2023年審計工作反思總結(jié)（模板19篇）

    在寫總結(jié)之前，我們需要仔細(xì)觀察和記錄自己在不同領(lǐng)域的表現(xiàn)和成長。寫總結(jié)不只是簡單的概括，更要有自己的思考和理解。這些總結(jié)范文是經(jīng)過精心挑選的，希望能夠給大家提供一些寫作上的啟發(fā)和幫助。
    審計工作反思總結(jié)篇一
    20xx年我局“三城聯(lián)創(chuàng)”工作，在縣委、縣政府及“三城聯(lián)創(chuàng)”領(lǐng)導(dǎo)小組的正確領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下，積極組織開展了本局及牽頭責(zé)任路段的“三城聯(lián)創(chuàng)”工作，為改善我縣城區(qū)的生態(tài)景觀和人文環(huán)境，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境的和諧發(fā)展，大力推進(jìn)“四個”建設(shè)做出了積極努力，現(xiàn)根據(jù)上級的要求，就我局(含責(zé)任路段長職責(zé)工作)及南海轉(zhuǎn)盤至南海加油站路段落實(shí)“三城聯(lián)創(chuàng)”工作情況總結(jié)如下：
    為了做好“三城聯(lián)創(chuàng)”工作，完成“三城聯(lián)創(chuàng)”領(lǐng)導(dǎo)小組布置的創(chuàng)建工作任務(wù)，我局結(jié)合本局實(shí)際成立了創(chuàng)建工作領(lǐng)導(dǎo)小組,組長肖中,副組長李顯萍,組員徐日旺，同時制定了我局20xx年度“三城聯(lián)創(chuàng)”工作實(shí)施方案,專題研究部署“三城聯(lián)創(chuàng)”工作的會議4次以上，召開了全局干部職工大會，認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳縣“三城聯(lián)創(chuàng)”工作會議精神。并結(jié)合本路段實(shí)際成立了創(chuàng)建工作領(lǐng)導(dǎo)小組,路段長由縣審計肖中同志擔(dān)任，成員由責(zé)任成員單位主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，濾布各責(zé)任單位按照要求成立了工作機(jī)構(gòu)并結(jié)合單位實(shí)際制定了實(shí)施方案,同時劃分了責(zé)任路段,各負(fù)其責(zé),齊心協(xié)力共同搞好“三城聯(lián)創(chuàng)”工作。
    高度重視，認(rèn)識一致，各責(zé)任單位干部職工思想統(tǒng)一，步調(diào)一致，把“三城聯(lián)創(chuàng)”工作當(dāng)作一項(xiàng)義不容辭的工作扎實(shí)落實(shí)在具體的工作環(huán)節(jié)上，為縣城的美化、亮化、優(yōu)化盡了一份自己的責(zé)任。
    1．對責(zé)任路段臟亂差環(huán)境進(jìn)行了徹底清理。根據(jù)三城聯(lián)創(chuàng)總體要求，積極組織干部職工參加小墓支流桃江主河道匯合處至水口圍岔河橋的城區(qū)河道衛(wèi)生清理整治工作,按照縣里要求進(jìn)行了“三城聯(lián)創(chuàng)”集中整治行動，組織路段單位參加清理路邊雜草整治環(huán)境衛(wèi)生大掃除工作;清理店、屋門面“牛皮癬”,通過多次的集中治理和有效的嚴(yán)格管理，責(zé)任路段臟亂差行為得到了有效改正，社會環(huán)境得到優(yōu)化，路段區(qū)域整潔亮化，與此同時還安排了人員積極參加繼續(xù)組織文明行為監(jiān)督隊上街巡查監(jiān)督市民文明行為活動胡任務(wù)，積極完成上級交辦的任務(wù)。
    2．大力宣傳創(chuàng)建安全文明、園林城市的重要意義和必要性，提高了全民參與創(chuàng)建的參與意識?！叭锹?lián)創(chuàng)”全縣人民的事業(yè)，是提高品位，打造“四個”建設(shè)重要舉措，也是推動經(jīng)濟(jì)又快又好發(fā)展的重要方略之一。工業(yè)濾布動員本路段有關(guān)單位和居民積極行動，思想上到行動上都積極參與到“三城聯(lián)創(chuàng)”活動之中，許多居民通過媒體的宣傳，受到教育，思想覺悟有了提高，盡心盡職做好“創(chuàng)建”，守住自己的地、看好自己的.門、管好自己的手、把好自己的嘴、約束好自己的腳，各自門前環(huán)境面貌有了好的變化。
    3．落實(shí)門前“六包”工作，包衛(wèi)生、包綠化美化、包秩序、包無亂停亂放車輛、包無亂擺攤設(shè)點(diǎn)、包無基礎(chǔ)設(shè)施損壞。為了具體落實(shí)好門前“三包”工作，真正形成居民的廣泛參與、主動落實(shí)，清掃門前雪，組織力量對責(zé)任路段新開的店面訂立了門前的“六包”責(zé)任狀，如宜佳超市等，督促其按規(guī)定做好工作。通過簽訂責(zé)任狀，督促、指導(dǎo)，推進(jìn)“三城聯(lián)創(chuàng)”工作健康順利進(jìn)行。
    4．積極開展文明創(chuàng)建活動，為了“三城聯(lián)創(chuàng)”更具活力地進(jìn)行，在落實(shí)“三城聯(lián)創(chuàng)”工作的同時，認(rèn)真深入開展了群眾性的精神文明創(chuàng)建活動，一是搞好機(jī)關(guān)辦公區(qū)的文明單位創(chuàng)建；二是開展文明家庭、樓院的創(chuàng)建；三是樹立做文明人、講文明話、辦文明事的責(zé)任意識，為人師表，把自己身邊的事做好，通過自己的言行帶動廣大干部職工群眾，營造了文明創(chuàng)建的濃厚氛圍。
    5.團(tuán)結(jié)協(xié)作、全力配合，牢固樹立了“三城聯(lián)創(chuàng)”一盤棋的思想，既做好機(jī)關(guān)創(chuàng)建工作，又帶頭做好責(zé)任路段創(chuàng)建工作。對一些重要、難點(diǎn)問題能夠主動承擔(dān)，合力攻克難關(guān)，認(rèn)真處理，圓滿解決。沒以出現(xiàn)互相扯皮的現(xiàn)象。
    6.按照《關(guān)于繼續(xù)組織行為監(jiān)督隊上街巡查監(jiān)督市民文明行為活動的通知》，安排組織人員開展巡邏，確保巡邏人員到崗到位。
    審計工作反思總結(jié)篇二
    時光過得飛快，年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!
    年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
    (一)財務(wù)方面的工作
    1、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識
    年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
    為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度。
    為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
    2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
    三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
    3、充分利用稅收政策
    充分利用國家對企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了物流公司、運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予物流公司、運(yùn)輸公司減免年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及年度物流公司、運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
    4、切實(shí)加強(qiáng)財務(wù)管理
    根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
    5、強(qiáng)力整頓財經(jīng)秩序
    根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與加強(qiáng)財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
    6、加強(qiáng)資金管理的作用
    為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
    (二)審計方面的工作
    1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求
    (1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
    (2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。
    (3)加強(qiáng)內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項(xiàng)審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
    2、全面迎接國家審計
    為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點(diǎn)，我部門年12月31日的財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
    3、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位
    我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實(shí)的基礎(chǔ)。
    4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》
    為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
    年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：
    1、是需要加大制度建設(shè)的力度;
    2、是加強(qiáng)對分、子公司的財務(wù)管理;
    3、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;
    4、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
    在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會效益，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn)，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進(jìn)一步完善，財務(wù)審計方法需要進(jìn)一步改進(jìn)，財務(wù)審計力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實(shí)際，開創(chuàng)性工作，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
    年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際，開創(chuàng)工作，為公司財務(wù)管理服好務(wù)。
    審計工作反思總結(jié)篇三
    各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：
    20xx年即將過去,新的一年即將開啟,在這里首先預(yù)祝大家新年好!
    20xx年注定是一個不平凡的一年，金融風(fēng)暴的席卷，反傾銷的壓力，市場的內(nèi)憂外患，一切的一切都考驗(yàn)著我們，也再次向世人證明了適者生存的道理;為此在公司領(lǐng)導(dǎo)的英明指導(dǎo)下：公司審計部本著節(jié)約開支，降低成本，規(guī)范各項(xiàng)規(guī)章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開了各項(xiàng)審計工作，在多個方面都取得了突破性的成績，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。
    通過審計全年減少各種成本支出15660.9多萬元，查出違規(guī)資金5443萬元，總計金額達(dá)21103.9多萬元。其中：
    1、全年進(jìn)行了大小13次專項(xiàng)審計工作(包括各子公司)，通過審計減少各種成本3070.2萬元，查出違規(guī)資金5443萬元。
    2、全年大小工程審計項(xiàng)目29項(xiàng)，審減金額達(dá)8787.5萬元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計，初步審減金額5682.5萬元，還有進(jìn)一步審減的余地。
    3、全年各種監(jiān)標(biāo)工作(包括工程招標(biāo)、設(shè)備采購招標(biāo)、審計服務(wù)咨詢招標(biāo)等方面的監(jiān)標(biāo))31次，通過審計減少各種成本支出3803.2萬元。
    20xx年度共發(fā)現(xiàn)問題150多起，針對有關(guān)問題提出各種建議154余條，我們的發(fā)現(xiàn)與建議為公司管理層進(jìn)行經(jīng)營決策、制度制定與規(guī)范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據(jù),可以說字字千金.大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟(jì)效益.
    當(dāng)然在審計工作中，也遇到這樣那樣的問題和困難，為使審計結(jié)果更加真實(shí)、有效、合規(guī)、可信。審計部加大了審計范圍，全面細(xì)致，一絲不茍的進(jìn)行核實(shí)、查證。如剛剛結(jié)束的油品類專項(xiàng)審計工作，我們采用了內(nèi)外結(jié)合的審計方法,其范圍從訂單查起，逐步擴(kuò)展到采購環(huán)節(jié)、送貨入庫環(huán)節(jié)、出庫領(lǐng)料環(huán)節(jié)、財務(wù)入賬環(huán)節(jié)、付款環(huán)節(jié)、外圍調(diào)查環(huán)節(jié)等等，原始單據(jù)堆積如山，審計人員經(jīng)常性地加班加點(diǎn)，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統(tǒng)計，唯恐遺漏和缺失。
    全面細(xì)致的工作對審計人員知識和素質(zhì)的要求也越來越高。審計部在董總的'領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下：為適應(yīng)各項(xiàng)審計工作，積極組織審計人員參加多種形式的教育和培訓(xùn)，不斷提高審計人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，同事之間互相交流分享經(jīng)驗(yàn)，拓寬視野，提高業(yè)務(wù)能力，審計部現(xiàn)已經(jīng)形成一支愛崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計團(tuán)隊。
    是審計部的重中之重，面對集團(tuán)公司的長遠(yuǎn)目標(biāo)，工程項(xiàng)目的建設(shè)基本全面開展，其建設(shè)工期緊、任務(wù)重、情況復(fù)雜、建設(shè)資金投入大的實(shí)際情況。為確保工程建設(shè)順利推進(jìn)，審計部在工作中正確處理進(jìn)度與程序、質(zhì)量與成本、監(jiān)督與效率的關(guān)系，對工程建設(shè)項(xiàng)目，實(shí)施全過程跟蹤審計，全力監(jiān)查工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面可能出現(xiàn)的弊端，嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費(fèi)等問題，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對，實(shí)施一系列干預(yù)措施，控制工程造價。
    20xx年新疆巴州項(xiàng)目，專門派駐工程審計跟蹤人員，進(jìn)行全程跟蹤審計，再結(jié)合委外審計單位的初步審核，取得了顯著的成效，核減了5682.5萬元。約占投資項(xiàng)目總額的5%,數(shù)據(jù)驚人。
    審計部亦投入了大量的人力物力，針對薩班斯的各項(xiàng)要求，在普華事務(wù)所的指導(dǎo)下，進(jìn)行了監(jiān)督、跟蹤、協(xié)調(diào)、整改的雙項(xiàng)循環(huán)，從總公司到各個子公司，循環(huán)地進(jìn)行三輪測試，完善了集團(tuán)公司的各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)流程,促使公司方方面面有章可循，以制度規(guī)范企業(yè)，治理企業(yè)，向管理要效益。
    企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計的一項(xiàng)重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督，但由于各種原因，合同的評審重點(diǎn)僅側(cè)重于合規(guī)性的審計工作。
    在20xx年，合同評審達(dá)195余份，減少各種成本446.7萬元。同時子公司資產(chǎn)類超30萬付款審計達(dá)172余份，資產(chǎn)類尾款支付審計37余份等，合同的嚴(yán)格評審為合同的付款提供了有力的保證。
    總之審計部作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，作為公司內(nèi)部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅信20xx年是必然審計部的第二春，我們將與公司一道將秉承調(diào)整、鞏固、充實(shí)、提高原則爭取實(shí)現(xiàn)更大的飛躍。
    審計工作反思總結(jié)篇四
    (一)圍繞中心工作，突出稽核重點(diǎn)，有效開展各類審計稽核工作。
    (1)全年扎實(shí)開展序時稽核xxxx次，做到定期監(jiān)控各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況。
    序時稽核是稽核檢查中定期對信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況檢查的有效方法，一年來，我部把序時稽核作為摸清底數(shù)，掌握實(shí)情，規(guī)范操作，防控風(fēng)險的基礎(chǔ)性工作，并根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際風(fēng)險狀況采用靈活多樣的稽核方式，重點(diǎn)對部分網(wǎng)點(diǎn)新增貸款的合規(guī)性、制度執(zhí)行情況、結(jié)算業(yè)務(wù)合規(guī)性、重要空白憑證管理、現(xiàn)金管理和合規(guī)性操作等方面進(jìn)行重點(diǎn)檢查，并對涉及內(nèi)部管理及操作風(fēng)險的各個環(huán)節(jié)開展了較為細(xì)致、全面的稽核檢查。全年審計稽核部共計開展序時稽核xxxx次，下發(fā)稽核糾正通知書x份，深入查找了各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)行過程中存在的問題，極大地促進(jìn)了各項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)范辦理。
