報告的形式可以多樣化，如書面報告、口頭報告、電子報告等。報告的結(jié)構(gòu)應(yīng)該清晰，段落間的邏輯關(guān)系要緊密，確保整體的連貫性。接下來是一份詳細的市場調(diào)研報告，通過對市場現(xiàn)狀和競爭對手的分析，為您提供了一些建議。
財務(wù)自查問題報告篇一
為了進一步規(guī)范財務(wù)行為，強化學(xué)校財務(wù)管理，嚴厲財經(jīng)紀律，進步經(jīng)費資金使用效益，深進貫徹落實好《預(yù)算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學(xué)校財務(wù)制度》和陜西省財政廳、教育廳《關(guān)于進一步加強義務(wù)教育經(jīng)費管理的意見》精神，增進教育事業(yè)延續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)眉縣教育體育局《關(guān)于展開全縣中小學(xué)財務(wù)管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現(xiàn)對我校財務(wù)管理工作自查情況總結(jié)以下：
一、自查時間：5月11日5月19日。
二、自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組：
組長：***。
組員：******************。
三、自查內(nèi)容。
(一)制度建設(shè)情況(二)財務(wù)管理情況1、收進管理情況。
由于撤點并校，財產(chǎn)有待于進一步清算。
固然我們都能依照上級要求往做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領(lǐng)會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會進一步完善相干財務(wù)制度，全面分析和總結(jié)財務(wù)管理中存在的題目，并認真做好整改，進一步規(guī)范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。
（一）。
一、整改活動開展情況。
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xxxx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司xxxx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人，財務(wù)自查報告怎么寫。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況。
根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達到以下要求：
（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司。
自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。
各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度，對財務(wù)負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。
（三）各公司應(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。
（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅嬚?，并在財?wù)報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
根據(jù)上述通知要求（一），我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進行了修訂更新；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在xxxx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門2011年度教育訓(xùn)練計劃”。
根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實施細則，如：《財務(wù)負責(zé)人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強建設(shè)和管理，公司erp系統(tǒng)已升級至用友8.9.0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預(yù)算與報銷的it系統(tǒng)，利于進行日常維護和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：1.財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況。
存在的問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。
整改結(jié)果：未取得會計證人員將在2011年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12月參加財會電算化考試，預(yù)計年底可取得會計從業(yè)資格證書。
2.會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況。
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結(jié)果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責(zé)，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。
(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關(guān)表檔遺漏。
整改結(jié)果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務(wù)部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認。
4、企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況。
存在問題：公司財務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點，完善相關(guān)財務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時修訂更新相關(guān)制度。
整改結(jié)果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設(shè)，并嚴格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況。
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務(wù)、審計專項檢查，財務(wù)、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計、財務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報告材料。對子公司財務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動均通過母公司集團財務(wù)中心審核，報母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務(wù)中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準(zhǔn)。母公司資金部負責(zé)人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責(zé)人，負責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
存在問題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。
整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行。
2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題。
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月結(jié)。
3.關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題。
存在問題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項制度》，并且已遵照執(zhí)行。
整改結(jié)果：經(jīng)過整改公司在xxxx年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
四、持續(xù)完善事項的長效機制和責(zé)任人。
通過此次會計基礎(chǔ)工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實際財務(wù)管理情況及時修訂和完善財務(wù)會計流程體系，建立了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務(wù)會計管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。
（二）。
根據(jù)《xx市審計局關(guān)于開展2009年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合自身實際情況，對本單位的財政財務(wù)收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領(lǐng)導(dǎo)。
為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴格清查，不走過場。
成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認真自查，及時自糾。
按照《xx市審計局開展xxx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。
xxxxxxx法院。
根據(jù)xxxx文件精神，為切實嚴肅財經(jīng)紀律，維護財經(jīng)秩序，xxxx高度重視，認真組織學(xué)習(xí)文件精神，并按照文件要求對“三公”經(jīng)費、財經(jīng)紀律、財經(jīng)秩序、資產(chǎn)管理進行了全面自查整改，現(xiàn)將具體情況匯報如下：
一、“三公”經(jīng)費自查情況。
（一）公款出國（境）費。
xxxx沒有出國(境)事項發(fā)生，此項費用不存在。
（二）公務(wù)用車經(jīng)費。
xxxx對公務(wù)用車實行定點維修、定點加油、統(tǒng)一管理。申請公務(wù)用必須填寫派車單，經(jīng)xxxx審批后，由辦公室根據(jù)出差里程核定油量并開具加油單到指定地點加油，通過以上制度，有效的控制了車輛油耗，降低了運行成本，并且定期對公務(wù)用車經(jīng)費進行公示，接受監(jiān)督。
xxxx的公務(wù)接待采取事前審批制度，凡公務(wù)來客由牽頭部門主要負責(zé)人，對照《xxxx管理制度》規(guī)定，符合招待條件的在報告分管xxxx后填寫招待申請單，說明招待的理由、來客人數(shù)、確定參陪人員名單，經(jīng)xxxx批準(zhǔn)后，交辦公室聯(lián)系定點飯店，確定標(biāo)準(zhǔn)，安排就餐。
自中央“八項”規(guī)定和黨的群眾路線活動開展以來，按照上述管理辦法，嚴格控制公務(wù)接待費用支出。xxxx年公務(wù)接待費為xxxx萬元，xxxx年公務(wù)接待費為xxxx萬元，比上年同期下降了xxxx%，xxxx年xxxx月至xxxx月公務(wù)接待費為xxxx萬元。
xxxx將公務(wù)接待費納入預(yù)算管理，經(jīng)自查不存在違規(guī)購買土特產(chǎn)、煙和名酒、超標(biāo)準(zhǔn)接待等現(xiàn)象。
（四）會議費。
在會議費管理上，xxxx嚴格執(zhí)行“財政單列、部門申請、審核支付”的管理辦法，嚴格會議費管理規(guī)定。xxxx年xxxx月至xxxx月，xxxx沒有會議費用支出，不存在不按規(guī)定報批會議或虛列會議費現(xiàn)象。
二、財經(jīng)紀律、財經(jīng)秩序自查情況。
(一)加強綜合管理，健全財務(wù)管理崗位職責(zé)設(shè)置。
人員具有一定的業(yè)務(wù)工作能力，工作中真正做到報表的及時性，數(shù)據(jù)的真實性，資料的完整性，財務(wù)的規(guī)范性，從而進一步提高工作質(zhì)量。
（二）完善財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)管理行為。
xxxx以抓制度建設(shè)為重點,完善了會計人員崗位責(zé)任制、財務(wù)處理程序制度、內(nèi)控制度、財務(wù)收支審批制度、會計檔案管理制度等相關(guān)制度。各項制度明確財務(wù)管理的目的、界定財務(wù)管理的職責(zé)、整合財務(wù)管理的程序，從而進一步完善了財務(wù)管理制度，規(guī)范了財務(wù)管理行為。
（三）夯實會計基礎(chǔ)工作，理順業(yè)務(wù)流程對xxxx發(fā)生的各項經(jīng)費都嚴格取得或填制合法的原始憑證，并對各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法做了統(tǒng)一的要求與規(guī)范，使得會計基礎(chǔ)工作做到真實、完整、正確、清晰、及時，未發(fā)現(xiàn)白條入賬的情況。
xxxx嚴格按照相關(guān)規(guī)定管理會計檔案，落實專人保管，會計檔案保管齊全、完整、無丟失、損害現(xiàn)象。
在現(xiàn)金管理方面，一直采取由xxxx墊支，再填單報賬的方式，保障日常的運行，經(jīng)自查，未發(fā)現(xiàn)超范圍使用現(xiàn)金和坐支現(xiàn)金等違規(guī)現(xiàn)象。
嚴格執(zhí)行“收支兩條線”的規(guī)定，對收取的訴訟費、罰沒收入等及時上繳財政專戶，未發(fā)生隱瞞、截留、坐支的情況。
在財務(wù)核算上，嚴格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴格財務(wù)審批制。
度，按照《會計法》和會計制度規(guī)定設(shè)置會計賬簿、會計科目?，F(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié)，并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴格做到?？顚Ｓ茫~目清楚，手續(xù)齊全。xxxx年xxxx已經(jīng)實現(xiàn)會計電算化工作。
三、資產(chǎn)管理自查情況。
加強對國有資產(chǎn)的管理，要求單位財務(wù)人員及時登記資產(chǎn)賬務(wù)，建立資產(chǎn)明細卡片，注明購入時間，使用時間和價值等，并由單位專人負責(zé)對資產(chǎn)的領(lǐng)用、入庫進行管理，對于報廢資產(chǎn)，首先進行登記，并報財政局進行審核，根據(jù)批復(fù)進行賬務(wù)核銷，同時由財務(wù)人員每年對使用的資產(chǎn)進行核對。
經(jīng)查，xxxx所有臨街鋪面出租收入均按規(guī)定上繳財政。
四、存在的問題及整改措施。
（一）xxxx財務(wù)人員為兼職人員，并未經(jīng)系統(tǒng)專業(yè)的財務(wù)培訓(xùn)，不具備會計從業(yè)資格。下一步將加強對財務(wù)人員的培訓(xùn)和管理。做到定期進行培訓(xùn)，特別是對專項資金的使用以及賬務(wù)處理進行統(tǒng)一培訓(xùn)，并積極鼓舞、大力支持財務(wù)人員參加從業(yè)資格、業(yè)務(wù)職稱考試。
（二）進一步加強公務(wù)接待費管理，研究制定《公務(wù)接待管理制度》，嚴格控制公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)，審判報賬程序。
（三）進一步加強執(zhí)法執(zhí)勤用車管理，研究制定《執(zhí)法執(zhí)勤用車管理辦法》，執(zhí)法執(zhí)勤用車定點維修、定點加油，嚴格記錄，規(guī)范派車管理程序，加強對駕駛?cè)藛T的管理。
財務(wù)自查問題報告篇二
我校制度健全：有財務(wù)內(nèi)控、預(yù)算編制和執(zhí)行、財務(wù)審批、會計核算、財務(wù)監(jiān)督、資產(chǎn)管理、義務(wù)教育經(jīng)費管理、學(xué)生資助資金管理、專項經(jīng)費管理等方面的制度。能認真執(zhí)行校長負責(zé)制和落實“一支筆”簽字制度，不存在違規(guī)配置財務(wù)人員現(xiàn)象。學(xué)校財務(wù)有校長負總責(zé)，按規(guī)定配置有農(nóng)村學(xué)校報帳員。學(xué)校辦公用房配置符合規(guī)定，無超標(biāo)現(xiàn)象。
