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桂圓離職審計報告篇一
抄送：***。
由：審計部特別提醒：
本報告涉及公司內(nèi)部經(jīng)濟信息，望閱讀者妥善保管，請勿外傳?？偛棉k：
門***任職期間整體工作履行、未了事項實施了審查，具體內(nèi)容如下：
一、基本情況：
工作交接后。
二、審計主要內(nèi)容：
1、任職期間整體工作履行。
2、任職期內(nèi)***發(fā)生未處理完事項。
3、個人欠款。
審計項目負責人：
一、抽查機構。
本次審計嚴格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責任稽核操作規(guī)程》進行。審計小組抽查了支行。
資金財務部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風險經(jīng)營部等業(yè)務部門，并依據(jù)。
該行所轄經(jīng)營機構的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、***分理處、***、***營業(yè)所四。
個營業(yè)機構。
二、業(yè)務范圍。
一、個人簡歷。
***，男,1969年3月出生，大學文化，中共黨員,經(jīng)濟師,1988年6月參加工作，1988年6月至1992年12月在*****營業(yè)所、***支行工作;1992年12月至5月在******工作;195月至10月在****工作;2011月至年10月任***;2003年11月至今任***。
二、人員機構情況。
該行機關下設辦公室、資金財務部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風險經(jīng)營部等業(yè)務經(jīng)營管理部門。截止2009年9月末，全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點10個;現(xiàn)有職工126人，其中：長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
一樹立存款是“第一要務”的理念，促進籌資工作跨越式發(fā)展。2003年11月***農(nóng)行各項存款余額為53433萬元，其中儲蓄余額45849萬元，截至2009年9月末，全行各項存款余額已達85069萬元，其中儲蓄存款余額達77729萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加31880萬元，增長69.53%。實現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展，縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進單位。二求真務實，狠抓風險資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元;盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產(chǎn)57萬元，執(zhí)行未結案件18件，金額523萬元。全面完成了市分行下達的各項風險資產(chǎn)經(jīng)營指標，有效的`提高了全行的信貸資產(chǎn)質量。***支行被市分行評為清收不良貸款先進集體。
桂圓離職審計報告篇二
12月31日。
(除了特別說明外，金額以人民幣表述)。
一、公司基本情況。
xxxxxx設備有限公司成立于xx日xx日，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)注冊號。
21610118766，注冊資本人民幣叁佰萬元，經(jīng)濟性質為有限責任公司。公司法定代表人xxx，法定地址：xx市xx區(qū)xx街xx號.
本公司會計期間自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止。(三)記賬本位幣。
本公司以人民幣為記賬本位幣(四)記賬基礎和計價原則。
(六)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準。
確認為現(xiàn)金等價物。
(七)短期投資1、
短期投資以取得時的實際成本計價：短期投資持有期間所獲得的現(xiàn)金股利或利息(不。
短期投資損益的確認方法為：在處置短期投資時，將其賬面價值與實際取得價款的差額，
(八)壞賬核算方法。
期末應對應收款項可收回性予以判斷，并預計可能產(chǎn)生的壞賬損失，按采用“余額百分法”計提壞賬準備，并計入當年損益。具體計提比例如下：對于預付賬款，如有確鑿證據(jù)表明其不符合預付賬款性質，或者因供貨單位破產(chǎn)、撤銷等原因已無望再收到所購貨物的，應當將原計入預付賬款的金額轉入其他應收款，并按規(guī)定計提壞賬準備。對于持有的未到期應收票據(jù)，如有確鑿證據(jù)證明不能夠收回或收到的可能性不大時，應將其賬面余額轉入應收賬款，并計提相應的壞賬準備。
(九)存貨。
1、產(chǎn)成品、半成品、低值易耗等。各類存貨以其實際成本入賬。
本公司的長期股權投資，在取得時按照初始投資成本入賬。
為初始投資成本的收回，沖減投資的賬面價值。
采用權益法核算的產(chǎn)期股權投資，本公司在取得股權投資后，按應享有或分擔的被投資企業(yè)所有者權益的份額，根據(jù)被投資企業(yè)的當期經(jīng)營成果，確認投資損益。
本公司股權投資借方差額，按合同規(guī)定的投資期限進行攤銷，并計入當期投資損益，貸方差額計入資本公積。
2、長期債權投資。
本公司在取得長期債權投資時，將取得時的實際成本作為初始投資成本。投資收益以按照票面價值與適用利率，按期計算確認的利息收入加減溢出、折價調整后的金額確認。
本公司按實際委托的貸款金額入賬并按照委托貸款協(xié)議規(guī)定的利率，于期末計提應收利息確認為投資收益。
(十二)固定資產(chǎn)1、固定資產(chǎn)的`確認標準。
本公司固定資產(chǎn)標準為：使用年限在一年以上，且單位價值在2000元以上的房屋及建筑物、機械設備、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關設備、器具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備的物品，單位價值在2000元以上并且使用年限超過兩年的也屬國定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)的原值按實際成本計價。
本公司固定資產(chǎn)折舊采用平均年限計提，按各類固定資產(chǎn)的原值和估計的使用年限，扣除殘值(原值的5%)，確定其折舊率。固定資產(chǎn)各類折舊率如下：
(十三)在建工程。
本公司在建工程按各項工程所發(fā)生的實際支出及為工程所發(fā)生的借款利息支出核算，并在該工程辦理交付使用竣工驗收后，按工程的實際成本轉入固定資產(chǎn)。
(十四)無形資產(chǎn)。
無形資產(chǎn)在取得時，按依法取得時的實際成本計價，并自取得當月起，在預計使用年限內(nèi)分期平均攤銷，計入損益。
(十五)長期待攤費用。
本公司發(fā)行的債券，按債券票面價值確認應付債券;按發(fā)行價格與票面價值之間的差額，確認為債券溢價或債券折價。
本公司按期計提應付債券的利息并按加減溢價或折價調整后的金額計入損益或相關資產(chǎn)成本。
債券溢價或債券折價在債權存續(xù)期間，按直線分期攤銷。(十七)借款費用。
本公司除為構建固定的專門借款所發(fā)的借款費用外，其他借款費用用于發(fā)生時確認為當期財務費用。
資本化金額為截至期末止構建固定資產(chǎn)累計支出加權平均數(shù)與資本化率的乘積。資本化率以所有為構建固定資產(chǎn)的加權平均利率確定，并根據(jù)借款的折價或溢價的每期攤銷額對資本化率做相應的調整。
(十八)預計負債。
當與或有關事項等相關的義務同時滿足(1)該義務是企業(yè)承擔的現(xiàn)時義務;(2)該義務的履行很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè);(3)該義務的金額能夠可靠地計量等條件時，被確認為預計負債。
相關的已發(fā)生或將發(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。
2、提供勞務，按以下原則確認收入：
在資產(chǎn)負債日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，根據(jù)實際選用蝦類方法情況確定：
(1)已完工作的測量。
(2)已經(jīng)提供的勞務占應提供勞務總量的比例;(3)已經(jīng)發(fā)生的成本占估計總成本的比例。
本公司按照從接受勞務方已收或應收的合同或協(xié)議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協(xié)議價款不公允的除外。資產(chǎn)負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入。
在資產(chǎn)負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：
(1)已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計能夠得到補償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的勞務成本金額確認提供勞。
務收入，并按相同金額結轉勞務成本。
(2)已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計不能夠得到補償?shù)?，將已?jīng)發(fā)生的勞務成本計入當期損益，
不確認提供勞務收入。
3、讓渡資產(chǎn)使用權，按以下原則確認收入：
與交易相關的經(jīng)濟利益很可能流入本公司，收入的金額能夠可靠地計量時，本公司分別下列情況確定讓渡資產(chǎn)使用權收入金額：
(1)當建造合同的結果可以可靠地估計時，則與其相關的合同收入和合同成本在資產(chǎn)負債表日按合同完工程度經(jīng)客戶簽認后予以確認。合同完工程度是按累計實際發(fā)生的合同成本占估計合同總成本的比例計量。在資產(chǎn)負債表日，按照合同總收入乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認收入后的金額，確認為當期合同收入;同時，按照合同預計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認費用后的金額，確認為當期合同費用。因合同工程變更而產(chǎn)生的收入、索償及獎勵會在與客戶達成協(xié)議時記入合同收入。
(2)建造合同的記過不能可靠估計的，分別下列情況處理：
a、合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發(fā)生的當期確認為合同費用。
b、合同成本不可能收回的，在發(fā)生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。
本公司采用應付稅法核算所得稅。所得稅匯算清繳采取自行申報核實繳納的方式。(二十一)。
員工社會保障及福利。
桂圓離職審計報告篇三
(三)大力開展中間業(yè)務，有效拓展財務收入來源。提高認識，充分發(fā)揮中間業(yè)務的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務增收來源。加大中間業(yè)務的宣傳力度，提高客戶對金穗系列卡的市場認知度，以銀行卡收費新規(guī)定為契機，逐步提高卡質量，努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來，全行累計發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬元，新增發(fā)卡63823張，新增卡存款267萬元。實現(xiàn)中間業(yè)務收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施。
(一)找準工。
作切入點，全力宣傳和營銷農(nóng)行金融產(chǎn)品。一是狠抓形象工程，采取“定期宣傳與常年宣傳，門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結合的辦法，結合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點等方式，大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿足不同客戶的所需。今年，還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務產(chǎn)品，極大地滿足了客戶需求。三是由被動營銷變主動營銷，全縣12個營業(yè)網(wǎng)點，紛紛走出柜臺，抓住時節(jié)，深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方，去營銷我們的產(chǎn)品，極大方便了客戶。
產(chǎn)力度，千方百計盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度，擴大社會影響，公開進行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進行了處置，達到盤活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應，加強代理保險業(yè)務管理和發(fā)展。一是提高認識，增強全行對發(fā)展代理保險業(yè)務的重要性認識。二是緊緊依托信貸資源，切實搞好信貸客戶保險代理工作。三是調整代理品種，提高壽險代理質量。幾年來全行實現(xiàn)保費收入501萬元，手續(xù)費收入25萬元。
“二個集中”，“四個統(tǒng)一”和“五個一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評。五是加強對信貸業(yè)務的督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，糾正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中，發(fā)出整改通知書21份，并罰10人次。有力地促進了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項貸款3100余萬元,潛在風險貸款1600余萬元，收回利息300余萬元。
一、主要問題。
1.未嚴格落實支行審查、審批要求2筆，金額170萬元。分別是：12月28日,***營業(yè)所向***中學校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實開立三個賬戶基本賬戶、收費權質押專用賬戶和償債資金專戶;4月4日***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限。支行審查、審批客戶應按月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款計劃為按年還款。
2.抵押登記不規(guī)范9筆，金額56.65萬元。一是***營業(yè)所12月14日，向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元，期限3年，用途為轉債承接。抵押擔保物為張啟良房屋兩套，但土地他項權證僅一個，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。
桂圓離職審計報告篇四
經(jīng)局長辦公會研究決定，由審計監(jiān)察室對**鎮(zhèn)離任鄉(xiāng)校長***同志進行財務審計。審計監(jiān)察室于**年**月**日對其任期內(nèi)**年**月至***年**月**日單位財務狀況進行了審計，報告如下：
一、基本情況。
二、任內(nèi)所轄小學財務狀況。
*年1月上轉帳面余額為*元，1至12月全鎮(zhèn)小學總收入*元;全年支出*元;累計賬面余額*元。
*年1至12月全鎮(zhèn)小學總收入*元;支出*元;累計賬面余額*元。*年1至*月全鎮(zhèn)小學預算總收入*元;支出*元;可支配余額累計*元。
截止到9月30日，無外欠賬。
二、離任時財務狀況。
離任時該文教室所轄小學財務帳戶可支配余額*元(含預算撥付和專項資金)，未報帳單據(jù)*元。結余資金*元。
外欠明細：
校長簽字：會計簽字：
*年*月*日。
桂圓離職審計報告篇五
中國農(nóng)業(yè)銀行縣支行：
受中國農(nóng)業(yè)銀行廣市分行的委托，駐廣元審計辦事處于20xx年11月1至11日，對你行副行長***同志任職期間(20xx年11月至20xx年9月)的責任履行情況進行了現(xiàn)場審計?，F(xiàn)將有關情況報告如下：
審計范圍。
一、抽查機構。
本次審計嚴格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責任稽核操作規(guī)程》進行。審計小組抽查了支行資金財務部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風險經(jīng)營部等業(yè)務部門，并依據(jù)該行所轄經(jīng)營機構的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、***分理處、***、***營業(yè)所四個營業(yè)機構。
二、業(yè)務范圍。
審計時限為20xx年11月至20xx年9月，本次重點審計了20xx年1月至20xx年9月，該行在貫徹執(zhí)行各項規(guī)章制度和完成上級行下達的各項經(jīng)營指標方面的情況，并按照審計內(nèi)容和要求，采取召開支行機關中層干部和部分職工代表會議、發(fā)出審計問卷調查、進行部分員工座談、開展現(xiàn)場審計等方式，對有關賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會記錄、執(zhí)行授權等情況進行了抽樣檢查和審計認定。
基本情況。
一、個人簡歷。
***，男,19xx年3月出生，大學文化，中共黨員,經(jīng)濟師,19xx年6月參加工作，19xx年6月至19xx年12月在*****營業(yè)所、***支行工作;19xx年12月至19xx年5月在******工作;19xx年5月至20xx年10月在****工作;20xx年11月至20xx年10月任***;20xx年11月至今任***。
二、人員機構情況。
該行機關下設辦公室、資金財務部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風險經(jīng)營部等業(yè)務經(jīng)營管理部門。
截止20xx年9月末，全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點10個;現(xiàn)有職工126人，其中：長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
(一)樹立存款是“第一要務”的理念，促進籌資工作跨越式發(fā)展。20xx年11月***農(nóng)行各項存款余額為53433萬元，其中儲蓄余額45849萬元，截至20xx年9月末，全行各項存款余額已達85069萬元，其中儲蓄存款余額達77729萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加31880萬元，增長69.53%。實現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展，縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進單位。
(二)求真務實，狠抓風險資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元;盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產(chǎn)57萬元，執(zhí)行未結案件18件，金額523萬元。全面完成了市分行下達的各項風險資產(chǎn)經(jīng)營指標，有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質量。20xx年度***支行被市分行評為清收不良貸款先進集體。
(三)大力開展中間業(yè)務，有效拓展財務收入來源。提高認識，充分發(fā)揮中間業(yè)務的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務增收來源。加大中間業(yè)務的宣傳力度，提高客戶對金穗系列卡的市場認知度，以銀行卡收費新規(guī)定為契機，逐步提高卡質量，努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來，全行累計發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬元，新增發(fā)卡63823張，新增卡存款6267萬元。實現(xiàn)中間業(yè)務收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施。
(一)找準工。
一是狠抓形象工程，采取“定期宣傳與常年宣傳，門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結合的辦法，結合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點等方式，大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。
二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿足不同客戶的所需。今年，還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務產(chǎn)品，極大地滿足了客戶需求。
三是由被動營銷變主動營銷，全縣12個營業(yè)網(wǎng)點，紛紛走出柜臺，抓住時節(jié)，深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方，去營銷我們的產(chǎn)品，極大方便了客戶。
(二)努力清收盤活不良貸款，不斷提高信貸資產(chǎn)質量。
一是落實責任，全員參與清收盤活不良貸款。推行三個清收責任制，即：領導“1+n”清收責任制，科室、所部分清收責任制，清收任務到人責任制，做到了中層干部人人有任務，個個有實效。
二是依法維權，打擊制止逃、廢銀行債務。加大了法人客戶的清收力度，在獲悉***縣種子公司、高觀鄉(xiāng)農(nóng)技站、植物油廠等企業(yè)逃廢我行債務時，通過依法向法院提出強制申請，查封財產(chǎn)585余萬元，收回貸款203萬元，保全資產(chǎn)170余萬。
三是加大處置資產(chǎn)力度，千方百計盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度，擴大社會影響，公開進行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進行了處置，達到盤活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應，加強代理保險業(yè)務管理和發(fā)展。
一是提高認識，增強全行對發(fā)展代理保險業(yè)務的重要性認識。
二是緊緊依托信貸資源，切實搞好信貸客戶保險代理工作。
三是調整代理品種，提高壽險代理質量。幾年來全行實現(xiàn)保費收入501萬元，手續(xù)費收入25萬元。
(四)強化信貸管理，防范業(yè)務風險。
為了有效的促進業(yè)務發(fā)展，切實防范信貸風險。一是進一步明確信貸新規(guī)則的相關規(guī)定，規(guī)范了信貸決策程序。二是組織實施“三個一”工程。三是進一步強化貸后管理，明確環(huán)節(jié)和要點。四是確保在上級行業(yè)務檢查中不出問題。采取“二個集中”，“四個統(tǒng)一”和“五個一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評。五是加強對信貸業(yè)務的督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，糾正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中，發(fā)出整改通知書21份，并罰10人次。有力地促進了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項貸款3100余萬元,潛在風險貸款1600余萬元，收回利息300余萬元。
(五)加強后勤管理，切實搞好后勤保障工作。在分管辦室工作的過程中，認真履行職責，切實做好后勤保障工作。
三是規(guī)范車輛使用管理，嚴格執(zhí)行“派車單”制度，使車輛使用有序;四是建立了大宗物品集中采購制度，減少了不必要浪費。
四是改變文印方式，降低了成本，提高了質量。
審計結果。
一、主要問題。
1.未嚴格落實支行審查、審批要求2筆，金額170萬元。
別是：20xx年12月28日,***營業(yè)所向***中學校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實開立三個賬戶(基本賬戶、收費權質押專用賬戶和償債資金專戶);20xx年4月4日***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限3年。支行審查、審批客戶應按月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款計劃為按年還款。
2.抵押登記不規(guī)范9筆，金額56.65萬元。
一是***營業(yè)所20xx年12月14日，向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元，期限3年，用途為轉債承接。抵押擔保物為張啟良房屋兩套，但土地他項權證僅一個，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。
二是辦公寫作網(wǎng)營業(yè)所20xx年6月10日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年5月29日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6.65萬元;20xx年6月15日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;。20xx年6月11日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年8月30日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年6月20日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年6月16日，向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，土地性質為劃撥;20xx年6月16日，向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元，土地性質為劃撥。以上借款共計8筆，抵押物土地均未辦理抵押登記。
3.合同填寫不規(guī)范4筆，金額17萬元。
分別是：20xx年6月16日,***營業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元。借款合同未編號，合同無貸款負責人印章;20xx年6月20日***營業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額7萬元，期限1年，合同內(nèi)容填寫不完整;20xx年4月4日***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，期限3年，合同內(nèi)容填寫不完整。
4.借款人資料不全8筆，金額45.9萬元。
分別是：20xx年4月5日,***營業(yè)所向徐xx發(fā)放住房裝修貸款4.5萬元，20xx年4月4日,***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元,無配偶個人情況證明、戶籍證明，無擔保人個人情況證明;20xx年6月16日,***營業(yè)所向李xx發(fā)放住房裝修貸款5萬元,抵押物清單中抵押權人未蓋章;20xx年4月4日，***營業(yè)所向楊xx發(fā)放住房裝修貸款3萬元，劃款扣款委托書未加蓋支行印章;20xx年6月16日，***營業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款金額2萬元;2xx年6月16日，***營業(yè)所向高xx發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價;20xx年12月14日，***營業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔保人張xx和房屋所有權人張xx無有權證明機關證明為同一人;20xx年4月14日，***營業(yè)所向何xx發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8.4萬元,期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃xx，劃款扣款賬戶為黃xx簽字，無借款人簽字。
5.貸后管理不規(guī)范7戶，金額13738萬元。
分別是：20xx年12月28日,***營業(yè)所向***白龍中學校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元，現(xiàn)余額167萬元。3季度貸后管理報告無管戶經(jīng)理簽字;20xx年營業(yè)部向***縣醫(yī)藥有限公司發(fā)放借新還舊貸款1筆，期限1年，金額23萬元無3季度貸后檢查報告;向***土地開發(fā)有限責任公司發(fā)放貸款1.2億,現(xiàn)余額10640萬元。20xx年10月、11月、12月無貸后定期檢查表。***縣交通局貸款375萬元，20xx年3季度定期檢查表;20xx年向***縣人民醫(yī)院發(fā)放借新還舊貸款115萬元，期限1年。***縣電力有限責任公司貸款2筆，余額1818萬元;20xx-20xx年，分3筆共向***縣星王巾被有限責任公司發(fā)放貸款3筆，共計金額600萬元。以上7戶貸后管理均未按期進行信用等級測評。
6.未按規(guī)定對不良貸款及時進行催收。
二、成因及責任認定。
產(chǎn)生上述問題的原因是多方面的'，既有主觀原因，又有客觀原因?，F(xiàn)根據(jù)問題存在的不同情況，經(jīng)審計工作組的審計、調查和分析后認為：其客觀原因主要是：經(jīng)辦人員的在業(yè)務水平不高，對各項規(guī)章制度的學習不夠造成的。主觀原因是：各業(yè)務部門的自律監(jiān)管處罰不到位，工作的責任心不強形成的，***同志應負一定的領導責任。
三、總體評價。
本次審計共發(fā)出審計調查問卷16份，收回16份。其中認為***同志履行副行長職責為優(yōu)秀的14人，稱職的2人。通過調查問卷和與部分員工座談，總體評價情況是：***支行副行長***同志在任職期間組織制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行***支行費用管理實施細則》、《辦公寫作網(wǎng)支行不良貸款控制辦法》、《cms系統(tǒng)維護管理辦法》、《貸后管理責任制》、《資產(chǎn)部績效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法，對業(yè)務經(jīng)營、防范風險發(fā)揮了一定的積極作用;員工關心的熱點是資產(chǎn)質量差、員工收入低、不良貸款占比高的問題等;職工對行長最滿意的是：具有開拓精神，業(yè)務能力較強，工作踏實，平易近人。
綜合職工評價和現(xiàn)場審計的情況，審計組總體評價是：***同志任現(xiàn)職以來，在市分行黨委的領導下，團結黨委一班人，認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及同志“三個代表”的重要論述和十六屆四中全會精神，掌握鄧小平理論的科學體系和“三個代表”重要思想內(nèi)涵，并將其作為行動指南。積極配合支持“一把手”工作，扎實工作，辛勤耕耘，以壓控不良為己任，以防范風險為前提，以提高效益為最終目標，竭力開展了一系列工作，促進了業(yè)務發(fā)展，為***農(nóng)行形象的打造，為農(nóng)行業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營效益的提升做出了一定的貢獻。但由于歷史原因，資產(chǎn)質量尚待進一步提高，待消化的包袱還很沉重。但***同志為***農(nóng)行的發(fā)展還是作了大量艱苦細致的工作，履行副行長職責是稱職的。
桂圓離職審計報告篇六
陳蘭同志因置換需要由護城支行離職，受總行人力資源部委托，根據(jù)《湖南省農(nóng)村信用合作社干部職工離任經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》和常武農(nóng)商行經(jīng)審字第39號審計通知書，我稽核小組于8月20日對陳蘭同志在護城工作期間的德、能、勤、績、廉五個方面的表現(xiàn)進行了稽核審計，在審計過程中采取了聽取本人述職、進行座談等方法，現(xiàn)將情況報告如下：
一、基本情況。
陳蘭，女，現(xiàn)年48歲，大專文化，助理會計師，1988年至1995年9月本人在武陵區(qū)德山信用社工作，先后從事過儲蓄員，儲蓄所長，1995年因工作的需要從德山信用社到到護城信用社工作至今。
二、主要工作成績：
1、認真學習業(yè)務，與時俱進。
陳蘭同志在護城支行工作期間，能認真學習政治理論知識，不斷加強對自身修養(yǎng)的提高，積極參加總行的各項學習。
2、愛崗敬業(yè)，做好本職工作。
和人。
至在護城信用社的本部任所長，在任職期間能帶領所有的員工認真做好各項工作，積極的完成領導下達到所里的各項任務和指標。
20至今任護城支行濱湖西路分理處的一級主管，在任職期間能積極帶頭學習各項新的業(yè)務和新的規(guī)章制度。提高自己和員工的業(yè)務水平和道德修養(yǎng)，所以從年至2濱湖西路分理處，每年卻能超額完成支行下達的各項任務，并且、被總行評為先進集體。
三、經(jīng)濟責任情況。
本稽核小組通過職工座談和審計，未發(fā)現(xiàn)陳蘭同志在護城支行。
工作期間有遺留問題、經(jīng)濟責任問題。也未發(fā)現(xiàn)違紀違規(guī)行為，也無自借、介紹和擔保貸款。陳蘭所管理的所有重要檔案已移交給邱潔、李宏敏(具體明細見移交表)。
四、審計結論及建議。
通過對陳蘭同志在護城支行工作情況的座談、走訪以及對相關。
資料審計，本稽核小組認為：該同志在護城支行工作期間，工作踏實，政治思想好，較好的完成了各項工作任務，未發(fā)現(xiàn)其經(jīng)濟方面的違規(guī)問題及應由本人負責的其他責任問題。
稽核審計小組：
二0一五年八月二十三日。
桂圓離職審計報告篇七
自我分公司收到對__總經(jīng)理離任經(jīng)濟責任審計報告后。我公司立即召開了專題會議，成立了由__總經(jīng)理為組長，由各部門負責人為成員的領導小組。小組對審計報告進行了認真的學習研究，在報告中對__分公司的工作成績進行了有效的肯定，也對在基礎管理中存的薄弱環(huán)節(jié)提出了意見，小組成員一致認為報告是客觀的、詳細的、實事求是的。會后，領導小組決定嚴格按照審計報告中的意見對各方面存在的問題認真自查、整改。
本次整改活動由綜合部牽頭組織，各責任單位積極配合，主要在在以下幾方面進行：
一、在合同簽定、授權、管理等方面。
認真學習了集團、省、市公司有關合同簽訂、授權、管理辦法的精神，按《德州市網(wǎng)通公司合同管理實施細則(修訂稿)》的規(guī)定，進行各種合同和協(xié)議的簽訂和授權管理工作。
1、按照有關規(guī)定與張文霞重新簽定了營業(yè)廳柜臺租賃合同。
2、按照有關規(guī)定與劉明章重新簽定了崔口營業(yè)部房屋租賃合同。
二、在物資材料及工程剩余料、拆舊料登記方面。
認真清理盤點了庫存材料，對未入賬的材料進行了入賬登記;賬面與實物不符的，重新進行了盤點落實，做到了賬實相符。
1、對材料倉庫進行了清理、登記，庫存電話機、墻擔、電纜掛鉤、熱縮套管等材料進行了歸類整理，改善了材料擺放混亂的局面，有利于今后的取料和盤點工作。
2、對工程和維修拆舊料建立備查簿，對庫管員交接后未登記的舊料和剩料進行了登記。
三、按會計準則和集團會計政策的要求正確收集了我公司經(jīng)營信息和進行會計核算。
四、規(guī)范業(yè)務外包合同簽訂、執(zhí)行和授權。
加強了對法律法規(guī)、規(guī)章制度的學習，與13個業(yè)務外包單位簽訂了業(yè)務外包協(xié)議，補充修訂合同和協(xié)議，規(guī)范了外包業(yè)務和會計核算，規(guī)避經(jīng)濟合同和勞務糾紛的風險，促進企業(yè)依法經(jīng)營，維護企業(yè)合法權益。
五、加強固定資產(chǎn)管理。
應按市公司《固定資產(chǎn)管理辦法實施細則》，對20__年新增固定資產(chǎn)粘貼了固定資產(chǎn)條形碼標簽，對綜合部使用的速龍5026e-0031計算機，4樓、5樓會議室的格力空調和4樓會議室的pc控制臺資產(chǎn)，均粘貼了固定資產(chǎn)條形碼標簽。
六、在今后的生產(chǎn)經(jīng)營工作中認真及時的發(fā)現(xiàn)和分析用戶欠費產(chǎn)生的各種原因，積極與市公司相關部門聯(lián)系，尋找解決問題的方法，處理好用戶欠費爭議，維護企業(yè)利益和形象。
七、結論。
經(jīng)過對審計報告的學習研究，以及對照報告要求對我分。
公司在管理方面存在的薄弱環(huán)節(jié)的整改過程中，使我公司認識到了在基礎管理、材料管理、利舊等方面存在的不足，從而在學習、整改過程中得到了提高。__分公司對市公司領導的監(jiān)督和幫助表示感謝!