    (2)根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)行狀況，全年扎實(shí)開展具有針對性的專項(xiàng)檢查xxxx次。為了有效防范操作風(fēng)險，做到依法合規(guī)經(jīng)營，審計稽核部全年根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)行狀況，及時開展各類專項(xiàng)檢查，全年共計開展專項(xiàng)檢查xxxx次，深入查找了聯(lián)社各項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在的問題。
    一是年初對20xx年度財務(wù)收支年終決算情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，并對檢查存在的問題督促落實(shí)整改;二是對xxxx年5月1日以后聯(lián)社新增貸款質(zhì)量情況進(jìn)行了一次非現(xiàn)場檢查，通過對新增貸款質(zhì)量的有效監(jiān)控，進(jìn)一步摸清了新增貸款的質(zhì)量和風(fēng)險狀況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了可靠依據(jù);三是為推動全轄信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)五級分類工作扎實(shí)、有序開展，20xx年五月份審計稽核部門開展了一次五級分類專項(xiàng)檢查工作，通過加強(qiáng)風(fēng)險管理，促進(jìn)聯(lián)社樹立審慎經(jīng)營、風(fēng)險為本的管理理念;四是針對上年度按揭貸款檢查中存在的風(fēng)險點(diǎn)，及時開展了住房按揭貸款后續(xù)跟蹤專項(xiàng)檢查，及時查看了按揭貸款風(fēng)險是否控制到位，各項(xiàng)措施是否得到有效建立，進(jìn)一步促進(jìn)了聯(lián)社按揭貸款的規(guī)范辦理;五是為了及時查找上年度新開辦的授信貸款業(yè)務(wù)工作存在的問題和困難，對授信業(yè)務(wù)適時開展了一次專項(xiàng)檢查，通過檢查準(zhǔn)確掌握了授信貸款業(yè)務(wù)的運(yùn)行情況，達(dá)到了促進(jìn)聯(lián)社審慎經(jīng)營，完善授信工作機(jī)制，規(guī)范授信管理的目的，極大的促進(jìn)了授信業(yè)務(wù)的健康發(fā)展;六是為進(jìn)一步規(guī)范貸款利率執(zhí)行，確保貸款利率按規(guī)定執(zhí)行到位，20xx年5月份審計稽核部對全轄利率執(zhí)行情況進(jìn)行了一次非現(xiàn)場專項(xiàng)檢查，及時糾正了部分貸款利率執(zhí)行中存在的問題;七是對銀行承兌匯票開展專項(xiàng)檢查，對開辦的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)無真實(shí)貿(mào)易背景、逆程序操作等現(xiàn)象進(jìn)行了糾正，促進(jìn)了承兌匯票業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展;八是按照銀監(jiān)部門監(jiān)管要求，開展了對聯(lián)社員工及其近親屬貸款情況的專項(xiàng)檢查，有效規(guī)避了隱藏風(fēng)險;九是按照聯(lián)社安排對上半年大額貸款資金流及土地抵押貸款進(jìn)行了專項(xiàng)審計;十是為加強(qiáng)財務(wù)費(fèi)用管理，提高成本核算水平，審計稽核部對上半年財務(wù)收支情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，并對其中存在的問題進(jìn)行了糾正;另外審計稽核部在全年共對張xx、xxx、xxx三名貸款經(jīng)辦人員經(jīng)辦貸款分別進(jìn)行了xxx8次專項(xiàng)審計，通過采取與貸戶見面、采用電話核實(shí)、內(nèi)部查閱相關(guān)資料等方式，共計核對600多筆，摸清了經(jīng)辦責(zé)任貸款中發(fā)放違規(guī)冒名貸款以及壘大戶貸款等，對違規(guī)經(jīng)辦的貸款進(jìn)行了取證，并及時對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題及時移送紀(jì)檢監(jiān)察部門依規(guī)處理。
    (3)審計稽核部全年及時開展了xxxx名離任主任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。按照審計工作要求，審計稽核部全年共對全轄xxxxx名離繼任網(wǎng)點(diǎn)主任的資產(chǎn)移交工作進(jìn)行了監(jiān)交，對離任網(wǎng)點(diǎn)主任任期內(nèi)經(jīng)營管理及履職情況進(jìn)行現(xiàn)場稽核，本著“客觀公正、實(shí)事求是”的原則對離任主任任期內(nèi)的工作業(yè)績做出客觀公正的評價，共形成離任審計報告xxxx份，并針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題提出了整改建議。通過資產(chǎn)交接工作，使離、繼人主任責(zé)任進(jìn)一步明確，資產(chǎn)質(zhì)量狀況進(jìn)一步明晰，為聯(lián)社各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展起到了良好地促進(jìn)作用。
    (4)與其他相關(guān)職能部門聯(lián)合開展檢查xxx次。一是聯(lián)合安全保衛(wèi)部、財務(wù)會計部對春節(jié)期間現(xiàn)金、重要空白憑證、業(yè)務(wù)印章、安全保衛(wèi)開展檢查，及時消除各種安全隱患;二是與信貸管理部、理事會工作部、紀(jì)檢監(jiān)察室及各市場部在5至10月份開展了不良貸款風(fēng)險排查、清收工作，并在排查結(jié)束后形成匯總報告上報聯(lián)社;三是在11月份聯(lián)合財務(wù)、信貸、辦公室組成檢查組認(rèn)真開展了“規(guī)范化管理年”驗(yàn)收階段檢查工作，并在排查結(jié)束后形成匯總報告上報聯(lián)社。
    (二)扎實(shí)開展“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動，促進(jìn)聯(lián)社安全運(yùn)營。為貫徹落實(shí)銀監(jiān)會20xx年“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動得到有效貫徹落實(shí)，審計稽核部全年負(fù)責(zé)了全轄“執(zhí)行年”活動的安排、協(xié)調(diào)、督導(dǎo)、檢查、考核、問責(zé)工作。一是通過制訂《“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動實(shí)施方案》，明確了工作步驟、方法和要求，做到有的放矢，有序開展;二是通過層層簽訂責(zé)任書，將案件防控責(zé)任落實(shí)到每一個崗位、每一位職工。明確了“執(zhí)行年”工作目標(biāo)及任務(wù)，為鞏固xx聯(lián)社案件防控治理成果，構(gòu)建案件防控長效機(jī)制提供了保障;三是通過督導(dǎo)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及聯(lián)社各職能部門認(rèn)真開展自查和檢查工作，確保風(fēng)險排查和整改到位;四是通過總結(jié)“執(zhí)行年”活動開展情況、取得的效果及存在問題，不斷提高案防水平。
    (三)按照《xxxx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社呆帳認(rèn)定核銷操作規(guī)程(試行)》規(guī)定，對呆賬核銷資料進(jìn)行嚴(yán)格審核。全年審計稽核部共完成對筆核銷資料的審核工作，并對不符合核銷條件的筆資料提出明確理由不予認(rèn)定，促進(jìn)了呆賬核銷的規(guī)范運(yùn)作。
    (一)是嚴(yán)格按照《審計工作程序》開展各項(xiàng)審計工作，規(guī)范審計行為。
    今年以來，我部始終堅持按照上年末制定的《審計工作程序》規(guī)范開展各項(xiàng)審計工作，不斷實(shí)現(xiàn)審計工作的標(biāo)準(zhǔn)化。一是在開展審計前，嚴(yán)格遵循重要性原則和謹(jǐn)慎性原則編制審計方案，在評估審計風(fēng)險的基礎(chǔ)上，圍繞審計目標(biāo)確定審計的對象、范圍、內(nèi)容、方法和工作步驟;二是在審計實(shí)施過程中與被審計單位舉行審前會談，了解被審計單位整體運(yùn)作情況、經(jīng)營管理狀況、存在的主要問題和風(fēng)險等。
    審計實(shí)施過程中對發(fā)現(xiàn)問題及審計工作結(jié)果現(xiàn)場反饋被審計部門并要求被審計單位簽字確認(rèn)，確保審計工作質(zhì)量;三是項(xiàng)目結(jié)束后要求審計人員認(rèn)真進(jìn)行分析研究和加工提煉，有針對性地提出審計建議，并及時將審計發(fā)現(xiàn)中的重要事項(xiàng)向有關(guān)業(yè)務(wù)管理部門及全轄通報，確保審計報告所提出的審計結(jié)論和建議得到有效實(shí)施;四是按照審計工作程序，在一定時間后及時開展審計追蹤檢查，確保風(fēng)險化解到位，各項(xiàng)措施落實(shí)到位。
    (二)是嚴(yán)格按照《稽核處罰辦法》處罰各類違規(guī)事項(xiàng)，不斷加大嚴(yán)重違規(guī)事項(xiàng)的移送力度。今年以來，稽核部對本年度檢查出的屢查屢犯、屢禁不止的問題，加大了處罰和問責(zé)力度。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題我部采取批評教育與經(jīng)濟(jì)處罰相結(jié)合的辦法，全年共發(fā)出整改通知書xxxxx份，并對違規(guī)的相關(guān)責(zé)任人，嚴(yán)格按照《xx聯(lián)社稽核處罰辦法(修訂)》進(jìn)行了處罰，全年共開具罰款通知書xxxx份，處罰違規(guī)人員xxxxx人次，處罰金額xxxxxx萬元，大力糾正各類違規(guī)事項(xiàng)。
    針對檢查發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重違規(guī)的事項(xiàng)及時移交紀(jì)檢監(jiān)察部門依規(guī)處理，全年共計向監(jiān)事會提交內(nèi)部監(jiān)督檢查移送函xxxxxx份，對存在嚴(yán)重違規(guī)的xxxxx人移交紀(jì)檢監(jiān)察部門依規(guī)處理。移送充分發(fā)揮了審計稽核查錯糾弊的作用，有效地遏制了經(jīng)營管理工作中的違規(guī)行為。
    (三)是不斷提升部門自身監(jiān)督檢查水平，完善稽核監(jiān)督工作機(jī)制。
    只有對業(yè)務(wù)學(xué)懂、弄懂，融會貫通，才能在稽核工作中發(fā)現(xiàn)問題、提出問題、解決問題，為了實(shí)現(xiàn)稽核工作職能的正常發(fā)揮，真正起到查隱患、堵漏洞、建制度、強(qiáng)管理的目的，一年來我部始終把提升部門自身監(jiān)督檢查水平作為一項(xiàng)重要工作來抓，一是定期組織部門人員進(jìn)行培訓(xùn)，通過購買相關(guān)書籍進(jìn)行學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)部門稽核相關(guān)知識，通過對上級監(jiān)管部門檢查方法不斷借鑒，不斷增強(qiáng)稽核人員的事業(yè)心、責(zé)任感和法紀(jì)觀;二是積極選派人員參加上級聯(lián)社稽核工作，學(xué)習(xí)他們的稽核經(jīng)驗(yàn)和方法，達(dá)到取長補(bǔ)短，為我所用的目的;三是隨時與毗鄰兄弟聯(lián)社稽核工作人員保持溝通交流，對出現(xiàn)的新問題、新情況做到心中有數(shù)，做到有效識別、規(guī)避風(fēng)險的目的;四是部門依據(jù)年初制定的《審計稽核部工作分工》對部門人員的分工進(jìn)行了明確，，并在審計檢查工作中按照誰檢查、誰簽字、誰負(fù)責(zé)的原則，明確檢查責(zé)任，為提高審計工作質(zhì)量打下了堅實(shí)基礎(chǔ)。
    (四)是創(chuàng)新審計方法，提高工作質(zhì)量。20xx年審計稽核進(jìn)一步由合規(guī)性審計向風(fēng)險管理審計轉(zhuǎn)變，通過優(yōu)化審計流程，在確保整體工作質(zhì)量的前提下，對審計項(xiàng)目的風(fēng)險點(diǎn)按照風(fēng)險程度實(shí)行分類管理，提高工作效率。通過提高對系統(tǒng)數(shù)據(jù)的分析、利用率，實(shí)現(xiàn)審計進(jìn)一步向電子化邁進(jìn)。通過采用搜集資料、走訪調(diào)查、與被審計單位談話，提取數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣檢查等手段確定審計項(xiàng)目的重點(diǎn)、范圍和方法，實(shí)現(xiàn)了審計方法由過去對會計資料的全面檢查轉(zhuǎn)變?yōu)橐灾攸c(diǎn)評價內(nèi)部風(fēng)險控制為基礎(chǔ)的抽樣方法，逐步提高了審計工作質(zhì)量。
    一年來，審計稽核部按照聯(lián)社上級主管部門的安排部署，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，充分發(fā)揮了審計稽核的監(jiān)督作用。但在肯定成績的同時，也存在一些問題。
    (一)是學(xué)習(xí)、認(rèn)識不夠，對發(fā)現(xiàn)問題的敏感度不強(qiáng)，監(jiān)督管理理念創(chuàng)新力度不夠，方法簡單，對風(fēng)險隱患查出不夠深入，風(fēng)險防范的前瞻性有待于進(jìn)一步提高。
    (二)因綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中部分業(yè)務(wù)控制環(huán)節(jié)的漏洞未能及時被發(fā)現(xiàn)，造成存在風(fēng)險不能在第一時間得到解決，存在監(jiān)管缺失現(xiàn)象。
    (三)是對部分發(fā)現(xiàn)問題的督促落實(shí)整改措施單一，部分問題未得到有效整改。部分網(wǎng)點(diǎn)仍存在重經(jīng)營輕管理的思想，特別是在防范和化解風(fēng)險上的認(rèn)識不到位，違規(guī)操作的現(xiàn)象時有發(fā)生。
    20xx年審計稽核工作將繼續(xù)圍繞縣聯(lián)社確立的總體工作思路，以“安全經(jīng)營、依法合規(guī)、風(fēng)險為本”作為稽核審計理念，進(jìn)一步完善稽核審計制度，加大稽核審計處罰力度，不斷推進(jìn)稽核審計制度化、稽核檢查程序化、稽核文檔格式化、稽核手段電子化、稽核責(zé)任明晰化、稽核處罰標(biāo)準(zhǔn)化，擴(kuò)大稽核審計范圍和深度，大力提升內(nèi)部管理水平，全面提升稽核審計能力，積極探索以風(fēng)險為導(dǎo)向的內(nèi)部控制稽核審計方法，推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風(fēng)險管理稽核審計轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步促進(jìn)我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)健發(fā)展。一是繼續(xù)深入開展序時稽核。以風(fēng)險控制為切入點(diǎn)，加強(qiáng)內(nèi)控系統(tǒng)及業(yè)務(wù)流程的審計，查找內(nèi)控的薄弱環(huán)節(jié)，通過對重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)人員的檢查，以及對業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)合法性等方面的檢查，實(shí)現(xiàn)檢查業(yè)務(wù)全覆蓋。二是繼續(xù)針對上年度存在問題較多、容易發(fā)生問題的業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)開展各類專項(xiàng)檢查，深入查找被審計對象存在的問題。三是繼續(xù)做好離任主任的資產(chǎn)監(jiān)交工作，使離繼任主任之間責(zé)任進(jìn)一步明，資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步明晰。四是扎實(shí)做好20xx年案件防控治理的各項(xiàng)工作。確保聯(lián)社安全運(yùn)營。五是進(jìn)一步加強(qiáng)對各項(xiàng)檢查的后續(xù)跟蹤檢查力度，確保措施得到落實(shí)、風(fēng)險得到充分化解。六是進(jìn)一步加強(qiáng)稽核審計隊伍建設(shè)，提高稽核審計工作質(zhì)量和效率，最大限度發(fā)揮稽核審計職能作用，最大限度地為縣聯(lián)社健康發(fā)展保駕護(hù)航。
    審計工作反思總結(jié)篇五
    20xx年對重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域全面開展了成本控制審計，主要從外包管理、采購管理、銷售管理、重點(diǎn)監(jiān)控成本費(fèi)用、合同履行等方面進(jìn)行了審計并對生產(chǎn)流程配置及成本影響進(jìn)行了審計調(diào)查，審計時能夠立足于公司發(fā)展的全局來分析和考慮問題并提出控制中存在的不足和問題，從而督促被審計部門改進(jìn)管理水平。共形成審計報告10份，發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)管理方面問題共計40項(xiàng)，提出審計建議40條。
    （一）審計人員參與全部采購業(yè)務(wù)，在采購業(yè)務(wù)的事前、事中嚴(yán)格審核把關(guān)，發(fā)現(xiàn)問題要求即時整改在采購業(yè)務(wù)談判、采購招標(biāo)過程中嚴(yán)格審核各項(xiàng)資質(zhì)及授權(quán)，監(jiān)督談判過程及中標(biāo)結(jié)果按規(guī)定制度流程操作等。共參加各類采購會x項(xiàng)，在防范采購風(fēng)險方面發(fā)揮了重大作用。
    （二）加大設(shè)備外委維修竣工結(jié)算審計力度，節(jié)約維修成本并促進(jìn)業(yè)務(wù)部門外委維修管理不斷探索改進(jìn)。完成維修工程竣工結(jié)算審計工作，送審金額共#萬元,審減金額x萬元,審減率x%。
    （三）加強(qiáng)合同審計。共審核經(jīng)濟(jì)合同x份，審計過程中發(fā)現(xiàn)資料不完備、簽批手續(xù)不全、合同條款有誤等問題已及時與業(yè)務(wù)部門溝通解決，通過合同審核工作，有效降低了合同履行風(fēng)險。
    共完成竣工結(jié)算審計工作x項(xiàng)，送審金額共計x萬元,審減金額x萬元,審減率x%。另外，在審計過程中嚴(yán)格執(zhí)行合同約定，扣施工單位審核費(fèi)及罰款x萬元。
    通過工程審計工作，消除了高估冒算、排除不正當(dāng)提高工程預(yù)算造價等現(xiàn)象，為企業(yè)節(jié)約了資金，創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益。
    20xx年審計緊緊圍繞重點(diǎn)工作任務(wù)，突出“重發(fā)現(xiàn)，更重整改”的思路，強(qiáng)化“通過問題整改，轉(zhuǎn)化審計成果，有效促進(jìn)管理提升”。20xx年通過對20xx年-20xx年審計檢查發(fā)現(xiàn)的問題不斷進(jìn)行跟蹤落實(shí)，使審計整改見實(shí)效，審計檢查發(fā)現(xiàn)的x項(xiàng)問題已整改完成x項(xiàng)，正在整改2項(xiàng)，整改率98%。
