通過總結(jié)，我們可以了解到自己在學習和工作中的進步與提高。一個較為完美的總結(jié)需要具備較高的思維邏輯和表達能力，使讀者得到啟發(fā)和思考。以下是小編為大家收集的總結(jié)范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
往來會計工作總結(jié)篇一
時光荏苒，白駒過隙，轉(zhuǎn)眼2014年就要過去了。我是2014年x月來到公司的，非常榮幸加入xx這個大家庭?；赝^去一年，各項工作都告一段落了，在這里簡要回顧，總結(jié)一下過去一年的工作情況，展望明年工作重點，進而制定下一步工作計劃：
1、將安易erp軟件中兩個單位第一季度財務數(shù)據(jù)遷移至通用財務軟件用友u8，方便每月期末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)賬。
了財務人員查詢和統(tǒng)計效率。
3、應收賬款方面；將原來單一客戶等按年累計流水式明細表，調(diào)整為單客戶月銷售累計明細表。這樣使每月的銷售、成本、回款、壞賬等數(shù)據(jù)易于匯總整理，也是會計核算做賬的最有利憑證。
4、個人借款清理；通過查找以前年度其他應收款明細表，逐一查證核對，基本狀況逐漸清晰。
更加接近實際盤點。
到符合公司規(guī)范和要求。
二、工作的不足及改進措施。
核對，找出不符點，及時更正。抽出一定時間和精力配合完善庫。
存表的貼圖工作。
采購模塊的應用，雖然取得了一定的進步，但應用的還不是特別。
好，所以進一步的學習和探索是非常有必要的。
3、目前應收應付的核算還處在手工計算、電子制表階段，繁重、復。
雜的核算數(shù)據(jù)和查找單據(jù)既浪費人力和時間，也不能完全保證數(shù)。
據(jù)的真實有效性。因此適時制定一個符合我們企業(yè)的進銷存處理。
流程和將往來及時納入電算化是處理將是接下來努力的方向。
三、2015年工作計劃xx。
員。因此對公司而言，我們肩負著很大的義務與責任。所以只有不斷的學習與總結(jié)，我們才能進步，鑒于工作中存在的問題，明年工作重點應在以下幾個方面進行：
1、根據(jù)企業(yè)對完整掌握整體經(jīng)濟業(yè)務的迫切需求，考量是否逐步收。
回在外會計賬務。加強與國地稅等對外聯(lián)絡溝通和新財稅政策的關(guān)注，為將來納稅申報等相關(guān)事宜做準備。
2、加強應收賬款的管理，協(xié)助業(yè)務做好公司的資金回籠，有效控制。
好成本和費用，穩(wěn)步促進主營業(yè)務收入的增長，從而實現(xiàn)凈利的增加。
3、隨著各項財務、稅務的新規(guī)定不斷出臺。為了進一步提高業(yè)務技。
合，爭取做到“一專，多能”，使公司的財務核算水平進一步的提高。
最后，希望在新的一年里，大家互相幫助、互相支持，各部門之間通力配合，為公司的良好發(fā)展盡最大的職責，只有公司經(jīng)營得好，我們才有平臺更好的施展各自才能，一榮俱瑞是公司與員工之間的最貼切寫照，所以我們每位員工將一如既往的為公司經(jīng)營目標的實現(xiàn)，貢獻自己的一份力量。
kjoy。
2014年12月29日。
往來會計就是負責企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務，最全面的參考寫作網(wǎng)站一般包括“應收帳款”、“應付賬款”、“應收賬款”、“應付款”的核算。這些賬務的基本要求是：1、建立往來客戶明細科目；2、確定客戶明細賬的設置原則：例如，同一客戶的應收、應付，你是分開科目核算，還是在一個科目核算。一般應收、應付分開為好，但也有放在一起的，要根據(jù)你單位業(yè)務具體情況定；3、要掌握應收、應付、其他應收款、其他應付款核算內(nèi)容，確定各科目核算內(nèi)容，一般本單位銷售貨款在應收款中核算，原材料款在應付中核算；4、要勤與客戶對賬，要勤與本單位有關(guān)業(yè)務人員建立聯(lián)系溝通情況；5、要善于“理帳、報賬、用帳”為本單位經(jīng)濟業(yè)務服務；6、財務內(nèi)要做好上下道工序的溝通，有時內(nèi)部會有差錯發(fā)生的往來會計的工作內(nèi)容——應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權(quán)債務，如果有必要,還會和對方單位對賬，來核實雙方業(yè)務的發(fā)生記錄是否一致。
思想?yún)R報專題具體內(nèi)容：
1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。
3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務收入（投資收益，其他業(yè)務收入等）貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務成本（主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等）。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。
4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等）負債（應付票據(jù)，應附賬款等）所有者權(quán)益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。
（主營業(yè)務收入及應交稅金,應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字）。
5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類。
6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
b、月末結(jié)現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。
往來會計工作主要負責應收、應付業(yè)務的核算。由于私營企業(yè)更注重獨立管理控制，往來會計顯得尤為重要。
私營性質(zhì)的生產(chǎn)企業(yè)應收日常工作主要就是審核控制發(fā)貨、收款情況、及時與銷售對賬、督促業(yè)務員催收到期貨款以保證資金正常運轉(zhuǎn)。要做好應收工作需要了解賬期、信用控制額度，及時更新反饋到期應收款相關(guān)信息?？蛻糁饕譃槲孱悾?、無款期無限額。無條件發(fā)貨。2、有款期無限額，不超過款期可以發(fā)貨。3有款期、有限額的客戶，只要不超期不超額可發(fā)貨。4、無款期有限額，不超過限額額可以發(fā)貨。5無款期無賬期的一般客戶，款到發(fā)貨。根據(jù)業(yè)務需要如出現(xiàn)特殊情況，可根據(jù)經(jīng)銷售主管簽字同意的，發(fā)貨申請單上的發(fā)貨數(shù)量發(fā)貨。對于超期又超額的，需經(jīng)公司主要負責人審批同意才可以發(fā)貨。應收會計每月中旬和月底，分別與業(yè)務員對一次賬，賬務的調(diào)整一般是月底一次性調(diào)整。對于需要調(diào)價或是抹零處理的，需業(yè)務員提出書面申請，經(jīng)銷售部主管簽字同意，月底對完賬后交公司主要負責人審批，審批通過方可進行調(diào)賬處理。
銷售的同時會產(chǎn)生運費，對于運費也有不同的處理方式。我們要分清楚貨款是否包含運費，運費的結(jié)算方式。銷售開單上注明含運費的，不能按應收貨款加運費，否則會虛增應收賬款。不含運費的需看運輸托單上運(來自::往來會計工作總結(jié))費的結(jié)算方式，如果是“到付、提付、自付、到付”的，均由客戶自己承擔運費;如果是“月結(jié)”或“代付”就是我們代客戶付運費。由于我們做賬是只分物流公司沒有分那條專線，而物流公司是按專線結(jié)算運費的，運費的結(jié)算還是比較復雜的。所以在結(jié)算運費時我們平時一定要記錄，何時發(fā)何地多少支貨，運費是多少，承運單位是哪家，運輸托單上有單號的要記錄下單號，付款后要記錄好哪張運單已經(jīng)結(jié)算，以便對賬時查賬。與運輸公司對賬，一定要注意貨物損毀情況，如有損毀情況需物流賠償?shù)模诮Y(jié)算運費時在運費款里扣減所屬運輸公司相關(guān)專線的應付運費。運費應每月月底和銷售發(fā)貨的相關(guān)負責人核對，確保賬務的準確性。
主要工作是日常采購業(yè)務核算、對賬及付款核對。日常采購業(yè)務核算主要是原材料采購成本的核算，保證采購應付款數(shù)據(jù)的準確性。應付業(yè)務主要是采購部門負責，每月由采購部門先與供應商對賬。再由財務與采購對賬，找出差異、成差異的原因及相關(guān)的處理辦法。如有差異需要調(diào)整的，由采購提出書面申請，經(jīng)公司主要負責人簽字同意可做相關(guān)調(diào)整。
往來會計工作總結(jié)篇二
領導及集團財資管理處的指導下，認真遵守財務管理相關(guān)條例，按集團財資管理處要求實事求是，嚴以律己，圓滿完成了2010年酒店的財務核算工作及各項經(jīng)營指標的完成。積極有效地為酒店的正常經(jīng)營提供了有力的數(shù)據(jù)保證。促進了經(jīng)營的順利完成，為經(jīng)營管理提供了依據(jù)。主要有以下幾個方面：
為了確保財務核算在單位的各項工作中發(fā)揮準確。
的指導作用，我們在遵守財務制度的前提下，認真履行財務工作要求，正確地發(fā)揮會計工作的重要性?？偨Y(jié)各方面工作的特點，制定財務工作計劃，扎實地做好財務基礎工作，年初以來，我們把會計基礎學習及集團下達的各項計劃、制度相結(jié)合，真實有效地把會計核算、會計檔案管理等幾項重要基礎工作放到了重要工作日程上來，并按照每月份工作計劃，組織本部門人員按月對會計憑證進行了裝訂歸檔，按時完成了憑證的裝訂工作。嚴格按照會計基礎工作達標的要求，認真登記各類賬簿及臺帳，部門內(nèi)部、部門之間及時對帳，做到帳帳相符、帳實相符。
二、會計管理方面。
1、資產(chǎn)管理：我們在按會計制度要求進行資產(chǎn)管理的基礎。
上，更加有條不紊地堅持集團的各項制度，嚴格執(zhí)行集團財資管理處部下發(fā)的資產(chǎn)管理辦法及內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥程序。認真設置整體資產(chǎn)賬簿，對帳外資產(chǎn)設置備查登記，要求各部門建立資產(chǎn)管理卡片建全在用資產(chǎn)臺帳，并將責任落實到個人，堅持每月盤點制度，在人員辦理辭職手續(xù)時，認真對其所經(jīng)營的資產(chǎn)進行審核，做到萬無一失。
2、債權(quán)債務管理：對酒店債權(quán)債務認真清理，每月及時催促營銷部收回各項應收款項。
3、監(jiān)督職能：加大監(jiān)控力度，主要表現(xiàn)在如下幾個方面：
（1）財務監(jiān)控從第一環(huán)節(jié)做起，即從前臺收銀到日夜審、出納，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題，及時上報。
（2）對日常采購價格進行監(jiān)督，制定了每月原材料采購及定價制度（菜價、肉價、干調(diào)、冰鮮），酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價格。對供應商的進貨價格進行嚴格控制，同時加強采購的審批報帳環(huán)節(jié)及程序管理，從而及時控制和掌握了購進物品的質(zhì)量與價格，及時了解市場情況及動態(tài)。（3）加強客房部成本控制：要求客房部加強對回收物品及客房酒水的管理，對未用的一次性用品及時回收，建立二次回收臺帳。
度，做到現(xiàn)金管理無差錯。
三、對內(nèi)、對外協(xié)調(diào)方面。
二、合理制定經(jīng)營部門收入、成本、毛利率各項經(jīng)營指標，及時準確地向各級領導提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料，為領導決策提供了依據(jù)。對本部門所屬的收銀員認真教育，督促其盡力配合經(jīng)營部門的工作。
2、對外：及時了解稅收及各項法規(guī)新動向，主動咨詢稅收疑難問題。
3、及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅，遇到問題及時與集團財資管理處進行溝通并解決。
4、按時參加集團召開的季度例會，根據(jù)集團財資管理處召開的財務工作會議的工作布署，及時安排對往來的清理及固定資產(chǎn)的管理工作。
5、積極配合集團財資管理處及法規(guī)審核處的聯(lián)合檢查工作，做好各項解釋工作。
6、對收據(jù)及發(fā)票的領、用、存進行登記，并認真復核管理。
7、參加集團組織的會計人員繼續(xù)教育的培訓，不斷提高自身的業(yè)務素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務。
2011年是“十二五”的第一年，也是酒店發(fā)展的關(guān)鍵一。
年，我們將已嶄新的面貌迎接一年的工作，在總經(jīng)理的領導。
下，結(jié)合三星標準，圍繞“竭盡全力為酒店前勤服務，保證酒店正常運轉(zhuǎn)”的宗旨，齊心協(xié)力，團結(jié)一致，為酒店的美好明天共同努力。在2011年，財務部將：
1、2011年財務預算計劃工作。根據(jù)集團公司及酒店領導班子的工作要求，結(jié)合市場情況，在反復研究歷史資料的基礎上，綜合帄衡，統(tǒng)籌兼顧，本著計劃指標積極開拓穩(wěn)妥的原則，編制酒店2011年財務預算。并且，根據(jù)集團公司下達的2011年任務指標，層層分解落實，下達到各部門。同時，為了保證任務指標的順利完成，財務部對各部門的計劃任務進行逐月檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)各部門計劃任務指標執(zhí)行中存在的問題，為公司領導制定經(jīng)營決策提供重要依據(jù)。
2、2010年財務決算工作。財務部將根據(jù)會計決算工作的要求，高標準、嚴要求、齊心協(xié)力，認真保質(zhì)保量地完成會計決算幾十個報表的編制及上報工作，并對會計報表編寫詳細的報表說明，認真完成會計決算工作任務。
3、做好2011年收入、費用計劃及經(jīng)營計劃。
4、組織財會人員繼續(xù)學習新會計準則，提高財會人員業(yè)務技術(shù)水平。
5、進一步搞好財務部財會量化工作管理。
計財部。
2011年已過大半，又是工作總結(jié)時，我承擔著本酒店應付賬款兼文員的工作。在日常的工作中，大多數(shù)的內(nèi)容都體現(xiàn)在精密又繁鎖的數(shù)據(jù)上，這是一個需要細心和耐心的工作。下面我對這半年的工作進行一個總結(jié)。
1、應付帳款方面，我主要是負責一些付款項目的統(tǒng)計申請和記賬工作。記賬：各類原材料入庫單的歸類整理并記賬。
付款申請：每月應付供應商貨款進行統(tǒng)計和申請。
審核工作：將發(fā)票、入庫單、送貨單、采購申請單一同進行審核，確保信息的完整性和真實性。
在應付賬款的工作中，我的工作內(nèi)容并不是很多，但是在日常的工作中審核工作一定要做到細致和完整。從對入庫單和送貨單的核對無誤后與采購申請單進行核對，發(fā)現(xiàn)單據(jù)與用友數(shù)據(jù)不符時及時進行詢問和糾正。同樣，對于供貨方開局的發(fā)票也要進行嚴密的審核，其中包括審核金額、公章、開具發(fā)票所屬地區(qū)以及銀行賬戶號等信息等，如有疑問，及時與對方聯(lián)系并及時更正。
2、文員方面，我主要工作內(nèi)容是處理本部門日常事務和配合其他部門的工作。
在日常的工作中，主要負責擬發(fā)本部門的相關(guān)文書，做會議紀要；對本部門人員的考勤進行監(jiān)督，記錄加班、調(diào)班和請假等；完成領導交辦的其它事項。
二、工作心得。
以上簡單的概括了我的日常工作，一兩個字便可以將其說完。這是我來到這里工作的第一個半年。在這半年里，讓我實現(xiàn)了從一個剛走出大學的學生到一個財務人員的轉(zhuǎn)變。在這段時間里，對于我從未接觸過的這項工作，曾經(jīng)在工作中產(chǎn)生了很多疑問，通過領導的細心指導和部門同事的熱心提點，讓我逐漸的適應了這里的工作。財務工作不僅責任重大，而且有不少學問和技術(shù)技能，需要好好學習才能掌握。下面我說一下工作中的收獲和不足。
1、工作中的收獲：
能夠較好地完成本職工作；懂得事情輕重緩急，做事較有條理；與同事相處融洽，能夠較好的配合及協(xié)助領導完成工作；工作適應力逐步增強，對后期安排的工作，現(xiàn)已逐漸得心應手。
2、工作中存在的不足：
工作細心度仍有所欠缺；工作效率雖有所提高，但感覺有時各部。
門之間及本部門人員間的配合仍有所欠缺，工作效率不是很高。
三、本人的工作的綜合能力還有待提高，有以下幾點：
1、工作經(jīng)驗要不斷積累：在這半年的工作中，有時候會因為對公司內(nèi)很多實際工作的流程不甚了解，沒有充分做好在一段時期內(nèi)的工作規(guī)劃，并缺乏對突發(fā)事件的即時處理能力。實際工作經(jīng)驗只是停留在了一定的水平之上且增長緩慢。以后我會多去主動接觸、嘗試一些以前沒接觸過的任務，對自己不懂的問題做到及時地詢問這方面經(jīng)驗多的領導及同事，多向領導及同事學習他們的經(jīng)驗。使自己多些鍛煉的機會，讓自己在工作中不斷積累新的經(jīng)驗，這樣在今后的工作中才能快速成長起來。
2、溝通技巧有待增強：在工作中遇到一些自己不明白的問題時，很少能做到與領導及時有效的溝通，耽誤了工作的完成時間。今后我會在這方面多加注意，逐步改變自身的在溝通上不敢去說的習慣，養(yǎng)成以工作完成度為重心的溝通技巧。
四、接下來的工作計劃：
會根據(jù)以上工作中存在的不足，不斷改進，提高自我工作意識及工作效率，努力做好工作中的每一件事情。總的來說這些日子以來工作是較為認真負責的，但其中還是存在著些許的不足，工作的確也不夠仔細認真，但是我有信心和決心去改掉這些缺點不斷的去進行自我完善。非常感謝公司領導及同事們對我工作的支持與肯定，相信在以后工作中的我，會在這個崗位上做得更好。
以上是我對自己已一些缺點的總結(jié)及今后在工作中應如何去做好工作的想法，我會在今后的工作中用自己的實際行動來做好每一天的工作，請各位領導及同事在今后的工作中多多批評指正，我會努力成長為一名對公司有用的人才。
往來會計工作總結(jié)篇三
又臨春回大地，辭舊迎新之際，正是自己好好歸納總結(jié)20xx年的工作以利能承上啟下規(guī)劃20xx年工作的好時機，回首20xx年的工作，有工作成就的喜悅，有與同事協(xié)同攻關(guān)、加班完成工作的艱辛，也有遇到困難和挫折時的惆悵。感慨時光匆匆，有時也愿回首走過的路，因為那里有付出的充實，也有收獲的喜悅?，F(xiàn)將20xx年的主要工作向大家匯報一下：
20xx年我本著堅持公司相關(guān)制度原則下把工作做的更好這樣一個目標，積極及時的完成了以下幾方面的工作：
1、每日及時完成發(fā)貨單和承收工作，做到見單承收，在我這個崗位上盡力避免錯單發(fā)出，及時發(fā)現(xiàn)錯誤的發(fā)貨單通知相關(guān)部門人員進行修正。
2、藥業(yè)銷售一部時空銷售清單的及時準確開出及通知送貨和發(fā)票開據(jù)，核對記帳工作，和銷售臺帳的核對制作，能做到準確及時記錄所有客戶的開票和回款數(shù)據(jù)，月未及時將各客戶開票款和回款的數(shù)據(jù)反映出來，能做到財務帳與臺帳及銷售統(tǒng)計報表一一對應關(guān)系。
3、藥業(yè)銷售二部發(fā)票開據(jù)及每月核對記帳工作以及回款數(shù)據(jù)反映，能做到帳務數(shù)據(jù)和手工臺帳及二部銷售內(nèi)勤統(tǒng)計表一致。
4、器械公司各客戶往來帳款及發(fā)貨退貨明細，開票及銷售統(tǒng)計工作，每月發(fā)貨品種數(shù)量核對及各業(yè)務員銷售統(tǒng)計核對及提成核算工作，定期與各業(yè)務員核對各客戶應收款，基本做到款到發(fā)貨，無款經(jīng)總經(jīng)理批準簽字后再發(fā)貨，并跟蹤回款，做到無一壞帳。對于需要低于政策價或是抹零處理的情況，需業(yè)務員提出書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可發(fā)貨。
5、每月銷售統(tǒng)計表及時準確報送總經(jīng)理，每月藥業(yè)銷售明細分析及時準確報送財務經(jīng)理及銷售經(jīng)理，定期核對臨床銷售回籠工作，發(fā)現(xiàn)超期回款的及時上報財務經(jīng)理及銷售經(jīng)理，并積極跟蹤后期回款情況。6，每月底準確及時完成銷售憑證填制工作，確保銷項稅與金稅卡絕對一致，確保往來無一串戶!
1、每月銷售二部零售業(yè)務記帳對帳工作，及時清理未回款項，與相關(guān)業(yè)務人員對接處理并報財務總監(jiān)以清理往來帳款。
2、每月銷售一部開票未回款清理核對工作。
3、泰州人醫(yī)每月明細核對及單據(jù)整理工作。
4、每月庫存物資盤點工作，發(fā)現(xiàn)問題及時上報財務經(jīng)理，以確保公司財物無損失。
5、嚴格按照公司政策完成管理費的核收工作，做到無一錯收，漏收現(xiàn)象。
6、核對藥業(yè)臨床各業(yè)務員兌業(yè)務費的數(shù)量，把好兌付關(guān)。
7、日常稅務工作又快又好的完成工作。
第三方面是其他工作及領導交付的臨時工作：
1、每月網(wǎng)采平臺各醫(yī)院的點擊完成工作，以配合醫(yī)院完成采購計劃。
2、每月統(tǒng)計一套表填報工作，做到按要求及時準確完成，以及統(tǒng)計對外工作的完成。
3、上半年配合財務經(jīng)理成功完成了擔保公司對往來帳款貸款融資的后續(xù)審核工作，下半年跟部門負責人和同事加班加點，齊心協(xié)力完成了興業(yè)還貸及建行貨款融資工作。
展望20xx工作，首先要加強學習，學習如同逆水行舟，不進則退，需要學習提升的方面，要加強往來財務管理方面的學習，挖掘拓展函數(shù)計算統(tǒng)計方面功能以利及時為財務管理提供有力的數(shù)據(jù)支撐;努力學習成本核算，以利于做好部門負責人的有力助手;努力學習吃透公司政策，以利于更好的服務于公司;努力多溝通，多交流，多些細心，多些責任心，努力為公司成為醫(yī)藥行業(yè)品牌企業(yè)盡一份綿薄之力。
其次要更加忠誠，更加敬業(yè)，不斷創(chuàng)新，不斷的在會計核算及會計管理方面超越自我，公司是我家，發(fā)展靠大家，有公司才有我們發(fā)展的平臺，要記得感恩圖報，沒有老板，就沒有工作;沒有老板，就沒有工資，所以在此我首先要感恩老板，其次要感恩領導，有了領導的指點，工作才有方向;最后要感恩同事，有了同事的幫助，工作才能做得更好。
20xx年，我公司銷售收入將近7000萬元，明年，隨著公司采集器的擴大銷售，水凝膠眼療貼的投產(chǎn)銷售，以及業(yè)務二部普藥市場的擴大銷售，公司銷售必將突然1個億，我們對公司信心，對老板更有信心!另外公司現(xiàn)在展開了電話銷售模式，個人建議公司在可能的情況下不妨嘗試開展淘寶銷售以利于擴大宣傳及全球銷售，現(xiàn)在是個網(wǎng)絡銷售的年代，而淘寶更是網(wǎng)絡銷售最好的平臺。連銀行保險理財?shù)榷荚谔詫毶祥_店了，我們公司為什么不能了?第二點就是建議公司將所有工作崗位模塊化，即不管多長時間的工作和業(yè)務，從開始到結(jié)束，把它寫出來，分成一步二步n步，每一步要干什么，哪一個業(yè)務量要干什么，把它分得非常詳細，編入公司備案，有條件甚至可以編成軟件，分成幾級，總經(jīng)理關(guān)注最高級，依此類推哪一層關(guān)注哪一級，細化到哪一個人哪一天要做哪幾件事情，都可以非常細致的編進去，包括現(xiàn)金流哪一天花多少錢，成本是如何的等等。這樣有利于每項工作的效率提高，從而就有利于公司運營效率的提高，同樣一件事，別人用的時間長，我們用的時間就短并且不影響質(zhì)量!相信不遠的將來，我們公司會上市，我們會持有公司的原始股，這是我的夢想，公司夢，我的夢，一切皆有可能!我們有信心。
往來會計工作總結(jié)篇四
目前所在：海珠區(qū)年齡：26。
戶口所在：湖北國籍：中國。
婚姻狀況：未婚民族：漢族。
培訓認證：未參加身高：160cm。
誠信徽章：未申請體重：45kg。
求職意向。
人才類型：普通求職。
應聘職位：會計：，稅務專員/助理：，財務分析員：
工作年限：3職稱：初級。
求職類型：全職可到職日期：隨時
月薪要求：面議希望工作地區(qū)：廣州,天河區(qū),海珠區(qū)。
工作經(jīng)歷。
安防制造(中國)有限公司起止年月：-06～-03。
公司性質(zhì)：私營企業(yè)所屬行業(yè)：貿(mào)易/消費/制造/營運。
工作描述：負責銷售出貨審批，應收日常核算及對采購付款業(yè)務進行核算和分析，外匯核銷及相關(guān)業(yè)務操作，應收賬目催收清理，賬齡分析，往來核對，應收應付函證，發(fā)票的開具，涉外及內(nèi)審，內(nèi)控資料提供等。
離職原因：
公司性質(zhì)：私營企業(yè)所屬行業(yè)：農(nóng)林牧漁。
擔任職位：會計。
工作描述：負責公司全盤帳務處理：原始單據(jù)的審核，日常費用的審核及報銷，應收與應付賬款的控制與收付，對賬單的編制與核對，歸集材料成品成本核算，根據(jù)員工業(yè)績編制工資表，編制憑證及財務報表并裝訂，稅務申報及發(fā)票購買，財務資料的整理及歸檔等。
離職原因：換個工作環(huán)境。
教育背景。
畢業(yè)院校：中南財經(jīng)政法大學。
專業(yè)一：會計專業(yè)二：
起始年月終止年月學校(機構(gòu))所學專業(yè)獲得證書證書編號。
語言能力。
外語：英語一般粵語水平：較差。
其它外語能力：
國語水平：優(yōu)秀。
工作能力及其他專長。
本人性格開朗，穩(wěn)重，有自信;工作積極主動，認真負責，待人熱情誠懇;喜歡會計這門專業(yè)，更熱衷于會計這份工作;能熟練操作office,excel等辦公軟件，持有會計從業(yè)資格證書，助理會計師職稱，專業(yè)知識掌握牢固，實踐操作能力強。
詳細個人自傳。
通過三年財務會計專業(yè)的學習和兩年財務實踐工作經(jīng)驗，知識結(jié)構(gòu)和業(yè)務水平方面得到了極大的提高.本人具有較強的時間觀念和良好的協(xié)調(diào)組織能力，富有團隊合作精神，信守承諾堅持原則。雖然我的學歷不高，工作經(jīng)驗也算不上特別豐富，但我絕對會用百分百的熱情和積極端正的態(tài)度對待每一天的工作!我會是個努力上進肯學敬業(yè)的員工!對待生活也有著一個寬容平和樂觀的心態(tài)!真誠的希望能成為貴公司的一份子，貢獻自己的所長!
