2023年銀行管理論文（優(yōu)秀15篇）

    語(yǔ)文學(xué)習(xí)的目的是培養(yǎng)良好的閱讀理解能力和寫作能力。在總結(jié)中，我們可以借鑒他人的經(jīng)驗(yàn)和方法，以提高自己的總結(jié)能力。在寫總結(jié)之前，可以查閱一些相關(guān)的書籍或文章，擴(kuò)寬自己的視野。
    銀行管理論文篇一
    從我國(guó)上市公司中小板中選取了80家制造業(yè)中小企業(yè)作為樣本，其中20家為st企業(yè)（高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)）60家非st企業(yè)（低風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)），我國(guó)制造業(yè)中中小企業(yè)約占99.08%，中小企業(yè)中制造業(yè)約占92.42%，截止2010年底，中小企業(yè)版上市公司共有531家，其中制造業(yè)325家，占61.21%，所以，無(wú)論從總體看，還是從上市公司看，制造業(yè)企業(yè)都占主體，為了研究的普遍性，也為了消除行業(yè)因素的影響，80家中小企業(yè)都選擇制造業(yè)企業(yè)。并涵蓋了食品、紡織、家具、電子、化學(xué)、金屬、設(shè)備、醫(yī)藥、生物制品等制造業(yè)行業(yè)，所以樣本的選取具有全面性。由于中小企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是難以獲得的，所以，從上市公司中選取了80個(gè)樣本，數(shù)據(jù)均來(lái)自上市公司的2013年年報(bào)及其他公開披露的信息，主要來(lái)自于和訊網(wǎng)。
    （二）指標(biāo)的選擇。
    （三）主要方法的應(yīng)用。
    1、主成分分析法主成分分析法是一種簡(jiǎn)化數(shù)據(jù)集的統(tǒng)計(jì)方法，旨在利用降維的思想，通過(guò)線性變換把原來(lái)n個(gè)相關(guān)變量指標(biāo)轉(zhuǎn)換成另一組不相關(guān)的綜合指標(biāo)的降維處理技術(shù)。在實(shí)際處理中，只挑選幾個(gè)方差最大的主成分，從而達(dá)到簡(jiǎn)化系統(tǒng)結(jié)構(gòu)的目的。本文主要選取了五大類39個(gè)指標(biāo)，而其中部分指標(biāo)之間存在一定的聯(lián)系，為了消除指標(biāo)之間的共線性，所以，先采用主成分分析法，篩選一部分指標(biāo)，最終進(jìn)入了logit模型。
    模型。
    （1）模型適用性分析logit模型是采用一系列財(cái)務(wù)比率的變量來(lái)預(yù)測(cè)公司破產(chǎn)或違約的概率，然后根據(jù)銀行、投資者的風(fēng)險(xiǎn)偏好程度設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)警戒線，以此對(duì)分析進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定位和決策。在巴塞爾新資本協(xié)議中，將違約概率作為衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的核心內(nèi)容之一，而且，經(jīng)研究發(fā)現(xiàn)，信用等級(jí)與違約概率存在著明顯的對(duì)應(yīng)關(guān)系，即較低的信用等級(jí)對(duì)應(yīng)著較高的違約概率。所以，采用違約概率度量的方法來(lái)度量信用風(fēng)險(xiǎn)存在著合理性。logit模型是一種非線性模型，信用風(fēng)險(xiǎn)非線性這一特點(diǎn)，使得模型剛好使用。此外，logit模型不需要自變量符合聯(lián)合正態(tài)分布這一假設(shè),且自變量可以連續(xù)、離散、甚至可以是虛擬變量。而信用風(fēng)險(xiǎn)很難進(jìn)行正態(tài)分布的假設(shè)，所以，基于這兩點(diǎn)而言，此模型對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量有其適用性。
    （2）模型介紹logit模型是通過(guò)最大似然法來(lái)對(duì)模型參數(shù)進(jìn)行估計(jì)。logit分布函數(shù)的公式可以表示為：p=11+e-zp為因變量，z為自變量，e即為自然對(duì)數(shù)的底數(shù)2.71828。在本文中，我們利用logit模型來(lái)研究企業(yè)財(cái)務(wù)狀況與企業(yè)違約之間的關(guān)系，因此，p作為因變量即為貸款企業(yè)的違約概率，取值在（0,1）之間，這與logit模型的定義中p大于0而小于1相符合，而z作為自變量，我們將它重新定義為企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)的函數(shù)，我們把它表示為z=a0+a1x1+a2x2+、、、+anxn，這里的x1一直到xn是上文提到的39個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)經(jīng)過(guò)主成分分析法最終得到的部分指標(biāo)。
    （四）具體應(yīng)用。
    首先進(jìn)行主成分分析，將五類財(cái)務(wù)指標(biāo)分別進(jìn)行主成分分析，現(xiàn)以償債能力指標(biāo)的17個(gè)因子為例，其他指標(biāo)的主成分提取方法相同，只給出結(jié)論，不一一列舉。通過(guò)提取主成分，最終提取了四個(gè)主成分進(jìn)入logit模型，其解釋總方差為82.319%，這四個(gè)因子分別為資產(chǎn)負(fù)債率，速動(dòng)比率，長(zhǎng)期資產(chǎn)適合率以及負(fù)債結(jié)構(gòu)比率。其余四類指標(biāo)通過(guò)kmo和bartlett的檢驗(yàn)，均適合做主成分分析，最終篩選出的因子分別為：總資產(chǎn)收益率，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率，凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率，凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率，資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量回報(bào)率，現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)比率。所以，最終選擇了12個(gè)變量進(jìn)入logit模型，這12個(gè)因子分別為x1到x12:資產(chǎn)負(fù)債率，速動(dòng)比率，長(zhǎng)期資產(chǎn)適合率，負(fù)債結(jié)構(gòu)比率，總資產(chǎn)收益率，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率，凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率，凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率，資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量回報(bào)率，現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)比率。
    除了上文提到的商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行定量評(píng)級(jí)的方法以外，在對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)時(shí)，還需要對(duì)宏觀、行業(yè)、區(qū)域等系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究。因?yàn)槊總€(gè)企業(yè)都處于一定的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境之中，一個(gè)國(guó)家或者地區(qū)的整體發(fā)展快慢以及穩(wěn)定性對(duì)每個(gè)行業(yè)和企業(yè)造成的影響程度是不同的。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)人員而言，應(yīng)該隨時(shí)關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化對(duì)受評(píng)對(duì)象產(chǎn)品和服務(wù)的要求、原料供給、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量等方面的影響，并判斷宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及宏觀調(diào)控政策對(duì)企業(yè)獲取現(xiàn)金流能力的影響及程度，從而為分析企業(yè)償債能力奠定基礎(chǔ)。此外，要關(guān)注行業(yè)因素所帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)之間處于一種相對(duì)聯(lián)系的緊密狀態(tài)，一旦發(fā)生行業(yè)系統(tǒng)性信用風(fēng)險(xiǎn)，就意味著行業(yè)內(nèi)一部分企業(yè)將會(huì)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)。要重點(diǎn)關(guān)注行業(yè)的生命周期，因?yàn)樘幱诓煌袠I(yè)生命周期的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)是不同的。處于起步期的行業(yè)收益低，風(fēng)險(xiǎn)高，處于成熟期的行業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展和收益相對(duì)比較穩(wěn)定，信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)下面具體闡釋一下各項(xiàng)指標(biāo)的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)：
    1、宏觀因素打分標(biāo)準(zhǔn)國(guó)家鼓勵(lì)的產(chǎn)業(yè)主要包括生物制藥產(chǎn)業(yè)，新能源新材料產(chǎn)業(yè)，智能工程、以及稀有的有色金屬行業(yè)等等，這些產(chǎn)業(yè)的得分最高，相應(yīng)的也可以得到國(guó)家政策的支持和相應(yīng)的稅收優(yōu)惠。例如房地產(chǎn)的開發(fā)、污染較強(qiáng)的一般化工產(chǎn)業(yè)為國(guó)家限制的產(chǎn)業(yè)，而對(duì)能源過(guò)度浪費(fèi)，對(duì)環(huán)境污染較為嚴(yán)重的企業(yè)，是國(guó)家明令禁止的行業(yè)，對(duì)這類企業(yè)的貸款要非常慎重。具體可以參照國(guó)家出臺(tái)的相關(guān)規(guī)定。
    2、行業(yè)發(fā)展周期打分標(biāo)準(zhǔn)每個(gè)行業(yè)都有自己的生命周期，一般將行業(yè)劃分為四個(gè)生命周期：起步期、成長(zhǎng)期、成熟期和衰退期。在企業(yè)的起步期,企業(yè)的規(guī)?？赡軙?huì)比較小，在這個(gè)時(shí)期，行業(yè)產(chǎn)品的開發(fā)相對(duì)比較緩慢，利潤(rùn)率比較低，但市場(chǎng)增長(zhǎng)率還是比較高的。一旦進(jìn)入成長(zhǎng)期，企業(yè)將擁有高的增長(zhǎng)率，而在該階段對(duì)現(xiàn)金的需求量也是非常大的。當(dāng)增長(zhǎng)率降到較正常的水平時(shí)，企業(yè)便進(jìn)入了成熟期，該階段是一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的階段，相對(duì)來(lái)說(shuō)信用風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較低。而一旦行業(yè)進(jìn)入衰退期，市場(chǎng)增長(zhǎng)率將嚴(yán)重下降，此時(shí)的信用風(fēng)險(xiǎn)將相對(duì)較高，因?yàn)榇诵袠I(yè)可能會(huì)不復(fù)存在或被并入另一行業(yè)，所以，一定要對(duì)處于衰退期的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)高度關(guān)注。
    3、行業(yè)進(jìn)入障礙打分如果一個(gè)行業(yè)越容易進(jìn)入，說(shuō)明該行業(yè)的獲利能力就越容易被削弱，新進(jìn)入行業(yè)的企業(yè)會(huì)對(duì)現(xiàn)有的行業(yè)構(gòu)成威脅，削弱現(xiàn)有企業(yè)產(chǎn)生財(cái)務(wù)回報(bào)率的能力、分割市場(chǎng)份額甚至激化市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。新進(jìn)入者的威脅力度和數(shù)量在很大程度上取決于各種進(jìn)入壁壘的高度，當(dāng)然，壁壘的高度與眾多因素相關(guān)，包括規(guī)模經(jīng)濟(jì)、客戶的忠誠(chéng)度、資本金的投入、轉(zhuǎn)換成本等等，所以，越是進(jìn)入壁壘高的企業(yè)，其信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，因?yàn)槠浯嬖诘母?jìng)爭(zhēng)相對(duì)較小，存在一定的規(guī)模，擁有一定的資本金，財(cái)務(wù)狀況也相對(duì)穩(wěn)定。
    4、企業(yè)信譽(yù)打分銀行可以通過(guò)函證的方式向其他企業(yè)詢問(wèn)該企業(yè)在與其合作中是否誠(chéng)信，并通過(guò)銀行系統(tǒng)查詢其以往的貸款信用記錄，以及通過(guò)其他平臺(tái)查詢?cè)摴臼欠裼衅渌`約記錄、欠費(fèi)記錄。
    5、企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)能力包括對(duì)領(lǐng)導(dǎo)者的能力、研發(fā)能力、市場(chǎng)占有率的綜合打分，這里最重要的是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)者能力的考察，因?yàn)橹行∑髽I(yè)主要是由所有者自主決策、直接管理，企業(yè)所有者在企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)和重大決策中都占有最重要的地位，管理者個(gè)人的信用觀念和信用行為直接影響到企業(yè)的信用決策和信用行為，因此，中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)具有較高的個(gè)人相關(guān)性。應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)者的能力以及其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好。有些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者屬于比較保守的類型，他們更喜歡求穩(wěn)，有些時(shí)候?yàn)榱私档惋L(fēng)險(xiǎn)甚至放棄了高收益，而還有一類領(lǐng)導(dǎo)者喜歡冒險(xiǎn)，他們的原則是為了更高的收益而選擇高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，最后一類是相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)中立的，他們不回避風(fēng)險(xiǎn)，也不追求風(fēng)險(xiǎn)，而是采取了一個(gè)折中的態(tài)度。所以銀行應(yīng)該重點(diǎn)關(guān)注的是喜歡冒險(xiǎn)的這一類領(lǐng)導(dǎo)，因?yàn)槠涿半U(xiǎn)風(fēng)格可能會(huì)使其面臨很高的信用風(fēng)險(xiǎn)。
    6、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理能力首先要看其公司各項(xiàng)制度是否健全、內(nèi)部控制是否嚴(yán)謹(jǐn)，對(duì)內(nèi)部控制能力的考察主要關(guān)注五個(gè)方面的內(nèi)容：組織結(jié)構(gòu)是否合理，責(zé)權(quán)的分配是否得當(dāng)，人力資源的政策、企業(yè)的文化以及社會(huì)責(zé)任。如果一個(gè)企業(yè)有著自己長(zhǎng)久以來(lái)的企業(yè)文化，對(duì)員工給予激勵(lì)、晉升的機(jī)會(huì)，員工將對(duì)企業(yè)有很高的忠誠(chéng)度，會(huì)更好的為企業(yè)帶來(lái)價(jià)值。此外，企業(yè)在追求自身利益的同時(shí)，也應(yīng)關(guān)注其社會(huì)責(zé)任，即要做到安全生產(chǎn)、保證產(chǎn)品質(zhì)量、保護(hù)環(huán)境、節(jié)約資源、促進(jìn)就業(yè)、員工保護(hù)等等。所以，如果一個(gè)企業(yè)擁有好的內(nèi)部控制，其信用風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)大大降低。
    7、企業(yè)的業(yè)務(wù)關(guān)系包括與供應(yīng)商、銷售商與客戶的合作情況，這些的指標(biāo)獲取只要可以采用抽查部分供應(yīng)商、客戶進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查的方式。
    信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系的建立對(duì)商業(yè)銀行信貸審批、限額管理、貸款定價(jià)、績(jī)效考核以及監(jiān)管資本的節(jié)約等都具有非常重要的意義。本文通過(guò)定性與定量相結(jié)合的方法，建立了專門針對(duì)于中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的體系。
    一方面，通過(guò)主成分分析法以及l(fā)ogit模型的建立，使得商業(yè)銀行在對(duì)中小企業(yè)評(píng)級(jí)時(shí)擁有了可靠的依據(jù)，上文已經(jīng)通過(guò)對(duì)80家中小企業(yè)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行了實(shí)證檢驗(yàn)，最終得出結(jié)論，在對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債率、速動(dòng)比率、長(zhǎng)期資產(chǎn)適合率、負(fù)債結(jié)構(gòu)比率、總資產(chǎn)收益率、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率、凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率、資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量回報(bào)率和現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)比率這12個(gè)因子，并帶入logit模型，最終得出其違約的概率p。另一方面，要通過(guò)定性分析的方法對(duì)一些無(wú)法量化的指標(biāo)通過(guò)專家打分進(jìn)行分析，具體包括宏觀行業(yè)的指標(biāo)分析，中觀行業(yè)的指標(biāo)分析以及微觀企業(yè)因素的指標(biāo)分析。最終，綜合考慮定性指標(biāo)和定量指標(biāo)，得出該企業(yè)最后的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。信用評(píng)級(jí)起源于美國(guó)，隨著人們對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)重要性的不斷了解，信用評(píng)級(jí)體系也在不斷發(fā)展。從評(píng)級(jí)方法上來(lái)看，國(guó)外對(duì)中小企業(yè)評(píng)級(jí)總體上也采用了定性分析與定量分析相結(jié)合的方法，并向風(fēng)險(xiǎn)度量模型方向發(fā)展。目前國(guó)外提出的度量風(fēng)險(xiǎn)的模型，一類組合理論模型：jp摩根的creditmetrics,kmv等，另一類是違約模型：瑞士銀行creditrisk和麥肯錫的cpv模型，而這些模型的應(yīng)用依賴大量的數(shù)據(jù)庫(kù)信息，所以我國(guó)商業(yè)銀行在對(duì)這些模型的使用上存在很大的局限性，因?yàn)槲覀儧](méi)有強(qiáng)大完善的數(shù)據(jù)庫(kù)作為支撐。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)在我國(guó)只有十幾年的發(fā)展歷史，所以在很多方面還存在不完善性，一個(gè)相對(duì)成熟的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系尚未建立，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)近日出臺(tái)了《商業(yè)銀行資本管理辦法》,要求商業(yè)銀行建立信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，從2013年1月1日開始實(shí)施，2018年底全面達(dá)標(biāo)，所以，應(yīng)該重視商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系的研究，并結(jié)合我國(guó)的國(guó)情，建立適合我國(guó)的中小企業(yè)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系。
    未來(lái)我國(guó)中小企業(yè)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的發(fā)展趨勢(shì)包括以下幾個(gè)方面：
    第一，風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越重視對(duì)宏觀、行業(yè)、區(qū)域等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素的分析。
    第二，將定性分析與定量分析結(jié)合，隨著我國(guó)數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)的不斷完善，一些專業(yè)化模型將不斷涌現(xiàn)。
    第三，更加重視企業(yè)現(xiàn)金流分析，因?yàn)楝F(xiàn)金是企業(yè)生命的血液，現(xiàn)金流可以實(shí)現(xiàn)企業(yè)的流動(dòng)性、賦予企業(yè)發(fā)展能力。第四，銀行在業(yè)務(wù)決策中更加注重發(fā)揮信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)的作用。
    銀行管理論文篇二
    摘要：文章通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理發(fā)展現(xiàn)狀情況的分析，提出改革建議與應(yīng)對(duì)措施，從而使商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理能更好適應(yīng)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出更大貢獻(xiàn)。
    現(xiàn)代商業(yè)銀行實(shí)行“垂直領(lǐng)導(dǎo)”及“雙線負(fù)責(zé)制”，這種傳統(tǒng)體制造成的后果就是分、支行財(cái)務(wù)主管只對(duì)其分、支行領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，從而形成了分散的財(cái)務(wù)管理體制[1]。這種制度不但不能使財(cái)務(wù)管理職能得到發(fā)揮，反而降低上級(jí)的權(quán)利，同時(shí)又放大下級(jí)的權(quán)力，在造成工作效率降低的情況下又加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。顯然這種財(cái)務(wù)管理體制已經(jīng)不再適應(yīng)我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的發(fā)展。另一方面“重算輕管”是商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理方式，主要是重核算及財(cái)務(wù)處理，輕成本及盈利控制，同時(shí)缺乏對(duì)財(cái)務(wù)資金的監(jiān)控和分析，財(cái)務(wù)資金的投放不嚴(yán)謹(jǐn)造成資源浪費(fèi)[2]，存在嚴(yán)重的顧此失彼。
    2.資源分配利用率低。
    商業(yè)銀行財(cái)務(wù)費(fèi)用一般由變動(dòng)費(fèi)用及固定費(fèi)用組成。而變動(dòng)費(fèi)用上，特別是對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)的資金需求上，領(lǐng)導(dǎo)層不能十分準(zhǔn)確地對(duì)下級(jí)做出合理的相關(guān)指標(biāo)。在這種情況下致使費(fèi)用資源配置利用率十分低下。在固定費(fèi)用上，只一味的去追求加大固定資產(chǎn)投資，使得某些固定資產(chǎn)過(guò)于飽和，導(dǎo)致利用率低，財(cái)務(wù)資源嚴(yán)重浪費(fèi)。成本上，相對(duì)過(guò)于簡(jiǎn)單的計(jì)算方法，也沒(méi)有進(jìn)行深層次的探究資源管理方法。從而造成相關(guān)不必要的開支，加大了成本費(fèi)用。由于自身資源配置不當(dāng)，商業(yè)銀行下級(jí)機(jī)構(gòu)在創(chuàng)造利潤(rùn)的動(dòng)力不足的多方面的情況下，導(dǎo)致實(shí)收資本的充足率多年來(lái)處于低水平狀態(tài)，從而嚴(yán)重制約和影響銀行整體經(jīng)營(yíng)管理。
    3.風(fēng)險(xiǎn)與收益均衡的意識(shí)較弱。
    商業(yè)銀行最重要的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)就是放貸款，但由于現(xiàn)代信息技術(shù)運(yùn)用的局限性，商業(yè)銀行和企業(yè)接收到的財(cái)務(wù)信息存在差異。銀行給企業(yè)貸款的時(shí)候很難保證貸款資金能否及時(shí)有效地收回，一旦企業(yè)到期不能歸還貸款，銀行就只能通過(guò)法律去追回貸款的資金，但一般這種情況下銀行是很難獲得貸款的本金和利息，由此銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范就比較被動(dòng)。另一方面現(xiàn)階段商業(yè)銀行對(duì)損失規(guī)定的責(zé)任及約束措施不強(qiáng)，導(dǎo)致了大部分銀行通過(guò)擴(kuò)大貸款來(lái)增加收入的同時(shí)又對(duì)資金的籌集和使用缺乏計(jì)劃，使得風(fēng)險(xiǎn)和未來(lái)收益不確定性增加[3]。
    4.財(cái)務(wù)管理專業(yè)人才的缺乏及管理素質(zhì)的不足。
    商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的工作不僅復(fù)雜，而且量大，在這種情況下財(cái)務(wù)人員承擔(dān)著巨大的壓力，甚至一些財(cái)務(wù)工作者出現(xiàn)了無(wú)法勝任銀行財(cái)務(wù)管理工作的現(xiàn)象。其原因主要有兩方面：一、從業(yè)工作者專業(yè)知識(shí)水平不夠高，無(wú)法勝任財(cái)務(wù)工作；二、銀行沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行對(duì)員工高層次、有效地專業(yè)培訓(xùn)及心理輔導(dǎo)，造成員工工作管理能力下降，不能夠完全的適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行對(duì)財(cái)務(wù)管理者的要求。