    通過審計跟蹤有效地督促了被審計部門落實(shí)審計意見，確保審計問題得到了落實(shí)和糾正，充分發(fā)揮了審計的監(jiān)督管理職能。
    審計工作反思總結(jié)篇六
    20xx年審計處在校黨政的領(lǐng)導(dǎo)與支持下，圍繞學(xué)校中心工作，以學(xué)校黨委提出的“主動、獨(dú)立、前移、過程”的審計要求作為全處改革發(fā)展的指導(dǎo)思想，認(rèn)真落實(shí)學(xué)校20xx年黨政工作部署，履行內(nèi)部審計職責(zé)，按照年初制定的審計計劃穩(wěn)步推進(jìn)審計工作，求真務(wù)實(shí)、開拓創(chuàng)新，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)和保障教學(xué)、科研和各項(xiàng)事業(yè)的健康發(fā)展做出了積極努力。
    今年，審計處緊緊圍繞資金運(yùn)行這條主線，以基建工程造價全過程跟蹤審計為重點(diǎn)，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以提高審計質(zhì)量為保證，繼續(xù)加強(qiáng)審計制度建設(shè)，全年共參與各種審計62項(xiàng)，審結(jié)59項(xiàng)，在審3項(xiàng)，審計總金額18766萬元。其中：基建工程審計4項(xiàng)，修繕工程審計28項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計4項(xiàng)，財務(wù)收支審計4項(xiàng)，專項(xiàng)資金審計11項(xiàng)，審簽科研經(jīng)費(fèi)11項(xiàng)，出具審計報告39份。此外審計處積極參加學(xué)校組織的各種招投標(biāo)活動、提供多項(xiàng)審計咨詢服務(wù)、參與基建和修繕工程完工驗(yàn)收，與財務(wù)處聯(lián)合完成各開戶行銀行對賬單雙簽等工作，為學(xué)校持續(xù)健康發(fā)展提供了有力保障。
    今年審計處工作重點(diǎn)仍然是基建工程審計，同時開展了專項(xiàng)資金審計和繼續(xù)探索開展管理審計工作。
    （一）按照《北京林業(yè)大學(xué)建設(shè)工程和修繕工程全過程審計實(shí)施辦法》的要求，20xx年審計處仍然將學(xué)校的基本建設(shè)工程全過程跟蹤審計做為今年工作重點(diǎn)來抓，對標(biāo)本館、教工住宅、學(xué)研中心和征地拆遷項(xiàng)目實(shí)施全過程跟蹤審計，重點(diǎn)加大對工程前期、施工過程和竣工結(jié)算等環(huán)節(jié)的審核力度。具體實(shí)施情況如下：
    1、標(biāo)本館布展工程。在今年上半年我處已全部完成標(biāo)本館工程的審計工作任務(wù)，并出具竣工結(jié)算審計報告，該工程送審金額544萬元，審定金額501萬元，審減43萬元。標(biāo)本館工程的全過程審計工作的有效開展，為我處在住宅、學(xué)研等其它基建工程中更好地開展全過程審計工作積累了豐富經(jīng)驗(yàn)。
    2、教工住宅工程。審計處在20xx年對工程造價前期進(jìn)行審核的基礎(chǔ)上，從今年3月份開始進(jìn)駐施工現(xiàn)場，對該工程實(shí)施現(xiàn)場跟蹤審計，主要參與完成每月進(jìn)度款和洽商變更審核，對各種專業(yè)分包項(xiàng)目招投標(biāo)文件、設(shè)計文件、合同、清單及標(biāo)底進(jìn)行審核，參與設(shè)計加層施工預(yù)算審核和各種材料的詢價工作，定期參加基建審計溝通會和工程監(jiān)理例會，隨時了解影響工程造價的各種因素，尋找解決問題的方法，提出合理化建議和意見，為合理控制工程造價把好關(guān)，為促進(jìn)和提供基建造價管理服好務(wù)。
    3、學(xué)研中心工程。今年5月，我處通過學(xué)校維修服務(wù)招標(biāo)小組公開招標(biāo)，確定了該工程全過程跟蹤審計造價咨詢服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)。為保證學(xué)研中心工程年底開工的建設(shè)目標(biāo)，從今年9月開始，我處與基建房產(chǎn)處一道投入大量工作精力，開始了施工前期招投標(biāo)的準(zhǔn)備工作。審計處以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，從學(xué)校大局出發(fā)，依法依規(guī)，突出重點(diǎn)，狠抓影響該工程造價以及工程管理的各重點(diǎn)環(huán)節(jié)，努力將審計關(guān)口前移，參與并完成了工程施工前期的設(shè)計概算、總包招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)、總包施工單位及監(jiān)理單位的招投標(biāo)文件的審核，編制并審核工程量清單和工程標(biāo)底及投標(biāo)文件的清標(biāo)工作，為我校與施工單位簽訂施工合同和施工過程管理提供建設(shè)性意見，使基建工程造價管理從“事后糾弊”向“事前預(yù)防、事中控制、事后問責(zé)”轉(zhuǎn)變，有效發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能。目前，該工程總包和監(jiān)理單位的招投標(biāo)工作基本結(jié)束，下一步即將對總包施工合同進(jìn)行審核。
    4、征地拆遷工程。為保證學(xué)研中心工程的順利開展，我校對學(xué)校周邊30余畝土地進(jìn)行了征地拆遷工作。為更好地監(jiān)督和控制征地拆遷工程造價，保證征地拆遷工作的合法、合規(guī)性，學(xué)校決定對征地拆遷項(xiàng)目進(jìn)行全過程跟蹤審計。20xx年9月28日，學(xué)校招標(biāo)確定審計中介機(jī)構(gòu)。審計處主要任務(wù)是負(fù)責(zé)審查與本項(xiàng)目相關(guān)的各種招投標(biāo)文件和合同等資料，參與各個控制環(huán)節(jié)和工作流程，審查拆遷政策法的執(zhí)行和補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的制定情況，負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的財務(wù)決算審計和造價審核工作，以保證該項(xiàng)目能夠在合規(guī)、合法的前提下控制工程造價，最終順利完成。
    （二）實(shí)施專項(xiàng)資金審計工作
    今年7月，審計處為了配合學(xué)校三期“211”建設(shè)項(xiàng)目的中期檢查工作，對我?！?11”工程三期建設(shè)項(xiàng)目資金的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計。我校三期“211”工程建設(shè)項(xiàng)目共計投資6230萬元，共包括重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)和師資隊伍及人才培養(yǎng)兩大項(xiàng)目11個子課題。審計處按照相關(guān)法規(guī)政策，對該項(xiàng)目資金收入、支出、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和結(jié)果等情況進(jìn)行審核，對該資金預(yù)算執(zhí)行的真實(shí)性、合法性、效益性進(jìn)行客觀評價。通過審計向管理部門提出多條建議，督促“211”工程各參管單位和各子項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，能夠按照國家和學(xué)校有關(guān)規(guī)定管理和使用資金，提高資金效益意識，為迎接明年“211”工程三期建設(shè)項(xiàng)目的總體驗(yàn)收順利通過做好基礎(chǔ)準(zhǔn)備工作。
    （三）挖掘?qū)徲嫻ぷ鳚摿?，積極開展審計咨詢工作
    我處堅持將審計工作前移的工作思路，將事后監(jiān)督轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑翱刂疲瑖L試對一些項(xiàng)目進(jìn)行事前控制，對有關(guān)部門的招標(biāo)文件、工程預(yù)算、合同等重要文件進(jìn)行審核，提供合理化建議，今年除了基本建設(shè)項(xiàng)目外，我處還為科研基地建設(shè)項(xiàng)目、校內(nèi)維修改造等項(xiàng)目提供審計咨詢，對主動加強(qiáng)投資控制，促進(jìn)各項(xiàng)目科學(xué)規(guī)范管理，防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險起到積極的建設(shè)性作用。
    （一）繼續(xù)加強(qiáng)審計規(guī)范化建設(shè)
    在近兩年起草出臺的多項(xiàng)審計制度的基礎(chǔ)上，審計處根據(jù)學(xué)校儀器設(shè)備采購的實(shí)際情況，又制定了《北京林業(yè)大學(xué)儀器設(shè)備采購審計辦法》，并計劃將已出臺的部分規(guī)章制度整理成冊，通過網(wǎng)絡(luò)等媒體宣傳審計制度，促進(jìn)有關(guān)審計制度落實(shí)和執(zhí)行，進(jìn)一步推動審計工作程序化、制度化、規(guī)范化的進(jìn)程。目前，該工作正在進(jìn)行過程中。
    （二）完成日常維修審計工作
    今年我們完成了學(xué)校大量的維修工程項(xiàng)目，包括校園綠化及道路改造、部分樓房屋面防水和粉刷、供暖節(jié)能改造、北林賓館裝修、東辦公樓及留學(xué)生公寓樓等各種維修項(xiàng)目28項(xiàng)，審計總金額2280萬元。重點(diǎn)對各項(xiàng)目審批手續(xù)健全性、維修資金使用的真實(shí)性、合法性，以及項(xiàng)目招標(biāo)、合同、協(xié)議的執(zhí)行情況進(jìn)行審核。
    （三）穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和財務(wù)收支審計
    今年上半年，按照學(xué)校黨委和組織部的要求，我們對校期刊編輯部主任顏帥同志、經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院院長劉俊昌同志、生物科學(xué)與技術(shù)學(xué)院院長張志翔同志、研究生院常務(wù)副院長馬履一同志進(jìn)行了任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。同時，我們還對這四個單位的財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計，重點(diǎn)審查被審計單位的國家財經(jīng)政策執(zhí)行及內(nèi)部控制制度情況、財務(wù)收支及專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等的使用情況，審計總金額4771萬元，出具審計報告8份。
    （四）加強(qiáng)科研經(jīng)費(fèi)審計和審簽
    為加強(qiáng)對科研專項(xiàng)資金的監(jiān)督，提高資金的使用效益，有效促進(jìn)科研工作發(fā)展，20xx年共審簽科研經(jīng)費(fèi)11項(xiàng)，審簽總金額170萬元，保證了科研項(xiàng)目的順利驗(yàn)收。
    （五）參與重大工程與設(shè)備采購招投標(biāo)工作
    為了前移審計關(guān)口，避免事后審計發(fā)現(xiàn)管理漏洞難以彌補(bǔ)的問題，我處按照學(xué)?！恫少彺笞谪浳?、工程和服務(wù)招投標(biāo)管理辦法》的要求，全面參與各類項(xiàng)目的招標(biāo)工作。今年共參加招投標(biāo)工作25項(xiàng)，招標(biāo)總金額4、26億。
    （六）繼續(xù)加強(qiáng)網(wǎng)站建設(shè)，強(qiáng)化對外宣傳
    今年審計處繼續(xù)完善和更新網(wǎng)站內(nèi)容，加強(qiáng)與外校的經(jīng)驗(yàn)交流和宣傳，充分利用網(wǎng)絡(luò)資源，推動審計工作的進(jìn)一步發(fā)展。
    （七）加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高工作水平
    審計處定期召開處務(wù)會研討工作，經(jīng)常性的開展內(nèi)部學(xué)習(xí)交流，積極參加高校預(yù)算收支財務(wù)審計、工程管理審計及內(nèi)部控制等審計專業(yè)知識的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，為開拓審計思路，更新審計觀念，提高審計工作質(zhì)量提供理論基礎(chǔ)。
    今年審計處在學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)的重視支持和主管書記的直接領(lǐng)導(dǎo)下，為維護(hù)學(xué)校財經(jīng)秩序、加強(qiáng)管理做出了努力，取得了一定成績，但是我們還存在一些問題和不足：由于今年學(xué)校兩個重點(diǎn)基建項(xiàng)目同時開工，任務(wù)重、內(nèi)容新，審計處雖然增加了一名基建工程審計人員，但仍然存在著人手不足，能力欠缺、缺乏工作經(jīng)驗(yàn)等問題。今后我們?nèi)砸訌?qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)工作的統(tǒng)籌安排，保證工作質(zhì)量和效果。另外，由于一些新制度出臺后宣傳學(xué)習(xí)不夠，在實(shí)際執(zhí)行操作過程中效果不很明顯，今后還需加大宣傳力度，加強(qiáng)與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)溝通，確保各項(xiàng)制度的貫徹落實(shí)。
    審計工作反思總結(jié)篇七
    根據(jù)市局報送20xx年度投資審計工作總結(jié)的通知要求，現(xiàn)就20xx年度投資審計工作情況匯報如下：
    20xx年1月至12月我局共對82個政府投資項(xiàng)目實(shí)施了審計，其中：建安工程送審金額12,053.81萬元，審結(jié)金額10,911.59萬元，審減金額1,142.22萬元，審減率9.48%；審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：1、虛增工程量結(jié)算；2、利用設(shè)計變更改變投標(biāo)單價組價依據(jù)。
    根據(jù)《省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)審計廳關(guān)于進(jìn)一步完善政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計工作意見的通知》，區(qū)審計局及時調(diào)整審計思路，至20xx年10月起不再進(jìn)行結(jié)算審計，將政府投資審計工作重點(diǎn)從單一工程造價審計向全面投資審計轉(zhuǎn)變、從傳統(tǒng)投資審計向現(xiàn)代投資審計轉(zhuǎn)變。目前，區(qū)所有政府投資建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)單位通過內(nèi)部審計或購買社會服務(wù)等方式進(jìn)行審核和監(jiān)管，我局依法對履職情況和相關(guān)結(jié)果進(jìn)行審計監(jiān)督。
    我區(qū)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計人員太少，目前投資審計工作由經(jīng)責(zé)股負(fù)責(zé)，經(jīng)責(zé)股只有1人同時還要負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、自然資源資產(chǎn)審計、扶貧審計等相關(guān)審計業(yè)務(wù)，技術(shù)力量很是薄弱，所有以工程建設(shè)為主的項(xiàng)目都只有聘請社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價審核，審核結(jié)果審計機(jī)關(guān)的審計人員進(jìn)行復(fù)核有一定困難，不能確保其結(jié)果的絕對真實(shí)和準(zhǔn)確。
    20xx年我局將加強(qiáng)審計人員培訓(xùn)，提高審計人員素質(zhì)，確保政府投資審計工作實(shí)效。
    1、嚴(yán)格對工程項(xiàng)目的程序?qū)徍撕唾Y金監(jiān)督。按照工程建設(shè)程序我局將對建設(shè)工程的可研、立項(xiàng)、設(shè)計、預(yù)算、財評、招投標(biāo)、施工、監(jiān)理和決算程序進(jìn)行合法、合規(guī)性的審核，特別是對工程施工過程中的施工變更和增減工程量合法、真實(shí)性進(jìn)行重點(diǎn)核實(shí)。同時對工程項(xiàng)目資金的籌集管理和撥付使用的合法、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)管。
    2、加強(qiáng)工程項(xiàng)目審核的培訓(xùn)和人才的引進(jìn)。工程管理、造價審計方面的專業(yè)人才奇缺，所有以工程建設(shè)為主的項(xiàng)目都只有聘請社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價審核，造成審計工作的被動和存在一定的審計風(fēng)險。為此，我局將加強(qiáng)工程管理、造價審計培訓(xùn)和人才引進(jìn)，確保把政府投資審計工作做得更好。
    審計工作反思總結(jié)篇八
    20__年，我加強(qiáng)學(xué)習(xí)，注重創(chuàng)新，工作作風(fēng)務(wù)實(shí)，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，勤勤懇懇，兢兢業(yè)業(yè)，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)將本年度個人工作情況總結(jié)如下：
    一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。
    加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，樹立自尊、自信、自立、自強(qiáng)的意識，在實(shí)際工作中端正思想，堅定信念，牢固樹立政治觀念、大局觀念和群眾觀念，始終保持忠于祖國、忠于人民的政治本色;嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事，為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛，規(guī)范自己的言行，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的新時代審計人員。
    二、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能，創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績。
    在日常工作中，我深切地體會到，審計工作是一項(xiàng)專業(yè)性、實(shí)踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計工作做好，獲得較好的成果，不僅要有較好的品格，而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計人員，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法。