大額度資金使用情況。學(xué)校5000元以上的資金收支，要上會討論、研究決定，不存在利用虛報支出套取資金用于支付其它不合理消費情況。學(xué)校5000元以上的支出只有每年的取暖費用。
學(xué)校能按收費許可證許可的范圍嚴格落實收費政策；不存在坐收坐支現(xiàn)象；不存在搭車收費和亂收費現(xiàn)象；代收費只有作業(yè)本費，各班主任收齊后統(tǒng)一上印刷廠交我校報賬；學(xué)校嚴格執(zhí)行教育局嚴禁教師征訂、引導(dǎo)學(xué)生征訂教輔資料的規(guī)定，經(jīng)查沒有發(fā)現(xiàn)教師征訂、誘導(dǎo)學(xué)生購買教輔資料現(xiàn)象。
政府采購方面。由于我校生源少，學(xué)校經(jīng)費一直比較緊張，幾年來一直未曾購買新的辦公設(shè)備，辦公設(shè)備一直是維修使用原先購買的設(shè)備。符合政府采購的項目能按規(guī)定程序辦理。
1、學(xué)校公用經(jīng)費開支的范圍、標(biāo)準(zhǔn)符合相關(guān)規(guī)定；學(xué)區(qū)沒有克扣、截留、挪用村小學(xué)經(jīng)費現(xiàn)象；學(xué)校經(jīng)費收支每學(xué)期公布一次，學(xué)區(qū)會計每年將一年來的各學(xué)校經(jīng)費使用情況在學(xué)區(qū)教師大會上進行公布。
2、學(xué)校學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金的使用。學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金有學(xué)區(qū)統(tǒng)一管理，資金開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)符合規(guī)定；采購物品有正式發(fā)票，無白條入賬現(xiàn)象；無虛報、冒領(lǐng)、挪用資金情況。
3、義務(wù)教育學(xué)校取暖補助資金的使用。學(xué)校取暖補助資金有管理辦法；學(xué)校能根據(jù)實際情況購置取暖用煤；節(jié)儉用煤，保證師生當(dāng)年用煤足額供應(yīng)。幾年來取暖用煤不存在大幅度波動現(xiàn)象。
4、學(xué)生資助資金管理情況。我校屬村教學(xué)點，無經(jīng)濟困難寄宿生生活費補助資金、交通費補助資金、助學(xué)金等項目資金。
5、單位收入經(jīng)費。我校經(jīng)費收入主要有財政撥款和幼兒園保育、教育費。財政撥款有教育局統(tǒng)一撥付到學(xué)區(qū)，有學(xué)區(qū)統(tǒng)一管理。幼兒園保育、教育費每學(xué)期開校初由學(xué)校收取，上交鄉(xiāng)財政專用賬戶，入賬及時。不存在收入不入賬現(xiàn)象；不存在私設(shè)“賬外賬”和“小金庫”現(xiàn)象。
6、校內(nèi)津補貼發(fā)放符合相關(guān)政策規(guī)定，績效工資學(xué)區(qū)有統(tǒng)一的考核標(biāo)準(zhǔn)和辦法，每月校委會考核，每學(xué)期期末考試后，由學(xué)區(qū)考核領(lǐng)導(dǎo)小組按考核辦法統(tǒng)一核算，結(jié)果公示教師無異議后由本人簽字領(lǐng)取。學(xué)校不存在違規(guī)亂發(fā)各類津補貼現(xiàn)象；教師工資每月能按時、按政策規(guī)定發(fā)放，不存在政策外扣發(fā)教師工資情況。
1、閑置校舍管理：我校校舍基本都在使用，不存在私自轉(zhuǎn)讓、出借、出租閑置校舍資產(chǎn)現(xiàn)象。
2、學(xué)農(nóng)田管理：學(xué)農(nóng)田因?qū)W生小，學(xué)校無耕種工具，無力耕種，出租給附近農(nóng)戶耕種，簽有租種合同，租金上繳專用賬戶，學(xué)區(qū)統(tǒng)一管理。
財務(wù)自查問題報告篇三
2020年以來，**鎮(zhèn)紀委認真學(xué)習(xí)貫徹中央、省、市、縣各級對扶貧領(lǐng)域、民生領(lǐng)域、掃黑除惡、移風(fēng)易俗專項治理的要求，立足鄉(xiāng)鎮(zhèn)一線實際，精準(zhǔn)定位自身職責(zé)，自覺擔(dān)起責(zé)任，主動認領(lǐng)任務(wù)，以嚴明的紀律開展專項整治工作，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：
一、扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作1.把主體責(zé)任壓實在一線。一是強化責(zé)任意識。迅速向鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)、駐村工作隊、村干部傳達縣委、縣紀委關(guān)于加強扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ椦膊斓戎匾e措，使其明確管轄范圍內(nèi)扶貧領(lǐng)域發(fā)生嚴重違紀行為的、未能完成脫貧攻堅任務(wù)等履行主體責(zé)任不力的后果，增強緊迫感。二是強化教育引導(dǎo)。利用理論中心組學(xué)習(xí)、扶貧工作培訓(xùn)會、扶貧攻堅推進會等，以省、市、縣公開曝光的扶貧領(lǐng)域案件為反面教材，結(jié)合講黨紀法規(guī)、講精準(zhǔn)扶貧攻堅工作的要求，進一步增強危機感。三是強化督促推動。督促開展“扶貧項目資金三級報告”工作，即從“村級負責(zé)人向扶貧辦負責(zé)人報告、扶貧辦負責(zé)人向分管領(lǐng)導(dǎo)報告、分管領(lǐng)導(dǎo)向鎮(zhèn)黨委政府主要負責(zé)人報告”三個層面由下而上報告扶貧項目資金使用管理情況，層層壓實責(zé)任，促進資金使用管理安全、廉潔、高效。四是強化政策落實。督促分管扶貧工作的鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)組織對扶貧上級政策、規(guī)定進行一次全面的梳理，帶頭組織鎮(zhèn)村干部認真學(xué)習(xí)，并對哪些工作已經(jīng)做了、哪些工作還沒做、做得怎么樣、有什么問題，下一步該怎么做，什么時候完成等進行討論，把扶貧“真經(jīng)”念好、念到位，推動政策落實不走樣，最大程度發(fā)揮政策效應(yīng)。2.把精準(zhǔn)監(jiān)督落實在一線。一是掌握基本情況。鎮(zhèn)紀委監(jiān)察組對全鎮(zhèn)光伏項目、小額信貸、造福工程、低保對象、結(jié)對幫扶等扶貧措施進行摸底了解，列出有沒有優(yōu)親厚友、有沒有走過場、有沒有不準(zhǔn)不實、有沒有濫用扶貧資金等重點需要了解、核實的情況，為做好入戶訪查夯實基礎(chǔ)。二是暢通信訪渠道。設(shè)立信訪舉報電話1部，設(shè)置舉報信箱1個。利用農(nóng)村墟日在**集市設(shè)立扶貧等工作監(jiān)督臺，宣傳紀檢信訪舉報知識并接受群眾咨詢與舉報，將傳統(tǒng)接訪與主動下訪相結(jié)合，面對面傾聽群眾合理訴求，切實將扶貧監(jiān)督工作落實到一線。三是嚴明紀律規(guī)矩。鎮(zhèn)紀委要求鎮(zhèn)村干部職工在扶貧攻堅工作中樹好律己標(biāo)桿，嚴守紀律和規(guī)矩“底線”，做到“自身硬、自身凈”，同時，在貧困戶識別、結(jié)對幫扶等工作中進行監(jiān)督，促進干部作風(fēng)轉(zhuǎn)變。四是開展明察暗訪。由鎮(zhèn)紀委牽頭成立明察暗訪小組，今年來組織2次對精準(zhǔn)扶貧工作情況進行明察暗訪，緊緊圍繞政策、項目、資金，在申請、審批、發(fā)放、使用和管理的各個環(huán)節(jié)實施精準(zhǔn)監(jiān)督。3.把執(zhí)紀問責(zé)實行在一線。一是嚴肅追究工作責(zé)任。嚴肅查處扶貧領(lǐng)域中的“形式主義”“官僚主義”問題，對黨員干部出現(xiàn)的亂作為、不作為、不擔(dān)當(dāng)，敷衍塞責(zé)、懶政怠政，被動應(yīng)付、效率低下等問題進行嚴肅追責(zé)。二是嚴厲查處不正之風(fēng)。對扶貧領(lǐng)域損害群眾利益不正之風(fēng)和腐敗問題，一旦發(fā)現(xiàn)問題，嚴肅處理，打準(zhǔn)打?qū)崳瑘詻Q打通落實扶貧政策“最后一公里”。
二、民生領(lǐng)域突出問題專項治理工作緊盯發(fā)生在民生資金、“三資”管理、征地拆遷、教育醫(yī)療、生態(tài)文明建設(shè)等五個民生領(lǐng)域的嚴重違紀違法行為，著力解決基層干部吃拿卡要、盤剝克扣、優(yōu)親厚友和執(zhí)法方面不規(guī)范、不公平、不廉潔等問題。一是夯實廉政建設(shè)責(zé)任。明確各村黨支部民生領(lǐng)域廉政建設(shè)的主體責(zé)任，不斷傳遞責(zé)任落實的壓力，并將民生領(lǐng)域監(jiān)管責(zé)任納入財政、農(nóng)業(yè)、民政、教育等職能部門治黨管黨責(zé)任清單。二是重點把控關(guān)鍵崗位。將涉及民生的關(guān)鍵崗位作為一級廉政風(fēng)險崗位，制作廉政風(fēng)險清單，時刻提醒黨員干部依法依規(guī)履行工作職責(zé)。三是保持監(jiān)督檢查高壓態(tài)勢。堅持將監(jiān)督檢查下沉至一線，對全鎮(zhèn)15個村居進行巡查，適時開展村級審計。四是開展紀律教育。定期開展“請勿踩紅線”提醒教育活動，使黨員干部成為依紀依規(guī)開展工作的清醒人、明白人。五是發(fā)揮利劍高懸震懾效應(yīng)。重視民生領(lǐng)域的信訪舉報調(diào)查處理工作，專門成立調(diào)查組，對涉及民生工作的信訪舉報逐一進行“回頭看”，仔細甄別違紀違規(guī)行為。
三、掃黑除惡專項斗爭工作鎮(zhèn)政府專門制定了《關(guān)于在掃黑除惡專項斗爭中強化監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作的實施方案》，加強部門協(xié)作、多方聯(lián)動，建立健全復(fù)雜案件同步立案、調(diào)查機制和典型案件定期會商、研判機制，堅持突出重點、精準(zhǔn)打擊、打早打小、依法嚴懲，迅速形成打擊黑惡勢力的高壓態(tài)勢，全力推動掃黑除惡專項斗爭在我鎮(zhèn)落地落實，堅持把查處違法違紀案件作為解決熱點難點問題、推進反腐敗工作的重要環(huán)節(jié)來抓。四、移風(fēng)易俗專項治理工作一是關(guān)注熱點。在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)開展“倡導(dǎo)移風(fēng)易俗反對鋪張浪費”專項整治行動，以“三破三立”為主要內(nèi)容，即整治公車私用，破私立公;整治大操大辦，破繁立簡;整治工作日飲酒，破奢立儉。二是強化宣傳。在**街利用傳統(tǒng)“圩日”，聯(lián)合縣書法協(xié)會舉辦“迎新春送祝?！蔽幕锣l(xiāng)送廉政春聯(lián)活動。在**文史館打造永嘉許氏家風(fēng)家訓(xùn)館，讓群眾全面了解悠久的人文歷史，感受身邊厚重的家風(fēng)文化。三是明察暗訪。改進暗訪方式，對工作紀律渙散、公車私用、公費娛樂、請客大操大辦、工作日午間飲酒等問題進行全天候、全方位的明察、暗訪。五、形式主義、官僚主義專項治理工作一是強化紀律規(guī)矩。針對部分干部不在狀態(tài)、精神松懈問題，深刻對標(biāo)“四風(fēng)”問題，制定下發(fā)《進一步加強和規(guī)范機關(guān)事業(yè)單位考勤考核規(guī)定》等。二是強化自查自糾。組織認真學(xué)習(xí)中央八項規(guī)定及我縣《實施細則》，逐一清理核實，全面客觀準(zhǔn)確地做好相關(guān)自查自糾記錄，確保自查自糾有章可循、有據(jù)可依。三是強化監(jiān)督檢查。采取突擊檢查、隨機抽查、明察暗訪等形式，對各鎮(zhèn)直單位、站所進行監(jiān)督檢查，重點加大了節(jié)日期間公款吃喝、公車私用、公款送禮等行為的監(jiān)督檢查力度。同時，強化民主監(jiān)督、群眾監(jiān)督作用，主動公開舉報電話和電子郵箱，認真受理群眾信訪舉報，依紀依法處理作風(fēng)建設(shè)、黨員干部廉潔自律等方面出現(xiàn)的問題。
**鎮(zhèn)紀委監(jiān)察組。
財務(wù)自查問題報告篇四
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
我局自接到上級關(guān)于開展財務(wù)大檢查及會計基礎(chǔ)工作復(fù)核的文件后，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了以一把手局長任組長、相關(guān)崗位人員任組員的自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)文件要求的檢查范圍和內(nèi)容，結(jié)合本單位的實際情況，認真對照檢查，將本單位xx年以來的會計基礎(chǔ)工作、財務(wù)收支情況、預(yù)算執(zhí)行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
（一）財務(wù)機構(gòu)設(shè)置和人員配備情況。
我單位財務(wù)工作由xx科負責(zé)，單位按照財務(wù)工作要求，設(shè)置有財務(wù)主管xx名，會計、出納、資產(chǎn)管理員各xx名，四名財務(wù)工作者均取得會計從業(yè)資格證書，相關(guān)崗位職責(zé)明確，業(yè)務(wù)相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行，財務(wù)大清查自查報告。
（二）內(nèi)部控制情況。
單位內(nèi)控制度健全，對財務(wù)收支審批、人員崗位職責(zé)、財產(chǎn)管理等方面進行了全面規(guī)范，制定了向財務(wù)管理制度及兩項經(jīng)費管理辦法。嚴格執(zhí)行一把手不分管財務(wù)制度，保證了財務(wù)核算的獨立嚴謹。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
在財務(wù)工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
（三）預(yù)算編制執(zhí)行情況。
我局嚴格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算管理制度，預(yù)算編制依據(jù)充分，項目設(shè)置科學(xué)、合理、細致，對財務(wù)預(yù)算均通過局務(wù)會討論共同形成決議，程序合乎規(guī)定，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費預(yù)算指標(biāo)，預(yù)算編制中嚴格執(zhí)行人員、車輛定額定員標(biāo)準(zhǔn)。財務(wù)開支中能夠做到有預(yù)算才開支，無預(yù)算不開支，無相互擠占預(yù)算資金情況發(fā)生。
（四）資產(chǎn)管理情況。
我局在資產(chǎn)管理中賬、實物人員崗位設(shè)置相互分離，達到了相互制約相互監(jiān)督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產(chǎn)管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映。定期開展資產(chǎn)清理，及時與實物管理人員對賬，確保資產(chǎn)賬賬、賬實相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。在資產(chǎn)的處置中，都嚴格遵照有關(guān)要求，根據(jù)上級批復(fù)情況進行處置報廢，無隨意處置現(xiàn)象發(fā)生。及時清理往來款項，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資金及時回籠。
通過自查，我局在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，一是在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法規(guī)意識不強。二是預(yù)算管理有待進一步加強，預(yù)算編制依據(jù)充分，合理，但實際執(zhí)行中，個別預(yù)算落空，未執(zhí)行。執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足，存在預(yù)算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。三是在資產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達到報廢年限，已報廢，而上級部門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產(chǎn)實物與賬面有差異。四是在具體會計核算中，出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉(zhuǎn)賬支票存根未簽字。