    目前我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理還處在比較粗放的階段，在學(xué)習(xí)和借鑒西方優(yōu)秀的管理體制基礎(chǔ)上結(jié)合我國(guó)“垂直管理”和“雙線負(fù)責(zé)制”制度，進(jìn)一步完善相關(guān)組織框架、減少重復(fù)的管理層級(jí)。同時(shí)理順內(nèi)部之間的管理關(guān)系，明確銀行經(jīng)營(yíng)與管理之間的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)盈利和財(cái)務(wù)安全相統(tǒng)一。為了更加高效的財(cái)務(wù)決策，應(yīng)該進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)、優(yōu)化績(jī)效考評(píng)，可通過(guò)相關(guān)分析法，如回歸分析法及杜邦分析法等來(lái)對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行有效計(jì)算，以此用來(lái)作為分析各項(xiàng)預(yù)測(cè)所占比重的一個(gè)衡量標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行可以通過(guò)現(xiàn)代化信息技術(shù)手段，優(yōu)化商業(yè)銀行的流程，實(shí)行系統(tǒng)完備的財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)，有效保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性可靠性。
    2.優(yōu)化資源配置。
    商業(yè)銀行可以設(shè)置績(jī)效考評(píng)體系，通過(guò)“按月考核”，“年末總評(píng)”的方式，根據(jù)“財(cái)務(wù)成果最大”和“財(cái)務(wù)狀況最優(yōu)”的原則，最后將考評(píng)成績(jī)與各行費(fèi)用相掛鉤[4]。通過(guò)激勵(lì)制度將資源向盈利能力強(qiáng)的銀行傾斜，優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)布局，整合管理，對(duì)地理位置十分偏僻且業(yè)務(wù)量極少的地區(qū)應(yīng)撤銷網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)置；而對(duì)于效益好的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)擴(kuò)大其經(jīng)營(yíng)范圍，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)能力，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。商業(yè)銀行通過(guò)這種優(yōu)勝劣汰的方式降低成本，集中資源的管理，從而提高資源的利用效益。
    3.建立先進(jìn)合理的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。
    風(fēng)險(xiǎn)管理體系是預(yù)防和處理風(fēng)險(xiǎn)的有效手段，能夠確保商業(yè)銀行在日益復(fù)雜的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警[5]。商業(yè)銀行通過(guò)一些相互制約的管理制度和互相制約的機(jī)構(gòu)和崗位，而將風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展兩者相結(jié)合起來(lái)，并且通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理去尋找風(fēng)險(xiǎn)與發(fā)展兩者相平衡的最合適的位置點(diǎn)，有效做到提前防范風(fēng)險(xiǎn)，從而在風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益。
    商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理要求從業(yè)人員具備十分優(yōu)秀的理論水平、足夠的社會(huì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)以及對(duì)數(shù)據(jù)具有較強(qiáng)的敏銳感。首先應(yīng)控制從事財(cái)務(wù)人員的進(jìn)入財(cái)務(wù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，除了責(zé)任感強(qiáng)、思想素質(zhì)健全外，還應(yīng)要求他們做到業(yè)務(wù)水平高，綜合實(shí)力強(qiáng)，嚴(yán)格執(zhí)行上崗持證制度。同時(shí)可通過(guò)提供給財(cái)務(wù)人員再教育的機(jī)會(huì)，或?qū)Τ霈F(xiàn)的新業(yè)務(wù)或新形勢(shì)做一些必要的培訓(xùn)指導(dǎo)培養(yǎng)一些工作能力強(qiáng)的優(yōu)秀財(cái)務(wù)人員。
    三、結(jié)語(yǔ)。
    通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理改革與探索的問(wèn)題分析，使我們意識(shí)到我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理還存在很多不足的地方，這與商業(yè)銀行現(xiàn)在所經(jīng)歷的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、社會(huì)歷史發(fā)展、人文自然環(huán)境等因素相關(guān)。而在全球化日趨完善的現(xiàn)在，商業(yè)銀行所面對(duì)的生存與發(fā)展問(wèn)題也越來(lái)越難，只有具備長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展眼光，才能立于不敗之地。對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行不斷地改革與創(chuàng)新，恰當(dāng)合理的財(cái)務(wù)管理活動(dòng)可以增強(qiáng)和提升商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，只有這樣我國(guó)商業(yè)銀行才可以在日益競(jìng)爭(zhēng)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)中更好地生存下去。
    參考文獻(xiàn)：
    銀行管理論文篇三
    ·國(guó)際金融創(chuàng)新的趨勢(shì)及其我國(guó)商業(yè)銀行的對(duì)策。
    ·商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估研究。
    ·我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及對(duì)策。
    ·論商業(yè)銀行的客戶經(jīng)理制。
    ·淺議我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款存在的問(wèn)題。
    ·國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革透視。
    ·商業(yè)銀行不良貸款的成因及對(duì)策。
    銀行管理論文篇四
    在世界金融危機(jī)爆發(fā)之后，我國(guó)商業(yè)銀行開始重視風(fēng)險(xiǎn)的管理的重要性，風(fēng)險(xiǎn)管理體系也逐漸建立起來(lái)。但是和國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理比較來(lái)看，我國(guó)的商業(yè)銀行在揭示風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)上明顯還存在較大差距，這種差距主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
    1.各種風(fēng)險(xiǎn)并存，風(fēng)險(xiǎn)管理存在一定難度。首先，我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展使得融資信貸規(guī)模得到大幅度增長(zhǎng)，銀行在資本管理上的難度逐漸增大。我國(guó)的貨幣政策受到國(guó)際金融危機(jī)的影響一直采取寬松的政策形式，主要依靠投資來(lái)拉動(dòng)內(nèi)需，這也就意味著商業(yè)銀行的信貸規(guī)模迅猛增長(zhǎng)，資本管理的難度達(dá)到空前難度，企業(yè)不愿意償付或者沒(méi)有足夠的能力償還銀行貸款，銀行面臨著嚴(yán)峻的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)日益險(xiǎn)峻。我國(guó)目前開始運(yùn)用市場(chǎng)化的方式對(duì)金融市場(chǎng)的資金籌集和運(yùn)用，這使銀行面臨著資金流動(dòng)和資金支付困難的可能。銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)的發(fā)展促進(jìn)了商業(yè)銀行的資金流動(dòng)性管理，但是我國(guó)的同業(yè)拆借市場(chǎng)發(fā)展不完善，商業(yè)銀行很可能面臨資金流動(dòng)性危機(jī)。最后，我國(guó)金融市場(chǎng)中利率、匯率和其他金融衍生品的交易風(fēng)險(xiǎn)逐漸增加。我國(guó)近年來(lái)進(jìn)行利率市場(chǎng)化的改革，中央銀行也通過(guò)利率調(diào)控手段進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控，利率變化的頻率和幅度正在進(jìn)一步增加，銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)也在逐漸增大。在經(jīng)濟(jì)全球化的過(guò)程中，各個(gè)商業(yè)銀行外匯交易和外匯業(yè)務(wù)規(guī)模逐漸增大，匯率波動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行的影響也在逐漸增加。同時(shí)，由于缺乏管理經(jīng)驗(yàn)，商業(yè)銀行對(duì)金融衍生品交易的涉入使其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。
    2.商業(yè)銀行缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有形成完善的體系，缺乏有力的組織結(jié)構(gòu)作為保證，風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制制度建設(shè)缺失，相對(duì)來(lái)說(shuō)比較分散，部分商業(yè)銀行在信貸審批中依然存在著靠經(jīng)驗(yàn)、靠領(lǐng)導(dǎo)的工作方式，在信貸前不審查、信貸中不檢查、信貸后也不復(fù)查的弊端。
    3.風(fēng)險(xiǎn)管理理念與文化的缺乏。我國(guó)商業(yè)銀行缺少風(fēng)險(xiǎn)管理的文化理念，風(fēng)險(xiǎn)管理缺少專業(yè)人士指導(dǎo)。企業(yè)文化對(duì)于任何一個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)都是靈魂和生命，企業(yè)文化中能否有效的融入風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)決定了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理成功與否。風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要一定的技術(shù)能力和專業(yè)能力，在實(shí)際操作中具有復(fù)雜性，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員的素質(zhì)要求比較高，要求風(fēng)險(xiǎn)管理人員具備較強(qiáng)的洞察力和前瞻性，否則對(duì)商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)很難有精確的把握，建立高素質(zhì)的人才隊(duì)伍對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)很有必要。
    1.構(gòu)建逆周期的金融宏觀審慎管理制度框架。謹(jǐn)慎的監(jiān)管制度要求金融監(jiān)管部門應(yīng)該對(duì)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性、杠桿率和資本充足率進(jìn)行嚴(yán)格的管理，按照相關(guān)的管理標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理；另外金融監(jiān)管部門要審時(shí)度勢(shì)地確定金融監(jiān)管的重點(diǎn)，考慮到經(jīng)濟(jì)周期運(yùn)行的特點(diǎn)和貨幣政策的要求等，使得金融機(jī)構(gòu)能夠正常的運(yùn)作下去。在當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)發(fā)展世界，金融已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn)和要點(diǎn)，美國(guó)金融危機(jī)雖然對(duì)我國(guó)的金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響不大，但是卻使得我們意識(shí)到宏觀審慎管理的重要性，積極吸取發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展的教訓(xùn)，在后金融危機(jī)時(shí)期我們不僅僅要關(guān)注單個(gè)行業(yè)或者金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，更應(yīng)該站在宏觀的角度上加大審慎政策的力度。
    2.加強(qiáng)杠桿率監(jiān)管?！渡虡I(yè)銀行杠桿率管理辦法》明確規(guī)定了商業(yè)銀行的杠桿率不得低于4%，這使得商業(yè)銀行資本套利的機(jī)會(huì)大大減少，商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理模型存在的缺陷可以用杠桿率監(jiān)管來(lái)彌補(bǔ)，使得金融體系中的資本規(guī)模保持在一定的、合理的水平上。另外，杠桿率監(jiān)管可以避免商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的過(guò)度擴(kuò)張，避免商業(yè)銀行承擔(dān)過(guò)度的風(fēng)險(xiǎn)，控制銀行體系杠桿化水平的非理性增長(zhǎng)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)累積。
    3.營(yíng)造全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化，增強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。我國(guó)商業(yè)銀行要倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，包括各個(gè)部門、各種業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，推行涵蓋事前、事中、事后的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理行為。使風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)深入全行的各個(gè)部門、每位員工的行為規(guī)范和工作習(xí)慣當(dāng)中，使每位員工認(rèn)識(shí)到自身的工作崗位上可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，以便形成防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道關(guān)口。
    銀行管理論文篇五
    erp是一種資源計(jì)劃，其系統(tǒng)功能強(qiáng)大，應(yīng)用環(huán)境與實(shí)施控制的能力比較靈活，是當(dāng)前制造業(yè)中信息時(shí)代在未來(lái)發(fā)展中一種全面的信息管理系統(tǒng)。通過(guò)erp系統(tǒng)的建立，給財(cái)務(wù)管理帶來(lái)規(guī)范合理的系統(tǒng)運(yùn)行與業(yè)務(wù)流程，改善管理與信息集成的平臺(tái)，并在這一個(gè)平臺(tái)中對(duì)信息資源進(jìn)行充分的評(píng)價(jià)與分析，給企業(yè)高層管理在決策時(shí)奠定一個(gè)可靠的基礎(chǔ)。
    2、在erp系統(tǒng)當(dāng)中應(yīng)用財(cái)務(wù)管理模塊的作用。
    在財(cái)務(wù)管理的模塊中，通常包括著管理會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)以及成本管理這三個(gè)部分，其中，管理會(huì)計(jì)主要包括財(cái)務(wù)的計(jì)劃、分析與決策等；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)主要包括現(xiàn)金管理、應(yīng)付賬、應(yīng)收賬與總賬、工資與固定資產(chǎn)的核算以及成本多幣制等；成本管理主要包括訂單產(chǎn)品的成本核算、成本的中心會(huì)計(jì)、項(xiàng)目會(huì)計(jì)、利潤(rùn)會(huì)計(jì)及獲利分析、管理決策以及執(zhí)行信息等。在這些模塊當(dāng)中，處于核心地位的是財(cái)務(wù)管理，主要原因是erp系統(tǒng)當(dāng)中其它的模塊比如人力、采購(gòu)、庫(kù)存等管理所產(chǎn)生的相關(guān)數(shù)據(jù)最終都會(huì)流入到財(cái)務(wù)管理的模塊當(dāng)中；而財(cái)務(wù)管理有事前預(yù)算的功能，企業(yè)在采購(gòu)與生產(chǎn)決策前都必須實(shí)施事前規(guī)劃。由此可知，充分的把財(cái)務(wù)管理的模塊中具有的作用發(fā)揮出來(lái)，對(duì)于erp系統(tǒng)有效的運(yùn)行具有非常重要的應(yīng)用效果。
    3、對(duì)erp系統(tǒng)在財(cái)務(wù)管理的模塊當(dāng)中應(yīng)用效果存在的影響因素分析。
    3.1財(cái)務(wù)管理的模塊和傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)系統(tǒng)長(zhǎng)時(shí)間并行。
    雖然一些公司在erp系統(tǒng)都有財(cái)務(wù)管理的模塊，但公司的財(cái)務(wù)人員在處理相關(guān)財(cái)務(wù)工作仍用原有的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)。他們通過(guò)接口把erp系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)傳到會(huì)計(jì)信息的相關(guān)系統(tǒng)，隨后通過(guò)接口把會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)驗(yàn)證后的資料傳送到財(cái)務(wù)管理的模塊，讓財(cái)務(wù)管理的模塊成了擺設(shè)，不能適時(shí)地發(fā)揮其應(yīng)有的作用[1]。
    3.2財(cái)務(wù)管理的模塊和其它的模塊沒(méi)有實(shí)現(xiàn)信息共享。
    一些公司在初始設(shè)置財(cái)務(wù)管理的模塊時(shí)，不重視與其他的業(yè)務(wù)模塊實(shí)行“對(duì)接”，從而導(dǎo)致公司的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)沒(méi)有傳送到財(cái)務(wù)管理的模塊，讓模塊的作用難以發(fā)揮。
    3.3財(cái)務(wù)管理的模塊個(gè)其它的系統(tǒng)接口沒(méi)有達(dá)到統(tǒng)一。
    一些公司在進(jìn)行財(cái)務(wù)管理的模塊或其子模塊的二次開發(fā)，是要根據(jù)公司自身的發(fā)展及業(yè)務(wù)需要來(lái)建立適合公司財(cái)務(wù)的新模型，在這個(gè)過(guò)程里必須與其他接口的系統(tǒng)實(shí)行“連通”。但卻因?yàn)榻涌诘牟灰恢?，?shí)現(xiàn)與不同接口的系統(tǒng)“連通”就要在這些模塊開發(fā)多個(gè)接口[2]。這不但阻礙公司進(jìn)行第二次開發(fā)財(cái)務(wù)管理的模塊，還讓其形同虛設(shè)。
    3.4在財(cái)務(wù)管理的模塊當(dāng)中子模塊沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有作用。
    這個(gè)問(wèn)題一直存在于公司的業(yè)務(wù)里。如資金管理的子模塊一直在傳統(tǒng)的出納管理上停頓，不能實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確的編制現(xiàn)金流量表；管理會(huì)計(jì)的子模塊不到位的核算與管理公司成本等問(wèn)題都讓它無(wú)法完成任務(wù)。讓公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的子模塊不能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。
    4、加強(qiáng)erp系統(tǒng)當(dāng)中財(cái)務(wù)管理的模塊應(yīng)用效果。
    4.1擴(kuò)大模塊之間的互聯(lián)互動(dòng)。
    首先要完善公司財(cái)務(wù)管理的模塊，提升它與前端相關(guān)的業(yè)務(wù)模塊合作，把前端的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)在財(cái)務(wù)管理的模塊里有效地整合，使其與會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的融合逐步消失。其次，在初始設(shè)置財(cái)務(wù)管理的模塊時(shí)，把它與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的可擴(kuò)展性與集成性充分利用起來(lái)，認(rèn)真處理它們之間的關(guān)系，以實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。最后，標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范統(tǒng)一erp系統(tǒng)供應(yīng)商與各業(yè)務(wù)部門制定的接口[3]。
    4.2重整與設(shè)計(jì)各個(gè)子模塊。
    公司應(yīng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)處理方法來(lái)發(fā)揮其在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子模塊的功能，為公司分布在各地的機(jī)構(gòu)提供統(tǒng)一的會(huì)計(jì)管理、核算舞臺(tái)。資金管理子的模塊不僅能提供決策的支持，而且在進(jìn)行會(huì)計(jì)科目設(shè)計(jì)時(shí)也能使資金得到充分利用。加強(qiáng)賬戶的管理和資金的監(jiān)控，降低投資風(fēng)險(xiǎn)[4]。把“作業(yè)成本法”歸到erp中，使公司各模塊能夠給相互兼容、信息暢通，這是管理會(huì)計(jì)子模塊的目標(biāo)。
    4.3加強(qiáng)建設(shè)內(nèi)部控制的制度。
    er的集成性緊密的聯(lián)系著各個(gè)模塊，要解決改變業(yè)務(wù)流程引起的風(fēng)險(xiǎn)，從整個(gè)erp系統(tǒng)出發(fā)。健全的結(jié)構(gòu)，各個(gè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)與經(jīng)辦人間精細(xì)分工與牽制，才能建設(shè)內(nèi)部的控制制度。這包括用戶身份驗(yàn)證與權(quán)限管理的控制制度、業(yè)務(wù)申請(qǐng)?zhí)幚砹鞒痰目刂浦贫?、預(yù)算管理流程控的制制度等[5]。
    4.4提高會(huì)計(jì)工作人員的素質(zhì)。
    提高財(cái)務(wù)人員的學(xué)習(xí)能力與素質(zhì)；提升財(cái)務(wù)人員的管理能力、erp系統(tǒng)培訓(xùn)；招聘、培訓(xùn)優(yōu)秀的人才。
    5、結(jié)束語(yǔ)。
    在erp系統(tǒng)應(yīng)用之后，提升了財(cái)務(wù)管理的手段，實(shí)現(xiàn)了在業(yè)務(wù)管理中的財(cái)務(wù)管理的管理控制與預(yù)算控制目標(biāo)等。自erp系統(tǒng)建成以來(lái)，系統(tǒng)中的企業(yè)各種信息資源得以沉淀、累積，經(jīng)過(guò)系統(tǒng)專業(yè)工具分析的企業(yè)信息，為決策者提供了大量關(guān)于財(cái)務(wù)管理的數(shù)據(jù)，為加強(qiáng)公司的業(yè)務(wù)監(jiān)督、流程管理、成本控制提供科學(xué)合理的跟據(jù)。
    銀行管理論文篇六
    商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展起到重要的影響，雖然我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理近些年取得一些成績(jī)，但也存在很多問(wèn)題。本文分析了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，并提出了相應(yīng)地解決對(duì)策，供相關(guān)學(xué)者參考。
    1.科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念未能全面建立。
    與國(guó)外資本市場(chǎng)相比，我國(guó)的資本市場(chǎng)發(fā)展很不完善，大多數(shù)企業(yè)獲得資本的方式是間接融資。間接融資對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)有利有弊，利處在于能夠獲得較高利潤(rùn)，弊處在于風(fēng)險(xiǎn)很大。分析我國(guó)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀可知，擴(kuò)大市場(chǎng)占有成為商業(yè)銀行追求的目標(biāo)。國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行未能形成科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，主要體現(xiàn)在如下兩點(diǎn)：其一，少數(shù)銀行工作人員沒(méi)有認(rèn)清現(xiàn)代商業(yè)銀行的長(zhǎng)短期發(fā)展目標(biāo)，不顧將來(lái)發(fā)展，只管眼前利益，沒(méi)有控制好資產(chǎn)質(zhì)量的下降問(wèn)題。由于我國(guó)四大國(guó)有銀行集中了大部分的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)，相對(duì)集中的資產(chǎn)很容易引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。其二，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的偏差，沒(méi)有將風(fēng)險(xiǎn)和效益辯證地看待，往往注意發(fā)展業(yè)務(wù)而忽視了風(fēng)險(xiǎn)的防范，或是認(rèn)為控制風(fēng)險(xiǎn)等于減少業(yè)務(wù)，這種錯(cuò)誤的觀念導(dǎo)致商業(yè)銀行的整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力下降。
