良好的總結(jié)能夠幫助我們更好地積累經(jīng)驗，為將來的發(fā)展打下基礎(chǔ)?？偨Y(jié)要客觀真實，不應(yīng)該掩飾問題，也不能吹噓自己的成績。下面是一些關(guān)于如何培養(yǎng)學(xué)習(xí)興趣和習(xí)慣的范文，供大家參考學(xué)習(xí)。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇一
在我讀一年級的時候，學(xué)校里有了家校通，為了便于及時與老師溝通，以及下載老師的學(xué)習(xí)資料，家里買了電腦，也同時裝上了互聯(lián)網(wǎng)。
我是一個好奇的孩子，看到電腦總是東摸摸，西點點。媽媽看我有興趣就教我怎樣玩電腦。當我學(xué)會漢語拼音后，我就在電腦上試著打字。電腦在我家生活快兩年了。互聯(lián)網(wǎng)每天都陪伴著我，給我?guī)砹嗽S多快樂，也幫我解決了很多學(xué)習(xí)上的問題。在網(wǎng)上我可以向老師問好，可以請教老師和同學(xué)作業(yè)，還可以在班級作品上看到同學(xué)寫的日記。
電腦玩得時間長了，我漸漸懂得了更多的技巧。雙休日在電腦上玩起了小游戲。我是一個小小建筑師，在網(wǎng)上我設(shè)計建造大橋。造橋需要橋墩、橋梁，你看，旁邊現(xiàn)成都有呢！我用鼠標點擊，拉線。很快橋造好了?？墒且皇褂?，橋不牢固，塌了。我第二次，第三次造橋都未能成功。后來無意中我拉了多個三角形的橋墩，使用時車輛成功通過。這給了我啟發(fā)，用三角形能固定住橋面。
在網(wǎng)上，我還進入太空遨游，與其他小伙伴一起玩耍、學(xué)習(xí)?；ヂ?lián)網(wǎng)真有趣。我的生活中少不了互聯(lián)網(wǎng)，它是我的好伙伴。隨著時間的變化，互聯(lián)網(wǎng)會日新月異，我們的生活將更美好！
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇二
我國物流企業(yè)要向多功能、低成本、高效率方向發(fā)展，就要建立起適應(yīng)現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)發(fā)展的新型管理機制，保證信息資源共享的暢通。不能僅僅只著眼于運輸和倉儲，要建立起物流企業(yè)聯(lián)盟，優(yōu)勢互補，規(guī)?；?jīng)營。
2.1互聯(lián)網(wǎng)物流平臺系統(tǒng)。
物流信息平臺系統(tǒng)具備開放度高、資源共享程度高等優(yōu)點。因為構(gòu)建在國際互聯(lián)網(wǎng)上，可以通過互聯(lián)網(wǎng)實現(xiàn)物流操作過程的跨地區(qū)實時信息傳遞，使各個節(jié)點緊密聯(lián)合，實現(xiàn)物流信息傳遞的時效性和統(tǒng)一性。
2.2新的互聯(lián)網(wǎng)edi信息系統(tǒng)。
互聯(lián)網(wǎng)的蓬勃發(fā)展和陣陣浪潮使基于互聯(lián)網(wǎng)的edi、xml等信息工具應(yīng)運而生，兩者的相互聯(lián)合更提高了信息系統(tǒng)的靈活程度和操作的簡便性，數(shù)據(jù)庫間的信息移動效率得到很大提升。
實時監(jiān)控、雙向?qū)崟r通訊、操作數(shù)據(jù)調(diào)整和儲存、系統(tǒng)運行分析等功能現(xiàn)在都能被新的gps服務(wù)系統(tǒng)一一實現(xiàn)。這為物流企業(yè)提供了強大的技術(shù)支持，使物流業(yè)務(wù)能夠迅速開展。gps系統(tǒng)還可以讓物流企業(yè)通過網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控界面進行實時監(jiān)控、調(diào)整等全流程操作管理。gps系統(tǒng)的應(yīng)用不僅提高了物流企業(yè)的管理水平和服務(wù)質(zhì)量，全流程的實時管理還能提高企業(yè)在顧客中的形象，打造一個好的企業(yè)品牌，在越來越激烈的競爭中脫穎而出。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇三
100多年前狄更斯曾經(jīng)說過，這是一個最好的時代，也是一個最壞的時代。而在今天，在這個互聯(lián)網(wǎng)的時代。互聯(lián)網(wǎng)把我們的世界變成了一個地球村，把世界各地的人們都聯(lián)系在了一起。
也許有人說互聯(lián)網(wǎng)帶來的好處是有，但是弊端也很多。在互聯(lián)網(wǎng)時代，你在網(wǎng)上聊天，但是你永遠不知道對面和你聊天的是人還是狗，雖然這是個玩笑話，但也明顯地昭示出這互聯(lián)網(wǎng)時代的弊端。欺騙，虛假，在這個互聯(lián)網(wǎng)信息滿天飛的時代，已不少見。網(wǎng)絡(luò)暴力，也存在于日漸發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)中。可以說在某種程度，互聯(lián)網(wǎng)使人們的聯(lián)系越加方便，但卻把人們的心給拉遠了。
在中國，人們最常用的一個社交軟件，便是微信，在微信中朋友親人們經(jīng)常暢所欲言，而到了真正見面的時候卻覺得無話可說，這便是互聯(lián)網(wǎng)時代的一個弊端。
但互聯(lián)網(wǎng)時代也給人們帶來了諸多好處。有時甚至能起到挽救生命的作用。比如當一個人，在生命垂危之時直播自殺，而網(wǎng)友們迅速報警，聯(lián)系警方，挽救了這個人垂危的生命，再比如，阿里巴巴集團與公安局聯(lián)合開發(fā)的一款軟件，團圓，致力于尋找丟失孩子，通過網(wǎng)友們的愛心接力及精準的gps定位實現(xiàn)了迅速找到丟失孩子的目標。迄今為止。在這款團圓軟件中。已經(jīng)促成了無數(shù)家庭的團圓，互聯(lián)網(wǎng)帶來的諸如此類的好處比比皆是。
這是一個最好的時代，也是一個最壞的時代，但是，互聯(lián)網(wǎng)在其中起到的作用是好是壞，最終還是掌握在人們手中。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇四
如果要給我們的時代貼個標簽的話，大多數(shù)人會說：人類已進入了互聯(lián)網(wǎng)時代。
互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)滲透到了社會每個領(lǐng)域，影響著各行各業(yè)，從實到經(jīng)濟，從觀念到行為，從傳統(tǒng)到創(chuàng)新，從就業(yè)到生活，由于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的滲透和應(yīng)用，諸多領(lǐng)域已經(jīng)發(fā)生了翻天覆地的變化。經(jīng)濟遇上了互聯(lián)網(wǎng)，猶如增添了發(fā)展的翅膀。經(jīng)濟如果離開了互聯(lián)網(wǎng)，也將寸步難行，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在不斷發(fā)展新型產(chǎn)業(yè)的同時，還在淘汰許多傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)?！段饔斡洝防锩阑瘜O悟空的“千里眼、順風(fēng)耳”的本領(lǐng)，現(xiàn)在已變成大眾化的技能。遠程網(wǎng)絡(luò)視頻把這一切演化到了極至?；ヂ?lián)網(wǎng)還極大地提高了社會的運作效率，降低了運作成本，許多工作可以通過網(wǎng)絡(luò)省時、省力、省心地高效完成。因此，把我們這個時代標志為互聯(lián)網(wǎng)時代一點都不為過。
互聯(lián)網(wǎng)對社會影響的同時，極大地改變了人們的生活方式?，F(xiàn)在人們可以足不出戶，通過網(wǎng)絡(luò)瀏覽新聞，知曉世界發(fā)生的一切。在家聽音樂，看大片不花一分錢費用。與親人、朋友、聊天、視頻，既開心又快樂，把遠在天涯的人變成了近在咫尺。如果你想享受國際名校的教育，可以進入公開課。通過網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷史、文化、知識、科學(xué)技術(shù)、醫(yī)療養(yǎng)生知識、方便至極。在家逛商場，購物既方便又實惠。主題交流群形形色色，交友群，育兒群，旅游群，炒股群，養(yǎng)生群，教學(xué)群······數(shù)不勝數(shù)。人們在家中可以看新聞、娛樂、游戲、學(xué)習(xí)、交友、購物、叫外賣、搞營銷，甚至把辦公室搬到了家里。足以可見網(wǎng)絡(luò)給人們帶來的影響有多么巨大。
網(wǎng)絡(luò)在給人們帶來好處的同時也有許多令人擔憂的東西。由于網(wǎng)絡(luò)與經(jīng)濟的'瓜聯(lián)，網(wǎng)上的虛假廣告不斷出現(xiàn)，不良信息，圖片，泛濫成災(zāi)，不法生意大行其道，不良游戲充斥網(wǎng)絡(luò)，詐騙網(wǎng)站屢禁不止。網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)變成了許多人生上的附體，揮不去，離不開。上班上網(wǎng)，走路低頭，回家游戲，已成了許多人的生活定式。網(wǎng)絡(luò)侵占了人們太多的時間，讓人抽不出時間鍛煉身體，抽不出時間陪伴親人，抽不出半點時間清閑。這些弊端對年輕人乃至下一代傷害至深。真讓人既愛之，又恨之。
對于上網(wǎng)，我們這些人也就看個新聞，娛樂一下，但網(wǎng)絡(luò)對時代，對生活的影響，感受非常深切，所以，對學(xué)校開設(shè)網(wǎng)絡(luò)課，電腦課非常贊同，對下一代而言，這些知識是必不可少的，否則猶如現(xiàn)代文盲。不過，如何做到“綠色上網(wǎng)，文明上網(wǎng)”，卻找不到趨利避害的方法，只能期待孩子盡快成熟，能自身分辨好壞，從中能吸取營養(yǎng)，去其糟粕，健康成長。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇五
摘要：隨著李總理在兩會上提出的“互聯(lián)網(wǎng)+”的概念，伴隨著大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等一系列最新技術(shù)的提出，一系列伴隨著互聯(lián)網(wǎng)的新技術(shù)、新政策必將涌現(xiàn)，這些都引起了各個行業(yè)的關(guān)注。“互聯(lián)網(wǎng)+”的背景條件下，信息技術(shù)的進步也促進了現(xiàn)代審計技術(shù)的發(fā)展。本文在介紹審計制度及方法發(fā)展大致過程的基礎(chǔ)上，分析研究了在“互聯(lián)網(wǎng)+”的最新技術(shù)發(fā)展環(huán)境下審計技術(shù)的發(fā)展趨勢與走向。
關(guān)鍵詞：“互聯(lián)網(wǎng)+”；審計模式；審計方法。
隨著科學(xué)技術(shù)的不斷進步，信息技術(shù)的不斷也使審計方法發(fā)生了變化。在兩會的中，李總理提出了“互聯(lián)網(wǎng)+”的最新概念，報告中指出，未來的互聯(lián)網(wǎng)將會引發(fā)新一輪的工業(yè)革命，屆時，互聯(lián)網(wǎng)也會像第一次工業(yè)革命的蒸汽和第二次工業(yè)革命的電力一樣，全方位地改變著人們的生產(chǎn)和生活。作為一種先進的生產(chǎn)工具，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在審計領(lǐng)域也必將能夠推動審計制度和審計方法的前進。在互聯(lián)網(wǎng)的影響下，最新的網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)將與審計制度和審計方法相適應(yīng)，創(chuàng)造出互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的新的審計技術(shù)，這將對各行各業(yè)的審計工作帶來巨大的影響。
1.“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下審計制度和審計方法的發(fā)展趨勢。
互聯(lián)網(wǎng)背景下，大數(shù)據(jù)和云計算技術(shù)得到了有效結(jié)合，兩者對經(jīng)濟產(chǎn)生了不可小視的.作用，同時改變了人們的生活方式，在此背景下，大數(shù)據(jù)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)等先進技術(shù)為當前的審計方法提供了技術(shù)支持，為審計帶來了便捷。因此在審計的過程中，審計人員必須熟練掌握了有關(guān)大數(shù)據(jù)、云計算的內(nèi)容及有關(guān)方法論，為以后的工作提供保障。在最新的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)中，云計算技術(shù)的發(fā)展大大地提高了人們信息處理的速度，大數(shù)據(jù)的出現(xiàn)在很大程度上提高了人們收集信息的速度和數(shù)量，這些為物聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)和發(fā)展提供了基礎(chǔ)，使人們的生活向著便利化、智能化的方向發(fā)展，這也為現(xiàn)代審計技術(shù)的發(fā)展提供了新的機會。在此背景條件下聯(lián)網(wǎng)審計和持續(xù)審計方式作為新的審計方法，越來越受到人們的關(guān)注。
2.持續(xù)審計方法概述。
審計工作的開展本質(zhì)上是復(fù)雜的信息處理過程，大數(shù)據(jù)、云計算等網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的實現(xiàn)使人們處理信息的能力大幅度提高。在“互聯(lián)網(wǎng)+”的背景條件下，持續(xù)審計方法與最新的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)緊緊聯(lián)系在一起，被越來越多的審計組織所采用。與傳統(tǒng)的審計方法相比，持續(xù)審計方法在解決審計結(jié)果和經(jīng)濟活動的時差問題上具有明顯的優(yōu)勢。大數(shù)據(jù)、云計算技術(shù)能夠與它信息技術(shù)很好的融合，使眾多的非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)化，并提供的處理更多的數(shù)據(jù)，從而使最終的決策更加準確和具體。代理式技術(shù)是實現(xiàn)持續(xù)審計方式的最普遍方法，使用代理技術(shù)的優(yōu)勢是通過該技術(shù)，被審計單位的信息能夠快速及時的被傳達到審計組織，并且信息的采集更加完善和具體，信息的處理更加快捷方便，信息處理的方法更加先進科學(xué)。其整個過程為：在代理式技術(shù)的幫助下，被計單位的生產(chǎn)系統(tǒng)的信息通過廣域網(wǎng)或區(qū)域網(wǎng)被傳送到審計單位，審計單位利用大數(shù)據(jù)和云計算技術(shù)對這些信息進行細致的挑選和分析，這使審計單位的立項變得更加快捷和科學(xué)。
從企業(yè)內(nèi)審的角度來看，持續(xù)審計方式是一種動態(tài)的日常監(jiān)控審計，這樣可以避免傳統(tǒng)集中審計方式的不足，在持續(xù)動態(tài)監(jiān)控審計的同時，在大數(shù)據(jù)和云計算的幫助下，能夠?qū)⒋罅康男畔⒖焖俜治鎏幚?，提高審計效果。?nèi)審人員還能夠?qū)南到y(tǒng)審計和業(yè)務(wù)審計兩方面進行審計。
3.1“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下聯(lián)網(wǎng)審計優(yōu)點。
傳統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)審計之所以沒能大量推廣的原因是其實施和運行的成本較高，如一次性成本中的人員培訓(xùn)費用，經(jīng)常性成本中的硬軟件維護等，這些都制約了聯(lián)網(wǎng)審計的進一步推廣。在“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下，云計算的出現(xiàn)能夠使聯(lián)網(wǎng)審計的成本得到大幅度下降，因云計算的數(shù)據(jù)都儲存于云端，可以節(jié)省硬件的使用費用，并且利用云計算的技術(shù)能夠加快數(shù)據(jù)的處理速度和數(shù)量。
3.2“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下聯(lián)網(wǎng)審計實現(xiàn)途徑。
在“互聯(lián)網(wǎng)+”的云計算背景條件下，聯(lián)網(wǎng)審計的實現(xiàn)途徑主要有被審計單位使用云計算和審計單位使用云計算。在被審計單位使用云平臺的情況下，被審計單位在云平臺上運行自己的系統(tǒng)，儲存自己的信息，在對該單位進行審計時，審計單位處于被動的地位，只有在被允許的情況下才能應(yīng)用該平臺，采集該單位的信息，實現(xiàn)對該單位的審計工作。當審計單位有自己的云計算平臺時，審計單位可以運行自己的相關(guān)系統(tǒng)，把采集到的信息儲存在云端中，通過云計算實現(xiàn)對采集來的信息進行快速的計算，從而使審計工作變得更加方便快速。
結(jié)束語。
“互聯(lián)網(wǎng)+”作為一種新的熱潮，伴隨著云計算、移動互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等最新技術(shù)的發(fā)展，各行各業(yè)都會受到極大的變動甚至說是變革。作為一種主導(dǎo)性力量，“互聯(lián)網(wǎng)+”已經(jīng)推動經(jīng)濟、文化等發(fā)生著巨大改變，歷史的年輪是不會倒退的，只有順著大勢，才能取得持續(xù)的發(fā)展。因此，審計作為國民生活中的關(guān)鍵領(lǐng)域，應(yīng)當快速地適應(yīng)新趨勢的發(fā)展，各審計單位應(yīng)盡快地推廣持續(xù)審計方式和聯(lián)網(wǎng)審計方法，使審計工作變得更加快捷高效。
參考文獻：
[1]李曉艷.互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行的審計風(fēng)險及其防范[j].企業(yè)改革與管理，（21）。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇六
電子商務(wù)物流在整個物流過程中充分運用互聯(lián)網(wǎng)，能增強企業(yè)間的'溝通，迅速響應(yīng)客戶的實時需求，將交易過程大大簡化，減少交易的環(huán)節(jié)，降低了交易的成本，提高了企業(yè)的綜合效率和競爭力，充分發(fā)揮客戶與企業(yè)關(guān)系價值，實現(xiàn)共贏。
3.1促進各節(jié)點的緊密合作。
互聯(lián)網(wǎng)把各個分散的節(jié)點連接為一個緊密連接的有機體，每一個節(jié)點都在發(fā)揮著自己的作用，使整個有機體在較為廣闊的范圍內(nèi)發(fā)揮作用。通過互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，電子商務(wù)物流整個系統(tǒng)的功能被分散給各個節(jié)點，各個節(jié)點進行相關(guān)運作、處理，而各個節(jié)點又有交叉和聯(lián)系，通過交互作用組成一個大的物流網(wǎng)絡(luò)。聯(lián)合運作的每個物流節(jié)點有效地控制了整個物流系統(tǒng)的運營成本，還大大提高了物流系統(tǒng)的效率。與此同時某一個或者某部分節(jié)點出現(xiàn)故障，其他替補節(jié)點迅速補充，不影響整個系統(tǒng)的運行。
3.2合理優(yōu)化資源配置。
隨著計算機的普及和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的飛速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)在電子商務(wù)物流中引導(dǎo)和整合資源配置的功能越來越強大，互聯(lián)網(wǎng)始終貫穿著電子商務(wù)物流的始終，引導(dǎo)著電子商務(wù)物流的發(fā)展。上游節(jié)點把業(yè)務(wù)需求通過互聯(lián)網(wǎng)發(fā)送到下游節(jié)點，下游節(jié)點又通過互聯(lián)網(wǎng)把貨物運輸狀態(tài)反饋給上游節(jié)點，上游節(jié)點和下游節(jié)點在互聯(lián)網(wǎng)中得到緊密連接。經(jīng)過虛擬的互聯(lián)網(wǎng)搜集、共享流通路徑等信息，并進行運送過程反饋、事后信息整合等，大大減少了環(huán)節(jié)間的失誤和誤差，也降低了各環(huán)節(jié)間的停頓，能夠大幅度的提高物流的效率。
3.3無限的開放性和拓展能力。
由于互聯(lián)網(wǎng)具有無限的開放性和拓展能力，所以通過互聯(lián)網(wǎng)相互連接的節(jié)點數(shù)量較龐大，一個節(jié)點出現(xiàn)問題，其他替補節(jié)點迅速補充，這樣就給予了整個物流系統(tǒng)無限的開放性和拓展能力，大大提高了物流效率。
4小結(jié)。
電子商務(wù)也呈現(xiàn)出井噴式發(fā)展，物流配送中許多問題也日益凸顯。作為現(xiàn)代電子商務(wù)物流企業(yè)，在不斷改革創(chuàng)新中需要引導(dǎo)和優(yōu)化資源配置，提高企業(yè)綜合能力以擴大市場競爭力。通過各方面因素的考慮，在開闊思路、優(yōu)化創(chuàng)新、降低成本、提高效率，加強優(yōu)質(zhì)配送的同時，增強消費者便捷、實惠、安全的消費體驗，使商務(wù)企業(yè)、物流企業(yè)相互促進，共同進步。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇七
電子商務(wù)物流在整個物流過程中充分運用互聯(lián)網(wǎng)，能增強企業(yè)間的'溝通，迅速響應(yīng)客戶的實時需求，將交易過程大大簡化，減少交易的環(huán)節(jié)，降低了交易的成本，提高了企業(yè)的綜合效率和競爭力，充分發(fā)揮客戶與企業(yè)關(guān)系價值，實現(xiàn)共贏。
3.1促進各節(jié)點的緊密合作。
互聯(lián)網(wǎng)把各個分散的節(jié)點連接為一個緊密連接的有機體，每一個節(jié)點都在發(fā)揮著自己的作用，使整個有機體在較為廣闊的范圍內(nèi)發(fā)揮作用。通過互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，電子商務(wù)物流整個系統(tǒng)的功能被分散給各個節(jié)點，各個節(jié)點進行相關(guān)運作、處理，而各個節(jié)點又有交叉和聯(lián)系，通過交互作用組成一個大的物流網(wǎng)絡(luò)。聯(lián)合運作的每個物流節(jié)點有效地控制了整個物流系統(tǒng)的運營成本，還大大提高了物流系統(tǒng)的效率。與此同時某一個或者某部分節(jié)點出現(xiàn)故障，其他替補節(jié)點迅速補充，不影響整個系統(tǒng)的運行。
3.2合理優(yōu)化資源配置。
隨著計算機的普及和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的飛速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)在電子商務(wù)物流中引導(dǎo)和整合資源配置的功能越來越強大，互聯(lián)網(wǎng)始終貫穿著電子商務(wù)物流的始終，引導(dǎo)著電子商務(wù)物流的發(fā)展。上游節(jié)點把業(yè)務(wù)需求通過互聯(lián)網(wǎng)發(fā)送到下游節(jié)點，下游節(jié)點又通過互聯(lián)網(wǎng)把貨物運輸狀態(tài)反饋給上游節(jié)點，上游節(jié)點和下游節(jié)點在互聯(lián)網(wǎng)中得到緊密連接。經(jīng)過虛擬的互聯(lián)網(wǎng)搜集、共享流通路徑等信息，并進行運送過程反饋、事后信息整合等，大大減少了環(huán)節(jié)間的失誤和誤差，也降低了各環(huán)節(jié)間的停頓，能夠大幅度的提高物流的效率。
3.3無限的開放性和拓展能力。
由于互聯(lián)網(wǎng)具有無限的開放性和拓展能力，所以通過互聯(lián)網(wǎng)相互連接的節(jié)點數(shù)量較龐大，一個節(jié)點出現(xiàn)問題，其他替補節(jié)點迅速補充，這樣就給予了整個物流系統(tǒng)無限的開放性和拓展能力，大大提高了物流效率。
4小結(jié)。
電子商務(wù)也呈現(xiàn)出井噴式發(fā)展，物流配送中許多問題也日益凸顯。作為現(xiàn)代電子商務(wù)物流企業(yè)，在不斷改革創(chuàng)新中需要引導(dǎo)和優(yōu)化資源配置，提高企業(yè)綜合能力以擴大市場競爭力。通過各方面因素的考慮，在開闊思路、優(yōu)化創(chuàng)新、降低成本、提高效率，加強優(yōu)質(zhì)配送的同時，增強消費者便捷、實惠、安全的消費體驗，使商務(wù)企業(yè)、物流企業(yè)相互促進，共同進步。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇八
在互聯(lián)網(wǎng)時代，只有加強企業(yè)間的合作，優(yōu)化資源，優(yōu)勢互補，才能提高運作效率。物流企業(yè)往往跨地區(qū)乃至跨國家運營，不同物流企業(yè)通過協(xié)同努力，調(diào)整產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)信息共享，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、便捷、放心、滿意的服務(wù)，同時也降低了經(jīng)營成本，提高了物流效率。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇九
觀念的改變本身就是革命的表現(xiàn)，而教學(xué)改革的進行也必須要依托觀念創(chuàng)新。在互聯(lián)網(wǎng)時代背景下成長起來的新一代大學(xué)生思想活躍，具有強烈的探索精神和實踐精神，是網(wǎng)絡(luò)中最為活躍的群體。因此，在互聯(lián)網(wǎng)時代大學(xué)生已經(jīng)不甘心做單純的教學(xué)活動被“統(tǒng)治”者，而需要成為學(xué)習(xí)的主人。因此，在公共管理實踐教學(xué)過程中，教師要及時轉(zhuǎn)換思維，突出學(xué)生的主體地位，在實踐教學(xué)過程中積極利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)和相關(guān)的平臺，實現(xiàn)學(xué)生的實踐參與，提升他們的能力培養(yǎng)而不是單純的知識建構(gòu)。在具體的實踐教學(xué)過程中，教師要通過教學(xué)方法創(chuàng)新，積極利用任務(wù)教學(xué)法、項目教學(xué)法、翻轉(zhuǎn)課堂等創(chuàng)新教學(xué)方法吸引學(xué)生的興趣，提高他們的參與度。
3.2提高教師隊伍的素質(zhì)。
教師是教學(xué)改革的引領(lǐng)者和執(zhí)行者，他們的素質(zhì)的高低直接影響著互聯(lián)網(wǎng)背景下公共管理實踐教學(xué)改革成敗。因此，面對互聯(lián)網(wǎng)時代對教師素質(zhì)的新要求，各高校要采取一系列有效措施，不斷提高教師素質(zhì)，特別是對網(wǎng)絡(luò)新媒體技術(shù)的應(yīng)用意識和能力。針對教師的實際現(xiàn)狀，高?？梢圆扇∪瞬乓M和教師培訓(xùn)的手段，不斷提高教師的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)素養(yǎng)。當然，通過培訓(xùn)提高教師素質(zhì)并不是一朝一夕就可以完成的，同時互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)又具有相當?shù)膶I(yè)性。針對上述問題，高?？梢詾楣补芾韺I(yè)的專職教師配備助教，輔助其進行基于互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的實踐教學(xué)活動。例如，可以為教師配備優(yōu)秀的本科生作為助教，這不僅有利于解決上述問題，還可以作為教師和學(xué)生聯(lián)系和交流的橋梁，從而建立穩(wěn)定和諧的師生關(guān)系，促進實踐教學(xué)的順利進行。
3.3發(fā)揮實踐教學(xué)網(wǎng)絡(luò)平臺的作用。
鑒于現(xiàn)實社會實踐崗位和機會不足，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)就成為拓展公共管理專業(yè)學(xué)生實踐途徑的重要依托。因此，廣大教師要積極發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)教育平臺，特別是網(wǎng)絡(luò)教室的作用，為實踐教學(xué)服務(wù)。例如教師可以通過在教室構(gòu)建實際社會情境，使學(xué)生獲得實踐體驗，但是這種方式受時空限制較大，同時也需要大量的成本投入。因此，在進行此類實踐教學(xué)活動時，可以基于相關(guān)技術(shù)進行錄像或直播，然后通過網(wǎng)絡(luò)發(fā)布，這樣不僅可以擴大對學(xué)習(xí)者的覆蓋面，親身參與的學(xué)生也可以通過錄像回放的方式進行課后反思，提高認識。當然，良好的軟件和硬件環(huán)境是上述教學(xué)方式得以展開的前提和基礎(chǔ)。因此，高校應(yīng)該多方籌措資金，加大資金投入和設(shè)備更新，為公共管理實踐教學(xué)創(chuàng)新提供保障。
3.4整合網(wǎng)絡(luò)教學(xué)資源。
目前，各高校均開始重視網(wǎng)絡(luò)視角下的實踐教學(xué)改革，并產(chǎn)生了大量的優(yōu)質(zhì)網(wǎng)絡(luò)教學(xué)資源。但是，上述資源往往存在分割和各自為政的情況。以公共管理課程為例，各高校一般都建有相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)平臺、開放課程以及實踐課程視頻。但是上述資源和平臺之間缺乏有效兼容，以至于資源分散、造成了巨大的浪費。因此，在今后公共管理實踐教學(xué)改革中，有必要打破部門和校際職能分割，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)資源的整合和共享，提高網(wǎng)絡(luò)教育資源的利用效率。
4結(jié)論。
總之，互聯(lián)網(wǎng)時代背景為公共管理實踐教學(xué)提供了廣闊舞臺，同時也提出了改革與創(chuàng)新的要求。因此，公共管理實踐教學(xué)必須基于互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)主動創(chuàng)新，培養(yǎng)人才，方可永葆高校教學(xué)的生命力。
參考文獻:。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十
現(xiàn)在已經(jīng)是科技發(fā)達的21世紀了，互聯(lián)網(wǎng)也走進了家家戶戶，成了我們生活中密不可缺的一部分。
電視機走進了家家戶戶。小朋友在家里看動畫片兒，讓他們的腦子里充滿了天馬行空的想象力，獲得更多的知識，變的聰明可愛。大人們看電視，使一天的煩惱都煙消云散，人與人之間多了幾分理解和寬容，生活質(zhì)量提高了許多。老年人看電視，整天都沉浸在歡樂中，孤單的生活都充滿了七彩陽光，就算兒女不在身邊也能樂開懷。
電腦和手機走進了家家戶戶。在學(xué)習(xí)上遇到了困難，總會想的一個頭兩個大?，F(xiàn)在只要用手機或電腦在網(wǎng)上一搜，答案就在眼前向你招手，問題迎刃而解。逛街買東西是一件辛苦的事。想必，沒有人想在烈日下汗流浹背的逛街，在寒風(fēng)下冷的瑟瑟發(fā)抖的逛街吧?，F(xiàn)在好了，我們可以在空調(diào)、電風(fēng)扇、暖風(fēng)機下使用手機或電腦購買自己喜歡的東西。甚至可以買到國外的東西呢!如果你想給遠方的親朋好友敘敘舊，就可以用qq或微信跟他們聊天。還行打視頻電話呢。
啊，現(xiàn)在的科技技術(shù)是越來越好了。做為新生代的我們應(yīng)該緊跟時代的腳步，用好的成績報打祖國，把祖國建設(shè)的更美麗!
