2500。
    萬元，用于。
    9
    個鎮(zhèn)。
    14。
    個行政村、
    2072。
    戶村宅改造；安排。
    1600。
    萬元繼續(xù)用于經(jīng)濟薄弱村路橋改造。二是進一步支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，安排穩(wěn)糧資金。
    1323。
    880。
    1253。
    萬元用于設(shè)施菜田、設(shè)施糧田的建設(shè)，投入。
    342。
    3527。
    萬元，同時，對土地流轉(zhuǎn)農(nóng)民增加糧田補貼和養(yǎng)老補貼。
    1672。
    萬元，進一步增加農(nóng)民收入。四是落實新一輪經(jīng)濟薄弱村財政扶持，區(qū)本級安排。
    1323。
    萬元資金，對。
    23。
    個經(jīng)濟薄弱村繼續(xù)實行財政轉(zhuǎn)移支付。
    此外，落實中央和市有關(guān)支持企業(yè)發(fā)展政策，安排。
    4000。
    萬元資金用于個人住房轉(zhuǎn)讓財政補貼。落實專項資金。
    987。
    萬元，對本區(qū)重點企業(yè)新增固定資產(chǎn)進行財政專項補貼。安排對口支援建設(shè)資金。
    5810。
    萬元，上解市財政統(tǒng)一用于汶川地震災(zāi)區(qū)項目建設(shè)。
    3
    財政管理不斷深化，體制機制不斷完善。
    (1)。
    完善財政體制。
    一是啟動本區(qū)鄉(xiāng)財縣管工作，制定了《嘉定區(qū)鄉(xiāng)財縣管工作實施方案（試行）》及。
    4
    個實施細則，
    12。
    個街鎮(zhèn)完成了財政資金專戶的清理，
    3
    2010。
    年區(qū)級轉(zhuǎn)移支付資金納入?yún)^(qū)鎮(zhèn)財力結(jié)算范圍，同時，制定了新一輪經(jīng)濟薄弱村財政轉(zhuǎn)移支付辦法。三是強化街鎮(zhèn)財政扶持資金管理，提出了規(guī)范街鎮(zhèn)財政扶持資金管理的意見，從預(yù)算管理、專戶設(shè)置以及資金撥付等方面強化對扶持資金的管理。
    (2)。
    深化財政管理。
    5
    家預(yù)算單位中開展試點工作。三是完成政府采購“管采分離”，按照政府采購監(jiān)管與執(zhí)行相分離的要求，將政府采購中心移交區(qū)機管局管理，初步形成“決策—管理—執(zhí)行”三分離的政府采購管理體制。四是推進財政業(yè)務(wù)管理信息平臺建設(shè)，進一步提高財政資金管理的規(guī)范性和有效性。
    (3)。
    加強財政監(jiān)督。
    一是制定了本區(qū)國有土地使用權(quán)出讓收支管理的意見，進一步規(guī)范土地使用權(quán)出讓收支管理。二是加強政府投融資監(jiān)管，制定了區(qū)級政府投融資項目及資金管理辦法，進一步健全政府投融資管理機制。三是建立財政性資金項目網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管平臺，對政府重點項目實施跟蹤管理。四是開展“小金庫”專項治理，按照中央和市統(tǒng)一部署，在全區(qū)黨政機關(guān)和事業(yè)單位中組織開展“小金庫”專項治理，取得了明顯的成效。
    各位代表，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的有力監(jiān)督下，經(jīng)過全區(qū)方方面面的共同努力，
    年財政預(yù)算完成情況總體良好。但我們也清醒地認識到，財政運行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些亟待解決的問題：一是財政收入穩(wěn)定增長存在不確定性，增收壓力較大，迫切需要加大財源建設(shè)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，確保公共財政的持續(xù)保障能力。二是資金需求壓力與資金沉淀現(xiàn)象矛盾較大，比如，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等資金需求很旺，但是還有一些項目由于前期工作不夠充分，導(dǎo)致預(yù)算不能有效執(zhí)行，影響財政資金使用效益，需要我們進一步提高科學(xué)理財水平。三是財政資金在使用中仍存在一些不規(guī)范現(xiàn)象，控制行政成本和勤儉節(jié)約干事業(yè)的意識亟待增強。以上問題需要引起足夠的重視，我們將采取切實有效的措施，努力加以解決。
    二、
    2010。
    年預(yù)算。
    2010。
    完善財稅體制，加快推進公共財政建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生。
    規(guī)范預(yù)算管理，強化財政監(jiān)督，努力實現(xiàn)財政管理的精細化、科學(xué)化和規(guī)范化，促進經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展。
    2010。
    年預(yù)算。
    (
    一
    )2010。
    年全區(qū)地方財政收支預(yù)算。
    2010。
    年，全區(qū)地方財政收入預(yù)算。
    747727。
    萬元，比上年增長。
    10。
    ％，加上市財政與本區(qū)的結(jié)算收入。
    278568。
    萬元和街道上年結(jié)轉(zhuǎn)收入。
    58。
    萬元，合計收入。
    1026353。
    萬元。地方財政支出預(yù)算。
    1026353。
    萬元，比上年增長。
    7.8%。
    全區(qū)財政收支預(yù)算平衡。
    (
    二
    )2010。
    年分級財政收支預(yù)算。
    2010。
    年，區(qū)本級財政收入預(yù)算。
    250489。
    萬元，比上年增長。
    0.7%。
    加上市財政與本區(qū)的結(jié)算收入。
    278568。
    萬元，減去區(qū)財政與街鎮(zhèn)財政的結(jié)算支出。
    71429。
    萬元，合計收入。
    457628。
    萬元。區(qū)本級財政支出預(yù)算。
    457628。
    萬元，比上年增長。
    3.7%。
    區(qū)本級財政收支預(yù)算平衡。
    2010。
    年，街道財政收入預(yù)算。
    26694。
    萬元，比上年減少。
    2.6%。
    加上街道與區(qū)財政的結(jié)算收入。
    10057。
    萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入。
    58。
    萬元，合計收入。
    36809。
    萬元。街道財政支出。
    36809。
    元，比上年減少。
    3.9。
    ％。街道財政收支預(yù)算平衡。
    2010。
    年，鎮(zhèn)級財政收入預(yù)算。
    470544。
    萬元，比上年增長。
    16.6%。
    加上鎮(zhèn)財政與區(qū)財政的結(jié)算收入。
    61372。
    萬元，合計收入。
    531916。
    萬元。鎮(zhèn)級財政支出預(yù)算。
    531916。
    萬元，比上年增長。
    12.6%。
    鎮(zhèn)級財政收支預(yù)算平衡。
    由于各鎮(zhèn)的預(yù)算批準(zhǔn)時間與本區(qū)總預(yù)算編制時間尚不銜接，
    2010。
    年本區(qū)總預(yù)算中的鎮(zhèn)級預(yù)算由區(qū)財政匯總各鎮(zhèn)財政上報的財政收支預(yù)測代編。
    需要說明的是，從。
    2010。
    年起，本區(qū)根據(jù)上海市財政局《關(guān)于進一步推進區(qū)縣預(yù)算信息公開的指導(dǎo)意見》要求，進一步擴大報送區(qū)人代會的預(yù)算草案范圍，即：在原來報送地方財政收支預(yù)算的基礎(chǔ)上，增加報送政府性基金收支預(yù)算，并相應(yīng)調(diào)整原地方財政收支口徑；部門預(yù)算審議范圍擴大到所有基層預(yù)算單位和街道。
    (
    三
    )2010。
    年區(qū)本級預(yù)算草案主要考慮。
    第一，關(guān)于。
    2010。
    年地方財政收入預(yù)算。
    2010。
    年，全區(qū)地方財政收入預(yù)算比上年增長。
    10.0。
    ％，主要基于以下考慮：
    一是目前宏觀經(jīng)濟環(huán)境有所好轉(zhuǎn)，企業(yè)效益逐步回升，經(jīng)濟增長態(tài)勢可能還會延續(xù)。但由于國內(nèi)企業(yè)企穩(wěn)回升很大程度上依賴于政策推動，隨著宏觀經(jīng)濟逐步好轉(zhuǎn)，一系列刺激經(jīng)濟的政策可能進行調(diào)整，政策拉動效應(yīng)將逐步減弱。
    二是國際經(jīng)濟形勢仍然存在不確定性，政府投資對民間投資的帶動作用尚不明顯，支撐經(jīng)濟增長的內(nèi)生動力不強，經(jīng)濟自主性增長動力尚待恢復(fù)。
    三是。
    2010。
    年財政收入增長帶來較大壓力。
    第二，關(guān)于。
    2010。
    年區(qū)本級財政支出預(yù)算。
    根據(jù)地方財政收入增長所能提供的財力，按照“量入為出，收支平衡”的原則，確定地方財政支出預(yù)算。
    2010。
    年，全區(qū)地方財政支出預(yù)算。
    1026353。
    萬元，比上年增長。
    7.8%。
    其中區(qū)本級支出預(yù)算。
    457628。
    萬元，比上年增長。
    3.7%。
    財政支出重點保障以下方面：
    一是重點保障民生改善。
    支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加大對經(jīng)濟薄弱村的扶持力度，切實改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件。
    確保農(nóng)民增收。
    二是重點保障城市建設(shè)。
    支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以“聚焦一個核心、延伸兩翼”為重點，加大嘉定新城、國際汽車城的投入力度，促進產(chǎn)業(yè)化和城市化的融合發(fā)展。完善城市公共服務(wù)功能，加快生態(tài)環(huán)境建設(shè)，全力推進瑞金醫(yī)院等社會事業(yè)項目建設(shè)。支持嘉定老城區(qū)改造，加快西門老街保護性改造工程，進一步改善老城區(qū)居民的居住環(huán)境；繼續(xù)落實世博經(jīng)費，支持城市管理和環(huán)境綜合整治，完善基礎(chǔ)設(shè)施體系，保障軌道交通站點、公交樞紐設(shè)施、城市交通路網(wǎng)的建設(shè)，提升城市現(xiàn)代化水平；支持和推動節(jié)能減排，加快淘汰劣勢企業(yè)，促進資源節(jié)約和環(huán)境保護。
    三是重點保障經(jīng)濟發(fā)展。
    發(fā)揮財稅政策的引導(dǎo)作用，推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)濟增長質(zhì)量和效益。繼續(xù)支持先進制造業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展，落實地區(qū)總部、文化信息產(chǎn)業(yè)、張江分園區(qū)的財政扶持政策，促進產(chǎn)業(yè)集聚，推動新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級。加大對科技型企業(yè)的扶持力度，推進自主創(chuàng)新和科技進步，增強經(jīng)濟增長活力和動力。積極落實一系列擴大內(nèi)需與促進消費政策，提升消費對經(jīng)濟增長的貢獻度。
    第三，關(guān)于。
    2010。
    年政府性基金收支預(yù)算安排情況。
    目前，本區(qū)政府性基金共。
    8
    5
    3
    項政府性基金為市級補助收入。
    政府性基金收入按國家的有關(guān)規(guī)定征收并入地方國庫專賬核算，支出按國家規(guī)定的用途安排，結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)以后年度滾動使用。
    2010。
    年，全區(qū)政府性基金收入預(yù)算。
    1315950。
    萬元，市財政補助收入。
    9025。
    萬元，合計收入。
    1324975。
    萬元，政府性基金支出預(yù)算。
    1304281。
    20694。
    萬元。年度收支實際執(zhí)行情況和決算將按規(guī)定程序報區(qū)人大審議。
    三、全面完成。
    2010。
    年預(yù)算任務(wù)。
    根據(jù)。
    2010。
    年政府工作的總體要求，著重抓好以下工作：
    一、加強收入征管，確保全年目標(biāo)圓滿完成。
    加強調(diào)研分析，從宏觀經(jīng)濟發(fā)展形勢中把握收入增減的趨勢，掌握本地區(qū)經(jīng)濟運行的基本情況，增強征管工作的超前性和針對性。加強稅收管理，梳理完善納稅企業(yè)基礎(chǔ)資料，嚴把重點稅源監(jiān)控，提高稅收征管質(zhì)量和效率。強化稅收服務(wù)，加強對企業(yè)的培訓(xùn)和服務(wù)，提高納稅人對稅收政策的知曉度，解決稅收征管過程中遇到的困難和問題，主動落實各項稅收優(yōu)惠政策。嚴格依法治稅，大力整頓和規(guī)范稅收秩序，堅決打擊偷、騙稅行為，加強對政府非稅收入執(zhí)收執(zhí)罰部門的執(zhí)法監(jiān)督，確保依法收繳和應(yīng)收盡收，圓滿完成全年收入任務(wù)。
    二、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高公共財政保障水平。
    繼續(xù)加大對教育、科技、衛(wèi)生、“三農(nóng)”、社會保障等社會事業(yè)的支持力度，確保各項法定支出增長要求，重點支持社會保障制度建設(shè)，推進義務(wù)教育統(tǒng)籌均衡發(fā)展，支持公共衛(wèi)生綜合改革，加大對農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)民補貼的支持力度，扶持經(jīng)濟薄弱村發(fā)展壯大。支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全力保障嘉定新城、國際汽車城建設(shè)，推進城市化進程。支持公交優(yōu)先發(fā)展，加快公交樞紐設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化區(qū)域公交線網(wǎng)，方便市民出行。支持區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，充分發(fā)揮財政資金的導(dǎo)向作用，加快現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和先進制造業(yè)發(fā)展，加大對總部經(jīng)濟、文化信息產(chǎn)業(yè)和科技型中小企業(yè)的支持力度，繼續(xù)推動節(jié)能減排，推進本區(qū)經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。
    三、強化支出管理，提升財政科學(xué)理財水平。
    繼續(xù)深化部門預(yù)算改革，完善預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系，進一步加強對基本支出的分類管理，推進項目預(yù)算定額管理；加強績效預(yù)算管理，充分發(fā)揮協(xié)同理財?shù)淖饔茫唤⑿姓聵I(yè)單位動態(tài)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，夯實部門預(yù)算編制基礎(chǔ)，提高預(yù)算編制的精細化水平。全面推行公務(wù)卡制度改革，不斷增強公務(wù)消費的透明度。全面實施鄉(xiāng)財縣管工作，完善各項配套實施細則，促進街鎮(zhèn)預(yù)算管理水平的提升。探索國庫單一賬戶制度改革，針對當(dāng)前資金使用效率不高，預(yù)算編制不夠細化，以及預(yù)算執(zhí)行管理機制不夠完善等問題，開展國庫單一賬戶制度改革調(diào)研，研究制定國庫單一賬戶改革方案，并選擇部分預(yù)算單位先行試點。
    四、嚴格財政監(jiān)督，確保財政資金規(guī)范運作。
    健全財政監(jiān)督機制，加強財政部門、紀律監(jiān)察部門、審計部門和資金使用單位的協(xié)調(diào)配合，擴大財政性資金項目網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管范圍，把監(jiān)督機制融入到財政資金管理的各個環(huán)節(jié)。推進績效評價試點，建立以結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理機制，切實提高財政預(yù)算執(zhí)行的質(zhì)量和效率。加大財政預(yù)算信息公開力度，依法接受人大、審計和社會各界的監(jiān)督，提高財政資金使用的透明度。完善政府采購管理制度，加強“管采分離”改革后部門間的有效銜接和協(xié)調(diào)配合，加強政府采購監(jiān)督管理，探索建立政府采購網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管機制，確保政府采購工作規(guī)范、有序。繼續(xù)深化“收支兩條線”管理，從體制上規(guī)范政府非稅收入的收支行為，防止截留、擠占、挪用財政性資金和私設(shè)“小金庫”亂發(fā)濫發(fā)錢物問題的產(chǎn)生。繼續(xù)清理和規(guī)范財政列收列支，著力改善經(jīng)濟發(fā)展的財稅環(huán)境。
    各位代表：
    2010。
    年是機遇和挑戰(zhàn)并存的一年，也是完成“十一五”目標(biāo)的最后一年，我們要在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，立足地方實際，抓住發(fā)展機遇，奮發(fā)進取，扎實工作，確保財政各項任務(wù)圓滿完成，為全區(qū)經(jīng)濟和社會發(fā)展作出新的貢獻！
    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇六
    各位代表：
    一、2009年全市及市本級預(yù)算執(zhí)行情況。
    2009年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全市各級政府認真貫徹市委經(jīng)濟工作會議精神和市人大十三屆三次會議精神，積極應(yīng)對和化解金融危機帶來的壓力和影響,努力維護改革、發(fā)展和穩(wěn)定的大局,圓滿完成了預(yù)算任務(wù)。
    2009年,全市全口徑財政收入完成425,182萬元，一般預(yù)算收入183,823萬元，為預(yù)算的110.77%，增長24.08%。全市地方財政支出完成414,180萬元，一般預(yù)算支出386,978萬元，為預(yù)算的118.05%，增長14.92%。
    市本級全口徑財政收入完成316,357萬元，一般預(yù)算收入136,635萬元，為預(yù)算的110.41%，增長23.67%。市本級地方財政支出完成245,965萬元，一般預(yù)算支出225,300萬元，為預(yù)算的114.94%，增長21.33%。
    按現(xiàn)行財政體制計算，一般預(yù)算收支凈結(jié)余1,781萬元（其中，市本級41萬元，雞東縣58萬元，密山市1,122萬元，虎林市560萬元）。
    2009年預(yù)算執(zhí)行的主要特點：
    逆勢而上實現(xiàn)收入快速增長。面對嚴峻復(fù)雜的經(jīng)濟形勢和增收節(jié)支的巨大壓力，各級政府緊緊圍繞市委重大決策部署，拉動經(jīng)濟、狠抓增收取得明顯成效，危機之年保預(yù)算得以圓滿實現(xiàn)，一般預(yù)算收入完成預(yù)算的110.77%，同比增長24.08%。
    民生支出和重點支出得到有力保障。農(nóng)林水、衛(wèi)生、科學(xué)、社保、城鄉(xiāng)社區(qū)支出分別增長14.34%、27.53%、23.01%、39.5%和21.91%。公共財政向民生傾斜的格局得到進一步強化,城鄉(xiāng)居民得到越來越多的實際利益。
    2009年，全市各級政府認真貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，克服困難力保收入增長，厲行節(jié)約確保重點支出，為全市又好又快發(fā)展作出了積極不懈的努力。
    （一）突出“保預(yù)算”主題，全力以赴應(yīng)收盡收。
    下大力氣推進稅收監(jiān)控。積極強化對市級重點企業(yè)的稅收監(jiān)控，對企業(yè)應(yīng)繳、已繳、欠稅、入庫級次情況進行實時監(jiān)控，及時準(zhǔn)確掌握稅收信息。加強欠款回收工作力度，落實欠稅回收任務(wù)，實行欠稅回收周報和通報制度，嚴堵稅收漏洞。深入推進煤礦稅費一體化監(jiān)控系統(tǒng)，做法獲得省財政廳全省推廣。
    創(chuàng)新機制強化非稅監(jiān)管。細化政府非稅收入項目庫，規(guī)范繳費行為，將185個執(zhí)收單位、906個項目納入市級政府非稅收入項目庫，確保各項非稅收入及時足額入庫。積極推進征管單位臺帳和費源庫建設(shè)，有序推進非稅收入監(jiān)管規(guī)范化、科學(xué)化，被確定為全省非稅收入直繳改革試點地市。狠抓契稅挖潛增收，加強房地產(chǎn)稅收一體化網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，嚴格審批制度，加強稅款征收繳庫。
    努力建設(shè)收入長效機制。堅持收入工作科學(xué)化、精細化管理方向，進一步細化組織收入工作的各項流程，明確部門責(zé)任分工、完善制度辦法和創(chuàng)新工作舉措，全面強化抓收入長效機制和重點會戰(zhàn)機制，確保了財政收入均衡穩(wěn)定入庫。
    （二）突出“保增長”主題，積極拉動經(jīng)濟增長。
    深入實施積極財政政策。緊緊抓住中央保增長、促發(fā)展的政策機遇,努力爭取中央和省擴大內(nèi)需新增投資6.4億元，注入我市4批198個項目，結(jié)合地方投入,有力支持了基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程、生態(tài)環(huán)境治理、企業(yè)自主創(chuàng)新等重大項目建設(shè)。落實家電、汽車下鄉(xiāng)補貼資金，全市銷售家電汽車產(chǎn)品4.9萬臺，農(nóng)村消費市場進一步拓寬，擴大內(nèi)需拉動經(jīng)濟取得積極成果。
    千方百計扶持企業(yè)發(fā)展。投入各類財政專項資金9392萬元,擔(dān)保貸款6790萬元，重點支持中小企業(yè)和民營科技企業(yè)自主創(chuàng)新、技術(shù)改造和剝離企業(yè)辦社會,增強了企業(yè)競爭能力和抵御風(fēng)險能力。投入5649萬元，支持企業(yè)安全生產(chǎn)和調(diào)整優(yōu)化煤礦產(chǎn)能。投入園區(qū)建設(shè)、口岸建設(shè)等資金1229萬元，強化了企業(yè)發(fā)展載體和平臺建設(shè)。積極實施增值稅轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)性減稅，鼓勵企業(yè)輕裝上陣、加快發(fā)展，培育經(jīng)濟后勁。
    積極增強政府融資功能。爭取城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進出口銀行資金1.6億元，為西南部新區(qū)開發(fā)向農(nóng)發(fā)行融資4.2億元，為棚戶區(qū)改造爭取省開行5億元及擔(dān)保融資1.6億元，多方籌措機場建設(shè)資金0.98億元，保障了西南新區(qū)、棚戶區(qū)、民用機場等牽動全局的大項目建設(shè)。爭取國家專項擔(dān)保機構(gòu)無償補助資金和省專項擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險補償金，強化了擔(dān)保功能。
    （三）突出“保民生”主題，積極傾向民生投入。