在今后的工作中__分公司將繼續(xù)鞏固整改成果，努力使各項工作再有新的提高!
__網(wǎng)通分公司。
桂圓離職審計報告篇八
xxx有限責任公司：
我們接受委托，對貴公司20xx年生產(chǎn)、產(chǎn)能建設中永久性占地和臨時性占地發(fā)生的永征地補償費、臨時占地補償費、油水淹地補償費以及與油田生產(chǎn)占地相關的土地補償費用支出和土地事業(yè)性收費支出進行審計。貴公司的責任是向我們提供與此相關的情況資料，并對這些資料負責，我們的責任是對土地征地費用和臨時占地費用支出的合理性發(fā)表審計意見。我們的審計是根據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準則》進行的。在審計過程中我們進行了包括檢查占地認定單，計算補償金額、測量占地面積，觀察耕地種植作物等我們認為必要的審計程序。
貴公司是石油生產(chǎn)企業(yè)，全年因鉆井、作業(yè)、采油（包括提撈）、油水管線施工以及管線、井口跑水跑油等原因，需進行永久性征地和臨時性占地，跑水跑油時需對水污油污的農(nóng)作物進行補償。公司在內(nèi)部管理控制方面，將與此有關的事務交由工農(nóng)事務辦統(tǒng)一負責。工農(nóng)事務辦依照貴公司經(jīng)營管理制度匯編中《施工用地管理辦法》、《施工用地及補償標準》等相關文件處理有關事務。因此，我們對工農(nóng)事務辦2002年全年的土地占地認證單（占地費用支出憑證）以及工農(nóng)事務辦提供的相關資料進行了詳細審計。
貴公司20xx年全部生產(chǎn)、產(chǎn)能建設用地1181336m2（1772畝）。本年永征地面積147750m2（221.62畝），其中征用井場面積72000m2（60口井），通（井）路面積65207m2（約8694延長米），卸油點9463m2，供電線路線桿占地1080m2（120根桿）。臨時性占地面積897700m2（1346畝），其中管線開溝地面積61147m2（管線61147延米），短地面積79215m2。水淹地面積24230m2（36.34畝）。油污地面積111657m2（167.48畝）。
4）；水淹地補償費5,669.82元（附表5）；油污地補償費104,113.34元（附表6）；政策性補償費415,736.60（附表7）元；協(xié)議補償250,000.00元（附表7）；行政事業(yè)性收費16,683.80元（附表7）。（以上均為未審前數(shù)）。
1、土地補償費計算方法有誤。
經(jīng)我們檢查詢問，工農(nóng)事務辦上兩年度計算永征地補償費用--其中的`土地補償費時，沒有按照公司有關規(guī)定（即按土地地類劃分）標準補償。貴公司管理文件匯編《施工用地及補償標準》規(guī)定，永久征地土地補償費按該耕地被征用前3年平均年產(chǎn)值10倍補償。被征用的土地年產(chǎn)值確定標準執(zhí)行綏政土發(fā)（2000）1號文件。工農(nóng)事務辦在以前年度計算永征地土地補償費時，按當年地表種植作物即按青苗補償費標準的10倍進行補償。以文件中規(guī)定的肇東標準為例，旱地年產(chǎn)值0.78元/m2，一般菜田年產(chǎn)值3.40元/m2。本年永久征地面積147750m2，其中菜地面積115272m2。按以前年度的計算方法，僅征用種菜地的土地補償費就達3,919,248.00元（115272×3.4×10）。依據(jù)肇東市土地部門劃分的地類（即旱地或一般菜田）確定，油田產(chǎn)能建設所征土地均屬旱地，應按0.78/米2計算土地補償費。我們計算的土地補償費金額是899,121.60元（115272×0.78×10）。兩種計算方法相差3,020,126.40元（115272×（3.4-0.78）×10）。加上統(tǒng)征服務費差額120,805.06元（3,020,126.40×4%），共計差額3,140,931.46元。對于前述問題，工農(nóng)事務辦采納了我們的意見，改變了以前年度計算方法，為貴公司節(jié)約開支3,140,931.46元。
費用達4,556,682.59元（未審數(shù)）。審計中我們經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，臨時占地中管線施工占地面積土99#、土100#、土106#、土107#占地認定單面積計算有誤差。經(jīng)詢問和實際測量，產(chǎn)生誤差的主要原因是土地面積測量計算方法不正確。按工農(nóng)事務辦的一貫做法，占地面積測量時由分管的一名土地員和當?shù)剜l(xiāng)土地員、村負責人用米繩實地測量。這種方法用于小面積測量時一般沒有誤差。但是，管線施工占地情況特殊，管線一般幾千米長，全靠土地員徒步測量，當?shù)剜l(xiāng)土地員與村負責人往往為了地方利益，在測量時作弊而土地員不能察覺，比如偷拉米繩，本應原地不動卻往后行走等。以上原因導致臨時占地面積虛增47765m2，占全年臨時占地面積的5%。
3、地面種植作物認定不準確。
貴公司生產(chǎn)、產(chǎn)能建設永久征地和臨時占地本年均發(fā)生在肇東市的所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)。當?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)以種植玉米等大田作物為主，在土地部門的地類劃分上也均屬旱田。本年永久性征地147750m2，其中菜地115272m2，占全部面積的78%。臨時性占地897700m2（未審數(shù)），其中菜地523053m2（未審數(shù)），占全部面積的58%。據(jù)我們測量計算，本年管線工程“榆一聯(lián)至東口，榆二聯(lián)至樹2，榆二聯(lián)至樹127污水管線”工程地區(qū)，沿管線長度14500米穿越農(nóng)田，管線穿越蔬菜地的長度僅有176米，占總長度的1.2%，經(jīng)觀察其它農(nóng)田未見反證，由此判斷本地區(qū)菜地面積占農(nóng)作物種植面積不足2%。由于油田生產(chǎn)的特殊性以及當?shù)剞r(nóng)戶搶種經(jīng)濟作物的實際情況，油田生產(chǎn)、產(chǎn)能建設占地中，菜田占大田的比例會有所增加。但是，我們認為，永征地78%和臨時占地58%的比例不符合實際情況。經(jīng)調查詢問，其主要原因是占地認定處理不及時，往往是產(chǎn)能建設占地部門先占地，后補批臨時用地手續(xù)，土地員到現(xiàn)場時，已經(jīng)不能取得地面種植作物的第一手資料，或已經(jīng)發(fā)生農(nóng)戶搶種經(jīng)濟作物的事實，給土地認證工作帶來極大困難，也給企業(yè)造成了很大的經(jīng)濟損失。經(jīng)我們測算，如果本年青苗補償費按照10%菜田（田間抽樣計算，榆樹林油田產(chǎn)能建設地區(qū)種植蔬菜的面積不足2%）計算，2002年全年土地補償費可以控制在600萬元以內(nèi)。
4、補償標準適用不正確。
根據(jù)公司有關規(guī)定，因永征地造成的30米以內(nèi)確實無法耕種的短地按耕地的10倍補償。土10#占地面積58×24米（2.09畝），經(jīng)調查不符合按短地補償規(guī)定，應按照臨時占地補償。
5、占地認證單項目填寫不完備，編號不連續(xù)，處理現(xiàn)場記錄不及時。
工農(nóng)事務辦本年加大管理力度，嚴格四方簽認制度，對認證單實行編號管理。基礎工作較以前年度有很大提高。但是我們在審計中也發(fā)現(xiàn)有些單據(jù)填寫不完備，編號不連續(xù)。如土9#—土14#占地認證單沒有生產(chǎn)部門經(jīng)辦人和施工單位經(jīng)辦人簽字。由于油田生產(chǎn)的特殊性，會有四方不能同步認證的情況。但是應當盡快補簽。此外，99年修建東382井區(qū)油水系統(tǒng)工程占地至2002年底才協(xié)議補償，處理現(xiàn)場不及時，僅此一項就增加本年土地補償費250,000.00元。
6、土地補償費計算不及時。
審計中我們發(fā)現(xiàn)工農(nóng)事務辦只有在年終時才一次匯總計算全年的土地補償費，平時只是估算補償金額，這樣不利于平時發(fā)現(xiàn)占地認證方面的問題，也不利于有關領導作出相關的決策。
審計情況對比表：面積單位（m2）金額單位（元）。
我們審定永征地面積147750m2（221.62畝），其中征用井場面積72000m2（60口井），通（井）路面積65207m2（約8694延米），卸油點9463m2，供電線路線桿占地1080m2（120根桿）。臨時性占地面積848543m2（1273畝），其中管線開溝地面積61147m2（管線61147延長米），短地面積77823m2。水淹地面積24230m2（36.34畝），油污地面積111657m2（167.48畝）。
針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題我們進行了審計差異調整，調整額為754,497.70元（經(jīng)工農(nóng)事務辦確認,附表9）。調整后本年土地補償費用金額7,229,552.30元。其中：永久性征地費用（包括井場和通井路）2,630,306.08元（不包括測繪費）；臨時性用地補償費用3,857,973.76元（其中：短地補償費607,019.40元，管線開溝地補償費722,606.54元）；水淹地補償費5,669.82元；油污地補償費104,113.34元；政策性補償費366,714.30元；協(xié)議補償250,000.00元；行政事業(yè)性收費14,775.00元。
在審計過程中，我們得到了工農(nóng)事務辦的積極配合，工農(nóng)事務辦按照要求調整了永久性征地的土地補償費的計算標準，僅此一項，就為公司節(jié)約土地費用開支3,140,931.46元，加上工農(nóng)事務辦確認的審計調減數(shù)754,497.70元，本年共減少土地費用開支3,895,429.16元。
工農(nóng)事務辦本年加強了有關土地占地認定單簽認方面的內(nèi)部管理，強化了四方簽認制度，減少了占地補償?shù)娜我庑?，補償費用較上年大幅度減少，減少幅度為14.16%。很好地完成了年初公司下達的費用指標。
針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題我們提出如下建議：
1、組織工農(nóng)事務辦業(yè)務人員認真學習與土地補償費用相關的法律法規(guī)文件以及公司內(nèi)部的相關規(guī)章制度，在工作中嚴格執(zhí)行有關法規(guī)和規(guī)章制度。審計中我們注意到貴公司《施工用地及補償標準》中規(guī)定，臨時用地補償統(tǒng)征服務費的標準是（[青苗費+復墾費]×4%）。根據(jù)黑土資發(fā)[2001]36號文件精神，臨時占地不屬于土地包干全包工作范圍，按照半包工作方式，結合大慶油田有限責任公司的實際工作做法，我們認為統(tǒng)征服務費的標準應當修正為（[青苗費+復墾費]×2%）。
2、針對臨時性占地面積認定不準確的情況，我們認為，在以后年度測量管線施工長度、計算補償面積時，應參照施工單位測量的施工管線長度進行修正。必要時結合成本效益原則，可以聘請專業(yè)測量人員使用專用測量儀器進行測量，防止由于舞弊造成的土地補償費用損失。
3、地面種植作物認定不準確，主要與前述的突擊施工與農(nóng)戶搶種有關。要解決這個問題，還需要工農(nóng)事務辦加強占地認證方面的管理，主動開展工作，努力爭取各方面的積極配合，并提請有關領導重視這方面的工作，加大工作力度，促進各方面協(xié)作。通過調查我們了解到工農(nóng)事務辦已經(jīng)配備了照相和攝像器材，建議以后年度要求作到補償金額萬元以上的認證單均有照片或錄像資料，極特殊情況應當有主管領導簽字。
4、土地永征地和臨時占地等情況應當建立相應的稽核制度。
不論永久征地還是臨時占地，或者水淹、油污地，土地補償費用的發(fā)生在各個生產(chǎn)、產(chǎn)能部門都有相關的生產(chǎn)記錄，我們在審計過程中驗證了這一點。如臨時占地中的壓裂占地和研究設計室提供的20xx年新井壓裂進度及施工順序表核對相符。但是經(jīng)詢問，工農(nóng)事務辦本年對于本年發(fā)生的各種補償費用沒有與相關產(chǎn)能單位進行核對。我們認為應當設立一個有效的獨立于工農(nóng)事務辦和生產(chǎn)單位的稽核崗位（比如交由內(nèi)部審計部門），要求各生產(chǎn)、產(chǎn)能建設單位按月上報與占地認證有關的情況匯總表，與工農(nóng)事務辦月末上報的占地情況分類匯總表核對并出具匯報材料，如果發(fā)現(xiàn)異常情況，及時上報處理。
5、工農(nóng)事務辦應當按月計算土地補償費金額，編制占地情況分類匯總表，以此作為預付肇東市土地補償費的依據(jù)和用于及時與生產(chǎn)、產(chǎn)能建設部門相核對。
6、加強內(nèi)部審計工作。土地補償費發(fā)生具有特殊性，即先發(fā)生占地事實，簽占地認證單，年底編制付款計算單并與肇東市土地部門核對，最后跨年付款。針對這種情況，應當要求內(nèi)部審計部門加強事前和事中審計。如果等付款后進行審計，即使審計出問題，也難以挽回企業(yè)的經(jīng)濟損失。
這份審計報告中提出的審計建議,是我們基于為貴公司服務的目的，根據(jù)審計過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制問題而提出的。我們是對貴公司2002年度土地補償費用進行審計，所實施的審計范圍是有限的，不可能全面了解所有的相關內(nèi)部控制，審計建議中提到的問題，僅是我們注意到的，不應被視為對內(nèi)部控制發(fā)表的鑒證意見，所提建議不具有強制性和公正性。
本審計報告僅提供給貴公司，在貴公司內(nèi)部使用。因使用不當造成的后果，與簽字的注冊會計師及所在的會計師事務所無關。
桂圓離職審計報告篇九
各位領導、同事：
根據(jù)集團公司安排，我于2017年10月至2017年3月期間擔任中國xxx 公司總經(jīng)理職務。四年多的時間里，我認真貫徹執(zhí)行黨和國家的有關政策、方針、路線，全力落實國資委、集團公司工作指示，切實履行自身職責，與時俱進、真抓實干、盡心盡力、廉潔自律，在公司經(jīng)營班子和全體干部職工的大力支持和幫助下，通過轉變經(jīng)營觀念、推進產(chǎn)業(yè)結構轉型升級等手段，逐步使中國xxx從一戶困難企業(yè)脫胎換骨，成為一家具有較強盈利能力和市場發(fā)展前景的公司。工作上取得了一定的成效，自我感覺沒有辜負上級領導及公司廣大干部職工的信任與重托。下面，我對這四年來的工作情況做一個總結：
一、任職期間，公司資產(chǎn)、負債、損益目標責任有關的各項經(jīng)濟指標完成情況
二、公司治理方面的主要思路，采取的措施及成效 2017年至2012年四年間，我與公司經(jīng)營班子一起，團結和帶領廣大干部職工，不斷探索產(chǎn)業(yè)結構及主營業(yè)務的轉型升級，調整和完善公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。從重組之初的四大業(yè)務板塊，逐漸過渡到以現(xiàn)代園區(qū)運營服務業(yè)為主營業(yè)務的戰(zhàn)略發(fā)展方向，提出2012年至2017年規(guī)劃綱要和發(fā)展目標。秉承“立足自我，積極開拓，適時兼并重組”的方針，開拓經(jīng)營思路，強化客戶關系，借鑒國內(nèi)優(yōu)秀商業(yè)地產(chǎn)經(jīng)營商的先進經(jīng)驗，著力打造高品質的園區(qū)運營服務公司。
下面，我就把2017年至2012年四年來，我擔任總經(jīng)理期間公司重點工作完成情況及成效做一個總結。
礎、xxx公司土地使用權劃入xxx公司的劃轉換證工作，邁出了改革重組道路上的重要一步；四是積極做好資金籌措工作，通過銀行貸款等方式緩解公司基建項目資金壓力；五是加快科研樓和住宅樓項目建設，確保了當年下旬，xxx住宅樓項目的竣工驗收，科研樓內(nèi)部裝修工程進入收尾階段。
2017年，是公司盤活資源，深化改革發(fā)展的重要一年。這一年里，公司順利完成了領導班子換屆工作。并根據(jù)自身土地資源豐富的優(yōu)勢，確立了以圍繞自有土地資源開發(fā)為核心的企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃，明確了公司未來發(fā)展方向。公司通過深化與xxx區(qū)政府的合作，明確了xxx大廈定位，加大了招商力度。實現(xiàn)大廈當年投入使用，當年出租率穩(wěn)定在85%以上的好
成績
。同時，完善了企業(yè)管理體制和運行機制，加強人才隊伍建設，7月至8月間，在公司職能部門率先進行機構改革，對部門主管級別以上人員全部實行競聘上崗，強化了公司人才隊伍素質；建立總法律顧問制度，出臺《授權管理辦法》及《全面預算管理實施細則》，從制度上保障了公司現(xiàn)代企業(yè)制度建設，提升了精細化管理水平。加強風險管理工作，全年共計審核簽訂的合同460項，審核金額約7億元。
發(fā)展奠定了良好的基礎。
2012年，公司確定了主營業(yè)務由傳統(tǒng)物業(yè)服務向現(xiàn)代園區(qū)運營服務轉型升級的發(fā)展戰(zhàn)略，明確了工作主導思想。一是突出主業(yè)，加速實現(xiàn)公司向市場化方向轉型；二是盤活存量資產(chǎn)，合理利用和開發(fā)自有土地資源；三是加快公司資本運作步伐，積極拓展對外園區(qū)服務項目；四是加強與所在市、區(qū)人民政府之間的交流合作，充分發(fā)揮企業(yè)、政府各自優(yōu)勢，探索出一條適合公司未來發(fā)展的創(chuàng)新型園區(qū)增值服務模式。這一年，公司通過一系列有效措施和手段，實現(xiàn)了2012年末公司利潤扭虧為盈，超額完成集團公司下達的經(jīng)營任務指標。一是加快了存量資產(chǎn)盤活工作，xxxxxx號院獲得國管局二次調控申請批復，萬紅路5號院也得以順利回收，并啟動了項目開發(fā)工作；二是完成向下屬物業(yè)公司增資1000萬元及營業(yè)執(zhí)照變更的工作；三是積極開拓對外業(yè)務，在激烈的市場競爭中
尋找
商機，全年新增物業(yè)服務面積共計44.2萬平米；四是繼續(xù)加強與政府部門的合作，以xxx大廈為載體，探索出一套全新的園區(qū)增值服務模式。大廈先后被授予“北京市電子商務特色樓宇”、“xxx區(qū)電子商務特色樓宇”、“xxx區(qū)創(chuàng)新科普工作室”、“無線城市——智慧xxxwlan應用示范工作室”等稱號；五是完善人才隊伍建設，加強對中、青年干部的培養(yǎng)，加大中層干部選拔審查力度，制定人才招聘計劃，人才引進向主業(yè)傾斜，逐漸解決了人員結構與公司發(fā)展要求不相適應的問題。六是按照集團公司要求，做好管理提升和內(nèi)控體系建設工作。
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桂圓離職審計報告篇十
我自20__年12月起擔任__支行行長至今，負責該行的全面工作，在這一年多的時間里，在上級行黨委的正確領導下，我團結全行員工認真完成各項指標，取得了較好的成績，下面我就任職以來的履職情況述職如下：
一、基本情況。
永安市__支行成立于20__年12月25日,占地面積862平方米，現(xiàn)有atm機1臺、存取款一體機2臺，自助終端1臺，網(wǎng)銀體驗機1臺，是一個全功能的營業(yè)機構。
現(xiàn)有員工9人，其中女員工8人，占比88.89%，全部為大專以上學歷，是一支高素質、高效率、優(yōu)業(yè)績的營銷團隊。
二、任職期限內(nèi)工作及職責履行情況。
(一)業(yè)務發(fā)展情況：
目前__支行只開辦了個人負債業(yè)務：
理財結余1257萬，國債結余184萬；在全區(qū)自營及代理網(wǎng)點中名列前茅；發(fā)展5萬以上vip客戶300戶，金融資產(chǎn)達4599萬。
2、信用卡：做為個金業(yè)務收入的有效補充，在開業(yè)之初就響應支行精神，將該類業(yè)務做為重中之重來抓，截止5月31日，信用卡累計進件1676張，發(fā)卡1479張，總授信額度4975萬元。
3、中間業(yè)務：截止5月31日，__支行累計銷售理財業(yè)務7039.9萬。
4、聚豐資產(chǎn)：在第三季“聚豐行動”活動中，__支行金融資產(chǎn)凈增全省排名第13名，并獲得第四組營銷獎勵。
5、電子銀行：累計發(fā)展網(wǎng)銀20__戶，手機銀行1970戶。
6、客戶結構：__支行目前有客戶數(shù)3013戶，其中5萬以上客戶數(shù)300戶，資產(chǎn)達4599萬，30萬以上中高端客戶30戶，資產(chǎn)達1755萬。
7、卡業(yè)務：從開辦至5月，累計發(fā)放綠卡2249張，目前結存卡戶2145戶，卡均余額7330元，在永安轄內(nèi)自營及代理網(wǎng)點中排名第一。
遇難不回避。作風民主，善于在自己身邊營造一種活潑、寬松、進取的工作氛圍，調動各方面的積極因素，形成工作合力，推動工作順利進展。在日常工作中，我認真學習掌握黨和國家的方針、路線、政策，深刻領會上級行的戰(zhàn)略部署和要求，通過政治理論學習，不斷提高自身的思想素質，并結合實際，將所學知識不斷的應用到實際工作中。
(三)內(nèi)部控制管理。
我始終堅持經(jīng)營與管理并重，管理是為了更健康發(fā)展的經(jīng)營理念，不斷強化內(nèi)部管理：
1，在大力發(fā)展業(yè)務的同時，注重內(nèi)部管理工作，堅持每周一次的學習制度，使員工牢固樹立了安全就是效益的思想。
2，開展形式多樣的內(nèi)控教育活動，以制度為中心的管理教育活動，增強員工的風險防范意識，提高員工的職業(yè)道德水平。
3、開展了案件隱患學習制度，我行每月針對內(nèi)控、案件隱患進行了學習和分析，進一步加強內(nèi)部控制制度教育，建立健全內(nèi)控管理體制和工作機制，促使我行內(nèi)控管理水平有一個新的提高。
4、加強對問題的整改，針對自查或上級行檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，并整理匯總，定期進行學習，杜絕屢查屢犯情況的發(fā)生。
(四)合規(guī)風險防范。
我認真組織學習《高管人員防范合規(guī)風險履職監(jiān)察要點》、《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守指引》、《高管人員廉潔從業(yè)手冊》及相關規(guī)章制度，充分認識到作為高管人員在合規(guī)經(jīng)營、防范風險以及案件防控中的重要責任和關鍵作用，將防范合規(guī)風險履職工作與日常經(jīng)營管理相結合，帶頭學習并貫徹執(zhí)行各項規(guī)章制度。并要求員工在對待內(nèi)部人員與客戶上要一視同仁，共同守規(guī)，營造合規(guī)氛圍。按要點逐條對照，定期開展自查，將合規(guī)進行到底。
(五)提高服務水平。
以對待貴賓的禮儀方式對待每一位客戶。三是規(guī)范服務。女員工上淡妝，著正裝，優(yōu)雅大方，讓客戶來到__支行都有眼前一亮的感覺。同時堅持做到服務“四聲”，即來有迎聲、問有答聲、訪有回聲、去有送聲。
正因為她們的優(yōu)質服務，__支行在省行開展的網(wǎng)點轉型、服務檢查、神秘人檢查中，都獲得了優(yōu)異的成績，并在服務會議中得到了上級表揚。
(六)履行社會責任，加強企業(yè)文化建設。
在做好業(yè)務發(fā)展的同時，支行還注重社會責任的履行，部分員工開始自發(fā)的履行一些自己力所能及的社會責任，涌現(xiàn)出了不少感人事跡?？蛻艚?jīng)理__從20__年開始,先后資助了四名困難兒童，幫助他們完成學業(yè)，但她從未在工作當中提到她為失學兒童提供幫助的點滴，而是默默地付出，直到一次同婦聯(lián)的業(yè)務往來中我們才知曉其這一善舉，她的表現(xiàn)深深觸動著我們這個集體的每一位成員。相信有了這份正能量，__支行必將承擔起更多的社會責任，為社會做出更多的貢獻，也相信在團隊中有這種關愛之心，必將使這個集體越發(fā)的強大，這種“關愛精神“的聚集必將引領我們?nèi)〉酶x煌的成績。
20__年經(jīng)過大家的共同努力，__支行被市婦聯(lián)授予“巾幗文明示范崗”稱號，接下來我們還將繼續(xù)努力，爭創(chuàng)更高級別的榮譽。
三、存在的問題和不足。
回顧這一年多的工作，在取得業(yè)績的同時，也存在著一些問題，主要表現(xiàn)為以下幾點：
1，員工培訓力度不夠，培訓方式單一，培訓效果較不理想。
2，柜員操作及業(yè)務技能有待進一步提高，崗位練功組織次數(shù)較少。
3、客戶經(jīng)理綜合化程度有待提高，客戶經(jīng)理業(yè)務素質不全面，僅停留在傳統(tǒng)的一些個金業(yè)務上，不能適應新業(yè)務的全面發(fā)展。
3，風險防控水平還需進一步提高，全員風險意識需要不斷增強。
