通過總結(jié),我們可以總結(jié)出一套適合自己的工作和學(xué)習(xí)方法。要寫一篇較為完美的總結(jié),要善于歸類和概括,將眾多細(xì)節(jié)整理成條理清晰的文段??偨Y(jié)范文中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)可以給我們提供警示和啟迪,以避免犯同樣的錯(cuò)誤或者更好地利用自身優(yōu)勢(shì)。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇一
為了加強(qiáng)我財(cái)務(wù)管理,規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)會(huì)工作,貫徹落實(shí)《教育部、財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見》和《市教育局財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《市教育局財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見〉的通知》文件精神,我校高度重視,及時(shí)召開了校委會(huì),把學(xué)校財(cái)務(wù)、總務(wù)、后勤、工會(huì)及班主任相關(guān)人員,召集起來,進(jìn)行學(xué)習(xí)、座談,對(duì)學(xué)校近幾年財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查?,F(xiàn)報(bào)告于下:
一、為了切實(shí)加強(qiáng)自查工作力度,確保相關(guān)人員及時(shí)到位,我校成立了大鄭莊學(xué)校財(cái)務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。校長(zhǎng)鄭慶海任組長(zhǎng),學(xué)校管財(cái)務(wù)鄭平晏為副組長(zhǎng),教師代表鄭書英為成員。
二、我校根據(jù)縣財(cái)政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算,學(xué)校一些重大收支,事前都要開校委會(huì),事后進(jìn)行常規(guī)公示;學(xué)校每年在教代會(huì)上都要作財(cái)務(wù)報(bào)告,并要在教代會(huì)上都獲得通過。
三、我校嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)政策,免收學(xué)生雜費(fèi)、課本費(fèi),停收學(xué)生住宿費(fèi)。按文件只收空白作業(yè)本費(fèi),其標(biāo)準(zhǔn)向社會(huì)公示。在我校收費(fèi)中,沒有一起強(qiáng)制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為。嚴(yán)格按照國家政策及上級(jí)單位要求,實(shí)施并落實(shí),無任何亂收費(fèi)情況。
四、學(xué)校嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金管理。預(yù)算外的學(xué)前班的收入全額繳入財(cái)政專戶,所收學(xué)生作業(yè)本費(fèi)全額繳入國庫集中收付核算中心,嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理。全部使用省財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政收據(jù)。
五、我校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項(xiàng)支出均按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支,無虛列虛報(bào),無白條作為報(bào)銷憑證。對(duì)于大額款項(xiàng)支出,均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字,對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。
六、我校無私設(shè)“小金庫”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出,都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度,無亂之濫用和鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象。
七、我校六年級(jí)畢業(yè)班收取的照相費(fèi),畢業(yè)證工本費(fèi);一年級(jí)建檔費(fèi)、素質(zhì)報(bào)告冊(cè)工本費(fèi),都根據(jù)實(shí)際費(fèi)用和學(xué)生實(shí)際使用的數(shù)量按期進(jìn)行結(jié)算,并將收支結(jié)余情況通過班會(huì)、家長(zhǎng)會(huì)、公示等形式向?qū)W生、家長(zhǎng)公示,將結(jié)余金額全額退給家長(zhǎng)或?qū)W生。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇二
一、基本情況:。
二、財(cái)務(wù)狀況:。
根據(jù)鎮(zhèn)*具體安排,結(jié)合實(shí)際工作具要求,主要從以下幾方面著手進(jìn)行了財(cái)務(wù)。
1/5。
3、各項(xiàng)收入、支出清查結(jié)果:就各村民委員會(huì)xxx年的收入、支出進(jìn)行統(tǒng)計(jì)清查。集體的主要資金來源財(cái)是政補(bǔ)貼村級(jí)轉(zhuǎn)支付金。部分村支出大于收入,主要的支出項(xiàng)是生產(chǎn)開支和非生產(chǎn)*開支,產(chǎn)*開支占總出的xx%左右,生*開支占總支出的55%右,特出的就是招待費(fèi)的支出約占非生產(chǎn)*支出的xx%。
2/5。
5、村干部欠款情況:從查情況來看,村干部欠款很。
3/5。
些不具備會(huì)計(jì)條件的。
(1)、車費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格控,應(yīng)限制車費(fèi)的報(bào)銷金。
(2)、嚴(yán)格控制招待費(fèi),招待費(fèi)前幾年有所控制,但發(fā)生額還是比。
四、建議:。
1、加強(qiáng)村級(jí)資產(chǎn)管,努力控制非生產(chǎn)*支。
2、催促各種欠款的收回,及時(shí)回籠資金,壯大集體經(jīng)。
3、建立征用地臺(tái)帳,及時(shí)記耕地變動(dòng)情,理順往來關(guān)。
4/5。
4、積極尋求失地人口的出路,做好富余動(dòng)力轉(zhuǎn)移工作,為農(nóng)增加收入,維護(hù)農(nóng)村。
5/5。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇三
開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作,是行業(yè)誠信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要,基層財(cái)務(wù)工作檢查總結(jié)。本次檢查工作由協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)總體布置,監(jiān)管部具體組織實(shí)施,在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,對(duì)xx年年度的檢查工作從計(jì)劃、組織、實(shí)施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。
中注協(xié)檢查工作布置會(huì)后,我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計(jì)劃,確定了xx年年檢查對(duì)象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容;召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會(huì),部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。
舉辦了檢查人員培訓(xùn)班,對(duì)40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn);針對(duì)小規(guī)模企業(yè)的特點(diǎn),簡(jiǎn)化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。
(二)檢查工作的特點(diǎn)和基本做法。
按照中注協(xié)要求,結(jié)合我會(huì)與財(cái)政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則,對(duì)50家事務(wù)所進(jìn)行檢查,其中xx年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過協(xié)會(huì)自律性檢查的事務(wù)所3家,同時(shí)對(duì)上年度被強(qiáng)制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。
檢查范圍:xx年年1—4月出具的上市公司、大中型國有企業(yè)、外商投資企業(yè)xx年度審計(jì)報(bào)告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計(jì)報(bào)告共2451份,檢查組抽查226份(其中上市公司報(bào)告4份),抽查比例為9.2%。
為便于檢查人員工作,同時(shí)不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù),與往年不同,我們從實(shí)際出發(fā)采取了實(shí)地檢查和報(bào)送資料集中檢查兩種方式。
在抽取審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目時(shí),選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項(xiàng)目,使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性,工作總結(jié)《基層財(cái)務(wù)工作檢查總結(jié)》例如,選擇不同審計(jì)部門或?qū)徲?jì)小組的業(yè)務(wù)項(xiàng)目;選擇不同的簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成的審計(jì)報(bào)告。
這次檢查工作給注冊(cè)會(huì)計(jì)師們提供了一次相互交流的機(jī)會(huì),很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和體會(huì),不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見會(huì),看作是對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會(huì)。通過檢查人員與注冊(cè)會(huì)計(jì)師的討論交流,達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。
(一)內(nèi)部質(zhì)量控制存在問題。
對(duì)事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查,主要采取調(diào)查問卷、現(xiàn)場(chǎng)詢問并結(jié)合具體審計(jì)項(xiàng)目的檢查來進(jìn)行。
檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項(xiàng)目承接、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理、各級(jí)業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計(jì)工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)程,在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。
但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度,如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲?jì)手冊(cè),有的從形式上履行了三級(jí)復(fù)核程序,但未簽署意見,對(duì)復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無記錄,各級(jí)復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工,致使三級(jí)復(fù)核流于形式。
被檢查的新所和小所由于更多的關(guān)注市場(chǎng)開發(fā),制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié),項(xiàng)目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此,不同的項(xiàng)目組由于人員組成的不同,使項(xiàng)目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異,風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。
(二)職業(yè)道德方面存在問題。
在本次檢查中,我們采用調(diào)查問卷、現(xiàn)場(chǎng)與相關(guān)審計(jì)人員詢問方式,未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師惡意違背職業(yè)道德的`情況。
但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費(fèi)大多偏低,有的業(yè)務(wù)收費(fèi)僅為標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的20-30%;注冊(cè)會(huì)計(jì)師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通。造成上述問題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊(duì)伍素質(zhì)、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響,部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況,尤其放開批所以來,部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢(shì),這種狀況勢(shì)必加劇同行間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇四
在工作的六年多時(shí)間里,積累了許多工作經(jīng)驗(yàn),尤其是管理處基層財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn),同時(shí)也取得了一定的成績(jī),總結(jié)起來有以下幾個(gè)方面的經(jīng)驗(yàn)和收獲:
(一)只有擺正自己的位置,下功夫熟悉基本業(yè)務(wù),才能盡快適應(yīng)新的工作崗位;。
(二)只有主動(dòng)融入集體,處理好各方面的關(guān)系,才能在新的環(huán)境中保持好的工作狀態(tài);。
(三)只有堅(jiān)持原則落實(shí)制度,認(rèn)真理財(cái)管賬,才能履行好財(cái)務(wù)職責(zé);。
(四)只有樹立服務(wù)意識(shí),加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào),才能把分內(nèi)的工作做好;。
(五)只有保持心態(tài)平和,“取人之長(zhǎng)、補(bǔ)己之短”,才能不斷提高、取得進(jìn)步。
三、確立工作目標(biāo),加強(qiáng)協(xié)作。
財(cái)務(wù)工作象年輪,一個(gè)月工作的結(jié)束,意味著下一個(gè)月工作的重新開始。我喜歡我的工作,雖然繁雜、瑣碎,也沒有太多新奇,但是做為企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的命脈,我深深的感到自己崗位的價(jià)值,同時(shí)也為自己的工作設(shè)定了新的目標(biāo):
1、以預(yù)算為依據(jù),積極控制成本、費(fèi)用的支出,并在日常的財(cái)務(wù)管理中加強(qiáng)與管理處的溝通,倡導(dǎo)效益優(yōu)先,注重現(xiàn)金流量、貨幣的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)控制,充分發(fā)揮預(yù)算的目標(biāo)作用,不斷完善事前計(jì)劃、事中控制、事后總結(jié)反饋的財(cái)務(wù)管理體系。
2、實(shí)抓應(yīng)收賬款的管理,預(yù)防呆賬,減少壞賬,保全管理處的經(jīng)營成果。
3、積極參預(yù),配合管理處開拓新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。
以上是我對(duì)自己工作的總結(jié)匯總,敬請(qǐng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)給予批評(píng)指正。在今后的工作當(dāng)中,我將一如既往的努力工作,不斷總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn);努力學(xué)習(xí),不斷提高自己的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力,以新形象,新面貌,為公司的輝煌發(fā)展而努力奮斗。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇五
20__年x月x日的各項(xiàng)工作基本告一段落了,以下是20__年個(gè)人工作總結(jié)報(bào)告:
我在20__年9月有幸被______x錄用,在進(jìn)行培訓(xùn)。于10月8日正式到上海就職,至今已有四個(gè)多月的時(shí)間。
上海北玻財(cái)務(wù)部目前只有夏部長(zhǎng)和我兩個(gè)人。所以,我擔(dān)負(fù)著出納和會(huì)計(jì)輔助工作。工作伊始,人員少、工作雜、業(yè)務(wù)多,我一兼數(shù)職,在繁忙的工作中鍛煉自己磨練自已,也常常加班加點(diǎn)的熟悉自己的本職工作,在短時(shí)間內(nèi)就進(jìn)入角色并配合夏部長(zhǎng)按紀(jì)律做好財(cái)務(wù)工作。
財(cái)務(wù)部一直人手較少,而且我們沒有獨(dú)立的辦公室,一間辦公室內(nèi)安排了四個(gè)部門。但在夏部長(zhǎng)有序的組織下,能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作。財(cái)務(wù)部每天都離不開資金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、記帳工作。這是財(cái)務(wù)部最平常最繁重的工作。一年來,我們及時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供了應(yīng)有的支持,做好財(cái)務(wù)工作計(jì)劃,基本上滿足了各部門對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求。由于上海公司是籌建階段,工程、生產(chǎn)、后勤需要的資金量巨大,每月的現(xiàn)金流量就有上千萬。雖然現(xiàn)金流量巨大而繁瑣,但我們“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng),各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時(shí),沒有出現(xiàn)過任何差錯(cuò)。企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)最終都將以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財(cái)務(wù)核算工作中我都盡職盡責(zé),認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù),個(gè)人工作計(jì)劃得到了很好的實(shí)現(xiàn),為公司節(jié)省各項(xiàng)開支費(fèi)用盡自己最大的努力。
今年下旬上海北玻的一期工程已接近尾聲,設(shè)備的生產(chǎn)階段開始展開。隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張,記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率,使會(huì)計(jì)核算從原始的計(jì)算和登記工作中解脫出來。我們?cè)?2月份進(jìn)行了會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施,即采用新中大a3財(cái)務(wù)軟件,雖然系統(tǒng)開始不是太穩(wěn)定,但工作的高效率已經(jīng)體現(xiàn)出來。這為我們節(jié)約了時(shí)間,還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能,為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ),使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。
財(cái)務(wù)部除要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系外,為達(dá)成本單位的任務(wù),還要妥善處理外部各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。本年度財(cái)務(wù)部友好妥善地處理了各單位的往來款項(xiàng)的收支。同時(shí)與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機(jī)構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系,并圓滿完成了對(duì)統(tǒng)計(jì)、稅務(wù)等各部門有關(guān)資料的申報(bào)。
新的一年里我為自己制定了新的目標(biāo),那就是要加緊學(xué)習(xí),更好的充實(shí)自己,以飽滿的精神狀態(tài)來迎接新時(shí)期的挑戰(zhàn)。明年會(huì)有更多的機(jī)會(huì)和競(jìng)爭(zhēng)在等著我,我心里在暗暗的為自己鼓勁。要在競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳步。踏踏實(shí)實(shí),目光不能只限于自身周圍的小圈子,要著眼于大局,著眼于今后的發(fā)展。我也會(huì)向其他同志學(xué)習(xí),做好20__年個(gè)人工作計(jì)劃,取長(zhǎng)補(bǔ)短,相互交流好的工和經(jīng)驗(yàn),共同進(jìn)步。征取更好的工作成績(jī)。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇六
依照檢查提綱,現(xiàn)就20xx年度財(cái)務(wù)方面的檢查情況匯報(bào)如下:
一、整體情況和存在的問題
(一)、業(yè)務(wù)收入實(shí)績(jī)方面:
20xx年度,鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院收入比去年同期增長(zhǎng)了27%,衛(wèi)協(xié)會(huì)收入比去年同期增長(zhǎng)了27% ,均高于去年增長(zhǎng)水平。從衛(wèi)生院情況看,增長(zhǎng)幅度在30%以上有以下單位:市四院48%、棋盤41%、時(shí)集41%、新店36%、邵店36%、唐店35%、棋盤41%、王樓32%、王莊31%;衛(wèi)協(xié)會(huì)收入增長(zhǎng)幅度在30%以上單位主要有:新店50%、邵店47%、王樓36%、雙塘33%、 四院33%、三院32%、城崗32%、棋盤31%。
2、變動(dòng)支出率方面的考核:
(二)、醫(yī)院內(nèi)部經(jīng)營管理制度
1、少數(shù)單位缺乏完善的醫(yī)院內(nèi)部管理文件和制度,有的雖然制定但不夠全面。如:新店、港頭兩家衛(wèi)生院。
2、各單位在對(duì)單位、科室和個(gè)人的德、勤、能、績(jī)考核方面,基本都有相應(yīng)業(yè)務(wù)工作量、工作質(zhì)量的考核記錄資料。
3、 在經(jīng)濟(jì)核算,職工工資收入方面,多數(shù)單位都能嚴(yán)格依照“基礎(chǔ)工資+崗位系數(shù)工資+績(jī)效工資”的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,均有各項(xiàng)執(zhí)行資料,做到了保本分配的要求。但個(gè)別單位存在透支發(fā)放的現(xiàn)象,如草橋、三院、窯灣、高流。
(三)、財(cái)務(wù)管理方面
1、藥庫藥品的管理。一是購入記賬不及時(shí),調(diào)撥記賬不及時(shí),記賬不準(zhǔn)確不規(guī)范。有的單位沒設(shè)藥品會(huì)計(jì)、藥庫.藥品會(huì)計(jì)由一人管理,在管理上存在漏洞。如:草橋衛(wèi)生院藥庫沒有藥品會(huì)計(jì),違反了管物不管賬的基本要求;有的單位藥庫記賬不及時(shí),如:棋盤、邵店兩個(gè)單位;二是有些單位存在不與核算中心及時(shí)對(duì)帳,收入上報(bào)和上劃資金不及時(shí),有貪圖省事和依賴思想,如:棋盤、港頭、新店、時(shí)集、雙塘、高流、三院.。
2、固定資產(chǎn)管理方面,少數(shù)單位未能按會(huì)計(jì)制度要求,對(duì)新購固定資產(chǎn)及時(shí)登記。如:城崗、邵店、時(shí)集、雙塘、窯灣。
3、不能按報(bào)表要求如實(shí)填寫各項(xiàng)收入。如:棋盤、四院、瓦窯、港頭、二院、六院。
4、有的單位輔助帳記的不及時(shí)、不完整,如王莊、棋盤.;
(四)、債權(quán)與債務(wù):多數(shù)單位普遍存在往來帳結(jié)算不及時(shí)問題。
(五)、衛(wèi)協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)管理:
1、在管理費(fèi)收入的提取上,各單位都能依照規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行,足額提取。但從檢查中發(fā)現(xiàn),有及個(gè)別單位在支出上不能做到以收定支,量入而出,收支平衡。存在透支現(xiàn)象。如窯灣、邵店、棋盤。
2、衛(wèi)生室藥品及材料管理上,個(gè)別單位不能按月或按季及時(shí)清查盤點(diǎn),如棋盤衛(wèi)協(xié)會(huì),高流衛(wèi)協(xié)會(huì)、王莊衛(wèi)協(xié)會(huì)。
3、收入不能按時(shí)上報(bào),款項(xiàng)不能及時(shí)上劃。如(高流、新店、、棋盤,港頭,四院衛(wèi)協(xié)會(huì))。
5、衛(wèi)協(xié)會(huì)輔助帳記帳不及時(shí),不完整(如窯灣,棋盤,唐店,六院,草橋,王樓,三院)。 6衛(wèi)生室人員工資沒發(fā)到個(gè)人的(窯灣,高流)
二、整改建議:
與藥庫分別核算,做到管帳不管物;加強(qiáng)支出控制,嚴(yán)格遵守“以收定支,保本分配”的要求;嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理和使用的有關(guān)規(guī)定,及時(shí)登記,準(zhǔn)確記錄。
衛(wèi)協(xié)會(huì)應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確登記輔助帳,目前只登記到7月份,難以準(zhǔn)確核算,不利于日常管理工作的開展;收入要做到繳款單、旬報(bào),處方和收費(fèi)收據(jù)相一致。
三院:變動(dòng)支出率比較高,達(dá)到60.4%,透支21.7萬元。要進(jìn)一步加強(qiáng)支出控制,在抓好收入的同時(shí),嚴(yán)格支出管理,努力實(shí)現(xiàn)“以收定支,保本分配”。
衛(wèi)協(xié)會(huì)往來款項(xiàng)要及時(shí)結(jié)算,對(duì)于與衛(wèi)生院之間的藥品調(diào)撥款相差1.5萬元,要及時(shí)找出原因進(jìn)行處理;醫(yī)院職工欠款應(yīng)及時(shí)催收,并進(jìn)行相應(yīng)處理;加強(qiáng)衛(wèi)生室報(bào)帳的資料管理,對(duì)處方等資料要進(jìn)行整理、裝訂并妥善保存。
六院:衛(wèi)生院要及時(shí)對(duì)往來帳進(jìn)行結(jié)算,其中有不少內(nèi)部職工欠款,要查清原由,進(jìn)行催繳和相應(yīng)處理;規(guī)范收入明細(xì)分類,加強(qiáng)住院收入的核算并按規(guī)定準(zhǔn)確記帳。要做好ct大型儀器的準(zhǔn)入相關(guān)手續(xù).