往來會計工作總結(jié)篇五
存在的問題及對策研究。
吳瑞蓉。
摘要：往來款項作為企業(yè)資產(chǎn)的重要部分，如果企業(yè)能重視往來賬項管理，不但能降低經(jīng)營風險，還有利于企業(yè)健康發(fā)展，提升企業(yè)競爭活力。本文以筑信科技公司往來賬款存在的問題為研究對象，首先，在研究國內(nèi)外學者文獻的基礎上，通過分析筑信科技公司往來賬款的現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)該公司往來賬款存在的問題，然后對筑信科技公司在往來賬款上存在的問題進行原因分析，最后結(jié)合筑信科技公司的實際情況，對其往來賬款提出建立定期對賬制度、制定往來賬項的清理計劃、明確崗位職責，健全崗位設置、事前調(diào)查客戶資信，加強信用管理、加強對往來賬款的核算工作的相關(guān)對策。
關(guān)鍵詞：往來賬款；客戶資信；對賬清理。
theresearchofcurrentaccountproblem。
inzhuxintechnologycompany。
by。
wurui-rongapril,2016。
1前言。
1.1研究目的通過對筑信科技公司往來賬款存在的問題的研究，探討筑信科技公司在現(xiàn)有的市場經(jīng)濟體制下所存在的各種問題，并就這些問題提出有效的對策，使筑信科技公司能夠改進現(xiàn)有的往來賬款現(xiàn)狀，不斷完善往來賬款的內(nèi)部控制制度，為筑信科技公司的進一步發(fā)展打下堅實的基礎，提高公司的競爭力。
1.2國內(nèi)外相關(guān)研究現(xiàn)狀文獻綜述。
國外學者往來賬款的主要觀點綜述如下：
國內(nèi)學者關(guān)于往來賬款的主要觀點綜述如下：
務得到有效的保障。[3]張乃麗（2013）認為企業(yè)重視往來款管理，才能面對激烈競爭的市場，提高風險防范意識從作出適合本企業(yè)科學、正確的經(jīng)營決策。采購、銷售部門應樹立全新的經(jīng)營理念，加強客戶信用管理、合格供應方評估，明確相關(guān)部門和人員的崗位職責。財務部門應規(guī)范業(yè)務核算，加強監(jiān)督，確保內(nèi)部控制制度的有效實施，力爭往來款的風險降至最低。實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。[4]周昌生（2014）認為往來賬款管理作為財務管理中的重要組成部分，受到越來越多的關(guān)注。加強往來賬款管理，解決債權(quán)債務管理中存在的問題，既有利于維護正常結(jié)算秩序，保證資金安全和良性循環(huán)，也能在規(guī)范企業(yè)財務管理的同時，真實反映經(jīng)營成果，降低經(jīng)營風險，提高資金的利用效率，減少浪費，提升資產(chǎn)運營效率，對于促進企業(yè)健康發(fā)展，提高賬目核算人員的整體素質(zhì)，提升競爭活力具有很重要的現(xiàn)實意義。[5]武曉東（2015）提出了隨著社會主義經(jīng)濟體制改革的全面深化，企業(yè)面臨愈加復雜的內(nèi)外部環(huán)境，從多個角度分析了往來賬項的重要性，并針對現(xiàn)今企業(yè)財務管理往來賬項的狀況提出了改進措施，旨在完善企業(yè)整體的財務管理系統(tǒng)，防止虛盈或潛虧的狀況發(fā)生，使往來賬項能夠更加真實地反映企業(yè)的運營狀況。[6]徐劍鋒（2015）結(jié)合所在企業(yè)往來賬款財務管理的成功經(jīng)驗，提出構(gòu)建往來賬款全流程閉環(huán)財務管理的“三步法”。第一步，嚴把入口，前置管理。第二步，做好編制，清晰詳情。第三步，主動管理，促進閉環(huán)。[7]綜上所述，國內(nèi)外學者對往來賬款的研究己形成較為成熟的理論體系，對往來賬款所存在的問題的要點、采用風險評估與內(nèi)部控制技術(shù)方法進行了研究，但大多數(shù)側(cè)重于企業(yè)往來賬款內(nèi)部控制的理論性研究，對中小型企業(yè)財務管理和經(jīng)營管理等還缺乏系統(tǒng)、全面、深入的探討，而這正是本文的擬研究重點。
1.3研究的內(nèi)容與方法。
本文研究的主要內(nèi)容是調(diào)查筑信科技公司往來賬款的現(xiàn)狀及存在的問題；分析筑信科技公司往來賬款存在的問題的原因；探討解決筑信科技公司往來賬款問題的對策。
撐。實證分析法：將理論應用于筑信科技公司實際案例中，通過理論結(jié)合實際進行分析研究。網(wǎng)絡資料法：利用網(wǎng)絡快速方便的特點搜集、查找資料。
2筑信科技公司往來賬款的現(xiàn)狀及存在的問題。
2.1筑信科技公司概況。
筑信科技公司成立于2000年，位于廣州核心商業(yè)圈的天河北路，現(xiàn)有員工100余人，業(yè)務領域包括安防監(jiān)控、信息安全、自動化控制系統(tǒng)設計、軟件開發(fā)、計算機系統(tǒng)集成、建筑智能化工程等多元化產(chǎn)業(yè)，公司設有技術(shù)部、工程部、業(yè)務部等，有較強的設計、研發(fā)和生產(chǎn)能力，同時向客戶提供技術(shù)支持、固定資產(chǎn)設備出租、項目咨詢等相關(guān)服務。隨著公司的發(fā)展，筑信科技公司的營銷方式主要是現(xiàn)銷和賒銷，近些年來公司為了維系客戶關(guān)系，越來越傾向于賒銷模式。
筑信科技公司于2005年通過iso9000國際質(zhì)量管理體系認證，曾獲得廣州市信息中心“誠信企業(yè)”榮譽稱號，2006年開始，公司秉承“厚德誠信高效專業(yè)”的文化理念，始終以高水平技術(shù)支持為客戶服務，以客戶的需求為市場導向，面對來自市場的挑戰(zhàn)和要求，始終堅持以質(zhì)量求生存，以管理求效益、以信譽求發(fā)展的經(jīng)營思想，堅持用戶至上的服務宗旨，不斷追求卓越產(chǎn)品，提供優(yōu)質(zhì)服務，在行業(yè)獲得良好口碑和卓越商譽，獲得新老客戶的一致信任和支持肯定。近年來筑信科技公司通過不懈的努力，重視人才引進和培養(yǎng)，吸引了許多高新技術(shù)人才以及培養(yǎng)了具備有研發(fā)能力的團隊和技術(shù)過硬、有團隊意識的員工隊伍，將人才優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為公司的發(fā)展核心競爭力，公司主要團隊人員均為國內(nèi)重點知名院校畢業(yè)的高學歷人員，并同時具有多年實踐經(jīng)驗，技術(shù)力量雄厚，可為廣大用戶提供一站式服務。
目前，筑信科技公司業(yè)務進入蓬勃快速發(fā)展階段，但由于公司規(guī)模小，導致其往來賬款內(nèi)部控制制度還不夠完善，筑信科技公司存在往來賬款難以收回，往來款管理不善以及往來賬款賬務處理不規(guī)范等問題。因此，解決筑信科技公司往來賬款的問題已成為不可忽視的一部分。
2.2筑信科技公司往來賬款的現(xiàn)狀。
提供或接受勞務而形成的有關(guān)債權(quán)和債務關(guān)系的記錄，它表示的是企業(yè)收款的權(quán)利或付款的義務，具有法律的效力。企業(yè)的往來賬款與資產(chǎn)成本、固定資金、賬目核對等都有直接相關(guān)，一旦管理不善，賬目記錄不準確，就會影響公司的發(fā)展。通過加強各種往來款的管理，能有效地防止企業(yè)發(fā)生虛盈或潛虧，有利于真實地反映出企業(yè)的經(jīng)營成果。市場經(jīng)濟的迅猛發(fā)展和社會主義經(jīng)濟體制改革的全面深化，筑信科技公司在成立后業(yè)績增長步伐一路加快，取得了不錯的利潤；2008年伴隨金融危機的影響，筑信科技公司在面臨著復雜的外部環(huán)境情況下，由于過度重視生產(chǎn)經(jīng)營，忽視往來賬款的管理，以及忽視信用管理，導致公司的資金周轉(zhuǎn)能力急劇下降，給公司帶來一定的經(jīng)濟損失和阻礙公司的進一步發(fā)展。
筑信科技公司針對新的市場特點，采取一系列對應的對策和措施，例如強化管理責任，健全崗位設置，建立定期對賬制度和制定往來賬項的清理計劃，加強信用管理和事前調(diào)查客戶資信等。但是目前筑信科技公司的管理模式依然是較為傳統(tǒng)，而且作為一間小型企業(yè)，由于本身的限制和不足，導致其往來賬款內(nèi)部控制制度還不夠完善，出現(xiàn)一系列的問題，如往來賬款難以收回，往來款管理不善以及往來賬款賬務處理不規(guī)范。
隨著筑信科技公司的發(fā)展、壯大，財務管理這項工作在公司的主導作用日漸顯著，不但要重視收入、成本、利潤等主要的經(jīng)濟指標，還需要建立并完善往來賬款的內(nèi)部控制制度并嚴格執(zhí)行，對往來賬款進行風險和信用評估，為筑信科技公司的進一步發(fā)展打下堅實的基礎，作出正確的經(jīng)營決策。
2.3筑信科技公司往來賬款存在的主要問題。
2.3.1應收款項難以收回（1）應收賬款居高不下。
款余額占應收賬款總額的11.8%，1年以上的占了應收賬款總額的88.2%，筑信科技公司隨著賬齡的增長，逾期的應收賬款比重也呈現(xiàn)逐漸增加的趨勢，通過比較2014年和2015的應收賬款余額，可以發(fā)現(xiàn)，應收賬款賬齡超過2年以上的，2015年明顯比2014年增加。一般來說，一個公司的應收賬款賬齡越大，應收賬款催收的難度也越大，壞賬的可能性也越高，如果未能收回，會給公司造成較大的損失。
表4-1筑信科技公司應收賬款賬齡分析表。
賬齡應收賬款余額（2015年）。
71.959.313.8100比重（%）。
39.212.8100比重（%）。
（2）其他應收款無法及時收回。
其他應收款主要分為兩種情況，第一種是內(nèi)部情況，包括企業(yè)預付給員工的備用金，為員工墊付的各種水電費、醫(yī)藥費、房租費等；第二種是外部情況，包括企業(yè)應收的各種賠款、罰款，應收出租包裝物的租金和存出保證金等。
對于筑信科技公司內(nèi)部的各種欠款，主要體現(xiàn)為部分員工的代扣社保費，有些員工離職了，但是仍有未扣回的金額，到了月底未及時轉(zhuǎn)入管理費用。還有就是員工借款出差，待到出差回來，無法取得相關(guān)發(fā)票等憑證，因而導致其他應收款無法及時收回。
2.3.2往來賬款賬務處理不規(guī)范。
賬戶上；同一客戶的應收、預收不分業(yè)務就隨意對沖后以余額記賬，把無法查清的應收、應付款的余額相對沖；有些與正常經(jīng)營業(yè)務無關(guān)的款項計入應付或應收款；公司的財務人員在會計憑證的摘要欄僅注明“清賬”兩個字，有時沒有摘要，這樣是人為地造成了相關(guān)往來賬目的混亂。
其次，還發(fā)現(xiàn)筑信科技公司的賬務處理存在這些情況：（1）預付賬款是指企業(yè)按照購貨合同的規(guī)定，預先以貨幣資金或貨幣等價物支付供應單位的款項，但是筑信科技公司經(jīng)常發(fā)生預付賬款與發(fā)票不符，有部分發(fā)票金額小于預付賬款；或者對于公司本不需付的款項，如將已經(jīng)銷售過的商品不確認為主營業(yè)務收入，而是作為預付賬款，日后再作相關(guān)的會計分錄調(diào)整，視同退款。（2）部分業(yè)務由于沒有取得完整的原始憑證形成掛賬。例如：筑信科技公司在購買一系列的商品后，未有核對相關(guān)的采購訂單或合同、供應商開具的相關(guān)發(fā)票，導致應付賬款未能及時進行賬務處理。
另外，應收應付賬款作為往來賬款的主要內(nèi)容，但由于應收應付賬戶比較龐雜，財務人員在賬務處理中不免出差錯。例如：（1）對于應收賬款的賬務處理，財務人員也沒確立崗位職責和細心整理，未能及時發(fā)現(xiàn)核算管理上的差錯以及了解到相關(guān)的應收賬款詳情，造成了責任主體不明確，相關(guān)的應收賬款合同、審批手續(xù)等資料的散落和遺失等，使筑信科技公司已經(jīng)發(fā)生的應收賬款應該要按時收回的未能按時收回，要全部收回的也只能收回部分，以及要通過法律手段收回的卻因為資料不齊全而不能收回，最終給筑信科技公司資產(chǎn)造成一定的損失。（2）在應付賬款中，筑信科技公司與供應商之間合作多年，對發(fā)生的逾期還款能理解、許可，但是公司在付款時間的確定上存在不足，相關(guān)的財務操作人員也沒有積極有效付款，導致經(jīng)常錯過付款期并且長期掛賬，長遠來說，這樣可能會造成公司自身的信用受損，失去可靠的供應商，使公司不能得到一定的信用優(yōu)惠和優(yōu)質(zhì)的材料供應，也會增加公司的采購成本，制約公司的可持續(xù)發(fā)展。
往來賬款的賬務處理不規(guī)范直接影響到筑信科技公司往來賬款的管理，這樣公司無法按照業(yè)務性質(zhì)分類，也無法有針對性地采取措施，導致對于壞賬的清理和處理也沒辦法順利進行，影響了公司的資金效率。
3筑信科技公司往來賬款存在問題的原因分析。
3.1應收款項不定期清理、對賬。
筑信科技公司近些年來隨著業(yè)務量的增加，缺乏對往來款的管理，財務人員對往來賬所存在的風險缺乏清醒的認識，對客戶的信用資料搜集得不全面，缺乏時效性，不能準確評估客戶的償還能力，而且相關(guān)賬款沒有專人管理，加之獎勵機制不完善，員工缺乏工作積極性，認為這是公司的事，與自己無關(guān)，比較懶惰，沒有主動積極去催收，并且由于公司的職責分工不明確，許多時候也是“新人不理舊賬”，不愿意處理舊賬，對于往來賬款缺乏定時主動清理和及時催收的意識，長期積累，導致往來款理不清并且掛賬多。而且由于筑信科技公司是小型公司，工作氛圍比較輕松，沒有太多條條框框的工作規(guī)定，所以管理松懈，沒有及時規(guī)范管理內(nèi)容，未能定期進行內(nèi)部標準的檢查，沒有合理的考核制度，進而也會給公司造成資金缺口的問題。例如由于對往來賬款的管理比較松懈，沒有做到定期與客戶核對賬目，對應付賬款的貸方企業(yè)能拖就拖，沒有積極清理，長此以往導致往來賬款賬目不清，也給今后的催款、清理帶來不便。而公司由于對往來客戶有頻繁生意交往，有生意基礎但是忽略了資金回收時間問題，隨著應收賬款的賬齡增加，中間導致壞賬的產(chǎn)生，產(chǎn)生往來賬款的消極處理。而財務人員也在管理松懈的情況下未及時對往來賬款進行清查、對賬，進而導致往來賬款難以收回，在很大程度上阻礙了企業(yè)的進一步發(fā)展，影響企業(yè)的正常經(jīng)營活動。
3.2職務分工不明確。
筑信科技公司的財務部對于往來賬款沒有設置專人專管，如：往來賬的核對該由a負責，往來賬的催收可能由a或b、c來負責，崗位職責不明，分工不明確，經(jīng)常發(fā)生崗位交叉，沒有明確到哪一部分該由誰來負責，導致業(yè)務交接處理沒做到位，如前一位剛對賬完，沒主動去催收，也未與后來接任的相關(guān)財務人員交接催收，如此反復，不但沒有連續(xù)性，交接手續(xù)不健全，并且沒有形成合法、完整有效的對賬憑據(jù)，也可能導致相關(guān)資料流失，最后壞賬也不斷增多。而且應收應付款項涉及環(huán)節(jié)多、人員也比較廣，在沒專人專管的情況下，加上獎懲機制不完善，導致財務人員沒有清理往來賬款的積極性。
3.3忽視信用管理。
筑信科技公司在經(jīng)營過程中，為了占領市場的份額，采取賒銷方式時，急于與對方成交，雖然銷售額會有所增長，但沒考慮到賒銷可能給公司造成的后果，因為公司缺乏信用觀念，盲目地賒銷，導致公司應收賬款未能及時收回的同時。并且筑信科技公司過度依賴與往來客戶的生意基礎，忽視了對客戶的資信調(diào)查以及未能預估客戶的還債能力，對客戶的信息資料沒有全面的了解，沒有完整的客戶檔案資料，最終未能及時對應收賬款風險有正確評估，造成往來賬款風險逐漸變大，往來賬款占用的時間越長，壞賬的機率也就越高，當壞賬金額越大時，對企業(yè)資金的占用也就越大，影響了資金的周轉(zhuǎn)，給企業(yè)造成潛在的損失。另外各部門之間在信用管理上缺少協(xié)調(diào)和溝通，導致對客戶之間信息的傳遞沒有完整性，在對客戶進行賒銷時，僅憑主觀的決策，導致信用缺乏客觀性。
3.4未按業(yè)務性質(zhì)掛賬。
筑信科技公司在實際會計核算中，內(nèi)部會計基礎工作不規(guī)范，對會計核算體系中往來賬的管理與核算重視不夠，而且公司的財務部未能及時與業(yè)務部進行賬務核對，導致會計記錄與業(yè)務銷售不一致，未能及時反映問題。還有就是有些財務人員是老會計，雖說經(jīng)驗老道，但是有些會計核算還是仍舊未改變，沒采用最新會計法的相關(guān)財經(jīng)法規(guī)法則；有些是工作經(jīng)驗不豐富的新手會計，業(yè)務能力和職業(yè)道德教育水平有待提高，對會計核算一般原則的認識不夠深，不夠嚴謹，所以在賬務處理上仍有許多不規(guī)范，沒能做到按業(yè)務性質(zhì)掛賬。
4筑信科技公司解決往來賬款問題的對策。
針對上述問題，本文探討運用風險評估與內(nèi)部控制的方法來解決，其基本思路是，在現(xiàn)代財務管理工作中，不僅要求事前預算，還要求事中控制與事后監(jiān)督，所以我們運用風險評估與內(nèi)部控制的方法，圍繞往來賬款難以收回、往來款管理不善、往來賬款賬務處理不規(guī)范等進行分析，將此方法運用到公司往來賬款處理上，建立完善的往來賬款內(nèi)部控制制度并嚴格執(zhí)行，并對往來賬款進行風險評估，及時掌握往來賬款風險。
4.1建立定期對賬制度。
在企業(yè)往來款項管理中，普遍存在的長期掛賬，是難以清理的“通病”問題，并且金額越來越大，賬齡越來越大。企業(yè)必須建立往來款定期對賬制度，若核對金額不一致，要及時查明原因，并規(guī)范處理。同時有依據(jù)、有目標地制定清理計劃，明確劃分責任，逐筆逐項地落實到個人，加強催款力度。[8]筑信科技公司應當建立與客戶定期對賬制度，不但能準確核算往來賬款，并且能使公司的債權(quán)和債務得到有效的保障。
筑信科技公司建立定期對賬制度具體做法如下：（1）首先確定對賬的形式。往來賬款的對賬形式比較多，可通過電話核對、電子郵件、傳真、信函等方式，筑信科技公司可與客戶協(xié)商好對賬形式，這樣對賬形式確定下來后，能有效地減少對賬時間，提高雙方的工作效益。（2）其次確定固定的對賬時間。對于往來單位的往來賬都要定期核對，才能保證賬目余額的一致性，最好每月可以至少全面核對一次，每年安排有一次的非業(yè)務人員參與到公司的對賬中，這樣可以及時發(fā)現(xiàn)公司往來賬款中所存在的問題。（3）在與客戶對賬時，可要求對方提供對賬單，這樣方便客戶沒有按時付款或者在付款金額與發(fā)票金額相差較大時的情況下進行對賬，若出現(xiàn)和對方客戶核對不一致時，要及時地去查明原因，按照相關(guān)的賬務規(guī)范進行處理。
用違約等，而隨著往來賬款掛賬時間越長，清理的難度也越來越大，因此筑信科技公司要在做好當年度往來款及時清理的情況下，積極地清理長期掛賬的往來賬款，必要時，可以成立相關(guān)的往來賬項的清理小組。（4）涉及應付賬款時，要制定相關(guān)的應付賬款清理計劃；對于確認過無法支付的應付賬款，本公司也要積極去處理，可報備相關(guān)的上級領導后，作營業(yè)外收入處理。
4.3明確崗位職責，健全崗位設置。
由于筑信科技公司有租賃業(yè)務，因此要讓租賃人員、記賬人員實行崗位相分離，在定期內(nèi)輪換，設立不相容崗位制度，建立明確的職責分工制度，防止舞弊產(chǎn)生。針對上文中提到的往來賬款相關(guān)崗位交叉，沒有明確崗位職責，交接不銜接等情況，筑信科技公司要加強對各崗位責任的確定，重視公司內(nèi)部信息的加強溝通，在相關(guān)部門間建立債權(quán)催收和債務付款工作機制，往來債權(quán)要有“誰經(jīng)辦，誰負責催收”，往來債務則要有“誰經(jīng)辦，誰負責申請付款”的原則。若公司部門由人員要換崗時，要積極完成交接，避免交接信息的不銜接和不完整。如當有一筆應收賬款沒有收回時，經(jīng)辦人員要離崗時，必須先將應收賬款的詳情詳細列明，交接清楚后才能后離崗，這樣不但可以避免賬目混亂，而且能提高工作效率。
4.4事前調(diào)查客戶資信，加強信用管理。
策。其次，筑信科技公司在熟知客戶的信用基礎上，還可以通過分析客戶的財務報表的真實性，來了解客戶的償還能力、現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)能力等，最終作出相關(guān)的賒銷決策或者要求其提供擔保。另外，企業(yè)在對客戶信用及生產(chǎn)經(jīng)營情況調(diào)查基礎上，確定其信用額度，超額度是不預賒賬。涉及應收賬款時，可積極對賒銷客戶信用進行調(diào)查，按月考核，避免催收無效的應收賬款產(chǎn)生。涉及預付賬款時，要積極進行信用調(diào)查，以防止客戶多付或者產(chǎn)生不必要的款項，對于大額或者長期的預付款項，要定期進行追蹤核查，發(fā)現(xiàn)有疑問時，要積極及時采取措施。經(jīng)過長期的合作，可對客戶的應收賬款進行賬齡分析，及時了解客戶的往來賬款情況，這樣財務人員也可及時看到客戶的逾期款，方便進行清理催收。
筑信科技公司因為有比較多的購銷業(yè)務，所以筑信科技公司要統(tǒng)一思想，按真實業(yè)務內(nèi)容規(guī)范往來賬款科目，確保會計核算信息的真實、完整，有效，把好會計核算關(guān)。在債權(quán)和債務上，購銷雙方要同時確認和同步核算，核算時要仔細、規(guī)范，要以具體單位作為明細項進行二級科目核算，要一筆業(yè)務記一筆賬，不能多個業(yè)務合并記成一筆賬，更不能有應收、應付科目相對沖；當有差異產(chǎn)生時，要及時找出差異進行相關(guān)處理。在核算時應針對不同的業(yè)務發(fā)生設置不同的會計核算科目，如：因采購導致的往來賬，設置應付賬款和預付賬款來核算，因銷售而產(chǎn)生的往來賬，設置預收賬款和應收賬款來核算，暫收暫付類的往來賬，應設置其他應付款來核算，在會計賬務處理核算時，對于銷售類別加以分類核算，按照價格、數(shù)量、品名核算。如有打折或報廢處理等情況的，要按照審批權(quán)限的設置執(zhí)行，如銷售負責人和分管領導的審批手續(xù)。從根本上說，財務人員的業(yè)務能力是企業(yè)順利發(fā)展的基礎，公司可以在平時工作中通過舉辦培訓班的形式對財務人員進行定期培訓和考核，積極開展相關(guān)的財務知識講座，讓員工受到良好的培訓，加深員工對會計核算一般原則的認識，能嚴格遵守會計核算原則，克服員工在崗位的隨意性，并且提高員工的業(yè)務能力。另外筑信科技公司可利用一些福利刺激員工的學習積極性，如派遣有能力的員工出國進行對外交流學習，并通過激勵制度，調(diào)動員工的工作積極性，以此提高往來賬款核算和管理水平。在此基礎上，員工也要不斷完善自我，充分利用業(yè)余時間學習先進技術(shù)，提高自身的核算能力。
5結(jié)束語。
對于一個公司來說，加強往來賬款的管理，能有效地防止虛盈或潛虧，提高資金的有效利用率，也能真實地反映出企業(yè)的經(jīng)營成果，并且能維護正常的結(jié)算秩序，保證資金安全和良性循環(huán)。因此，一個公司要加強重視往來賬款的管理，不斷優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境，建立完善的內(nèi)部控制制度和監(jiān)督體系，才能促進公司健康穩(wěn)步發(fā)展，力爭把往來款的風險降至最低，實現(xiàn)公司價值最大化。在當今時代，筑信科技公司只有運用風險評估與內(nèi)部控制的方法，積極地運用到公司中去，解決當前存在的往來賬款不定期對賬、清理，往來賬款處理不規(guī)范等問題，才能為公司的進一步發(fā)展打下堅實的基礎，提高企業(yè)的競爭力，促進公司的進一步發(fā)展。
本文通過對筑信科技公司往來賬款存在的問題及原因分析，從風險評估與內(nèi)部控制的角度出發(fā)，對筑信科技公司提出了建立定期對賬制度、制定往來賬項清理計劃、明確崗位職責喝健全崗位設置、事前調(diào)查客戶資信，加強信用管理、加強往來賬款核算工作，促進往來款管理工作規(guī)范化的相關(guān)對策。希望本文提出的對策鞥幫助筑信科技公司完善其往來賬款所存在的問題，促進其公司穩(wěn)定健康發(fā)展。
由于時間和個人閱歷上的限制，關(guān)于筑信科技公司往來賬款存在的問題及對策研究，采用風險評估與內(nèi)部控制方法，在實際運用上還有待進一步研究，如有不到之處也歡迎指出。
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往來會計工作總結(jié)篇六
奮進，踏實工作，較好地完成各項工作任務?，F(xiàn)在我把這3年來自己的工作、學習等方面的情況做個簡要匯報：
等財務法律法規(guī)為準則，遵紀守法，遵守財經(jīng)紀律；認真履行會計崗位職責，一絲不茍，忠。
業(yè)務，對辦公室所有需要報銷的單據(jù)進行認真審核，為領導審批把好關(guān)，對不合理的票據(jù)一。
律不予報銷，發(fā)現(xiàn)問題及時向領導匯報；認真做好會計基礎工作，認真審核原始憑證，會計。
方面，為提高資金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有資金預算項目的不予支付，超預。