    加大投入助推三農(nóng)發(fā)展。通過發(fā)放糧食直補、綜合直補，直接增加農(nóng)民收入2.95億元，投入產(chǎn)糧大縣獎勵和糧食收購價、良種補貼等資金1.53億元，穩(wěn)定了糧食生產(chǎn)。投入農(nóng)村公路、飲水、沼氣、衛(wèi)生、新農(nóng)村等項建設(shè)資金3.08億元，強化農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入農(nóng)田水利、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等項建設(shè)資金7046萬元，支持了農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)和農(nóng)業(yè)發(fā)展。化解農(nóng)村債務(wù)2131萬元，促進了農(nóng)村發(fā)展和穩(wěn)定。
    普惠居民增加群眾收入。安排就業(yè)再就業(yè)資金1.86億元，發(fā)放第三輪津補貼1.79億元，撥付城鄉(xiāng)低保資金2.2億元，撥付城鄉(xiāng)低收入群體生活補貼和扶貧資金3452萬元，發(fā)放廉租住房保障租賃補貼4508萬元，撥付優(yōu)撫、軍轉(zhuǎn)干部等生活補助3393萬元，面向各個階層增加群眾收入，提高城鄉(xiāng)居民內(nèi)需消費能力。撥付出租車、公交、農(nóng)村客運燃油補貼、低保家庭物價補貼、價調(diào)基金等6984萬元，安排低收入人群和農(nóng)村中小學(xué)、農(nóng)村五保戶取暖補助9206萬元，解決困難企業(yè)退休人員醫(yī)藥費等2.71億元，安排殘疾人就業(yè)、住房等支出674萬元，切實改善了群眾生活質(zhì)量。
    繼續(xù)加大教育醫(yī)療投入。全部免除義務(wù)教育階段學(xué)生雜費和困難學(xué)生教科書費4932萬元，安排低保家庭學(xué)生及農(nóng)村寄宿生、通勤生補助、獎學(xué)金、資助家庭困難學(xué)生等2919萬元，投入1.27億元改善城鄉(xiāng)各類學(xué)校辦學(xué)條件。投入3692萬元實施城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險，投入3880萬元提高農(nóng)民參加新型合作醫(yī)療參合標(biāo)準(zhǔn)，投入4120萬元解決機關(guān)事業(yè)醫(yī)療保險，投入2483萬元購買社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)，投入3511萬元構(gòu)建城鄉(xiāng)醫(yī)療救助體系和防控、抑制甲型h1n1流感疫情，投入2105萬元支持醫(yī)院和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院設(shè)備更新和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
    全面推進城鄉(xiāng)和諧建設(shè)。投入3.46億元安排煤礦和城市棚戶區(qū)和農(nóng)村泥草房改造，投入1.51億元支持道路、橋梁、供水、供熱等城建設(shè)施和維護，投入2784萬元用于城市綠化、美化和亮化，投入4959萬元解決破產(chǎn)礦基礎(chǔ)設(shè)施改造，投入6231萬元支持科技、文化、體育和優(yōu)秀旅游城市創(chuàng)建，切實改善了城鄉(xiāng)居民生活環(huán)境。投入1.34億元支持采煤沉陷治理、退耕還林和森林保護。投入3559萬元大力實施節(jié)能減排，投入5358萬元積極實施污水處理、垃圾處理和環(huán)保排污治理，大力促進人與資源、環(huán)境和自然的和諧發(fā)展。
    （四）突出“謀績效”主題，深化細化財政管理。
    堅持突出績效目標(biāo)導(dǎo)向。制定出臺了《雞西市項目預(yù)算績效管理辦法》，將績效目標(biāo)列入部門預(yù)算，以明確量化的預(yù)期產(chǎn)出結(jié)果引導(dǎo)預(yù)算安排，進一步將支出績效的監(jiān)控和管理向財政支出前端延伸。在支出審核中，對績效目標(biāo)不明確、偏離市政府中心工作的項目予以限制和壓縮。
    堅持強化績效事中監(jiān)控。對照績效目標(biāo)，在項目實施前和實施中分別建立撥款控制點。全面推廣零余額管理模式下的財政國庫集中支付，完成公務(wù)卡管理系統(tǒng)前期工作，進一步規(guī)范采購人行為，土地整理、復(fù)墾、地質(zhì)環(huán)境治理、房屋修繕、裝飾以及市政工程納入到政府采購公開招投標(biāo)范圍，節(jié)約率達到10.1％。堅持“先評審后編制、先評審后撥款、先評審后采購、先評審后審批”，對項目建設(shè)資金運行的全過程進行投資評審，綜合審減率20%。
    堅持深化績效財政建設(shè)。總結(jié)我市“五財”、“三鏈”為核心的績效導(dǎo)向型公共財政建設(shè)實踐，被《中國財經(jīng)報》推薦為全國財政廳局長會議交流經(jīng)驗，為促進全國公共財政改革作出貢獻。
    2009年，預(yù)算執(zhí)行經(jīng)艱苦努力取得了良好的結(jié)果。但產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一、主導(dǎo)產(chǎn)品市場價格波動大、立市項目不多,這些瓶頸性制約條件并未根本改觀，2010年預(yù)算安排與執(zhí)行的形勢仍很嚴峻。收入方面，國家出臺個人所得稅、房地產(chǎn)業(yè)等一攬子減稅政策、金融危機壓力影響尚未消除，加大了收入工作難度。支出方面，煤礦下放學(xué)校教師工資缺口、工傷殘待遇、困難企業(yè)離退休人員醫(yī)保、加大對就業(yè)困難人員和零就業(yè)家庭就業(yè)補助、提高城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)、提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金和部分優(yōu)撫對象補助、提高醫(yī)保最高支付限額、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險等民生需求，加大了支出壓力。
    二、2010年全市預(yù)算草案。
    根據(jù)市委十一屆七次全會精神和財政收支形勢分析，2010年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想確定為:以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極鞏固經(jīng)濟回升結(jié)果，切實提高財政保障水平,以績效化和精細化為手段,推進“財政績效升級年”的各項措施，推動經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整,壯大財政發(fā)展實力和財源發(fā)展后勁,強化民生保障力度和財稅管理水平，努力促進我市經(jīng)濟社會和諧穩(wěn)健發(fā)展。
    按照上述指導(dǎo)思想，確定2010年預(yù)算編制原則為：一是堅持應(yīng)收盡收。積極穩(wěn)妥安排財政收入，縱深推進收入監(jiān)控和征管，確保稅收收入和非稅收入應(yīng)收盡收，切實壓縮欠稅。二是堅持助推經(jīng)濟。實施積極財政政策，用足用活政策、資金和融資手段，努力啟動城鄉(xiāng)內(nèi)需,持續(xù)推動我市經(jīng)濟回升向好。三是堅持優(yōu)化發(fā)展。更加注重經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，努力優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)和后續(xù)財源結(jié)構(gòu)；更加注重保障重點和壓縮一般，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和優(yōu)化管財手段。
    按照上述指導(dǎo)思想和原則，結(jié)合我市2010年國民經(jīng)濟發(fā)展計劃，2010年，全市一般預(yù)算收入安排211,493萬元，增長15.05%(全口徑預(yù)算收入安排486，960萬元)。全市一般預(yù)算支出安排372,721萬元，比上年預(yù)算增長17.28%。(地方預(yù)算支出安排388,595萬元)。
    市本級一般預(yù)算收入安排157,228萬元，增長15.07%(全口徑預(yù)算收入安排362,990萬元)。市本級一般預(yù)算支出安排222,075元，比上年預(yù)算增長19.38%。(地方預(yù)算支出安排231,370萬元)。
    按照現(xiàn)行財政體制，上述預(yù)算收支安排，當(dāng)年預(yù)算收支是平衡的。但一些不可預(yù)見的增支因素仍需依靠全市各級政府在預(yù)算超收中消化解決。
    三、建設(shè)精細管理的績效財政，確保完成2010年預(yù)算任務(wù)。
    2010年是實施“十一五”規(guī)劃的結(jié)帳之年,保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展、促進社會和諧穩(wěn)定至關(guān)重要，這些都對財政預(yù)算執(zhí)行提出更高標(biāo)準(zhǔn)和更嚴要求，必須爭分奪秒、搶抓機遇，統(tǒng)籌兼顧、攻堅克難，強化績效目標(biāo)對收入和支出的約束作用,發(fā)揮精細管理對實現(xiàn)績效目標(biāo)的支撐功能,積極推進改革創(chuàng)新,深入拓展財政職能，全面達成各項財政稅收目標(biāo)任務(wù)。
    （一）深入涵養(yǎng)培育財源，鞏固經(jīng)濟回升勢頭。
    一是搶抓機遇千方百計為大項目籌資融資。
    緊緊抓住國家積極財政政策、老工業(yè)基地振興等政策機遇,整合對上爭取，更多地為我市46個5000元以上大項目爭取政策資金支持。創(chuàng)新融資服務(wù)方式,支持金融業(yè)發(fā)展,做大做強信用擔(dān)保，整合資產(chǎn)注入融資平臺,不斷擴大籌融資規(guī)模,為經(jīng)濟發(fā)展提供更多的資金支持。
    二是多措并舉大力支持園區(qū)財源載體建設(shè)。
    緊緊圍繞“四大戰(zhàn)略”，進一步加大對“五大園區(qū)”的信息、物流配送、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等配套設(shè)施建設(shè)的財政政策、投資、對上爭取和融資扶持,促進開發(fā)區(qū)園區(qū)加快發(fā)展成為我市經(jīng)濟發(fā)展的強載體。
    三是加大投入加快推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級。
    緊緊圍繞“集中打造優(yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)”的目標(biāo)要求，緊密結(jié)合自主創(chuàng)新、節(jié)能減排、循環(huán)經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟的政策投入重點，全力以赴支持招商引資、統(tǒng)籌資金來源，推動我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級和支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。
    （二）著力保障改善民生，支持和諧社會建設(shè)。
    一是推動城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施加快建設(shè)。
    緊緊圍繞“一年打基礎(chǔ)、兩年有變化、三年大變樣”任務(wù)目標(biāo)，增強項目預(yù)算與政策引導(dǎo)保障力度，加快對上爭取和商業(yè)融資工作步伐，多方籌集資金積極支持西南新區(qū)、老城區(qū)改造、棚戶區(qū)改造、保障性住房、西山森林公園等城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),不斷拓展城市發(fā)展空間,增強城市服務(wù)功能，改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。
    二是突出公共財政投入支持重點。
    深入實施積極財政政策，加大對社會領(lǐng)域和社會事業(yè)支持保障力度，增加對“三農(nóng)”、科教文衛(wèi)、社會保障、節(jié)能環(huán)保、礦產(chǎn)資源勘查等方面和中小企業(yè)、居民消費、欠發(fā)達地區(qū)支持力度。努力爭取上級資金，積極調(diào)整本級支出結(jié)構(gòu)，把更多的資金用于重點扶持領(lǐng)域。
    三是建立財政保民生投入體系。
    把對民生的謀劃與保障擺放到財政工作的中心環(huán)節(jié)，逐步完善民生滾動預(yù)算，區(qū)分輕重緩急、實施分類排隊，采取短中、長、期相結(jié)合的辦法，逐年安排解決我市的各項民生需要。優(yōu)先解決那些群眾最迫切、辦了最滿意、大家都叫好的熱點民生問題，積極逐步解決那些群眾最關(guān)切的焦點民生問題，對上爭取加創(chuàng)新辦法，想方設(shè)法解決那些難解決的難點民生問題。
    （三）深入推進精細管理，確保收入應(yīng)收盡收。
    一是強化抓收入保盤子長效機制。
    不斷深挖聚財潛力，統(tǒng)籌謀劃，按月推進，以月保季，以季保年，確保財政收入均衡入庫。鞏固稅收監(jiān)控例會制度，逐項完善重點行業(yè)、重點稅種征管與監(jiān)控辦法，探索完善納稅信息審核與約束、稽查全程化監(jiān)管機制，深入推進小煤礦安全與產(chǎn)量實時監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)。強化收入通報制度，加大企業(yè)欠稅回收責(zé)任制落實力度。
    二是優(yōu)化非稅收入征管體制和機制。
    改革完善重點非稅收入項目征管模式，整合征收職能，按照征收對象、計費基數(shù)建立統(tǒng)一征收機制，在基建項目、煤炭領(lǐng)域?qū)嵭小耙惑w化征收”。推行費源庫管理制度，實現(xiàn)源頭控管、透明征管。開展重點項目專項清欠工作。理清代征部門、征收部門的關(guān)系，建立征收質(zhì)量考核機制。探索推進城市基礎(chǔ)設(shè)施開發(fā)權(quán)、使用權(quán)等無形資產(chǎn)收入管理，對非自然資源納入政府非稅收入統(tǒng)一管理，實現(xiàn)應(yīng)收盡收。
    （四）深化績效財政建設(shè)，全面強化財政管理。
    一是健全績效化預(yù)算管理機制。
    健全完善預(yù)算體系,全面編制政府性基金預(yù)算，逐步完善政府采購預(yù)算，將預(yù)算單位自有收入預(yù)算管理，加強項目庫建設(shè),建立項目支出標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步建立起項目預(yù)算安排從備選庫篩選進入項目庫審定的一條龍管理機制，積極構(gòu)建績效目標(biāo)引導(dǎo)預(yù)算安排、績效評價影響預(yù)算安排的新型管理機制,進一步壓縮政府支出中的低效支出。
    二是深化績效化支出管理體系。
    健全完善國庫集中支付、會計集中核算、政府集中采購體制機制建設(shè)，形成搭接配套的財政資金流程化監(jiān)管體系。加強公務(wù)接待、公務(wù)用車和工程招投標(biāo)管理，推行公務(wù)卡改革試點工作，加強集中支付對對施工企業(yè)營業(yè)稅及教育稅附加、城維稅等稅金的催繳、代繳工作，加強對“三農(nóng)”、教育、科技、社保重點投資項目的評審力度，進一步提高財政資金的使用效益。
    三是推進績效化財政監(jiān)督管理。
    加快推進財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯(lián)網(wǎng)，逐步建立起更為科學(xué)精細的稅收收入分析報告制度，進一步提高預(yù)算執(zhí)行分析預(yù)測水平。加強部門預(yù)算編制和執(zhí)行的檢查,加大重點項目的監(jiān)督,強化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理,自覺規(guī)范財政權(quán)力運行,不斷提高財政資金使用效益,打造高效透明的陽光財政。
    各位代表，2010年預(yù)算任務(wù)十分繁重，我們要在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，銳意進取，迎難而上，全面建設(shè)“生財有道、聚財有方、理財有序、用財有為、管財有法”的績效導(dǎo)向型公共財政，為全面完成預(yù)算任務(wù)、推動“開放富裕、文明和諧”雞西實現(xiàn)跨越式發(fā)展作出新的貢獻！
    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇七
    預(yù)算（草案）的報告。
    各位代表：
    2013年全口徑財政收入完成156,000萬元，占年初預(yù)算的109.9%，比上年增長21.4%，增收27,482萬元。其中：全口徑一般預(yù)算收入完成121,000萬元，比上年增長25.7%，增收24,712萬元；地方公共財政預(yù)算收入完成90,000萬元，比上年增長30.5%，增收21,012萬元；上劃中央及省五稅收入（上劃中央四稅為增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅；上劃省為城鎮(zhèn)土地使用稅）完成31,000萬元，比上年增長13.6%，增收3,710萬元，基金收入完成35,000萬元，比上年增長8.6%，增收2,770萬元。
    2013年財政全口徑支出完成398,000萬元，同比增長14.4%,增支50,083萬元，其中公共財政預(yù)算支出完成331,000萬元，同比增長11%，增支32,524萬元；基金支出完成67,000萬元。
    2013年在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全面貫徹落實黨的“十八大”精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅持厲行節(jié)約，狠抓增收節(jié)支，推動了經(jīng)濟社會發(fā)展，較好地完成了市五屆人大二次會議批準(zhǔn)的財政收入預(yù)算任務(wù)。
    一、強化稅收征管，財政收入再創(chuàng)歷史新高。
    2013年財政全口徑財政收入完成15.6億元，為年初預(yù)算的109.9%，同比增長21.4%，增收27,482萬元,財政收入突破15億元大關(guān)。
    2013年政策性減收持續(xù)，營業(yè)稅、增值稅、個人所得稅三大主體稅種起征點提高，對我市財政收入增收影響持續(xù)。再就是受宏觀經(jīng)濟形勢的影響，組織財政收入困難很大，但在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，國、地稅及財政部門勇挑重擔(dān)，攻堅克難，深入研究財稅形勢，及時落實征管措施，充分挖掘潛在財源，確保收入應(yīng)收盡收。
    二、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，服務(wù)民生事業(yè)取得新成就。
    2013年把厲行勤儉節(jié)約、反對鋪張浪費同貫徹落實中央“八項規(guī)定”、省“9條規(guī)定”和哈爾濱市“10項規(guī)定”緊密結(jié)合起來，圍繞“一心一意惠民生，盡心竭力謀發(fā)展”的基本方針，在加大財源建設(shè)投入力度的同時，積極調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出需求，財力進一步向民生、弱勢群體和三農(nóng)領(lǐng)域傾斜。一是全市財政用于教育投入65,000萬元，占地方公共財政預(yù)算支出的20%；通過“一卡通”直接下達撥付各項強農(nóng)惠農(nóng)補貼28,200萬元?；攫B(yǎng)老保險投入53,800萬元；再就業(yè)資金投入2,798萬元；城鄉(xiāng)低保投入13,991萬元；醫(yī)療保險投入7,050萬元；新農(nóng)村合作醫(yī)療投入15,760萬元，參合率達到100%。落實了義務(wù)教育保障機制有關(guān)政策，撥付了農(nóng)村義務(wù)教育專項資金6,404萬元，新建亞臣中學(xué)及新建鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園投入5,900萬元，使廣大群眾共享了經(jīng)濟社會發(fā)展成果。二是加大城鄉(xiāng)公益事業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，使城鄉(xiāng)面貌和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)發(fā)生了歷史性改觀。完成了市區(qū)內(nèi)政法路、新生路、北環(huán)路等主干道路擴建改造,城區(qū)供水工程、新建水廠及供、排水管網(wǎng)改造；完成了金山公園二期、城鄉(xiāng)天網(wǎng)工程、路燈安裝、鋪裝步道板、既有樓體改造和城市綠化工作。這些項目的建成和實施在很大程度上美化了五常城市環(huán)境和方便了群眾日常生活；著力推進新農(nóng)村建設(shè)，完成了鐵通路沿線村屯的鐵柵欄的補課升級；改造農(nóng)村泥草房4,083戶、危房2,389戶、發(fā)放廉租房補貼3,650戶；建設(shè)五常、拉林、山河四個標(biāo)準(zhǔn)化社區(qū)服務(wù)中心。三是大力壓縮一般性支出，推進勤儉節(jié)約。我們財政部門認真落實中央、省、市厲行節(jié)約的各項要求，堅決壓縮一般性支出，確保實現(xiàn)了公用行政經(jīng)費壓縮控制目標(biāo)。
    三、發(fā)揮財政職能，支持經(jīng)濟發(fā)展取得新進展。
    財政部門緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，充分發(fā)揮財政籌集資金的職能作用，以服務(wù)大項目建設(shè)為重點，千方百計籌措落實資金，確保重點項目的順利實施。一是堅持高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)園區(qū)不動搖，進一步打造產(chǎn)業(yè)集聚平臺。把園區(qū)作為產(chǎn)業(yè)項目集聚發(fā)展的重要載體，堅持規(guī)劃引領(lǐng)、基礎(chǔ)設(shè)施先行、大項目支撐的原則，推進牛家工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)，進一步，提升園區(qū)承載能力，努力培植新的經(jīng)濟增長點。二是大力支持招商引資工作，加大對招商引資、爭取項目的支持力度，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用。三是以重點行業(yè)、重點企業(yè)為抓手，壯大稅源基礎(chǔ)。繼續(xù)對重點行業(yè)、重點企業(yè)及納稅大戶實行扶持和獎勵政策，鼓勵企業(yè)進一步做大做強。
    四、注重密切聯(lián)系渠道，爭項目爭資金取得新突破。
    年初以來，在市委市政府的高度重視及有關(guān)部門密切配合支持下，財政部門緊緊抓住國家實施擴大內(nèi)需、保增長和積極財政政策的有利機遇，積極與上級財政部門聯(lián)系協(xié)調(diào)，積極爭取上級項目建設(shè)及轉(zhuǎn)移支付資金，2013向上爭取各項結(jié)算補助及專項補助資金280,000萬元（其中專項補助185,000萬元，結(jié)算補助95,000萬元），比上年增45,000萬元。一方面減少了我市財政面臨的收支緊張的壓力,另一方面實現(xiàn)了保穩(wěn)定、保增長、保運轉(zhuǎn)，更好地創(chuàng)造了社會和諧。
    五、注重體制保障，財政各項改革事業(yè)取得新成效。
    一是完善部門預(yù)算編制，使部門預(yù)算編制精細化、科學(xué)化、完整化。二是進一步完善國庫集中支付制度，全面推進公務(wù)卡改革，確保財政資金運行安全高效。三是完善政府采購制度。積極制定和完善政府采購管理辦法及操作規(guī)程，提高政府采購工作制度化、規(guī)范化水平。進一步拓展政府采購范圍和規(guī)模，提高采購資金效益。四是創(chuàng)新財政監(jiān)督機制。強化財政大監(jiān)督理念，提升監(jiān)督科學(xué)化水平，推進財政績效監(jiān)督，提高財政資金使用效益。
    六、注重加強正確引導(dǎo)，干部隊伍呈現(xiàn)新面貌。
    年初以來，市政府以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以健全民主集中制為重點，以造就高素質(zhì)的財政干部隊伍為己任，不斷加強組織建設(shè)、政治建設(shè)、思想建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、反腐倡廉建設(shè)，造就了一支高素質(zhì)的財政干部隊伍，財政干部隊伍素質(zhì)進一步提升，執(zhí)行力、操作力進一步增強，工作積極性、主動性充分發(fā)揮，有效展現(xiàn)了財政部門和干部的良好形象和精神風(fēng)貌。
