報告的撰寫需要根據(jù)聽眾或讀者的背景和需求來調(diào)整內(nèi)容和表達(dá)方式。在報告中，我們可以通過引用相關(guān)研究成果或調(diào)查數(shù)據(jù)來支持自己的觀點和結(jié)論。以下是小編為大家收集的報告范文，僅供參考，歡迎大家查閱。
村財務(wù)自查報告篇一
我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會，財務(wù)工作自檢自查報告。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務(wù)管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位；部分區(qū)、縣工會財務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強、配套制度還不完善；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。
目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關(guān)人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠(yuǎn)，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。
稅務(wù)代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達(dá)到30%。
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確，尤其缺少預(yù)決算管理制度，直接導(dǎo)致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務(wù)費超支達(dá)200%,有的經(jīng)費支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔(dān)任，不符合會計核算規(guī)定，財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。
有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題，為時已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán)，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。
我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足10%,工會獨立管理經(jīng)費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范，2-3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個聯(lián)合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業(yè)特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務(wù)進行有效的管理和監(jiān)督。
有些區(qū)、縣工會財務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責(zé)任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，無法適應(yīng)財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。
地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導(dǎo)致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。
村財務(wù)自查報告篇二
為進一步提高公司會計信息質(zhì)量，規(guī)范日常財務(wù)管理工作。根據(jù)集團多元化投資管理部相關(guān)要求，我公司財審部組織進行了對會計信息質(zhì)量自檢自查活動，范圍主要涉及公司20xx年度、20xx年1—9月的相關(guān)財務(wù)會計信息，內(nèi)容主要包括公司財務(wù)人員崗位設(shè)置、相關(guān)財務(wù)會計制度、現(xiàn)金及其他資產(chǎn)管理、往來款項的核對、會計業(yè)務(wù)處理、會計檔案裝訂保管等?，F(xiàn)就自查情況報告如下：
目前公司財審部共計設(shè)置十名財務(wù)人員，設(shè)財務(wù)總監(jiān)一名，財務(wù)室主任一名，會計六名（其中包括兩名新來人員，目前正處于使用期），出納一名、會計檔案專管人員一名。出納沒有兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。財務(wù)印章按規(guī)定保管，現(xiàn)金收（付）訖章、銀行轉(zhuǎn)訖章由出納管理，財務(wù)專用章、發(fā)票專用章等印章由指定人員管理。
會計人員定期或不定期參加新會計準(zhǔn)則和新稅收法律法規(guī)等專題培訓(xùn)活動。就今年來說，公司專門開展“營改增”一系列專題學(xué)習(xí)活動，并通過考試等方式進一步強化落實相關(guān)業(yè)務(wù)會計處理。公司財審部明確制定了貨幣資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、財務(wù)開支審批管理制度、預(yù)算管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)濟合同管理制度及機動車駕駛員風(fēng)險金管理規(guī)定，并在日常工作中嚴(yán)格按各項制度執(zhí)行。
我公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，嚴(yán)格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條列》及其實施細(xì)則和公司貨幣資金管理制度?，F(xiàn)金的使用嚴(yán)格按規(guī)定，現(xiàn)金由出納保管，現(xiàn)金收入當(dāng)天存入銀行。出納根據(jù)審核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。為了認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定，并保證公司費用開支、公出借款和醫(yī)藥費用報銷等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金。凡一次借款或報銷在20xx元以上的，應(yīng)提前一天告知出納，以便籌款備付。出納每日對現(xiàn)金進行盤點，公司建立了定期現(xiàn)金盤點制度，無坐支、設(shè)置“小金庫”、“公款私用”等違法行為。
對于銀行存款，出納及時逐筆序時登記，每日終了結(jié)出余額。定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次。公司日常使用的票據(jù)種類為支票，設(shè)置了票據(jù)登記薄，對票據(jù)購買、領(lǐng)用、注銷進行記錄。
我公司固定資產(chǎn)主要包括房屋建筑物、運輸車輛、機械設(shè)備、通用設(shè)備及器具工具等。為加強固定資產(chǎn)日常管理工作，提高固定資產(chǎn)使用效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司固定資產(chǎn)管理制度，實施專業(yè)化分類管理，固定資產(chǎn)歸口管理部門負(fù)責(zé)建立歸口固定資產(chǎn)分類臺賬。每年11月由財審部牽頭，組織歸口管理部門和使用部門對固定資產(chǎn)進行實物盤點，財審部根據(jù)盤點表及時進行賬務(wù)處理。
我公司按照國家、行業(yè)、集團及公司本身的規(guī)定組織公司物資收發(fā)會計核算工作。及時做好各項客運、貨運及倉儲裝卸收入與成本核算工作，定期做好與集團等相關(guān)部門的往來賬并做出正確的財務(wù)分析。期末與物資管理員核對賬務(wù)，確保賬實相符、賬賬相符，及時核對各供應(yīng)商供貨記錄并確保與各供應(yīng)商核對往來賬，確保會計核算的規(guī)范、合法，保證會計信息準(zhǔn)確、完整、及時。
我公司在處理會計業(yè)務(wù)時，按實際發(fā)生的各項業(yè)務(wù)取得真實合法可靠的原始憑證。通過取得的原始憑證做賬，記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全；如果是采購業(yè)務(wù)記賬憑證，其后還附付款申請單、合同、采購訂單、入庫單、銀行付款單等相關(guān)原始憑證。并按時裝訂會計憑證和會計賬薄，同時編制出會計報表。另外，公司積極計算并及時繳納各種稅金，不存在偷稅漏稅行為。
我公司根據(jù)財政部《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，科學(xué)管理財務(wù)會計檔案，建立、健全會計檔案管理制度，保證會計檔案妥善有序存放。并設(shè)有專職會計檔案管理人員負(fù)責(zé)會計檔案的整理、編號、歸檔、調(diào)閱、借閱等相關(guān)工作，及時將超過兩年的會計檔案移交公司檔案室統(tǒng)一管理。
通過開展以上各方面自查自糾活動，我公司會計處理方法和財務(wù)管理工作總體符合會計準(zhǔn)則及相關(guān)會計法律法規(guī)的要求，所提供的會計信息及時、真實、可靠、合法。公司財務(wù)會計各項工作不存在違法違規(guī)現(xiàn)象。但是還存在一些不足，目前公司財務(wù)人員實行的是定崗制度，今后會往定期輪崗這個方向考慮。另外，由于恰逢“營改增”這一政策，雖然公司在不斷組織新政策培訓(xùn)學(xué)習(xí)活動，財務(wù)人員也在不斷努力接受并按新政次執(zhí)行，但仍然需要一個過渡時期，才能做到更完善。
嚴(yán)格管理、認(rèn)真執(zhí)行是做好財務(wù)會計工作的重要保障，今后我公司會依托信息化進一步加強財務(wù)會計管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)章制度；與時俱進，積極學(xué)習(xí)新會計法規(guī)，不斷提高工作質(zhì)量。認(rèn)認(rèn)真真的把財務(wù)會計工作落到實處，及時提供真實可靠合理合法的會計信息。