（一）進一步規(guī)范財務(wù)報銷審核流程，刻制經(jīng)費審核章戳2枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人員職責(zé)，經(jīng)費開支中堅持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不予審核報銷。
（二）及時與上級部門做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴格按照上級批復(fù)的方式處置，做到有批復(fù)再銷賬，確保賬實相符。
（三）加強對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學(xué)習(xí)，不僅僅局限在財務(wù)人員的學(xué)習(xí)層面上，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意識，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務(wù)活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)為準(zhǔn)繩、財務(wù)制度為標(biāo)尺，使得財務(wù)活動能從基礎(chǔ)上得到規(guī)范。
財務(wù)自查問題報告篇五
x年，x縣紀委監(jiān)委深入學(xué)習(xí)貫徹落實習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想、黨的十九大和習(xí)近平總書記關(guān)于加強扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)的重要指示精神，以及中央紀委、省紀委、市紀委關(guān)于深入開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作安排部署，緊緊圍繞縣委、縣政府脫貧攻堅總部署、總思路，牢固樹立“四個意識”，增強“四個自信”，強化組織領(lǐng)導(dǎo)，細化工作措施，切實履行起全縣扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作牽頭抓總職能，認真組織開展專項治理工作。
(一)以提高“政治站位”為抓手，在壓實扛勞責(zé)任上下功夫。
縣委將專項治理列入x年全面從嚴治黨主體責(zé)任清單的重要內(nèi)容，縣紀委監(jiān)委立足“監(jiān)督的再監(jiān)督”職能定位，以“再監(jiān)督”傳導(dǎo)壓力，倒逼責(zé)任落實，全力開展好專項治理工作。一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)。組織召開專項治理工作會議，進一步傳達中央、省、市脫貧攻堅領(lǐng)導(dǎo)小組文件精神，結(jié)合x縣實際，及時成立以縣紀委書記、監(jiān)委主任為組長、縣紀委副書記、縣監(jiān)委副主任為副組長的專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，認真制定《x縣開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作實施方案》，細化工作任務(wù)，嚴明工作紀律，明確工作職責(zé)，確保扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理實現(xiàn)無禁區(qū)、全覆蓋、零容忍。實施網(wǎng)格化管理，實行縣紀委監(jiān)委領(lǐng)導(dǎo)班子分片掛包鄉(xiāng)(鎮(zhèn))負責(zé)制，進一步分解專項治理工作任務(wù)，壓實工作責(zé)任，明確要求全縣紀檢監(jiān)察干部隊伍學(xué)深吃透上級部門《關(guān)于深入開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作方案》精神，對照標(biāo)準(zhǔn)，按時間節(jié)點穩(wěn)步推進專項治理工作。二是強化協(xié)調(diào)配合。積極發(fā)揮縣紀委監(jiān)委在扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作中的牽頭“統(tǒng)籌”作用，全面協(xié)調(diào)政府發(fā)改、財政、扶貧、教育、衛(wèi)生、水利、民政、農(nóng)業(yè)等各個職能部門共同發(fā)力，形成“千斤重擔(dān)大家挑”的合力機制。充分發(fā)揮各職能部門專業(yè)優(yōu)勢，切實履行審核監(jiān)管職能，樹立和形成“既要抓業(yè)務(wù)，更要抓廉政”的理念和格局，發(fā)現(xiàn)問題及時移送、通報給紀檢監(jiān)察機關(guān)。牢固樹立各級黨委政府和各相關(guān)職能部門克服抓業(yè)務(wù)與抓廉政“兩張皮”的思想，抓好各領(lǐng)域自查梳理工作，主動發(fā)現(xiàn)問題，主動支持紀委開展專項治理，形成了齊抓共管的格局，以強有力的組織領(lǐng)導(dǎo)形成強大工作合力。三是選優(yōu)配強扶貧干部。根據(jù)派齊派強駐村扶貧工作隊的要求，按照深度貧困村不少于x人，貧困村不少于x人，有扶貧任務(wù)的非貧困村不少于x人標(biāo)準(zhǔn)，督促全縣各部門、各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、各村及時組建駐村扶貧工作隊x支，選派駐村工作隊員x人，為如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供堅強的組織保障。
(二)以履行“政治責(zé)任”為抓手，在加強監(jiān)督檢查上下功夫。
堅決貫徹落實黨中央、省、市、縣委和上級級紀委監(jiān)委工作部署，始終把強化扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作作為當(dāng)前重大政治任務(wù)來抓，深入各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))“無死角”開展監(jiān)督檢查，以“零容忍”的態(tài)度嚴肅查處扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題，全面實現(xiàn)紀律審查調(diào)查“無禁區(qū)”“無空白”。一是加強監(jiān)督檢查。充分發(fā)揮鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委、派駐機構(gòu)紀檢組的監(jiān)督檢查職能作用，認真對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行業(yè)扶貧部門開展監(jiān)督檢查。積極組織、督促縣扶貧和移民開發(fā)局及其它相關(guān)單位、部門充分發(fā)揮縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作機構(gòu)作用，在全縣扶貧資金、易地扶貧搬遷、農(nóng)村危房改造、教育扶貧、就業(yè)扶貧、健康扶貧、民生建設(shè)等領(lǐng)域共同開展監(jiān)督檢查。二是認真開展抽查和交叉檢查。根據(jù)《關(guān)于在全縣深入開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作方案》要求，以采取隨機抽查、集中督查、明察暗訪等方式，不定期對各駐村工作隊員到崗和履職情況進行督促檢查，針對發(fā)現(xiàn)問題提出整改要求，并及時對抽查結(jié)果進行通報。對不聽招呼、不守規(guī)矩、不駐村工作、不履行駐村職責(zé)、不完成扶貧工作任務(wù)的駐村工作隊員，發(fā)現(xiàn)一起，通報一起，嚴肅問責(zé)。以“全省精準(zhǔn)扶貧大數(shù)據(jù)管理平臺”為依托，每月由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委組織對全縣各村(社區(qū))脫貧攻堅工作開展情況嚴格進行抽查，重點圍繞村“兩委”落實脫貧攻堅工作任務(wù)情況、駐村扶貧工作隊隊員在崗情況以及幫扶措施、幫扶項目實施等情況開展抽查。三是加強專項督查?？h紀委監(jiān)委積極牽頭組織，抽調(diào)相關(guān)職能單位和部門人員，成立脫貧攻堅專項紀律督查工作組，按照脫貧攻堅“兩不愁、三保障”和“六個精準(zhǔn)、五個一批”的要求，對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村脫貧攻堅工作開展情況進行督查，緊盯貧困對象和脫貧任務(wù)，圍繞脫貧攻堅工作主體責(zé)任落實情況、政策落實情況、扶貧對象精準(zhǔn)識別情況、脫貧攻堅專項資金管理使用情況、脫貧攻堅項目推進情況、脫貧攻堅紀律作風(fēng)建設(shè)情況等方面開展專項紀律檢查，重點聚焦在貧困對象動態(tài)管理工作、易地扶貧搬遷集中安置點建設(shè)、駐村工作隊員紀律作風(fēng)、扶貧政策宣傳、幫扶措施制定和落實、扶貧輿情監(jiān)管等方面。四是強化扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ椦膊毂O(jiān)督。保持政治巡察戰(zhàn)略定力，發(fā)揮專項巡察利劍震懾作用，對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))開展脫貧攻堅專項巡察。六是認真落實“五項工作機制”。進一步建立和完善縣紀委常委班子成員和紀檢室監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)機制，有效提高扶貧領(lǐng)域信訪舉報辦理效率問題，強化鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委紀律審查工作能力和水平，確保辦案質(zhì)量和成效。
(三)以嚴格“監(jiān)督執(zhí)紀”為抓手，在筑牢紀律保障上下功夫。
積極履行扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作職能，認真受理查處脫貧攻堅領(lǐng)域違規(guī)違紀違法問題線索，嚴肅查處扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題。一是加強駐村工作隊員教育管理。約談鄉(xiāng)(鎮(zhèn))領(lǐng)導(dǎo)和工作隊員x次x人，行業(yè)部門主要負責(zé)人x人。二是加大問責(zé)處置力度。全年共開展扶貧領(lǐng)域監(jiān)督檢查x輪次，發(fā)現(xiàn)、移交、辦理扶貧領(lǐng)域問題x個，共排查問題線索x件，受理上級、本級移交問題線索x件，處置問題線索x件，問責(zé)追責(zé)x人，立案審查x件x人，給予黨紀處分x人，給予政務(wù)處分x人。
(四)以堅持“問題導(dǎo)向”為抓手，在細化整改措施上下功夫。
積極發(fā)揮監(jiān)督執(zhí)紀作用，針對省委、省政府對全縣x年扶貧成效考核、x年x省脫貧攻堅半年綜合督查巡查、國家審計署審計x、x市x年脫貧攻堅綜合督查所反饋問題，及時協(xié)調(diào)縣委、縣政府召開縣委常委會、縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組工作會議、縣政府常務(wù)會議，認真對上級反饋的問題進行了傳達通報，深刻剖析全縣在脫貧攻堅工作中存在的問題和不足，有針對性督促制定整改措施。
在開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作中，各級各部門總體認識到位，工作措施有力，扶貧領(lǐng)域工作力度持續(xù)增大，全縣脫貧攻堅工作呈現(xiàn)發(fā)展良好的形勢，但仍然存在一些問題和不足，主要體現(xiàn)在以下幾個方面。
(一)脫貧攻堅主體責(zé)任認識不清。一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和部門沒有從全面從嚴治黨的高度，以扶貧領(lǐng)域作風(fēng)建設(shè)統(tǒng)攬全局工作，措施單一，壓力傳導(dǎo)不到位，嚴和實做得不夠;個別領(lǐng)導(dǎo)干部片面認為監(jiān)督工作就是紀委的工作，把“挺紀在前”變成“挺紀委在前”，忽視了黨組織主體責(zé)任和部門監(jiān)管責(zé)任的履行，班子成員沒有較好履行“一崗雙責(zé)”。線索移送較少，思想觀念還沒有轉(zhuǎn)變到“滴灌”式的精準(zhǔn)扶貧模式思維上來，工作中還存在不嚴不實、等待觀望、“上熱、中溫、下冷”等現(xiàn)象。在脫貧攻堅中，對靠自身努力奮斗實現(xiàn)脫貧的典型事例挖掘不夠，宣傳不到位，激勵作用不明顯。
(二)掛聯(lián)單位幫扶力度不一。各扶持單位因思想認識、人員力量、資源資金等原因，對脫貧攻堅幫扶力度不一、扶持標(biāo)準(zhǔn)不一、投入經(jīng)費不一，造成資源投入不集中，基層在有效整合各方資源方面有難度，造成建檔立卡貧困戶之間相互攀比，導(dǎo)致群眾對脫貧攻堅工作整體滿意度不高。
(三)群眾身邊“微腐敗”時有發(fā)生?？h紀委監(jiān)委雖然在扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作中認真履行監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)職能，積極協(xié)調(diào)各方力量，通過隨機抽查、重點督查、明察暗訪、走訪調(diào)查、進村入戶等多種方式對脫貧攻堅一線工作開展情況、工作紀律執(zhí)行情況和貫徹落實脫貧攻堅決策部署情況進行了監(jiān)督檢查，也發(fā)現(xiàn)了一些問題、處理了一批干部、嚴肅了一定的工作紀律，但仍然存在發(fā)現(xiàn)問題能力不足、監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作力度不強、侵害群眾利益不正之風(fēng)和腐敗問題時有發(fā)生等問題，對全縣隱形變異的“四風(fēng)”問題和侵害群眾利益深層次的腐敗問題深入研究力度還不夠，發(fā)現(xiàn)較少、查處較少、通報較少，取不到震懾作用。
(四)綜合施策治理不精準(zhǔn)。扶貧領(lǐng)域信訪舉報問題線索來源主要靠紀檢監(jiān)察機關(guān)信訪主渠道，一些職能部門主動移送問題線索不多;一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和部門習(xí)慣以會議落實會議、以文件落實文件，導(dǎo)致扶貧政策落實不精準(zhǔn);一些發(fā)案鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行業(yè)主管部門對問題查處不力，對重要領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)暴露出的問題，以點帶面、舉一反三、建章立制做得不夠。
(五)扶貧領(lǐng)域監(jiān)督作用發(fā)揮不明顯。個別鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委主體責(zé)任落實不力，監(jiān)督力量薄弱，監(jiān)督方式單一，監(jiān)督作用發(fā)揮不明顯，問責(zé)查處力度不夠。在開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作上，一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委和派駐紀檢監(jiān)察組聚焦在發(fā)現(xiàn)和查處工作作風(fēng)不實、形式主義、官僚主義、扶貧政策不落實、打折扣以及截留私分、優(yōu)親厚友、虛報冒領(lǐng)、吃拿卡要、雁過拔毛等違紀違法行為上，發(fā)現(xiàn)問題能力不強，查處力度不大，存在等著上級交辦線索，靠群眾上門舉報提供線索，沒有主動去發(fā)現(xiàn)線索，仍存在見子打子、敷衍了事等情況;有的紀檢監(jiān)察干部政策把握不精準(zhǔn)、業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，缺乏動真碰硬的本領(lǐng)。村一級監(jiān)督委員會職責(zé)認識不清、監(jiān)督缺位，對監(jiān)督執(zhí)紀仍停留于字面的理解，簡單的認為監(jiān)督委員會僅是對村一級干部在崗情況進行監(jiān)督。對如何開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作幾乎無從下手，還存在得過且過的現(xiàn)象。