    各位代表，2013年全市預(yù)算執(zhí)行情況好于預(yù)期、突破歷史。但我們也清醒地認識到財政工作仍面臨一些問題和困難，主要是：財政收入總量較小，遠遠不能滿足社會各項事業(yè)快速發(fā)展的需要；財政收入增長的基礎(chǔ)還不夠穩(wěn)固，財源結(jié)構(gòu)有待進一步優(yōu)化；民生工程、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等仍需大量財政投入，財政收支矛盾依然突出；政府歷史債務(wù)較重，償債壓力較大，財政風(fēng)險不容忽視。對上述這些問題，我們將在今后的工作中認真加以解決。
    2014年預(yù)算（草案）安排。
    2014年是全面落實黨的“十八大”精神的開局之年。2014年我市預(yù)算編制安排的指導(dǎo)思想是：以黨的十八屆三中全會精神和鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，按照市委、市政府的工作部署，充分發(fā)揮財政的職能作用，積極轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式，繼續(xù)調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障重點支出需要；堅持深化財政體制改革，加強財政監(jiān)督，規(guī)范財政管理，推進財源建設(shè)，健全和完善公共財政體制。實現(xiàn)全市經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展，全面構(gòu)建社會主義和諧社會。
    按照上述指導(dǎo)思想，2014年全口徑財政收入安排180,000萬元，比上年增長15%，增收24,000萬元。地方公共財政收入預(yù)算安排103,000萬元,比上年增長15%，增收13,500萬元。
    按照可用財力，財政公共支出預(yù)算安排180,000萬元(不含專項和基金支出)。
    完成2014年預(yù)算任務(wù)的主要措施。
    一、努力培植財源，促進經(jīng)濟快速發(fā)展。
    一是支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，突出支持重點，創(chuàng)新投入機制，放大政策效應(yīng)，支持推進牛家園區(qū)建設(shè)，促進優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，增強經(jīng)濟發(fā)展后勁。二是全力扶持企業(yè)發(fā)展，落實各項優(yōu)惠政策，支持企業(yè)特別是重點骨干企業(yè)加強科技創(chuàng)新和技術(shù)改造，及時兌現(xiàn)幫扶企業(yè)發(fā)展的各項優(yōu)惠政策。三是抓好政府投融資工作。進一步創(chuàng)新財政投入方式，通過注入資本金和優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)等方式，支持做大做強政府融資平臺，促進規(guī)范化管理，引導(dǎo)社會投資穩(wěn)步增長，加快形成多元化投融資格局。
    二、強化稅收征管理，促進財政增收。
    緊緊圍繞全年預(yù)算收入目標(biāo)，按照應(yīng)收盡收、從實從快的要求，調(diào)動一切積極因素，加大綜合治稅力度，充分挖掘征收潛力，加強各類收入征管，努力完成目標(biāo)任務(wù)。進一步強化各征收部門目標(biāo)責(zé)任，及時分解任務(wù)，加強協(xié)調(diào)聯(lián)動，努力保證目標(biāo)增幅；進一步強化對重點稅源監(jiān)控，加快主體稅種征收進度，努力保證收入均衡入庫；進一步強化綜合治稅機制，切實做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，堅持擴張總量與優(yōu)化結(jié)構(gòu)并重，努力保證財政收入質(zhì)量。
    三、堅持厲行節(jié)約，促進收支平衡。
    一要嚴格預(yù)算約束，做到有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支。二要大力控減一般性支出，嚴控黨政機關(guān)公用經(jīng)費，公車運行費、接待費、會議費、出國（境）費要繼續(xù)實行零增長。三是優(yōu)先保障重點支出。調(diào)一般、保重點，按照輕重緩急統(tǒng)籌安排各項支出，確保工資正常發(fā)放、機關(guān)正常運轉(zhuǎn)，確保大部分新增財力用于改善民生、促進發(fā)展。2014年我市地方津貼每人月增312元，地方津補貼每人年均18,000元，達到省要求津補貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)最上限，人員工資標(biāo)準(zhǔn)在哈爾濱市所屬縣居首位。
    四、深化財政改革，促進規(guī)范管理。
    按照依法理財?shù)囊?，以科學(xué)化、精細化、規(guī)范化為目標(biāo)，創(chuàng)新管理機制，完善管理辦法，提高監(jiān)管水平。進一步完善部門預(yù)算、國庫集中支付、非稅收入收繳、政府采購等管理機制，充分發(fā)揮財政職能，加強資金監(jiān)管，切實提高預(yù)算績效。進一步完善國有資產(chǎn)管理體制，加強對國有資產(chǎn)的規(guī)劃、調(diào)控和管理，不斷提高國有資產(chǎn)的運營質(zhì)量和效益。進一步完善財政監(jiān)督機制，以規(guī)范收支行為和提高資金效益為中心，采取收支并舉、查管并重的方法，突出專項資金監(jiān)管，嚴肅財經(jīng)紀律，切實規(guī)范財務(wù)管理，確保財政資金安全高效。
    五、樹立良好形象，促進隊伍建設(shè)。
    牢固樹立為國聚財、為民服務(wù)的宗旨，堅持“服務(wù)周到、廉潔高效、方便快捷”的服務(wù)方針，不斷加強隊伍建設(shè)。積極引導(dǎo)廣大財政干部職工樹立正確的世界觀、權(quán)力觀和事業(yè)觀。大力加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，爭創(chuàng)學(xué)習(xí)型組織、創(chuàng)新型團隊、效能型集體、廉潔型班子。強化干部教育培訓(xùn)，全面提高干部政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和職業(yè)道德水平。創(chuàng)新工作方法，提高主動服務(wù)市域經(jīng)濟的能力，積極謀劃全局，當(dāng)好參謀助手。加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴格落實反腐倡廉責(zé)任制，確保財政資金、財政干部“兩個”安全。
    各位代表，在新的一年里，讓我們在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持科學(xué)發(fā)展觀，努力拼搏，求真務(wù)實，全面完成2014年財政工作任務(wù)。
    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇八
    年預(yù)算執(zhí)行情況和。
    2011。
    年
    預(yù)算草案的報告。
    各位代表：
    受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)。
    年預(yù)算執(zhí)行情況和。
    2011。
    年預(yù)算草案的報告提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
    一、
    年財政預(yù)算執(zhí)行情況。
    年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財稅部門以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認真貫徹落實黨的十七屆三中、四中、五中全會，市委九屆八次全會和區(qū)委三屆七次全會精神，按照“增實力、惠民生、促和諧、上水平”的總體要求，主動發(fā)揮財政職能，積極促進各項社會事業(yè)發(fā)展，著力提高公共財政服務(wù)和保障發(fā)展能力，全區(qū)經(jīng)濟社會實現(xiàn)了又好又快發(fā)展，財政收支圓滿完成了區(qū)三屆人大六次會議確定的預(yù)算任務(wù)。
    全區(qū)三級財政收入完成。
    92.5。
    億元，完成預(yù)算的。
    102.3%。
    比上年增長。
    30.1%。
    其中地方一般預(yù)算收入完成。
    318,200。
    萬元，完成預(yù)算的。
    113.5%。
    比上年增長。
    44.3%。
    按照現(xiàn)行財政體制計算，地方一般預(yù)算收入。
    318,200。
    萬元，加上基金收入。
    133,000。
    萬元，各項結(jié)算補助。
    108,218。
    萬元，本年實得財力。
    559,418。
    萬元，比上年增長。
    27.5%。
    區(qū)級正常經(jīng)費和基金支出。
    559,000。
    萬元，完成預(yù)算的。
    106.3%。
    比上年增長。
    28.9%。
    區(qū)實得財力與本年度正常經(jīng)費和基金支出相抵，財政滾存結(jié)余。
    418。
    萬元。
    過去的一年，財稅部門充分發(fā)揮職能作用，積極研究制定促進經(jīng)濟增長的財稅措施，大力開展增收節(jié)支，全面推進財政科學(xué)化精細化管理，各項工作取得新的進展。
    （一）促進經(jīng)濟又好又快發(fā)展，財政職能作用明顯增強。
    1,616。
    16。
    戶企業(yè)貸款。
    9,400。
    52,463。
    臺家電和。
    5,960。
    輛汽車摩托車，兌付補貼資金。
    3,723。
    萬元，有力地拉動了農(nóng)村消費市場。
    加大支農(nóng)惠農(nóng)力度。全年安排。
    1.6。
    3,708。
    10,570。
    萬元。
    補貼面積。
    144.8。
    萬畝。加強對農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的政策、資金支持，投入。
    4,941。
    萬元，用于。
    6.7。
    萬畝中低產(chǎn)田改造和。
    4
    個產(chǎn)業(yè)化項目建設(shè)，增加糧食綜合生產(chǎn)能力。加強林業(yè)生態(tài)建設(shè)，投入。
    2,360。
    283。
    萬元，為我區(qū)。
    70。
    多萬農(nóng)民投保意外傷害險，農(nóng)民如受到意外傷害可獲得最高。
    1
    萬元的保險金，切實使農(nóng)民得到了實惠。積極爭取市級專項資金。
    4,698。
    萬元，扶持環(huán)渤海物流園、蒙牛乳業(yè)、伊利乳業(yè)等重點項目建設(shè)。
    （二）加大改善民生投入力度，財政保障水平不斷提高。
    努力健全社會保障體系?；I集資金。
    6,500。
    13,215。
    名五保低保對象。
    3,329。
    萬元資金的社會化發(fā)放工作?；I措資金。
    1,854。
    萬元，用于。
    18。
    項社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)。提高農(nóng)村老年人基本生活費補助標(biāo)準(zhǔn)，為。
    98,516。
    位農(nóng)村。
    60。
    周歲以上老年人發(fā)放基本養(yǎng)老保障金和基本生活補助金。
    19,352。
    萬元。鞏固城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保率，安排資金。
    12,393。
    萬元，為。
    61.5。
    萬人投?；踞t(yī)療保險，參保率。
    90%。
    以上。安排資金。
    2,195。
    萬元，為全區(qū)。
    24,385。
    名公務(wù)員和事業(yè)單位人員辦理補充醫(yī)療保險，解決了我區(qū)干部職工的后顧之憂。投入資金。
    312。
    萬元，為。
    136。
    戶貧困殘疾戶、重點優(yōu)撫對象翻建住房。
    410。
    間。爭取專項資金。
    1.5。
    億元，用于河西務(wù)中國養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)。
    堅持教育優(yōu)先發(fā)展、教育強區(qū)戰(zhàn)略，不斷加大投入力度。撥付資金。
    10,759。
    萬元，用于教師增加工資性補助、高中階段免費教育和中職學(xué)校助學(xué)金發(fā)放。安排資金。
    4,496。
    萬元，用于義務(wù)教育學(xué)?，F(xiàn)代化達標(biāo)工程和。
    14。
    所校舍加固以及城區(qū)部分學(xué)校改擴建，改善了我區(qū)辦學(xué)條件，提高了教育教學(xué)水平。
    撥付資金。
    6,587。
    萬元，用于公務(wù)員第三步津貼補貼、事業(yè)單位人員工資性補助和行政事業(yè)單位建立補充住房公積金制度，增加了職工個人收入。
    20。
    億元。累計支出。
    20.5。
    1.6。
    億元、占地。
    400。
    2,600。
    萬元，用于城區(qū)道路維修、綠化養(yǎng)管、垃圾處理、排水設(shè)施，美化了環(huán)境，提升了城區(qū)載體功能。
    （三）加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，管理水平有了新提高。
    7
    家企業(yè)接收工作，保證了企業(yè)的正常生產(chǎn)秩序和人員的平穩(wěn)過渡。
    （四）實施科學(xué)化精細化管理，財政改革創(chuàng)新取得新成效。
    313。
    項，總預(yù)算金額。
    62.8。
    億元，核減金額。
    22.3。
    億元，核減率為。
    35.5%。
    103。
    次，總預(yù)算金額。
    21。
    億元，實現(xiàn)合同金額。
    12.4。
    億元，節(jié)約資金。
    8.6。
    億元，資金節(jié)支率達。
    40.9%。
    深入開展財政監(jiān)督檢查工作對中央拉動內(nèi)需資金、強農(nóng)惠農(nóng)資金、“小金庫”等進行專項檢查，進一步嚴肅了財經(jīng)紀律，確保財政資金安全有效運行。
    （五）全力組織收入，財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。
    一是嚴格落實收入目標(biāo)責(zé)任制。與各征管部門落實組織收入工作決策目標(biāo)、執(zhí)行責(zé)任和考核監(jiān)督三個體系，逐級分解任務(wù)指標(biāo)，做到人人有任務(wù)，層層抓落實；實行稅收征繳與收入分配密切掛鉤，調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道及各征管部門培植財源、組織收入的積極性。二是健全財政增收機制。全面制定落實財稅優(yōu)惠政策，不斷完善財稅綜合服務(wù)手段，積極支持大項目好項目加快建設(shè)，吸引了一批大型企業(yè)和金融機構(gòu)到我區(qū)注冊經(jīng)營、就地納稅，初步形成了多點支撐的財政增收格局。三是進一步加強財政、國稅、地稅等部門的溝通協(xié)調(diào)，推進稅收征管科學(xué)化精細化管理。嚴格依法治稅，完善現(xiàn)代化征管手段，健全源泉控繳機制，深入開展稅收稽查，堵塞漏洞，努力做到應(yīng)收盡收，保證了財政收入在高基數(shù)上實現(xiàn)高增長。
    總的看來，
    年我區(qū)的財政預(yù)算執(zhí)行情況較好，財政收支規(guī)模進一步擴大，為經(jīng)濟社會實現(xiàn)又好又快發(fā)展提供了有力保障。同時，預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還存在一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：財政收入雖然實現(xiàn)大幅度增長，但可支配財力增長緩慢，財政綜合實力不強；受公務(wù)員第三步津貼補貼、事業(yè)單位人員增加工資性補助和償還政府性債務(wù)等因素影響，財政支出增長較快，平衡預(yù)算的壓力進一步加大；鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道發(fā)展不平衡，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政困難；稅收征管仍存在薄弱環(huán)節(jié)，偷稅漏稅現(xiàn)象仍有發(fā)生；財政管理體制改革還需繼續(xù)深化。我們一定要高度重視這些問題，在今后工作中采取積極有效措施，妥善加以解決。
    二、
    2011。
    年財政預(yù)算草案。
    2011。
    年，是“十二五”規(guī)劃的開局之年，也是實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展三年倍增計劃的沖刺之年。根據(jù)區(qū)委總體部署，結(jié)合我區(qū)發(fā)展實際，財稅工作的指導(dǎo)思想是：認真貫徹黨的十七屆五中全會、中央經(jīng)濟工作會議、市委九屆九次全會和區(qū)委三屆八次全會精神，深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀，按照區(qū)委確定的“搶占制高點、增創(chuàng)新優(yōu)勢、達到高水平、全力惠民生”的總體要求，進一步解放思想，下大力培植和壯大財源，擴大財政收入總量。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中資金保證政權(quán)運轉(zhuǎn)和社會主義新農(nóng)村建設(shè)以及重點工程的支出需要。積極推進財稅體制機制創(chuàng)新，提高財稅工作質(zhì)量。切實加強財政科學(xué)化精細化管理，強化公共財政服務(wù)保障能力，為全區(qū)開發(fā)開放和經(jīng)濟社會科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、率先發(fā)展提供有力支撐。
    根據(jù)上述指導(dǎo)思想以及全區(qū)經(jīng)濟和社會發(fā)展的主要預(yù)期目標(biāo)，
    2011。
    年財政預(yù)算草案是：三級財政收入完成。
    117。
    億元，比上年增長。
    26.5%。
    其中地方一般預(yù)算收入。
    392,410。
    萬元，比上年增長。
    23.3%。
    按照現(xiàn)行財政體制計算，地方一般預(yù)算收入。
    392,410。
    萬元，加上基金收入。
    174,000。
    萬元，各項結(jié)算補助。
    116,500。
    萬元，區(qū)預(yù)算可得財力為。
    682,910。
    萬元，比上年增長。
    22.1%。
    2011。
    年安排正常經(jīng)費和基金支出。
    682,000。
    萬元，比上年增長。
    22%。
    區(qū)預(yù)算可得財力與預(yù)算支出相抵，財政滾存結(jié)余。
    910。
    萬元。
    三、創(chuàng)新舉措、真抓實干，確保圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)。
    財稅部門要按照區(qū)委三屆八次全會精神，進一步增強緊迫感和責(zé)任感，認真分析把握經(jīng)濟財政形勢，積極制定切實有效措施，進一步深化財政改革，創(chuàng)新發(fā)展思路，努力為經(jīng)濟社會發(fā)展提供財力保障和政策支持。
    （一）多措并舉，努力促進經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。
    加大招商引資政策扶持力度。區(qū)財政安排。
    5,000。
    6,000。
    1,200。
    家。大力組織財政收入，完善收入目標(biāo)責(zé)任制，合理確定各征管部門年度收入任務(wù)，層層分解指標(biāo)，強化執(zhí)行考核監(jiān)督。完善稅收現(xiàn)代化征管手段，切實強化稅基管理、源頭管理、戶籍管理，不斷健全源泉控繳機制，加強稅收經(jīng)濟關(guān)聯(lián)分析，有針對性地開展稅收稽查，切實堵塞稅收漏洞，努力實現(xiàn)應(yīng)收盡收。
    （二）嚴格支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政資金使用效益。
    一是加強支出過程控制，嚴格新增支出項目審批管理，各部門在預(yù)算之外新增支出項目原則上從部門現(xiàn)有專項資金中統(tǒng)籌解決，財政一般不再追加預(yù)算。同時，嚴格審查建設(shè)項目投資預(yù)算，嚴格控制超支，節(jié)約建設(shè)資金。二是大力推進科學(xué)理財，切實把錢花到點子上用在刀刃上。充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，健全市場化運作機制，多渠道、多元化籌集城市建設(shè)資金。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓縮公車購置、公務(wù)接待、會議費等經(jīng)費支出，嚴格控制樓堂館所建設(shè)，切實減少一般性、消耗性支出，努力降低行政運行成本，把更多的財政資金向民計民生領(lǐng)域傾斜，確保教育、文化、衛(wèi)生、社保、“三農(nóng)”等重點支出需要。
    （三）進一步提高財政科學(xué)化精細化管理水平。
    繼續(xù)完善部門預(yù)算改革，不斷提高部門預(yù)算的規(guī)范性和執(zhí)行效率。重點完成國庫集中支付制度改革，將區(qū)直一級預(yù)算單位全部納入國庫集中支付范圍。繼續(xù)強化投資評審職能，完善評審制度，提高評審質(zhì)量、評審效率和服務(wù)水平。進一步做好政府采購工作，加強對采購各環(huán)節(jié)工作的指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，規(guī)范政府采購秩序，提高政府采購質(zhì)量。加大財政監(jiān)督檢查力度，對新農(nóng)村建設(shè)資金、區(qū)級重點工程資金、社會保障資金開展全面監(jiān)督檢查，確保財政資金規(guī)范安全使用。
    （四）強化投融資管理，支持區(qū)級重點項目建設(shè)。
    20。
    億元。二是加強資金的統(tǒng)一調(diào)度和調(diào)劑使用，滿足不同項目資金需求。三是國資公司要加快老城區(qū)國有資產(chǎn)整合步伐，做大公司經(jīng)營性收益，提高融資能力。四是進一步加強政府投融資平臺管理，不斷健全“借用管還”良性循環(huán)機制，合理控制債務(wù)規(guī)模，切實落實償債責(zé)任和償債資金，努力防范和化解財政風(fēng)險。五是強化對重點工程建設(shè)資金的監(jiān)管，確保資金安全有效使用。六是不斷加強金融服務(wù)創(chuàng)新，積極探索新型銀政合作機制，搞好村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型金融機構(gòu)設(shè)立的協(xié)調(diào)服務(wù)工作。
    （五）統(tǒng)籌調(diào)度財政資金，支持各項社會事業(yè)發(fā)展。
    加大力度、增加投入，推動社會事業(yè)繁榮發(fā)展。安排資金。
    4.6。
    1.6。
    18。
    1.2。
    萬人，搭建覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系。
    各位代表：面對新的機遇與挑戰(zhàn)，全區(qū)財稅干部職工決心在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大常委會的監(jiān)督下，充分發(fā)揚“五加二、白加黑”的工作作風(fēng)，用心把握，用心工作，用心落實，確保完成財政預(yù)算任務(wù)，為實現(xiàn)“十二五”開局高起步，加快把武清建設(shè)成為京津之間最具實力和競爭力地區(qū)而努力奮斗！
    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇九
    各位代表：