衛(wèi)協(xié)會(huì)對(duì)應(yīng)收15個(gè)村衛(wèi)生室和內(nèi)部職工的欠款也要及時(shí)進(jìn)行結(jié)算清理;進(jìn)一步加強(qiáng)并熟練掌握會(huì)計(jì)電算化工作。
xx黨委:
為加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理,提高財(cái)務(wù)工作水平,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度,按照xxx通知要求和xx財(cái)務(wù)工作大清查實(shí)施方案,我中心于2017年2月上旬組織對(duì)各下屬單位進(jìn)行了財(cái)務(wù)檢查。此次財(cái)務(wù)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容是經(jīng)費(fèi)預(yù)算開支情況、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況和財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況。現(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下:
一、 基本情況
我中心原有5個(gè)下屬單位單獨(dú)設(shè)立會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu),共有5名會(huì)計(jì)人員。2017年,經(jīng)xx批準(zhǔn)同意,xx、xxx、xx、xx江4個(gè)中心的財(cái)務(wù)收回xx統(tǒng)管,僅保留xx中心獨(dú)立財(cái)務(wù)。
為搞好此次財(cái)務(wù)檢查,中心專門召開黨委會(huì)進(jìn)行了研究,就檢查標(biāo)準(zhǔn)和檢查方式進(jìn)行了明確:仍有獨(dú)立財(cái)務(wù)的`xx中心采取現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式進(jìn)行,財(cái)務(wù)工作已經(jīng)統(tǒng)管的單位采取集中清查憑證的方式進(jìn)行。經(jīng)過認(rèn)真檢查,我們感到各單位都能按照xxx相關(guān)規(guī)定,認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)管理制度,較好地堅(jiān)持了財(cái)務(wù)一支筆的審批制度,大項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支逐級(jí)報(bào)告,填制憑證真實(shí)準(zhǔn)確,登記會(huì)計(jì)帳薄、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及時(shí)規(guī)范,能按要求執(zhí)行現(xiàn)金管理和核算制度,按照規(guī)定保管會(huì)計(jì)檔案,無設(shè)立小金庫的現(xiàn)象,內(nèi)部控制制度和監(jiān)督制度建立較好。
二、檢查發(fā)現(xiàn)的問題
1.未辦理公務(wù)卡。因種種原因,各下屬單位均沒有辦理公務(wù)卡,平時(shí)經(jīng)費(fèi)結(jié)算及納入公務(wù)卡強(qiáng)制目錄開支的項(xiàng)目仍然使用現(xiàn)金支付,不符合相關(guān)規(guī)定。
2.賬目結(jié)算程序不夠嚴(yán)格。部分接待費(fèi)支出沒有事前審批單,個(gè)別賬目結(jié)算存在籠統(tǒng)票據(jù)和收據(jù)入賬情況。
3.資金管理規(guī)定落實(shí)不到位。部分單位有坐收坐支現(xiàn)象,個(gè)別往來款項(xiàng)沒有開具統(tǒng)一票據(jù)。
4.銀行賬戶不合規(guī)定。xx中心存在2個(gè)銀行存款基本賬戶,原xxx的銀行賬戶沒有妥善處理。
三、整改方案
1.加強(qiáng)專業(yè)學(xué)習(xí),提升能力素質(zhì)。學(xué)習(xí)是財(cái)務(wù)管理的一個(gè)重要組成部分。下一步中心將認(rèn)真組織學(xué)習(xí)各類規(guī)章制度和財(cái)務(wù)管理規(guī)定,教育引導(dǎo)全體財(cái)會(huì)人員充分認(rèn)清會(huì)計(jì)核算的重要性,自覺加強(qiáng)財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí),做到既能干事,又守規(guī)矩,促使單位財(cái)務(wù)管理工作水平不斷提升。
2.對(duì)存在問題進(jìn)行限期整改。中心要求各單位對(duì)存在問題在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行改正,進(jìn)一步強(qiáng)化支部理財(cái),嚴(yán)格預(yù)算管控;2月底之前辦完公務(wù)卡,做到辦事人員人手一卡;有效控制現(xiàn)金使用量,完善接待費(fèi)事前審批手續(xù);加大對(duì)資金管理力度,收到現(xiàn)金,及時(shí)送存銀行,往來款項(xiàng)及時(shí)入賬;對(duì)單位在銀行開立的賬戶進(jìn)行清理,撤銷不用的賬戶。
3.認(rèn)真做好財(cái)務(wù)工作指導(dǎo)。進(jìn)一步加強(qiáng)中心與各級(jí)間的溝通和協(xié)調(diào),經(jīng)常性深入一線了解情況,全面掌握下屬單位財(cái)務(wù)情況,積極聽取各單位的意見和建議,切實(shí)幫助他們解決實(shí)際問題,從多方面加大指導(dǎo)和幫帶的力度,切實(shí)提高單位財(cái)務(wù)管理整體水平。
特此報(bào)告。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇七
我市工*轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開發(fā)區(qū)工會(huì)。近年來,各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強(qiáng)。
(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位。
目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會(huì)中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對(duì)解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),臨潼區(qū)及3個(gè)開發(fā)區(qū)至今尚未解決。
(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣。
稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工*屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家,而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工*屬基層單位已成立工會(huì)的有多家,而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家,也只達(dá)到30%。
(三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費(fèi)支出隨意*較大。
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意*大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任,不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。
(四)財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范。
有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒有會(huì)計(jì)人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷,待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報(bào)賬及無效*報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。
(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱。
我市區(qū)、縣工會(huì)有181個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì),單獨(dú)建立工會(huì)賬戶的單位很少,總體上不足10%,工會(huì)*管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好。地稅代收后,工會(huì)組織迅猛發(fā)展,但也存在集中建會(huì)、突擊建會(huì)的情況。有的區(qū)、縣工會(huì)審批工會(huì)組織不規(guī)范,2—3人就成立單獨(dú)的工會(huì)委員會(huì),有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì),這些單位既不在一個(gè)地域,也無共同的行業(yè)特點(diǎn),工會(huì)組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶,也難以對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督。
(六)人員素質(zhì)不高,會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱。
有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)*知識(shí),業(yè)務(wù)水平低,人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng),存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑*裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂*的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長(zhǎng)達(dá)數(shù)年*和錢無法收回,同時(shí)還存在提前開收據(jù)和*丟失的現(xiàn)象??h級(jí)文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。
二、原因及分析。
(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)的問題。
地稅代收后,各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費(fèi)、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)問題上,各區(qū)、縣工會(huì)都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不能全部到位。
(二)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問題。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇八
為進(jìn)一步加強(qiáng)我分公司的財(cái)務(wù)檢查監(jiān)督工作,規(guī)范財(cái)務(wù)行為,我公司根據(jù)《*人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司財(cái)務(wù)巡查制度(試行)》和省分公司2014年財(cái)務(wù)巡查計(jì)劃》的有關(guān)要求,積極配合省司巡查組對(duì)我公司的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了檢查現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下:
一、夯實(shí)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)。
二、加強(qiáng)資金監(jiān)管。
嚴(yán)格按照總公司要求,加強(qiáng)了資金管理,資金管理過程規(guī)范。一是加強(qiáng)了現(xiàn)金和支票的管理,規(guī)范了應(yīng)收票據(jù)和各類財(cái)務(wù)單證的保管工作,對(duì)現(xiàn)金和支票的使用進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范管理,有效的防患了管理風(fēng)險(xiǎn)。二是嚴(yán)格了庫存現(xiàn)金限額和現(xiàn)金使用管理。庫存現(xiàn)金限額和現(xiàn)金使用嚴(yán)按總公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定管理,對(duì)超出限額部分按規(guī)定進(jìn)行處理,未出現(xiàn)違規(guī)操作現(xiàn)象。三是嚴(yán)格了財(cái)務(wù)印鑒的管理及使用。嚴(yán)格按照總公司要求做好了財(cái)務(wù)印鑒的管理,明確規(guī)定公司法人、會(huì)計(jì)和出納等人員的財(cái)務(wù)印鑒不得轉(zhuǎn)借和代管,公司財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部經(jīng)理掌握,實(shí)現(xiàn)了印鑒的分離管理,有效的規(guī)避了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是加大了資金管理辦法及實(shí)施細(xì)則的執(zhí)行力度,規(guī)范了資金管理,分公司不存在挪用資金的情況。五是加大了資金劃撥的管理力度,分公司資金劃拔正常有序,不存在串戶使用資金的情況,足額、及時(shí)地上繳了各項(xiàng)資金。六是加強(qiáng)了溝通與協(xié)調(diào),確保了銀行賬項(xiàng)的及時(shí)到達(dá)。公司財(cái)務(wù)部門及時(shí)與銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行核查,全年未出現(xiàn)銀行資金未及時(shí)到項(xiàng)和帳實(shí)不符等情況。七是加強(qiáng)了手續(xù)費(fèi)收取管理,分公司未出現(xiàn)坐扣手續(xù)費(fèi)、保費(fèi)收入與賠款差額結(jié)算的情況。
三、加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算。
嚴(yán)格按照總公司要求,加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算,全年會(huì)計(jì)核算真實(shí)準(zhǔn)確,手續(xù)合規(guī),確保了財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性。一是加強(qiáng)了分公司日常保費(fèi)、賠款的收付情況的核算。通過對(duì)分公司日常保費(fèi)、賠款收付情況的核算,確保了公司財(cái)務(wù)核算的規(guī)范性,全年公司在保費(fèi)、賠款的核算不存在拆單、陰陽保單、虛假批退等反財(cái)務(wù)規(guī)定的情況發(fā)生。二是市分公司加強(qiáng)了對(duì)下級(jí)核算機(jī)構(gòu)未決賠款準(zhǔn)備金的管理,確保了分?jǐn)偟暮侠硇?。三是市地分公司再保核算的真?shí)性與準(zhǔn)確性,是否嚴(yán)格按照再保部門提供賬單及時(shí)進(jìn)行核算,是否存在財(cái)務(wù)人員自行預(yù)估入賬的操作,關(guān)注分保相關(guān)比例的合理性。四是加強(qiáng)了手續(xù)費(fèi)支出的合規(guī)性核算,對(duì)市地分公司和代理機(jī)構(gòu)的資金往來、個(gè)人代理人員的資質(zhì)情況進(jìn)行了監(jiān)督。五是做好了費(fèi)用類科目核算的準(zhǔn)確性以及原始憑證所反映經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的真實(shí)性核算,將會(huì)議費(fèi)、車輛使用費(fèi)、廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、其他費(fèi)用、其他職工薪酬及各類福利費(fèi)用作為重重進(jìn)行規(guī)范管理。六是加強(qiáng)了費(fèi)用成本歸集與分?jǐn)偟暮侠硇院怂?,分公司分險(xiǎn)核算質(zhì)量進(jìn)一步提高。七是加強(qiáng)了其他各類收入的入賬核算,全年不存在隱匿或轉(zhuǎn)移收入、私存私放的情況。八是加強(qiáng)了過渡性科目核算,對(duì)應(yīng)收款、其他應(yīng)收款長(zhǎng)期掛賬項(xiàng)目、費(fèi)用類支出掛賬項(xiàng)目進(jìn)行了核算和規(guī)范管理。
四、嚴(yán)格了預(yù)算執(zhí)行。
嚴(yán)格按照總公司要求,實(shí)行了年初預(yù)算,并加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行力度,公司財(cái)務(wù)管理規(guī)范有序。一是建立公司相關(guān)部門共同參與的預(yù)算管理制度,并于年初對(duì)公司及相關(guān)部門的公用經(jīng)費(fèi)的情況進(jìn)行預(yù)算。預(yù)算采取部門申報(bào)、公司領(lǐng)導(dǎo)簽屬審批意見、在借鑒以往經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提交行政會(huì)討論決定,并以文件形式對(duì)預(yù)算進(jìn)行規(guī)范管理。二是通過嚴(yán)格的審批與討論,市分公司根據(jù)下轄機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展情況和公務(wù)開支實(shí)際,對(duì)所屬機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行了嚴(yán)格管理,既體現(xiàn)了公*性,又確保了合理性。三是市地分公司嚴(yán)格按總公司資金分配向一線傾斜的要求,在年初預(yù)算中加大了公司資金向一線的傾斜力度,同時(shí)加強(qiáng)了市本級(jí)費(fèi)用的使用管理,嚴(yán)格按核定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,整個(gè)資金管理體現(xiàn)科學(xué)性與合理性的統(tǒng)一。四是為進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理,市分公司對(duì)各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行的偏差進(jìn)行了分析,并采取具體措施和手段,進(jìn)行了規(guī)范管理。五是加強(qiáng)了資金管理的考核管理,分公司考核辦法嚴(yán)格按照總、省公司考核辦法的有關(guān)精神執(zhí)行,嚴(yán)格實(shí)施兌現(xiàn)了考核辦法的有關(guān)精神。
五、加強(qiáng)了固定資產(chǎn)管理。
嚴(yán)格按照總公司要求,加強(qiáng)了固定資產(chǎn)的管理,分公司固定資產(chǎn)管理規(guī)范有效。一是加強(qiáng)了固定資產(chǎn)購置管理,對(duì)是否存在利用費(fèi)用等購置固定資產(chǎn)的情況進(jìn)行了嚴(yán)格的監(jiān)督管理,全年公司固定資產(chǎn)管理規(guī)范,各項(xiàng)固定資產(chǎn)購置均控制在省公司批復(fù)的購置規(guī)模之內(nèi),不存在賬外固定資產(chǎn)。二是加強(qiáng)了固定資產(chǎn)盤點(diǎn)結(jié)果的賬務(wù)處理,財(cái)務(wù)處理符合會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定,未出現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的情況發(fā)生。三是加強(qiáng)了固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)核算管理,全年分公司無超標(biāo)占用固定資產(chǎn)的盤活情況發(fā)生,固定資產(chǎn)租賃或處置收益均納入公司大賬進(jìn)行統(tǒng)一核算。五是加強(qiáng)了固定資產(chǎn)的購置監(jiān)管,嚴(yán)格執(zhí)行公司集中采購管理辦法的相關(guān)規(guī)定,不存在營業(yè)用房豪華裝修以及超面積租貸等情況。