為認(rèn)真做好會計基礎(chǔ)工作，建立規(guī)范的會計秩序，不斷提高會計工作水平，我集團在接到貴局通知后，馬上組織下屬各公司對會計基礎(chǔ)工作進行了全面的自查和檢查，并按工作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)客觀地進行了考評打分，對自查、檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和不足之處，制定糾改措施，落實責(zé)任，限期改正?，F(xiàn)將我集團會計基礎(chǔ)工作自查情況報告如下：
我集團下屬各公司遵守國家法律法規(guī)，依法經(jīng)營，科學(xué)合理的設(shè)置會計機構(gòu)，配備了各崗位會計人員。會計工作從上到下實施了統(tǒng)一管理，指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查，會計人員變動、交接嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)交制度，資料完整、齊備。
會計出納人員嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，規(guī)范處理日常業(yè)務(wù)。按照規(guī)范取得原始或自制原始憑證，會計賬簿記錄規(guī)范，會計憑證、會計科目使用正確，裝訂整齊合規(guī)，檔案管理規(guī)范。年終決算前，對全年的過渡性賬戶和固定資產(chǎn)進行清理，內(nèi)外賬務(wù)進行核對，年終經(jīng)營狀況反映真實。
根據(jù)各項財經(jīng)法律法規(guī)等，嚴(yán)格審查各項原始憑證，全部財務(wù)收支納入公司統(tǒng)一核算，對各項資產(chǎn)進行監(jiān)督，接受各級機關(guān)的監(jiān)督檢查。
按照按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，建立了集團會計管理體系，各公司會計管理體系。建立會計人員崗位責(zé)任制度等，建立了有效的內(nèi)控管理和考核制度，層層落實責(zé)任，加強內(nèi)部管理。
一是各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善，會計有關(guān)登記簿建立不夠全面。二是內(nèi)部管理制度不強，管理制度落實不夠深入。三是會計工作缺乏創(chuàng)新，按部就班工作，缺乏積極主動性。針對以上問題我集團將及時糾正，抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，抓好各級管理制度的落實，力爭將我集團的會計基礎(chǔ)工作邁上一個新的臺階。
村財務(wù)自查報告篇三
根據(jù)《馬關(guān)縣財政局關(guān)于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》文件精神，從今年8月起，結(jié)合實際，組織相關(guān)人員對我院會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等情況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守《會計法》，認(rèn)真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量。通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務(wù)正常運轉(zhuǎn)。
《中華人民共和國會計法》、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》及《內(nèi)部會計控制規(guī)范》。
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書；
2、會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度；
3、會計內(nèi)部控制制度是否健全；
4、包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴(yán)格遵守；
5、會計核算是否真實合法、信息披露和財務(wù)會計報告是否真實和完整；
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全；
7、是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
（一）財務(wù)收支執(zhí)行情況。
在財務(wù)工作中，我院嚴(yán)格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整。根據(jù)我局實際發(fā)生的會計事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)《行政單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點支出所需；既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
（二）單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)我院工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，建立了《經(jīng)費支出管理制度》、《授權(quán)審批制度》《財產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項會計事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確了經(jīng)費支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
（三）固定資產(chǎn)管理和使用情況。
（1）、紀(jì)檢干部作風(fēng)整頓自查報告怎么寫。
（2）、機關(guān)單位個人作風(fēng)整頓自查報告。
（3）、小學(xué)教師作風(fēng)整頓自查報告怎么寫。
（4）、民辦學(xué)校幼兒園的年檢工作自查報告。
（5）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民辦學(xué)校的年檢自查報告怎么寫。
（6）、民辦學(xué)校年檢自查報告及下年年度工作計劃。
（7）、紀(jì)檢監(jiān)察保密工作的簡短自查報告。
（8）、科室部門保密工作的自查報告范文。
（10）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)書記黨風(fēng)廉政建設(shè)自查報告。
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。
通過自查，我院存在部分財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步完善制度，強化內(nèi)控管理，切實提高會計工作效率。
村財務(wù)自查報告篇四
為貫徹××××關(guān)于開展對全區(qū)中小學(xué)公用經(jīng)費、專項資金使用以及30%績效工資發(fā)放等進行檢查，先采取自查，片區(qū)復(fù)查的方式。校園立即成立領(lǐng)導(dǎo)小組，由××校長任組長，××××任副組長，×××等任組員。針對我校20xx年春季至20xx秋季年進行了認(rèn)真的專項自查自糾，現(xiàn)將狀況報告如下：
1、校園設(shè)有財務(wù)辦公室，分別由教師兼職會計、出納，業(yè)務(wù)潛力不熟。
2、校長經(jīng)常詢問財務(wù)運行狀況和聽取財務(wù)工作匯報，及時調(diào)整財務(wù)支出。
3、財務(wù)人員認(rèn)真地學(xué)習(xí)專業(yè)理論知識，虛心地請教有經(jīng)驗的財務(wù)人員，能按照《中小學(xué)財務(wù)制度》的有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實。
4、財務(wù)人員能對當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，現(xiàn)金和存款日記帳做到日清日結(jié)。并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到?？顚Ｓ?。
1、校園自查，片區(qū)復(fù)查，我校未收取任何費用。
2、認(rèn)真落實建檔立卡貧困戶學(xué)生減免幼兒保教費私立辦學(xué)幼兒園每生每期625元；中心校學(xué)前每生每期500元；教育救助金每生500元；特困學(xué)生補助每生每年1000元；我校住校生全是初中學(xué)生，每生每期625元。校園將上述人員均公示上墻，理解社會監(jiān)督，公示期滿，無異議。實行?？顚Ｓ?，按時足額發(fā)放。
3、30%績效工資發(fā)放問題，20xx年撥款××××元，發(fā)放金額××××元，代扣×××元，是個人應(yīng)繳醫(yī)療保險，扣后上交醫(yī)療保險管理局。20xx年、20xx年30%績效工資全部足額發(fā)放，校園沒有挪用公用經(jīng)費發(fā)放教職工福利問題。
4、醫(yī)療保險個人應(yīng)繳部分都是在30%績效工資中扣除，然后上繳。理解上級部門監(jiān)督檢查審計。
5、關(guān)于采購問題：部分采購沒有采購單，為保證校園正常運轉(zhuǎn)，時間緊迫，校園組織行政人員，召開行政會議，進行討論。大家同意后，臨時決定購買物資。隨時間推移，現(xiàn)基本規(guī)范，采購物資，均透過采購中心采購。
6、現(xiàn)金支付問題：由于我校地處偏遠(yuǎn)，臨時性勞務(wù)費等，沒有pos機，不具備轉(zhuǎn)賬條件。20xx年、20xx年度存在部分現(xiàn)金支付，20xx年到此刻，校園領(lǐng)導(dǎo)硬性規(guī)定，凡是上了1000元的，務(wù)必轉(zhuǎn)賬支付，否則不支付。
7、代管費清退問題：20xx年-20xx年存在必須的結(jié)余。透過校園自查，片區(qū)復(fù)查和上級領(lǐng)導(dǎo)精神，務(wù)必清退。鑒于此，校園成立了清退領(lǐng)導(dǎo)小組，以王寅為組長，現(xiàn)正在辦理清退相關(guān)事宜。
1、每季度將收取的資金及時全額存入核算中心的賬戶上。堅決杜絕坐收坐支，嚴(yán)格執(zhí)行了“收支兩條線”。
2、每學(xué)期開學(xué)初制定財務(wù)工作計劃，通盤思考，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支?！?BR> 3、校園成立了理財小組，定期檢驗監(jiān)督財務(wù)運行狀況，大項支出經(jīng)校委會研究決定。
1、制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。