以上是我擔任__支行支行長至今的履職報告，在今后的工作中，我將繼續(xù)堅持“以客戶為中心”的服務理念，加快業(yè)務發(fā)展，努力完成上級下達的各項指標，牢固樹立“以利潤為導向”的經(jīng)營發(fā)展理念，不斷強化風險防控能力、優(yōu)質服務能力、制度執(zhí)行能力，為實現(xiàn)__支行的快速發(fā)展而努力奮斗。
桂圓離職審計報告篇十一
（根據(jù)組織安排，本人于2017年8月調任，現(xiàn)根據(jù)股份公司《內(nèi)部審計工作制度》的要求及《xxx離任專項審計通知書》（xx審監(jiān)【2017】5號）精神，將本人任期內(nèi)主管工作情況報告如下：
一、任職起止時間：2017年3月31日至2017年9月，擔任xxx公司項目經(jīng)理、黨支部書記，負責公司全面管理工作，任期5年6個月。
本人在任職x公司經(jīng)理期間，在集團及股份公司的正確領導與關懷下，認真落實集團及股份公司經(jīng)濟工作會議精神，按照公司2017年成立初提出的“一年平穩(wěn)起步，三年加速發(fā)展”的目標，帶領公司班子和全體職工以身作則，精誠團結，在隊伍建設、經(jīng)濟效益、創(chuàng)優(yōu)爭先、精神文明建設等方面取得了一定的
成績
，現(xiàn)將本人任期內(nèi)的工作情況匯報如下：
一、生產(chǎn)經(jīng)營保持平穩(wěn)發(fā)展，主要經(jīng)濟指標完成情況良好
1、積極進取，敢于接受挑戰(zhàn)，率先實現(xiàn)城市軌道交通走出省門目標。
司組建時間短、公司沒有專門的經(jīng)營方面人才，真正說得上是摸著石頭過河，邊做邊學。經(jīng)營方面沒有對外經(jīng)營經(jīng)驗、社會關系不廣、社交圈子窄等因素都嚴重束縛了公司經(jīng)營工作的開展，經(jīng)歷了一次次失敗，但是我作為公司經(jīng)理沒有退縮，與公司領導班子團結一心，敢于拼搏，終于在市政、水利、城市軌道交通等方面打開了局面，先后中標了xxxxx共計9個項目，承接工程總量共計15.96億元。特別是2017年，公司在集團及股份公司等單位的幫助支持下，發(fā)揚敢闖、敢試、敢為人先的精神，科學組織，精心策劃，成功中標xxx市xxxx標段，實現(xiàn)了股份公司省外城市軌道交通項目“零”的突破。2017年-2017年底x公司共完成產(chǎn)值約xxx億元，實現(xiàn)利潤xxxx萬元。
2、優(yōu)質高效完成施工任務，致力提升企業(yè)品牌
“勞動競賽優(yōu)秀組織者”稱號，多次被評為股份公司“先進生產(chǎn)工作者”、“優(yōu)秀黨員”。
x公司承建的xxx項目是xxxx，在施工管理中嚴抓落實、過程嚴格控制、調整心態(tài)、樹立信心、夾縫中求上游，榮獲xxx重大重點建設項目勞動競賽優(yōu)秀班組；xxxx重大重點建設項目勞動競賽優(yōu)秀建設單位。讓業(yè)主從對xxxx的“不信任”到獲得充分肯定，為xxx公司城市軌道交通下一步穩(wěn)定經(jīng)營市場成功中標xxxx標打下了堅實的基礎。
二、育才育力，形成梯隊
“國以才立，政以才治，業(yè)以才興”，本人在任職期間致力于加強公司領導班子建設和綜合型技術人才隊伍建設。
1、領導班子建設
五年來根據(jù)x公司發(fā)展定位以“立足市政，拓展省外市政及地鐵工程項目為主”的發(fā)展戰(zhàn)略，對領導班子進行分工，本著三重一大決策制度，堅持重大項目、重要投入和大筆開支集體討論決策。在領導班子中強調、注重、培養(yǎng)大局意識和責任意識。工作中能做到正確協(xié)調班子成員內(nèi)部關系，防止本位主義，增強班子成員之間合作意識，大局意識，工作之中盡量做到相互支持，相互配合，根據(jù)公司領導班子分管工作切實各自履行好職責，承擔起應承擔的責任，做到“分工不分家，成事不敗事，補臺不拆臺”，不斷形成班子合力，增強公司領導班子的工作責任和工作能力。
2、人才培養(yǎng)
“一個班子一盤棋，一位人才三分力”，在加強公司班
子建設的同時加強對技術人才的培養(yǎng)。根據(jù)x公司人才底子薄，以xxx站施工自營的契機，堅持正確的用人導向，“能者上，庸者下”，派送年輕技術干部到
其他
項目
學習
專業(yè)
知識，增長見識、提升能力。定期舉辦各類講座、學習培訓、領導懇談、把人才隊伍建設放在突出的位臵，努力營造尊重知識、尊重人才、尊重創(chuàng)造的育才軟環(huán)境。大力培養(yǎng)專業(yè)素質過關、負責任的人才；以崗位實踐推動學以致用、學用相長。在中標xxx號線項目后急需人員進場的時刻，公司培養(yǎng)的復合型人才，形成梯隊化人才儲備的`培養(yǎng)模式經(jīng)受住了考驗。通過五年的鍛煉培養(yǎng)，公司由組建初期只能承擔一個項目到2017年基本具備3-5個項目同時施工條件。公司08、09年畢業(yè)分配的大學生已成為項目管理骨干，工作中能挑起工程部長、總工、副經(jīng)理等重要崗位。
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桂圓離職審計報告篇十二
中國農(nóng)業(yè)銀行縣支行：
受中國農(nóng)業(yè)銀行廣市分行的委托，駐廣元審計辦事處于20xx年11月1至11日，對你行副行長***同志任職期間(20xx年11月至20xx年9月)的責任履行情況進行了現(xiàn)場審計。現(xiàn)將有關情況報告如下：
審計范圍。
一、抽查機構。
本次審計嚴格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責任稽核操作規(guī)程》進行。審計小組抽查了支行資金財務部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風險經(jīng)營部等業(yè)務部門，并依據(jù)該行所轄經(jīng)營機構的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、***分理處、***、***營業(yè)所四個營業(yè)機構。
二、業(yè)務范圍。
審計時限為20xx年11月至20xx年9月，本次重點審計了20xx年1月至20xx年9月，該行在貫徹執(zhí)行各項規(guī)章制度和完成上級行下達的各項經(jīng)營指標方面的情況，并按照審計內(nèi)容和要求，采取召開支行機關中層干部和部分職工代表會議、發(fā)出審計問卷調查、進行部分員工座談、開展現(xiàn)場審計等方式，對有關賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會記錄、執(zhí)行授權等情況進行了抽樣檢查和審計認定。
基本情況。
一、個人簡歷。
***，男,19xx年3月出生，大學文化，中共黨員,經(jīng)濟師,19xx年6月參加工作，19xx年6月至19xx年12月在*****營業(yè)所、***支行工作;19xx年12月至19xx年5月在******工作;19xx年5月至20xx年10月在****工作;20xx年11月至20xx年10月任***;20xx年11月至今任***。
二、人員機構情況。
該行機關下設辦公室、資金財務部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風險經(jīng)營部等業(yè)務經(jīng)營管理部門。
截止20xx年9月末，全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點10個;現(xiàn)有職工126人，其中：長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
(一)樹立存款是“第一要務”的理念，促進籌資工作跨越式發(fā)展。20xx年11月***農(nóng)行各項存款余額為53433萬元，其中儲蓄余額45849萬元，截至20xx年9月末，全行各項存款余額已達85069萬元，其中儲蓄存款余額達77729萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加31880萬元，增長69.53%。實現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展，縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進單位。
(二)求真務實，狠抓風險資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元;盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產(chǎn)57萬元，執(zhí)行未結案件18件，金額523萬元。全面完成了市分行下達的各項風險資產(chǎn)經(jīng)營指標，有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質量。20xx年度***支行被市分行評為清收不良貸款先進集體。
(三)大力開展中間業(yè)務，有效拓展財務收入來源。提高認識，充分發(fā)揮中間業(yè)務的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務增收來源。加大中間業(yè)務的宣傳力度，提高客戶對金穗系列卡的市場認知度，以銀行卡收費新規(guī)定為契機，逐步提高卡質量，努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來，全行累計發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬元，新增發(fā)卡63823張，新增卡存款6267萬元。實現(xiàn)中間業(yè)務收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施。
(一)找準工。
一是狠抓形象工程，采取“定期宣傳與常年宣傳，門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結合的辦法，結合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點等方式，大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。
二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿足不同客戶的所需。今年，還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務產(chǎn)品，極大地滿足了客戶需求。
三是由被動營銷變主動營銷，全縣12個營業(yè)網(wǎng)點，紛紛走出柜臺，抓住時節(jié)，深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方，去營銷我們的產(chǎn)品，極大方便了客戶。
(二)努力清收盤活不良貸款，不斷提高信貸資產(chǎn)質量。
一是落實責任，全員參與清收盤活不良貸款。推行三個清收責任制，即：領導“1+n”清收責任制，科室、所部分清收責任制，清收任務到人責任制，做到了中層干部人人有任務，個個有實效。
二是依法維權，打擊制止逃、廢銀行債務。加大了法人客戶的清收力度，在獲悉***縣種子公司、高觀鄉(xiāng)農(nóng)技站、植物油廠等企業(yè)逃廢我行債務時，通過依法向法院提出強制申請，查封財產(chǎn)585余萬元，收回貸款203萬元，保全資產(chǎn)170余萬。
三是加大處置資產(chǎn)力度，千方百計盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度，擴大社會影響，公開進行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進行了處置，達到盤活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應，加強代理保險業(yè)務管理和發(fā)展。
一是提高認識，增強全行對發(fā)展代理保險業(yè)務的重要性認識。
二是緊緊依托信貸資源，切實搞好信貸客戶保險代理工作。
三是調整代理品種，提高壽險代理質量。幾年來全行實現(xiàn)保費收入501萬元，手續(xù)費收入25萬元。
(四)強化信貸管理，防范業(yè)務風險。
為了有效的促進業(yè)務發(fā)展，切實防范信貸風險。一是進一步明確信貸新規(guī)則的相關規(guī)定，規(guī)范了信貸決策程序。二是組織實施“三個一”工程。三是進一步強化貸后管理，明確環(huán)節(jié)和要點。四是確保在上級行業(yè)務檢查中不出問題。采取“二個集中”，“四個統(tǒng)一”和“五個一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評。五是加強對信貸業(yè)務的督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，糾正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中，發(fā)出整改通知書21份，并罰10人次。有力地促進了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項貸款3100余萬元,潛在風險貸款1600余萬元，收回利息300余萬元。
(五)加強后勤管理，切實搞好后勤保障工作。在分管辦室工作的過程中，認真履行職責，切實做好后勤保障工作。
三是規(guī)范車輛使用管理，嚴格執(zhí)行“派車單”制度，使車輛使用有序;四是建立了大宗物品集中采購制度，減少了不必要浪費。
四是改變文印方式，降低了成本，提高了質量。
一、主要問題。
1.未嚴格落實支行審查、審批要求2筆，金額170萬元。
別是：20xx年12月28日,***營業(yè)所向***中學校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實開立三個賬戶(基本賬戶、收費權質押專用賬戶和償債資金專戶);20xx年4月4日***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限3年。支行審查、審批客戶應按月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款計劃為按年還款。
2.抵押登記不規(guī)范9筆，金額56.65萬元。
一是***營業(yè)所20xx年12月14日，向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元，期限3年，用途為轉債承接。抵押擔保物為張啟良房屋兩套，但土地他項權證僅一個，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。
二是辦公寫作網(wǎng)營業(yè)所20xx年6月10日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年5月29日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6.65萬元;20xx年6月15日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;。20xx年6月11日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年8月30日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年6月20日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年6月16日，向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，土地性質為劃撥;20xx年6月16日，向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元，土地性質為劃撥。以上借款共計8筆，抵押物土地均未辦理抵押登記。
3.合同填寫不規(guī)范4筆，金額17萬元。
分別是：20xx年6月16日,***營業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元。借款合同未編號，合同無貸款負責人印章;20xx年6月20日***營業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額7萬元，期限1年，合同內(nèi)容填寫不完整;20xx年4月4日***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，期限3年，合同內(nèi)容填寫不完整。
4.借款人資料不全8筆，金額45.9萬元。
分別是：20xx年4月5日,***營業(yè)所向徐xx發(fā)放住房裝修貸款4.5萬元，20xx年4月4日,***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元,無配偶個人情況證明、戶籍證明，無擔保人個人情況證明;20xx年6月16日,***營業(yè)所向李xx發(fā)放住房裝修貸款5萬元,抵押物清單中抵押權人未蓋章;20xx年4月4日，***營業(yè)所向楊xx發(fā)放住房裝修貸款3萬元，劃款扣款委托書未加蓋支行印章;20xx年6月16日，***營業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款金額2萬元;2xx年6月16日，***營業(yè)所向高xx發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價;20xx年12月14日，***營業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔保人張xx和房屋所有權人張xx無有權證明機關證明為同一人;20xx年4月14日，***營業(yè)所向何xx發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8.4萬元,期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃xx，劃款扣款賬戶為黃xx簽字，無借款人簽字。
5.貸后管理不規(guī)范7戶，金額13738萬元。
分別是：20xx年12月28日,***營業(yè)所向***白龍中學校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元，現(xiàn)余額167萬元。3季度貸后管理報告無管戶經(jīng)理簽字;20xx年營業(yè)部向***縣醫(yī)藥有限公司發(fā)放借新還舊貸款1筆，期限1年，金額23萬元無3季度貸后檢查報告;2002年向***土地開發(fā)有限責任公司發(fā)放貸款1.2億,現(xiàn)余額10640萬元。20xx年10月、11月、12月無貸后定期檢查表。***縣交通局貸款375萬元，20xx年3季度定期檢查表;20xx年向***縣人民醫(yī)院發(fā)放借新還舊貸款115萬元，期限1年。***縣電力有限責任公司貸款2筆，余額1818萬元;20xx-20xx年，分3筆共向***縣星王巾被有限責任公司發(fā)放貸款3筆，共計金額600萬元。以上7戶貸后管理均未按期進行信用等級測評。
6.未按規(guī)定對不良貸款及時進行催收。
二、成因及責任認定。
產(chǎn)生上述問題的原因是多方面的'，既有主觀原因，又有客觀原因?，F(xiàn)根據(jù)問題存在的不同情況，經(jīng)審計工作組的審計、調查和分析后認為：其客觀原因主要是：經(jīng)辦人員的在業(yè)務水平不高，對各項規(guī)章制度的學習不夠造成的。主觀原因是：各業(yè)務部門的自律監(jiān)管處罰不到位，工作的責任心不強形成的，***同志應負一定的領導責任。
三、總體評價。
本次審計共發(fā)出審計調查問卷16份，收回16份。其中認為***同志履行副行長職責為優(yōu)秀的14人，稱職的2人。通過調查問卷和與部分員工座談，總體評價情況是：***支行副行長***同志在任職期間組織制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行***支行費用管理實施細則》、《辦公寫作網(wǎng)支行不良貸款控制辦法》、《cms系統(tǒng)維護管理辦法》、《貸后管理責任制》、《資產(chǎn)部績效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法，對業(yè)務經(jīng)營、防范風險發(fā)揮了一定的積極作用;員工關心的熱點是資產(chǎn)質量差、員工收入低、不良貸款占比高的問題等;職工對行長最滿意的是：具有開拓精神，業(yè)務能力較強，工作踏實，平易近人。
綜合職工評價和現(xiàn)場審計的情況，審計組總體評價是：***同志任現(xiàn)職以來，在市分行黨委的領導下，團結黨委一班人，認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及同志“三個代表”的重要論述和十六屆四中全會精神，掌握鄧小平理論的科學體系和“三個代表”重要思想內(nèi)涵，并將其作為行動指南。積極配合支持“一把手”工作，扎實工作，辛勤耕耘，以壓控不良為己任，以防范風險為前提，以提高效益為最終目標，竭力開展了一系列工作，促進了業(yè)務發(fā)展，為***農(nóng)行形象的打造，為農(nóng)行業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營效益的提升做出了一定的貢獻。但由于歷史原因，資產(chǎn)質量尚待進一步提高，待消化的包袱還很沉重。但***同志為***農(nóng)行的發(fā)展還是作了大量艱苦細致的工作，履行副行長職責是稱職的。
桂圓離職審計報告篇十三
自1996年年底以來，我一直擔任__公司經(jīng)理一職，負責公司全面工作。近來,我和班子成員以經(jīng)濟建設為目標，以保證企業(yè)穩(wěn)定為己任，克服生產(chǎn)任務不足，資金緊張，技術力量薄弱，職工思想活躍，企業(yè)改制各種矛盾聚集等諸多困難，帶領廣大職工在穩(wěn)定、安全、和諧思路下，努力工作，不計個人得失，不僅保持了企業(yè)穩(wěn)定和生產(chǎn)經(jīng)營正常進行，而且各項經(jīng)濟技術指標有了一定的提高，并連續(xù)榮獲大港區(qū)集體經(jīng)濟企業(yè)和目標考核先進單位榮譽稱號。以下是近幾年各種經(jīng)濟指標完成情況：
完成施工總產(chǎn)值和產(chǎn)品銷售額萬元,實現(xiàn)利稅萬元;完成施工產(chǎn)值和產(chǎn)品銷售額7576萬元，比20提高2420萬元，實現(xiàn)利稅292萬元，比年提高108萬元;1-4月份完成施工產(chǎn)值和產(chǎn)品銷售額萬元，比20同期提高萬元，實現(xiàn)利稅萬元，比年同期提高萬元。
三和公司到今年4月份為止，共有職工名，其中科級以上管理人員名、普通管理人員名、技術干部名、黨員名。共有個廠隊、項目部。
一、緊緊咬定發(fā)展第一要務，多業(yè)并舉，謀求企業(yè)生存發(fā)展之路。
面對激烈的市場競爭，尤其是__公司集體與建設公司協(xié)議解除勞動合同后，企業(yè)在一定程度上失去了建設公司的政策保護優(yōu)勢，公司一直處在原有體制與企業(yè)改制的夾縫中，再加上建筑市場各施工企業(yè)間的相互壓價、讓利等無序和自相殘殺的競爭使公司的生產(chǎn)經(jīng)營形勢一直面臨嚴峻考驗。為了企業(yè)的生存發(fā)展，公司領導班子達成共識，確立了“兩條腿”走路的經(jīng)濟運行策略：在占領建設公司分包市場的前提下，積極開拓自己獨立的施工市場。幾年來，我與班子成員分別跑現(xiàn)場，積極承攬施工生產(chǎn)任務。一方面，圍繞建設公司的重點工程，積極組織人員跟蹤信息，相繼承攬了南京、廣州、上海、惠州、內(nèi)蒙、海南、大連等項目的施工。在公司全體參戰(zhàn)人員的共同努力下，2004年共創(chuàng)施工產(chǎn)值萬元;2005年共創(chuàng)施工產(chǎn)值萬元;201-4月份共創(chuàng)施工產(chǎn)值萬元。
另一方面，公司在搶占建設公司分包市場的前提下，憑借多年來積累的投標報價經(jīng)驗，積極開拓自己獨立的施工市場，幾年來先后承攬了北海檢修工程、大港煉廠、唐海冀東油田處理廠等檢修、西青開發(fā)區(qū)北方氣體工程、_一廠重油催化拆除工程、安慶石化總廠靜設備檢修等工程。2004年自攬工程共創(chuàng)產(chǎn)值萬元，2005年自攬工程共創(chuàng)總產(chǎn)值萬元。
我們深知要想在市場在獲得“更多桶金”，就不能只固守在施工市場上。為此在搶占施工市場的同時，我與班子成員積極尋求市場切入點，以新產(chǎn)品開發(fā)做為企業(yè)投向市場的“試金石”，加大多種經(jīng)營的市場開發(fā)力度——其中汽車配件的開發(fā)生產(chǎn)成為三和公司一道亮麗的經(jīng)濟增長風景線，當年總銷售額回款(或盈利)達萬元，之后一直成為繼主業(yè)后的一個強有力的公司經(jīng)濟支撐點，至今為止，共獲利萬元。