六、做好其他方面的財(cái)務(wù)管理工作。
在其他財(cái)務(wù)管理方面,分公司嚴(yán)格執(zhí)行總公司財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定,完善了制度,加大了執(zhí)行力度,財(cái)務(wù)管理有序推進(jìn)。一是加強(qiáng)了法人授權(quán)制度執(zhí)行情況的管理。分公司嚴(yán)格按照法人授權(quán)管理的有關(guān)權(quán)限進(jìn)行財(cái)務(wù)管理和賬務(wù)處理,全年不存在違規(guī)違紀(jì)情況。二是加大了賬外賬、小金庫的監(jiān)管,全年公司所屬各部門及下屬機(jī)構(gòu)均不存在賬外賬、小金庫的情況,也不存在私開存折或銀行卡的情況,杜絕了小金庫的存在,有效的確保了財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性。三是加大了對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的整改力度。公司對(duì)總公司組織的每一次財(cái)務(wù)巡查都十分重視,對(duì)財(cái)務(wù)巡查中存在的問題進(jìn)行了認(rèn)真分析,建立了臺(tái)帳制度,并定期對(duì)存在的問題的整改情況進(jìn)行自查,對(duì)已整改的問題進(jìn)行消帳處理,對(duì)整改力度不夠的問題嚴(yán)格追究責(zé)任,并進(jìn)行通報(bào),限期整改到位。通過一系列的工作,公司對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題整改到位,獲得總公司及省公司好評(píng)。四是加強(qiáng)了對(duì)死賬呆賬的管理。分公司對(duì)應(yīng)收保費(fèi)進(jìn)行重點(diǎn)核查,認(rèn)真分析了前年度無法收回應(yīng)收保費(fèi)成因,提出解決辦法,同時(shí)對(duì)新增應(yīng)收保費(fèi)的賬齡、形成原因等情況進(jìn)行了認(rèn)真分析,通過大量的工作,一部分死賬呆賬被收繳入庫,確保了公司資金的安全。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇九
時(shí)光荏苒,20___年很快就要過去了,回首過去的一年,內(nèi)心不禁感慨萬千……時(shí)間如梭,轉(zhuǎn)眼間又將跨過一個(gè)年度之坎,回首望,雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果,但也算經(jīng)歷了一段不*凡的考驗(yàn)和磨礪。
財(cái)務(wù)工作二十余年,也寫了近二十份的年終總結(jié),按說,我們每個(gè)追求進(jìn)步的人,免不了會(huì)在年終歲首對(duì)自己進(jìn)行一番盤點(diǎn)。這也是對(duì)自己的一種鞭策吧。
作為xx集團(tuán)子公司的xx公司,財(cái)務(wù)部是公司的關(guān)鍵部門之一,對(duì)內(nèi)財(cái)務(wù)管理水*的要求應(yīng)不斷提升,對(duì)外要應(yīng)對(duì)稅務(wù)、審計(jì)及財(cái)政等機(jī)關(guān)的各項(xiàng)檢查、掌握稅收政策及合理應(yīng)用。在這一年里全體財(cái)務(wù)部員工任勞任怨、同心協(xié)力把各項(xiàng)工作都扛下來了。財(cái)務(wù)部的綜合工作能力相比20___年又邁進(jìn)了一步?;仡櫦磳⑦^去的這一年,在公司領(lǐng)導(dǎo)及部門經(jīng)理的正確領(lǐng)導(dǎo)下,我們的工作著重于公司的經(jīng)營方針、宗旨和效益目標(biāo)上,緊緊圍繞重點(diǎn)展開工作,緊跟公司各項(xiàng)工作部署。在核算、管理方面做了應(yīng)盡的責(zé)任。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn),發(fā)揚(yáng)成績(jī),克服不足,現(xiàn)將20___年的工作做如下簡(jiǎn)要回顧和總結(jié)。
今年的工作可以分以下三個(gè)方面:
一、費(fèi)用成本方面的管理。
1、規(guī)范了庫存材料的核算管理,嚴(yán)格控制材料庫存的合理儲(chǔ)備,減少資金占用。建立了材料領(lǐng)用制度,改變了原來不論是否需要、不論那個(gè)部門使用、也不論購進(jìn)的數(shù)量多少,都在購進(jìn)之日起一次攤銷到某一個(gè)部門來核算的模糊成本。
2、在原來的基礎(chǔ)上細(xì)劃了成本費(fèi)用的管理,加強(qiáng)了運(yùn)輸費(fèi)用的項(xiàng)目管理,分門別類的計(jì)算每輛車實(shí)際消耗的費(fèi)用項(xiàng)目,真實(shí)反映每一輛車當(dāng)期的運(yùn)輸成本。為運(yùn)輸車輛的績(jī)效管理提供參考依據(jù)。
二、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。
(1)認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》,進(jìn)一步對(duì)財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作的指導(dǎo),規(guī)范記賬憑證的編制,嚴(yán)格對(duì)原始憑證的合理性進(jìn)行審核,強(qiáng)化會(huì)計(jì)檔案的管理等。對(duì)所有成本費(fèi)用按部門、項(xiàng)目進(jìn)行歸集分類,月底將共同費(fèi)用進(jìn)行分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)體現(xiàn)部門效益。
(2)國家*門對(duì)公司的財(cái)務(wù)等級(jí)評(píng)定還是第一次。我們?cè)跓o任何前期準(zhǔn)備的前提下,突然接受檢查,但長(zhǎng)寧區(qū)財(cái)政局還是對(duì)公司財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理工作給予了肯定。給公司的財(cái)務(wù)等級(jí)分?jǐn)?shù)也是評(píng)定組有史以來,評(píng)給分的一家公司。
(3)按規(guī)定時(shí)間編制本公司及集團(tuán)公司需要的各種類型的財(cái)務(wù)報(bào)表,及時(shí)申報(bào)各項(xiàng)稅金。在集團(tuán)公司的年中審計(jì)、年終預(yù)審及財(cái)政稅務(wù)的檢查中,積極配合相關(guān)人員工作。
三、財(cái)務(wù)核算與管理工作。
(1)按公司要求對(duì)分公司以及營業(yè)點(diǎn)的收入、成本進(jìn)行監(jiān)督、審核,制定相應(yīng)的財(cái)務(wù)制度。統(tǒng)一核算口徑,日常工作中,及時(shí)溝通、密切聯(lián)系并注意對(duì)他們的工作提出些指導(dǎo)性的意見,與各分公司、營業(yè)點(diǎn)的核算部門建立了良好的合作關(guān)系。
(2)正確計(jì)算營業(yè)稅款及個(gè)人所得稅,及時(shí)、足額地繳納稅款,積極配合稅務(wù)部門使用新的稅收申報(bào)軟件,及時(shí)發(fā)現(xiàn)違背稅務(wù)法規(guī)的問題并予以改正,保持與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系,取得他們的支持與指導(dǎo)。
(3)在緊張的工作之余,加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè),打造一個(gè)業(yè)務(wù)全面,工作熱情高漲的團(tuán)隊(duì)。作為一個(gè)管理者,對(duì)下屬充分做到“察人之長(zhǎng)、用人之長(zhǎng)、聚人之長(zhǎng)、展人之長(zhǎng)“,充分發(fā)揮他們的主觀能動(dòng)性及工作積極性。提高團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì),樹立起開拓創(chuàng)新、務(wù)實(shí)高效的部門新形象。
(4)作為基層管理者,我充分認(rèn)識(shí)到自己既是一個(gè)管理者,更是一個(gè)執(zhí)行者。要想帶好一個(gè)團(tuán)隊(duì),除了熟悉業(yè)務(wù)外,還需要負(fù)責(zé)具體的工作及業(yè)務(wù),首先要以身作則,這樣才能保證在人員偏緊的情況下,大家都能夠主動(dòng)承擔(dān)工作。
新的一年意味著新的起點(diǎn)、新的機(jī)遇、新的挑戰(zhàn),我們決心再接再厲,更上一層樓。20___年我們將向財(cái)務(wù)精細(xì)化管理進(jìn)軍,精細(xì)化財(cái)務(wù)管理需要“確保營運(yùn)資金流轉(zhuǎn)順暢”、“確保投資效益”、“優(yōu)化財(cái)務(wù)管理手段”等,這樣,就足以對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理做精做細(xì)。要以“細(xì)”為起點(diǎn),做到細(xì)致入微,對(duì)每一崗位、部門的每一項(xiàng)具體的業(yè)務(wù),都建立起一套相應(yīng)的成本歸集。并將財(cái)務(wù)管理的觸角延伸到公司的各個(gè)經(jīng)營領(lǐng)域,通過行使財(cái)務(wù)監(jiān)督職能,拓展財(cái)務(wù)管理與服務(wù)職能,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理“零”死角,挖掘財(cái)務(wù)活動(dòng)的潛在價(jià)值。雖然,精細(xì)化財(cái)務(wù)管理是件極為復(fù)雜的事情,其實(shí)正所謂“天下難事始于易,天下大事始于細(xì)”。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇十
為加強(qiáng)對(duì)秀英區(qū)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)活動(dòng)的管理和民主監(jiān)督,提高資金的使用效益和透明度,保證單位干部職工對(duì)財(cái)務(wù)工作的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán),根據(jù)??谑胸?cái)政局《關(guān)于印發(fā)的通知》(海財(cái)辦〔20xx〕6996號(hào))和《^v^海口市秀英區(qū)委辦公室海口市秀英區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈??谑行阌^(qū)20xx年督查檢查考核年度計(jì)劃〉的通知》的有關(guān)要求,進(jìn)一步了解各預(yù)算單位的財(cái)務(wù)公開情況,做好督查檢查工作,x月25-28日,秀英區(qū)財(cái)政局與區(qū)紀(jì)委監(jiān)委組成檢查小組,抽取了東山鎮(zhèn)人民政府等12家行政事業(yè)單位展開檢查工作。
為開展好此次檢查,區(qū)財(cái)政局、區(qū)紀(jì)委監(jiān)委及區(qū)財(cái)政國庫支付局相關(guān)成員在財(cái)政局召開了檢查工作布署會(huì)。
檢查組成員嚴(yán)格按照《??谑行姓聵I(yè)單位財(cái)務(wù)公開(暫行)辦法》規(guī)定的內(nèi)容,對(duì)各抽查單位的財(cái)務(wù)公開情況進(jìn)行逐一檢查。
在檢查過程中,各單位基本按相關(guān)要求公開,但也發(fā)現(xiàn)一些的問題,主要是:(一)財(cái)務(wù)公開工作制度不夠完善,(二)公開方式單一,(三)日常財(cái)務(wù)收支公開未按統(tǒng)一規(guī)范的格式公開,(四)發(fā)放的款物未公開到個(gè)人明細(xì),如誤餐補(bǔ)助。檢查組成員分別對(duì)抽查單位存在的問題嚴(yán)格按照《??谑行姓聵I(yè)單位財(cái)務(wù)公開(暫行)辦法》的有關(guān)要求進(jìn)行整改,做到舉一反三,落實(shí)好單位的主體責(zé)任。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇十一
一、通過第一季度安全考核,各所對(duì)安全軟件管理高度重視,加班加點(diǎn)健立和完善,認(rèn)真整改檢查中提出的問題,并制定了相應(yīng)的考核辦法加大考核力度。
二、公正驗(yàn)評(píng)、督促整改。
一、總體情況。
二、安全培訓(xùn)工作結(jié)合近期安全工作重點(diǎn)、安全知識(shí)題庫、事故案例及農(nóng)村電工安全知識(shí)手冊(cè)認(rèn)真組織培訓(xùn)學(xué)習(xí),每月組織一次考試,有試卷、有評(píng)分。
三、班組安全活動(dòng)開展的較好,各所對(duì)今年國網(wǎng)公司發(fā)生的八起事故認(rèn)真進(jìn)行了事故原因分析、反思、重點(diǎn)內(nèi)容有個(gè)人筆記、有考核。
四、各所結(jié)合本所實(shí)際,對(duì)“安措”學(xué)生會(huì)主席發(fā)言稿工作按計(jì)劃進(jìn)行了組織落實(shí),實(shí)施情況記錄及時(shí)。
五、配電報(bào)修工作進(jìn)一步加強(qiáng)。
市建委高度重視一年一度的建筑安全生產(chǎn)大檢查工作,為了加強(qiáng)對(duì)今年建筑安全生產(chǎn)大檢查的領(lǐng)導(dǎo),專門成立了建筑安全生產(chǎn)大檢查領(lǐng)導(dǎo)組,市建委黨委書記、主任黃錦超擔(dān)任組長(zhǎng),副主任濮亞峰、劉福榮擔(dān)任副組長(zhǎng),市建管處具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施,從全市安全專家?guī)熘谐檎{(diào)相關(guān)專業(yè)的專家組成考評(píng)小組,同時(shí)邀請(qǐng)市新聞媒體對(duì)大檢查進(jìn)行跟蹤報(bào)道。
檢查考評(píng)小組對(duì)被抽查的市區(qū)在建的一一九項(xiàng)工程,嚴(yán)格按照建設(shè)部《建筑工程安全生產(chǎn)監(jiān)督管理工作導(dǎo)則》和《建筑施工安全檢查標(biāo)準(zhǔn)》中所列內(nèi)容,先查企業(yè)的安全管理工作情況:包括企業(yè)的安全管理制度、各項(xiàng)安全生產(chǎn)責(zé)任制、安全檢查整改記錄臺(tái)賬、安全生產(chǎn)責(zé)任追究制度等內(nèi)容;再查施工現(xiàn)場(chǎng)安全管理工作情況。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇十二
加強(qiáng)學(xué)校食堂管理,學(xué)校安排專人對(duì)食堂進(jìn)行管理,規(guī)范學(xué)校食堂管理資料,建立進(jìn)貨臺(tái)賬,根椐_門要求,做好各種記錄。成立以校長(zhǎng)為首的學(xué)校食堂工作領(lǐng)導(dǎo)小組,統(tǒng)籌各項(xiàng)工作,針對(duì)各項(xiàng)具體工作制定計(jì)劃、明確責(zé)任,讓食堂全面工作制度化、規(guī)范化。后勤處負(fù)責(zé)具體落實(shí),從人員、調(diào)入、設(shè)備、采購、保管、加工、出售等所有管理環(huán)節(jié)進(jìn)行了細(xì)化并狠抓落實(shí),并定期召開食堂工作專門會(huì)議,學(xué)習(xí)上級(jí)文件,研究各階段落實(shí)措施。實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)陪餐制,每天輪流到學(xué)生餐廳巡視,以便隨時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)給予指導(dǎo),立即進(jìn)行改進(jìn)。
操作規(guī)程各類設(shè)施的安全狀況良好。食堂配備的各類器械、用電設(shè)備、消防設(shè)備、電路、開關(guān)插座、庫房的安全狀況都比較好,管理比較規(guī)范到位,操作規(guī)程明確。
有效監(jiān)督食品安全衛(wèi)生工作是食堂工作的重中之重,為確保無一例食物中毒的發(fā)生,我們主要采取了以下措施:
1.食堂都能嚴(yán)格執(zhí)行國家的《食品衛(wèi)生法》,有各項(xiàng)衛(wèi)生安全制度和措施,并做到了有檢查、有記錄,有突出事件的應(yīng)急措施,工作人員能自覺按要求上崗和操作,其它各項(xiàng)衛(wèi)生措施和規(guī)定能落實(shí)到位。
2.采購做好驗(yàn)收工作,加工做到燒熟煮透,做好食品留樣工作。嚴(yán)格把好食品進(jìn)貨關(guān),我們學(xué)校食品采購統(tǒng)一由配送公司提供,對(duì)采購的食品索取三證(營業(yè)執(zhí)照、衛(wèi)生許可證、生產(chǎn)許可證)復(fù)印件和質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告,進(jìn)出貨手續(xù)齊全,帳冊(cè)相符,并由資助辦主任負(fù)責(zé)。
3.每次用餐后所有的餐具、用具都高溫蒸汽消毒,健康衛(wèi)生。
4.建全各類安全衛(wèi)生制度以及進(jìn)、出貨招標(biāo)、檢查、驗(yàn)收、登記、簽字制度,定期公布市場(chǎng)原料價(jià)格和進(jìn)行單菜核算。
5.建立群眾監(jiān)督機(jī)制,讓大家共同把好食品安全衛(wèi)生關(guān)。我們成立了由校工會(huì)干部、教師代表、學(xué)生代表等組成的監(jiān)督小組,詢價(jià)小組,定期舉行碰頭會(huì),監(jiān)督以收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、成本利潤(rùn)控制、飯菜質(zhì)量、開支結(jié)構(gòu)為重點(diǎn),行使對(duì)食堂的監(jiān)督、檢查等職能。
以人為本為維護(hù)師生的合法利益和身心健康,我校堅(jiān)持“公益性”原則,按照“非營利性”要求,進(jìn)行食堂成本單獨(dú)核算,以保證食堂日常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)收支平衡為目標(biāo),合理確定供餐價(jià)格。
1.認(rèn)真按照自治區(qū)教育廳和市教育局的標(biāo)準(zhǔn)逐條進(jìn)行對(duì)照檢查和改進(jìn)。
2.按照學(xué)校要求,由后勤處組織人員定期不定期地對(duì)食堂工作進(jìn)行檢查和考核,在考核中把食品、菜肴的價(jià)格、質(zhì)量、數(shù)量作為重點(diǎn)。
3.保證飯菜的數(shù)量和質(zhì)量,努力做到葷素合理搭配,品種豐富多樣,滿足學(xué)生身體健康成長(zhǎng)的需要。
4.就餐價(jià)格實(shí)行統(tǒng)一價(jià),早餐每生4元,午餐、晚餐每生7元,其中午餐營養(yǎng)餐國家補(bǔ)助4元,學(xué)生自費(fèi)3元。
1.充分調(diào)動(dòng)學(xué)生積極性,把與學(xué)生的聯(lián)系形成一項(xiàng)制度,定期和不定期與學(xué)生代表進(jìn)行座談、溝通,聽取意見,并做到有反饋,有措施,有改進(jìn)。
2.學(xué)校每天在用餐時(shí)間由值老師及教官進(jìn)行用餐管理,督促學(xué)生文明用餐。
3.食堂工作人員每年都進(jìn)行體檢和衛(wèi)生培訓(xùn),按要求持證上崗,熱情服務(wù),文明用語,做到服務(wù)程序化、操作規(guī)范化。平時(shí)積極配合、主動(dòng)接受衛(wèi)生行政部門的監(jiān)督與指導(dǎo)。
5.建立食堂財(cái)務(wù)和菜譜公開制度,財(cái)務(wù)實(shí)行每月一公示,菜譜實(shí)行每周一公示。
1.完善機(jī)制我校食堂實(shí)行包餐制供應(yīng),向?qū)W生收取伙食費(fèi),嚴(yán)格按上級(jí)規(guī)定實(shí)行學(xué)期初預(yù)收、月末結(jié)轉(zhuǎn)確認(rèn)伙食收入、期末結(jié)算的方法,多退少補(bǔ)。每月末,食堂以當(dāng)月供應(yīng)就餐次數(shù)、就餐人數(shù)、伙食標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù),在預(yù)收款中結(jié)轉(zhuǎn)確認(rèn)當(dāng)月伙食收入。預(yù)收伙食費(fèi)時(shí),我校向?qū)W生和家長(zhǎng)公布伙食費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)劃就餐次數(shù);學(xué)期末以學(xué)生實(shí)際就餐次數(shù)和學(xué)期初就餐次數(shù)的差額為依據(jù),向?qū)W生結(jié)算伙食費(fèi)。我校定期將結(jié)算訂單在公示欄向?qū)W生和家長(zhǎng)公布。在食堂就餐的教職工的伙食,與學(xué)生同菜同價(jià),充卡消費(fèi)。