在下一年度的工作中，x縣紀委監(jiān)委將堅持以黨的十九大精神為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記扶貧開發(fā)戰(zhàn)略思想，增強政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，全面落實黨中央和國務(wù)院、省委和省政府、市委和市政府、縣委和縣政府的一系列決策部署。從講政治的高度認識做好脫貧攻堅工作的重要性，端正政治態(tài)度，強化政治擔(dān)當(dāng)，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，務(wù)實工作舉措，凝聚扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作力量，為全縣扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作提供堅強有力的紀律保障。
(一)認清“使命感”，讓專項治理工作“實”起來。充分認識扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作在脫貧攻堅工作中的艱巨性、緊迫性和長期性，將其放在統(tǒng)攬經(jīng)濟社會發(fā)展的戰(zhàn)略地位，作為頭等大事和第一民生工程來抓，在精準(zhǔn)施策上出實招、在精準(zhǔn)推進上下實功、在精準(zhǔn)落地上見實效，堅決重點整治為官不為、為官慢為的思想，把握好按規(guī)矩辦事和創(chuàng)新進取的關(guān)系，保持心系群眾、服務(wù)群眾的作風(fēng)，堅持把群眾利益放在第一位，開門辦公，進村入戶，以強烈的責(zé)任感、使命感和緊迫感為脫貧攻堅工作各項任務(wù)的落實保駕護航。
要提高認識，轉(zhuǎn)變觀念，精準(zhǔn)把握黨中央和國務(wù)院、省委和省政府、市委和市政府、縣委和縣政府對脫貧工作的新要求、新部署，以新政策、新要求為標(biāo)準(zhǔn)，開展執(zhí)紀監(jiān)督，嚴懲扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)不嚴不實等問題，匯聚扶貧力量，充分激發(fā)貧困群眾的主體作用，變“大水漫灌”為“精準(zhǔn)滴灌”，扎扎實實做到一步一個腳印，努力奪取脫貧攻堅、同步?jīng)Q勝建成小康社會。
(三)種好“責(zé)任田”，讓專項治理工作“嚴”起來。對于上級紀檢監(jiān)察部門發(fā)現(xiàn)和移交的問題線索，加強督導(dǎo)，快查快辦。對違紀問題、腐敗問題、作風(fēng)問題，不管涉及到什么人，不管涉及哪個層級，都要一查到底。凡是對扶貧款動腦筋、伸黑手的，凡是作風(fēng)不實、失職瀆職的，都要從嚴從重處理。堅持“一案雙查”，對于落實主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任不力的，要嚴肅問責(zé)。對扶貧領(lǐng)域的矛盾和問題，較真碰硬，敢抓敢管。以黨中央脫貧攻堅政策和要求為尺子，瞪大眼睛、拉長耳朵，從具體問題抓起，一個線索一個線索查，一個領(lǐng)域一個領(lǐng)域查，嚴肅查處違紀違法行為。
(四)整治“微腐敗”，讓專項治理工作“活”起來。突出重點，壓實工作責(zé)任，集中治理貫徹中央和省、市、縣委政府脫貧攻堅決策部署不堅決不到位、弄虛作假、陽奉陰違等問題，集中治理以形式主義、官僚主義對待扶貧工作、做表面文章的問題，集中治理貪污挪用、截留私分、優(yōu)親厚友、虛報冒領(lǐng)、雁過拔毛、搶占掠奪的問題，集中治理搞數(shù)字脫貧、虛假脫貧的問題。不間斷地組織明察暗訪，持續(xù)加強監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)，強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，抓實各項工作，確保脫貧攻堅成效經(jīng)得起歷史和人民檢驗。
財務(wù)自查問題報告篇六
縣財政局監(jiān)督檢查局：
我單位接到《關(guān)于20xx年開展作風(fēng)建設(shè)突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關(guān)人員進行學(xué)習(xí)，并成立了以主任為組長，財務(wù)人員為成員的自查專班，對20xx年7月1日以來的財務(wù)管理情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
1、取得的成績：
單位建立了財務(wù)管理責(zé)任體系，能執(zhí)行單位預(yù)算，各項收入和支出全部納入部門預(yù)算管理，無超編制安排人員經(jīng)費情況。
銀行賬戶開設(shè)和存款管理規(guī)范；津貼補貼按政策規(guī)定發(fā)放；會議費、培訓(xùn)費、接待費管理使用無違規(guī)情況；無“小金庫”和“賬外賬”現(xiàn)象；工會經(jīng)費按規(guī)定比例和預(yù)算批復(fù)計提及使用。
單位資產(chǎn)管理規(guī)范，資產(chǎn)配置、使用和處置無違規(guī)情況；無對外出租、出借資產(chǎn)的情況。
單位內(nèi)部控制制度建設(shè)逐步完善，建立了內(nèi)部控制制度；依法設(shè)置財務(wù)機構(gòu)，財務(wù)人員均有會計資格證；會計、出納分設(shè)，銀行賬戶預(yù)留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務(wù)卡結(jié)算還需要進一步推進，新調(diào)進人員還沒有及時辦理公務(wù)結(jié)算卡，原職工辦理的`結(jié)算卡使用不多。
1、進一步加強財務(wù)管理和財務(wù)自查監(jiān)督，鞏固規(guī)范管理的成績。
2、補辦公務(wù)結(jié)算卡，按照要求進一步落實公務(wù)卡結(jié)算制度。
財務(wù)自查問題報告篇七
2020年以來，**鎮(zhèn)紀委認真學(xué)習(xí)貫徹中央、省、市、縣各級對扶貧領(lǐng)域、民生領(lǐng)域、掃黑除惡、移風(fēng)易俗專項治理的要求，立足鄉(xiāng)鎮(zhèn)一線實際，精準(zhǔn)定位自身職責(zé)，自覺擔(dān)起責(zé)任，主動認領(lǐng)任務(wù)，以嚴明的紀律開展專項整治工作，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：
一、扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作1.把主體責(zé)任壓實在一線。一是強化責(zé)任意識。迅速向鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)、駐村工作隊、村干部傳達縣委、縣紀委關(guān)于加強扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ椦膊斓戎匾e措，使其明確管轄范圍內(nèi)扶貧領(lǐng)域發(fā)生嚴重違紀行為的、未能完成脫貧攻堅任務(wù)等履行主體責(zé)任不力的后果，增強緊迫感。二是強化教育引導(dǎo)。利用理論中心組學(xué)習(xí)、扶貧工作培訓(xùn)會、扶貧攻堅推進會等，以省、市、縣公開曝光的扶貧領(lǐng)域案件為反面教材，結(jié)合講黨紀法規(guī)、講精準(zhǔn)扶貧攻堅工作的要求，進一步增強危機感。三是強化督促推動。督促開展“扶貧項目資金三級報告”工作，即從“村級負責(zé)人向扶貧辦負責(zé)人報告、扶貧辦負責(zé)人向分管領(lǐng)導(dǎo)報告、分管領(lǐng)導(dǎo)向鎮(zhèn)黨委政府主要負責(zé)人報告”三個層面由下而上報告扶貧項目資金使用管理情況，層層壓實責(zé)任，促進資金使用管理安全、廉潔、高效。四是強化政策落實。督促分管扶貧工作的鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)組織對扶貧上級政策、規(guī)定進行一次全面的梳理，帶頭組織鎮(zhèn)村干部認真學(xué)習(xí)，并對哪些工作已經(jīng)做了、哪些工作還沒做、做得怎么樣、有什么問題，下一步該怎么做，什么時候完成等進行討論，把扶貧“真經(jīng)”念好、念到位，推動政策落實不走樣，最大程度發(fā)揮政策效應(yīng)。2.把精準(zhǔn)監(jiān)督落實在一線。一是掌握基本情況。鎮(zhèn)紀委監(jiān)察組對全鎮(zhèn)光伏項目、小額信貸、造福工程、低保對象、結(jié)對幫扶等扶貧措施進行摸底了解，列出有沒有優(yōu)親厚友、有沒有走過場、有沒有不準(zhǔn)不實、有沒有濫用扶貧資金等重點需要了解、核實的情況，為做好入戶訪查夯實基礎(chǔ)。二是暢通信訪渠道。設(shè)立信訪舉報電話1部，設(shè)置舉報信箱1個。利用農(nóng)村墟日在**集市設(shè)立扶貧等工作監(jiān)督臺，宣傳紀檢信訪舉報知識并接受群眾咨詢與舉報，將傳統(tǒng)接訪與主動下訪相結(jié)合，面對面傾聽群眾合理訴求，切實將扶貧監(jiān)督工作落實到一線。三是嚴明紀律規(guī)矩。鎮(zhèn)紀委要求鎮(zhèn)村干部職工在扶貧攻堅工作中樹好律己標(biāo)桿，嚴守紀律和規(guī)矩“底線”，做到“自身硬、自身凈”，同時，在貧困戶識別、結(jié)對幫扶等工作中進行監(jiān)督，促進干部作風(fēng)轉(zhuǎn)變。四是開展明察暗訪。由鎮(zhèn)紀委牽頭成立明察暗訪小組，今年來組織2次對精準(zhǔn)扶貧工作情況進行明察暗訪，緊緊圍繞政策、項目、資金，在申請、審批、發(fā)放、使用和管理的各個環(huán)節(jié)實施精準(zhǔn)監(jiān)督。3.把執(zhí)紀問責(zé)實行在一線。一是嚴肅追究工作責(zé)任。嚴肅查處扶貧領(lǐng)域中的“形式主義”“官僚主義”問題，對黨員干部出現(xiàn)的亂作為、不作為、不擔(dān)當(dāng)，敷衍塞責(zé)、懶政怠政，被動應(yīng)付、效率低下等問題進行嚴肅追責(zé)。二是嚴厲查處不正之風(fēng)。對扶貧領(lǐng)域損害群眾利益不正之風(fēng)和腐敗問題，一旦發(fā)現(xiàn)問題，嚴肅處理，打準(zhǔn)打?qū)?，堅決打通落實扶貧政策“最后一公里”。
二、民生領(lǐng)域突出問題專項治理工作緊盯發(fā)生在民生資金、“三資”管理、征地拆遷、教育醫(yī)療、生態(tài)文明建設(shè)等五個民生領(lǐng)域的嚴重違紀違法行為，著力解決基層干部吃拿卡要、盤剝克扣、優(yōu)親厚友和執(zhí)法方面不規(guī)范、不公平、不廉潔等問題。一是夯實廉政建設(shè)責(zé)任。明確各村黨支部民生領(lǐng)域廉政建設(shè)的主體責(zé)任，不斷傳遞責(zé)任落實的壓力，并將民生領(lǐng)域監(jiān)管責(zé)任納入財政、農(nóng)業(yè)、民政、教育等職能部門治黨管黨責(zé)任清單。二是重點把控關(guān)鍵崗位。將涉及民生的關(guān)鍵崗位作為一級廉政風(fēng)險崗位，制作廉政風(fēng)險清單，時刻提醒黨員干部依法依規(guī)履行工作職責(zé)。三是保持監(jiān)督檢查高壓態(tài)勢。堅持將監(jiān)督檢查下沉至一線，對全鎮(zhèn)15個村居進行巡查，適時開展村級審計。四是開展紀律教育。定期開展“請勿踩紅線”提醒教育活動，使黨員干部成為依紀依規(guī)開展工作的清醒人、明白人。五是發(fā)揮利劍高懸震懾效應(yīng)。重視民生領(lǐng)域的信訪舉報調(diào)查處理工作，專門成立調(diào)查組，對涉及民生工作的信訪舉報逐一進行“回頭看”，仔細甄別違紀違規(guī)行為。
三、掃黑除惡專項斗爭工作鎮(zhèn)政府專門制定了《關(guān)于在掃黑除惡專項斗爭中強化監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作的實施方案》，加強部門協(xié)作、多方聯(lián)動，建立健全復(fù)雜案件同步立案、調(diào)查機制和典型案件定期會商、研判機制，堅持突出重點、精準(zhǔn)打擊、打早打小、依法嚴懲，迅速形成打擊黑惡勢力的高壓態(tài)勢，全力推動掃黑除惡專項斗爭在我鎮(zhèn)落地落實，堅持把查處違法違紀案件作為解決熱點難點問題、推進反腐敗工作的重要環(huán)節(jié)來抓。四、移風(fēng)易俗專項治理工作一是關(guān)注熱點。在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)開展“倡導(dǎo)移風(fēng)易俗反對鋪張浪費”專項整治行動，以“三破三立”為主要內(nèi)容，即整治公車私用，破私立公;整治大操大辦，破繁立簡;整治工作日飲酒，破奢立儉。二是強化宣傳。在**街利用傳統(tǒng)“圩日”，聯(lián)合縣書法協(xié)會舉辦“迎新春送祝?！蔽幕锣l(xiāng)送廉政春聯(lián)活動。在**文史館打造永嘉許氏家風(fēng)家訓(xùn)館，讓群眾全面了解悠久的人文歷史，感受身邊厚重的家風(fēng)文化。三是明察暗訪。改進暗訪方式，對工作紀律渙散、公車私用、公費娛樂、請客大操大辦、工作日午間飲酒等問題進行全天候、全方位的明察、暗訪。五、形式主義、官僚主義專項治理工作一是強化紀律規(guī)矩。針對部分干部不在狀態(tài)、精神松懈問題，深刻對標(biāo)“四風(fēng)”問題，制定下發(fā)《進一步加強和規(guī)范機關(guān)事業(yè)單位考勤考核規(guī)定》等。二是強化自查自糾。組織認真學(xué)習(xí)中央八項規(guī)定及我縣《實施細則》，逐一清理核實，全面客觀準(zhǔn)確地做好相關(guān)自查自糾記錄，確保自查自糾有章可循、有據(jù)可依。三是強化監(jiān)督檢查。采取突擊檢查、隨機抽查、明察暗訪等形式，對各鎮(zhèn)直單位、站所進行監(jiān)督檢查，重點加大了節(jié)日期間公款吃喝、公車私用、公款送禮等行為的監(jiān)督檢查力度。同時，強化民主監(jiān)督、群眾監(jiān)督作用，主動公開舉報電話和電子郵箱，認真受理群眾信訪舉報，依紀依法處理作風(fēng)建設(shè)、黨員干部廉潔自律等方面出現(xiàn)的問題。
財務(wù)自查問題報告篇八
根據(jù)《xx區(qū)審計局審計通知書》xx區(qū)審計通字[20xx]12號文件精神，結(jié)合我學(xué)校審計檢查實際情況，對本單位的財政財務(wù)情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、基本情況。
xx中學(xué)創(chuàng)辦于xxx年x月，是xx區(qū)的高級中學(xué)。
學(xué)校機構(gòu)設(shè)置了：校長室、政教處、教導(dǎo)處、總務(wù)處。
現(xiàn)有編制xx人，在職員工xx人，財務(wù)隸屬于xxxx。
二、任期內(nèi)各學(xué)期招生情況。
20xx年秋季招生453人，20xx年春季招生434人，20xx年秋季招生767人，20xx年春季招生730人，20xx年秋季招生904人，20xx年春季招生920人，20xx年秋季招生970人。
三、任期初及任期末資產(chǎn)負債情況。
四、我校收入均按收費許可證收費，及時上繳財政，無隱瞞、截留、轉(zhuǎn)移財政收入；沒有公款私存、沒有設(shè)立“小金庫”。
各項支出真實、合規(guī)、合法。
沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)、虛列支出等問題。
五、各年度各種專項資金，做到了?？顚Ｓ?、及時撥付。
六、大宗物品和設(shè)備的購置，我校通過政府采購中心采購。
七、各項資產(chǎn)做到了賬實相符。
八、落實了債權(quán)和債務(wù)的管理，沒有重大經(jīng)濟遺留問題。
xx市xx區(qū)xx中學(xué)20xx-4-20德峨初中財務(wù)審計整改工作自查報告我校根據(jù)《關(guān)于印發(fā)的通知》[20xx]）10號和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關(guān)于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》[20xx]）33號文件精神，對我校財務(wù)工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下一、認真學(xué)習(xí)，提高認識我校認真組織領(lǐng)導(dǎo)班子和財務(wù)人員學(xué)習(xí)上級財務(wù)文件，統(tǒng)一思想，提高認識，強化財經(jīng)紀律，不繼提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的各項制度。
二、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作我校結(jié)合實際，成立了德峨鄉(xiāng)初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。
組長:。
副組長:。
組員:。
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財務(wù)審計整改的各項工作。
三、整改措施依據(jù)制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。
通過認真組織小組成員查看00年至011年會計憑證、會計報表、會計賬簿。
在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題，無需整改。
存在的一些問題是：
1、會計、出納還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭取；