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十一
2120年的某一天，圣夜小學(xué)的亞夢正在慢慢地朝學(xué)校走去。我看了她一眼，咦，她怎么沒帶書包？我很好奇，便走去問：你好，我想問一下你們上學(xué)怎么都不帶書包的？現(xiàn)在哪還用書包啊，教室里都有電腦可以直接上互聯(lián)網(wǎng)，書上的內(nèi)容直接網(wǎng)上下載！老師也不用在黑板上寫字了，上課時，老師說的話都會被互聯(lián)網(wǎng)記錄下來，再由電腦機器人記錄到黑板上，這樣老師就不用‘吃’粉筆灰了。不信的話，我?guī)闳タ纯?。亞夢說道。我剛走進校園，一陣芬芳的香味撲鼻而來，原來電腦根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)的提示自行操縱照顧花兒，怪不得這么香。
我走進教室，哇，課桌全部都是液晶屏，黑板前著一個機器人。我才坐下，機器人就認出了我是客人，馬上‘跑’過來問：小姐您想要喝些什么？這么好的服務(wù)態(tài)度，這個機器人都可以去當保姆了！原來2120年的科技已經(jīng)這么發(fā)達了，連校園里都有機器人啦！
喂，懶豬，醒醒啊！發(fā)生什么事了？我慢吞吞地問道。老媽一臉嚴肅：快起床，getup！ok，ok。原來剛才只是個夢，我心里想著，如果那是真的該多好！雖然只是個夢，但未來一定會因為互聯(lián)網(wǎng)，而變得更加美好！
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十二
摘要：隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)突飛猛進地發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)延伸到了世界的各個角落。在互聯(lián)網(wǎng)不斷普及的今天，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，為企業(yè)創(chuàng)造了一種嶄新的生存空間。為了能夠使得企業(yè)保持競爭力，不斷滿足消費者多樣化和個性化的需求，企業(yè)必須采用有效的網(wǎng)絡(luò)營銷策略。但是，由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展日新月異，網(wǎng)絡(luò)營銷的模式正在不斷地更新，加之企業(yè)的決策者對網(wǎng)絡(luò)營銷的認識存在不足，導(dǎo)致許多企業(yè)往往不能夠正確地采用適用于本企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)營銷策略。因此，研究網(wǎng)絡(luò)營銷策略也成了企業(yè)和學(xué)界關(guān)注的一個重要議題。
關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)時代；網(wǎng)絡(luò)營銷；策略。
一、網(wǎng)絡(luò)營銷發(fā)展現(xiàn)狀。
（一）國外發(fā)展現(xiàn)狀。
在上世紀90年代初期，全球刮起了發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)的熱潮，網(wǎng)絡(luò)營銷也隨著互聯(lián)網(wǎng)的熱潮快速發(fā)展，全球知名的公司都慢慢使用互聯(lián)網(wǎng)進行信息營銷管理活動，開拓公司業(yè)務(wù)，并且結(jié)合企業(yè)的結(jié)構(gòu)與網(wǎng)絡(luò)營銷的需要調(diào)整企業(yè)結(jié)構(gòu)，網(wǎng)絡(luò)營銷快速崛起。進入21世紀后，隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)進一步發(fā)展，尤其是移動互聯(lián)網(wǎng)的普及，互聯(lián)網(wǎng)業(yè)已徹底改變了人們生活、工作、學(xué)習(xí)、合作和交流的環(huán)境。網(wǎng)絡(luò)營銷正是在這樣的大背景下得以迅速發(fā)展，并已成為跨世紀的營銷策略。
（二）國內(nèi)發(fā)展現(xiàn)狀。
國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)營銷的發(fā)展相較于國外算是較晚一些，按照國內(nèi)學(xué)者較為認可的網(wǎng)絡(luò)營銷的起步應(yīng)該算是開啟的。而開始很多國產(chǎn)品牌才開始嘗試使用網(wǎng)絡(luò)營銷，例如著名的國產(chǎn)品牌海爾集團就是在19通過互聯(lián)網(wǎng)將三千臺的冷凍冰箱賣到愛爾蘭的，而后“北上廣”的企業(yè)都紛紛開始開展網(wǎng)絡(luò)營銷開展業(yè)務(wù)。目前，隨著國內(nèi)電子商務(wù)空前、快速的發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)營銷作為電子商務(wù)的重要組成部門發(fā)展迅速，各類網(wǎng)絡(luò)營銷系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)廣告、網(wǎng)絡(luò)調(diào)研、網(wǎng)絡(luò)銷售、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)、移動分銷、網(wǎng)絡(luò)推廣等營銷活動在網(wǎng)絡(luò)中發(fā)展的如火如荼?？梢哉f，目前國內(nèi)的企業(yè)如果離開了網(wǎng)絡(luò)營銷，終將失去市場、失去客戶。而依托網(wǎng)絡(luò)營銷，國內(nèi)也涌現(xiàn)了一大批巨頭企業(yè)，例如，騰訊、阿里巴巴、京東、360等等。
二、網(wǎng)絡(luò)營銷策略存在的問題。
由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展日新月異，網(wǎng)絡(luò)營銷的模式正在不斷地更新，加之企業(yè)的決策者對網(wǎng)絡(luò)營銷的認識存在不足，導(dǎo)致許多企業(yè)往往不能夠正確地采用適用于本企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)營銷策略。具體表現(xiàn)為網(wǎng)絡(luò)營銷開展范圍廣，但是網(wǎng)絡(luò)營銷的效果較差，營銷策略使用不合理。對網(wǎng)絡(luò)營銷這種特殊營銷方式的營銷策略缺乏系統(tǒng)性研究，沒有形成一套適合我國國情的網(wǎng)絡(luò)營銷策略。不少企業(yè)沒有結(jié)合本身企業(yè)的需求，沒有系統(tǒng)的分析網(wǎng)絡(luò)營銷的具體的目的，常常是看到其他企業(yè)做了，自己企業(yè)也要做，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)營銷的開展具有一定的盲目性。
通過網(wǎng)絡(luò)營銷策略應(yīng)用在我國所存在的問題的分析，為企業(yè)進一步制定網(wǎng)絡(luò)營銷策略提供了依據(jù)?；ヂ?lián)網(wǎng)時代下網(wǎng)絡(luò)營銷策略，應(yīng)從以下三個方面來分析：網(wǎng)絡(luò)營銷定價策略、網(wǎng)絡(luò)營銷渠道策略以及網(wǎng)絡(luò)營銷品牌策略。
（一）網(wǎng)絡(luò)營銷定價策略。
不管是網(wǎng)絡(luò)營銷還是傳統(tǒng)營銷，定價是非常重要的，定價策略就像雙刃劍，用好了市場大好，用偏了傷及企業(yè)自身。企業(yè)只有深入分析自身企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)營銷的情況，掌握網(wǎng)絡(luò)營銷定價策略的體系，才能夠在網(wǎng)絡(luò)營銷的定價策略中免受損失。每個行業(yè)都有其各自偏好的定價策略，在選定了目標市場和進行了市場定位后，考慮產(chǎn)品或服務(wù)應(yīng)該達到什么樣的定價目標，將定價目標與整個營銷目標緊密聯(lián)系起來。對于任何一家公司而言，目標越清楚，制定價格就越容易。
（二）網(wǎng)絡(luò)營銷渠道策略。
在傳統(tǒng)的市場營銷活動中，渠道的作用是非常重要的，傳統(tǒng)行業(yè)“渠道為王”，掌握了渠道，也就抓住了市場。而網(wǎng)絡(luò)營銷的渠道跟傳統(tǒng)的渠道有很多不同之處。網(wǎng)絡(luò)營銷渠道作為一種集資源配置、物流配送、信息傳遞、售后服務(wù)于一體的新型渠道，集合了“信息流、物流、商流及資金流”，對企業(yè)的要求較高。目前，網(wǎng)絡(luò)營銷的渠道策略主要分類直接營銷渠道、間接營銷渠道以及直接營銷與線下傳統(tǒng)渠道相結(jié)合的方式。
（三）網(wǎng)絡(luò)營銷品牌策略。
所謂“品牌”是企業(yè)一種標識、一種形象的象征，“品牌”的“品”三個口是通過消費者的口碑，不斷積累，品出企業(yè)的文化，形成企業(yè)特有的企業(yè)特征與特質(zhì)。網(wǎng)絡(luò)影響品牌策略，一定是一個企業(yè)為了特定的目的，在網(wǎng)絡(luò)中通過“營銷化”、“故事化”、“事件化”、“形象化”的.塑造企業(yè)標識的過程。其中，企業(yè)的信息服務(wù)內(nèi)容、企業(yè)網(wǎng)站、企業(yè)的網(wǎng)上的信息就是企業(yè)的形象化過程，對這個內(nèi)容要進行品牌經(jīng)營，形成故事性、事件性，讓消費者記住企業(yè)的品牌。例如，大家說到小米，都會想起其品牌口號“為發(fā)燒而生”；說到華為,很多人會想起其的品牌口號“華為，不僅僅是世界500強”，在文化與實質(zhì)產(chǎn)品的結(jié)合，打造優(yōu)秀的網(wǎng)絡(luò)品牌，形成的就是具有一定品牌效應(yīng)的網(wǎng)上形象。通過故事化、事件化將企業(yè)的品牌快速營銷推廣。小米的總裁雷軍，錘子手機的羅永浩每一次新機的發(fā)布會都是一個故事大會、通過品牌營銷策略，讓企業(yè)獲得更大市場。
四、企業(yè)網(wǎng)絡(luò)營銷策略應(yīng)注意的問題。
任何一個成功的營銷模式都不是單一的營銷策略實施過程，而是全方位的營銷策略的組合，對于復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下的企業(yè)網(wǎng)絡(luò)營銷模式也是如此。企業(yè)應(yīng)當重點關(guān)注品牌、定價和渠道策略，只有在進行了仔細認真的分析基礎(chǔ)之上，網(wǎng)絡(luò)營銷策略的實施才是科學(xué)有效的，才能經(jīng)受住環(huán)境的檢驗。
參考文獻：
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十三
摘要：基于移動互聯(lián)網(wǎng)的教學(xué)是高校教學(xué)的必然趨勢，將移動互聯(lián)網(wǎng)融入統(tǒng)計學(xué)課程的基礎(chǔ)理論、案例、實踐部分教學(xué)中，能提高教學(xué)效率，為廣大同行提供教學(xué)參考。
關(guān)鍵詞：移動互聯(lián)網(wǎng)；統(tǒng)計學(xué)；教學(xué)效率。
統(tǒng)計學(xué)是收集、處理、分析、解釋數(shù)據(jù)，并從數(shù)據(jù)中得到結(jié)論的科學(xué)。在政府部門、學(xué)術(shù)領(lǐng)域、日常生活、公司或者企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理都會用到統(tǒng)計［1］，它是經(jīng)濟類和管理類學(xué)生必修的一門專業(yè)基礎(chǔ)課，由數(shù)學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、統(tǒng)計方法和計算機應(yīng)用四個方面有機結(jié)合，需要數(shù)學(xué)作為統(tǒng)計分析理論的基礎(chǔ)，經(jīng)濟學(xué)作為背景，統(tǒng)計方法作為手段，利用計算機軟件應(yīng)用實現(xiàn)，具有很強的理論性和應(yīng)用性?；诮y(tǒng)計學(xué)課程的特點，學(xué)生普遍感覺復(fù)雜難懂。復(fù)雜難懂主要有幾個原因：一是理論較為難懂，聽不明白；二是聽得明白，但是不知道有什么用；三是聽得懂，題也會做，但實際解決問題時無從下手?，F(xiàn)在，隨著移動互聯(lián)網(wǎng)的迅速發(fā)展，從高校實際情況來看，智能手機、平板電腦等其他移動設(shè)備終端在學(xué)生手中已經(jīng)隨處可見，移動終端已經(jīng)能夠滿足學(xué)生隨時隨地學(xué)習(xí)的硬件要求，移動互聯(lián)網(wǎng)進入課堂成為一種趨勢［2］。本文將談?wù)勅绾卫靡苿踊ヂ?lián)網(wǎng)提高統(tǒng)計學(xué)教學(xué)的效率。下面我將從三個方面提出關(guān)于統(tǒng)計學(xué)課程教學(xué)的想法。
一、基礎(chǔ)理論部分教學(xué)，讓學(xué)生聽得懂。
統(tǒng)計學(xué)課程的理論部分會涉及很多數(shù)學(xué)公式和復(fù)雜的運算，對于經(jīng)濟類和管理類學(xué)生來說，由于其專業(yè)課程要求，數(shù)學(xué)、概率論與數(shù)理統(tǒng)計的`基礎(chǔ)不扎實，他們對理論部分的學(xué)習(xí)是難以理解和掌握的。這一部分教學(xué)，教師可以采用多媒體和板書結(jié)合的教學(xué)手段。對于概念性的文字，圖形，例子可以用多媒體展示出來，教師充分利用色彩、圖形，聲音等技術(shù)吸引學(xué)生的注意力，讓課堂充滿活力。而對于公式的推導(dǎo)及運算則用投影幕布旁邊的黑板加板書進行說明。板書可以讓學(xué)生緊跟老師的思維推導(dǎo)數(shù)學(xué)公式及步驟計算，在板書的同時，學(xué)生有充分的時間思考，掌握教學(xué)內(nèi)容，有利于教師啟發(fā)和引導(dǎo)學(xué)生掌握相關(guān)的知識點［3］。這樣能充分利用多媒體和板書的優(yōu)點增強教學(xué)效果。在課后，關(guān)于教學(xué)內(nèi)容的復(fù)習(xí)，教師可以通過移動互聯(lián)網(wǎng)隨時隨地給學(xué)生補充分享知識，解答疑難，針對課堂內(nèi)容的重難點制作成5至15分鐘微課視頻推送給學(xué)生，學(xué)生可以利用零碎的時間在線瀏覽、下載。這樣“碎片化”的學(xué)習(xí)方式方便學(xué)生查找學(xué)習(xí)，節(jié)省時間，同時學(xué)生的學(xué)習(xí)不再局限于課堂，不再受到時間、地點的限制，提高學(xué)生自主學(xué)習(xí)能力。教師可以基于移動互聯(lián)網(wǎng)建立qq群、微信群等進行實時遠程教學(xué)，加強與學(xué)生的交流，讓答疑不再局限于“面對面”；學(xué)生也可以將有疑惑的問題及時拍下圖片，發(fā)送給老師及時解答，提高復(fù)習(xí)效率。
二、案例部分教學(xué)，讓學(xué)生知道有用。
統(tǒng)計學(xué)是一門應(yīng)用的科學(xué)，最終目的是應(yīng)用于實際，解決實際問題。案例是統(tǒng)計學(xué)課程的重要組成部分，通過案例教學(xué)可以將學(xué)習(xí)的理論部分和實際問題緊密聯(lián)系起來［4］，讓學(xué)生學(xué)以致用。案例部分教學(xué)采取多媒體展示的教學(xué)手段，用ppt呈現(xiàn)案例，以及具體演示統(tǒng)計軟件如何實現(xiàn)分析數(shù)據(jù)的過程。教師所選的案例要緊密結(jié)合所教學(xué)生的專業(yè)，做到經(jīng)典例題和實際應(yīng)用相結(jié)合，知識點和相關(guān)問題相結(jié)合，使得學(xué)生聽得懂、學(xué)得會、用得好。經(jīng)典例題可以讓學(xué)生加快對知識點的理解，而實際的案例應(yīng)用可以讓學(xué)生切實感受到統(tǒng)計學(xué)的用處，讓學(xué)生對統(tǒng)計學(xué)更有信心、更有興趣，從而學(xué)習(xí)起來更主動。針對一些特別的或者熱點的案例，還可以制作出5至15分鐘的“專題實例講解”視頻，通過移動客戶端與學(xué)生分享交流，感受到統(tǒng)計學(xué)的“無所不在”。如發(fā)布一段關(guān)于“統(tǒng)計學(xué)在汽車銷售中的應(yīng)用”，講解銷售人員如何根據(jù)以往銷售得到的用戶數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，準確定位不同年齡、性別、收入的客戶人群不同的消費傾向，從而提高汽車的銷售量和對不同客戶的服務(wù)質(zhì)量。
三、實踐部分教學(xué)，讓學(xué)生知道怎么用。
學(xué)生在課堂上學(xué)到統(tǒng)計學(xué)應(yīng)解決的實際問題之后，若不著手實踐活動，當他們遇到實際問題時就會不知如何解決。只有多開展一些統(tǒng)計學(xué)的科研活動，才有利于提高學(xué)生對知識的綜合應(yīng)用能力，有利于他們在今后工作崗位上解決實際問題［5］。老師在這一過程中扮演的角色就是有效引導(dǎo)學(xué)生將理論知識應(yīng)用于實踐。如就大學(xué)生感興趣的課題做市場調(diào)查，教師和學(xué)生一起討論調(diào)查方案與調(diào)查問卷的設(shè)計，教師具體指導(dǎo)他們?nèi)绾卫媒y(tǒng)計分析方法對收集到的數(shù)據(jù)進行分析，結(jié)合相關(guān)專業(yè)知識得出結(jié)論，然后撰寫出高質(zhì)量的調(diào)查分析報告。實踐教學(xué)中，如何利用有效渠道獲取有效數(shù)據(jù)是應(yīng)用的難點之一。現(xiàn)如今的手機客戶端發(fā)展已經(jīng)相當成熟，如果將信息推送和移動互聯(lián)網(wǎng)結(jié)合起來，對數(shù)據(jù)的收集和整理就有很大的提升作用。如“基于網(wǎng)紅營銷方式對大學(xué)生群體購買力影響分析———以桂林高校為例”這一類型的問卷調(diào)查，研究對象為大學(xué)生，則可以以大學(xué)生所在地區(qū)為例，展開紙質(zhì)問卷和網(wǎng)絡(luò)問卷相結(jié)合的方式進行調(diào)查，進行抽樣后，網(wǎng)絡(luò)問卷可以在qq空間、微信朋友圈等媒介上進行推送。相比較于單純地發(fā)放紙質(zhì)問卷，紙質(zhì)問卷和網(wǎng)絡(luò)問卷相結(jié)合要更節(jié)省人力、物力，得到的數(shù)據(jù)同樣具有合理性。
四、結(jié)語。
移動互聯(lián)網(wǎng)教學(xué)具有巨大的優(yōu)勢，針對不同課程的特點，合理地將移動互聯(lián)網(wǎng)融入課程教學(xué)必將提高教學(xué)效率。在未來統(tǒng)計學(xué)課程教學(xué)中，必然要求我們在教學(xué)模式上更多地改革和創(chuàng)新。本文提出了關(guān)于統(tǒng)計學(xué)課程教學(xué)的幾點想法，以后要更進一步地創(chuàng)新教學(xué)手段，探索更多基于移動互聯(lián)網(wǎng)的教學(xué)，以順應(yīng)時代的發(fā)展。
參考文獻：
［1］賈俊平.統(tǒng)計學(xué)［m］.清華大學(xué)出版社有限公司，2006.
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十四
隨著互聯(lián)網(wǎng)時代的到來，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育工作的重要性與日俱增。作為思想政治教育方法的一種重要手段，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育工作在互聯(lián)網(wǎng)背景下不斷搭建新的平臺，宣傳主流思想，但是由于新平臺的建設(shè)滯后，創(chuàng)新性和吸引力不足，對學(xué)生思想動態(tài)把握不足，主流信息的傳播效果偏弱，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育并沒有發(fā)揮預(yù)期的效果。本文為提升互聯(lián)網(wǎng)視域下的網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的實效性進行了一系列的路徑探究。
互聯(lián)網(wǎng)高校思想政治教育網(wǎng)絡(luò)平臺實效性。
（一）概念。
在很長一段時間，學(xué)者們普遍認為網(wǎng)絡(luò)思想政治教育是借計算機等現(xiàn)代技術(shù)，以現(xiàn)代思想政治教育為主進行的網(wǎng)絡(luò)拓展。如：劉梅從工具性和載體性的角度來定義網(wǎng)絡(luò)思想政治教育，她認為網(wǎng)絡(luò)思想政治教育是以傳播學(xué)和思想宣傳的理論為依據(jù)，以計算機網(wǎng)絡(luò)為載體進行的思想政治教育。但這個觀點沒有體現(xiàn)新形式的網(wǎng)絡(luò)思想政治教育與傳統(tǒng)的思想政治教育有何本質(zhì)性區(qū)別。
而韋吉鋒從網(wǎng)絡(luò)本質(zhì)出發(fā)揭示網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的內(nèi)涵，以期完善劉梅的觀點。他認為，其以抓住網(wǎng)絡(luò)本質(zhì)，針對網(wǎng)絡(luò)影響，通過網(wǎng)絡(luò)有目的、有計劃、有組織的對網(wǎng)民在思想觀念、政治觀點、道德規(guī)范等方面施加影響，使他們形成符合一定社會發(fā)展所需要的思想政治品德和信息素養(yǎng)的網(wǎng)上雙向互動的虛擬實踐活動。但是這個觀點沒有對網(wǎng)絡(luò)的本質(zhì)以及如何利用網(wǎng)絡(luò)等問題進行說明。
概括而言，這些觀點的不足是他們對網(wǎng)絡(luò)作用的認識僅僅局限于網(wǎng)絡(luò)的工具性和載體性兩方面，而對于思想政治教育和網(wǎng)絡(luò)在本質(zhì)上的內(nèi)在聯(lián)系卻沒有理清楚，只是將網(wǎng)絡(luò)思想政治教育通俗化理解為思想政治教育通過網(wǎng)絡(luò)再現(xiàn)而已，其他學(xué)者的觀點亦然。而今，在互聯(lián)網(wǎng)視域下的網(wǎng)絡(luò)思想政治教育已經(jīng)不再是簡單的利用網(wǎng)絡(luò)工具對傳統(tǒng)思想政治教育效用的工具性的再現(xiàn)。
綜上所述，我認為網(wǎng)絡(luò)思想政治教育是基于互聯(lián)網(wǎng)時代的特點，以計算機及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為載體，將受教育者的政治觀念、思想道德、行為規(guī)范等信息化的一種教育形式。高校網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的實效性指的是網(wǎng)絡(luò)思想政治教育在網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域范圍內(nèi)對大學(xué)生在獲取思想教育信息，思考現(xiàn)實問題和表達思想感情傾向時形成的有吸引力和影響力等良好結(jié)果。
（二）研究意義。
第37次中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息中心（cnnic）發(fā)布的《中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展狀況統(tǒng)計報告》數(shù)據(jù)顯示，截止到2015年12月，中國的網(wǎng)民數(shù)量達6.88億，互聯(lián)網(wǎng)普及率達50.3%，一半中國人已接入互聯(lián)網(wǎng)。并指出2015年有3951萬人是新增網(wǎng)民，其增長率為6.1%，比2014年高了1.1個百分點，網(wǎng)民規(guī)模的增速有所提升。同時，由于“互聯(lián)網(wǎng)+”計劃的不斷推動和發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)對整個社會的影響已步入新階段。
大學(xué)生是互聯(lián)網(wǎng)使用的一大主體，充分利用新媒體主體自由平等、交流快捷便利等特點進行溝通交流、表達自我。急需學(xué)習(xí)和研究如何在互聯(lián)網(wǎng)時代提升網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的實效性。
（一）新平臺建設(shè)滯后、搭建后創(chuàng)新和吸引度不夠。
由于信息技術(shù)的飛速發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的平臺建設(shè)更新十分緩慢。各高校建設(shè)的網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的平臺已有一定規(guī)模，但內(nèi)容卻是量的堆砌，缺乏深度挖掘，忽略了內(nèi)容所帶來的價值性和實效性，平臺建設(shè)形式化嚴重。
目前，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育重理論說教，對學(xué)生來說這些說教顯得十分枯燥，而對學(xué)生來說具有趣味性和沖擊性強的信息更有吸引力。這些平臺信息無法吸引起學(xué)生的關(guān)注，這些信息也很難深入到受教育者的內(nèi)心深處，也就難以實現(xiàn)學(xué)生和老師的及時互動，老師難以把握學(xué)生目前的思想動態(tài)。這樣，前期的投入和后期的回報都是斷鏈的，實效性銳減，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的預(yù)期效果并沒有達到。
（二）主流信息的傳播效果偏弱。
互聯(lián)網(wǎng)給生活帶來巨大的便捷性，學(xué)生在思想政治教育網(wǎng)站上瀏覽到的信息，大多是簡單的政策性新聞，或者學(xué)校的近期活動以及會議內(nèi)容等，對學(xué)生來說，內(nèi)容的可讀性不強，無法滿足受教育者的閱讀欲望，雖然平臺上的信息在不斷更新中，但是接受度差。
其次在新平臺上的政治思想教育的主流信息的推送缺乏互動討論，與快速發(fā)展的網(wǎng)絡(luò)新平臺相比，點擊率和互動率卻處于持續(xù)低迷的狀態(tài)。主流觀點和思想都很嚴謹，相比較為枯燥，并不全能貼近學(xué)生生活，把握當下熱點，在信息交流如此迅速暢通的情況下，點擊率很難得到飛躍式的提升，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育工作的效用大打折扣。
（三）對學(xué)生的網(wǎng)絡(luò)思想和行為把握不足。
互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下，學(xué)生在互聯(lián)網(wǎng)上的活動頻繁，這便于思想政治教育工作者及時了解學(xué)生思想情況的變化，但是網(wǎng)上的匿名狀態(tài)給思想政治教育活動帶來更多的變數(shù)和更大的挑戰(zhàn)。學(xué)生在這里自由的接受信息、傳播消息，互聯(lián)網(wǎng)動態(tài)情境下的學(xué)生受多方面信息的影響，思想狀態(tài)變化性更大，教育者對學(xué)生的思想狀態(tài)的把握更加困難，給思想引導(dǎo)帶來了難度。
同時由于網(wǎng)絡(luò)思想政治教育本身就是開放性的一個平臺，這樣對學(xué)生的約束和監(jiān)管就十分困難，系統(tǒng)上就存在漏洞，教育者很難及時得知受教育者對信息的接受情況和理解程度，由于網(wǎng)絡(luò)上的交往形式有別于傳統(tǒng)的人際交往形式，虛擬性的交往，使得人際關(guān)系更加虛化，學(xué)生網(wǎng)絡(luò)思想政治教育行為散漫。
（四）網(wǎng)絡(luò)思想政治教育缺乏針對性。
當前，很多高校的網(wǎng)絡(luò)平臺基本處于web1.0時代、web2.0時代。網(wǎng)絡(luò)思想政治教育平臺大多是面向全體學(xué)生發(fā)布信息：門戶網(wǎng)站發(fā)布最新的學(xué)生服務(wù)、新聞資訊、資源下載等內(nèi)容。這樣的網(wǎng)站門戶對于受教育者來說可能僅僅只是工具性網(wǎng)站，需要獲取信息時才會去瀏覽和關(guān)注，平時不會留意這些平臺。例如，清華的紅色網(wǎng)站等都面臨這樣的困境。
就目前比較火的微博和微信的公眾號的平臺來說，教育者和受教育者之間的溝通更加便捷，互動性和實時傳播性更強，但是面對大量信息，教育者很難從大量的信息中準確的提煉出每個學(xué)生的思想動態(tài)；對受教育者來說，不是每一條信息都是他說需要的，信息大量的推送，只能是粗略的瀏覽，不會每一條信息都仔細閱讀和思考，這樣即使花費大量的精力，效果對主客體來說都是不明顯的。
（一）創(chuàng)新線上線下相結(jié)合的高校網(wǎng)絡(luò)思想政治教育形式。
在互聯(lián)網(wǎng)時代背景下，思想政治教育理論課依舊占據(jù)著重要的地位，除在課堂上為學(xué)生講解理論，教育者可在思想政治教育網(wǎng)頁上，或新媒體平臺上可以設(shè)立學(xué)習(xí)與答疑專欄，在這里學(xué)生可就課堂問題、當下熱點問題、學(xué)術(shù)觀點探討提出自己的看法，師生之間相互討論，增加互動性。同時，結(jié)合課程可上傳一些學(xué)習(xí)資料讓學(xué)生不僅在課堂上學(xué)習(xí)，在課下可通過思想政治教育的網(wǎng)絡(luò)平臺獲取學(xué)習(xí)資料，隨時隨地學(xué)習(xí)，彌補不足。通過這種形式，不僅可以輔助課堂思想政治教育教學(xué)，還可以擴大網(wǎng)絡(luò)思想政治教育平臺的影響范圍和增強平臺的實效性。
（二）整合網(wǎng)絡(luò)信息，對信息的進行甄別。
當前，網(wǎng)絡(luò)信息量大，且信息質(zhì)量稂莠不齊，教育者必須對大量的信息進行甄別、把關(guān)，不斷的實現(xiàn)將校園網(wǎng)絡(luò)和其他思想政治教育平臺的資源進行整合，給學(xué)生創(chuàng)造良好的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境。
思想政治教育工作者應(yīng)當為學(xué)生提供經(jīng)過質(zhì)量“把關(guān)”過的形式多樣的信息資源，引導(dǎo)學(xué)生思考與討論，用健康的思想文化占領(lǐng)網(wǎng)絡(luò)陣地。這樣學(xué)生在瀏覽平臺信息時，避免受到很多不專業(yè)、不入流信息的干擾。
（三）創(chuàng)建廣泛的信息交流平臺，增加內(nèi)容的趣味性，提高教育的靈活性。
傳統(tǒng)的說教式手段效果并不明顯，在互聯(lián)網(wǎng)時代下的更是效益甚微，為避免這一狀況，將“要我學(xué)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙獙W(xué)”。高?？赏ㄟ^各種平臺，如qq、微信的公眾號等定期廣泛征集學(xué)生當前最關(guān)心的熱門話題，就熱門話題廣泛的宣傳，營造網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的氛圍，引發(fā)師生之間的廣泛熱議和討論，師生之間通過互動交流，深入探討，教育者進行適時引導(dǎo)，讓學(xué)生增強自主參與度，激發(fā)興趣，在潛移默化中接受主流思想政治理論的熏陶，提高思想政治素養(yǎng)。
同時，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育平臺的信息內(nèi)容應(yīng)當不斷提升更新的速度，緊跟當下的熱點話題，以生動有趣的網(wǎng)絡(luò)思想政治教育信息吸引學(xué)生的注意力，例如適當?shù)牟扇柎鸹蚴歉偞鸬姆绞?，讓學(xué)生參與其中，提高他們對網(wǎng)絡(luò)思想政治教育平臺的關(guān)注，增強學(xué)習(xí)的積極性，讓他們在輕松愉悅的氣氛中接受知識、提高能力、提升學(xué)生的參與度，達到思想政治教育的目的。
（四）個性化的關(guān)注學(xué)生心理的即時動態(tài)。
web3.0時代的到來，技術(shù)更加進步，信息分析能力更強，高校注重創(chuàng)造智能化平臺。思想政治教育工作者可依靠智能化信息系統(tǒng)對受教育者的科學(xué)的思想動態(tài)的分析，了解網(wǎng)絡(luò)思想政治教育接受主體的需要，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育與接受主體內(nèi)在需要的契合，不僅能夠吸引接受主體的興趣，讓其參與其中，更能幫助思想政治教育主體及時把握學(xué)生的思想動態(tài)和行為取向，便于及時找出有針對性的個性化教育方案對受教育者進行個性化教育，思想政治教育的功效也能取得了倍增的效果。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十五
摘要：普惠金融的發(fā)展給弱勢群體提供了包容性發(fā)展的機會，但消費者金融素養(yǎng)的缺乏使得普惠金融發(fā)展存在諸多風(fēng)險。居民、企業(yè)機構(gòu)以及政府部門金融素養(yǎng)的提高是化解風(fēng)險的根本所在，是促進普惠金融發(fā)展的必然措施。本文在研究普惠金融與金融素養(yǎng)研究現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，對山東地區(qū)居民進行隨機問卷調(diào)查，統(tǒng)計分析影響消費者金融素養(yǎng)的主要因素，明確我國金融素養(yǎng)發(fā)展存在的問題，并提出了促進金融素養(yǎng)發(fā)展的措施。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十六
內(nèi)容提要:銀保合作是銀行業(yè)和保險業(yè)雙贏的金融創(chuàng)新舉措,在發(fā)達國家已十分盛行。但是,我國銀保合作還處于初級階段,作者在回顧國內(nèi)銀保合作的現(xiàn)狀、揭示其存在的問題的基礎(chǔ)上,著重就在現(xiàn)有金融和法律環(huán)境下,銀保如何攜手合作的問題,提出了一系列政策建議和實施措施,以期促進這項金融創(chuàng)新在我國的順利發(fā)展。
關(guān)鍵詞:金融市場綜合經(jīng)營銀保合作。
歐洲銀行保險的典型是法國國家人壽cnp公司,它通過銀行和郵政銷售的保險業(yè)務(wù)收入占到總收入的80%以上。
國內(nèi)銀行保險發(fā)展尚處初級階段,主要開展方式是以代理銷售協(xié)議的形式在銀行柜臺銷售保險產(chǎn)品,通常被銀行稱作“代理保險業(yè)務(wù)”,是銀行中間業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容。在國內(nèi),銀行保險一開始是由銀行代收保險費為主要內(nèi)容,2000年開始逐步開始開展銀行代理銷售保險產(chǎn)品。在近年的低利率金融環(huán)境下,憑借銷售儲蓄性的分紅銀行保險產(chǎn)品,銀行保險開始迅猛發(fā)展,尤其是在壽險領(lǐng)域,大量的壽險公司和銀行開始進入并迅速拓展銀行保險業(yè)務(wù)。
一。很多新興的壽險公司更是把銀行保險作為進入市場并迅速提升保險市場份額的主要渠道,其保費收入絕大多數(shù)來源于銀保保費收入。