2.會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿均根椐《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》和上級(jí)財(cái)務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置,會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表信息真實(shí),賬表之間、賬賬之間、賬證之間對(duì)應(yīng)真實(shí)。會(huì)計(jì)往來科目、會(huì)計(jì)結(jié)余科目真實(shí)。會(huì)計(jì)往來科目、會(huì)計(jì)結(jié)余科目真實(shí)。
3.由學(xué)校成立財(cái)務(wù)監(jiān)督管理小組負(fù)責(zé)督促完善各類票據(jù)的整理裝訂并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度。
1.食堂人員未能得到專業(yè)培訓(xùn),學(xué)生飯菜口味未能得到學(xué)生認(rèn)同。
2.學(xué)校食堂設(shè)備老化,能源損耗大。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇十三
局機(jī)關(guān)各部門、局各直屬(管)單位:
為深入貫徹落實(shí)黨的十七屆四中全會(huì)和十七屆中央紀(jì)委第六次全會(huì)精神,繼續(xù)深化“小金庫”專項(xiàng)治理工作,根據(jù)中央紀(jì)委、*、*、^v^、*、民政部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、^v^制定的《20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》(中治金〔20xx〕2號(hào))有關(guān)要求,我局研究制定了《國家中醫(yī)藥管理局20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作實(shí)施方案》。
現(xiàn)印發(fā)給你們,請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
國家中醫(yī)藥管理局20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作實(shí)施方案。
為深入貫徹落實(shí)黨的十七屆四中全會(huì)和十七屆中央紀(jì)委第六次全會(huì)精神,繼續(xù)深化“小金庫”專項(xiàng)治理工作,根據(jù)中央紀(jì)委、*、*、^v^、*、民政部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、^v^《20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》(中治金〔20xx〕2號(hào))意見和我局工作,20xx年繼續(xù)在局機(jī)關(guān)和局直屬(管)單位、局業(yè)務(wù)主管的社會(huì)團(tuán)體、局直屬(管)單位管理的國有及國有控股企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱國有企業(yè))及社會(huì)團(tuán)體范圍開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作,同步開展財(cái)務(wù)檢查(包括預(yù)算執(zhí)行情況檢查)工作。具體工作方案如下:
一、工作目標(biāo)。
根據(jù)中央的統(tǒng)一部署,在中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下,落實(shí)綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則,繼續(xù)全面深入推進(jìn)“小金庫”專項(xiàng)治理工作,進(jìn)一步鞏固專項(xiàng)治理成果,構(gòu)建和完善防治“小金庫”及財(cái)務(wù)預(yù)算管理督導(dǎo)長(zhǎng)效工作機(jī)制。
此次治理和檢查工作要全面深入推進(jìn)“小金庫”專項(xiàng)治理,重點(diǎn)解決工作不重視、走過場(chǎng)問題,堅(jiān)決掃除專項(xiàng)治理工作死角,徹底清理“小金庫”,強(qiáng)化整改落實(shí),更加注重源頭防治;并進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理、銀行賬戶監(jiān)管、單位發(fā)票管理檢查和經(jīng)營性資產(chǎn)管理、節(jié)約和控制行政成本支出、規(guī)范津補(bǔ)貼和績(jī)效工資等財(cái)務(wù)相關(guān)工作。
各單位按照我局統(tǒng)一部署,12月底前完成這次專項(xiàng)治理檢查工作任務(wù),以“小金庫”專項(xiàng)治理和規(guī)范財(cái)務(wù)管理的實(shí)際成效取信于民。
二、組織領(lǐng)導(dǎo)。
按照分級(jí)負(fù)責(zé)、分口把關(guān)、統(tǒng)籌兼顧、整體推進(jìn)的要求,我局繼續(xù)負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)、局直屬(管)單位、有關(guān)國有企業(yè)和社會(huì)團(tuán)體的“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作;局直屬(管)單位負(fù)責(zé)其管理的國有企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體治理工作。
我局“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作統(tǒng)一由局治理“小金庫”和財(cái)務(wù)檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織領(lǐng)導(dǎo)。組長(zhǎng)由*副部長(zhǎng)、國家中醫(yī)藥管理局局長(zhǎng)王國強(qiáng)擔(dān)任;副組長(zhǎng)由國家中醫(yī)藥管理局副局長(zhǎng)吳剛擔(dān)任;領(lǐng)導(dǎo)小組成員為局人事教育司司長(zhǎng)姜在旸、局直屬機(jī)關(guān)紀(jì)委*李懷榮、局規(guī)劃財(cái)務(wù)司副司長(zhǎng)武東;日常工作機(jī)構(gòu)設(shè)在局規(guī)劃財(cái)務(wù)司預(yù)算財(cái)務(wù)處。
各單位要將已設(shè)立的“小金庫”治理和財(cái)務(wù)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組和日常工作機(jī)構(gòu)相關(guān)情況及本單位20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作實(shí)施方案,于20xx年5月15日前上報(bào)我局“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
三、工作重點(diǎn)。
各單位要鞏固成果、防止反彈,特別是自查自糾“零申報(bào)”的單位,要認(rèn)真組織復(fù)查。對(duì)于存在的問題要抓好整改落實(shí),限期整改到位。各單位要注重總結(jié)專項(xiàng)治理經(jīng)驗(yàn),建立健全長(zhǎng)效機(jī)制,探索從源頭上根治“小金庫”的有效途徑。
四、時(shí)間步驟。
我局20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作,時(shí)間從本方案下發(fā)之日起至20xx年12月底結(jié)束,分為全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實(shí)、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗(yàn)收5個(gè)階段。
(一)全面復(fù)查(截至20xx年5月20日)。
凡列入“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)重點(diǎn)檢查范圍的單位,都要認(rèn)真組織復(fù)查,復(fù)查面必須達(dá)到100%。局機(jī)關(guān)和局直屬(管)單位的復(fù)查要結(jié)合2009年和2010年自查自糾、重點(diǎn)檢查、“回頭看”、摸底排查整改等情況進(jìn)行;有關(guān)國有企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體的復(fù)查要在2010年自查自糾的基礎(chǔ)上開展“回頭看”。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇十四
根據(jù)勐臘縣財(cái)政局于2015年6月15日下發(fā)的《財(cái)政監(jiān)督檢查整改通知書》情況和縣財(cái)政局檢查組于2015年7月27日再次檢查的有關(guān)要求,農(nóng)場(chǎng)管委會(huì)領(lǐng)導(dǎo)高度重視,結(jié)合縣財(cái)政局檢查組跟蹤督查的情況,現(xiàn)針對(duì)檢查中存在的主要問題,做出以下的整改意見:
1、收入管理和核算方面:已于2015年6月30日下發(fā)《勐滿農(nóng)場(chǎng)管理委員會(huì)關(guān)于收取各生產(chǎn)隊(duì)2015年上半年資產(chǎn)收入的通知》,并于2015年7月10日前收回了75,050元資產(chǎn)出租等收入,要求各單位今后所發(fā)生的資產(chǎn)出租等收入,必須執(zhí)行“收支兩條線”的管理,必須及時(shí)上繳農(nóng)場(chǎng)財(cái)政統(tǒng)計(jì)站,否則,根據(jù)有關(guān)規(guī)定給予嚴(yán)肅的處理。
對(duì)于接待費(fèi)用的報(bào)銷,必須具備一餐三單(招待費(fèi)審批表、點(diǎn)菜單、稅務(wù)發(fā)票),方給予審核。
其他事項(xiàng)嚴(yán)格按照勐臘縣財(cái)政局印發(fā)的《財(cái)政法規(guī)匯編》,主要是依據(jù)《^v^會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》,規(guī)范會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)工作和業(yè)務(wù)工作。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇十五
3、按照上級(jí)主管部門的要求,切實(shí)加強(qiáng)支農(nóng)、惠農(nóng)資金的監(jiān)管,特別是要加強(qiáng)對(duì)危舊房改造項(xiàng)目資金的管理和監(jiān)督。
4、繼續(xù)加強(qiáng)和完善會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作,及時(shí)按規(guī)定上報(bào)各種會(huì)計(jì)報(bào)表,為編制年終會(huì)計(jì)年報(bào)和下一年度的財(cái)務(wù)預(yù)算打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
5、編制完成勐滿農(nóng)場(chǎng)管委會(huì)2016年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算和財(cái)政部門預(yù)算,以及2015年度的決算年報(bào)。
6、繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)各單位預(yù)算外資金的管理和監(jiān)督,每年擬對(duì)各單位進(jìn)行一次財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作的檢查和考核,不斷地做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)工作,以促進(jìn)我場(chǎng)財(cái)務(wù)管理工作和會(huì)計(jì)工作行為的規(guī)范化、程序化和制度化,提高廣大財(cái)會(huì)和經(jīng)濟(jì)人員學(xué)法、懂法、執(zhí)法、守法和依法理財(cái)?shù)乃健?BR>
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇一
為了加強(qiáng)我財(cái)務(wù)管理,規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)會(huì)工作,貫徹落實(shí)《教育部、財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見》和《市教育局財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《市教育局財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見〉的通知》文件精神,我校高度重視,及時(shí)召開了校委會(huì),把學(xué)校財(cái)務(wù)、總務(wù)、后勤、工會(huì)及班主任相關(guān)人員,召集起來,進(jìn)行學(xué)習(xí)、座談,對(duì)學(xué)校近幾年財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查?,F(xiàn)報(bào)告于下:
一、為了切實(shí)加強(qiáng)自查工作力度,確保相關(guān)人員及時(shí)到位,我校成立了大鄭莊學(xué)校財(cái)務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。校長(zhǎng)鄭慶海任組長(zhǎng),學(xué)校管財(cái)務(wù)鄭平晏為副組長(zhǎng),教師代表鄭書英為成員。
二、我校根據(jù)縣財(cái)政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算,學(xué)校一些重大收支,事前都要開校委會(huì),事后進(jìn)行常規(guī)公示;學(xué)校每年在教代會(huì)上都要作財(cái)務(wù)報(bào)告,并要在教代會(huì)上都獲得通過。
三、我校嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)政策,免收學(xué)生雜費(fèi)、課本費(fèi),停收學(xué)生住宿費(fèi)。按文件只收空白作業(yè)本費(fèi),其標(biāo)準(zhǔn)向社會(huì)公示。在我校收費(fèi)中,沒有一起強(qiáng)制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為。嚴(yán)格按照國家政策及上級(jí)單位要求,實(shí)施并落實(shí),無任何亂收費(fèi)情況。
四、學(xué)校嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金管理。預(yù)算外的學(xué)前班的收入全額繳入財(cái)政專戶,所收學(xué)生作業(yè)本費(fèi)全額繳入國庫集中收付核算中心,嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理。全部使用省財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政收據(jù)。
五、我校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項(xiàng)支出均按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支,無虛列虛報(bào),無白條作為報(bào)銷憑證。對(duì)于大額款項(xiàng)支出,均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字,對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。
六、我校無私設(shè)“小金庫”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出,都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度,無亂之濫用和鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象。
七、我校六年級(jí)畢業(yè)班收取的照相費(fèi),畢業(yè)證工本費(fèi);一年級(jí)建檔費(fèi)、素質(zhì)報(bào)告冊(cè)工本費(fèi),都根據(jù)實(shí)際費(fèi)用和學(xué)生實(shí)際使用的數(shù)量按期進(jìn)行結(jié)算,并將收支結(jié)余情況通過班會(huì)、家長(zhǎng)會(huì)、公示等形式向?qū)W生、家長(zhǎng)公示,將結(jié)余金額全額退給家長(zhǎng)或?qū)W生。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇二
一、基本情況:。
二、財(cái)務(wù)狀況:。
根據(jù)鎮(zhèn)*具體安排,結(jié)合實(shí)際工作具要求,主要從以下幾方面著手進(jìn)行了財(cái)務(wù)。
1/5。
3、各項(xiàng)收入、支出清查結(jié)果:就各村民委員會(huì)xxx年的收入、支出進(jìn)行統(tǒng)計(jì)清查。集體的主要資金來源財(cái)是政補(bǔ)貼村級(jí)轉(zhuǎn)支付金。部分村支出大于收入,主要的支出項(xiàng)是生產(chǎn)開支和非生產(chǎn)*開支,產(chǎn)*開支占總出的xx%左右,生*開支占總支出的55%右,特出的就是招待費(fèi)的支出約占非生產(chǎn)*支出的xx%。
2/5。
5、村干部欠款情況:從查情況來看,村干部欠款很。
3/5。
些不具備會(huì)計(jì)條件的。
(1)、車費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格控,應(yīng)限制車費(fèi)的報(bào)銷金。
(2)、嚴(yán)格控制招待費(fèi),招待費(fèi)前幾年有所控制,但發(fā)生額還是比。
四、建議:。
1、加強(qiáng)村級(jí)資產(chǎn)管,努力控制非生產(chǎn)*支。
2、催促各種欠款的收回,及時(shí)回籠資金,壯大集體經(jīng)。
3、建立征用地臺(tái)帳,及時(shí)記耕地變動(dòng)情,理順往來關(guān)。
4/5。
4、積極尋求失地人口的出路,做好富余動(dòng)力轉(zhuǎn)移工作,為農(nóng)增加收入,維護(hù)農(nóng)村。
5/5。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇三
開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作,是行業(yè)誠信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要,基層財(cái)務(wù)工作檢查總結(jié)。本次檢查工作由協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)總體布置,監(jiān)管部具體組織實(shí)施,在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,對(duì)xx年年度的檢查工作從計(jì)劃、組織、實(shí)施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。
中注協(xié)檢查工作布置會(huì)后,我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計(jì)劃,確定了xx年年檢查對(duì)象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容;召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會(huì),部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。
舉辦了檢查人員培訓(xùn)班,對(duì)40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn);針對(duì)小規(guī)模企業(yè)的特點(diǎn),簡(jiǎn)化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。