3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現(xiàn)象。
整改領(lǐng)導(dǎo)組針對以上存在的問題進行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。
總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。
為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門的要求，嚴格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財務(wù)。
堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務(wù)開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。
財務(wù)自查問題報告篇九
縣財政局監(jiān)督檢查局：
我單位接到《關(guān)于2017年開展作風(fēng)建設(shè)突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關(guān)人員進行學(xué)習(xí)，并成立了以主任為組長，財務(wù)人員為成員的自查專班，對2016年7月1日以來的財務(wù)管理情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、自查情況：
1、取得的成績：
單位建立了財務(wù)管理責(zé)任體系，能執(zhí)行單位預(yù)算，各項收入和支出全部納入部門預(yù)算管理，無超編制安排人員經(jīng)費情況。
銀行賬戶開設(shè)和存款管理規(guī)范；津貼補貼按政策規(guī)定發(fā)放；會議費、培訓(xùn)費、接待費管理使用無違規(guī)情況；無“小金庫”和“賬外賬”現(xiàn)象；工會經(jīng)費按規(guī)定比例和預(yù)算批復(fù)計提及使用。
單位資產(chǎn)管理規(guī)范，資產(chǎn)配置、使用和處置無違規(guī)情況；無對外出租、出借資產(chǎn)的情況。
單位內(nèi)部控制制度建設(shè)逐步完善，建立了內(nèi)部控制制度；依法設(shè)置財務(wù)機構(gòu)，財務(wù)人員均有會計資格證；會計、出納分設(shè)，銀行賬戶預(yù)留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務(wù)卡結(jié)算還需要進一步推進，新調(diào)進人員還沒有及時辦理公務(wù)結(jié)算卡，原職工辦理的結(jié)算卡使用不多。
二、下一步計劃。
1、進一步加強財務(wù)管理和財務(wù)自查監(jiān)督，鞏固規(guī)范管理的成績。
2、補辦公務(wù)結(jié)算卡，按照要求進一步落實公務(wù)卡結(jié)算制度。
2017年5月12日。
財務(wù)自查問題報告篇十
扶貧。
領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作開展以來，自治縣專項辦按照區(qū)、市紀委監(jiān)委工作部署和要求，在自治縣黨委、自治縣紀委監(jiān)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，認真學(xué)習(xí)黨的十九大精神，貫徹落實各級紀委全會精神，緊緊圍繞。
扶貧。
領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作各項目標(biāo)任務(wù)，堅持無禁區(qū)、全覆蓋、零容忍，強化剛性執(zhí)行，推動扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作深入開展，現(xiàn)將2018年開展專項治理工作總結(jié)如下。
一
（一）專項治理工作“排查去存”顯成效。2018年是全區(qū)深化扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理開局之年，也是扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理三年行動計劃“排查去存年”，我辦根據(jù)上級安排部署，結(jié)合本縣實際制定方案，通過主責(zé)部門大排查、巡察部門大巡察、專責(zé)部門大督查、問題線索大排查等方式對扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題進行大排查、大起底，深挖細查一批群眾反映突出的問題線索，嚴肅查處一批案件，全縣上下形成治理扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題的強大震懾，達到教育警示、排查去存的目標(biāo)。截至目前，我縣扶貧領(lǐng)域立案xx件，結(jié)案xx件，給予黨紀政務(wù)處分xx人，誡勉談話xx人。
掘中采取更貼地氣方法解決“等米下鍋”問題，在干部腐敗預(yù)防宣傳教育工作中，我們以全覆蓋的思路開展了廉政警示教育活動。在線索挖掘和預(yù)防宣教工作中，取得較為突出的成效。
一是蹲點督查辦案，解決“等米下鍋”。以暗訪方式蹲點，明確蹲點督查重點，主動下訪，采取“訪、找、核”辦法開展蹲點督查活動，重點查找主體責(zé)任落實不到位問題，職能部門履職不力、監(jiān)管缺失問題，干部脫貧攻堅工作作風(fēng)不實問題，項目資金管理使用違紀問題，監(jiān)督執(zhí)紀“寬松軟”問題，扶貧領(lǐng)域涉黑涉惡腐敗問題六個方面問題線索。今年以來，全縣紀檢監(jiān)察干部通過主動下沉xx人次，對全縣xx個鄉(xiāng)鎮(zhèn)xx個行政村xx個屯xx戶開展蹲訪。截至目前，全縣紀檢監(jiān)察干部通過蹲訪，共收到意見建議xx條，發(fā)現(xiàn)問題線索xx條，初核xx條。取得了較為明顯的效果。
二是廉政警示教育全覆蓋，筑牢黨員干部防腐思想堤壩。通過到自治區(qū)警示教育基地xx監(jiān)獄開展警示教育活動和給黨政干部上廉政黨課，接受服刑人員現(xiàn)身說法和以案明紀，告誡廣大黨員干部必須時刻保持警醒，必須要有敬畏之心，必須要有底線意識，從思想上、源頭上根除腐敗的念頭，不斷增強防腐拒變的能力。今年以來，我縣給各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、縣直各單位上廉政黨課xx場，xx人次。
紀委監(jiān)委工作職能和職責(zé)專項工作內(nèi)容等三個方面宣傳通過“三個突出”實現(xiàn)宣傳全覆蓋。自開展扶貧領(lǐng)域腐敗問題專項治理工作以來全縣共懸掛標(biāo)語條幅xx多條制作大型戶外廣告牌xx塊出版板報、宣傳欄xx多塊印發(fā)專項治理工作監(jiān)督卡等宣傳資料xx萬余份編發(fā)廉政短信xx余條宣傳延伸到鄉(xiāng)、村、屯做到家喻戶曉。
（四）“。
掃黑除惡。
”深入開展，典型案例通報懾人心。
掃黑除惡。
專項斗爭開展以來，自治縣紀委監(jiān)委立足紀檢監(jiān)察機關(guān)職責(zé)定位，不折不扣貫徹落實上級黨委決策部署，提高政治站位，主動協(xié)作配合，強化對黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督執(zhí)紀工作，采取有力措施，把掃黑除惡同反腐敗斗爭和基層“拍蠅”結(jié)合起來，作為整治群眾身邊腐敗問題的一個重點，加強領(lǐng)導(dǎo)、壓實責(zé)任、明確重點，有力有序推進掃黑除惡專項斗爭深入開展，取得較好階段性成果。今年以來，自治縣紀委監(jiān)委收到涉黑涉惡信訪舉報xx件，公安局移交線索xx條涉及xx人，現(xiàn)立案xx人，結(jié)案x件。同時，將1起黨員涉黑涉惡問題典型案例進行點名通報曝光，起到了震懾、教育作用。
一是辦案力量不足，辦案人員業(yè)務(wù)水平有待進一步提高；
二是群眾怕打擊報復(fù)，參與積極性不高，主動配合意識不強；
三是群眾外出務(wù)工人員較多，案情涉及人員眾多，調(diào)查取證困難。
一是常態(tài)化抓監(jiān)督。繼續(xù)將監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)貫穿扶貧領(lǐng)域始終，堅持脫貧攻堅工作開展到哪里監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)就延伸到哪里，通過常抓監(jiān)督實現(xiàn)思想上有不敢腐向不想腐的轉(zhuǎn)變，用常態(tài)化監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)為打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供貼的紀律保障。
二是強化規(guī)章制度執(zhí)行。自治縣紀委監(jiān)委、各專項治理工作成員單位要對照區(qū)、市、縣各項規(guī)章、制度和實施。
方案。
各司其職密切配合主動擔(dān)當(dāng)服從安排共同推進專項治理工作取得新成效。
三是不斷提高群眾滿意度。群眾滿意度是檢驗專項治理工作重要指標(biāo)，下一步將繼續(xù)以查處發(fā)生在群眾身邊的腐敗問題為抓手，大力推進扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作，從而不斷提高群眾獲得感、幸福感，提升群眾對專項治理工作的滿意度。
財務(wù)自查問題報告篇十一
根據(jù)集團公司工會《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)開展工會財務(wù)大檢查工作的通知》要求，xx公司高度重視，結(jié)合公司實際，積極全面開展工會財務(wù)大檢查工作，現(xiàn)將工會財務(wù)管理自查自糾情況報告如下。
接到集團通知后，xx公司及時下發(fā)《xx公司工會財務(wù)大檢查實施方案》，并成立財務(wù)大檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。公司財務(wù)部和黨群工作部相互配合，按照全國總工會規(guī)定的檢查內(nèi)容、范圍、時限和要求，立即開展自查自糾工作。
經(jīng)過自查自糾發(fā)現(xiàn)，xx公司工會單獨設(shè)立銀行賬戶x個，有x名兼職工會會計人員。在工會經(jīng)費收入方面，工會經(jīng)費各項收入合法合規(guī)，不存在賬外賬；每年均按照集團公司工會要求及時、足額上繳工會經(jīng)費；與財政、稅務(wù)及時對賬、入賬。在工會經(jīng)費支出方面，工會經(jīng)費各項收入嚴格按照八項規(guī)定及《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》執(zhí)行，不存在公款旅游、大吃大喝支出；不存在超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍開支、轉(zhuǎn)嫁或攤派相關(guān)費用的情況；不存在挪用公款和小金庫情況；不存在基本建設(shè)、維修改造、購買服務(wù)或貨物未按規(guī)定招投標(biāo)和執(zhí)行集中采購支出的情況；本級收到的各項補助資金均為?？顚Ｓ?，未改變資金用途；工會憑證不存在涂改偽造發(fā)票情況。在工會經(jīng)費預(yù)算方面，xx公司工會每年均按時開展工會財務(wù)預(yù)算編制工作，不存在超預(yù)算開支、無預(yù)算開支的情況；追加、調(diào)整預(yù)算程序合法合規(guī)；重大開項目均經(jīng)過本級工會領(lǐng)導(dǎo)集體研究決定。
會計人員職業(yè)資格方面，xx公司工會會計崗位按照不相容職務(wù)相分離的原則設(shè)置，編制有會計崗位職責(zé)說明書，崗位職權(quán)分明。會計核算方面，嚴格按照《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求執(zhí)行，會計檔案、票據(jù)、財務(wù)專用章保管均符合規(guī)定?，F(xiàn)金、銀行存款管理方面，現(xiàn)金管理符合《現(xiàn)金管理暫行條例》，銀行存款管理符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，支付結(jié)算符合《支付結(jié)算辦法》；不存在多頭開設(shè)銀行結(jié)算賬戶、將單位款項以個人名義在金融機構(gòu)存儲、出借銀行賬戶、將基層工會賬戶并入單位行政賬戶的情況。
xx公司將繼續(xù)做好自查自糾工作，積極迎接集團公司工會抽檢，以財務(wù)大檢查為契機，進一步完善內(nèi)部控制機制，防范和杜絕違法違規(guī)行為發(fā)生，確保工會資產(chǎn)、資金安全有效運行。同時全面總結(jié)財務(wù)大檢查工作，針對財務(wù)大檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，認真分析研究，找出原因不足，并根據(jù)集團公司工會有關(guān)規(guī)定，制定整改措施和解決方案，認真整改落實，確保此次財務(wù)大檢查工作卓有成效。
財務(wù)自查問題報告篇十二
根據(jù)《省總工會關(guān)于安排布置全省工會財務(wù)工作大檢查的通知》精神，集團工會(以下簡稱“集團工會”)結(jié)合實際財務(wù)情況，嚴格按照通知中規(guī)定的財務(wù)檢查重點，對本級工會及所屬各基層工會的財務(wù)工作進行了認真檢查?，F(xiàn)報告如下：
集團工會高度重視工會經(jīng)費收繳工作，不斷改革創(chuàng)新工作方式，加強經(jīng)費的收繳工作。20xx年，集團所屬各成員企業(yè)職工工資大幅上升，經(jīng)費收入穩(wěn)步增長。全年共上繳經(jīng)費1,279,491.46元;集團工會收到省總反撥經(jīng)費共993,289.44元，其中：產(chǎn)業(yè)留成319,872.76元;截止到2019年底返撥下屬各基層單位金額602,448.45元，剩余未返撥金額已于2019年下?lián)堋?BR> 集團工會倡導(dǎo)在所屬基層工會中建立健全內(nèi)部控制體系，按“不相容職務(wù)相互分離”的原則，完善崗位責(zé)任制度和內(nèi)部稽核制度，并建立嚴格的經(jīng)費開支程序和堅持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會經(jīng)費，保證資金使用符合法律規(guī)定;做到?？顚Ｓ?，經(jīng)費使用合理。
新工會會計制度實施以來，集團工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前集團工會已全部執(zhí)行新的會計制度。各級工會按照新會計制度的規(guī)定進行會計核算，并做到會計賬簿設(shè)置齊全、會計記賬準(zhǔn)確合規(guī)、資金定期核對等。
理
集團工會積極強化預(yù)算管理，嚴格按照《工會預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求各級工會編制預(yù)算及進行預(yù)算調(diào)整，并狠抓預(yù)算執(zhí)行。下級工會上報預(yù)算時，集團工會嚴格進行審查監(jiān)督，重點審查費用支出的合理性，以控制成本費用開支，提高經(jīng)費資金使用效率。預(yù)算執(zhí)行時，實時跟蹤基層工會的財務(wù)數(shù)據(jù)，密切監(jiān)視預(yù)算的完成情況。
自從工會經(jīng)費的收繳模式改為地稅代收后，經(jīng)費收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經(jīng)費也更加及時高效。但在經(jīng)費征繳過程中，由于部分企業(yè)對各季度經(jīng)費上繳征期的不了解，經(jīng)常出現(xiàn)經(jīng)費上繳不及時，從而導(dǎo)致該部分企業(yè)工會經(jīng)費反撥滯后延期的現(xiàn)象。
20xx年集團工會將在各個征期內(nèi)及時督促集團所屬企業(yè)上繳經(jīng)費，保證經(jīng)費及時上繳和反撥。
在會計核算和財務(wù)管理方面，集團工會嚴格執(zhí)行《工會會計制度》、《集團工會財務(wù)會計管理規(guī)范》，規(guī)范財務(wù)會計管理工作。但集團工會在具體業(yè)務(wù)方面缺少相應(yīng)的管理制度，財務(wù)制度體系亟需進一步完善。今后，集團工會應(yīng)結(jié)合自己的實際情況，不斷建立健全完善的財務(wù)管理制度體系。
財務(wù)自查問題報告篇十三
2008年是籌辦奧運的決勝之年，為深入推進黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作，我單位以黨的十七大精神為指引，堅持抓學(xué)習(xí)、抓預(yù)防、抓制度、抓教育、抓勤政廉政的工作思路，大力推進組織、責(zé)任、制度、教育四位一體，鞏固黨風(fēng)廉政建設(shè)體系，落實干部廉潔自律規(guī)章制度，確保各項工作的順利有序開展，取得了明顯成效。