    目前，我國(guó)國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠健全和完善。首先，沒(méi)有建立一個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，即便有少數(shù)商業(yè)銀行在某一層級(jí)分行設(shè)立的有風(fēng)險(xiǎn)管理部門，但是由于沒(méi)有制定出科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控流程，使得該風(fēng)險(xiǎn)管理部門不夠獨(dú)立化和系統(tǒng)化。其次，我國(guó)存在一些商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)不完善、產(chǎn)權(quán)制度不明確的問(wèn)題，整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體制和構(gòu)架都不夠完善，容易受到外界的影響，加上風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)不高，亟需建立一套完整而嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆杉s束機(jī)制。
    我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)非常落后，主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)落后。隨著金融市場(chǎng)的迅速發(fā)展，各種金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)紛紛在商業(yè)銀行中日益凸顯出來(lái)，金融衍生工具的多樣化使得銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的難度逐漸增大。面對(duì)這種現(xiàn)狀，國(guó)外商業(yè)銀行采取了一套科學(xué)完整的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和量化機(jī)制。相比之下，我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和量化技術(shù)非常簡(jiǎn)單落后，分析方式主要是定性分析，其次是定量分析，缺少定量分析的工具。目前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和監(jiān)測(cè)缺乏有效的方法，比如在監(jiān)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于涉及面廣、費(fèi)用高，加上信息沒(méi)有實(shí)現(xiàn)共享以及外部征信評(píng)級(jí)失真等問(wèn)題，導(dǎo)致通常只能以初始的方式對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)進(jìn)行量化。而一些先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)模型，由于所需費(fèi)用昂貴以及科技含量高，國(guó)內(nèi)很少有銀行使用。
    企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵在于企業(yè)文化，商業(yè)銀行的員工是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心力量。如果商業(yè)銀行的員工不能夠清楚地認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，那么商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)是巨大的?，F(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行未形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，主要體現(xiàn)在：第一，較為重視信用風(fēng)險(xiǎn)，而忽視了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。第二，業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制沒(méi)有很好地兼顧。第三，全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)缺乏，僅僅認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理控制屬于風(fēng)險(xiǎn)管理人員負(fù)責(zé)，而沒(méi)有意識(shí)到這需要貫穿到銀行的各項(xiàng)工作中，員工缺乏自覺(jué)意識(shí)。
    我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全的表現(xiàn)如下：第一，由于商業(yè)銀行在收集客戶信息時(shí)存在資料不全或者不真實(shí)的情況，導(dǎo)致沒(méi)法根據(jù)客戶的信息進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。第二，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具的缺乏，難以為風(fēng)險(xiǎn)的判斷和化解提供依據(jù)。第三，沒(méi)有完善的避險(xiǎn)系統(tǒng)，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)很難有效規(guī)避。第四，風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)不健全。第五，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)的缺乏，難以做到風(fēng)險(xiǎn)全過(guò)程的監(jiān)控。國(guó)外商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和規(guī)避機(jī)制都要遠(yuǎn)遠(yuǎn)優(yōu)于我國(guó)，因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)充分借鑒他國(guó)優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)。
    風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是一把雙刃劍，搞好風(fēng)險(xiǎn)管理有助于商業(yè)銀行獲得最大的收益。風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)是成正比的，銀行需要做好平衡風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備。做好風(fēng)險(xiǎn)管理必須要樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，通過(guò)一些手段和措施實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行低投入高回報(bào)的目標(biāo)。具體方法可以從以下幾點(diǎn)入手：第一，在商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)全體員工進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的宣傳和培訓(xùn)，使銀行上上下下所有的員工都能重視風(fēng)險(xiǎn)管理，做好自己份內(nèi)的事情，減少因自身原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第二，通過(guò)一些激勵(lì)機(jī)制，提高銀行員工的風(fēng)險(xiǎn)防范的積極性。第三，建立一套完整科學(xué)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從業(yè)務(wù)、操作、機(jī)構(gòu)、人員到流程都進(jìn)行全面管理和監(jiān)督，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)防范和規(guī)避意識(shí)，減少銀行面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。
    2.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的相對(duì)獨(dú)立性。
    第一，創(chuàng)建科學(xué)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。以銀行董事會(huì)為首強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部，并且這兩個(gè)部門屬于平行關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)管理委員對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，做好風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督工作，風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的部署進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。第二，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)操作流程。先進(jìn)的科技是完善風(fēng)險(xiǎn)操作流程的重要支撐。首先要在商業(yè)銀行內(nèi)部建立起一套完善而又強(qiáng)大的計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)庫(kù)，以便從總體上對(duì)整個(gè)銀行的資產(chǎn)進(jìn)行分析和預(yù)警，然后再反饋給各分行。在分行間根據(jù)區(qū)域、行業(yè)、進(jìn)入產(chǎn)品的不同而制定出不同的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范機(jī)制，減少由于主觀分析帶來(lái)的錯(cuò)誤。此外，還應(yīng)增強(qiáng)系統(tǒng)控制操作風(fēng)險(xiǎn)能力，對(duì)現(xiàn)有程序進(jìn)行升級(jí)優(yōu)化，在風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)處通過(guò)編程進(jìn)行控制，提醒操作人員正確操作，減少甚至消除人為處理造成的失誤，避免操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第三，建立各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。在商業(yè)銀行的分行和支行建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，各個(gè)省的省級(jí)分行成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，加強(qiáng)對(duì)省級(jí)分行的監(jiān)督和管理。在省級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)立信用風(fēng)險(xiǎn)部、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)部、審計(jì)部和業(yè)務(wù)管理部，共同發(fā)揮防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。
    3.建立嚴(yán)格的規(guī)章制度。
    首先，明確崗位職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)國(guó)家政策，上級(jí)的金融、信貸政策和市場(chǎng)的變化情況，制定各部門、基層、員工的崗位職責(zé)、規(guī)章制度和風(fēng)險(xiǎn)防范要求。根據(jù)不同的業(yè)務(wù)種類和風(fēng)險(xiǎn)類別制定相應(yīng)的規(guī)章制度和風(fēng)險(xiǎn)防范點(diǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)防范貫穿于銀行每個(gè)崗位和業(yè)務(wù)品種。其次，加強(qiáng)部門之間協(xié)調(diào)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門要認(rèn)真履行好自己的職責(zé)，正確處理好風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展的關(guān)系。最后，加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員的管理。要加強(qiáng)各級(jí)管理人員和操作人員管理，組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)，切實(shí)掌握和熟悉本部門、本崗位的制度規(guī)定、操作流程及風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)，使全體員工切實(shí)掌握重點(diǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、控制措施，增強(qiáng)自覺(jué)執(zhí)行內(nèi)控制度的責(zé)任感。
    4.差別管理、區(qū)別對(duì)待。
    其一，針對(duì)不同的地區(qū)和行業(yè)實(shí)施差異化信貸政策。我國(guó)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，行業(yè)管理政策不同，在信貸資源有限的情況下，由于各級(jí)銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平高低不同，應(yīng)根據(jù)不同的地區(qū)和行業(yè)實(shí)行差別的信貸政策，并根據(jù)地區(qū)和行業(yè)差異采取不同的授權(quán)、授信制度來(lái)調(diào)整和防控信用風(fēng)險(xiǎn)。其二，派駐風(fēng)險(xiǎn)管理部門或官員。我國(guó)商業(yè)銀行在總行集團(tuán)總部應(yīng)設(shè)立執(zhí)行董事級(jí)別的首席風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行官來(lái)獨(dú)立的履行全面風(fēng)險(xiǎn)管理和控制職能。并且，由集團(tuán)總部向全國(guó)各分支機(jī)構(gòu)派駐風(fēng)險(xiǎn)管理部門或風(fēng)險(xiǎn)管理官員，接受集團(tuán)總部的垂直領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行總部的指令，履行風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督職責(zé)。其三，風(fēng)險(xiǎn)審批部門應(yīng)設(shè)在上級(jí)分行，不受同級(jí)銀行機(jī)構(gòu)管理如對(duì)企業(yè)客戶評(píng)級(jí)授信的部門應(yīng)設(shè)在一級(jí)分行以上，以免對(duì)企業(yè)貸款評(píng)級(jí)、授信和審批貸款時(shí)受同級(jí)基層行領(lǐng)導(dǎo)的行政干預(yù)，容易發(fā)生和造成貸款風(fēng)險(xiǎn)。
    5.加強(qiáng)征信和中介機(jī)構(gòu)體系建設(shè)是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的必備條件。目前，我國(guó)的征信體系建設(shè)雖比改革開放前有了長(zhǎng)足的發(fā)展，但與一些國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家相比，仍存在不小差距，無(wú)論在數(shù)量上、還是在服務(wù)效率上都無(wú)法滿足國(guó)內(nèi)客戶需求。因此，加強(qiáng)我國(guó)的信用評(píng)級(jí)、資產(chǎn)評(píng)估、會(huì)計(jì)審計(jì)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高從業(yè)人員素質(zhì)，強(qiáng)化對(duì)社會(huì)服務(wù)體系的監(jiān)管，提升服務(wù)公信力，為我國(guó)銀行和客戶提供一個(gè)良好的信用環(huán)境，才能為我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
    銀行管理論文篇七
    （一）建立作業(yè)中心。
    1.產(chǎn)品目標(biāo)成本的確認(rèn)。
    目標(biāo)成本是在一段時(shí)間內(nèi)企業(yè)自身給自己設(shè)的預(yù)計(jì)成本，目的是在這時(shí)期內(nèi)保證實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)。目標(biāo)成本的確認(rèn)要遵守5個(gè)原則：
    （1）科學(xué)性原則。目標(biāo)成本須收集大量資料，以整理出來(lái)的數(shù)據(jù)為根據(jù)，再以科學(xué)的方法進(jìn)行計(jì)算。
    （2）可行性原則。充分考慮自身的資源，技術(shù)等水平，保證能實(shí)現(xiàn)到目標(biāo)成本。
    （3）群眾性原則。目標(biāo)成本需要反映出員工的追求，要引起激勵(lì)員工的作用。
    （4）先進(jìn)性原則。需要反映企業(yè)通過(guò)管理，能夠達(dá)到的成本水平。
    （5）適時(shí)性原則。具備隨著客觀條件的變化而實(shí)時(shí)調(diào)整的能力[11]。
    產(chǎn)品的目標(biāo)成本可以理解成為市場(chǎng)價(jià)減掉目標(biāo)利潤(rùn)。但是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的下，企業(yè)不能決定市場(chǎng)價(jià)與目標(biāo)利潤(rùn)，因此企業(yè)需要預(yù)計(jì)產(chǎn)品目標(biāo)成本，確定步驟：
    2.分解目標(biāo)成本。
    （三）運(yùn)用作業(yè)成本法計(jì)算作業(yè)成本。
    1.傳統(tǒng)成本核算。
    與傳統(tǒng)成本核算法不同的是作業(yè)成本核算指在計(jì)算產(chǎn)品成本時(shí)，以作業(yè)為核算對(duì)象，依據(jù)作業(yè)對(duì)資源耗費(fèi)情況，將資源的成本分配到作業(yè)，再?gòu)淖鳂I(yè)依靠成本動(dòng)因追溯到產(chǎn)品成本的形成和積累過(guò)程，具體過(guò)程為：
    （1）歸集直接成本費(fèi)用。直接成本包括直接材料、直接人工及其它直接費(fèi)用，直接材料在生產(chǎn)成本中占比較大，因此正確計(jì)算直接材料對(duì)產(chǎn)品成本造成很大影響。直接材料計(jì)算可以追溯到成本對(duì)象上，但核算需要嚴(yán)格按照核算原則與要求，以保證直接成本歸集的重要性。
    （2）鑒定作業(yè)。作業(yè)的鑒定是為了保證作業(yè)成本信息系統(tǒng)可以成功地運(yùn)行，因此企業(yè)在使用作業(yè)成本核算系統(tǒng)之前，應(yīng)該通過(guò)分析確認(rèn)企業(yè)作業(yè)鏈的作業(yè)，并且保證作業(yè)不受產(chǎn)出量的影響。鑒定與劃分作業(yè)也恰恰是作業(yè)成本核算系統(tǒng)的重點(diǎn)。
    （3）歸集成本庫(kù)費(fèi)用。在完成上一步步驟之后，再以作業(yè)為對(duì)象，根據(jù)作業(yè)耗費(fèi)資源的情況，歸集每個(gè)作業(yè)發(fā)生的費(fèi)用，最后歸集各個(gè)作業(yè)發(fā)生的費(fèi)用集合即成本庫(kù)。與傳統(tǒng)成本法比較，作業(yè)成本法可以提高制造費(fèi)用的準(zhǔn)確性，但不能百分之百地分配。
    （4）確定成本動(dòng)因。成本動(dòng)因是引起成本發(fā)生的因素。給每個(gè)成本庫(kù)確定恰當(dāng)?shù)某杀緞?dòng)因也是分配成本庫(kù)費(fèi)用的關(guān)鍵。一般成本庫(kù)與成本動(dòng)因?qū)?yīng)比例是一對(duì)多，他們之間有的是弱線性相關(guān)，有的是強(qiáng)線性相關(guān)。
    （5）計(jì)算成本動(dòng)因費(fèi)率。成本動(dòng)因費(fèi)率是單位成本動(dòng)因所引起的制造費(fèi)用的數(shù)量。成本動(dòng)因費(fèi)率的計(jì)算公式為：
    成本動(dòng)因費(fèi)率=成本庫(kù)費(fèi)用/成本庫(kù)成本動(dòng)因總量，即r=c/d。
    其中：r表示成本庫(kù)的成本動(dòng)因費(fèi)率；c表示成本庫(kù)的費(fèi)用；d表示成本庫(kù)的成本動(dòng)因總量。
    （6）分配成本庫(kù)費(fèi)用。通過(guò)計(jì)算得出成本動(dòng)因率之后，依據(jù)每個(gè)產(chǎn)品消耗各成本庫(kù)的成本動(dòng)因數(shù)量來(lái)分配成本庫(kù)費(fèi)用，每一個(gè)產(chǎn)品費(fèi)用的分配額就是加總每一個(gè)產(chǎn)品從各成本庫(kù)中分配所得的費(fèi)用得出來(lái)的。
    （7）計(jì)算產(chǎn)品成本。計(jì)算生產(chǎn)產(chǎn)品的總成本的`公式：
    總成本=直接材料+直接人工+制造費(fèi)用。
    三、中國(guó)銀行成本管理現(xiàn)狀及問(wèn)題。
    （一）相應(yīng)對(duì)策。
    [16]白云：《作業(yè)成本法在我國(guó)商業(yè)銀行中的應(yīng)用研究》。
    [17]羅賓·庫(kù)珀、羅伯特·s·卡普蘭（美），王立彥等譯：《成本管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)教程與案例》，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出報(bào)社,2003年3月.
    [19]joseph,ck,“theroleabminmeasuringcustomervalue.”strategicfinance,2001.
    銀行管理論文篇八
    金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，銀行是金融行業(yè)的重要組成部分，而人力資源是銀行發(fā)展的核心資源。當(dāng)前，各大銀行人力資源管理改革已經(jīng)取得了階段性的成果，改革初步實(shí)現(xiàn)了體制與機(jī)制的創(chuàng)新，人本理念深入人心。銀行作為知識(shí)密集型企業(yè)，對(duì)人員素質(zhì)的要求較高，從一定意義上來(lái)說(shuō)銀行員工的素質(zhì)決定了銀行的品質(zhì)。本文首先從銀行人力資源管理的理論基礎(chǔ)著手研究，分析了銀行人力資源管理中存在的問(wèn)題，并提出了對(duì)其進(jìn)行優(yōu)化的對(duì)策。
    一、引言。
    在全球經(jīng)濟(jì)和金融一體化的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，任何行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)從本質(zhì)上說(shuō)都是人才的競(jìng)爭(zhēng)，我國(guó)銀行為應(yīng)對(duì)日趨激烈的競(jìng)爭(zhēng)和市場(chǎng)化改革的要求，就必須樹立戰(zhàn)略性的人力資源觀念，對(duì)人力資源管理體制進(jìn)行改革。隨著我國(guó)金融業(yè)全面開放，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局與銀行體系結(jié)構(gòu)將發(fā)生更加深刻的變化，我國(guó)銀行面臨著全新的挑戰(zhàn)。因此，研究和分析我國(guó)銀行人力資源管理改革中存在的問(wèn)題，并提出我國(guó)銀行人力資源管理改革的優(yōu)化措施，這對(duì)銀行人力資源管理工作和深化人力資源管理改革有著重要意義。
    1、人力資源管理的定義。
    人力資源管理由宏觀人力資源管理與微觀人力資源管理兩個(gè)部分組成。宏觀指的是對(duì)社會(huì)人力資源的管理，是國(guó)家的一項(xiàng)重要的管理職能；而微觀的是對(duì)企事業(yè)單位內(nèi)部人力資源的管理。具體而言，人力資源管理就是采用現(xiàn)在的科學(xué)方式，對(duì)于一定物力相結(jié)合的人力進(jìn)行合理的培訓(xùn)、組織和調(diào)配，使得人力、物力保持平衡狀態(tài)，同時(shí)對(duì)人的思想、行為方面進(jìn)行適當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)和協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性，以實(shí)現(xiàn)組織的目標(biāo)。
    2、人力資源管理的職能。
    當(dāng)前人力資源管理的發(fā)展變化迅猛使得人力資源管理職能也日漸豐富，具體職能包括以下幾方面：（1）管理職能。又稱人力資源的招聘、任用、考核、獎(jiǎng)懲等傳統(tǒng)人力資源管理的人事行政職能。目的是使得人力資源的各項(xiàng)工作提高員工的貢獻(xiàn)度，從而實(shí)現(xiàn)人力資源管理的效率提升；（2）研究職能。又稱對(duì)人力資源及其開發(fā)與管理的研究；（3）關(guān)系職能。與企業(yè)外部的關(guān)系以及企業(yè)內(nèi)部處理好銀行與股東、銀行與員工的等關(guān)系；（4）規(guī)劃職能。運(yùn)用人本思想作為企業(yè)發(fā)展的出發(fā)點(diǎn)，對(duì)周邊的市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行研究，對(duì)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)，創(chuàng)新發(fā)展策略，以期實(shí)現(xiàn)組織的最終戰(zhàn)略目標(biāo)；（5）完善職能。建立人力資源管理的輔助體系，包括醫(yī)療、保險(xiǎn)、福利等。
    （1）人力資源效率評(píng)價(jià)的復(fù)雜性。一般主要依靠工作滿意度、生產(chǎn)質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量等來(lái)衡量人力資源的效率好壞，對(duì)人力資源效率進(jìn)行評(píng)價(jià)本身就有一定的難度，而對(duì)銀行人力資源效率進(jìn)行評(píng)價(jià)更是難上加難。這主要是由于銀行員工個(gè)人的工作效率的評(píng)價(jià)具有復(fù)雜性，很難做出客觀的評(píng)價(jià)。
    （2）員工管理的差異性。銀行員工的自身的所表現(xiàn)的價(jià)值、能力等方面的差異導(dǎo)致銀行對(duì)擁有高資本的管理和技術(shù)與一般的業(yè)務(wù)人員采取差異化的人力資源管理手段。
    （3）薪酬體系呈復(fù)合型。銀行薪酬的多少是取決于員工的技能、能力。一般的業(yè)務(wù)員工作內(nèi)容相對(duì)固定，職位價(jià)值確定也比較方便，對(duì)市場(chǎng)相關(guān)分析工作也相對(duì)容易，從而薪酬方面按照固定薪酬確定。然而，管理和技術(shù)人員靈活性強(qiáng)，他們的工作對(duì)組織的業(yè)績(jī)影響大，這是的薪酬根據(jù)他們的能力和技能來(lái)確定。