2、所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準(zhǔn)確無誤，沒有造成固定資產(chǎn)流失。
此次自查工作中校園領(lǐng)導(dǎo)高度重視，透過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
村財務(wù)自查報告篇五
為加強財務(wù)管理,根據(jù)上級主管部門的安排,我校組織相關(guān)人員對學(xué)校財務(wù)工作進行了嚴(yán)格的自查,現(xiàn)匯報如下:
加強了財務(wù)工作的管理力度。為了使財務(wù)工作的開展做到合理、合規(guī)、合法，加強內(nèi)部監(jiān)管，幼兒園成立了財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組，財經(jīng)審查小組，完善了《財務(wù)工作制度》，制定了《會計員工作職責(zé)》，《出納員工作職責(zé)》，《保管員工作職責(zé)》，《采購員工作職責(zé)》等系列規(guī)章制度。
加強了財務(wù)管理的透明度。幼兒園的大宗設(shè)施的購買，學(xué)校重大維修，都先召開班子會及教代會論證通過后才進行購買。并且嚴(yán)格按幼兒園采購相關(guān)規(guī)定辦理，定期開展內(nèi)部財務(wù)審計工作，定期向教職工公布學(xué)校財務(wù)情況。公用經(jīng)費的使用和管理:我園對公用經(jīng)費的使用和管理嚴(yán)格按上級文件會議精神執(zhí)行，對不能開支的項目做到不予開支，公用經(jīng)費的使用除保障教學(xué)所需外，主要用于設(shè)備添置、校舍維修等方面，未挪用公用經(jīng)費，未截留專項經(jīng)費，凡上級撥付的專項資金，總是及時用于專項設(shè)備的購置中。嚴(yán)格按照財經(jīng)紀(jì)律管理財務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行上級標(biāo)準(zhǔn)收費，所收幼兒教材費、雜費及保教伙食費等均能及時全額上交亨德森總部。幼兒園對支出票據(jù)的收集要求做到及時，嚴(yán)格審批程序，園長長在審核簽字時做到不合理、不合規(guī)的票據(jù)一律不簽，未經(jīng)會計審核，園長及領(lǐng)導(dǎo)簽字的發(fā)票財務(wù)人員堅決不予報銷，每月支出票據(jù)經(jīng)會計辦公室審核后才拿到總部進行做賬。幼兒園各項經(jīng)費支出，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，無私設(shè)"小金庫"和"帳外帳"等違規(guī)行為，無濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
特此報告！
呈貢區(qū)亨德森書香大地中英文幼兒園
二o一x年六月一日
村財務(wù)自查報告篇六
為進一步加強財政資金管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，全面提高財政資金使用效益和財政財務(wù)管理水平，從源頭上治理違法違紀(jì)行為，確保財政資金安全完整，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律專項檢查工作實施意見》的通知要求，縣委組織部對20xx年度財政財務(wù)收支及資金管理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下：
按照文件要求，領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視，并組織了全體財務(wù)人員參加的關(guān)于財務(wù)自檢自查的會議，依照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成自檢自查工作任務(wù)。
(一)財務(wù)機構(gòu)和人員設(shè)置情況。
1、縣委組織部單獨設(shè)置會計機構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會計制度》，會計人員1人，有會計從業(yè)證，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育。
2、崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有會計崗位、出納崗位。
3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務(wù)報告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，內(nèi)部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的已審計，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。
(二)內(nèi)部控制制度建立情況。
1、崗位職責(zé)。根據(jù)上級要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。
1、會計、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效。
2、項目資金?？顚Ｓ?，按基本建設(shè)會計科目獨立設(shè)帳。
3、無虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項資金等問題。
4、不存在超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)、超預(yù)算開支報帳審批程序不規(guī)范等問題。
5、不存在財政預(yù)算預(yù)算追加資金外，將上級有關(guān)部門各類補助、有關(guān)單位協(xié)作費、捐贈收入、單位上繳收入、國有資產(chǎn)出售租借等不作收入，記入“往來科目”隱瞞收入行為;無虛列支出，將單位經(jīng)費結(jié)余、項目結(jié)余轉(zhuǎn)入“往來科目”，逃避監(jiān)督等行為。
6、無開具假*票或自制票據(jù)或使用假*票報帳等問題。
7、無擅自收費以及擅自擴大收費范圍、提高收費標(biāo)準(zhǔn)等問題。
8、按國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，實行“收支”兩條線，收入、支出全部納入單位賬戶統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨設(shè)立賬戶，未設(shè)立任何形式的“小金庫”。
9、無擅自開立、使用賬戶等問題。
10、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等問題。
11、無對捐贈、調(diào)撥的固定資產(chǎn)不及時入賬的行為。
(一)會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題：
1、有記賬憑證簽字不全的現(xiàn)象。
2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。
(二)處理意見：
從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。
通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內(nèi)部會計制度，督促業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格按照國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、會計制度進行操作，切實加強財政財務(wù)管理，提高資金使用效益，確保資金的使用安全、規(guī)范、有效。
村財務(wù)自查報告篇七
1、單位所有非稅收入，無隱瞞、截留、擠占、挪用、坐支或者私分，以及違規(guī)轉(zhuǎn)移到所屬工會、服務(wù)中心等單位使用的問題。
2、無亂收費、亂罰款、亂攤派問題。
1、無轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)嫁支出問題。
2、無亂發(fā)津貼補貼問題。
3、無違規(guī)擴大出國經(jīng)費開支范圍問題。
4無超標(biāo)準(zhǔn)配置公務(wù)用車問題，無違規(guī)轉(zhuǎn)移攤派公務(wù)用車購置及運行費用問題。
5、無超規(guī)格超標(biāo)準(zhǔn)接待和贈送禮品、禮金、有價證券、紀(jì)念品及土特產(chǎn)品問題。
6、無以虛報、冒領(lǐng)手段騙取會議費問題、無違規(guī)擴大、擅自提高會議費、培訓(xùn)費開支標(biāo)準(zhǔn)和范圍問題，無轉(zhuǎn)嫁、攤派會議費和培訓(xùn)費問題。
7、無以虛報方式套取騙取財政專項資金問題，無違規(guī)挪用專項資金問題。
無違反政府采購程序，“暗箱”操作、無預(yù)算采購和超預(yù)算采購等問題。
1、無違反規(guī)定配置資產(chǎn)造成浪費問題。
2、無固定資產(chǎn)賬實不符及擅自處置資產(chǎn)、轉(zhuǎn)移收入、私分資產(chǎn)等問題。
1、無非法印制票據(jù)，轉(zhuǎn)讓、出借、串用、代開票據(jù)問題。
2、無偽造、變造、買賣、擅自銷毀票據(jù)等問題。
1、會計核計是符合《會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定，會計資料是真實完整，無會計造假行為。
2、會計人員是具備會計從業(yè)資格。
1、無應(yīng)列入而未列入規(guī)定賬戶、賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)。
2、無貪污、私分、行賄、受賄，以及套取會議費、培訓(xùn)費和出國（境）費用等設(shè)立“小金庫”問題。
村財務(wù)自查報告篇八
xxx省總工會：
根據(jù)《xxx省總工會關(guān)于安排布置全省工會財務(wù)工作大檢查的通知》精神，xx集團工會（以下簡稱“xx集團工會”）結(jié)合實際財務(wù)情況，嚴(yán)格按照通知中規(guī)定的財務(wù)檢查重點，對本級工會及所屬各基層工會的財務(wù)工作進行了認(rèn)真檢查?，F(xiàn)報告如下：
（一）經(jīng)費收繳。
xx集團工會高度重視工會經(jīng)費收繳工作，不斷改革創(chuàng)新工作方式，加強經(jīng)費的收繳工作。20xx年，集團所屬各成員企業(yè)職工工資大幅上升，經(jīng)費收入穩(wěn)步增長。全年共上繳經(jīng)費xx元；xx集團工會收到省總反撥經(jīng)費共xx元，其中：產(chǎn)業(yè)留成xx元；截止到20xx年底返撥下屬各基層單位金額xx元，剩余未返撥金額已于20xx年下?lián)堋?BR> （二）收支管理。