我與班子成員還在不斷探索投資辦廠上下功夫：20印刷廠實行股份合作制改組并取得明顯效果;先后對砂輪廠、直屬隊實行個人承包經(jīng)營，增強了隊伍的競爭活力，如砂輪廠承包后的當年產(chǎn)值達100多萬元;20與韓國派仕國際株式會社合作成立韓津電子有限公司等等，均有效激活了三和公司的經(jīng)濟脈絡。
二、完善企業(yè)基礎工作，多管齊下，向管理要效益。
1.調整產(chǎn)業(yè)結構，進行專業(yè)整合。我與班子成員針對公司施工和人力資源特點，本著將保溫架設專業(yè)做精做大做強的原則，對任務少、效益差、人員多的廠隊進行整合，將富余人員調整充實到保溫架設施工一線，我們相繼重組了保溫隊和架設隊：6個__隊合并成為4個保溫隊，2個架設隊合并成立__專業(yè)公司。為確保這一舉措順利實施，并確保職工的合法權益，我們采取“轉走”自愿、兩路并舉的原則，對不愿意轉崗的，根據(jù)本人的意愿與其協(xié)議解除勞動合同，共有120多名原集體職工與公司協(xié)議解除了勞動合同。這樣，既使施工作業(yè)力量得到了充實和加強，又減少了企業(yè)的經(jīng)濟負擔，同時也為今后的改革打下了良好的基礎。
2.規(guī)范工程管理和勞動用工。一是規(guī)范合同簽訂和分包隊伍，嚴格工程結算，進而較好地解決了以往工程合同無序簽訂及工程結算混亂的局面。二是規(guī)范企業(yè)勞動力資源及外用工管理，嚴禁各項目、廠隊私自使用外用工，從而有效地避免了企業(yè)勞動力資源的閑置、浪費。另外針對專業(yè)性極強的崗位，進行對外招聘，幾年來相繼招聘施工員20人左右，緩解了企業(yè)技術力量薄弱的不足。三是為嚴肅企業(yè)紀律，出臺《關于整頓勞動紀律，清理違紀離崗人員的辦法》,對違犯公司紀律的人員進行處理，如開除偷盜項目材料職工，以正視聽。
3.規(guī)范各種經(jīng)營管理辦法。公司在重新調整、規(guī)范各類經(jīng)營行為的基礎上，于2005年修訂下發(fā)了《經(jīng)營管理辦法》、《資金預算管理辦法》、《外用工管理辦法》等一系列管理規(guī)定，使企業(yè)各項經(jīng)營管理工作做到有章可循，有法可依。
4.加強企業(yè)無形資產(chǎn)建設。幾年來，先后獲取《建筑安施工安全許可證》;編修公司質量管理體系文件;通過iso9001質量管理體系認證，取得質量管理體系認證證書;成為國家防腐保溫協(xié)會會員;取得《專業(yè)承包企業(yè)分包交易服務卡》等等，增加了企業(yè)通向建筑市場的通行證，增強了企業(yè)無形資產(chǎn)的含金量。公司還構建了自己的網(wǎng)站，踏上了信息高速公路，初步實現(xiàn)了公司信息與高科技接軌的目標。
5.以集團公司改制為契機，做好企業(yè)資產(chǎn)清查工作。2005年，集團公司出臺《國有單位主辦集體企業(yè)改制分流試點指導意見》，我們組建改制領導小組，黨政一把手親自抓，負總責，快速推進改制工作進程：各職能部門本著“嚴肅認真、密切配合、數(shù)字精準”的原則，迅速對公司基本情況進行調查摸底。經(jīng)過各相關部室的密切配合，認真操作，按建設公司規(guī)定的程序完成了任務，為改制做好了鋪墊工作。
二、強化理論學習、加強思想修養(yǎng)和黨性建設，改善工作作風，廉潔從業(yè)。
在政治思想和黨性建設方面，主要是做好以下幾點;一是積極主動地參加組織學習，時刻牢記自己是一名黨員，不混同于普通群眾;二是利用各種途徑學習黨的方針、政策，了解時事，關心國家大事。不斷提高自身政治修養(yǎng)，改造我的思想，而且進一步提高自己明辨是非的能力、增強為共產(chǎn)主義奮斗終身的信念。三是在黨員中開展保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動中，我積極參與，主動學習，使我又一次接受了深刻的教育，我們要牢記自己是一名黨員，時刻保持黨員的先進性。
在工作作風廉潔從業(yè)上，堅持黨的優(yōu)良傳統(tǒng)，發(fā)揮民主集中制的優(yōu)勢，從群眾中來，到群眾中去，時刻把國家和職工的利益放在第一位，不為個人謀私利。我個人以及我們的領導班子嚴格按照上級黨委的工作要求以及廉潔的要求加強學習，時刻提醒自己按照胡錦濤同志的指導要求，自覺以“三個代表”為指導做到“自重、自省、自警、自勵”，做到“堂堂正正做人，清清白白從政，踏踏實實辦事”。全面履行自己的職責和任務。嚴格執(zhí)行“四大紀律、八項注意”。我們干部在實際工作中要做到要廉潔就必須從“五慎”做起，用“三不得”對照自己，不能做到自身廉潔就無法帶領干部職工做好工作，只有我必廉潔，管理才能上臺階，群眾才會擁護，領導干部才能有威信。
三、經(jīng)驗體會及不足。
幾年來我的工作經(jīng)驗就是：實事求是和理論聯(lián)系實際。各項工作必須以事實為依據(jù)，以現(xiàn)實為出發(fā)點，理論要聯(lián)系實際。我所負責的__公司能克服那么多的困難，能夠在不利的局面下，保持隊伍不散，生產(chǎn)經(jīng)營等各項工作順利開展，都是實事求是和理論聯(lián)系實際的結果。
工作中的不足。由于我們面臨的歷史遺留問題太多、太復雜，有些事情未能做到盡善盡美。例如：退休退養(yǎng)人員待遇問題，雖經(jīng)多次努力，但這兩類人員的安置問題仍是企業(yè)改制的難點問題。另外，企業(yè)在職職工的工資未得到有效增長，本人對制度落實監(jiān)管力度不到位等等。
最后，借述職報告的機會，我謹向支持我工作的公司全體干部職工致以崇高的敬意和衷心的感謝!預祝__公司前途光明，在新一屆領導班子的領導下，實現(xiàn)公司的再次騰飛。
再次謝謝大家!!
桂圓離職審計報告篇十四
根據(jù)集團部署，我們于__年x月x日起對集團財務總監(jiān)水落同志自__年x月至__年x月任期內(nèi)的經(jīng)濟責任，依據(jù)相關單位提供的相關資料進行了就地審計。我們查閱了有關的財務報表和賬冊憑證，與集團部分高管進行了交流，對財務管理部和資金計劃部部分人員進行了書面詢問調查，采用詢問和抽樣調查相結合的必要的審計程序，并就本報告與水落同志交換了意見，現(xiàn)將審計情況報告如下：
一、概況。
二、考核指標完成情況。
1、根據(jù)財務管理部和資金計劃部的工作總結和我們收集的其他資料，集團融資目標經(jīng)調整后為：萬元。實際完成萬元，其中__年萬元，__年萬元，與計劃相比完成情況不是很令人滿意；由于部分貸款歸還后未能再獲續(xù)貸，期間貸款規(guī)?？s減了萬元。主要原因是宏觀調控對房地產(chǎn)業(yè)的巨大影響、__公司項目融資條件不成熟以及集團可抵押資產(chǎn)規(guī)模。
2、預算執(zhí)行情況，水落所負責的財務管理和資金計劃兩部門的年度預算均沒有突破，預算外支出萬元，也事前經(jīng)過審批。經(jīng)對這兩部門的費用報支情況抽查，未見越權和違規(guī)審批情況。
3、海外上市計劃，目前已進行了擬上市企業(yè)的資產(chǎn)剝離、重組工作，并通過了合作方的盡職調查，實施擬上市企業(yè)股權調整，已完成__房產(chǎn)的改制工作。
4、集團預算管理已搭建了初步的框架，今年又開始將工程、營運費用等全面納入預算體系，在預算管理方面已初見成效，并在對一些存在問題進行修訂、完善。
5、制度建設，集團于__年x月試行的制度、流程已涵蓋了相關財務管理制度，集團會計核算制度也已從__年x月x日起全面推行，集團上海、北京、南京、成都、深圳等已全面實行會計電算化，這將全面提升集團財務信息質量。
6、財務分析，我們注意到財務分析還是以零星建議、報告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集團系統(tǒng)財務分析，對集團往來賬的清理還有好多工作要做，目前仍存在較多子公司間往來不平現(xiàn)象。
7、__年x月至x月，集團財務管理部為員工先后提供了用友軟件操作培訓、稅務籌劃培訓等提高財務人員素質的學習安排，財務人員隊伍相對保持了數(shù)量穩(wěn)定，但財務人員進出比較頻繁：20__年有新進財務、融資人員10人，離職7人，05年1-4月，新進2人，離職1人。
三、任期內(nèi)主要工作業(yè)績。
水落同志在任期內(nèi)工作認真負責，帶領財務管理部、資金計劃部員工為集團財務目標的完成付出了辛勤的勞動，主要管理業(yè)績?nèi)缦拢?BR> 1、開拓融資渠道，新辟融資主體。
在房地產(chǎn)業(yè)面臨金融、財稅等宏觀調控措施多管齊下的時候，集團融資工作難度加大，在水落總監(jiān)的努力下，集團仍融資萬元，除了銀行貸款外、銀行承兌匯票融資也初次引入；房地產(chǎn)融資受限制，集團將aa、bb、cc等非房地產(chǎn)開發(fā)公司作為融資平臺，爭取到萬元的融資，較好地滿足資金需求。
2、強化基礎管理，推進制度建設。
集團財務、融資相關制度和流程地制定和完善緊跟集團管理規(guī)程和流程建設的步伐，如期完成擬稿、審議和定稿工作，并制定集團統(tǒng)一的會計核算辦法，同一集團會計政策，明確集團會計信息質量要求。
3、積極探索海外資本運作之路。
圍繞集團海外資本運作計劃，財務部和資金計劃部對納入此計劃地子公司進行了資產(chǎn)清查重組，在__年x月通過盡職調查，并開始著手有關公司股權結構調整工作，已完成__房產(chǎn)的轉制手續(xù)。
4、稅務籌劃得到高度重視。
__年增設專人負責稅務事務，先后安排多次培訓，并實施了多項稅務籌劃方案，有效地降低集團稅負。如新公司注冊地的選定、如關于業(yè)務招待費、廣告費、人員工資等稅前扣除事項采取了一些籌劃措施、如對關聯(lián)交易的運用等。
5、預算管理作用得到進一步發(fā)揮，擬推行工程費用估算和投資控制管理體系。
四、主要工作不足。
1、財務總監(jiān)首先要建立起一個有效地財務體系，能有效和迅速的生產(chǎn)會計信息。集團財務管理和會計核算制度的下發(fā)，正推動構建這一體系的努力，但財務人員的頻繁變動，財務總監(jiān)對會計信息質量缺乏更多的關注，目前提供的會計信息及其質量，還不能很好地服務于集團的決策。
2、集團財務會計和融資工作機構設置和人員配備還需進一步科學化，財務總監(jiān)在這一方面需有更大的決定權，對財務人員工作、培訓、考核需投入更大的精力。任期內(nèi)財務人員業(yè)務指導、培訓交流較少，流動頻繁，財務組織體系不穩(wěn)定。
3、融資平臺建設未能滿足集團發(fā)展需要，資金調度仍需更加科學、有效，對外協(xié)調工作存在差距。由于宏觀調控等形勢變化，使融資工作難度加大，任期內(nèi)集團融資目標經(jīng)調減，完成情況仍不理想，銀企關系還需要進一步加強和改善。
五、水落同志對集團財務工作的建議。
經(jīng)與水落同志交換意見，水落對任期內(nèi)擬解決或正在進行但仍未完成的財務事項提出如下建議：
1、加強財務基礎工作，建立財務基礎工作考評體系，建立會計問題解答制度，不斷提高會計信息相關性、及時性，更好地為集團戰(zhàn)略決策服務。
2、推進稅務籌劃工作，目前也有些思路和操作，包括設立貿(mào)易公司和銷售公司的做法，包括擬收購一家建筑公司的思路，通過與房地產(chǎn)相關的產(chǎn)業(yè)延伸，搭建稅收籌劃的平臺，充分利用稅法留給我們的操作空間，減少和降低稅收成本，創(chuàng)造稅收價值。
3、____融資難題，拓展融資渠道。各地區(qū)融資環(huán)境不同，在項目投資決策時，要評估投資環(huán)境，并將融資環(huán)境納入重要評估指標。海外上市的探索需繼續(xù)深入，要充分評估需要與可能，從集團發(fā)展的實際情況出發(fā)，尋求海外融資的切實可行的最佳路線。
4、完善預算管理體系，目前的預算僅占小部分，銷售收入、營銷費用、工程預算和投資控制都要納入到預算管理體系，預算執(zhí)行情況表要包含集團全部收支，準確監(jiān)測集團現(xiàn)金流，切實發(fā)揮預算的作用。
5、加強財務團隊建設，以前會計人員偏緊，相互之間溝通和交流不充分，今后要建設有凝聚力、戰(zhàn)斗力、相對穩(wěn)定的財務人員隊伍，確保集團財務目標的實現(xiàn)。如多與財務人員交心、增加業(yè)務培訓、增進財務人員交流、關心財務人員工作和生活、落實財務人員崗位責任制等。
為更好地做好集團高管（地區(qū)公司主要負責人）任期經(jīng)濟責任審計，建議集團完善高管定期述職制度，其述職報告應提供書面材料，并作為重要檔案存檔，審計時可供查詢。
由于執(zhí)行審計師曾經(jīng)是財務管理部總經(jīng)理，離開該部門尚不滿一年，提請報告使用人注意本報告的獨立性。
桂圓離職審計報告篇十五
按照市委組織部的委托和我局今年的審計計劃，依據(jù)市紀委、市委組織部和市審計局聯(lián)合下發(fā)的《關于對全市鄉(xiāng)局級領導干部經(jīng)濟責任審計的實施意見》的有關規(guī)定，我局派出審計組，于20__年10月9日至10月19日對街道黨工委書記某同志的任期經(jīng)濟責任進行了審計。審計工作得到某同志和街道領導及有關同志的積極配合，工作進展順利，現(xiàn)將審計結果報告如下：
一、基本情況。
街道是市政府下屬的局級建制行政機關，共有16個編制，實有16人，其中行政編12個、工勤編1個，事業(yè)編3個。退休8人，提前離崗2人；內(nèi)設3個科室。某同志任該街道黨工委書記并主管財務工作。本次審計的時間范圍為20__年11月至20__年8月，資產(chǎn)和債權、債務的變化情況系用20__年年末數(shù)字與20__年8月末的數(shù)字相比較。
街道和某同志對提供的與審計有關的會計資料和其他資料的真實性、完整性、可靠性作出了承諾。
為了不影響被審計單位的正常工作秩序并保證審計質量，本次審計采取了報送審計與就地審計相結合的方式。在審計開始前，進行了審前調查，對審計有關事項進行了公示，召開了被審計單位中層以上干部(含直屬基層單位領導)參加的座談會，設立了監(jiān)督和聯(lián)系電話，認真聽取和審計了有關方面的情況。審計中嚴格執(zhí)行《審計機關審計項目質量控制辦法(試行)》和《某市黨政領導干部經(jīng)濟責任審計操作規(guī)程》，除正常財務資料以外，還查閱并采用了被審計單位相關年度的工作總結等相關資料。
二、審計結果。
(一)主要經(jīng)濟指標。
1、經(jīng)費收支情況。
2661428.00元。收支相抵后，結余85692.00元。
2、資產(chǎn)負債情況。
20__年債權306702.00元，債務138438.00元。20__年8月債權307095.00元，比前期增加393元，增長0原創(chuàng)網(wǎng)站.13；債務126041.00元，比前期減少12397.00元，下降9；20__年帳面無固定資產(chǎn)，20__年8月為85692.00元(不包括未入帳的辦公樓)。
3、主要工作完成情況。
20__年以來，該街道每年的招商引資任務均為500萬元，連年超額完成任務，其中20__年超額50，20__年超額12，20__年超額33。
三年來投資19.2萬元，對街道所轄的46條大小巷路全部實現(xiàn)了硬覆蓋，其中渣油路8條，水泥路3條，紅磚路35條，徹底解決了轄區(qū)“行路難”的問題。并且通過種植標準花香路活動、衛(wèi)生檢查評比活動、冬季清雪等工作，保證了轄區(qū)的暢通、凈化、美化，連年被市里評為城市管理先進單位。
在市政府的幫助下投資40多萬元，完成了兩個社區(qū)辦公用房和庭院的建設；投資10多萬元，為社區(qū)配置了微機、打印機、掃描儀等現(xiàn)代化辦公設備；投資4萬多元，在兩個社區(qū)都建起了圖書室，配置了桌椅、書報等；投資20多萬元，在兩個社區(qū)建起了健身活動室。以上設施的建設和配置，拓展了社區(qū)服務范圍，強化了社區(qū)功能，繁榮了社會文化，受到群眾的擁護和歡迎，也得到上級領導機關的肯定。20__年被評為吉林市級社區(qū)建設示范街道。
街道其他各項工作，也都取得可喜成績。黨建工作和精神文明工作年年受到市委表彰；與18個企業(yè)簽定用工合同，開發(fā)就業(yè)崗位321個，輸出勞務人員1480人(含境外1100多人)，扶持創(chuàng)業(yè)成功項目5個，扶助微型企業(yè)48家，辦理《再就業(yè)優(yōu)惠證》237個。小額貸款52萬元，被評為市再就業(yè)先進單位，所轄社區(qū)被市評為再就業(yè)模范社區(qū)；連續(xù)八年被市政府評為計劃生育先進單位；社會治安秩序明顯好轉，被市評為“平安街道”；全街道986戶，2142人納入最低生活保障線，陽光慈善超市接到捐贈衣物2163件，米面20__斤，豆油300多斤，現(xiàn)金4000多元，安置下崗失業(yè)人員5000多人次，有近2400人得到了靈活就業(yè)補貼，解決了居民的生活困難，保障了居民的基本生活需求。
(二)、審計中發(fā)現(xiàn)的問題。
1、違反《現(xiàn)金管理條例實施細則》第六條“開戶單位之間的經(jīng)濟往來必須通過銀行進行轉帳結算”、第七條“結算起點為一千元”和第八條“除本條例第六條第(五)、(六)項外，開戶單位支付給個人的款項中，支付現(xiàn)金不得超過一千元”的規(guī)定，20__年12月至20__年8月超出規(guī)定限額累計150666.29元。
對此問題，責令對有關工作人員加強教育，防止今后繼續(xù)出現(xiàn)此類問題。
2、帳外資產(chǎn)問題。
違反《行政單位會計制度》第二十四條“固定資產(chǎn)應當按照取得或購建時的實際成本記賬。盤盈和接受捐贈的固定資產(chǎn)應當按照同類資產(chǎn)的市場價格或者有關憑據(jù)確定固定資產(chǎn)價值。對固定資產(chǎn)進行改建、擴建，其凈增值部分，應當計入固定資產(chǎn)價值?！钡囊?guī)定，該街道現(xiàn)有辦公樓因尚有部分工程款未能付清，相關手續(xù)不全，所以價值未在資產(chǎn)帳上反映，形成帳外資產(chǎn)。
依據(jù)上述規(guī)定，責令該街道盡快采取措施確定辦公樓價值，及時入帳，防止國有資產(chǎn)流失。
3、漏繳稅款問題。
違反《中華人民共和國稅收征收管理法》第四條第三款“納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款?！焙蛧敹怺1994]026號通知關于“單位和個體經(jīng)營者銷售自己使用過的艦艇、摩托車和應征消費稅的汽車，無論銷售者是否屬于一般納稅人，一律按簡易辦法按照6的征收率計算增值稅”(我市執(zhí)行4)的規(guī)定，出售轎車收入25600.00元，漏繳增值稅124.00元。
依據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》第六十四條關于“納稅人不進行納稅申報，不繳或者少繳應納稅款的，由稅務機關追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金，并處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款?！钡囊?guī)定，責令限期自行補繳所漏稅款。
4、未執(zhí)行政府采購規(guī)定問題。
違反《中華人民共和國政府采購法》第二十六條“政府采購采用以下方式：(一)公開招標……公開招標就好作為政府采購的主要方式”和《省政府集中采購目錄政府采購限額標準及公開招標數(shù)額標準的通知》第三條一款關于“全省縣級以上各級國家機關、事業(yè)單位、社會團體(以下簡稱采購單位)使用財政性資金和自有資金購買的政府采購項目，凡是門檻價以上(含門檻價，下同)及未設門檻價的項目，必須委托集中采購機構代理采購”的規(guī)定，20__年購買電腦7990.00元，未經(jīng)政府采購及招標，系違規(guī)自行采購。
對此問題，責令自行糾正。
5、收入不如實入帳，直接核算費用問題。
違反《中華人民共和國會計法》第九條“各單位必須根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項進行會計核算”的規(guī)定，出售條石收入11000.00元，經(jīng)辦人擅自將拆除和運輸費用直接扣除，只將純收入6000.00元入帳。
根據(jù)《中華人民共和國審計法實施條例》第五十三條“對被審計單位違反國家規(guī)定的財務收支行為，由審計機關在法定的職權范圍內(nèi)責令改正，給予警告，通報批評……依據(jù)有違法所得的，處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以5萬元以下罰款”的規(guī)定，決定罰款5000.00元，并由被審計單位對經(jīng)辦人進行批評教育。
三、審計評價。
審計認為，某同志在本次審計的任職期間，能充分運用有限的資金，努力加強管理，保證工作需要，做了大量工作；單位內(nèi)控制度健全，財務管理手續(xù)完備，重大經(jīng)濟決策能夠通過集體討論決定，力求避免出現(xiàn)失誤；在前期基本還清前任留下的400多萬元欠款和拖欠職工的7個月工資的基礎上，本期又繼續(xù)注意控制支出，保持收支平衡，并保證略有節(jié)余；資產(chǎn)和債權有所增加，債務有所減少。
但在審計中也發(fā)現(xiàn)一些違反國家財政、財務規(guī)定的問題，某同志對這些問題也負有一定領導責任。
四、審計建議。
2、建議對辦公樓盡快辦理有關手續(xù)，確定價值如實入帳，防止資產(chǎn)流失。
桂圓離職審計報告篇一
抄送：***。
由：審計部特別提醒：
本報告涉及公司內(nèi)部經(jīng)濟信息，望閱讀者妥善保管，請勿外傳?？偛棉k：
門***任職期間整體工作履行、未了事項實施了審查，具體內(nèi)容如下：
一、基本情況：
工作交接后。
二、審計主要內(nèi)容：
1、任職期間整體工作履行。
2、任職期內(nèi)***發(fā)生未處理完事項。
3、個人欠款。
審計項目負責人：
一、抽查機構。
本次審計嚴格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責任稽核操作規(guī)程》進行。審計小組抽查了支行。
資金財務部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風險經(jīng)營部等業(yè)務部門，并依據(jù)。
該行所轄經(jīng)營機構的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、***分理處、***、***營業(yè)所四。
個營業(yè)機構。
二、業(yè)務范圍。
一、個人簡歷。
***，男,1969年3月出生，大學文化，中共黨員,經(jīng)濟師,1988年6月參加工作，1988年6月至1992年12月在*****營業(yè)所、***支行工作;1992年12月至5月在******工作;195月至10月在****工作;2011月至年10月任***;2003年11月至今任***。
二、人員機構情況。
該行機關下設辦公室、資金財務部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風險經(jīng)營部等業(yè)務經(jīng)營管理部門。截止2009年9月末，全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點10個;現(xiàn)有職工126人，其中：長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
一樹立存款是“第一要務”的理念，促進籌資工作跨越式發(fā)展。2003年11月***農(nóng)行各項存款余額為53433萬元，其中儲蓄余額45849萬元，截至2009年9月末，全行各項存款余額已達85069萬元，其中儲蓄存款余額達77729萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加31880萬元，增長69.53%。實現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展，縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進單位。二求真務實，狠抓風險資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元;盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產(chǎn)57萬元，執(zhí)行未結案件18件，金額523萬元。全面完成了市分行下達的各項風險資產(chǎn)經(jīng)營指標，有效的`提高了全行的信貸資產(chǎn)質量。***支行被市分行評為清收不良貸款先進集體。
桂圓離職審計報告篇二
12月31日。
(除了特別說明外，金額以人民幣表述)。
一、公司基本情況。
xxxxxx設備有限公司成立于xx日xx日，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)注冊號。
21610118766，注冊資本人民幣叁佰萬元，經(jīng)濟性質為有限責任公司。公司法定代表人xxx，法定地址：xx市xx區(qū)xx街xx號.