(二)檢查工作的特點(diǎn)和基本做法。
按照中注協(xié)要求,結(jié)合我會(huì)與財(cái)政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則,對(duì)50家事務(wù)所進(jìn)行檢查,其中xx年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過協(xié)會(huì)自律性檢查的事務(wù)所3家,同時(shí)對(duì)上年度被強(qiáng)制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。
檢查范圍:xx年年1—4月出具的上市公司、大中型國有企業(yè)、外商投資企業(yè)xx年度審計(jì)報(bào)告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計(jì)報(bào)告共2451份,檢查組抽查226份(其中上市公司報(bào)告4份),抽查比例為9.2%。
為便于檢查人員工作,同時(shí)不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù),與往年不同,我們從實(shí)際出發(fā)采取了實(shí)地檢查和報(bào)送資料集中檢查兩種方式。
在抽取審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目時(shí),選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項(xiàng)目,使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性,工作總結(jié)《基層財(cái)務(wù)工作檢查總結(jié)》例如,選擇不同審計(jì)部門或?qū)徲?jì)小組的業(yè)務(wù)項(xiàng)目;選擇不同的簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成的審計(jì)報(bào)告。
這次檢查工作給注冊(cè)會(huì)計(jì)師們提供了一次相互交流的機(jī)會(huì),很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和體會(huì),不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見會(huì),看作是對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會(huì)。通過檢查人員與注冊(cè)會(huì)計(jì)師的討論交流,達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。
(一)內(nèi)部質(zhì)量控制存在問題。
對(duì)事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查,主要采取調(diào)查問卷、現(xiàn)場(chǎng)詢問并結(jié)合具體審計(jì)項(xiàng)目的檢查來進(jìn)行。
檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項(xiàng)目承接、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理、各級(jí)業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計(jì)工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)程,在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。
但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度,如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲?jì)手冊(cè),有的從形式上履行了三級(jí)復(fù)核程序,但未簽署意見,對(duì)復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無記錄,各級(jí)復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工,致使三級(jí)復(fù)核流于形式。
被檢查的新所和小所由于更多的關(guān)注市場(chǎng)開發(fā),制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié),項(xiàng)目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此,不同的項(xiàng)目組由于人員組成的不同,使項(xiàng)目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異,風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。
(二)職業(yè)道德方面存在問題。
在本次檢查中,我們采用調(diào)查問卷、現(xiàn)場(chǎng)與相關(guān)審計(jì)人員詢問方式,未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師惡意違背職業(yè)道德的`情況。
但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費(fèi)大多偏低,有的業(yè)務(wù)收費(fèi)僅為標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的20-30%;注冊(cè)會(huì)計(jì)師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通。造成上述問題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊(duì)伍素質(zhì)、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響,部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況,尤其放開批所以來,部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢(shì),這種狀況勢(shì)必加劇同行間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇四
在工作的六年多時(shí)間里,積累了許多工作經(jīng)驗(yàn),尤其是管理處基層財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn),同時(shí)也取得了一定的成績(jī),總結(jié)起來有以下幾個(gè)方面的經(jīng)驗(yàn)和收獲:
(一)只有擺正自己的位置,下功夫熟悉基本業(yè)務(wù),才能盡快適應(yīng)新的工作崗位;。
(二)只有主動(dòng)融入集體,處理好各方面的關(guān)系,才能在新的環(huán)境中保持好的工作狀態(tài);。
(三)只有堅(jiān)持原則落實(shí)制度,認(rèn)真理財(cái)管賬,才能履行好財(cái)務(wù)職責(zé);。
(四)只有樹立服務(wù)意識(shí),加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào),才能把分內(nèi)的工作做好;。
(五)只有保持心態(tài)平和,“取人之長(zhǎng)、補(bǔ)己之短”,才能不斷提高、取得進(jìn)步。
三、確立工作目標(biāo),加強(qiáng)協(xié)作。
財(cái)務(wù)工作象年輪,一個(gè)月工作的結(jié)束,意味著下一個(gè)月工作的重新開始。我喜歡我的工作,雖然繁雜、瑣碎,也沒有太多新奇,但是做為企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的命脈,我深深的感到自己崗位的價(jià)值,同時(shí)也為自己的工作設(shè)定了新的目標(biāo):
1、以預(yù)算為依據(jù),積極控制成本、費(fèi)用的支出,并在日常的財(cái)務(wù)管理中加強(qiáng)與管理處的溝通,倡導(dǎo)效益優(yōu)先,注重現(xiàn)金流量、貨幣的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)控制,充分發(fā)揮預(yù)算的目標(biāo)作用,不斷完善事前計(jì)劃、事中控制、事后總結(jié)反饋的財(cái)務(wù)管理體系。
2、實(shí)抓應(yīng)收賬款的管理,預(yù)防呆賬,減少壞賬,保全管理處的經(jīng)營成果。
3、積極參預(yù),配合管理處開拓新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。
以上是我對(duì)自己工作的總結(jié)匯總,敬請(qǐng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)給予批評(píng)指正。在今后的工作當(dāng)中,我將一如既往的努力工作,不斷總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn);努力學(xué)習(xí),不斷提高自己的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力,以新形象,新面貌,為公司的輝煌發(fā)展而努力奮斗。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇五
20__年x月x日的各項(xiàng)工作基本告一段落了,以下是20__年個(gè)人工作總結(jié)報(bào)告:
我在20__年9月有幸被______x錄用,在進(jìn)行培訓(xùn)。于10月8日正式到上海就職,至今已有四個(gè)多月的時(shí)間。
上海北玻財(cái)務(wù)部目前只有夏部長(zhǎng)和我兩個(gè)人。所以,我擔(dān)負(fù)著出納和會(huì)計(jì)輔助工作。工作伊始,人員少、工作雜、業(yè)務(wù)多,我一兼數(shù)職,在繁忙的工作中鍛煉自己磨練自已,也常常加班加點(diǎn)的熟悉自己的本職工作,在短時(shí)間內(nèi)就進(jìn)入角色并配合夏部長(zhǎng)按紀(jì)律做好財(cái)務(wù)工作。
財(cái)務(wù)部一直人手較少,而且我們沒有獨(dú)立的辦公室,一間辦公室內(nèi)安排了四個(gè)部門。但在夏部長(zhǎng)有序的組織下,能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作。財(cái)務(wù)部每天都離不開資金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、記帳工作。這是財(cái)務(wù)部最平常最繁重的工作。一年來,我們及時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供了應(yīng)有的支持,做好財(cái)務(wù)工作計(jì)劃,基本上滿足了各部門對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求。由于上海公司是籌建階段,工程、生產(chǎn)、后勤需要的資金量巨大,每月的現(xiàn)金流量就有上千萬。雖然現(xiàn)金流量巨大而繁瑣,但我們“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng),各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時(shí),沒有出現(xiàn)過任何差錯(cuò)。企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)最終都將以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財(cái)務(wù)核算工作中我都盡職盡責(zé),認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù),個(gè)人工作計(jì)劃得到了很好的實(shí)現(xiàn),為公司節(jié)省各項(xiàng)開支費(fèi)用盡自己最大的努力。
今年下旬上海北玻的一期工程已接近尾聲,設(shè)備的生產(chǎn)階段開始展開。隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張,記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率,使會(huì)計(jì)核算從原始的計(jì)算和登記工作中解脫出來。我們?cè)?2月份進(jìn)行了會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施,即采用新中大a3財(cái)務(wù)軟件,雖然系統(tǒng)開始不是太穩(wěn)定,但工作的高效率已經(jīng)體現(xiàn)出來。這為我們節(jié)約了時(shí)間,還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能,為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ),使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。
財(cái)務(wù)部除要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系外,為達(dá)成本單位的任務(wù),還要妥善處理外部各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。本年度財(cái)務(wù)部友好妥善地處理了各單位的往來款項(xiàng)的收支。同時(shí)與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機(jī)構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系,并圓滿完成了對(duì)統(tǒng)計(jì)、稅務(wù)等各部門有關(guān)資料的申報(bào)。
新的一年里我為自己制定了新的目標(biāo),那就是要加緊學(xué)習(xí),更好的充實(shí)自己,以飽滿的精神狀態(tài)來迎接新時(shí)期的挑戰(zhàn)。明年會(huì)有更多的機(jī)會(huì)和競(jìng)爭(zhēng)在等著我,我心里在暗暗的為自己鼓勁。要在競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳步。踏踏實(shí)實(shí),目光不能只限于自身周圍的小圈子,要著眼于大局,著眼于今后的發(fā)展。我也會(huì)向其他同志學(xué)習(xí),做好20__年個(gè)人工作計(jì)劃,取長(zhǎng)補(bǔ)短,相互交流好的工和經(jīng)驗(yàn),共同進(jìn)步。征取更好的工作成績(jī)。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇六
依照檢查提綱,現(xiàn)就20xx年度財(cái)務(wù)方面的檢查情況匯報(bào)如下:
一、整體情況和存在的問題
(一)、業(yè)務(wù)收入實(shí)績(jī)方面:
20xx年度,鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院收入比去年同期增長(zhǎng)了27%,衛(wèi)協(xié)會(huì)收入比去年同期增長(zhǎng)了27% ,均高于去年增長(zhǎng)水平。從衛(wèi)生院情況看,增長(zhǎng)幅度在30%以上有以下單位:市四院48%、棋盤41%、時(shí)集41%、新店36%、邵店36%、唐店35%、棋盤41%、王樓32%、王莊31%;衛(wèi)協(xié)會(huì)收入增長(zhǎng)幅度在30%以上單位主要有:新店50%、邵店47%、王樓36%、雙塘33%、 四院33%、三院32%、城崗32%、棋盤31%。
2、變動(dòng)支出率方面的考核:
(二)、醫(yī)院內(nèi)部經(jīng)營管理制度
1、少數(shù)單位缺乏完善的醫(yī)院內(nèi)部管理文件和制度,有的雖然制定但不夠全面。如:新店、港頭兩家衛(wèi)生院。
2、各單位在對(duì)單位、科室和個(gè)人的德、勤、能、績(jī)考核方面,基本都有相應(yīng)業(yè)務(wù)工作量、工作質(zhì)量的考核記錄資料。
3、 在經(jīng)濟(jì)核算,職工工資收入方面,多數(shù)單位都能嚴(yán)格依照“基礎(chǔ)工資+崗位系數(shù)工資+績(jī)效工資”的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,均有各項(xiàng)執(zhí)行資料,做到了保本分配的要求。但個(gè)別單位存在透支發(fā)放的現(xiàn)象,如草橋、三院、窯灣、高流。
(三)、財(cái)務(wù)管理方面
1、藥庫藥品的管理。一是購入記賬不及時(shí),調(diào)撥記賬不及時(shí),記賬不準(zhǔn)確不規(guī)范。有的單位沒設(shè)藥品會(huì)計(jì)、藥庫.藥品會(huì)計(jì)由一人管理,在管理上存在漏洞。如:草橋衛(wèi)生院藥庫沒有藥品會(huì)計(jì),違反了管物不管賬的基本要求;有的單位藥庫記賬不及時(shí),如:棋盤、邵店兩個(gè)單位;二是有些單位存在不與核算中心及時(shí)對(duì)帳,收入上報(bào)和上劃資金不及時(shí),有貪圖省事和依賴思想,如:棋盤、港頭、新店、時(shí)集、雙塘、高流、三院.。
2、固定資產(chǎn)管理方面,少數(shù)單位未能按會(huì)計(jì)制度要求,對(duì)新購固定資產(chǎn)及時(shí)登記。如:城崗、邵店、時(shí)集、雙塘、窯灣。
3、不能按報(bào)表要求如實(shí)填寫各項(xiàng)收入。如:棋盤、四院、瓦窯、港頭、二院、六院。
4、有的單位輔助帳記的不及時(shí)、不完整,如王莊、棋盤.;
(四)、債權(quán)與債務(wù):多數(shù)單位普遍存在往來帳結(jié)算不及時(shí)問題。
(五)、衛(wèi)協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)管理:
1、在管理費(fèi)收入的提取上,各單位都能依照規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行,足額提取。但從檢查中發(fā)現(xiàn),有及個(gè)別單位在支出上不能做到以收定支,量入而出,收支平衡。存在透支現(xiàn)象。如窯灣、邵店、棋盤。
2、衛(wèi)生室藥品及材料管理上,個(gè)別單位不能按月或按季及時(shí)清查盤點(diǎn),如棋盤衛(wèi)協(xié)會(huì),高流衛(wèi)協(xié)會(huì)、王莊衛(wèi)協(xié)會(huì)。
3、收入不能按時(shí)上報(bào),款項(xiàng)不能及時(shí)上劃。如(高流、新店、、棋盤,港頭,四院衛(wèi)協(xié)會(huì))。
5、衛(wèi)協(xié)會(huì)輔助帳記帳不及時(shí),不完整(如窯灣,棋盤,唐店,六院,草橋,王樓,三院)。 6衛(wèi)生室人員工資沒發(fā)到個(gè)人的(窯灣,高流)
二、整改建議:
與藥庫分別核算,做到管帳不管物;加強(qiáng)支出控制,嚴(yán)格遵守“以收定支,保本分配”的要求;嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理和使用的有關(guān)規(guī)定,及時(shí)登記,準(zhǔn)確記錄。
衛(wèi)協(xié)會(huì)應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確登記輔助帳,目前只登記到7月份,難以準(zhǔn)確核算,不利于日常管理工作的開展;收入要做到繳款單、旬報(bào),處方和收費(fèi)收據(jù)相一致。
三院:變動(dòng)支出率比較高,達(dá)到60.4%,透支21.7萬元。要進(jìn)一步加強(qiáng)支出控制,在抓好收入的同時(shí),嚴(yán)格支出管理,努力實(shí)現(xiàn)“以收定支,保本分配”。
衛(wèi)協(xié)會(huì)往來款項(xiàng)要及時(shí)結(jié)算,對(duì)于與衛(wèi)生院之間的藥品調(diào)撥款相差1.5萬元,要及時(shí)找出原因進(jìn)行處理;醫(yī)院職工欠款應(yīng)及時(shí)催收,并進(jìn)行相應(yīng)處理;加強(qiáng)衛(wèi)生室報(bào)帳的資料管理,對(duì)處方等資料要進(jìn)行整理、裝訂并妥善保存。
六院:衛(wèi)生院要及時(shí)對(duì)往來帳進(jìn)行結(jié)算,其中有不少內(nèi)部職工欠款,要查清原由,進(jìn)行催繳和相應(yīng)處理;規(guī)范收入明細(xì)分類,加強(qiáng)住院收入的核算并按規(guī)定準(zhǔn)確記帳。要做好ct大型儀器的準(zhǔn)入相關(guān)手續(xù).