    （1）我國(guó)銀行改革與發(fā)展的需要。當(dāng)前我國(guó)銀行的收入分配制度、組織結(jié)構(gòu)等與小貸銀行的價(jià)值取向存在差異，此時(shí)必須加強(qiáng)推進(jìn)我國(guó)銀行人力資源管理制度的改革加快我國(guó)銀行的制度建設(shè)。
    （2）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求。勞動(dòng)力作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一種資本，是核心的資源，必須通過(guò)市場(chǎng)手段來(lái)對(duì)其進(jìn)行優(yōu)化配置。在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不斷完善的背景下，市場(chǎng)將在銀行資源配置中占據(jù)主導(dǎo)地位，人力資源也將走向市場(chǎng)。因此銀行人力資源管理要緊跟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐，加大重視人力資源的市場(chǎng)價(jià)值。
    （3）員工取得進(jìn)一步發(fā)展的需要。在社會(huì)發(fā)展進(jìn)步的情況下，銀行員工的社會(huì)價(jià)值觀也在隨著社會(huì)的發(fā)展而變化，尤其是當(dāng)下的大部分青年員工對(duì)新知識(shí)的需求越來(lái)越大，他們希望自身能夠在工作中快速實(shí)現(xiàn)自身的價(jià)值。所以，一定程度的開發(fā)員工的潛力，提升職員的綜合素質(zhì)是當(dāng)前人力資源管理者的關(guān)鍵職責(zé)。
    （4）銀行業(yè)對(duì)創(chuàng)新人才的繼急需。世界銀行業(yè)的創(chuàng)新潮流將帶動(dòng)我國(guó)銀行業(yè)的創(chuàng)新步伐，由于我國(guó)銀行業(yè)當(dāng)前的創(chuàng)新水平較為滯后，在這種情況下也會(huì)大力迫使我國(guó)銀行業(yè)提高創(chuàng)新水平。而人才才是加大創(chuàng)新力度、創(chuàng)新水平的重要因素。
    三、銀行人力資源管理中存在的問(wèn)題。
    1、人才培訓(xùn)機(jī)制不健全，對(duì)銀行員工的培訓(xùn)投入不足。
    我國(guó)的銀行還是被傳統(tǒng)的觀念所牽制，對(duì)人才培訓(xùn)也一直是銀行發(fā)展和進(jìn)步的重要途徑。如日本瑞穗實(shí)業(yè)銀行每年都要投入大量的費(fèi)用在員工培訓(xùn)的支出上，其培訓(xùn)體系也是十分完善的，對(duì)培訓(xùn)的投入也在近些年產(chǎn)生了很大的效益。我國(guó)銀行在人力資源培訓(xùn)方面的投入嚴(yán)重不足，把培訓(xùn)當(dāng)作是一種負(fù)擔(dān)，導(dǎo)致員工得不到好的培訓(xùn)，甚至是使得人才流失、智力儲(chǔ)備枯竭等不良局面。
    2、激勵(lì)制度與考核制度不健全。
    健全激勵(lì)制度和考核制度能夠激發(fā)員工的工作熱情和積極性，提高員工對(duì)工作的積極性，同時(shí)也能提高員工的工作效率，更好的激發(fā)員工的內(nèi)在潛能。但是我國(guó)銀行卻在考核和用人方面在一定程度上運(yùn)用傳統(tǒng)的“官本位”思想來(lái)用人，不綜合考慮員工的業(yè)績(jī)和工作年限。另外對(duì)員工激勵(lì)手段單一，激勵(lì)的力度不夠，激勵(lì)作用沒(méi)有充分得到發(fā)揮，也忽略了崗位能力、業(yè)績(jī)等，從而使得員工對(duì)工作的熱情大大減退，管理層在激勵(lì)機(jī)制方面過(guò)多的注重精神上的激勵(lì)，忽略了物質(zhì)激勵(lì)，激勵(lì)手段沒(méi)有長(zhǎng)期性的延續(xù)下去，因此導(dǎo)致大量的人才流失。
    3、薪資分配不合理。
    由于傳統(tǒng)的思想觀念以及管理思維依然存在于許多員工的心中，當(dāng)前的局面是老員工時(shí)常擺老資格，員工沒(méi)有壓力同時(shí)也缺乏創(chuàng)新意識(shí)，沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和上進(jìn)心，這在一定程度上阻礙了銀行有效的用工機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制的完善。盡管近些年企業(yè)開始關(guān)注企業(yè)文化的建設(shè)，但因?yàn)閷?duì)企業(yè)文化的本質(zhì)沒(méi)有清晰的認(rèn)識(shí)，所以就不能建立起優(yōu)秀的并適合自身發(fā)展的企業(yè)文化，鑒于此，也就不能通過(guò)企業(yè)文化制約員工的行為，阻礙了員工前進(jìn)的道路。
    1、加強(qiáng)員工的培訓(xùn)與教育。
    高度重視員工的培訓(xùn)是衡量金融企業(yè)成功與否的主要標(biāo)準(zhǔn)。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化、一體化的時(shí)代背景下，金融市場(chǎng)也在不斷地對(duì)外開放，銀行應(yīng)該大力提升人力資源的整體素質(zhì)。對(duì)員工進(jìn)行教育和培訓(xùn)是銀行改善人力資源管理的重要手段。銀行必須要加強(qiáng)員工的培訓(xùn)，健全員工培訓(xùn)制度，從而提升員工的專業(yè)技能和職業(yè)化水平，讓他們與國(guó)際化要求更靠近。不斷改進(jìn)培訓(xùn)模式，定期檢驗(yàn)員工的素質(zhì)情況，建立人才內(nèi)部培養(yǎng)和外部引進(jìn)相結(jié)合的機(jī)制，全面優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，鼓勵(lì)和支持員工自覺(jué)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)。
    2、建立健全薪酬激勵(lì)機(jī)制和績(jī)效考核體系。
    完善激勵(lì)機(jī)制能充分開發(fā)我國(guó)銀行員工的潛能，從而產(chǎn)生對(duì)工作的創(chuàng)造力和加強(qiáng)工作的積極性。銀行應(yīng)該加強(qiáng)人力資源管理，必須改革原有的激勵(lì)機(jī)制，把精神激勵(lì)與物質(zhì)激勵(lì)相結(jié)合，同時(shí)改革薪酬制度也是非常重要的。要改革傳統(tǒng)的人才考核和選拔機(jī)制，應(yīng)該盡快確立人才資本的提升戰(zhàn)略，進(jìn)一步深化用人機(jī)制改革。一方面在實(shí)行員工的績(jī)效考核的情況下，要建立健全員工的定量考核，把考核制度往日常化、制度化的方向發(fā)展，以使得員工實(shí)現(xiàn)晉升的目標(biāo)。另一方面要進(jìn)一步改革領(lǐng)導(dǎo)的人事制度，在一定階段施行優(yōu)勝劣汰的管理人員的任用制，盡力破除“官本位”制度，同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)任期的考核和管理等相關(guān)措施。
    3、合理分配薪資。
    由于銀行管理層與普通員工的薪資差距較大，合理地進(jìn)行薪資調(diào)整是十分有必要的。企業(yè)可以根據(jù)職位的價(jià)值貢獻(xiàn)率來(lái)確定工資，就是說(shuō)對(duì)銀行貢獻(xiàn)大的工作人員來(lái)確定他們的薪資。另外根據(jù)業(yè)務(wù)型干部的學(xué)歷、能力、工齡等科學(xué)合理地聘用專業(yè)水平，并使得其收入水平與相同職級(jí)的行政管理干部相當(dāng)。對(duì)于普通員工應(yīng)該通過(guò)公平、公正、公開的晉升方式調(diào)動(dòng)員工的潛能，只有這樣才能充分發(fā)揮員工主觀能動(dòng)性，提升他們的工作熱情和積極性。
    4、加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)。
    企業(yè)文化與人力資源管理是辯證統(tǒng)一關(guān)系，兩者之間相互依存、緊密相連。優(yōu)秀的企業(yè)文化為人力資源管理創(chuàng)造了良好的文化氛圍，同時(shí)對(duì)提高人力資源管理的效率也有著重要意義。銀行的企業(yè)文化是銀行經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的積累而形成的內(nèi)在價(jià)值，每一個(gè)銀行都有屬于自身的特性，是其它銀行不能仿造的。優(yōu)秀的銀行企業(yè)文化能從本質(zhì)上對(duì)員工的行為進(jìn)行約束，讓員工大程度的認(rèn)同銀行的企業(yè)文化，使員工與企業(yè)共同成長(zhǎng)、共同發(fā)展，實(shí)現(xiàn)企業(yè)得到良好的發(fā)展。
    五、結(jié)語(yǔ)。
    綜上所述，在競(jìng)爭(zhēng)激烈的環(huán)境中，隨著我國(guó)銀行的深化改革和不斷發(fā)展，人才將是我國(guó)銀行寶貴的財(cái)源。由于我國(guó)的銀行人力資源管理改革是一項(xiàng)長(zhǎng)期戰(zhàn)略，不可能一蹴而就，我國(guó)銀行的人力資源管理改革也是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，是一個(gè)持續(xù)發(fā)展的過(guò)程。我國(guó)銀行要抓好機(jī)遇，充分學(xué)習(xí)借鑒國(guó)外銀行人力資源管理的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)銀行的特點(diǎn)，建立健全我國(guó)銀行人力資源管理的體制機(jī)制和規(guī)章制度并提高員工的綜合素質(zhì)和競(jìng)爭(zhēng)力，這樣才能進(jìn)一步促進(jìn)我國(guó)銀行的長(zhǎng)期持續(xù)發(fā)展。
    銀行管理論文篇九
    伴隨著全球金融一體化進(jìn)程的加快，商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越復(fù)雜，與外資銀行競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)固有和新增風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，風(fēng)險(xiǎn)管理能力隨之成為商業(yè)銀行生存與發(fā)展的核心能力之一。本文分析了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵、意義、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀,并就如何完善商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理作了初步探討。
    隨著我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)默許，尤其是近兩年國(guó)家對(duì)銀行利率權(quán)限的開放，使得商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，商業(yè)銀行為了在激烈的市場(chǎng)中占據(jù)主動(dòng)，它們會(huì)采取各種措施，以銀行機(jī)構(gòu)的放貸為例，貸款是銀行獲得利益的主要手段，因此商業(yè)銀行在商業(yè)信貸上會(huì)采取主動(dòng)的姿態(tài)，但是與此同時(shí)也會(huì)帶來(lái)巨大的不良風(fēng)險(xiǎn)，比如壞賬、死賬的產(chǎn)生，以此加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。然而，由于多種因素的影響和制約，不論是風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，還是技術(shù)、方法等，都與西方發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行存在差距，因此基于國(guó)內(nèi)外的實(shí)際情況，商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法，滲透到銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的每一個(gè)過(guò)程和環(huán)節(jié)，預(yù)防、回避、排除或轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營(yíng)資金的安全。風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)全面的管理，涉及企業(yè)的各個(gè)方面。全面風(fēng)險(xiǎn)管理要對(duì)所有影響銀行目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告和處置，要考慮銀行所有層面的活動(dòng)，從總行層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃和資源分配到各業(yè)務(wù)單元的市場(chǎng)和產(chǎn)品，管理風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)得到有效控制。風(fēng)險(xiǎn)管理包括以下幾個(gè)要素：調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)偏好和戰(zhàn)略、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、降低經(jīng)營(yíng)性意外和損失、識(shí)別和管理多重企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及抓住機(jī)遇等。
    其一，商業(yè)銀行通過(guò)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理可以規(guī)避、分散、轉(zhuǎn)嫁、控制和化解所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，從而減少商業(yè)銀行資產(chǎn)、資本損失，增強(qiáng)銀行盈利水平，提高銀行的聲譽(yù)度和核心競(jìng)爭(zhēng)力，保障銀行健康、持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展；其二，商業(yè)銀行采取一系列的風(fēng)險(xiǎn)管理措施和手段來(lái)保證從社會(huì)上融入資金的安全，可提高整個(gè)社會(huì)資金的使用效益，同時(shí)還可以在公眾心目中樹立起良好的形象，維持公眾信心，穩(wěn)定社會(huì)金融。
    （一）銀行自身因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
    商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)主要是：首先是銀行資金構(gòu)成帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在滿足公益的同時(shí)，必須要實(shí)現(xiàn)盈利，而行業(yè)銀行盈利的主要來(lái)源就是銀行的信貸業(yè)務(wù)，而銀行從事信貸業(yè)務(wù)的前提就是銀行要具有足夠的存款資金，基于銀行的特點(diǎn)使得銀行必須要保持足夠的客戶匯兌需求，一旦不能滿足客戶的需求就會(huì)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)擠兌風(fēng)暴；其次銀行的資產(chǎn)規(guī)模帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。維持銀行經(jīng)營(yíng)的主要資金是來(lái)源于銀行的流動(dòng)資金，如果銀行出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不靈的現(xiàn)象之后，就會(huì)給銀行造成巨大的影響；最后主觀因素引起的風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，制度執(zhí)行人的自主性行為低下及對(duì)違章違紀(jì)行為的查處乏力，使問(wèn)題不斷蔓延，導(dǎo)致商業(yè)銀行內(nèi)部控制失去嚴(yán)肅性和可操作性。
    （二）銀行外部因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
    銀行外部因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：一是銀行管理體制。目前我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的管理實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)主體化，也就是商業(yè)銀行作為企業(yè)，在市場(chǎng)中要自負(fù)盈虧，這樣一來(lái)商業(yè)銀行需要獨(dú)立的面對(duì)市場(chǎng)中的風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)虧損現(xiàn)象，將會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)；二是資金使用效益。如果銀行所選擇的客戶對(duì)其貸款資金的使用效益較好，就會(huì)減少或避免銀行風(fēng)險(xiǎn)；當(dāng)然銀行選擇的客戶使用資金的效益不好，就會(huì)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)壞賬、死賬的現(xiàn)象，因此資金使用效益較差，將會(huì)使銀行資金周轉(zhuǎn)受到阻礙，從而導(dǎo)致資金無(wú)法及時(shí)回流，影響銀行收益；三是政策因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的宏觀政策也會(huì)給銀行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)巨大的影響。
    截止到目前為止，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得了不錯(cuò)的成績(jī)：一是行業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不斷提高。隨著國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行改革的不斷深入，尤其是今年國(guó)家推出的存款保證金制度，使得商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理制度越來(lái)越完善，各大商業(yè)銀行基于風(fēng)險(xiǎn)管理工作的認(rèn)識(shí)在不斷地完善與提高，并且將工作中的具體事項(xiàng)進(jìn)行了制度化規(guī)定；二是政府對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管力度在不斷增加。隨著商業(yè)銀行的市場(chǎng)化，但是商業(yè)銀行的健康發(fā)展關(guān)系到社會(huì)的穩(wěn)定，因此近些年國(guó)家加大了對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管力度，創(chuàng)新了監(jiān)管手段，尤其是近兩年查處的多名商業(yè)銀行管理者的問(wèn)題就是真實(shí)的案例；三是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作逐漸規(guī)模化、制度化。商業(yè)銀行對(duì)各項(xiàng)工作的規(guī)定在不斷細(xì)化，制定了科學(xué)的規(guī)則。
    商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作還存在認(rèn)識(shí)上的缺陷：一是商業(yè)銀行對(duì)資金結(jié)構(gòu)的認(rèn)識(shí)還不夠細(xì)化。由于長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)銀行屬于國(guó)家控股，屬于壟斷行業(yè)，因此他們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在傳統(tǒng)的理念中，比如不少銀行仍然將經(jīng)營(yíng)規(guī)模作為發(fā)展的重點(diǎn)，而忽視了資金結(jié)構(gòu)的優(yōu)化配置，尤其是忽視對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量的考慮；二是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵不了解。很多商業(yè)銀行將風(fēng)險(xiǎn)定格在信用風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)為信用風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行的主要因素，而忽視了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等因素；三是商業(yè)銀行的資金運(yùn)作模式單一。目前我國(guó)資金市場(chǎng)相對(duì)還不完善，因此銀行的資金運(yùn)作相對(duì)比較狹窄，另外我國(guó)資金主要集中在國(guó)有四大銀行體系中，因此風(fēng)險(xiǎn)分散性不高。
    （三）風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全。
    目前我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行的審貸體制基本上是橫向的，沒(méi)有形成現(xiàn)代意義上的風(fēng)險(xiǎn)管理組織制度。大多數(shù)商業(yè)銀行還沒(méi)有獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，也沒(méi)有專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，無(wú)論是內(nèi)部稽核部門、信貸管理部門（管理信用風(fēng)險(xiǎn)）或資金管理部門（管理利率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)），都沒(méi)有能力承擔(dān)起獨(dú)立的、具有權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。
    我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制開展較晚，且發(fā)展緩慢，使得形成的機(jī)制存在著不少的漏洞。健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是國(guó)外金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要表現(xiàn)，這些正是我國(guó)導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行管理機(jī)制落后的因素，尤其是目前我國(guó)缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，使得風(fēng)險(xiǎn)管理工作缺乏相對(duì)完善的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。
    （五）風(fēng)險(xiǎn)管理方法、管理技術(shù)落后。
    長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)在風(fēng)險(xiǎn)量化管理方面非常薄弱，風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算統(tǒng)計(jì)工作還未能實(shí)現(xiàn)制度化和科學(xué)化，重視貸后檢查而輕視貸前分析，重視定性分析而量化分析手段欠缺等問(wèn)題依然存在。如在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，評(píng)價(jià)方法不準(zhǔn)確；我國(guó)商業(yè)銀行雖然都有一些與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的信息系統(tǒng)，但這些系統(tǒng)還沒(méi)實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一。這些系統(tǒng)的數(shù)據(jù)重復(fù)錄入、系統(tǒng)間數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)不一致、系統(tǒng)技術(shù)平臺(tái)不統(tǒng)一，造成信息不具有可比性，影響了銀行自身風(fēng)險(xiǎn)判斷水平；同時(shí)，各銀行本身都缺乏先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，風(fēng)險(xiǎn)分析手段落后，預(yù)警能力低下，常常是跟在風(fēng)險(xiǎn)后面亡羊補(bǔ)牢，缺乏預(yù)見性。
    （六）風(fēng)險(xiǎn)管理工具方面存在較大差距。
    國(guó)際金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)自20世紀(jì)70年代開始迅速發(fā)展，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，技術(shù)進(jìn)步，金融衍生產(chǎn)品成為商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。但是就目前現(xiàn)狀看，我國(guó)金融衍生產(chǎn)品與國(guó)外國(guó)家相比還存在不小的差距，中小企業(yè)融資難的問(wèn)題就直接的反映了我國(guó)金融衍生產(chǎn)品的不足。
    （一）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，樹立風(fēng)險(xiǎn)管理新理念。
    風(fēng)險(xiǎn)管理文化是銀行開展實(shí)際業(yè)務(wù)和進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的精神動(dòng)力，是取得業(yè)績(jī)實(shí)效又保證運(yùn)營(yíng)安全的重要支撐。因此銀行要培養(yǎng)與營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹立全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展，營(yíng)造濃厚的風(fēng)險(xiǎn)管理文化：首先，實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的差別化。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類眾多，不同的業(yè)務(wù)具有不同的特點(diǎn)，因此要建立風(fēng)險(xiǎn)管理的差異化管理模式。比如在進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)時(shí)需要分析借款人的資信狀況和行業(yè)及地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)的分析等。其次，實(shí)現(xiàn)不同地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)管理的差別化。不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件不同，企業(yè)類型也不同，因此他們的風(fēng)險(xiǎn)因素也就不同，因此需要銀行根據(jù)具體的地區(qū)建立差異化的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。