仍然偏低,但呈現(xiàn)穩(wěn)步增加趨勢。在目前蓬勃開展的銀行保險中,銀行方憑借客戶、網(wǎng)點、信譽等優(yōu)勢占據(jù)主動地位,代理手續(xù)費節(jié)節(jié)攀高,成為銀行中間業(yè)務(wù)收入的重要來源。如較早開展銀行保險業(yè)務(wù)的工商銀行,就從中受益匪淺。作為國內(nèi)資產(chǎn)規(guī)模最大的商業(yè)銀行,工商銀行早在1992年左右就開始積極與國內(nèi)外多家保險公司進行合作,并將大力發(fā)展銀行保險業(yè)務(wù)視為有效實現(xiàn)金融創(chuàng)新和利潤突破的新型中間業(yè)務(wù)。2000年開始伴隨著國內(nèi)銀行保險的“井噴”式發(fā)展,工商銀行中間業(yè)務(wù)收入增長迅速。據(jù)工商銀行公布的數(shù)據(jù)顯示,從2000年到2005年,工商銀行中間業(yè)務(wù)收入提高很快,到2005年其境內(nèi)機構(gòu)中間業(yè)務(wù)收入增長至138億元,年增幅達20%,相對2000年累計增長了5倍。相關(guān)統(tǒng)計顯示,2005年工商銀行代理保險業(yè)務(wù)量達到了853億元,代理保險業(yè)務(wù)收入已經(jīng)達到了8.64億元,在全行中間業(yè)務(wù)收入中的占比為7.7%,成為了該行中間業(yè)務(wù)收入的創(chuàng)新增長點。目前該行銀行保險業(yè)務(wù)持續(xù)快速增長,業(yè)務(wù)規(guī)模穩(wěn)居代理保險業(yè)務(wù)市場首位。
在銀行保險業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展的同時,原本掩蓋在繁榮背后的弊端日益突出。目前國內(nèi)的銀行保險市場遠沒有達到“相互滲透”、“一體化”的要求,仍然存在業(yè)務(wù)模式初級、競爭點過分密集的情況。目前銀行保險的競爭進入白熱化,由銀行主導(dǎo)的銀保市場環(huán)境越來越明顯,由于雙方缺乏深層次資源整合,銀行保險產(chǎn)品單一,競爭的焦點多集中短期的競爭點上,例如產(chǎn)品價格、收益率、手續(xù)費率等。由于競爭者眾多,直接的結(jié)果就是競爭過度,保險公司的利潤空間越來越低,而客戶的需求、銀行銷售能力卻得不到明顯的滿足和提高。
較,保險公司的資產(chǎn)規(guī)模要小得多。
逐步提高,銀行保險由低級階段向高級階段發(fā)展,必然要求。
相關(guān)的法律制度進行相應(yīng)的調(diào)整,破除阻礙金融發(fā)展的制度束縛,不斷進行制度創(chuàng)新,營造一個良好的制度環(huán)境,從而促進我國銀行保險的發(fā)展。
三、立足當前,放眼未來,銀行、保險公司攜手共促銀保合作的深化。
1995年頒布的《商業(yè)銀行法》和2002年10月修改通過的《保險法》都以法律形式確立了金融分業(yè)經(jīng)營的管理體制這一原則?？紤]到我國金融業(yè)并未經(jīng)過充分發(fā)展,銀行和保險公司的經(jīng)營管理水平及風(fēng)險控制能力與西方發(fā)達國家相比有很大差距,目前大規(guī)模修改金融法律體系、確立金融混業(yè)經(jīng)營制度的條件還不成熟,堅持分業(yè)經(jīng)營的金融體制符合我國現(xiàn)階段的金融發(fā)展實際。但是,是不是在目前的金融環(huán)境下可以放棄銀行保險發(fā)展,等到金融環(huán)境成熟時再去發(fā)展呢?其實不然,無論從目前金融環(huán)境的變化趨勢還是我國銀行業(yè)、保險業(yè)面臨日益激烈的競爭環(huán)境分析,我國銀行和保險公司都有盡快發(fā)展銀行保險的深刻動因,銀行保險也被證明具有良好的發(fā)展前景,因此,銀行業(yè)和保險業(yè)都需要主動抓住時機大力發(fā)展銀行保險,這樣才能在將來的銀行保險市場上占據(jù)主動地位。
在現(xiàn)有的金融環(huán)境下,要想擺脫這種銀行保險目前的困局,最有效的辦法就是跳出現(xiàn)有對雙方長遠發(fā)展均不利的市場競爭框架,銀行、保險公司共同分析研究銀行保險的現(xiàn)狀和未來趨勢,在以下幾個方面加強溝通協(xié)作,共同促進銀行保險的發(fā)展:。
1、保險公司和銀行充分利用。
較低的模式發(fā)展到更為高層次的模式。
合作雙方還可以通過共用品牌使得資源可以進一步整合。初級的品牌策略可以是雙方聯(lián)名,例如保險公司與銀行的聯(lián)名信用卡;高級的品牌策略包括品牌聯(lián)盟、專有品牌的產(chǎn)品等。
在銷售模式上,也可以合作嘗試出柜面代理之外各種創(chuàng)新模式,如保險顧問或理財顧問模式,即面對銀行客戶,將保險作為一種理財產(chǎn)品為其提供理財建議。還有銀行電話行銷模式,即從信用卡資料庫中抽取客戶名單,由保險公司通過郵寄信件方式將保險產(chǎn)品介紹給客戶,并通過電話追蹤并予以確認成交。
2、積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新合作,發(fā)揮整體聯(lián)動優(yōu)勢。
體,以滿足客戶對全套金融服務(wù)的需求。對此,銀行和保險公司應(yīng)組成市場拓展的專家小組,對銀行客戶進行細分,確定相應(yīng)的目標市場,根據(jù)不同需求層次的客戶設(shè)計相應(yīng)的保險產(chǎn)品。產(chǎn)品應(yīng)該針對銀行客戶的細分區(qū)隔進行開發(fā),以達到與銀行享有產(chǎn)品充分互補的效果。
產(chǎn)品上雙方的合作可分兩個層次:第一個層次是由保險公司根據(jù)銀行普遍的銷售對象,結(jié)合保險產(chǎn)品自身的區(qū)隔,針對銀行的業(yè)務(wù)特點,細分出各類客戶,如儲蓄存款客戶、貸款客戶、信用卡客戶等,有針對性地開發(fā)產(chǎn)品。雖然缺少銀行的實際參與,缺少特定銀行的針對性,但開發(fā)出來的產(chǎn)品也可具有普遍的適應(yīng)性。第二個層次是銀行參與到產(chǎn)品開發(fā)的過程,把該銀行特有的銷售對象、銷售習(xí)慣等特點融入產(chǎn)品特性中,有效地實現(xiàn)產(chǎn)品的互補性和不同銀行的專屬性。
3、雙方在銀保的后援支持方面加強合作,全面提升銀保合作水平。
(1)雙方加強培訓(xùn)合作。培訓(xùn)是保險行業(yè)最重要的資源之一,也是目前銀保合作中銀行需要充分重視的。保險公司應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品和銷售的特點對銀行職員進行悉心培訓(xùn),同時,把握住銀行建立“理財中心”的機遇,為銀行職員提供全方位的金融知識培訓(xùn),并從中滲透保險營銷理念。這樣的培訓(xùn)可以使得銀行職員更全面掌握金融知識,同時由于逐步了解并認同保險營銷文化,在銷售過程中更具主動性。
(2)要在保險公司和銀行之間建立一套運作順暢的行政管理系統(tǒng),保證銷售過程中以及隨后的客戶服務(wù)能夠到位。行政管理系統(tǒng),包括開發(fā)適合銀行保險需要的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng),為銀行保險工作提供良好的技術(shù)服務(wù)平臺。除此之外,保險公司和銀行可以合作建立動態(tài)、持續(xù)的監(jiān)控系統(tǒng),定期評估銷售的變化,把握市場機遇,這有助于保險公司和銀行共同提高各自的業(yè)務(wù)運作水平。同時還要把客戶服務(wù)納入雙方的行政管理系統(tǒng)。保險公司和銀行必須理解顧客的需求,在客戶細分的基礎(chǔ)上針對性地開展客戶服務(wù)。如雙方根據(jù)客戶狀況共同制定綜合理財產(chǎn)品計劃,讓客戶享受真正“一站式”的金融服務(wù)。保險公司可以協(xié)助銀行拓展業(yè)務(wù)范圍,提升服務(wù)意識,提高客戶留存率。
(3)共同建立有效的激勵機制。銀保發(fā)展的初級階段,需要有足夠的激勵引導(dǎo)銀行職員主動銷售保險產(chǎn)品。當然,激勵是一把雙刃劍,短期內(nèi)能推動銷售,長期可能損害業(yè)務(wù)發(fā)展。所以,在長期內(nèi),雙方應(yīng)該把激勵與培訓(xùn)結(jié)合在一起,運用“軟”激勵,例如提供資助讓業(yè)績優(yōu)異的銀行職員參加高級金融理財課程,或者資助他們考取有關(guān)認證等,輔助他們進行自身職業(yè)生涯的規(guī)劃和發(fā)展,而非簡單地給予金錢、旅游等“硬”激勵。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十七
所謂內(nèi)幕交易又被稱為知情交易，是指在證券的發(fā)行及交易過程中，若干掌握有關(guān)上市公司未公開重要信息的知情者，或者非法獲取證券交易內(nèi)幕信息的人員，以獲取經(jīng)濟利益或避免經(jīng)濟損失為目的，在信息尚未公布之前，先市場而動，直接或間接買賣該證券的行為內(nèi)幕交易違反了證券市場公開、公平、公正的原則，侵犯了投資公眾的平等知情權(quán)和財產(chǎn)權(quán)益，影響了證券市場功能的發(fā)揮。同時，內(nèi)幕交易使證券價格和指數(shù)的形成過程失去了時效性和客觀性，使證券價格和指數(shù)成為少數(shù)人利用內(nèi)幕信息炒作的結(jié)果，最終會使證券市場喪失優(yōu)化資源配置的作用。
一、證券市場內(nèi)幕交易的危害。
1.內(nèi)幕交易對證券市場的發(fā)展造成損害。
所有資本市場參與者具有公平獲利的機會，而內(nèi)幕交易使大眾投資者和內(nèi)幕交易者處在不平等的地位，如果法律不能保障公平競爭，就無所謂競爭機制，信息公開就沒有意義，證券市場的交易規(guī)則就會被破壞，這樣，投資者就會對證券市場失去信心，從而影響投資者的投資熱情，最終使證券市場的資金越來越少。另外，內(nèi)幕交易存在時，內(nèi)部人為了利用重大非公開信息長期獲利，會盡可能地延遲公布這些信息，而信息傳遞的迅捷與否直接影響證券市場的效率，這樣又會使大眾投資者對證券市場缺乏效率不滿，從而減少投資。
2.內(nèi)幕交易對上市公司本身造成損害。
內(nèi)幕交易還會對上市公司造成損害。內(nèi)幕交易影響公司的經(jīng)營效率，當市場存在內(nèi)幕交易時，公司股票的價格不能準確適當?shù)卦谧C券市場上反映出來。當內(nèi)幕人員利用公司的重大非公開信息進行交易時，為了獲得更多的利潤，內(nèi)幕人員有可能盡量延遲公布公司的信息，信息公布的越延遲，公司的股票價格和公司股票的實際價值之間的差別就越明顯，公司股票市場價格不能準確反映公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營狀況，反過來又使公司的管理人員不能做出正確的決策，從而影響公司的運營效率。同時，公司的大多數(shù)投資人會認為自己受到非公正待遇，從而喪失了對公司投資的信心，這必然會對公司股票的價格和進一步融資造成極大影響，損害公司的聲譽和形象。
3.內(nèi)幕交易違背公平原則，對投資者造成損害。
公開競爭、公平交易是證券市場的基本行為準則，確保投資者權(quán)益不受侵害是證券市場健康發(fā)展的基本保證。內(nèi)幕交易直接損害了公平原則，內(nèi)幕人員利用其特殊地位獲得其他投資者無法獲得的內(nèi)幕信息進行交易，這無疑加重了證券市場交易者和投資者之間的信息不對稱程度。當內(nèi)幕信息是利好消息時，從事內(nèi)幕交易行為的人員就會大量買人證券，待消息公布后，市場做出反應(yīng)，證券價格上漲，再賣出證券獲取不正當收益。反之亦是。只有在所有的投資者享有平等的獲得信息的機會時，證券市場才是公平的，如果聽任內(nèi)幕交易存在，投資者會逐漸喪失對證券市場的信心，退出證券市場，導(dǎo)致證券市場的萎縮。
總之，內(nèi)幕交易嚴重損害了證券市場各方的權(quán)益，破壞了證券市場健康運行的基礎(chǔ)，基于以上原因，世界各國紛紛制訂了禁止內(nèi)幕交易的法律法規(guī)。我國禁止內(nèi)幕交易的立法也是隨著證券市場的不斷發(fā)展逐步完善的，但是我國證券監(jiān)管部門似乎還沒有找到有效打擊內(nèi)幕交易的方法。因此，深入分析內(nèi)幕交易行為發(fā)生、泛濫的原因非常重要，尋找治理該現(xiàn)象的對策更具有現(xiàn)實意義。
二、內(nèi)幕交易泛濫的原因。
1.內(nèi)幕交易的巨大利益驅(qū)動。
在證券市場中，獲得利益是投資者和參與者的基本目的和投資活動的基本驅(qū)動力。這種市場參與活動本身是正當?shù)?，但某些人對金錢的貪婪，超出了法律允許的范圍，利用便利條件謀取非正當利益。在內(nèi)幕交易中，操縱者利用資金優(yōu)勢、信息優(yōu)勢人為制造股價波動，中小投資者據(jù)此做出的決策往往招致嚴重損失。而內(nèi)幕交易者則通過各種操縱手段對中小投資者的權(quán)益進行剝奪，從而獲得巨額收益。
2.內(nèi)幕交易的隱蔽性。
眾所周知，證券市場的內(nèi)幕交易不是普通的權(quán)錢交易或其他****交易，在很大程度上表現(xiàn)為單純的信息交易。顯而易見，當市場好轉(zhuǎn)并走向火熱時，信息便能以最短距離最快速度轉(zhuǎn)換成金錢，內(nèi)幕交易隨之比前幾年更多地孳生，無論是那種形式的內(nèi)幕交易，信息都作為一種有用的、稀缺的資源發(fā)揮著重要的作用。上市公司并購、重組等重大內(nèi)部消息在披露前，公司內(nèi)部人員或投機者就以獲利為目的，提前于市場大眾獲得信息，并先于市場建倉或減倉行為的情況屢見不鮮。但是我們現(xiàn)在所處的是網(wǎng)絡(luò)時代，信息傳遞方式和渠道的多樣化，并且絕大多數(shù)內(nèi)幕交易人員在從事內(nèi)幕交易時并不使用自己的賬號，這使得對內(nèi)幕交易的查處和取證都很困難，可以說內(nèi)幕交易隱蔽性已是證券市場的常態(tài)。
3.相關(guān)法律法規(guī)的缺失。
相對西方國家的立法而言，我國證券市場的法律法規(guī)相對滯后，經(jīng)過十幾年的艱苦努力，我國已經(jīng)初步形成了以《公司法》、《證券法》、《證券投資基金法》為核心，以《中國證券監(jiān)督管理委員會股票發(fā)行審核委員會條例》、《中國證監(jiān)會股票發(fā)行核準程序》、《上市公司新股發(fā)行管理辦法》、《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》等規(guī)章為重要補充的上市公司監(jiān)督管理及信息披露制度，但其尚不能適應(yīng)中國證券市場發(fā)展的實際需要，并且對于內(nèi)幕交易，沒有制定單獨的法規(guī)，而僅僅在《證券法》中用很少的篇幅加以規(guī)范。過于粗略的法律框架，使證券監(jiān)管部門對花樣不斷翻新的內(nèi)幕交易方式缺乏必要的監(jiān)管依據(jù)與有效的處理手段，也使證券市場上的內(nèi)幕交易者更加有恃無恐，內(nèi)幕交易泛濫也就成為必然。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十八
目前，對互聯(lián)網(wǎng)金融的定義尚未統(tǒng)一。中投公司對互聯(lián)網(wǎng)金融的定義為：在這種金融模式下，支付便捷，市場信息不對稱程度非常低，資金供需雙方直接交易，銀行等金融中介都不起作用，可以達到與現(xiàn)在直接和間接融資一樣的資源配置效率，并在促進經(jīng)濟增長的同時，大幅減少交易成本。從狹義的金融角度來看，互聯(lián)網(wǎng)金融應(yīng)該定義在跟貨幣的信用化流通相關(guān)層面，也就是資金融通依托互聯(lián)網(wǎng)來實現(xiàn)的業(yè)務(wù)模式都可以稱之為互聯(lián)網(wǎng)金融；從廣義上來說，理論上任何涉及到廣義金融的互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用，都應(yīng)該是互聯(lián)網(wǎng)金融，包括但不限于為第三方支付、網(wǎng)絡(luò)貸款、眾籌、在線理財、在線金融產(chǎn)品銷售、金融中介、金融電子商務(wù)等。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融特征。
1.金融服務(wù)基于大數(shù)據(jù)應(yīng)用。
數(shù)據(jù)一直是信息時代的象征。大數(shù)據(jù)可以促進高頻交易、社交情緒分析和信貸風(fēng)險分析。無論互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域哪種業(yè)務(wù)模式與產(chǎn)品設(shè)計無不體現(xiàn)對大數(shù)據(jù)的合理運用。
2.金融服務(wù)趨向長尾化。
從目前的余額寶等業(yè)務(wù)來看，更多的客戶是“草根階層”，這一點與銀行的金融服務(wù)偏向“二八定律”里的2%客戶不同。互聯(lián)網(wǎng)金融面對的小微客戶的金融需求既小額又個性化，在傳統(tǒng)商業(yè)銀行體系里往往得不到滿足，而互聯(lián)網(wǎng)金融在服務(wù)客戶方面有著先天的優(yōu)勢，可以高效地解決用戶的個性化需求。大數(shù)據(jù)金融、網(wǎng)貸、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)金融模式都在一定程度上解決了小微企業(yè)及個體工商戶的融資需求，其中網(wǎng)貸及眾籌還滿足了一部分客戶的投資理財需求。
3.金融服務(wù)高效、便捷化。
互聯(lián)網(wǎng)金融帶來了全新的渠道，為客戶提供方便、便捷、高效的金融服務(wù)，極大地提高現(xiàn)有金融體系的效率?；ヂ?lián)網(wǎng)金融門戶的“搜索+比價”帶來的金融產(chǎn)品服務(wù)讓信貸從復(fù)雜變得簡單。
4.金融服務(wù)低成本化。
互聯(lián)網(wǎng)金融的低成本化特點體現(xiàn)在兩個方面：一方面是交易成本上，與傳統(tǒng)商業(yè)銀行對客戶信息調(diào)查不同，互聯(lián)網(wǎng)金融利用大數(shù)據(jù)和信息流能夠快速低成本的實現(xiàn)金融信貸的操作管理；另一方面是服務(wù)成本上，互聯(lián)網(wǎng)金融降低了小微企業(yè)融資成本，互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)品組合更加靈活，讓客戶的選擇更加貼近實際需求，此外第三方支付的結(jié)算成本大大降低、眾籌模式開拓了低成本的新融資渠道?；ヂ?lián)網(wǎng)金融讓客戶以更低成本搜索比價更多優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)產(chǎn)品。
三、國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展狀況。
互聯(lián)網(wǎng)金融處于孕育狀態(tài)，20是中國互聯(lián)網(wǎng)金融元年，2013年為互聯(lián)網(wǎng)金融大爆發(fā)時期。
1.各種模式競相發(fā)展。
近年來，國內(nèi)以第三方支付、網(wǎng)絡(luò)貸款平臺和眾籌平臺等為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融異軍突起，各種模式競相發(fā)展，迅速改變金融業(yè)面貌，成為金融創(chuàng)新的主力軍。截至2013年7月份，央行已發(fā)放25張第三方支付牌照。自此，第三方支付行業(yè)進入從量變到質(zhì)變的階段，也日漸成為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)發(fā)展的一種重要形態(tài)。據(jù)公開數(shù)據(jù)顯示，2012年我國第三方支付市場交易規(guī)模為12.9萬億元。線上支付占比為28.3%，線下支付占比為68.8%，移動支付規(guī)模較小僅為1511.4億元。第三方支付線上業(yè)務(wù)的國民大約有3.66萬億元，過去7年的年均增速達到111%。而相比第三支付，飽受爭議的網(wǎng)貸在2012年和2013年進入爆發(fā)期。2012年網(wǎng)貸平臺在全國各地迅速擴張。進入2013年，網(wǎng)貸平臺更是以每天1~2家上線的速度快速增長，尤其是2013年9月以來，新增平臺的上線速度達到每天3~4家；2013年底，網(wǎng)貸平臺的數(shù)量突破8家。眾籌、互聯(lián)網(wǎng)進入門戶、大數(shù)據(jù)金融等新金融形態(tài)不斷涌現(xiàn)出來，并得到快速發(fā)展。而在這些互聯(lián)網(wǎng)與金融強大的融合趨勢的沖擊下，傳統(tǒng)金融機構(gòu)也開始紛紛進入互聯(lián)網(wǎng)金融，加速信息化金融機構(gòu)的布局。商業(yè)銀行深感變革的急迫，或以獨立的.方式、或與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作的方式，不同程度上將互聯(lián)網(wǎng)與其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相結(jié)合。
2.各地政府積極支持。
面對熱潮洶涌的互聯(lián)網(wǎng)金融，各地政府也陸續(xù)出臺政策支持互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展。北京市力促相關(guān)行業(yè)主體聚集，為推動互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)規(guī)范發(fā)展提供平臺與機會；上海市推行金融創(chuàng)新新政，推出支持互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)企業(yè)落戶的具體措施；浙江省依托發(fā)達的民營經(jīng)濟，為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)提供快速發(fā)展的沃土；深圳市前海的金融創(chuàng)新已上升為國家戰(zhàn)略，在國家和地區(qū)相關(guān)政策的支持下，依托深圳前海金融資產(chǎn)交易所，吸引民生電商等新型金融點上和互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)入駐。
3.創(chuàng)新與風(fēng)險并存。
互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域作為一個新興領(lǐng)域，從來不缺乏創(chuàng)新?；ヂ?lián)網(wǎng)金融作為創(chuàng)新事物，其創(chuàng)新的機會與法律風(fēng)險并存，作為一種金融創(chuàng)新產(chǎn)物，互聯(lián)網(wǎng)金融在一定程度上實現(xiàn)了金融媒介的轉(zhuǎn)變及模式的創(chuàng)新，使得金融活動的途徑多樣化，拓寬了企業(yè)融資渠道，促進金融市場更加活躍，提升資源配置效率，降低了交易成本。由于整個行業(yè)尚處于探索階段等種種原因，新事物在發(fā)展過程中難免會遇到諸多問題，在確保堅守法律底線、防范風(fēng)險并對個別違法者予以堅決打擊的前提下應(yīng)提倡適度監(jiān)管，積極包容創(chuàng)新。
互聯(lián)網(wǎng)今日的火熱程度從吸金勢頭上可以表現(xiàn)出來。據(jù)it桔子研究資料顯示，在其追蹤的245家公司里統(tǒng)計了以來的投資事件，互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域發(fā)生了58起投資事件，占比24%。
四、商業(yè)銀行面對互聯(lián)網(wǎng)金融的反應(yīng)。
互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的飛速發(fā)展，為金融業(yè)的發(fā)展帶來了新的契機。21年以來，相關(guān)金融政策的開放，使得互聯(lián)網(wǎng)等非金融企業(yè)開始進軍金融行業(yè)?；ヂ?lián)網(wǎng)等現(xiàn)代化信息技術(shù)的介入，降低了金融市場交易成本，提高了交易效率，強化了海量數(shù)據(jù)的收集、處理和挖掘過程，更打破了金融體系由少數(shù)機構(gòu)壟斷的局面?；ヂ?lián)網(wǎng)已經(jīng)超越了金融產(chǎn)品營銷渠道的形象，而是更深地融入金融產(chǎn)品創(chuàng)新、流程設(shè)計、模式改造中。在新興互聯(lián)網(wǎng)金融崛起的同時，同樣身處于互聯(lián)網(wǎng)時代的傳統(tǒng)金融機構(gòu)也感受到變革的迫切性。對于傳統(tǒng)金融機構(gòu)來說，其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)已經(jīng)受到來自互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的威脅，在信息化過程中，更需要主動出擊，將互聯(lián)網(wǎng)與其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相結(jié)合。對于商業(yè)銀行來說，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)已深入到支付結(jié)算和信貸這兩項銀行核心業(yè)務(wù)，不甘退居后端的銀行為增進客戶粘合度，也向電商、移動支付領(lǐng)域發(fā)展。一方面，個人和企業(yè)客戶開始在網(wǎng)上或者手機終端辦理業(yè)務(wù)，電子錢包、網(wǎng)上銀行漸漸替代傳統(tǒng)柜臺業(yè)務(wù)；另一方面，銀行自營電商平臺或與傳統(tǒng)電商平臺合作，銷售銀行金融產(chǎn)品，并介入面向個人的在線信貸服務(wù)和面向企業(yè)的全產(chǎn)業(yè)鏈融資服務(wù)及其他增值服務(wù)，如建行推出“善融商務(wù)”，工行打造“大電商平臺”，農(nóng)行成立“互聯(lián)網(wǎng)金融實驗室”，平安銀行深耕線上供應(yīng)鏈金融服務(wù)，招行的小企業(yè)專屬互聯(lián)網(wǎng)融資服務(wù)做得風(fēng)生水起。
五、商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展模式。
傳統(tǒng)商業(yè)銀行只有深入分析互聯(lián)網(wǎng)金融的特征以及優(yōu)勢之后，才能面對自己的短板做出調(diào)整。
1.積極發(fā)展第三方支付。
第三方支付出現(xiàn)的原因很簡單，就是為了解決個人和企業(yè)跨行、跨地域轉(zhuǎn)賬時流程繁瑣和到賬時間長的問題。雖然商業(yè)銀行也推出了網(wǎng)銀，但因其在支付結(jié)算領(lǐng)域的壟斷地位以及同業(yè)競爭問題，使得銀行沒有動力聯(lián)合起來推出多銀行賬戶即時結(jié)算的平臺。面對困境，商業(yè)銀行應(yīng)該依靠先進的計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)積極開展金融創(chuàng)新，推出覆蓋網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、自助終端以及atm、pos機等多渠道的電子銀行總額和服務(wù)體系。走在前面的銀行，已經(jīng)做出積極應(yīng)對：招商銀行從2012年開始推出手機錢包，搶占移動支付市場；中信銀行與財付通和支付寶合作，借力第三方支付平臺整合產(chǎn)品；四大行2013年對包括科技領(lǐng)域項目投入高達25億元，設(shè)計移動金融服務(wù)、電子商務(wù)、遠程柜員機、自助銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行等項目。2013年4月，工行宣布推出支持1元以下的在線小額快捷支付服務(wù)，這種小額電子支付交易的方式與支付寶的快捷支付有類似作用。支付結(jié)算和基金代銷是最重要的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)，第三方支付機構(gòu)與商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)重疊范圍不斷擴大。商業(yè)銀行只有積極應(yīng)對，才能確保這塊蛋糕不會被不斷的侵蝕。河南省農(nóng)信社在這方面邁出了第一步，2014年正式推出的網(wǎng)上銀行不僅僅小額跨行轉(zhuǎn)賬免手續(xù)費，而且開通網(wǎng)銀時相關(guān)的其他優(yōu)惠也極大提升了河南農(nóng)信社網(wǎng)上銀行的競爭力。此外與支付寶合作，方便網(wǎng)上購物，也更加吸引客戶。但是不可否認，河南農(nóng)信社的網(wǎng)上銀行推出的時機已經(jīng)遠遠落后于其他商業(yè)銀行。作為消費者，其他商業(yè)銀行先入為主的做法讓河南農(nóng)信社的網(wǎng)銀業(yè)務(wù)大打折扣。此外第三方支付的迅猛發(fā)展也搶食份額。因此河南農(nóng)信社僅僅推出網(wǎng)上銀行是遠不夠的，在互聯(lián)網(wǎng)化的道路上還有許多事情要做。
2.發(fā)展網(wǎng)貸業(yè)務(wù)。
網(wǎng)貸以信息化技術(shù)為載體，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)流程、資金來源和項目投向的整體重組，使得微金融呈現(xiàn)出新的發(fā)展可能，直接讓傳統(tǒng)金融難以有效服務(wù)的小微金融、小微投資人和小微借款人受益，整個網(wǎng)貸行業(yè)表現(xiàn)出極強的創(chuàng)新活力和快速擴張勢頭。商業(yè)銀行與新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)相比，具有客戶數(shù)據(jù)庫，同時不但可以作為中介連接借款人和出借人，還可以直接作為借款人或者出借人。因此，在完善網(wǎng)貸平臺的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行在資金運用以及風(fēng)險控制方面更具有優(yōu)勢。
3.挖掘大數(shù)據(jù)潛力。
互聯(lián)網(wǎng)金融的一個顯著特征是大數(shù)據(jù)。商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)也是大數(shù)據(jù)級別的，并且商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)價值遠遠大于新興互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)。但是商業(yè)銀行的很多數(shù)據(jù)都沉睡在數(shù)據(jù)庫中，并沒有得到充分的利用，銀行離用戶和市場越來越遠，海量的數(shù)據(jù)庫對銀行而言是陌生的寶藏。在大數(shù)據(jù)時代，商業(yè)銀行應(yīng)該重新審視自己的數(shù)據(jù)，精準定位化服務(wù)。就河南省農(nóng)信社而言，全省幾千萬人口的數(shù)據(jù)都在數(shù)據(jù)庫中，倘若農(nóng)信社能夠梳理細化數(shù)據(jù)，更加有針對性地二次開發(fā)客戶，為客戶提供真正有需求的服務(wù)，則農(nóng)信社的業(yè)務(wù)會有質(zhì)的飛躍。自2012年開始，多家銀行都積極部署自己的電商平臺，期待在留住老客戶以及擴展客戶數(shù)量數(shù)據(jù)的同時，使客戶數(shù)據(jù)立體化，并利用立體數(shù)據(jù)進行差異化服務(wù)，了解客戶消費習(xí)慣，預(yù)測客戶行為，進行管理交易、信貸風(fēng)險和合規(guī)方面的風(fēng)險控制。商業(yè)銀行建立電商平臺的優(yōu)勢主要有：第一，商業(yè)銀行有很多對公客戶，這些對公客戶有部分是制造企業(yè)，這就決定銀行有足夠的貨源；第二，商業(yè)銀行有大量的個人客戶，可以作為買家，擁有大量的買家資源；第三，在金融行業(yè)中，商業(yè)銀行的作用屬于金融中介，電商平臺的建立，可以拓寬銀行中介內(nèi)涵。銀行的對公業(yè)務(wù)往往包含一個產(chǎn)業(yè)內(nèi)的上游企業(yè)和下游企業(yè)，上游與下游企業(yè)之間本身就有商業(yè)往來，通過電商平臺的建立，銀行很有可能充當金融和產(chǎn)品的雙重中介，以金融渠道去拓展電商渠道，打通上游和下游企業(yè)的金融和貨物雙重渠道，在金融托媒的大背景下通過在這個渠道中占據(jù)主導(dǎo)地位而獲得優(yōu)勢。
4.發(fā)揮品牌和渠道優(yōu)勢。
商業(yè)銀行發(fā)展歷程不是一兩年的事，由于擁有的品牌和渠道資源優(yōu)勢是新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)不具備的。目前總體來看，新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)更多的是利用傳統(tǒng)商業(yè)銀行缺漏的業(yè)務(wù)（商業(yè)銀行客觀上沒有意識到的或者主觀上沒有動力去改變的）發(fā)展金融業(yè)務(wù)。目前新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)還存在諸多困境：業(yè)務(wù)發(fā)展風(fēng)險無法預(yù)測，受外界影響不易監(jiān)控；面對新興事物人們無法全盤接受；政府監(jiān)管會逐漸到位，讓這一塊兒真空地帶納入到監(jiān)管范圍內(nèi)；傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)先天性不足。因此，商業(yè)銀行在實現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)穩(wěn)固增長的前提下，加大創(chuàng)新力度，不斷發(fā)展新業(yè)務(wù)，必將在互聯(lián)網(wǎng)金融新時代中再創(chuàng)輝煌。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十九
（一）業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的合作時期。
1.互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)與保險公司的合作。2013年中秋節(jié)期間，由安聯(lián)財險與阿里小微金融服務(wù)集團旗下淘寶保險共同合作推出一款中秋賞月險。2013年11月11號，所謂的光棍節(jié)前夕，平安產(chǎn)險與百合網(wǎng)合作，針對單身人群推出一款名為“脫光險”的保險產(chǎn)品。2014年春節(jié)期間，生命人壽借助淘寶保險平臺，推出了一款名為“小鞭炮”的意外險。2014年3月26號，阿里巴巴繼余額寶**之后，又推出了娛樂寶。其本質(zhì)為阿里巴巴與國華人壽合作推出的一款互聯(lián)網(wǎng)投連險產(chǎn)品。各家保險公司紛紛采取與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作的方式，推出自己的互聯(lián)網(wǎng)保險產(chǎn)品。2013年8月淘寶保險表示，淘寶保險平臺正式上線3年來，完成的保險交易超過10億筆。截至目前，與淘寶保險合作的財險公司有10家，壽險公司達28家，保險中介公司有3家。險種類別涉及健康險、意外險、理財險、財產(chǎn)險、車險、旅行險、少兒險等七個領(lǐng)域。從我國銀行保險的發(fā)展可以看出，以互聯(lián)網(wǎng)金融平臺為主體，給保險公司提出用戶需求，保險公司對此快速研發(fā)出有針對性的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品是現(xiàn)階段的主要合作模式。保險公司看中的是互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)海量的客戶、較高的效率和較低的運營成本。而在我國銀行保險的發(fā)展初期，保險公司同樣看中了銀行的海量客戶和良好聲譽，2000年至2003年期間銀行和保險公司雙方合作范圍不斷擴大，產(chǎn)品種類也如雨后春筍般涌現(xiàn)，并在合作初期實現(xiàn)了共贏。
（二）瓜分業(yè)務(wù)份額的競爭時期。