衛(wèi)協(xié)會(huì)對(duì)應(yīng)收15個(gè)村衛(wèi)生室和內(nèi)部職工的欠款也要及時(shí)進(jìn)行結(jié)算清理;進(jìn)一步加強(qiáng)并熟練掌握會(huì)計(jì)電算化工作。
xx黨委:
為加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理,提高財(cái)務(wù)工作水平,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度,按照xxx通知要求和xx財(cái)務(wù)工作大清查實(shí)施方案,我中心于2017年2月上旬組織對(duì)各下屬單位進(jìn)行了財(cái)務(wù)檢查。此次財(cái)務(wù)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容是經(jīng)費(fèi)預(yù)算開支情況、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況和財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況。現(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下:
一、 基本情況
我中心原有5個(gè)下屬單位單獨(dú)設(shè)立會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu),共有5名會(huì)計(jì)人員。2017年,經(jīng)xx批準(zhǔn)同意,xx、xxx、xx、xx江4個(gè)中心的財(cái)務(wù)收回xx統(tǒng)管,僅保留xx中心獨(dú)立財(cái)務(wù)。
為搞好此次財(cái)務(wù)檢查,中心專門召開黨委會(huì)進(jìn)行了研究,就檢查標(biāo)準(zhǔn)和檢查方式進(jìn)行了明確:仍有獨(dú)立財(cái)務(wù)的`xx中心采取現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式進(jìn)行,財(cái)務(wù)工作已經(jīng)統(tǒng)管的單位采取集中清查憑證的方式進(jìn)行。經(jīng)過認(rèn)真檢查,我們感到各單位都能按照xxx相關(guān)規(guī)定,認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)管理制度,較好地堅(jiān)持了財(cái)務(wù)一支筆的審批制度,大項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支逐級(jí)報(bào)告,填制憑證真實(shí)準(zhǔn)確,登記會(huì)計(jì)帳薄、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及時(shí)規(guī)范,能按要求執(zhí)行現(xiàn)金管理和核算制度,按照規(guī)定保管會(huì)計(jì)檔案,無設(shè)立小金庫的現(xiàn)象,內(nèi)部控制制度和監(jiān)督制度建立較好。
二、檢查發(fā)現(xiàn)的問題
1.未辦理公務(wù)卡。因種種原因,各下屬單位均沒有辦理公務(wù)卡,平時(shí)經(jīng)費(fèi)結(jié)算及納入公務(wù)卡強(qiáng)制目錄開支的項(xiàng)目仍然使用現(xiàn)金支付,不符合相關(guān)規(guī)定。
2.賬目結(jié)算程序不夠嚴(yán)格。部分接待費(fèi)支出沒有事前審批單,個(gè)別賬目結(jié)算存在籠統(tǒng)票據(jù)和收據(jù)入賬情況。
3.資金管理規(guī)定落實(shí)不到位。部分單位有坐收坐支現(xiàn)象,個(gè)別往來款項(xiàng)沒有開具統(tǒng)一票據(jù)。
4.銀行賬戶不合規(guī)定。xx中心存在2個(gè)銀行存款基本賬戶,原xxx的銀行賬戶沒有妥善處理。
三、整改方案
1.加強(qiáng)專業(yè)學(xué)習(xí),提升能力素質(zhì)。學(xué)習(xí)是財(cái)務(wù)管理的一個(gè)重要組成部分。下一步中心將認(rèn)真組織學(xué)習(xí)各類規(guī)章制度和財(cái)務(wù)管理規(guī)定,教育引導(dǎo)全體財(cái)會(huì)人員充分認(rèn)清會(huì)計(jì)核算的重要性,自覺加強(qiáng)財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí),做到既能干事,又守規(guī)矩,促使單位財(cái)務(wù)管理工作水平不斷提升。
2.對(duì)存在問題進(jìn)行限期整改。中心要求各單位對(duì)存在問題在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行改正,進(jìn)一步強(qiáng)化支部理財(cái),嚴(yán)格預(yù)算管控;2月底之前辦完公務(wù)卡,做到辦事人員人手一卡;有效控制現(xiàn)金使用量,完善接待費(fèi)事前審批手續(xù);加大對(duì)資金管理力度,收到現(xiàn)金,及時(shí)送存銀行,往來款項(xiàng)及時(shí)入賬;對(duì)單位在銀行開立的賬戶進(jìn)行清理,撤銷不用的賬戶。
3.認(rèn)真做好財(cái)務(wù)工作指導(dǎo)。進(jìn)一步加強(qiáng)中心與各級(jí)間的溝通和協(xié)調(diào),經(jīng)常性深入一線了解情況,全面掌握下屬單位財(cái)務(wù)情況,積極聽取各單位的意見和建議,切實(shí)幫助他們解決實(shí)際問題,從多方面加大指導(dǎo)和幫帶的力度,切實(shí)提高單位財(cái)務(wù)管理整體水平。
特此報(bào)告。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇七
我市工*轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開發(fā)區(qū)工會(huì)。近年來,各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強(qiáng)。
(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位。
目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會(huì)中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對(duì)解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),臨潼區(qū)及3個(gè)開發(fā)區(qū)至今尚未解決。
(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣。
稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工*屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家,而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工*屬基層單位已成立工會(huì)的有多家,而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家,也只達(dá)到30%。
(三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費(fèi)支出隨意*較大。
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意*大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任,不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。
(四)財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范。
有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒有會(huì)計(jì)人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷,待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報(bào)賬及無效*報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。
(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱。
我市區(qū)、縣工會(huì)有181個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì),單獨(dú)建立工會(huì)賬戶的單位很少,總體上不足10%,工會(huì)*管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好。地稅代收后,工會(huì)組織迅猛發(fā)展,但也存在集中建會(huì)、突擊建會(huì)的情況。有的區(qū)、縣工會(huì)審批工會(huì)組織不規(guī)范,2—3人就成立單獨(dú)的工會(huì)委員會(huì),有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì),這些單位既不在一個(gè)地域,也無共同的行業(yè)特點(diǎn),工會(huì)組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶,也難以對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督。
(六)人員素質(zhì)不高,會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱。
有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)*知識(shí),業(yè)務(wù)水平低,人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng),存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑*裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂*的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長(zhǎng)達(dá)數(shù)年*和錢無法收回,同時(shí)還存在提前開收據(jù)和*丟失的現(xiàn)象??h級(jí)文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。
二、原因及分析。
(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)的問題。
地稅代收后,各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費(fèi)、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)問題上,各區(qū)、縣工會(huì)都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不能全部到位。
(二)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問題。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇八
為進(jìn)一步加強(qiáng)我分公司的財(cái)務(wù)檢查監(jiān)督工作,規(guī)范財(cái)務(wù)行為,我公司根據(jù)《*人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司財(cái)務(wù)巡查制度(試行)》和省分公司2014年財(cái)務(wù)巡查計(jì)劃》的有關(guān)要求,積極配合省司巡查組對(duì)我公司的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了檢查現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下:
一、夯實(shí)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)。
二、加強(qiáng)資金監(jiān)管。
嚴(yán)格按照總公司要求,加強(qiáng)了資金管理,資金管理過程規(guī)范。一是加強(qiáng)了現(xiàn)金和支票的管理,規(guī)范了應(yīng)收票據(jù)和各類財(cái)務(wù)單證的保管工作,對(duì)現(xiàn)金和支票的使用進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范管理,有效的防患了管理風(fēng)險(xiǎn)。二是嚴(yán)格了庫存現(xiàn)金限額和現(xiàn)金使用管理。庫存現(xiàn)金限額和現(xiàn)金使用嚴(yán)按總公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定管理,對(duì)超出限額部分按規(guī)定進(jìn)行處理,未出現(xiàn)違規(guī)操作現(xiàn)象。三是嚴(yán)格了財(cái)務(wù)印鑒的管理及使用。嚴(yán)格按照總公司要求做好了財(cái)務(wù)印鑒的管理,明確規(guī)定公司法人、會(huì)計(jì)和出納等人員的財(cái)務(wù)印鑒不得轉(zhuǎn)借和代管,公司財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部經(jīng)理掌握,實(shí)現(xiàn)了印鑒的分離管理,有效的規(guī)避了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是加大了資金管理辦法及實(shí)施細(xì)則的執(zhí)行力度,規(guī)范了資金管理,分公司不存在挪用資金的情況。五是加大了資金劃撥的管理力度,分公司資金劃拔正常有序,不存在串戶使用資金的情況,足額、及時(shí)地上繳了各項(xiàng)資金。六是加強(qiáng)了溝通與協(xié)調(diào),確保了銀行賬項(xiàng)的及時(shí)到達(dá)。公司財(cái)務(wù)部門及時(shí)與銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行核查,全年未出現(xiàn)銀行資金未及時(shí)到項(xiàng)和帳實(shí)不符等情況。七是加強(qiáng)了手續(xù)費(fèi)收取管理,分公司未出現(xiàn)坐扣手續(xù)費(fèi)、保費(fèi)收入與賠款差額結(jié)算的情況。
三、加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算。
嚴(yán)格按照總公司要求,加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算,全年會(huì)計(jì)核算真實(shí)準(zhǔn)確,手續(xù)合規(guī),確保了財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性。一是加強(qiáng)了分公司日常保費(fèi)、賠款的收付情況的核算。通過對(duì)分公司日常保費(fèi)、賠款收付情況的核算,確保了公司財(cái)務(wù)核算的規(guī)范性,全年公司在保費(fèi)、賠款的核算不存在拆單、陰陽保單、虛假批退等反財(cái)務(wù)規(guī)定的情況發(fā)生。二是市分公司加強(qiáng)了對(duì)下級(jí)核算機(jī)構(gòu)未決賠款準(zhǔn)備金的管理,確保了分?jǐn)偟暮侠硇?。三是市地分公司再保核算的真?shí)性與準(zhǔn)確性,是否嚴(yán)格按照再保部門提供賬單及時(shí)進(jìn)行核算,是否存在財(cái)務(wù)人員自行預(yù)估入賬的操作,關(guān)注分保相關(guān)比例的合理性。四是加強(qiáng)了手續(xù)費(fèi)支出的合規(guī)性核算,對(duì)市地分公司和代理機(jī)構(gòu)的資金往來、個(gè)人代理人員的資質(zhì)情況進(jìn)行了監(jiān)督。五是做好了費(fèi)用類科目核算的準(zhǔn)確性以及原始憑證所反映經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的真實(shí)性核算,將會(huì)議費(fèi)、車輛使用費(fèi)、廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、其他費(fèi)用、其他職工薪酬及各類福利費(fèi)用作為重重進(jìn)行規(guī)范管理。六是加強(qiáng)了費(fèi)用成本歸集與分?jǐn)偟暮侠硇院怂?,分公司分險(xiǎn)核算質(zhì)量進(jìn)一步提高。七是加強(qiáng)了其他各類收入的入賬核算,全年不存在隱匿或轉(zhuǎn)移收入、私存私放的情況。八是加強(qiáng)了過渡性科目核算,對(duì)應(yīng)收款、其他應(yīng)收款長(zhǎng)期掛賬項(xiàng)目、費(fèi)用類支出掛賬項(xiàng)目進(jìn)行了核算和規(guī)范管理。
四、嚴(yán)格了預(yù)算執(zhí)行。