xx集團工會倡導(dǎo)在所屬基層工會中建立健全內(nèi)部控制體系，按“不相容職務(wù)相互分離”的原則，完善崗位責(zé)任制度和內(nèi)部稽核制度，并建立嚴(yán)格的經(jīng)費開支程序和堅持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會經(jīng)費，保證資金使用符合法律規(guī)定；做到專款專用，經(jīng)費使用合理。
（三）會計管理。
新工會會計制度實施以來，xx集團工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前xx集團工會已全部執(zhí)行新的會計制度。各級工會按照新會計制度的規(guī)定進行會計核算，并做到會計賬簿設(shè)置齊全、會計記賬準(zhǔn)確合規(guī)、資金定期核對等。
（四）預(yù)算管理。
xx集團工會積極強化預(yù)算管理，嚴(yán)格按照《工會預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求各級工會編制預(yù)算及進行預(yù)算調(diào)整，并狠抓預(yù)算執(zhí)行。下級工會上報預(yù)算時，xx集團工會嚴(yán)格進行審查監(jiān)督，重點審查費用支出的合理性，以控制成本費用開支，提高經(jīng)費資金使用效率。預(yù)算執(zhí)行時，實時跟蹤基層工會的財務(wù)數(shù)據(jù)，密切監(jiān)視預(yù)算的完成情況。
（一）經(jīng)費收繳方面。
自從工會經(jīng)費的收繳模式改為地稅代收后，經(jīng)費收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經(jīng)費也更加及時高效。但在經(jīng)費征繳過程中，由于部分企業(yè)對各季度經(jīng)費上繳征期的不了解，經(jīng)常出現(xiàn)經(jīng)費上繳不及時，從而導(dǎo)致該部分企業(yè)工會經(jīng)費反撥滯后延期的現(xiàn)象。
20xx年xx集團工會將在各個征期內(nèi)及時督促集團所屬企業(yè)上繳經(jīng)費，保證經(jīng)費及時上繳和反撥。
（二）制度建設(shè)方面。
在會計核算和財務(wù)管理方面，xx集團工會嚴(yán)格執(zhí)行《工會會計制度》、《xx集團工會財務(wù)會計管理規(guī)范》，規(guī)范財務(wù)會計管理工作。但xx集團工會在具體業(yè)務(wù)方面缺少相應(yīng)的管理制度，財務(wù)制度體系亟需進一步完善。今后，xx集團工會應(yīng)結(jié)合自己的實際情況，不斷建立健全完善的財務(wù)管理制度體系。
村財務(wù)自查報告篇九
工地租用附近單位、個人水電費無發(fā)票，用收據(jù)報銷；
機務(wù)隊機械、車輛自行維修購買的小額配件無發(fā)票，用收據(jù)報銷； 車輛充氣、補胎無發(fā)票
招待費報銷無參加人員名單，無人均金額；
供電、自來水、電信電纜、光纖、煤氣挖掘賠償用餐飲費發(fā)票報銷；
一級建造師培訓(xùn)無培訓(xùn)報告，無參加人員名單，無培訓(xùn)安排。
辦公室、洗手間、食堂等更換燈具、水管、門鎖，空調(diào)維修無發(fā)票，用收據(jù)報銷
村財務(wù)自查報告篇十
我單位接到《關(guān)于20xx年開展作風(fēng)建設(shè)突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關(guān)人員進行學(xué)習(xí)，并成立了以主任為組長，財務(wù)人員為成員的自查專班，對20xx年7月1日以來的財務(wù)管理情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
1、取得的成績：
單位建立了財務(wù)管理責(zé)任體系，能執(zhí)行單位預(yù)算，各項收入和支出全部納入部門預(yù)算管理，無超編制安排人員經(jīng)費情況。
銀行賬戶開設(shè)和存款管理規(guī)范；津貼補貼按政策規(guī)定發(fā)放；會議費、培訓(xùn)費、接待費管理使用無違規(guī)情況；無“小金庫”和“賬外賬”現(xiàn)象；工會經(jīng)費按規(guī)定比例和預(yù)算批復(fù)計提及使用。
單位資產(chǎn)管理規(guī)范，資產(chǎn)配置、使用和處置無違規(guī)情況；無對外出租、出借資產(chǎn)的情況。
單位內(nèi)部控制制度建設(shè)逐步完善，建立了內(nèi)部控制制度；依法設(shè)置財務(wù)機構(gòu)，財務(wù)人員均有會計資格證；會計、出納分設(shè)，銀行賬戶預(yù)留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務(wù)卡結(jié)算還需要進一步推進，新調(diào)進人員還沒有及時辦理公務(wù)結(jié)算卡，原職工辦理的結(jié)算卡使用不多。
1、進一步加強財務(wù)管理和財務(wù)自查監(jiān)督，鞏固規(guī)范管理的成績。
2、補辦公務(wù)結(jié)算卡，按照要求進一步落實公務(wù)卡結(jié)算制度。
村財務(wù)自查報告篇十一
根據(jù)縣教育局財務(wù)管理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實際情況，就學(xué)校收進管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報以下：
(一)收進管理
1.所有預(yù)算外收進全額解進財政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理
2.我校已實行免費進學(xué)，無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或進步收費標(biāo)準(zhǔn)
3.針對外地學(xué)生各類收費按規(guī)定使用財政部分同一印制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象
(二)支出管理
1.學(xué)校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象
2.學(xué)校購置的教學(xué)儀器裝備、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購
5.不存在私設(shè)小金庫、***私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象
(三)資產(chǎn)管理
(四)財會隊伍建設(shè)
1.從事財會工作的財會職員，是結(jié)算中心派出的報賬員，具有會計從業(yè)資歷證書
加強財務(wù)管理，進步教育經(jīng)費使用效益，是落實科學(xué)發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容，是增進教育延續(xù)健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的親身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分熟悉加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實加強領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施，確保財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。
村財務(wù)自查報告篇十二
為切實抓好群眾反映強烈的“四風(fēng)”突出問題的專項整治工作，根據(jù)市紀(jì)委《關(guān)于印發(fā)〈超標(biāo)配備公車及公車私用專項整治工作方案〉等五個專項整治工作方案的通知》的要求，我局認(rèn)真開展違規(guī)配備使用管理公務(wù)用車、公款送禮、“庸懶散”、違規(guī)職務(wù)消費和公款大吃大喝問題等方面的專項整治工作，現(xiàn)將自查情況報告如下：
務(wù)活動腐敗行為，讓公務(wù)消費關(guān)進制度籠子，在陽光下運行。局領(lǐng)導(dǎo)要求大家要把思想和行動統(tǒng)一到紀(jì)委的部署和要求上來，進一步增強責(zé)任感和緊迫感，采取有力措施，確保違規(guī)職務(wù)消費和公款大吃大喝問題治理工作有效開展，并取得實實在在的成效。
為更好的開展違規(guī)職務(wù)消費和公款大吃大喝問題專項整治工作，我局結(jié)合自身工作實際，逐項對照檢查，認(rèn)真開展自查。尤其是認(rèn)真自查了本單位的各項經(jīng)費開支情況，全局領(lǐng)導(dǎo)干部和職工沒有發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象和行為。來人實行領(lǐng)導(dǎo)審批、局辦接待、限制陪人、控制標(biāo)準(zhǔn)等用餐制度。不上煙，不喝高檔酒。臨時公務(wù)用餐發(fā)票除分管領(lǐng)導(dǎo)簽批外，還須由局長審核后方可報銷。沒有出現(xiàn)過度職務(wù)消費、奢侈浪費現(xiàn)象；沒有出現(xiàn)職務(wù)消費過程中假公濟私、化公為私現(xiàn)象；沒有在高檔酒店、賓館、農(nóng)家樂、私人會所等場所公款吃喝。20xx年上半年公務(wù)接待費為3。3萬元、會議費0。1萬元、公車運行費1。3萬元、差旅費0元，切實按照紀(jì)委要求嚴(yán)格執(zhí)行。
艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，反對奢侈浪費的良好風(fēng)氣，以至于艱苦奮斗的意識不高，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的意識還沒有在全體干部職工中真正樹立起來。二是不能很好地從細(xì)節(jié)管理上將厲行勤儉節(jié)約反對奢侈浪費，禁止用公款相互吃請落實到每個工作環(huán)節(jié)中，貫徹“厲行勤儉節(jié)約反對奢侈浪費”執(zhí)行的力度還有待加強。
在今后的工作中，我們將按照紀(jì)委的要求，持之以恒，抓好落實。進一步加強教育管理，堅持勤政廉政、艱苦奮斗的作風(fēng)。要加強輿論導(dǎo)向，組織干部職工加強政治理論學(xué)習(xí)和世界觀的改造，不斷樹立正確的人生觀、價值觀、業(yè)績觀，認(rèn)真落實科學(xué)的發(fā)展觀，努力在思想上牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，反對浪費的觀念，要營造發(fā)揚艱苦奮斗精神、反對奢侈浪費的良好氛圍；大力提倡和弘揚艱苦奮斗的作風(fēng)，在各項工作中都按照勤儉節(jié)約原則，精打細(xì)算；教育全體干部職工要在工作、生活中堅決反對形式主義、官僚主義、享樂主義和奢糜之風(fēng)。