    我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時，與工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位置，以身作則，從自身做起，把理論知識與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行，不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，提高綜合素質(zhì)，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識，還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì)，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力，爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。
    三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
    工作中嚴(yán)格依照法定的審計程序，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)審計規(guī)范和準(zhǔn)則，嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理。在確保程序、規(guī)避風(fēng)險的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新工作思路，探索工作方法，積極開展計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計，有步驟有計劃有重點(diǎn)的開展工作。從審計方案的制訂、審計實(shí)施過程的操作、審計證據(jù)的取得、審計報告的編寫、審計結(jié)論文書的草擬到審計決定的執(zhí)行落實(shí)等都再三把關(guān)，并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報審計進(jìn)展情況，并與上級及同事實(shí)現(xiàn)信息資源共享，確保高效率、高質(zhì)量的完成審計任務(wù)。
    平時能夠虛心向身邊的同事及前輩請教，做到多看、多問、多思考，努力使自己在最短的時間內(nèi)勝任各種工作環(huán)境和內(nèi)容。對工作積極主動，嚴(yán)格把關(guān)，一絲不茍，努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的每一項(xiàng)工作。在繁多的工作中，分清主次科學(xué)安排，按時、按質(zhì)、按量完成任務(wù)，同時配合其他科室做好各項(xiàng)文字寫作和文件、信息報送工作。
    四、存在的問題及明年發(fā)展方向。
    通過近一年工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)?；仡檸啄陙淼墓ぷ鞒煽儯穷I(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是同志共同努力的結(jié)果，在總結(jié)成績的同時，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
    在今后的工作中，我會誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發(fā)揚(yáng)成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
    審計工作反思總結(jié)篇九
    20xx年，我堅持“依法審計、服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，注重審計能力和審計質(zhì)量的提高，積極履行審計監(jiān)督職能，全面完成了各項(xiàng)審計工作任務(wù)，取得了較好成績?，F(xiàn)將今年審計工作情況具體總結(jié)如下：
    我局和下屬人員團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力，攻堅克難，圍繞工作目標(biāo)和工作重點(diǎn)，以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項(xiàng)行政事業(yè)審計工作，按時完成各項(xiàng)審計任務(wù)，取得良好成績。審計中發(fā)現(xiàn)所存在的擠占挪用專項(xiàng)資金、漏交稅費(fèi)、應(yīng)繳未繳財政收入、違規(guī)使用專項(xiàng)資金、應(yīng)繳未繳財政專戶、漏記固定資產(chǎn)、支出不合規(guī)、會計核算不規(guī)范等問題，分別依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定，對被審計單位在財務(wù)管理，資產(chǎn)管理，專項(xiàng)資金使用等方面存在的問題進(jìn)行了處理處罰，并提出了切實(shí)可靠的整改建議。被審計單位已按審計報告要求，對存在的問題部分進(jìn)行了糾正，部分單位已執(zhí)行完畢，部分單位正在執(zhí)行中。
    我局和xx加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識，切實(shí)按照上級領(lǐng)導(dǎo)部門的要求，發(fā)奮努力，認(rèn)真細(xì)致做好審計工作，查處違法違規(guī)與經(jīng)濟(jì)犯罪線索，維護(hù)國家和廣大人民群眾的切身利益。通過加強(qiáng)學(xué)習(xí)，我局和xx深刻認(rèn)識到：隨著財政改革力度的加大，財政支出體制改革的不斷深化，部門綜合預(yù)算、國庫集中支付、會計集中核算、政府采購制度的改革和上級轉(zhuǎn)移資金的管理使用、行政性經(jīng)營收入與非經(jīng)營性收入在部門實(shí)行綜合預(yù)算后的管理方式、專項(xiàng)資金使用情況、部門對行業(yè)的管理，這些改革措施的到位與行政事業(yè)單位的執(zhí)行密切相關(guān)。
    學(xué)習(xí)不夠重視。存在重任務(wù)輕學(xué)習(xí)的現(xiàn)象，用學(xué)習(xí)指導(dǎo)工作不夠，需要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。運(yùn)用審計成果不夠。審計信息披露不及時不完善，成功經(jīng)驗(yàn)少。工作創(chuàng)新不夠。如何適應(yīng)財政支出改革，深化行政事業(yè)審計工作方面創(chuàng)新不夠，審計工作能力有待加強(qiáng)。
    我局和xx雖然在行政事業(yè)審計工作中取得了較好的成績，但是與迅速發(fā)展的形勢相比，還是需要繼續(xù)努力與提高，要按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，求真務(wù)實(shí)，創(chuàng)新發(fā)展，切實(shí)完成各項(xiàng)行政事業(yè)審計工作。
    審計工作反思總結(jié)篇十
    09年上半年，我局在區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)委六屆三次全委會精神，緊緊圍繞為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的工作思路，嚴(yán)格履行審計署“依法審計、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的二十字工作方針，本著“全面審計、突出重點(diǎn)”的原則，扎實(shí)有效的在全區(qū)開展審計執(zhí)法工作，現(xiàn)就上半年主要工作完成情況及下半年工作安排如下：
    09年上半年，全局共開展審計項(xiàng)目7項(xiàng)，完成審計項(xiàng)目7項(xiàng)，完成全年工作目標(biāo)任務(wù)的70%，其中：財政預(yù)算執(zhí)行審計及預(yù)算執(zhí)行單位審計2項(xiàng)，專項(xiàng)資金審計2項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計2項(xiàng)，財務(wù)收支審計1項(xiàng)。
    （一）以財政審計為重點(diǎn)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行審計。
    09年本級審，我局以嚴(yán)格預(yù)算管理規(guī)范資金分配為重點(diǎn)，緊緊圍繞“揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革”的總體思路，積極開展xx年區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況審計，根據(jù)財政資金的分配走向，有重點(diǎn)地對區(qū)民政局xx年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計，同時對部分重點(diǎn)資金使用情況進(jìn)行了延伸審計，糾正了部分資金在使用過程中的'不規(guī)范行為，對部分單位帳戶資金沉淀過大現(xiàn)象，向政府部門提出了深入調(diào)查、區(qū)別對待、盤活資金、提高效益的審計建議。
    （二）大力開展專項(xiàng)資金審計，努力規(guī)范資金使用行為。
    今年，我局緊緊圍繞政府工作中心，相繼完成了大堡子吧浪電灌站建設(shè)工程、區(qū)農(nóng)牧局xx年度設(shè)施農(nóng)業(yè)項(xiàng)目兩個農(nóng)業(yè)專項(xiàng)的審計。對審計中對發(fā)現(xiàn)的項(xiàng)目資金管理不規(guī)范問題進(jìn)行了糾正、處理，促進(jìn)了專項(xiàng)資金的合理規(guī)范運(yùn)行。
    （三）認(rèn)真開展黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
    受區(qū)委組織部委托，完成了對原馬坊辦事處主任孫泰德同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、通過審計進(jìn)一步規(guī)范了辦事處財務(wù)，健全了內(nèi)部規(guī)章制度。對原朝陽辦事處主任王新民同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計賬務(wù)審計已結(jié)束，目前正在審計報告階段。
    （四）遵照區(qū)政府的要求，完成了對區(qū)公證處的財務(wù)收支審計。對公證處截止今年3月底以前的財務(wù)收支狀況進(jìn)行了審計，并詳細(xì)核實(shí)了資產(chǎn)摸清了家底，認(rèn)真完成了區(qū)公證處上劃前的基礎(chǔ)工作。
    （五）加強(qiáng)部門間協(xié)調(diào)配合，認(rèn)真完成其他工作任務(wù)。
    今年1-5月，我局在積極審計的同時，元月份組織召開了紀(jì)檢、監(jiān)察、檢察、審計四部門聯(lián)席會議，3月組織召開了城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議第四次會議，制定印發(fā)《城北區(qū)科級領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法》、《xx市城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項(xiàng)目委托制度》、《城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議工作制度》。積極配合區(qū)監(jiān)察局開展春季學(xué)校收費(fèi)專項(xiàng)檢查、配合財政農(nóng)牧開展農(nóng)業(yè)項(xiàng)目檢查、積極參與政府采購工作，取得了較好的效果。
    目前我區(qū)審計工作面臨的主要困難是審計專業(yè)人員缺乏，審計力量嚴(yán)重不足。年度審計計劃確定后，實(shí)際執(zhí)行過程中，由于財政、農(nóng)牧等部門根據(jù)本部門工作需要，都有部分專項(xiàng)工程需要穿插審計來確保上級部門驗(yàn)收，加之政府和上級業(yè)務(wù)部門臨時交辦的項(xiàng)目，從而給審計計劃的執(zhí)行帶來了一定難度。尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，在確保審計質(zhì)量的同時嚴(yán)格按照組織部門要求的時限完成難度很大，急需增加審計專業(yè)人員。
    今后，我們將在區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)區(qū)第六次黨代會、區(qū)委六屆三次全體會議精神，按照“全面審計、突出重點(diǎn)”的原則，以促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo)，進(jìn)一步解放思想，依法履行審計職責(zé)，努力完成以下工作：
    （一）認(rèn)真完成區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行審計及向區(qū)人大常委會的審計工作報告。
    （二）完成區(qū)委組織部委托的對孔慶明、武勇、劉少君、三位同志的'任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。
    （三）加大審計部門“人、法、技”建設(shè)力度，進(jìn)一步加強(qiáng)審計人員作風(fēng)建設(shè)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)力度，努力提高審計機(jī)關(guān)綜合素質(zhì)。
    （四）完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的臨時工作任務(wù)。
    審計工作反思總結(jié)篇十一
    瑞華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)是由原中瑞岳華和原國富浩華在平等協(xié)商基礎(chǔ)上于聯(lián)合成立的一家專業(yè)化、規(guī)?；?、國際化的大型會計師事務(wù)所。業(yè)務(wù)涉及股票發(fā)行與上市、公司改制、企業(yè)重組、資本運(yùn)作、財務(wù)咨詢、管理咨詢、稅務(wù)咨詢等領(lǐng)域。瑞華所擁有豐富的戰(zhàn)略伙伴資源，包括國家電網(wǎng)、航天科工、中遠(yuǎn)集團(tuán)、東風(fēng)汽車、國旅集團(tuán)、國家核電等40多家國務(wù)院國資委直屬中央企業(yè)。
    本次我們在原中瑞岳華會計事務(wù)所實(shí)訓(xùn)，我所在的項(xiàng)目組接的項(xiàng)目是年報審計，被審計的單位是國家電網(wǎng)下屬的集體企業(yè)，分別為：湖北省送變電工程公司、湖北電力勞保用品廠、湖北輸變電鐵塔廠以及他的全資子公司(湖北才力建筑測試有限公司、湖北華中輸變電建設(shè)有限公司、武漢楚能物業(yè)管理有限公司)。
    我被分配到一個在武漢的項(xiàng)目組，項(xiàng)目經(jīng)理聯(lián)系我進(jìn)組的時候，由于學(xué)校的期末考試，我并沒有在年報審計初審的一開始就進(jìn)入項(xiàng)目組，項(xiàng)目經(jīng)理非常通情達(dá)理，讓我結(jié)束了學(xué)校的考試之后再進(jìn)組開始真正的實(shí)訓(xùn)。
    第一次見面，我并沒有想到她那么年輕，通過后來的了解之后，我很佩服她業(yè)務(wù)能力，佩服她之前考注冊會計師時的聰明與堅持，佩服她的處事能力，也佩服她那超強(qiáng)的專業(yè)勝任能力。鄭經(jīng)理在成為一名執(zhí)業(yè)的注冊會計師之前，大學(xué)專業(yè)是國際貿(mào)易，與會計審計完全沒關(guān)系，但是她全憑自己的努力，在5年內(nèi)順利通過了注冊會計師的考試。她告訴我，審計這個工作就是靠實(shí)踐積累經(jīng)驗(yàn)的，告訴我跟著項(xiàng)目組學(xué)習(xí)，絕對可以學(xué)到很多學(xué)校里面學(xué)不到但是卻受用的知識。我也帶著這份堅信，開始了我審計助理實(shí)訓(xùn)的生活。
    在進(jìn)組工作之前，鄭經(jīng)理曾將以前年度的審計工作底稿發(fā)給我看過，我也認(rèn)真學(xué)習(xí)他們以前審計時留下的工作底稿。以前學(xué)習(xí)審計工作底稿那一章的時候覺得很難記住審計工作底稿中具體應(yīng)包括哪些內(nèi)容。但是在看了他們做的底稿之后，一下子就把內(nèi)容記住了。到現(xiàn)在，我總算是體會到了理論與實(shí)踐相結(jié)合所能產(chǎn)生的巨大的正效應(yīng)。審計工作底稿，首先是要有一個關(guān)于底稿中的符號說明，還有索引號之類的。接著就是要有審計業(yè)務(wù)約定書、管理層聲明書、審計后出具的報告以及審計過后的財務(wù)報表。關(guān)于被審計單位的營業(yè)執(zhí)照、納稅登記表、基本情況說明一類的也應(yīng)該整理于審計工作底稿中。如果被審計單位屬于特殊行業(yè)，還應(yīng)該提供相關(guān)的文件資料。最后就是實(shí)施審計程序的過程中所產(chǎn)生的一些工作底稿、各會計科目審定表和一些憑證抽查記錄。實(shí)施了盤點(diǎn)程序的，還要有相應(yīng)的盤點(diǎn)表。實(shí)施了函證程序的，函證也應(yīng)該包括在其中。而我們的工作就是在經(jīng)理助理的協(xié)助下完成公司的整套審計工作底稿。
    工作底稿主要有五個部分，在出外勤去被審計單位的時候我們主要完成第四部分審計執(zhí)行階段工作底稿里面的4000—6000實(shí)質(zhì)性程序工作底稿。這類工作底稿在初審的時候，主要也就是通過對1—11月的憑證清單進(jìn)行抽憑，審核記賬是否正確、附件是否齊全并且記錄下附件的種類。然后在終審的時候?qū)?2月的憑證清單進(jìn)行截止性測試，記錄相關(guān)附件種類、發(fā)票單號、進(jìn)貨單號等。
    之后的一半時間我們都是在事務(wù)所里面填寫審計工作底稿。我記得最令我頭疼的是實(shí)質(zhì)性程序工作底稿里面的往來科目的賬齡分析，以及跟稅有關(guān)的科目。雖然固定資產(chǎn)的測算什么也有些復(fù)雜，但是這個工作經(jīng)歷助理已經(jīng)在出外勤的現(xiàn)場完成并與被審計單位核對過了，所以我并不需要在做這行工作了。
    對于賬齡分析，首先我要根據(jù)被審單位賬務(wù)資料的專項(xiàng)明細(xì)賬填出往來單位以及期初余額、借貸方發(fā)生額和期末余額。然后根據(jù)往年的賬齡分析表，本期發(fā)生額判斷本期期末余額所屬賬齡。賬齡分析，需要注意的地方是，底稿里面的勾稽關(guān)系絕對不能錯。當(dāng)然，這個工作對于業(yè)務(wù)往來很簡單的單位來說，并不是一個難事，但是如果業(yè)務(wù)比較復(fù)雜，再加上也許往年的賬齡分析有錯誤，就是一件很頭疼的事情。但是當(dāng)遇到一家需要進(jìn)行很復(fù)雜的賬齡分析的公司時，項(xiàng)目經(jīng)理給了我一個e_cel的公式，然后就輕易解決了這個難題，并且工作效率大大的`提高了。這個時候我也發(fā)現(xiàn)了e_cel的強(qiáng)大，雖然我們在學(xué)校學(xué)習(xí)過e_cel的財務(wù)應(yīng)用，但是真正遇到實(shí)際問題的時候，我并不能夠活學(xué)活用，其實(shí)那個公式也并不是很那的編程語言，在知道了整個賬齡分析步驟之后我是可以獨(dú)立編寫出來的，但是我并沒有想到用這個公式。這也從側(cè)面說明了，理論和實(shí)踐的聯(lián)系果然需要大量的實(shí)訓(xùn)工作來鞏固。