算支付標準的不予支付。除按時完成本職工作之外還能完成一些臨時性工作任務。
二、完成主要的各項工作：
1、及時準確的完成各月記帳、結(jié)帳等賬務處理工作，粘貼憑證附件，并對各類會計檔。
算順利進行。
3、及時準確地編報會計月報表、季度報表、年終決算報表，并對財務收支狀況和資金。
使用情況進行認真分析和思考，定期向總公司報送匯總。
4、積極參加單位組織的各項會議、業(yè)務學習并認真做好學習筆記。5、其它日常事務性工作。
主義、毛澤東思想、鄧小平理論、江澤民“三個代表”的重要思想，并通過報紙雜志、電腦。
網(wǎng)絡和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養(yǎng)，使自己無論是在政治思想上，還是業(yè)務。
水平方面，都有了較大提高。在工作中，認真學習財經(jīng)方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財。
經(jīng)政策和程序辦事，始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作。
前了解，掌握經(jīng)營活動的第一手資料，加強預測、分析工作，按照公司要求，認真做好財務。
計劃工作。在日常工作中按照財務計劃，監(jiān)督企業(yè)對資金進行合理、有效地使用，使企業(yè)效。
作期間我自覺服從組織和領導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務，其。
中有做的好的也有做的不到位的在此結(jié)合具體工作情況總結(jié)如下，希望能得到領導的批評指。
正。
單粘貼等是否有誤，及時發(fā)現(xiàn)及時改正，這樣問題便不會留到隔日，以便協(xié)助下部結(jié)算工作。
為其提供正確的數(shù)據(jù)源。由于嚴格遵守單位結(jié)算紀律，認真仔細，未出差錯。在這點上我雖。
業(yè)務知識的學習和培訓了解客戶的基本情況同時遵守財務保密制度，決不泄漏。
3、積極參加本單位組織的各項政治、業(yè)務學習并認真做好學習筆記，并通過報紙雜志、電腦網(wǎng)絡和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養(yǎng)。
4、努力鉆研業(yè)務知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務技能的培訓，始終把增強服務。
意識作為一切工作的基礎；始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作。始。
善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。工作中有苦也有甜，有成績也有不。
和同志們幫助的結(jié)果，但這些成績與上級的要求還有較大的差距，必須看到在工作之中還存。
在許多不足，主要表現(xiàn)在：
1、理論水平不高，當前社會會計知識和業(yè)務更新?lián)Q代比較快，缺乏對新的業(yè)務知識和會。
計法規(guī)的系統(tǒng)學習，導致了會計基礎知識和會計基礎工作缺乏，影響來工作水平的提高。努力提高工作效率和服務質(zhì)量。2在本職工作上，由于經(jīng)驗和專業(yè)水平不足，有很多地方做的不到位，不夠熟練。3忙于事務性工作，未深入探討，思考、認認真真的研究及財務管理辦法，工作制度少，工作有廣度沒深度、學習的深度和廣度還需要加強。
4、只干工作，不善于總結(jié)，所以有些工作費力氣大，但與收效不成比例，事倍功半的現(xiàn)。
象時有發(fā)生，今后要逐步學習用科學的方法，善總結(jié)、勤思考，逐步達到事半功倍的的效果。5遇到困難強調(diào)客觀原因較多，沒有充分發(fā)揮主觀能動性。上述不足，自己決心在今后的工作中將認真加以改正。
三、下步打算。
機遇和挑戰(zhàn)的共存將會進一步激發(fā)我的工作斗志和熱情，自己決心在上級部門的正確領導下團結(jié)同事，勤奮學習，扎實工作，努力開創(chuàng)立恒財務工作新局面具體工作如下：
1、進一步加強學習，虛心向身邊的同事學習，不斷充實和豐富自己的結(jié)算會計的業(yè)務知。
識、更新知識、轉(zhuǎn)變觀念、完善自我，跟上時代發(fā)展的步伐。
2、善于總結(jié)，提出自己的意見和建議，為領導決策提供準確依據(jù)，不斷提高單位管理水。
3、振作精神，只有精力充沛，精神振奮，才能干勁倍增、信心百倍，才能只爭朝夕，爭。
創(chuàng)一流。
4要勤奮實干，自己要做到“四勤四多”，即：腦勤多想、耳勤多聽、手勤多寫、腿勤多。
做好本職工作：做到公平公正對待每一個用戶，全面完成新年度各項目標任務。力爭使立恒。
作規(guī)范化要求，使自身的會計業(yè)務知識和水平得到更新和提高，適應現(xiàn)在的工作要求，并為。
將來的工作做好準備。
些存在的問題。在今后的工作中我應不斷地學習新知識，努力提高思想及業(yè)務素質(zhì)。新的一。
番盤點也算是對自己的一種鞭策吧。工作意見。
希望公司能盡快實現(xiàn)erp這樣的現(xiàn)代管理系統(tǒng)，通過erp系統(tǒng)的使用，使企業(yè)的生產(chǎn)過。
程能及時高質(zhì)地完成客戶的訂單同時保證數(shù)據(jù)的一致性，簡化了工作流程，使公司管理更高。
不平凡的考驗和磨礪。
驗，發(fā)揚成績，克服不足，現(xiàn)將2014年的工作做如下簡要回顧和總結(jié)。今年的財務會計工作總結(jié)可以分以下五個方面：
想為行動指南，積極參加政治學習，遵守勞動紀律，團結(jié)同志，熱愛集體，服從分配，對工。
努力鉆研業(yè)務知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務技能的培訓，嚴格按照胡錦濤同志提。
始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作；四是不斷改進學習方法，講求。
長，使自身綜合能力不斷得到提高。
二、愛崗敬業(yè)、扎實財務會計工作、不怕困難、勇挑重擔，熱情服務，在本職崗位上發(fā)。
揮出應有的作用。
們的關(guān)心和幫助下，我漸漸克服了困難，工作也慢慢走上了正軌。除了完成幾所學校的會計。
工作，本人還同時兼顧了中心的票據(jù)管理以及文體中心建設、特教學校建設、中小學營養(yǎng)餐。
等方面的資金核算及帳務處理及其他業(yè)務工作。為了能按質(zhì)按量完成各項任務，本人不計較。
個人得失，不講報酬，犧牲個人利益，經(jīng)常加班加點進行工作。在工作中發(fā)揚樂于吃苦、甘。
于奉獻的精神，對待各項工作始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責。圓滿的完成了本年度財務。
工作和其他各項工作任務。
學習，認真探索，總結(jié)方法，增強業(yè)務知識，掌握業(yè)務技能，并能團結(jié)同志，加強協(xié)作，很。
快適應了新的工作崗位，熟悉了機關(guān)業(yè)務，與全員同志一起做好財務審核和監(jiān)督工作。
3、堅持原則、客觀公正、依法辦事。一年以來，本人主要負責財務核算及賬務處理工作。
賬審核工作。在審核原始憑證時，對不真實、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。通過認真的審核和監(jiān)督，保證了會計憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了單位會計信息的真實、合法、準確、完整，切實發(fā)揮了財務核算和監(jiān)督的作用。
4、愛崗敬業(yè)、提高效率、熱情服務。在財務戰(zhàn)線上，本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)。
高效、優(yōu)質(zhì)的服務，獲得了前來報帳同志的好評。
求自己，學習和掌握與教育有關(guān)的教育教學知識，做到教學相長，為人師表。又以一名財會。
人員的標準要求自己，加強會計人員職業(yè)道德教育和建設，熟悉財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和國。
際動手操作能力；通過會計人員繼續(xù)教育培訓，學習了會計基礎工作規(guī)范化要求，使自身的會計業(yè)務知識和水平得到了更新和提高，適應了現(xiàn)在的工作要求，并為將來的工作做好準備。
五、在財務會計工作總結(jié)之中也存在很多不足，主要表現(xiàn)在：1、服務上還達不到要求，有時態(tài)度生硬，語氣不夠友好。
2、在本職工作上，由于經(jīng)驗和專業(yè)水平不足，有很多地方做的不到位，不夠熟練。
總之，在財務會計工作總結(jié)中我享受到收獲的喜悅，也在工作中發(fā)現(xiàn)一些存在的問題。
在今后的財務會計工作總結(jié)中我將繼續(xù)不斷地學習新知識，努力提高思想及業(yè)務素質(zhì)，以適。
一、在學習上，注重提升個人修養(yǎng)。
1、通過雜志報刊、電腦網(wǎng)絡和電視新聞等媒體，認真學習貫徹黨的路線、方針、政策，不斷提高了政治理論水平，加強政治思想和品德修養(yǎng)。
2、認真學習財經(jīng)、廉政方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事。
3、努力鉆研業(yè)務知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務技能的培訓，嚴格按照勤。
放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作。
4、不斷改進學習方法，講求學習效果，在工作中學習，在學習中工作，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
5、全力融入單位組織開展的各項業(yè)務技能活動，在領導的帶領和同事們的幫助下挖掘了。
自己的潛力，增長了業(yè)務知識，開闊了自己的視野，提升了政治業(yè)務能力。
和職業(yè)道德，做好財務工作計劃，樂于接受安排的常規(guī)和臨時任務，如完成單位領導離。
任審計、廉政專項治理、自查自糾情況報告及清房相關(guān)事項等。
作，較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發(fā)。
性的特點，在財務戰(zhàn)線上，本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。對待來。
障單位的后勤財務工作順利開展。
（一）經(jīng)過這次全面總結(jié)，讓自己又一次認識到自身在工作中、意識上存在許多不足。
基于這個目的，回想這一年工作，再和其他單位財務人員相比，還存在一下幾個的問題，希望在14年的工作中能夠不斷改進，不斷提高。
1、財務工作距財務管理的要求還有很大的差距。單位財務工作更多的還是會計工作，目前財務僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對事務發(fā)展的預見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然。
2、會計工作中仍有許多待改進之處。今年財政局組織我們學習了財政部《會計工作基礎。
行上不夠堅決，在對一些已形成習慣做法的問題處理上，改變起來還有一定困難。
6、財務內(nèi)要做好上下道工序的溝通，有時內(nèi)部會有差錯發(fā)生的往來會計的工作內(nèi)容——應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權(quán)債務，如果有必要,還會和對方單位對賬，來核實雙方業(yè)務的發(fā)生記錄是否一致。
具體內(nèi)容：1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。
3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務收入（投資收益，其他業(yè)務收入等）貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務成本（主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等）。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等）負債（應付票據(jù)，應附賬款等）所有者權(quán)益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。
（關(guān)于主營業(yè)務收入及應交稅金,應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字）5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
時間如梭，轉(zhuǎn)眼間又跨過一個年度之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。
下面總結(jié)一下一年來的工作：
一、我本著愛崗敬業(yè)、客觀公正，熱情服務的工作原則，在本職崗位主要做出以下工作:。
1、顧全大局、服從安排、團結(jié)協(xié)作。今年，根據(jù)財務部的工作安排。年初，集團公司財務管理模式調(diào)整，財務崗位輪換，我從集團公司調(diào)到空港財務部負責財務核算工作，從橫向的財務核算模式到縱向的財務核算，我從思想觀念上開始轉(zhuǎn)變，強化奉獻精神，在崗位變動的過程中，本人能顧全大局、服從安排，積極總結(jié)前些年在子公司的工作經(jīng)驗。做到溫故而知新，認真探索，增強新的業(yè)務知識，并能團結(jié)同志，加強協(xié)作，很快適應了新的工作崗位。甘做人梯，為年輕人做好一個老員工的榜樣，努力圍繞中心任務開展工作，較好地發(fā)揮了基石作用，為空港財務中心的發(fā)展做出了應有的貢獻。2、堅持原則、客觀公正。由于是集團下屬子公司有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我工作的重中之重，一年以來，在實際工作中，本著客觀、嚴謹、細致的原則，在辦理會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務紀律。加強會計基礎工作的規(guī)范性，完善公司的管理機制。
3、按時完成銀行對賬工作。
查詢所有往來明細賬當前余額，包括應收應付賬款、其他應收應付賬款、預收預付賬款、長期應收應付款、應付票據(jù)等，做相應的電子表格。對于當年的往來帳積極與業(yè)務部門溝通，能在當月解決的當月解決，能在當年調(diào)整的當年調(diào)整。對于跨年度往來賬目，打報告進行處理并備案留檔，以備今后年度查詢。
5、按時完成稅款清繳工作。在稅務工作中我們克服了許多困難，通過積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓以及查閱大量的財務資料，順利完成并通過了企業(yè)所得稅納匯算清繳。通過對稅務籌劃的學習，提高了每月納稅申報工作的質(zhì)量，并且熟練掌握了統(tǒng)計局、財政局、稅務局各項報表的填制工作。
二、工作中存在的問題：
所謂“天下難事始于易，天下大事始于細”。工作之中再細也難免會出錯，在這一年的工作之中還有很多待改的地方：
3、工作中有時會馬虎，值得去改進。
三、今后的努力方向。
已過的一年中，我服從領導，服從安排，盡職盡責。在新的一年里，我將：
2、一如繼往的遵守各項規(guī)章制度，繼續(xù)提高自身政治修養(yǎng)，強化為公司服務的宗旨意識；
往來會計工作主要負責應收、應付業(yè)務的核算。由于私營企業(yè)更注重獨立管理控制，往來會計顯得尤為重要。
私營性質(zhì)的生產(chǎn)企業(yè)應收日常工作主要就是審核控制發(fā)貨、收款情況、及時與銷售對賬、督促業(yè)務員催收到期貨款以保證資金正常運轉(zhuǎn)。要做好應收工作需要了解賬期、信用控制額度，及時更新反饋到期應收款相關(guān)信息?？蛻糁饕譃槲孱悾?、無款期無限額。無條件發(fā)貨。2、有款期無限額，不超過款期可以發(fā)貨。3有款期、有限額的客戶，只要不超期不超額可發(fā)貨。
4、無款期有限額，不超過限額額可以發(fā)貨。5無款期無賬期的一般客戶，款到發(fā)貨。根據(jù)業(yè)務需要如出現(xiàn)特殊情況，可根據(jù)經(jīng)銷售主管簽字同意的，發(fā)貨申請單上的發(fā)貨數(shù)量發(fā)貨。對于超期又超額的，需經(jīng)公司主要負責人審批同意才可以發(fā)貨。應收會計每月中旬和月底，分別與業(yè)務員對一次賬，賬務的調(diào)整一般是月底一次性調(diào)整。對于需要調(diào)價或是抹零處理的，需業(yè)務員提出書面申請，經(jīng)銷售部主管簽字同意，月底對完賬后交公司主要負責人審批，審批通過方可進行調(diào)賬處理。
銷售的同時會產(chǎn)生運費，對于運費也有不同的處理方式。我們要分清楚貨款是否包含運費，運費的結(jié)算方式。銷售開單上注明含運費的，不能按應收貨款加運費，否則會虛增應收賬款。不含運費的需看運輸托單上運費的結(jié)算方式，如果是“到付、提付、自付、到付”的，均由客戶自己承擔運費;如果是“月結(jié)”或“代付”就是我們代客戶付運費。由于我們做賬是只分物流公司沒有分那條專線，而物流公司是按專線結(jié)算運費的，運費的結(jié)算還是比較復雜的。所以在結(jié)算運費時我們平時一定要記錄，何時發(fā)何地多少支貨，運費是多少，承運單位是哪家，運輸托單上有單號的要記錄下單號，付款后要記錄好哪張運單已經(jīng)結(jié)算，以便對賬時查賬。與運輸公司對賬，一定要注意貨物損毀情況，如有損毀情況需物流賠償?shù)模诮Y(jié)算運費時在運費款里扣減所屬運輸公司相關(guān)專線的應付運費。運費應每月月底和銷售發(fā)貨的相關(guān)負責人核對，確保賬務的準確性。
主要工作是日常采購業(yè)務核算、對賬及付款核對。日常采購業(yè)務核算主要是原材料采購成本的核算，保證采購應付款數(shù)據(jù)的準確性。應付業(yè)務主要是采購部門負責，每月由采購部門先與供應商對賬。再由財務與采購對賬，找出差異、成差異的原因及相關(guān)的處理辦法。如有差異需要調(diào)整的，由采購提出書面申請，經(jīng)公司主要負責人簽字同意可做相關(guān)調(diào)整。
往來會計就是負責企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務，一般包括“應收帳款”、“應付賬款”、“應收賬款”、“應付款”的核算。這些賬務的基本要求是：1、建立往來客戶明細科目；2、確定客戶明細賬的設置原則：例如，同一客戶的應收、應付，你是分開科目核算，還是在一個科目核算。一般應收、應付分開為好，但也有放在一起的，要根據(jù)你單位業(yè)務具體情況定；3、要掌握應收、應付、其他應收款、其他應付款核算內(nèi)容，確定各科目核算內(nèi)容，一般本單位銷售貨款在應收款中核算，原材料款在應付中核算；4、要勤與客戶對賬，要勤與本單位有關(guān)業(yè)務人員建立聯(lián)系溝通情況；5、要善于“理帳、報賬、用帳”為本單位經(jīng)濟業(yè)務服務；6、財務內(nèi)要做好上下道工序的溝通，有時內(nèi)部會有差錯發(fā)生的往來會計的工作內(nèi)容——應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權(quán)債務，如果有必要,還會和對方單位對賬，來核實雙方業(yè)務的發(fā)生記錄是否一致。
具體內(nèi)容：
1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。
3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務收入（投資收益，其他業(yè)務收入等）貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務成本（主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等）。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。
4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等）負債（應付票據(jù)，應附賬款等）所有者權(quán)益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。
5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
b、月末結(jié)現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。
往來會計工作總結(jié)篇七
（一）本崗位工作職責內(nèi)容。
3、監(jiān)督各部門人員的費用報銷的及時性；
3、每月應按權(quán)責發(fā)生制原則，有關(guān)費用當月計提立賬；
4、月末編制部門費用匯總表，核算單月各部門費用率，對每月的費用進行分析，對超當月預算的費用，提請各部門關(guān)注。
6、月末與銀行存款往來帳；
8、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作。
（二）銷售費用。
銷售費用包括：計入銷售環(huán)節(jié)的全部費用、計入個人報銷標準的費用。
1、計入銷售環(huán)節(jié)的費用包括：
（1）銷售及市場部人員的工資及福利、提成、業(yè)務用車費用、快遞費、運輸費、報關(guān)商檢費、香港本地操作費、運輸保險費、匯差、廣告展覽費、車輛折舊費、樣品費、辦公用品消耗、其他因業(yè)務需要為銷售及服務產(chǎn)生的費用。
2、計入個人報銷標準的費用包括：
（1）差旅費：包括出差過程中的各種支出。
（2）交通費：包括公交車費、的士車費、火車、飛機、輪船等支出。
（3）業(yè)務招待費：拜訪客人及客人來訪所發(fā)生的飲食、住宿、購物等方面的招待費。
3、銷售銷售費用計提。
以及權(quán)責發(fā)生制原則，應每月計提銷售費用，銷售提成，工資及福利。
銷售部回款總額（除去個人回款額）的0.08%計提當月銷售人員報銷額度計入其他應收款-費用報銷科目，報銷時沖減其他應收款-費用報銷科目。
（2）銷售提成計提標準：公司對業(yè)務員公布的價格為a價。
a.業(yè)績提成計算方法是：a*1%+超出a價的差額20%。
b.實際成交價格。
c.實際成交價格。
d.銷售部經(jīng)理享受部門（除本人銷售額）銷售額的0.15%提成e.營銷總監(jiān)享受個人業(yè)績提成和個人帶領部門的0.15%提成外，還享受團隊（除個人帶領部門銷售額）銷售額的0.05%提成。
f.銷售提成計提計入其他應收款-銷售提成，發(fā)放銷售提成時沖減其他應收款-銷售提成（3）工資計提標準：
根據(jù)行政部提供的數(shù)據(jù)計提每月銷售人員工資。
（三）管理費用。
發(fā)生管理費用的部門包括：計入行政部、財務部、技術(shù)部、總經(jīng)辦、后勤食堂發(fā)生的全部費用。
（1）管理費用包括范圍：工資及福利性支出，職工福利費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、文具辦公費、年檢認證費、技術(shù)開發(fā)費、品質(zhì)保障費、設備維護費、環(huán)境衛(wèi)生費、通訊費等其他支出。
（2）工資計提標準。
根據(jù)行政辦提供的工資表計提當月的管理人員工資。
（四）財務費用。
財務費用范圍包括：資金占用利息，資金存款利息；銀行辦事手續(xù)費，匯兌損益。
（五）制造費用。
1、發(fā)生制造費用的部門包括：品質(zhì)部、采購部、pmc、生產(chǎn)制造部。
2、制造費用主要包括：管理人員工資及福利性支出、設備維修維護費、水電費、輔助材料費、辦公費、房租等其他相關(guān)支出。
3、工資計提標準。
根據(jù)制造部提供的工時及計件統(tǒng)計表預算計提當月工資。
1、根據(jù)有關(guān)部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法。
2、辦理應付及預付款項的結(jié)算。
3、負責應付及預付款項的核算工作。
4、定期進行應付及預付款項的對賬。
5、分析應付款項的賬齡及償還情況。
（二）應付賬款往來。
1、審核采購遞交的付供應商貨款申請單。查看供應商是否存在未開發(fā)票，若存在催供應商開出增值稅發(fā)票，并且我公司已收到發(fā)票后方予以付款。