    我受蘇仙區(qū)五里牌鎮(zhèn)人民政府委托，向大會作財政預(yù)算執(zhí)行情況和20財政預(yù)算(草案)的報告，請予審議，并請各位列席人員提出寶貴意見。
    2016年我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大監(jiān)督、鎮(zhèn)政協(xié)的關(guān)心下，堅持以經(jīng)濟建設(shè)、項目建設(shè)為中心，深化財政改革，狠抓財源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，克服了一系列政策性減收增支因素給財政工作帶來的巨大壓力，確保了干部津補貼的及時足額發(fā)放、政府機關(guān)的正常運轉(zhuǎn)，重點支出得到保障，實現(xiàn)了財政收支平穩(wěn)運行，為我鎮(zhèn)的改革、發(fā)展和穩(wěn)定提供了強有力的財力保障。2016年我鎮(zhèn)的財政預(yù)算總收入1560萬元，財政總支出1556萬元，年終執(zhí)行情況：財政總收入完成1572萬元，完成預(yù)算的101%，比上年增收113萬元;財政總支出1558萬元，完成預(yù)算的100%，比上年增支112萬元，全年收支平衡，略有節(jié)余。
    一、主要財政收入項目完成情況。
    (一)一般預(yù)算收入615萬元，完成任務(wù)的105%。
    1、國稅收入(全口徑)365萬元，完成任務(wù)的106%。
    2、地稅收入(全口徑)250萬元，完成任務(wù)的104%，
    (二)預(yù)算外資金收入完成424萬元。
    (三)上級補助收入完成533萬元。
    二、主要支出項目完成情況。
    1.一般公共服務(wù)支出720.25萬元。
    2.國防支出20.5萬元。
    3.公共安全支出55.36萬元。
    4.教育支出12.5萬元。
    5.文體與傳媒支出15.22萬元。
    6.社保和就業(yè)支出98.3萬元。
    7.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出82.25萬元。
    8.節(jié)能環(huán)保支出30.42萬元。
    9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出185.65萬元。
    10.農(nóng)林水支出265.47萬元。
    11.交通運輸支出16.98萬元。
    12.資勘電信(安全生產(chǎn)及食藥)支出55.1萬元。
    各位代表，總的來看，2016年財政預(yù)算執(zhí)行遇到的困難比較大，但執(zhí)行的結(jié)果比預(yù)計的好，全鎮(zhèn)財政收入得到了快速增長。這是鎮(zhèn)黨委、政府和各部門以及各位代表共同努力的結(jié)果?；仡櫼荒陙淼呢斦ぷ鳎?016年財政預(yù)算執(zhí)行和財政工作著重突出以下四個方面：
    1、努力促進經(jīng)濟發(fā)展，進一步夯實了財源基礎(chǔ)。
    充分發(fā)揮財政職能作用，支持推進我鎮(zhèn)城鎮(zhèn)化、產(chǎn)業(yè)化進程，全鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展呈現(xiàn)加速態(tài)勢，財源基礎(chǔ)更加穩(wěn)固。為了承接粵港澳產(chǎn)業(yè)梯度轉(zhuǎn)移及打造郴州市衛(wèi)星小城鎮(zhèn)，鎮(zhèn)黨委、政府及時調(diào)整思想，積極轉(zhuǎn)變思想觀念，牢固樹立了無商不活、無商不富、無商不旺的思想觀念。我們通過以商招商、親情招商、網(wǎng)上招商和走出去、請進來等辦法，積極發(fā)動全民招商，營造良好的投資環(huán)境，做好項目跟蹤服務(wù)，吸引廣大客商來五里牌投資。
    2、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升民眾福祉。
    我們按照建立公共財政框架的要求，加大財政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，強化預(yù)算管理，努力保障了涉及民生、改革、發(fā)展和穩(wěn)定大局的重點支出需要。堅持實事求是、群眾路線，保證干部職工的津補貼及時足額發(fā)放。二是繼續(xù)加大了城鎮(zhèn)建設(shè)投入，推進路橋等公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。貫徹落實積極財政政策，多渠道籌集資金，強化項目資金的監(jiān)督管理，搞好跟蹤問效。三是進一步加強了農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，大力支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、水利設(shè)施建設(shè)、防災(zāi)體系建設(shè)等，改善農(nóng)業(yè)發(fā)展條件，加大了扶貧力度，切實減輕農(nóng)民負擔(dān)。四是大力支持新農(nóng)村建設(shè)，配合區(qū)委工作隊搞好資金籌積工作，加大了財政支持力度，提供財力保障，掀起了建設(shè)新農(nóng)村的高潮，農(nóng)村面貌煥然一新。同時，我們大力提倡和發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，狠剎鋪張浪費，奢侈揮霍之風(fēng)，努力提高財政資金使用效益。
    3、不斷加大支農(nóng)力度，公共財政普惠“三農(nóng)”
    堅持把財政支農(nóng)惠農(nóng)工作擺在突出位置來抓，不斷加大投入力度，讓公共財政的陽光普照到廣大農(nóng)村。一是不折不扣落實中央惠農(nóng)政策，切實減輕農(nóng)民負擔(dān)。全年全鎮(zhèn)發(fā)放各種惠農(nóng)補貼資金960.5萬元，其中：耕地地力補貼518.3萬元，農(nóng)機購置補貼52萬元，生態(tài)效益林補貼23.7萬元，退耕還林補助資金43.9萬元，農(nóng)村獨生子女補貼1.6萬元，農(nóng)村部分家庭獎勵扶助25.7萬元，計劃生育特別扶助15.2萬元，城市低保50.5萬元，農(nóng)村低保185萬元，五保32.7萬元，醫(yī)療救助7.7萬元，臨時救助4.2萬元。所有補貼都是通過“一卡通”發(fā)到農(nóng)民手中，有效地促進了農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定，讓中央的惠農(nóng)政策真正落到了實處。二是加大對種養(yǎng)大戶的扶持力度，充分調(diào)動農(nóng)民種養(yǎng)的積極性，切實增加了農(nóng)民收入。三是大力推進農(nóng)民就業(yè)培訓(xùn)。大力支持新型農(nóng)民科技培訓(xùn)和勞動力技能培訓(xùn)，提高農(nóng)村勞動力技能水平，增強農(nóng)民轉(zhuǎn)移就業(yè)、穩(wěn)定就業(yè)、增強致富的能力。
    4、堅持依法理財，財政監(jiān)督管理水平不斷提升。
    我們始終堅持“依法、依規(guī)、依程序”和“公開、公平、公正”的原則，切實改進和加強財政監(jiān)督管理，推進了依法理財、民主理財和科學(xué)理財。一是更加重視制度建設(shè)，財政規(guī)章制度進一步完善，有效地節(jié)約了行政成本，提高了資金使用效率。二是更加重視財政監(jiān)督，財政運行進一步規(guī)范。著力創(chuàng)新財政監(jiān)督機制，切實加強重點支出專項檢查，確保財政資金運行的安全、規(guī)范和有效。三是更加重視跟蹤問效，支出監(jiān)管水平進一步提高。啟動了社保、支農(nóng)等重點支出項目的績效評價，跟蹤問效意識進一步增強，為我鎮(zhèn)財政“節(jié)支增效”起到了重要作用。與此同時，我們在干部隊伍建設(shè)、廉政建設(shè)、財政教育培訓(xùn)、信息調(diào)研宣傳、內(nèi)部管理等各個方面也做了大量卓有成效的工作，為全面完成財政工作任務(wù)作出了應(yīng)有的成績。
    總體上看，過去的一年是我鎮(zhèn)財政收支增長較快、財政實力顯著提升的一年，是財政收支結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化、重點支出得到切實保障的一年，是財政管理能力有效提升、資金使用效益穩(wěn)步提高的一年。這些成績的取得，得益于鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于鎮(zhèn)人大代表的支持和監(jiān)督，得益于社會各界的大力支持，也得益于全鎮(zhèn)廣大干部職工的辛勤工作。在此，我向所有關(guān)心支持財政工作的各位代表及各級各部門的領(lǐng)導(dǎo)和同志表示崇高的敬意和衷心的感謝!
    在肯定成績的同時，我們也要看到，預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些不容忽視的問題。一是減收因素多，對財政收入影響大，主體財源不足，財源后勁有待增強。二是收支矛盾仍然突出，支出壓力有待緩解，重點保障水平偏低，支出結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。三是財政管理不夠精細，資金使用效益有待提高。四是財政仍較困難，負債太重，財政風(fēng)險有所顯觀，政府債務(wù)有待化解等等。我們將認真對待，高度重視這些矛盾和問題，強化措施，積極應(yīng)對，并在今后的工作中妥善解決。
    2017年預(yù)算安排和財政工作的總體思路是：以黨的十八屆四中全會重要精神為指導(dǎo)，全面深入貫徹鎮(zhèn)黨委、政府各項工作指導(dǎo)思想和要求，正確處理改革發(fā)展穩(wěn)定的關(guān)系，繼續(xù)實施積極的財政政策，努力增收節(jié)支，著力解決經(jīng)濟社會發(fā)展中的突出矛盾，注重推動經(jīng)濟又好又快發(fā)展，促使財政實力明顯壯大，更好地促進人民群眾物質(zhì)文化生活水平和健康水平的不斷提高。
    2017年我鎮(zhèn)財政預(yù)算總收入1653萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加94萬元，增長6%，財政預(yù)算總支出1625萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加69萬元，增長1%，收支兩抵，略有結(jié)余。
    一、主要收入。
    (一)一般預(yù)算收入640萬元，占預(yù)算的39%。
    1、國稅收入360萬元。
    2、地稅收入280萬元。
    (二)預(yù)算外資金收入445萬元，占預(yù)算的27%。
    (三)上級補助收入568萬元，占預(yù)算的34%。
    二、主要支出項目。
    1.一般公共服務(wù)支出729萬元(其中人大經(jīng)費5萬)。
    2.國防支出22萬元。
    3.公共安全支出56萬元(其中普法經(jīng)費2萬元,禁毒經(jīng)費3萬元,防范防控經(jīng)費3萬元,重點地區(qū)整治經(jīng)費4萬元,綜治干部培訓(xùn)經(jīng)費3萬元,群防群治經(jīng)費4萬元,打擊地下六合彩及禁賭經(jīng)費3萬元,安全創(chuàng)建經(jīng)費5萬元,人民調(diào)解經(jīng)費2萬元,反邪教經(jīng)費2萬元,司法行政經(jīng)費2萬元,表彰見義勇為經(jīng)費1萬元,安置幫教經(jīng)費2萬元)。
    4.教育支出15萬元。
    5.文體與傳媒支出15.5萬元。
    6.社保和就業(yè)支出102萬元。
    7.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出95萬元(其中區(qū)級示范村15萬)。
    8.節(jié)能環(huán)保支出35萬元。
    9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出195萬元(其中：規(guī)范農(nóng)村建房支出72萬元，城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治支出118萬元，查違拆違支出5萬元)。
    10.農(nóng)林水支出288萬元(其中扶貧工作經(jīng)費5萬)。
    11.交通運輸支出16.5萬元。
    12.資勘電信(安全生產(chǎn)及食藥)支出56萬元。
    三、深化財政改革，強化財政管理，嚴格依法理財，促進經(jīng)濟和社會發(fā)展。
    做好2017年的財政工作，確保預(yù)算圓滿完成，對深化改革、壯大財力、促進發(fā)展具有重要意義。為此，我們將圍繞科學(xué)發(fā)展和社會和諧，加快推進財政改革與發(fā)展，力爭在以下四個方面取得新的成效：
    (一)突出支持經(jīng)濟又好又快發(fā)展，培植壯大財源。
    繼續(xù)圍繞鎮(zhèn)黨委、政府確定的“開放帶動、工業(yè)強鎮(zhèn)、旅游活鎮(zhèn)、民營富鎮(zhèn)、可持續(xù)發(fā)展”的總體思路，以加快推進新型城鎮(zhèn)化、產(chǎn)業(yè)化進程為重點，不斷壯大財源，增強財政實力，努力促進我鎮(zhèn)經(jīng)濟又好又快發(fā)展。一是著力發(fā)揮財政調(diào)控作用，夯實經(jīng)濟發(fā)展基礎(chǔ)。積極支持企業(yè)建設(shè)，有效推進企業(yè)發(fā)展。認真落實各種優(yōu)惠政策，幫強扶優(yōu)，以大帶小，引導(dǎo)和扶持其發(fā)展，逐步做大做強，形成特色和規(guī)模，加快提高其對財政收入的貢獻份額。以重大招商引資活動為平臺，以項目為載體，大力支持重大招商引資活動，進一步提高直接利用外資水平。二是積極支持自主創(chuàng)新，建設(shè)創(chuàng)新型五里牌。加大對科技的投入力度，努力滿足我鎮(zhèn)重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)等方面的技術(shù)需求，著力構(gòu)建創(chuàng)新體系，改善創(chuàng)新環(huán)境。三是進一步加強財稅收入征管，促進財政經(jīng)濟良性循環(huán)。把完成收入目標(biāo)作為一項“硬任務(wù)”來抓，做到早安排、早部署。加強與稅務(wù)及相關(guān)部門之間的協(xié)調(diào)配合，依法加強稅收征管，確保應(yīng)收盡收，讓經(jīng)濟發(fā)展的成果實實在在反映到財政收入上來。
    (二)突出支持新農(nóng)村建設(shè)，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。
    確保財政支農(nóng)資金穩(wěn)定增長，調(diào)動農(nóng)民和社會各方面增加投入的積極性，努力促進農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村繁榮、農(nóng)民富裕，形成城鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展一體化新格局。一是大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，突出支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展。二是大力支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。要繼續(xù)擴大對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入規(guī)模，努力改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。大力支持農(nóng)村道路、飲水安全工程和垃圾處理等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，努力改善農(nóng)村生活條件。三是大力促進農(nóng)民增收。完善支農(nóng)惠農(nóng)政策體系，穩(wěn)定和完善各種支農(nóng)惠農(nóng)政策，進一步加大信息化發(fā)放力度，確?；菝裾卟徽鄄豢鄣芈鋵嵉睫r(nóng)民身上。四是突出支持以改善民生為重點的社會建設(shè)，讓廣大人民分享改革與發(fā)展的成果。我們始終要把群眾需要作為第一選擇，把群眾滿意作為第一標(biāo)準(zhǔn)，把群眾利益作為第一原則，大力支持以改善民生為重點的社會建設(shè)，讓人民共享改革發(fā)展成果。
    (三)突出強化財政監(jiān)管，提升財政管理水平。
    按照市場經(jīng)濟和公共財政的要求，進一步完善財政收支監(jiān)管體系，強化預(yù)算管理和監(jiān)督，努力實現(xiàn)財政管理的法制化、科學(xué)化、精細化，提高財政資源配置的管理效益。一要強化財政監(jiān)督。切實推進財政監(jiān)督機制創(chuàng)新，進一步建立健全預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的財政資金運行監(jiān)督體系，重點強化事前、事中監(jiān)督。二要加強績效管理。要加快推進預(yù)算績效評價工作，逐步建立支出績效對預(yù)算編制的正向激勵機制。三要自覺接受人大、審計及社會輿論的監(jiān)督。提高預(yù)算的透明度，努力擴大社會知情權(quán)，注重通過接受社會各界監(jiān)督，改進財政工作，提高管理水平。四要積極推進財政信息化建設(shè)。做好信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、技術(shù)隊伍建設(shè)工作，全面提高財政管理水平，打造高效透明的“陽光理財”模式。
    (四)突出加強隊伍建設(shè)，提高財政干部的素質(zhì)和能力。
    財政干部隊伍建設(shè)是財政工作的基礎(chǔ)建設(shè)。要按照科學(xué)發(fā)展觀要求，大力加強干部隊伍建設(shè)，不斷增強干部大局意識、創(chuàng)新意識、效率意識、服務(wù)意識、法治意識和責(zé)任意識，不斷提高干部依法理財、科學(xué)管理、勤政為民的本領(lǐng)，努力造就一支高素質(zhì)的財政干部隊伍。一要努力加強效能建設(shè)。緊密聯(lián)系財政工作實際，扎實推進以提高能力、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、和諧發(fā)展為重點的效能建設(shè)。提高發(fā)現(xiàn)問題、研究問題、解決問題的能力，主動探索創(chuàng)新，充分發(fā)揮好財政職能，協(xié)調(diào)好各方面關(guān)系，逐步理順分配渠道，推動財政和諧發(fā)展。二要加強干部教育培訓(xùn)工作。注重培養(yǎng)復(fù)合型和實用型財政人才，進一步提高質(zhì)量和服務(wù)水平。三要加強財政文化建設(shè)。大力弘揚社會主義核心價值體系，不斷提高干部素質(zhì)，增強敬業(yè)精神，發(fā)揚優(yōu)良作風(fēng)，構(gòu)建和諧環(huán)境，激發(fā)工作動力，牢固樹立為民理財?shù)呢斦ぷ髯谥迹σ载斦幕嵘斦蜗?，以財政形象展現(xiàn)財政文化。
    各位代表，2017年的財政工作任務(wù)光榮而又艱巨，責(zé)任重大。讓我們圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的戰(zhàn)略部署，自覺接受人民代表大會對財政工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，振奮精神，強化措施，真抓實干，開拓創(chuàng)新，努力推動各項工作，確保完成全年目標(biāo)任務(wù)，為實現(xiàn)五里牌鎮(zhèn)財政工作新的跨越而努力奮斗。
    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇十
    各位代表：
    2005年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，市政府團結(jié)和帶領(lǐng)全市各族人民，高舉鄧小平理論偉大旗幟，努力踐行“三個代表”重要思想，全面貫徹落實黨的十六屆四中全會精神，立黨為公，執(zhí)政為民，牢牢抓住發(fā)展第一要務(wù)，緊緊圍繞市委確定的工作重點，與時俱進，開拓創(chuàng)新，推動了全市國民經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。全市財政收入超額完成了預(yù)算任務(wù)，實現(xiàn)了市委、市人大提出的再升位目標(biāo)，財政支出保證了各項重點支出需要，財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
    在市四屆人大第六次會議上報告的全市2005年地方財政一般預(yù)算收入為98747萬元，執(zhí)行中，市財政局匯總區(qū)縣人大批準(zhǔn)預(yù)算后，報市人大常委會備案的全市地方財政一般預(yù)算收入為91318萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年全市地方財政一般預(yù)算收入完成107672萬元，占預(yù)算的117.91%，比上年增加17522萬元，同比增長27.60%，地方財政一般預(yù)算收入規(guī)模位居全省第七位。其中，稅收收入完成73098萬元，占預(yù)算的99.10%；非稅收入完成34574萬元，占預(yù)算的196.94%。全市上劃兩稅收入完成90941萬元，比上年增加15613萬元，增長20.73%。
    在市四屆人大第六次會議上報告的全市2005年財政一般預(yù)算支出為164000萬元。區(qū)縣人大批準(zhǔn)預(yù)算后，市財政局匯總報市人大常委會備案的全市財政一般預(yù)算支出為179170萬元。執(zhí)行中發(fā)生了以下幾項變動：一是省給予我市一般性轉(zhuǎn)移支付、國債項目等專項撥款及結(jié)算補助等增加134673萬元；二是各級動用超收相應(yīng)增加安排支出16354萬元；三是從預(yù)算外調(diào)入資金2354萬元。以上幾項共需調(diào)增支出預(yù)算153381萬元，全市支出預(yù)算相應(yīng)變動為332551萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年全市財政一般預(yù)算支出完成311584萬元，占變動預(yù)算的93.70%，比上年增加64176萬元，增長25.94%。
    2005年全市地方財政一般預(yù)算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當(dāng)年地方財政一般預(yù)算收入107672萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬元，上級補助收入177695萬元，調(diào)入資金2354萬元，上年結(jié)余6063萬元，收入總計為333657萬元；減去當(dāng)年實際支出311584萬元，上解省支出1789萬元，按政策規(guī)定應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到年繼續(xù)安排使用的結(jié)轉(zhuǎn)項目結(jié)余資金20967萬元后，2005年當(dāng)年結(jié)余4019萬元用于消化歷年赤字，全市累計赤字683萬元。
    2005年全市基金收入完成24543萬元，上年結(jié)余4513萬元，省補助基金收入2154萬元，基金收入總計為31210萬元。減去當(dāng)年基金支出23935萬元后，結(jié)余7275萬元，將按規(guī)定轉(zhuǎn)入2006年繼續(xù)安排使用。
    2005年，全市預(yù)算外資金收入46134萬元，比上年減少1391萬元，下降2.93%。全市預(yù)算外資金支出39933萬元，比上年增加998萬元，增長2.56%。當(dāng)年末全市預(yù)算外資金結(jié)余3883萬元。
    以上數(shù)據(jù)均按年終快報初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報市人大常委會備案。
    根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定，下面著重報告2005年市級財政預(yù)算執(zhí)行情況：
    市四屆人大第六次會議審查批準(zhǔn)的市級地方財政一般預(yù)算收入為36830萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年市級地方財政一般預(yù)算收入完成44372萬元，占預(yù)算的120.48%，同比增長28.56%。其中，稅收性收入完成28183萬元，占預(yù)算的101.85%；非稅收入完成16189萬元，占預(yù)算的176.74%。市級主要收入項目的完成情況是：增值稅完成5268萬元，占預(yù)算的78.39%；營業(yè)稅完成9255萬元，占預(yù)算的105.21%；企業(yè)所得稅完成2938萬元，占預(yù)算的95.54%；個人所得稅完成1883萬元，占預(yù)算的110.18%；城市維護建設(shè)稅完成4129萬元，占預(yù)算的110.99%；罰沒收入完成1093萬元，占預(yù)算的136.63%；行政性收費收入完成6513萬元，占預(yù)算的83.07%。