    對于各種稅務(wù)，往往一天我只能完成一家公司的稅務(wù)底稿，真的很復(fù)雜。相關(guān)科目主要有應(yīng)交稅費(fèi)、營業(yè)稅金及附加、所得稅費(fèi)用。首先對于所得稅費(fèi)用這個科目，當(dāng)鄭經(jīng)理完成了公司的報表的試算平衡之后，其實(shí)并不是很難，但是在填寫表格的時候，我發(fā)現(xiàn)問題是應(yīng)稅金額和其稅率的填寫。我以為所有公司的稅率都是25%，但是我并沒有意識到有的被審計單位是中小型企業(yè)，他們可以獲得所得稅的減免，所以他們的所得稅率應(yīng)該是2%。這也讓我意識到，填寫工作底稿的是基于被審單位的，我并不能忽略該單位的特殊性。還有在填寫應(yīng)稅金額的時候，我也應(yīng)該根據(jù)公司情況，結(jié)合公司提供給我們的納稅申報表，填寫納稅調(diào)整的檢查表。然后，對于應(yīng)交稅費(fèi)和營業(yè)稅金及附加這兩個科目來看，需要對應(yīng)填寫。對相關(guān)的計稅基礎(chǔ)和各種稅率也要很清楚，由于學(xué)習(xí)稅法的時間有點(diǎn)遙遠(yuǎn)，所以在做這兩個科目的時候，我百度了一下相關(guān)資料，回憶了一下相關(guān)稅費(fèi)的計算方式。但是很多時候還是要結(jié)合公司的實(shí)際情況。例如，報表上面的營業(yè)收入并不是應(yīng)稅基礎(chǔ)，有一家公司的某些收入并不用繳稅，屬于非應(yīng)稅收入。而且在填寫底稿的時候，我也發(fā)現(xiàn)每個公司的會計科目的設(shè)計并不是統(tǒng)一的，所以有時候我們需要搞清楚他們公司的會計系統(tǒng)的科目設(shè)計。例如有家公司將印花稅計入了營業(yè)稅金及附加，但是這個稅應(yīng)該計入管理費(fèi)用。有家公司的1—11月的印花稅轉(zhuǎn)到了管理費(fèi)用，但是12月的卻還沒有轉(zhuǎn)入，這個時候我往往先是發(fā)現(xiàn)總數(shù)不對，然后再一一對照找到他們的錯誤原因，這是一個需要耐心和細(xì)心的過程。
    三、實(shí)訓(xùn)體會。
    實(shí)訓(xùn)是一個人從青澀走向成熟的第一個驛站，是通向?qū)嶋H工作的第一個人生轉(zhuǎn)折點(diǎn)。為了更好的完成學(xué)校規(guī)定的實(shí)訓(xùn)計劃，也為了鍛煉自己和提高自己的實(shí)踐操作能力，而畢業(yè)實(shí)訓(xùn)作為大學(xué)里的最后一次時間機(jī)會，也是邁入社會前的最后一次演練，它是告別學(xué)生時代步入工作階段的過渡。但是同時，實(shí)訓(xùn)是殘酷的，它又代表著希望，我們都必須緊緊的牢記自己的目標(biāo)和理想，在自己的實(shí)訓(xùn)崗位上盡職盡責(zé)，不辭辛苦，勇于奉獻(xiàn)，辛勤勞動，最終實(shí)現(xiàn)自己的預(yù)定目標(biāo)，不給學(xué)校丟臉，不給自己摸黑，用自己的能力證明，我們是一個強(qiáng)者，不論從工作還是學(xué)習(xí)，我們都可以做得很好，并為真正踏入社會，奠定牢固的基礎(chǔ)。因此這次實(shí)訓(xùn)機(jī)會對我來說是非常重要的。
    結(jié)束了實(shí)訓(xùn)工作后，總結(jié)自己這段時間所學(xué)習(xí)的知識其實(shí)不少，但需要學(xué)習(xí)的還有更多，尤其社會經(jīng)驗(yàn)。雖然工作很累很苦，但也能體會工作里面的成就感。在實(shí)訓(xùn)過程中找到了自己的定位，知道了自己適合做什么工作，這是一筆很寶貴的財富。同時也要特別感謝事務(wù)所的前輩們我對的教導(dǎo)。
    審計工作反思總結(jié)篇十二
    逝者如斯，轉(zhuǎn)眼間我在縣支行審計部已經(jīng)渡過了半年，在這半年里我又經(jīng)歷了一次由彷徨到適應(yīng)再到熱愛自己崗位的過程。20xx年8月是我從學(xué)校踏入社會的一個轉(zhuǎn)型期，在總行匆匆的培訓(xùn)后，我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在郵政儲蓄銀行的事業(yè)上，入行之初我被分配到了前臺柜員崗位上，在這里我渡過了自己事業(yè)的第一個半年，在營業(yè)部這個溫暖的大家庭里，我忙碌而又充實(shí)，學(xué)到了很多的業(yè)務(wù)知識和道理，這里就像我的一個家溫暖而甜蜜，兄弟姐妹們熱情又朝氣，我們共同努力為著共同的目標(biāo)奮斗。我以為我將會這里渡過1至2年的時間，來學(xué)習(xí)和體會，來成長和提高，我一直記得入行第一天我們行長語重深長的一句話“厚積而薄發(fā)”，而當(dāng)時的我也安心的在前臺崗位虛心的學(xué)習(xí)和努力的工作。然而20xx年1月11日，我接到了人事變動的通知，讓我到審計部報到。當(dāng)時的我真的是茫然無措，審計對于我來說一直是一個神秘的職業(yè)，從內(nèi)心多多少少總有幾分畏懼，我反復(fù)的思量，一方面我相信這是行領(lǐng)導(dǎo)們深思熟慮的決定，必有這樣安排的道理，這也是行領(lǐng)導(dǎo)對我的信任；另一方面，從自身長遠(yuǎn)的發(fā)展審計工作能讓我學(xué)習(xí)和吸收到更多。從此我便踏上了審計員的道路。
    初入審計部，我感到深深的茫然和挫敗，僅憑我自己掌握的那一丁點(diǎn)個人儲蓄業(yè)務(wù)的知識在這里遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，作為一名內(nèi)審人員，必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，然后才是內(nèi)部風(fēng)險的把控。所幸的是，審計部的同事并非我以前想象的那樣神秘和令人畏懼，一樣是溫暖和可親的。起初我就隨著他們一起下鄉(xiāng)根班學(xué)習(xí)，回到部門我就開始學(xué)習(xí)各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度和內(nèi)控環(huán)節(jié)。每每遇到不懂的地方，我就主動請教部門同事，同事們也耐心細(xì)致的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下，大約一個星期的時間我就開始參與審計工作了，盡管開始之時，速度往往根本上團(tuán)隊的進(jìn)度，某些地方甚至還出現(xiàn)了一些問題，同隊的同事總是耐心的等待和委婉的指正，就是在這樣的情況下我一點(diǎn)點(diǎn)的開始成長。
    到了現(xiàn)在我已經(jīng)成長為我們支行審計戰(zhàn)線的一員合格的員工，能獨(dú)立的承擔(dān)一塊審計工作，撰寫真實(shí)準(zhǔn)確的審計報告。這半年來，我們對我們支行的信貸部，公司業(yè)務(wù)部，會計出納，2個一類網(wǎng)點(diǎn)，按月一次進(jìn)行了常規(guī)審計，并按照上級提出的要求展開了多次專項(xiàng)審計，及時的發(fā)現(xiàn)了隱藏的問題并提出整改的意見，為支行業(yè)務(wù)發(fā)展的巨艦保駕護(hù)航。同時還按季對郵政的二類網(wǎng)點(diǎn)、代理網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了常規(guī)審計，我負(fù)責(zé)每周針對郵政網(wǎng)點(diǎn)向縣郵政局檢查部門繕發(fā)審計意見書，及時的把郵政網(wǎng)點(diǎn)存在的問題報告給郵政領(lǐng)導(dǎo)，并提出了合理的整改意見。
    審計部的工作沒有出類拔萃的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，也沒有實(shí)實(shí)在在的成績光環(huán)，我們默默的為支行付出，唯一的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件，確保企業(yè)的資金安全。同時我們的工作也有極少數(shù)人的不理解，對于檢查存在的問題，沒有引起足夠的重視，也沒能按要求及時整改。在檢查中，有些問題屢犯不改，屢犯屢查，不斷提出，這不但增加了我們的工作負(fù)擔(dān)，也讓我們甚為憂心。譬如，郵政部分網(wǎng)點(diǎn)防尾隨門不關(guān)閉作業(yè)，每次我們提出這個問題，他們總有一大堆理由，什么工作需要總是進(jìn)進(jìn)出出不方便，說到頭還不是因?yàn)閱T工自身的隨意和懶惰形成習(xí)慣，把習(xí)慣凌駕于制度之上。前不久甘肅發(fā)生的郵政網(wǎng)點(diǎn)殺人搶劫案，最根本的一點(diǎn)還是因?yàn)闋I業(yè)員自身不執(zhí)行制度，放尾隨門不關(guān)閉才讓歹毒有機(jī)可乘，希望經(jīng)過這次事件能讓我們網(wǎng)點(diǎn)的員工能從沉痛中有所體會。還有很多類似習(xí)慣凌駕于制度上的問題，比如，交接班不嚴(yán)格履行交接手續(xù)、臨時離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度、單人臨柜現(xiàn)象、日終不執(zhí)行互盤制度、保險憑證不嚴(yán)格視同現(xiàn)金保管等等，都潛在巨大的隱患，而這些問題的.根源僅僅只在于柜員們自身的習(xí)慣和責(zé)任心。我建議應(yīng)加大這些方面的考核力度，用小痛來消除劇痛的根源。
    次關(guān)于審計工作的培訓(xùn)，同時審計條線上的審計系統(tǒng)也在不斷的出臺。電子稽查系統(tǒng)、信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線，現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng)，工作方式在不斷的改變，所學(xué)習(xí)的知識不只停留在制度上，對于新系統(tǒng)的運(yùn)用，新工作方法的實(shí)應(yīng)等等，對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn)，唯一不斷的學(xué)習(xí)，才能適應(yīng)不斷升級的工作方法，否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿，努力學(xué)習(xí)和創(chuàng)新，不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計工作的新鮮與活力。審計為我打開了一扇挑戰(zhàn)的窗戶，是閉門造車還是勇敢的走出去，這已經(jīng)沒有必要再做回答。這半年是工作的總結(jié)也是面臨新的挑戰(zhàn)的開始。我明白自己還有許多的不足，理論知識的不全面，人際交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解決的難題，為此我專門為自己制定了一個學(xué)習(xí)計劃，每天花2個小時來補(bǔ)充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學(xué)的沖勁，唯一缺乏的是耐心和持之以恒的決心。自己最大的敵人永遠(yuǎn)都是自己，我堅信自己一定能夠戰(zhàn)勝自己。半年的工作已經(jīng)結(jié)束，新的工作才剛剛開始，每一天都是一個全新的挑戰(zhàn)，我有信心在未來的審計工作中做得更好。
    審計工作反思總結(jié)篇十三
    按照《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的若干意見》要求，區(qū)環(huán)保局把工業(yè)園區(qū)的東龍拉鏈廠確定為循環(huán)經(jīng)濟(jì)的試點(diǎn)之一。8月初，單位正式啟動了對東龍拉鏈廠廠內(nèi)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的審計，成立了專門的審計小組。審計小組通過宣傳使得企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和員工對循環(huán)經(jīng)濟(jì)審計工作有了較清晰的認(rèn)識，取得了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的認(rèn)可和支持，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和員工的積極配合和協(xié)助下完成的對東龍拉鏈廠廠內(nèi)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的審計工作，提出和篩選了多項(xiàng)循環(huán)經(jīng)濟(jì)方案，并且對各個已篩選出的方案的可行性做出了完整的分析。
    較為突出，排放廢水達(dá)到國家綜合廢水排放一級標(biāo)準(zhǔn)。監(jiān)測結(jié)果表明，公司排放污水水質(zhì)較好，回用潛力大。能耗分析顯示，公司在節(jié)能降耗方面亦有較好的發(fā)展?jié)摿Α?BR>    東龍公司擁有國際上先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，生產(chǎn)”ycc”牌尼龍、塑鋼、金屬等高品質(zhì)拉鏈系列產(chǎn)品，擁有英國ukas國際質(zhì)量體系認(rèn)證和iso91質(zhì)量體系認(rèn)證的ycc品牌拉鏈，產(chǎn)品的各項(xiàng)性能指標(biāo)均大大超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，并處于穩(wěn)定狀態(tài)，是同行業(yè)中首家通過iso92質(zhì)量認(rèn)證和英國ukas國際質(zhì)量體系認(rèn)證的企業(yè)，嚴(yán)格的質(zhì)量檢測確保了東龍產(chǎn)品的信譽(yù)，由此，公司獲得了上海市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的上海市計量合格確認(rèn)證書（―），現(xiàn)在正全面推行iso14環(huán)境管理體系。以公司發(fā)展為契機(jī)，該廠在循環(huán)經(jīng)濟(jì)方面已實(shí)施并取得顯著成效的主要成果簡述如下：
    l原料煤分區(qū)集中貯存，管理有序，基本無流失和混雜現(xiàn)象；
    l污染治理設(shè)施較齊全，運(yùn)行良好，廢氣和廢渣均可達(dá)標(biāo)排放；
    l車間各工序操作規(guī)章制度齊全，員工持證上崗，并嚴(yán)格按照規(guī)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)操作；
    l全廠實(shí)行“無泄漏崗位”管理和工藝指標(biāo)考核制度，同時進(jìn)行清潔生產(chǎn)評比活動；
    l實(shí)行嚴(yán)格的產(chǎn)品質(zhì)量管理體系，產(chǎn)品的各項(xiàng)性能指標(biāo)均大大超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；
    l將生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的大量廢鐵屑用于漂染廢水的處理，實(shí)現(xiàn)了固體廢棄物的再利用，在開展以廢治廢方面做了大量工作。
    公司生產(chǎn)工藝非常復(fù)雜，開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的潛力非常巨大。循環(huán)經(jīng)濟(jì)工作的深入開展，將取得極大的環(huán)境效益與經(jīng)濟(jì)效益。企業(yè)一直將節(jié)能降耗作為降低生產(chǎn)成本的頭等大事考慮，目前正醞釀鍋爐的改造與污水回用方案的制定。本次審計工作的實(shí)施，為企業(yè)在該方面的努力提供了理論與技術(shù)支持，極大地推動了企業(yè)在節(jié)能降耗工作方面的開展進(jìn)程，利于企業(yè)持續(xù)開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)工作。具體體現(xiàn)在以下幾個方面：
    l污水回用方案已基本成形，深度處理工藝已確立；
    l鍋爐改造方案已經(jīng)經(jīng)過論證，篩選出了最佳改造方案；
    l企業(yè)計劃開展排放污水回用工藝用水的研究，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)廢水的零排放。
    l企業(yè)計劃開展應(yīng)用爐渣進(jìn)行煙氣脫硫的研究，進(jìn)一步提高爐渣的利用效率；
    總之，東龍公司已節(jié)能降耗方面已經(jīng)做了相關(guān)的努力，并取得了喜人的成果。在鞏固己取得的成果基礎(chǔ)上，公司以本次審計工作為契機(jī)，保證按計劃繼續(xù)實(shí)施本輪審計提出的方案；以節(jié)能降耗為核心，以新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備為手段，開展污水的回用與鍋爐的改造工作，為進(jìn)一步提高企業(yè)生產(chǎn)水平，降低生產(chǎn)成本而努力。
    本次審計工作的順利開展，確立了東龍公司作為開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的試點(diǎn)模范作用。節(jié)能降耗減污的核心思想決定了開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)審計工作的重點(diǎn)應(yīng)集中在能源消耗與污水排放兩方面。東龍公司是一家既燃煤又排放污水的大企業(yè)，這使得本次審計工作具有廣泛的代表性。因此審計工作取得的成果利于向其它企事業(yè)推廣，利于循環(huán)經(jīng)濟(jì)從企業(yè)內(nèi)部的“小循環(huán)”層次向工業(yè)園區(qū)內(nèi)部各企業(yè)之間的“中循環(huán)”以及工業(yè)園區(qū)之間的大循環(huán)層次的漸進(jìn)式開展。
    審計工作反思總結(jié)篇十四
    時光過的飛快，x年的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在x年的工作中，我們?nèi)墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了安排給我們的，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好！
    x年是集團(tuán)推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)整體工作部署和財務(wù)審計工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成x年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
    x年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
    為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財務(wù)規(guī)章制度。由于的性質(zhì)發(fā)生改變，要求的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（）的財務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度。
    為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財務(wù)的預(yù)測、及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
    一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子x年及x年明細(xì)賬詳細(xì)了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計，為各分、子的x年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子，使各單位對本的預(yù)算有一個全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好x年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