嚴(yán)格按照總公司要求,實(shí)行了年初預(yù)算,并加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行力度,公司財(cái)務(wù)管理規(guī)范有序。一是建立公司相關(guān)部門共同參與的預(yù)算管理制度,并于年初對(duì)公司及相關(guān)部門的公用經(jīng)費(fèi)的情況進(jìn)行預(yù)算。預(yù)算采取部門申報(bào)、公司領(lǐng)導(dǎo)簽屬審批意見、在借鑒以往經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提交行政會(huì)討論決定,并以文件形式對(duì)預(yù)算進(jìn)行規(guī)范管理。二是通過嚴(yán)格的審批與討論,市分公司根據(jù)下轄機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展情況和公務(wù)開支實(shí)際,對(duì)所屬機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行了嚴(yán)格管理,既體現(xiàn)了公*性,又確保了合理性。三是市地分公司嚴(yán)格按總公司資金分配向一線傾斜的要求,在年初預(yù)算中加大了公司資金向一線的傾斜力度,同時(shí)加強(qiáng)了市本級(jí)費(fèi)用的使用管理,嚴(yán)格按核定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,整個(gè)資金管理體現(xiàn)科學(xué)性與合理性的統(tǒng)一。四是為進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理,市分公司對(duì)各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行的偏差進(jìn)行了分析,并采取具體措施和手段,進(jìn)行了規(guī)范管理。五是加強(qiáng)了資金管理的考核管理,分公司考核辦法嚴(yán)格按照總、省公司考核辦法的有關(guān)精神執(zhí)行,嚴(yán)格實(shí)施兌現(xiàn)了考核辦法的有關(guān)精神。
五、加強(qiáng)了固定資產(chǎn)管理。
嚴(yán)格按照總公司要求,加強(qiáng)了固定資產(chǎn)的管理,分公司固定資產(chǎn)管理規(guī)范有效。一是加強(qiáng)了固定資產(chǎn)購置管理,對(duì)是否存在利用費(fèi)用等購置固定資產(chǎn)的情況進(jìn)行了嚴(yán)格的監(jiān)督管理,全年公司固定資產(chǎn)管理規(guī)范,各項(xiàng)固定資產(chǎn)購置均控制在省公司批復(fù)的購置規(guī)模之內(nèi),不存在賬外固定資產(chǎn)。二是加強(qiáng)了固定資產(chǎn)盤點(diǎn)結(jié)果的賬務(wù)處理,財(cái)務(wù)處理符合會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定,未出現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的情況發(fā)生。三是加強(qiáng)了固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)核算管理,全年分公司無超標(biāo)占用固定資產(chǎn)的盤活情況發(fā)生,固定資產(chǎn)租賃或處置收益均納入公司大賬進(jìn)行統(tǒng)一核算。五是加強(qiáng)了固定資產(chǎn)的購置監(jiān)管,嚴(yán)格執(zhí)行公司集中采購管理辦法的相關(guān)規(guī)定,不存在營業(yè)用房豪華裝修以及超面積租貸等情況。
六、做好其他方面的財(cái)務(wù)管理工作。
在其他財(cái)務(wù)管理方面,分公司嚴(yán)格執(zhí)行總公司財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定,完善了制度,加大了執(zhí)行力度,財(cái)務(wù)管理有序推進(jìn)。一是加強(qiáng)了法人授權(quán)制度執(zhí)行情況的管理。分公司嚴(yán)格按照法人授權(quán)管理的有關(guān)權(quán)限進(jìn)行財(cái)務(wù)管理和賬務(wù)處理,全年不存在違規(guī)違紀(jì)情況。二是加大了賬外賬、小金庫的監(jiān)管,全年公司所屬各部門及下屬機(jī)構(gòu)均不存在賬外賬、小金庫的情況,也不存在私開存折或銀行卡的情況,杜絕了小金庫的存在,有效的確保了財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性。三是加大了對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的整改力度。公司對(duì)總公司組織的每一次財(cái)務(wù)巡查都十分重視,對(duì)財(cái)務(wù)巡查中存在的問題進(jìn)行了認(rèn)真分析,建立了臺(tái)帳制度,并定期對(duì)存在的問題的整改情況進(jìn)行自查,對(duì)已整改的問題進(jìn)行消帳處理,對(duì)整改力度不夠的問題嚴(yán)格追究責(zé)任,并進(jìn)行通報(bào),限期整改到位。通過一系列的工作,公司對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題整改到位,獲得總公司及省公司好評(píng)。四是加強(qiáng)了對(duì)死賬呆賬的管理。分公司對(duì)應(yīng)收保費(fèi)進(jìn)行重點(diǎn)核查,認(rèn)真分析了前年度無法收回應(yīng)收保費(fèi)成因,提出解決辦法,同時(shí)對(duì)新增應(yīng)收保費(fèi)的賬齡、形成原因等情況進(jìn)行了認(rèn)真分析,通過大量的工作,一部分死賬呆賬被收繳入庫,確保了公司資金的安全。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇九
時(shí)光荏苒,20___年很快就要過去了,回首過去的一年,內(nèi)心不禁感慨萬千……時(shí)間如梭,轉(zhuǎn)眼間又將跨過一個(gè)年度之坎,回首望,雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果,但也算經(jīng)歷了一段不*凡的考驗(yàn)和磨礪。
財(cái)務(wù)工作二十余年,也寫了近二十份的年終總結(jié),按說,我們每個(gè)追求進(jìn)步的人,免不了會(huì)在年終歲首對(duì)自己進(jìn)行一番盤點(diǎn)。這也是對(duì)自己的一種鞭策吧。
作為xx集團(tuán)子公司的xx公司,財(cái)務(wù)部是公司的關(guān)鍵部門之一,對(duì)內(nèi)財(cái)務(wù)管理水*的要求應(yīng)不斷提升,對(duì)外要應(yīng)對(duì)稅務(wù)、審計(jì)及財(cái)政等機(jī)關(guān)的各項(xiàng)檢查、掌握稅收政策及合理應(yīng)用。在這一年里全體財(cái)務(wù)部員工任勞任怨、同心協(xié)力把各項(xiàng)工作都扛下來了。財(cái)務(wù)部的綜合工作能力相比20___年又邁進(jìn)了一步?;仡櫦磳⑦^去的這一年,在公司領(lǐng)導(dǎo)及部門經(jīng)理的正確領(lǐng)導(dǎo)下,我們的工作著重于公司的經(jīng)營方針、宗旨和效益目標(biāo)上,緊緊圍繞重點(diǎn)展開工作,緊跟公司各項(xiàng)工作部署。在核算、管理方面做了應(yīng)盡的責(zé)任。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn),發(fā)揚(yáng)成績(jī),克服不足,現(xiàn)將20___年的工作做如下簡(jiǎn)要回顧和總結(jié)。
今年的工作可以分以下三個(gè)方面:
一、費(fèi)用成本方面的管理。
1、規(guī)范了庫存材料的核算管理,嚴(yán)格控制材料庫存的合理儲(chǔ)備,減少資金占用。建立了材料領(lǐng)用制度,改變了原來不論是否需要、不論那個(gè)部門使用、也不論購進(jìn)的數(shù)量多少,都在購進(jìn)之日起一次攤銷到某一個(gè)部門來核算的模糊成本。
2、在原來的基礎(chǔ)上細(xì)劃了成本費(fèi)用的管理,加強(qiáng)了運(yùn)輸費(fèi)用的項(xiàng)目管理,分門別類的計(jì)算每輛車實(shí)際消耗的費(fèi)用項(xiàng)目,真實(shí)反映每一輛車當(dāng)期的運(yùn)輸成本。為運(yùn)輸車輛的績(jī)效管理提供參考依據(jù)。
二、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。
(1)認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》,進(jìn)一步對(duì)財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作的指導(dǎo),規(guī)范記賬憑證的編制,嚴(yán)格對(duì)原始憑證的合理性進(jìn)行審核,強(qiáng)化會(huì)計(jì)檔案的管理等。對(duì)所有成本費(fèi)用按部門、項(xiàng)目進(jìn)行歸集分類,月底將共同費(fèi)用進(jìn)行分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)體現(xiàn)部門效益。
(2)國家*門對(duì)公司的財(cái)務(wù)等級(jí)評(píng)定還是第一次。我們?cè)跓o任何前期準(zhǔn)備的前提下,突然接受檢查,但長(zhǎng)寧區(qū)財(cái)政局還是對(duì)公司財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理工作給予了肯定。給公司的財(cái)務(wù)等級(jí)分?jǐn)?shù)也是評(píng)定組有史以來,評(píng)給分的一家公司。
(3)按規(guī)定時(shí)間編制本公司及集團(tuán)公司需要的各種類型的財(cái)務(wù)報(bào)表,及時(shí)申報(bào)各項(xiàng)稅金。在集團(tuán)公司的年中審計(jì)、年終預(yù)審及財(cái)政稅務(wù)的檢查中,積極配合相關(guān)人員工作。
三、財(cái)務(wù)核算與管理工作。
(1)按公司要求對(duì)分公司以及營業(yè)點(diǎn)的收入、成本進(jìn)行監(jiān)督、審核,制定相應(yīng)的財(cái)務(wù)制度。統(tǒng)一核算口徑,日常工作中,及時(shí)溝通、密切聯(lián)系并注意對(duì)他們的工作提出些指導(dǎo)性的意見,與各分公司、營業(yè)點(diǎn)的核算部門建立了良好的合作關(guān)系。
(2)正確計(jì)算營業(yè)稅款及個(gè)人所得稅,及時(shí)、足額地繳納稅款,積極配合稅務(wù)部門使用新的稅收申報(bào)軟件,及時(shí)發(fā)現(xiàn)違背稅務(wù)法規(guī)的問題并予以改正,保持與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系,取得他們的支持與指導(dǎo)。
(3)在緊張的工作之余,加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè),打造一個(gè)業(yè)務(wù)全面,工作熱情高漲的團(tuán)隊(duì)。作為一個(gè)管理者,對(duì)下屬充分做到“察人之長(zhǎng)、用人之長(zhǎng)、聚人之長(zhǎng)、展人之長(zhǎng)“,充分發(fā)揮他們的主觀能動(dòng)性及工作積極性。提高團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì),樹立起開拓創(chuàng)新、務(wù)實(shí)高效的部門新形象。
(4)作為基層管理者,我充分認(rèn)識(shí)到自己既是一個(gè)管理者,更是一個(gè)執(zhí)行者。要想帶好一個(gè)團(tuán)隊(duì),除了熟悉業(yè)務(wù)外,還需要負(fù)責(zé)具體的工作及業(yè)務(wù),首先要以身作則,這樣才能保證在人員偏緊的情況下,大家都能夠主動(dòng)承擔(dān)工作。
新的一年意味著新的起點(diǎn)、新的機(jī)遇、新的挑戰(zhàn),我們決心再接再厲,更上一層樓。20___年我們將向財(cái)務(wù)精細(xì)化管理進(jìn)軍,精細(xì)化財(cái)務(wù)管理需要“確保營運(yùn)資金流轉(zhuǎn)順暢”、“確保投資效益”、“優(yōu)化財(cái)務(wù)管理手段”等,這樣,就足以對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理做精做細(xì)。要以“細(xì)”為起點(diǎn),做到細(xì)致入微,對(duì)每一崗位、部門的每一項(xiàng)具體的業(yè)務(wù),都建立起一套相應(yīng)的成本歸集。并將財(cái)務(wù)管理的觸角延伸到公司的各個(gè)經(jīng)營領(lǐng)域,通過行使財(cái)務(wù)監(jiān)督職能,拓展財(cái)務(wù)管理與服務(wù)職能,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理“零”死角,挖掘財(cái)務(wù)活動(dòng)的潛在價(jià)值。雖然,精細(xì)化財(cái)務(wù)管理是件極為復(fù)雜的事情,其實(shí)正所謂“天下難事始于易,天下大事始于細(xì)”。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇十
為加強(qiáng)對(duì)秀英區(qū)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)活動(dòng)的管理和民主監(jiān)督,提高資金的使用效益和透明度,保證單位干部職工對(duì)財(cái)務(wù)工作的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán),根據(jù)??谑胸?cái)政局《關(guān)于印發(fā)的通知》(海財(cái)辦〔20xx〕6996號(hào))和《^v^海口市秀英區(qū)委辦公室海口市秀英區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈??谑行阌^(qū)20xx年督查檢查考核年度計(jì)劃〉的通知》的有關(guān)要求,進(jìn)一步了解各預(yù)算單位的財(cái)務(wù)公開情況,做好督查檢查工作,x月25-28日,秀英區(qū)財(cái)政局與區(qū)紀(jì)委監(jiān)委組成檢查小組,抽取了東山鎮(zhèn)人民政府等12家行政事業(yè)單位展開檢查工作。
為開展好此次檢查,區(qū)財(cái)政局、區(qū)紀(jì)委監(jiān)委及區(qū)財(cái)政國庫支付局相關(guān)成員在財(cái)政局召開了檢查工作布署會(huì)。
檢查組成員嚴(yán)格按照《??谑行姓聵I(yè)單位財(cái)務(wù)公開(暫行)辦法》規(guī)定的內(nèi)容,對(duì)各抽查單位的財(cái)務(wù)公開情況進(jìn)行逐一檢查。
在檢查過程中,各單位基本按相關(guān)要求公開,但也發(fā)現(xiàn)一些的問題,主要是:(一)財(cái)務(wù)公開工作制度不夠完善,(二)公開方式單一,(三)日常財(cái)務(wù)收支公開未按統(tǒng)一規(guī)范的格式公開,(四)發(fā)放的款物未公開到個(gè)人明細(xì),如誤餐補(bǔ)助。檢查組成員分別對(duì)抽查單位存在的問題嚴(yán)格按照《??谑行姓聵I(yè)單位財(cái)務(wù)公開(暫行)辦法》的有關(guān)要求進(jìn)行整改,做到舉一反三,落實(shí)好單位的主體責(zé)任。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇十一
一、通過第一季度安全考核,各所對(duì)安全軟件管理高度重視,加班加點(diǎn)健立和完善,認(rèn)真整改檢查中提出的問題,并制定了相應(yīng)的考核辦法加大考核力度。
二、公正驗(yàn)評(píng)、督促整改。
一、總體情況。
二、安全培訓(xùn)工作結(jié)合近期安全工作重點(diǎn)、安全知識(shí)題庫、事故案例及農(nóng)村電工安全知識(shí)手冊(cè)認(rèn)真組織培訓(xùn)學(xué)習(xí),每月組織一次考試,有試卷、有評(píng)分。
三、班組安全活動(dòng)開展的較好,各所對(duì)今年國網(wǎng)公司發(fā)生的八起事故認(rèn)真進(jìn)行了事故原因分析、反思、重點(diǎn)內(nèi)容有個(gè)人筆記、有考核。
四、各所結(jié)合本所實(shí)際,對(duì)“安措”學(xué)生會(huì)主席發(fā)言稿工作按計(jì)劃進(jìn)行了組織落實(shí),實(shí)施情況記錄及時(shí)。
五、配電報(bào)修工作進(jìn)一步加強(qiáng)。
市建委高度重視一年一度的建筑安全生產(chǎn)大檢查工作,為了加強(qiáng)對(duì)今年建筑安全生產(chǎn)大檢查的領(lǐng)導(dǎo),專門成立了建筑安全生產(chǎn)大檢查領(lǐng)導(dǎo)組,市建委黨委書記、主任黃錦超擔(dān)任組長(zhǎng),副主任濮亞峰、劉福榮擔(dān)任副組長(zhǎng),市建管處具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施,從全市安全專家?guī)熘谐檎{(diào)相關(guān)專業(yè)的專家組成考評(píng)小組,同時(shí)邀請(qǐng)市新聞媒體對(duì)大檢查進(jìn)行跟蹤報(bào)道。
檢查考評(píng)小組對(duì)被抽查的市區(qū)在建的一一九項(xiàng)工程,嚴(yán)格按照建設(shè)部《建筑工程安全生產(chǎn)監(jiān)督管理工作導(dǎo)則》和《建筑施工安全檢查標(biāo)準(zhǔn)》中所列內(nèi)容,先查企業(yè)的安全管理工作情況:包括企業(yè)的安全管理制度、各項(xiàng)安全生產(chǎn)責(zé)任制、安全檢查整改記錄臺(tái)賬、安全生產(chǎn)責(zé)任追究制度等內(nèi)容;再查施工現(xiàn)場(chǎng)安全管理工作情況。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇十二