本公司會計期間自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止。(三)記賬本位幣。
本公司以人民幣為記賬本位幣(四)記賬基礎和計價原則。
(六)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準。
確認為現(xiàn)金等價物。
(七)短期投資1、
短期投資以取得時的實際成本計價：短期投資持有期間所獲得的現(xiàn)金股利或利息(不。
短期投資損益的確認方法為：在處置短期投資時，將其賬面價值與實際取得價款的差額，
(八)壞賬核算方法。
期末應對應收款項可收回性予以判斷，并預計可能產(chǎn)生的壞賬損失，按采用“余額百分法”計提壞賬準備，并計入當年損益。具體計提比例如下：對于預付賬款，如有確鑿證據(jù)表明其不符合預付賬款性質，或者因供貨單位破產(chǎn)、撤銷等原因已無望再收到所購貨物的，應當將原計入預付賬款的金額轉入其他應收款，并按規(guī)定計提壞賬準備。對于持有的未到期應收票據(jù)，如有確鑿證據(jù)證明不能夠收回或收到的可能性不大時，應將其賬面余額轉入應收賬款，并計提相應的壞賬準備。
(九)存貨。
1、產(chǎn)成品、半成品、低值易耗等。各類存貨以其實際成本入賬。
本公司的長期股權投資，在取得時按照初始投資成本入賬。
為初始投資成本的收回，沖減投資的賬面價值。
采用權益法核算的產(chǎn)期股權投資，本公司在取得股權投資后，按應享有或分擔的被投資企業(yè)所有者權益的份額，根據(jù)被投資企業(yè)的當期經(jīng)營成果，確認投資損益。
本公司股權投資借方差額，按合同規(guī)定的投資期限進行攤銷，并計入當期投資損益，貸方差額計入資本公積。
2、長期債權投資。
本公司在取得長期債權投資時，將取得時的實際成本作為初始投資成本。投資收益以按照票面價值與適用利率，按期計算確認的利息收入加減溢出、折價調整后的金額確認。
本公司按實際委托的貸款金額入賬并按照委托貸款協(xié)議規(guī)定的利率，于期末計提應收利息確認為投資收益。
(十二)固定資產(chǎn)1、固定資產(chǎn)的`確認標準。
本公司固定資產(chǎn)標準為：使用年限在一年以上，且單位價值在2000元以上的房屋及建筑物、機械設備、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關設備、器具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備的物品，單位價值在2000元以上并且使用年限超過兩年的也屬國定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)的原值按實際成本計價。
本公司固定資產(chǎn)折舊采用平均年限計提，按各類固定資產(chǎn)的原值和估計的使用年限，扣除殘值(原值的5%)，確定其折舊率。固定資產(chǎn)各類折舊率如下：
(十三)在建工程。
本公司在建工程按各項工程所發(fā)生的實際支出及為工程所發(fā)生的借款利息支出核算，并在該工程辦理交付使用竣工驗收后，按工程的實際成本轉入固定資產(chǎn)。
(十四)無形資產(chǎn)。
無形資產(chǎn)在取得時，按依法取得時的實際成本計價，并自取得當月起，在預計使用年限內(nèi)分期平均攤銷，計入損益。
(十五)長期待攤費用。
本公司發(fā)行的債券，按債券票面價值確認應付債券;按發(fā)行價格與票面價值之間的差額，確認為債券溢價或債券折價。
本公司按期計提應付債券的利息并按加減溢價或折價調整后的金額計入損益或相關資產(chǎn)成本。
債券溢價或債券折價在債權存續(xù)期間，按直線分期攤銷。(十七)借款費用。
本公司除為構建固定的專門借款所發(fā)的借款費用外，其他借款費用用于發(fā)生時確認為當期財務費用。
資本化金額為截至期末止構建固定資產(chǎn)累計支出加權平均數(shù)與資本化率的乘積。資本化率以所有為構建固定資產(chǎn)的加權平均利率確定，并根據(jù)借款的折價或溢價的每期攤銷額對資本化率做相應的調整。
(十八)預計負債。
當與或有關事項等相關的義務同時滿足(1)該義務是企業(yè)承擔的現(xiàn)時義務;(2)該義務的履行很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè);(3)該義務的金額能夠可靠地計量等條件時，被確認為預計負債。
相關的已發(fā)生或將發(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。
2、提供勞務，按以下原則確認收入：
在資產(chǎn)負債日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，根據(jù)實際選用蝦類方法情況確定：
(1)已完工作的測量。
(2)已經(jīng)提供的勞務占應提供勞務總量的比例;(3)已經(jīng)發(fā)生的成本占估計總成本的比例。
本公司按照從接受勞務方已收或應收的合同或協(xié)議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協(xié)議價款不公允的除外。資產(chǎn)負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入。
在資產(chǎn)負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：
(1)已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計能夠得到補償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的勞務成本金額確認提供勞。
務收入，并按相同金額結轉勞務成本。
(2)已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計不能夠得到補償?shù)?，將已?jīng)發(fā)生的勞務成本計入當期損益，
不確認提供勞務收入。
3、讓渡資產(chǎn)使用權，按以下原則確認收入：
與交易相關的經(jīng)濟利益很可能流入本公司，收入的金額能夠可靠地計量時，本公司分別下列情況確定讓渡資產(chǎn)使用權收入金額：
(1)當建造合同的結果可以可靠地估計時，則與其相關的合同收入和合同成本在資產(chǎn)負債表日按合同完工程度經(jīng)客戶簽認后予以確認。合同完工程度是按累計實際發(fā)生的合同成本占估計合同總成本的比例計量。在資產(chǎn)負債表日，按照合同總收入乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認收入后的金額，確認為當期合同收入;同時，按照合同預計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認費用后的金額，確認為當期合同費用。因合同工程變更而產(chǎn)生的收入、索償及獎勵會在與客戶達成協(xié)議時記入合同收入。
(2)建造合同的記過不能可靠估計的，分別下列情況處理：
a、合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發(fā)生的當期確認為合同費用。
b、合同成本不可能收回的，在發(fā)生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。
本公司采用應付稅法核算所得稅。所得稅匯算清繳采取自行申報核實繳納的方式。(二十一)。
員工社會保障及福利。
桂圓離職審計報告篇三
(三)大力開展中間業(yè)務，有效拓展財務收入來源。提高認識，充分發(fā)揮中間業(yè)務的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務增收來源。加大中間業(yè)務的宣傳力度，提高客戶對金穗系列卡的市場認知度，以銀行卡收費新規(guī)定為契機，逐步提高卡質量，努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來，全行累計發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬元，新增發(fā)卡63823張，新增卡存款267萬元。實現(xiàn)中間業(yè)務收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施。
(一)找準工。
作切入點，全力宣傳和營銷農(nóng)行金融產(chǎn)品。一是狠抓形象工程，采取“定期宣傳與常年宣傳，門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結合的辦法，結合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點等方式，大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿足不同客戶的所需。今年，還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務產(chǎn)品，極大地滿足了客戶需求。三是由被動營銷變主動營銷，全縣12個營業(yè)網(wǎng)點，紛紛走出柜臺，抓住時節(jié)，深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方，去營銷我們的產(chǎn)品，極大方便了客戶。
產(chǎn)力度，千方百計盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度，擴大社會影響，公開進行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進行了處置，達到盤活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應，加強代理保險業(yè)務管理和發(fā)展。一是提高認識，增強全行對發(fā)展代理保險業(yè)務的重要性認識。二是緊緊依托信貸資源，切實搞好信貸客戶保險代理工作。三是調整代理品種，提高壽險代理質量。幾年來全行實現(xiàn)保費收入501萬元，手續(xù)費收入25萬元。
“二個集中”，“四個統(tǒng)一”和“五個一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評。五是加強對信貸業(yè)務的督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，糾正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中，發(fā)出整改通知書21份，并罰10人次。有力地促進了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項貸款3100余萬元,潛在風險貸款1600余萬元，收回利息300余萬元。
一、主要問題。
1.未嚴格落實支行審查、審批要求2筆，金額170萬元。分別是：12月28日,***營業(yè)所向***中學校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實開立三個賬戶基本賬戶、收費權質押專用賬戶和償債資金專戶;4月4日***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限。支行審查、審批客戶應按月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款計劃為按年還款。
2.抵押登記不規(guī)范9筆，金額56.65萬元。一是***營業(yè)所12月14日，向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元，期限3年，用途為轉債承接。抵押擔保物為張啟良房屋兩套，但土地他項權證僅一個，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。
桂圓離職審計報告篇四
經(jīng)局長辦公會研究決定，由審計監(jiān)察室對**鎮(zhèn)離任鄉(xiāng)校長***同志進行財務審計。審計監(jiān)察室于**年**月**日對其任期內(nèi)**年**月至***年**月**日單位財務狀況進行了審計，報告如下：
一、基本情況。
二、任內(nèi)所轄小學財務狀況。
*年1月上轉帳面余額為*元，1至12月全鎮(zhèn)小學總收入*元;全年支出*元;累計賬面余額*元。
*年1至12月全鎮(zhèn)小學總收入*元;支出*元;累計賬面余額*元。*年1至*月全鎮(zhèn)小學預算總收入*元;支出*元;可支配余額累計*元。
截止到9月30日，無外欠賬。
二、離任時財務狀況。
離任時該文教室所轄小學財務帳戶可支配余額*元(含預算撥付和專項資金)，未報帳單據(jù)*元。結余資金*元。
外欠明細：
校長簽字：會計簽字：
*年*月*日。
桂圓離職審計報告篇五
中國農(nóng)業(yè)銀行縣支行：
受中國農(nóng)業(yè)銀行廣市分行的委托，駐廣元審計辦事處于20xx年11月1至11日，對你行副行長***同志任職期間(20xx年11月至20xx年9月)的責任履行情況進行了現(xiàn)場審計?，F(xiàn)將有關情況報告如下：
審計范圍。
一、抽查機構。
本次審計嚴格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責任稽核操作規(guī)程》進行。審計小組抽查了支行資金財務部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風險經(jīng)營部等業(yè)務部門，并依據(jù)該行所轄經(jīng)營機構的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、***分理處、***、***營業(yè)所四個營業(yè)機構。
二、業(yè)務范圍。
審計時限為20xx年11月至20xx年9月，本次重點審計了20xx年1月至20xx年9月，該行在貫徹執(zhí)行各項規(guī)章制度和完成上級行下達的各項經(jīng)營指標方面的情況，并按照審計內(nèi)容和要求，采取召開支行機關中層干部和部分職工代表會議、發(fā)出審計問卷調查、進行部分員工座談、開展現(xiàn)場審計等方式，對有關賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會記錄、執(zhí)行授權等情況進行了抽樣檢查和審計認定。
基本情況。
一、個人簡歷。
***，男,19xx年3月出生，大學文化，中共黨員,經(jīng)濟師,19xx年6月參加工作，19xx年6月至19xx年12月在*****營業(yè)所、***支行工作;19xx年12月至19xx年5月在******工作;19xx年5月至20xx年10月在****工作;20xx年11月至20xx年10月任***;20xx年11月至今任***。
二、人員機構情況。
該行機關下設辦公室、資金財務部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風險經(jīng)營部等業(yè)務經(jīng)營管理部門。
截止20xx年9月末，全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點10個;現(xiàn)有職工126人，其中：長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
(一)樹立存款是“第一要務”的理念，促進籌資工作跨越式發(fā)展。20xx年11月***農(nóng)行各項存款余額為53433萬元，其中儲蓄余額45849萬元，截至20xx年9月末，全行各項存款余額已達85069萬元，其中儲蓄存款余額達77729萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加31880萬元，增長69.53%。實現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展，縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進單位。
(二)求真務實，狠抓風險資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元;盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產(chǎn)57萬元，執(zhí)行未結案件18件，金額523萬元。全面完成了市分行下達的各項風險資產(chǎn)經(jīng)營指標，有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質量。20xx年度***支行被市分行評為清收不良貸款先進集體。
(三)大力開展中間業(yè)務，有效拓展財務收入來源。提高認識，充分發(fā)揮中間業(yè)務的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務增收來源。加大中間業(yè)務的宣傳力度，提高客戶對金穗系列卡的市場認知度，以銀行卡收費新規(guī)定為契機，逐步提高卡質量，努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來，全行累計發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬元，新增發(fā)卡63823張，新增卡存款6267萬元。實現(xiàn)中間業(yè)務收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施。
(一)找準工。
一是狠抓形象工程，采取“定期宣傳與常年宣傳，門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結合的辦法，結合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點等方式，大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。
二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿足不同客戶的所需。今年，還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務產(chǎn)品，極大地滿足了客戶需求。
三是由被動營銷變主動營銷，全縣12個營業(yè)網(wǎng)點，紛紛走出柜臺，抓住時節(jié)，深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方，去營銷我們的產(chǎn)品，極大方便了客戶。
(二)努力清收盤活不良貸款，不斷提高信貸資產(chǎn)質量。
一是落實責任，全員參與清收盤活不良貸款。推行三個清收責任制，即：領導“1+n”清收責任制，科室、所部分清收責任制，清收任務到人責任制，做到了中層干部人人有任務，個個有實效。
二是依法維權，打擊制止逃、廢銀行債務。加大了法人客戶的清收力度，在獲悉***縣種子公司、高觀鄉(xiāng)農(nóng)技站、植物油廠等企業(yè)逃廢我行債務時，通過依法向法院提出強制申請，查封財產(chǎn)585余萬元，收回貸款203萬元，保全資產(chǎn)170余萬。
三是加大處置資產(chǎn)力度，千方百計盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度，擴大社會影響，公開進行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進行了處置，達到盤活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應，加強代理保險業(yè)務管理和發(fā)展。
一是提高認識，增強全行對發(fā)展代理保險業(yè)務的重要性認識。
二是緊緊依托信貸資源，切實搞好信貸客戶保險代理工作。
三是調整代理品種，提高壽險代理質量。幾年來全行實現(xiàn)保費收入501萬元，手續(xù)費收入25萬元。
(四)強化信貸管理，防范業(yè)務風險。
為了有效的促進業(yè)務發(fā)展，切實防范信貸風險。一是進一步明確信貸新規(guī)則的相關規(guī)定，規(guī)范了信貸決策程序。二是組織實施“三個一”工程。三是進一步強化貸后管理，明確環(huán)節(jié)和要點。四是確保在上級行業(yè)務檢查中不出問題。采取“二個集中”，“四個統(tǒng)一”和“五個一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評。五是加強對信貸業(yè)務的督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，糾正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中，發(fā)出整改通知書21份，并罰10人次。有力地促進了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項貸款3100余萬元,潛在風險貸款1600余萬元，收回利息300余萬元。
(五)加強后勤管理，切實搞好后勤保障工作。在分管辦室工作的過程中，認真履行職責，切實做好后勤保障工作。
三是規(guī)范車輛使用管理，嚴格執(zhí)行“派車單”制度，使車輛使用有序;四是建立了大宗物品集中采購制度，減少了不必要浪費。
四是改變文印方式，降低了成本，提高了質量。
審計結果。
一、主要問題。
1.未嚴格落實支行審查、審批要求2筆，金額170萬元。
別是：20xx年12月28日,***營業(yè)所向***中學校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實開立三個賬戶(基本賬戶、收費權質押專用賬戶和償債資金專戶);20xx年4月4日***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限3年。支行審查、審批客戶應按月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款計劃為按年還款。
2.抵押登記不規(guī)范9筆，金額56.65萬元。
一是***營業(yè)所20xx年12月14日，向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元，期限3年，用途為轉債承接。抵押擔保物為張啟良房屋兩套，但土地他項權證僅一個，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。
二是辦公寫作網(wǎng)營業(yè)所20xx年6月10日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年5月29日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6.65萬元;20xx年6月15日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;。20xx年6月11日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年8月30日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年6月20日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年6月16日，向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，土地性質為劃撥;20xx年6月16日，向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元，土地性質為劃撥。以上借款共計8筆，抵押物土地均未辦理抵押登記。
3.合同填寫不規(guī)范4筆，金額17萬元。
分別是：20xx年6月16日,***營業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元。借款合同未編號，合同無貸款負責人印章;20xx年6月20日***營業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額7萬元，期限1年，合同內(nèi)容填寫不完整;20xx年4月4日***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，期限3年，合同內(nèi)容填寫不完整。
4.借款人資料不全8筆，金額45.9萬元。
分別是：20xx年4月5日,***營業(yè)所向徐xx發(fā)放住房裝修貸款4.5萬元，20xx年4月4日,***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元,無配偶個人情況證明、戶籍證明，無擔保人個人情況證明;20xx年6月16日,***營業(yè)所向李xx發(fā)放住房裝修貸款5萬元,抵押物清單中抵押權人未蓋章;20xx年4月4日，***營業(yè)所向楊xx發(fā)放住房裝修貸款3萬元，劃款扣款委托書未加蓋支行印章;20xx年6月16日，***營業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款金額2萬元;2xx年6月16日，***營業(yè)所向高xx發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價;20xx年12月14日，***營業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔保人張xx和房屋所有權人張xx無有權證明機關證明為同一人;20xx年4月14日，***營業(yè)所向何xx發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8.4萬元,期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃xx，劃款扣款賬戶為黃xx簽字，無借款人簽字。
5.貸后管理不規(guī)范7戶，金額13738萬元。
分別是：20xx年12月28日,***營業(yè)所向***白龍中學校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元，現(xiàn)余額167萬元。3季度貸后管理報告無管戶經(jīng)理簽字;20xx年營業(yè)部向***縣醫(yī)藥有限公司發(fā)放借新還舊貸款1筆，期限1年，金額23萬元無3季度貸后檢查報告;向***土地開發(fā)有限責任公司發(fā)放貸款1.2億,現(xiàn)余額10640萬元。20xx年10月、11月、12月無貸后定期檢查表。***縣交通局貸款375萬元，20xx年3季度定期檢查表;20xx年向***縣人民醫(yī)院發(fā)放借新還舊貸款115萬元，期限1年。***縣電力有限責任公司貸款2筆，余額1818萬元;20xx-20xx年，分3筆共向***縣星王巾被有限責任公司發(fā)放貸款3筆，共計金額600萬元。以上7戶貸后管理均未按期進行信用等級測評。
6.未按規(guī)定對不良貸款及時進行催收。
二、成因及責任認定。
產(chǎn)生上述問題的原因是多方面的'，既有主觀原因，又有客觀原因?，F(xiàn)根據(jù)問題存在的不同情況，經(jīng)審計工作組的審計、調查和分析后認為：其客觀原因主要是：經(jīng)辦人員的在業(yè)務水平不高，對各項規(guī)章制度的學習不夠造成的。主觀原因是：各業(yè)務部門的自律監(jiān)管處罰不到位，工作的責任心不強形成的，***同志應負一定的領導責任。
三、總體評價。
本次審計共發(fā)出審計調查問卷16份，收回16份。其中認為***同志履行副行長職責為優(yōu)秀的14人，稱職的2人。通過調查問卷和與部分員工座談，總體評價情況是：***支行副行長***同志在任職期間組織制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行***支行費用管理實施細則》、《辦公寫作網(wǎng)支行不良貸款控制辦法》、《cms系統(tǒng)維護管理辦法》、《貸后管理責任制》、《資產(chǎn)部績效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法，對業(yè)務經(jīng)營、防范風險發(fā)揮了一定的積極作用;員工關心的熱點是資產(chǎn)質量差、員工收入低、不良貸款占比高的問題等;職工對行長最滿意的是：具有開拓精神，業(yè)務能力較強，工作踏實，平易近人。
綜合職工評價和現(xiàn)場審計的情況，審計組總體評價是：***同志任現(xiàn)職以來，在市分行黨委的領導下，團結黨委一班人，認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及同志“三個代表”的重要論述和十六屆四中全會精神，掌握鄧小平理論的科學體系和“三個代表”重要思想內(nèi)涵，并將其作為行動指南。積極配合支持“一把手”工作，扎實工作，辛勤耕耘，以壓控不良為己任，以防范風險為前提，以提高效益為最終目標，竭力開展了一系列工作，促進了業(yè)務發(fā)展，為***農(nóng)行形象的打造，為農(nóng)行業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營效益的提升做出了一定的貢獻。但由于歷史原因，資產(chǎn)質量尚待進一步提高，待消化的包袱還很沉重。但***同志為***農(nóng)行的發(fā)展還是作了大量艱苦細致的工作，履行副行長職責是稱職的。
桂圓離職審計報告篇六
陳蘭同志因置換需要由護城支行離職，受總行人力資源部委托，根據(jù)《湖南省農(nóng)村信用合作社干部職工離任經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》和常武農(nóng)商行經(jīng)審字第39號審計通知書，我稽核小組于8月20日對陳蘭同志在護城工作期間的德、能、勤、績、廉五個方面的表現(xiàn)進行了稽核審計，在審計過程中采取了聽取本人述職、進行座談等方法，現(xiàn)將情況報告如下：
一、基本情況。
陳蘭，女，現(xiàn)年48歲，大專文化，助理會計師，1988年至1995年9月本人在武陵區(qū)德山信用社工作，先后從事過儲蓄員，儲蓄所長，1995年因工作的需要從德山信用社到到護城信用社工作至今。
二、主要工作成績：
1、認真學習業(yè)務，與時俱進。
陳蘭同志在護城支行工作期間，能認真學習政治理論知識，不斷加強對自身修養(yǎng)的提高，積極參加總行的各項學習。
2、愛崗敬業(yè)，做好本職工作。
和人。
至在護城信用社的本部任所長，在任職期間能帶領所有的員工認真做好各項工作，積極的完成領導下達到所里的各項任務和指標。
20至今任護城支行濱湖西路分理處的一級主管，在任職期間能積極帶頭學習各項新的業(yè)務和新的規(guī)章制度。提高自己和員工的業(yè)務水平和道德修養(yǎng)，所以從年至2濱湖西路分理處，每年卻能超額完成支行下達的各項任務，并且、被總行評為先進集體。
三、經(jīng)濟責任情況。
本稽核小組通過職工座談和審計，未發(fā)現(xiàn)陳蘭同志在護城支行。
工作期間有遺留問題、經(jīng)濟責任問題。也未發(fā)現(xiàn)違紀違規(guī)行為，也無自借、介紹和擔保貸款。陳蘭所管理的所有重要檔案已移交給邱潔、李宏敏(具體明細見移交表)。
四、審計結論及建議。
通過對陳蘭同志在護城支行工作情況的座談、走訪以及對相關。
資料審計，本稽核小組認為：該同志在護城支行工作期間，工作踏實，政治思想好，較好的完成了各項工作任務，未發(fā)現(xiàn)其經(jīng)濟方面的違規(guī)問題及應由本人負責的其他責任問題。
稽核審計小組：
二0一五年八月二十三日。
桂圓離職審計報告篇七
自我分公司收到對__總經(jīng)理離任經(jīng)濟責任審計報告后。我公司立即召開了專題會議，成立了由__總經(jīng)理為組長，由各部門負責人為成員的領導小組。小組對審計報告進行了認真的學習研究，在報告中對__分公司的工作成績進行了有效的肯定，也對在基礎管理中存的薄弱環(huán)節(jié)提出了意見，小組成員一致認為報告是客觀的、詳細的、實事求是的。會后，領導小組決定嚴格按照審計報告中的意見對各方面存在的問題認真自查、整改。
本次整改活動由綜合部牽頭組織，各責任單位積極配合，主要在在以下幾方面進行：
一、在合同簽定、授權、管理等方面。
認真學習了集團、省、市公司有關合同簽訂、授權、管理辦法的精神，按《德州市網(wǎng)通公司合同管理實施細則(修訂稿)》的規(guī)定，進行各種合同和協(xié)議的簽訂和授權管理工作。
1、按照有關規(guī)定與張文霞重新簽定了營業(yè)廳柜臺租賃合同。
2、按照有關規(guī)定與劉明章重新簽定了崔口營業(yè)部房屋租賃合同。
二、在物資材料及工程剩余料、拆舊料登記方面。
認真清理盤點了庫存材料，對未入賬的材料進行了入賬登記;賬面與實物不符的，重新進行了盤點落實，做到了賬實相符。
1、對材料倉庫進行了清理、登記，庫存電話機、墻擔、電纜掛鉤、熱縮套管等材料進行了歸類整理，改善了材料擺放混亂的局面，有利于今后的取料和盤點工作。
2、對工程和維修拆舊料建立備查簿，對庫管員交接后未登記的舊料和剩料進行了登記。
三、按會計準則和集團會計政策的要求正確收集了我公司經(jīng)營信息和進行會計核算。
四、規(guī)范業(yè)務外包合同簽訂、執(zhí)行和授權。
加強了對法律法規(guī)、規(guī)章制度的學習，與13個業(yè)務外包單位簽訂了業(yè)務外包協(xié)議，補充修訂合同和協(xié)議，規(guī)范了外包業(yè)務和會計核算，規(guī)避經(jīng)濟合同和勞務糾紛的風險，促進企業(yè)依法經(jīng)營，維護企業(yè)合法權益。
五、加強固定資產(chǎn)管理。
應按市公司《固定資產(chǎn)管理辦法實施細則》，對20__年新增固定資產(chǎn)粘貼了固定資產(chǎn)條形碼標簽，對綜合部使用的速龍5026e-0031計算機，4樓、5樓會議室的格力空調和4樓會議室的pc控制臺資產(chǎn)，均粘貼了固定資產(chǎn)條形碼標簽。
六、在今后的生產(chǎn)經(jīng)營工作中認真及時的發(fā)現(xiàn)和分析用戶欠費產(chǎn)生的各種原因，積極與市公司相關部門聯(lián)系，尋找解決問題的方法，處理好用戶欠費爭議，維護企業(yè)利益和形象。
七、結論。
經(jīng)過對審計報告的學習研究，以及對照報告要求對我分。
公司在管理方面存在的薄弱環(huán)節(jié)的整改過程中，使我公司認識到了在基礎管理、材料管理、利舊等方面存在的不足，從而在學習、整改過程中得到了提高。__分公司對市公司領導的監(jiān)督和幫助表示感謝!