    市四屆人大第六次會議審查批準(zhǔn)的市級財政一般預(yù)算支出為39830萬元。2006年1月，市財政局報市人大常委會備案的市級財政一般預(yù)算支出變動為88181萬元，變動的主要因素有：一是省專項撥款補助、結(jié)算補助及區(qū)、市、縣、自治縣上解等增加39436萬元；二是動用超收相應(yīng)增加安排支出7542萬元；三是從預(yù)算外調(diào)入資金1373萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年市級財政一般預(yù)算支出完成80468萬元，占變動預(yù)算的91.25%，同比增長28.19%。各主要支出項目的完成情況是：基本建設(shè)支出完成3212萬元，占預(yù)算的49.32%；企業(yè)挖潛改造資金支出完成729萬元，占預(yù)算的60.30%；科技三項費用完成818萬元，占預(yù)算的100%；農(nóng)業(yè)支出完成1701萬元，占預(yù)算的99.42%；教育支出完成4448萬元，占預(yù)算的98.93%；科學(xué)支出完成689萬元，占預(yù)算的100%；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成2888萬元，占預(yù)算的99.48%；社會保障補助支出完成23533萬元，占預(yù)算的94.32%；行政管理費完成8991萬元，占預(yù)算的100%；公檢法支出完成11598萬元，占預(yù)算的99.66%?？傮w來說，全年市級支出預(yù)算執(zhí)行較好。
    2005年市級地方財政一般預(yù)算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當(dāng)年地方財政一般預(yù)算收入44372萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬元，上級補助收入177695萬元，區(qū)縣上解收入2319萬元，調(diào)入資金1373萬元，上年結(jié)余4798萬元，收入總計為270430萬元；減去當(dāng)年實際支出80468萬元，全市上解省支出1789萬元，補助區(qū)縣支出180026萬元，以及按政策規(guī)定應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到2006年繼續(xù)安排使用的結(jié)轉(zhuǎn)項目結(jié)余資金7713萬元，市級財政當(dāng)年結(jié)余308萬元，市級累計結(jié)余434萬元。
    2005年市級基金收入完成5040萬元，上年結(jié)余764萬元，省補助基金收入373萬元，基金收入總計為6177萬元。減去當(dāng)年基金支出4002萬元后，結(jié)余2175萬元，將按規(guī)定轉(zhuǎn)入2006年繼續(xù)安排使用。
    2005年，由于將區(qū)縣車輛通行費收入等納入市級預(yù)算外資金專戶管理，當(dāng)年市級預(yù)算外資金收入16980萬元，比上年增加4016萬元，增長30.98%。市級預(yù)算外資金支出12082萬元，比上年增加4069萬元，增長50.78%。當(dāng)年市級預(yù)算外資金收支相抵，結(jié)余2449萬元。
    以上數(shù)據(jù)均按年終快報初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報請市人大常委會審批。
    二、關(guān)于過去五年財政工作總結(jié)和2005年的財政工作。
    過去的五年，全市各級財政部門按照市第四屆人民代表大會作出的決議，積極服務(wù)某跨越式發(fā)展全局，思想統(tǒng)一，目標(biāo)明確，開拓創(chuàng)新，扎實工作，取得了顯著成績。一是積極應(yīng)對“非典”疫情和國家宏觀調(diào)控政策的影響，財政收入規(guī)模連續(xù)躍上新臺階，財政實力明顯增強。五年來，全市地方財政一般預(yù)算收入規(guī)模在全省各市州的排位由的第九位上升到2005年的第七位，五年內(nèi)上升了兩位。2005年全市地方財政一般預(yù)算收入達到10.77億元，五年年均遞增16?10%。二是全面推進財政改革，初步建立了我市公共財政的基本框架。按照市委、市政府《關(guān)于進一步深化財政改革的決定》要求，實行了會計集中核算、部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、國有資產(chǎn)管理改革、收支兩條線管理改革、農(nóng)村稅費改革和政法經(jīng)費保障機制改革，初步建立了符合我市實際的社會主義公共財政基本框架，財政改革成果得到省委、省政府的充分肯定。三是財政支出保障作用得到充分發(fā)揮，有力促進了全市經(jīng)濟和社會事業(yè)健康發(fā)展。五年來，全市抓住國家實施西部大開發(fā)和積極財政政策的良好機遇，爭取國債資金6.07億元，支持了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護等項目，促進了經(jīng)濟增長；與此同時，優(yōu)先保障工資發(fā)放，通過實行部門預(yù)算和工資直發(fā)等改革措施，徹底解決了拖欠行政事業(yè)單位職工工資的問題；加大了社會保障資金的投入，共發(fā)放國有企業(yè)下崗職工基本生活費3.87億元、城鎮(zhèn)居民最低生活保障費1.38億元、企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金18.66億元，確保了6.3萬名國有企業(yè)下崗職工、7.2萬戶低保對象和9.4萬名企業(yè)離退休人員的基本生活需要，維護了社會穩(wěn)定；對農(nóng)業(yè)、教育、科技、衛(wèi)生等法定支出也按要求予以了支持，促進了全市社會事業(yè)的健康發(fā)展。四是財政管理力度進一步加強，各級政府依法理財、依法治稅、依法監(jiān)督管理的自覺性和主動性大為提高。五是積極發(fā)揮市帶縣功能，促進區(qū)縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展。進一步完善了市對縣分稅制財政體制，打破了企業(yè)的級次界限，調(diào)動了區(qū)縣增收的積極性；爭取、落實了對三個民族區(qū)縣的財稅優(yōu)惠政策，調(diào)整了對民族區(qū)縣的財政體制，促進了民族地區(qū)發(fā)展；積極落實區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付資金，五年來，共落實區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付資金20.82億元。同時，市財政還通過加強資金調(diào)度，支持區(qū)縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展?？梢哉f，過去的五年，是我市財政收支規(guī)模迅猛增長的五年，是財政改革全面推進的五年，是財政保障水平大為提高的五年，是財政監(jiān)管不斷強化的五年。
    2005年是本屆政府任期的最后一年，也是實施“十五”計劃的關(guān)鍵一年。各級財政部門全面貫徹落實市委、市政府對財政工作的總體部署和市四屆人大及其常委會對財政工作的要求，通過開展財政系統(tǒng)作風(fēng)教育整頓活動，增強服務(wù)意識，創(chuàng)新理財理念，全面貫徹落實科學(xué)的發(fā)展觀，進一步轉(zhuǎn)變財政職能，為全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局作出了新貢獻。
    （一）積極應(yīng)對宏觀調(diào)控政策的影響，確保了財政收入預(yù)算的完成和再升位目標(biāo)的實現(xiàn)。
    2005年，為防止經(jīng)濟過熱，國家實施宏觀調(diào)控政策，對鋼材、水泥、鐵合金、電解鋁等行業(yè)的投資進行嚴格控制，對以基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)為骨干的我市經(jīng)濟造成非常不利的影響，給全市財政增收帶來很大困難。市委、市政府積極應(yīng)對宏觀調(diào)控政策的影響，在調(diào)控中把握好機遇，加大固定資產(chǎn)投入，大力調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，發(fā)展外向型經(jīng)濟，保持了全市經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的良好勢頭。各級財政稅務(wù)部門認真按照市委、市政府提出的財政收入再升位目標(biāo)要求，迎難而上，采取有力措施，確保財政收入的持續(xù)增長和再升位目標(biāo)的實現(xiàn)。一是繼續(xù)落實財政收入目標(biāo)責(zé)任制，將財政收入任務(wù)納入市委對各區(qū)縣和市級有關(guān)部門的目標(biāo)考核，并初步建立了財政收入激勵機制，調(diào)動了各區(qū)縣和征收部門的積極性，從根本上確保了全市財政收入任務(wù)的完成。二是加強了收入督導(dǎo)，確保再升位目標(biāo)的實現(xiàn)。為確保市委、市政府提出的財政收入再升位目標(biāo)的實現(xiàn)，針對宏觀調(diào)控政策的影響，我們及時組織四個督導(dǎo)組，深入?yún)^(qū)縣調(diào)查研究，督促檢查收入進度，指導(dǎo)幫助區(qū)縣提高認識，查找問題，增添措施，促進增收，為實現(xiàn)全市財政收入再升位發(fā)揮了重要作用。三是加強財政稅務(wù)部門之間的協(xié)調(diào)配合。針對全市財政收入工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，市政府多次組織財稅部門研究協(xié)調(diào)，及時解決了收入征管中存在的問題。四是全市稅務(wù)部門加強稅收征管，確保了稅收性收入穩(wěn)定增長。各級稅務(wù)部門認真貫徹執(zhí)行《稅收征管法》，嚴格依法治稅，進一步完善了征管手段，初步實現(xiàn)了稅收網(wǎng)絡(luò)化管理，對服務(wù)行業(yè)營業(yè)稅實行了有獎發(fā)票管理辦法，加強了稅收稽查，堵塞了收入漏洞，為全市財政收入再升位做出了突出貢獻。五是認真執(zhí)行收支兩條線的有關(guān)政策，加強了非稅收入征管。各級財政部門嚴格按照收支兩條線政策的要求，進一步強化了非稅收入的征管，對行政事業(yè)單位的行政事業(yè)性收費和罰沒收入執(zhí)行收支兩條線政策情況進行了專項檢查，促進了收入的及時入庫；加大了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度，加快了行政事業(yè)單位辦公用房和其它經(jīng)營性資產(chǎn)的集中統(tǒng)一管理進度，對閑置資產(chǎn)進行了公開拍賣；加強了國有土地經(jīng)營收益的收繳入庫工作，保證了各類非稅收入的及時足額入庫。
    全市各級財政部門認真按照科學(xué)發(fā)展觀和“五個統(tǒng)籌”的要求，大力調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，強化預(yù)算安排和預(yù)算執(zhí)行，確保了市委、市政府重大決策的貫徹和落實。
    一是樹立為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的意識，發(fā)揮財政職能作用，促進經(jīng)濟發(fā)展。全年共爭取國債資金1.45億元、天然林保護和退耕還林還草各類補助資金2.59億元，引導(dǎo)和帶動了大量社會資金投入到我市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護等領(lǐng)域，為刺激內(nèi)需、拉動投資發(fā)揮了重要作用。積極支持我市走新型工業(yè)化道路，全市共爭取和安排技改財政貼息和項目補助資金956萬元、工業(yè)發(fā)展資金200萬元，促進我市企業(yè)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強自我發(fā)展能力。認真落實出口退稅政策和對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，支持我市企業(yè)出口創(chuàng)匯和發(fā)展壯大。積極創(chuàng)新服務(wù)機制，發(fā)揮擔(dān)保公司擔(dān)保作用，為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)，提高企業(yè)融資能力，幫助企業(yè)度過難關(guān)。按照市委關(guān)于建設(shè)“中國第一山”的要求，積極籌集財政性資金8787萬元，支持打造“中國第一山”的有關(guān)交通建設(shè)和環(huán)境改造項目。
    二是認真貫徹落實中央一號文件精神，強化財政支農(nóng)工作。增加對農(nóng)業(yè)的投入，在預(yù)算安排上，全市各級政府都嚴格按照有關(guān)法律法規(guī)的要求，確保對農(nóng)業(yè)的投入高于經(jīng)常性財政收入的增長。搞好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，全年共投入各種農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金4500多萬元，改善了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，促進了農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量的提高。為確保糧食生產(chǎn)安全，市級專門安排糧食生產(chǎn)專項經(jīng)費350萬元，支持優(yōu)質(zhì)糧食生產(chǎn)和科技示范工程。做好農(nóng)村扶貧工作，向上爭取以工代賑資金和財政扶貧資金3900多萬元，用于扶貧新村建設(shè)和農(nóng)村教育、衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的要求，加大了對農(nóng)村公共服務(wù)領(lǐng)域的投入，提高了全市農(nóng)村公共服務(wù)水平。將農(nóng)村衛(wèi)生經(jīng)費納入財政預(yù)算，建立農(nóng)村醫(yī)療救助基金，爭取和安排農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生專項經(jīng)費，切實解決農(nóng)村群眾“看病難”的問題。進一步加大了農(nóng)村教育投入力度，爭取和安排中小學(xué)危房改造資金1028萬元，用于農(nóng)村中小學(xué)危房改造。落實農(nóng)村中小學(xué)實行“一費制”后的財政保障措施，繼續(xù)開展“民族教育十年行動計劃”，投入資金1070萬元，用于民族區(qū)縣寄宿制學(xué)校建設(shè)和貧困學(xué)生生活補助。同時還積極幫助馬邊彝族自治縣實施“兩基”攻堅工作，爭取和安排專項資金1350萬元，保障了馬邊彝族自治縣順利通過“兩基”驗收。認真落實中央減輕農(nóng)民負擔(dān)、促進農(nóng)民增收的各項財稅政策。認真執(zhí)行有關(guān)停征農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅、農(nóng)業(yè)稅稅率降低3個百分點和少數(shù)民族區(qū)縣農(nóng)牧業(yè)稅全部停征的政策，并落實財政專項轉(zhuǎn)移支付資金4800多萬元，既維持了基層政權(quán)的正常運轉(zhuǎn)，又減輕了農(nóng)民負擔(dān)。全面落實中央關(guān)于對種糧農(nóng)民實行直接補貼的政策，將糧食直補資金1840多萬元直接補貼到種糧農(nóng)民手中，增加了農(nóng)民收入。按照中央的統(tǒng)一部署，多渠道籌集財政性資金6400多萬元，用于解決各種政府工程欠款和歷史遺留的農(nóng)民拆遷補償問題，切實維護農(nóng)民工的利益。積極開展對農(nóng)民工的技術(shù)培訓(xùn)，提高農(nóng)民工的素質(zhì)，爭取和安排勞務(wù)開發(fā)培訓(xùn)經(jīng)費270萬元，培訓(xùn)農(nóng)民工22萬人次。開始著手研究失地?zé)o業(yè)農(nóng)民的社會保障問題，正在開展有關(guān)準(zhǔn)備工作。
    三是全力維護社會穩(wěn)定，切實維護困難群眾的根本利益。2005年，各級財政部門把維護社會穩(wěn)定，支持下崗職工再就業(yè)和妥善解決困難群體生產(chǎn)生活問題作為財政保障的重點，當(dāng)年全市實際支付國有企業(yè)下崗職工基本生活保障金1574萬元，發(fā)放失業(yè)救濟金855萬元，發(fā)放城鎮(zhèn)居民最低生活保障費5062萬元，撥付職工安置和穩(wěn)定支出7774萬元，保證了全市7000多名國有企業(yè)下崗職工、1.2萬名失業(yè)人員、7.38萬名城鎮(zhèn)低保人員的基本生活需求和維護社會穩(wěn)定的需要。向上爭取企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補助資金2125萬元，解決了企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難問題。市級安排再就業(yè)資金553萬元，用于職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)、代繳社會保險和勞動力市場建設(shè)。擔(dān)保發(fā)放小額貸款600多萬元，為下崗失業(yè)人員再就業(yè)提供資金支持。
    四是發(fā)揮市帶縣功能，支持區(qū)縣經(jīng)濟發(fā)展和社會事業(yè)進步。積極向上反映我市區(qū)縣經(jīng)濟發(fā)展中面臨的各種困難，多渠道落實轉(zhuǎn)移支付資金5.88億元，保障了基層政權(quán)的正常運轉(zhuǎn)和社會事業(yè)的健康發(fā)展。繼續(xù)對民族區(qū)縣和貧困縣經(jīng)濟發(fā)展給予關(guān)心和支持，為三個少數(shù)民族區(qū)縣和財政困難縣井研縣、五通橋區(qū)落實和安排各類轉(zhuǎn)移支付補助資金3.30億元，促進了民族地區(qū)和困難區(qū)縣的經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定。加強了對困難區(qū)縣的資金調(diào)度，為各區(qū)縣的經(jīng)濟發(fā)展和正常運轉(zhuǎn)提供強有力的資金保障。
    另外，各級財政部門還切實把工資發(fā)放和機關(guān)事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)作為財政支出的重點，繼續(xù)實行工資直接支付，充分保障了全市行政事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權(quán)正常運轉(zhuǎn)。認真貫徹落實市委、市政府《關(guān)于加快公路建設(shè)的決定》精神，千方百計安排各類財政性資金，支持交通建設(shè)項目，改善我市的交通基礎(chǔ)設(shè)施條件，提高公共服務(wù)水平。認真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》，堅持量入為出、收支平衡原則，確保了本屆政府最后一年全市財政收支平衡。
    （三）按照公共財政的要求，全面深化財政改革。
    2005年，進一步推進和完善了各項財政改革。一是全面推進了縣級政法部門經(jīng)費保障機制改革。按照省委關(guān)于建立縣級公安機關(guān)經(jīng)費保障機制的要求，結(jié)合我市實際，從2005年起，對縣級公安、法院、檢察、司法等政法部門的經(jīng)費實行財政保障，為政法部門履行工作職責(zé)，有效打擊各種犯罪，全力維護社會穩(wěn)定提供了物質(zhì)基礎(chǔ)，初步實現(xiàn)了政法部門滿意、黨委政府滿意和人民群眾滿意。二是進一步規(guī)范和完善了部門預(yù)算管理。按照實事求是的原則，對部門的公用經(jīng)費系數(shù)進行了調(diào)整，以保證各部門的正常運轉(zhuǎn)。完善了項目編制程序，統(tǒng)一了項目支出類別和標(biāo)準(zhǔn)，細化了項目具體支出，使項目預(yù)算編制更加科學(xué)合理。三是積極推進國庫集中支付制度改革。重點對區(qū)縣實行國庫支付制度改革開展督促檢查，進一步擴大集中支付范圍，全年全市實現(xiàn)直接支付17.13億元，授權(quán)支付13.66億元。四是進一步擴大了政府采購規(guī)模和范圍。2005年，全市政府采購金額2.06億元，比上年增長35.01%，節(jié)約資金2540萬元，資金節(jié)約率為10.85%。五是推進了國有資產(chǎn)管理體制改革，重點是完善機關(guān)事業(yè)單位辦公用房體制改革，加大了辦公用房調(diào)配力度，推行辦公用房物業(yè)管理試點工作。
    （四）切實加強了財政監(jiān)管，財經(jīng)秩序開始好轉(zhuǎn)。
    開展了財政資金的專項檢查，有效防止了擠占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。對國債資金、糧食直補資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金、扶貧資金等進行了專項檢查，對查出的各種問題按規(guī)定進行了糾正。同時，加強了財政內(nèi)部審計工作。加強對二級單位的財務(wù)監(jiān)管，財經(jīng)秩序得到整頓。針對實行會計集中核算后，單位財務(wù)管理有所弱化的現(xiàn)象，市級開展了對二級單位的財務(wù)大檢查，檢查出公款私存、私設(shè)小金庫、隱匿截留財政收入等違紀違規(guī)行為金額達795萬元，對發(fā)現(xiàn)的問題進行了認真查處和糾正。按照市委和市人大常委會的要求，加大了財政周轉(zhuǎn)金回收處置力度，取得了明顯的效果，2005年超額完成了當(dāng)年財政周轉(zhuǎn)金回收處置任務(wù)。加強了財政投資評審工作。建立了財政性基建項目評審專家?guī)?，實行三級審核，評審質(zhì)量得到提高。2005年，完成評審項目263個，評審金額6.05億元，審減金額0.67億元，審減率11%。按照市委、市政府的統(tǒng)一部署，開展了川信樂辦、某信托的關(guān)閉清算和某大廈的資產(chǎn)處置工作，既保證了國有資產(chǎn)不被侵占和流失，又維護了社會穩(wěn)定。
    從總體上看，盡管去年我市財政收入實現(xiàn)了再升位目標(biāo)，財政保障能力有所增強，財政管理水平有所提高，但仍然存在一些突出矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：一是雖然財政收入增長較快，但支出壓力大，收支矛盾仍然十分突出。二是財政支出特別是維護穩(wěn)定支出壓力巨大。近年來，由于我市企業(yè)破產(chǎn)轉(zhuǎn)制、經(jīng)營城市拆遷安置，各種社會不穩(wěn)定的因素多，維護社會穩(wěn)定的任務(wù)重，各級財政用于穩(wěn)定方面的支出壓力不斷增大。三是財政負債仍然沉重，財政風(fēng)險仍未得到有效控制和釋放。四是財政支出績效評價體系尚未建立，財政資金的效益還未得到充分發(fā)揮。五是財經(jīng)秩序仍未根本好轉(zhuǎn)，一些部門和單位逃避財政監(jiān)管，轉(zhuǎn)移收支，私設(shè)小金庫，造成國有資產(chǎn)流失等違反財經(jīng)紀律的現(xiàn)象仍時有發(fā)生。對這些問題，各級人大及其常委會歷來都非常重視和關(guān)心，并多次提出許多好的建議和意見，我們將在今后的財政工作中認真研究，并不斷加以解決。
    三、關(guān)于2006年財政預(yù)算草案。
    根據(jù)省政府《關(guān)于編制2006年財政收支預(yù)算的通知》要求，以及市委、市政府對今后五年的經(jīng)濟工作和2006年全市財政經(jīng)濟工作的總體部署，我市2006年財政收支預(yù)算安排的指導(dǎo)思想和總體要求是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認真貫徹落實黨的十六大和十六屆三中、四中全會精神以及市委關(guān)于我市財政工作的各項方針和指示，按照“五個統(tǒng)籌”和中央關(guān)于實行穩(wěn)健財政政策的要求，堅持科學(xué)的發(fā)展觀，扎實推進新型工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進程，促進我市經(jīng)濟發(fā)展；加強收入征管，嚴格依法治稅，完善收入激勵機制，保持財政收入的增長勢頭；堅持立黨為公，執(zhí)政為民，認真為民理財，調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出需要；繼續(xù)深化各項財政改革，探索建立財政預(yù)算績效評價體系，保證財政資金高效運轉(zhuǎn)；進一步加強財政監(jiān)管，從嚴查處各種違反財經(jīng)紀律的行為，有效預(yù)防會計信息失真和國有資產(chǎn)流失，為全市經(jīng)濟和社會事業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。
    （一）2006年全市財政預(yù)算草案。