2、與供應商對帳：每月15-20號之間收集所有供應商對賬單進行對賬。當供應商應收余額與我們公司應付余額有差異時，查看差異原因，送貨數(shù)量問題產(chǎn)生的差異與倉庫核對并進項余額調(diào)整，價格問題產(chǎn)生的差異與采購核對確認調(diào)整人后，進項相應調(diào)整。
3、每月20號簽字確認完所有的供應商對賬單，并回傳所有的對賬單。
5、月末做應付賬款明細表及余額匯總表，想財務經(jīng)理上報當月的應付款總額情況。
（四）集團內(nèi)部往來。
1、分離集團與鎳氫事業(yè)部之間社會保險費、公積金、水電費、通訊費、貸款利息費，把屬于鎳氫事業(yè)部的支出做相應的內(nèi)部往來款處理。
2、走賬往來往來：主要是從航松及圣朗迪公司匯進鎳氫事業(yè)部建行，再從建行到鑫雄公司。
3.代收貨款：主要代鋰電事業(yè)部收貨款。
三、協(xié)助財務經(jīng)理完成其他各類報表填寫。
月末協(xié)助財務經(jīng)理完成的報表包括：采購指數(shù)表，各類余額表，應付賬款積數(shù)表等報表填寫。
財務部其他的行政工作及財務經(jīng)理臨時安排的工作。
往來會計工作總結(jié)篇八
2、審核銷售統(tǒng)計員填寫的《批發(fā)銷售計劃表》與分銷價格是否相符，對價格無異議且足額打款的才能開具《分銷出庫單》；對批發(fā)商沒打款的或打款不足的，不得辦理發(fā)貨處理，特殊情況按公司的相關(guān)規(guī)定流程審批的除外。
3、對各批發(fā)老板預先打的批發(fā)款，及時通知出納核對到賬情況后填開《收款收據(jù)》，憑《收款收據(jù)》在系統(tǒng)中作預收款單的賬務處理，確保批發(fā)銷售先打款后發(fā)貨，不允許賒銷欠款。
4、對各分店開出的內(nèi)銷單據(jù)進行審核并通知庫房；
6、及時與應付會計做好交接工作。
7、完成上級領導交辦的其他事情。
往來會計工作總結(jié)篇九
1.賣場的對帳工作,及時收集對帳單，負責相關(guān)往來賬項的'及時結(jié)賬和對賬。
2.應收報表、賣場對賬單明細表、應收賬款分析表填報
3.核對賣場費用，做賣場費用表，錄入系統(tǒng)費用。
4.開具與賣場相關(guān)的增值稅專用發(fā)票,普通發(fā)票，提供給業(yè)務員并協(xié)作其進行收款。
5.登記賣場回款，登記賣場賬扣發(fā)票，報銷發(fā)票。
6.審核與賣場相關(guān)的促銷活動。
往來會計工作總結(jié)篇十
現(xiàn)在的我由一個普通員工成為一名主管會計，壓力也相應的增加了！羨慕的眼神、支持和贊許的話也聽了不少！而我到覺得沒什么，心里比較平靜，心中似乎也沒有什么可喜悅的！可能是因為上學就當過班干部，工作后也有從事過管理的崗位。又是一個新的起點新的開始銀行會計工作總結(jié)，確實是個鍛煉人的機會！
何謂價值最大化，是指企業(yè)通過合理經(jīng)營，采用最優(yōu)的經(jīng)營策略，充分考慮資金的時間價值和風險與報酬的關(guān)系，我們銀行將“成為最具價值創(chuàng)造力的銀行”確定為發(fā)展的遠景。其實質(zhì)就是要求我們銀行能持續(xù)保持優(yōu)異的經(jīng)營業(yè)績。通俗的講，是把企業(yè)視同一項資產(chǎn)組合拿到“市場”去賣得到的價值最大化。
作為現(xiàn)代商業(yè)銀行，必須樹立價值最大化的經(jīng)營理念，深刻認識和領會價值最大化理念的精髓，“價值最大化”克服和避免了“規(guī)模最大化”、“質(zhì)量最大化”目標的狹隘；“價值最大化”也不同于利潤最大化，它不僅反映以即期效益為核心的現(xiàn)實財務狀況，也考慮了企業(yè)未來價值增長的發(fā)展?jié)摿?，在保證企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展的基礎上使企業(yè)總價值最大它不僅計量了現(xiàn)實經(jīng)營損失和風險成本，也綜合考慮了資本收益的要求，是銀行經(jīng)營安全性、流動性、效益性和成長性的高度統(tǒng)一。
并探討實現(xiàn)價值最大化的有效途徑。，在國際通行的財務指標上達到領先水平；在市場價值的增長上達到同業(yè)領先水平；樹立全面的價值觀，能夠為股東、客戶、員工和社會等利益相關(guān)者提供優(yōu)厚的價值回報。
拓展式訓練不同于競技比賽、軍事訓練?！昂钡纳羁探逃?，引起的反思是我行推行“六西格瑪”管理的必要。它是一種培訓，是一種通過每一個人的親身參與、挑戰(zhàn)自身的心里障礙從而獲得提升的一種體驗式培訓。它以“先行后知”而區(qū)別與其他培訓，精華就在于參與后的交流和領悟。通過拓展訓練給我感悟最深的是一個人的力量是有限的，團隊的力量是無限的，“1+12！”。一個人不可能完美，但團隊可以；每個角色都是優(yōu)點缺點相伴相生，合作能彌補能力不足。發(fā)展的道路并不平坦，困難和挑戰(zhàn)無處不在，有些是我們難以想象的，有些是我們不敢逾越的，但是團隊可以完成只身一人不敢完成的任務，團隊可以完成只身一人不能完成的任務。
在激烈的市場競爭環(huán)境下，商業(yè)銀行經(jīng)營要成功，必須具有比競爭對手學習得更快的能力，這才是唯一持久的競爭優(yōu)勢。通過四天的“商業(yè)銀行經(jīng)營管理實戰(zhàn)演練”，使我們近距離地親身感受和了解了西方股份制商業(yè)銀行的運作模式及先進的經(jīng)營理念，找到了商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論與實踐的結(jié)合點。從戰(zhàn)略目標和實施策略的制定，到根據(jù)業(yè)務戰(zhàn)略在存貸款業(yè)務、人力資源管理、市場營銷、證券投資、財務管理等方面進行決策，再到每一個戰(zhàn)略步驟的具體實施；使我們真正體驗了如何在市場競爭的環(huán)境下規(guī)避和控制風險，如何優(yōu)化業(yè)務、量化培訓、搶占市場、爭得先機，努力實現(xiàn)銀行價值最大化和股東價值最大化?！澳M銀行”演練收獲頗多，感觸最深的主要有以下三個方面。
1、更加深刻的理解了銀行價值最大化的經(jīng)營理念。
模擬演練的最終結(jié)果反映在各家模擬銀行在資本市場的股價（即各家銀行的市場價值）上。在四天的模擬演練中，我們切身體驗了如何在市場競爭環(huán)境中去權(quán)衡“規(guī)模擴張”、“追求利潤”、“資本對風險資產(chǎn)的約束”以及“資金流動性”的關(guān)系；體驗了他們之間相互矛盾又相互依存的運動過程，理解了要實現(xiàn)“價值最大化”目標必須以“博弈”的方法去尋求“價值最大”的“平衡點”。更加深刻的領悟了“價值最大化”是銀行經(jīng)營安全性、流動性、效益性以及成長性的高度統(tǒng)一；價值最大化不僅是衡量業(yè)績的指標，更是生存發(fā)展的基礎，進而將其貫穿于全行經(jīng)營管理的始終；而“以經(jīng)濟資本為核心的風險和效益約束機制”、“以經(jīng)濟增加值為核心的績效評價和是價值創(chuàng)造的兩個核心機制。
2、明確了銀行管理的目標。
銀行管理的目標是要確定如何實現(xiàn)股東價值最大化，成為持續(xù)高效的銀行。而持續(xù)高效銀行不會為了一時的高利潤而接受較高的風險，而只在限定的“風險承受范圍”內(nèi)開展業(yè)務；不會為了更快的賺錢而頻繁變動業(yè)務方向，而要保持目標和方向的穩(wěn)定性；不會經(jīng)常進行劇烈的變革，而是堅持循序漸進，注重長期治理。
3、“戰(zhàn)略決定方向，細節(jié)影響成敗”的深刻教訓。
在模擬演練中，我所在的銀行因一次微小的操作失誤，導致了x個億的“搭橋貸款”利息損失和下一年度xx個億的“交易收入”損失，一系列的連鎖反應直接影響了戰(zhàn)略目標的最終實現(xiàn)高效銀行與低效銀行在資產(chǎn)收益率上的差別可能只有0.5%，，他們的唯一差別不過是高效銀行在xx件小事上比低效銀行做得稍微好一些，而最終的結(jié)果二者卻有天壤之別。銀行作為一個特殊的高風險行業(yè)，防范和控制風險是生命線。而風險防范的根本在于人，在于員工的風險控制能力，在于各個業(yè)務環(huán)節(jié)上員工的履職盡責能力，這是“六西格瑪”精細化管理的實質(zhì)所在。
做領導是一件既復雜又簡單的管理工作。美國管理專家米契爾拉伯福在《管理原則》一書中指出，世界上最偉大的管理原則就是簡單的一句話：人們會去做受到獎勵的事情?！耙匀藶楸尽笔亲鲱I導的真諦。而人的管理和領導的關(guān)鍵又在于三樣東西：“人的思想觀念”、“人的情感情緒”和“人的利益”。
一個成功或卓越的領導者、管理者就是要在這三個方面贏得員工和下屬的信賴支持，從而創(chuàng)造一種強大的向心力和凝聚力，形成一個頗具群體意志和協(xié)同戰(zhàn)斗力的工作團隊。這樣的團隊不僅具有更強的做事上的執(zhí)行力，而且具備一種克服困難、團隊作戰(zhàn)、群策群力、共同解決工作問題。
往來會計工作總結(jié)篇十一
1、負責與各單位的款項結(jié)算與對賬工作，并定期進行往來分析。
2、負責對公司往來賬務的建設跟完善。
3、負責供應商管理、合同臺賬登記、維護業(yè)務數(shù)據(jù)。
4、根據(jù)工作流程，負責與商務助理、出納核實收付款。
5、負責提交相關(guān)財務報表，保證準確及時。
6、負責開具稅票，進項成本管理。
7、其他臨時性工作。
往來會計工作總結(jié)篇十二
時間飛逝，xxxx已過，感謝公司對我的信任，使得我有機會加入xx大家庭，公司是一個成長型的企業(yè)，在xx的正確領導下，公司在一年下來也取得了不錯的成績，雖然工作中也有一些做得不足的地方，但我一直本著潔身自好，恪盡職守，善用其財，無愧其祿的工作觀念，踏踏實實的工作。現(xiàn)對今年財務工作進行以下總結(jié)。
xxxx年，就工作中發(fā)現(xiàn)的問題，我個人認為：需要把各崗位細分化，職責更明確化，才能更大的提高工作效率。工地成本核算需要大大的加強，才能保證工地能夠獲取利潤。工地的跟蹤服務一定要有專人負責，才能有效的保證工地的順利進行，以及工程款的進度，最后按工期完成驗收交尾款。我們要對過去工作中不足的地方進行完善管理，對做得好的'我們需要把工作做得更好，加強財務管理，做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。
響應公司工作會議精神，圍繞公司資產(chǎn)經(jīng)營考核目標，開源節(jié)流，增收節(jié)支，強化成本控制，從每一件小事做起，為公司真正的開源節(jié)流；財務部作為公司的核心部門之一，肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作的配合與總結(jié)等工作任務，在領導的監(jiān)督下財務部各工作人員應合理的調(diào)節(jié)各項費用的支出，保證財務物資的安全；服務于公司、服務于員工、服務于客戶，以促進公司開拓市場、增收節(jié)支，從而謀取利潤化，以的人力配置謀取的經(jīng)濟效益。
在新的一年里，財務部工作人員應在領導的正確領導下制定對全公司其他部門的考核制度或者相關(guān)辦法；在財務部內(nèi)部明確考核制度：財務人員的分工及各職能部門的協(xié)作，要分工明確并帶有互相協(xié)作補充性，相互配合的工作中不斷學習，對各項費用的合理支出起到監(jiān)督作用。
在應收賬款上起到有效的監(jiān)督作用：明確各崗位的職責，對應收款的監(jiān)督，對工程款回收的期限把握、回款具體事宜、相關(guān)責任人都應有相應的監(jiān)督，加大財務監(jiān)督力度；對前工作期間應進行有階段性的總結(jié)，從月度小結(jié)到季度、半年、全年總結(jié)；做好資金預算工作，其中包括對應付款項、應收款項等等；做好財務報表的編制工作，要求帳務清晰、任務明確；其他方面，聽從公司領導的工作安排，認真的完成每一項任務。
往來會計工作總結(jié)篇十三
與往來單位核對賬項，主要是針對會計單位的債權(quán)債務與相關(guān)單位進行核對，驗證雙方記錄是否相符。財務人員掌握對賬技巧，便可以提高對賬工作的效率。
在與對方單位核對余額之前，應將全部經(jīng)濟業(yè)務入賬并結(jié)出余額，然后進行往來賬自查：
1.審查往來賬余額的大小及方向，看是否有不正常的余額和方向，如出現(xiàn)異常情況，應重點審查相應的明細賬。
2.審查明細賬時，應當逐筆瀏覽該賬戶借貸方有無不正常的發(fā)生額，有無異常摘要。如果存在異常的發(fā)生額或著摘要等，應審查相應的記賬憑證及原始憑證，以確定往來賬無錯記金額等錯誤發(fā)生。
3.逐筆審查期初至期末業(yè)務的記賬憑證及原始憑證，并記錄日期、金額、發(fā)票編號等，以備在與對方單位對賬時使用。
在往來賬自查無誤的基礎上，與對方單位進行余額核對。如果雙方余額一致，則表明雙方的業(yè)務記錄無誤。如果雙方余額不一致，則要計算兩者差額，并對差額的方向和大小進行分析：查看是否有與差額相同金額的業(yè)務發(fā)生；判斷是否存在未達賬項，是否需編制“余額調(diào)節(jié)表”進行調(diào)節(jié)；查看是否有與差額的二分之一相同金額的業(yè)務發(fā)生，判斷是否賬戶方向記錯業(yè)務。
雙方期末余額不一致時，還可分段核對余額，也就是按月度或者季度核對余額。如果期中某一時點的余額一致，則可以判斷該時點之前的'業(yè)務記錄無誤，只需核對該時點之后的賬目。
造成雙方余額不一致的原因有很多，如果通過分析差額無法確定雙方余額不一致的原因時節(jié)，則需進行發(fā)生額核對。核對發(fā)生額，有以下兩種方法：
1.核對雙方的業(yè)務發(fā)生額，可不按時間順序逐筆核對，而是分別核對借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額。
2.核對單位往來賬中的借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額，找出借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額對應的業(yè)務。若此類業(yè)務對余額不產(chǎn)生影響，則問題可能存在與沒有借貸對應關(guān)系的業(yè)務中。如此可縮小詳細核對的范圍，從而減少對賬工作量。
往來會計工作總結(jié)篇十四
回首以往的工作，我感到這么多年沒有白走，因為自己一直在成長，在不斷的成長中我學會了很多，當然也為機關(guān)服務中心做出了我應有的貢獻。在工作中，我堅持以大局為重，任勞任怨，努力完成領導交給的各項任務；在核算、管理方面做了應盡的責任；在政治思想覺悟和業(yè)務工作能力等方面都取得了一定的進步，為今后的工作和學習打下了良好的基礎。在一年的時間里，本人能夠遵紀守法、愛崗敬業(yè)、扎實工作、不怕困難、勇挑重擔，以勤勤懇懇、兢兢業(yè)業(yè)的態(tài)度對待本職工作，在財務崗位上發(fā)揮了應有的作用，做出了貢獻?，F(xiàn)將20xx年所做的具體工作按以下幾個方面表述：
20xx年是不平凡的一年，在欣喜于祖國強大、人民安康的自豪中總結(jié)個人的工作，我更加感受到做好本職工作是每個工作人員的崇高使命。
(一)立足本職，自我加壓。
今年1—7月份我在上栗分局擔任會計，8月份調(diào)到縣局從事會計工作，作為一名會計人員，我能認真審核原始票據(jù)，規(guī)范填寫會計憑證和賬簿，做好會計工作計劃，按時報送報表，做到賬賬相符、賬實相符。
由于未參加過正規(guī)的會計培訓，工作經(jīng)驗缺乏，業(yè)務并不熟練，我平時注意自我加壓，利用好時間多看會計業(yè)務知識書籍，多向業(yè)務精的同志請教，經(jīng)過一段時間的磨練，現(xiàn)在基本能勝任工作崗位。說起會計工作，沒有炫人的成績，看不到可喜的數(shù)據(jù)，每當看到自己裝好的整齊的憑證、做好的清楚的賬目，我就覺得心滿意足。
到縣局之后，還接手了教育培訓和計劃生育工作，說實話，這兩項工作我心里都沒底，但是我沒有懈怠，雖然這些工作不是工商工作的重頭戲，但是不能拖后腿，我總是這樣對自己說。于是認真地制定了工作計劃，編制了各類表格，對機關(guān)和各基層分局都進行了細致的安排，目前這兩項工作都步入正軌。
(二)正視不足，以期完美。
“用心工作、踏實做人”，一直是我的座右銘。盡管我們在工作中兢兢業(yè)業(yè)，但完美離我們總有一步之遙，經(jīng)過一年來的努力，工作沒大的起色，也沒大的失誤，平庸的業(yè)績使我更清醒地看到了自身存在的問題：
一是會計業(yè)務知識水平亟待提高。作為一名信息化時代的會計工作人員，應該既要深諳會計業(yè)務，更要有超前意識，盡快為今后的電算化會計打好基礎，要成為一名優(yōu)秀的會計人員，我的差距還很大。
二是工作情緒波動大，有些懶散，工作作風不夠扎實。總是找借口以各種理由說服自己不要過于認真執(zhí)著，只求過得去，不求過得硬，存在得過且過、“做一天和尚撞一天鐘”的思想，不愿動腦筋去多想辦法，讓工作做得更好，而是混日子過，這些思想情緒一度使自己的工作處于低迷狀態(tài)，也制約了自身的發(fā)展。
三是工商法律法規(guī)知識欠缺。由于工作性質(zhì)單一，長期以來沒有從事工商業(yè)務性工作，沒有接受過系統(tǒng)的法律法規(guī)知識培訓，對于很多工商工作都可謂是“門外漢”，這與新時期的工商工作是不相適應的，很難成為多面手。
(一)點亮熱情，鍛造自我。
今年是我在上栗分局工作的第八個年頭，在基層工作的這些年，我感受頗深，上栗分局是個大熔爐，嚴謹?shù)墓ぷ髦贫群驮鷮嵉?工作作風不斷磨礪著每一個工作人員的意志。俗話說：百煉成鋼。雖然我一直在辦公室工作，并未深入一線直接與個體工商戶打交道，但從同事們每天下鄉(xiāng)回來疲憊的身影中，我能感同身受，他們的壓力有多大。
基層工商工作就是一個大舞臺，在這個舞臺上，每個演員要把自己的角色扮演好，一臺戲才能唱好，這個單位的工作才能搞上去。面對工商工作的轉(zhuǎn)型，工作職能發(fā)生了轉(zhuǎn)變，工作重心也轉(zhuǎn)移了，很多人都茫然失措，不知如何去適應以后的工作，他們當中多數(shù)人都不是公務員，甚至連身份也不明確，非常擔心會人員分流，思想波動很大，但是大家都沒有過多地考慮個人的利益，還是一如既往地做著每天要做的事，以實際行動證明著自身的價值。
在上栗分局，吳建忠局長就是大家心中的楷模，他身體力行默默奉獻，一心撲在工作上，帶領大家年年爭創(chuàng)一流，使上栗分局的各項工作都走在了市局的前列；在上栗分局，每個人的腳步都更加急促，因為更多的難關(guān)要過，更多的事情等著去處理，大家擰成一股繩干勁十足。
在這樣的集體里工作我覺得渾身充滿力量，更加認識到不管在哪個工作崗位都應該發(fā)光發(fā)熱，以前我總是覺得自己的工作崗位對工商業(yè)務要求不高，只要不出亂子就行，從別人身上我看到了自己的渺小和淺薄，如果在這樣的大熔爐中都不能磨練努力工作的意志，那就會被工作所拋棄，成為無用之人。
“不經(jīng)歷風雨，怎么見彩虹”。鍛造自我是每個人必經(jīng)的路，通過反思問題，我深刻意識到一個人最難戰(zhàn)勝的其實就是自己，我們的行動有時就在閃念之間，向左向右就在于心態(tài)，選擇積極上進還是選擇散漫停滯都在于自己。選擇前者，必將朝氣蓬勃、意氣風發(fā)；選擇后者，勢必死氣沉沉、意志薄弱。工作中缺乏熱情，就會喪失斗志，人就沒有動力前進，甚至與機遇擦肩而過，因為機遇只會留給有準備的人。
我們的周圍總是有人在抱怨這抱怨那，又是待遇不好，又是工作難開展，說這些又能解決什么問題呢?！芭c其詛咒黑暗，不如點亮光明”，我認為問心無愧，對得起自己的工作就行，不要去抱怨工作的艱辛，不管工作中遇到什么樣的困難都應積極主動去尋求解決之路，不讓問題擱淺。辦法總比困難多，動腦筋想辦法，沒什么解決不了的問題，只有不斷戰(zhàn)勝自我，超越自我，才能不愧于自己。
(二)找好航標，定位人生。
“路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索?！蔽覀兊娜松范紝v經(jīng)坎坷不斷前行，所以走好每一步都至關(guān)重要，每個人都應找好人生的航標，找到一條適合自己的路來走，才能在風雨兼程的路上實現(xiàn)自己的價值，見到風雨之后的彩虹。
我是學中文的，現(xiàn)在做的是會計工作，看上去風馬牛不相及，但是從這些年的工作實踐中我悟出了很多，其實做什么工作不重要，重要的是要肯學肯干，給自己定好位，每一項工作都可以發(fā)掘自己的潛力，因為人的潛力是無盡的。以前我認為自己對數(shù)字不敏感，很怕從事數(shù)據(jù)工作，甚至認為自己最不能做的工作的就是財務工作，但是自己偏偏卻與財務工作結(jié)下了不解之緣，在基層一干就是八年。
通過這些年的財務工作，我發(fā)現(xiàn)自己可以克服這個障礙，繁雜的數(shù)據(jù)沒那么可怕，也不再為做不完的報表和理不清的賬目發(fā)怵，開始喜歡上了這項工作，逐漸找到了自己的方向。也許我們不知道明天會發(fā)生什么，但是我清楚自己今天應該做什么。
(三)注重細節(jié)，精益求精。
俗話說：細節(jié)決定成敗。每一項工作都是由無數(shù)個細節(jié)組成的，也許有人說一兩個細節(jié)沒做好沒什么大不了，甚至認為只求結(jié)果不求過程，但我認為從工作細節(jié)就能看出一個人的為人之道，嚴謹之人必定在細節(jié)上畀之精確，大意之人可能在細節(jié)上予以漠視。
平時工作中我要求自己注重細節(jié)，精益求精，在審核發(fā)票時不合格的堅決退回。對于我堅持原則的做法，有的同志頗有微詞，認為沒必要，但我堅持認為只有每一個工作細節(jié)都把握好才能把工作做到最好。會計工作就是一項要求細致的工作，容不得半點馬虎。一個單位的經(jīng)濟命脈掌握在手，如果做錯賬亂做賬，就不能給領導提供準確的信息，就會給單位造成不必要的損失。
總結(jié)過去是為了更好地面對未來。對今后的工作，我現(xiàn)將個人工作計劃呈現(xiàn)如下：
一是努力學習信息化知識，爭取成為會計業(yè)務能手。學習信息化知識是大勢所趨，尤其是現(xiàn)在工商工作轉(zhuǎn)型后，很多工作都面臨信息化的挑戰(zhàn)，會計工作也一樣，這就給我提出了更高的要求，所以學習始終是不能放松的。那要怎么樣提高學習質(zhì)量呢?我認為要以自學為主，做到學以致用，要抓住目前全市工商系統(tǒng)信息化考試的契機多掌握些電腦知識，為今后的信息化達標奠定良好的基礎，為今后的電算化會計工作鋪好路。
二是自我解壓，調(diào)整心態(tài)，創(chuàng)新求變。心態(tài)決定工作的好壞，所以在工作中要不斷自我調(diào)適，把控積極樂觀情緒的方向，時刻以飽滿的熱情迎接每天的工作和挑戰(zhàn)。創(chuàng)新是一個民族的靈魂，只有不斷在思維上求創(chuàng)新，工作才能出亮點。
20xx年是以推行項目管理為主，進一步提高內(nèi)部管理水平的一年，而財務工作是一個主要職能監(jiān)督部門，“當好家，理好財”，是我們財務工作應盡的職責，只有不斷的反省與總結(jié)，管理工作才能提高?；厥走^去，展望未來，我將繼續(xù)在財務工作上不斷努力，擔好好目前的重任，將自己的工作做好。作為一名財務人員，深感肩上的責任重大，任務艱巨，總結(jié)這一年的工作，還存在著不足之處，要加強對財財務業(yè)務知識的學習和培訓，要不斷的提高自已的業(yè)務水平和能力，使自身的會計業(yè)務知識和水平不斷得到了更新和提高，適應現(xiàn)在的工作要求，并為將來的工作做好準備。歲月無聲，步履永恒。我們邁過一道道坎走向明天，做好本職工作，爭當自己的主人，明天定將更美好。
往來會計工作總結(jié)篇一
時光荏苒，白駒過隙，轉(zhuǎn)眼2014年就要過去了。我是2014年x月來到公司的，非常榮幸加入xx這個大家庭?；赝^去一年，各項工作都告一段落了，在這里簡要回顧，總結(jié)一下過去一年的工作情況，展望明年工作重點，進而制定下一步工作計劃：
1、將安易erp軟件中兩個單位第一季度財務數(shù)據(jù)遷移至通用財務軟件用友u8，方便每月期末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)賬。
了財務人員查詢和統(tǒng)計效率。
3、應收賬款方面；將原來單一客戶等按年累計流水式明細表，調(diào)整為單客戶月銷售累計明細表。這樣使每月的銷售、成本、回款、壞賬等數(shù)據(jù)易于匯總整理，也是會計核算做賬的最有利憑證。
4、個人借款清理；通過查找以前年度其他應收款明細表，逐一查證核對，基本狀況逐漸清晰。
更加接近實際盤點。
到符合公司規(guī)范和要求。
二、工作的不足及改進措施。
核對，找出不符點，及時更正。抽出一定時間和精力配合完善庫。
存表的貼圖工作。
采購模塊的應用，雖然取得了一定的進步，但應用的還不是特別。
好，所以進一步的學習和探索是非常有必要的。
3、目前應收應付的核算還處在手工計算、電子制表階段，繁重、復。
雜的核算數(shù)據(jù)和查找單據(jù)既浪費人力和時間，也不能完全保證數(shù)。
據(jù)的真實有效性。因此適時制定一個符合我們企業(yè)的進銷存處理。