1.銀行打破合作模式。長久以來，我國保險公司與銀行之間建立了以“資源共享”為標志的戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系。但隨著合作程度的不斷深入，銀行更加了解保險公司的各種理財產(chǎn)品及相關(guān)服務(wù)，各家銀行似乎并不甘心讓大量的資金流向保險公司，自身只充當中介服務(wù)的角色，再加上政府在金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營方面政策的放寬，于是五大行開始跑馬圈地壽險行業(yè)。2009年9月，中國保監(jiān)會同意中國銀行收購中銀保險有限公司的全部股權(quán)。同年12月，交通銀行成功入股中?？德?lián)人壽保險。2010年10月，中國工商銀行以12億元購買金盛人壽60%的股權(quán)。2011年7月，中國建設(shè)銀行正式成為太平洋安泰人壽的控股股東。2012年11月，農(nóng)業(yè)銀行獲批控股嘉禾人壽。此外，其他各家銀行也紛紛效仿，如中國郵政儲蓄銀行成立中郵保險、招商銀行收購招商信諾50%股權(quán)、民生銀行成立民生保險、光大銀行全面控股光大永明、北京銀行有效控股中荷人壽。銀行設(shè)立、投股或參股設(shè)立保險公司，從根本上改變了以往相互合作和滲透的性質(zhì)。銀行系保險公司借助銀行先天的競爭優(yōu)勢，以及合作時期對保險產(chǎn)品及服務(wù)的了解，必將在市場競爭中搶占并瓜分傳統(tǒng)保險公司的業(yè)務(wù)份額。2.互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)打破合作模式。隨著互聯(lián)網(wǎng)保險的進一步發(fā)展，類似于阿里的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)不會僅僅只做平臺。2013年11月6日眾安保險正式開業(yè)。作為國內(nèi)首家互聯(lián)網(wǎng)保險公司，眾安在線開啟了互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)成立保險公司的新時代?；ヂ?lián)網(wǎng)保險公司雖然目前只有1家，但這已成為未來的一種趨勢。保監(jiān)會原副主席李克穆在兩會間隙接受采訪時也表示：在我國互聯(lián)網(wǎng)保險未來的發(fā)展中，國家將逐步放開互聯(lián)網(wǎng)保險牌照。對比我國銀行保險的發(fā)展，自2009年以來，各大商業(yè)銀行紛紛設(shè)立、投股或參股設(shè)立的保險公司，率先打破以往合作的模式，利用自身的競爭優(yōu)勢，迅速搶占并瓜分傳統(tǒng)保險公司的業(yè)務(wù)份額。因此，眾安在線的成立，不僅僅代表著互聯(lián)網(wǎng)保險的進一步發(fā)展，更意味著互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)吹響了進軍保險市場的號角。隨著互聯(lián)網(wǎng)保險的進一步發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)必將借助自身優(yōu)勢，成立自己的保險公司，從而影響整個傳統(tǒng)保險業(yè)的格局。
（三）傳統(tǒng)保險公司的業(yè)務(wù)調(diào)整期。
1.各家險企在銀保業(yè)務(wù)上做出被動調(diào)整。2013年第1季度，業(yè)務(wù)排名前7位的壽險公司中，除太平壽險和太保壽險外，其余5家保險公司的銀行保險新單業(yè)務(wù)均出現(xiàn)了負增長。中國人壽、平安壽險和人保壽險的同比降幅都在20%以上，新華人壽甚至達到了54%的新單同比負增長。然而銀行系保險公司卻逆市上漲，建信人壽實現(xiàn)銀保新單保費收入18.5億元，同比增長47.8%。農(nóng)銀人壽實現(xiàn)銀保新單保費收入17.7億元，同比大幅增長67.5%。此外，工銀安盛更是實現(xiàn)1903.5%的驚人漲幅。2013年整個保險行業(yè)銀保新單業(yè)務(wù)大幅負增長，銀行系保險公司卻一枝獨秀。而對于銀行系保險公司對整個壽險市場的沖擊，傳統(tǒng)保險公司只能被動做出調(diào)整。以平安壽險為例，經(jīng)過連續(xù)幾年的業(yè)務(wù)調(diào)整，平安壽險逐漸淡出了銀行保險渠道這塊江湖。這也從側(cè)面說明平安管理層已經(jīng)針對銀行業(yè)垂涎壽險的行為做出調(diào)整。2.傳統(tǒng)險企謹防互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)沖擊。2014年2月25日，中國保險行業(yè)協(xié)會在京發(fā)布的《互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)發(fā)展報告》顯示：2011年至2013年經(jīng)營互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)的主體從28家上升至60家，年均增長率達46%，占全行業(yè)133家產(chǎn)壽險公司的45%；規(guī)模保費從31.99億元增長到291.15億元，三年間保費增幅總體達到810%，年均增長率達到201.68%；投保客戶數(shù)從815.73萬人增長到5436.66萬人，增幅達到566.48%。對比我國銀行保險的發(fā)展初期，在2001年至2003年期間，我國銀行保險業(yè)務(wù)發(fā)展同樣迅速，規(guī)模保費從45億元增長到765億元，三年間保費增幅總體達到1600%，年均增長率達到312.31%。然而，從當前銀行保險的業(yè)務(wù)狀況來看，傳統(tǒng)保險公司確實受到了沖擊。因此，在互聯(lián)網(wǎng)保險快速發(fā)展的背景下，傳統(tǒng)保險公司應(yīng)在銀行保險上吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，認清互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)在經(jīng)營互聯(lián)網(wǎng)保險上的優(yōu)勢，改進自身的不足，謹防可能來自互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的沖擊。
二、互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的競爭優(yōu)勢。
（一）消費基礎(chǔ)堅實，擁有大量數(shù)據(jù)。
目前潛在客戶人群每天可能多次訪問互聯(lián)網(wǎng)平臺，但一兩個月才去一次銀行、保險等服務(wù)網(wǎng)點。隨著我國網(wǎng)絡(luò)消費群體日益壯大，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)在保險方面的消費基礎(chǔ)也日漸堅實。據(jù)統(tǒng)計，截至2013年底，我國網(wǎng)民人數(shù)已達6.18億，預(yù)計2015年我國網(wǎng)民人數(shù)規(guī)模將達到7.5億。龐大且不斷增長的網(wǎng)民隊伍為互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)發(fā)展提供了強大而堅實的消費基礎(chǔ)。互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的第三方支付和網(wǎng)購平臺，把用戶的消費記錄，物流配送信息，甚至是消費習(xí)慣都記錄下來，積累了大量數(shù)據(jù)。隨著保險網(wǎng)銷渠道的進一步完善，數(shù)據(jù)最終會成為公司的核心競爭力，行業(yè)邊界也會被弱化。互聯(lián)網(wǎng)公司一旦進入保險領(lǐng)域，成立保險公司，必然會利用數(shù)據(jù)優(yōu)勢沖擊傳統(tǒng)保險公司。
（二）掌控平臺，擁有技術(shù)優(yōu)勢。
1.領(lǐng)先的銷售平臺架構(gòu)設(shè)計?；趯ζ渌a(chǎn)品銷售平臺的構(gòu)建經(jīng)驗，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)更容易構(gòu)建保險產(chǎn)品的銷售平臺，以優(yōu)質(zhì)的用戶體驗，最快速度地實現(xiàn)用戶需求，方便客戶檢索產(chǎn)品，查詢相關(guān)信息。2.數(shù)據(jù)處理能力優(yōu)勢明顯?；ヂ?lián)網(wǎng)企業(yè)運用實時推送技術(shù)，基于云計算平臺，便可實現(xiàn)每秒高達上百萬條，日處理量高達億萬數(shù)量級的數(shù)據(jù)。因此，相比傳統(tǒng)保險公司，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)數(shù)據(jù)處理與運營能力和數(shù)據(jù)采集、整合、分析、挖掘能力優(yōu)勢明顯。
（三）當前網(wǎng)銷保險產(chǎn)品設(shè)計簡單。
2013年2月25日，中國保險行業(yè)協(xié)會發(fā)布的《互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)發(fā)展報告》指出，目前我國互聯(lián)網(wǎng)保險產(chǎn)品主流是粘度低、標準化的短期意外險等產(chǎn)品，產(chǎn)品種類單一且容易模仿。因此，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)極易模仿同類產(chǎn)品，利用自身銷售平臺優(yōu)勢對保險產(chǎn)品進行個性包裝，吸引大眾眼球，激發(fā)潛在客戶購買欲望。同時，還可利用數(shù)據(jù)優(yōu)勢和數(shù)據(jù)處理能力，調(diào)查客戶需求，篩選有效客戶，設(shè)計適銷對路的保險產(chǎn)品。保險需求更易捕獲，營銷更加精準。
（四）成本費用低。
據(jù)調(diào)查，利用網(wǎng)銷渠道銷售的保險產(chǎn)品或提供的相關(guān)服務(wù)效果優(yōu)于保險傳統(tǒng)營銷。傭金、房租、薪資、通訊費、交通費、印刷費將大幅度減少，若互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)成立自己的保險公司也可免去網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費用，成本更是大大降低。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，利用網(wǎng)銷渠道向客戶銷售保險產(chǎn)品或提供保險服務(wù)要比采用傳統(tǒng)的方式節(jié)省50%-70%的費用。因此，較低的運營成本也成為互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的又一優(yōu)勢。
三、傳統(tǒng)保險公司的應(yīng)對措施。
（一）發(fā)揮自身優(yōu)勢。
1.風(fēng)險管理能力。傳統(tǒng)保險公司很明顯的優(yōu)勢在于它的風(fēng)險管理能力，風(fēng)險管理的能力是對于一種專屬信息的處理能力。由于保險產(chǎn)品本身的特點，使得各家傳統(tǒng)保險公司十分注重自身資金，以及運營模式的安全。而對于互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)成立的保險公司，其各項監(jiān)管機制尚不健全，缺乏高效、便捷的信息反饋機制，雖然是主動購買行為，但客戶疑問不能迅速回應(yīng)，退保風(fēng)險很高。綜合來看，在風(fēng)險管理方面?zhèn)鹘y(tǒng)保險公司優(yōu)勢明顯。因此，傳統(tǒng)保險公司利用自身在風(fēng)險管理方面的優(yōu)勢，保障公司以往業(yè)務(wù)穩(wěn)定運營的同時，可以分析互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)領(lǐng)域所面臨的風(fēng)險，提前建立此領(lǐng)域的風(fēng)險管理機制。2.專業(yè)的產(chǎn)品服務(wù)?！痘ヂ?lián)網(wǎng)保險行業(yè)發(fā)展報告》指出，大多數(shù)壽險產(chǎn)品較為復(fù)雜，需要與客戶進行充分溝通，再加上客戶信息安全保障不足，因此不能實現(xiàn)網(wǎng)上銷售。此外由于通過互聯(lián)網(wǎng)銷售保險沒有區(qū)域性，客戶一旦投保成功，后續(xù)的服務(wù)歸屬問題比較模糊。作為傳統(tǒng)保險公司應(yīng)認清互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的局限性，發(fā)揮自身在產(chǎn)品服務(wù)方面的優(yōu)勢，強化與客戶的溝通，完善理賠等后續(xù)服務(wù)。同時可借助品牌效應(yīng)，贏得客戶的信任。3.產(chǎn)品創(chuàng)新能力。互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)設(shè)立的保險公司，由于自身保險相關(guān)資源的匱乏，部門的不完善，其自身產(chǎn)品研發(fā)能力有限，只能模仿傳統(tǒng)保險公司的現(xiàn)有產(chǎn)品。因此，傳統(tǒng)保險公司應(yīng)發(fā)揮自身產(chǎn)品創(chuàng)新方面的優(yōu)勢，進而以產(chǎn)品優(yōu)勢贏得市場。
（二）加快觸網(wǎng)步伐。
1.明確合作平臺與門戶網(wǎng)站的職能。目前，傳統(tǒng)保險公司觸網(wǎng)的方式大體上有三種：一是通過公司自己的門戶網(wǎng)站進行銷售。二是作為店商，與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作，借助其銷售平臺，進行推廣銷售。三是與第三方門戶網(wǎng)站合作，進行產(chǎn)品銷售。然而，三者之間存在明顯的業(yè)務(wù)交叉，造成資源的浪費。作為傳統(tǒng)保險公司，應(yīng)著重整合前兩種平臺的資源，進一步明確二者分工。店商平臺應(yīng)著眼于新客戶的開發(fā)，借助此平臺的訪問優(yōu)勢，快速完成格式化產(chǎn)品的銷售。門戶網(wǎng)站應(yīng)同時兼顧新客戶的開發(fā)，以及老客戶的后期服務(wù)，針對新老客戶的保險產(chǎn)品種類也應(yīng)更為全面，做到為客戶提供一站式的在線服務(wù)。同時門戶網(wǎng)站也應(yīng)是客戶答疑，保險教學(xué)，文化宣傳，品牌推廣等多領(lǐng)域平臺。此外，傳統(tǒng)保險公司應(yīng)做好兩平臺間的協(xié)同，如在店商平臺界面上建立鏈接，引導(dǎo)客戶訪問公司門戶網(wǎng)站，體驗公司全方位的服務(wù)，也便于傳統(tǒng)保險公司積累自身客戶資源。2.完善互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，嘗試整合營銷。與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)相比，傳統(tǒng)保險公司的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)應(yīng)用能力和數(shù)據(jù)處理能力確實存在一定差距。傳統(tǒng)保險公司習(xí)慣于將數(shù)據(jù)的分析結(jié)果應(yīng)用于事后的風(fēng)險評估上，而在事前的客戶識別、客戶分類、產(chǎn)品開發(fā)和市場開拓等方面應(yīng)用明顯不足。因此，傳統(tǒng)保險公司應(yīng)進一步完善互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和數(shù)據(jù)處理、應(yīng)用能力，并嘗試將數(shù)據(jù)分析的結(jié)果應(yīng)用于事前領(lǐng)域。傳統(tǒng)保險公司在保險專業(yè)上優(yōu)勢明顯，特別是公司原有的客戶資源、銷售隊伍、線下網(wǎng)點。傳統(tǒng)保險公司應(yīng)將改進后的技術(shù)與現(xiàn)有資源融合，塑造自身線上線下互相協(xié)同的立體化作戰(zhàn)能力，實現(xiàn)線上線下整合營銷，建構(gòu)起在互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)上新的競爭優(yōu)勢。
四、結(jié)論。
我國互聯(lián)網(wǎng)保險驚人的發(fā)展速度和取得的初步成績，我們有目共睹。而我國銀行保險的發(fā)展卻并不理想，隨著銀保新規(guī)的發(fā)布，我國銀行保險進入了轉(zhuǎn)型期，銀行保險市場正在進行著重新洗牌。由此可見，國家政策的導(dǎo)向在市場未來發(fā)展模式上起著重要作用。在互聯(lián)網(wǎng)保險的未來發(fā)展中，國家會逐步放開互聯(lián)網(wǎng)保險的牌照，然而未來什么時候互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)和傳統(tǒng)保險公司會走入全面競爭的模式還有待進一步研究，但這已經(jīng)是必然的趨勢。傳統(tǒng)保險公司只有充分發(fā)揮自身現(xiàn)有的優(yōu)勢，認清并彌補不足，才能在我國未來互聯(lián)網(wǎng)保險市場上立于不敗之地。
作者：梁東單位：河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)金融學(xué)院。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇二十
近年來，國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)成長速度迅猛。互聯(lián)網(wǎng)金融起源是中國金融體制的不完善。在中國的模式從本質(zhì)上講屬于傳統(tǒng)金融下適應(yīng)新形勢的財政金融生態(tài)產(chǎn)品，包括傳統(tǒng)金融的網(wǎng)絡(luò)化、第三方支付、p2p網(wǎng)絡(luò)借貸、大數(shù)據(jù)金融、眾籌和互聯(lián)網(wǎng)金融門戶等六大最常見和的互聯(lián)網(wǎng)金融模式。本文針對這些新模式所產(chǎn)生的風(fēng)險，從宏觀和微觀的角度進行分析和提出解決對策。
隨著新的現(xiàn)代信息技術(shù)如互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)日新月異的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融已經(jīng)逐步開啟金融行業(yè)的新篇章。金融行業(yè)已經(jīng)不再傳統(tǒng)的以商業(yè)銀行、保險公司、信托公司等為載體的形式，互聯(lián)網(wǎng)金融出現(xiàn)了多種新模式，包括傳統(tǒng)金融的網(wǎng)絡(luò)化、第三方支付、p2p網(wǎng)絡(luò)借貸、大數(shù)據(jù)金融、眾籌和互聯(lián)網(wǎng)金融門戶等六大最常見和最熱門的互聯(lián)網(wǎng)金融模式?；ヂ?lián)網(wǎng)金融已經(jīng)成為未來金融行業(yè)的發(fā)展趨勢，在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下如何把控新局面，管理金融行業(yè)風(fēng)險已經(jīng)是金融行業(yè)所面臨的重要挑戰(zhàn)。
互聯(lián)網(wǎng)金融在經(jīng)歷了最初的探索期之后，第三方支付、p2p網(wǎng)絡(luò)借貸、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)模式迅速發(fā)張，以余額寶為首的網(wǎng)絡(luò)理財方式大量出現(xiàn)更是讓人們對網(wǎng)絡(luò)投資的熱情倍增。互聯(lián)網(wǎng)金融在帶來普惠金融概念的同時還帶出現(xiàn)了許多新問題，與之相關(guān)的風(fēng)險亦開始慢慢暴露。近年來也頻繁出來p2p網(wǎng)絡(luò)借貸平臺的不斷倒閉以及“跑路”現(xiàn)象，給社會經(jīng)濟發(fā)展帶來了大量風(fēng)險和負面影響。近截止至2月，國內(nèi)p2p網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)歷史累計成交額為16086億元。12月初，北京e租寶網(wǎng)站被查出涉嫌違法經(jīng)營活動。截止至2011月30日，e租寶待收余額高達524.89億。在缺乏有效監(jiān)管和行業(yè)自律的發(fā)展背景下，互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)的借貸公司、非法集資等行為會使人混淆不清，讓人難以進行分辨，使得廣大投資者的權(quán)益無法得到充分保障。
追究互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險的根源也是其模式的自身特點，即基于其依賴互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)生的原因，因此具備相當高的開放性和兼容性，同時又不失傳統(tǒng)金融的特征。首先，互聯(lián)網(wǎng)金融的網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)非常顯著，如開發(fā)、平等、互動等明顯的網(wǎng)絡(luò)特點。互聯(lián)網(wǎng)金融就是通過網(wǎng)絡(luò)上的平臺互動，使金融實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化、隱性化和去中介化。其次，互聯(lián)網(wǎng)金融仍然保留傳統(tǒng)金融行業(yè)的特點，核心依舊是為用戶提供金融服務(wù)。通過平臺提供的服務(wù)合同，實現(xiàn)資金跨期價值的轉(zhuǎn)移，也符合金融為投資人帶來高收益同時以高風(fēng)險為代價的基本邏輯。最后，互聯(lián)網(wǎng)金融追求的是用戶的體驗也是用戶的利益，融資成本的降低一杯高風(fēng)險所替代，跨期轉(zhuǎn)移資源清算和結(jié)算支付，使金融行業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)這兩類高風(fēng)險行業(yè)衍生出另一種新式的風(fēng)險。
三、從宏觀和微觀的角度防范風(fēng)險。
由于投資者對融資者融資項目及融資平臺運營情況的了解程度，與傳統(tǒng)融資方式相比仍然較低。近年不時出現(xiàn)的網(wǎng)絡(luò)融資平臺倒閉甚至卷款潛逃而導(dǎo)致投資者損失慘重之類的消息也事出有因。p2p網(wǎng)絡(luò)貸款、眾籌等融資模式存在非面對面接觸導(dǎo)致對客戶及交易對手了解程度相對傳統(tǒng)融資方式下降的問題。在互聯(lián)網(wǎng)金融中，風(fēng)險管理是一項重要的工作。面對這個競爭日益激烈的`市場環(huán)境，我國金融行業(yè)要想更多的發(fā)展，就必須做好互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險管理工作，確保金融行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
1.法律風(fēng)險。
對比當下互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展速度，滯后的法律法規(guī)的監(jiān)督系統(tǒng)也會帶來一定的監(jiān)管風(fēng)險。金融創(chuàng)新種類形式多樣化，然后有很多相關(guān)的法律法規(guī)沒法及時出臺，導(dǎo)致整個市場缺乏有效的監(jiān)管力度。首先我國可以參考國外互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險的防范案例，然后通過我國現(xiàn)實的國情制定最合適的法規(guī)，例如對計算機安全管理法的制定也需加快日程，同時還要對電子平臺進行規(guī)范管理，抓緊對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險的監(jiān)管及防范，建設(shè)持續(xù)健康穩(wěn)定的法律社會。
2.技術(shù)風(fēng)險。
在對互聯(lián)網(wǎng)金融進行監(jiān)管以及對其風(fēng)險進行防范的同時，金融機構(gòu)的內(nèi)部控制功能還需要進行進一步的提高。建立互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險制度，開展風(fēng)險預(yù)警、資信調(diào)查、自動化征信等，實時、高效的大數(shù)據(jù)征信及反欺詐手段，實現(xiàn)信息數(shù)據(jù)整合輸入以及多種手段、渠道支持反欺詐管理加速發(fā)展內(nèi)部科技。聘請專門的人和崗位進行互聯(lián)網(wǎng)金融下的風(fēng)險及其防范的管理，建立安全健康的計算機管理系統(tǒng)。
3.信用風(fēng)險。
信用風(fēng)險的產(chǎn)生是交易對手不能或不愿履行合約而給另一方帶來損失的可能性，以及由于借款人評級變動或履約能力變化而導(dǎo)致的債務(wù)市場價值波動而引發(fā)損失的可能性。有些企業(yè)如阿里、蘇寧利用自身的電商平臺所累積的經(jīng)營數(shù)據(jù)作為研究基礎(chǔ)，再考量第三方驗證的客戶資料，進行數(shù)據(jù)挖掘，從而進行客戶風(fēng)險的評級分層，量化地區(qū)分企業(yè)和個人信用風(fēng)險的情況。關(guān)于信用風(fēng)險的應(yīng)對，則應(yīng)該對信用制度進行完善，加強對個人信用體系的建設(shè)，并建立完整個人信用數(shù)據(jù)庫，并能夠在金融行業(yè)以合法的方式資源共享，保證能夠在互聯(lián)網(wǎng)上查詢個人信用報告。
4.操作風(fēng)險。
操作風(fēng)險主要源于操作不當引發(fā)的風(fēng)險，與交易過程的系統(tǒng)失靈有關(guān)系。在互聯(lián)網(wǎng)背景下的金融系統(tǒng)無論是對于工作人員還是客戶都有可能出現(xiàn)因操作不當產(chǎn)生的風(fēng)險損失。當前程序化的發(fā)展使得客觀的操作風(fēng)險可以控制，而主觀的交易操作風(fēng)險需要強化從業(yè)者職業(yè)道德教育與向投資者普及基本的風(fēng)險收益的常識。
5.其他風(fēng)險。
除了上述風(fēng)險，互聯(lián)網(wǎng)金融還會出現(xiàn)其他種類風(fēng)險。新概念的提出勢必會經(jīng)歷階段性的推進過程，在此期間民眾會因為認知等發(fā)面的偏差對此產(chǎn)生認知誤差。而由于互聯(lián)網(wǎng)金融正處于發(fā)展階段，整個行業(yè)標準尚未啟動實行。所以，很多問題出現(xiàn)，盡量從宏觀微觀的角度分別分析，找出問題的根源，提出有效的防范和規(guī)范以及處罰措施，積極地解決問題，保證互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的有序地發(fā)展。
四、結(jié)語。
總的來看，互聯(lián)網(wǎng)金融在全球不僅擁有巨大的市場和機遇，同時卻又面臨著巨大的挑戰(zhàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融必將會成為未來的主流，全球經(jīng)濟一體化和金融一體化的進程也在隨著互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展而一步步加快腳步。此時即便面對嚴峻的挑戰(zhàn)，準確把握機會，實施宏觀微觀并重的防范措施，積極主動進行金融創(chuàng)新，努力減少各種類型的風(fēng)險，盡力降低各類風(fēng)險造成的損失，保證金融產(chǎn)品收益的健康穩(wěn)定，使互聯(lián)網(wǎng)金融能持續(xù)健康穩(wěn)定的發(fā)展。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇二十一
以服務(wù)為重點的銀行業(yè)來說，利用網(wǎng)絡(luò)更能為顧客提供全面的服務(wù)。銀行服務(wù)的最大特點是生產(chǎn)和消費的同時性。
因此往往受到時間和空間的限制。顧客為尋求服務(wù)，往往需要花費大量時間去等待和奔波，基于互聯(lián)網(wǎng)的實施則可以突破時空限制。顧客可以通過互聯(lián)網(wǎng)得到更高層次的金融服務(wù)，不同的顧客不僅可以了解信息，還可以直接參與整個過程，最大限度滿足顧客的個人需求。一方面銀行企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)可以擴大服務(wù)市場范圍，另一方面通過互聯(lián)網(wǎng)提供服務(wù)可以加強企業(yè)與顧客之間關(guān)系。因此，要提升服務(wù)，銀行企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身實力和顧客需求，將網(wǎng)絡(luò)營銷服務(wù)作為提升市場競爭力的重要手段。
利用網(wǎng)絡(luò)推出新型產(chǎn)品。
利用網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢提升銀行服務(wù)，最重要的是為客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)產(chǎn)品。在現(xiàn)階段主要有:網(wǎng)上銀行服務(wù)。網(wǎng)上銀行以現(xiàn)有的銀行業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，利用intemet技術(shù)以3a(anytime，anywhere，anyway)方式為客戶提供綜合、安全、實時的自助金融產(chǎn)品和服務(wù)。在我國當前的市場發(fā)展階段，網(wǎng)上銀行主要被定位于新興的低成本營銷渠道來加以應(yīng)用，因此，網(wǎng)上銀行可提供的業(yè)務(wù)基本上取決于現(xiàn)有的銀行業(yè)務(wù)范圍。從表面看，電子銀行只是增加了服務(wù)渠道而已，但實際上，通過搭建多渠道、一體化的電子金融服務(wù)平臺，使銀行實現(xiàn)了與客戶隨時隨地的互動，通過收集客戶信息，挖掘客戶需求，設(shè)計高附加值、多元化、個性化的金融產(chǎn)品，大大提高銀行客戶關(guān)系管理能力，徹底改變了銀行與客戶的關(guān)系，促使銀行經(jīng)營模式實現(xiàn)了由“從產(chǎn)品為中心”向“以客戶為中心”的革命性轉(zhuǎn)變。電子銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展必然要求對銀行經(jīng)營管理體系進行調(diào)整，完善內(nèi)部協(xié)調(diào)、溝通渠道，流程再造，才能保障客戶自助式服務(wù)的成功進行。我國銀行企業(yè)大都開展了這方面的業(yè)務(wù)，如中國銀行的電子銀行業(yè)務(wù)體系已經(jīng)逐步形成包括企業(yè)網(wǎng)上銀行、個人網(wǎng)上銀行、95566客戶服務(wù)中心在內(nèi)的三大類產(chǎn)品架構(gòu)的電子銀行服務(wù)體系。以個人網(wǎng)上銀行為例。目前中行在全國范圍內(nèi)已有27家省級分行投產(chǎn)個人網(wǎng)上銀行服務(wù)，為客戶提供賬戶管理、網(wǎng)上外匯交易、銀券通、銀證轉(zhuǎn)賬、黃金寶、基金等投資理財服務(wù)。
此外，網(wǎng)上電子銀行與傳統(tǒng)銀行服務(wù)相結(jié)合，還形成營業(yè)網(wǎng)點、網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、自助銀行等多渠道的綜合服務(wù)界面和服務(wù)體系，順應(yīng)了多元化、多渠道的市場需求。電話銀行是一種與電話網(wǎng)絡(luò)聯(lián)網(wǎng)的銀行電腦系統(tǒng)，客戶通過音頻電話撥通該系統(tǒng)，根據(jù)系統(tǒng)提示，對系統(tǒng)提供的各種服務(wù)進行選擇，從而完成客戶所選定的服務(wù)，最后電腦將處理結(jié)果通知用戶。越來越多的中資銀行建立起全國統(tǒng)一的客戶熱線。工商銀行的“95588”、中國銀行“95566”，這些集電話自動語音和人工座席等服務(wù)方式于一體的全國統(tǒng)一客戶服務(wù)號碼，讓銀行客戶享受到每年365天、每天24小時不間斷的、全方位的一站式服務(wù)。手機銀行又稱為“移動銀行”，是利用以手機為代表的移動設(shè)備辦理有關(guān)銀行業(yè)務(wù)的簡稱。作為一種結(jié)合了貨幣電子化與移動通信的嶄新服務(wù)，手機銀行不僅能使人們在任何時間、任何地點處理多種金融業(yè)務(wù)，而且豐富了銀行服務(wù)的內(nèi)涵，使銀行以便利、高效又較為安全的方式為客戶提供已有和創(chuàng)新的服務(wù)。在具有網(wǎng)絡(luò)銀行全網(wǎng)互聯(lián)和高速數(shù)據(jù)交換等優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，手機銀行更加突出了移動通信隨時隨地的獨特性，使它成為銀行業(yè)一種更加便利、更具競爭性的服務(wù)方式。
為客戶提供個性化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)不但能使銀行為客戶提供高效快速的服務(wù)產(chǎn)品，更能夠通過網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢為客戶提供個性化服務(wù)。個性化服務(wù)包括三個方面:服務(wù)時空的個性化，在人們希望的時間和希望的地點得到服務(wù);服務(wù)方式的個性化，能根據(jù)個人愛好或特色來進行服務(wù);服務(wù)內(nèi)容個性化，這種服務(wù)不再是千篇一律，千人一面，而是各取所需，各得其所?；ヂ?lián)網(wǎng)可以在上述三個方面給用戶提供個性化的服務(wù)。在傳統(tǒng)的服務(wù)模式中，銀行與客戶是一對多的關(guān)系，即以有限的產(chǎn)品滿足所有客戶的需求;而網(wǎng)絡(luò)營銷中，銀行與客戶的關(guān)系可以演變?yōu)橐粚σ坏年P(guān)系，進而對千差萬別的個性化需求快速做出反應(yīng)。因此，商業(yè)銀行必須充分利用電子商務(wù)手段，建立起一個可供客戶參與的金融產(chǎn)品設(shè)計系統(tǒng)，并在各個加工設(shè)計單元中迅速傳遞需求信息?？蛻艉豌y行可以通過網(wǎng)絡(luò)進行定制信息的交互式溝通，達到雙向互動。銀行按照客戶給定的初始條件，以具有集成化、智能化、柔性化特征的先進制造技術(shù)為支撐，立即將按模塊化設(shè)計的各種解決方案進行組合，高效率和高質(zhì)量地完成產(chǎn)品的定制。這里，商業(yè)銀行營銷人員更多地扮演的是用戶解決方案服務(wù)商的新角色。
由于客戶個性化需求的差異，銀行營銷人員必須打破按需求類別對客源市場進行群體分割、積聚的傳統(tǒng)細分方式，將市場細分到終極限度，即把每個具有獨特個性的客戶視為一個細分市場，并將其作為企業(yè)的目標市場。經(jīng)由網(wǎng)絡(luò)，不論是語音、電子郵件、移動通訊上網(wǎng)等多元化接口，商業(yè)銀行都將直接接觸到每一位客戶，而對客戶而言，可借此渠道與商業(yè)銀行進行一對一的互動。這里，在工業(yè)化時代視為禁區(qū)的終極市場細分已成為現(xiàn)實。如，美國大通銀行的客戶細分是按照客戶規(guī)模大小，與此相適應(yīng)，在網(wǎng)站首頁在中心位置上呈現(xiàn)了這樣五類關(guān)系:個人、小企業(yè)、中型企業(yè)、大企業(yè)及富裕的個人和家族。實質(zhì)就是大通銀行的五類客戶。