在今后的工作中__分公司將繼續(xù)鞏固整改成果，努力使各項工作再有新的提高!
__網(wǎng)通分公司。
桂圓離職審計報告篇八
xxx有限責任公司：
我們接受委托，對貴公司20xx年生產(chǎn)、產(chǎn)能建設中永久性占地和臨時性占地發(fā)生的永征地補償費、臨時占地補償費、油水淹地補償費以及與油田生產(chǎn)占地相關的土地補償費用支出和土地事業(yè)性收費支出進行審計。貴公司的責任是向我們提供與此相關的情況資料，并對這些資料負責，我們的責任是對土地征地費用和臨時占地費用支出的合理性發(fā)表審計意見。我們的審計是根據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準則》進行的。在審計過程中我們進行了包括檢查占地認定單，計算補償金額、測量占地面積，觀察耕地種植作物等我們認為必要的審計程序。
貴公司是石油生產(chǎn)企業(yè)，全年因鉆井、作業(yè)、采油（包括提撈）、油水管線施工以及管線、井口跑水跑油等原因，需進行永久性征地和臨時性占地，跑水跑油時需對水污油污的農(nóng)作物進行補償。公司在內(nèi)部管理控制方面，將與此有關的事務交由工農(nóng)事務辦統(tǒng)一負責。工農(nóng)事務辦依照貴公司經(jīng)營管理制度匯編中《施工用地管理辦法》、《施工用地及補償標準》等相關文件處理有關事務。因此，我們對工農(nóng)事務辦2002年全年的土地占地認證單（占地費用支出憑證）以及工農(nóng)事務辦提供的相關資料進行了詳細審計。
貴公司20xx年全部生產(chǎn)、產(chǎn)能建設用地1181336m2（1772畝）。本年永征地面積147750m2（221.62畝），其中征用井場面積72000m2（60口井），通（井）路面積65207m2（約8694延長米），卸油點9463m2，供電線路線桿占地1080m2（120根桿）。臨時性占地面積897700m2（1346畝），其中管線開溝地面積61147m2（管線61147延米），短地面積79215m2。水淹地面積24230m2（36.34畝）。油污地面積111657m2（167.48畝）。
4）；水淹地補償費5,669.82元（附表5）；油污地補償費104,113.34元（附表6）；政策性補償費415,736.60（附表7）元；協(xié)議補償250,000.00元（附表7）；行政事業(yè)性收費16,683.80元（附表7）。（以上均為未審前數(shù)）。
1、土地補償費計算方法有誤。
經(jīng)我們檢查詢問，工農(nóng)事務辦上兩年度計算永征地補償費用--其中的`土地補償費時，沒有按照公司有關規(guī)定（即按土地地類劃分）標準補償。貴公司管理文件匯編《施工用地及補償標準》規(guī)定，永久征地土地補償費按該耕地被征用前3年平均年產(chǎn)值10倍補償。被征用的土地年產(chǎn)值確定標準執(zhí)行綏政土發(fā)（2000）1號文件。工農(nóng)事務辦在以前年度計算永征地土地補償費時，按當年地表種植作物即按青苗補償費標準的10倍進行補償。以文件中規(guī)定的肇東標準為例，旱地年產(chǎn)值0.78元/m2，一般菜田年產(chǎn)值3.40元/m2。本年永久征地面積147750m2，其中菜地面積115272m2。按以前年度的計算方法，僅征用種菜地的土地補償費就達3,919,248.00元（115272×3.4×10）。依據(jù)肇東市土地部門劃分的地類（即旱地或一般菜田）確定，油田產(chǎn)能建設所征土地均屬旱地，應按0.78/米2計算土地補償費。我們計算的土地補償費金額是899,121.60元（115272×0.78×10）。兩種計算方法相差3,020,126.40元（115272×（3.4-0.78）×10）。加上統(tǒng)征服務費差額120,805.06元（3,020,126.40×4%），共計差額3,140,931.46元。對于前述問題，工農(nóng)事務辦采納了我們的意見，改變了以前年度計算方法，為貴公司節(jié)約開支3,140,931.46元。
費用達4,556,682.59元（未審數(shù)）。審計中我們經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，臨時占地中管線施工占地面積土99#、土100#、土106#、土107#占地認定單面積計算有誤差。經(jīng)詢問和實際測量，產(chǎn)生誤差的主要原因是土地面積測量計算方法不正確。按工農(nóng)事務辦的一貫做法，占地面積測量時由分管的一名土地員和當?shù)剜l(xiāng)土地員、村負責人用米繩實地測量。這種方法用于小面積測量時一般沒有誤差。但是，管線施工占地情況特殊，管線一般幾千米長，全靠土地員徒步測量，當?shù)剜l(xiāng)土地員與村負責人往往為了地方利益，在測量時作弊而土地員不能察覺，比如偷拉米繩，本應原地不動卻往后行走等。以上原因導致臨時占地面積虛增47765m2，占全年臨時占地面積的5%。
3、地面種植作物認定不準確。
貴公司生產(chǎn)、產(chǎn)能建設永久征地和臨時占地本年均發(fā)生在肇東市的所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)。當?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)以種植玉米等大田作物為主，在土地部門的地類劃分上也均屬旱田。本年永久性征地147750m2，其中菜地115272m2，占全部面積的78%。臨時性占地897700m2（未審數(shù)），其中菜地523053m2（未審數(shù)），占全部面積的58%。據(jù)我們測量計算，本年管線工程“榆一聯(lián)至東口，榆二聯(lián)至樹2，榆二聯(lián)至樹127污水管線”工程地區(qū)，沿管線長度14500米穿越農(nóng)田，管線穿越蔬菜地的長度僅有176米，占總長度的1.2%，經(jīng)觀察其它農(nóng)田未見反證，由此判斷本地區(qū)菜地面積占農(nóng)作物種植面積不足2%。由于油田生產(chǎn)的特殊性以及當?shù)剞r(nóng)戶搶種經(jīng)濟作物的實際情況，油田生產(chǎn)、產(chǎn)能建設占地中，菜田占大田的比例會有所增加。但是，我們認為，永征地78%和臨時占地58%的比例不符合實際情況。經(jīng)調查詢問，其主要原因是占地認定處理不及時，往往是產(chǎn)能建設占地部門先占地，后補批臨時用地手續(xù)，土地員到現(xiàn)場時，已經(jīng)不能取得地面種植作物的第一手資料，或已經(jīng)發(fā)生農(nóng)戶搶種經(jīng)濟作物的事實，給土地認證工作帶來極大困難，也給企業(yè)造成了很大的經(jīng)濟損失。經(jīng)我們測算，如果本年青苗補償費按照10%菜田（田間抽樣計算，榆樹林油田產(chǎn)能建設地區(qū)種植蔬菜的面積不足2%）計算，2002年全年土地補償費可以控制在600萬元以內(nèi)。
4、補償標準適用不正確。
根據(jù)公司有關規(guī)定，因永征地造成的30米以內(nèi)確實無法耕種的短地按耕地的10倍補償。土10#占地面積58×24米（2.09畝），經(jīng)調查不符合按短地補償規(guī)定，應按照臨時占地補償。
5、占地認證單項目填寫不完備，編號不連續(xù)，處理現(xiàn)場記錄不及時。
工農(nóng)事務辦本年加大管理力度，嚴格四方簽認制度，對認證單實行編號管理。基礎工作較以前年度有很大提高。但是我們在審計中也發(fā)現(xiàn)有些單據(jù)填寫不完備，編號不連續(xù)。如土9#—土14#占地認證單沒有生產(chǎn)部門經(jīng)辦人和施工單位經(jīng)辦人簽字。由于油田生產(chǎn)的特殊性，會有四方不能同步認證的情況。但是應當盡快補簽。此外，99年修建東382井區(qū)油水系統(tǒng)工程占地至2002年底才協(xié)議補償，處理現(xiàn)場不及時，僅此一項就增加本年土地補償費250,000.00元。
6、土地補償費計算不及時。
審計中我們發(fā)現(xiàn)工農(nóng)事務辦只有在年終時才一次匯總計算全年的土地補償費，平時只是估算補償金額，這樣不利于平時發(fā)現(xiàn)占地認證方面的問題，也不利于有關領導作出相關的決策。
審計情況對比表：面積單位（m2）金額單位（元）。
我們審定永征地面積147750m2（221.62畝），其中征用井場面積72000m2（60口井），通（井）路面積65207m2（約8694延米），卸油點9463m2，供電線路線桿占地1080m2（120根桿）。臨時性占地面積848543m2（1273畝），其中管線開溝地面積61147m2（管線61147延長米），短地面積77823m2。水淹地面積24230m2（36.34畝），油污地面積111657m2（167.48畝）。
針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題我們進行了審計差異調整，調整額為754,497.70元（經(jīng)工農(nóng)事務辦確認,附表9）。調整后本年土地補償費用金額7,229,552.30元。其中：永久性征地費用（包括井場和通井路）2,630,306.08元（不包括測繪費）；臨時性用地補償費用3,857,973.76元（其中：短地補償費607,019.40元，管線開溝地補償費722,606.54元）；水淹地補償費5,669.82元；油污地補償費104,113.34元；政策性補償費366,714.30元；協(xié)議補償250,000.00元；行政事業(yè)性收費14,775.00元。
在審計過程中，我們得到了工農(nóng)事務辦的積極配合，工農(nóng)事務辦按照要求調整了永久性征地的土地補償費的計算標準，僅此一項，就為公司節(jié)約土地費用開支3,140,931.46元，加上工農(nóng)事務辦確認的審計調減數(shù)754,497.70元，本年共減少土地費用開支3,895,429.16元。
工農(nóng)事務辦本年加強了有關土地占地認定單簽認方面的內(nèi)部管理，強化了四方簽認制度，減少了占地補償?shù)娜我庑?，補償費用較上年大幅度減少，減少幅度為14.16%。很好地完成了年初公司下達的費用指標。
針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題我們提出如下建議：
1、組織工農(nóng)事務辦業(yè)務人員認真學習與土地補償費用相關的法律法規(guī)文件以及公司內(nèi)部的相關規(guī)章制度，在工作中嚴格執(zhí)行有關法規(guī)和規(guī)章制度。審計中我們注意到貴公司《施工用地及補償標準》中規(guī)定，臨時用地補償統(tǒng)征服務費的標準是（[青苗費+復墾費]×4%）。根據(jù)黑土資發(fā)[2001]36號文件精神，臨時占地不屬于土地包干全包工作范圍，按照半包工作方式，結合大慶油田有限責任公司的實際工作做法，我們認為統(tǒng)征服務費的標準應當修正為（[青苗費+復墾費]×2%）。
2、針對臨時性占地面積認定不準確的情況，我們認為，在以后年度測量管線施工長度、計算補償面積時，應參照施工單位測量的施工管線長度進行修正。必要時結合成本效益原則，可以聘請專業(yè)測量人員使用專用測量儀器進行測量，防止由于舞弊造成的土地補償費用損失。
3、地面種植作物認定不準確，主要與前述的突擊施工與農(nóng)戶搶種有關。要解決這個問題，還需要工農(nóng)事務辦加強占地認證方面的管理，主動開展工作，努力爭取各方面的積極配合，并提請有關領導重視這方面的工作，加大工作力度，促進各方面協(xié)作。通過調查我們了解到工農(nóng)事務辦已經(jīng)配備了照相和攝像器材，建議以后年度要求作到補償金額萬元以上的認證單均有照片或錄像資料，極特殊情況應當有主管領導簽字。
4、土地永征地和臨時占地等情況應當建立相應的稽核制度。
不論永久征地還是臨時占地，或者水淹、油污地，土地補償費用的發(fā)生在各個生產(chǎn)、產(chǎn)能部門都有相關的生產(chǎn)記錄，我們在審計過程中驗證了這一點。如臨時占地中的壓裂占地和研究設計室提供的20xx年新井壓裂進度及施工順序表核對相符。但是經(jīng)詢問，工農(nóng)事務辦本年對于本年發(fā)生的各種補償費用沒有與相關產(chǎn)能單位進行核對。我們認為應當設立一個有效的獨立于工農(nóng)事務辦和生產(chǎn)單位的稽核崗位（比如交由內(nèi)部審計部門），要求各生產(chǎn)、產(chǎn)能建設單位按月上報與占地認證有關的情況匯總表，與工農(nóng)事務辦月末上報的占地情況分類匯總表核對并出具匯報材料，如果發(fā)現(xiàn)異常情況，及時上報處理。
5、工農(nóng)事務辦應當按月計算土地補償費金額，編制占地情況分類匯總表，以此作為預付肇東市土地補償費的依據(jù)和用于及時與生產(chǎn)、產(chǎn)能建設部門相核對。
6、加強內(nèi)部審計工作。土地補償費發(fā)生具有特殊性，即先發(fā)生占地事實，簽占地認證單，年底編制付款計算單并與肇東市土地部門核對，最后跨年付款。針對這種情況，應當要求內(nèi)部審計部門加強事前和事中審計。如果等付款后進行審計，即使審計出問題，也難以挽回企業(yè)的經(jīng)濟損失。
這份審計報告中提出的審計建議,是我們基于為貴公司服務的目的，根據(jù)審計過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制問題而提出的。我們是對貴公司2002年度土地補償費用進行審計，所實施的審計范圍是有限的，不可能全面了解所有的相關內(nèi)部控制，審計建議中提到的問題，僅是我們注意到的，不應被視為對內(nèi)部控制發(fā)表的鑒證意見，所提建議不具有強制性和公正性。
本審計報告僅提供給貴公司，在貴公司內(nèi)部使用。因使用不當造成的后果，與簽字的注冊會計師及所在的會計師事務所無關。
桂圓離職審計報告篇九
各位領導、同事：
根據(jù)集團公司安排，我于2017年10月至2017年3月期間擔任中國xxx 公司總經(jīng)理職務。四年多的時間里，我認真貫徹執(zhí)行黨和國家的有關政策、方針、路線，全力落實國資委、集團公司工作指示，切實履行自身職責，與時俱進、真抓實干、盡心盡力、廉潔自律，在公司經(jīng)營班子和全體干部職工的大力支持和幫助下，通過轉變經(jīng)營觀念、推進產(chǎn)業(yè)結構轉型升級等手段，逐步使中國xxx從一戶困難企業(yè)脫胎換骨，成為一家具有較強盈利能力和市場發(fā)展前景的公司。工作上取得了一定的成效，自我感覺沒有辜負上級領導及公司廣大干部職工的信任與重托。下面，我對這四年來的工作情況做一個總結：
一、任職期間，公司資產(chǎn)、負債、損益目標責任有關的各項經(jīng)濟指標完成情況
二、公司治理方面的主要思路，采取的措施及成效 2017年至2012年四年間，我與公司經(jīng)營班子一起，團結和帶領廣大干部職工，不斷探索產(chǎn)業(yè)結構及主營業(yè)務的轉型升級，調整和完善公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。從重組之初的四大業(yè)務板塊，逐漸過渡到以現(xiàn)代園區(qū)運營服務業(yè)為主營業(yè)務的戰(zhàn)略發(fā)展方向，提出2012年至2017年規(guī)劃綱要和發(fā)展目標。秉承“立足自我，積極開拓，適時兼并重組”的方針，開拓經(jīng)營思路，強化客戶關系，借鑒國內(nèi)優(yōu)秀商業(yè)地產(chǎn)經(jīng)營商的先進經(jīng)驗，著力打造高品質的園區(qū)運營服務公司。
下面，我就把2017年至2012年四年來，我擔任總經(jīng)理期間公司重點工作完成情況及成效做一個總結。
礎、xxx公司土地使用權劃入xxx公司的劃轉換證工作，邁出了改革重組道路上的重要一步；四是積極做好資金籌措工作，通過銀行貸款等方式緩解公司基建項目資金壓力；五是加快科研樓和住宅樓項目建設，確保了當年下旬，xxx住宅樓項目的竣工驗收，科研樓內(nèi)部裝修工程進入收尾階段。
2017年，是公司盤活資源，深化改革發(fā)展的重要一年。這一年里，公司順利完成了領導班子換屆工作。并根據(jù)自身土地資源豐富的優(yōu)勢，確立了以圍繞自有土地資源開發(fā)為核心的企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃，明確了公司未來發(fā)展方向。公司通過深化與xxx區(qū)政府的合作，明確了xxx大廈定位，加大了招商力度。實現(xiàn)大廈當年投入使用，當年出租率穩(wěn)定在85%以上的好
成績
。同時，完善了企業(yè)管理體制和運行機制，加強人才隊伍建設，7月至8月間，在公司職能部門率先進行機構改革，對部門主管級別以上人員全部實行競聘上崗，強化了公司人才隊伍素質；建立總法律顧問制度，出臺《授權管理辦法》及《全面預算管理實施細則》，從制度上保障了公司現(xiàn)代企業(yè)制度建設，提升了精細化管理水平。加強風險管理工作，全年共計審核簽訂的合同460項，審核金額約7億元。
發(fā)展奠定了良好的基礎。
2012年，公司確定了主營業(yè)務由傳統(tǒng)物業(yè)服務向現(xiàn)代園區(qū)運營服務轉型升級的發(fā)展戰(zhàn)略，明確了工作主導思想。一是突出主業(yè)，加速實現(xiàn)公司向市場化方向轉型；二是盤活存量資產(chǎn)，合理利用和開發(fā)自有土地資源；三是加快公司資本運作步伐，積極拓展對外園區(qū)服務項目；四是加強與所在市、區(qū)人民政府之間的交流合作，充分發(fā)揮企業(yè)、政府各自優(yōu)勢，探索出一條適合公司未來發(fā)展的創(chuàng)新型園區(qū)增值服務模式。這一年，公司通過一系列有效措施和手段，實現(xiàn)了2012年末公司利潤扭虧為盈，超額完成集團公司下達的經(jīng)營任務指標。一是加快了存量資產(chǎn)盤活工作，xxxxxx號院獲得國管局二次調控申請批復，萬紅路5號院也得以順利回收，并啟動了項目開發(fā)工作；二是完成向下屬物業(yè)公司增資1000萬元及營業(yè)執(zhí)照變更的工作；三是積極開拓對外業(yè)務，在激烈的市場競爭中
尋找
商機，全年新增物業(yè)服務面積共計44.2萬平米；四是繼續(xù)加強與政府部門的合作，以xxx大廈為載體，探索出一套全新的園區(qū)增值服務模式。大廈先后被授予“北京市電子商務特色樓宇”、“xxx區(qū)電子商務特色樓宇”、“xxx區(qū)創(chuàng)新科普工作室”、“無線城市——智慧xxxwlan應用示范工作室”等稱號；五是完善人才隊伍建設，加強對中、青年干部的培養(yǎng)，加大中層干部選拔審查力度，制定人才招聘計劃，人才引進向主業(yè)傾斜，逐漸解決了人員結構與公司發(fā)展要求不相適應的問題。六是按照集團公司要求，做好管理提升和內(nèi)控體系建設工作。
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桂圓離職審計報告篇十
我自20__年12月起擔任__支行行長至今，負責該行的全面工作，在這一年多的時間里，在上級行黨委的正確領導下，我團結全行員工認真完成各項指標，取得了較好的成績，下面我就任職以來的履職情況述職如下：
一、基本情況。
永安市__支行成立于20__年12月25日,占地面積862平方米，現(xiàn)有atm機1臺、存取款一體機2臺，自助終端1臺，網(wǎng)銀體驗機1臺，是一個全功能的營業(yè)機構。
現(xiàn)有員工9人，其中女員工8人，占比88.89%，全部為大專以上學歷，是一支高素質、高效率、優(yōu)業(yè)績的營銷團隊。
二、任職期限內(nèi)工作及職責履行情況。
(一)業(yè)務發(fā)展情況：
目前__支行只開辦了個人負債業(yè)務：
理財結余1257萬，國債結余184萬；在全區(qū)自營及代理網(wǎng)點中名列前茅；發(fā)展5萬以上vip客戶300戶，金融資產(chǎn)達4599萬。
2、信用卡：做為個金業(yè)務收入的有效補充，在開業(yè)之初就響應支行精神，將該類業(yè)務做為重中之重來抓，截止5月31日，信用卡累計進件1676張，發(fā)卡1479張，總授信額度4975萬元。
3、中間業(yè)務：截止5月31日，__支行累計銷售理財業(yè)務7039.9萬。
4、聚豐資產(chǎn)：在第三季“聚豐行動”活動中，__支行金融資產(chǎn)凈增全省排名第13名，并獲得第四組營銷獎勵。
5、電子銀行：累計發(fā)展網(wǎng)銀20__戶，手機銀行1970戶。
6、客戶結構：__支行目前有客戶數(shù)3013戶，其中5萬以上客戶數(shù)300戶，資產(chǎn)達4599萬，30萬以上中高端客戶30戶，資產(chǎn)達1755萬。
7、卡業(yè)務：從開辦至5月，累計發(fā)放綠卡2249張，目前結存卡戶2145戶，卡均余額7330元，在永安轄內(nèi)自營及代理網(wǎng)點中排名第一。
遇難不回避。作風民主，善于在自己身邊營造一種活潑、寬松、進取的工作氛圍，調動各方面的積極因素，形成工作合力，推動工作順利進展。在日常工作中，我認真學習掌握黨和國家的方針、路線、政策，深刻領會上級行的戰(zhàn)略部署和要求，通過政治理論學習，不斷提高自身的思想素質，并結合實際，將所學知識不斷的應用到實際工作中。
(三)內(nèi)部控制管理。
我始終堅持經(jīng)營與管理并重，管理是為了更健康發(fā)展的經(jīng)營理念，不斷強化內(nèi)部管理：
1，在大力發(fā)展業(yè)務的同時，注重內(nèi)部管理工作，堅持每周一次的學習制度，使員工牢固樹立了安全就是效益的思想。
2，開展形式多樣的內(nèi)控教育活動，以制度為中心的管理教育活動，增強員工的風險防范意識，提高員工的職業(yè)道德水平。
3、開展了案件隱患學習制度，我行每月針對內(nèi)控、案件隱患進行了學習和分析，進一步加強內(nèi)部控制制度教育，建立健全內(nèi)控管理體制和工作機制，促使我行內(nèi)控管理水平有一個新的提高。
4、加強對問題的整改，針對自查或上級行檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，并整理匯總，定期進行學習，杜絕屢查屢犯情況的發(fā)生。
(四)合規(guī)風險防范。
我認真組織學習《高管人員防范合規(guī)風險履職監(jiān)察要點》、《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守指引》、《高管人員廉潔從業(yè)手冊》及相關規(guī)章制度，充分認識到作為高管人員在合規(guī)經(jīng)營、防范風險以及案件防控中的重要責任和關鍵作用，將防范合規(guī)風險履職工作與日常經(jīng)營管理相結合，帶頭學習并貫徹執(zhí)行各項規(guī)章制度。并要求員工在對待內(nèi)部人員與客戶上要一視同仁，共同守規(guī)，營造合規(guī)氛圍。按要點逐條對照，定期開展自查，將合規(guī)進行到底。
(五)提高服務水平。
以對待貴賓的禮儀方式對待每一位客戶。三是規(guī)范服務。女員工上淡妝，著正裝，優(yōu)雅大方，讓客戶來到__支行都有眼前一亮的感覺。同時堅持做到服務“四聲”，即來有迎聲、問有答聲、訪有回聲、去有送聲。
正因為她們的優(yōu)質服務，__支行在省行開展的網(wǎng)點轉型、服務檢查、神秘人檢查中，都獲得了優(yōu)異的成績，并在服務會議中得到了上級表揚。
(六)履行社會責任，加強企業(yè)文化建設。
在做好業(yè)務發(fā)展的同時，支行還注重社會責任的履行，部分員工開始自發(fā)的履行一些自己力所能及的社會責任，涌現(xiàn)出了不少感人事跡?？蛻艚?jīng)理__從20__年開始,先后資助了四名困難兒童，幫助他們完成學業(yè)，但她從未在工作當中提到她為失學兒童提供幫助的點滴，而是默默地付出，直到一次同婦聯(lián)的業(yè)務往來中我們才知曉其這一善舉，她的表現(xiàn)深深觸動著我們這個集體的每一位成員。相信有了這份正能量，__支行必將承擔起更多的社會責任，為社會做出更多的貢獻，也相信在團隊中有這種關愛之心，必將使這個集體越發(fā)的強大，這種“關愛精神“的聚集必將引領我們?nèi)〉酶x煌的成績。