流程和將往來及時納入電算化是處理將是接下來努力的方向。
三、2015年工作計劃xx。
員。因此對公司而言，我們肩負著很大的義務與責任。所以只有不斷的學習與總結(jié)，我們才能進步，鑒于工作中存在的問題，明年工作重點應在以下幾個方面進行：
1、根據(jù)企業(yè)對完整掌握整體經(jīng)濟業(yè)務的迫切需求，考量是否逐步收。
回在外會計賬務。加強與國地稅等對外聯(lián)絡溝通和新財稅政策的關(guān)注，為將來納稅申報等相關(guān)事宜做準備。
2、加強應收賬款的管理，協(xié)助業(yè)務做好公司的資金回籠，有效控制。
好成本和費用，穩(wěn)步促進主營業(yè)務收入的增長，從而實現(xiàn)凈利的增加。
3、隨著各項財務、稅務的新規(guī)定不斷出臺。為了進一步提高業(yè)務技。
合，爭取做到“一專，多能”，使公司的財務核算水平進一步的提高。
最后，希望在新的一年里，大家互相幫助、互相支持，各部門之間通力配合，為公司的良好發(fā)展盡最大的職責，只有公司經(jīng)營得好，我們才有平臺更好的施展各自才能，一榮俱瑞是公司與員工之間的最貼切寫照，所以我們每位員工將一如既往的為公司經(jīng)營目標的實現(xiàn)，貢獻自己的一份力量。
kjoy。
2014年12月29日。
往來會計就是負責企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務，最全面的參考寫作網(wǎng)站一般包括“應收帳款”、“應付賬款”、“應收賬款”、“應付款”的核算。這些賬務的基本要求是：1、建立往來客戶明細科目；2、確定客戶明細賬的設置原則：例如，同一客戶的應收、應付，你是分開科目核算，還是在一個科目核算。一般應收、應付分開為好，但也有放在一起的，要根據(jù)你單位業(yè)務具體情況定；3、要掌握應收、應付、其他應收款、其他應付款核算內(nèi)容，確定各科目核算內(nèi)容，一般本單位銷售貨款在應收款中核算，原材料款在應付中核算；4、要勤與客戶對賬，要勤與本單位有關(guān)業(yè)務人員建立聯(lián)系溝通情況；5、要善于“理帳、報賬、用帳”為本單位經(jīng)濟業(yè)務服務；6、財務內(nèi)要做好上下道工序的溝通，有時內(nèi)部會有差錯發(fā)生的往來會計的工作內(nèi)容——應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權(quán)債務，如果有必要,還會和對方單位對賬，來核實雙方業(yè)務的發(fā)生記錄是否一致。
思想?yún)R報專題具體內(nèi)容：
1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。
3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務收入（投資收益，其他業(yè)務收入等）貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務成本（主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等）。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。
4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等）負債（應付票據(jù)，應附賬款等）所有者權(quán)益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。
（主營業(yè)務收入及應交稅金,應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字）。
5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類。
6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
b、月末結(jié)現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。
往來會計工作主要負責應收、應付業(yè)務的核算。由于私營企業(yè)更注重獨立管理控制，往來會計顯得尤為重要。
私營性質(zhì)的生產(chǎn)企業(yè)應收日常工作主要就是審核控制發(fā)貨、收款情況、及時與銷售對賬、督促業(yè)務員催收到期貨款以保證資金正常運轉(zhuǎn)。要做好應收工作需要了解賬期、信用控制額度，及時更新反饋到期應收款相關(guān)信息?？蛻糁饕譃槲孱悾?、無款期無限額。無條件發(fā)貨。2、有款期無限額，不超過款期可以發(fā)貨。3有款期、有限額的客戶，只要不超期不超額可發(fā)貨。4、無款期有限額，不超過限額額可以發(fā)貨。5無款期無賬期的一般客戶，款到發(fā)貨。根據(jù)業(yè)務需要如出現(xiàn)特殊情況，可根據(jù)經(jīng)銷售主管簽字同意的，發(fā)貨申請單上的發(fā)貨數(shù)量發(fā)貨。對于超期又超額的，需經(jīng)公司主要負責人審批同意才可以發(fā)貨。應收會計每月中旬和月底，分別與業(yè)務員對一次賬，賬務的調(diào)整一般是月底一次性調(diào)整。對于需要調(diào)價或是抹零處理的，需業(yè)務員提出書面申請，經(jīng)銷售部主管簽字同意，月底對完賬后交公司主要負責人審批，審批通過方可進行調(diào)賬處理。
銷售的同時會產(chǎn)生運費，對于運費也有不同的處理方式。我們要分清楚貨款是否包含運費，運費的結(jié)算方式。銷售開單上注明含運費的，不能按應收貨款加運費，否則會虛增應收賬款。不含運費的需看運輸托單上運(來自::往來會計工作總結(jié))費的結(jié)算方式，如果是“到付、提付、自付、到付”的，均由客戶自己承擔運費;如果是“月結(jié)”或“代付”就是我們代客戶付運費。由于我們做賬是只分物流公司沒有分那條專線，而物流公司是按專線結(jié)算運費的，運費的結(jié)算還是比較復雜的。所以在結(jié)算運費時我們平時一定要記錄，何時發(fā)何地多少支貨，運費是多少，承運單位是哪家，運輸托單上有單號的要記錄下單號，付款后要記錄好哪張運單已經(jīng)結(jié)算，以便對賬時查賬。與運輸公司對賬，一定要注意貨物損毀情況，如有損毀情況需物流賠償?shù)模诮Y(jié)算運費時在運費款里扣減所屬運輸公司相關(guān)專線的應付運費。運費應每月月底和銷售發(fā)貨的相關(guān)負責人核對，確保賬務的準確性。
主要工作是日常采購業(yè)務核算、對賬及付款核對。日常采購業(yè)務核算主要是原材料采購成本的核算，保證采購應付款數(shù)據(jù)的準確性。應付業(yè)務主要是采購部門負責，每月由采購部門先與供應商對賬。再由財務與采購對賬，找出差異、成差異的原因及相關(guān)的處理辦法。如有差異需要調(diào)整的，由采購提出書面申請，經(jīng)公司主要負責人簽字同意可做相關(guān)調(diào)整。
往來會計工作總結(jié)篇二
領導及集團財資管理處的指導下，認真遵守財務管理相關(guān)條例，按集團財資管理處要求實事求是，嚴以律己，圓滿完成了2010年酒店的財務核算工作及各項經(jīng)營指標的完成。積極有效地為酒店的正常經(jīng)營提供了有力的數(shù)據(jù)保證。促進了經(jīng)營的順利完成，為經(jīng)營管理提供了依據(jù)。主要有以下幾個方面：
為了確保財務核算在單位的各項工作中發(fā)揮準確。
的指導作用，我們在遵守財務制度的前提下，認真履行財務工作要求，正確地發(fā)揮會計工作的重要性?？偨Y(jié)各方面工作的特點，制定財務工作計劃，扎實地做好財務基礎工作，年初以來，我們把會計基礎學習及集團下達的各項計劃、制度相結(jié)合，真實有效地把會計核算、會計檔案管理等幾項重要基礎工作放到了重要工作日程上來，并按照每月份工作計劃，組織本部門人員按月對會計憑證進行了裝訂歸檔，按時完成了憑證的裝訂工作。嚴格按照會計基礎工作達標的要求，認真登記各類賬簿及臺帳，部門內(nèi)部、部門之間及時對帳，做到帳帳相符、帳實相符。
二、會計管理方面。
1、資產(chǎn)管理：我們在按會計制度要求進行資產(chǎn)管理的基礎。
上，更加有條不紊地堅持集團的各項制度，嚴格執(zhí)行集團財資管理處部下發(fā)的資產(chǎn)管理辦法及內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥程序。認真設置整體資產(chǎn)賬簿，對帳外資產(chǎn)設置備查登記，要求各部門建立資產(chǎn)管理卡片建全在用資產(chǎn)臺帳，并將責任落實到個人，堅持每月盤點制度，在人員辦理辭職手續(xù)時，認真對其所經(jīng)營的資產(chǎn)進行審核，做到萬無一失。
2、債權(quán)債務管理：對酒店債權(quán)債務認真清理，每月及時催促營銷部收回各項應收款項。
3、監(jiān)督職能：加大監(jiān)控力度，主要表現(xiàn)在如下幾個方面：
（1）財務監(jiān)控從第一環(huán)節(jié)做起，即從前臺收銀到日夜審、出納，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題，及時上報。
（2）對日常采購價格進行監(jiān)督，制定了每月原材料采購及定價制度（菜價、肉價、干調(diào)、冰鮮），酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價格。對供應商的進貨價格進行嚴格控制，同時加強采購的審批報帳環(huán)節(jié)及程序管理，從而及時控制和掌握了購進物品的質(zhì)量與價格，及時了解市場情況及動態(tài)。（3）加強客房部成本控制：要求客房部加強對回收物品及客房酒水的管理，對未用的一次性用品及時回收，建立二次回收臺帳。
度，做到現(xiàn)金管理無差錯。
三、對內(nèi)、對外協(xié)調(diào)方面。
二、合理制定經(jīng)營部門收入、成本、毛利率各項經(jīng)營指標，及時準確地向各級領導提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料，為領導決策提供了依據(jù)。對本部門所屬的收銀員認真教育，督促其盡力配合經(jīng)營部門的工作。
2、對外：及時了解稅收及各項法規(guī)新動向，主動咨詢稅收疑難問題。
3、及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅，遇到問題及時與集團財資管理處進行溝通并解決。
4、按時參加集團召開的季度例會，根據(jù)集團財資管理處召開的財務工作會議的工作布署，及時安排對往來的清理及固定資產(chǎn)的管理工作。
5、積極配合集團財資管理處及法規(guī)審核處的聯(lián)合檢查工作，做好各項解釋工作。
6、對收據(jù)及發(fā)票的領、用、存進行登記，并認真復核管理。
7、參加集團組織的會計人員繼續(xù)教育的培訓，不斷提高自身的業(yè)務素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務。
2011年是“十二五”的第一年，也是酒店發(fā)展的關(guān)鍵一。
年，我們將已嶄新的面貌迎接一年的工作，在總經(jīng)理的領導。
下，結(jié)合三星標準，圍繞“竭盡全力為酒店前勤服務，保證酒店正常運轉(zhuǎn)”的宗旨，齊心協(xié)力，團結(jié)一致，為酒店的美好明天共同努力。在2011年，財務部將：
1、2011年財務預算計劃工作。根據(jù)集團公司及酒店領導班子的工作要求，結(jié)合市場情況，在反復研究歷史資料的基礎上，綜合帄衡，統(tǒng)籌兼顧，本著計劃指標積極開拓穩(wěn)妥的原則，編制酒店2011年財務預算。并且，根據(jù)集團公司下達的2011年任務指標，層層分解落實，下達到各部門。同時，為了保證任務指標的順利完成，財務部對各部門的計劃任務進行逐月檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)各部門計劃任務指標執(zhí)行中存在的問題，為公司領導制定經(jīng)營決策提供重要依據(jù)。
2、2010年財務決算工作。財務部將根據(jù)會計決算工作的要求，高標準、嚴要求、齊心協(xié)力，認真保質(zhì)保量地完成會計決算幾十個報表的編制及上報工作，并對會計報表編寫詳細的報表說明，認真完成會計決算工作任務。
3、做好2011年收入、費用計劃及經(jīng)營計劃。
4、組織財會人員繼續(xù)學習新會計準則，提高財會人員業(yè)務技術(shù)水平。
5、進一步搞好財務部財會量化工作管理。
計財部。
2011年已過大半，又是工作總結(jié)時，我承擔著本酒店應付賬款兼文員的工作。在日常的工作中，大多數(shù)的內(nèi)容都體現(xiàn)在精密又繁鎖的數(shù)據(jù)上，這是一個需要細心和耐心的工作。下面我對這半年的工作進行一個總結(jié)。
1、應付帳款方面，我主要是負責一些付款項目的統(tǒng)計申請和記賬工作。記賬：各類原材料入庫單的歸類整理并記賬。
付款申請：每月應付供應商貨款進行統(tǒng)計和申請。
審核工作：將發(fā)票、入庫單、送貨單、采購申請單一同進行審核，確保信息的完整性和真實性。
在應付賬款的工作中，我的工作內(nèi)容并不是很多，但是在日常的工作中審核工作一定要做到細致和完整。從對入庫單和送貨單的核對無誤后與采購申請單進行核對，發(fā)現(xiàn)單據(jù)與用友數(shù)據(jù)不符時及時進行詢問和糾正。同樣，對于供貨方開局的發(fā)票也要進行嚴密的審核，其中包括審核金額、公章、開具發(fā)票所屬地區(qū)以及銀行賬戶號等信息等，如有疑問，及時與對方聯(lián)系并及時更正。
2、文員方面，我主要工作內(nèi)容是處理本部門日常事務和配合其他部門的工作。
在日常的工作中，主要負責擬發(fā)本部門的相關(guān)文書，做會議紀要；對本部門人員的考勤進行監(jiān)督，記錄加班、調(diào)班和請假等；完成領導交辦的其它事項。
二、工作心得。
以上簡單的概括了我的日常工作，一兩個字便可以將其說完。這是我來到這里工作的第一個半年。在這半年里，讓我實現(xiàn)了從一個剛走出大學的學生到一個財務人員的轉(zhuǎn)變。在這段時間里，對于我從未接觸過的這項工作，曾經(jīng)在工作中產(chǎn)生了很多疑問，通過領導的細心指導和部門同事的熱心提點，讓我逐漸的適應了這里的工作。財務工作不僅責任重大，而且有不少學問和技術(shù)技能，需要好好學習才能掌握。下面我說一下工作中的收獲和不足。
1、工作中的收獲：
能夠較好地完成本職工作；懂得事情輕重緩急，做事較有條理；與同事相處融洽，能夠較好的配合及協(xié)助領導完成工作；工作適應力逐步增強，對后期安排的工作，現(xiàn)已逐漸得心應手。
2、工作中存在的不足：
工作細心度仍有所欠缺；工作效率雖有所提高，但感覺有時各部。
門之間及本部門人員間的配合仍有所欠缺，工作效率不是很高。
三、本人的工作的綜合能力還有待提高，有以下幾點：
1、工作經(jīng)驗要不斷積累：在這半年的工作中，有時候會因為對公司內(nèi)很多實際工作的流程不甚了解，沒有充分做好在一段時期內(nèi)的工作規(guī)劃，并缺乏對突發(fā)事件的即時處理能力。實際工作經(jīng)驗只是停留在了一定的水平之上且增長緩慢。以后我會多去主動接觸、嘗試一些以前沒接觸過的任務，對自己不懂的問題做到及時地詢問這方面經(jīng)驗多的領導及同事，多向領導及同事學習他們的經(jīng)驗。使自己多些鍛煉的機會，讓自己在工作中不斷積累新的經(jīng)驗，這樣在今后的工作中才能快速成長起來。
2、溝通技巧有待增強：在工作中遇到一些自己不明白的問題時，很少能做到與領導及時有效的溝通，耽誤了工作的完成時間。今后我會在這方面多加注意，逐步改變自身的在溝通上不敢去說的習慣，養(yǎng)成以工作完成度為重心的溝通技巧。
四、接下來的工作計劃：
會根據(jù)以上工作中存在的不足，不斷改進，提高自我工作意識及工作效率，努力做好工作中的每一件事情。總的來說這些日子以來工作是較為認真負責的，但其中還是存在著些許的不足，工作的確也不夠仔細認真，但是我有信心和決心去改掉這些缺點不斷的去進行自我完善。非常感謝公司領導及同事們對我工作的支持與肯定，相信在以后工作中的我，會在這個崗位上做得更好。
以上是我對自己已一些缺點的總結(jié)及今后在工作中應如何去做好工作的想法，我會在今后的工作中用自己的實際行動來做好每一天的工作，請各位領導及同事在今后的工作中多多批評指正，我會努力成長為一名對公司有用的人才。
往來會計工作總結(jié)篇三
又臨春回大地，辭舊迎新之際，正是自己好好歸納總結(jié)20xx年的工作以利能承上啟下規(guī)劃20xx年工作的好時機，回首20xx年的工作，有工作成就的喜悅，有與同事協(xié)同攻關(guān)、加班完成工作的艱辛，也有遇到困難和挫折時的惆悵。感慨時光匆匆，有時也愿回首走過的路，因為那里有付出的充實，也有收獲的喜悅?，F(xiàn)將20xx年的主要工作向大家匯報一下：
20xx年我本著堅持公司相關(guān)制度原則下把工作做的更好這樣一個目標，積極及時的完成了以下幾方面的工作：
1、每日及時完成發(fā)貨單和承收工作，做到見單承收，在我這個崗位上盡力避免錯單發(fā)出，及時發(fā)現(xiàn)錯誤的發(fā)貨單通知相關(guān)部門人員進行修正。
2、藥業(yè)銷售一部時空銷售清單的及時準確開出及通知送貨和發(fā)票開據(jù)，核對記帳工作，和銷售臺帳的核對制作，能做到準確及時記錄所有客戶的開票和回款數(shù)據(jù)，月未及時將各客戶開票款和回款的數(shù)據(jù)反映出來，能做到財務帳與臺帳及銷售統(tǒng)計報表一一對應關(guān)系。
3、藥業(yè)銷售二部發(fā)票開據(jù)及每月核對記帳工作以及回款數(shù)據(jù)反映，能做到帳務數(shù)據(jù)和手工臺帳及二部銷售內(nèi)勤統(tǒng)計表一致。
4、器械公司各客戶往來帳款及發(fā)貨退貨明細，開票及銷售統(tǒng)計工作，每月發(fā)貨品種數(shù)量核對及各業(yè)務員銷售統(tǒng)計核對及提成核算工作，定期與各業(yè)務員核對各客戶應收款，基本做到款到發(fā)貨，無款經(jīng)總經(jīng)理批準簽字后再發(fā)貨，并跟蹤回款，做到無一壞帳。對于需要低于政策價或是抹零處理的情況，需業(yè)務員提出書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可發(fā)貨。
5、每月銷售統(tǒng)計表及時準確報送總經(jīng)理，每月藥業(yè)銷售明細分析及時準確報送財務經(jīng)理及銷售經(jīng)理，定期核對臨床銷售回籠工作，發(fā)現(xiàn)超期回款的及時上報財務經(jīng)理及銷售經(jīng)理，并積極跟蹤后期回款情況。6，每月底準確及時完成銷售憑證填制工作，確保銷項稅與金稅卡絕對一致，確保往來無一串戶!
1、每月銷售二部零售業(yè)務記帳對帳工作，及時清理未回款項，與相關(guān)業(yè)務人員對接處理并報財務總監(jiān)以清理往來帳款。
2、每月銷售一部開票未回款清理核對工作。
3、泰州人醫(yī)每月明細核對及單據(jù)整理工作。
4、每月庫存物資盤點工作，發(fā)現(xiàn)問題及時上報財務經(jīng)理，以確保公司財物無損失。
5、嚴格按照公司政策完成管理費的核收工作，做到無一錯收，漏收現(xiàn)象。
6、核對藥業(yè)臨床各業(yè)務員兌業(yè)務費的數(shù)量，把好兌付關(guān)。
7、日常稅務工作又快又好的完成工作。
第三方面是其他工作及領導交付的臨時工作：
1、每月網(wǎng)采平臺各醫(yī)院的點擊完成工作，以配合醫(yī)院完成采購計劃。
2、每月統(tǒng)計一套表填報工作，做到按要求及時準確完成，以及統(tǒng)計對外工作的完成。
3、上半年配合財務經(jīng)理成功完成了擔保公司對往來帳款貸款融資的后續(xù)審核工作，下半年跟部門負責人和同事加班加點，齊心協(xié)力完成了興業(yè)還貸及建行貨款融資工作。
展望20xx工作，首先要加強學習，學習如同逆水行舟，不進則退，需要學習提升的方面，要加強往來財務管理方面的學習，挖掘拓展函數(shù)計算統(tǒng)計方面功能以利及時為財務管理提供有力的數(shù)據(jù)支撐;努力學習成本核算，以利于做好部門負責人的有力助手;努力學習吃透公司政策，以利于更好的服務于公司;努力多溝通，多交流，多些細心，多些責任心，努力為公司成為醫(yī)藥行業(yè)品牌企業(yè)盡一份綿薄之力。
其次要更加忠誠，更加敬業(yè)，不斷創(chuàng)新，不斷的在會計核算及會計管理方面超越自我，公司是我家，發(fā)展靠大家，有公司才有我們發(fā)展的平臺，要記得感恩圖報，沒有老板，就沒有工作;沒有老板，就沒有工資，所以在此我首先要感恩老板，其次要感恩領導，有了領導的指點，工作才有方向;最后要感恩同事，有了同事的幫助，工作才能做得更好。
20xx年，我公司銷售收入將近7000萬元，明年，隨著公司采集器的擴大銷售，水凝膠眼療貼的投產(chǎn)銷售，以及業(yè)務二部普藥市場的擴大銷售，公司銷售必將突然1個億，我們對公司信心，對老板更有信心!另外公司現(xiàn)在展開了電話銷售模式，個人建議公司在可能的情況下不妨嘗試開展淘寶銷售以利于擴大宣傳及全球銷售，現(xiàn)在是個網(wǎng)絡銷售的年代，而淘寶更是網(wǎng)絡銷售最好的平臺。連銀行保險理財?shù)榷荚谔詫毶祥_店了，我們公司為什么不能了?第二點就是建議公司將所有工作崗位模塊化，即不管多長時間的工作和業(yè)務，從開始到結(jié)束，把它寫出來，分成一步二步n步，每一步要干什么，哪一個業(yè)務量要干什么，把它分得非常詳細，編入公司備案，有條件甚至可以編成軟件，分成幾級，總經(jīng)理關(guān)注最高級，依此類推哪一層關(guān)注哪一級，細化到哪一個人哪一天要做哪幾件事情，都可以非常細致的編進去，包括現(xiàn)金流哪一天花多少錢，成本是如何的等等。這樣有利于每項工作的效率提高，從而就有利于公司運營效率的提高，同樣一件事，別人用的時間長，我們用的時間就短并且不影響質(zhì)量!相信不遠的將來，我們公司會上市，我們會持有公司的原始股，這是我的夢想，公司夢，我的夢，一切皆有可能!我們有信心。
往來會計工作總結(jié)篇四
目前所在：海珠區(qū)年齡：26。
戶口所在：湖北國籍：中國。
婚姻狀況：未婚民族：漢族。
培訓認證：未參加身高：160cm。
誠信徽章：未申請體重：45kg。
求職意向。
人才類型：普通求職。
應聘職位：會計：，稅務專員/助理：，財務分析員：
工作年限：3職稱：初級。
求職類型：全職可到職日期：隨時
月薪要求：面議希望工作地區(qū)：廣州,天河區(qū),海珠區(qū)。
工作經(jīng)歷。
安防制造(中國)有限公司起止年月：-06～-03。
公司性質(zhì)：私營企業(yè)所屬行業(yè)：貿(mào)易/消費/制造/營運。
工作描述：負責銷售出貨審批，應收日常核算及對采購付款業(yè)務進行核算和分析，外匯核銷及相關(guān)業(yè)務操作，應收賬目催收清理，賬齡分析，往來核對，應收應付函證，發(fā)票的開具，涉外及內(nèi)審，內(nèi)控資料提供等。
離職原因：
公司性質(zhì)：私營企業(yè)所屬行業(yè)：農(nóng)林牧漁。
擔任職位：會計。
工作描述：負責公司全盤帳務處理：原始單據(jù)的審核，日常費用的審核及報銷，應收與應付賬款的控制與收付，對賬單的編制與核對，歸集材料成品成本核算，根據(jù)員工業(yè)績編制工資表，編制憑證及財務報表并裝訂，稅務申報及發(fā)票購買，財務資料的整理及歸檔等。
離職原因：換個工作環(huán)境。
教育背景。
畢業(yè)院校：中南財經(jīng)政法大學。
專業(yè)一：會計專業(yè)二：
起始年月終止年月學校(機構(gòu))所學專業(yè)獲得證書證書編號。
語言能力。
外語：英語一般粵語水平：較差。
其它外語能力：
國語水平：優(yōu)秀。
工作能力及其他專長。
本人性格開朗，穩(wěn)重，有自信;工作積極主動，認真負責，待人熱情誠懇;喜歡會計這門專業(yè)，更熱衷于會計這份工作;能熟練操作office,excel等辦公軟件，持有會計從業(yè)資格證書，助理會計師職稱，專業(yè)知識掌握牢固，實踐操作能力強。
詳細個人自傳。
通過三年財務會計專業(yè)的學習和兩年財務實踐工作經(jīng)驗，知識結(jié)構(gòu)和業(yè)務水平方面得到了極大的提高.本人具有較強的時間觀念和良好的協(xié)調(diào)組織能力，富有團隊合作精神，信守承諾堅持原則。雖然我的學歷不高，工作經(jīng)驗也算不上特別豐富，但我絕對會用百分百的熱情和積極端正的態(tài)度對待每一天的工作!我會是個努力上進肯學敬業(yè)的員工!對待生活也有著一個寬容平和樂觀的心態(tài)!真誠的希望能成為貴公司的一份子，貢獻自己的所長!