    充分利用國家對企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了x物流、x運(yùn)輸?shù)亩愂諟p、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予x物流、x運(yùn)輸減免x年度企業(yè)所得稅合計177。29萬元、營業(yè)稅29。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及x年度x物流、x運(yùn)輸所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
    根據(jù)集團(tuán)規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)及財務(wù)報告和各分、子的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
    審計工作反思總結(jié)篇十五
    對20xx年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出的問題，市政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視。今年8月，市政府召開了審計整改專題會議，研究部署整改工作，要求各部門、各單位建立整改工作責(zé)任制，認(rèn)真研究審計反映的普遍性、傾向性問題，及時修訂和完善制度，不斷提高部門預(yù)算執(zhí)行和財務(wù)管理水平。市政府各分管領(lǐng)導(dǎo)對多項(xiàng)審計結(jié)果做出批示，牽頭召開了由相關(guān)部門參加的整改工作協(xié)調(diào)會議，要求各部門、各單位重視審計意見和建議，強(qiáng)化落實(shí)整改。
    市審計局認(rèn)真貫徹市人大常委會審議意見，并按照市政府有關(guān)要求，采取“跨前一步促整改、跟蹤回訪促整改、公開結(jié)果促整改”等多種方式，督促被審計單位認(rèn)真整改審計查出的問題。同時，為了貫徹落實(shí)市政府印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計整改工作意見》，切實(shí)加強(qiáng)本市審計整改工作，加大跟蹤檢查工作力度，市審計局制定了審計整改檢查辦法，規(guī)范了審計整改工作要求、檢查內(nèi)容和方式等。
    有關(guān)部門和單位認(rèn)真執(zhí)行審計決定，積極研究審計意見和建議，及時制訂整改方案，切實(shí)采取各項(xiàng)有效措施，不斷加強(qiáng)審計整改工作。一是注重加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確整改責(zé)任。如市安全監(jiān)管局成立了審計整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確整改工作責(zé)任人，并制訂審計整改工作方案，將各項(xiàng)整改內(nèi)容進(jìn)行分解，確定責(zé)任部門、責(zé)任人和整改時間。二是注重加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動，形成整改合力。如市政府召開節(jié)能減排工作專題會議，研究節(jié)能減排審計整改方案，落實(shí)各項(xiàng)整改措施，市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟(jì)信息化委、市財政局等19個部門參加會議。又如市政府召開吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治現(xiàn)場推進(jìn)會，研究制定了吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治部分工作的協(xié)調(diào)意見，市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟(jì)信息化委、閔行區(qū)政府、華誼集團(tuán)等13個部門和單位參加會議。三是注重加強(qiáng)分析研究，建立長效機(jī)制。相關(guān)部門在抓整改的同時，全面、深入地分析問題產(chǎn)生的原因，既加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，建立和完善了財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、采購管理等內(nèi)控制度，也加強(qiáng)財經(jīng)法規(guī)政策宣傳，通過組織培訓(xùn)、召開研討會等活動，提高人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。如市衛(wèi)生局對報告中的各項(xiàng)問題逐條梳理剖析，在局屬系統(tǒng)內(nèi)，對所有的預(yù)算單位，結(jié)合此次審計發(fā)現(xiàn)的問題，開展全面培訓(xùn)，對預(yù)算管理、財務(wù)核算、政府采購政策進(jìn)行解讀，在進(jìn)一步建立健全內(nèi)部控制制度等方面提出了嚴(yán)格要求。此外，對審計發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重違規(guī)問題，有關(guān)部門進(jìn)行了嚴(yán)肅查處，移送線索的3件案件中，法院已完成開庭審理1件，正進(jìn)入判決階段，有關(guān)部門對其余2件案件的2名責(zé)任人分別給予行政降級和行政記大過處分。
    (一)對部分專項(xiàng)資金未充分發(fā)揮資金使用效率的問題，市財政局已將0、97億元排污費(fèi)、水資源費(fèi)收入，在第四輪環(huán)保三年行動計劃中予以統(tǒng)籌安排，并將根據(jù)有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法和規(guī)定程序，督促相關(guān)部門做好項(xiàng)目落實(shí)工作，加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，在確保財政資金使用規(guī)范、安全和有效的前提下，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，及時撥付專項(xiàng)資金。
    (二)對個別專項(xiàng)資金撥付方式不規(guī)范的問題，市財政局要求市民政局將3000萬元剩余款項(xiàng)交還國庫，待其支出時按照國庫集中支付管理規(guī)定，將資金直接支付至相關(guān)區(qū)(縣)。
    (三)對部分園區(qū)管委會預(yù)算管理不規(guī)范的問題，市財政局已要求臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會報送xx年項(xiàng)目執(zhí)行情況，并進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范預(yù)算管理，及時編制報送專項(xiàng)資金年度預(yù)算。同時，市財政局將根據(jù)虹橋商務(wù)區(qū)管委會、市規(guī)劃國土資源局的職能定位和虹橋商務(wù)區(qū)專項(xiàng)規(guī)劃編制工作要求，對經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)行嚴(yán)格審核把關(guān)。
    (四)對部分專項(xiàng)資金投資形成的園區(qū)資產(chǎn)未制定管理辦法的問題，市財政局督促臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會制定專項(xiàng)資金核銷管理辦法，建立已核銷基礎(chǔ)設(shè)施等資產(chǎn)的管理機(jī)制，加快推進(jìn)竣工決算，辦理產(chǎn)權(quán)移交。
    (五)對部分稅款征收管理不規(guī)范的問題，市地稅局已督促相關(guān)稅務(wù)分局予以糾正，有關(guān)稅款已如實(shí)申報、足額征收入庫。
    (六)對未按上調(diào)后的稅額及時補(bǔ)征耕地占用稅的問題，崇明縣稅務(wù)分局已對8戶單位補(bǔ)征耕地占用稅，目前已征收入庫。
    對審計發(fā)現(xiàn)的問題，市經(jīng)濟(jì)信息化委、市公安局、市民政局、市水務(wù)局、市衛(wèi)生局、市質(zhì)量技監(jiān)局、市體育局、市住房保障房屋管理局、市安全監(jiān)管局、市政府機(jī)管局、市口岸辦、市食品藥品監(jiān)管局、市現(xiàn)代管理研究中心、市社聯(lián)、市文化市場行政執(zhí)法總隊、市科協(xié)、市檢測中心等17個主管預(yù)算部門及其下屬單位高度重視，積極進(jìn)行整改。截至20xx年10月末，有關(guān)部門及其下屬單位已整改問題涉及金額3、82億元，已整改問題涉及金額占審計查出問題總金額的70、2%;其余問題已由相關(guān)部門承諾整改，主要是預(yù)算編制、政府采購等方面的問題。由于當(dāng)年預(yù)算已經(jīng)執(zhí)行，采購資金已經(jīng)支出，相關(guān)部門承諾將制定并完善相關(guān)辦法，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購程序，在今后編報預(yù)算和執(zhí)行政府采購程序中不再發(fā)生此類問題。具體整改情況如下：
    1、對9個部門預(yù)算單位多申報預(yù)算或預(yù)算編報不完整的問題，有關(guān)部門已結(jié)合編報xx年部門預(yù)算進(jìn)行落實(shí)整改，通過建章立制進(jìn)一步加強(qiáng)財政財務(wù)管理，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。市安全監(jiān)管局已對市安全生產(chǎn)科學(xué)研究所負(fù)責(zé)人進(jìn)行責(zé)任追究，分別給予行政降級、行政記大過處分，118萬元違規(guī)資金已歸還市財政局。市經(jīng)濟(jì)信息化委加強(qiáng)預(yù)算編制工作的監(jiān)督管理，督促下屬單位將有關(guān)收支納入xx年部門預(yù)算申報。
    2、對9個部門預(yù)算單位無預(yù)算、超預(yù)算支出的問題，有關(guān)部門通過進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，加強(qiáng)預(yù)算管理，杜絕類似問題再次發(fā)生。市體育局認(rèn)真分析無預(yù)算支出的原因，撤銷了后勤服務(wù)中心，從源頭上解決無預(yù)算支出的問題。市民政局下屬市第三精神衛(wèi)生中心承諾今后將根據(jù)用工的實(shí)際情況申請預(yù)算經(jīng)費(fèi)。
    3、對10個部門預(yù)算單位改變預(yù)算支出用途的問題，有關(guān)部門積極追回資金，完善相關(guān)制度，承諾今后嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定的支出用途使用資金。市衛(wèi)生局責(zé)成市健康教育所將在“健康教育基礎(chǔ)和規(guī)范化建設(shè)”專項(xiàng)列支的50周年所慶活動經(jīng)費(fèi)全部追回，對該筆資金作為專項(xiàng)結(jié)余資金管理。市現(xiàn)代管理研究中心按照規(guī)定編制租賃費(fèi)預(yù)算，根據(jù)預(yù)算批準(zhǔn)的范圍和內(nèi)容列支專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
    4、對3個部門預(yù)算單位違規(guī)將未執(zhí)行完畢的專項(xiàng)資金轉(zhuǎn)入其他賬戶的問題，有關(guān)部門已在今年將未實(shí)施的項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行完畢，并進(jìn)一步完善國庫集中支付改革下的財務(wù)制度，規(guī)范財政性資金的使用和管理。市社聯(lián)經(jīng)與財政部門溝通，已將轉(zhuǎn)入其他賬戶的資金納入預(yù)算管理。
    1、對6個部門預(yù)算單位未嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度的問題，有關(guān)部門對各類收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行清理，進(jìn)一步規(guī)范收費(fèi)行為，并積極上繳延遲繳納的行政事業(yè)性收費(fèi)。市水務(wù)局下屬供水調(diào)度中心已停止收取水質(zhì)檢測費(fèi)，已收取的181萬元擬納入部門預(yù)算管理。對4個部門收費(fèi)未及時繳納的問題，涉及問題資金已全額上繳。市質(zhì)量技監(jiān)局下屬崇明縣特種設(shè)備監(jiān)督檢驗(yàn)所和崇明縣計量質(zhì)量檢測所及時進(jìn)行整改，已將207萬元行政事業(yè)性收費(fèi)全額上繳縣財政局。
    2、對4個部門預(yù)算單位部分收入未納入規(guī)定賬戶管理的問題，有關(guān)部門督促相關(guān)單位建立完善國有資產(chǎn)管理制度，將各項(xiàng)收入納入單位預(yù)算，進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范管理。市住房保障房屋管理局督促市房地產(chǎn)學(xué)校撤消1家下屬單位、變更其余4家民營機(jī)構(gòu)的投資主體和單位性質(zhì)為國有，并將收入全部納入該?？偸杖牍芾矸秶?。
    3、對9個部門預(yù)算單位未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度的問題，有關(guān)部門積極完善相關(guān)制度，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化對政府采購的審核和監(jiān)管。市科協(xié)聘請市政府采購辦公室專家對所屬單位財務(wù)人員和資產(chǎn)管理人員進(jìn)行專題培訓(xùn)，并組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)政府采購有關(guān)規(guī)定，規(guī)范政府采購行為，提高政府采購工作管理水平。市政府機(jī)管局承諾在今后的采購工作中，將按照有關(guān)規(guī)定完善報批手續(xù)。
    1、對行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理機(jī)制尚不健全的問題，20xx年9月末，市財政局?jǐn)M定了《上海市市級行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》，經(jīng)市政府常務(wù)會議審議通過，已印發(fā)實(shí)施。市財政局還制訂印發(fā)了事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的相關(guān)辦法，完善事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制，明確財政部門、事業(yè)單位主管部門和事業(yè)單位對國有資產(chǎn)的管理職能，規(guī)范資產(chǎn)配置、使用、處置、產(chǎn)權(quán)登記等事項(xiàng)的審批程序。同時，明確對利用國有資產(chǎn)對外投資收益、出租、出借和處置收入按照政府非稅收入管理規(guī)定，實(shí)行“收支兩條線”管理。
    2、對機(jī)關(guān)事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理不完善的問題，隨著本市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制的逐步健全，有關(guān)單位承諾今后嚴(yán)格按照《關(guān)于加強(qiáng)市級機(jī)關(guān)辦公用房管理意見的實(shí)施細(xì)則》和《上海市本級項(xiàng)目支出預(yù)算管理暫行辦法》的規(guī)定，規(guī)范辦公用房維修項(xiàng)目實(shí)施程序。市政府機(jī)管局、市財政局等部門將進(jìn)一步完善行政事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理制度，加強(qiáng)立項(xiàng)審批、支出標(biāo)準(zhǔn)、維修費(fèi)用的監(jiān)督管理。
    3、對公務(wù)卡管理制度改革執(zhí)行不到位的問題，目前，2個部門已啟用公務(wù)卡報銷系統(tǒng)，4個部門修訂相關(guān)管理辦法，將公務(wù)活動中零星購買支出全部納入公務(wù)卡報銷范圍，加強(qiáng)公務(wù)支出現(xiàn)金報銷管理。
    (一)對10個項(xiàng)目基本建設(shè)程序不規(guī)范的問題，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改。如上海第二醫(yī)科大學(xué)附屬第九人民醫(yī)院針對口腔、整復(fù)、組織工程綜合樓工程項(xiàng)目，未就概算調(diào)整申請報批及未辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)等問題，已上報有關(guān)主管部門申請補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)，目前正在批復(fù)過程中。
    (二)對24個項(xiàng)目成本列支不規(guī)范的問題，有關(guān)單位對其中5、51億元已整改到位。其余0、4億元已上報有關(guān)主管部門申請調(diào)整概算，待批復(fù)后予以糾正。如上海機(jī)場快速公交系統(tǒng)工程項(xiàng)目多計項(xiàng)目動遷成本4844萬元和上海軌道交通6號線工程項(xiàng)目將帶征地費(fèi)用9374萬元列入工程成本的問題，已沖減工程成本。
    (三)對21個項(xiàng)目招投標(biāo)和承發(fā)包管理不到位的問題，有關(guān)單位積極組織相關(guān)人員開展培訓(xùn)學(xué)習(xí)，表示將在今后的項(xiàng)目建設(shè)中加強(qiáng)管理，嚴(yán)格執(zhí)行工程招投標(biāo)及承發(fā)包等有關(guān)法律法規(guī)，杜絕類似問題再次發(fā)生。
    (四)對6個項(xiàng)目的部分設(shè)備或設(shè)施閑置的問題，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改。如上海自來水市北有限公司針對楊樹浦水廠7#生產(chǎn)系統(tǒng)改造工程項(xiàng)目中污泥處置系統(tǒng)未使用的問題，積極會同市環(huán)保局等有關(guān)部門就啟用污泥脫水設(shè)備、達(dá)到環(huán)保和初步設(shè)計中的要求等事項(xiàng)召開了專題會議，并于20xx年6月起正常運(yùn)行污泥脫水設(shè)備，每日出水的水質(zhì)通過實(shí)時監(jiān)控設(shè)備傳輸至市環(huán)保局，待設(shè)備正常運(yùn)行一段時間后，市環(huán)保局將對該設(shè)備進(jìn)行環(huán)保驗(yàn)收。
    1、對部分住房公積金個人貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題，市公積金管理中心將嚴(yán)格執(zhí)行個人貸款發(fā)放政策，加強(qiáng)個人貸款發(fā)放審核，加強(qiáng)對受托銀行和受托單位的管理、考核，提高貸款發(fā)放管理水平。
    2、對部分裝修貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題，市公積金管理中心目前已停止發(fā)放住房公積金裝修貸款。
    3、對部分住房公積金形成的資產(chǎn)未進(jìn)行處置的問題，市公積金管理中心將對330平方米安居房和1057平方米工業(yè)用廠房進(jìn)行評估后出售，出售款納入住房公積金管理。
    1、對部分房產(chǎn)開發(fā)企業(yè)長期欠繳商品住宅維修資金的問題，市住房保障房屋管理局承諾將通過調(diào)研形成方案，提請市、區(qū)相關(guān)部門討論研究，逐步解決資金欠繳問題。