    根據(jù)上述指導(dǎo)思想和總體要求，結(jié)合我市2006年經(jīng)濟增長目標(biāo)，2006年全市財政預(yù)算的初步安排是：全市地方財政一般預(yù)算收入預(yù)算擬安排為106600萬元，同口徑比2005年增長12%。加上預(yù)計省對我市的稅收返還收入、省各項補助收入，減去應(yīng)上解省的支出，全市2006年可用財力為210070萬元，相應(yīng)安排一般預(yù)算支出210070萬元，同口徑比2005年增長9.50%。全市算總帳，當(dāng)年財政收支平衡。
    以上全市2006年財政預(yù)算草案，是根據(jù)2005年全市財政預(yù)算執(zhí)行情況代編的，待各級政府預(yù)算編制完成并經(jīng)同級人代會批準(zhǔn)之后，我們將匯總情況報市人大常委會備案。
    （二）市級財政預(yù)算草案。
    下面著重報告2006年市級財政收支預(yù)算草案：
    根據(jù)財政收入要與國內(nèi)生產(chǎn)總值增長基本同步的'總要求，2006年市級地方財政一般預(yù)算收入擬安排為40620萬元，同口徑比預(yù)算基數(shù)增加4353萬元，增長12%。主要收入項目的安排情況是：
    ――增值稅6006萬元，增長14.02%；
    ――營業(yè)稅10600萬元，增長14.54%；
    ――企業(yè)所得稅3410萬元，增長16.06%；
    ――個人所得稅2150萬元，增長14.17%；
    ――城市維護建設(shè)稅4710萬元，增長14.06%；
    ――行政性收費收入5612萬元，同口徑增長1.65%。
    以上地方財政一般預(yù)算收入40620萬元，加上省補助全市收入、區(qū)縣上解收入，減去全市上解省支出、補助區(qū)縣支出后，2006年市級可用財力為46936萬元。按照《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定和市級的實際情況，2006年市級財政一般預(yù)算支出安排為46936萬元，比2005年支出預(yù)算基數(shù)42820萬元增加4116萬元，增長9.61%。結(jié)合部門預(yù)算的編制原則，一般預(yù)算支出安排的主要項目是：
    ――科技三項費用470萬元，增長17.50%；
    ――農(nóng)業(yè)支出1893萬元，增長11.03%；
    ――林業(yè)支出428萬元，增長10.88%；
    ――水利和氣象支出700萬元，增長11.11%；
    ――文體廣播事業(yè)費2531萬元，增長10.81%；
    ――教育支出4936萬元，增長10.18%；
    ――醫(yī)療衛(wèi)生支出2514萬元，增長10.02%；
    ――撫恤和社會福利救濟910萬元，增長10.44%；
    ――社會保障補助支出2210萬元，增長10.50%；
    ――行政管理費6780萬元，增長10.06%；
    ――公檢法司支出9563萬元，增長10.64%；
    ――總預(yù)備費500萬元。
    2006年市級基金預(yù)算收入擬安排為8683萬元，相應(yīng)安排基金預(yù)算支出8683萬元。
    以上市級財政預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。
    同時，將市法院、市計委、市農(nóng)業(yè)局、市民政局、市糧食局等五個部門2006年的部門預(yù)算草案提請審議，為加強和完善市級部門綜合預(yù)算管理工作積累經(jīng)驗。
    四、關(guān)于2006年的財政工作。
    今后五年，是新一屆政府帶領(lǐng)全市人民奮力推進某經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵五年。在未來五年中，全市各級財政部門要牢固樹立服務(wù)意識，為全市經(jīng)濟發(fā)展大局服務(wù)，為各部門經(jīng)費保障工作服務(wù)，為基層、為廣大人民群眾服務(wù)。要緊緊圍繞市委的各項重大決策開展財政工作，按照市委確定的未來五年工作重點，調(diào)整工作思路，改進工作方法，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，為市委的重大決策和戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)提供堅強的財力保障。要不斷提高財政部門和財政系統(tǒng)的執(zhí)行力，加強財政干部隊伍的素質(zhì)建設(shè)，確保各級黨委、政府的重大決策和各項法律法規(guī)得到認真的貫徹和落實，做到政令暢通。
    未來五年，我市財政工作要認真貫徹落實黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想，認真抓好收入征管，確保全市財政收入的穩(wěn)定增長；保障重點支出，提高我市經(jīng)濟發(fā)展能力和構(gòu)建和諧社會的能力；推進財政改革，逐步完善社會主義公共財政體制；強化財政監(jiān)管，為經(jīng)濟發(fā)展和社會進步創(chuàng)造良好的財政經(jīng)濟環(huán)境。
    2006年是新一屆政府的開局之年。各級財政部門要以貫徹十六屆四中全會精神為契機，認真貫徹執(zhí)行穩(wěn)健的財政政策，改革創(chuàng)新，服務(wù)全局，不斷提高財政系統(tǒng)理財能力，為市委、市政府各項決策提供強有力的財力保障，促進我市經(jīng)濟和各項社會事業(yè)的健康和諧發(fā)展。我們主要做好以下工作：
    （一）抓發(fā)展、促增收，確保財政收入的持續(xù)增長。
    認真貫徹落實中央穩(wěn)健的財政政策，抓住中央繼續(xù)實施西部大開發(fā)的有利時機，協(xié)助有關(guān)部門積極爭取國債項目和資金，支持我市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)環(huán)境保護等重點建設(shè)項目，促進全市經(jīng)濟和社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。認真落實好市委、市政府確定的支持四大支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展的財稅政策，合理使用好技改貼息資金、項目補助資金、工業(yè)發(fā)展資金、科技三項費用等用于經(jīng)濟發(fā)展的財政資金，支持支柱產(chǎn)業(yè)和重點稅源企業(yè)的技術(shù)改造和發(fā)展，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級，推進新型工業(yè)化進程。繼續(xù)完善國有土地經(jīng)營收支計劃，嚴格實行國有土地收入“收支兩條線”的管理辦法，實現(xiàn)政府對土地收益的統(tǒng)一安排使用。通過市場化手段多渠道籌集經(jīng)營城市資金，支持城市基礎(chǔ)設(shè)施和市政公用設(shè)施建設(shè)，切實推進城鎮(zhèn)化進程。認真按照市委關(guān)于加快我市公路建設(shè)的要求，繼續(xù)加大對公路建設(shè)的財政投入，支持改善我市交通環(huán)境，為經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造良好的基礎(chǔ)條件。積極支持建設(shè)“中國第一山”工作，促進我市旅游業(yè)的快速發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的要求，進一步加大公共財政服務(wù)農(nóng)村的力度，繼續(xù)增加對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的投入，不斷改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施條件，促進農(nóng)民增收；要進一步深化農(nóng)村稅費改革，認真貫徹執(zhí)行省委、省政府今年免征農(nóng)業(yè)稅及附加的政策和確保國家糧食生產(chǎn)安全的補貼政策，減輕農(nóng)民負擔(dān)，增加農(nóng)民收入。進一步加大對民族區(qū)縣和困難區(qū)縣財政轉(zhuǎn)移支付力度，搞好對區(qū)縣的資金調(diào)度，大力支持縣域經(jīng)濟發(fā)展，增強縣級經(jīng)濟實力。
    在促進全市經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)上，要切實加強財政收入征管，使經(jīng)濟增長成果在財政收入上得到充分體現(xiàn)，確保財政收入保持相應(yīng)的增長勢頭。要繼續(xù)對財政收入任務(wù)實行目標(biāo)管理，強化各區(qū)縣和市級征管部門的責(zé)任意識。各級稅務(wù)部門要不斷完善征管措施，進一步強化稅收征管，嚴格依法治稅，嚴厲打擊偷、逃、騙稅行為，確保稅收性收入的快速增長。要認真貫徹執(zhí)行中央關(guān)于收支兩條線的有關(guān)政策和加強非稅收入管理的有關(guān)規(guī)定，認真研究非稅收入面臨的新情況、新問題，保持非稅收入的持續(xù)增長。認真組織實施國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算和國有土地經(jīng)營預(yù)算，加大國有資產(chǎn)的經(jīng)營力度和國有土地出讓收入的管理力度，確保國有資產(chǎn)經(jīng)營收益和國有土地收入及時、足額入庫。
    （二）調(diào)結(jié)構(gòu)、保重點，增強財政保障能力和構(gòu)建和諧社會的能力。
    要不斷提高財政的保障能力，優(yōu)先保障機關(guān)事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權(quán)正常運轉(zhuǎn)的資金需要，為各級機關(guān)事業(yè)單位履行職能提供財政資金保證。要進一步加大對教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生等社會事業(yè)的投入，按照法定增長要求安排好支出預(yù)算。要進一步增加對義務(wù)教育的投入，認真研究和制定實行“一費制”收費后造成教育經(jīng)費不足的配套保障措施，按照生均公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)安排學(xué)校公用經(jīng)費，不斷提高對教育的保障水平。要繼續(xù)加大對科技的投入，安排好科技三項費、科普經(jīng)費，促進我市科技創(chuàng)新和科技成果的轉(zhuǎn)化。按照十六屆四中全會關(guān)于不斷提高建設(shè)社會主義先進文化能力的要求，增加對文化事業(yè)的投入，不斷豐富我市人民群眾的文化生活。要加快我市公共衛(wèi)生體系的建設(shè)，重點增加對突發(fā)性公共衛(wèi)生事件、艾滋病防治和婦幼保健等涉及人民群眾公共健康安全的投入，不斷提高我市公共衛(wèi)生服務(wù)水平。抓好峨眉山市新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點工作，探索建立科學(xué)規(guī)范的農(nóng)村合作醫(yī)療機制。要從統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的高度，將財政對社會公共服務(wù)領(lǐng)域的投入資金重點向農(nóng)村傾斜，不斷縮小城鄉(xiāng)之間公共服務(wù)水平的差距。
    要繼續(xù)安排好社會穩(wěn)定資金，切實維護社會穩(wěn)定，努力構(gòu)建社會主義和諧社會。一是要繼續(xù)落實就業(yè)和再就業(yè)的各項財稅政策，發(fā)揮好財政資金的導(dǎo)向作用，引導(dǎo)社會各方面支持下崗失業(yè)人員再就業(yè)工作。多渠道向上爭取資金，加大農(nóng)民工技能培訓(xùn)力度，全面提高農(nóng)民工素質(zhì)，促進農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移。二是要完善社會保障籌資機制，加大“兩金”征繳力度，增加預(yù)算安排，搞好資金調(diào)度，及時撥付資金。三是要關(guān)心困難群體的生活，抓好企業(yè)下崗職工基本生活費、離退休人員養(yǎng)老金、城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金以及失業(yè)人員救濟金的發(fā)放工作，安排好涉及社會穩(wěn)定的各項資金，為維護全市社會穩(wěn)定提供有力的財政保障，不斷提高我市構(gòu)建和諧社會的能力。要積極向上爭取資金，解決好企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部的生活困難問題。要探索建立失地?zé)o業(yè)農(nóng)民的養(yǎng)老保險等社會保障機制，切實關(guān)心失地?zé)o業(yè)農(nóng)民的生產(chǎn)生活困難問題。要按照國務(wù)院的統(tǒng)一部署和要求，積極籌措資金，解決好各級政府工程欠款造成的拖欠農(nóng)民工工資問題。
    （三）抓難點、求實效，繼續(xù)深化各項財政改革。
    要按照建立社會主義公共財政體制的要求，抓難點，求實效，繼續(xù)深化各項財政改革。一是要進一步完善市縣財政體制，理順各級政府的財權(quán)與事權(quán)，建立增收節(jié)支激勵約束機制，調(diào)動區(qū)縣的積極性，促進市縣共同發(fā)展。二是要探索建立財政預(yù)算績效評價體系。要針對長期以來財政工作中存在的重支出、輕管理的問題，加強對支出的追蹤問效，探索建立財政預(yù)算績效評價體系，2006年在教育和政法部門的項目支出上嘗試進行績效評價考核，2006年在市級部門全面推行，以提高政府公共支出的效率。三是要完善部門預(yù)算，規(guī)范項目預(yù)算管理辦法，提高部門預(yù)算編制的科學(xué)性，逐步將各部門的預(yù)算提交人民代表大會審議，增強預(yù)算的公開性和透明度。四是要進一步完善國庫集中支付改革，簡化支付流程，擴大支付范圍。五是要深化縣級政法經(jīng)費保障機制改革，認真研究區(qū)縣建立政法經(jīng)費保障機制后出現(xiàn)的新情況、新問題，確保政法保障資金及時到位，同時督促政法部門依法行政。六是要繼續(xù)推進國有資產(chǎn)管理體制改革，加強國有資產(chǎn)經(jīng)營收支管理，繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的統(tǒng)管工作，有效預(yù)防國有資產(chǎn)流失。
    （四）抓監(jiān)管、重查處，全面整頓財經(jīng)秩序。
    要針對當(dāng)前財務(wù)和國資管理中存在的問題，舉一反三，切實加強財政國資監(jiān)管，徹底改變“重支出、輕監(jiān)管”的狀況，認真查處各類違反財經(jīng)紀律的行為，整頓我市的財經(jīng)秩序。要立足收入抓監(jiān)管，開展對稅收優(yōu)惠政策的清理，繼續(xù)抓好財政收入入庫情況和收支兩條線政策執(zhí)行情況的專項檢查，嚴厲查處各類混級混庫、私設(shè)小金庫和擅自出臺稅收優(yōu)惠政策等行為；要認真貫徹執(zhí)行關(guān)于加強非稅收入管理的有關(guān)規(guī)定，嚴格執(zhí)行收支兩條線改革，從今年起將大佛景區(qū)和峨眉山景區(qū)門票收入全面納入市級財政專戶管理。要立足支出抓監(jiān)管，加強對財政大額資金使用的管理，搞好大額資金使用的監(jiān)督，推進財政支出的科學(xué)決策和民主決策；發(fā)揮財政監(jiān)督的作用，加強對社保資金、國債資金、農(nóng)業(yè)資金等專項資金的監(jiān)督檢查，嚴厲查處各類擠占挪用等違法亂紀行為；抓好對行政事業(yè)單位的財務(wù)監(jiān)管，重點加強對二級單位的財務(wù)檢查，進一步擴大財務(wù)檢查范圍，防止會計信息失真和各類腐敗行為的發(fā)生；繼續(xù)加大財政周轉(zhuǎn)金回收處置力度，基本完成市級到期財政周轉(zhuǎn)金回收處置工作；搞好財政投資評審工作，努力使財政性投資項目全部納入評審范圍，并不斷提高投資評審質(zhì)量和效率。要立足改革抓監(jiān)管，不斷提高財政改革的執(zhí)行力，對各單位、各部門執(zhí)行財政改革的情況進行監(jiān)督檢查，堅決打擊各類不執(zhí)行財政改革政策、逃避財政監(jiān)管的行為。圍繞國資工作抓監(jiān)管，在加強國有資產(chǎn)管理，促進國有資產(chǎn)保值增值的同時，重視財政性資金投入項目形成的國有資產(chǎn)監(jiān)管工作，努力維護國有資產(chǎn)安全，防止國有資產(chǎn)流失。加強對政府舉債的監(jiān)管和控制，嚴格執(zhí)行政府舉債審批制度，從嚴控制新增負債，對歷史性政府負債要認真研究，落實還款來源，有計劃、有步驟的進行消化，有效化解財政風(fēng)險。
    各級財政部門要嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》，主動接受各級人大及其常委會的監(jiān)督，認真聽取人大代表對財政工作的建議和意見，不斷增強財政的民主決策水平。同時，要自覺接受審計部門對財政收支的監(jiān)督，加強對查處問題的整改，不斷提高依法理財水平。各級財政部門也要加強內(nèi)部審計，認真按照有關(guān)規(guī)定開展內(nèi)部檢查，防患于未然。
    各位代表，實現(xiàn)今后五年財政經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)和全面完成2006年的各項財政工作，任務(wù)十分艱巨。我們將在市委的領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督下，進一步解放思想，轉(zhuǎn)變理財觀念，將思想和行動統(tǒng)一到黨的十六屆四中全會精神上來，以“三個代表”重要思想統(tǒng)領(lǐng)財政工作，認真貫徹執(zhí)行人民代表大會作出的決議，立足現(xiàn)實，著眼長遠，求真務(wù)實，開拓創(chuàng)新，在財政工作中堅持權(quán)為民所用，情為民所系，利為民所謀，堅持依法理財、科學(xué)理財、“陽光”理財，提高理財水平，為建立透明、廉潔和高效的財政運行機制，促進全市經(jīng)濟社會的全面協(xié)調(diào)發(fā)展而努力奮斗。
    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇十一
    一、推進績效財政建設(shè)，科學(xué)理財水平顯著提高。
    圍繞創(chuàng)新財政管理長效機制，積極探索財政工作的新思路、新舉措。按照“突出科學(xué)發(fā)展導(dǎo)向、集中財力辦大事、兼顧公平與效率”的原則，建立了有利于公共財政支持主體功能區(qū)建設(shè)和推動經(jīng)濟又好又快發(fā)展的新型市鎮(zhèn)財政管理體制，加快了基本公共服務(wù)均等化進程。深化部門預(yù)算管理改革，推行市直行政單位收支脫鉤管理模式，規(guī)范單位定額分類和支出定額體系，強化單位收入目標(biāo)責(zé)任考核力度，合理調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，促進財政資金供給水平均等化;規(guī)范部門預(yù)算、專項資金預(yù)算和政府重大投資項目資金預(yù)算審批行為，提高財政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。進一步擴大國庫集中支付范圍，市級國庫集中支付17.6億元，占比達86.4%。全面開展政府采購專項檢查，完善電子化政府采購平臺，強化對交通建設(shè)、城建拆遷等政府投資項目預(yù)算審核，加強采購預(yù)算編制和執(zhí)行控制。強化工程投資源頭控制，通過調(diào)查詢價、分析比較確定合理的計價依據(jù)和嚴格審核制度，確保財政資金投放的經(jīng)濟效益和社會效益。，完成政府投資項目評審98個，涉及報審金額15.4億元，核減金額1.4億元，核減率9.1%。積極開展綜合和專項檢查，組織對重點企業(yè)開展會計信息質(zhì)量檢查，進一步增強企業(yè)依法經(jīng)營、誠信納稅意識。健全公有資產(chǎn)使用、評估、處置等管理制度，實現(xiàn)了公有資產(chǎn)高效配置和保值增值。
    按照中央經(jīng)濟工作會議提出的“保增長、擴內(nèi)需、促調(diào)整”的要求，，我們將全面貫徹落實積極的財政政策，繼續(xù)加大居民收入、社會保障、基礎(chǔ)設(shè)施、節(jié)能減排、民生建設(shè)等公共財政投入，完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，推進區(qū)域教育現(xiàn)代化建設(shè)，落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策措施，支持農(nóng)村新七件實事和保障性安居工程建設(shè)，財政支出預(yù)算的安排和適度負債需統(tǒng)籌兼顧。綜合分析明年經(jīng)濟形勢和政策走向，影響財政收支變化的'不確定因素較多，20xx年財政收支矛盾將更為突出。
    建議20xx年財政收支預(yù)算安排。
    (一)收入計劃。
    20xx年財政總收入預(yù)算建議為467000萬元，比上年增加61200萬元，增長15.1%。其中，消費稅和增值稅193500萬元，增加33300萬元，增長20.8%;企業(yè)所得稅和個人所得稅72500萬元，增加12949萬元，增長21.7%;地方固定工商稅和其他財政收入113700萬元，增加11351萬元，增長11.1%;基金預(yù)算收入87300萬元，增加3600萬元，增長4.3%。
    20xx年地方一般預(yù)算收入預(yù)算建議為190200萬元，比上年增加24815萬元，增長15%。其中稅收收入171400萬元，增長17%;非稅收入18800萬元，下降0.5%。按種類劃分：
    1、增值稅(25%部分)47500萬元，增加8284萬元，增長21.1%。
    2、企業(yè)所得稅和個人所得稅(40%部分)29000萬元，增加5180萬元，增長21.7%。
    3、地方固定工商稅89000萬元，增加14751萬元，增長19.9%。
    4、耕地占用稅、契稅5900萬元，減少3299萬元，下降35.9%，其中耕地占用稅900萬元，契稅5000萬元。
    5、專項收入6880萬元，增加650萬元，增長10.4%。
    6、國有資本經(jīng)營收入、國有資本有償使用收入、行政事業(yè)性收費收入和罰沒收入11920萬元，減少751萬元，下降5.9%。
    (二)支出安排。
    1、一般公共服務(wù)支出44290萬元，增加4151萬元，增長10.3%。
    2、國防支出1020萬元，增加37萬元，增長3.8%。
    3、公共安全支出20400萬元，增加1941萬元，增長10.5%。
    4、教育支出64770萬元，增加7912萬元，增長13.9%。
    5、科技支出5360萬元，增加617萬元，增長13.0%。
    6、文化體育與傳媒支出1970萬元，減少751萬元，下降27.6%，剔除上年廣電雙入戶工程一次性支出931萬元，實際際增長10.1%。
    7、社會保障和就業(yè)支出16370萬元，增加1658萬元，增長11.3%。
    8、醫(yī)療衛(wèi)生支出11300萬元，增加1194萬元，增長11.8%。
    9、環(huán)境保護支出3070萬元，增加361萬元，增長13.3%。
    10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8100萬元，增加68萬元，增長0.8%。
    11、農(nóng)林水事務(wù)支出20750萬元，增加4100萬元，增長24.6%。
    12、交通運輸支出210萬元，增加21萬元，增長11.1%。
    13、工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出5425萬元，增加573萬元，增長11.8%。
    14、其他支出3565萬元，增加536萬元，增長17.7%。其中總預(yù)備費500萬元。
    15、基金預(yù)算支出86976萬元，其中，社會保險基金支出50000萬元，教育附加及基金支出2094萬元，文化事業(yè)建設(shè)費支出72萬元，殘疾人就業(yè)保障金支出500萬元，國有土地使用權(quán)出讓金支出30878萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出800萬元，城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加支出1400萬元，農(nóng)業(yè)發(fā)展和育林基金支出502萬元，公路客貨運附加費支出250萬元，散裝水泥專項資金支出80萬元，墻體材料專項基金支出400萬元。
    各位代表，20xx年，財政工作面臨著較大的減收增支壓力，實現(xiàn)全年財政預(yù)算目標(biāo)責(zé)任重大、意義深遠。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)財政工作，化危機為機遇，變壓力為動力，開拓創(chuàng)新，攻堅克難，真抓實干，奮勇爭先，為圓滿完成年各項財政預(yù)算任務(wù)、建設(shè)幸福美好新通州而努力奮斗!