為了更好地為客戶提供個性化服務(wù)，并通過優(yōu)質(zhì)的服務(wù)贏得顧客忠誠，企業(yè)應(yīng)建立及管理好客戶數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)。銀行要運用現(xiàn)代化信息技術(shù)，以數(shù)據(jù)庫方式建立客戶個人檔案，以便在客戶生涯的全過程中，持續(xù)追蹤其需求的發(fā)展變化，為其提供終身化的定制服務(wù)。與其他行業(yè)相比，銀行在掌握客戶資料方面有著先天的優(yōu)越性。但是，銀行還應(yīng)該不斷完善客戶資料庫，比如在設(shè)置銀行賬戶時適當增加一些適應(yīng)個性化營銷的項目，并將這些客戶資料輸入計算機，建立客戶檔案數(shù)據(jù)庫。內(nèi)容豐富的數(shù)據(jù)庫，可以為銀行提供一種強大的競爭優(yōu)勢，商業(yè)銀行不僅可以據(jù)此設(shè)計出完全符合消費者需求的個性化產(chǎn)品，而且還可以根據(jù)自己所推出的某項業(yè)務(wù)，尋找出可能需要此項服務(wù)的群體或個人，進而發(fā)掘新客源。如信息化了的花旗銀行的crm軟件系統(tǒng)，收集的信息主要包括:客戶的基本信息，如姓名、性別、職業(yè)、職位、偏好、交易行為、什么時候使用了他們的產(chǎn)品、交易時間有多久等等。統(tǒng)計分析資料，包括客戶對銀行的態(tài)度和評價、信用情況、潛在需求特征等。銀行投入記錄，包括銀行與客戶聯(lián)系的方式、地點、時問，客戶使用產(chǎn)品的情況等。數(shù)據(jù)庫的基本資料不僅靠人工輸入，它還在客戶使用銀行產(chǎn)品的過程中，自動被數(shù)據(jù)庫記錄下來，減少了信息調(diào)研所付出的人力資源。此外，客戶管理系統(tǒng)還具有智能挖掘功能，它可以根據(jù)所儲存的客戶信息，綜合進行分析，從而發(fā)現(xiàn)客戶、與客戶進行良好溝通。由于實現(xiàn)了數(shù)據(jù)化，這種分析和溝通相對于人的大腦來說，在速度和準確度上都有很大的提高，這就為銀行的營銷節(jié)省了大量的人力物力。如在花旗銀行，它客戶存第一筆款或者更早的時候，就成了客戶管理系統(tǒng)中的一名客戶了，顧客的一舉一動都難逃它犀利的眼睛。顧客刷卡了、刷了多少次、取錢了、取了多少錢、貸款了、貸款做什么用了，甚至顧客三個月后想買什么，系統(tǒng)都一清二楚。每個客戶都有一些消費習(xí)慣，這些習(xí)慣也會被客戶管理系統(tǒng)捕捉到，并根據(jù)一點點蛛絲馬跡，分析預(yù)測出顧客將來的消費傾向，以便及時跟進營銷活動，選擇合適的產(chǎn)品推薦給他。正如一位銀行高管所說:“如果我們看到某個客戶在分期付款購買汽車時很快就要付最后一筆款時，我們就可以根據(jù)客戶的消費模式預(yù)測出這位客戶很可能在六個月之內(nèi)再購買一輛汽車。于是我們便可以及時準確并且搶先讓這位客戶知道，我們銀行會有特別優(yōu)惠的汽車貸款利率給他。我們馬上便會寄去我們銀行購買汽車分期付款的宣傳品。”
流程再造提高綜合服務(wù)水平。
銀行在流程再造中，首先流程的設(shè)計應(yīng)以客戶為中心。在產(chǎn)品設(shè)計開發(fā)之初，組織營銷或客戶關(guān)系部門對客戶體驗和市場需求進行充分調(diào)研，并提供相應(yīng)的參考數(shù)據(jù)，明確產(chǎn)品發(fā)展的方向。在業(yè)務(wù)流程設(shè)計中，請專家和客戶進行客戶體驗交流，使產(chǎn)品滿足交易目的的同時能向客戶提供良好的服務(wù)體驗。針對不同目標客戶對產(chǎn)品進行不同的組合包裝，按照目標客戶特點，采取有差異化、行之有效的營銷策略和推廣方案進行市場推廣。
服務(wù)流程要以“流程”而不是以一個專業(yè)職能部門為中心進行設(shè)計。一個流程是一系列相關(guān)職能部門配合完成的，體現(xiàn)于為顧客創(chuàng)造有益的服務(wù)。對流程運行不利的障礙將被鏟除，職能部門的意義將被減弱，多余的部門及重疊的流程將被合并。
效率為先，改進后的流程要明顯提高效率，消除浪費，縮短時間，提高顧客的滿意度和公司競爭力，降低整個流程的成本。美洲銀行作為領(lǐng)先的網(wǎng)上金融服務(wù)供應(yīng)商，擁有25萬的長期網(wǎng)上用戶。美洲銀行在保護客戶隱私和信息安全的同時，為客戶提供了創(chuàng)新的在線解決方案。用戶一旦登記注冊，“我的美洲銀行”就可以自動地將該用戶現(xiàn)有的網(wǎng)上銀行賬戶與美洲銀行的賬戶進行集成，使客戶可以把上百個不同機構(gòu)的銀行賬戶、投資賬戶、信用卡賬戶、貸款、抵押貸款集中在一起，訪問集成的網(wǎng)上信息和金融規(guī)劃工具，并根據(jù)自己的需求和興趣對站點進行定制，獲取根據(jù)個人情況定制的股票行情、市場數(shù)據(jù)和企業(yè)研究報告等。這種安全、準確、高效的服務(wù)流程是銀行網(wǎng)上制勝的根本所在。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇一
在我讀一年級的時候，學(xué)校里有了家校通，為了便于及時與老師溝通，以及下載老師的學(xué)習(xí)資料，家里買了電腦，也同時裝上了互聯(lián)網(wǎng)。
我是一個好奇的孩子，看到電腦總是東摸摸，西點點。媽媽看我有興趣就教我怎樣玩電腦。當我學(xué)會漢語拼音后，我就在電腦上試著打字。電腦在我家生活快兩年了。互聯(lián)網(wǎng)每天都陪伴著我，給我?guī)砹嗽S多快樂，也幫我解決了很多學(xué)習(xí)上的問題。在網(wǎng)上我可以向老師問好，可以請教老師和同學(xué)作業(yè)，還可以在班級作品上看到同學(xué)寫的日記。
電腦玩得時間長了，我漸漸懂得了更多的技巧。雙休日在電腦上玩起了小游戲。我是一個小小建筑師，在網(wǎng)上我設(shè)計建造大橋。造橋需要橋墩、橋梁，你看，旁邊現(xiàn)成都有呢！我用鼠標點擊，拉線。很快橋造好了?？墒且皇褂?，橋不牢固，塌了。我第二次，第三次造橋都未能成功。后來無意中我拉了多個三角形的橋墩，使用時車輛成功通過。這給了我啟發(fā)，用三角形能固定住橋面。
在網(wǎng)上，我還進入太空遨游，與其他小伙伴一起玩耍、學(xué)習(xí)?；ヂ?lián)網(wǎng)真有趣。我的生活中少不了互聯(lián)網(wǎng)，它是我的好伙伴。隨著時間的變化，互聯(lián)網(wǎng)會日新月異，我們的生活將更美好！
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇二
我國物流企業(yè)要向多功能、低成本、高效率方向發(fā)展，就要建立起適應(yīng)現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)發(fā)展的新型管理機制，保證信息資源共享的暢通。不能僅僅只著眼于運輸和倉儲，要建立起物流企業(yè)聯(lián)盟，優(yōu)勢互補，規(guī)?；?jīng)營。
2.1互聯(lián)網(wǎng)物流平臺系統(tǒng)。
物流信息平臺系統(tǒng)具備開放度高、資源共享程度高等優(yōu)點。因為構(gòu)建在國際互聯(lián)網(wǎng)上，可以通過互聯(lián)網(wǎng)實現(xiàn)物流操作過程的跨地區(qū)實時信息傳遞，使各個節(jié)點緊密聯(lián)合，實現(xiàn)物流信息傳遞的時效性和統(tǒng)一性。
2.2新的互聯(lián)網(wǎng)edi信息系統(tǒng)。
互聯(lián)網(wǎng)的蓬勃發(fā)展和陣陣浪潮使基于互聯(lián)網(wǎng)的edi、xml等信息工具應(yīng)運而生，兩者的相互聯(lián)合更提高了信息系統(tǒng)的靈活程度和操作的簡便性，數(shù)據(jù)庫間的信息移動效率得到很大提升。
實時監(jiān)控、雙向?qū)崟r通訊、操作數(shù)據(jù)調(diào)整和儲存、系統(tǒng)運行分析等功能現(xiàn)在都能被新的gps服務(wù)系統(tǒng)一一實現(xiàn)。這為物流企業(yè)提供了強大的技術(shù)支持，使物流業(yè)務(wù)能夠迅速開展。gps系統(tǒng)還可以讓物流企業(yè)通過網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控界面進行實時監(jiān)控、調(diào)整等全流程操作管理。gps系統(tǒng)的應(yīng)用不僅提高了物流企業(yè)的管理水平和服務(wù)質(zhì)量，全流程的實時管理還能提高企業(yè)在顧客中的形象，打造一個好的企業(yè)品牌，在越來越激烈的競爭中脫穎而出。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇三
100多年前狄更斯曾經(jīng)說過，這是一個最好的時代，也是一個最壞的時代。而在今天，在這個互聯(lián)網(wǎng)的時代。互聯(lián)網(wǎng)把我們的世界變成了一個地球村，把世界各地的人們都聯(lián)系在了一起。
也許有人說互聯(lián)網(wǎng)帶來的好處是有，但是弊端也很多。在互聯(lián)網(wǎng)時代，你在網(wǎng)上聊天，但是你永遠不知道對面和你聊天的是人還是狗，雖然這是個玩笑話，但也明顯地昭示出這互聯(lián)網(wǎng)時代的弊端。欺騙，虛假，在這個互聯(lián)網(wǎng)信息滿天飛的時代，已不少見。網(wǎng)絡(luò)暴力，也存在于日漸發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)中。可以說在某種程度，互聯(lián)網(wǎng)使人們的聯(lián)系越加方便，但卻把人們的心給拉遠了。
在中國，人們最常用的一個社交軟件，便是微信，在微信中朋友親人們經(jīng)常暢所欲言，而到了真正見面的時候卻覺得無話可說，這便是互聯(lián)網(wǎng)時代的一個弊端。
但互聯(lián)網(wǎng)時代也給人們帶來了諸多好處。有時甚至能起到挽救生命的作用。比如當一個人，在生命垂危之時直播自殺，而網(wǎng)友們迅速報警，聯(lián)系警方，挽救了這個人垂危的生命，再比如，阿里巴巴集團與公安局聯(lián)合開發(fā)的一款軟件，團圓，致力于尋找丟失孩子，通過網(wǎng)友們的愛心接力及精準的gps定位實現(xiàn)了迅速找到丟失孩子的目標。迄今為止。在這款團圓軟件中。已經(jīng)促成了無數(shù)家庭的團圓，互聯(lián)網(wǎng)帶來的諸如此類的好處比比皆是。
這是一個最好的時代，也是一個最壞的時代，但是，互聯(lián)網(wǎng)在其中起到的作用是好是壞，最終還是掌握在人們手中。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇四
如果要給我們的時代貼個標簽的話，大多數(shù)人會說：人類已進入了互聯(lián)網(wǎng)時代。
互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)滲透到了社會每個領(lǐng)域，影響著各行各業(yè)，從實到經(jīng)濟，從觀念到行為，從傳統(tǒng)到創(chuàng)新，從就業(yè)到生活，由于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的滲透和應(yīng)用，諸多領(lǐng)域已經(jīng)發(fā)生了翻天覆地的變化。經(jīng)濟遇上了互聯(lián)網(wǎng)，猶如增添了發(fā)展的翅膀。經(jīng)濟如果離開了互聯(lián)網(wǎng)，也將寸步難行，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在不斷發(fā)展新型產(chǎn)業(yè)的同時，還在淘汰許多傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)?！段饔斡洝防锩阑瘜O悟空的“千里眼、順風(fēng)耳”的本領(lǐng)，現(xiàn)在已變成大眾化的技能。遠程網(wǎng)絡(luò)視頻把這一切演化到了極至?；ヂ?lián)網(wǎng)還極大地提高了社會的運作效率，降低了運作成本，許多工作可以通過網(wǎng)絡(luò)省時、省力、省心地高效完成。因此，把我們這個時代標志為互聯(lián)網(wǎng)時代一點都不為過。
互聯(lián)網(wǎng)對社會影響的同時，極大地改變了人們的生活方式?，F(xiàn)在人們可以足不出戶，通過網(wǎng)絡(luò)瀏覽新聞，知曉世界發(fā)生的一切。在家聽音樂，看大片不花一分錢費用。與親人、朋友、聊天、視頻，既開心又快樂，把遠在天涯的人變成了近在咫尺。如果你想享受國際名校的教育，可以進入公開課。通過網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷史、文化、知識、科學(xué)技術(shù)、醫(yī)療養(yǎng)生知識、方便至極。在家逛商場，購物既方便又實惠。主題交流群形形色色，交友群，育兒群，旅游群，炒股群，養(yǎng)生群，教學(xué)群······數(shù)不勝數(shù)。人們在家中可以看新聞、娛樂、游戲、學(xué)習(xí)、交友、購物、叫外賣、搞營銷，甚至把辦公室搬到了家里。足以可見網(wǎng)絡(luò)給人們帶來的影響有多么巨大。
網(wǎng)絡(luò)在給人們帶來好處的同時也有許多令人擔憂的東西。由于網(wǎng)絡(luò)與經(jīng)濟的'瓜聯(lián)，網(wǎng)上的虛假廣告不斷出現(xiàn)，不良信息，圖片，泛濫成災(zāi)，不法生意大行其道，不良游戲充斥網(wǎng)絡(luò)，詐騙網(wǎng)站屢禁不止。網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)變成了許多人生上的附體，揮不去，離不開。上班上網(wǎng)，走路低頭，回家游戲，已成了許多人的生活定式。網(wǎng)絡(luò)侵占了人們太多的時間，讓人抽不出時間鍛煉身體，抽不出時間陪伴親人，抽不出半點時間清閑。這些弊端對年輕人乃至下一代傷害至深。真讓人既愛之，又恨之。
對于上網(wǎng)，我們這些人也就看個新聞，娛樂一下，但網(wǎng)絡(luò)對時代，對生活的影響，感受非常深切，所以，對學(xué)校開設(shè)網(wǎng)絡(luò)課，電腦課非常贊同，對下一代而言，這些知識是必不可少的，否則猶如現(xiàn)代文盲。不過，如何做到“綠色上網(wǎng)，文明上網(wǎng)”，卻找不到趨利避害的方法，只能期待孩子盡快成熟，能自身分辨好壞，從中能吸取營養(yǎng)，去其糟粕，健康成長。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇五
摘要：隨著李總理在兩會上提出的“互聯(lián)網(wǎng)+”的概念，伴隨著大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等一系列最新技術(shù)的提出，一系列伴隨著互聯(lián)網(wǎng)的新技術(shù)、新政策必將涌現(xiàn)，這些都引起了各個行業(yè)的關(guān)注。“互聯(lián)網(wǎng)+”的背景條件下，信息技術(shù)的進步也促進了現(xiàn)代審計技術(shù)的發(fā)展。本文在介紹審計制度及方法發(fā)展大致過程的基礎(chǔ)上，分析研究了在“互聯(lián)網(wǎng)+”的最新技術(shù)發(fā)展環(huán)境下審計技術(shù)的發(fā)展趨勢與走向。
關(guān)鍵詞：“互聯(lián)網(wǎng)+”；審計模式；審計方法。
隨著科學(xué)技術(shù)的不斷進步，信息技術(shù)的不斷也使審計方法發(fā)生了變化。在兩會的中，李總理提出了“互聯(lián)網(wǎng)+”的最新概念，報告中指出，未來的互聯(lián)網(wǎng)將會引發(fā)新一輪的工業(yè)革命，屆時，互聯(lián)網(wǎng)也會像第一次工業(yè)革命的蒸汽和第二次工業(yè)革命的電力一樣，全方位地改變著人們的生產(chǎn)和生活。作為一種先進的生產(chǎn)工具，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在審計領(lǐng)域也必將能夠推動審計制度和審計方法的前進。在互聯(lián)網(wǎng)的影響下，最新的網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)將與審計制度和審計方法相適應(yīng)，創(chuàng)造出互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的新的審計技術(shù)，這將對各行各業(yè)的審計工作帶來巨大的影響。
1.“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下審計制度和審計方法的發(fā)展趨勢。
互聯(lián)網(wǎng)背景下，大數(shù)據(jù)和云計算技術(shù)得到了有效結(jié)合，兩者對經(jīng)濟產(chǎn)生了不可小視的.作用，同時改變了人們的生活方式，在此背景下，大數(shù)據(jù)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)等先進技術(shù)為當前的審計方法提供了技術(shù)支持，為審計帶來了便捷。因此在審計的過程中，審計人員必須熟練掌握了有關(guān)大數(shù)據(jù)、云計算的內(nèi)容及有關(guān)方法論，為以后的工作提供保障。在最新的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)中，云計算技術(shù)的發(fā)展大大地提高了人們信息處理的速度，大數(shù)據(jù)的出現(xiàn)在很大程度上提高了人們收集信息的速度和數(shù)量，這些為物聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)和發(fā)展提供了基礎(chǔ)，使人們的生活向著便利化、智能化的方向發(fā)展，這也為現(xiàn)代審計技術(shù)的發(fā)展提供了新的機會。在此背景條件下聯(lián)網(wǎng)審計和持續(xù)審計方式作為新的審計方法，越來越受到人們的關(guān)注。
2.持續(xù)審計方法概述。
審計工作的開展本質(zhì)上是復(fù)雜的信息處理過程，大數(shù)據(jù)、云計算等網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的實現(xiàn)使人們處理信息的能力大幅度提高。在“互聯(lián)網(wǎng)+”的背景條件下，持續(xù)審計方法與最新的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)緊緊聯(lián)系在一起，被越來越多的審計組織所采用。與傳統(tǒng)的審計方法相比，持續(xù)審計方法在解決審計結(jié)果和經(jīng)濟活動的時差問題上具有明顯的優(yōu)勢。大數(shù)據(jù)、云計算技術(shù)能夠與它信息技術(shù)很好的融合，使眾多的非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)化，并提供的處理更多的數(shù)據(jù)，從而使最終的決策更加準確和具體。代理式技術(shù)是實現(xiàn)持續(xù)審計方式的最普遍方法，使用代理技術(shù)的優(yōu)勢是通過該技術(shù)，被審計單位的信息能夠快速及時的被傳達到審計組織，并且信息的采集更加完善和具體，信息的處理更加快捷方便，信息處理的方法更加先進科學(xué)。其整個過程為：在代理式技術(shù)的幫助下，被計單位的生產(chǎn)系統(tǒng)的信息通過廣域網(wǎng)或區(qū)域網(wǎng)被傳送到審計單位，審計單位利用大數(shù)據(jù)和云計算技術(shù)對這些信息進行細致的挑選和分析，這使審計單位的立項變得更加快捷和科學(xué)。
從企業(yè)內(nèi)審的角度來看，持續(xù)審計方式是一種動態(tài)的日常監(jiān)控審計，這樣可以避免傳統(tǒng)集中審計方式的不足，在持續(xù)動態(tài)監(jiān)控審計的同時，在大數(shù)據(jù)和云計算的幫助下，能夠?qū)⒋罅康男畔⒖焖俜治鎏幚?，提高審計效果。?nèi)審人員還能夠?qū)南到y(tǒng)審計和業(yè)務(wù)審計兩方面進行審計。
3.1“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下聯(lián)網(wǎng)審計優(yōu)點。
傳統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)審計之所以沒能大量推廣的原因是其實施和運行的成本較高，如一次性成本中的人員培訓(xùn)費用，經(jīng)常性成本中的硬軟件維護等，這些都制約了聯(lián)網(wǎng)審計的進一步推廣。在“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下，云計算的出現(xiàn)能夠使聯(lián)網(wǎng)審計的成本得到大幅度下降，因云計算的數(shù)據(jù)都儲存于云端，可以節(jié)省硬件的使用費用，并且利用云計算的技術(shù)能夠加快數(shù)據(jù)的處理速度和數(shù)量。
3.2“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下聯(lián)網(wǎng)審計實現(xiàn)途徑。
在“互聯(lián)網(wǎng)+”的云計算背景條件下，聯(lián)網(wǎng)審計的實現(xiàn)途徑主要有被審計單位使用云計算和審計單位使用云計算。在被審計單位使用云平臺的情況下，被審計單位在云平臺上運行自己的系統(tǒng)，儲存自己的信息，在對該單位進行審計時，審計單位處于被動的地位，只有在被允許的情況下才能應(yīng)用該平臺，采集該單位的信息，實現(xiàn)對該單位的審計工作。當審計單位有自己的云計算平臺時，審計單位可以運行自己的相關(guān)系統(tǒng)，把采集到的信息儲存在云端中，通過云計算實現(xiàn)對采集來的信息進行快速的計算，從而使審計工作變得更加方便快速。
結(jié)束語。
“互聯(lián)網(wǎng)+”作為一種新的熱潮，伴隨著云計算、移動互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等最新技術(shù)的發(fā)展，各行各業(yè)都會受到極大的變動甚至說是變革。作為一種主導(dǎo)性力量，“互聯(lián)網(wǎng)+”已經(jīng)推動經(jīng)濟、文化等發(fā)生著巨大改變，歷史的年輪是不會倒退的，只有順著大勢，才能取得持續(xù)的發(fā)展。因此，審計作為國民生活中的關(guān)鍵領(lǐng)域，應(yīng)當快速地適應(yīng)新趨勢的發(fā)展，各審計單位應(yīng)盡快地推廣持續(xù)審計方式和聯(lián)網(wǎng)審計方法，使審計工作變得更加快捷高效。
參考文獻：
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇六
電子商務(wù)物流在整個物流過程中充分運用互聯(lián)網(wǎng)，能增強企業(yè)間的'溝通，迅速響應(yīng)客戶的實時需求，將交易過程大大簡化，減少交易的環(huán)節(jié)，降低了交易的成本，提高了企業(yè)的綜合效率和競爭力，充分發(fā)揮客戶與企業(yè)關(guān)系價值，實現(xiàn)共贏。
3.1促進各節(jié)點的緊密合作。
互聯(lián)網(wǎng)把各個分散的節(jié)點連接為一個緊密連接的有機體，每一個節(jié)點都在發(fā)揮著自己的作用，使整個有機體在較為廣闊的范圍內(nèi)發(fā)揮作用。通過互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，電子商務(wù)物流整個系統(tǒng)的功能被分散給各個節(jié)點，各個節(jié)點進行相關(guān)運作、處理，而各個節(jié)點又有交叉和聯(lián)系，通過交互作用組成一個大的物流網(wǎng)絡(luò)。聯(lián)合運作的每個物流節(jié)點有效地控制了整個物流系統(tǒng)的運營成本，還大大提高了物流系統(tǒng)的效率。與此同時某一個或者某部分節(jié)點出現(xiàn)故障，其他替補節(jié)點迅速補充，不影響整個系統(tǒng)的運行。
3.2合理優(yōu)化資源配置。
隨著計算機的普及和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的飛速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)在電子商務(wù)物流中引導(dǎo)和整合資源配置的功能越來越強大，互聯(lián)網(wǎng)始終貫穿著電子商務(wù)物流的始終，引導(dǎo)著電子商務(wù)物流的發(fā)展。上游節(jié)點把業(yè)務(wù)需求通過互聯(lián)網(wǎng)發(fā)送到下游節(jié)點，下游節(jié)點又通過互聯(lián)網(wǎng)把貨物運輸狀態(tài)反饋給上游節(jié)點，上游節(jié)點和下游節(jié)點在互聯(lián)網(wǎng)中得到緊密連接。經(jīng)過虛擬的互聯(lián)網(wǎng)搜集、共享流通路徑等信息，并進行運送過程反饋、事后信息整合等，大大減少了環(huán)節(jié)間的失誤和誤差，也降低了各環(huán)節(jié)間的停頓，能夠大幅度的提高物流的效率。
3.3無限的開放性和拓展能力。
由于互聯(lián)網(wǎng)具有無限的開放性和拓展能力，所以通過互聯(lián)網(wǎng)相互連接的節(jié)點數(shù)量較龐大，一個節(jié)點出現(xiàn)問題，其他替補節(jié)點迅速補充，這樣就給予了整個物流系統(tǒng)無限的開放性和拓展能力，大大提高了物流效率。
4小結(jié)。
電子商務(wù)也呈現(xiàn)出井噴式發(fā)展，物流配送中許多問題也日益凸顯。作為現(xiàn)代電子商務(wù)物流企業(yè)，在不斷改革創(chuàng)新中需要引導(dǎo)和優(yōu)化資源配置，提高企業(yè)綜合能力以擴大市場競爭力。通過各方面因素的考慮，在開闊思路、優(yōu)化創(chuàng)新、降低成本、提高效率，加強優(yōu)質(zhì)配送的同時，增強消費者便捷、實惠、安全的消費體驗，使商務(wù)企業(yè)、物流企業(yè)相互促進，共同進步。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇七
電子商務(wù)物流在整個物流過程中充分運用互聯(lián)網(wǎng)，能增強企業(yè)間的'溝通，迅速響應(yīng)客戶的實時需求，將交易過程大大簡化，減少交易的環(huán)節(jié)，降低了交易的成本，提高了企業(yè)的綜合效率和競爭力，充分發(fā)揮客戶與企業(yè)關(guān)系價值，實現(xiàn)共贏。
3.1促進各節(jié)點的緊密合作。
互聯(lián)網(wǎng)把各個分散的節(jié)點連接為一個緊密連接的有機體，每一個節(jié)點都在發(fā)揮著自己的作用，使整個有機體在較為廣闊的范圍內(nèi)發(fā)揮作用。通過互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，電子商務(wù)物流整個系統(tǒng)的功能被分散給各個節(jié)點，各個節(jié)點進行相關(guān)運作、處理，而各個節(jié)點又有交叉和聯(lián)系，通過交互作用組成一個大的物流網(wǎng)絡(luò)。聯(lián)合運作的每個物流節(jié)點有效地控制了整個物流系統(tǒng)的運營成本，還大大提高了物流系統(tǒng)的效率。與此同時某一個或者某部分節(jié)點出現(xiàn)故障，其他替補節(jié)點迅速補充，不影響整個系統(tǒng)的運行。
3.2合理優(yōu)化資源配置。
隨著計算機的普及和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的飛速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)在電子商務(wù)物流中引導(dǎo)和整合資源配置的功能越來越強大，互聯(lián)網(wǎng)始終貫穿著電子商務(wù)物流的始終，引導(dǎo)著電子商務(wù)物流的發(fā)展。上游節(jié)點把業(yè)務(wù)需求通過互聯(lián)網(wǎng)發(fā)送到下游節(jié)點，下游節(jié)點又通過互聯(lián)網(wǎng)把貨物運輸狀態(tài)反饋給上游節(jié)點，上游節(jié)點和下游節(jié)點在互聯(lián)網(wǎng)中得到緊密連接。經(jīng)過虛擬的互聯(lián)網(wǎng)搜集、共享流通路徑等信息，并進行運送過程反饋、事后信息整合等，大大減少了環(huán)節(jié)間的失誤和誤差，也降低了各環(huán)節(jié)間的停頓，能夠大幅度的提高物流的效率。
3.3無限的開放性和拓展能力。
由于互聯(lián)網(wǎng)具有無限的開放性和拓展能力，所以通過互聯(lián)網(wǎng)相互連接的節(jié)點數(shù)量較龐大，一個節(jié)點出現(xiàn)問題，其他替補節(jié)點迅速補充，這樣就給予了整個物流系統(tǒng)無限的開放性和拓展能力，大大提高了物流效率。
4小結(jié)。
電子商務(wù)也呈現(xiàn)出井噴式發(fā)展，物流配送中許多問題也日益凸顯。作為現(xiàn)代電子商務(wù)物流企業(yè)，在不斷改革創(chuàng)新中需要引導(dǎo)和優(yōu)化資源配置，提高企業(yè)綜合能力以擴大市場競爭力。通過各方面因素的考慮，在開闊思路、優(yōu)化創(chuàng)新、降低成本、提高效率，加強優(yōu)質(zhì)配送的同時，增強消費者便捷、實惠、安全的消費體驗，使商務(wù)企業(yè)、物流企業(yè)相互促進，共同進步。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇八
在互聯(lián)網(wǎng)時代，只有加強企業(yè)間的合作，優(yōu)化資源，優(yōu)勢互補，才能提高運作效率。物流企業(yè)往往跨地區(qū)乃至跨國家運營，不同物流企業(yè)通過協(xié)同努力，調(diào)整產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)信息共享，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、便捷、放心、滿意的服務(wù)，同時也降低了經(jīng)營成本，提高了物流效率。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇九
觀念的改變本身就是革命的表現(xiàn)，而教學(xué)改革的進行也必須要依托觀念創(chuàng)新。在互聯(lián)網(wǎng)時代背景下成長起來的新一代大學(xué)生思想活躍，具有強烈的探索精神和實踐精神，是網(wǎng)絡(luò)中最為活躍的群體。因此，在互聯(lián)網(wǎng)時代大學(xué)生已經(jīng)不甘心做單純的教學(xué)活動被“統(tǒng)治”者，而需要成為學(xué)習(xí)的主人。因此，在公共管理實踐教學(xué)過程中，教師要及時轉(zhuǎn)換思維，突出學(xué)生的主體地位，在實踐教學(xué)過程中積極利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)和相關(guān)的平臺，實現(xiàn)學(xué)生的實踐參與，提升他們的能力培養(yǎng)而不是單純的知識建構(gòu)。在具體的實踐教學(xué)過程中，教師要通過教學(xué)方法創(chuàng)新，積極利用任務(wù)教學(xué)法、項目教學(xué)法、翻轉(zhuǎn)課堂等創(chuàng)新教學(xué)方法吸引學(xué)生的興趣，提高他們的參與度。
3.2提高教師隊伍的素質(zhì)。
教師是教學(xué)改革的引領(lǐng)者和執(zhí)行者，他們的素質(zhì)的高低直接影響著互聯(lián)網(wǎng)背景下公共管理實踐教學(xué)改革成敗。因此，面對互聯(lián)網(wǎng)時代對教師素質(zhì)的新要求，各高校要采取一系列有效措施，不斷提高教師素質(zhì)，特別是對網(wǎng)絡(luò)新媒體技術(shù)的應(yīng)用意識和能力。針對教師的實際現(xiàn)狀，高?？梢圆扇∪瞬乓M和教師培訓(xùn)的手段，不斷提高教師的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)素養(yǎng)。當然，通過培訓(xùn)提高教師素質(zhì)并不是一朝一夕就可以完成的，同時互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)又具有相當?shù)膶I(yè)性。針對上述問題，高?？梢詾楣补芾韺I(yè)的專職教師配備助教，輔助其進行基于互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的實踐教學(xué)活動。例如，可以為教師配備優(yōu)秀的本科生作為助教，這不僅有利于解決上述問題，還可以作為教師和學(xué)生聯(lián)系和交流的橋梁，從而建立穩(wěn)定和諧的師生關(guān)系，促進實踐教學(xué)的順利進行。
3.3發(fā)揮實踐教學(xué)網(wǎng)絡(luò)平臺的作用。
鑒于現(xiàn)實社會實踐崗位和機會不足，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)就成為拓展公共管理專業(yè)學(xué)生實踐途徑的重要依托。因此，廣大教師要積極發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)教育平臺，特別是網(wǎng)絡(luò)教室的作用，為實踐教學(xué)服務(wù)。例如教師可以通過在教室構(gòu)建實際社會情境，使學(xué)生獲得實踐體驗，但是這種方式受時空限制較大，同時也需要大量的成本投入。因此，在進行此類實踐教學(xué)活動時，可以基于相關(guān)技術(shù)進行錄像或直播，然后通過網(wǎng)絡(luò)發(fā)布，這樣不僅可以擴大對學(xué)習(xí)者的覆蓋面，親身參與的學(xué)生也可以通過錄像回放的方式進行課后反思，提高認識。當然，良好的軟件和硬件環(huán)境是上述教學(xué)方式得以展開的前提和基礎(chǔ)。因此，高校應(yīng)該多方籌措資金，加大資金投入和設(shè)備更新，為公共管理實踐教學(xué)創(chuàng)新提供保障。
3.4整合網(wǎng)絡(luò)教學(xué)資源。
目前，各高校均開始重視網(wǎng)絡(luò)視角下的實踐教學(xué)改革，并產(chǎn)生了大量的優(yōu)質(zhì)網(wǎng)絡(luò)教學(xué)資源。但是，上述資源往往存在分割和各自為政的情況。以公共管理課程為例，各高校一般都建有相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)平臺、開放課程以及實踐課程視頻。但是上述資源和平臺之間缺乏有效兼容，以至于資源分散、造成了巨大的浪費。因此，在今后公共管理實踐教學(xué)改革中，有必要打破部門和校際職能分割，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)資源的整合和共享，提高網(wǎng)絡(luò)教育資源的利用效率。
4結(jié)論。
總之，互聯(lián)網(wǎng)時代背景為公共管理實踐教學(xué)提供了廣闊舞臺，同時也提出了改革與創(chuàng)新的要求。因此，公共管理實踐教學(xué)必須基于互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)主動創(chuàng)新，培養(yǎng)人才，方可永葆高校教學(xué)的生命力。
參考文獻:。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十
現(xiàn)在已經(jīng)是科技發(fā)達的21世紀了，互聯(lián)網(wǎng)也走進了家家戶戶，成了我們生活中密不可缺的一部分。
電視機走進了家家戶戶。小朋友在家里看動畫片兒，讓他們的腦子里充滿了天馬行空的想象力，獲得更多的知識，變的聰明可愛。大人們看電視，使一天的煩惱都煙消云散，人與人之間多了幾分理解和寬容，生活質(zhì)量提高了許多。老年人看電視，整天都沉浸在歡樂中，孤單的生活都充滿了七彩陽光，就算兒女不在身邊也能樂開懷。
電腦和手機走進了家家戶戶。在學(xué)習(xí)上遇到了困難，總會想的一個頭兩個大?，F(xiàn)在只要用手機或電腦在網(wǎng)上一搜，答案就在眼前向你招手，問題迎刃而解。逛街買東西是一件辛苦的事。想必，沒有人想在烈日下汗流浹背的逛街，在寒風(fēng)下冷的瑟瑟發(fā)抖的逛街吧?，F(xiàn)在好了，我們可以在空調(diào)、電風(fēng)扇、暖風(fēng)機下使用手機或電腦購買自己喜歡的東西。甚至可以買到國外的東西呢!如果你想給遠方的親朋好友敘敘舊，就可以用qq或微信跟他們聊天。還行打視頻電話呢。
啊，現(xiàn)在的科技技術(shù)是越來越好了。做為新生代的我們應(yīng)該緊跟時代的腳步，用好的成績報打祖國，把祖國建設(shè)的更美麗!