村財務(wù)自查報告篇一
我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會，財務(wù)工作自檢自查報告。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務(wù)管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位；部分區(qū)、縣工會財務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強、配套制度還不完善；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。
目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關(guān)人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠(yuǎn)，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。
稅務(wù)代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達(dá)到30%。
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確，尤其缺少預(yù)決算管理制度，直接導(dǎo)致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務(wù)費超支達(dá)200%,有的經(jīng)費支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔(dān)任，不符合會計核算規(guī)定，財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。
有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題，為時已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán)，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。
我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足10%,工會獨立管理經(jīng)費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范，2-3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個聯(lián)合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業(yè)特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務(wù)進行有效的管理和監(jiān)督。
有些區(qū)、縣工會財務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責(zé)任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，無法適應(yīng)財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。
地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導(dǎo)致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。
村財務(wù)自查報告篇二
為進一步提高公司會計信息質(zhì)量，規(guī)范日常財務(wù)管理工作。根據(jù)集團多元化投資管理部相關(guān)要求，我公司財審部組織進行了對會計信息質(zhì)量自檢自查活動，范圍主要涉及公司20xx年度、20xx年1—9月的相關(guān)財務(wù)會計信息，內(nèi)容主要包括公司財務(wù)人員崗位設(shè)置、相關(guān)財務(wù)會計制度、現(xiàn)金及其他資產(chǎn)管理、往來款項的核對、會計業(yè)務(wù)處理、會計檔案裝訂保管等?，F(xiàn)就自查情況報告如下：
目前公司財審部共計設(shè)置十名財務(wù)人員，設(shè)財務(wù)總監(jiān)一名，財務(wù)室主任一名，會計六名（其中包括兩名新來人員，目前正處于使用期），出納一名、會計檔案專管人員一名。出納沒有兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。財務(wù)印章按規(guī)定保管，現(xiàn)金收（付）訖章、銀行轉(zhuǎn)訖章由出納管理，財務(wù)專用章、發(fā)票專用章等印章由指定人員管理。
會計人員定期或不定期參加新會計準(zhǔn)則和新稅收法律法規(guī)等專題培訓(xùn)活動。就今年來說，公司專門開展“營改增”一系列專題學(xué)習(xí)活動，并通過考試等方式進一步強化落實相關(guān)業(yè)務(wù)會計處理。公司財審部明確制定了貨幣資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、財務(wù)開支審批管理制度、預(yù)算管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)濟合同管理制度及機動車駕駛員風(fēng)險金管理規(guī)定，并在日常工作中嚴(yán)格按各項制度執(zhí)行。
我公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，嚴(yán)格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條列》及其實施細(xì)則和公司貨幣資金管理制度?，F(xiàn)金的使用嚴(yán)格按規(guī)定，現(xiàn)金由出納保管，現(xiàn)金收入當(dāng)天存入銀行。出納根據(jù)審核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。為了認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定，并保證公司費用開支、公出借款和醫(yī)藥費用報銷等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金。凡一次借款或報銷在20xx元以上的，應(yīng)提前一天告知出納，以便籌款備付。出納每日對現(xiàn)金進行盤點，公司建立了定期現(xiàn)金盤點制度，無坐支、設(shè)置“小金庫”、“公款私用”等違法行為。
對于銀行存款，出納及時逐筆序時登記，每日終了結(jié)出余額。定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次。公司日常使用的票據(jù)種類為支票，設(shè)置了票據(jù)登記薄，對票據(jù)購買、領(lǐng)用、注銷進行記錄。
我公司固定資產(chǎn)主要包括房屋建筑物、運輸車輛、機械設(shè)備、通用設(shè)備及器具工具等。為加強固定資產(chǎn)日常管理工作，提高固定資產(chǎn)使用效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司固定資產(chǎn)管理制度，實施專業(yè)化分類管理，固定資產(chǎn)歸口管理部門負(fù)責(zé)建立歸口固定資產(chǎn)分類臺賬。每年11月由財審部牽頭，組織歸口管理部門和使用部門對固定資產(chǎn)進行實物盤點，財審部根據(jù)盤點表及時進行賬務(wù)處理。
我公司按照國家、行業(yè)、集團及公司本身的規(guī)定組織公司物資收發(fā)會計核算工作。及時做好各項客運、貨運及倉儲裝卸收入與成本核算工作，定期做好與集團等相關(guān)部門的往來賬并做出正確的財務(wù)分析。期末與物資管理員核對賬務(wù)，確保賬實相符、賬賬相符，及時核對各供應(yīng)商供貨記錄并確保與各供應(yīng)商核對往來賬，確保會計核算的規(guī)范、合法，保證會計信息準(zhǔn)確、完整、及時。
我公司在處理會計業(yè)務(wù)時，按實際發(fā)生的各項業(yè)務(wù)取得真實合法可靠的原始憑證。通過取得的原始憑證做賬，記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全；如果是采購業(yè)務(wù)記賬憑證，其后還附付款申請單、合同、采購訂單、入庫單、銀行付款單等相關(guān)原始憑證。并按時裝訂會計憑證和會計賬薄，同時編制出會計報表。另外，公司積極計算并及時繳納各種稅金，不存在偷稅漏稅行為。
我公司根據(jù)財政部《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，科學(xué)管理財務(wù)會計檔案，建立、健全會計檔案管理制度，保證會計檔案妥善有序存放。并設(shè)有專職會計檔案管理人員負(fù)責(zé)會計檔案的整理、編號、歸檔、調(diào)閱、借閱等相關(guān)工作，及時將超過兩年的會計檔案移交公司檔案室統(tǒng)一管理。
通過開展以上各方面自查自糾活動，我公司會計處理方法和財務(wù)管理工作總體符合會計準(zhǔn)則及相關(guān)會計法律法規(guī)的要求，所提供的會計信息及時、真實、可靠、合法。公司財務(wù)會計各項工作不存在違法違規(guī)現(xiàn)象。但是還存在一些不足，目前公司財務(wù)人員實行的是定崗制度，今后會往定期輪崗這個方向考慮。另外，由于恰逢“營改增”這一政策，雖然公司在不斷組織新政策培訓(xùn)學(xué)習(xí)活動，財務(wù)人員也在不斷努力接受并按新政次執(zhí)行，但仍然需要一個過渡時期，才能做到更完善。
嚴(yán)格管理、認(rèn)真執(zhí)行是做好財務(wù)會計工作的重要保障，今后我公司會依托信息化進一步加強財務(wù)會計管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)章制度；與時俱進，積極學(xué)習(xí)新會計法規(guī)，不斷提高工作質(zhì)量。認(rèn)認(rèn)真真的把財務(wù)會計工作落到實處，及時提供真實可靠合理合法的會計信息。
為認(rèn)真做好會計基礎(chǔ)工作，建立規(guī)范的會計秩序，不斷提高會計工作水平，我集團在接到貴局通知后，馬上組織下屬各公司對會計基礎(chǔ)工作進行了全面的自查和檢查，并按工作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)客觀地進行了考評打分，對自查、檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和不足之處，制定糾改措施，落實責(zé)任，限期改正?，F(xiàn)將我集團會計基礎(chǔ)工作自查情況報告如下：