    首先形成由銀行董事會(huì)及其高級(jí)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)的、以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為中心、與各個(gè)業(yè)務(wù)部門緊密聯(lián)系的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。其次各個(gè)業(yè)務(wù)部門要逐步設(shè)立單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制，使風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程的扁平化。與此同時(shí)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)積極借鑒國(guó)際大銀行的組織模式與運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，加快法人治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)，加快推進(jìn)體制改革和機(jī)制轉(zhuǎn)換，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力和內(nèi)部控制水平。
    （三）改進(jìn)商業(yè)銀行的信息披露制度。
    目前，國(guó)內(nèi)各銀行信息披露工作還不規(guī)范和完備，與發(fā)達(dá)國(guó)家的差距比較大?；谑袌?chǎng)發(fā)育和監(jiān)管理念滯后及會(huì)計(jì)信息不完備等因素，所以，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)以現(xiàn)有的信息披露規(guī)定為基礎(chǔ)，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，加大對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度與程序、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露的評(píng)估和管理程序、資本充足率等領(lǐng)域的關(guān)鍵信息進(jìn)行準(zhǔn)確核算，制定出最低的信息披露標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，應(yīng)提倡“強(qiáng)制”披露和“自愿”披露相結(jié)合，鼓勵(lì)自愿披露。在制度設(shè)計(jì)上，要審慎授權(quán)銀行開展對(duì)外信息披露。
    風(fēng)險(xiǎn)管理是具有高技術(shù)含量的工作。因此一方面要開展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)工作，完善人力資源質(zhì)量；另一方面要加大優(yōu)秀人才引進(jìn)工作，商業(yè)銀行要立足于世界，站在戰(zhàn)略高度積極引進(jìn)優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，形成高質(zhì)量的人力資源網(wǎng)絡(luò)體系。
    我國(guó)加入wto的過(guò)渡期已經(jīng)結(jié)束，我國(guó)經(jīng)濟(jì)、金融全球化步伐明顯加快，外資金融機(jī)構(gòu)紛紛搶灘我國(guó)金融市場(chǎng)，在此背景下，探索出一條符合我國(guó)國(guó)情的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理路徑具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。
    銀行管理論文篇十
    零售業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的主要構(gòu)成部分、利潤(rùn)的主要來(lái)源。本文對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行當(dāng)前零售業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了描述，并就經(jīng)營(yíng)理念落后、管理方式過(guò)時(shí)、產(chǎn)品種類過(guò)少、品牌意識(shí)不強(qiáng)、創(chuàng)新能力較弱等問(wèn)題進(jìn)行了深入分析。針對(duì)上述問(wèn)題，本文提出應(yīng)調(diào)整運(yùn)營(yíng)思路、形成正確的經(jīng)營(yíng)理念、創(chuàng)新產(chǎn)品系列、強(qiáng)化客戶體驗(yàn)感、改進(jìn)營(yíng)銷策略等措施，以期對(duì)商業(yè)銀行的零售業(yè)務(wù)發(fā)展有一定的借鑒意義。
    商業(yè)銀行；零售業(yè)務(wù)；改進(jìn)建議。
    銀行零售業(yè)務(wù)一般是指商業(yè)銀行向個(gè)人提供的金融服務(wù)，比如個(gè)人存貸、購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品、進(jìn)行金融咨詢服務(wù)等。相對(duì)于其他業(yè)務(wù)而言，零售業(yè)務(wù)客戶對(duì)象主要是個(gè)人，具有交易金額小，交易分散，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較低，收益穩(wěn)定且便于發(fā)展各類業(yè)務(wù)等優(yōu)點(diǎn)。但是，當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r總體情況并不樂(lè)觀，存在產(chǎn)品單一、創(chuàng)新力差、營(yíng)銷渠道建設(shè)不完善、從業(yè)人員素質(zhì)水平不高等問(wèn)題。本文在目前紛繁復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外金融環(huán)境下，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀和出現(xiàn)的各類問(wèn)題，剖析原因，并提出針對(duì)性地改進(jìn)措施，對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展零售業(yè)務(wù)、提高自身競(jìng)爭(zhēng)力及緩解來(lái)自金融市場(chǎng)的壓力提供一定的借鑒。
    1.1各種業(yè)務(wù)類型的發(fā)展參差不齊，未能針對(duì)性地進(jìn)行深挖和開發(fā)。
    商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)按類型來(lái)分，可以分為零售負(fù)債業(yè)務(wù)、零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)和零售中間業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)主要指居民儲(chǔ)蓄存款等，這類業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，也是市場(chǎng)相對(duì)飽和的業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要指居民消費(fèi)類型，尤其是房貸消費(fèi)，這類業(yè)務(wù)當(dāng)前發(fā)展迅猛，在國(guó)家拉動(dòng)內(nèi)需政策的刺激下，發(fā)展空間仍然巨大；中間業(yè)務(wù)主要指業(yè)務(wù)，這類業(yè)務(wù)盈利能力差，很多商業(yè)銀行并未予以重視，但隨著信息技術(shù)的發(fā)展，專業(yè)化分工的進(jìn)一步細(xì)化，這類業(yè)務(wù)未來(lái)將呈現(xiàn)較大的發(fā)展空間。
    1.2零售客戶分散、量多，總業(yè)務(wù)規(guī)模巨大，但未進(jìn)行有效分類。
    當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)客戶數(shù)量龐大，但從年齡、文化層次等來(lái)看比較分散，差異程度大。不論哪類客戶均應(yīng)享受同等質(zhì)量的服務(wù)，然而這樣就會(huì)出現(xiàn)同質(zhì)化的問(wèn)題。因此，一方面我們應(yīng)在注重公平的基礎(chǔ)上，考慮效率，讓一些優(yōu)質(zhì)客戶享受對(duì)應(yīng)等級(jí)的服務(wù)，以留住優(yōu)質(zhì)的客戶；另一方面應(yīng)該對(duì)客戶群進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分，在渠道改革的基礎(chǔ)上，以低成本、集約化的方式為客戶提供差異服務(wù)，以便確保零售業(yè)務(wù)規(guī)模，滿足各類客戶的需求。
    1.3同一客戶的零售業(yè)務(wù)被各個(gè)部門強(qiáng)行分割，難以提供高質(zhì)量服務(wù)。
    同一客戶，尤其是一些高端的個(gè)人客戶會(huì)有不同的支出類型，有用于消費(fèi)、購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品、純粹儲(chǔ)蓄等，不同的支出類型對(duì)應(yīng)銀行不同的部門，而每個(gè)部門提供的服務(wù)方式和質(zhì)量是不一樣，從而難以為客戶提供一個(gè)全面、一站式的服務(wù)，因此整合方面做得還不夠。
    1.4零售業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)渠道分割，各渠道相互獨(dú)立。
    當(dāng)前商業(yè)銀行的零售業(yè)務(wù)渠道各自獨(dú)立運(yùn)行，渠道與渠道之間各自為陣，相互獨(dú)立，特別是渠道網(wǎng)絡(luò)松散，兩兩之間未能相互促進(jìn)、相互補(bǔ)充，沒(méi)有充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)，沒(méi)有將現(xiàn)金交易轉(zhuǎn)變?yōu)檗D(zhuǎn)賬交易，將柜臺(tái)服務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)樽灾?wù)，以節(jié)省人財(cái)物時(shí)，提高效率。
    1.5金融產(chǎn)品和服務(wù)品種較少、單一復(fù)制現(xiàn)象嚴(yán)重。
    當(dāng)前我國(guó)許多商業(yè)銀行沒(méi)有根據(jù)各自銀行自身的特點(diǎn)開發(fā)和創(chuàng)新一些針對(duì)特定個(gè)人階層的新型金融產(chǎn)品，直接表現(xiàn)是居民個(gè)人的投融資方式仍然是純粹的存款和貸款，而且業(yè)務(wù)規(guī)模體量很大，但其他基金、國(guó)債等理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)以及自己開發(fā)的金融產(chǎn)品卻相對(duì)較少。
    2.1經(jīng)營(yíng)理念落后，管理方式過(guò)時(shí)。
    第一，將零售業(yè)務(wù)等同于存貸業(yè)務(wù)，降低了零售業(yè)務(wù)的價(jià)值地位。把零售業(yè)務(wù)縮小等價(jià)于存貸業(yè)務(wù)，忽視混淆了銀行零售業(yè)務(wù)在整個(gè)商業(yè)銀行發(fā)展壯大中的真正價(jià)值與重要地位。在目前銀行工作生活中，大部分銀行集中精力發(fā)展零售業(yè)務(wù)中的存貸款業(yè)務(wù)，特別是存款任務(wù)的達(dá)成更是成為眾多商業(yè)銀行個(gè)人業(yè)績(jī)考核的唯一標(biāo)準(zhǔn)。甚至在銀行招聘過(guò)程中，還產(chǎn)生了以招聘人員能否拉到存款或是擁有能夠完成存款任務(wù)的家庭社會(huì)背景作為一個(gè)招錄使用的重要因素。這樣無(wú)疑使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理模式效率低下，經(jīng)濟(jì)效益難以提升。第二，忽視客戶本身，產(chǎn)生片面追求銀行價(jià)值最大化的經(jīng)營(yíng)理念。在受到“要提高經(jīng)濟(jì)效益，必須擁有龐大的業(yè)務(wù)量”的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)觀念的影響下，我國(guó)商業(yè)銀行只是在不斷地追求存款金額及各類業(yè)務(wù)總量，卻把為銀行創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益的重要手段(服務(wù))、為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的經(jīng)營(yíng)理念忽視了。以至出現(xiàn)各種問(wèn)題，如客戶價(jià)值未能體現(xiàn)、服務(wù)品質(zhì)沒(méi)有改進(jìn)、員工工作能力難以提升等現(xiàn)象。
    2.2金融產(chǎn)品種類較少，缺乏品牌觀念、自我創(chuàng)新能力較弱。
    第一，品種有限，結(jié)構(gòu)不合理。雖然近幾年在全國(guó)提倡“科技興國(guó)、創(chuàng)新強(qiáng)國(guó)”的大環(huán)境下，銀行也積極響應(yīng)了號(hào)召，針對(duì)零售業(yè)務(wù)中金融產(chǎn)品不斷進(jìn)行創(chuàng)新，但是大體上產(chǎn)品內(nèi)容單一、種類不多。創(chuàng)新也僅僅是第一家通過(guò)潛心探究而開發(fā)出來(lái)，之后其他銀行則進(jìn)行復(fù)制，雷同現(xiàn)象層出不窮，尤其是個(gè)性化與差異化的金融產(chǎn)品非常少，傳統(tǒng)產(chǎn)品較多，卻忽視了對(duì)消費(fèi)信貸、理財(cái)?shù)雀呤找鏄I(yè)務(wù)的開拓。第二，品牌意識(shí)薄弱。產(chǎn)品是固化的、不靈活的、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者易于模仿的東西，但品牌卻是獨(dú)一無(wú)二的、永不褪色的無(wú)形資產(chǎn)。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行卻很少創(chuàng)立自己的品牌，而是隨便以業(yè)務(wù)名稱替代；同時(shí)各商業(yè)銀行都或多或少不能依靠自身已有的優(yōu)勢(shì)，結(jié)合市場(chǎng)需求創(chuàng)新出其他行不能復(fù)制的核心產(chǎn)品，形成自己的優(yōu)秀品牌，讓顧客對(duì)金融產(chǎn)品產(chǎn)生高度的品牌認(rèn)知意識(shí)，構(gòu)成商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。
    2.3銷售策略不清晰，促銷網(wǎng)絡(luò)亟需改善。
    第一，營(yíng)銷策略不清晰。由于“以客戶為中心，實(shí)現(xiàn)銀行與客戶的雙贏”經(jīng)營(yíng)思路的不明確和市場(chǎng)細(xì)分不到位，而且沒(méi)有制定全面、恰當(dāng)?shù)匿N售策略，營(yíng)銷方案沒(méi)有特色、專業(yè)指向性不強(qiáng)。第二，促銷網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)過(guò)時(shí)，營(yíng)銷組織不到位。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)基本上是依據(jù)政府組織形式來(lái)設(shè)立的，比如依照專業(yè)進(jìn)行縱向設(shè)立、按區(qū)域劃分而形成的總分行制等類似結(jié)構(gòu)，這種結(jié)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)采取分級(jí)管理，層層反饋審核、信息反饋損耗大，時(shí)效性差，組織損耗成本高，崗位之間易出現(xiàn)互相推卸責(zé)任、功能重復(fù)或殘缺的情形，最終導(dǎo)致整個(gè)網(wǎng)絡(luò)渠道流通不暢。
    2.4客戶關(guān)系管理和服務(wù)滯后。
    第一，客戶關(guān)系管理不科學(xué)。當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在為客戶提供任一項(xiàng)金融產(chǎn)品和服務(wù)后，很少打電話或約見面對(duì)客戶進(jìn)行持續(xù)跟蹤服務(wù)，并向客戶了解辦理業(yè)務(wù)后是否想變換業(yè)務(wù)或是否有不同意見等，根據(jù)客戶當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)狀況和抗風(fēng)險(xiǎn)程度及時(shí)改變客戶的投資方向，盡量穩(wěn)定并增加客戶的投資收益。另外，由于沒(méi)有形成一套完備的客戶信息收集系統(tǒng)和有效的客戶分析工具，導(dǎo)致客戶結(jié)構(gòu)難以優(yōu)化，客戶信息不能共享，分工合作服務(wù)的策略實(shí)施困難等。第二，缺少人性化服務(wù)。商業(yè)銀行客戶眾多、流動(dòng)性大，然而銀行可利用的人力物力等資源有限，因此必須對(duì)客戶進(jìn)行分類，在充分利用有限的銀行資源下，讓不同級(jí)別的客戶享受相配的服務(wù)質(zhì)量，讓所有顧客得到其應(yīng)有的人性化服務(wù)。另外，商業(yè)銀行現(xiàn)有從業(yè)人員專業(yè)水平普遍滿足不了客戶資產(chǎn)增值的需求，提供給客戶的服務(wù)仍然只是處在一般的、較低層次的水準(zhǔn)，難以滿足高端客戶高層次的服務(wù)需求。
    2.5從業(yè)人員素質(zhì)亟需提升。
    隨著零售業(yè)務(wù)金融知識(shí)的不斷豐富，當(dāng)前商業(yè)銀行從業(yè)人員的素質(zhì)明顯滯后，具體表現(xiàn)：一方面，專業(yè)人員較為缺乏。據(jù)了解，我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)責(zé)零售業(yè)務(wù)的專業(yè)客戶經(jīng)理人很少，尤其是鄉(xiāng)村偏遠(yuǎn)地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)大堂經(jīng)理、理財(cái)經(jīng)理嚴(yán)重配備不足。另一方面，專業(yè)化的培訓(xùn)不到位。雖然我國(guó)部分國(guó)有商業(yè)銀行精心安排了一些培訓(xùn)課程，但是專業(yè)性不夠強(qiáng)，缺乏系統(tǒng)性和規(guī)范性，再加上受訓(xùn)人員很少認(rèn)真對(duì)待，培訓(xùn)成效不大。
    3.1調(diào)整運(yùn)營(yíng)思路，形成正確的經(jīng)營(yíng)理念。
    第一，強(qiáng)化“客戶價(jià)值觀”。要始終貫徹“全心全意為了客戶、服務(wù)客戶”的工作原則，并融入銀行組織工作和業(yè)務(wù)操作流程中，為客戶提供全面的、有針對(duì)性的產(chǎn)品和人性化的服務(wù)。最終通過(guò)個(gè)性化的金融產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)與客戶建立穩(wěn)定和諧的客戶關(guān)系，以達(dá)到銀行與客戶雙向價(jià)值的實(shí)現(xiàn)。第二，要在服務(wù)客戶的理念基礎(chǔ)上積極提出零售業(yè)務(wù)營(yíng)銷策略。在充分了解自身?xiàng)l件優(yōu)勢(shì)，深入進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查分析客戶需求之后，找準(zhǔn)市場(chǎng)定位、明晰經(jīng)營(yíng)管理理念和分等級(jí)實(shí)施營(yíng)銷計(jì)劃，并區(qū)分客戶價(jià)值，據(jù)此實(shí)行分等級(jí)的差異化服務(wù)。從而通過(guò)明確正確的經(jīng)營(yíng)理念和恰當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)定位，從根本上發(fā)展商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)。
    3.2創(chuàng)新金融產(chǎn)品，增強(qiáng)客戶體驗(yàn)感。
    第一，要組織和開展好金融產(chǎn)品創(chuàng)新活動(dòng)。首先應(yīng)完善基礎(chǔ)產(chǎn)品體系的內(nèi)容，包括各類零售業(yè)務(wù)產(chǎn)品、網(wǎng)上銀行、電話銀行產(chǎn)品等；其次要重點(diǎn)研究開發(fā)個(gè)性化針對(duì)性強(qiáng)的新式金融產(chǎn)品和品牌產(chǎn)品，如一對(duì)一高端客戶定制服務(wù)等；最后要推出不同層次的客戶群產(chǎn)品服務(wù)系列，控制產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)、穩(wěn)定收益、簡(jiǎn)化產(chǎn)品的辦理流程，有針對(duì)性地對(duì)大客戶或重點(diǎn)客戶群量身研發(fā)全新的產(chǎn)品。第二，要提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，增加客戶體驗(yàn)感。銀行開發(fā)的不僅是金融產(chǎn)品，而且是一種服務(wù)，是一種人與人之間溝通的過(guò)程。所以，既要建立規(guī)范化的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)包括服務(wù)態(tài)度、語(yǔ)言、行為、溝通技巧、著裝形象等；還要實(shí)施差異化服務(wù)管理，對(duì)于高端的核心客戶應(yīng)更加注重為消費(fèi)帶來(lái)精神上的快樂(lè)。
    3.3創(chuàng)新營(yíng)銷方案，加強(qiáng)營(yíng)銷渠道網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。
    營(yíng)銷渠道是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品和提供服務(wù)的重要媒介和載體。首先，不應(yīng)僅僅依靠傳統(tǒng)的物理網(wǎng)絡(luò)渠道，要盡量為客戶提供便捷的自助服務(wù)平臺(tái)，如手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行。其次，要不斷開發(fā)和挖掘現(xiàn)有渠道的內(nèi)在價(jià)值，創(chuàng)建出集營(yíng)銷平臺(tái)、客戶關(guān)系管理平臺(tái)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)平臺(tái)等于一體的優(yōu)質(zhì)渠道。并且將該渠道的價(jià)值在銀行零售業(yè)務(wù)流程和利潤(rùn)分配中發(fā)揮得淋漓盡致。最后，還要加強(qiáng)各類營(yíng)銷渠道服務(wù)的改善，推出銀行按功能分區(qū)，提供更為人性化和智能化的服務(wù)。
    3.4提升服務(wù)水平，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量。
    當(dāng)今社會(huì)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者越來(lái)越多，要想從中戰(zhàn)勝其他競(jìng)爭(zhēng)者，要么有自己的品牌優(yōu)勢(shì)，要么有獨(dú)到的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，在兩者都欠缺的情況下，只有做好做強(qiáng)服務(wù)質(zhì)量軟實(shí)力。一方面要洞察消費(fèi)者的內(nèi)在需求，研發(fā)出相應(yīng)的產(chǎn)品，讓客戶了解商業(yè)銀行的各類產(chǎn)品及其收益與風(fēng)險(xiǎn)，便于顧客選擇性地購(gòu)買金融產(chǎn)品。另一方面，要提供優(yōu)質(zhì)的售后服務(wù)。工作人員應(yīng)及時(shí)向客戶反饋已購(gòu)買產(chǎn)品的收益與風(fēng)險(xiǎn)狀況，了解客戶需求，幫助不同類別的客戶進(jìn)行有區(qū)別的選擇收益產(chǎn)品，以使客戶享受到穩(wěn)定的收益。
    3.5建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制。
    第一，要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)與控制機(jī)制。在開展商業(yè)銀行的零售業(yè)務(wù)中，特別是貸款業(yè)務(wù)，在貸款前，首先應(yīng)充分分析貸款人的信用等級(jí)、經(jīng)濟(jì)水平以及償還能力和可承受的風(fēng)險(xiǎn)水平；其次，在貸款期間，應(yīng)跟蹤反饋貸款人的各方面信息，評(píng)價(jià)其償還能力。當(dāng)償還能力較低時(shí)，要及時(shí)凍結(jié)貸款人抵押物，評(píng)估其財(cái)產(chǎn)凈值，盡量減少損失。第二，應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)銀行網(wǎng)上門戶環(huán)境的安全性，確保網(wǎng)絡(luò)銀行交易的安全。一方面各銀行要采用先進(jìn)的信息技術(shù)，針對(duì)網(wǎng)絡(luò)交易建立嚴(yán)密的安全系數(shù)高的防護(hù)墻；另一方面應(yīng)通過(guò)工作人員解說(shuō)、散發(fā)銀行單頁(yè)、播放防范風(fēng)險(xiǎn)視頻，大力進(jìn)行宣傳，使廣大客戶能夠安全無(wú)憂的使用網(wǎng)絡(luò)辦理業(yè)務(wù)。
    3.6加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)和實(shí)操培訓(xùn)，提高銀行從業(yè)人員素質(zhì)。
    第一，要定期對(duì)從業(yè)人員理論知識(shí)和操作技能培訓(xùn)，提高工作能力。組織員工培訓(xùn)的課程專業(yè)性要強(qiáng)，應(yīng)注重服務(wù)規(guī)范的學(xué)習(xí)來(lái)形成服務(wù)的優(yōu)勢(shì)；要培養(yǎng)學(xué)員敏銳的觀察力，迅速捕捉到陌生客戶的資料信息，并分析獲取其需求，順勢(shì)創(chuàng)造出新的市場(chǎng)機(jī)會(huì)；客戶經(jīng)理是推動(dòng)銀行零售業(yè)務(wù)業(yè)績(jī)的關(guān)鍵人物，應(yīng)將其重點(diǎn)培訓(xùn)對(duì)象，結(jié)合現(xiàn)實(shí)工作問(wèn)題有針對(duì)性地進(jìn)行溝通技能培訓(xùn)和整體素質(zhì)提升。第二，要關(guān)心員工，正確評(píng)價(jià)員工價(jià)值。盡量讓員工認(rèn)真、負(fù)責(zé)對(duì)待每一位客戶，并且給予一定獎(jiǎng)勵(lì)；要讓每位員工制定工作計(jì)劃與目標(biāo)，設(shè)立自身的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，同時(shí)也能夠更好地為營(yíng)銷工作服務(wù)，提高銀行效益；要制定科學(xué)、合理、公平的員工升遷制度，提高員工主動(dòng)工作的積極性，讓員工明白在銀行工作中不僅可以發(fā)展業(yè)務(wù)還可以成就自我，實(shí)現(xiàn)自我的人生價(jià)值。
    [1]文湘.發(fā)達(dá)國(guó)家零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r及對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行啟示[j].現(xiàn)代商業(yè),20xx(15).
    [2]王娜娜.我國(guó)商業(yè)銀行零售銀行業(yè)務(wù)發(fā)展研究[j].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)20xx(11).
    [3]黃建華.新姿態(tài)應(yīng)對(duì)新趨勢(shì)——商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)策略分析[j].中國(guó)城市金融,20xx(10).