以領(lǐng)導(dǎo)班子成員、黨員干部作為重點和主體，以不斷增強黨員干部隊伍的責(zé)任意識為目標(biāo)，按照“誰主管誰負責(zé)”的原則，我單位成立了由黨支部書記許亞民任組長，主任杜連海為副組長，部門負責(zé)人為成員的黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，形成了支部書記負總責(zé)、親自抓，主管領(lǐng)導(dǎo)做協(xié)調(diào)、具體抓，各部門上下聯(lián)動、整體推進、一級抓一級、層層抓落實的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作體系。從組織上保證黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作有人抓、有人管、有人辦，保證各項政策、制度全面落實。
面系統(tǒng)地對部門黨風(fēng)廉政建設(shè)及廉政風(fēng)險防范工作進行考核和監(jiān)管，考核結(jié)果與績效考核掛鉤。一是健全防范體系。梳理廉政風(fēng)險防范監(jiān)控點，定期召開黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議，加強學(xué)習(xí)、宣傳教育，明確任務(wù)，落實責(zé)任，注重防范、防患于未然。二是完善分級管理體系。把實施黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制作為檢驗兩手抓、兩手硬的具體體現(xiàn)，將黨風(fēng)廉政建設(shè)的任務(wù)分解為硬指標(biāo)，納入年度目標(biāo)管理，使之與業(yè)務(wù)工作同步布置安排，同步檢查落實，同步考核評比。三是強化責(zé)任體系。我們把黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的貫徹落實作為各部門干部的任期目標(biāo)，對責(zé)任制執(zhí)行情況定期進行考核，并納入崗位目標(biāo)責(zé)任制考核和干部考核的內(nèi)容。對恪盡職守、嚴守廉潔自律規(guī)定的，予以表彰和獎勵；對失職瀆職、不負責(zé)任的，實行一票否決制，負責(zé)人當(dāng)年不得參與先進評比。通過層層把關(guān)，進一步強化了干部職工廉潔行為。
不斷完善制度保障機制。制度建設(shè)是加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作的重要基礎(chǔ)同時也是規(guī)范約束領(lǐng)導(dǎo)干部行為的重要措施。為此建章立制成為我們抓黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作的重點。我們制定《黨風(fēng)廉政建設(shè)工作目標(biāo)》、《黨風(fēng)廉政建設(shè)工作任務(wù)》、《黨風(fēng)廉政建設(shè)任務(wù)分解》、《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任追究》等一系列文件強化了黨員干部的責(zé)任意識考核工作規(guī)范性明顯提高。
為了認真貫徹落實中紀委關(guān)于反腐敗工作，要標(biāo)本兼治，以治本為主的工作方針，我們在工作中以加強領(lǐng)導(dǎo)干部黨風(fēng)黨紀教育，提高領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的自覺性為主，注重抓源頭建設(shè)，從源頭上預(yù)防和防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。一是認真堅持領(lǐng)導(dǎo)班子中心組學(xué)習(xí)制度，并在學(xué)習(xí)政治理論的基礎(chǔ)上，注重黨紀條規(guī)的學(xué)習(xí)，強化領(lǐng)導(dǎo)干部的自律意識。二是認真堅持領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)習(xí)日制度，組織領(lǐng)導(dǎo)干部在認真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“三個代表”重要思想、《黨政干部紀律手冊》、《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》等重要文件和書目。三是積極推行廉政風(fēng)險防范管理工作。
我們在黨風(fēng)廉政建設(shè)工作方面雖然取得了一定成績，同時還存在需要改進和加強的地方,如：個別同志對黨風(fēng)廉政建設(shè)工作重視不夠，監(jiān)督機制還有個別死角；民主生活會上自我批評的多，批評他人的少；黨員干部黨風(fēng)廉政方面的教育抓的不夠細致；場務(wù)公開內(nèi)容不全面等。
財務(wù)自查問題報告篇十四
根據(jù)xxxx文件精神，從5月上旬起，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
在財務(wù)工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿 ，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
通過自查，我村在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
機關(guān)事業(yè)單位財務(wù)自查報告及整改措施二
黨委和政府匯報，與同級財政部門進行協(xié)調(diào)，切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預(yù)算，力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。
(一)加強領(lǐng)導(dǎo)，為財務(wù)人員履行職責(zé)創(chuàng)造條件
各單位領(lǐng)導(dǎo)要切實加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，認真研究解決經(jīng)費收繳、財務(wù)管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分調(diào)動財務(wù)人員的積極性和創(chuàng)造性，為財務(wù)人員依法按章履行職責(zé)創(chuàng)造條件。
(二)強化財務(wù)管理，建立健全工會各項財務(wù)制度
制度重在管理，管理重在規(guī)范。市總工會財務(wù)部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務(wù)管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內(nèi)部控制制度，建立健全符合當(dāng)前工會財務(wù)工作實際的相關(guān)制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。
加強檢查指導(dǎo)，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)管理工作水平
建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務(wù)工作的檢查指導(dǎo)，根據(jù)基層單位的實際情況，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規(guī)范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管，但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用，在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點，收好、管好、用好工會經(jīng)費為主要內(nèi)容的財務(wù)規(guī)范化建設(shè)達標(biāo)活動，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實，促使工會財務(wù)管理水平上臺階。
財務(wù)自查問題報告篇十五
根據(jù)《xxx財政局關(guān)于印發(fā)會計基礎(chǔ)工作合格單位建立活動實施方案的通知》文件精神，按照區(qū)民政局的安排，對我單位會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等狀況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查狀況匯報如下:。
透過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行狀況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保到達自查的目的。
在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查。
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;。
2、會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)，是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;。
3、會計內(nèi)部控制制度是否健全。
4、包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;。
5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務(wù)會計報告是否真實完善。
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全，
7是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
(一)、財務(wù)收支執(zhí)行狀況。
在財務(wù)工作中，我園嚴格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報表，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作需要，有思考財力可能，合理安排支出。
(二)、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行狀況。
根據(jù)我園工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權(quán)審批，財產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達了以下三點要求:。
1、明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離，相互制約，以確保職責(zé)，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。
3、明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施，控制力經(jīng)費支出，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)、固定資產(chǎn)管理和使用狀況。
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。透過建立健全制度，會計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動和結(jié)存狀況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀問題。
透過自查，我園還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內(nèi)控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作質(zhì)量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務(wù)正常運行，為建設(shè)“xxx”作出貢獻。
財務(wù)自查問題報告篇十六
為了加強學(xué)校財務(wù)管理與監(jiān)督，促進學(xué)校教育和建設(shè)的發(fā)展，切實做到公平、公正、公開，提高學(xué)校經(jīng)費使用的效益和透明度，根據(jù)20xx年區(qū)文教體局重點工作安排的有關(guān)精神，我校近期積極組織，對上半年財務(wù)公開情況進行了充分徹底的自查，現(xiàn)將此項工作匯報如下：
1、學(xué)校成立有理財領(lǐng)導(dǎo)小組，由徐貴生校長擔(dān)任組長，組員由工會、財務(wù)、黨員及教職工代表組成，職責(zé)明確，監(jiān)督有力。
2、堅持“實際、實用、實效”的原則，財務(wù)管理制度化、規(guī)范化、科學(xué)化、民主化。
3、設(shè)立學(xué)校財務(wù)公開欄，及時向全校公布和說明學(xué)校收支情況。
4、學(xué)校根據(jù)區(qū)教體局和財政局的具體安排，按照各項支出的比例要求，經(jīng)理財小組全體成員的商議，編制一年一度的收支預(yù)算，并向全體教職工征求意見修訂后付諸實施。年度結(jié)束時，決算全年度的收支情況，分析、發(fā)現(xiàn)、總結(jié)問題，作為下一年度的預(yù)算參考。
5、嚴格執(zhí)行收費政策，免收學(xué)雜費、課本費，堅決杜絕亂收補課費、資料費和統(tǒng)一代收保險費、校服費、報刊費等現(xiàn)象，自覺接受師生、家長的監(jiān)督。
6、嚴格執(zhí)行區(qū)文教體局規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)，各項支出均據(jù)實列報，票物相符、票事相符、一票一章（理財小組印章），無序列虛報，無私設(shè)“小金庫”等違規(guī)行為。
7、涉及大額支出的購置、維修費、勞務(wù)費、培訓(xùn)費等時，需經(jīng)理財小組商議同意、中心學(xué)校校長簽字、主管局長簽字后方可實施，研究過程記入會議記錄。
8、大額購置支出必須辦理政府采購手續(xù)。
財務(wù)自查問題報告篇十七
根據(jù)財政局文件【20xx】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由總務(wù)主任牽頭對20xx年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下：
一、學(xué)校費用收取情況。
（一）學(xué)生費用收取。
我校收取學(xué)生費用按學(xué)期收取，在開學(xué)初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費標(biāo)準(zhǔn)為：學(xué)費每學(xué)期400元/生，住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補。
在收費過程中，嚴格按照收費有關(guān)規(guī)定進行公示，掛牌收費。當(dāng)天所收費用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學(xué)校各處室、學(xué)部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。
（二）勤工儉學(xué)收入。
我校勤工儉學(xué)收入來源主要有：學(xué)生食堂、小賣部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用。
（三）教職工的房租費、水電費及其他學(xué)校零星收入，均按月或?qū)W期進行統(tǒng)一收取存入專戶。
二、學(xué)校經(jīng)費列支情況。
學(xué)校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。
事業(yè)單位財務(wù)自查報告三篇事業(yè)單位財務(wù)自查報告三篇。
學(xué)校支出實行校長負責(zé)制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報縣采購中心批準(zhǔn)后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。
三、資產(chǎn)管理情況。
由于學(xué)校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務(wù)處嚴格進行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。
四、學(xué)生各種補助管理情況。
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金，學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ茫瑫r，嚴格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學(xué)生。
五、培訓(xùn)經(jīng)費管理使用情況。