我集團下屬各公司遵守國家法律法規(guī)，依法經(jīng)營，科學(xué)合理的設(shè)置會計機構(gòu)，配備了各崗位會計人員。會計工作從上到下實施了統(tǒng)一管理，指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查，會計人員變動、交接嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)交制度，資料完整、齊備。
會計出納人員嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，規(guī)范處理日常業(yè)務(wù)。按照規(guī)范取得原始或自制原始憑證，會計賬簿記錄規(guī)范，會計憑證、會計科目使用正確，裝訂整齊合規(guī)，檔案管理規(guī)范。年終決算前，對全年的過渡性賬戶和固定資產(chǎn)進行清理，內(nèi)外賬務(wù)進行核對，年終經(jīng)營狀況反映真實。
根據(jù)各項財經(jīng)法律法規(guī)等，嚴(yán)格審查各項原始憑證，全部財務(wù)收支納入公司統(tǒng)一核算，對各項資產(chǎn)進行監(jiān)督，接受各級機關(guān)的監(jiān)督檢查。
按照按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，建立了集團會計管理體系，各公司會計管理體系。建立會計人員崗位責(zé)任制度等，建立了有效的內(nèi)控管理和考核制度，層層落實責(zé)任，加強內(nèi)部管理。
一是各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善，會計有關(guān)登記簿建立不夠全面。二是內(nèi)部管理制度不強，管理制度落實不夠深入。三是會計工作缺乏創(chuàng)新，按部就班工作，缺乏積極主動性。針對以上問題我集團將及時糾正，抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，抓好各級管理制度的落實，力爭將我集團的會計基礎(chǔ)工作邁上一個新的臺階。
村財務(wù)自查報告篇三
根據(jù)《馬關(guān)縣財政局關(guān)于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》文件精神，從今年8月起，結(jié)合實際，組織相關(guān)人員對我院會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等情況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守《會計法》，認(rèn)真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量。通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務(wù)正常運轉(zhuǎn)。
《中華人民共和國會計法》、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》及《內(nèi)部會計控制規(guī)范》。
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書；
2、會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度；
3、會計內(nèi)部控制制度是否健全；
4、包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴(yán)格遵守；
5、會計核算是否真實合法、信息披露和財務(wù)會計報告是否真實和完整；
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全；
7、是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
（一）財務(wù)收支執(zhí)行情況。
在財務(wù)工作中，我院嚴(yán)格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整。根據(jù)我局實際發(fā)生的會計事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)《行政單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點支出所需；既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
（二）單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)我院工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，建立了《經(jīng)費支出管理制度》、《授權(quán)審批制度》《財產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項會計事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確了經(jīng)費支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
（三）固定資產(chǎn)管理和使用情況。
（1）、紀(jì)檢干部作風(fēng)整頓自查報告怎么寫。
（2）、機關(guān)單位個人作風(fēng)整頓自查報告。
（3）、小學(xué)教師作風(fēng)整頓自查報告怎么寫。
（4）、民辦學(xué)校幼兒園的年檢工作自查報告。
（5）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民辦學(xué)校的年檢自查報告怎么寫。
（6）、民辦學(xué)校年檢自查報告及下年年度工作計劃。
（7）、紀(jì)檢監(jiān)察保密工作的簡短自查報告。
（8）、科室部門保密工作的自查報告范文。
（10）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)書記黨風(fēng)廉政建設(shè)自查報告。
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。
通過自查，我院存在部分財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步完善制度，強化內(nèi)控管理，切實提高會計工作效率。
村財務(wù)自查報告篇四
為貫徹××××關(guān)于開展對全區(qū)中小學(xué)公用經(jīng)費、專項資金使用以及30%績效工資發(fā)放等進行檢查，先采取自查，片區(qū)復(fù)查的方式。校園立即成立領(lǐng)導(dǎo)小組，由××校長任組長，××××任副組長，×××等任組員。針對我校20xx年春季至20xx秋季年進行了認(rèn)真的專項自查自糾，現(xiàn)將狀況報告如下：
1、校園設(shè)有財務(wù)辦公室，分別由教師兼職會計、出納，業(yè)務(wù)潛力不熟。
2、校長經(jīng)常詢問財務(wù)運行狀況和聽取財務(wù)工作匯報，及時調(diào)整財務(wù)支出。
3、財務(wù)人員認(rèn)真地學(xué)習(xí)專業(yè)理論知識，虛心地請教有經(jīng)驗的財務(wù)人員，能按照《中小學(xué)財務(wù)制度》的有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實。
4、財務(wù)人員能對當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，現(xiàn)金和存款日記帳做到日清日結(jié)。并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到?？顚Ｓ?。
1、校園自查，片區(qū)復(fù)查，我校未收取任何費用。
2、認(rèn)真落實建檔立卡貧困戶學(xué)生減免幼兒保教費私立辦學(xué)幼兒園每生每期625元；中心校學(xué)前每生每期500元；教育救助金每生500元；特困學(xué)生補助每生每年1000元；我校住校生全是初中學(xué)生，每生每期625元。校園將上述人員均公示上墻，理解社會監(jiān)督，公示期滿，無異議。實行?？顚Ｓ?，按時足額發(fā)放。
3、30%績效工資發(fā)放問題，20xx年撥款××××元，發(fā)放金額××××元，代扣×××元，是個人應(yīng)繳醫(yī)療保險，扣后上交醫(yī)療保險管理局。20xx年、20xx年30%績效工資全部足額發(fā)放，校園沒有挪用公用經(jīng)費發(fā)放教職工福利問題。
4、醫(yī)療保險個人應(yīng)繳部分都是在30%績效工資中扣除，然后上繳。理解上級部門監(jiān)督檢查審計。
5、關(guān)于采購問題：部分采購沒有采購單，為保證校園正常運轉(zhuǎn)，時間緊迫，校園組織行政人員，召開行政會議，進行討論。大家同意后，臨時決定購買物資。隨時間推移，現(xiàn)基本規(guī)范，采購物資，均透過采購中心采購。
6、現(xiàn)金支付問題：由于我校地處偏遠(yuǎn)，臨時性勞務(wù)費等，沒有pos機，不具備轉(zhuǎn)賬條件。20xx年、20xx年度存在部分現(xiàn)金支付，20xx年到此刻，校園領(lǐng)導(dǎo)硬性規(guī)定，凡是上了1000元的，務(wù)必轉(zhuǎn)賬支付，否則不支付。
7、代管費清退問題：20xx年-20xx年存在必須的結(jié)余。透過校園自查，片區(qū)復(fù)查和上級領(lǐng)導(dǎo)精神，務(wù)必清退。鑒于此，校園成立了清退領(lǐng)導(dǎo)小組，以王寅為組長，現(xiàn)正在辦理清退相關(guān)事宜。
1、每季度將收取的資金及時全額存入核算中心的賬戶上。堅決杜絕坐收坐支，嚴(yán)格執(zhí)行了“收支兩條線”。
2、每學(xué)期開學(xué)初制定財務(wù)工作計劃，通盤思考，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支?！?BR> 3、校園成立了理財小組，定期檢驗監(jiān)督財務(wù)運行狀況，大項支出經(jīng)校委會研究決定。
1、制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。
2、所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準(zhǔn)確無誤，沒有造成固定資產(chǎn)流失。