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十一
2120年的某一天，圣夜小學(xué)的亞夢正在慢慢地朝學(xué)校走去。我看了她一眼，咦，她怎么沒帶書包？我很好奇，便走去問：你好，我想問一下你們上學(xué)怎么都不帶書包的？現(xiàn)在哪還用書包啊，教室里都有電腦可以直接上互聯(lián)網(wǎng)，書上的內(nèi)容直接網(wǎng)上下載！老師也不用在黑板上寫字了，上課時，老師說的話都會被互聯(lián)網(wǎng)記錄下來，再由電腦機器人記錄到黑板上，這樣老師就不用‘吃’粉筆灰了。不信的話，我?guī)闳タ纯?。亞夢說道。我剛走進校園，一陣芬芳的香味撲鼻而來，原來電腦根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)的提示自行操縱照顧花兒，怪不得這么香。
我走進教室，哇，課桌全部都是液晶屏，黑板前著一個機器人。我才坐下，機器人就認出了我是客人，馬上‘跑’過來問：小姐您想要喝些什么？這么好的服務(wù)態(tài)度，這個機器人都可以去當保姆了！原來2120年的科技已經(jīng)這么發(fā)達了，連校園里都有機器人啦！
喂，懶豬，醒醒啊！發(fā)生什么事了？我慢吞吞地問道。老媽一臉嚴肅：快起床，getup！ok，ok。原來剛才只是個夢，我心里想著，如果那是真的該多好！雖然只是個夢，但未來一定會因為互聯(lián)網(wǎng)，而變得更加美好！
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十二
摘要：隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)突飛猛進地發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)延伸到了世界的各個角落。在互聯(lián)網(wǎng)不斷普及的今天，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，為企業(yè)創(chuàng)造了一種嶄新的生存空間。為了能夠使得企業(yè)保持競爭力，不斷滿足消費者多樣化和個性化的需求，企業(yè)必須采用有效的網(wǎng)絡(luò)營銷策略。但是，由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展日新月異，網(wǎng)絡(luò)營銷的模式正在不斷地更新，加之企業(yè)的決策者對網(wǎng)絡(luò)營銷的認識存在不足，導(dǎo)致許多企業(yè)往往不能夠正確地采用適用于本企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)營銷策略。因此，研究網(wǎng)絡(luò)營銷策略也成了企業(yè)和學(xué)界關(guān)注的一個重要議題。
關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)時代；網(wǎng)絡(luò)營銷；策略。
一、網(wǎng)絡(luò)營銷發(fā)展現(xiàn)狀。
（一）國外發(fā)展現(xiàn)狀。
在上世紀90年代初期，全球刮起了發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)的熱潮，網(wǎng)絡(luò)營銷也隨著互聯(lián)網(wǎng)的熱潮快速發(fā)展，全球知名的公司都慢慢使用互聯(lián)網(wǎng)進行信息營銷管理活動，開拓公司業(yè)務(wù)，并且結(jié)合企業(yè)的結(jié)構(gòu)與網(wǎng)絡(luò)營銷的需要調(diào)整企業(yè)結(jié)構(gòu)，網(wǎng)絡(luò)營銷快速崛起。進入21世紀后，隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)進一步發(fā)展，尤其是移動互聯(lián)網(wǎng)的普及，互聯(lián)網(wǎng)業(yè)已徹底改變了人們生活、工作、學(xué)習(xí)、合作和交流的環(huán)境。網(wǎng)絡(luò)營銷正是在這樣的大背景下得以迅速發(fā)展，并已成為跨世紀的營銷策略。
（二）國內(nèi)發(fā)展現(xiàn)狀。
國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)營銷的發(fā)展相較于國外算是較晚一些，按照國內(nèi)學(xué)者較為認可的網(wǎng)絡(luò)營銷的起步應(yīng)該算是開啟的。而開始很多國產(chǎn)品牌才開始嘗試使用網(wǎng)絡(luò)營銷，例如著名的國產(chǎn)品牌海爾集團就是在19通過互聯(lián)網(wǎng)將三千臺的冷凍冰箱賣到愛爾蘭的，而后“北上廣”的企業(yè)都紛紛開始開展網(wǎng)絡(luò)營銷開展業(yè)務(wù)。目前，隨著國內(nèi)電子商務(wù)空前、快速的發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)營銷作為電子商務(wù)的重要組成部門發(fā)展迅速，各類網(wǎng)絡(luò)營銷系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)廣告、網(wǎng)絡(luò)調(diào)研、網(wǎng)絡(luò)銷售、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)、移動分銷、網(wǎng)絡(luò)推廣等營銷活動在網(wǎng)絡(luò)中發(fā)展的如火如荼?？梢哉f，目前國內(nèi)的企業(yè)如果離開了網(wǎng)絡(luò)營銷，終將失去市場、失去客戶。而依托網(wǎng)絡(luò)營銷，國內(nèi)也涌現(xiàn)了一大批巨頭企業(yè)，例如，騰訊、阿里巴巴、京東、360等等。
二、網(wǎng)絡(luò)營銷策略存在的問題。
由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展日新月異，網(wǎng)絡(luò)營銷的模式正在不斷地更新，加之企業(yè)的決策者對網(wǎng)絡(luò)營銷的認識存在不足，導(dǎo)致許多企業(yè)往往不能夠正確地采用適用于本企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)營銷策略。具體表現(xiàn)為網(wǎng)絡(luò)營銷開展范圍廣，但是網(wǎng)絡(luò)營銷的效果較差，營銷策略使用不合理。對網(wǎng)絡(luò)營銷這種特殊營銷方式的營銷策略缺乏系統(tǒng)性研究，沒有形成一套適合我國國情的網(wǎng)絡(luò)營銷策略。不少企業(yè)沒有結(jié)合本身企業(yè)的需求，沒有系統(tǒng)的分析網(wǎng)絡(luò)營銷的具體的目的，常常是看到其他企業(yè)做了，自己企業(yè)也要做，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)營銷的開展具有一定的盲目性。
通過網(wǎng)絡(luò)營銷策略應(yīng)用在我國所存在的問題的分析，為企業(yè)進一步制定網(wǎng)絡(luò)營銷策略提供了依據(jù)?；ヂ?lián)網(wǎng)時代下網(wǎng)絡(luò)營銷策略，應(yīng)從以下三個方面來分析：網(wǎng)絡(luò)營銷定價策略、網(wǎng)絡(luò)營銷渠道策略以及網(wǎng)絡(luò)營銷品牌策略。
（一）網(wǎng)絡(luò)營銷定價策略。
不管是網(wǎng)絡(luò)營銷還是傳統(tǒng)營銷，定價是非常重要的，定價策略就像雙刃劍，用好了市場大好，用偏了傷及企業(yè)自身。企業(yè)只有深入分析自身企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)營銷的情況，掌握網(wǎng)絡(luò)營銷定價策略的體系，才能夠在網(wǎng)絡(luò)營銷的定價策略中免受損失。每個行業(yè)都有其各自偏好的定價策略，在選定了目標市場和進行了市場定位后，考慮產(chǎn)品或服務(wù)應(yīng)該達到什么樣的定價目標，將定價目標與整個營銷目標緊密聯(lián)系起來。對于任何一家公司而言，目標越清楚，制定價格就越容易。
（二）網(wǎng)絡(luò)營銷渠道策略。
在傳統(tǒng)的市場營銷活動中，渠道的作用是非常重要的，傳統(tǒng)行業(yè)“渠道為王”，掌握了渠道，也就抓住了市場。而網(wǎng)絡(luò)營銷的渠道跟傳統(tǒng)的渠道有很多不同之處。網(wǎng)絡(luò)營銷渠道作為一種集資源配置、物流配送、信息傳遞、售后服務(wù)于一體的新型渠道，集合了“信息流、物流、商流及資金流”，對企業(yè)的要求較高。目前，網(wǎng)絡(luò)營銷的渠道策略主要分類直接營銷渠道、間接營銷渠道以及直接營銷與線下傳統(tǒng)渠道相結(jié)合的方式。
（三）網(wǎng)絡(luò)營銷品牌策略。
所謂“品牌”是企業(yè)一種標識、一種形象的象征，“品牌”的“品”三個口是通過消費者的口碑，不斷積累，品出企業(yè)的文化，形成企業(yè)特有的企業(yè)特征與特質(zhì)。網(wǎng)絡(luò)影響品牌策略，一定是一個企業(yè)為了特定的目的，在網(wǎng)絡(luò)中通過“營銷化”、“故事化”、“事件化”、“形象化”的.塑造企業(yè)標識的過程。其中，企業(yè)的信息服務(wù)內(nèi)容、企業(yè)網(wǎng)站、企業(yè)的網(wǎng)上的信息就是企業(yè)的形象化過程，對這個內(nèi)容要進行品牌經(jīng)營，形成故事性、事件性，讓消費者記住企業(yè)的品牌。例如，大家說到小米，都會想起其品牌口號“為發(fā)燒而生”；說到華為,很多人會想起其的品牌口號“華為，不僅僅是世界500強”，在文化與實質(zhì)產(chǎn)品的結(jié)合，打造優(yōu)秀的網(wǎng)絡(luò)品牌，形成的就是具有一定品牌效應(yīng)的網(wǎng)上形象。通過故事化、事件化將企業(yè)的品牌快速營銷推廣。小米的總裁雷軍，錘子手機的羅永浩每一次新機的發(fā)布會都是一個故事大會、通過品牌營銷策略，讓企業(yè)獲得更大市場。
四、企業(yè)網(wǎng)絡(luò)營銷策略應(yīng)注意的問題。
任何一個成功的營銷模式都不是單一的營銷策略實施過程，而是全方位的營銷策略的組合，對于復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下的企業(yè)網(wǎng)絡(luò)營銷模式也是如此。企業(yè)應(yīng)當重點關(guān)注品牌、定價和渠道策略，只有在進行了仔細認真的分析基礎(chǔ)之上，網(wǎng)絡(luò)營銷策略的實施才是科學(xué)有效的，才能經(jīng)受住環(huán)境的檢驗。
參考文獻：
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十三
摘要：基于移動互聯(lián)網(wǎng)的教學(xué)是高校教學(xué)的必然趨勢，將移動互聯(lián)網(wǎng)融入統(tǒng)計學(xué)課程的基礎(chǔ)理論、案例、實踐部分教學(xué)中，能提高教學(xué)效率，為廣大同行提供教學(xué)參考。
關(guān)鍵詞：移動互聯(lián)網(wǎng)；統(tǒng)計學(xué)；教學(xué)效率。
統(tǒng)計學(xué)是收集、處理、分析、解釋數(shù)據(jù)，并從數(shù)據(jù)中得到結(jié)論的科學(xué)。在政府部門、學(xué)術(shù)領(lǐng)域、日常生活、公司或者企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理都會用到統(tǒng)計［1］，它是經(jīng)濟類和管理類學(xué)生必修的一門專業(yè)基礎(chǔ)課，由數(shù)學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、統(tǒng)計方法和計算機應(yīng)用四個方面有機結(jié)合，需要數(shù)學(xué)作為統(tǒng)計分析理論的基礎(chǔ)，經(jīng)濟學(xué)作為背景，統(tǒng)計方法作為手段，利用計算機軟件應(yīng)用實現(xiàn)，具有很強的理論性和應(yīng)用性?；诮y(tǒng)計學(xué)課程的特點，學(xué)生普遍感覺復(fù)雜難懂。復(fù)雜難懂主要有幾個原因：一是理論較為難懂，聽不明白；二是聽得明白，但是不知道有什么用；三是聽得懂，題也會做，但實際解決問題時無從下手?，F(xiàn)在，隨著移動互聯(lián)網(wǎng)的迅速發(fā)展，從高校實際情況來看，智能手機、平板電腦等其他移動設(shè)備終端在學(xué)生手中已經(jīng)隨處可見，移動終端已經(jīng)能夠滿足學(xué)生隨時隨地學(xué)習(xí)的硬件要求，移動互聯(lián)網(wǎng)進入課堂成為一種趨勢［2］。本文將談?wù)勅绾卫靡苿踊ヂ?lián)網(wǎng)提高統(tǒng)計學(xué)教學(xué)的效率。下面我將從三個方面提出關(guān)于統(tǒng)計學(xué)課程教學(xué)的想法。
一、基礎(chǔ)理論部分教學(xué)，讓學(xué)生聽得懂。
統(tǒng)計學(xué)課程的理論部分會涉及很多數(shù)學(xué)公式和復(fù)雜的運算，對于經(jīng)濟類和管理類學(xué)生來說，由于其專業(yè)課程要求，數(shù)學(xué)、概率論與數(shù)理統(tǒng)計的`基礎(chǔ)不扎實，他們對理論部分的學(xué)習(xí)是難以理解和掌握的。這一部分教學(xué)，教師可以采用多媒體和板書結(jié)合的教學(xué)手段。對于概念性的文字，圖形，例子可以用多媒體展示出來，教師充分利用色彩、圖形，聲音等技術(shù)吸引學(xué)生的注意力，讓課堂充滿活力。而對于公式的推導(dǎo)及運算則用投影幕布旁邊的黑板加板書進行說明。板書可以讓學(xué)生緊跟老師的思維推導(dǎo)數(shù)學(xué)公式及步驟計算，在板書的同時，學(xué)生有充分的時間思考，掌握教學(xué)內(nèi)容，有利于教師啟發(fā)和引導(dǎo)學(xué)生掌握相關(guān)的知識點［3］。這樣能充分利用多媒體和板書的優(yōu)點增強教學(xué)效果。在課后，關(guān)于教學(xué)內(nèi)容的復(fù)習(xí)，教師可以通過移動互聯(lián)網(wǎng)隨時隨地給學(xué)生補充分享知識，解答疑難，針對課堂內(nèi)容的重難點制作成5至15分鐘微課視頻推送給學(xué)生，學(xué)生可以利用零碎的時間在線瀏覽、下載。這樣“碎片化”的學(xué)習(xí)方式方便學(xué)生查找學(xué)習(xí)，節(jié)省時間，同時學(xué)生的學(xué)習(xí)不再局限于課堂，不再受到時間、地點的限制，提高學(xué)生自主學(xué)習(xí)能力。教師可以基于移動互聯(lián)網(wǎng)建立qq群、微信群等進行實時遠程教學(xué)，加強與學(xué)生的交流，讓答疑不再局限于“面對面”；學(xué)生也可以將有疑惑的問題及時拍下圖片，發(fā)送給老師及時解答，提高復(fù)習(xí)效率。
二、案例部分教學(xué)，讓學(xué)生知道有用。
統(tǒng)計學(xué)是一門應(yīng)用的科學(xué)，最終目的是應(yīng)用于實際，解決實際問題。案例是統(tǒng)計學(xué)課程的重要組成部分，通過案例教學(xué)可以將學(xué)習(xí)的理論部分和實際問題緊密聯(lián)系起來［4］，讓學(xué)生學(xué)以致用。案例部分教學(xué)采取多媒體展示的教學(xué)手段，用ppt呈現(xiàn)案例，以及具體演示統(tǒng)計軟件如何實現(xiàn)分析數(shù)據(jù)的過程。教師所選的案例要緊密結(jié)合所教學(xué)生的專業(yè)，做到經(jīng)典例題和實際應(yīng)用相結(jié)合，知識點和相關(guān)問題相結(jié)合，使得學(xué)生聽得懂、學(xué)得會、用得好。經(jīng)典例題可以讓學(xué)生加快對知識點的理解，而實際的案例應(yīng)用可以讓學(xué)生切實感受到統(tǒng)計學(xué)的用處，讓學(xué)生對統(tǒng)計學(xué)更有信心、更有興趣，從而學(xué)習(xí)起來更主動。針對一些特別的或者熱點的案例，還可以制作出5至15分鐘的“專題實例講解”視頻，通過移動客戶端與學(xué)生分享交流，感受到統(tǒng)計學(xué)的“無所不在”。如發(fā)布一段關(guān)于“統(tǒng)計學(xué)在汽車銷售中的應(yīng)用”，講解銷售人員如何根據(jù)以往銷售得到的用戶數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，準確定位不同年齡、性別、收入的客戶人群不同的消費傾向，從而提高汽車的銷售量和對不同客戶的服務(wù)質(zhì)量。
三、實踐部分教學(xué)，讓學(xué)生知道怎么用。
學(xué)生在課堂上學(xué)到統(tǒng)計學(xué)應(yīng)解決的實際問題之后，若不著手實踐活動，當他們遇到實際問題時就會不知如何解決。只有多開展一些統(tǒng)計學(xué)的科研活動，才有利于提高學(xué)生對知識的綜合應(yīng)用能力，有利于他們在今后工作崗位上解決實際問題［5］。老師在這一過程中扮演的角色就是有效引導(dǎo)學(xué)生將理論知識應(yīng)用于實踐。如就大學(xué)生感興趣的課題做市場調(diào)查，教師和學(xué)生一起討論調(diào)查方案與調(diào)查問卷的設(shè)計，教師具體指導(dǎo)他們?nèi)绾卫媒y(tǒng)計分析方法對收集到的數(shù)據(jù)進行分析，結(jié)合相關(guān)專業(yè)知識得出結(jié)論，然后撰寫出高質(zhì)量的調(diào)查分析報告。實踐教學(xué)中，如何利用有效渠道獲取有效數(shù)據(jù)是應(yīng)用的難點之一。現(xiàn)如今的手機客戶端發(fā)展已經(jīng)相當成熟，如果將信息推送和移動互聯(lián)網(wǎng)結(jié)合起來，對數(shù)據(jù)的收集和整理就有很大的提升作用。如“基于網(wǎng)紅營銷方式對大學(xué)生群體購買力影響分析———以桂林高校為例”這一類型的問卷調(diào)查，研究對象為大學(xué)生，則可以以大學(xué)生所在地區(qū)為例，展開紙質(zhì)問卷和網(wǎng)絡(luò)問卷相結(jié)合的方式進行調(diào)查，進行抽樣后，網(wǎng)絡(luò)問卷可以在qq空間、微信朋友圈等媒介上進行推送。相比較于單純地發(fā)放紙質(zhì)問卷，紙質(zhì)問卷和網(wǎng)絡(luò)問卷相結(jié)合要更節(jié)省人力、物力，得到的數(shù)據(jù)同樣具有合理性。
四、結(jié)語。
移動互聯(lián)網(wǎng)教學(xué)具有巨大的優(yōu)勢，針對不同課程的特點，合理地將移動互聯(lián)網(wǎng)融入課程教學(xué)必將提高教學(xué)效率。在未來統(tǒng)計學(xué)課程教學(xué)中，必然要求我們在教學(xué)模式上更多地改革和創(chuàng)新。本文提出了關(guān)于統(tǒng)計學(xué)課程教學(xué)的幾點想法，以后要更進一步地創(chuàng)新教學(xué)手段，探索更多基于移動互聯(lián)網(wǎng)的教學(xué)，以順應(yīng)時代的發(fā)展。
參考文獻：
［1］賈俊平.統(tǒng)計學(xué)［m］.清華大學(xué)出版社有限公司，2006.
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十四
隨著互聯(lián)網(wǎng)時代的到來，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育工作的重要性與日俱增。作為思想政治教育方法的一種重要手段，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育工作在互聯(lián)網(wǎng)背景下不斷搭建新的平臺，宣傳主流思想，但是由于新平臺的建設(shè)滯后，創(chuàng)新性和吸引力不足，對學(xué)生思想動態(tài)把握不足，主流信息的傳播效果偏弱，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育并沒有發(fā)揮預(yù)期的效果。本文為提升互聯(lián)網(wǎng)視域下的網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的實效性進行了一系列的路徑探究。
互聯(lián)網(wǎng)高校思想政治教育網(wǎng)絡(luò)平臺實效性。
（一）概念。
在很長一段時間，學(xué)者們普遍認為網(wǎng)絡(luò)思想政治教育是借計算機等現(xiàn)代技術(shù)，以現(xiàn)代思想政治教育為主進行的網(wǎng)絡(luò)拓展。如：劉梅從工具性和載體性的角度來定義網(wǎng)絡(luò)思想政治教育，她認為網(wǎng)絡(luò)思想政治教育是以傳播學(xué)和思想宣傳的理論為依據(jù)，以計算機網(wǎng)絡(luò)為載體進行的思想政治教育。但這個觀點沒有體現(xiàn)新形式的網(wǎng)絡(luò)思想政治教育與傳統(tǒng)的思想政治教育有何本質(zhì)性區(qū)別。
而韋吉鋒從網(wǎng)絡(luò)本質(zhì)出發(fā)揭示網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的內(nèi)涵，以期完善劉梅的觀點。他認為，其以抓住網(wǎng)絡(luò)本質(zhì)，針對網(wǎng)絡(luò)影響，通過網(wǎng)絡(luò)有目的、有計劃、有組織的對網(wǎng)民在思想觀念、政治觀點、道德規(guī)范等方面施加影響，使他們形成符合一定社會發(fā)展所需要的思想政治品德和信息素養(yǎng)的網(wǎng)上雙向互動的虛擬實踐活動。但是這個觀點沒有對網(wǎng)絡(luò)的本質(zhì)以及如何利用網(wǎng)絡(luò)等問題進行說明。
概括而言，這些觀點的不足是他們對網(wǎng)絡(luò)作用的認識僅僅局限于網(wǎng)絡(luò)的工具性和載體性兩方面，而對于思想政治教育和網(wǎng)絡(luò)在本質(zhì)上的內(nèi)在聯(lián)系卻沒有理清楚，只是將網(wǎng)絡(luò)思想政治教育通俗化理解為思想政治教育通過網(wǎng)絡(luò)再現(xiàn)而已，其他學(xué)者的觀點亦然。而今，在互聯(lián)網(wǎng)視域下的網(wǎng)絡(luò)思想政治教育已經(jīng)不再是簡單的利用網(wǎng)絡(luò)工具對傳統(tǒng)思想政治教育效用的工具性的再現(xiàn)。
綜上所述，我認為網(wǎng)絡(luò)思想政治教育是基于互聯(lián)網(wǎng)時代的特點，以計算機及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為載體，將受教育者的政治觀念、思想道德、行為規(guī)范等信息化的一種教育形式。高校網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的實效性指的是網(wǎng)絡(luò)思想政治教育在網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域范圍內(nèi)對大學(xué)生在獲取思想教育信息，思考現(xiàn)實問題和表達思想感情傾向時形成的有吸引力和影響力等良好結(jié)果。
（二）研究意義。
第37次中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息中心（cnnic）發(fā)布的《中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展狀況統(tǒng)計報告》數(shù)據(jù)顯示，截止到2015年12月，中國的網(wǎng)民數(shù)量達6.88億，互聯(lián)網(wǎng)普及率達50.3%，一半中國人已接入互聯(lián)網(wǎng)。并指出2015年有3951萬人是新增網(wǎng)民，其增長率為6.1%，比2014年高了1.1個百分點，網(wǎng)民規(guī)模的增速有所提升。同時，由于“互聯(lián)網(wǎng)+”計劃的不斷推動和發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)對整個社會的影響已步入新階段。
大學(xué)生是互聯(lián)網(wǎng)使用的一大主體，充分利用新媒體主體自由平等、交流快捷便利等特點進行溝通交流、表達自我。急需學(xué)習(xí)和研究如何在互聯(lián)網(wǎng)時代提升網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的實效性。
（一）新平臺建設(shè)滯后、搭建后創(chuàng)新和吸引度不夠。
由于信息技術(shù)的飛速發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的平臺建設(shè)更新十分緩慢。各高校建設(shè)的網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的平臺已有一定規(guī)模，但內(nèi)容卻是量的堆砌，缺乏深度挖掘，忽略了內(nèi)容所帶來的價值性和實效性，平臺建設(shè)形式化嚴重。
目前，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育重理論說教，對學(xué)生來說這些說教顯得十分枯燥，而對學(xué)生來說具有趣味性和沖擊性強的信息更有吸引力。這些平臺信息無法吸引起學(xué)生的關(guān)注，這些信息也很難深入到受教育者的內(nèi)心深處，也就難以實現(xiàn)學(xué)生和老師的及時互動，老師難以把握學(xué)生目前的思想動態(tài)。這樣，前期的投入和后期的回報都是斷鏈的，實效性銳減，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的預(yù)期效果并沒有達到。
（二）主流信息的傳播效果偏弱。
互聯(lián)網(wǎng)給生活帶來巨大的便捷性，學(xué)生在思想政治教育網(wǎng)站上瀏覽到的信息，大多是簡單的政策性新聞，或者學(xué)校的近期活動以及會議內(nèi)容等，對學(xué)生來說，內(nèi)容的可讀性不強，無法滿足受教育者的閱讀欲望，雖然平臺上的信息在不斷更新中，但是接受度差。
其次在新平臺上的政治思想教育的主流信息的推送缺乏互動討論，與快速發(fā)展的網(wǎng)絡(luò)新平臺相比，點擊率和互動率卻處于持續(xù)低迷的狀態(tài)。主流觀點和思想都很嚴謹，相比較為枯燥，并不全能貼近學(xué)生生活，把握當下熱點，在信息交流如此迅速暢通的情況下，點擊率很難得到飛躍式的提升，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育工作的效用大打折扣。
（三）對學(xué)生的網(wǎng)絡(luò)思想和行為把握不足。
互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下，學(xué)生在互聯(lián)網(wǎng)上的活動頻繁，這便于思想政治教育工作者及時了解學(xué)生思想情況的變化，但是網(wǎng)上的匿名狀態(tài)給思想政治教育活動帶來更多的變數(shù)和更大的挑戰(zhàn)。學(xué)生在這里自由的接受信息、傳播消息，互聯(lián)網(wǎng)動態(tài)情境下的學(xué)生受多方面信息的影響，思想狀態(tài)變化性更大，教育者對學(xué)生的思想狀態(tài)的把握更加困難，給思想引導(dǎo)帶來了難度。
同時由于網(wǎng)絡(luò)思想政治教育本身就是開放性的一個平臺，這樣對學(xué)生的約束和監(jiān)管就十分困難，系統(tǒng)上就存在漏洞，教育者很難及時得知受教育者對信息的接受情況和理解程度，由于網(wǎng)絡(luò)上的交往形式有別于傳統(tǒng)的人際交往形式，虛擬性的交往，使得人際關(guān)系更加虛化，學(xué)生網(wǎng)絡(luò)思想政治教育行為散漫。
（四）網(wǎng)絡(luò)思想政治教育缺乏針對性。
當前，很多高校的網(wǎng)絡(luò)平臺基本處于web1.0時代、web2.0時代。網(wǎng)絡(luò)思想政治教育平臺大多是面向全體學(xué)生發(fā)布信息：門戶網(wǎng)站發(fā)布最新的學(xué)生服務(wù)、新聞資訊、資源下載等內(nèi)容。這樣的網(wǎng)站門戶對于受教育者來說可能僅僅只是工具性網(wǎng)站，需要獲取信息時才會去瀏覽和關(guān)注，平時不會留意這些平臺。例如，清華的紅色網(wǎng)站等都面臨這樣的困境。
就目前比較火的微博和微信的公眾號的平臺來說，教育者和受教育者之間的溝通更加便捷，互動性和實時傳播性更強，但是面對大量信息，教育者很難從大量的信息中準確的提煉出每個學(xué)生的思想動態(tài)；對受教育者來說，不是每一條信息都是他說需要的，信息大量的推送，只能是粗略的瀏覽，不會每一條信息都仔細閱讀和思考，這樣即使花費大量的精力，效果對主客體來說都是不明顯的。
（一）創(chuàng)新線上線下相結(jié)合的高校網(wǎng)絡(luò)思想政治教育形式。
在互聯(lián)網(wǎng)時代背景下，思想政治教育理論課依舊占據(jù)著重要的地位，除在課堂上為學(xué)生講解理論，教育者可在思想政治教育網(wǎng)頁上，或新媒體平臺上可以設(shè)立學(xué)習(xí)與答疑專欄，在這里學(xué)生可就課堂問題、當下熱點問題、學(xué)術(shù)觀點探討提出自己的看法，師生之間相互討論，增加互動性。同時，結(jié)合課程可上傳一些學(xué)習(xí)資料讓學(xué)生不僅在課堂上學(xué)習(xí)，在課下可通過思想政治教育的網(wǎng)絡(luò)平臺獲取學(xué)習(xí)資料，隨時隨地學(xué)習(xí)，彌補不足。通過這種形式，不僅可以輔助課堂思想政治教育教學(xué)，還可以擴大網(wǎng)絡(luò)思想政治教育平臺的影響范圍和增強平臺的實效性。
（二）整合網(wǎng)絡(luò)信息，對信息的進行甄別。
當前，網(wǎng)絡(luò)信息量大，且信息質(zhì)量稂莠不齊，教育者必須對大量的信息進行甄別、把關(guān)，不斷的實現(xiàn)將校園網(wǎng)絡(luò)和其他思想政治教育平臺的資源進行整合，給學(xué)生創(chuàng)造良好的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境。
思想政治教育工作者應(yīng)當為學(xué)生提供經(jīng)過質(zhì)量“把關(guān)”過的形式多樣的信息資源，引導(dǎo)學(xué)生思考與討論，用健康的思想文化占領(lǐng)網(wǎng)絡(luò)陣地。這樣學(xué)生在瀏覽平臺信息時，避免受到很多不專業(yè)、不入流信息的干擾。
（三）創(chuàng)建廣泛的信息交流平臺，增加內(nèi)容的趣味性，提高教育的靈活性。
傳統(tǒng)的說教式手段效果并不明顯，在互聯(lián)網(wǎng)時代下的更是效益甚微，為避免這一狀況，將“要我學(xué)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙獙W(xué)”。高?？赏ㄟ^各種平臺，如qq、微信的公眾號等定期廣泛征集學(xué)生當前最關(guān)心的熱門話題，就熱門話題廣泛的宣傳，營造網(wǎng)絡(luò)思想政治教育的氛圍，引發(fā)師生之間的廣泛熱議和討論，師生之間通過互動交流，深入探討，教育者進行適時引導(dǎo)，讓學(xué)生增強自主參與度，激發(fā)興趣，在潛移默化中接受主流思想政治理論的熏陶，提高思想政治素養(yǎng)。
同時，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育平臺的信息內(nèi)容應(yīng)當不斷提升更新的速度，緊跟當下的熱點話題，以生動有趣的網(wǎng)絡(luò)思想政治教育信息吸引學(xué)生的注意力，例如適當?shù)牟扇柎鸹蚴歉偞鸬姆绞?，讓學(xué)生參與其中，提高他們對網(wǎng)絡(luò)思想政治教育平臺的關(guān)注，增強學(xué)習(xí)的積極性，讓他們在輕松愉悅的氣氛中接受知識、提高能力、提升學(xué)生的參與度，達到思想政治教育的目的。
（四）個性化的關(guān)注學(xué)生心理的即時動態(tài)。
web3.0時代的到來，技術(shù)更加進步，信息分析能力更強，高校注重創(chuàng)造智能化平臺。思想政治教育工作者可依靠智能化信息系統(tǒng)對受教育者的科學(xué)的思想動態(tài)的分析，了解網(wǎng)絡(luò)思想政治教育接受主體的需要，網(wǎng)絡(luò)思想政治教育與接受主體內(nèi)在需要的契合，不僅能夠吸引接受主體的興趣，讓其參與其中，更能幫助思想政治教育主體及時把握學(xué)生的思想動態(tài)和行為取向，便于及時找出有針對性的個性化教育方案對受教育者進行個性化教育，思想政治教育的功效也能取得了倍增的效果。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十五
摘要：普惠金融的發(fā)展給弱勢群體提供了包容性發(fā)展的機會，但消費者金融素養(yǎng)的缺乏使得普惠金融發(fā)展存在諸多風(fēng)險。居民、企業(yè)機構(gòu)以及政府部門金融素養(yǎng)的提高是化解風(fēng)險的根本所在，是促進普惠金融發(fā)展的必然措施。本文在研究普惠金融與金融素養(yǎng)研究現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，對山東地區(qū)居民進行隨機問卷調(diào)查，統(tǒng)計分析影響消費者金融素養(yǎng)的主要因素，明確我國金融素養(yǎng)發(fā)展存在的問題，并提出了促進金融素養(yǎng)發(fā)展的措施。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十六
內(nèi)容提要:銀保合作是銀行業(yè)和保險業(yè)雙贏的金融創(chuàng)新舉措,在發(fā)達國家已十分盛行。但是,我國銀保合作還處于初級階段,作者在回顧國內(nèi)銀保合作的現(xiàn)狀、揭示其存在的問題的基礎(chǔ)上,著重就在現(xiàn)有金融和法律環(huán)境下,銀保如何攜手合作的問題,提出了一系列政策建議和實施措施,以期促進這項金融創(chuàng)新在我國的順利發(fā)展。
關(guān)鍵詞:金融市場綜合經(jīng)營銀保合作。
歐洲銀行保險的典型是法國國家人壽cnp公司,它通過銀行和郵政銷售的保險業(yè)務(wù)收入占到總收入的80%以上。
國內(nèi)銀行保險發(fā)展尚處初級階段,主要開展方式是以代理銷售協(xié)議的形式在銀行柜臺銷售保險產(chǎn)品,通常被銀行稱作“代理保險業(yè)務(wù)”,是銀行中間業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容。在國內(nèi),銀行保險一開始是由銀行代收保險費為主要內(nèi)容,2000年開始逐步開始開展銀行代理銷售保險產(chǎn)品。在近年的低利率金融環(huán)境下,憑借銷售儲蓄性的分紅銀行保險產(chǎn)品,銀行保險開始迅猛發(fā)展,尤其是在壽險領(lǐng)域,大量的壽險公司和銀行開始進入并迅速拓展銀行保險業(yè)務(wù)。
一。很多新興的壽險公司更是把銀行保險作為進入市場并迅速提升保險市場份額的主要渠道,其保費收入絕大多數(shù)來源于銀保保費收入。
仍然偏低,但呈現(xiàn)穩(wěn)步增加趨勢。在目前蓬勃開展的銀行保險中,銀行方憑借客戶、網(wǎng)點、信譽等優(yōu)勢占據(jù)主動地位,代理手續(xù)費節(jié)節(jié)攀高,成為銀行中間業(yè)務(wù)收入的重要來源。如較早開展銀行保險業(yè)務(wù)的工商銀行,就從中受益匪淺。作為國內(nèi)資產(chǎn)規(guī)模最大的商業(yè)銀行,工商銀行早在1992年左右就開始積極與國內(nèi)外多家保險公司進行合作,并將大力發(fā)展銀行保險業(yè)務(wù)視為有效實現(xiàn)金融創(chuàng)新和利潤突破的新型中間業(yè)務(wù)。2000年開始伴隨著國內(nèi)銀行保險的“井噴”式發(fā)展,工商銀行中間業(yè)務(wù)收入增長迅速。據(jù)工商銀行公布的數(shù)據(jù)顯示,從2000年到2005年,工商銀行中間業(yè)務(wù)收入提高很快,到2005年其境內(nèi)機構(gòu)中間業(yè)務(wù)收入增長至138億元,年增幅達20%,相對2000年累計增長了5倍。相關(guān)統(tǒng)計顯示,2005年工商銀行代理保險業(yè)務(wù)量達到了853億元,代理保險業(yè)務(wù)收入已經(jīng)達到了8.64億元,在全行中間業(yè)務(wù)收入中的占比為7.7%,成為了該行中間業(yè)務(wù)收入的創(chuàng)新增長點。目前該行銀行保險業(yè)務(wù)持續(xù)快速增長,業(yè)務(wù)規(guī)模穩(wěn)居代理保險業(yè)務(wù)市場首位。
在銀行保險業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展的同時,原本掩蓋在繁榮背后的弊端日益突出。目前國內(nèi)的銀行保險市場遠沒有達到“相互滲透”、“一體化”的要求,仍然存在業(yè)務(wù)模式初級、競爭點過分密集的情況。目前銀行保險的競爭進入白熱化,由銀行主導(dǎo)的銀保市場環(huán)境越來越明顯,由于雙方缺乏深層次資源整合,銀行保險產(chǎn)品單一,競爭的焦點多集中短期的競爭點上,例如產(chǎn)品價格、收益率、手續(xù)費率等。由于競爭者眾多,直接的結(jié)果就是競爭過度,保險公司的利潤空間越來越低,而客戶的需求、銀行銷售能力卻得不到明顯的滿足和提高。