學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進行列支。具體由學(xué)校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)進程對所需經(jīng)費報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材，學(xué)員補助費由培訓(xùn)班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
六、上級劃撥資金管理情況。
上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“?？顚Ｓ谩保瑹o截留、挪用違規(guī)行為。
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責(zé)人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進行檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的支出情況。
經(jīng)過學(xué)校的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設(shè)“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔(dān)保等違規(guī)行為。
財務(wù)自查問題報告篇十八
x分行：
根據(jù)《xx分行20xx年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織xx分行營業(yè)部、b支行、b支行對意見書中指出的相關(guān)問題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關(guān)情況匯報如下：
2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，xx營業(yè)部、x支行、b支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結(jié)果。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查。
（一）加強會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高會計人員風(fēng)險意識。
針對“會計人員風(fēng)險意識淡薄”“查詢查復(fù)不規(guī)范?！钡那闆r，我行加強了會計人員風(fēng)險意識、合規(guī)意識培訓(xùn)，利用晨會、營業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn)。會計管理部門根據(jù)實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更新知識，及時掌握新政策、新規(guī)定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質(zhì)量。
財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險提示》的學(xué)習(xí)，參加人員為各級會計管理人員、xx行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復(fù)、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項對照制度解讀，糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。
各機構(gòu)定期向財會部報告《問題庫》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情況，財會部根據(jù)報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學(xué)習(xí)的動態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學(xué)習(xí)效果。
（二）加強會計隊伍建設(shè)，做好會計人員的梯隊培養(yǎng)。
針對“會計人員不足，存在風(fēng)險隱患”的情況，我行進行了一系列的會計人員調(diào)整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由b行二級主辦c接替zx擔(dān)任b支行會計主管。zx調(diào)回xx分行工作，主要負責(zé)票據(jù)管理等重要職責(zé)。e支行錄用的會計主管在對公柜臺擔(dān)任會計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學(xué)習(xí)，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實xx營業(yè)部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預(yù)計近期會計管理人員會增加充實。
（三）建立健全崗位責(zé)任制，明晰會計崗位職責(zé)。
“會計檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風(fēng)險隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責(zé)不清，操作不規(guī)范導(dǎo)致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責(zé)任制。會計人員要按照崗位標(biāo)準(zhǔn)對所做的每項業(yè)務(wù)進行自查和改進，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。具體為：各機構(gòu)會計主管梳理本機構(gòu)會計人員崗位，結(jié)合本行的實際情況重新擬定崗位職責(zé)，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業(yè)務(wù)做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責(zé)表報送財會部，財會部對職責(zé)表進行把關(guān)，提出意見建議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。
（四）優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此問題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會計內(nèi)控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學(xué)合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風(fēng)險。
近期財會部下發(fā)了《關(guān)于加強會計管理工作的通知》對風(fēng)險監(jiān)測信息回復(fù)要求、會計管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實施細則》對現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫管理操作流程》，對印鑒卡使用管理流程進行了規(guī)范。
（五）提高會計管理人員素質(zhì)，加強會計業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴重”、“大額及對賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責(zé)，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求：一是檢查突出重點；二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關(guān)鍵在于要嚴格執(zhí)行：對于問題責(zé)任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計管理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓(xùn)。檢查輔導(dǎo)人員要加強事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。
（六）整改完成情況。
本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在積極整改中。對于“對20xx年11月起開立的結(jié)算賬戶進行機構(gòu)信用代碼證的核對并留存復(fù)印件?！钡那闆r，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有提供機構(gòu)信用代碼證。
xx分行給予相關(guān)人員處罰如下：各罰款100元。
財務(wù)自查問題報告篇十九
根據(jù)縣局《關(guān)于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位20xx年度財政財務(wù)收支情況進行自查的通知》的要求，xx衛(wèi)生院按照自查的范圍和項目，結(jié)合本院20xx年的實際情況，逐條對照，認真核查，現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報：
1、本院按照《會計法》及《醫(yī)院會計制度》的要求建立健全了財務(wù)制度。先后制定了《財務(wù)工作制度》、《會計監(jiān)督制度》、《現(xiàn)金管理制度》、《原始憑證管理制度》、《財務(wù)報銷制度》、《會計檔案管理制度》等，做到有章可循。
2、財務(wù)收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會計1人、出納1人，會計、出納嚴格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。
1、本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)會計制度》及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，采用復(fù)式記帳法按月具實、合法進行會計帳務(wù)外理，未發(fā)生滯留、挪用專項資金（包括合療、醫(yī)保等?？睿┈F(xiàn)象，日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。
2、全年收入情況：20xx年本院總收入為1004萬元。其中：財政補助收入為928萬元；醫(yī)療收入為76萬元。財政補助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費865萬元；公共衛(wèi)生服務(wù)項目補助資金63萬元。
3、全年支出情況：20xx年本院總支出990萬元。其中：公共衛(wèi)生支出206萬元；醫(yī)療支出784萬元。按二級明細劃分總支出情況為：工資及福利支出xx8萬元；對個人和家庭補助支出734萬元（發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費）。；藥品支出34萬元；非財政資本支出2萬元；維修費30萬元；其他公用經(jīng)費72萬元（含發(fā)放村級公共衛(wèi)生項目補助）。
4、20xx年收支結(jié)余：20xx年年末結(jié)余14萬元，提取專用基金（職工福利基金）6萬元，轉(zhuǎn)入事業(yè)基金8萬元。
由于本院業(yè)務(wù)用房20xx年拆除重建，未開展住院業(yè)務(wù)，本院對下屬的xx門診（1-6月）xx門診部（1-9月）給予60%的基本工資和60%的津貼撥款，差額部分及費用由各點獨立核算。從報表反映出來的總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務(wù)，達到收支兩條線的運行模式，無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。
總院人員工資、津貼按績效考核并堅持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費、電話費、招待費等所有費用開支均參照相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進行列支，并實行經(jīng)辦人、院長、財務(wù)簽審小組三簽字，無揮霍浪費現(xiàn)象。
全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國債項目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個賬戶。不存在私開賬戶情況。
總院對在財政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負責(zé)任管理，實行驗舊領(lǐng)新，對各點的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細臺帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規(guī)定操作，20xx年8月份順利通過了縣物價局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無亂收費、亂罰款行為。
合療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關(guān)文件要求，在收到款項后三天內(nèi)轉(zhuǎn)帳支付。上報補助資料真實，既不存在虛報冒領(lǐng)、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。
因xx門診于20xx年7月遷至總院，除購置了辦公桌椅、空調(diào)、打印機外，未購置大的固定資產(chǎn)。
20xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套，按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財產(chǎn)管理，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應(yīng)的村衛(wèi)生室，20xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進行財產(chǎn)清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對所配資產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)。
財務(wù)自查問題報告篇一
為了進一步規(guī)范財務(wù)行為，強化學(xué)校財務(wù)管理，嚴厲財經(jīng)紀律，進步經(jīng)費資金使用效益，深進貫徹落實好《預(yù)算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學(xué)校財務(wù)制度》和陜西省財政廳、教育廳《關(guān)于進一步加強義務(wù)教育經(jīng)費管理的意見》精神，增進教育事業(yè)延續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)眉縣教育體育局《關(guān)于展開全縣中小學(xué)財務(wù)管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現(xiàn)對我校財務(wù)管理工作自查情況總結(jié)以下：
一、自查時間：5月11日5月19日。
二、自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組：
組長：***。
組員：******************。
三、自查內(nèi)容。
(一)制度建設(shè)情況(二)財務(wù)管理情況1、收進管理情況。
由于撤點并校，財產(chǎn)有待于進一步清算。
固然我們都能依照上級要求往做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領(lǐng)會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會進一步完善相干財務(wù)制度，全面分析和總結(jié)財務(wù)管理中存在的題目，并認真做好整改，進一步規(guī)范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。
（一）。
一、整改活動開展情況。
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xxxx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司xxxx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人，財務(wù)自查報告怎么寫。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況。