此次自查工作中校園領(lǐng)導(dǎo)高度重視，透過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
村財務(wù)自查報告篇五
為加強財務(wù)管理,根據(jù)上級主管部門的安排,我校組織相關(guān)人員對學(xué)校財務(wù)工作進行了嚴(yán)格的自查,現(xiàn)匯報如下:
加強了財務(wù)工作的管理力度。為了使財務(wù)工作的開展做到合理、合規(guī)、合法，加強內(nèi)部監(jiān)管，幼兒園成立了財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組，財經(jīng)審查小組，完善了《財務(wù)工作制度》，制定了《會計員工作職責(zé)》，《出納員工作職責(zé)》，《保管員工作職責(zé)》，《采購員工作職責(zé)》等系列規(guī)章制度。
加強了財務(wù)管理的透明度。幼兒園的大宗設(shè)施的購買，學(xué)校重大維修，都先召開班子會及教代會論證通過后才進行購買。并且嚴(yán)格按幼兒園采購相關(guān)規(guī)定辦理，定期開展內(nèi)部財務(wù)審計工作，定期向教職工公布學(xué)校財務(wù)情況。公用經(jīng)費的使用和管理:我園對公用經(jīng)費的使用和管理嚴(yán)格按上級文件會議精神執(zhí)行，對不能開支的項目做到不予開支，公用經(jīng)費的使用除保障教學(xué)所需外，主要用于設(shè)備添置、校舍維修等方面，未挪用公用經(jīng)費，未截留專項經(jīng)費，凡上級撥付的專項資金，總是及時用于專項設(shè)備的購置中。嚴(yán)格按照財經(jīng)紀(jì)律管理財務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行上級標(biāo)準(zhǔn)收費，所收幼兒教材費、雜費及保教伙食費等均能及時全額上交亨德森總部。幼兒園對支出票據(jù)的收集要求做到及時，嚴(yán)格審批程序，園長長在審核簽字時做到不合理、不合規(guī)的票據(jù)一律不簽，未經(jīng)會計審核，園長及領(lǐng)導(dǎo)簽字的發(fā)票財務(wù)人員堅決不予報銷，每月支出票據(jù)經(jīng)會計辦公室審核后才拿到總部進行做賬。幼兒園各項經(jīng)費支出，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，無私設(shè)"小金庫"和"帳外帳"等違規(guī)行為，無濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
特此報告！
呈貢區(qū)亨德森書香大地中英文幼兒園
二o一x年六月一日
村財務(wù)自查報告篇六
為進一步加強財政資金管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，全面提高財政資金使用效益和財政財務(wù)管理水平，從源頭上治理違法違紀(jì)行為，確保財政資金安全完整，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律專項檢查工作實施意見》的通知要求，縣委組織部對20xx年度財政財務(wù)收支及資金管理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下：
按照文件要求，領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視，并組織了全體財務(wù)人員參加的關(guān)于財務(wù)自檢自查的會議，依照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成自檢自查工作任務(wù)。
(一)財務(wù)機構(gòu)和人員設(shè)置情況。
1、縣委組織部單獨設(shè)置會計機構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會計制度》，會計人員1人，有會計從業(yè)證，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育。
2、崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有會計崗位、出納崗位。
3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務(wù)報告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，內(nèi)部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的已審計，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。
(二)內(nèi)部控制制度建立情況。
1、崗位職責(zé)。根據(jù)上級要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。
1、會計、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效。
2、項目資金?？顚Ｓ?，按基本建設(shè)會計科目獨立設(shè)帳。
3、無虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項資金等問題。
4、不存在超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)、超預(yù)算開支報帳審批程序不規(guī)范等問題。
5、不存在財政預(yù)算預(yù)算追加資金外，將上級有關(guān)部門各類補助、有關(guān)單位協(xié)作費、捐贈收入、單位上繳收入、國有資產(chǎn)出售租借等不作收入，記入“往來科目”隱瞞收入行為;無虛列支出，將單位經(jīng)費結(jié)余、項目結(jié)余轉(zhuǎn)入“往來科目”，逃避監(jiān)督等行為。
6、無開具假*票或自制票據(jù)或使用假*票報帳等問題。
7、無擅自收費以及擅自擴大收費范圍、提高收費標(biāo)準(zhǔn)等問題。
8、按國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，實行“收支”兩條線，收入、支出全部納入單位賬戶統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨設(shè)立賬戶，未設(shè)立任何形式的“小金庫”。
9、無擅自開立、使用賬戶等問題。
10、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等問題。
11、無對捐贈、調(diào)撥的固定資產(chǎn)不及時入賬的行為。
(一)會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題：
1、有記賬憑證簽字不全的現(xiàn)象。
2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。
(二)處理意見：
從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。
通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內(nèi)部會計制度，督促業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格按照國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、會計制度進行操作，切實加強財政財務(wù)管理，提高資金使用效益，確保資金的使用安全、規(guī)范、有效。
村財務(wù)自查報告篇七
1、單位所有非稅收入，無隱瞞、截留、擠占、挪用、坐支或者私分，以及違規(guī)轉(zhuǎn)移到所屬工會、服務(wù)中心等單位使用的問題。
2、無亂收費、亂罰款、亂攤派問題。
1、無轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)嫁支出問題。
2、無亂發(fā)津貼補貼問題。
3、無違規(guī)擴大出國經(jīng)費開支范圍問題。
4無超標(biāo)準(zhǔn)配置公務(wù)用車問題，無違規(guī)轉(zhuǎn)移攤派公務(wù)用車購置及運行費用問題。
5、無超規(guī)格超標(biāo)準(zhǔn)接待和贈送禮品、禮金、有價證券、紀(jì)念品及土特產(chǎn)品問題。
6、無以虛報、冒領(lǐng)手段騙取會議費問題、無違規(guī)擴大、擅自提高會議費、培訓(xùn)費開支標(biāo)準(zhǔn)和范圍問題，無轉(zhuǎn)嫁、攤派會議費和培訓(xùn)費問題。
7、無以虛報方式套取騙取財政專項資金問題，無違規(guī)挪用專項資金問題。
無違反政府采購程序，“暗箱”操作、無預(yù)算采購和超預(yù)算采購等問題。
1、無違反規(guī)定配置資產(chǎn)造成浪費問題。
2、無固定資產(chǎn)賬實不符及擅自處置資產(chǎn)、轉(zhuǎn)移收入、私分資產(chǎn)等問題。
1、無非法印制票據(jù)，轉(zhuǎn)讓、出借、串用、代開票據(jù)問題。
2、無偽造、變造、買賣、擅自銷毀票據(jù)等問題。
1、會計核計是符合《會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定，會計資料是真實完整，無會計造假行為。
2、會計人員是具備會計從業(yè)資格。
1、無應(yīng)列入而未列入規(guī)定賬戶、賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)。
2、無貪污、私分、行賄、受賄，以及套取會議費、培訓(xùn)費和出國（境）費用等設(shè)立“小金庫”問題。
村財務(wù)自查報告篇八
xxx省總工會：
根據(jù)《xxx省總工會關(guān)于安排布置全省工會財務(wù)工作大檢查的通知》精神，xx集團工會（以下簡稱“xx集團工會”）結(jié)合實際財務(wù)情況，嚴(yán)格按照通知中規(guī)定的財務(wù)檢查重點，對本級工會及所屬各基層工會的財務(wù)工作進行了認(rèn)真檢查?，F(xiàn)報告如下：
（一）經(jīng)費收繳。
xx集團工會高度重視工會經(jīng)費收繳工作，不斷改革創(chuàng)新工作方式，加強經(jīng)費的收繳工作。20xx年，集團所屬各成員企業(yè)職工工資大幅上升，經(jīng)費收入穩(wěn)步增長。全年共上繳經(jīng)費xx元；xx集團工會收到省總反撥經(jīng)費共xx元，其中：產(chǎn)業(yè)留成xx元；截止到20xx年底返撥下屬各基層單位金額xx元，剩余未返撥金額已于20xx年下?lián)堋?BR> （二）收支管理。