    2、對部分商品住宅維修資金持股未予以處置的問題，市住房保障房屋管理局承諾將妥善做好剩余股票變現(xiàn)等后續(xù)工作，確保資金安全。截至20xx年10月21日，已減持股票數(shù)占原持有股票總數(shù)的53、54%，變現(xiàn)資金4、01億元。
    1、對部分治理項(xiàng)目未達(dá)到預(yù)期整治目標(biāo)的問題，市建設(shè)交通委、市水務(wù)局、市吳涇辦等部門和單位已明確和落實(shí)了整改措施，抓緊組織推進(jìn)合流污水南線東段過江管等工程項(xiàng)目，計劃將已具備納管條件的企業(yè)污水全部納管。此外，閔行區(qū)環(huán)保局組織開展了對碼頭、堆場整治揚(yáng)塵污染防治聯(lián)合執(zhí)法行動，確保整治項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。
    2、對部分整治措施未按計劃進(jìn)度實(shí)施的問題，其中集中供熱工程擴(kuò)初方案已獲批，正在抓緊編制設(shè)計施工圖，并同時做好施工招投標(biāo)等相關(guān)工作;未按計劃關(guān)停的污染企業(yè)年內(nèi)堅決關(guān)停，閔行區(qū)已發(fā)文要求企業(yè)停止生產(chǎn);2條未按計劃完成的河道整治項(xiàng)目中，閔行區(qū)對其中1條河道的整治工作已完成施工招投標(biāo)，計劃20xx年末完工，對另一條河道將重點(diǎn)做好河道保潔和養(yǎng)護(hù)，解決入河污染源問題。
    3、對部分專項(xiàng)資金被使用單位出借的問題，目前出借資金均已歸還。市財政局和市吳涇辦承諾將進(jìn)一步加強(qiáng)對下?lián)苜Y金的監(jiān)管，對資金使用情況適時進(jìn)行抽查。
    1、對部分支出超規(guī)定范圍的問題，相關(guān)部門表示，在今后的車輛通行費(fèi)使用管理中，將嚴(yán)格按照規(guī)定用途支出。
    2、對車輛通行費(fèi)使用單位未對資金實(shí)行專戶管理的問題，市城市建設(shè)投資開發(fā)總公司將從明年起對車輛通行費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行專戶管理、單獨(dú)核算;市建設(shè)交通委也將進(jìn)一步加強(qiáng)對車輛通行費(fèi)的專賬管理、專賬核算。
    1、對部分福利彩票公益金項(xiàng)目進(jìn)展緩慢、資金沉淀較多的問題，市民政局將進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目的立項(xiàng)調(diào)研工作，科學(xué)合理地安排項(xiàng)目，提高項(xiàng)目的可操作性;對未按計劃執(zhí)行的項(xiàng)目，市民政局要求組織項(xiàng)目實(shí)施的單位加快項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)度，項(xiàng)目若未執(zhí)行完畢，不得另行申請新的項(xiàng)目。
    2、對部分福利彩票公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項(xiàng)目基礎(chǔ)管理工作不完善的問題，市民政局已草擬了《20xx年度公益項(xiàng)目分類立項(xiàng)和招標(biāo)辦法》等五個管理辦法和操作細(xì)則，并正研究制定《項(xiàng)目預(yù)算及執(zhí)行財務(wù)管理辦法》和《項(xiàng)目績效評估標(biāo)準(zhǔn)》，以進(jìn)一步夯實(shí)公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項(xiàng)目的基礎(chǔ)工作。同時，為進(jìn)一步完善公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項(xiàng)目的跟蹤和監(jiān)管，市民政局正引入注冊會計師審計制度，對招投標(biāo)項(xiàng)目和創(chuàng)投項(xiàng)目進(jìn)行逐項(xiàng)審計和績效評估，目前正擬對xx年186個公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項(xiàng)目實(shí)施審計。
    3、對部分體育彩票公益金項(xiàng)目供應(yīng)商入選程序不規(guī)范的問題，市體育局表示將在今后的項(xiàng)目采購中嚴(yán)格執(zhí)行政府采購和公開招投標(biāo)規(guī)定。
    4、對部分體育彩票公益金支出超范圍的問題，市體育局將在今后安排體育彩票公益金預(yù)算時，嚴(yán)格執(zhí)行公益金使用范圍的規(guī)定，杜絕將彩票公益金用于體育項(xiàng)目外的修繕支出。
    1、對專項(xiàng)補(bǔ)貼政策執(zhí)行不夠規(guī)范的問題，市經(jīng)濟(jì)信息化委等相關(guān)部門通過現(xiàn)場調(diào)研等方式逐項(xiàng)深入研究分析，分別制定了整改措施。對33個項(xiàng)目的專項(xiàng)補(bǔ)貼與政策規(guī)定不相符和18個項(xiàng)目節(jié)能量上報不規(guī)范的問題，有關(guān)部門和單位有針對性地進(jìn)行了梳理分析，并根據(jù)實(shí)際情況，對有缺陷的政策予以修訂和完善;對撥付不規(guī)范的補(bǔ)貼資金退還市財政，上述措施正在落實(shí)之中。同時，加緊制訂《節(jié)能技術(shù)改造及合同能源管理項(xiàng)目節(jié)能量審核通則》等9個相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步規(guī)范合同能源管理項(xiàng)目的節(jié)能量審核工作。
    2、對節(jié)能減排機(jī)制不夠健全的問題，市發(fā)展改革委會同市經(jīng)濟(jì)信息化委、市財政局抓緊研究相關(guān)政策，加大了合同能源管理工作推進(jìn)力度。一是加快制定本市相關(guān)鼓勵政策。今年本市先后出臺了《關(guān)于本市貫徹國務(wù)院辦公廳通知精神加快推行合同能源管理促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)施意見的通知》、《上海市節(jié)能量審核機(jī)構(gòu)管理辦法》、《上海市節(jié)能服務(wù)機(jī)構(gòu)備案管理辦法》等政策文件，還將發(fā)布《上海市合同能源管理財政獎勵辦法》等一批配套政策和辦法。二是建立合同能源管理信息發(fā)布平臺。市經(jīng)濟(jì)信息化委已于6月末通過上海節(jié)能網(wǎng)等相關(guān)網(wǎng)站公布了兩批共50個合同能源管理項(xiàng)目的需求信息。三是加大節(jié)能服務(wù)公司的培育力度。市經(jīng)濟(jì)信息化委今年分別向國家工業(yè)和信息化部、國家發(fā)展改革委推薦了一批節(jié)能服務(wù)公司，目前上海注冊資金在100萬元以上的節(jié)能服務(wù)公司擴(kuò)大到近百家。此外，對能源審計工作開展不平衡的問題，市發(fā)展改革委會同市財政局、市建設(shè)交通委、市政府機(jī)管局、市衛(wèi)生局、市旅游局、市商務(wù)委等部門，多次研究推進(jìn)非工業(yè)領(lǐng)域重點(diǎn)用能單位能源審計工作，在20xx年資金預(yù)算中安排了能源審計的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，并通過公開招標(biāo)方式確定提供能源審計服務(wù)的實(shí)施單位，目前已分批啟動機(jī)關(guān)辦公建筑、醫(yī)療衛(wèi)生、旅游飯店、商場等領(lǐng)域重點(diǎn)用能單位的能源審計招標(biāo)工作。
    3、對節(jié)能減排相關(guān)政策不夠完善的問題，市發(fā)展改革委、市財政局已修訂出臺《上海市循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源綜合利用專項(xiàng)扶持辦法(修訂)》，對申請扶持項(xiàng)目的申報條件進(jìn)行了調(diào)整完善，如不再要求申報項(xiàng)目必須在獲批后1年內(nèi)竣工驗(yàn)收才能獲得專項(xiàng)資金補(bǔ)貼。
    1、對河道黑臭整治立項(xiàng)審核機(jī)制不完善的問題，市水務(wù)局與市財政局于20xx年7月聯(lián)合印發(fā)了《上海市小型農(nóng)田水利工程項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》和《上海市小型農(nóng)田水利重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)管理暫行辦法》等規(guī)定，通過建立本市小型農(nóng)田水利工程項(xiàng)目市級項(xiàng)目儲備庫，按程序從項(xiàng)目庫中選擇項(xiàng)目，進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)田水利工程立項(xiàng)行為，健全農(nóng)田水利工程的審核機(jī)制。同時，市水務(wù)局將加強(qiáng)對項(xiàng)目建設(shè)的監(jiān)管和對區(qū)(縣)項(xiàng)目決算審批的監(jiān)管，并建立項(xiàng)目重大變更的備案制度及對擅自變更項(xiàng)目影響建設(shè)效果的問責(zé)制度，強(qiáng)化審核監(jiān)管機(jī)制。
    2、對河道黑臭整治缺乏協(xié)同推進(jìn)機(jī)制，相關(guān)措施不到位，影響河道整治效果的問題，市水務(wù)局已會同市農(nóng)委、市環(huán)保局和區(qū)(縣)相關(guān)部門共同研究，以環(huán)保三年行動計劃聯(lián)席會議制度為平臺，建立農(nóng)村水環(huán)境治理協(xié)同推進(jìn)機(jī)制，在編制規(guī)劃時充分聽取相關(guān)部門意見。同時，加強(qiáng)日常工作溝通，定期研究合力推進(jìn)，力求整治重點(diǎn)、整治進(jìn)程相同步，提高河道整治綜合效果。對18條未達(dá)到預(yù)期整治效果的河道，有關(guān)單位采取了水系溝通、截污納管等措施，積極進(jìn)行整治。
    審計工作反思總結(jié)篇十六
    時光過的飛快，xxxx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在xxxx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好！
    xxxx年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
    一、xxxx年財務(wù)審計工作的簡要回顧
    （一）財務(wù)方面的工作
    1、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識
    xxxx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
    為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度。
    為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計
    信息質(zhì)量，保證會計信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
    2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
    一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司xxxx年及xxxx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的xxxx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好xxxx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
    3、充分利用稅收政策
    充分利用國家對企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了**物流公司、**運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予**物流公司、**運(yùn)輸公司減免xxxx年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xxxx年度**物流公司、**運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
    4、切實(shí)加強(qiáng)財務(wù)管理
    審計工作反思總結(jié)篇十七
    經(jīng)過科室人員一起認(rèn)真討論、研究，通過與汪書記和宋局長匯報、溝通，結(jié)合我局實(shí)際，我們繼續(xù)堅持圍繞中心服務(wù)大局，不斷增強(qiáng)責(zé)任與服務(wù)意識，以加強(qiáng)管理為中心，以防范風(fēng)險為重點(diǎn)，發(fā)揮內(nèi)部審計在規(guī)范會計基礎(chǔ)工作、提高財務(wù)信息質(zhì)量、維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)管理等方面的積極作用，積極開展審計工作，較好地完成了年度目標(biāo)任務(wù)?，F(xiàn)將20xx年的工作匯報如下：
    根據(jù)年度工作目標(biāo)，2015年安排審計項(xiàng)目5項(xiàng)，實(shí)際完成11項(xiàng),超計劃完成6項(xiàng)。分別開展了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計2項(xiàng)、財務(wù)收支審計3項(xiàng)、專項(xiàng)資金審計調(diào)查2項(xiàng)、局屬單位事轉(zhuǎn)企后的產(chǎn)權(quán)歸屬問題（1999年—2013年）的審計3項(xiàng)及后續(xù)審計等審計事項(xiàng),完成我局“銀行存款—建行房信部”賬戶（1993年—2001年）核查更正的處理意見，提出審計建議27條。通過審計，理順了關(guān)系，完善了制度，促進(jìn)了工作，真正做到了“一審、二幫、三促進(jìn)”的原則。充分發(fā)揮了內(nèi)審工作為公路事業(yè)健康持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航的作用。
    一是以規(guī)范管理為目標(biāo)，深化財務(wù)收支審計。
    今年以來,審計科先后完成了對漯河市公路管理局吳城超限站2014年度的財務(wù)收支審計,嚴(yán)格按照“有預(yù)算不超支,無預(yù)算不開支”的原則,詳細(xì)檢查了該站財務(wù)收支的合法性、合規(guī)性、效益性等,有針對性的提出了審計建議3條,充分發(fā)揮了內(nèi)審工作的監(jiān)督服務(wù)職能。
    二是以提高效益為主線，注重專項(xiàng)資金審計調(diào)查。
    按照年初工作目標(biāo),審計科用兩個月的時間對舞陽縣公路局、召陵區(qū)公路局2014年度的賬目進(jìn)行了公路專項(xiàng)資金審計調(diào)查,對專項(xiàng)資金是否做到按預(yù)算執(zhí)行，是否量入為出、?？顚Ｓ?有無擠占、挪用現(xiàn)象及資金的使用是否達(dá)到預(yù)期目的進(jìn)行了有針對性的全面檢查,對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行歸類,提出整改意見8條,確保專項(xiàng)資金使用到位、合理。
    三是以政績評價為重點(diǎn)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
    根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)的臨時工作要求,我們及時開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,以被審單位經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r為基礎(chǔ),通過審計監(jiān)督的積極作用,提高干部隊伍正確履責(zé)的自律性。我們先后對袁集超限站責(zé)任人任期內(nèi)（20xx年7月1日至20xx年12月18日）以及三丁超限站責(zé)任人任期內(nèi)（20xx年6月12日至20xx年12月18日）的資產(chǎn)、負(fù)債及主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況、資產(chǎn)保值增值情況、內(nèi)控制度是否健全等方面進(jìn)行了認(rèn)真理性的梳理、分析、總結(jié),共提出審計意見12條,做到審計報告提出的意見和建議具體、中肯,全面、客觀、公正地評價了主要負(fù)責(zé)同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任,使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計成為正確評價負(fù)責(zé)人任期政績的重要依據(jù)。
    四是強(qiáng)化制度建設(shè)。
    按照20xx年“創(chuàng)新規(guī)范年”活動安排，我們認(rèn)真討論研究、修改完善并對科室制定的工作制度進(jìn)行了查漏補(bǔ)缺，新制定《內(nèi)部審計責(zé)任追究暫行辦法》，通過采取相應(yīng)措施揭示問題促進(jìn)整改、推動完善制度，減少問題產(chǎn)生的根源，降低問題發(fā)生的幾率。制定責(zé)任追究辦法，就是要充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用，就是要堅決制止屢審屢犯、審后反彈現(xiàn)象。
    年初以來，我們正確把握監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，寓監(jiān)督于服務(wù)之中是搞好內(nèi)審工作的根本。實(shí)踐證明，內(nèi)審監(jiān)督必須緊緊圍繞公路建設(shè)這個中心，把發(fā)展作為工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，審計才有為有位。監(jiān)督只是手段，服務(wù)才是目的。因此，我們在工作中，堅持“從嚴(yán)查賬，從寬處理，完善制度，加強(qiáng)管理”的審計理念，把審計目標(biāo)定位于通過審計，使被審單位加強(qiáng)內(nèi)部管理，不出和少出問題上，讓審計成為違規(guī)違紀(jì)問題的“防疫站”，注意擺正自己的位置，具體把握和正確處理審計監(jiān)督和審計服務(wù)的辨證關(guān)系，講服務(wù)不是不講監(jiān)督，講監(jiān)督不是只看力度，講力度不是只看處理意見。對審計查出的問題，以有利于公路事業(yè)發(fā)展為標(biāo)準(zhǔn)，分類排隊，區(qū)別對待。在對已審項(xiàng)目的審計過程中，我們就較好地把握了這些關(guān)系，為被審單位出具了完善各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理的意見。
    強(qiáng)化內(nèi)部控制制度評價。無論是財務(wù)收支審計、專項(xiàng)審計調(diào)查還是離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,我們對各單位內(nèi)控制度體系的建立健全和是否有效執(zhí)行都進(jìn)行了認(rèn)真梳理,針對各類經(jīng)濟(jì)活動的業(yè)務(wù)處理流程,系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動可能存在的風(fēng)險,尋找失控點(diǎn)和盲點(diǎn),及時提出合理化建議和意見,從而促進(jìn)完善內(nèi)部控制,達(dá)到消除風(fēng)險、清除隱患、堵塞漏洞的目的。