較,保險公司的資產(chǎn)規(guī)模要小得多。
逐步提高,銀行保險由低級階段向高級階段發(fā)展,必然要求。
相關(guān)的法律制度進行相應(yīng)的調(diào)整,破除阻礙金融發(fā)展的制度束縛,不斷進行制度創(chuàng)新,營造一個良好的制度環(huán)境,從而促進我國銀行保險的發(fā)展。
三、立足當前,放眼未來,銀行、保險公司攜手共促銀保合作的深化。
1995年頒布的《商業(yè)銀行法》和2002年10月修改通過的《保險法》都以法律形式確立了金融分業(yè)經(jīng)營的管理體制這一原則?？紤]到我國金融業(yè)并未經(jīng)過充分發(fā)展,銀行和保險公司的經(jīng)營管理水平及風(fēng)險控制能力與西方發(fā)達國家相比有很大差距,目前大規(guī)模修改金融法律體系、確立金融混業(yè)經(jīng)營制度的條件還不成熟,堅持分業(yè)經(jīng)營的金融體制符合我國現(xiàn)階段的金融發(fā)展實際。但是,是不是在目前的金融環(huán)境下可以放棄銀行保險發(fā)展,等到金融環(huán)境成熟時再去發(fā)展呢?其實不然,無論從目前金融環(huán)境的變化趨勢還是我國銀行業(yè)、保險業(yè)面臨日益激烈的競爭環(huán)境分析,我國銀行和保險公司都有盡快發(fā)展銀行保險的深刻動因,銀行保險也被證明具有良好的發(fā)展前景,因此,銀行業(yè)和保險業(yè)都需要主動抓住時機大力發(fā)展銀行保險,這樣才能在將來的銀行保險市場上占據(jù)主動地位。
在現(xiàn)有的金融環(huán)境下,要想擺脫這種銀行保險目前的困局,最有效的辦法就是跳出現(xiàn)有對雙方長遠發(fā)展均不利的市場競爭框架,銀行、保險公司共同分析研究銀行保險的現(xiàn)狀和未來趨勢,在以下幾個方面加強溝通協(xié)作,共同促進銀行保險的發(fā)展:。
1、保險公司和銀行充分利用。
較低的模式發(fā)展到更為高層次的模式。
合作雙方還可以通過共用品牌使得資源可以進一步整合。初級的品牌策略可以是雙方聯(lián)名,例如保險公司與銀行的聯(lián)名信用卡;高級的品牌策略包括品牌聯(lián)盟、專有品牌的產(chǎn)品等。
在銷售模式上,也可以合作嘗試出柜面代理之外各種創(chuàng)新模式,如保險顧問或理財顧問模式,即面對銀行客戶,將保險作為一種理財產(chǎn)品為其提供理財建議。還有銀行電話行銷模式,即從信用卡資料庫中抽取客戶名單,由保險公司通過郵寄信件方式將保險產(chǎn)品介紹給客戶,并通過電話追蹤并予以確認成交。
2、積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新合作,發(fā)揮整體聯(lián)動優(yōu)勢。
體,以滿足客戶對全套金融服務(wù)的需求。對此,銀行和保險公司應(yīng)組成市場拓展的專家小組,對銀行客戶進行細分,確定相應(yīng)的目標市場,根據(jù)不同需求層次的客戶設(shè)計相應(yīng)的保險產(chǎn)品。產(chǎn)品應(yīng)該針對銀行客戶的細分區(qū)隔進行開發(fā),以達到與銀行享有產(chǎn)品充分互補的效果。
產(chǎn)品上雙方的合作可分兩個層次:第一個層次是由保險公司根據(jù)銀行普遍的銷售對象,結(jié)合保險產(chǎn)品自身的區(qū)隔,針對銀行的業(yè)務(wù)特點,細分出各類客戶,如儲蓄存款客戶、貸款客戶、信用卡客戶等,有針對性地開發(fā)產(chǎn)品。雖然缺少銀行的實際參與,缺少特定銀行的針對性,但開發(fā)出來的產(chǎn)品也可具有普遍的適應(yīng)性。第二個層次是銀行參與到產(chǎn)品開發(fā)的過程,把該銀行特有的銷售對象、銷售習(xí)慣等特點融入產(chǎn)品特性中,有效地實現(xiàn)產(chǎn)品的互補性和不同銀行的專屬性。
3、雙方在銀保的后援支持方面加強合作,全面提升銀保合作水平。
(1)雙方加強培訓(xùn)合作。培訓(xùn)是保險行業(yè)最重要的資源之一,也是目前銀保合作中銀行需要充分重視的。保險公司應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品和銷售的特點對銀行職員進行悉心培訓(xùn),同時,把握住銀行建立“理財中心”的機遇,為銀行職員提供全方位的金融知識培訓(xùn),并從中滲透保險營銷理念。這樣的培訓(xùn)可以使得銀行職員更全面掌握金融知識,同時由于逐步了解并認同保險營銷文化,在銷售過程中更具主動性。
(2)要在保險公司和銀行之間建立一套運作順暢的行政管理系統(tǒng),保證銷售過程中以及隨后的客戶服務(wù)能夠到位。行政管理系統(tǒng),包括開發(fā)適合銀行保險需要的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng),為銀行保險工作提供良好的技術(shù)服務(wù)平臺。除此之外,保險公司和銀行可以合作建立動態(tài)、持續(xù)的監(jiān)控系統(tǒng),定期評估銷售的變化,把握市場機遇,這有助于保險公司和銀行共同提高各自的業(yè)務(wù)運作水平。同時還要把客戶服務(wù)納入雙方的行政管理系統(tǒng)。保險公司和銀行必須理解顧客的需求,在客戶細分的基礎(chǔ)上針對性地開展客戶服務(wù)。如雙方根據(jù)客戶狀況共同制定綜合理財產(chǎn)品計劃,讓客戶享受真正“一站式”的金融服務(wù)。保險公司可以協(xié)助銀行拓展業(yè)務(wù)范圍,提升服務(wù)意識,提高客戶留存率。
(3)共同建立有效的激勵機制。銀保發(fā)展的初級階段,需要有足夠的激勵引導(dǎo)銀行職員主動銷售保險產(chǎn)品。當然,激勵是一把雙刃劍,短期內(nèi)能推動銷售,長期可能損害業(yè)務(wù)發(fā)展。所以,在長期內(nèi),雙方應(yīng)該把激勵與培訓(xùn)結(jié)合在一起,運用“軟”激勵,例如提供資助讓業(yè)績優(yōu)異的銀行職員參加高級金融理財課程,或者資助他們考取有關(guān)認證等,輔助他們進行自身職業(yè)生涯的規(guī)劃和發(fā)展,而非簡單地給予金錢、旅游等“硬”激勵。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十七
所謂內(nèi)幕交易又被稱為知情交易，是指在證券的發(fā)行及交易過程中，若干掌握有關(guān)上市公司未公開重要信息的知情者，或者非法獲取證券交易內(nèi)幕信息的人員，以獲取經(jīng)濟利益或避免經(jīng)濟損失為目的，在信息尚未公布之前，先市場而動，直接或間接買賣該證券的行為內(nèi)幕交易違反了證券市場公開、公平、公正的原則，侵犯了投資公眾的平等知情權(quán)和財產(chǎn)權(quán)益，影響了證券市場功能的發(fā)揮。同時，內(nèi)幕交易使證券價格和指數(shù)的形成過程失去了時效性和客觀性，使證券價格和指數(shù)成為少數(shù)人利用內(nèi)幕信息炒作的結(jié)果，最終會使證券市場喪失優(yōu)化資源配置的作用。
一、證券市場內(nèi)幕交易的危害。
1.內(nèi)幕交易對證券市場的發(fā)展造成損害。
所有資本市場參與者具有公平獲利的機會，而內(nèi)幕交易使大眾投資者和內(nèi)幕交易者處在不平等的地位，如果法律不能保障公平競爭，就無所謂競爭機制，信息公開就沒有意義，證券市場的交易規(guī)則就會被破壞，這樣，投資者就會對證券市場失去信心，從而影響投資者的投資熱情，最終使證券市場的資金越來越少。另外，內(nèi)幕交易存在時，內(nèi)部人為了利用重大非公開信息長期獲利，會盡可能地延遲公布這些信息，而信息傳遞的迅捷與否直接影響證券市場的效率，這樣又會使大眾投資者對證券市場缺乏效率不滿，從而減少投資。
2.內(nèi)幕交易對上市公司本身造成損害。
內(nèi)幕交易還會對上市公司造成損害。內(nèi)幕交易影響公司的經(jīng)營效率，當市場存在內(nèi)幕交易時，公司股票的價格不能準確適當?shù)卦谧C券市場上反映出來。當內(nèi)幕人員利用公司的重大非公開信息進行交易時，為了獲得更多的利潤，內(nèi)幕人員有可能盡量延遲公布公司的信息，信息公布的越延遲，公司的股票價格和公司股票的實際價值之間的差別就越明顯，公司股票市場價格不能準確反映公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營狀況，反過來又使公司的管理人員不能做出正確的決策，從而影響公司的運營效率。同時，公司的大多數(shù)投資人會認為自己受到非公正待遇，從而喪失了對公司投資的信心，這必然會對公司股票的價格和進一步融資造成極大影響，損害公司的聲譽和形象。
3.內(nèi)幕交易違背公平原則，對投資者造成損害。
公開競爭、公平交易是證券市場的基本行為準則，確保投資者權(quán)益不受侵害是證券市場健康發(fā)展的基本保證。內(nèi)幕交易直接損害了公平原則，內(nèi)幕人員利用其特殊地位獲得其他投資者無法獲得的內(nèi)幕信息進行交易，這無疑加重了證券市場交易者和投資者之間的信息不對稱程度。當內(nèi)幕信息是利好消息時，從事內(nèi)幕交易行為的人員就會大量買人證券，待消息公布后，市場做出反應(yīng)，證券價格上漲，再賣出證券獲取不正當收益。反之亦是。只有在所有的投資者享有平等的獲得信息的機會時，證券市場才是公平的，如果聽任內(nèi)幕交易存在，投資者會逐漸喪失對證券市場的信心，退出證券市場，導(dǎo)致證券市場的萎縮。
總之，內(nèi)幕交易嚴重損害了證券市場各方的權(quán)益，破壞了證券市場健康運行的基礎(chǔ)，基于以上原因，世界各國紛紛制訂了禁止內(nèi)幕交易的法律法規(guī)。我國禁止內(nèi)幕交易的立法也是隨著證券市場的不斷發(fā)展逐步完善的，但是我國證券監(jiān)管部門似乎還沒有找到有效打擊內(nèi)幕交易的方法。因此，深入分析內(nèi)幕交易行為發(fā)生、泛濫的原因非常重要，尋找治理該現(xiàn)象的對策更具有現(xiàn)實意義。
二、內(nèi)幕交易泛濫的原因。
1.內(nèi)幕交易的巨大利益驅(qū)動。
在證券市場中，獲得利益是投資者和參與者的基本目的和投資活動的基本驅(qū)動力。這種市場參與活動本身是正當?shù)?，但某些人對金錢的貪婪，超出了法律允許的范圍，利用便利條件謀取非正當利益。在內(nèi)幕交易中，操縱者利用資金優(yōu)勢、信息優(yōu)勢人為制造股價波動，中小投資者據(jù)此做出的決策往往招致嚴重損失。而內(nèi)幕交易者則通過各種操縱手段對中小投資者的權(quán)益進行剝奪，從而獲得巨額收益。
2.內(nèi)幕交易的隱蔽性。
眾所周知，證券市場的內(nèi)幕交易不是普通的權(quán)錢交易或其他****交易，在很大程度上表現(xiàn)為單純的信息交易。顯而易見，當市場好轉(zhuǎn)并走向火熱時，信息便能以最短距離最快速度轉(zhuǎn)換成金錢，內(nèi)幕交易隨之比前幾年更多地孳生，無論是那種形式的內(nèi)幕交易，信息都作為一種有用的、稀缺的資源發(fā)揮著重要的作用。上市公司并購、重組等重大內(nèi)部消息在披露前，公司內(nèi)部人員或投機者就以獲利為目的，提前于市場大眾獲得信息，并先于市場建倉或減倉行為的情況屢見不鮮。但是我們現(xiàn)在所處的是網(wǎng)絡(luò)時代，信息傳遞方式和渠道的多樣化，并且絕大多數(shù)內(nèi)幕交易人員在從事內(nèi)幕交易時并不使用自己的賬號，這使得對內(nèi)幕交易的查處和取證都很困難，可以說內(nèi)幕交易隱蔽性已是證券市場的常態(tài)。
3.相關(guān)法律法規(guī)的缺失。
相對西方國家的立法而言，我國證券市場的法律法規(guī)相對滯后，經(jīng)過十幾年的艱苦努力，我國已經(jīng)初步形成了以《公司法》、《證券法》、《證券投資基金法》為核心，以《中國證券監(jiān)督管理委員會股票發(fā)行審核委員會條例》、《中國證監(jiān)會股票發(fā)行核準程序》、《上市公司新股發(fā)行管理辦法》、《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》等規(guī)章為重要補充的上市公司監(jiān)督管理及信息披露制度，但其尚不能適應(yīng)中國證券市場發(fā)展的實際需要，并且對于內(nèi)幕交易，沒有制定單獨的法規(guī)，而僅僅在《證券法》中用很少的篇幅加以規(guī)范。過于粗略的法律框架，使證券監(jiān)管部門對花樣不斷翻新的內(nèi)幕交易方式缺乏必要的監(jiān)管依據(jù)與有效的處理手段，也使證券市場上的內(nèi)幕交易者更加有恃無恐，內(nèi)幕交易泛濫也就成為必然。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十八
目前，對互聯(lián)網(wǎng)金融的定義尚未統(tǒng)一。中投公司對互聯(lián)網(wǎng)金融的定義為：在這種金融模式下，支付便捷，市場信息不對稱程度非常低，資金供需雙方直接交易，銀行等金融中介都不起作用，可以達到與現(xiàn)在直接和間接融資一樣的資源配置效率，并在促進經(jīng)濟增長的同時，大幅減少交易成本。從狹義的金融角度來看，互聯(lián)網(wǎng)金融應(yīng)該定義在跟貨幣的信用化流通相關(guān)層面，也就是資金融通依托互聯(lián)網(wǎng)來實現(xiàn)的業(yè)務(wù)模式都可以稱之為互聯(lián)網(wǎng)金融；從廣義上來說，理論上任何涉及到廣義金融的互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用，都應(yīng)該是互聯(lián)網(wǎng)金融，包括但不限于為第三方支付、網(wǎng)絡(luò)貸款、眾籌、在線理財、在線金融產(chǎn)品銷售、金融中介、金融電子商務(wù)等。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融特征。
1.金融服務(wù)基于大數(shù)據(jù)應(yīng)用。
數(shù)據(jù)一直是信息時代的象征。大數(shù)據(jù)可以促進高頻交易、社交情緒分析和信貸風(fēng)險分析。無論互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域哪種業(yè)務(wù)模式與產(chǎn)品設(shè)計無不體現(xiàn)對大數(shù)據(jù)的合理運用。
2.金融服務(wù)趨向長尾化。
從目前的余額寶等業(yè)務(wù)來看，更多的客戶是“草根階層”，這一點與銀行的金融服務(wù)偏向“二八定律”里的2%客戶不同。互聯(lián)網(wǎng)金融面對的小微客戶的金融需求既小額又個性化，在傳統(tǒng)商業(yè)銀行體系里往往得不到滿足，而互聯(lián)網(wǎng)金融在服務(wù)客戶方面有著先天的優(yōu)勢，可以高效地解決用戶的個性化需求。大數(shù)據(jù)金融、網(wǎng)貸、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)金融模式都在一定程度上解決了小微企業(yè)及個體工商戶的融資需求，其中網(wǎng)貸及眾籌還滿足了一部分客戶的投資理財需求。
3.金融服務(wù)高效、便捷化。
互聯(lián)網(wǎng)金融帶來了全新的渠道，為客戶提供方便、便捷、高效的金融服務(wù)，極大地提高現(xiàn)有金融體系的效率?；ヂ?lián)網(wǎng)金融門戶的“搜索+比價”帶來的金融產(chǎn)品服務(wù)讓信貸從復(fù)雜變得簡單。
4.金融服務(wù)低成本化。
互聯(lián)網(wǎng)金融的低成本化特點體現(xiàn)在兩個方面：一方面是交易成本上，與傳統(tǒng)商業(yè)銀行對客戶信息調(diào)查不同，互聯(lián)網(wǎng)金融利用大數(shù)據(jù)和信息流能夠快速低成本的實現(xiàn)金融信貸的操作管理；另一方面是服務(wù)成本上，互聯(lián)網(wǎng)金融降低了小微企業(yè)融資成本，互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)品組合更加靈活，讓客戶的選擇更加貼近實際需求，此外第三方支付的結(jié)算成本大大降低、眾籌模式開拓了低成本的新融資渠道?；ヂ?lián)網(wǎng)金融讓客戶以更低成本搜索比價更多優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)產(chǎn)品。
三、國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展狀況。
互聯(lián)網(wǎng)金融處于孕育狀態(tài)，20是中國互聯(lián)網(wǎng)金融元年，2013年為互聯(lián)網(wǎng)金融大爆發(fā)時期。
1.各種模式競相發(fā)展。
近年來，國內(nèi)以第三方支付、網(wǎng)絡(luò)貸款平臺和眾籌平臺等為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融異軍突起，各種模式競相發(fā)展，迅速改變金融業(yè)面貌，成為金融創(chuàng)新的主力軍。截至2013年7月份，央行已發(fā)放25張第三方支付牌照。自此，第三方支付行業(yè)進入從量變到質(zhì)變的階段，也日漸成為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)發(fā)展的一種重要形態(tài)。據(jù)公開數(shù)據(jù)顯示，2012年我國第三方支付市場交易規(guī)模為12.9萬億元。線上支付占比為28.3%，線下支付占比為68.8%，移動支付規(guī)模較小僅為1511.4億元。第三方支付線上業(yè)務(wù)的國民大約有3.66萬億元，過去7年的年均增速達到111%。而相比第三支付，飽受爭議的網(wǎng)貸在2012年和2013年進入爆發(fā)期。2012年網(wǎng)貸平臺在全國各地迅速擴張。進入2013年，網(wǎng)貸平臺更是以每天1~2家上線的速度快速增長，尤其是2013年9月以來，新增平臺的上線速度達到每天3~4家；2013年底，網(wǎng)貸平臺的數(shù)量突破8家。眾籌、互聯(lián)網(wǎng)進入門戶、大數(shù)據(jù)金融等新金融形態(tài)不斷涌現(xiàn)出來，并得到快速發(fā)展。而在這些互聯(lián)網(wǎng)與金融強大的融合趨勢的沖擊下，傳統(tǒng)金融機構(gòu)也開始紛紛進入互聯(lián)網(wǎng)金融，加速信息化金融機構(gòu)的布局。商業(yè)銀行深感變革的急迫，或以獨立的.方式、或與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作的方式，不同程度上將互聯(lián)網(wǎng)與其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相結(jié)合。
2.各地政府積極支持。
面對熱潮洶涌的互聯(lián)網(wǎng)金融，各地政府也陸續(xù)出臺政策支持互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展。北京市力促相關(guān)行業(yè)主體聚集，為推動互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)規(guī)范發(fā)展提供平臺與機會；上海市推行金融創(chuàng)新新政，推出支持互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)企業(yè)落戶的具體措施；浙江省依托發(fā)達的民營經(jīng)濟，為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)提供快速發(fā)展的沃土；深圳市前海的金融創(chuàng)新已上升為國家戰(zhàn)略，在國家和地區(qū)相關(guān)政策的支持下，依托深圳前海金融資產(chǎn)交易所，吸引民生電商等新型金融點上和互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)入駐。
3.創(chuàng)新與風(fēng)險并存。
互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域作為一個新興領(lǐng)域，從來不缺乏創(chuàng)新?；ヂ?lián)網(wǎng)金融作為創(chuàng)新事物，其創(chuàng)新的機會與法律風(fēng)險并存，作為一種金融創(chuàng)新產(chǎn)物，互聯(lián)網(wǎng)金融在一定程度上實現(xiàn)了金融媒介的轉(zhuǎn)變及模式的創(chuàng)新，使得金融活動的途徑多樣化，拓寬了企業(yè)融資渠道，促進金融市場更加活躍，提升資源配置效率，降低了交易成本。由于整個行業(yè)尚處于探索階段等種種原因，新事物在發(fā)展過程中難免會遇到諸多問題，在確保堅守法律底線、防范風(fēng)險并對個別違法者予以堅決打擊的前提下應(yīng)提倡適度監(jiān)管，積極包容創(chuàng)新。
互聯(lián)網(wǎng)今日的火熱程度從吸金勢頭上可以表現(xiàn)出來。據(jù)it桔子研究資料顯示，在其追蹤的245家公司里統(tǒng)計了以來的投資事件，互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域發(fā)生了58起投資事件，占比24%。
四、商業(yè)銀行面對互聯(lián)網(wǎng)金融的反應(yīng)。
互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的飛速發(fā)展，為金融業(yè)的發(fā)展帶來了新的契機。21年以來，相關(guān)金融政策的開放，使得互聯(lián)網(wǎng)等非金融企業(yè)開始進軍金融行業(yè)?；ヂ?lián)網(wǎng)等現(xiàn)代化信息技術(shù)的介入，降低了金融市場交易成本，提高了交易效率，強化了海量數(shù)據(jù)的收集、處理和挖掘過程，更打破了金融體系由少數(shù)機構(gòu)壟斷的局面?；ヂ?lián)網(wǎng)已經(jīng)超越了金融產(chǎn)品營銷渠道的形象，而是更深地融入金融產(chǎn)品創(chuàng)新、流程設(shè)計、模式改造中。在新興互聯(lián)網(wǎng)金融崛起的同時，同樣身處于互聯(lián)網(wǎng)時代的傳統(tǒng)金融機構(gòu)也感受到變革的迫切性。對于傳統(tǒng)金融機構(gòu)來說，其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)已經(jīng)受到來自互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的威脅，在信息化過程中，更需要主動出擊，將互聯(lián)網(wǎng)與其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相結(jié)合。對于商業(yè)銀行來說，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)已深入到支付結(jié)算和信貸這兩項銀行核心業(yè)務(wù)，不甘退居后端的銀行為增進客戶粘合度，也向電商、移動支付領(lǐng)域發(fā)展。一方面，個人和企業(yè)客戶開始在網(wǎng)上或者手機終端辦理業(yè)務(wù)，電子錢包、網(wǎng)上銀行漸漸替代傳統(tǒng)柜臺業(yè)務(wù)；另一方面，銀行自營電商平臺或與傳統(tǒng)電商平臺合作，銷售銀行金融產(chǎn)品，并介入面向個人的在線信貸服務(wù)和面向企業(yè)的全產(chǎn)業(yè)鏈融資服務(wù)及其他增值服務(wù)，如建行推出“善融商務(wù)”，工行打造“大電商平臺”，農(nóng)行成立“互聯(lián)網(wǎng)金融實驗室”，平安銀行深耕線上供應(yīng)鏈金融服務(wù)，招行的小企業(yè)專屬互聯(lián)網(wǎng)融資服務(wù)做得風(fēng)生水起。
五、商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展模式。
傳統(tǒng)商業(yè)銀行只有深入分析互聯(lián)網(wǎng)金融的特征以及優(yōu)勢之后，才能面對自己的短板做出調(diào)整。
1.積極發(fā)展第三方支付。
第三方支付出現(xiàn)的原因很簡單，就是為了解決個人和企業(yè)跨行、跨地域轉(zhuǎn)賬時流程繁瑣和到賬時間長的問題。雖然商業(yè)銀行也推出了網(wǎng)銀，但因其在支付結(jié)算領(lǐng)域的壟斷地位以及同業(yè)競爭問題，使得銀行沒有動力聯(lián)合起來推出多銀行賬戶即時結(jié)算的平臺。面對困境，商業(yè)銀行應(yīng)該依靠先進的計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)積極開展金融創(chuàng)新，推出覆蓋網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、自助終端以及atm、pos機等多渠道的電子銀行總額和服務(wù)體系。走在前面的銀行，已經(jīng)做出積極應(yīng)對：招商銀行從2012年開始推出手機錢包，搶占移動支付市場；中信銀行與財付通和支付寶合作，借力第三方支付平臺整合產(chǎn)品；四大行2013年對包括科技領(lǐng)域項目投入高達25億元，設(shè)計移動金融服務(wù)、電子商務(wù)、遠程柜員機、自助銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行等項目。2013年4月，工行宣布推出支持1元以下的在線小額快捷支付服務(wù)，這種小額電子支付交易的方式與支付寶的快捷支付有類似作用。支付結(jié)算和基金代銷是最重要的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)，第三方支付機構(gòu)與商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)重疊范圍不斷擴大。商業(yè)銀行只有積極應(yīng)對，才能確保這塊蛋糕不會被不斷的侵蝕。河南省農(nóng)信社在這方面邁出了第一步，2014年正式推出的網(wǎng)上銀行不僅僅小額跨行轉(zhuǎn)賬免手續(xù)費，而且開通網(wǎng)銀時相關(guān)的其他優(yōu)惠也極大提升了河南農(nóng)信社網(wǎng)上銀行的競爭力。此外與支付寶合作，方便網(wǎng)上購物，也更加吸引客戶。但是不可否認，河南農(nóng)信社的網(wǎng)上銀行推出的時機已經(jīng)遠遠落后于其他商業(yè)銀行。作為消費者，其他商業(yè)銀行先入為主的做法讓河南農(nóng)信社的網(wǎng)銀業(yè)務(wù)大打折扣。此外第三方支付的迅猛發(fā)展也搶食份額。因此河南農(nóng)信社僅僅推出網(wǎng)上銀行是遠不夠的，在互聯(lián)網(wǎng)化的道路上還有許多事情要做。
2.發(fā)展網(wǎng)貸業(yè)務(wù)。
網(wǎng)貸以信息化技術(shù)為載體，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)流程、資金來源和項目投向的整體重組，使得微金融呈現(xiàn)出新的發(fā)展可能，直接讓傳統(tǒng)金融難以有效服務(wù)的小微金融、小微投資人和小微借款人受益，整個網(wǎng)貸行業(yè)表現(xiàn)出極強的創(chuàng)新活力和快速擴張勢頭。商業(yè)銀行與新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)相比，具有客戶數(shù)據(jù)庫，同時不但可以作為中介連接借款人和出借人，還可以直接作為借款人或者出借人。因此，在完善網(wǎng)貸平臺的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行在資金運用以及風(fēng)險控制方面更具有優(yōu)勢。
3.挖掘大數(shù)據(jù)潛力。
互聯(lián)網(wǎng)金融的一個顯著特征是大數(shù)據(jù)。商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)也是大數(shù)據(jù)級別的，并且商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)價值遠遠大于新興互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)。但是商業(yè)銀行的很多數(shù)據(jù)都沉睡在數(shù)據(jù)庫中，并沒有得到充分的利用，銀行離用戶和市場越來越遠，海量的數(shù)據(jù)庫對銀行而言是陌生的寶藏。在大數(shù)據(jù)時代，商業(yè)銀行應(yīng)該重新審視自己的數(shù)據(jù)，精準定位化服務(wù)。就河南省農(nóng)信社而言，全省幾千萬人口的數(shù)據(jù)都在數(shù)據(jù)庫中，倘若農(nóng)信社能夠梳理細化數(shù)據(jù)，更加有針對性地二次開發(fā)客戶，為客戶提供真正有需求的服務(wù)，則農(nóng)信社的業(yè)務(wù)會有質(zhì)的飛躍。自2012年開始，多家銀行都積極部署自己的電商平臺，期待在留住老客戶以及擴展客戶數(shù)量數(shù)據(jù)的同時，使客戶數(shù)據(jù)立體化，并利用立體數(shù)據(jù)進行差異化服務(wù)，了解客戶消費習(xí)慣，預(yù)測客戶行為，進行管理交易、信貸風(fēng)險和合規(guī)方面的風(fēng)險控制。商業(yè)銀行建立電商平臺的優(yōu)勢主要有：第一，商業(yè)銀行有很多對公客戶，這些對公客戶有部分是制造企業(yè)，這就決定銀行有足夠的貨源；第二，商業(yè)銀行有大量的個人客戶，可以作為買家，擁有大量的買家資源；第三，在金融行業(yè)中，商業(yè)銀行的作用屬于金融中介，電商平臺的建立，可以拓寬銀行中介內(nèi)涵。銀行的對公業(yè)務(wù)往往包含一個產(chǎn)業(yè)內(nèi)的上游企業(yè)和下游企業(yè)，上游與下游企業(yè)之間本身就有商業(yè)往來，通過電商平臺的建立，銀行很有可能充當金融和產(chǎn)品的雙重中介，以金融渠道去拓展電商渠道，打通上游和下游企業(yè)的金融和貨物雙重渠道，在金融托媒的大背景下通過在這個渠道中占據(jù)主導(dǎo)地位而獲得優(yōu)勢。
4.發(fā)揮品牌和渠道優(yōu)勢。
商業(yè)銀行發(fā)展歷程不是一兩年的事，由于擁有的品牌和渠道資源優(yōu)勢是新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)不具備的。目前總體來看，新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)更多的是利用傳統(tǒng)商業(yè)銀行缺漏的業(yè)務(wù)（商業(yè)銀行客觀上沒有意識到的或者主觀上沒有動力去改變的）發(fā)展金融業(yè)務(wù)。目前新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)還存在諸多困境：業(yè)務(wù)發(fā)展風(fēng)險無法預(yù)測，受外界影響不易監(jiān)控；面對新興事物人們無法全盤接受；政府監(jiān)管會逐漸到位，讓這一塊兒真空地帶納入到監(jiān)管范圍內(nèi)；傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)先天性不足。因此，商業(yè)銀行在實現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)穩(wěn)固增長的前提下，加大創(chuàng)新力度，不斷發(fā)展新業(yè)務(wù)，必將在互聯(lián)網(wǎng)金融新時代中再創(chuàng)輝煌。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十九
（一）業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的合作時期。
1.互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)與保險公司的合作。2013年中秋節(jié)期間，由安聯(lián)財險與阿里小微金融服務(wù)集團旗下淘寶保險共同合作推出一款中秋賞月險。2013年11月11號，所謂的光棍節(jié)前夕，平安產(chǎn)險與百合網(wǎng)合作，針對單身人群推出一款名為“脫光險”的保險產(chǎn)品。2014年春節(jié)期間，生命人壽借助淘寶保險平臺，推出了一款名為“小鞭炮”的意外險。2014年3月26號，阿里巴巴繼余額寶**之后，又推出了娛樂寶。其本質(zhì)為阿里巴巴與國華人壽合作推出的一款互聯(lián)網(wǎng)投連險產(chǎn)品。各家保險公司紛紛采取與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作的方式，推出自己的互聯(lián)網(wǎng)保險產(chǎn)品。2013年8月淘寶保險表示，淘寶保險平臺正式上線3年來，完成的保險交易超過10億筆。截至目前，與淘寶保險合作的財險公司有10家，壽險公司達28家，保險中介公司有3家。險種類別涉及健康險、意外險、理財險、財產(chǎn)險、車險、旅行險、少兒險等七個領(lǐng)域。從我國銀行保險的發(fā)展可以看出，以互聯(lián)網(wǎng)金融平臺為主體，給保險公司提出用戶需求，保險公司對此快速研發(fā)出有針對性的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品是現(xiàn)階段的主要合作模式。保險公司看中的是互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)海量的客戶、較高的效率和較低的運營成本。而在我國銀行保險的發(fā)展初期，保險公司同樣看中了銀行的海量客戶和良好聲譽，2000年至2003年期間銀行和保險公司雙方合作范圍不斷擴大，產(chǎn)品種類也如雨后春筍般涌現(xiàn)，并在合作初期實現(xiàn)了共贏。
（二）瓜分業(yè)務(wù)份額的競爭時期。
1.銀行打破合作模式。長久以來，我國保險公司與銀行之間建立了以“資源共享”為標志的戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系。但隨著合作程度的不斷深入，銀行更加了解保險公司的各種理財產(chǎn)品及相關(guān)服務(wù)，各家銀行似乎并不甘心讓大量的資金流向保險公司，自身只充當中介服務(wù)的角色，再加上政府在金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營方面政策的放寬，于是五大行開始跑馬圈地壽險行業(yè)。2009年9月，中國保監(jiān)會同意中國銀行收購中銀保險有限公司的全部股權(quán)。同年12月，交通銀行成功入股中?？德?lián)人壽保險。2010年10月，中國工商銀行以12億元購買金盛人壽60%的股權(quán)。2011年7月，中國建設(shè)銀行正式成為太平洋安泰人壽的控股股東。2012年11月，農(nóng)業(yè)銀行獲批控股嘉禾人壽。此外，其他各家銀行也紛紛效仿，如中國郵政儲蓄銀行成立中郵保險、招商銀行收購招商信諾50%股權(quán)、民生銀行成立民生保險、光大銀行全面控股光大永明、北京銀行有效控股中荷人壽。銀行設(shè)立、投股或參股設(shè)立保險公司，從根本上改變了以往相互合作和滲透的性質(zhì)。銀行系保險公司借助銀行先天的競爭優(yōu)勢，以及合作時期對保險產(chǎn)品及服務(wù)的了解，必將在市場競爭中搶占并瓜分傳統(tǒng)保險公司的業(yè)務(wù)份額。2.互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)打破合作模式。隨著互聯(lián)網(wǎng)保險的進一步發(fā)展，類似于阿里的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)不會僅僅只做平臺。2013年11月6日眾安保險正式開業(yè)。作為國內(nèi)首家互聯(lián)網(wǎng)保險公司，眾安在線開啟了互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)成立保險公司的新時代?；ヂ?lián)網(wǎng)保險公司雖然目前只有1家，但這已成為未來的一種趨勢。保監(jiān)會原副主席李克穆在兩會間隙接受采訪時也表示：在我國互聯(lián)網(wǎng)保險未來的發(fā)展中，國家將逐步放開互聯(lián)網(wǎng)保險牌照。對比我國銀行保險的發(fā)展，自2009年以來，各大商業(yè)銀行紛紛設(shè)立、投股或參股設(shè)立的保險公司，率先打破以往合作的模式，利用自身的競爭優(yōu)勢，迅速搶占并瓜分傳統(tǒng)保險公司的業(yè)務(wù)份額。因此，眾安在線的成立，不僅僅代表著互聯(lián)網(wǎng)保險的進一步發(fā)展，更意味著互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)吹響了進軍保險市場的號角。隨著互聯(lián)網(wǎng)保險的進一步發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)必將借助自身優(yōu)勢，成立自己的保險公司，從而影響整個傳統(tǒng)保險業(yè)的格局。
（三）傳統(tǒng)保險公司的業(yè)務(wù)調(diào)整期。