20__年經(jīng)過大家的共同努力，__支行被市婦聯(lián)授予“巾幗文明示范崗”稱號，接下來我們還將繼續(xù)努力，爭創(chuàng)更高級別的榮譽。
三、存在的問題和不足。
回顧這一年多的工作，在取得業(yè)績的同時，也存在著一些問題，主要表現(xiàn)為以下幾點：
1，員工培訓力度不夠，培訓方式單一，培訓效果較不理想。
2，柜員操作及業(yè)務技能有待進一步提高，崗位練功組織次數(shù)較少。
3、客戶經(jīng)理綜合化程度有待提高，客戶經(jīng)理業(yè)務素質不全面，僅停留在傳統(tǒng)的一些個金業(yè)務上，不能適應新業(yè)務的全面發(fā)展。
3，風險防控水平還需進一步提高，全員風險意識需要不斷增強。
以上是我擔任__支行支行長至今的履職報告，在今后的工作中，我將繼續(xù)堅持“以客戶為中心”的服務理念，加快業(yè)務發(fā)展，努力完成上級下達的各項指標，牢固樹立“以利潤為導向”的經(jīng)營發(fā)展理念，不斷強化風險防控能力、優(yōu)質服務能力、制度執(zhí)行能力，為實現(xiàn)__支行的快速發(fā)展而努力奮斗。
桂圓離職審計報告篇十一
（根據(jù)組織安排，本人于2017年8月調任，現(xiàn)根據(jù)股份公司《內(nèi)部審計工作制度》的要求及《xxx離任專項審計通知書》（xx審監(jiān)【2017】5號）精神，將本人任期內(nèi)主管工作情況報告如下：
一、任職起止時間：2017年3月31日至2017年9月，擔任xxx公司項目經(jīng)理、黨支部書記，負責公司全面管理工作，任期5年6個月。
本人在任職x公司經(jīng)理期間，在集團及股份公司的正確領導與關懷下，認真落實集團及股份公司經(jīng)濟工作會議精神，按照公司2017年成立初提出的“一年平穩(wěn)起步，三年加速發(fā)展”的目標，帶領公司班子和全體職工以身作則，精誠團結，在隊伍建設、經(jīng)濟效益、創(chuàng)優(yōu)爭先、精神文明建設等方面取得了一定的
成績
，現(xiàn)將本人任期內(nèi)的工作情況匯報如下：
一、生產(chǎn)經(jīng)營保持平穩(wěn)發(fā)展，主要經(jīng)濟指標完成情況良好
1、積極進取，敢于接受挑戰(zhàn)，率先實現(xiàn)城市軌道交通走出省門目標。
司組建時間短、公司沒有專門的經(jīng)營方面人才，真正說得上是摸著石頭過河，邊做邊學。經(jīng)營方面沒有對外經(jīng)營經(jīng)驗、社會關系不廣、社交圈子窄等因素都嚴重束縛了公司經(jīng)營工作的開展，經(jīng)歷了一次次失敗，但是我作為公司經(jīng)理沒有退縮，與公司領導班子團結一心，敢于拼搏，終于在市政、水利、城市軌道交通等方面打開了局面，先后中標了xxxxx共計9個項目，承接工程總量共計15.96億元。特別是2017年，公司在集團及股份公司等單位的幫助支持下，發(fā)揚敢闖、敢試、敢為人先的精神，科學組織，精心策劃，成功中標xxx市xxxx標段，實現(xiàn)了股份公司省外城市軌道交通項目“零”的突破。2017年-2017年底x公司共完成產(chǎn)值約xxx億元，實現(xiàn)利潤xxxx萬元。
2、優(yōu)質高效完成施工任務，致力提升企業(yè)品牌
“勞動競賽優(yōu)秀組織者”稱號，多次被評為股份公司“先進生產(chǎn)工作者”、“優(yōu)秀黨員”。
x公司承建的xxx項目是xxxx，在施工管理中嚴抓落實、過程嚴格控制、調整心態(tài)、樹立信心、夾縫中求上游，榮獲xxx重大重點建設項目勞動競賽優(yōu)秀班組；xxxx重大重點建設項目勞動競賽優(yōu)秀建設單位。讓業(yè)主從對xxxx的“不信任”到獲得充分肯定，為xxx公司城市軌道交通下一步穩(wěn)定經(jīng)營市場成功中標xxxx標打下了堅實的基礎。
二、育才育力，形成梯隊
“國以才立，政以才治，業(yè)以才興”，本人在任職期間致力于加強公司領導班子建設和綜合型技術人才隊伍建設。
1、領導班子建設
五年來根據(jù)x公司發(fā)展定位以“立足市政，拓展省外市政及地鐵工程項目為主”的發(fā)展戰(zhàn)略，對領導班子進行分工，本著三重一大決策制度，堅持重大項目、重要投入和大筆開支集體討論決策。在領導班子中強調、注重、培養(yǎng)大局意識和責任意識。工作中能做到正確協(xié)調班子成員內(nèi)部關系，防止本位主義，增強班子成員之間合作意識，大局意識，工作之中盡量做到相互支持，相互配合，根據(jù)公司領導班子分管工作切實各自履行好職責，承擔起應承擔的責任，做到“分工不分家，成事不敗事，補臺不拆臺”，不斷形成班子合力，增強公司領導班子的工作責任和工作能力。
2、人才培養(yǎng)
“一個班子一盤棋，一位人才三分力”，在加強公司班
子建設的同時加強對技術人才的培養(yǎng)。根據(jù)x公司人才底子薄，以xxx站施工自營的契機，堅持正確的用人導向，“能者上，庸者下”，派送年輕技術干部到
其他
項目
學習
專業(yè)
知識，增長見識、提升能力。定期舉辦各類講座、學習培訓、領導懇談、把人才隊伍建設放在突出的位臵，努力營造尊重知識、尊重人才、尊重創(chuàng)造的育才軟環(huán)境。大力培養(yǎng)專業(yè)素質過關、負責任的人才；以崗位實踐推動學以致用、學用相長。在中標xxx號線項目后急需人員進場的時刻，公司培養(yǎng)的復合型人才，形成梯隊化人才儲備的`培養(yǎng)模式經(jīng)受住了考驗。通過五年的鍛煉培養(yǎng)，公司由組建初期只能承擔一個項目到2017年基本具備3-5個項目同時施工條件。公司08、09年畢業(yè)分配的大學生已成為項目管理骨干，工作中能挑起工程部長、總工、副經(jīng)理等重要崗位。
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桂圓離職審計報告篇十二
中國農(nóng)業(yè)銀行縣支行：
受中國農(nóng)業(yè)銀行廣市分行的委托，駐廣元審計辦事處于20xx年11月1至11日，對你行副行長***同志任職期間(20xx年11月至20xx年9月)的責任履行情況進行了現(xiàn)場審計。現(xiàn)將有關情況報告如下：
審計范圍。
一、抽查機構。
本次審計嚴格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責任稽核操作規(guī)程》進行。審計小組抽查了支行資金財務部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風險經(jīng)營部等業(yè)務部門，并依據(jù)該行所轄經(jīng)營機構的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、***分理處、***、***營業(yè)所四個營業(yè)機構。
二、業(yè)務范圍。
審計時限為20xx年11月至20xx年9月，本次重點審計了20xx年1月至20xx年9月，該行在貫徹執(zhí)行各項規(guī)章制度和完成上級行下達的各項經(jīng)營指標方面的情況，并按照審計內(nèi)容和要求，采取召開支行機關中層干部和部分職工代表會議、發(fā)出審計問卷調查、進行部分員工座談、開展現(xiàn)場審計等方式，對有關賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會記錄、執(zhí)行授權等情況進行了抽樣檢查和審計認定。
基本情況。
一、個人簡歷。
***，男,19xx年3月出生，大學文化，中共黨員,經(jīng)濟師,19xx年6月參加工作，19xx年6月至19xx年12月在*****營業(yè)所、***支行工作;19xx年12月至19xx年5月在******工作;19xx年5月至20xx年10月在****工作;20xx年11月至20xx年10月任***;20xx年11月至今任***。
二、人員機構情況。
該行機關下設辦公室、資金財務部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風險經(jīng)營部等業(yè)務經(jīng)營管理部門。
截止20xx年9月末，全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點10個;現(xiàn)有職工126人，其中：長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
(一)樹立存款是“第一要務”的理念，促進籌資工作跨越式發(fā)展。20xx年11月***農(nóng)行各項存款余額為53433萬元，其中儲蓄余額45849萬元，截至20xx年9月末，全行各項存款余額已達85069萬元，其中儲蓄存款余額達77729萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加31880萬元，增長69.53%。實現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展，縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進單位。
(二)求真務實，狠抓風險資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元;盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產(chǎn)57萬元，執(zhí)行未結案件18件，金額523萬元。全面完成了市分行下達的各項風險資產(chǎn)經(jīng)營指標，有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質量。20xx年度***支行被市分行評為清收不良貸款先進集體。
(三)大力開展中間業(yè)務，有效拓展財務收入來源。提高認識，充分發(fā)揮中間業(yè)務的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務增收來源。加大中間業(yè)務的宣傳力度，提高客戶對金穗系列卡的市場認知度，以銀行卡收費新規(guī)定為契機，逐步提高卡質量，努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來，全行累計發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬元，新增發(fā)卡63823張，新增卡存款6267萬元。實現(xiàn)中間業(yè)務收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施。
(一)找準工。
一是狠抓形象工程，采取“定期宣傳與常年宣傳，門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結合的辦法，結合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點等方式，大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。
二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿足不同客戶的所需。今年，還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務產(chǎn)品，極大地滿足了客戶需求。
三是由被動營銷變主動營銷，全縣12個營業(yè)網(wǎng)點，紛紛走出柜臺，抓住時節(jié)，深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方，去營銷我們的產(chǎn)品，極大方便了客戶。
(二)努力清收盤活不良貸款，不斷提高信貸資產(chǎn)質量。
一是落實責任，全員參與清收盤活不良貸款。推行三個清收責任制，即：領導“1+n”清收責任制，科室、所部分清收責任制，清收任務到人責任制，做到了中層干部人人有任務，個個有實效。
二是依法維權，打擊制止逃、廢銀行債務。加大了法人客戶的清收力度，在獲悉***縣種子公司、高觀鄉(xiāng)農(nóng)技站、植物油廠等企業(yè)逃廢我行債務時，通過依法向法院提出強制申請，查封財產(chǎn)585余萬元，收回貸款203萬元，保全資產(chǎn)170余萬。
三是加大處置資產(chǎn)力度，千方百計盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度，擴大社會影響，公開進行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進行了處置，達到盤活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應，加強代理保險業(yè)務管理和發(fā)展。
一是提高認識，增強全行對發(fā)展代理保險業(yè)務的重要性認識。
二是緊緊依托信貸資源，切實搞好信貸客戶保險代理工作。
三是調整代理品種，提高壽險代理質量。幾年來全行實現(xiàn)保費收入501萬元，手續(xù)費收入25萬元。
(四)強化信貸管理，防范業(yè)務風險。
為了有效的促進業(yè)務發(fā)展，切實防范信貸風險。一是進一步明確信貸新規(guī)則的相關規(guī)定，規(guī)范了信貸決策程序。二是組織實施“三個一”工程。三是進一步強化貸后管理，明確環(huán)節(jié)和要點。四是確保在上級行業(yè)務檢查中不出問題。采取“二個集中”，“四個統(tǒng)一”和“五個一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評。五是加強對信貸業(yè)務的督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，糾正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中，發(fā)出整改通知書21份，并罰10人次。有力地促進了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項貸款3100余萬元,潛在風險貸款1600余萬元，收回利息300余萬元。
(五)加強后勤管理，切實搞好后勤保障工作。在分管辦室工作的過程中，認真履行職責，切實做好后勤保障工作。
三是規(guī)范車輛使用管理，嚴格執(zhí)行“派車單”制度，使車輛使用有序;四是建立了大宗物品集中采購制度，減少了不必要浪費。
四是改變文印方式，降低了成本，提高了質量。
一、主要問題。
1.未嚴格落實支行審查、審批要求2筆，金額170萬元。
別是：20xx年12月28日,***營業(yè)所向***中學校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實開立三個賬戶(基本賬戶、收費權質押專用賬戶和償債資金專戶);20xx年4月4日***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限3年。支行審查、審批客戶應按月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款計劃為按年還款。
2.抵押登記不規(guī)范9筆，金額56.65萬元。
一是***營業(yè)所20xx年12月14日，向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元，期限3年，用途為轉債承接。抵押擔保物為張啟良房屋兩套，但土地他項權證僅一個，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。
二是辦公寫作網(wǎng)營業(yè)所20xx年6月10日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年5月29日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6.65萬元;20xx年6月15日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;。20xx年6月11日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年8月30日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年6月20日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年6月16日，向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，土地性質為劃撥;20xx年6月16日，向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元，土地性質為劃撥。以上借款共計8筆，抵押物土地均未辦理抵押登記。
3.合同填寫不規(guī)范4筆，金額17萬元。
分別是：20xx年6月16日,***營業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元。借款合同未編號，合同無貸款負責人印章;20xx年6月20日***營業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額7萬元，期限1年，合同內(nèi)容填寫不完整;20xx年4月4日***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，期限3年，合同內(nèi)容填寫不完整。
4.借款人資料不全8筆，金額45.9萬元。
分別是：20xx年4月5日,***營業(yè)所向徐xx發(fā)放住房裝修貸款4.5萬元，20xx年4月4日,***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元,無配偶個人情況證明、戶籍證明，無擔保人個人情況證明;20xx年6月16日,***營業(yè)所向李xx發(fā)放住房裝修貸款5萬元,抵押物清單中抵押權人未蓋章;20xx年4月4日，***營業(yè)所向楊xx發(fā)放住房裝修貸款3萬元，劃款扣款委托書未加蓋支行印章;20xx年6月16日，***營業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款金額2萬元;2xx年6月16日，***營業(yè)所向高xx發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價;20xx年12月14日，***營業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔保人張xx和房屋所有權人張xx無有權證明機關證明為同一人;20xx年4月14日，***營業(yè)所向何xx發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8.4萬元,期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃xx，劃款扣款賬戶為黃xx簽字，無借款人簽字。
5.貸后管理不規(guī)范7戶，金額13738萬元。
分別是：20xx年12月28日,***營業(yè)所向***白龍中學校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元，現(xiàn)余額167萬元。3季度貸后管理報告無管戶經(jīng)理簽字;20xx年營業(yè)部向***縣醫(yī)藥有限公司發(fā)放借新還舊貸款1筆，期限1年，金額23萬元無3季度貸后檢查報告;2002年向***土地開發(fā)有限責任公司發(fā)放貸款1.2億,現(xiàn)余額10640萬元。20xx年10月、11月、12月無貸后定期檢查表。***縣交通局貸款375萬元，20xx年3季度定期檢查表;20xx年向***縣人民醫(yī)院發(fā)放借新還舊貸款115萬元，期限1年。***縣電力有限責任公司貸款2筆，余額1818萬元;20xx-20xx年，分3筆共向***縣星王巾被有限責任公司發(fā)放貸款3筆，共計金額600萬元。以上7戶貸后管理均未按期進行信用等級測評。
6.未按規(guī)定對不良貸款及時進行催收。
二、成因及責任認定。
產(chǎn)生上述問題的原因是多方面的'，既有主觀原因，又有客觀原因?，F(xiàn)根據(jù)問題存在的不同情況，經(jīng)審計工作組的審計、調查和分析后認為：其客觀原因主要是：經(jīng)辦人員的在業(yè)務水平不高，對各項規(guī)章制度的學習不夠造成的。主觀原因是：各業(yè)務部門的自律監(jiān)管處罰不到位，工作的責任心不強形成的，***同志應負一定的領導責任。
三、總體評價。
本次審計共發(fā)出審計調查問卷16份，收回16份。其中認為***同志履行副行長職責為優(yōu)秀的14人，稱職的2人。通過調查問卷和與部分員工座談，總體評價情況是：***支行副行長***同志在任職期間組織制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行***支行費用管理實施細則》、《辦公寫作網(wǎng)支行不良貸款控制辦法》、《cms系統(tǒng)維護管理辦法》、《貸后管理責任制》、《資產(chǎn)部績效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法，對業(yè)務經(jīng)營、防范風險發(fā)揮了一定的積極作用;員工關心的熱點是資產(chǎn)質量差、員工收入低、不良貸款占比高的問題等;職工對行長最滿意的是：具有開拓精神，業(yè)務能力較強，工作踏實，平易近人。
綜合職工評價和現(xiàn)場審計的情況，審計組總體評價是：***同志任現(xiàn)職以來，在市分行黨委的領導下，團結黨委一班人，認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及同志“三個代表”的重要論述和十六屆四中全會精神，掌握鄧小平理論的科學體系和“三個代表”重要思想內(nèi)涵，并將其作為行動指南。積極配合支持“一把手”工作，扎實工作，辛勤耕耘，以壓控不良為己任，以防范風險為前提，以提高效益為最終目標，竭力開展了一系列工作，促進了業(yè)務發(fā)展，為***農(nóng)行形象的打造，為農(nóng)行業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營效益的提升做出了一定的貢獻。但由于歷史原因，資產(chǎn)質量尚待進一步提高，待消化的包袱還很沉重。但***同志為***農(nóng)行的發(fā)展還是作了大量艱苦細致的工作，履行副行長職責是稱職的。
桂圓離職審計報告篇十三
自1996年年底以來，我一直擔任__公司經(jīng)理一職，負責公司全面工作。近來,我和班子成員以經(jīng)濟建設為目標，以保證企業(yè)穩(wěn)定為己任，克服生產(chǎn)任務不足，資金緊張，技術力量薄弱，職工思想活躍，企業(yè)改制各種矛盾聚集等諸多困難，帶領廣大職工在穩(wěn)定、安全、和諧思路下，努力工作，不計個人得失，不僅保持了企業(yè)穩(wěn)定和生產(chǎn)經(jīng)營正常進行，而且各項經(jīng)濟技術指標有了一定的提高，并連續(xù)榮獲大港區(qū)集體經(jīng)濟企業(yè)和目標考核先進單位榮譽稱號。以下是近幾年各種經(jīng)濟指標完成情況：