    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇十二
    我受自治縣政府的委托，向自治縣人大常委會報告20**年度財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況，請予審議。
    20**年，在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下，全縣上下深入貫徹落實黨的十八大、省十一屆二次黨代會、市四屆二次黨代會、自治縣七屆二次黨代會精神，緊緊圍繞“三大戰(zhàn)略”、“減貧摘帽”總目標(biāo)，著力保增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、促和諧，經(jīng)濟社會發(fā)展呈現(xiàn)出持續(xù)向好態(tài)勢?？h級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況總體較好，完成了縣七屆人大二次會議批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù)?？h級財政實現(xiàn)一般預(yù)算收入29,117萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101%，一般預(yù)算支出187,766萬元，完成調(diào)整預(yù)算的103%;年末滾存結(jié)余3,691萬元。實現(xiàn)基金預(yù)算收入總額22,166萬元，完成調(diào)整預(yù)算的87%，基金預(yù)算支出22,330萬元，完成調(diào)整預(yù)算的88%，年末滾存結(jié)余976萬元。新增債務(wù)23,773萬元，償還債務(wù)本金6,470萬元，年末地方政府性直接債務(wù)余額45,963萬元。良好的財政收支，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了重要的財力保障，保證了各項重點支出的需要。
    —積極應(yīng)對各項挑戰(zhàn)，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)步增長。因上年一次性收入增長和20**年財稅體制改革政策性減收等因素，財政收入增長壓力增大，在縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)下，積極面對挑戰(zhàn)，以“三大戰(zhàn)略”為抓手，大力推進重點項目實施和城鎮(zhèn)化、服務(wù)業(yè)快速發(fā)展，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)步增長。
    —促進民生持續(xù)改善，社會保障更加有力。一是加大民生領(lǐng)域財政投入力度，縣級投入農(nóng)林水、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生和計生等民生領(lǐng)域的支出117,536萬元，比上年增加17,170萬元，增長17%?？h財政用于農(nóng)林水、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生等與民生直接相關(guān)的支出，分別比上年增長25%、6%、24%、27%，其中用于教育支出44,764萬元,不包括債務(wù)資金,如務(wù)星高級中學(xué)貸款11,600萬元,教育經(jīng)費的大量投入,完善了教育公共服務(wù)體系,提升了我縣辦學(xué)能力,提升了教師教學(xué)能力和創(chuàng)新素質(zhì)。二是加大民生資金監(jiān)督檢查力度,確保民生資金落到實處。20**年縣審計局除對縣衛(wèi)生局開展部門預(yù)算執(zhí)行審計，對醫(yī)療衛(wèi)生專項資金進行監(jiān)督檢查外，還對保障房資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金、扶貧資金以及農(nóng)業(yè)方面等專項資金進行了審計。
    —貫徹落實中央勤儉節(jié)約、反對鋪張浪費精神，嚴格控制“三公經(jīng)費”支出。在財政審計、經(jīng)濟責(zé)任審計中，突出檢查被審計單位對中央“八項”規(guī)定、省委“十項”規(guī)定、市委“十二項”規(guī)定和縣委“四十二條”規(guī)定的執(zhí)行情況，經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，被審計單位加強了接待費、交通費和外出學(xué)習(xí)培訓(xùn)等支出管理，“三公經(jīng)費”支出穩(wěn)步下降。
    第一部分審計情況。
    根據(jù)《審計法》及其《審計法實施條例》規(guī)定，縣審計局對20**年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支進行了審計。自去年6月向縣人大常委會報告審計工作以來，共完成審計項目32個，其中：上級業(yè)務(wù)部門委派1個;縣政府計劃安排和交辦項目31個，查出違規(guī)金額7,077.92萬元，促進增收節(jié)支金額3,191.6萬元，其中：已上交財政2,838.6萬元、減少財政撥款353萬元、歸還原資金渠道849.28萬元，應(yīng)調(diào)賬處理2,925.17萬元,其他處理111.87萬元。查出管理不規(guī)范金額11,864.95萬元。審計向檢察機關(guān)移送經(jīng)濟案件處理1件，移送主管部門處理1件，提出審計整改建議并被采納79條。政府投資項目委托審計170個，送審金額29,271萬元，審減金額1,526萬元，審減率5.23%。
    20**年，縣財政局圍繞縣人大批復(fù)的預(yù)算，大力組織征收，但因受到省以下分稅制財政管理體制改革的影響，稅收分享比例調(diào)整，本級收入在上年基礎(chǔ)上減少了187萬元;在預(yù)算支出方面，合理安排，較好完成了預(yù)算支出，保持農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生以及社會保障和就業(yè)等重點支出逐年增長。但審計也發(fā)現(xiàn)一些問題：
    (一)收入管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為應(yīng)繳未繳預(yù)算收入2,597.85萬元，且有坐支現(xiàn)現(xiàn)象。涉及單位有縣財政局、縣國投公司。
    (二)財政存量資金清理盤活程度不夠。主要表現(xiàn)為：一是拆借財政資金金額大，部分掛賬時間長,清理清收和核銷不及時。截止20**年末,縣財政預(yù)撥和拆借累計16,486.65萬元;二是專項資金沉淀、閑置金額較大，部分資金掛賬時間長。截止20**年末，其中：總預(yù)算上級專項資金未撥余額20,934.72萬元(20**年當(dāng)年15,068.75萬元、20**年以前年度上級專項資金余額5,865.97萬元);基財局涉農(nóng)專賬專項資金未撥余額2,021.28萬元;國庫股國家儲備糧油及退耕還林補貼資金專戶留存20**年以前年度專項資金176.87萬元;國庫集中收付中心各預(yù)算單位留存各類專項資金共計58,169.35萬元(農(nóng)行3199賬戶20,773.52萬元，信用社10439賬戶37,395.83萬元)。
    (三)稅收征收管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為重點稅源需進一步加大監(jiān)控力度。經(jīng)抽查，重點稅源主要存在：征管檔案資料存在收集資料不完整情況，如未收集工程進度、納稅申報和繳納稅款等資料;管理臺賬記錄開工時間與納稅對象申報繳稅時間間隔較長。
    (四)其他違反財務(wù)管理和會計核算方面的行為。主要表現(xiàn)為：
    一是縣國投公司坐支現(xiàn)金、白條抵庫。20**年縣國投公司坐支現(xiàn)金13.4萬元，白條沖抵現(xiàn)金庫存1.75萬元。
    二是支出依據(jù)不充分。20**年縣國投公司列支辦公費1.4萬元只有發(fā)票一張，無相關(guān)附件。
    二、縣級部門預(yù)算執(zhí)行審計和經(jīng)濟責(zé)任審計情況。
    根據(jù)縣政府安排，20**年下半年對文鳴同志任縣文體廣電旅游局局長期間(-20**年)的經(jīng)濟責(zé)任進行了審計，3-5月份對縣國土資源局的預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支進行了審計。審計結(jié)果表明，部門領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任和預(yù)算執(zhí)行總體較好，相關(guān)單位提供的財務(wù)資料基本能夠真實地反映財政財務(wù)收支情況。在財政財務(wù)收支活動中，基本能遵守有關(guān)財經(jīng)法規(guī)。但審計也發(fā)現(xiàn)一些問題:。
    (一)預(yù)算收入管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
    一是應(yīng)繳未繳國庫和財政專戶167.37萬元，且存在坐收坐支現(xiàn)象。涉及單位有縣文體廣電旅游局和縣國土資源局。
    二是違規(guī)開設(shè)賬戶，且賬戶拆銷后未對有關(guān)收入進行清繳。縣國土資源局20**年5月因拆銷違規(guī)開設(shè)“建設(shè)用地預(yù)存款專戶”，將賬戶余額196.82萬元全部轉(zhuǎn)局機關(guān)經(jīng)費賬戶，未對專戶有關(guān)收入進行清繳，其中應(yīng)繳土地開墾費等非稅收入和利息收入余額20.99萬元，其余為土地征收預(yù)存款與礦山環(huán)境治理和工程保證金余額，未進行清繳。
    三是非稅收入核算管理不規(guī)范。其中：單位非稅收入窗口統(tǒng)計臺賬與財政專戶實際收到的.資金相差32.65萬元;罰沒收入入庫金額與單位臺賬不符8.02萬元;收費窗口統(tǒng)計臺賬與相關(guān)股室臺賬不符。
    (二)預(yù)算約束不力，超預(yù)算支出金額較大。主要表現(xiàn)為縣國土資源局20**年度的公用經(jīng)費超預(yù)算支出184.89萬元，超預(yù)算支出率108%。
    (三)專項資金管理使用不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
    一是擠占挪用專項資金?？h文體廣電旅游局2010-20**年期間，擠占挪用旅游公廁、仡佬族三幺習(xí)俗專項補助專項資金、無線覆蓋運行維護等專項經(jīng)費26.08萬元。
    二是滯留、閑置和沉淀專項資金。其中：縣文體廣電旅游局滯留、閑置農(nóng)村文化建設(shè)專項資金113.29萬元;縣國土資源局截止20**年末，沉淀留存土地整治開發(fā)、土地復(fù)墾費等專項資金2,202.28萬元。
    三是違規(guī)提取管理費、折舊費及其他費用?？h文體廣電旅游局至20**年期間，從農(nóng)村電影放映場次補貼中違規(guī)提取管理費、折舊費及其他費用20.73萬元。
    (四)會計核算不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
    一是決算編制不真實?？h國土資源局財務(wù)20**年底決算時，虛列土地開發(fā)項目和測繪評估支出共35.62萬元,將工資福利支出、招待費和交通費等公用經(jīng)費共119.02萬元調(diào)入到勞務(wù)費和其他類別中列支。
    二是收支未納入會計核算，且存在公款私存現(xiàn)象。其中：縣國土資源局20**年度代征稅款402.47萬元收繳未納入單位財務(wù)核算，且有公款私存行為;縣文體廣電旅游局20和2011年分兩次從縣發(fā)改局報賬龍神塘至楠木公路項目款和表演場環(huán)形看臺工程款共10.87萬元收支未入單位賬務(wù)核算。
    三是結(jié)余資金未進行分類核算和管理使用?？h國土資源局將經(jīng)常性結(jié)余、專項結(jié)余籠統(tǒng)列在事業(yè)結(jié)余中混淆管理使用。
    四是收入掛往來核算。20**年度縣國土資源局將財政預(yù)算撥款2,132.46萬元列往來款核算。
    五是支出依據(jù)不充分20.41萬元。涉及單位有縣國土資源局和縣文體廣電旅游局。
    六是多列和重復(fù)支出?？h文體廣電旅游局存在無原始憑證多列支出和重復(fù)支出0.17萬元。
    (六)基本建設(shè)項目管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
    一是基本建設(shè)項目會計核算不規(guī)范?？h文體廣電旅游局實施基本建設(shè)項目大小工程結(jié)算37個，金額463.56萬元未按基本建設(shè)項目會計制度規(guī)定單獨設(shè)置賬務(wù)核算，以及反映投資所形成的固定資產(chǎn)。
    二是工程款與相關(guān)稅款不同步?？h文體廣電局對營業(yè)稅有關(guān)規(guī)定和務(wù)府辦發(fā)〔2010〕156號文件精神執(zhí)行不夠，仍以領(lǐng)條支預(yù)付工程款302萬元。
    三是應(yīng)執(zhí)行未執(zhí)行招投標(biāo)程序?？h文體廣電局和縣國土資源局對超過50萬元的服務(wù)項目都未執(zhí)行招投標(biāo)程序，縣文體廣電局和縣國土資源局涉及金額分別為70萬元和172.55萬元。
    (七)國有資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
    一是國有資產(chǎn)出租、處置收入未執(zhí)行收支兩條線?？h國土資源局和縣文體廣電旅游局都存在。
    二是應(yīng)列未列固定資產(chǎn)核算，以及登記相關(guān)卡片?？h國土資源局和縣文體廣電旅游局涉及金額分別有4.04萬元和6.07萬元。
    三是土地、礦山等國有不動資產(chǎn)管理需進一步加強。縣國土資源局對土地管理存在無土地儲備庫臺賬、用地和征收臺賬。
    (八)財務(wù)管理制度執(zhí)行不夠得力和規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
    一是往來款項清理不及時，部分款項掛賬時間長且余額較大。截止20**年末,縣文體廣電旅游局往來款項總額達1,006.04萬元,其中20以前個人借欠款余額51.55萬元、預(yù)付工程款21萬元等。
    二是現(xiàn)金管理不夠規(guī)范，出納未登記現(xiàn)金日記賬。2010年以來，縣文體廣電旅游局及其直屬部門出納均未登記現(xiàn)金日記賬，收取現(xiàn)金后送存銀行(收款與繳存銀行時間最長達5個月)，直接記銀行存款，未登記現(xiàn)金日記賬反映現(xiàn)金收支情況。
    三是差旅費報銷制度不夠規(guī)范?？h文體廣電旅游局及其直屬部門差旅費報銷存在部分職工重復(fù)填報差旅費，旅店業(yè)發(fā)票作餐費報銷，出差時間、地點與有關(guān)資料不相符，發(fā)票不真實和無發(fā)票等填報住宿費，出差日期與相關(guān)資料的記錄不符等不規(guī)范現(xiàn)象;縣國土資源局報銷差旅費存在有的用生活費(餐館)發(fā)票報銷住宿費，有的用娛樂場所發(fā)票報銷住宿費等不規(guī)范行為。
    四是未執(zhí)行“一支筆”簽字制度?？h國土資源局執(zhí)法大隊經(jīng)費統(tǒng)一在局機關(guān)財務(wù)核算，但執(zhí)法大隊在報銷費用時，由執(zhí)法大隊長簽字，分管財務(wù)副局長未簽字。
    五是厲行節(jié)約、反對浪費精神執(zhí)行和“三公經(jīng)費”控制不夠。縣國土資源局20**年度單位自主發(fā)放獎勵8.65萬元;縣文體廣電旅游局2010-20**年期間，在事業(yè)支出和往來帳中列支公務(wù)接待費216.93萬元，其中公用支出中177.27萬元，占公用支出的28%。
    (九)其他需要反映的問題。
    農(nóng)村電影放映場次可信度不高?？h文體廣電旅游局財務(wù)資料反映，2010年、2011年、20**年，每年按全縣109個行政村，每村每月放映1場共1308場報賬支付放映隊補貼，三年分別支付補貼16.85萬元、16.57萬元和16.55萬元。經(jīng)延伸調(diào)查反映有的村未放映過，有的村連續(xù)放映多場。
    對上述問題，縣文體廣電旅游局根據(jù)審計報告、決定對審計發(fā)現(xiàn)的問題已基本整改落實，縣國土資源局對部分問題在審計期間主動作出整改落實，對部分問題根據(jù)審計報告、決定正在研究落實整改措施。
    三、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算和其他財政收支審計以及黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計情況。
    為了解鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟運行和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況，20**年根據(jù)縣政府安排，組織對大坪鎮(zhèn)、豐樂鎮(zhèn)財政決算和其他財政收支進行了審計，其中對任克洪同志任大坪鎮(zhèn)政府鎮(zhèn)長期間(2010-20**年)的經(jīng)濟責(zé)任進行了審計。審計結(jié)果表明：大坪鎮(zhèn)和豐樂鎮(zhèn)致力于經(jīng)濟和社會發(fā)展，較好地完成了縣下達的財政收入任務(wù)，能保證重點工作穩(wěn)步開展，基本實現(xiàn)了收支平衡，但審計也發(fā)現(xiàn)一些問題：
    (一)預(yù)算收入和其他專項基金收入管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
    一是滯留未及時解繳入庫。其中：大坪和豐樂鎮(zhèn)滯留預(yù)算收入分別有23.97萬元和15.18萬元未解繳入庫。
    二是財政資金墊繳或彌補費用完成社撫費、新農(nóng)合和烤煙下達任務(wù)。大坪鎮(zhèn)財政資金累計墊繳社撫費13.38萬元、墊繳新農(nóng)合款9.71萬元、20**年彌補外煙收售費用11.9萬元;豐樂鎮(zhèn)用財政資金累計墊繳社撫費12.1萬元,墊繳新農(nóng)合款3.83萬元、20**年彌補外煙收售費用25.98萬元。
    (二)專項資金管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
    一是擠占挪用專項資金。大坪和豐樂鎮(zhèn)擠占挪用扶貧資金等專項資金分別有59.22萬元和54.7萬元。
    二是部分扶貧資金未執(zhí)行專戶管理和封閉運行,且長期滯留未使用。豐樂鎮(zhèn)20**年以前歷年扶貧資金20.73萬元滯留鎮(zhèn)總預(yù)算賬上未使用。
    三是報賬資料不真實,擅自改變扶貧實施用途。大坪鎮(zhèn)以不真實的資料報賬勝利村經(jīng)果林項目資金20萬元，實際將資金用于勝利村坪頭組公路建設(shè)。
    四是涉農(nóng)補貼資金長期滯留信用社。豐樂鎮(zhèn)涉農(nóng)補貼資金因戶主和賬號錯誤以及部分農(nóng)戶外出等原因,-母豬補貼資金、物價補貼和退耕還林補貼共1.97萬元長期滯留該鎮(zhèn)信用社未兌現(xiàn)農(nóng)戶。
    五是違規(guī)享受社會保障待遇。豐東鎮(zhèn)死亡人員違規(guī)享受低保優(yōu)扶待遇2.33萬元。
    五常市財政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報告篇十三
    縣人大常委會：
    根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《安徽省審計監(jiān)督條例》規(guī)定，縣政府安排縣審計局對度縣本級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計。主要審計了2014年縣級財政預(yù)算執(zhí)行、非稅收入征收管理、專項資金管理使用等情況，對縣財政局、縣教育局、縣交通運輸局、縣衛(wèi)生局、縣扶貧辦等5個部門2014年預(yù)算執(zhí)行情況進行了審計，并對殘疾人就業(yè)保障金管理使用情況進行了專項審計?，F(xiàn)將審計情況報告如下，請予審議。
    2014年，全縣財政工作緊緊圍繞縣委、縣政府重點工作安排，堅持依法生財理財，努力增收節(jié)支，全力保障“5+1”項目及各項重點工作推進，較好地完成了縣十六屆人大三次會議確定的各項預(yù)算收支任務(wù)。