往來會計工作總結(jié)篇五
存在的問題及對策研究。
吳瑞蓉。
摘要：往來款項作為企業(yè)資產(chǎn)的重要部分，如果企業(yè)能重視往來賬項管理，不但能降低經(jīng)營風險，還有利于企業(yè)健康發(fā)展，提升企業(yè)競爭活力。本文以筑信科技公司往來賬款存在的問題為研究對象，首先，在研究國內(nèi)外學者文獻的基礎上，通過分析筑信科技公司往來賬款的現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)該公司往來賬款存在的問題，然后對筑信科技公司在往來賬款上存在的問題進行原因分析，最后結(jié)合筑信科技公司的實際情況，對其往來賬款提出建立定期對賬制度、制定往來賬項的清理計劃、明確崗位職責，健全崗位設置、事前調(diào)查客戶資信，加強信用管理、加強對往來賬款的核算工作的相關(guān)對策。
關(guān)鍵詞：往來賬款；客戶資信；對賬清理。
theresearchofcurrentaccountproblem。
inzhuxintechnologycompany。
by。
wurui-rongapril,2016。
1前言。
1.1研究目的通過對筑信科技公司往來賬款存在的問題的研究，探討筑信科技公司在現(xiàn)有的市場經(jīng)濟體制下所存在的各種問題，并就這些問題提出有效的對策，使筑信科技公司能夠改進現(xiàn)有的往來賬款現(xiàn)狀，不斷完善往來賬款的內(nèi)部控制制度，為筑信科技公司的進一步發(fā)展打下堅實的基礎，提高公司的競爭力。
1.2國內(nèi)外相關(guān)研究現(xiàn)狀文獻綜述。
國外學者往來賬款的主要觀點綜述如下：
國內(nèi)學者關(guān)于往來賬款的主要觀點綜述如下：
務得到有效的保障。[3]張乃麗（2013）認為企業(yè)重視往來款管理，才能面對激烈競爭的市場，提高風險防范意識從作出適合本企業(yè)科學、正確的經(jīng)營決策。采購、銷售部門應樹立全新的經(jīng)營理念，加強客戶信用管理、合格供應方評估，明確相關(guān)部門和人員的崗位職責。財務部門應規(guī)范業(yè)務核算，加強監(jiān)督，確保內(nèi)部控制制度的有效實施，力爭往來款的風險降至最低。實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。[4]周昌生（2014）認為往來賬款管理作為財務管理中的重要組成部分，受到越來越多的關(guān)注。加強往來賬款管理，解決債權(quán)債務管理中存在的問題，既有利于維護正常結(jié)算秩序，保證資金安全和良性循環(huán)，也能在規(guī)范企業(yè)財務管理的同時，真實反映經(jīng)營成果，降低經(jīng)營風險，提高資金的利用效率，減少浪費，提升資產(chǎn)運營效率，對于促進企業(yè)健康發(fā)展，提高賬目核算人員的整體素質(zhì)，提升競爭活力具有很重要的現(xiàn)實意義。[5]武曉東（2015）提出了隨著社會主義經(jīng)濟體制改革的全面深化，企業(yè)面臨愈加復雜的內(nèi)外部環(huán)境，從多個角度分析了往來賬項的重要性，并針對現(xiàn)今企業(yè)財務管理往來賬項的狀況提出了改進措施，旨在完善企業(yè)整體的財務管理系統(tǒng)，防止虛盈或潛虧的狀況發(fā)生，使往來賬項能夠更加真實地反映企業(yè)的運營狀況。[6]徐劍鋒（2015）結(jié)合所在企業(yè)往來賬款財務管理的成功經(jīng)驗，提出構(gòu)建往來賬款全流程閉環(huán)財務管理的“三步法”。第一步，嚴把入口，前置管理。第二步，做好編制，清晰詳情。第三步，主動管理，促進閉環(huán)。[7]綜上所述，國內(nèi)外學者對往來賬款的研究己形成較為成熟的理論體系，對往來賬款所存在的問題的要點、采用風險評估與內(nèi)部控制技術(shù)方法進行了研究，但大多數(shù)側(cè)重于企業(yè)往來賬款內(nèi)部控制的理論性研究，對中小型企業(yè)財務管理和經(jīng)營管理等還缺乏系統(tǒng)、全面、深入的探討，而這正是本文的擬研究重點。
1.3研究的內(nèi)容與方法。
本文研究的主要內(nèi)容是調(diào)查筑信科技公司往來賬款的現(xiàn)狀及存在的問題；分析筑信科技公司往來賬款存在的問題的原因；探討解決筑信科技公司往來賬款問題的對策。
撐。實證分析法：將理論應用于筑信科技公司實際案例中，通過理論結(jié)合實際進行分析研究。網(wǎng)絡資料法：利用網(wǎng)絡快速方便的特點搜集、查找資料。
2筑信科技公司往來賬款的現(xiàn)狀及存在的問題。
2.1筑信科技公司概況。
筑信科技公司成立于2000年，位于廣州核心商業(yè)圈的天河北路，現(xiàn)有員工100余人，業(yè)務領域包括安防監(jiān)控、信息安全、自動化控制系統(tǒng)設計、軟件開發(fā)、計算機系統(tǒng)集成、建筑智能化工程等多元化產(chǎn)業(yè)，公司設有技術(shù)部、工程部、業(yè)務部等，有較強的設計、研發(fā)和生產(chǎn)能力，同時向客戶提供技術(shù)支持、固定資產(chǎn)設備出租、項目咨詢等相關(guān)服務。隨著公司的發(fā)展，筑信科技公司的營銷方式主要是現(xiàn)銷和賒銷，近些年來公司為了維系客戶關(guān)系，越來越傾向于賒銷模式。
筑信科技公司于2005年通過iso9000國際質(zhì)量管理體系認證，曾獲得廣州市信息中心“誠信企業(yè)”榮譽稱號，2006年開始，公司秉承“厚德誠信高效專業(yè)”的文化理念，始終以高水平技術(shù)支持為客戶服務，以客戶的需求為市場導向，面對來自市場的挑戰(zhàn)和要求，始終堅持以質(zhì)量求生存，以管理求效益、以信譽求發(fā)展的經(jīng)營思想，堅持用戶至上的服務宗旨，不斷追求卓越產(chǎn)品，提供優(yōu)質(zhì)服務，在行業(yè)獲得良好口碑和卓越商譽，獲得新老客戶的一致信任和支持肯定。近年來筑信科技公司通過不懈的努力，重視人才引進和培養(yǎng)，吸引了許多高新技術(shù)人才以及培養(yǎng)了具備有研發(fā)能力的團隊和技術(shù)過硬、有團隊意識的員工隊伍，將人才優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為公司的發(fā)展核心競爭力，公司主要團隊人員均為國內(nèi)重點知名院校畢業(yè)的高學歷人員，并同時具有多年實踐經(jīng)驗，技術(shù)力量雄厚，可為廣大用戶提供一站式服務。
目前，筑信科技公司業(yè)務進入蓬勃快速發(fā)展階段，但由于公司規(guī)模小，導致其往來賬款內(nèi)部控制制度還不夠完善，筑信科技公司存在往來賬款難以收回，往來款管理不善以及往來賬款賬務處理不規(guī)范等問題。因此，解決筑信科技公司往來賬款的問題已成為不可忽視的一部分。
2.2筑信科技公司往來賬款的現(xiàn)狀。
提供或接受勞務而形成的有關(guān)債權(quán)和債務關(guān)系的記錄，它表示的是企業(yè)收款的權(quán)利或付款的義務，具有法律的效力。企業(yè)的往來賬款與資產(chǎn)成本、固定資金、賬目核對等都有直接相關(guān)，一旦管理不善，賬目記錄不準確，就會影響公司的發(fā)展。通過加強各種往來款的管理，能有效地防止企業(yè)發(fā)生虛盈或潛虧，有利于真實地反映出企業(yè)的經(jīng)營成果。市場經(jīng)濟的迅猛發(fā)展和社會主義經(jīng)濟體制改革的全面深化，筑信科技公司在成立后業(yè)績增長步伐一路加快，取得了不錯的利潤；2008年伴隨金融危機的影響，筑信科技公司在面臨著復雜的外部環(huán)境情況下，由于過度重視生產(chǎn)經(jīng)營，忽視往來賬款的管理，以及忽視信用管理，導致公司的資金周轉(zhuǎn)能力急劇下降，給公司帶來一定的經(jīng)濟損失和阻礙公司的進一步發(fā)展。
筑信科技公司針對新的市場特點，采取一系列對應的對策和措施，例如強化管理責任，健全崗位設置，建立定期對賬制度和制定往來賬項的清理計劃，加強信用管理和事前調(diào)查客戶資信等。但是目前筑信科技公司的管理模式依然是較為傳統(tǒng)，而且作為一間小型企業(yè)，由于本身的限制和不足，導致其往來賬款內(nèi)部控制制度還不夠完善，出現(xiàn)一系列的問題，如往來賬款難以收回，往來款管理不善以及往來賬款賬務處理不規(guī)范。
隨著筑信科技公司的發(fā)展、壯大，財務管理這項工作在公司的主導作用日漸顯著，不但要重視收入、成本、利潤等主要的經(jīng)濟指標，還需要建立并完善往來賬款的內(nèi)部控制制度并嚴格執(zhí)行，對往來賬款進行風險和信用評估，為筑信科技公司的進一步發(fā)展打下堅實的基礎，作出正確的經(jīng)營決策。
2.3筑信科技公司往來賬款存在的主要問題。
2.3.1應收款項難以收回（1）應收賬款居高不下。
款余額占應收賬款總額的11.8%，1年以上的占了應收賬款總額的88.2%，筑信科技公司隨著賬齡的增長，逾期的應收賬款比重也呈現(xiàn)逐漸增加的趨勢，通過比較2014年和2015的應收賬款余額，可以發(fā)現(xiàn)，應收賬款賬齡超過2年以上的，2015年明顯比2014年增加。一般來說，一個公司的應收賬款賬齡越大，應收賬款催收的難度也越大，壞賬的可能性也越高，如果未能收回，會給公司造成較大的損失。
表4-1筑信科技公司應收賬款賬齡分析表。
賬齡應收賬款余額（2015年）。
71.959.313.8100比重（%）。
39.212.8100比重（%）。
（2）其他應收款無法及時收回。
其他應收款主要分為兩種情況，第一種是內(nèi)部情況，包括企業(yè)預付給員工的備用金，為員工墊付的各種水電費、醫(yī)藥費、房租費等；第二種是外部情況，包括企業(yè)應收的各種賠款、罰款，應收出租包裝物的租金和存出保證金等。
對于筑信科技公司內(nèi)部的各種欠款，主要體現(xiàn)為部分員工的代扣社保費，有些員工離職了，但是仍有未扣回的金額，到了月底未及時轉(zhuǎn)入管理費用。還有就是員工借款出差，待到出差回來，無法取得相關(guān)發(fā)票等憑證，因而導致其他應收款無法及時收回。
2.3.2往來賬款賬務處理不規(guī)范。
賬戶上；同一客戶的應收、預收不分業(yè)務就隨意對沖后以余額記賬，把無法查清的應收、應付款的余額相對沖；有些與正常經(jīng)營業(yè)務無關(guān)的款項計入應付或應收款；公司的財務人員在會計憑證的摘要欄僅注明“清賬”兩個字，有時沒有摘要，這樣是人為地造成了相關(guān)往來賬目的混亂。
其次，還發(fā)現(xiàn)筑信科技公司的賬務處理存在這些情況：（1）預付賬款是指企業(yè)按照購貨合同的規(guī)定，預先以貨幣資金或貨幣等價物支付供應單位的款項，但是筑信科技公司經(jīng)常發(fā)生預付賬款與發(fā)票不符，有部分發(fā)票金額小于預付賬款；或者對于公司本不需付的款項，如將已經(jīng)銷售過的商品不確認為主營業(yè)務收入，而是作為預付賬款，日后再作相關(guān)的會計分錄調(diào)整，視同退款。（2）部分業(yè)務由于沒有取得完整的原始憑證形成掛賬。例如：筑信科技公司在購買一系列的商品后，未有核對相關(guān)的采購訂單或合同、供應商開具的相關(guān)發(fā)票，導致應付賬款未能及時進行賬務處理。
另外，應收應付賬款作為往來賬款的主要內(nèi)容，但由于應收應付賬戶比較龐雜，財務人員在賬務處理中不免出差錯。例如：（1）對于應收賬款的賬務處理，財務人員也沒確立崗位職責和細心整理，未能及時發(fā)現(xiàn)核算管理上的差錯以及了解到相關(guān)的應收賬款詳情，造成了責任主體不明確，相關(guān)的應收賬款合同、審批手續(xù)等資料的散落和遺失等，使筑信科技公司已經(jīng)發(fā)生的應收賬款應該要按時收回的未能按時收回，要全部收回的也只能收回部分，以及要通過法律手段收回的卻因為資料不齊全而不能收回，最終給筑信科技公司資產(chǎn)造成一定的損失。（2）在應付賬款中，筑信科技公司與供應商之間合作多年，對發(fā)生的逾期還款能理解、許可，但是公司在付款時間的確定上存在不足，相關(guān)的財務操作人員也沒有積極有效付款，導致經(jīng)常錯過付款期并且長期掛賬，長遠來說，這樣可能會造成公司自身的信用受損，失去可靠的供應商，使公司不能得到一定的信用優(yōu)惠和優(yōu)質(zhì)的材料供應，也會增加公司的采購成本，制約公司的可持續(xù)發(fā)展。
往來賬款的賬務處理不規(guī)范直接影響到筑信科技公司往來賬款的管理，這樣公司無法按照業(yè)務性質(zhì)分類，也無法有針對性地采取措施，導致對于壞賬的清理和處理也沒辦法順利進行，影響了公司的資金效率。
3筑信科技公司往來賬款存在問題的原因分析。
3.1應收款項不定期清理、對賬。
筑信科技公司近些年來隨著業(yè)務量的增加，缺乏對往來款的管理，財務人員對往來賬所存在的風險缺乏清醒的認識，對客戶的信用資料搜集得不全面，缺乏時效性，不能準確評估客戶的償還能力，而且相關(guān)賬款沒有專人管理，加之獎勵機制不完善，員工缺乏工作積極性，認為這是公司的事，與自己無關(guān)，比較懶惰，沒有主動積極去催收，并且由于公司的職責分工不明確，許多時候也是“新人不理舊賬”，不愿意處理舊賬，對于往來賬款缺乏定時主動清理和及時催收的意識，長期積累，導致往來款理不清并且掛賬多。而且由于筑信科技公司是小型公司，工作氛圍比較輕松，沒有太多條條框框的工作規(guī)定，所以管理松懈，沒有及時規(guī)范管理內(nèi)容，未能定期進行內(nèi)部標準的檢查，沒有合理的考核制度，進而也會給公司造成資金缺口的問題。例如由于對往來賬款的管理比較松懈，沒有做到定期與客戶核對賬目，對應付賬款的貸方企業(yè)能拖就拖，沒有積極清理，長此以往導致往來賬款賬目不清，也給今后的催款、清理帶來不便。而公司由于對往來客戶有頻繁生意交往，有生意基礎但是忽略了資金回收時間問題，隨著應收賬款的賬齡增加，中間導致壞賬的產(chǎn)生，產(chǎn)生往來賬款的消極處理。而財務人員也在管理松懈的情況下未及時對往來賬款進行清查、對賬，進而導致往來賬款難以收回，在很大程度上阻礙了企業(yè)的進一步發(fā)展，影響企業(yè)的正常經(jīng)營活動。
3.2職務分工不明確。
筑信科技公司的財務部對于往來賬款沒有設置專人專管，如：往來賬的核對該由a負責，往來賬的催收可能由a或b、c來負責，崗位職責不明，分工不明確，經(jīng)常發(fā)生崗位交叉，沒有明確到哪一部分該由誰來負責，導致業(yè)務交接處理沒做到位，如前一位剛對賬完，沒主動去催收，也未與后來接任的相關(guān)財務人員交接催收，如此反復，不但沒有連續(xù)性，交接手續(xù)不健全，并且沒有形成合法、完整有效的對賬憑據(jù)，也可能導致相關(guān)資料流失，最后壞賬也不斷增多。而且應收應付款項涉及環(huán)節(jié)多、人員也比較廣，在沒專人專管的情況下，加上獎懲機制不完善，導致財務人員沒有清理往來賬款的積極性。
3.3忽視信用管理。
筑信科技公司在經(jīng)營過程中，為了占領市場的份額，采取賒銷方式時，急于與對方成交，雖然銷售額會有所增長，但沒考慮到賒銷可能給公司造成的后果，因為公司缺乏信用觀念，盲目地賒銷，導致公司應收賬款未能及時收回的同時。并且筑信科技公司過度依賴與往來客戶的生意基礎，忽視了對客戶的資信調(diào)查以及未能預估客戶的還債能力，對客戶的信息資料沒有全面的了解，沒有完整的客戶檔案資料，最終未能及時對應收賬款風險有正確評估，造成往來賬款風險逐漸變大，往來賬款占用的時間越長，壞賬的機率也就越高，當壞賬金額越大時，對企業(yè)資金的占用也就越大，影響了資金的周轉(zhuǎn)，給企業(yè)造成潛在的損失。另外各部門之間在信用管理上缺少協(xié)調(diào)和溝通，導致對客戶之間信息的傳遞沒有完整性，在對客戶進行賒銷時，僅憑主觀的決策，導致信用缺乏客觀性。
3.4未按業(yè)務性質(zhì)掛賬。
筑信科技公司在實際會計核算中，內(nèi)部會計基礎工作不規(guī)范，對會計核算體系中往來賬的管理與核算重視不夠，而且公司的財務部未能及時與業(yè)務部進行賬務核對，導致會計記錄與業(yè)務銷售不一致，未能及時反映問題。還有就是有些財務人員是老會計，雖說經(jīng)驗老道，但是有些會計核算還是仍舊未改變，沒采用最新會計法的相關(guān)財經(jīng)法規(guī)法則；有些是工作經(jīng)驗不豐富的新手會計，業(yè)務能力和職業(yè)道德教育水平有待提高，對會計核算一般原則的認識不夠深，不夠嚴謹，所以在賬務處理上仍有許多不規(guī)范，沒能做到按業(yè)務性質(zhì)掛賬。
4筑信科技公司解決往來賬款問題的對策。
針對上述問題，本文探討運用風險評估與內(nèi)部控制的方法來解決，其基本思路是，在現(xiàn)代財務管理工作中，不僅要求事前預算，還要求事中控制與事后監(jiān)督，所以我們運用風險評估與內(nèi)部控制的方法，圍繞往來賬款難以收回、往來款管理不善、往來賬款賬務處理不規(guī)范等進行分析，將此方法運用到公司往來賬款處理上，建立完善的往來賬款內(nèi)部控制制度并嚴格執(zhí)行，并對往來賬款進行風險評估，及時掌握往來賬款風險。
4.1建立定期對賬制度。
在企業(yè)往來款項管理中，普遍存在的長期掛賬，是難以清理的“通病”問題，并且金額越來越大，賬齡越來越大。企業(yè)必須建立往來款定期對賬制度，若核對金額不一致，要及時查明原因，并規(guī)范處理。同時有依據(jù)、有目標地制定清理計劃，明確劃分責任，逐筆逐項地落實到個人，加強催款力度。[8]筑信科技公司應當建立與客戶定期對賬制度，不但能準確核算往來賬款，并且能使公司的債權(quán)和債務得到有效的保障。
筑信科技公司建立定期對賬制度具體做法如下：（1）首先確定對賬的形式。往來賬款的對賬形式比較多，可通過電話核對、電子郵件、傳真、信函等方式，筑信科技公司可與客戶協(xié)商好對賬形式，這樣對賬形式確定下來后，能有效地減少對賬時間，提高雙方的工作效益。（2）其次確定固定的對賬時間。對于往來單位的往來賬都要定期核對，才能保證賬目余額的一致性，最好每月可以至少全面核對一次，每年安排有一次的非業(yè)務人員參與到公司的對賬中，這樣可以及時發(fā)現(xiàn)公司往來賬款中所存在的問題。（3）在與客戶對賬時，可要求對方提供對賬單，這樣方便客戶沒有按時付款或者在付款金額與發(fā)票金額相差較大時的情況下進行對賬，若出現(xiàn)和對方客戶核對不一致時，要及時地去查明原因，按照相關(guān)的賬務規(guī)范進行處理。
用違約等，而隨著往來賬款掛賬時間越長，清理的難度也越來越大，因此筑信科技公司要在做好當年度往來款及時清理的情況下，積極地清理長期掛賬的往來賬款，必要時，可以成立相關(guān)的往來賬項的清理小組。（4）涉及應付賬款時，要制定相關(guān)的應付賬款清理計劃；對于確認過無法支付的應付賬款，本公司也要積極去處理，可報備相關(guān)的上級領導后，作營業(yè)外收入處理。
4.3明確崗位職責，健全崗位設置。
由于筑信科技公司有租賃業(yè)務，因此要讓租賃人員、記賬人員實行崗位相分離，在定期內(nèi)輪換，設立不相容崗位制度，建立明確的職責分工制度，防止舞弊產(chǎn)生。針對上文中提到的往來賬款相關(guān)崗位交叉，沒有明確崗位職責，交接不銜接等情況，筑信科技公司要加強對各崗位責任的確定，重視公司內(nèi)部信息的加強溝通，在相關(guān)部門間建立債權(quán)催收和債務付款工作機制，往來債權(quán)要有“誰經(jīng)辦，誰負責催收”，往來債務則要有“誰經(jīng)辦，誰負責申請付款”的原則。若公司部門由人員要換崗時，要積極完成交接，避免交接信息的不銜接和不完整。如當有一筆應收賬款沒有收回時，經(jīng)辦人員要離崗時，必須先將應收賬款的詳情詳細列明，交接清楚后才能后離崗，這樣不但可以避免賬目混亂，而且能提高工作效率。
4.4事前調(diào)查客戶資信，加強信用管理。
策。其次，筑信科技公司在熟知客戶的信用基礎上，還可以通過分析客戶的財務報表的真實性，來了解客戶的償還能力、現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)能力等，最終作出相關(guān)的賒銷決策或者要求其提供擔保。另外，企業(yè)在對客戶信用及生產(chǎn)經(jīng)營情況調(diào)查基礎上，確定其信用額度，超額度是不預賒賬。涉及應收賬款時，可積極對賒銷客戶信用進行調(diào)查，按月考核，避免催收無效的應收賬款產(chǎn)生。涉及預付賬款時，要積極進行信用調(diào)查，以防止客戶多付或者產(chǎn)生不必要的款項，對于大額或者長期的預付款項，要定期進行追蹤核查，發(fā)現(xiàn)有疑問時，要積極及時采取措施。經(jīng)過長期的合作，可對客戶的應收賬款進行賬齡分析，及時了解客戶的往來賬款情況，這樣財務人員也可及時看到客戶的逾期款，方便進行清理催收。
筑信科技公司因為有比較多的購銷業(yè)務，所以筑信科技公司要統(tǒng)一思想，按真實業(yè)務內(nèi)容規(guī)范往來賬款科目，確保會計核算信息的真實、完整，有效，把好會計核算關(guān)。在債權(quán)和債務上，購銷雙方要同時確認和同步核算，核算時要仔細、規(guī)范，要以具體單位作為明細項進行二級科目核算，要一筆業(yè)務記一筆賬，不能多個業(yè)務合并記成一筆賬，更不能有應收、應付科目相對沖；當有差異產(chǎn)生時，要及時找出差異進行相關(guān)處理。在核算時應針對不同的業(yè)務發(fā)生設置不同的會計核算科目，如：因采購導致的往來賬，設置應付賬款和預付賬款來核算，因銷售而產(chǎn)生的往來賬，設置預收賬款和應收賬款來核算，暫收暫付類的往來賬，應設置其他應付款來核算，在會計賬務處理核算時，對于銷售類別加以分類核算，按照價格、數(shù)量、品名核算。如有打折或報廢處理等情況的，要按照審批權(quán)限的設置執(zhí)行，如銷售負責人和分管領導的審批手續(xù)。從根本上說，財務人員的業(yè)務能力是企業(yè)順利發(fā)展的基礎，公司可以在平時工作中通過舉辦培訓班的形式對財務人員進行定期培訓和考核，積極開展相關(guān)的財務知識講座，讓員工受到良好的培訓，加深員工對會計核算一般原則的認識，能嚴格遵守會計核算原則，克服員工在崗位的隨意性，并且提高員工的業(yè)務能力。另外筑信科技公司可利用一些福利刺激員工的學習積極性，如派遣有能力的員工出國進行對外交流學習，并通過激勵制度，調(diào)動員工的工作積極性，以此提高往來賬款核算和管理水平。在此基礎上，員工也要不斷完善自我，充分利用業(yè)余時間學習先進技術(shù)，提高自身的核算能力。
5結(jié)束語。
對于一個公司來說，加強往來賬款的管理，能有效地防止虛盈或潛虧，提高資金的有效利用率，也能真實地反映出企業(yè)的經(jīng)營成果，并且能維護正常的結(jié)算秩序，保證資金安全和良性循環(huán)。因此，一個公司要加強重視往來賬款的管理，不斷優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境，建立完善的內(nèi)部控制制度和監(jiān)督體系，才能促進公司健康穩(wěn)步發(fā)展，力爭把往來款的風險降至最低，實現(xiàn)公司價值最大化。在當今時代，筑信科技公司只有運用風險評估與內(nèi)部控制的方法，積極地運用到公司中去，解決當前存在的往來賬款不定期對賬、清理，往來賬款處理不規(guī)范等問題，才能為公司的進一步發(fā)展打下堅實的基礎，提高企業(yè)的競爭力，促進公司的進一步發(fā)展。
本文通過對筑信科技公司往來賬款存在的問題及原因分析，從風險評估與內(nèi)部控制的角度出發(fā)，對筑信科技公司提出了建立定期對賬制度、制定往來賬項清理計劃、明確崗位職責喝健全崗位設置、事前調(diào)查客戶資信，加強信用管理、加強往來賬款核算工作，促進往來款管理工作規(guī)范化的相關(guān)對策。希望本文提出的對策鞥幫助筑信科技公司完善其往來賬款所存在的問題，促進其公司穩(wěn)定健康發(fā)展。
由于時間和個人閱歷上的限制，關(guān)于筑信科技公司往來賬款存在的問題及對策研究，采用風險評估與內(nèi)部控制方法，在實際運用上還有待進一步研究，如有不到之處也歡迎指出。
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往來會計工作總結(jié)篇六
奮進，踏實工作，較好地完成各項工作任務?，F(xiàn)在我把這3年來自己的工作、學習等方面的情況做個簡要匯報：