加強(qiáng)學(xué)校食堂管理,學(xué)校安排專人對(duì)食堂進(jìn)行管理,規(guī)范學(xué)校食堂管理資料,建立進(jìn)貨臺(tái)賬,根椐_門要求,做好各種記錄。成立以校長(zhǎng)為首的學(xué)校食堂工作領(lǐng)導(dǎo)小組,統(tǒng)籌各項(xiàng)工作,針對(duì)各項(xiàng)具體工作制定計(jì)劃、明確責(zé)任,讓食堂全面工作制度化、規(guī)范化。后勤處負(fù)責(zé)具體落實(shí),從人員、調(diào)入、設(shè)備、采購、保管、加工、出售等所有管理環(huán)節(jié)進(jìn)行了細(xì)化并狠抓落實(shí),并定期召開食堂工作專門會(huì)議,學(xué)習(xí)上級(jí)文件,研究各階段落實(shí)措施。實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)陪餐制,每天輪流到學(xué)生餐廳巡視,以便隨時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)給予指導(dǎo),立即進(jìn)行改進(jìn)。
操作規(guī)程各類設(shè)施的安全狀況良好。食堂配備的各類器械、用電設(shè)備、消防設(shè)備、電路、開關(guān)插座、庫房的安全狀況都比較好,管理比較規(guī)范到位,操作規(guī)程明確。
有效監(jiān)督食品安全衛(wèi)生工作是食堂工作的重中之重,為確保無一例食物中毒的發(fā)生,我們主要采取了以下措施:
1.食堂都能嚴(yán)格執(zhí)行國家的《食品衛(wèi)生法》,有各項(xiàng)衛(wèi)生安全制度和措施,并做到了有檢查、有記錄,有突出事件的應(yīng)急措施,工作人員能自覺按要求上崗和操作,其它各項(xiàng)衛(wèi)生措施和規(guī)定能落實(shí)到位。
2.采購做好驗(yàn)收工作,加工做到燒熟煮透,做好食品留樣工作。嚴(yán)格把好食品進(jìn)貨關(guān),我們學(xué)校食品采購統(tǒng)一由配送公司提供,對(duì)采購的食品索取三證(營業(yè)執(zhí)照、衛(wèi)生許可證、生產(chǎn)許可證)復(fù)印件和質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告,進(jìn)出貨手續(xù)齊全,帳冊(cè)相符,并由資助辦主任負(fù)責(zé)。
3.每次用餐后所有的餐具、用具都高溫蒸汽消毒,健康衛(wèi)生。
4.建全各類安全衛(wèi)生制度以及進(jìn)、出貨招標(biāo)、檢查、驗(yàn)收、登記、簽字制度,定期公布市場(chǎng)原料價(jià)格和進(jìn)行單菜核算。
5.建立群眾監(jiān)督機(jī)制,讓大家共同把好食品安全衛(wèi)生關(guān)。我們成立了由校工會(huì)干部、教師代表、學(xué)生代表等組成的監(jiān)督小組,詢價(jià)小組,定期舉行碰頭會(huì),監(jiān)督以收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、成本利潤(rùn)控制、飯菜質(zhì)量、開支結(jié)構(gòu)為重點(diǎn),行使對(duì)食堂的監(jiān)督、檢查等職能。
以人為本為維護(hù)師生的合法利益和身心健康,我校堅(jiān)持“公益性”原則,按照“非營利性”要求,進(jìn)行食堂成本單獨(dú)核算,以保證食堂日常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)收支平衡為目標(biāo),合理確定供餐價(jià)格。
1.認(rèn)真按照自治區(qū)教育廳和市教育局的標(biāo)準(zhǔn)逐條進(jìn)行對(duì)照檢查和改進(jìn)。
2.按照學(xué)校要求,由后勤處組織人員定期不定期地對(duì)食堂工作進(jìn)行檢查和考核,在考核中把食品、菜肴的價(jià)格、質(zhì)量、數(shù)量作為重點(diǎn)。
3.保證飯菜的數(shù)量和質(zhì)量,努力做到葷素合理搭配,品種豐富多樣,滿足學(xué)生身體健康成長(zhǎng)的需要。
4.就餐價(jià)格實(shí)行統(tǒng)一價(jià),早餐每生4元,午餐、晚餐每生7元,其中午餐營養(yǎng)餐國家補(bǔ)助4元,學(xué)生自費(fèi)3元。
1.充分調(diào)動(dòng)學(xué)生積極性,把與學(xué)生的聯(lián)系形成一項(xiàng)制度,定期和不定期與學(xué)生代表進(jìn)行座談、溝通,聽取意見,并做到有反饋,有措施,有改進(jìn)。
2.學(xué)校每天在用餐時(shí)間由值老師及教官進(jìn)行用餐管理,督促學(xué)生文明用餐。
3.食堂工作人員每年都進(jìn)行體檢和衛(wèi)生培訓(xùn),按要求持證上崗,熱情服務(wù),文明用語,做到服務(wù)程序化、操作規(guī)范化。平時(shí)積極配合、主動(dòng)接受衛(wèi)生行政部門的監(jiān)督與指導(dǎo)。
5.建立食堂財(cái)務(wù)和菜譜公開制度,財(cái)務(wù)實(shí)行每月一公示,菜譜實(shí)行每周一公示。
1.完善機(jī)制我校食堂實(shí)行包餐制供應(yīng),向?qū)W生收取伙食費(fèi),嚴(yán)格按上級(jí)規(guī)定實(shí)行學(xué)期初預(yù)收、月末結(jié)轉(zhuǎn)確認(rèn)伙食收入、期末結(jié)算的方法,多退少補(bǔ)。每月末,食堂以當(dāng)月供應(yīng)就餐次數(shù)、就餐人數(shù)、伙食標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù),在預(yù)收款中結(jié)轉(zhuǎn)確認(rèn)當(dāng)月伙食收入。預(yù)收伙食費(fèi)時(shí),我校向?qū)W生和家長(zhǎng)公布伙食費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)劃就餐次數(shù);學(xué)期末以學(xué)生實(shí)際就餐次數(shù)和學(xué)期初就餐次數(shù)的差額為依據(jù),向?qū)W生結(jié)算伙食費(fèi)。我校定期將結(jié)算訂單在公示欄向?qū)W生和家長(zhǎng)公布。在食堂就餐的教職工的伙食,與學(xué)生同菜同價(jià),充卡消費(fèi)。
2.會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿均根椐《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》和上級(jí)財(cái)務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置,會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表信息真實(shí),賬表之間、賬賬之間、賬證之間對(duì)應(yīng)真實(shí)。會(huì)計(jì)往來科目、會(huì)計(jì)結(jié)余科目真實(shí)。會(huì)計(jì)往來科目、會(huì)計(jì)結(jié)余科目真實(shí)。
3.由學(xué)校成立財(cái)務(wù)監(jiān)督管理小組負(fù)責(zé)督促完善各類票據(jù)的整理裝訂并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度。
1.食堂人員未能得到專業(yè)培訓(xùn),學(xué)生飯菜口味未能得到學(xué)生認(rèn)同。
2.學(xué)校食堂設(shè)備老化,能源損耗大。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇十三
局機(jī)關(guān)各部門、局各直屬(管)單位:
為深入貫徹落實(shí)黨的十七屆四中全會(huì)和十七屆中央紀(jì)委第六次全會(huì)精神,繼續(xù)深化“小金庫”專項(xiàng)治理工作,根據(jù)中央紀(jì)委、*、*、^v^、*、民政部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、^v^制定的《20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》(中治金〔20xx〕2號(hào))有關(guān)要求,我局研究制定了《國家中醫(yī)藥管理局20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作實(shí)施方案》。
現(xiàn)印發(fā)給你們,請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
國家中醫(yī)藥管理局20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作實(shí)施方案。
為深入貫徹落實(shí)黨的十七屆四中全會(huì)和十七屆中央紀(jì)委第六次全會(huì)精神,繼續(xù)深化“小金庫”專項(xiàng)治理工作,根據(jù)中央紀(jì)委、*、*、^v^、*、民政部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、^v^《20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》(中治金〔20xx〕2號(hào))意見和我局工作,20xx年繼續(xù)在局機(jī)關(guān)和局直屬(管)單位、局業(yè)務(wù)主管的社會(huì)團(tuán)體、局直屬(管)單位管理的國有及國有控股企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱國有企業(yè))及社會(huì)團(tuán)體范圍開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作,同步開展財(cái)務(wù)檢查(包括預(yù)算執(zhí)行情況檢查)工作。具體工作方案如下:
一、工作目標(biāo)。
根據(jù)中央的統(tǒng)一部署,在中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下,落實(shí)綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則,繼續(xù)全面深入推進(jìn)“小金庫”專項(xiàng)治理工作,進(jìn)一步鞏固專項(xiàng)治理成果,構(gòu)建和完善防治“小金庫”及財(cái)務(wù)預(yù)算管理督導(dǎo)長(zhǎng)效工作機(jī)制。
此次治理和檢查工作要全面深入推進(jìn)“小金庫”專項(xiàng)治理,重點(diǎn)解決工作不重視、走過場(chǎng)問題,堅(jiān)決掃除專項(xiàng)治理工作死角,徹底清理“小金庫”,強(qiáng)化整改落實(shí),更加注重源頭防治;并進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理、銀行賬戶監(jiān)管、單位發(fā)票管理檢查和經(jīng)營性資產(chǎn)管理、節(jié)約和控制行政成本支出、規(guī)范津補(bǔ)貼和績(jī)效工資等財(cái)務(wù)相關(guān)工作。
各單位按照我局統(tǒng)一部署,12月底前完成這次專項(xiàng)治理檢查工作任務(wù),以“小金庫”專項(xiàng)治理和規(guī)范財(cái)務(wù)管理的實(shí)際成效取信于民。
二、組織領(lǐng)導(dǎo)。
按照分級(jí)負(fù)責(zé)、分口把關(guān)、統(tǒng)籌兼顧、整體推進(jìn)的要求,我局繼續(xù)負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)、局直屬(管)單位、有關(guān)國有企業(yè)和社會(huì)團(tuán)體的“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作;局直屬(管)單位負(fù)責(zé)其管理的國有企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體治理工作。
我局“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作統(tǒng)一由局治理“小金庫”和財(cái)務(wù)檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織領(lǐng)導(dǎo)。組長(zhǎng)由*副部長(zhǎng)、國家中醫(yī)藥管理局局長(zhǎng)王國強(qiáng)擔(dān)任;副組長(zhǎng)由國家中醫(yī)藥管理局副局長(zhǎng)吳剛擔(dān)任;領(lǐng)導(dǎo)小組成員為局人事教育司司長(zhǎng)姜在旸、局直屬機(jī)關(guān)紀(jì)委*李懷榮、局規(guī)劃財(cái)務(wù)司副司長(zhǎng)武東;日常工作機(jī)構(gòu)設(shè)在局規(guī)劃財(cái)務(wù)司預(yù)算財(cái)務(wù)處。
各單位要將已設(shè)立的“小金庫”治理和財(cái)務(wù)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組和日常工作機(jī)構(gòu)相關(guān)情況及本單位20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作實(shí)施方案,于20xx年5月15日前上報(bào)我局“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
三、工作重點(diǎn)。
各單位要鞏固成果、防止反彈,特別是自查自糾“零申報(bào)”的單位,要認(rèn)真組織復(fù)查。對(duì)于存在的問題要抓好整改落實(shí),限期整改到位。各單位要注重總結(jié)專項(xiàng)治理經(jīng)驗(yàn),建立健全長(zhǎng)效機(jī)制,探索從源頭上根治“小金庫”的有效途徑。
四、時(shí)間步驟。
我局20xx年“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)檢查工作,時(shí)間從本方案下發(fā)之日起至20xx年12月底結(jié)束,分為全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實(shí)、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗(yàn)收5個(gè)階段。
(一)全面復(fù)查(截至20xx年5月20日)。
凡列入“小金庫”專項(xiàng)治理和財(cái)務(wù)重點(diǎn)檢查范圍的單位,都要認(rèn)真組織復(fù)查,復(fù)查面必須達(dá)到100%。局機(jī)關(guān)和局直屬(管)單位的復(fù)查要結(jié)合2009年和2010年自查自糾、重點(diǎn)檢查、“回頭看”、摸底排查整改等情況進(jìn)行;有關(guān)國有企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體的復(fù)查要在2010年自查自糾的基礎(chǔ)上開展“回頭看”。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇十四
根據(jù)勐臘縣財(cái)政局于2015年6月15日下發(fā)的《財(cái)政監(jiān)督檢查整改通知書》情況和縣財(cái)政局檢查組于2015年7月27日再次檢查的有關(guān)要求,農(nóng)場(chǎng)管委會(huì)領(lǐng)導(dǎo)高度重視,結(jié)合縣財(cái)政局檢查組跟蹤督查的情況,現(xiàn)針對(duì)檢查中存在的主要問題,做出以下的整改意見:
1、收入管理和核算方面:已于2015年6月30日下發(fā)《勐滿農(nóng)場(chǎng)管理委員會(huì)關(guān)于收取各生產(chǎn)隊(duì)2015年上半年資產(chǎn)收入的通知》,并于2015年7月10日前收回了75,050元資產(chǎn)出租等收入,要求各單位今后所發(fā)生的資產(chǎn)出租等收入,必須執(zhí)行“收支兩條線”的管理,必須及時(shí)上繳農(nóng)場(chǎng)財(cái)政統(tǒng)計(jì)站,否則,根據(jù)有關(guān)規(guī)定給予嚴(yán)肅的處理。
對(duì)于接待費(fèi)用的報(bào)銷,必須具備一餐三單(招待費(fèi)審批表、點(diǎn)菜單、稅務(wù)發(fā)票),方給予審核。
其他事項(xiàng)嚴(yán)格按照勐臘縣財(cái)政局印發(fā)的《財(cái)政法規(guī)匯編》,主要是依據(jù)《^v^會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》,規(guī)范會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)工作和業(yè)務(wù)工作。
財(cái)務(wù)檢查情況匯報(bào)總結(jié)篇十五
3、按照上級(jí)主管部門的要求,切實(shí)加強(qiáng)支農(nóng)、惠農(nóng)資金的監(jiān)管,特別是要加強(qiáng)對(duì)危舊房改造項(xiàng)目資金的管理和監(jiān)督。
4、繼續(xù)加強(qiáng)和完善會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作,及時(shí)按規(guī)定上報(bào)各種會(huì)計(jì)報(bào)表,為編制年終會(huì)計(jì)年報(bào)和下一年度的財(cái)務(wù)預(yù)算打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
5、編制完成勐滿農(nóng)場(chǎng)管委會(huì)2016年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算和財(cái)政部門預(yù)算,以及2015年度的決算年報(bào)。
6、繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)各單位預(yù)算外資金的管理和監(jiān)督,每年擬對(duì)各單位進(jìn)行一次財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作的檢查和考核,不斷地做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)工作,以促進(jìn)我場(chǎng)財(cái)務(wù)管理工作和會(huì)計(jì)工作行為的規(guī)范化、程序化和制度化,提高廣大財(cái)會(huì)和經(jīng)濟(jì)人員學(xué)法、懂法、執(zhí)法、守法和依法理財(cái)?shù)乃健?BR>