    銀行管理論文篇十一
    一是領(lǐng)導(dǎo)層特別是“一把手”要充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)的重要性，把建立健全內(nèi)部控制機(jī)制當(dāng)作大事來(lái)抓，要積極吸收國(guó)外銀行先進(jìn)的管理手段和先進(jìn)的內(nèi)控管理理念，要堅(jiān)持業(yè)務(wù)開拓、內(nèi)控監(jiān)督齊頭并進(jìn)，兩手抓兩手都要硬，要堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先，在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上發(fā)展業(yè)務(wù)。二是要加強(qiáng)對(duì)員工的思想教育，強(qiáng)化員工的制度觀念和內(nèi)控觀念，讓他們熟知各自崗位的制度和操作規(guī)程，嚴(yán)格按制度和規(guī)程來(lái)處理每一筆業(yè)務(wù)，提高他們認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度的自覺(jué)性，使每位員工成為業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中實(shí)施內(nèi)部控制的一個(gè)節(jié)點(diǎn)。
    內(nèi)部控制機(jī)制作為一種在業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中時(shí)時(shí)監(jiān)控和每個(gè)部門和崗位之間環(huán)環(huán)相扣、相互制約的動(dòng)態(tài)監(jiān)督機(jī)制，它是以健全的規(guī)章制度為基礎(chǔ)，以部門內(nèi)部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級(jí)對(duì)下級(jí)的授權(quán)控制為內(nèi)容，以科學(xué)監(jiān)控方法和獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督檢查評(píng)價(jià)，以防范各種風(fēng)險(xiǎn)為核心的內(nèi)部控制制度的總和。
    一是建立具有獨(dú)立性、權(quán)威性的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)。二是建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制。隨著銀行也電子化水平的不斷提高，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制，提高內(nèi)部控制水平成為可能。
    內(nèi)部控制機(jī)制評(píng)價(jià)應(yīng)包括以下三個(gè)方面：一是內(nèi)控環(huán)境的評(píng)價(jià)，是指內(nèi)控執(zhí)行人員的價(jià)值觀和道德觀是否完整可靠；內(nèi)控激勵(lì)約束機(jī)制的建設(shè)及作用程度是否達(dá)到預(yù)期目的；內(nèi)控人員的內(nèi)控能力是否與其責(zé)任相匹配；內(nèi)控用人機(jī)制是否健全有效；監(jiān)督層對(duì)內(nèi)控是否給予了充分的關(guān)注等。二是內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的評(píng)價(jià)，是指內(nèi)控管理的總體目標(biāo)和分項(xiàng)目標(biāo)是否明確，二者的關(guān)聯(lián)程度如何，管理層為確保整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的參與情況和承擔(dān)責(zé)任是否清晰、明確；是否建立了對(duì)內(nèi)部和外部?jī)?nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和識(shí)別機(jī)制，即內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是否透徹和恰當(dāng)，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)概率和頻率依據(jù)是否準(zhǔn)確可靠，是否建立了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和識(shí)別的反應(yīng)機(jī)制。三是內(nèi)控活動(dòng)的有效性的評(píng)價(jià)，是指執(zhí)行部門是否都設(shè)有恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控活動(dòng)；內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)是否保證內(nèi)控指令得到全面的執(zhí)行；通過(guò)內(nèi)控活動(dòng)的實(shí)施是否及時(shí)有效地化解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。四是內(nèi)控信息及時(shí)反饋的評(píng)價(jià)，是指是否建立了各種有效的內(nèi)控信息交流反饋系統(tǒng)，即崗位員工通過(guò)內(nèi)控責(zé)任的履行，發(fā)現(xiàn)可疑和不軌行為是否及時(shí)將信息傳遞給管理層，管理層是否將內(nèi)控信息以一定方式及時(shí)轉(zhuǎn)達(dá)給有關(guān)人員有效履行其內(nèi)控職責(zé)，達(dá)到內(nèi)控的預(yù)期效果；內(nèi)控信息的上傳下達(dá)和橫向交流手段與方式是否切實(shí)可行、及時(shí)有效等。
    把“創(chuàng)新為先”、“團(tuán)隊(duì)協(xié)作”作為運(yùn)行人員有所作為的指導(dǎo)原則，把“認(rèn)真負(fù)責(zé)”，“勤奮敬業(yè)”作為運(yùn)行人員的工作作風(fēng)，把“用制度管人，按流程辦事”作為運(yùn)行管理的內(nèi)控文化，大大增強(qiáng)了全轄員工特別是運(yùn)行人員的合規(guī)操作意識(shí)。
    圍繞《會(huì)計(jì)核算規(guī)程》，通過(guò)多種形式的培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)監(jiān)管人員和柜面人員素質(zhì)；通過(guò)組織多種形式的技能競(jìng)賽活動(dòng)，大力營(yíng)造運(yùn)行人員學(xué)業(yè)務(wù)、增知識(shí)、提素質(zhì)的良好氛圍。
    積極開展“糾違規(guī)、促內(nèi)控、防案件百日集中教育整治活動(dòng)”，將賬戶管理與核對(duì)、反交易與錯(cuò)帳沖正、查詢查復(fù)交接環(huán)節(jié)等列為主要控制風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并在部分網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行業(yè)務(wù)規(guī)范試點(diǎn)，進(jìn)一步促進(jìn)內(nèi)控工作，有力地保障了各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。
    加強(qiáng)優(yōu)質(zhì)服務(wù)，要始終堅(jiān)持把服務(wù)放在第一位，把自己所在崗位的主要職能定性為“客戶關(guān)系管理和維護(hù)”，不斷加強(qiáng)和促進(jìn)工作人員提高業(yè)務(wù)技能，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，并極力營(yíng)造溫馨、最有個(gè)性的營(yíng)業(yè)環(huán)境。了解客戶，熟悉客戶的資料，需要做到和客戶像朋友一樣，在他們最需要幫助時(shí)伸出自己的手。20xx年7月份，一位老人家來(lái)銀行辦理存單轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)，把20xx多元遺忘在柜臺(tái)上，且自己渾然不知，后來(lái)我經(jīng)過(guò)多方打聽到老人家地址，當(dāng)把錢送到她手里的時(shí)候，她熱淚盈眶，無(wú)比激動(dòng)。以這種情感營(yíng)銷為紐帶，做到了在服務(wù)中營(yíng)銷，在營(yíng)銷中服務(wù)。要相信，只要秉著“客戶至上，用心服務(wù)”的理念，真誠(chéng)最終會(huì)感動(dòng)客戶?；蛟S這樣的工作是瑣碎的，但平凡和瑣碎中卻蘊(yùn)藏著無(wú)窮的快樂(lè)。在這種注重細(xì)節(jié)的貼心服務(wù)過(guò)程中，不斷提高自身的營(yíng)銷技能，尋找工作中的不足之處。奉獻(xiàn)是美麗的。在自己的崗位上，用真善美譜寫著一曲曲激動(dòng)人心的奉獻(xiàn)之歌。我們有著如此優(yōu)良的傳統(tǒng)，就要把這些優(yōu)良的傳統(tǒng)繼承下來(lái)。在過(guò)去，我們同心同德收獲了很多果實(shí)。但是那只是代表過(guò)去，要想取得更大的輝煌，我們必須在傳承優(yōu)良傳統(tǒng)的同時(shí)有所創(chuàng)新而且是切實(shí)可行的創(chuàng)新。
    財(cái)務(wù)管理是商業(yè)銀行一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的核心部分，財(cái)務(wù)管理水平的高低是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平的重要標(biāo)志。因此，商業(yè)銀行如何在預(yù)算、資產(chǎn)負(fù)債、資本、成本、風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)等各方面推進(jìn)財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新，有效控制和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高各管理層的經(jīng)營(yíng)效率，適應(yīng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境變化的需要，提升其綜合競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)于促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)快速、穩(wěn)步、健康發(fā)展以及和諧社會(huì)的構(gòu)建具有重大意義。為適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展需要，近年來(lái)一些商業(yè)銀行不斷探索新的財(cái)務(wù)管理體制，逐步完成從傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理向現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理的轉(zhuǎn)型。但是，和國(guó)際慣例仍有差距，財(cái)務(wù)管理理念還有較濃的傳統(tǒng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理色彩，與現(xiàn)代商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理有較大的差異。具體表現(xiàn)在：一是財(cái)務(wù)預(yù)算重短期、輕中長(zhǎng)期，缺乏穩(wěn)定性和連續(xù)性。二是重目標(biāo)制定與分解，輕監(jiān)督和控制，造成財(cái)務(wù)調(diào)控機(jī)制失效。三是重外部風(fēng)險(xiǎn)，輕內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較高。四是重業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，輕激勵(lì)機(jī)制建設(shè)，導(dǎo)致業(yè)績(jī)考核功能弱化。那么，如何推進(jìn)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新呢？筆者認(rèn)為，當(dāng)前財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新的思路是：建立一個(gè)“以成本效益原則為基礎(chǔ)，以信息系統(tǒng)為平臺(tái)，以預(yù)算管理為導(dǎo)向，以內(nèi)部控制為手段，以業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)為依據(jù)，通過(guò)內(nèi)外部審計(jì)強(qiáng)化監(jiān)督”的財(cái)務(wù)管理體系。這對(duì)財(cái)務(wù)管理的理念、人員素質(zhì)，以及對(duì)財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)、手段與職責(zé)定位等方面都提出了更高要求。具體有以下幾點(diǎn)思考：
    推行“財(cái)務(wù)伙伴”、“全面風(fēng)險(xiǎn)管理”的財(cái)務(wù)管理理念和戰(zhàn)略成本管理的模式?！柏?cái)務(wù)伙伴”理念，即財(cái)務(wù)管理工作應(yīng)該為銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展、新產(chǎn)品的推出提供財(cái)務(wù)上的支持和幫助，而不僅僅是編出幾張報(bào)表，提供幾個(gè)數(shù)字。財(cái)務(wù)人員要通過(guò)數(shù)字發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并對(duì)解決問(wèn)題提供財(cái)務(wù)上的專業(yè)意見。要通過(guò)提供財(cái)務(wù)信息和分析等專業(yè)角度，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)給予評(píng)價(jià)和結(jié)算，通過(guò)預(yù)算、資本分配、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)配置、盈利能力分析、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)等財(cái)務(wù)手段進(jìn)行預(yù)測(cè)和控制，特別是要關(guān)注法律、法規(guī)和稅務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)，以及聲譽(yù)和經(jīng)營(yíng)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，以維護(hù)銀行的市場(chǎng)地位。
    在推行新的財(cái)務(wù)管理理念的同時(shí)，銀行應(yīng)將成本管理視為戰(zhàn)略行為，從企業(yè)價(jià)值最大化的角度出發(fā)，根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境、企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中所處的地位和財(cái)務(wù)承受能力等各個(gè)方面合理安排成本投人，制定最佳的成本管理模式。在組織機(jī)構(gòu)體系上，應(yīng)實(shí)行扁平化管理。成本核算的觀念要貫穿于各個(gè)方面和各個(gè)環(huán)節(jié)。為提高財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性和客觀性，如對(duì)利潤(rùn)指標(biāo)的下達(dá)，可以從分支機(jī)構(gòu)歷史發(fā)展規(guī)律、同業(yè)市場(chǎng)份額占有比率、領(lǐng)導(dǎo)期望和可預(yù)見因素等四個(gè)方面的因素來(lái)綜合考慮。根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)的歷史業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，分析尋找其業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律，在不考慮其他三個(gè)方面因素影響的前提下，通過(guò)回歸分析法、本量利分析法、利潤(rùn)敏感性分析法等數(shù)學(xué)方法，對(duì)其業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律建立相應(yīng)的數(shù)學(xué)模型，并利用該模型對(duì)歷史業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行測(cè)算，查找與實(shí)際數(shù)據(jù)之間的差異，確定其他三項(xiàng)因素對(duì)差異的影響，進(jìn)而確定各項(xiàng)因素所占的權(quán)重。在實(shí)際預(yù)測(cè)時(shí)，可根據(jù)各項(xiàng)因素的權(quán)重，對(duì)預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行修正，得出諸如日均資產(chǎn)及負(fù)債、期末資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、負(fù)債成本及資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債內(nèi)部結(jié)構(gòu)、費(fèi)用總額等業(yè)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)值，并以貸款利潤(rùn)率和存款利潤(rùn)率等指標(biāo)進(jìn)行校正，最后以此作為下達(dá)業(yè)務(wù)指標(biāo)的依據(jù)。
    應(yīng)逐步實(shí)現(xiàn)對(duì)資金、費(fèi)用、固定資產(chǎn)等資源進(jìn)行集中管理，按權(quán)限審批，逐筆監(jiān)控。區(qū)域總部要把有限的資源向效益好、管理好、有發(fā)展?jié)摿Φ姆中?、支行和產(chǎn)品傾斜；對(duì)管理混亂、效益差的分行、支行的費(fèi)用和固定資產(chǎn)要堅(jiān)持壓縮；對(duì)長(zhǎng)期規(guī)模小、效益差的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行撤并，以提高資源的使用效率和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制。市級(jí)工商銀行要按照總行要求建立財(cái)務(wù)集中核算管理機(jī)制，不僅可以規(guī)范財(cái)務(wù)行為，而且可以大大提高財(cái)務(wù)核算質(zhì)量和財(cái)務(wù)資源使用效率。
    一些商業(yè)銀行正在推廣的“麥肯錫利潤(rùn)報(bào)告系統(tǒng)”，為推行激勵(lì)機(jī)制，引導(dǎo)科學(xué)考核提供了有力的業(yè)務(wù)平臺(tái)。運(yùn)用回歸分析法，設(shè)置科學(xué)合理的數(shù)學(xué)模型，可以分析單個(gè)產(chǎn)品效益、部門效益、客戶效益、單筆資金效益以及員工貢獻(xiàn)效益。當(dāng)前在我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)踐中，考核客戶經(jīng)理的主要指標(biāo)是業(yè)務(wù)拓展類指標(biāo)，實(shí)行百分制的考核分配辦法。此方法最大的弊端是業(yè)務(wù)指標(biāo)中沒(méi)有一個(gè)共同的支點(diǎn)———效益，業(yè)務(wù)指標(biāo)和員工薪酬的對(duì)應(yīng)關(guān)系不一致，客戶經(jīng)理的綜合業(yè)績(jī)難以準(zhǔn)確體現(xiàn)。我們可以嘗試以資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)為考核指標(biāo)，通過(guò)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，運(yùn)用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格作為調(diào)節(jié)杠桿，得出客戶模擬利潤(rùn)，尋找利潤(rùn)和工資的比例關(guān)系，從而客觀公正地評(píng)定客戶經(jīng)理的業(yè)績(jī)。
    迅速培養(yǎng)一支素質(zhì)高、重管理、善開拓、公正務(wù)實(shí)的財(cái)務(wù)管理隊(duì)伍。要抓好人才準(zhǔn)入環(huán)節(jié)。要根據(jù)人民銀行對(duì)金融從業(yè)人員的資格認(rèn)證，嚴(yán)格選拔那些具有良好職業(yè)道德、實(shí)際經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)的人才充實(shí)到商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理隊(duì)伍中來(lái)，嚴(yán)格執(zhí)行持證上崗制度。同時(shí)還要抓好培訓(xùn)環(huán)節(jié)和履職考核環(huán)節(jié)。
    銀行管理論文篇十二
    摘要：在我國(guó)高等教育管理中，以人為本的管理理念沒(méi)有得到充分體現(xiàn)，流于形式，具體表現(xiàn)在高等教育管理中對(duì)學(xué)生的管理不夠人性化，沒(méi)有突出學(xué)生的主體地位，人本理念嚴(yán)重缺失。樹立人本化管理理念，營(yíng)造人文化管理環(huán)境，制定人性化管理制度，提升教師人文素養(yǎng)等，可以加強(qiáng)人本理念在高等教育管理中的培育和實(shí)施，優(yōu)化人本理念下高等教育的管理模式。
    關(guān)鍵詞：人本理念；高等教育；管理模式；人文化；人性化；人文素養(yǎng)。
    隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)家越來(lái)越重視高等教育的發(fā)展，高等教育管理模式已不適應(yīng)現(xiàn)代化發(fā)展的需要，創(chuàng)建新的管理模式已迫在眉睫。以人為本的現(xiàn)代化管理理念被管理者喚醒，滲透到教育管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，從而不斷促進(jìn)高等教育管理水平的提升，實(shí)現(xiàn)我國(guó)高等教育的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。
    一、踐行人本理念是高等教育管理的需求。
    （一）高等教育的應(yīng)有之義。
    高等教育是在基礎(chǔ)教育之上進(jìn)行的教育，目的是使學(xué)生在具有一定文化知識(shí)的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)化已有的知識(shí)理論，并獲得某個(gè)領(lǐng)域內(nèi)更為前沿的知識(shí)，提升學(xué)生的思維和思想能力，使學(xué)生在個(gè)人素質(zhì)能力、專業(yè)知識(shí)等方面獲得更多的提高，畢業(yè)后更好地投入到社會(huì)生產(chǎn)實(shí)踐中。高等教育是圍繞人才培養(yǎng)和知識(shí)創(chuàng)新而展開的一系列教學(xué)、管理、科研和服務(wù)，是基于學(xué)生的發(fā)展需要展開，因此，學(xué)生是高等教育的軸心，教育的最終成效需要通過(guò)學(xué)生來(lái)體現(xiàn)。此外，作為國(guó)家人才的集中機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所，高等教育聚集著各方面的專家人才，各種前沿理論也都需要通過(guò)高校傳遞出來(lái)。人本教育理念的實(shí)施首先需要通過(guò)高校實(shí)踐。學(xué)生是高等教育的核心要素，以學(xué)生為本是高等教育的應(yīng)有之義?，F(xiàn)實(shí)情況下，高等教育一切圍繞專業(yè)技能、高深知識(shí)的傳遞和應(yīng)用，一切以適應(yīng)社會(huì)需要為目的，忽略了以人為本、以培養(yǎng)學(xué)生的綜合素質(zhì)為目的，將有礙于高等教育的和諧發(fā)展。只有在人本理念下發(fā)展高等教育，才能促進(jìn)高等教育的快速發(fā)展。
    （二）高等教育的社會(huì)需求。
    作為社會(huì)的基本組成單元，高等教育的成效會(huì)通過(guò)社會(huì)各個(gè)領(lǐng)域體現(xiàn)出來(lái)，高等教育的管理情況影響著人才的培養(yǎng)，而人才的培養(yǎng)狀況又關(guān)系著人才在社會(huì)環(huán)境中的適應(yīng)和發(fā)展，因此，社會(huì)發(fā)展需求下高等教育必須要和社會(huì)發(fā)展需求相適應(yīng)。但是由于發(fā)展理念及認(rèn)知等方面的偏差，國(guó)際上很多國(guó)家非常重視高深知識(shí)教育而忽視了人本理念下的高等教育。掌握前沿科技或是生活在前沿科技社會(huì)中的人，容易造成個(gè)性發(fā)展缺陷，導(dǎo)致人際關(guān)系冷漠、精神障礙等，甚至淪為“科技的奴隸”“智能機(jī)器人”，從而影響高等教育與人的和諧發(fā)展。眾多發(fā)達(dá)國(guó)家高等教育中人本管理失衡的教訓(xùn)告訴我們，高等教育必須強(qiáng)調(diào)人本理念，養(yǎng)成學(xué)生的人本意識(shí)。人本理念下的高等教育管理，不僅有利于學(xué)生專業(yè)素質(zhì)的提高，更有利于培養(yǎng)學(xué)生的綜合素質(zhì)、人文素質(zhì)。
    （三）高等教育管理的現(xiàn)實(shí)需求。
    人本理念在高等教育管理中的滲透是由當(dāng)前高等教育管理的基本狀況所決定的。由于受各種因素的影響，多數(shù)學(xué)校教育管理中存在人本意識(shí)缺失的嚴(yán)重問(wèn)題，尤其在學(xué)生的管理方面和主體地位方面表現(xiàn)得尤為突出。具體而言，體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：
    1.學(xué)生管理不夠人性化。
    隨著社會(huì)環(huán)境的變遷，現(xiàn)代學(xué)生和以往學(xué)生在性格特征、理想追求、表現(xiàn)方式等方面有多種差異，追求個(gè)性發(fā)展、自主意識(shí)強(qiáng)烈、個(gè)性色彩鮮明是現(xiàn)代學(xué)生的基本特征。雖然現(xiàn)代學(xué)生和以往學(xué)生有著迥然不同的性格特點(diǎn)，但是這些變化并未在學(xué)生管理中得到更多體現(xiàn)，很多高校管理者把學(xué)生看作未完全獨(dú)立的個(gè)體，在制定各項(xiàng)管理制度上受傳統(tǒng)道德理念的影響，管理?xiàng)l款設(shè)定太多、內(nèi)容陳舊、生搬硬套，沒(méi)有體現(xiàn)以人為本的根本理念，缺乏人性化管理。目前，一些學(xué)校教育管理的制度不夠完善，要想在人本理念下做好高等教育管理工作，必須結(jié)合學(xué)生特點(diǎn)盡快完善各項(xiàng)管理制度，設(shè)計(jì)和學(xué)生實(shí)際相一致的管理制度〔1〕。學(xué)生是一個(gè)個(gè)獨(dú)立的差異化的個(gè)性主體，高等教育的`學(xué)校管理必須要尊重學(xué)生的差異性，對(duì)不同學(xué)生采取差異化的管理，才能使管理更加人性化。但是在現(xiàn)實(shí)高等教育中，大多數(shù)學(xué)校管理沒(méi)有貫徹以人為本的理念，不能從學(xué)生的差異化實(shí)際出發(fā)，對(duì)學(xué)生要求多、命令多，讓學(xué)生產(chǎn)生了抵觸心理。教育管理手段的缺失使得學(xué)校管理難以使學(xué)生對(duì)學(xué)校建立信賴，難以和教師建構(gòu)良好的師生關(guān)系，抑制了學(xué)生的多元化發(fā)展。在實(shí)際教學(xué)過(guò)程中，忽視了人與人之間的相互性，沒(méi)有認(rèn)識(shí)到人為因素在管理中的重要作用。教師與學(xué)生之間溝通少，感情淡化生疏，關(guān)系緊張，直接影響了管理目標(biāo)的達(dá)成。正如魏書生所說(shuō)：“教育的對(duì)象是人，是學(xué)生，是有思想、有語(yǔ)言、有感情的學(xué)生?！比说谋举|(zhì)屬性決定了教育管理不是物的管理，不能只強(qiáng)調(diào)秩序，只強(qiáng)調(diào)行為的統(tǒng)一，而必須要關(guān)注學(xué)生的差異性，關(guān)注學(xué)生的情感體驗(yàn)。
    2.學(xué)生的主體地位不夠突出。
    教師和學(xué)生分別是教學(xué)和學(xué)習(xí)兩個(gè)層面的主體，教育目標(biāo)的達(dá)成需要兩個(gè)方面主體作用的共同發(fā)揮。但是在體制、觀念等因素的影響下，學(xué)生在教育中的主體地位和作用并沒(méi)有得到足夠重視，大多數(shù)學(xué)生沒(méi)有感受到自身在教育中的主體影響。說(shuō)明在學(xué)校的管理中，沒(méi)有突出學(xué)生的主體地位，管理主體邊緣化〔2〕。學(xué)生是學(xué)校管理工作中的重要因素，必須重視學(xué)生、尊重學(xué)生，張揚(yáng)學(xué)生的個(gè)性。從當(dāng)前多數(shù)學(xué)校的管理中可以看到，大多數(shù)學(xué)校都只是強(qiáng)調(diào)了學(xué)生要向?qū)W校所定的制度標(biāo)準(zhǔn)靠攏，而并沒(méi)有對(duì)學(xué)生的主體性在教育管理制度設(shè)計(jì)中進(jìn)行特別強(qiáng)調(diào)，即便是某些方面有所涉及，也大多是僅僅限于口頭或書面上的表述，在實(shí)踐管理中，學(xué)生的主體性并沒(méi)有得到充分重視。發(fā)揮學(xué)生的主體作用有助于培養(yǎng)學(xué)生自我教育、自我管理的能力。以人為本，突出學(xué)生的主體地位，是學(xué)校教育、管理的基本思想。只有這樣，才能促使學(xué)生的生命活力得到釋放，使其在教育中的主體作用充分發(fā)揮。
    二、人本理念下高等教育管理模式的優(yōu)化。
    （一）樹立人本化的管理理念。