    財政收入穩(wěn)步增長。2014年，全縣公共預(yù)算收入77755萬元，較上年增加17727萬元，增長29.53%，占調(diào)整預(yù)算77000萬元的100.98%。繼續(xù)加大對上爭取力度，預(yù)算內(nèi)全年上級補助收入及國債轉(zhuǎn)貸收入333226萬元，較上年增加35256萬元，增長11.83%。
    民生投入持續(xù)增加。2014年，實施民生工程36項，在省級33項基礎(chǔ)上增加3項，民生工程投入97680萬元，較上年增加1093萬元。進一步加大民生支出，推動教育優(yōu)先發(fā)展，提高社會保障標(biāo)準(zhǔn)，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，推進保障性安居工程建設(shè)，發(fā)展成果更多的惠及廣大群眾。
    推動發(fā)展更加有力。2014年，預(yù)算內(nèi)撥付縣城投公司、匯金公司和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園區(qū)資金215579萬元，用于重點項目建設(shè)、兌現(xiàn)落戶園區(qū)企業(yè)招商引資優(yōu)惠政策。進一步加大融資力度，2014年通過縣城投公司融資平臺獲批13個融資項目，當(dāng)年提款177500萬元。進一步充實擔(dān)保機構(gòu)資本金，2014年新增利達擔(dān)保公司資本金4000萬元，帶動發(fā)放小額擔(dān)保貸款43600萬元。
    依法理財深入推進。依法加強稅收征管，強化重點稅源管控，嚴格執(zhí)行非稅收入收繳分離制度，收入目標(biāo)超額完成。嚴格預(yù)算執(zhí)行，嚴控預(yù)算追加，對部門預(yù)算執(zhí)行中原則上不予追加。加大存量資金清理整合，清理歷年項目結(jié)余資金1480萬元用于民生工程，清理整合農(nóng)業(yè)項目資金1600萬元扶持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。
    財政改革不斷深化。深化財政預(yù)算管理改革，部門預(yù)算編制更加規(guī)范，預(yù)決算和“三公”經(jīng)費公開力度進一步加大，年初預(yù)算編制到位率和財政預(yù)決算透明度進一步提高。推進政府購買服務(wù)，通過勞務(wù)委派、服務(wù)外包等方式，將公共服務(wù)事項、社會事務(wù)服務(wù)事項和技術(shù)服務(wù)事項等納入政府購買服務(wù)范圍。規(guī)范政府債務(wù)管理，進一步明確政府債務(wù)的管理權(quán)限、審批程序、適用范圍、償還責(zé)任及管理機制，對全縣政府債務(wù)進行了清理甄別，鎖定存量債務(wù)規(guī)模，有效防控財政運行風(fēng)險。支持農(nóng)村綜合改革，以推進農(nóng)村金融綜合改革、創(chuàng)新農(nóng)村公益設(shè)施建管機制、構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系為著力點，全面推進農(nóng)村綜合改革示范試點，激發(fā)農(nóng)村發(fā)展活力。
    1、縣本級財政收入情況。
    縣十六屆人民代表大會第三次會議批準(zhǔn)2014年縣本級財政收入預(yù)算48270萬元，2014年縣本級實現(xiàn)財政收入58454萬元(中央收入16823萬元，地方收入41631萬元)，較上年增加16792萬元，增長40.3%，完成預(yù)算的121.1%。收入具體情況是：稅收收入51093萬元，其中：增值稅4596萬元，消費稅11萬元，營業(yè)稅13362萬元，企業(yè)所得稅13637萬元，個人所得稅1168萬元，資源稅50萬元，城市建設(shè)維護稅1171萬元，房產(chǎn)稅440萬元，印花稅333萬元，土地使用稅1421萬元，土地增值稅1330萬元，車船稅234萬元，車輛購置稅3749萬元，耕地占用稅1834萬元，契稅7757萬元;非稅收入7361萬元，其中：行政性收費收入3160萬元，罰沒收入1882萬元，專項收入1396萬元，國有資源(資產(chǎn))有償使用收入787萬元，其他收入111萬元，中央級非稅收入25萬元。
    2014年，省財政補助我縣公共財政預(yù)算資金279470萬元，具體構(gòu)成是：稅收返還3084萬元;一般性轉(zhuǎn)移支付補助159770萬元，其中：體制補助35325萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補助42120萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助6454萬元，結(jié)算補助6997萬元，成品油價格和稅費改革補助1836萬元，基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付補助2893萬元，義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付補助10221萬元，基本養(yǎng)老保險和低保等轉(zhuǎn)移支付補助12873萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付補助19234萬元，農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付補助4634萬元，產(chǎn)糧(油)大縣獎勵497萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助7585萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付補助9101萬元;專項轉(zhuǎn)移支付補助116616萬元。
    2014年，縣本級財政公共預(yù)算支出320922萬元，較2013年增加40329萬元，增長14.4%，完成年初預(yù)算175756萬元的182.6%。按支出功能分類為：一般公共服務(wù)支出16912萬元，國防支出100萬元，公共安全支出10230萬元，教育支出68757萬元，科學(xué)技術(shù)支出2576萬元，文化體育與傳媒支出4739萬元，社會保障和就業(yè)支出27117萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出40319萬元，節(jié)能和環(huán)保支出4115萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6402萬元，農(nóng)林水支出61058萬元，交通運輸支出9811萬元，資源勘探電力信息等支出1521萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2226萬元，金融支出4719萬元，國土海洋氣象等支出1732萬元，住房保障支出52851萬元，糧油物資儲備支出1837萬元，國債還本付息支出349萬元，其他支出3551萬元。
    2014年縣本級財政總收入339039萬元，其中：公共財政預(yù)算收入58454萬元，上級補助收入279470萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11100萬元，上年結(jié)余31萬元，調(diào)入資金1695萬元，減補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出11711萬元?？h本級財政總支出339019萬元，其中：公共財政預(yù)算支出320922萬元，上解中央支出16823萬元，上解省級支出174萬元，地方政府債券還本支出1100萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余20萬元。
    2014年，縣本級政府性基金總收入306129萬元，其中：縣本級政府性基金收入255800萬元(國有土地權(quán)使用出讓收入239309萬元，國有土地收益基金8324萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金909萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費2500萬元，地方教育費附加635萬元，育林基金1265萬元，森林植被恢復(fù)費2119萬元，地方水利建設(shè)基金314萬元，殘疾人就業(yè)保障金317萬元，公共住房租金收入108萬元)，上年政府性基金結(jié)余7693萬元，基金補助收入42636萬元。
    2014年，縣本級政府性基金總支出298631萬元，其中：縣本級政府性基金支出289835萬元(城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出249542萬元，社會保障和就業(yè)支出33329萬元，農(nóng)林水支出2726萬元，教育支出2783萬元，文化體育與傳媒支出7萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出350萬元，其他支出1099萬元)，上解支出-20萬元，基金補助支出8815萬元。
    收支相抵，2014年縣本級政府性基金滾存結(jié)余7498萬元。
    2014年，社會保障基金總收入21120萬元，其中：縣本級社會保障基金收入20483萬元(基本養(yǎng)老保險基金收入10393萬元，失業(yè)保險基金收入1343萬元，基本醫(yī)療保險基金收入7505萬元，工傷保險基金收入435萬元，生育保險基金收入258萬元，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險基金收入549萬元)，上年社會保障基金結(jié)余637萬元。
    2014年，縣本級社會保障基金支出20881萬元，其中：基本養(yǎng)老保險基金支出10393萬元，失業(yè)保險基金支出1343萬元，基本醫(yī)療保險基金支出7505萬元，工傷保險基金支出435萬元，生育保險基金支出258萬元，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險基金支出947萬元。
    收支相抵，2014年縣本級社會保障基金滾存結(jié)余239萬元。
    2014年，縣財政下達本級預(yù)算支出指標(biāo)630781萬元，具體分類情況如下：
    1、公共預(yù)算支出指標(biāo)322441萬元。其中：年初批復(fù)部門預(yù)算75412萬元，年初代編重點專項預(yù)算和項目配套支出指標(biāo)(非部門預(yù)算)33025萬元，目標(biāo)考核、招商引資等獎勵支出指標(biāo)1572萬元，工資、義教經(jīng)費等結(jié)算支出指標(biāo)6239萬元，非稅收入結(jié)算支出指標(biāo)2625萬元，分解上級專款支出指標(biāo)180829萬元，稅收征管業(yè)務(wù)費支出指標(biāo)900萬元，縣長辦公會議批準(zhǔn)追加支出指標(biāo)4782萬元，列收列支指標(biāo)17415萬元，減財政監(jiān)督追減指標(biāo)358萬元。
    2、基金預(yù)算支出指標(biāo)308340萬元。其中：土地出讓金支出指標(biāo)243249萬元，分解上級基金補助支出指標(biāo)42656萬元，育林基金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費等安排支出指標(biāo)1952萬元，社保基金支出指標(biāo)20483萬元。
    1、虛列支出12772.7萬元。2014年12月，總預(yù)算將上級財政年底撥入的專款以及創(chuàng)建省級文明縣城、目標(biāo)考評、雙擁、效能建設(shè)獎勵等資金12772.7萬元列支轉(zhuǎn)入暫存款。
    2、非稅收入退庫420.80萬元。2014年12月，總預(yù)算將原非稅收入征收管理局征繳入庫的征地管理費收入420.80萬元，以“誤將納入財政專戶管理的收入繳入國庫”名義退庫。
    3、預(yù)算專戶存款利息收入未繳國庫100.83萬元。2014年，預(yù)算內(nèi)專戶存款利息收入57.19萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)利息收入43.63萬元，合計100.83萬元未繳入國庫作為預(yù)算收入。
    4、個別超撥資金。2014年超預(yù)算支出指標(biāo)，調(diào)度張沖鄉(xiāng)政府資金850萬元。
    5、自我保障不足問題依然突出。2014年，縣級財政公共預(yù)算收入58454萬元，僅占當(dāng)年公共財政預(yù)算支出320922萬元的18.21%，占當(dāng)年財政公共預(yù)算總支出339019萬元的17.2%，嚴重依賴轉(zhuǎn)移支付，自我保障能力嚴重不足。
    二、非稅收入審計情況。
    (一)縣非稅收入征收管理局非稅收入征收管理情況。
    2014年度，縣非稅局征收管理的非稅收入38203.66萬元，加上年度滾存結(jié)余6963.75萬元，非稅收入合計45167.41萬元;2014年度，縣非稅局劃繳非稅收入38051.82萬元(其中：繳入國庫23937.50萬元，繳入專戶14114.32萬元)。收支相抵，2014年末結(jié)存非稅收入7115.59萬元(其中：應(yīng)繳未繳國庫收入6337.24萬元，應(yīng)繳未繳財政專戶收入778.35萬元)。
    1、2014年度，縣非稅局“應(yīng)上繳非稅收入”24504.33萬元，加上年度結(jié)余5770.41萬元，合計30274.74萬元;2014年度，縣非稅局繳入國庫“應(yīng)上繳非稅收入”23937.50萬元。2014年，縣非稅局“應(yīng)繳國庫財政收入”結(jié)存6337.24萬元(其中：行政性收費3956.21萬元，政府性基金156.65萬元，專項收入84.79萬元，罰沒收入208.74萬元，國有資產(chǎn)(資源)有償使用收入1930.85萬元)。
    2、2014年度，縣非稅局“應(yīng)繳專戶財政收入”13699.33萬元，加上年度結(jié)余1193.34萬元，合計14892.67萬元;2014年度，縣非稅局繳入國庫“應(yīng)繳專戶財政收入”14114.32萬元。收支相抵，2014年，縣非稅局“應(yīng)繳專戶財政收入”結(jié)存778.35萬元(其中：教育收費結(jié)存389.86萬元、衛(wèi)生收費結(jié)存388.49萬元)。
    2014年度，縣財政局納入財政專戶管理的各單位預(yù)算外收入17151.76萬元，加上年度滾存結(jié)余1143.95萬元，收入總計18295.71萬元。2014年度，縣財政局財政預(yù)算外專戶存款支出17011.46萬元。收支相抵，2014年末，縣財政局財政預(yù)算外專戶存款結(jié)存1284.25萬元。
    (三)非稅收入審計中發(fā)現(xiàn)的主要問題。
    1、應(yīng)繳未繳預(yù)算收入7546.46萬元。2014年度，縣非稅局將縣直和鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入3037.43萬元轉(zhuǎn)入縣預(yù)算外專戶存儲，未繳入金庫納入當(dāng)年度預(yù)算收支;2014年末，縣國庫集中支付中心賬戶暫存各單位財政資金所形成的利息收入934.03萬元未繳入國庫;2014年，縣非稅收入征收管理局將國有資產(chǎn)(資源)有償使用收入3575.00萬元全額繳入縣財政專戶，未繳入金庫納入當(dāng)年度預(yù)算收支。
    2、應(yīng)作未作預(yù)算收入1645.13萬元。2014年12月，縣非稅局將非稅收入1645.13萬元(其中：行政性事業(yè)性收費收入921.21萬元，罰沒收入640.68萬元，國有資產(chǎn)(資源)有償使用收入83.24萬元)，通過調(diào)入資金方式繳入國庫平衡當(dāng)年預(yù)算，未納入當(dāng)年度預(yù)算收支進行核算，導(dǎo)致當(dāng)年度預(yù)算收入不實。
    上述應(yīng)繳未繳、應(yīng)作未作預(yù)算收入共計9191.59萬元。其中作為調(diào)入資金方式繳入國庫的1645.13萬元和繳入財政專戶的6612.43萬元，已于2014年年底全部結(jié)算到相關(guān)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn);國庫支付中心利息收入934.03萬元，年終仍在國庫支付中心“應(yīng)繳預(yù)算款”科目結(jié)存。
    三、專項資金收支審計情況。
    (一)基本情況。
    2014年，縣財政局各股室共管理36項財政專項資金，當(dāng)年賬務(wù)核算收入(含調(diào)整收入)及撥入645939.97萬元，支出(含調(diào)整支出)及撥出622382.8萬元，結(jié)余23557.17萬元。
    因各股室單獨核算，2014年度資金收支數(shù)為賬務(wù)核算收支匯總數(shù)字，資金收入、支出和劃撥有交叉重復(fù)情況。財政周轉(zhuǎn)金、企業(yè)周轉(zhuǎn)金和財政扶貧自有資金規(guī)模未納入本報告反映。
    (二)財政專項資金收支情況。
    1、財政扶貧專項資金。2014年度財政扶貧專項資金當(dāng)年撥入8130.81萬元，當(dāng)年撥出4903.01萬元，結(jié)余3227.8萬元。
    2、農(nóng)業(yè)專項資金。2014年度農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、村級發(fā)展、森林生態(tài)及退耕還林、農(nóng)業(yè)發(fā)展、美好鄉(xiāng)村建設(shè)等5項專項資金當(dāng)年共計撥入29670.46萬元，撥出26728.61萬元，結(jié)余2941.85萬元。
    3、社會保障資金。2014年度社會保障資金共15項，即基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、基本醫(yī)療保險基金、下崗職工再就業(yè)資金、城鎮(zhèn)職工低保資金、農(nóng)村低保資金、城鎮(zhèn)合作醫(yī)療基金、新農(nóng)合醫(yī)療基金、衛(wèi)生?？睢⒖h級安排社保資金、殘疾人保障資金、工傷保險基金、農(nóng)村養(yǎng)老保險基金、生育保險基金和其他社保專項資金。上述資金當(dāng)年撥入111743.21萬元，當(dāng)年撥出108092.79萬元，結(jié)余3650.42萬元。
    4、企業(yè)專項資金。2014年度企業(yè)專項資金2項，即糧食專項資金、其他企業(yè)專項資金，當(dāng)年撥入12249.89萬元，撥出7695.04萬元，結(jié)余4554.85萬元。
    5、文教專項資金。2014年度文教專項資金共3項，即危房改造資金、校安工程資金和其他行政專項資金，當(dāng)年撥入37653.56萬元，撥出29415.45萬元，結(jié)余8238.11萬元。
    6、其他專項資金。2014年度其他專項資金共10項，即基本建設(shè)資金、農(nóng)村局專項資金、國庫建設(shè)資金、民生工程資金、清理歸并資金、土地出讓資金、水庫移民扶持資金、農(nóng)村綜合改革資金、彩票公益金和綜合股其他專項資金。當(dāng)年撥入446492.04萬元，撥出445547.90萬元，結(jié)余944.14萬元。
    (三)專項資金審計發(fā)現(xiàn)的主要問題。
    1、擠占挪用專項資金。經(jīng)抽查，縣財政于2014年11月3日從縣財政局農(nóng)業(yè)股管理的扶貧資金中墊付縣扶貧辦光伏項目工作經(jīng)費10萬元。
    2、惠民資金年末未清零。審計發(fā)現(xiàn)，惠民“一卡通”資金賬戶2014年末結(jié)存56.12萬元。按照要求，撥入惠民資金賬戶的資金應(yīng)全額打卡發(fā)放到受益對象，不應(yīng)留有余額。
    3、專項資金結(jié)余較大。經(jīng)抽查，2014年度農(nóng)業(yè)發(fā)展資金當(dāng)年撥入17794.86萬元，當(dāng)年撥出14530.81萬元，當(dāng)年結(jié)存3264.05萬元;2014年度財政扶貧資金當(dāng)年撥入8130.81萬元，當(dāng)年撥出4903.01萬元，當(dāng)年結(jié)存3227.80萬元;另外，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付項目資金結(jié)存5047.00萬元，土地整理項目資金結(jié)存1586.72萬元。專項資金結(jié)余較大，說明資金撥付不及時，表明相關(guān)項目實施進度有待加快。