    一是在工程項(xiàng)目審計方面有所創(chuàng)新。工程項(xiàng)目審計，是我局以往審計工作的空白點(diǎn)。今年我們將以服務(wù)大局為已任，抓好s238常付線及s330逍白線安保工程建設(shè)項(xiàng)目的審計。在工程建設(shè)項(xiàng)目中著力對項(xiàng)目資金來源及到位情況、項(xiàng)目資金的使用情況、項(xiàng)目資金預(yù)算執(zhí)行情況、以及以及工程項(xiàng)目完成情況等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的審計，熟悉工程的工藝流程和施工工序，掌握第一手資料，以保證工程數(shù)據(jù)的全面性、準(zhǔn)確性。尤其是工程計量表，要有目的的與現(xiàn)場實(shí)際發(fā)生工程量相比較，使各項(xiàng)數(shù)據(jù)之間、數(shù)量與實(shí)際之間能互相印證和銜接。通過對工程項(xiàng)目的工程質(zhì)量、資金撥付及國有資產(chǎn)的安全完整等方面進(jìn)行審計，更好地體現(xiàn)審計工作對工程建設(shè)的保障、監(jiān)督、服務(wù)與促進(jìn)作用。
    二是在建立審計項(xiàng)目電子化檔案上有所創(chuàng)新。在審計項(xiàng)目全部程序結(jié)束后,完成審計項(xiàng)目從審計性質(zhì)、基本情況、賬面情況、審計結(jié)果、存在問題及建議、審計評價、責(zé)任認(rèn)定到整改情況的所有信息電子化,也就是在完成紙質(zhì)檔案的同時建立一套簡化的電子化檔案,其優(yōu)勢有三：一是方便快速查閱；二是方便橫向縱向?qū)Ρ取?BR>    三是能及時發(fā)現(xiàn)共性問題或現(xiàn)象,便于有針對性的提出解決方案。
    通過科室人員共同分析討論，我們發(fā)現(xiàn)工作中存在有三個問題：一是綜合性審計人才缺乏。這是我們審計科的硬傷，人員構(gòu)成主要來自于會計專業(yè)，大部分都只懂財務(wù)，不懂工程，所以要想審計一個工程項(xiàng)目很難達(dá)到預(yù)期目的，不利于審計范圍的拓展；二是被審單位整改措施落實(shí)不到位。在審計實(shí)踐中可以看出，部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病”。
    （一）20xx年，按照我局“項(xiàng)項(xiàng)工作爭一流、重點(diǎn)工作有突破、整體工作上臺階”的總體要求，結(jié)合單位的中心工作和重點(diǎn)工作，我們確定今年審計工作的基本思路是：以服務(wù)全局為目的，以審計創(chuàng)新為動力，以加強(qiáng)審計成果運(yùn)用為核心，以提升審計質(zhì)量為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，最大限度地發(fā)揮審計工作的服務(wù)、管理、監(jiān)督和評價職能，為公路事業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。
    （二）20xx年工作打算：
    審計工作反思總結(jié)篇十八
    今年以來，我們財務(wù)審計科在上級各部門的關(guān)心支持下，圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù)，堅持團(tuán)結(jié)協(xié)作，任勞任怨，努力工作，盡力完成了上級部門及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。現(xiàn)對今年審計工作進(jìn)行以下總結(jié)：
    工業(yè)系統(tǒng)財務(wù)工作涉及面廣，工作任務(wù)重，服務(wù)對象多，但我們財務(wù)科全體同志沒有因工作忙而放松對政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí)，而是嚴(yán)格要求自己，積極參加上級部門及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習(xí)和各項(xiàng)政治活動。并能結(jié)合自身的工作崗位特點(diǎn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，依法履行會計核算和會計監(jiān)督的職責(zé)。遵紀(jì)守法，熱愛本職工作，維護(hù)國家利益，保證財產(chǎn)資金安全，平時能結(jié)合形勢，加強(qiáng)財務(wù)知識及新會計制度、新會計準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)，提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。
    能認(rèn)真細(xì)致、及時地做好近__家企業(yè)的財務(wù)報表匯總和上報工作，為了確保報表的全面、準(zhǔn)確、及時、清晰，對所有的基層報表進(jìn)行認(rèn)真審核。發(fā)現(xiàn)問題及時與企業(yè)聯(lián)系，指出差錯，耐心指導(dǎo)，對個別報送不及時的單位，總是不厭其煩的催報，力求資料的完整性，為領(lǐng)導(dǎo)和上級決策提供了依據(jù)。
    為了合理編制經(jīng)信委各部門的收支預(yù)算，我們按照上級財政部門及經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)對會計預(yù)決算的要求，既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況，找出影響本期預(yù)算的各種因素，又要客觀分析本年度有關(guān)政策及本系統(tǒng)收取管理費(fèi)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等相關(guān)情況對預(yù)算的影響，使預(yù)算更加切合實(shí)際，領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù)，利于操作，發(fā)揮其在財務(wù)管理中的積極作用，平時月、季、年及時做好機(jī)關(guān)的財務(wù)結(jié)算工作，按時報送財務(wù)收支信息。
    從經(jīng)信委的整體情況看，人員性質(zhì)多樣化，資金渠道也多樣化，有財政撥款、有補(bǔ)助收入、有管理費(fèi)收入等，我們根據(jù)委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導(dǎo)要求，積極籌措資金，特別是總公司的收入來源，主要是收取企業(yè)的管理費(fèi)，隨著改制的不斷深入，本系統(tǒng)大部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營，加上部分企業(yè)受市場行情影響，資金困難，面臨倒閉、破產(chǎn)，從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大，使許多外地大型企業(yè)參與控股，也使我們的管理費(fèi)收繳增加了難度。但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求，針對企業(yè)的實(shí)際情況，與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，采取溝通，了解、多跑、多講、多磨等辦法，在經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，以及各科室部門的關(guān)心和幫助，今年較好地完成了收取任務(wù)，確保了機(jī)關(guān)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
    聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確地做好會計核算工作，按規(guī)定分類報銷支付各項(xiàng)費(fèi)用，加強(qiáng)現(xiàn)金管理，保證現(xiàn)金安全。定期做好與各銀行的對帳工作，每月按時上繳各項(xiàng)基金，定期去人事局保險處撥付離退休人員的工資，定期寄付遺孀生活費(fèi)，定期對固定資產(chǎn)及往來帳進(jìn)行清理、核查、登記，并按會計部門要求進(jìn)行帳務(wù)處理。平時科內(nèi)工作從大局出發(fā)，做到分工不分家，互相合作，齊心協(xié)力，在認(rèn)真完成本科工作的同時，能盡力配合其他部門做好__公司的破產(chǎn)清算、金源公司的改制、鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費(fèi)的收付、國有資產(chǎn)的清查、設(shè)備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財政稅務(wù)工商等綜合部門的協(xié)調(diào)以及企業(yè)公積金的歸集、信訪等工作，積極完成領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)部門交辦的各項(xiàng)任務(wù)。
    1.是對企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行客觀公正的評價。
    2.是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，及時調(diào)整帳務(wù)，提出整改措施。
    3.是指導(dǎo)他們按財務(wù)制度設(shè)置帳戶，合法合理使用資金，認(rèn)真規(guī)范記好各類明細(xì)帳。
    4.是出具了詳細(xì)的書面報告，為領(lǐng)導(dǎo)了解情況、正確決策提供了依據(jù)，真正發(fā)揮了財務(wù)監(jiān)督的職能。
    今年我們配合財政局做好“財務(wù)管理促進(jìn)年”活動的宣傳發(fā)動，對列統(tǒng)企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)管理工作的抽查，并針對抽查情況提出了建議和要求。今年我們還配合財政局會計科舉辦了多期培訓(xùn)班，上崗培訓(xùn)達(dá)__人次，繼續(xù)教育達(dá)___人次，__財政專題講座達(dá)__人次。我們還利用年報會等時間讓企業(yè)財務(wù)科長互相交流、取長補(bǔ)短，學(xué)習(xí)內(nèi)部管理經(jīng)驗(yàn)，使企業(yè)財會人員既增長了業(yè)務(wù)知識，也為做好財務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用。
    今年我們雖然做了一些工作，但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有差距，主要表現(xiàn)在：
    1.是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入;
    2.是對困難企業(yè)的內(nèi)審工作重視不夠;
    3.是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動性;四是報刋信息方面僅滿足于完成任務(wù)，沒有做到超額完成很多。
    審計工作反思總結(jié)篇十九
    20xx年以來，在市教委領(lǐng)導(dǎo)下，在市教委審計處和市內(nèi)審協(xié)會的具體業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，我校監(jiān)察審計工作認(rèn)真落實(shí)中央、市委市政府的有關(guān)文件精神，以及《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》的各項(xiàng)工作要求，根據(jù)我校整體工作安排，圓滿完成了上級和學(xué)校下達(dá)的各項(xiàng)審計工作任務(wù)，現(xiàn)將有關(guān)工作總結(jié)如下：
    全年實(shí)施教學(xué)綜合樓全過程跟蹤審計1項(xiàng)，完成固安校區(qū)公共修繕項(xiàng)目、供熱管線改造項(xiàng)目和供熱站改造工程結(jié)算審計3項(xiàng)。
    一年來，我們認(rèn)真落實(shí)市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)建設(shè)工程和修繕工程項(xiàng)目審計工作的意見》（京教審〔20xx〕3號），在教學(xué)綜合樓項(xiàng)目施工的不同建設(shè)階段，委托社會審計機(jī)構(gòu)對工程量清單、施工進(jìn)度等進(jìn)行了全過程跟蹤審計，工作中重視對受托中介機(jī)構(gòu)的質(zhì)量管控，嚴(yán)格要求現(xiàn)場勘查、精準(zhǔn)核算，杜絕“單純抄數(shù)字”、“簡單套公式”現(xiàn)象的發(fā)生，實(shí)現(xiàn)了工程審計“量”和“質(zhì)”的雙提升。
    根據(jù)學(xué)校安排，對固安校區(qū)公共修繕項(xiàng)目、供熱管線改造項(xiàng)目和供熱站改造工程進(jìn)行了結(jié)算審計，全年送審金額304.06萬元，審減金額20.00萬元。審計工作中，注重加強(qiáng)與社會審計中介機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，及時發(fā)現(xiàn)問題、反饋問題，維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益。
    進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實(shí)施辦法》（京教工〔20xx〕74號），不斷加強(qiáng)和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。根據(jù)學(xué)校安排，全年對14名處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，重點(diǎn)對“三公”經(jīng)費(fèi)使用情況、有無“帳外帳”、“小金庫”等情況以及經(jīng)營管理中可能存在的風(fēng)險開展了針對性審計，就固定資產(chǎn)管理、內(nèi)部制度建設(shè)等提出了針對性意見，達(dá)到了糾正問題、規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、科學(xué)理財及廉潔自律的效果。
    繼續(xù)做好招投標(biāo)監(jiān)督工作，對學(xué)校全部招標(biāo)采取備案制度，對全部院內(nèi)招標(biāo)及部分委托校外中介機(jī)構(gòu)招標(biāo)采取現(xiàn)場監(jiān)督，在監(jiān)督過程中，主要從開標(biāo)程序的規(guī)范性和合法性、評標(biāo)是否堅持公平公正的原則方面進(jìn)行審計監(jiān)督，以保證學(xué)校采購項(xiàng)目的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性和效益性。
    按照北京市治理教育亂收費(fèi)局際聯(lián)席會議辦公室《關(guān)于開展20xx年秋季教育收費(fèi)專項(xiàng)督查的通知》（京局際辦通[20xx]2號）的工作要求，積極配合專項(xiàng)檢查組開展20xx年秋季教育收費(fèi)督查工作。通過制定迎接督查組入校檢查工作方案，召開協(xié)調(diào)會，組織財務(wù)處等各相關(guān)部門對照檢查清單，認(rèn)真開展自查，準(zhǔn)備備查資料，迎檢工作順利完成，得到督查組領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
    學(xué)校內(nèi)部控制制度建設(shè)工作20xx年5月完成，下半年為貫徹落實(shí)《北京市財政局關(guān)于組織開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告檢查和內(nèi)部控制自我評價工作的通知》（京財會〔20xx〕1450號）要求，我校以風(fēng)險為導(dǎo)向，協(xié)調(diào)重點(diǎn)部門開展內(nèi)部控制自評和抽查，圍繞內(nèi)控建設(shè)、落實(shí)內(nèi)控執(zhí)行、強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)等方面，查找薄弱環(huán)節(jié)，對內(nèi)部控制進(jìn)行梳理。同時，對照《北京市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評價指標(biāo)體系》，從單位層面“內(nèi)部控制建設(shè)啟動”等七大指標(biāo)體系和業(yè)務(wù)層面“預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況”等六大指標(biāo)體系，對內(nèi)部控制設(shè)計及運(yùn)行情況進(jìn)行了對照分析和打分，并撰寫了自評報告。
    今年我校將推進(jìn)審計整改和結(jié)果運(yùn)用作為一項(xiàng)重要工作來抓，多措并舉，積極落實(shí)。繼續(xù)執(zhí)行所有審計報告均向院長匯報通過后，方可正式發(fā)文的工作程序。重視審計整改工作，審計發(fā)現(xiàn)問題及時向院長匯報，經(jīng)院長辦公會研究后啟動審計整改工作。通過分析和梳理審計結(jié)果，形成整改任務(wù)分工明細(xì)表，協(xié)調(diào)組織各責(zé)任部門、協(xié)辦部門按照本部門工作職責(zé)，進(jìn)一步制定整改工作方案，逐一落實(shí)整改工作任務(wù)。加大審計整改跟蹤力度，注重聯(lián)動共促整改，及時了解被審計單位整改情況，同時提醒其它未被審計的單位對照被審計單位暴露出的問題進(jìn)行自查。
    1.審計監(jiān)督的領(lǐng)域還需進(jìn)一步擴(kuò)展；
    2.審計信息化系統(tǒng)建設(shè)滯后；
    3.審計隊伍建設(shè)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。
    工作的內(nèi)容和工作制度；強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
    及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。保證內(nèi)部審計在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
    經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審，根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：
    1、對學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
    2、對學(xué)校的各項(xiàng)支出情況，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計了支出的真實(shí)性和合法性，有沒有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。
    3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致；各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。
    4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi)。
    5、對學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。