等財務法律法規(guī)為準則，遵紀守法，遵守財經(jīng)紀律；認真履行會計崗位職責，一絲不茍，忠。
業(yè)務，對辦公室所有需要報銷的單據(jù)進行認真審核，為領導審批把好關(guān)，對不合理的票據(jù)一。
律不予報銷，發(fā)現(xiàn)問題及時向領導匯報；認真做好會計基礎工作，認真審核原始憑證，會計。
方面，為提高資金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有資金預算項目的不予支付，超預。
算支付標準的不予支付。除按時完成本職工作之外還能完成一些臨時性工作任務。
二、完成主要的各項工作：
1、及時準確的完成各月記帳、結(jié)帳等賬務處理工作，粘貼憑證附件，并對各類會計檔。
算順利進行。
3、及時準確地編報會計月報表、季度報表、年終決算報表，并對財務收支狀況和資金。
使用情況進行認真分析和思考，定期向總公司報送匯總。
4、積極參加單位組織的各項會議、業(yè)務學習并認真做好學習筆記。5、其它日常事務性工作。
主義、毛澤東思想、鄧小平理論、江澤民“三個代表”的重要思想，并通過報紙雜志、電腦。
網(wǎng)絡和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養(yǎng)，使自己無論是在政治思想上，還是業(yè)務。
水平方面，都有了較大提高。在工作中，認真學習財經(jīng)方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財。
經(jīng)政策和程序辦事，始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作。
前了解，掌握經(jīng)營活動的第一手資料，加強預測、分析工作，按照公司要求，認真做好財務。
計劃工作。在日常工作中按照財務計劃，監(jiān)督企業(yè)對資金進行合理、有效地使用，使企業(yè)效。
作期間我自覺服從組織和領導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務，其。
中有做的好的也有做的不到位的在此結(jié)合具體工作情況總結(jié)如下，希望能得到領導的批評指。
正。
單粘貼等是否有誤，及時發(fā)現(xiàn)及時改正，這樣問題便不會留到隔日，以便協(xié)助下部結(jié)算工作。
為其提供正確的數(shù)據(jù)源。由于嚴格遵守單位結(jié)算紀律，認真仔細，未出差錯。在這點上我雖。
業(yè)務知識的學習和培訓了解客戶的基本情況同時遵守財務保密制度，決不泄漏。
3、積極參加本單位組織的各項政治、業(yè)務學習并認真做好學習筆記，并通過報紙雜志、電腦網(wǎng)絡和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養(yǎng)。
4、努力鉆研業(yè)務知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務技能的培訓，始終把增強服務。
意識作為一切工作的基礎；始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作。始。
善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。工作中有苦也有甜，有成績也有不。
和同志們幫助的結(jié)果，但這些成績與上級的要求還有較大的差距，必須看到在工作之中還存。
在許多不足，主要表現(xiàn)在：
1、理論水平不高，當前社會會計知識和業(yè)務更新?lián)Q代比較快，缺乏對新的業(yè)務知識和會。
計法規(guī)的系統(tǒng)學習，導致了會計基礎知識和會計基礎工作缺乏，影響來工作水平的提高。努力提高工作效率和服務質(zhì)量。2在本職工作上，由于經(jīng)驗和專業(yè)水平不足，有很多地方做的不到位，不夠熟練。3忙于事務性工作，未深入探討，思考、認認真真的研究及財務管理辦法，工作制度少，工作有廣度沒深度、學習的深度和廣度還需要加強。
4、只干工作，不善于總結(jié)，所以有些工作費力氣大，但與收效不成比例，事倍功半的現(xiàn)。
象時有發(fā)生，今后要逐步學習用科學的方法，善總結(jié)、勤思考，逐步達到事半功倍的的效果。5遇到困難強調(diào)客觀原因較多，沒有充分發(fā)揮主觀能動性。上述不足，自己決心在今后的工作中將認真加以改正。
三、下步打算。
機遇和挑戰(zhàn)的共存將會進一步激發(fā)我的工作斗志和熱情，自己決心在上級部門的正確領導下團結(jié)同事，勤奮學習，扎實工作，努力開創(chuàng)立恒財務工作新局面具體工作如下：
1、進一步加強學習，虛心向身邊的同事學習，不斷充實和豐富自己的結(jié)算會計的業(yè)務知。
識、更新知識、轉(zhuǎn)變觀念、完善自我，跟上時代發(fā)展的步伐。
2、善于總結(jié)，提出自己的意見和建議，為領導決策提供準確依據(jù)，不斷提高單位管理水。
3、振作精神，只有精力充沛，精神振奮，才能干勁倍增、信心百倍，才能只爭朝夕，爭。
創(chuàng)一流。
4要勤奮實干，自己要做到“四勤四多”，即：腦勤多想、耳勤多聽、手勤多寫、腿勤多。
做好本職工作：做到公平公正對待每一個用戶，全面完成新年度各項目標任務。力爭使立恒。
作規(guī)范化要求，使自身的會計業(yè)務知識和水平得到更新和提高，適應現(xiàn)在的工作要求，并為。
將來的工作做好準備。
些存在的問題。在今后的工作中我應不斷地學習新知識，努力提高思想及業(yè)務素質(zhì)。新的一。
番盤點也算是對自己的一種鞭策吧。工作意見。
希望公司能盡快實現(xiàn)erp這樣的現(xiàn)代管理系統(tǒng)，通過erp系統(tǒng)的使用，使企業(yè)的生產(chǎn)過。
程能及時高質(zhì)地完成客戶的訂單同時保證數(shù)據(jù)的一致性，簡化了工作流程，使公司管理更高。
不平凡的考驗和磨礪。
驗，發(fā)揚成績，克服不足，現(xiàn)將2014年的工作做如下簡要回顧和總結(jié)。今年的財務會計工作總結(jié)可以分以下五個方面：
想為行動指南，積極參加政治學習，遵守勞動紀律，團結(jié)同志，熱愛集體，服從分配，對工。
努力鉆研業(yè)務知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務技能的培訓，嚴格按照胡錦濤同志提。
始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作；四是不斷改進學習方法，講求。
長，使自身綜合能力不斷得到提高。
二、愛崗敬業(yè)、扎實財務會計工作、不怕困難、勇挑重擔，熱情服務，在本職崗位上發(fā)。
揮出應有的作用。
們的關(guān)心和幫助下，我漸漸克服了困難，工作也慢慢走上了正軌。除了完成幾所學校的會計。
工作，本人還同時兼顧了中心的票據(jù)管理以及文體中心建設、特教學校建設、中小學營養(yǎng)餐。
等方面的資金核算及帳務處理及其他業(yè)務工作。為了能按質(zhì)按量完成各項任務，本人不計較。
個人得失，不講報酬，犧牲個人利益，經(jīng)常加班加點進行工作。在工作中發(fā)揚樂于吃苦、甘。
于奉獻的精神，對待各項工作始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責。圓滿的完成了本年度財務。
工作和其他各項工作任務。
學習，認真探索，總結(jié)方法，增強業(yè)務知識，掌握業(yè)務技能，并能團結(jié)同志，加強協(xié)作，很。
快適應了新的工作崗位，熟悉了機關(guān)業(yè)務，與全員同志一起做好財務審核和監(jiān)督工作。
3、堅持原則、客觀公正、依法辦事。一年以來，本人主要負責財務核算及賬務處理工作。
賬審核工作。在審核原始憑證時，對不真實、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。通過認真的審核和監(jiān)督，保證了會計憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了單位會計信息的真實、合法、準確、完整，切實發(fā)揮了財務核算和監(jiān)督的作用。
4、愛崗敬業(yè)、提高效率、熱情服務。在財務戰(zhàn)線上，本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)。
高效、優(yōu)質(zhì)的服務，獲得了前來報帳同志的好評。
求自己，學習和掌握與教育有關(guān)的教育教學知識，做到教學相長，為人師表。又以一名財會。
人員的標準要求自己，加強會計人員職業(yè)道德教育和建設，熟悉財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和國。
際動手操作能力；通過會計人員繼續(xù)教育培訓，學習了會計基礎工作規(guī)范化要求，使自身的會計業(yè)務知識和水平得到了更新和提高，適應了現(xiàn)在的工作要求，并為將來的工作做好準備。
五、在財務會計工作總結(jié)之中也存在很多不足，主要表現(xiàn)在：1、服務上還達不到要求，有時態(tài)度生硬，語氣不夠友好。
2、在本職工作上，由于經(jīng)驗和專業(yè)水平不足，有很多地方做的不到位，不夠熟練。
總之，在財務會計工作總結(jié)中我享受到收獲的喜悅，也在工作中發(fā)現(xiàn)一些存在的問題。
在今后的財務會計工作總結(jié)中我將繼續(xù)不斷地學習新知識，努力提高思想及業(yè)務素質(zhì)，以適。
一、在學習上，注重提升個人修養(yǎng)。
1、通過雜志報刊、電腦網(wǎng)絡和電視新聞等媒體，認真學習貫徹黨的路線、方針、政策，不斷提高了政治理論水平，加強政治思想和品德修養(yǎng)。
2、認真學習財經(jīng)、廉政方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事。
3、努力鉆研業(yè)務知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務技能的培訓，嚴格按照勤。
放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作。
4、不斷改進學習方法，講求學習效果，在工作中學習，在學習中工作，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
5、全力融入單位組織開展的各項業(yè)務技能活動，在領導的帶領和同事們的幫助下挖掘了。
自己的潛力，增長了業(yè)務知識，開闊了自己的視野，提升了政治業(yè)務能力。
和職業(yè)道德，做好財務工作計劃，樂于接受安排的常規(guī)和臨時任務，如完成單位領導離。
任審計、廉政專項治理、自查自糾情況報告及清房相關(guān)事項等。
作，較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發(fā)。
性的特點，在財務戰(zhàn)線上，本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。對待來。
障單位的后勤財務工作順利開展。
（一）經(jīng)過這次全面總結(jié)，讓自己又一次認識到自身在工作中、意識上存在許多不足。
基于這個目的，回想這一年工作，再和其他單位財務人員相比，還存在一下幾個的問題，希望在14年的工作中能夠不斷改進，不斷提高。
1、財務工作距財務管理的要求還有很大的差距。單位財務工作更多的還是會計工作，目前財務僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對事務發(fā)展的預見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然。
2、會計工作中仍有許多待改進之處。今年財政局組織我們學習了財政部《會計工作基礎。
行上不夠堅決，在對一些已形成習慣做法的問題處理上，改變起來還有一定困難。
6、財務內(nèi)要做好上下道工序的溝通，有時內(nèi)部會有差錯發(fā)生的往來會計的工作內(nèi)容——應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權(quán)債務，如果有必要,還會和對方單位對賬，來核實雙方業(yè)務的發(fā)生記錄是否一致。
具體內(nèi)容：1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。
3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務收入（投資收益，其他業(yè)務收入等）貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務成本（主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等）。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等）負債（應付票據(jù)，應附賬款等）所有者權(quán)益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。
（關(guān)于主營業(yè)務收入及應交稅金,應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字）5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
時間如梭，轉(zhuǎn)眼間又跨過一個年度之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。
下面總結(jié)一下一年來的工作：
一、我本著愛崗敬業(yè)、客觀公正，熱情服務的工作原則，在本職崗位主要做出以下工作:。
1、顧全大局、服從安排、團結(jié)協(xié)作。今年，根據(jù)財務部的工作安排。年初，集團公司財務管理模式調(diào)整，財務崗位輪換，我從集團公司調(diào)到空港財務部負責財務核算工作，從橫向的財務核算模式到縱向的財務核算，我從思想觀念上開始轉(zhuǎn)變，強化奉獻精神，在崗位變動的過程中，本人能顧全大局、服從安排，積極總結(jié)前些年在子公司的工作經(jīng)驗。做到溫故而知新，認真探索，增強新的業(yè)務知識，并能團結(jié)同志，加強協(xié)作，很快適應了新的工作崗位。甘做人梯，為年輕人做好一個老員工的榜樣，努力圍繞中心任務開展工作，較好地發(fā)揮了基石作用，為空港財務中心的發(fā)展做出了應有的貢獻。2、堅持原則、客觀公正。由于是集團下屬子公司有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我工作的重中之重，一年以來，在實際工作中，本著客觀、嚴謹、細致的原則，在辦理會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務紀律。加強會計基礎工作的規(guī)范性，完善公司的管理機制。
3、按時完成銀行對賬工作。
查詢所有往來明細賬當前余額，包括應收應付賬款、其他應收應付賬款、預收預付賬款、長期應收應付款、應付票據(jù)等，做相應的電子表格。對于當年的往來帳積極與業(yè)務部門溝通，能在當月解決的當月解決，能在當年調(diào)整的當年調(diào)整。對于跨年度往來賬目，打報告進行處理并備案留檔，以備今后年度查詢。
5、按時完成稅款清繳工作。在稅務工作中我們克服了許多困難，通過積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓以及查閱大量的財務資料，順利完成并通過了企業(yè)所得稅納匯算清繳。通過對稅務籌劃的學習，提高了每月納稅申報工作的質(zhì)量，并且熟練掌握了統(tǒng)計局、財政局、稅務局各項報表的填制工作。
二、工作中存在的問題：
所謂“天下難事始于易，天下大事始于細”。工作之中再細也難免會出錯，在這一年的工作之中還有很多待改的地方：
3、工作中有時會馬虎，值得去改進。
三、今后的努力方向。
已過的一年中，我服從領導，服從安排，盡職盡責。在新的一年里，我將：
2、一如繼往的遵守各項規(guī)章制度，繼續(xù)提高自身政治修養(yǎng)，強化為公司服務的宗旨意識；
往來會計工作主要負責應收、應付業(yè)務的核算。由于私營企業(yè)更注重獨立管理控制，往來會計顯得尤為重要。
私營性質(zhì)的生產(chǎn)企業(yè)應收日常工作主要就是審核控制發(fā)貨、收款情況、及時與銷售對賬、督促業(yè)務員催收到期貨款以保證資金正常運轉(zhuǎn)。要做好應收工作需要了解賬期、信用控制額度，及時更新反饋到期應收款相關(guān)信息?？蛻糁饕譃槲孱悾?、無款期無限額。無條件發(fā)貨。2、有款期無限額，不超過款期可以發(fā)貨。3有款期、有限額的客戶，只要不超期不超額可發(fā)貨。
4、無款期有限額，不超過限額額可以發(fā)貨。5無款期無賬期的一般客戶，款到發(fā)貨。根據(jù)業(yè)務需要如出現(xiàn)特殊情況，可根據(jù)經(jīng)銷售主管簽字同意的，發(fā)貨申請單上的發(fā)貨數(shù)量發(fā)貨。對于超期又超額的，需經(jīng)公司主要負責人審批同意才可以發(fā)貨。應收會計每月中旬和月底，分別與業(yè)務員對一次賬，賬務的調(diào)整一般是月底一次性調(diào)整。對于需要調(diào)價或是抹零處理的，需業(yè)務員提出書面申請，經(jīng)銷售部主管簽字同意，月底對完賬后交公司主要負責人審批，審批通過方可進行調(diào)賬處理。
銷售的同時會產(chǎn)生運費，對于運費也有不同的處理方式。我們要分清楚貨款是否包含運費，運費的結(jié)算方式。銷售開單上注明含運費的，不能按應收貨款加運費，否則會虛增應收賬款。不含運費的需看運輸托單上運費的結(jié)算方式，如果是“到付、提付、自付、到付”的，均由客戶自己承擔運費;如果是“月結(jié)”或“代付”就是我們代客戶付運費。由于我們做賬是只分物流公司沒有分那條專線，而物流公司是按專線結(jié)算運費的，運費的結(jié)算還是比較復雜的。所以在結(jié)算運費時我們平時一定要記錄，何時發(fā)何地多少支貨，運費是多少，承運單位是哪家，運輸托單上有單號的要記錄下單號，付款后要記錄好哪張運單已經(jīng)結(jié)算，以便對賬時查賬。與運輸公司對賬，一定要注意貨物損毀情況，如有損毀情況需物流賠償?shù)模诮Y(jié)算運費時在運費款里扣減所屬運輸公司相關(guān)專線的應付運費。運費應每月月底和銷售發(fā)貨的相關(guān)負責人核對，確保賬務的準確性。
主要工作是日常采購業(yè)務核算、對賬及付款核對。日常采購業(yè)務核算主要是原材料采購成本的核算，保證采購應付款數(shù)據(jù)的準確性。應付業(yè)務主要是采購部門負責，每月由采購部門先與供應商對賬。再由財務與采購對賬，找出差異、成差異的原因及相關(guān)的處理辦法。如有差異需要調(diào)整的，由采購提出書面申請，經(jīng)公司主要負責人簽字同意可做相關(guān)調(diào)整。
往來會計就是負責企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務，一般包括“應收帳款”、“應付賬款”、“應收賬款”、“應付款”的核算。這些賬務的基本要求是：1、建立往來客戶明細科目；2、確定客戶明細賬的設置原則：例如，同一客戶的應收、應付，你是分開科目核算，還是在一個科目核算。一般應收、應付分開為好，但也有放在一起的，要根據(jù)你單位業(yè)務具體情況定；3、要掌握應收、應付、其他應收款、其他應付款核算內(nèi)容，確定各科目核算內(nèi)容，一般本單位銷售貨款在應收款中核算，原材料款在應付中核算；4、要勤與客戶對賬，要勤與本單位有關(guān)業(yè)務人員建立聯(lián)系溝通情況；5、要善于“理帳、報賬、用帳”為本單位經(jīng)濟業(yè)務服務；6、財務內(nèi)要做好上下道工序的溝通，有時內(nèi)部會有差錯發(fā)生的往來會計的工作內(nèi)容——應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權(quán)債務，如果有必要,還會和對方單位對賬，來核實雙方業(yè)務的發(fā)生記錄是否一致。
具體內(nèi)容：
1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。
3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務收入（投資收益，其他業(yè)務收入等）貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務成本（主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等）。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。
4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等）負債（應付票據(jù)，應附賬款等）所有者權(quán)益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。
5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
b、月末結(jié)現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。
往來會計工作總結(jié)篇七
（一）本崗位工作職責內(nèi)容。
3、監(jiān)督各部門人員的費用報銷的及時性；
3、每月應按權(quán)責發(fā)生制原則，有關(guān)費用當月計提立賬；
4、月末編制部門費用匯總表，核算單月各部門費用率，對每月的費用進行分析，對超當月預算的費用，提請各部門關(guān)注。
6、月末與銀行存款往來帳；
8、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作。
（二）銷售費用。
銷售費用包括：計入銷售環(huán)節(jié)的全部費用、計入個人報銷標準的費用。
1、計入銷售環(huán)節(jié)的費用包括：
（1）銷售及市場部人員的工資及福利、提成、業(yè)務用車費用、快遞費、運輸費、報關(guān)商檢費、香港本地操作費、運輸保險費、匯差、廣告展覽費、車輛折舊費、樣品費、辦公用品消耗、其他因業(yè)務需要為銷售及服務產(chǎn)生的費用。
2、計入個人報銷標準的費用包括：
（1）差旅費：包括出差過程中的各種支出。
（2）交通費：包括公交車費、的士車費、火車、飛機、輪船等支出。
（3）業(yè)務招待費：拜訪客人及客人來訪所發(fā)生的飲食、住宿、購物等方面的招待費。
3、銷售銷售費用計提。
以及權(quán)責發(fā)生制原則，應每月計提銷售費用，銷售提成，工資及福利。
銷售部回款總額（除去個人回款額）的0.08%計提當月銷售人員報銷額度計入其他應收款-費用報銷科目，報銷時沖減其他應收款-費用報銷科目。
（2）銷售提成計提標準：公司對業(yè)務員公布的價格為a價。
a.業(yè)績提成計算方法是：a*1%+超出a價的差額20%。
b.實際成交價格。
c.實際成交價格。
d.銷售部經(jīng)理享受部門（除本人銷售額）銷售額的0.15%提成e.營銷總監(jiān)享受個人業(yè)績提成和個人帶領部門的0.15%提成外，還享受團隊（除個人帶領部門銷售額）銷售額的0.05%提成。
f.銷售提成計提計入其他應收款-銷售提成，發(fā)放銷售提成時沖減其他應收款-銷售提成（3）工資計提標準：
根據(jù)行政部提供的數(shù)據(jù)計提每月銷售人員工資。
（三）管理費用。
發(fā)生管理費用的部門包括：計入行政部、財務部、技術(shù)部、總經(jīng)辦、后勤食堂發(fā)生的全部費用。
（1）管理費用包括范圍：工資及福利性支出，職工福利費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、文具辦公費、年檢認證費、技術(shù)開發(fā)費、品質(zhì)保障費、設備維護費、環(huán)境衛(wèi)生費、通訊費等其他支出。
（2）工資計提標準。
根據(jù)行政辦提供的工資表計提當月的管理人員工資。
（四）財務費用。