    樹立人本化的管理理念，應(yīng)充分肯定人的主體性，對(duì)學(xué)生的主體地位、基本權(quán)利充分尊重，將學(xué)校教育管理的終極目標(biāo)定位于人的發(fā)展基礎(chǔ)之上。其形式可以豐富多樣，如采取情感激勵(lì)、講評(píng)激勵(lì)、成就激勵(lì)、獲獎(jiǎng)激勵(lì)等多種形式調(diào)動(dòng)學(xué)生的積極性、主動(dòng)性，充分發(fā)揮學(xué)生的創(chuàng)造性，促進(jìn)學(xué)生努力地實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值。以人為本的管理理念是在制定有關(guān)規(guī)范時(shí)，從學(xué)生的實(shí)際情況出發(fā)，充分尊重師生的基本權(quán)利，一切制度、規(guī)定、安排都在平等的基礎(chǔ)之上。在教育管理活動(dòng)中，應(yīng)樹立“以學(xué)生為本”的教育管理理念，了解學(xué)生在生活上、學(xué)習(xí)上的實(shí)際需求，努力樹立起為學(xué)生提供優(yōu)質(zhì)的學(xué)習(xí)生活為管理原則。在課程和專業(yè)的選擇上，不要限制學(xué)生的權(quán)利，要尊重學(xué)生的決定，真正讓學(xué)生自由選擇，實(shí)現(xiàn)人性化管理。人性化管理理念其實(shí)是指采取合理的方式最大限度地激發(fā)人的潛能。每個(gè)學(xué)生都是一個(gè)主體，都有特殊的自身內(nèi)在價(jià)值，而人的本性就是自身內(nèi)在價(jià)值實(shí)現(xiàn)的過(guò)程。人本理念下的高等教育要真正激活人的內(nèi)在價(jià)值，就能在管理體制中體現(xiàn)主體的功能，才能實(shí)現(xiàn)教育管理的終極目標(biāo)。在高等教育管理工作方面，一是要堅(jiān)持以學(xué)生為本，對(duì)學(xué)生的重要性進(jìn)行全面認(rèn)識(shí)；二是要強(qiáng)調(diào)教師在教育中的主體性，使教師能夠充分意識(shí)到自身在教學(xué)層面的主體意義，使教師在制度管理設(shè)計(jì)時(shí)有充分的發(fā)揮空間。當(dāng)教師的主體性得到尊重時(shí)，主體意識(shí)會(huì)促使教師更多地考慮到學(xué)生的主體性，從而為學(xué)生提供更多的人性化管理〔3〕。要充分發(fā)揮教師的主體性，可以在教育管理制度、考核制度和獎(jiǎng)罰制度等方面進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化，通過(guò)制度方面的規(guī)范、考核方面的導(dǎo)向，教師的主體性可在教學(xué)管理中得到更多的體現(xiàn)。
    （二）營(yíng)造人文化的管理環(huán)境。
    “文化”是一個(gè)內(nèi)涵相當(dāng)豐富的范疇。廣義的“文化”是人類創(chuàng)造精神財(cái)富和物質(zhì)財(cái)富的總和。文化對(duì)人有教化作用，文化可以引導(dǎo)個(gè)體的思想發(fā)展，可以使個(gè)體對(duì)自我行為進(jìn)行審視和反思，可以使個(gè)體在文化滋養(yǎng)中形成自我管理意識(shí)。制度是文化的一個(gè)層面，制度對(duì)個(gè)體的約束和規(guī)范作用，一方面是通過(guò)制度條款對(duì)個(gè)體進(jìn)行行為約束；另一方面則是通過(guò)制度中的文化熏陶，促使個(gè)體的行為轉(zhuǎn)變。因此，學(xué)校教育管理一方面要通過(guò)制度方面的人文化規(guī)定來(lái)實(shí)施；另一方面還需要?jiǎng)?chuàng)設(shè)人文化的管理環(huán)境，使學(xué)生在這種人文化環(huán)境中自覺(jué)管理自己的行為，最終用先進(jìn)的思想營(yíng)造人文化的管理環(huán)境，使學(xué)校成為師生的精神家園，通過(guò)引領(lǐng)讓學(xué)校整個(gè)環(huán)境充滿活力，讓師生充滿激情地學(xué)習(xí)與工作，從而實(shí)現(xiàn)自我的人生價(jià)值。通過(guò)思想理念、文化精神等引導(dǎo)，師生把夢(mèng)想變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)，實(shí)現(xiàn)學(xué)生、教師、環(huán)境融為一體。譬如，用校長(zhǎng)的思想營(yíng)造人文化管理環(huán)境，校長(zhǎng)的教育觀、人本觀等，都會(huì)通過(guò)其干預(yù)管理行為反映到學(xué)生身上。如果校長(zhǎng)的人本理念本身與社會(huì)及教育自身的發(fā)展不適應(yīng)，學(xué)生的行為就會(huì)相對(duì)滯后，跟不上教育發(fā)展的需要。如果校長(zhǎng)能夠高瞻遠(yuǎn)矚，提出可持續(xù)發(fā)展的人本思想理念，那么師生就會(huì)不斷追求探索，不斷調(diào)整自己的人本思想理念，站在教育改革的最前沿，開展好人本理念教研活動(dòng)和課堂教學(xué)活動(dòng)。通過(guò)文化環(huán)境的熏陶，可以逐漸形成學(xué)校特有的文化氛圍，這種思想經(jīng)過(guò)眾多學(xué)生的不斷實(shí)踐，便會(huì)沉積成為學(xué)校特有的人文管理理念。人文環(huán)境需要校長(zhǎng)有意識(shí)地去培養(yǎng)，把人本理念體現(xiàn)在學(xué)校的各項(xiàng)工作中。營(yíng)造人文化的教育環(huán)境，才能創(chuàng)建學(xué)習(xí)型的學(xué)生隊(duì)伍，塑造個(gè)性化的人才。學(xué)校要著眼于學(xué)生的主體發(fā)展，做到以學(xué)生發(fā)展為根本，引導(dǎo)他們不僅學(xué)會(huì)做人、做事，還要勇于拼搏、和諧發(fā)展，從而培養(yǎng)學(xué)生成為具有文化根基的現(xiàn)代人。只有這樣，學(xué)校的人文化環(huán)境和行為規(guī)范才能促進(jìn)師生形成共同的價(jià)值觀念。
    （三）制定人性化的管理制度。
    目前，我國(guó)還處于社會(huì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，學(xué)校存在著嚴(yán)重的功利主義傾向，人們對(duì)教育的認(rèn)識(shí)還是從眼前功利角度出發(fā)，忽略了人本理念的培養(yǎng)，忽略了學(xué)生人格的全面發(fā)展。學(xué)校對(duì)知識(shí)的培養(yǎng)也都體現(xiàn)在實(shí)用價(jià)值上，使學(xué)校出現(xiàn)重知識(shí)輕人文、重智力輕道德的現(xiàn)象，這與教書育人的功能大相徑庭。究其原因是由學(xué)校僵硬化的制度所造成的，因此，建立人本理念下高等教育管理制度需要學(xué)校教育管理者制定相關(guān)的人性化管理制度，建立人在教育中的主體性地位，使教育脫離功利主義的價(jià)值觀念。要想真正實(shí)現(xiàn)人性化管理，在制定人性化管理制度時(shí)應(yīng)去除行政化管理的弊端，建立“民主管理、學(xué)生參與、黨委領(lǐng)導(dǎo)”的現(xiàn)代學(xué)校管理模式，實(shí)現(xiàn)學(xué)校由以前的支配型向現(xiàn)代的服務(wù)型轉(zhuǎn)變。要建立自由的人性化學(xué)校教育管理制度?！耙岳魹閹煛薄皩W(xué)在官府”的傳統(tǒng)思想，使得學(xué)校的管理制度越來(lái)越像政府，學(xué)校的管理人員也越來(lái)越像官員，不按照人才成長(zhǎng)、教育規(guī)律辦事，用行政的思維解決高等教育管理的問(wèn)題?！靶姓笔箤W(xué)校辦學(xué)的自主權(quán)缺失，嚴(yán)重地影響了學(xué)校功能的發(fā)揮和精神的傳承。因此，要使學(xué)校教育管理符合人性化的發(fā)展，就要去除官本位思想，制定人性化的管理制度。
    （四）提升教師人文素養(yǎng)。
    提升教師的人文素養(yǎng)要把做人與育人統(tǒng)一起來(lái)，教師既要以自身的言行展現(xiàn)出知識(shí)和道德的統(tǒng)一，又要做到做人和育人相統(tǒng)一；既要以育人者的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己做人，又要以誠(chéng)懇做人的標(biāo)準(zhǔn)要求自己。在其以育人者的標(biāo)準(zhǔn)要求自己時(shí)，便會(huì)關(guān)注自己的專業(yè)發(fā)展，關(guān)注自身在教學(xué)中對(duì)學(xué)生的示范作用，注重自身的言行自律，提高工作能力和人文精神素養(yǎng)。在其以做人的標(biāo)準(zhǔn)要求自己時(shí)，便會(huì)注重修身養(yǎng)性，最終提高自己的人文素養(yǎng)。提升人文素養(yǎng)重在實(shí)踐，在實(shí)踐中不斷塑造自身的人文素養(yǎng)。有了較高的人文素養(yǎng)，才能真正做到以人為本地教書育人，根據(jù)學(xué)生自身的實(shí)際情況，培養(yǎng)出全面過(guò)硬的高素質(zhì)人才。在開展專業(yè)教育時(shí)要深挖人文精神。愛(ài)因斯坦曾說(shuō)過(guò):“用專業(yè)知識(shí)教育人是不夠的，通過(guò)專業(yè)知識(shí)教育，他可以成為一個(gè)有用的工具，但是不可能成為和諧發(fā)展的人?！痹趯I(yè)課教學(xué)中，教師應(yīng)啟發(fā)、引導(dǎo)學(xué)生思考專業(yè)知識(shí)對(duì)于人生的意義和社會(huì)價(jià)值。學(xué)校應(yīng)在專業(yè)課程與教學(xué)中體現(xiàn)人文知識(shí)、專業(yè)知識(shí)的內(nèi)容，揭示技術(shù)創(chuàng)新中的方法啟迪和精神品格。通過(guò)開展這樣的教學(xué)活動(dòng)，久而久之，教師的人文素養(yǎng)就會(huì)得到很大的提高。要加強(qiáng)人文教育，科學(xué)確立教育內(nèi)容。培養(yǎng)學(xué)生良好的文化素養(yǎng)和人格，提升人性和知識(shí)的相互統(tǒng)一，是教育的切入點(diǎn)。教育內(nèi)容旨在提高教師的人文精神和人文素養(yǎng)，把中國(guó)優(yōu)秀的傳統(tǒng)文化和現(xiàn)代文化緊密結(jié)合起來(lái)。學(xué)校的課程覆蓋廣泛，涉及多學(xué)科如歷史、哲學(xué)、藝術(shù)等領(lǐng)域，使教師既了解歷史與現(xiàn)實(shí)，又了解國(guó)情與世界，專業(yè)造詣與文藝修養(yǎng)同步提高，將人文知識(shí)內(nèi)化為人的生活方式和生活習(xí)慣。內(nèi)化的形成需要基礎(chǔ)鋪墊、需要營(yíng)造環(huán)境、需要氛圍、需要激發(fā)，而這些又都需要一種行之有效的教育新模式支持，即在高等教育管理中注入人本理念。學(xué)校在開展教師教育的過(guò)程中，應(yīng)重視人文素質(zhì)的教育，注重以人為本，不斷提高教師的教育研究水平。同時(shí)，使職前教育與繼續(xù)教育一體化、系列化，實(shí)現(xiàn)教育的終身化。在教學(xué)實(shí)踐和日常生活中，教師要將學(xué)習(xí)與實(shí)踐緊密結(jié)合，把感悟內(nèi)化為知識(shí)，形成良好的人文素養(yǎng)。
    參考文獻(xiàn)；
    〔1〕龔友德.論高等教育的本質(zhì)〔j〕.常熟理工學(xué)院學(xué)報(bào)，，（6）：6-10.
    〔2〕孫娜.以人為本理念下高等教育教學(xué)管理模式的構(gòu)建〔j〕.中國(guó)建材科技，，（1）.
    銀行管理論文篇十三
    近年來(lái),一系列由于操作風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的銀行案件震驚了國(guó)際金融界,也對(duì)金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。根據(jù)建設(shè)銀行―發(fā)生的案件數(shù)量和涉案金額分析,85%的案件和80%的涉案金額在基層機(jī)構(gòu),每一案件的發(fā)生無(wú)一例外都是有章不循、違規(guī)操作造成的。因此,如何強(qiáng)化基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理,有效防范案件是我們需要認(rèn)真思考和研究的。
    1、操作風(fēng)險(xiǎn)是我們實(shí)現(xiàn)安全性急需控制的日常風(fēng)險(xiǎn)近年來(lái),國(guó)際國(guó)內(nèi)金融領(lǐng)域發(fā)生了一系列因操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)陷入困境甚至倒閉破產(chǎn)的事件,例如:國(guó)際上的巴林銀行、日本大和銀行,國(guó)內(nèi)的中農(nóng)信、銀廣夏等,相繼因嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)釀成大禍而帶來(lái)巨大損失。與此同時(shí)日趨增多的訴訟、更為復(fù)雜的交易工具以及交易量的提高等,都增大了我們面臨操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性。因此,基層機(jī)構(gòu)防范操作風(fēng)險(xiǎn)有助于進(jìn)一步防范案件發(fā)生。
    2、加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)防范是我行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的要求銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè),內(nèi)部控制能力的強(qiáng)弱、風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低,是關(guān)系銀行生存和發(fā)展的根本問(wèn)題。我行在發(fā)展戰(zhàn)略中明確提出,要對(duì)照新巴塞爾協(xié)議和國(guó)際先進(jìn)做法,爭(zhēng)取用3-5年時(shí)間,基本建成具有國(guó)際水平、覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,逐步實(shí)現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)管理促進(jìn)客戶營(yíng)銷與價(jià)值增長(zhǎng)的'目標(biāo)。
    二、基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因。
    1、思想認(rèn)識(shí)不到位。
    一方面管理人員思想認(rèn)識(shí)不到位,對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)缺乏全面、系統(tǒng)的認(rèn)識(shí),重業(yè)務(wù)發(fā)展輕風(fēng)險(xiǎn)管理的思想還存在。另一方面業(yè)務(wù)操作人員思想麻痹、僥幸心理依然存在。每天面對(duì)大量的客戶,有的柜員就只顧低頭辦理業(yè)務(wù)而防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)就有所放松,導(dǎo)致了柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的漏洞。這種認(rèn)識(shí)上的局限性不但造成對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)理解上的誤區(qū),也制約了我們對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的具體實(shí)踐。
    2、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有待增強(qiáng)。
    國(guó)外商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面已經(jīng)形成了一整套完善的系統(tǒng),其中包括風(fēng)險(xiǎn)甄別系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)險(xiǎn)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)避險(xiǎn)系統(tǒng)、全程監(jiān)控系統(tǒng)。健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是國(guó)外商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)。這一點(diǎn)正是我國(guó)商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節(jié)。
    3、操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制還需進(jìn)一步健全。
    如:業(yè)務(wù)偏重事后監(jiān)督,事前、事中風(fēng)險(xiǎn)控制不力,還未形成全過(guò)程、立體化有效防控體系;內(nèi)部崗位、業(yè)務(wù)的制約、制衡機(jī)制亟需加強(qiáng),一些相對(duì)重要的業(yè)務(wù)僅靠柜員間授權(quán)審查易形成隱患,微機(jī)操作程序還不盡完善;新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品推廣前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不足;一些規(guī)章制度已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要、應(yīng)急事件處理機(jī)制尚未真正建立等等。
    三、加強(qiáng)基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)防范的幾點(diǎn)建議。
    操作風(fēng)險(xiǎn)涉及面廣,危害性大,始終貫穿在業(yè)務(wù)操作的每一個(gè)環(huán)節(jié)。對(duì)于基層機(jī)構(gòu)來(lái)講,防控操作風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)重,責(zé)任大,必須堅(jiān)持以人為本,把治理違規(guī)操作當(dāng)做案件防控工作的一項(xiàng)重中之重,常抓不懈。
    1、強(qiáng)化基層機(jī)構(gòu)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。
    作為基層機(jī)構(gòu)的管理人員,要結(jié)合實(shí)施的組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程以及信息系統(tǒng),促進(jìn)內(nèi)部溝通,不斷將操作風(fēng)險(xiǎn)管理新理念傳遞給員工。還要對(duì)構(gòu)成操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容全面、足夠的了解,并高度重視,帶頭防范,充分認(rèn)識(shí)各類違法違規(guī)活動(dòng)的嚴(yán)重性和危害性,真正從內(nèi)心深處提高警惕,把防范措施落到實(shí)處,切實(shí)防患于未然。
    2、加強(qiáng)對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育。
    基層機(jī)構(gòu)作為操作風(fēng)險(xiǎn)的最前端,要注重員工思想道德的培育、法律意識(shí)的培養(yǎng)及工作技能的培訓(xùn),使其自覺(jué)遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程,杜絕麻痹大意的思想,不給任何犯罪分子留可乘之機(jī)。通過(guò)制度、培訓(xùn)、交流相結(jié)合,不斷提高員工的綜合素質(zhì);抓好整肅各類案件的警示教育,有針對(duì)性地解決員工在思想作風(fēng)、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和工作作風(fēng)方面存在的突出問(wèn)題。進(jìn)一步落實(shí)對(duì)員工行為排查制度,對(duì)已發(fā)現(xiàn)的有經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、、不正常交友等問(wèn)題和現(xiàn)象的員工要予以密切關(guān)注,力求將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
    努力培養(yǎng)員工與單位同呼吸、共命運(yùn)的價(jià)值觀,增強(qiáng)員工在風(fēng)險(xiǎn)管理上的主人翁意識(shí),尊重并聽取員工在風(fēng)險(xiǎn)管理上的意見和建議。制定風(fēng)險(xiǎn)管理所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略,讓員工有一個(gè)明確和良好的預(yù)期,以振奮精神,凝聚人心。建立全面、科學(xué)、可操作的風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)約束機(jī)制,充分調(diào)動(dòng)員工加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性和主動(dòng)性。
    4、加大自查和檢查力度。
    制度執(zhí)行如何,要靠監(jiān)督檢查來(lái)檢驗(yàn)。一是要嚴(yán)格落實(shí)履職要求。各級(jí)檢查人員、特派員、會(huì)計(jì)主管、專職監(jiān)控人員、安全員要嚴(yán)格履行職責(zé),切實(shí)發(fā)揮監(jiān)督檢查的作用。二是要加強(qiáng)自查工作力度。要適時(shí)組織有關(guān)人員對(duì)員工制度執(zhí)行情況進(jìn)行定期、不定期的檢查,自查要深、細(xì)、實(shí)。三是要切實(shí)做好非現(xiàn)場(chǎng)檢查。非現(xiàn)場(chǎng)檢查威懾力大,對(duì)防控操作風(fēng)險(xiǎn)特別是柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)起著巨大的作用。同時(shí),利用審計(jì)模型,定期提取數(shù)據(jù),查找風(fēng)險(xiǎn)。四是要嚴(yán)肅檢查紀(jì)律。對(duì)應(yīng)檢查未檢查、應(yīng)查出未查出的,要嚴(yán)格追究檢查人員及管理者的責(zé)任,同時(shí)對(duì)檢查出來(lái)的問(wèn)題要嚴(yán)格落實(shí)整改。
    5、認(rèn)真落實(shí)問(wèn)題整改。
    對(duì)在各級(jí)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,要認(rèn)真做好整改工作。檢查不是目的,關(guān)鍵是對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題如何進(jìn)行整改,如何防范和控制此類問(wèn)題的重復(fù)發(fā)生。要定期分析問(wèn)題庫(kù)中的問(wèn)題,實(shí)事求是查找問(wèn)題存在的原因,找出問(wèn)題的癥結(jié)所在,制定切實(shí)可行的整改措施,確保整改落到實(shí)處,并做好舉一反三,真正杜絕屢查屢犯的情況。
    6、提高業(yè)務(wù)及管理人員綜合素質(zhì)。
    目前國(guó)外商業(yè)銀行職員中本科學(xué)歷以上人員的比例已經(jīng)超過(guò)80%,而我國(guó)商業(yè)銀行的這一比例與國(guó)外相比還相差甚遠(yuǎn)。另外,由于商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的普遍使用對(duì)防止計(jì)算機(jī)犯罪和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)提出了更高的技術(shù)要求和人員要求。因此,提高業(yè)務(wù)及管理人員素質(zhì)是降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要途徑。
    銀行管理論文篇十四
    自我國(guó)改革開放以來(lái)，金融業(yè)得到較快發(fā)展，但金融業(yè)是一個(gè)特殊的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，銀行稽核在強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)部約束，以達(dá)到穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)方面，已顯現(xiàn)出越來(lái)越重要的位置。特別在目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行，各地金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步顯現(xiàn)情況下，銀行內(nèi)控管理已越來(lái)越重要。文章通過(guò)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理必須性及稽核是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控重要手段的分析后，就搞好商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與稽核提出了一些建議，得出了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要以現(xiàn)代化的管理模式，形成以完善業(yè)務(wù)規(guī)程為主、稽核審計(jì)為輔、市場(chǎng)約束作為重要補(bǔ)充的加壓體系的對(duì)策。
    銀行稽核在強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)部約束，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展按規(guī)定的工作程序進(jìn)行，以達(dá)到穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)進(jìn)而保證以最小投入獲取最大產(chǎn)出、以最小風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)最大效益的目的方面，已顯現(xiàn)出越來(lái)越重要的位置?，F(xiàn)就商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與稽核談點(diǎn)看法和建議。
    金融業(yè)是一個(gè)特殊的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，銀行的任何活動(dòng)都具有一定的風(fēng)險(xiǎn)，同客戶打交道有信用風(fēng)險(xiǎn)，在市場(chǎng)上運(yùn)作有價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)，即使不同客戶和資金打交道，只做內(nèi)務(wù)工作，還有操作風(fēng)險(xiǎn)，用人還有道德風(fēng)險(xiǎn)。從某種意義上講，一部金融發(fā)展史就是一部金融風(fēng)險(xiǎn)史，只要有金融活動(dòng)產(chǎn)生，金融風(fēng)險(xiǎn)就是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在。我國(guó)商業(yè)銀行受經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的深層次矛盾的影響，各地歷史上積累下來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)隱患不同程度的存在;由于法律法規(guī)尚待進(jìn)一步完善，個(gè)別企業(yè)借轉(zhuǎn)制之機(jī)逃廢銀行債務(wù)也時(shí)有發(fā)生;對(duì)金融機(jī)構(gòu)缺乏有力有效的監(jiān)管，違規(guī)經(jīng)營(yíng)和金融犯罪還時(shí)有發(fā)生，2010年12月發(fā)生的齊魯銀行騙貸案涉案金額在10億元以上就是一例。對(duì)潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)，既不能視而不見，掉以輕心，也不可草木皆兵，談險(xiǎn)色變。因此，必須高度重視和化解金融風(fēng)險(xiǎn)工作，把它作為一項(xiàng)重要常規(guī)的工作納入商業(yè)銀行管理，經(jīng)常掌握金融運(yùn)行動(dòng)態(tài)，洞悉各種金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的苗頭，采取積極、穩(wěn)妥的對(duì)策，進(jìn)行防范、控制和化解，特別在目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行，各地金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步顯現(xiàn)情況下，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)已成為目前商業(yè)銀行亟待完善的課題。
    首先，稽核是保證銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展的需要，稽核監(jiān)督是保證各級(jí)行處和個(gè)人將金融規(guī)章制度落到實(shí)處的重要手段。由于實(shí)際操作中，存在局部利益和整體利益、個(gè)人利益和集體利益之間的矛盾是客觀存在的，個(gè)別行處明知故范乃至”上有政策、下有對(duì)策“的情況也確實(shí)存在。個(gè)別行員私欲膨脹，將黑手伸向銀行也時(shí)有發(fā)生?；说穆氊?zé)就是通過(guò)組織審計(jì)、監(jiān)督、檢查、促使他們嚴(yán)格遵守有關(guān)金融法律、法規(guī)和制度、從而確保銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。