1.各家險企在銀保業(yè)務(wù)上做出被動調(diào)整。2013年第1季度，業(yè)務(wù)排名前7位的壽險公司中，除太平壽險和太保壽險外，其余5家保險公司的銀行保險新單業(yè)務(wù)均出現(xiàn)了負增長。中國人壽、平安壽險和人保壽險的同比降幅都在20%以上，新華人壽甚至達到了54%的新單同比負增長。然而銀行系保險公司卻逆市上漲，建信人壽實現(xiàn)銀保新單保費收入18.5億元，同比增長47.8%。農(nóng)銀人壽實現(xiàn)銀保新單保費收入17.7億元，同比大幅增長67.5%。此外，工銀安盛更是實現(xiàn)1903.5%的驚人漲幅。2013年整個保險行業(yè)銀保新單業(yè)務(wù)大幅負增長，銀行系保險公司卻一枝獨秀。而對于銀行系保險公司對整個壽險市場的沖擊，傳統(tǒng)保險公司只能被動做出調(diào)整。以平安壽險為例，經(jīng)過連續(xù)幾年的業(yè)務(wù)調(diào)整，平安壽險逐漸淡出了銀行保險渠道這塊江湖。這也從側(cè)面說明平安管理層已經(jīng)針對銀行業(yè)垂涎壽險的行為做出調(diào)整。2.傳統(tǒng)險企謹防互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)沖擊。2014年2月25日，中國保險行業(yè)協(xié)會在京發(fā)布的《互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)發(fā)展報告》顯示：2011年至2013年經(jīng)營互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)的主體從28家上升至60家，年均增長率達46%，占全行業(yè)133家產(chǎn)壽險公司的45%；規(guī)模保費從31.99億元增長到291.15億元，三年間保費增幅總體達到810%，年均增長率達到201.68%；投保客戶數(shù)從815.73萬人增長到5436.66萬人，增幅達到566.48%。對比我國銀行保險的發(fā)展初期，在2001年至2003年期間，我國銀行保險業(yè)務(wù)發(fā)展同樣迅速，規(guī)模保費從45億元增長到765億元，三年間保費增幅總體達到1600%，年均增長率達到312.31%。然而，從當前銀行保險的業(yè)務(wù)狀況來看，傳統(tǒng)保險公司確實受到了沖擊。因此，在互聯(lián)網(wǎng)保險快速發(fā)展的背景下，傳統(tǒng)保險公司應(yīng)在銀行保險上吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，認清互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)在經(jīng)營互聯(lián)網(wǎng)保險上的優(yōu)勢，改進自身的不足，謹防可能來自互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的沖擊。
二、互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的競爭優(yōu)勢。
（一）消費基礎(chǔ)堅實，擁有大量數(shù)據(jù)。
目前潛在客戶人群每天可能多次訪問互聯(lián)網(wǎng)平臺，但一兩個月才去一次銀行、保險等服務(wù)網(wǎng)點。隨著我國網(wǎng)絡(luò)消費群體日益壯大，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)在保險方面的消費基礎(chǔ)也日漸堅實。據(jù)統(tǒng)計，截至2013年底，我國網(wǎng)民人數(shù)已達6.18億，預(yù)計2015年我國網(wǎng)民人數(shù)規(guī)模將達到7.5億。龐大且不斷增長的網(wǎng)民隊伍為互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)發(fā)展提供了強大而堅實的消費基礎(chǔ)。互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的第三方支付和網(wǎng)購平臺，把用戶的消費記錄，物流配送信息，甚至是消費習(xí)慣都記錄下來，積累了大量數(shù)據(jù)。隨著保險網(wǎng)銷渠道的進一步完善，數(shù)據(jù)最終會成為公司的核心競爭力，行業(yè)邊界也會被弱化。互聯(lián)網(wǎng)公司一旦進入保險領(lǐng)域，成立保險公司，必然會利用數(shù)據(jù)優(yōu)勢沖擊傳統(tǒng)保險公司。
（二）掌控平臺，擁有技術(shù)優(yōu)勢。
1.領(lǐng)先的銷售平臺架構(gòu)設(shè)計?；趯ζ渌a(chǎn)品銷售平臺的構(gòu)建經(jīng)驗，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)更容易構(gòu)建保險產(chǎn)品的銷售平臺，以優(yōu)質(zhì)的用戶體驗，最快速度地實現(xiàn)用戶需求，方便客戶檢索產(chǎn)品，查詢相關(guān)信息。2.數(shù)據(jù)處理能力優(yōu)勢明顯?；ヂ?lián)網(wǎng)企業(yè)運用實時推送技術(shù)，基于云計算平臺，便可實現(xiàn)每秒高達上百萬條，日處理量高達億萬數(shù)量級的數(shù)據(jù)。因此，相比傳統(tǒng)保險公司，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)數(shù)據(jù)處理與運營能力和數(shù)據(jù)采集、整合、分析、挖掘能力優(yōu)勢明顯。
（三）當前網(wǎng)銷保險產(chǎn)品設(shè)計簡單。
2013年2月25日，中國保險行業(yè)協(xié)會發(fā)布的《互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)發(fā)展報告》指出，目前我國互聯(lián)網(wǎng)保險產(chǎn)品主流是粘度低、標準化的短期意外險等產(chǎn)品，產(chǎn)品種類單一且容易模仿。因此，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)極易模仿同類產(chǎn)品，利用自身銷售平臺優(yōu)勢對保險產(chǎn)品進行個性包裝，吸引大眾眼球，激發(fā)潛在客戶購買欲望。同時，還可利用數(shù)據(jù)優(yōu)勢和數(shù)據(jù)處理能力，調(diào)查客戶需求，篩選有效客戶，設(shè)計適銷對路的保險產(chǎn)品。保險需求更易捕獲，營銷更加精準。
（四）成本費用低。
據(jù)調(diào)查，利用網(wǎng)銷渠道銷售的保險產(chǎn)品或提供的相關(guān)服務(wù)效果優(yōu)于保險傳統(tǒng)營銷。傭金、房租、薪資、通訊費、交通費、印刷費將大幅度減少，若互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)成立自己的保險公司也可免去網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費用，成本更是大大降低。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，利用網(wǎng)銷渠道向客戶銷售保險產(chǎn)品或提供保險服務(wù)要比采用傳統(tǒng)的方式節(jié)省50%-70%的費用。因此，較低的運營成本也成為互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的又一優(yōu)勢。
三、傳統(tǒng)保險公司的應(yīng)對措施。
（一）發(fā)揮自身優(yōu)勢。
1.風(fēng)險管理能力。傳統(tǒng)保險公司很明顯的優(yōu)勢在于它的風(fēng)險管理能力，風(fēng)險管理的能力是對于一種專屬信息的處理能力。由于保險產(chǎn)品本身的特點，使得各家傳統(tǒng)保險公司十分注重自身資金，以及運營模式的安全。而對于互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)成立的保險公司，其各項監(jiān)管機制尚不健全，缺乏高效、便捷的信息反饋機制，雖然是主動購買行為，但客戶疑問不能迅速回應(yīng)，退保風(fēng)險很高。綜合來看，在風(fēng)險管理方面?zhèn)鹘y(tǒng)保險公司優(yōu)勢明顯。因此，傳統(tǒng)保險公司利用自身在風(fēng)險管理方面的優(yōu)勢，保障公司以往業(yè)務(wù)穩(wěn)定運營的同時，可以分析互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)領(lǐng)域所面臨的風(fēng)險，提前建立此領(lǐng)域的風(fēng)險管理機制。2.專業(yè)的產(chǎn)品服務(wù)?！痘ヂ?lián)網(wǎng)保險行業(yè)發(fā)展報告》指出，大多數(shù)壽險產(chǎn)品較為復(fù)雜，需要與客戶進行充分溝通，再加上客戶信息安全保障不足，因此不能實現(xiàn)網(wǎng)上銷售。此外由于通過互聯(lián)網(wǎng)銷售保險沒有區(qū)域性，客戶一旦投保成功，后續(xù)的服務(wù)歸屬問題比較模糊。作為傳統(tǒng)保險公司應(yīng)認清互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的局限性，發(fā)揮自身在產(chǎn)品服務(wù)方面的優(yōu)勢，強化與客戶的溝通，完善理賠等后續(xù)服務(wù)。同時可借助品牌效應(yīng)，贏得客戶的信任。3.產(chǎn)品創(chuàng)新能力。互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)設(shè)立的保險公司，由于自身保險相關(guān)資源的匱乏，部門的不完善，其自身產(chǎn)品研發(fā)能力有限，只能模仿傳統(tǒng)保險公司的現(xiàn)有產(chǎn)品。因此，傳統(tǒng)保險公司應(yīng)發(fā)揮自身產(chǎn)品創(chuàng)新方面的優(yōu)勢，進而以產(chǎn)品優(yōu)勢贏得市場。
（二）加快觸網(wǎng)步伐。
1.明確合作平臺與門戶網(wǎng)站的職能。目前，傳統(tǒng)保險公司觸網(wǎng)的方式大體上有三種：一是通過公司自己的門戶網(wǎng)站進行銷售。二是作為店商，與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作，借助其銷售平臺，進行推廣銷售。三是與第三方門戶網(wǎng)站合作，進行產(chǎn)品銷售。然而，三者之間存在明顯的業(yè)務(wù)交叉，造成資源的浪費。作為傳統(tǒng)保險公司，應(yīng)著重整合前兩種平臺的資源，進一步明確二者分工。店商平臺應(yīng)著眼于新客戶的開發(fā)，借助此平臺的訪問優(yōu)勢，快速完成格式化產(chǎn)品的銷售。門戶網(wǎng)站應(yīng)同時兼顧新客戶的開發(fā)，以及老客戶的后期服務(wù)，針對新老客戶的保險產(chǎn)品種類也應(yīng)更為全面，做到為客戶提供一站式的在線服務(wù)。同時門戶網(wǎng)站也應(yīng)是客戶答疑，保險教學(xué)，文化宣傳，品牌推廣等多領(lǐng)域平臺。此外，傳統(tǒng)保險公司應(yīng)做好兩平臺間的協(xié)同，如在店商平臺界面上建立鏈接，引導(dǎo)客戶訪問公司門戶網(wǎng)站，體驗公司全方位的服務(wù)，也便于傳統(tǒng)保險公司積累自身客戶資源。2.完善互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，嘗試整合營銷。與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)相比，傳統(tǒng)保險公司的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)應(yīng)用能力和數(shù)據(jù)處理能力確實存在一定差距。傳統(tǒng)保險公司習(xí)慣于將數(shù)據(jù)的分析結(jié)果應(yīng)用于事后的風(fēng)險評估上，而在事前的客戶識別、客戶分類、產(chǎn)品開發(fā)和市場開拓等方面應(yīng)用明顯不足。因此，傳統(tǒng)保險公司應(yīng)進一步完善互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和數(shù)據(jù)處理、應(yīng)用能力，并嘗試將數(shù)據(jù)分析的結(jié)果應(yīng)用于事前領(lǐng)域。傳統(tǒng)保險公司在保險專業(yè)上優(yōu)勢明顯，特別是公司原有的客戶資源、銷售隊伍、線下網(wǎng)點。傳統(tǒng)保險公司應(yīng)將改進后的技術(shù)與現(xiàn)有資源融合，塑造自身線上線下互相協(xié)同的立體化作戰(zhàn)能力，實現(xiàn)線上線下整合營銷，建構(gòu)起在互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)上新的競爭優(yōu)勢。
四、結(jié)論。
我國互聯(lián)網(wǎng)保險驚人的發(fā)展速度和取得的初步成績，我們有目共睹。而我國銀行保險的發(fā)展卻并不理想，隨著銀保新規(guī)的發(fā)布，我國銀行保險進入了轉(zhuǎn)型期，銀行保險市場正在進行著重新洗牌。由此可見，國家政策的導(dǎo)向在市場未來發(fā)展模式上起著重要作用。在互聯(lián)網(wǎng)保險的未來發(fā)展中，國家會逐步放開互聯(lián)網(wǎng)保險的牌照，然而未來什么時候互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)和傳統(tǒng)保險公司會走入全面競爭的模式還有待進一步研究，但這已經(jīng)是必然的趨勢。傳統(tǒng)保險公司只有充分發(fā)揮自身現(xiàn)有的優(yōu)勢，認清并彌補不足，才能在我國未來互聯(lián)網(wǎng)保險市場上立于不敗之地。
作者：梁東單位：河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)金融學(xué)院。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇二十
近年來，國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)成長速度迅猛。互聯(lián)網(wǎng)金融起源是中國金融體制的不完善。在中國的模式從本質(zhì)上講屬于傳統(tǒng)金融下適應(yīng)新形勢的財政金融生態(tài)產(chǎn)品，包括傳統(tǒng)金融的網(wǎng)絡(luò)化、第三方支付、p2p網(wǎng)絡(luò)借貸、大數(shù)據(jù)金融、眾籌和互聯(lián)網(wǎng)金融門戶等六大最常見和的互聯(lián)網(wǎng)金融模式。本文針對這些新模式所產(chǎn)生的風(fēng)險，從宏觀和微觀的角度進行分析和提出解決對策。
隨著新的現(xiàn)代信息技術(shù)如互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)日新月異的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融已經(jīng)逐步開啟金融行業(yè)的新篇章。金融行業(yè)已經(jīng)不再傳統(tǒng)的以商業(yè)銀行、保險公司、信托公司等為載體的形式，互聯(lián)網(wǎng)金融出現(xiàn)了多種新模式，包括傳統(tǒng)金融的網(wǎng)絡(luò)化、第三方支付、p2p網(wǎng)絡(luò)借貸、大數(shù)據(jù)金融、眾籌和互聯(lián)網(wǎng)金融門戶等六大最常見和最熱門的互聯(lián)網(wǎng)金融模式?；ヂ?lián)網(wǎng)金融已經(jīng)成為未來金融行業(yè)的發(fā)展趨勢，在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下如何把控新局面，管理金融行業(yè)風(fēng)險已經(jīng)是金融行業(yè)所面臨的重要挑戰(zhàn)。
互聯(lián)網(wǎng)金融在經(jīng)歷了最初的探索期之后，第三方支付、p2p網(wǎng)絡(luò)借貸、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)模式迅速發(fā)張，以余額寶為首的網(wǎng)絡(luò)理財方式大量出現(xiàn)更是讓人們對網(wǎng)絡(luò)投資的熱情倍增。互聯(lián)網(wǎng)金融在帶來普惠金融概念的同時還帶出現(xiàn)了許多新問題，與之相關(guān)的風(fēng)險亦開始慢慢暴露。近年來也頻繁出來p2p網(wǎng)絡(luò)借貸平臺的不斷倒閉以及“跑路”現(xiàn)象，給社會經(jīng)濟發(fā)展帶來了大量風(fēng)險和負面影響。近截止至2月，國內(nèi)p2p網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)歷史累計成交額為16086億元。12月初，北京e租寶網(wǎng)站被查出涉嫌違法經(jīng)營活動。截止至2011月30日，e租寶待收余額高達524.89億。在缺乏有效監(jiān)管和行業(yè)自律的發(fā)展背景下，互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)的借貸公司、非法集資等行為會使人混淆不清，讓人難以進行分辨，使得廣大投資者的權(quán)益無法得到充分保障。
追究互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險的根源也是其模式的自身特點，即基于其依賴互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)生的原因，因此具備相當高的開放性和兼容性，同時又不失傳統(tǒng)金融的特征。首先，互聯(lián)網(wǎng)金融的網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)非常顯著，如開發(fā)、平等、互動等明顯的網(wǎng)絡(luò)特點。互聯(lián)網(wǎng)金融就是通過網(wǎng)絡(luò)上的平臺互動，使金融實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化、隱性化和去中介化。其次，互聯(lián)網(wǎng)金融仍然保留傳統(tǒng)金融行業(yè)的特點，核心依舊是為用戶提供金融服務(wù)。通過平臺提供的服務(wù)合同，實現(xiàn)資金跨期價值的轉(zhuǎn)移，也符合金融為投資人帶來高收益同時以高風(fēng)險為代價的基本邏輯。最后，互聯(lián)網(wǎng)金融追求的是用戶的體驗也是用戶的利益，融資成本的降低一杯高風(fēng)險所替代，跨期轉(zhuǎn)移資源清算和結(jié)算支付，使金融行業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)這兩類高風(fēng)險行業(yè)衍生出另一種新式的風(fēng)險。
三、從宏觀和微觀的角度防范風(fēng)險。
由于投資者對融資者融資項目及融資平臺運營情況的了解程度，與傳統(tǒng)融資方式相比仍然較低。近年不時出現(xiàn)的網(wǎng)絡(luò)融資平臺倒閉甚至卷款潛逃而導(dǎo)致投資者損失慘重之類的消息也事出有因。p2p網(wǎng)絡(luò)貸款、眾籌等融資模式存在非面對面接觸導(dǎo)致對客戶及交易對手了解程度相對傳統(tǒng)融資方式下降的問題。在互聯(lián)網(wǎng)金融中，風(fēng)險管理是一項重要的工作。面對這個競爭日益激烈的`市場環(huán)境，我國金融行業(yè)要想更多的發(fā)展，就必須做好互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險管理工作，確保金融行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
1.法律風(fēng)險。
對比當下互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展速度，滯后的法律法規(guī)的監(jiān)督系統(tǒng)也會帶來一定的監(jiān)管風(fēng)險。金融創(chuàng)新種類形式多樣化，然后有很多相關(guān)的法律法規(guī)沒法及時出臺，導(dǎo)致整個市場缺乏有效的監(jiān)管力度。首先我國可以參考國外互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險的防范案例，然后通過我國現(xiàn)實的國情制定最合適的法規(guī)，例如對計算機安全管理法的制定也需加快日程，同時還要對電子平臺進行規(guī)范管理，抓緊對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險的監(jiān)管及防范，建設(shè)持續(xù)健康穩(wěn)定的法律社會。
2.技術(shù)風(fēng)險。
在對互聯(lián)網(wǎng)金融進行監(jiān)管以及對其風(fēng)險進行防范的同時，金融機構(gòu)的內(nèi)部控制功能還需要進行進一步的提高。建立互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險制度，開展風(fēng)險預(yù)警、資信調(diào)查、自動化征信等，實時、高效的大數(shù)據(jù)征信及反欺詐手段，實現(xiàn)信息數(shù)據(jù)整合輸入以及多種手段、渠道支持反欺詐管理加速發(fā)展內(nèi)部科技。聘請專門的人和崗位進行互聯(lián)網(wǎng)金融下的風(fēng)險及其防范的管理，建立安全健康的計算機管理系統(tǒng)。
3.信用風(fēng)險。
信用風(fēng)險的產(chǎn)生是交易對手不能或不愿履行合約而給另一方帶來損失的可能性，以及由于借款人評級變動或履約能力變化而導(dǎo)致的債務(wù)市場價值波動而引發(fā)損失的可能性。有些企業(yè)如阿里、蘇寧利用自身的電商平臺所累積的經(jīng)營數(shù)據(jù)作為研究基礎(chǔ)，再考量第三方驗證的客戶資料，進行數(shù)據(jù)挖掘，從而進行客戶風(fēng)險的評級分層，量化地區(qū)分企業(yè)和個人信用風(fēng)險的情況。關(guān)于信用風(fēng)險的應(yīng)對，則應(yīng)該對信用制度進行完善，加強對個人信用體系的建設(shè)，并建立完整個人信用數(shù)據(jù)庫，并能夠在金融行業(yè)以合法的方式資源共享，保證能夠在互聯(lián)網(wǎng)上查詢個人信用報告。
4.操作風(fēng)險。
操作風(fēng)險主要源于操作不當引發(fā)的風(fēng)險，與交易過程的系統(tǒng)失靈有關(guān)系。在互聯(lián)網(wǎng)背景下的金融系統(tǒng)無論是對于工作人員還是客戶都有可能出現(xiàn)因操作不當產(chǎn)生的風(fēng)險損失。當前程序化的發(fā)展使得客觀的操作風(fēng)險可以控制，而主觀的交易操作風(fēng)險需要強化從業(yè)者職業(yè)道德教育與向投資者普及基本的風(fēng)險收益的常識。
5.其他風(fēng)險。
除了上述風(fēng)險，互聯(lián)網(wǎng)金融還會出現(xiàn)其他種類風(fēng)險。新概念的提出勢必會經(jīng)歷階段性的推進過程，在此期間民眾會因為認知等發(fā)面的偏差對此產(chǎn)生認知誤差。而由于互聯(lián)網(wǎng)金融正處于發(fā)展階段，整個行業(yè)標準尚未啟動實行。所以，很多問題出現(xiàn)，盡量從宏觀微觀的角度分別分析，找出問題的根源，提出有效的防范和規(guī)范以及處罰措施，積極地解決問題，保證互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的有序地發(fā)展。
四、結(jié)語。
總的來看，互聯(lián)網(wǎng)金融在全球不僅擁有巨大的市場和機遇，同時卻又面臨著巨大的挑戰(zhàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融必將會成為未來的主流，全球經(jīng)濟一體化和金融一體化的進程也在隨著互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展而一步步加快腳步。此時即便面對嚴峻的挑戰(zhàn)，準確把握機會，實施宏觀微觀并重的防范措施，積極主動進行金融創(chuàng)新，努力減少各種類型的風(fēng)險，盡力降低各類風(fēng)險造成的損失，保證金融產(chǎn)品收益的健康穩(wěn)定，使互聯(lián)網(wǎng)金融能持續(xù)健康穩(wěn)定的發(fā)展。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇二十一
以服務(wù)為重點的銀行業(yè)來說，利用網(wǎng)絡(luò)更能為顧客提供全面的服務(wù)。銀行服務(wù)的最大特點是生產(chǎn)和消費的同時性。
因此往往受到時間和空間的限制。顧客為尋求服務(wù)，往往需要花費大量時間去等待和奔波，基于互聯(lián)網(wǎng)的實施則可以突破時空限制。顧客可以通過互聯(lián)網(wǎng)得到更高層次的金融服務(wù)，不同的顧客不僅可以了解信息，還可以直接參與整個過程，最大限度滿足顧客的個人需求。一方面銀行企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)可以擴大服務(wù)市場范圍，另一方面通過互聯(lián)網(wǎng)提供服務(wù)可以加強企業(yè)與顧客之間關(guān)系。因此，要提升服務(wù)，銀行企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身實力和顧客需求，將網(wǎng)絡(luò)營銷服務(wù)作為提升市場競爭力的重要手段。
利用網(wǎng)絡(luò)推出新型產(chǎn)品。
利用網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢提升銀行服務(wù)，最重要的是為客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)產(chǎn)品。在現(xiàn)階段主要有:網(wǎng)上銀行服務(wù)。網(wǎng)上銀行以現(xiàn)有的銀行業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，利用intemet技術(shù)以3a(anytime，anywhere，anyway)方式為客戶提供綜合、安全、實時的自助金融產(chǎn)品和服務(wù)。在我國當前的市場發(fā)展階段，網(wǎng)上銀行主要被定位于新興的低成本營銷渠道來加以應(yīng)用，因此，網(wǎng)上銀行可提供的業(yè)務(wù)基本上取決于現(xiàn)有的銀行業(yè)務(wù)范圍。從表面看，電子銀行只是增加了服務(wù)渠道而已，但實際上，通過搭建多渠道、一體化的電子金融服務(wù)平臺，使銀行實現(xiàn)了與客戶隨時隨地的互動，通過收集客戶信息，挖掘客戶需求，設(shè)計高附加值、多元化、個性化的金融產(chǎn)品，大大提高銀行客戶關(guān)系管理能力，徹底改變了銀行與客戶的關(guān)系，促使銀行經(jīng)營模式實現(xiàn)了由“從產(chǎn)品為中心”向“以客戶為中心”的革命性轉(zhuǎn)變。電子銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展必然要求對銀行經(jīng)營管理體系進行調(diào)整，完善內(nèi)部協(xié)調(diào)、溝通渠道，流程再造，才能保障客戶自助式服務(wù)的成功進行。我國銀行企業(yè)大都開展了這方面的業(yè)務(wù)，如中國銀行的電子銀行業(yè)務(wù)體系已經(jīng)逐步形成包括企業(yè)網(wǎng)上銀行、個人網(wǎng)上銀行、95566客戶服務(wù)中心在內(nèi)的三大類產(chǎn)品架構(gòu)的電子銀行服務(wù)體系。以個人網(wǎng)上銀行為例。目前中行在全國范圍內(nèi)已有27家省級分行投產(chǎn)個人網(wǎng)上銀行服務(wù)，為客戶提供賬戶管理、網(wǎng)上外匯交易、銀券通、銀證轉(zhuǎn)賬、黃金寶、基金等投資理財服務(wù)。
此外，網(wǎng)上電子銀行與傳統(tǒng)銀行服務(wù)相結(jié)合，還形成營業(yè)網(wǎng)點、網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、自助銀行等多渠道的綜合服務(wù)界面和服務(wù)體系，順應(yīng)了多元化、多渠道的市場需求。電話銀行是一種與電話網(wǎng)絡(luò)聯(lián)網(wǎng)的銀行電腦系統(tǒng)，客戶通過音頻電話撥通該系統(tǒng)，根據(jù)系統(tǒng)提示，對系統(tǒng)提供的各種服務(wù)進行選擇，從而完成客戶所選定的服務(wù)，最后電腦將處理結(jié)果通知用戶。越來越多的中資銀行建立起全國統(tǒng)一的客戶熱線。工商銀行的“95588”、中國銀行“95566”，這些集電話自動語音和人工座席等服務(wù)方式于一體的全國統(tǒng)一客戶服務(wù)號碼，讓銀行客戶享受到每年365天、每天24小時不間斷的、全方位的一站式服務(wù)。手機銀行又稱為“移動銀行”，是利用以手機為代表的移動設(shè)備辦理有關(guān)銀行業(yè)務(wù)的簡稱。作為一種結(jié)合了貨幣電子化與移動通信的嶄新服務(wù)，手機銀行不僅能使人們在任何時間、任何地點處理多種金融業(yè)務(wù)，而且豐富了銀行服務(wù)的內(nèi)涵，使銀行以便利、高效又較為安全的方式為客戶提供已有和創(chuàng)新的服務(wù)。在具有網(wǎng)絡(luò)銀行全網(wǎng)互聯(lián)和高速數(shù)據(jù)交換等優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，手機銀行更加突出了移動通信隨時隨地的獨特性，使它成為銀行業(yè)一種更加便利、更具競爭性的服務(wù)方式。
為客戶提供個性化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)不但能使銀行為客戶提供高效快速的服務(wù)產(chǎn)品，更能夠通過網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢為客戶提供個性化服務(wù)。個性化服務(wù)包括三個方面:服務(wù)時空的個性化，在人們希望的時間和希望的地點得到服務(wù);服務(wù)方式的個性化，能根據(jù)個人愛好或特色來進行服務(wù);服務(wù)內(nèi)容個性化，這種服務(wù)不再是千篇一律，千人一面，而是各取所需，各得其所?；ヂ?lián)網(wǎng)可以在上述三個方面給用戶提供個性化的服務(wù)。在傳統(tǒng)的服務(wù)模式中，銀行與客戶是一對多的關(guān)系，即以有限的產(chǎn)品滿足所有客戶的需求;而網(wǎng)絡(luò)營銷中，銀行與客戶的關(guān)系可以演變?yōu)橐粚σ坏年P(guān)系，進而對千差萬別的個性化需求快速做出反應(yīng)。因此，商業(yè)銀行必須充分利用電子商務(wù)手段，建立起一個可供客戶參與的金融產(chǎn)品設(shè)計系統(tǒng)，并在各個加工設(shè)計單元中迅速傳遞需求信息?？蛻艉豌y行可以通過網(wǎng)絡(luò)進行定制信息的交互式溝通，達到雙向互動。銀行按照客戶給定的初始條件，以具有集成化、智能化、柔性化特征的先進制造技術(shù)為支撐，立即將按模塊化設(shè)計的各種解決方案進行組合，高效率和高質(zhì)量地完成產(chǎn)品的定制。這里，商業(yè)銀行營銷人員更多地扮演的是用戶解決方案服務(wù)商的新角色。
由于客戶個性化需求的差異，銀行營銷人員必須打破按需求類別對客源市場進行群體分割、積聚的傳統(tǒng)細分方式，將市場細分到終極限度，即把每個具有獨特個性的客戶視為一個細分市場，并將其作為企業(yè)的目標市場。經(jīng)由網(wǎng)絡(luò)，不論是語音、電子郵件、移動通訊上網(wǎng)等多元化接口，商業(yè)銀行都將直接接觸到每一位客戶，而對客戶而言，可借此渠道與商業(yè)銀行進行一對一的互動。這里，在工業(yè)化時代視為禁區(qū)的終極市場細分已成為現(xiàn)實。如，美國大通銀行的客戶細分是按照客戶規(guī)模大小，與此相適應(yīng)，在網(wǎng)站首頁在中心位置上呈現(xiàn)了這樣五類關(guān)系:個人、小企業(yè)、中型企業(yè)、大企業(yè)及富裕的個人和家族。實質(zhì)就是大通銀行的五類客戶。
為了更好地為客戶提供個性化服務(wù)，并通過優(yōu)質(zhì)的服務(wù)贏得顧客忠誠，企業(yè)應(yīng)建立及管理好客戶數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)。銀行要運用現(xiàn)代化信息技術(shù)，以數(shù)據(jù)庫方式建立客戶個人檔案，以便在客戶生涯的全過程中，持續(xù)追蹤其需求的發(fā)展變化，為其提供終身化的定制服務(wù)。與其他行業(yè)相比，銀行在掌握客戶資料方面有著先天的優(yōu)越性。但是，銀行還應(yīng)該不斷完善客戶資料庫，比如在設(shè)置銀行賬戶時適當增加一些適應(yīng)個性化營銷的項目，并將這些客戶資料輸入計算機，建立客戶檔案數(shù)據(jù)庫。內(nèi)容豐富的數(shù)據(jù)庫，可以為銀行提供一種強大的競爭優(yōu)勢，商業(yè)銀行不僅可以據(jù)此設(shè)計出完全符合消費者需求的個性化產(chǎn)品，而且還可以根據(jù)自己所推出的某項業(yè)務(wù)，尋找出可能需要此項服務(wù)的群體或個人，進而發(fā)掘新客源。如信息化了的花旗銀行的crm軟件系統(tǒng)，收集的信息主要包括:客戶的基本信息，如姓名、性別、職業(yè)、職位、偏好、交易行為、什么時候使用了他們的產(chǎn)品、交易時間有多久等等。統(tǒng)計分析資料，包括客戶對銀行的態(tài)度和評價、信用情況、潛在需求特征等。銀行投入記錄，包括銀行與客戶聯(lián)系的方式、地點、時問，客戶使用產(chǎn)品的情況等。數(shù)據(jù)庫的基本資料不僅靠人工輸入，它還在客戶使用銀行產(chǎn)品的過程中，自動被數(shù)據(jù)庫記錄下來，減少了信息調(diào)研所付出的人力資源。此外，客戶管理系統(tǒng)還具有智能挖掘功能，它可以根據(jù)所儲存的客戶信息，綜合進行分析，從而發(fā)現(xiàn)客戶、與客戶進行良好溝通。由于實現(xiàn)了數(shù)據(jù)化，這種分析和溝通相對于人的大腦來說，在速度和準確度上都有很大的提高，這就為銀行的營銷節(jié)省了大量的人力物力。如在花旗銀行，它客戶存第一筆款或者更早的時候，就成了客戶管理系統(tǒng)中的一名客戶了，顧客的一舉一動都難逃它犀利的眼睛。顧客刷卡了、刷了多少次、取錢了、取了多少錢、貸款了、貸款做什么用了，甚至顧客三個月后想買什么，系統(tǒng)都一清二楚。每個客戶都有一些消費習(xí)慣，這些習(xí)慣也會被客戶管理系統(tǒng)捕捉到，并根據(jù)一點點蛛絲馬跡，分析預(yù)測出顧客將來的消費傾向，以便及時跟進營銷活動，選擇合適的產(chǎn)品推薦給他。正如一位銀行高管所說:“如果我們看到某個客戶在分期付款購買汽車時很快就要付最后一筆款時，我們就可以根據(jù)客戶的消費模式預(yù)測出這位客戶很可能在六個月之內(nèi)再購買一輛汽車。于是我們便可以及時準確并且搶先讓這位客戶知道，我們銀行會有特別優(yōu)惠的汽車貸款利率給他。我們馬上便會寄去我們銀行購買汽車分期付款的宣傳品。”
流程再造提高綜合服務(wù)水平。
銀行在流程再造中，首先流程的設(shè)計應(yīng)以客戶為中心。在產(chǎn)品設(shè)計開發(fā)之初，組織營銷或客戶關(guān)系部門對客戶體驗和市場需求進行充分調(diào)研，并提供相應(yīng)的參考數(shù)據(jù)，明確產(chǎn)品發(fā)展的方向。在業(yè)務(wù)流程設(shè)計中，請專家和客戶進行客戶體驗交流，使產(chǎn)品滿足交易目的的同時能向客戶提供良好的服務(wù)體驗。針對不同目標客戶對產(chǎn)品進行不同的組合包裝，按照目標客戶特點，采取有差異化、行之有效的營銷策略和推廣方案進行市場推廣。
服務(wù)流程要以“流程”而不是以一個專業(yè)職能部門為中心進行設(shè)計。一個流程是一系列相關(guān)職能部門配合完成的，體現(xiàn)于為顧客創(chuàng)造有益的服務(wù)。對流程運行不利的障礙將被鏟除，職能部門的意義將被減弱，多余的部門及重疊的流程將被合并。
效率為先，改進后的流程要明顯提高效率，消除浪費，縮短時間，提高顧客的滿意度和公司競爭力，降低整個流程的成本。美洲銀行作為領(lǐng)先的網(wǎng)上金融服務(wù)供應(yīng)商，擁有25萬的長期網(wǎng)上用戶。美洲銀行在保護客戶隱私和信息安全的同時，為客戶提供了創(chuàng)新的在線解決方案。用戶一旦登記注冊，“我的美洲銀行”就可以自動地將該用戶現(xiàn)有的網(wǎng)上銀行賬戶與美洲銀行的賬戶進行集成，使客戶可以把上百個不同機構(gòu)的銀行賬戶、投資賬戶、信用卡賬戶、貸款、抵押貸款集中在一起，訪問集成的網(wǎng)上信息和金融規(guī)劃工具，并根據(jù)自己的需求和興趣對站點進行定制，獲取根據(jù)個人情況定制的股票行情、市場數(shù)據(jù)和企業(yè)研究報告等。這種安全、準確、高效的服務(wù)流程是銀行網(wǎng)上制勝的根本所在。