完成施工總產(chǎn)值和產(chǎn)品銷售額萬元,實現(xiàn)利稅萬元;完成施工產(chǎn)值和產(chǎn)品銷售額7576萬元，比20提高2420萬元，實現(xiàn)利稅292萬元，比年提高108萬元;1-4月份完成施工產(chǎn)值和產(chǎn)品銷售額萬元，比20同期提高萬元，實現(xiàn)利稅萬元，比年同期提高萬元。
三和公司到今年4月份為止，共有職工名，其中科級以上管理人員名、普通管理人員名、技術干部名、黨員名。共有個廠隊、項目部。
一、緊緊咬定發(fā)展第一要務，多業(yè)并舉，謀求企業(yè)生存發(fā)展之路。
面對激烈的市場競爭，尤其是__公司集體與建設公司協(xié)議解除勞動合同后，企業(yè)在一定程度上失去了建設公司的政策保護優(yōu)勢，公司一直處在原有體制與企業(yè)改制的夾縫中，再加上建筑市場各施工企業(yè)間的相互壓價、讓利等無序和自相殘殺的競爭使公司的生產(chǎn)經(jīng)營形勢一直面臨嚴峻考驗。為了企業(yè)的生存發(fā)展，公司領導班子達成共識，確立了“兩條腿”走路的經(jīng)濟運行策略：在占領建設公司分包市場的前提下，積極開拓自己獨立的施工市場。幾年來，我與班子成員分別跑現(xiàn)場，積極承攬施工生產(chǎn)任務。一方面，圍繞建設公司的重點工程，積極組織人員跟蹤信息，相繼承攬了南京、廣州、上海、惠州、內(nèi)蒙、海南、大連等項目的施工。在公司全體參戰(zhàn)人員的共同努力下，2004年共創(chuàng)施工產(chǎn)值萬元;2005年共創(chuàng)施工產(chǎn)值萬元;201-4月份共創(chuàng)施工產(chǎn)值萬元。
另一方面，公司在搶占建設公司分包市場的前提下，憑借多年來積累的投標報價經(jīng)驗，積極開拓自己獨立的施工市場，幾年來先后承攬了北海檢修工程、大港煉廠、唐海冀東油田處理廠等檢修、西青開發(fā)區(qū)北方氣體工程、_一廠重油催化拆除工程、安慶石化總廠靜設備檢修等工程。2004年自攬工程共創(chuàng)產(chǎn)值萬元，2005年自攬工程共創(chuàng)總產(chǎn)值萬元。
我們深知要想在市場在獲得“更多桶金”，就不能只固守在施工市場上。為此在搶占施工市場的同時，我與班子成員積極尋求市場切入點，以新產(chǎn)品開發(fā)做為企業(yè)投向市場的“試金石”，加大多種經(jīng)營的市場開發(fā)力度——其中汽車配件的開發(fā)生產(chǎn)成為三和公司一道亮麗的經(jīng)濟增長風景線，當年總銷售額回款(或盈利)達萬元，之后一直成為繼主業(yè)后的一個強有力的公司經(jīng)濟支撐點，至今為止，共獲利萬元。
我與班子成員還在不斷探索投資辦廠上下功夫：20印刷廠實行股份合作制改組并取得明顯效果;先后對砂輪廠、直屬隊實行個人承包經(jīng)營，增強了隊伍的競爭活力，如砂輪廠承包后的當年產(chǎn)值達100多萬元;20與韓國派仕國際株式會社合作成立韓津電子有限公司等等，均有效激活了三和公司的經(jīng)濟脈絡。
二、完善企業(yè)基礎工作，多管齊下，向管理要效益。
1.調整產(chǎn)業(yè)結構，進行專業(yè)整合。我與班子成員針對公司施工和人力資源特點，本著將保溫架設專業(yè)做精做大做強的原則，對任務少、效益差、人員多的廠隊進行整合，將富余人員調整充實到保溫架設施工一線，我們相繼重組了保溫隊和架設隊：6個__隊合并成為4個保溫隊，2個架設隊合并成立__專業(yè)公司。為確保這一舉措順利實施，并確保職工的合法權益，我們采取“轉走”自愿、兩路并舉的原則，對不愿意轉崗的，根據(jù)本人的意愿與其協(xié)議解除勞動合同，共有120多名原集體職工與公司協(xié)議解除了勞動合同。這樣，既使施工作業(yè)力量得到了充實和加強，又減少了企業(yè)的經(jīng)濟負擔，同時也為今后的改革打下了良好的基礎。
2.規(guī)范工程管理和勞動用工。一是規(guī)范合同簽訂和分包隊伍，嚴格工程結算，進而較好地解決了以往工程合同無序簽訂及工程結算混亂的局面。二是規(guī)范企業(yè)勞動力資源及外用工管理，嚴禁各項目、廠隊私自使用外用工，從而有效地避免了企業(yè)勞動力資源的閑置、浪費。另外針對專業(yè)性極強的崗位，進行對外招聘，幾年來相繼招聘施工員20人左右，緩解了企業(yè)技術力量薄弱的不足。三是為嚴肅企業(yè)紀律，出臺《關于整頓勞動紀律，清理違紀離崗人員的辦法》,對違犯公司紀律的人員進行處理，如開除偷盜項目材料職工，以正視聽。
3.規(guī)范各種經(jīng)營管理辦法。公司在重新調整、規(guī)范各類經(jīng)營行為的基礎上，于2005年修訂下發(fā)了《經(jīng)營管理辦法》、《資金預算管理辦法》、《外用工管理辦法》等一系列管理規(guī)定，使企業(yè)各項經(jīng)營管理工作做到有章可循，有法可依。
4.加強企業(yè)無形資產(chǎn)建設。幾年來，先后獲取《建筑安施工安全許可證》;編修公司質量管理體系文件;通過iso9001質量管理體系認證，取得質量管理體系認證證書;成為國家防腐保溫協(xié)會會員;取得《專業(yè)承包企業(yè)分包交易服務卡》等等，增加了企業(yè)通向建筑市場的通行證，增強了企業(yè)無形資產(chǎn)的含金量。公司還構建了自己的網(wǎng)站，踏上了信息高速公路，初步實現(xiàn)了公司信息與高科技接軌的目標。
5.以集團公司改制為契機，做好企業(yè)資產(chǎn)清查工作。2005年，集團公司出臺《國有單位主辦集體企業(yè)改制分流試點指導意見》，我們組建改制領導小組，黨政一把手親自抓，負總責，快速推進改制工作進程：各職能部門本著“嚴肅認真、密切配合、數(shù)字精準”的原則，迅速對公司基本情況進行調查摸底。經(jīng)過各相關部室的密切配合，認真操作，按建設公司規(guī)定的程序完成了任務，為改制做好了鋪墊工作。
二、強化理論學習、加強思想修養(yǎng)和黨性建設，改善工作作風，廉潔從業(yè)。
在政治思想和黨性建設方面，主要是做好以下幾點;一是積極主動地參加組織學習，時刻牢記自己是一名黨員，不混同于普通群眾;二是利用各種途徑學習黨的方針、政策，了解時事，關心國家大事。不斷提高自身政治修養(yǎng)，改造我的思想，而且進一步提高自己明辨是非的能力、增強為共產(chǎn)主義奮斗終身的信念。三是在黨員中開展保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動中，我積極參與，主動學習，使我又一次接受了深刻的教育，我們要牢記自己是一名黨員，時刻保持黨員的先進性。
在工作作風廉潔從業(yè)上，堅持黨的優(yōu)良傳統(tǒng)，發(fā)揮民主集中制的優(yōu)勢，從群眾中來，到群眾中去，時刻把國家和職工的利益放在第一位，不為個人謀私利。我個人以及我們的領導班子嚴格按照上級黨委的工作要求以及廉潔的要求加強學習，時刻提醒自己按照胡錦濤同志的指導要求，自覺以“三個代表”為指導做到“自重、自省、自警、自勵”，做到“堂堂正正做人，清清白白從政，踏踏實實辦事”。全面履行自己的職責和任務。嚴格執(zhí)行“四大紀律、八項注意”。我們干部在實際工作中要做到要廉潔就必須從“五慎”做起，用“三不得”對照自己，不能做到自身廉潔就無法帶領干部職工做好工作，只有我必廉潔，管理才能上臺階，群眾才會擁護，領導干部才能有威信。
三、經(jīng)驗體會及不足。
幾年來我的工作經(jīng)驗就是：實事求是和理論聯(lián)系實際。各項工作必須以事實為依據(jù)，以現(xiàn)實為出發(fā)點，理論要聯(lián)系實際。我所負責的__公司能克服那么多的困難，能夠在不利的局面下，保持隊伍不散，生產(chǎn)經(jīng)營等各項工作順利開展，都是實事求是和理論聯(lián)系實際的結果。
工作中的不足。由于我們面臨的歷史遺留問題太多、太復雜，有些事情未能做到盡善盡美。例如：退休退養(yǎng)人員待遇問題，雖經(jīng)多次努力，但這兩類人員的安置問題仍是企業(yè)改制的難點問題。另外，企業(yè)在職職工的工資未得到有效增長，本人對制度落實監(jiān)管力度不到位等等。
最后，借述職報告的機會，我謹向支持我工作的公司全體干部職工致以崇高的敬意和衷心的感謝!預祝__公司前途光明，在新一屆領導班子的領導下，實現(xiàn)公司的再次騰飛。
再次謝謝大家!!
桂圓離職審計報告篇十四
根據(jù)集團部署，我們于__年x月x日起對集團財務總監(jiān)水落同志自__年x月至__年x月任期內(nèi)的經(jīng)濟責任，依據(jù)相關單位提供的相關資料進行了就地審計。我們查閱了有關的財務報表和賬冊憑證，與集團部分高管進行了交流，對財務管理部和資金計劃部部分人員進行了書面詢問調查，采用詢問和抽樣調查相結合的必要的審計程序，并就本報告與水落同志交換了意見，現(xiàn)將審計情況報告如下：
一、概況。
二、考核指標完成情況。
1、根據(jù)財務管理部和資金計劃部的工作總結和我們收集的其他資料，集團融資目標經(jīng)調整后為：萬元。實際完成萬元，其中__年萬元，__年萬元，與計劃相比完成情況不是很令人滿意；由于部分貸款歸還后未能再獲續(xù)貸，期間貸款規(guī)?？s減了萬元。主要原因是宏觀調控對房地產(chǎn)業(yè)的巨大影響、__公司項目融資條件不成熟以及集團可抵押資產(chǎn)規(guī)模。
2、預算執(zhí)行情況，水落所負責的財務管理和資金計劃兩部門的年度預算均沒有突破，預算外支出萬元，也事前經(jīng)過審批。經(jīng)對這兩部門的費用報支情況抽查，未見越權和違規(guī)審批情況。
3、海外上市計劃，目前已進行了擬上市企業(yè)的資產(chǎn)剝離、重組工作，并通過了合作方的盡職調查，實施擬上市企業(yè)股權調整，已完成__房產(chǎn)的改制工作。
4、集團預算管理已搭建了初步的框架，今年又開始將工程、營運費用等全面納入預算體系，在預算管理方面已初見成效，并在對一些存在問題進行修訂、完善。
5、制度建設，集團于__年x月試行的制度、流程已涵蓋了相關財務管理制度，集團會計核算制度也已從__年x月x日起全面推行，集團上海、北京、南京、成都、深圳等已全面實行會計電算化，這將全面提升集團財務信息質量。
6、財務分析，我們注意到財務分析還是以零星建議、報告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集團系統(tǒng)財務分析，對集團往來賬的清理還有好多工作要做，目前仍存在較多子公司間往來不平現(xiàn)象。
7、__年x月至x月，集團財務管理部為員工先后提供了用友軟件操作培訓、稅務籌劃培訓等提高財務人員素質的學習安排，財務人員隊伍相對保持了數(shù)量穩(wěn)定，但財務人員進出比較頻繁：20__年有新進財務、融資人員10人，離職7人，05年1-4月，新進2人，離職1人。
三、任期內(nèi)主要工作業(yè)績。
水落同志在任期內(nèi)工作認真負責，帶領財務管理部、資金計劃部員工為集團財務目標的完成付出了辛勤的勞動，主要管理業(yè)績?nèi)缦拢?BR> 1、開拓融資渠道，新辟融資主體。
在房地產(chǎn)業(yè)面臨金融、財稅等宏觀調控措施多管齊下的時候，集團融資工作難度加大，在水落總監(jiān)的努力下，集團仍融資萬元，除了銀行貸款外、銀行承兌匯票融資也初次引入；房地產(chǎn)融資受限制，集團將aa、bb、cc等非房地產(chǎn)開發(fā)公司作為融資平臺，爭取到萬元的融資，較好地滿足資金需求。
2、強化基礎管理，推進制度建設。
集團財務、融資相關制度和流程地制定和完善緊跟集團管理規(guī)程和流程建設的步伐，如期完成擬稿、審議和定稿工作，并制定集團統(tǒng)一的會計核算辦法，同一集團會計政策，明確集團會計信息質量要求。
3、積極探索海外資本運作之路。
圍繞集團海外資本運作計劃，財務部和資金計劃部對納入此計劃地子公司進行了資產(chǎn)清查重組，在__年x月通過盡職調查，并開始著手有關公司股權結構調整工作，已完成__房產(chǎn)的轉制手續(xù)。
4、稅務籌劃得到高度重視。
__年增設專人負責稅務事務，先后安排多次培訓，并實施了多項稅務籌劃方案，有效地降低集團稅負。如新公司注冊地的選定、如關于業(yè)務招待費、廣告費、人員工資等稅前扣除事項采取了一些籌劃措施、如對關聯(lián)交易的運用等。
5、預算管理作用得到進一步發(fā)揮，擬推行工程費用估算和投資控制管理體系。
四、主要工作不足。
1、財務總監(jiān)首先要建立起一個有效地財務體系，能有效和迅速的生產(chǎn)會計信息。集團財務管理和會計核算制度的下發(fā)，正推動構建這一體系的努力，但財務人員的頻繁變動，財務總監(jiān)對會計信息質量缺乏更多的關注，目前提供的會計信息及其質量，還不能很好地服務于集團的決策。
2、集團財務會計和融資工作機構設置和人員配備還需進一步科學化，財務總監(jiān)在這一方面需有更大的決定權，對財務人員工作、培訓、考核需投入更大的精力。任期內(nèi)財務人員業(yè)務指導、培訓交流較少，流動頻繁，財務組織體系不穩(wěn)定。
3、融資平臺建設未能滿足集團發(fā)展需要，資金調度仍需更加科學、有效，對外協(xié)調工作存在差距。由于宏觀調控等形勢變化，使融資工作難度加大，任期內(nèi)集團融資目標經(jīng)調減，完成情況仍不理想，銀企關系還需要進一步加強和改善。
五、水落同志對集團財務工作的建議。
經(jīng)與水落同志交換意見，水落對任期內(nèi)擬解決或正在進行但仍未完成的財務事項提出如下建議：
1、加強財務基礎工作，建立財務基礎工作考評體系，建立會計問題解答制度，不斷提高會計信息相關性、及時性，更好地為集團戰(zhàn)略決策服務。
2、推進稅務籌劃工作，目前也有些思路和操作，包括設立貿(mào)易公司和銷售公司的做法，包括擬收購一家建筑公司的思路，通過與房地產(chǎn)相關的產(chǎn)業(yè)延伸，搭建稅收籌劃的平臺，充分利用稅法留給我們的操作空間，減少和降低稅收成本，創(chuàng)造稅收價值。
3、____融資難題，拓展融資渠道。各地區(qū)融資環(huán)境不同，在項目投資決策時，要評估投資環(huán)境，并將融資環(huán)境納入重要評估指標。海外上市的探索需繼續(xù)深入，要充分評估需要與可能，從集團發(fā)展的實際情況出發(fā)，尋求海外融資的切實可行的最佳路線。
4、完善預算管理體系，目前的預算僅占小部分，銷售收入、營銷費用、工程預算和投資控制都要納入到預算管理體系，預算執(zhí)行情況表要包含集團全部收支，準確監(jiān)測集團現(xiàn)金流，切實發(fā)揮預算的作用。
5、加強財務團隊建設，以前會計人員偏緊，相互之間溝通和交流不充分，今后要建設有凝聚力、戰(zhàn)斗力、相對穩(wěn)定的財務人員隊伍，確保集團財務目標的實現(xiàn)。如多與財務人員交心、增加業(yè)務培訓、增進財務人員交流、關心財務人員工作和生活、落實財務人員崗位責任制等。
為更好地做好集團高管（地區(qū)公司主要負責人）任期經(jīng)濟責任審計，建議集團完善高管定期述職制度，其述職報告應提供書面材料，并作為重要檔案存檔，審計時可供查詢。
由于執(zhí)行審計師曾經(jīng)是財務管理部總經(jīng)理，離開該部門尚不滿一年，提請報告使用人注意本報告的獨立性。
桂圓離職審計報告篇十五
按照市委組織部的委托和我局今年的審計計劃，依據(jù)市紀委、市委組織部和市審計局聯(lián)合下發(fā)的《關于對全市鄉(xiāng)局級領導干部經(jīng)濟責任審計的實施意見》的有關規(guī)定，我局派出審計組，于20__年10月9日至10月19日對街道黨工委書記某同志的任期經(jīng)濟責任進行了審計。審計工作得到某同志和街道領導及有關同志的積極配合，工作進展順利，現(xiàn)將審計結果報告如下：
一、基本情況。
街道是市政府下屬的局級建制行政機關，共有16個編制，實有16人，其中行政編12個、工勤編1個，事業(yè)編3個。退休8人，提前離崗2人；內(nèi)設3個科室。某同志任該街道黨工委書記并主管財務工作。本次審計的時間范圍為20__年11月至20__年8月，資產(chǎn)和債權、債務的變化情況系用20__年年末數(shù)字與20__年8月末的數(shù)字相比較。
街道和某同志對提供的與審計有關的會計資料和其他資料的真實性、完整性、可靠性作出了承諾。
為了不影響被審計單位的正常工作秩序并保證審計質量，本次審計采取了報送審計與就地審計相結合的方式。在審計開始前，進行了審前調查，對審計有關事項進行了公示，召開了被審計單位中層以上干部(含直屬基層單位領導)參加的座談會，設立了監(jiān)督和聯(lián)系電話，認真聽取和審計了有關方面的情況。審計中嚴格執(zhí)行《審計機關審計項目質量控制辦法(試行)》和《某市黨政領導干部經(jīng)濟責任審計操作規(guī)程》，除正常財務資料以外，還查閱并采用了被審計單位相關年度的工作總結等相關資料。
二、審計結果。
(一)主要經(jīng)濟指標。
1、經(jīng)費收支情況。
2661428.00元。收支相抵后，結余85692.00元。
2、資產(chǎn)負債情況。
20__年債權306702.00元，債務138438.00元。20__年8月債權307095.00元，比前期增加393元，增長0原創(chuàng)網(wǎng)站.13；債務126041.00元，比前期減少12397.00元，下降9；20__年帳面無固定資產(chǎn)，20__年8月為85692.00元(不包括未入帳的辦公樓)。
3、主要工作完成情況。
20__年以來，該街道每年的招商引資任務均為500萬元，連年超額完成任務，其中20__年超額50，20__年超額12，20__年超額33。
三年來投資19.2萬元，對街道所轄的46條大小巷路全部實現(xiàn)了硬覆蓋，其中渣油路8條，水泥路3條，紅磚路35條，徹底解決了轄區(qū)“行路難”的問題。并且通過種植標準花香路活動、衛(wèi)生檢查評比活動、冬季清雪等工作，保證了轄區(qū)的暢通、凈化、美化，連年被市里評為城市管理先進單位。
在市政府的幫助下投資40多萬元，完成了兩個社區(qū)辦公用房和庭院的建設；投資10多萬元，為社區(qū)配置了微機、打印機、掃描儀等現(xiàn)代化辦公設備；投資4萬多元，在兩個社區(qū)都建起了圖書室，配置了桌椅、書報等；投資20多萬元，在兩個社區(qū)建起了健身活動室。以上設施的建設和配置，拓展了社區(qū)服務范圍，強化了社區(qū)功能，繁榮了社會文化，受到群眾的擁護和歡迎，也得到上級領導機關的肯定。20__年被評為吉林市級社區(qū)建設示范街道。
街道其他各項工作，也都取得可喜成績。黨建工作和精神文明工作年年受到市委表彰；與18個企業(yè)簽定用工合同，開發(fā)就業(yè)崗位321個，輸出勞務人員1480人(含境外1100多人)，扶持創(chuàng)業(yè)成功項目5個，扶助微型企業(yè)48家，辦理《再就業(yè)優(yōu)惠證》237個。小額貸款52萬元，被評為市再就業(yè)先進單位，所轄社區(qū)被市評為再就業(yè)模范社區(qū)；連續(xù)八年被市政府評為計劃生育先進單位；社會治安秩序明顯好轉，被市評為“平安街道”；全街道986戶，2142人納入最低生活保障線，陽光慈善超市接到捐贈衣物2163件，米面20__斤，豆油300多斤，現(xiàn)金4000多元，安置下崗失業(yè)人員5000多人次，有近2400人得到了靈活就業(yè)補貼，解決了居民的生活困難，保障了居民的基本生活需求。
(二)、審計中發(fā)現(xiàn)的問題。
1、違反《現(xiàn)金管理條例實施細則》第六條“開戶單位之間的經(jīng)濟往來必須通過銀行進行轉帳結算”、第七條“結算起點為一千元”和第八條“除本條例第六條第(五)、(六)項外，開戶單位支付給個人的款項中，支付現(xiàn)金不得超過一千元”的規(guī)定，20__年12月至20__年8月超出規(guī)定限額累計150666.29元。
對此問題，責令對有關工作人員加強教育，防止今后繼續(xù)出現(xiàn)此類問題。
2、帳外資產(chǎn)問題。
違反《行政單位會計制度》第二十四條“固定資產(chǎn)應當按照取得或購建時的實際成本記賬。盤盈和接受捐贈的固定資產(chǎn)應當按照同類資產(chǎn)的市場價格或者有關憑據(jù)確定固定資產(chǎn)價值。對固定資產(chǎn)進行改建、擴建，其凈增值部分，應當計入固定資產(chǎn)價值?！钡囊?guī)定，該街道現(xiàn)有辦公樓因尚有部分工程款未能付清，相關手續(xù)不全，所以價值未在資產(chǎn)帳上反映，形成帳外資產(chǎn)。
依據(jù)上述規(guī)定，責令該街道盡快采取措施確定辦公樓價值，及時入帳，防止國有資產(chǎn)流失。
3、漏繳稅款問題。
違反《中華人民共和國稅收征收管理法》第四條第三款“納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款?！焙蛧敹怺1994]026號通知關于“單位和個體經(jīng)營者銷售自己使用過的艦艇、摩托車和應征消費稅的汽車，無論銷售者是否屬于一般納稅人，一律按簡易辦法按照6的征收率計算增值稅”(我市執(zhí)行4)的規(guī)定，出售轎車收入25600.00元，漏繳增值稅124.00元。
依據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》第六十四條關于“納稅人不進行納稅申報，不繳或者少繳應納稅款的，由稅務機關追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金，并處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款?！钡囊?guī)定，責令限期自行補繳所漏稅款。
4、未執(zhí)行政府采購規(guī)定問題。
違反《中華人民共和國政府采購法》第二十六條“政府采購采用以下方式：(一)公開招標……公開招標就好作為政府采購的主要方式”和《省政府集中采購目錄政府采購限額標準及公開招標數(shù)額標準的通知》第三條一款關于“全省縣級以上各級國家機關、事業(yè)單位、社會團體(以下簡稱采購單位)使用財政性資金和自有資金購買的政府采購項目，凡是門檻價以上(含門檻價，下同)及未設門檻價的項目，必須委托集中采購機構代理采購”的規(guī)定，20__年購買電腦7990.00元，未經(jīng)政府采購及招標，系違規(guī)自行采購。
對此問題，責令自行糾正。
5、收入不如實入帳，直接核算費用問題。
違反《中華人民共和國會計法》第九條“各單位必須根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項進行會計核算”的規(guī)定，出售條石收入11000.00元，經(jīng)辦人擅自將拆除和運輸費用直接扣除，只將純收入6000.00元入帳。
根據(jù)《中華人民共和國審計法實施條例》第五十三條“對被審計單位違反國家規(guī)定的財務收支行為，由審計機關在法定的職權范圍內(nèi)責令改正，給予警告，通報批評……依據(jù)有違法所得的，處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以5萬元以下罰款”的規(guī)定，決定罰款5000.00元，并由被審計單位對經(jīng)辦人進行批評教育。
三、審計評價。
審計認為，某同志在本次審計的任職期間，能充分運用有限的資金，努力加強管理，保證工作需要，做了大量工作；單位內(nèi)控制度健全，財務管理手續(xù)完備，重大經(jīng)濟決策能夠通過集體討論決定，力求避免出現(xiàn)失誤；在前期基本還清前任留下的400多萬元欠款和拖欠職工的7個月工資的基礎上，本期又繼續(xù)注意控制支出，保持收支平衡，并保證略有節(jié)余；資產(chǎn)和債權有所增加，債務有所減少。
但在審計中也發(fā)現(xiàn)一些違反國家財政、財務規(guī)定的問題，某同志對這些問題也負有一定領導責任。
四、審計建議。
2、建議對辦公樓盡快辦理有關手續(xù)，確定價值如實入帳，防止資產(chǎn)流失。