    第二，稽核是不斷提高銀行經(jīng)濟(jì)效益的需要。目前商業(yè)銀行工作轉(zhuǎn)到以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心的軌道上來(lái)后，一方面，銀行出現(xiàn)了大量以物抵貸資產(chǎn);另一方面，由于多種原因個(gè)別行仍未杜絕不問(wèn)貸款效果好壞開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的壞習(xí)慣。因此，商業(yè)銀行加強(qiáng)稽核監(jiān)督，可使有限的資產(chǎn)發(fā)揮更大的效益。
    第三，稽核是維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和經(jīng)濟(jì)秩序的需要。經(jīng)濟(jì)秩序即經(jīng)濟(jì)運(yùn)動(dòng)規(guī)則，保持良好的經(jīng)濟(jì)秩序，是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的前提條件。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是配置資源的有效形式，我國(guó)過(guò)去經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的最大失誤，就是沒(méi)有搞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。但是，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)也有其固有的缺陷和不足，它本身并不能自動(dòng)實(shí)現(xiàn)資源的最佳配置。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)如果離開了國(guó)家宏觀調(diào)控，讓價(jià)值規(guī)律這只“看不見的手”去調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的所有方面，就難以避免自發(fā)性，盲目性，甚至產(chǎn)生破壞作用。因此，必須加強(qiáng)和改善國(guó)家金融等宏觀調(diào)控，克服和抑制市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不足及消極因素，防止出現(xiàn)不按規(guī)定亂貸款等行為，強(qiáng)化稽核審計(jì)在內(nèi)的各種經(jīng)濟(jì)監(jiān)督，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。
    第四，稽核是促進(jìn)廉政建設(shè)的需要?？朔麡O現(xiàn)象是關(guān)系改革和經(jīng)濟(jì)建設(shè)成敗的一項(xiàng)長(zhǎng)期斗爭(zhēng)。要有效地遏制和懲治，腐化墮落等問(wèn)題，除了建立健全必要規(guī)章制度外，還應(yīng)加大稽核監(jiān)督的力度，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)用的制約，并使這項(xiàng)工作法制化，經(jīng)?；．?dāng)前金融現(xiàn)象的最大特點(diǎn)是，權(quán)錢交易。光大銀行原董事長(zhǎng)朱小華嚴(yán)重違法亂紀(jì)案件就是一例。這些問(wèn)題一般能通過(guò)稽核審計(jì)反映出來(lái)?；瞬块T應(yīng)適應(yīng)反斗爭(zhēng)的需要，發(fā)揮精于審計(jì)的特長(zhǎng)，加強(qiáng)對(duì)各職能部門審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)檢查管錢管物的部門，堅(jiān)決揭露查處經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的各種違法亂紀(jì)行為，防范和懲治，促進(jìn)廉政建設(shè)和社會(huì)風(fēng)氣的根本好轉(zhuǎn)。
    第五，稽核是不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平的需要?；耸腔谏虡I(yè)銀行本身的經(jīng)營(yíng)管理需要而產(chǎn)生，通過(guò)稽核工作開展，針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理和規(guī)章制度等方面存在的問(wèn)題提出建議，尋求提高商業(yè)銀行管理效率和經(jīng)濟(jì)效益的途徑，可不斷提高商業(yè)銀行管理水平的科學(xué)性，為加強(qiáng)和改善經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)。
    第一，加強(qiáng)商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革。產(chǎn)權(quán)關(guān)系從根本上規(guī)定著現(xiàn)代商業(yè)銀行的管理結(jié)構(gòu)和內(nèi)在約束機(jī)制。因此，要建立現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，使銀行成為真正的商業(yè)銀行，就應(yīng)按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，走股份制道路，從而構(gòu)建產(chǎn)權(quán)明晰、產(chǎn)責(zé)分明、政企分開的現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度。通過(guò)資本的重組，使國(guó)有股份逐步退出，利用證券市場(chǎng)籌集資本，實(shí)現(xiàn)資本多元化。
    第二，商業(yè)銀行自主經(jīng)營(yíng)。必須真正落實(shí)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》所賦予商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，使商業(yè)銀行作為一個(gè)獨(dú)立的法人實(shí)體，擁有絕對(duì)的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，能夠按照市場(chǎng)法規(guī)自主地配置資金，不受任何行政干預(yù)和超經(jīng)濟(jì)強(qiáng)制的左右。
    第三，商業(yè)銀行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。在商業(yè)銀行的生存與發(fā)展中，承受風(fēng)險(xiǎn)的能力至關(guān)重要。從根本上講，商業(yè)銀行資本金是銀行承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的基本資金，資本金是否充足直接關(guān)系到銀行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。當(dāng)務(wù)之急是要按照巴塞爾委員會(huì)《資本充足協(xié)議》充實(shí)資本，改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等途徑提高銀行的資本充足率，顯著提高商業(yè)銀行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。從而使商業(yè)銀行做到名符其實(shí)的自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧。
    第四，完善分工明確、相互牽制的組織結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)上要形成一種相互制約的機(jī)制，必須保證各部門、成員間的權(quán)利、責(zé)任的劃分既科學(xué)合理，又相互制約，通過(guò)建立不同崗位之間的制衡體系，從組織結(jié)構(gòu)上減少和防范風(fēng)險(xiǎn)。
    第五，加強(qiáng)授權(quán)授信管理。目前，商業(yè)銀行實(shí)行的是總行一級(jí)法人體制。因此，分支機(jī)構(gòu)不具備法人資格，不能獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任，總行要實(shí)行法人授權(quán)授信制度，以增強(qiáng)整體控制能力，防止系統(tǒng)失控。當(dāng)前應(yīng)從實(shí)際出發(fā)建立一套行之有效的貸款授信審批制度。
    第六，完善內(nèi)部操作規(guī)程。制定內(nèi)部操作規(guī)程是一個(gè)自上而下的過(guò)程，商業(yè)銀行首先要分析經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和策略，確定整個(gè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制政策，然后由上往下細(xì)分，確定各主要的風(fēng)險(xiǎn)控制政策，再擬定各業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)流程，流程上的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)、各崗位的責(zé)任以及相關(guān)內(nèi)部監(jiān)控的步驟，最終共同形成商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度，使每個(gè)員工都明確自己的任務(wù)、職責(zé)。內(nèi)部操作規(guī)程就是通過(guò)業(yè)務(wù)操作時(shí)不同崗位、不同人員的共同參與，時(shí)刻將業(yè)務(wù)置于雙線核算、雙重控制、交叉核對(duì)、相互制約的狀態(tài)，達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)，提高效率的目的。
    第一，建立垂直稽核監(jiān)督體系。商業(yè)銀行應(yīng)借鑒國(guó)際現(xiàn)代銀行業(yè)管理模式，實(shí)行垂直審計(jì)制度。目前可按兩種模式建立稽核體系:一是在總行成立稽核監(jiān)督部。對(duì)各支行稽核人員實(shí)行派駐制并定期輪換:二是由總行稽核監(jiān)督部按地域劃分成立若干個(gè)稽核監(jiān)督組，每一組負(fù)責(zé)若干支行業(yè)務(wù)稽核工作。從組織上保證稽核工作的獨(dú)立性、權(quán)威性和超脫性。
    第二，充實(shí)稽核力量、規(guī)范稽核工作。要使內(nèi)部稽核審計(jì)工作得到有效開展，必須以保證稽核隊(duì)伍的素質(zhì)和數(shù)量為前提，否則稽核工作很難開展。工作中要監(jiān)管職責(zé)明確化并實(shí)施獎(jiǎng)優(yōu)罰劣機(jī)制，以規(guī)范化的制度促進(jìn)稽核工作的完善。
    第三，加大稽核檢查的力度。要建立全面的、系統(tǒng)的現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)稽核審計(jì)體系。業(yè)務(wù)內(nèi)控制度要覆蓋商業(yè)銀行所有資產(chǎn)負(fù)債及中間業(yè)務(wù)，對(duì)所有擬開發(fā)新業(yè)務(wù)也都要預(yù)先制定有關(guān)內(nèi)容控制。必須明確業(yè)務(wù)職能部門的內(nèi)控職責(zé)，把業(yè)務(wù)管理部門放到內(nèi)控自律的中心地位。并且要花大力氣對(duì)內(nèi)控制度的建設(shè)與完善情況進(jìn)行督促檢查。
    第四，樹立商業(yè)銀行稽核審計(jì)的權(quán)威性。當(dāng)前必須樹立內(nèi)部審計(jì)的權(quán)威性，主要應(yīng)從建立嚴(yán)厲的處罰及責(zé)任追究制度入手，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，即對(duì)有關(guān)責(zé)任部門和責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理，同時(shí)對(duì)整改建議的落實(shí)情況進(jìn)行緊密跟蹤，對(duì)那些“故態(tài)復(fù)萌”者嚴(yán)懲不貸。對(duì)那些“守法經(jīng)營(yíng)”者論功行賞，做到賞罰分明。
    金融信息的披露，是強(qiáng)化市場(chǎng)的約束，增強(qiáng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)透明度，保護(hù)客戶權(quán)益的重要手段。2007年7月3日，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)就對(duì)外發(fā)布了《商業(yè)銀行信息披露辦法》，要求在國(guó)內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行按照辦法向社會(huì)披露經(jīng)營(yíng)信息。這是在我國(guó)加入世界貿(mào)易組織、金融業(yè)對(duì)外開放進(jìn)入一個(gè)階段的情況下，加強(qiáng)和改進(jìn)商業(yè)銀行監(jiān)管、促進(jìn)商業(yè)銀行規(guī)范經(jīng)營(yíng)的重要舉措。為此，商業(yè)銀行應(yīng)按信息披露辦法規(guī)定的內(nèi)容和時(shí)間做好信息披露工作，在主要營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、互聯(lián)網(wǎng)上刊登年度報(bào)告，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)還將鼓勵(lì)商業(yè)銀行通過(guò)媒體向公眾披露年度報(bào)告的主要信息。借助市場(chǎng)與公眾的約束，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)與金融機(jī)構(gòu)之間的良性互動(dòng)。
    總之，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要以現(xiàn)代化的管理模式，形成以完善業(yè)務(wù)規(guī)程為主、稽核審計(jì)為輔、市場(chǎng)約束作為重要補(bǔ)充的加壓體系。
    銀行管理論文篇十五
    ：隨著教育改革的深入發(fā)展，高校商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)模式也在深化改革，通過(guò)對(duì)理論教學(xué)模式進(jìn)行優(yōu)化，不斷強(qiáng)化實(shí)踐教學(xué)課程，使網(wǎng)絡(luò)助學(xué)的措施逐漸豐富，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程的“三位一體”教學(xué)模式，逐漸以學(xué)生為中心開展課堂教學(xué)活動(dòng)，使理論講授、實(shí)踐教學(xué)與線上學(xué)習(xí)充分結(jié)合起來(lái)，達(dá)到良好的課程教學(xué)效果。本文主要對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程“三位一體”教學(xué)模式的應(yīng)用進(jìn)行了深入研究，并提出了應(yīng)用建議。
    在全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展的趨勢(shì)下，我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部和外部競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，商業(yè)銀行的金融服務(wù)也在不斷更新，傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)逐漸發(fā)生變革，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理日常業(yè)務(wù)的操作技術(shù)性以及復(fù)雜程度在逐漸提高。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程作為金融專業(yè)的重要課程，其也是理論和方法充分結(jié)合的應(yīng)用型學(xué)科，在世界金融格局發(fā)生變化的過(guò)程中，我國(guó)不斷改革金融體制，所以在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)中，需要不斷更新教學(xué)內(nèi)容、手段和方法，創(chuàng)新實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)，充分利用互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)制作多媒體教學(xué)課件，建立完善的案例資源數(shù)據(jù)庫(kù)和考試測(cè)評(píng)系統(tǒng)，并且為學(xué)生建設(shè)模擬銀行實(shí)驗(yàn)室，通過(guò)利用模擬銀行實(shí)驗(yàn)室開展銀行業(yè)務(wù)，加強(qiáng)應(yīng)用商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程“三位一體”教學(xué)模式，才能提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)質(zhì)量。
    隨著國(guó)際化形式的加快，我國(guó)的部分高校在財(cái)經(jīng)類課程教學(xué)中逐漸引入國(guó)外教材資源，s（20xx）的《商業(yè)銀行管理》（bankmanagement&financialservices）。這本教材一共包含了20個(gè)章節(jié)的內(nèi)容，教師只有講解14個(gè)章節(jié)左右的內(nèi)容，才能使學(xué)生形成系統(tǒng)化的理論知識(shí)框架。在引入國(guó)外教材時(shí)，教師必須結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，不斷優(yōu)化教材內(nèi)容，補(bǔ)充國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行管理知識(shí)，才能使教材內(nèi)容契合學(xué)生的實(shí)際需求，對(duì)于教材中的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)細(xì)節(jié)以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)原理需要進(jìn)行深入講解，適當(dāng)?shù)匾虢?jīng)典案例，增設(shè)課內(nèi)與課外的實(shí)際聯(lián)系，而且要保證每周的課時(shí)量充足，才能使課程教學(xué)達(dá)到良好的效果。通過(guò)對(duì)我國(guó)的部分高校進(jìn)行研究發(fā)現(xiàn)，許多高校在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)中，學(xué)時(shí)安排比較短，一般只有3個(gè)學(xué)時(shí)左右，所以只能給學(xué)生講授少量的課程內(nèi)容，如“走馬觀花”一般了解商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程的內(nèi)容的大概，而且沒(méi)有給學(xué)生建立模擬實(shí)驗(yàn)室，缺少網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)設(shè)備，學(xué)生無(wú)法形成完整的商業(yè)銀行課程知識(shí)體系框架，而且沒(méi)有深入理解業(yè)務(wù)操作流程、細(xì)節(jié)內(nèi)容以及財(cái)會(huì)的工作原理。同時(shí)，在每周3個(gè)學(xué)時(shí)的課堂教學(xué)中，教師為了抓緊時(shí)間講解教材的章節(jié)內(nèi)容，沒(méi)有給學(xué)生引入經(jīng)典案例、各種視頻音頻資料的運(yùn)用不足，和學(xué)生的交流、互動(dòng)環(huán)節(jié)缺少，所以導(dǎo)致學(xué)生無(wú)法對(duì)國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行知識(shí)進(jìn)行系統(tǒng)化學(xué)習(xí)與對(duì)比。此外，在課程教學(xué)中，如果完全采用課堂面授的方式來(lái)給學(xué)生講授商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作方式，將會(huì)導(dǎo)致學(xué)生缺少真實(shí)的操作體驗(yàn)，無(wú)法達(dá)到良好的教學(xué)效果。
    在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)中應(yīng)用“三位一體”教學(xué)模式，需要強(qiáng)化課堂面授環(huán)節(jié)，優(yōu)化理論知識(shí)教學(xué)，加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)，充分利用網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)平臺(tái)，才能達(dá)到良好的教學(xué)效果。
    2.1強(qiáng)化課堂面授環(huán)節(jié)，優(yōu)化理論知識(shí)教學(xué)。
    對(duì)于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)而言，理論教學(xué)環(huán)節(jié)至關(guān)重要，其能夠給商業(yè)銀行人才培養(yǎng)奠定良好的理論知識(shí)基礎(chǔ)，具體可以從這樣幾方面強(qiáng)化理論知識(shí)教學(xué)：
    2.1.1準(zhǔn)確把握教學(xué)內(nèi)容。
    目前，國(guó)際金融環(huán)境發(fā)生著翻天覆地的變化，經(jīng)濟(jì)金融體制不斷進(jìn)行改革，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)也在發(fā)生變化，這也使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)面臨著較大的發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)。所以，在課程教學(xué)中要準(zhǔn)確把握教學(xué)內(nèi)容，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程不僅要對(duì)傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行全面介紹，而且要更新商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容，把商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理作為重要的教學(xué)內(nèi)容，對(duì)課程內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)劃分，避免和其它課程之間出現(xiàn)重復(fù)。例如：在金融學(xué)與國(guó)際結(jié)算課程中，都詳細(xì)介紹了中間結(jié)算業(yè)務(wù)，所以需要明確劃分清楚，才能使學(xué)生了解商業(yè)銀行的正確結(jié)算管理方式，熟悉結(jié)算業(yè)務(wù)，能夠給客戶及時(shí)進(jìn)行資金結(jié)算。同時(shí)，課程內(nèi)容需要密切貼近我國(guó)的金融法律法規(guī)和具體的實(shí)施細(xì)則，需要讓學(xué)生充分了解《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》、《貸款通則》等等法律，才能在實(shí)際開展業(yè)務(wù)中遵守法律規(guī)定。
    2.1.2編寫合適的教材。
    在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)中，教材作為重要內(nèi)容，其關(guān)系著課程教學(xué)質(zhì)量。因此，各大高校需要結(jié)合自身的實(shí)際情況，并考慮到行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，來(lái)編寫《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》教材，必要時(shí)也可以從其它地方購(gòu)買優(yōu)質(zhì)的教材資源。在編寫教材時(shí)，需要包含商業(yè)銀行概論、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作、商業(yè)銀行管理技術(shù)以及管理策略等等多方面內(nèi)容，并且依據(jù)法律法規(guī)要求，使理論和實(shí)際充分結(jié)合起來(lái)，引入國(guó)內(nèi)外最新的研究成果與商業(yè)銀行管理技術(shù)、策略。同時(shí)，在教材內(nèi)容中也要引入最新公開信息資料，使教材內(nèi)容更加全面，具有深度，才能滿足學(xué)生學(xué)習(xí)需求。此外，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程面授環(huán)節(jié)中，可以引入一些背景性資料，案例分析或者熱點(diǎn)問(wèn)題，這樣能夠引導(dǎo)師生進(jìn)行激烈的課堂討論。
    2.2加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)。
    由于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程作為實(shí)踐性比較強(qiáng)的應(yīng)用學(xué)科，所以必須加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)，才能讓學(xué)生在實(shí)際業(yè)務(wù)中應(yīng)用商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的概念、原理以及方法。具體而言，第一，必須為實(shí)踐教學(xué)選擇優(yōu)質(zhì)教學(xué)案例，結(jié)合教學(xué)案例講解理論知識(shí)，能夠使教學(xué)環(huán)節(jié)更加生動(dòng)。筆者在表2-1中針對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)管理課程挑選了一系列的經(jīng)典案例，以供實(shí)踐教學(xué)參考應(yīng)用。第二，學(xué)校也要加強(qiáng)建設(shè)模擬實(shí)驗(yàn)室，通過(guò)利用模擬實(shí)驗(yàn)室為學(xué)生創(chuàng)設(shè)逼真的銀行環(huán)境，在模擬實(shí)驗(yàn)室中囊括儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、個(gè)人理財(cái)、電子銀行以及其它各類代理業(yè)務(wù)，能夠?qū)W(xué)生開展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)化培訓(xùn)，使學(xué)生真正熟悉各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，并且把理論知識(shí)充分應(yīng)用在業(yè)務(wù)實(shí)踐中，強(qiáng)化對(duì)理論知識(shí)的理解。
    2.3充分利用網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)平臺(tái)。
    隨著計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的快速發(fā)展，在高校教育體系中，網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)平臺(tái)的應(yīng)用已經(jīng)成為了一種常態(tài)，其能夠更快地獲取信息資源。因此，在高校商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)中，需要加強(qiáng)建設(shè)網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)平臺(tái)，通過(guò)建設(shè)網(wǎng)絡(luò)課程資源，能夠隨時(shí)隨地提供給學(xué)生自學(xué)，學(xué)生不需要通過(guò)課堂學(xué)習(xí)理論知識(shí)，能夠直接在線上觀看教學(xué)視頻，然后帶著問(wèn)題進(jìn)入課堂，充分利用課堂環(huán)節(jié)解決課程問(wèn)題，節(jié)約課堂教學(xué)時(shí)間。同時(shí)，也可以給學(xué)生推薦其它精品課程網(wǎng)站，例如：上海金融學(xué)院的精品課程網(wǎng)站，或者通過(guò)銀監(jiān)會(huì)和商業(yè)銀行網(wǎng)站全面了解我國(guó)的各種貨幣政策、經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)信息，從而對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)有全面的了解。
    總之，在高校商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)中，必須堅(jiān)持應(yīng)用“三位一體”的教學(xué)模式，才能提高課程教學(xué)質(zhì)量，培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新應(yīng)用能力與專業(yè)素質(zhì)，對(duì)于促進(jìn)我國(guó)的商業(yè)銀行課程教學(xué)發(fā)展起到重要作用。
    獻(xiàn)：
    ［3］孫建梅,汪洋.工程管理專業(yè)“傳統(tǒng)教學(xué)、特色教學(xué)、現(xiàn)代教學(xué)”三位一體的課程建設(shè)與教學(xué)改革［c］//決策論壇——政用產(chǎn)學(xué)研一體化協(xié)同發(fā)展學(xué)術(shù)研討會(huì)論文集(上).20xx.
    ［4］孫建梅,汪洋.工程管理專業(yè)“傳統(tǒng)教學(xué)、特色教學(xué)、現(xiàn)代教學(xué)”三位一體的課程建設(shè)與教學(xué)改革［j］.決策與信息旬刊,20xx(11):65-65.