xx集團工會倡導(dǎo)在所屬基層工會中建立健全內(nèi)部控制體系，按“不相容職務(wù)相互分離”的原則，完善崗位責(zé)任制度和內(nèi)部稽核制度，并建立嚴(yán)格的經(jīng)費開支程序和堅持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會經(jīng)費，保證資金使用符合法律規(guī)定；做到專款專用，經(jīng)費使用合理。
（三）會計管理。
新工會會計制度實施以來，xx集團工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前xx集團工會已全部執(zhí)行新的會計制度。各級工會按照新會計制度的規(guī)定進行會計核算，并做到會計賬簿設(shè)置齊全、會計記賬準(zhǔn)確合規(guī)、資金定期核對等。
（四）預(yù)算管理。
xx集團工會積極強化預(yù)算管理，嚴(yán)格按照《工會預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求各級工會編制預(yù)算及進行預(yù)算調(diào)整，并狠抓預(yù)算執(zhí)行。下級工會上報預(yù)算時，xx集團工會嚴(yán)格進行審查監(jiān)督，重點審查費用支出的合理性，以控制成本費用開支，提高經(jīng)費資金使用效率。預(yù)算執(zhí)行時，實時跟蹤基層工會的財務(wù)數(shù)據(jù)，密切監(jiān)視預(yù)算的完成情況。
（一）經(jīng)費收繳方面。
自從工會經(jīng)費的收繳模式改為地稅代收后，經(jīng)費收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經(jīng)費也更加及時高效。但在經(jīng)費征繳過程中，由于部分企業(yè)對各季度經(jīng)費上繳征期的不了解，經(jīng)常出現(xiàn)經(jīng)費上繳不及時，從而導(dǎo)致該部分企業(yè)工會經(jīng)費反撥滯后延期的現(xiàn)象。
20xx年xx集團工會將在各個征期內(nèi)及時督促集團所屬企業(yè)上繳經(jīng)費，保證經(jīng)費及時上繳和反撥。
（二）制度建設(shè)方面。
在會計核算和財務(wù)管理方面，xx集團工會嚴(yán)格執(zhí)行《工會會計制度》、《xx集團工會財務(wù)會計管理規(guī)范》，規(guī)范財務(wù)會計管理工作。但xx集團工會在具體業(yè)務(wù)方面缺少相應(yīng)的管理制度，財務(wù)制度體系亟需進一步完善。今后，xx集團工會應(yīng)結(jié)合自己的實際情況，不斷建立健全完善的財務(wù)管理制度體系。
村財務(wù)自查報告篇九
工地租用附近單位、個人水電費無發(fā)票，用收據(jù)報銷；
機務(wù)隊機械、車輛自行維修購買的小額配件無發(fā)票，用收據(jù)報銷； 車輛充氣、補胎無發(fā)票
招待費報銷無參加人員名單，無人均金額；
供電、自來水、電信電纜、光纖、煤氣挖掘賠償用餐飲費發(fā)票報銷；
一級建造師培訓(xùn)無培訓(xùn)報告，無參加人員名單，無培訓(xùn)安排。
辦公室、洗手間、食堂等更換燈具、水管、門鎖，空調(diào)維修無發(fā)票，用收據(jù)報銷
村財務(wù)自查報告篇十
我單位接到《關(guān)于20xx年開展作風(fēng)建設(shè)突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關(guān)人員進行學(xué)習(xí)，并成立了以主任為組長，財務(wù)人員為成員的自查專班，對20xx年7月1日以來的財務(wù)管理情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
1、取得的成績：
單位建立了財務(wù)管理責(zé)任體系，能執(zhí)行單位預(yù)算，各項收入和支出全部納入部門預(yù)算管理，無超編制安排人員經(jīng)費情況。
銀行賬戶開設(shè)和存款管理規(guī)范；津貼補貼按政策規(guī)定發(fā)放；會議費、培訓(xùn)費、接待費管理使用無違規(guī)情況；無“小金庫”和“賬外賬”現(xiàn)象；工會經(jīng)費按規(guī)定比例和預(yù)算批復(fù)計提及使用。
單位資產(chǎn)管理規(guī)范，資產(chǎn)配置、使用和處置無違規(guī)情況；無對外出租、出借資產(chǎn)的情況。
單位內(nèi)部控制制度建設(shè)逐步完善，建立了內(nèi)部控制制度；依法設(shè)置財務(wù)機構(gòu)，財務(wù)人員均有會計資格證；會計、出納分設(shè)，銀行賬戶預(yù)留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務(wù)卡結(jié)算還需要進一步推進，新調(diào)進人員還沒有及時辦理公務(wù)結(jié)算卡，原職工辦理的結(jié)算卡使用不多。
1、進一步加強財務(wù)管理和財務(wù)自查監(jiān)督，鞏固規(guī)范管理的成績。
2、補辦公務(wù)結(jié)算卡，按照要求進一步落實公務(wù)卡結(jié)算制度。
村財務(wù)自查報告篇十一
根據(jù)縣教育局財務(wù)管理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實際情況，就學(xué)校收進管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報以下：
(一)收進管理
1.所有預(yù)算外收進全額解進財政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理
2.我校已實行免費進學(xué)，無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或進步收費標(biāo)準(zhǔn)
3.針對外地學(xué)生各類收費按規(guī)定使用財政部分同一印制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象
(二)支出管理
1.學(xué)校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象
2.學(xué)校購置的教學(xué)儀器裝備、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購
5.不存在私設(shè)小金庫、***私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象
(三)資產(chǎn)管理
(四)財會隊伍建設(shè)
1.從事財會工作的財會職員，是結(jié)算中心派出的報賬員，具有會計從業(yè)資歷證書
加強財務(wù)管理，進步教育經(jīng)費使用效益，是落實科學(xué)發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容，是增進教育延續(xù)健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的親身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分熟悉加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實加強領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施，確保財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。
村財務(wù)自查報告篇十二
為切實抓好群眾反映強烈的“四風(fēng)”突出問題的專項整治工作，根據(jù)市紀(jì)委《關(guān)于印發(fā)〈超標(biāo)配備公車及公車私用專項整治工作方案〉等五個專項整治工作方案的通知》的要求，我局認(rèn)真開展違規(guī)配備使用管理公務(wù)用車、公款送禮、“庸懶散”、違規(guī)職務(wù)消費和公款大吃大喝問題等方面的專項整治工作，現(xiàn)將自查情況報告如下：
務(wù)活動腐敗行為，讓公務(wù)消費關(guān)進制度籠子，在陽光下運行。局領(lǐng)導(dǎo)要求大家要把思想和行動統(tǒng)一到紀(jì)委的部署和要求上來，進一步增強責(zé)任感和緊迫感，采取有力措施，確保違規(guī)職務(wù)消費和公款大吃大喝問題治理工作有效開展，并取得實實在在的成效。
為更好的開展違規(guī)職務(wù)消費和公款大吃大喝問題專項整治工作，我局結(jié)合自身工作實際，逐項對照檢查，認(rèn)真開展自查。尤其是認(rèn)真自查了本單位的各項經(jīng)費開支情況，全局領(lǐng)導(dǎo)干部和職工沒有發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象和行為。來人實行領(lǐng)導(dǎo)審批、局辦接待、限制陪人、控制標(biāo)準(zhǔn)等用餐制度。不上煙，不喝高檔酒。臨時公務(wù)用餐發(fā)票除分管領(lǐng)導(dǎo)簽批外，還須由局長審核后方可報銷。沒有出現(xiàn)過度職務(wù)消費、奢侈浪費現(xiàn)象；沒有出現(xiàn)職務(wù)消費過程中假公濟私、化公為私現(xiàn)象；沒有在高檔酒店、賓館、農(nóng)家樂、私人會所等場所公款吃喝。20xx年上半年公務(wù)接待費為3。3萬元、會議費0。1萬元、公車運行費1。3萬元、差旅費0元，切實按照紀(jì)委要求嚴(yán)格執(zhí)行。
艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，反對奢侈浪費的良好風(fēng)氣，以至于艱苦奮斗的意識不高，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的意識還沒有在全體干部職工中真正樹立起來。二是不能很好地從細(xì)節(jié)管理上將厲行勤儉節(jié)約反對奢侈浪費，禁止用公款相互吃請落實到每個工作環(huán)節(jié)中，貫徹“厲行勤儉節(jié)約反對奢侈浪費”執(zhí)行的力度還有待加強。
在今后的工作中，我們將按照紀(jì)委的要求，持之以恒，抓好落實。進一步加強教育管理，堅持勤政廉政、艱苦奮斗的作風(fēng)。要加強輿論導(dǎo)向，組織干部職工加強政治理論學(xué)習(xí)和世界觀的改造，不斷樹立正確的人生觀、價值觀、業(yè)績觀，認(rèn)真落實科學(xué)的發(fā)展觀，努力在思想上牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，反對浪費的觀念，要營造發(fā)揚艱苦奮斗精神、反對奢侈浪費的良好氛圍；大力提倡和弘揚艱苦奮斗的作風(fēng)，在各項工作中都按照勤儉節(jié)約原則，精打細(xì)算；教育全體干部職工要在工作、生活中堅決反對形式主義、官僚主義、享樂主義和奢糜之風(fēng)。