財務費用范圍包括：資金占用利息，資金存款利息；銀行辦事手續(xù)費，匯兌損益。
（五）制造費用。
1、發(fā)生制造費用的部門包括：品質(zhì)部、采購部、pmc、生產(chǎn)制造部。
2、制造費用主要包括：管理人員工資及福利性支出、設備維修維護費、水電費、輔助材料費、辦公費、房租等其他相關(guān)支出。
3、工資計提標準。
根據(jù)制造部提供的工時及計件統(tǒng)計表預算計提當月工資。
1、根據(jù)有關(guān)部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法。
2、辦理應付及預付款項的結(jié)算。
3、負責應付及預付款項的核算工作。
4、定期進行應付及預付款項的對賬。
5、分析應付款項的賬齡及償還情況。
（二）應付賬款往來。
1、審核采購遞交的付供應商貨款申請單。查看供應商是否存在未開發(fā)票，若存在催供應商開出增值稅發(fā)票，并且我公司已收到發(fā)票后方予以付款。
2、與供應商對帳：每月15-20號之間收集所有供應商對賬單進行對賬。當供應商應收余額與我們公司應付余額有差異時，查看差異原因，送貨數(shù)量問題產(chǎn)生的差異與倉庫核對并進項余額調(diào)整，價格問題產(chǎn)生的差異與采購核對確認調(diào)整人后，進項相應調(diào)整。
3、每月20號簽字確認完所有的供應商對賬單，并回傳所有的對賬單。
5、月末做應付賬款明細表及余額匯總表，想財務經(jīng)理上報當月的應付款總額情況。
（四）集團內(nèi)部往來。
1、分離集團與鎳氫事業(yè)部之間社會保險費、公積金、水電費、通訊費、貸款利息費，把屬于鎳氫事業(yè)部的支出做相應的內(nèi)部往來款處理。
2、走賬往來往來：主要是從航松及圣朗迪公司匯進鎳氫事業(yè)部建行，再從建行到鑫雄公司。
3.代收貨款：主要代鋰電事業(yè)部收貨款。
三、協(xié)助財務經(jīng)理完成其他各類報表填寫。
月末協(xié)助財務經(jīng)理完成的報表包括：采購指數(shù)表，各類余額表，應付賬款積數(shù)表等報表填寫。
財務部其他的行政工作及財務經(jīng)理臨時安排的工作。
往來會計工作總結(jié)篇八
2、審核銷售統(tǒng)計員填寫的《批發(fā)銷售計劃表》與分銷價格是否相符，對價格無異議且足額打款的才能開具《分銷出庫單》；對批發(fā)商沒打款的或打款不足的，不得辦理發(fā)貨處理，特殊情況按公司的相關(guān)規(guī)定流程審批的除外。
3、對各批發(fā)老板預先打的批發(fā)款，及時通知出納核對到賬情況后填開《收款收據(jù)》，憑《收款收據(jù)》在系統(tǒng)中作預收款單的賬務處理，確保批發(fā)銷售先打款后發(fā)貨，不允許賒銷欠款。
4、對各分店開出的內(nèi)銷單據(jù)進行審核并通知庫房；
6、及時與應付會計做好交接工作。
7、完成上級領導交辦的其他事情。
往來會計工作總結(jié)篇九
1.賣場的對帳工作,及時收集對帳單，負責相關(guān)往來賬項的'及時結(jié)賬和對賬。
2.應收報表、賣場對賬單明細表、應收賬款分析表填報
3.核對賣場費用，做賣場費用表，錄入系統(tǒng)費用。
4.開具與賣場相關(guān)的增值稅專用發(fā)票,普通發(fā)票，提供給業(yè)務員并協(xié)作其進行收款。
5.登記賣場回款，登記賣場賬扣發(fā)票，報銷發(fā)票。
6.審核與賣場相關(guān)的促銷活動。
往來會計工作總結(jié)篇十
現(xiàn)在的我由一個普通員工成為一名主管會計，壓力也相應的增加了！羨慕的眼神、支持和贊許的話也聽了不少！而我到覺得沒什么，心里比較平靜，心中似乎也沒有什么可喜悅的！可能是因為上學就當過班干部，工作后也有從事過管理的崗位。又是一個新的起點新的開始銀行會計工作總結(jié)，確實是個鍛煉人的機會！
何謂價值最大化，是指企業(yè)通過合理經(jīng)營，采用最優(yōu)的經(jīng)營策略，充分考慮資金的時間價值和風險與報酬的關(guān)系，我們銀行將“成為最具價值創(chuàng)造力的銀行”確定為發(fā)展的遠景。其實質(zhì)就是要求我們銀行能持續(xù)保持優(yōu)異的經(jīng)營業(yè)績。通俗的講，是把企業(yè)視同一項資產(chǎn)組合拿到“市場”去賣得到的價值最大化。
作為現(xiàn)代商業(yè)銀行，必須樹立價值最大化的經(jīng)營理念，深刻認識和領會價值最大化理念的精髓，“價值最大化”克服和避免了“規(guī)模最大化”、“質(zhì)量最大化”目標的狹隘；“價值最大化”也不同于利潤最大化，它不僅反映以即期效益為核心的現(xiàn)實財務狀況，也考慮了企業(yè)未來價值增長的發(fā)展?jié)摿?，在保證企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展的基礎上使企業(yè)總價值最大它不僅計量了現(xiàn)實經(jīng)營損失和風險成本，也綜合考慮了資本收益的要求，是銀行經(jīng)營安全性、流動性、效益性和成長性的高度統(tǒng)一。
并探討實現(xiàn)價值最大化的有效途徑。，在國際通行的財務指標上達到領先水平；在市場價值的增長上達到同業(yè)領先水平；樹立全面的價值觀，能夠為股東、客戶、員工和社會等利益相關(guān)者提供優(yōu)厚的價值回報。
拓展式訓練不同于競技比賽、軍事訓練?！昂钡纳羁探逃?，引起的反思是我行推行“六西格瑪”管理的必要。它是一種培訓，是一種通過每一個人的親身參與、挑戰(zhàn)自身的心里障礙從而獲得提升的一種體驗式培訓。它以“先行后知”而區(qū)別與其他培訓，精華就在于參與后的交流和領悟。通過拓展訓練給我感悟最深的是一個人的力量是有限的，團隊的力量是無限的，“1+12！”。一個人不可能完美，但團隊可以；每個角色都是優(yōu)點缺點相伴相生，合作能彌補能力不足。發(fā)展的道路并不平坦，困難和挑戰(zhàn)無處不在，有些是我們難以想象的，有些是我們不敢逾越的，但是團隊可以完成只身一人不敢完成的任務，團隊可以完成只身一人不能完成的任務。
在激烈的市場競爭環(huán)境下，商業(yè)銀行經(jīng)營要成功，必須具有比競爭對手學習得更快的能力，這才是唯一持久的競爭優(yōu)勢。通過四天的“商業(yè)銀行經(jīng)營管理實戰(zhàn)演練”，使我們近距離地親身感受和了解了西方股份制商業(yè)銀行的運作模式及先進的經(jīng)營理念，找到了商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論與實踐的結(jié)合點。從戰(zhàn)略目標和實施策略的制定，到根據(jù)業(yè)務戰(zhàn)略在存貸款業(yè)務、人力資源管理、市場營銷、證券投資、財務管理等方面進行決策，再到每一個戰(zhàn)略步驟的具體實施；使我們真正體驗了如何在市場競爭的環(huán)境下規(guī)避和控制風險，如何優(yōu)化業(yè)務、量化培訓、搶占市場、爭得先機，努力實現(xiàn)銀行價值最大化和股東價值最大化?！澳M銀行”演練收獲頗多，感觸最深的主要有以下三個方面。
1、更加深刻的理解了銀行價值最大化的經(jīng)營理念。
模擬演練的最終結(jié)果反映在各家模擬銀行在資本市場的股價（即各家銀行的市場價值）上。在四天的模擬演練中，我們切身體驗了如何在市場競爭環(huán)境中去權(quán)衡“規(guī)模擴張”、“追求利潤”、“資本對風險資產(chǎn)的約束”以及“資金流動性”的關(guān)系；體驗了他們之間相互矛盾又相互依存的運動過程，理解了要實現(xiàn)“價值最大化”目標必須以“博弈”的方法去尋求“價值最大”的“平衡點”。更加深刻的領悟了“價值最大化”是銀行經(jīng)營安全性、流動性、效益性以及成長性的高度統(tǒng)一；價值最大化不僅是衡量業(yè)績的指標，更是生存發(fā)展的基礎，進而將其貫穿于全行經(jīng)營管理的始終；而“以經(jīng)濟資本為核心的風險和效益約束機制”、“以經(jīng)濟增加值為核心的績效評價和是價值創(chuàng)造的兩個核心機制。
2、明確了銀行管理的目標。
銀行管理的目標是要確定如何實現(xiàn)股東價值最大化，成為持續(xù)高效的銀行。而持續(xù)高效銀行不會為了一時的高利潤而接受較高的風險，而只在限定的“風險承受范圍”內(nèi)開展業(yè)務；不會為了更快的賺錢而頻繁變動業(yè)務方向，而要保持目標和方向的穩(wěn)定性；不會經(jīng)常進行劇烈的變革，而是堅持循序漸進，注重長期治理。
3、“戰(zhàn)略決定方向，細節(jié)影響成敗”的深刻教訓。
在模擬演練中，我所在的銀行因一次微小的操作失誤，導致了x個億的“搭橋貸款”利息損失和下一年度xx個億的“交易收入”損失，一系列的連鎖反應直接影響了戰(zhàn)略目標的最終實現(xiàn)高效銀行與低效銀行在資產(chǎn)收益率上的差別可能只有0.5%，，他們的唯一差別不過是高效銀行在xx件小事上比低效銀行做得稍微好一些，而最終的結(jié)果二者卻有天壤之別。銀行作為一個特殊的高風險行業(yè)，防范和控制風險是生命線。而風險防范的根本在于人，在于員工的風險控制能力，在于各個業(yè)務環(huán)節(jié)上員工的履職盡責能力，這是“六西格瑪”精細化管理的實質(zhì)所在。
做領導是一件既復雜又簡單的管理工作。美國管理專家米契爾拉伯福在《管理原則》一書中指出，世界上最偉大的管理原則就是簡單的一句話：人們會去做受到獎勵的事情?！耙匀藶楸尽笔亲鲱I導的真諦。而人的管理和領導的關(guān)鍵又在于三樣東西：“人的思想觀念”、“人的情感情緒”和“人的利益”。
一個成功或卓越的領導者、管理者就是要在這三個方面贏得員工和下屬的信賴支持，從而創(chuàng)造一種強大的向心力和凝聚力，形成一個頗具群體意志和協(xié)同戰(zhàn)斗力的工作團隊。這樣的團隊不僅具有更強的做事上的執(zhí)行力，而且具備一種克服困難、團隊作戰(zhàn)、群策群力、共同解決工作問題。
往來會計工作總結(jié)篇十一
1、負責與各單位的款項結(jié)算與對賬工作，并定期進行往來分析。
2、負責對公司往來賬務的建設跟完善。
3、負責供應商管理、合同臺賬登記、維護業(yè)務數(shù)據(jù)。
4、根據(jù)工作流程，負責與商務助理、出納核實收付款。
5、負責提交相關(guān)財務報表，保證準確及時。
6、負責開具稅票，進項成本管理。
7、其他臨時性工作。
往來會計工作總結(jié)篇十二
時間飛逝，xxxx已過，感謝公司對我的信任，使得我有機會加入xx大家庭，公司是一個成長型的企業(yè)，在xx的正確領導下，公司在一年下來也取得了不錯的成績，雖然工作中也有一些做得不足的地方，但我一直本著潔身自好，恪盡職守，善用其財，無愧其祿的工作觀念，踏踏實實的工作。現(xiàn)對今年財務工作進行以下總結(jié)。
xxxx年，就工作中發(fā)現(xiàn)的問題，我個人認為：需要把各崗位細分化，職責更明確化，才能更大的提高工作效率。工地成本核算需要大大的加強，才能保證工地能夠獲取利潤。工地的跟蹤服務一定要有專人負責，才能有效的保證工地的順利進行，以及工程款的進度，最后按工期完成驗收交尾款。我們要對過去工作中不足的地方進行完善管理，對做得好的'我們需要把工作做得更好，加強財務管理，做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。
響應公司工作會議精神，圍繞公司資產(chǎn)經(jīng)營考核目標，開源節(jié)流，增收節(jié)支，強化成本控制，從每一件小事做起，為公司真正的開源節(jié)流；財務部作為公司的核心部門之一，肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作的配合與總結(jié)等工作任務，在領導的監(jiān)督下財務部各工作人員應合理的調(diào)節(jié)各項費用的支出，保證財務物資的安全；服務于公司、服務于員工、服務于客戶，以促進公司開拓市場、增收節(jié)支，從而謀取利潤化，以的人力配置謀取的經(jīng)濟效益。
在新的一年里，財務部工作人員應在領導的正確領導下制定對全公司其他部門的考核制度或者相關(guān)辦法；在財務部內(nèi)部明確考核制度：財務人員的分工及各職能部門的協(xié)作，要分工明確并帶有互相協(xié)作補充性，相互配合的工作中不斷學習，對各項費用的合理支出起到監(jiān)督作用。
在應收賬款上起到有效的監(jiān)督作用：明確各崗位的職責，對應收款的監(jiān)督，對工程款回收的期限把握、回款具體事宜、相關(guān)責任人都應有相應的監(jiān)督，加大財務監(jiān)督力度；對前工作期間應進行有階段性的總結(jié)，從月度小結(jié)到季度、半年、全年總結(jié)；做好資金預算工作，其中包括對應付款項、應收款項等等；做好財務報表的編制工作，要求帳務清晰、任務明確；其他方面，聽從公司領導的工作安排，認真的完成每一項任務。
往來會計工作總結(jié)篇十三
與往來單位核對賬項，主要是針對會計單位的債權(quán)債務與相關(guān)單位進行核對，驗證雙方記錄是否相符。財務人員掌握對賬技巧，便可以提高對賬工作的效率。
在與對方單位核對余額之前，應將全部經(jīng)濟業(yè)務入賬并結(jié)出余額，然后進行往來賬自查：
1.審查往來賬余額的大小及方向，看是否有不正常的余額和方向，如出現(xiàn)異常情況，應重點審查相應的明細賬。
2.審查明細賬時，應當逐筆瀏覽該賬戶借貸方有無不正常的發(fā)生額，有無異常摘要。如果存在異常的發(fā)生額或著摘要等，應審查相應的記賬憑證及原始憑證，以確定往來賬無錯記金額等錯誤發(fā)生。
3.逐筆審查期初至期末業(yè)務的記賬憑證及原始憑證，并記錄日期、金額、發(fā)票編號等，以備在與對方單位對賬時使用。
在往來賬自查無誤的基礎上，與對方單位進行余額核對。如果雙方余額一致，則表明雙方的業(yè)務記錄無誤。如果雙方余額不一致，則要計算兩者差額，并對差額的方向和大小進行分析：查看是否有與差額相同金額的業(yè)務發(fā)生；判斷是否存在未達賬項，是否需編制“余額調(diào)節(jié)表”進行調(diào)節(jié)；查看是否有與差額的二分之一相同金額的業(yè)務發(fā)生，判斷是否賬戶方向記錯業(yè)務。
雙方期末余額不一致時，還可分段核對余額，也就是按月度或者季度核對余額。如果期中某一時點的余額一致，則可以判斷該時點之前的'業(yè)務記錄無誤，只需核對該時點之后的賬目。
造成雙方余額不一致的原因有很多，如果通過分析差額無法確定雙方余額不一致的原因時節(jié)，則需進行發(fā)生額核對。核對發(fā)生額，有以下兩種方法：
1.核對雙方的業(yè)務發(fā)生額，可不按時間順序逐筆核對，而是分別核對借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額。
2.核對單位往來賬中的借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額，找出借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額對應的業(yè)務。若此類業(yè)務對余額不產(chǎn)生影響，則問題可能存在與沒有借貸對應關(guān)系的業(yè)務中。如此可縮小詳細核對的范圍，從而減少對賬工作量。
往來會計工作總結(jié)篇十四
回首以往的工作，我感到這么多年沒有白走，因為自己一直在成長，在不斷的成長中我學會了很多，當然也為機關(guān)服務中心做出了我應有的貢獻。在工作中，我堅持以大局為重，任勞任怨，努力完成領導交給的各項任務；在核算、管理方面做了應盡的責任；在政治思想覺悟和業(yè)務工作能力等方面都取得了一定的進步，為今后的工作和學習打下了良好的基礎。在一年的時間里，本人能夠遵紀守法、愛崗敬業(yè)、扎實工作、不怕困難、勇挑重擔，以勤勤懇懇、兢兢業(yè)業(yè)的態(tài)度對待本職工作，在財務崗位上發(fā)揮了應有的作用，做出了貢獻?，F(xiàn)將20xx年所做的具體工作按以下幾個方面表述：
20xx年是不平凡的一年，在欣喜于祖國強大、人民安康的自豪中總結(jié)個人的工作，我更加感受到做好本職工作是每個工作人員的崇高使命。
(一)立足本職，自我加壓。
今年1—7月份我在上栗分局擔任會計，8月份調(diào)到縣局從事會計工作，作為一名會計人員，我能認真審核原始票據(jù)，規(guī)范填寫會計憑證和賬簿，做好會計工作計劃，按時報送報表，做到賬賬相符、賬實相符。
由于未參加過正規(guī)的會計培訓，工作經(jīng)驗缺乏，業(yè)務并不熟練，我平時注意自我加壓，利用好時間多看會計業(yè)務知識書籍，多向業(yè)務精的同志請教，經(jīng)過一段時間的磨練，現(xiàn)在基本能勝任工作崗位。說起會計工作，沒有炫人的成績，看不到可喜的數(shù)據(jù)，每當看到自己裝好的整齊的憑證、做好的清楚的賬目，我就覺得心滿意足。
到縣局之后，還接手了教育培訓和計劃生育工作，說實話，這兩項工作我心里都沒底，但是我沒有懈怠，雖然這些工作不是工商工作的重頭戲，但是不能拖后腿，我總是這樣對自己說。于是認真地制定了工作計劃，編制了各類表格，對機關(guān)和各基層分局都進行了細致的安排，目前這兩項工作都步入正軌。
(二)正視不足，以期完美。
“用心工作、踏實做人”，一直是我的座右銘。盡管我們在工作中兢兢業(yè)業(yè)，但完美離我們總有一步之遙，經(jīng)過一年來的努力，工作沒大的起色，也沒大的失誤，平庸的業(yè)績使我更清醒地看到了自身存在的問題：
一是會計業(yè)務知識水平亟待提高。作為一名信息化時代的會計工作人員，應該既要深諳會計業(yè)務，更要有超前意識，盡快為今后的電算化會計打好基礎，要成為一名優(yōu)秀的會計人員，我的差距還很大。
二是工作情緒波動大，有些懶散，工作作風不夠扎實。總是找借口以各種理由說服自己不要過于認真執(zhí)著，只求過得去，不求過得硬，存在得過且過、“做一天和尚撞一天鐘”的思想，不愿動腦筋去多想辦法，讓工作做得更好，而是混日子過，這些思想情緒一度使自己的工作處于低迷狀態(tài)，也制約了自身的發(fā)展。
三是工商法律法規(guī)知識欠缺。由于工作性質(zhì)單一，長期以來沒有從事工商業(yè)務性工作，沒有接受過系統(tǒng)的法律法規(guī)知識培訓，對于很多工商工作都可謂是“門外漢”，這與新時期的工商工作是不相適應的，很難成為多面手。
(一)點亮熱情，鍛造自我。
今年是我在上栗分局工作的第八個年頭，在基層工作的這些年，我感受頗深，上栗分局是個大熔爐，嚴謹?shù)墓ぷ髦贫群驮鷮嵉?工作作風不斷磨礪著每一個工作人員的意志。俗話說：百煉成鋼。雖然我一直在辦公室工作，并未深入一線直接與個體工商戶打交道，但從同事們每天下鄉(xiāng)回來疲憊的身影中，我能感同身受，他們的壓力有多大。
基層工商工作就是一個大舞臺，在這個舞臺上，每個演員要把自己的角色扮演好，一臺戲才能唱好，這個單位的工作才能搞上去。面對工商工作的轉(zhuǎn)型，工作職能發(fā)生了轉(zhuǎn)變，工作重心也轉(zhuǎn)移了，很多人都茫然失措，不知如何去適應以后的工作，他們當中多數(shù)人都不是公務員，甚至連身份也不明確，非常擔心會人員分流，思想波動很大，但是大家都沒有過多地考慮個人的利益，還是一如既往地做著每天要做的事，以實際行動證明著自身的價值。
在上栗分局，吳建忠局長就是大家心中的楷模，他身體力行默默奉獻，一心撲在工作上，帶領大家年年爭創(chuàng)一流，使上栗分局的各項工作都走在了市局的前列；在上栗分局，每個人的腳步都更加急促，因為更多的難關(guān)要過，更多的事情等著去處理，大家擰成一股繩干勁十足。
在這樣的集體里工作我覺得渾身充滿力量，更加認識到不管在哪個工作崗位都應該發(fā)光發(fā)熱，以前我總是覺得自己的工作崗位對工商業(yè)務要求不高，只要不出亂子就行，從別人身上我看到了自己的渺小和淺薄，如果在這樣的大熔爐中都不能磨練努力工作的意志，那就會被工作所拋棄，成為無用之人。
“不經(jīng)歷風雨，怎么見彩虹”。鍛造自我是每個人必經(jīng)的路，通過反思問題，我深刻意識到一個人最難戰(zhàn)勝的其實就是自己，我們的行動有時就在閃念之間，向左向右就在于心態(tài)，選擇積極上進還是選擇散漫停滯都在于自己。選擇前者，必將朝氣蓬勃、意氣風發(fā)；選擇后者，勢必死氣沉沉、意志薄弱。工作中缺乏熱情，就會喪失斗志，人就沒有動力前進，甚至與機遇擦肩而過，因為機遇只會留給有準備的人。
我們的周圍總是有人在抱怨這抱怨那，又是待遇不好，又是工作難開展，說這些又能解決什么問題呢?！芭c其詛咒黑暗，不如點亮光明”，我認為問心無愧，對得起自己的工作就行，不要去抱怨工作的艱辛，不管工作中遇到什么樣的困難都應積極主動去尋求解決之路，不讓問題擱淺。辦法總比困難多，動腦筋想辦法，沒什么解決不了的問題，只有不斷戰(zhàn)勝自我，超越自我，才能不愧于自己。
(二)找好航標，定位人生。
“路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索?！蔽覀兊娜松范紝v經(jīng)坎坷不斷前行，所以走好每一步都至關(guān)重要，每個人都應找好人生的航標，找到一條適合自己的路來走，才能在風雨兼程的路上實現(xiàn)自己的價值，見到風雨之后的彩虹。
我是學中文的，現(xiàn)在做的是會計工作，看上去風馬牛不相及，但是從這些年的工作實踐中我悟出了很多，其實做什么工作不重要，重要的是要肯學肯干，給自己定好位，每一項工作都可以發(fā)掘自己的潛力，因為人的潛力是無盡的。以前我認為自己對數(shù)字不敏感，很怕從事數(shù)據(jù)工作，甚至認為自己最不能做的工作的就是財務工作，但是自己偏偏卻與財務工作結(jié)下了不解之緣，在基層一干就是八年。
通過這些年的財務工作，我發(fā)現(xiàn)自己可以克服這個障礙，繁雜的數(shù)據(jù)沒那么可怕，也不再為做不完的報表和理不清的賬目發(fā)怵，開始喜歡上了這項工作，逐漸找到了自己的方向。也許我們不知道明天會發(fā)生什么，但是我清楚自己今天應該做什么。
(三)注重細節(jié)，精益求精。
俗話說：細節(jié)決定成敗。每一項工作都是由無數(shù)個細節(jié)組成的，也許有人說一兩個細節(jié)沒做好沒什么大不了，甚至認為只求結(jié)果不求過程，但我認為從工作細節(jié)就能看出一個人的為人之道，嚴謹之人必定在細節(jié)上畀之精確，大意之人可能在細節(jié)上予以漠視。
平時工作中我要求自己注重細節(jié)，精益求精，在審核發(fā)票時不合格的堅決退回。對于我堅持原則的做法，有的同志頗有微詞，認為沒必要，但我堅持認為只有每一個工作細節(jié)都把握好才能把工作做到最好。會計工作就是一項要求細致的工作，容不得半點馬虎。一個單位的經(jīng)濟命脈掌握在手，如果做錯賬亂做賬，就不能給領導提供準確的信息，就會給單位造成不必要的損失。
總結(jié)過去是為了更好地面對未來。對今后的工作，我現(xiàn)將個人工作計劃呈現(xiàn)如下：
一是努力學習信息化知識，爭取成為會計業(yè)務能手。學習信息化知識是大勢所趨，尤其是現(xiàn)在工商工作轉(zhuǎn)型后，很多工作都面臨信息化的挑戰(zhàn)，會計工作也一樣，這就給我提出了更高的要求，所以學習始終是不能放松的。那要怎么樣提高學習質(zhì)量呢?我認為要以自學為主，做到學以致用，要抓住目前全市工商系統(tǒng)信息化考試的契機多掌握些電腦知識，為今后的信息化達標奠定良好的基礎，為今后的電算化會計工作鋪好路。
二是自我解壓，調(diào)整心態(tài)，創(chuàng)新求變。心態(tài)決定工作的好壞，所以在工作中要不斷自我調(diào)適，把控積極樂觀情緒的方向，時刻以飽滿的熱情迎接每天的工作和挑戰(zhàn)。創(chuàng)新是一個民族的靈魂，只有不斷在思維上求創(chuàng)新，工作才能出亮點。
20xx年是以推行項目管理為主，進一步提高內(nèi)部管理水平的一年，而財務工作是一個主要職能監(jiān)督部門，“當好家，理好財”，是我們財務工作應盡的職責，只有不斷的反省與總結(jié)，管理工作才能提高?；厥走^去，展望未來，我將繼續(xù)在財務工作上不斷努力，擔好好目前的重任，將自己的工作做好。作為一名財務人員，深感肩上的責任重大，任務艱巨，總結(jié)這一年的工作，還存在著不足之處，要加強對財財務業(yè)務知識的學習和培訓，要不斷的提高自已的業(yè)務水平和能力，使自身的會計業(yè)務知識和水平不斷得到了更新和提高，適應現(xiàn)在的工作要求，并為將來的工作做好準備。歲月無聲，步履永恒。我們邁過一道道坎走向明天，做好本職工作，爭當自己的主人，明天定將更美好。