根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達到以下要求：
（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司。
自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。
各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度，對財務(wù)負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。
（三）各公司應(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。
（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅嬚?，并在財?wù)報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
根據(jù)上述通知要求（一），我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進行了修訂更新；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在xxxx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門2011年度教育訓(xùn)練計劃”。
根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實施細則，如：《財務(wù)負責(zé)人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強建設(shè)和管理，公司erp系統(tǒng)已升級至用友8.9.0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預(yù)算與報銷的it系統(tǒng)，利于進行日常維護和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：1.財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況。
存在的問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。
整改結(jié)果：未取得會計證人員將在2011年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12月參加財會電算化考試，預(yù)計年底可取得會計從業(yè)資格證書。
2.會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況。
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結(jié)果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責(zé)，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。
(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關(guān)表檔遺漏。
整改結(jié)果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務(wù)部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認。
4、企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況。
存在問題：公司財務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點，完善相關(guān)財務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時修訂更新相關(guān)制度。
整改結(jié)果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設(shè)，并嚴格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況。
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務(wù)、審計專項檢查，財務(wù)、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計、財務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報告材料。對子公司財務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動均通過母公司集團財務(wù)中心審核，報母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務(wù)中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準(zhǔn)。母公司資金部負責(zé)人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責(zé)人，負責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
存在問題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。
整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行。
2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題。
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月結(jié)。
3.關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題。
存在問題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項制度》，并且已遵照執(zhí)行。
整改結(jié)果：經(jīng)過整改公司在xxxx年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
四、持續(xù)完善事項的長效機制和責(zé)任人。
通過此次會計基礎(chǔ)工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實際財務(wù)管理情況及時修訂和完善財務(wù)會計流程體系，建立了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務(wù)會計管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。
（二）。
根據(jù)《xx市審計局關(guān)于開展2009年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合自身實際情況，對本單位的財政財務(wù)收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領(lǐng)導(dǎo)。
為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴格清查，不走過場。
成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認真自查，及時自糾。
按照《xx市審計局開展xxx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。
xxxxxxx法院。
根據(jù)xxxx文件精神，為切實嚴肅財經(jīng)紀律，維護財經(jīng)秩序，xxxx高度重視，認真組織學(xué)習(xí)文件精神，并按照文件要求對“三公”經(jīng)費、財經(jīng)紀律、財經(jīng)秩序、資產(chǎn)管理進行了全面自查整改，現(xiàn)將具體情況匯報如下：
一、“三公”經(jīng)費自查情況。
（一）公款出國（境）費。
xxxx沒有出國(境)事項發(fā)生，此項費用不存在。
（二）公務(wù)用車經(jīng)費。
xxxx對公務(wù)用車實行定點維修、定點加油、統(tǒng)一管理。申請公務(wù)用必須填寫派車單，經(jīng)xxxx審批后，由辦公室根據(jù)出差里程核定油量并開具加油單到指定地點加油，通過以上制度，有效的控制了車輛油耗，降低了運行成本，并且定期對公務(wù)用車經(jīng)費進行公示，接受監(jiān)督。
xxxx的公務(wù)接待采取事前審批制度，凡公務(wù)來客由牽頭部門主要負責(zé)人，對照《xxxx管理制度》規(guī)定，符合招待條件的在報告分管xxxx后填寫招待申請單，說明招待的理由、來客人數(shù)、確定參陪人員名單，經(jīng)xxxx批準(zhǔn)后，交辦公室聯(lián)系定點飯店，確定標(biāo)準(zhǔn)，安排就餐。
自中央“八項”規(guī)定和黨的群眾路線活動開展以來，按照上述管理辦法，嚴格控制公務(wù)接待費用支出。xxxx年公務(wù)接待費為xxxx萬元，xxxx年公務(wù)接待費為xxxx萬元，比上年同期下降了xxxx%，xxxx年xxxx月至xxxx月公務(wù)接待費為xxxx萬元。
xxxx將公務(wù)接待費納入預(yù)算管理，經(jīng)自查不存在違規(guī)購買土特產(chǎn)、煙和名酒、超標(biāo)準(zhǔn)接待等現(xiàn)象。
（四）會議費。
在會議費管理上，xxxx嚴格執(zhí)行“財政單列、部門申請、審核支付”的管理辦法，嚴格會議費管理規(guī)定。xxxx年xxxx月至xxxx月，xxxx沒有會議費用支出，不存在不按規(guī)定報批會議或虛列會議費現(xiàn)象。
二、財經(jīng)紀律、財經(jīng)秩序自查情況。
(一)加強綜合管理，健全財務(wù)管理崗位職責(zé)設(shè)置。
人員具有一定的業(yè)務(wù)工作能力，工作中真正做到報表的及時性，數(shù)據(jù)的真實性，資料的完整性，財務(wù)的規(guī)范性，從而進一步提高工作質(zhì)量。
（二）完善財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)管理行為。
xxxx以抓制度建設(shè)為重點,完善了會計人員崗位責(zé)任制、財務(wù)處理程序制度、內(nèi)控制度、財務(wù)收支審批制度、會計檔案管理制度等相關(guān)制度。各項制度明確財務(wù)管理的目的、界定財務(wù)管理的職責(zé)、整合財務(wù)管理的程序，從而進一步完善了財務(wù)管理制度，規(guī)范了財務(wù)管理行為。
（三）夯實會計基礎(chǔ)工作，理順業(yè)務(wù)流程對xxxx發(fā)生的各項經(jīng)費都嚴格取得或填制合法的原始憑證，并對各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法做了統(tǒng)一的要求與規(guī)范，使得會計基礎(chǔ)工作做到真實、完整、正確、清晰、及時，未發(fā)現(xiàn)白條入賬的情況。
xxxx嚴格按照相關(guān)規(guī)定管理會計檔案，落實專人保管，會計檔案保管齊全、完整、無丟失、損害現(xiàn)象。
在現(xiàn)金管理方面，一直采取由xxxx墊支，再填單報賬的方式，保障日常的運行，經(jīng)自查，未發(fā)現(xiàn)超范圍使用現(xiàn)金和坐支現(xiàn)金等違規(guī)現(xiàn)象。
嚴格執(zhí)行“收支兩條線”的規(guī)定，對收取的訴訟費、罰沒收入等及時上繳財政專戶，未發(fā)生隱瞞、截留、坐支的情況。
在財務(wù)核算上，嚴格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴格財務(wù)審批制。
度，按照《會計法》和會計制度規(guī)定設(shè)置會計賬簿、會計科目?，F(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié)，并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴格做到?？顚Ｓ茫~目清楚，手續(xù)齊全。xxxx年xxxx已經(jīng)實現(xiàn)會計電算化工作。
三、資產(chǎn)管理自查情況。
加強對國有資產(chǎn)的管理，要求單位財務(wù)人員及時登記資產(chǎn)賬務(wù)，建立資產(chǎn)明細卡片，注明購入時間，使用時間和價值等，并由單位專人負責(zé)對資產(chǎn)的領(lǐng)用、入庫進行管理，對于報廢資產(chǎn)，首先進行登記，并報財政局進行審核，根據(jù)批復(fù)進行賬務(wù)核銷，同時由財務(wù)人員每年對使用的資產(chǎn)進行核對。
經(jīng)查，xxxx所有臨街鋪面出租收入均按規(guī)定上繳財政。
四、存在的問題及整改措施。
（一）xxxx財務(wù)人員為兼職人員，并未經(jīng)系統(tǒng)專業(yè)的財務(wù)培訓(xùn)，不具備會計從業(yè)資格。下一步將加強對財務(wù)人員的培訓(xùn)和管理。做到定期進行培訓(xùn)，特別是對專項資金的使用以及賬務(wù)處理進行統(tǒng)一培訓(xùn)，并積極鼓舞、大力支持財務(wù)人員參加從業(yè)資格、業(yè)務(wù)職稱考試。
（二）進一步加強公務(wù)接待費管理，研究制定《公務(wù)接待管理制度》，嚴格控制公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)，審判報賬程序。
（三）進一步加強執(zhí)法執(zhí)勤用車管理，研究制定《執(zhí)法執(zhí)勤用車管理辦法》，執(zhí)法執(zhí)勤用車定點維修、定點加油，嚴格記錄，規(guī)范派車管理程序，加強對駕駛?cè)藛T的管理。
財務(wù)自查問題報告篇二
我校制度健全：有財務(wù)內(nèi)控、預(yù)算編制和執(zhí)行、財務(wù)審批、會計核算、財務(wù)監(jiān)督、資產(chǎn)管理、義務(wù)教育經(jīng)費管理、學(xué)生資助資金管理、專項經(jīng)費管理等方面的制度。能認真執(zhí)行校長負責(zé)制和落實“一支筆”簽字制度，不存在違規(guī)配置財務(wù)人員現(xiàn)象。學(xué)校財務(wù)有校長負總責(zé)，按規(guī)定配置有農(nóng)村學(xué)校報帳員。學(xué)校辦公用房配置符合規(guī)定，無超標(biāo)現(xiàn)象。
大額度資金使用情況。學(xué)校5000元以上的資金收支，要上會討論、研究決定，不存在利用虛報支出套取資金用于支付其它不合理消費情況。學(xué)校5000元以上的支出只有每年的取暖費用。
學(xué)校能按收費許可證許可的范圍嚴格落實收費政策；不存在坐收坐支現(xiàn)象；不存在搭車收費和亂收費現(xiàn)象；代收費只有作業(yè)本費，各班主任收齊后統(tǒng)一上印刷廠交我校報賬；學(xué)校嚴格執(zhí)行教育局嚴禁教師征訂、引導(dǎo)學(xué)生征訂教輔資料的規(guī)定，經(jīng)查沒有發(fā)現(xiàn)教師征訂、誘導(dǎo)學(xué)生購買教輔資料現(xiàn)象。
政府采購方面。由于我校生源少，學(xué)校經(jīng)費一直比較緊張，幾年來一直未曾購買新的辦公設(shè)備，辦公設(shè)備一直是維修使用原先購買的設(shè)備。符合政府采購的項目能按規(guī)定程序辦理。
1、學(xué)校公用經(jīng)費開支的范圍、標(biāo)準(zhǔn)符合相關(guān)規(guī)定；學(xué)區(qū)沒有克扣、截留、挪用村小學(xué)經(jīng)費現(xiàn)象；學(xué)校經(jīng)費收支每學(xué)期公布一次，學(xué)區(qū)會計每年將一年來的各學(xué)校經(jīng)費使用情況在學(xué)區(qū)教師大會上進行公布。
2、學(xué)校學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金的使用。學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金有學(xué)區(qū)統(tǒng)一管理，資金開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)符合規(guī)定；采購物品有正式發(fā)票，無白條入賬現(xiàn)象；無虛報、冒領(lǐng)、挪用資金情況。
3、義務(wù)教育學(xué)校取暖補助資金的使用。學(xué)校取暖補助資金有管理辦法；學(xué)校能根據(jù)實際情況購置取暖用煤；節(jié)儉用煤，保證師生當(dāng)年用煤足額供應(yīng)。幾年來取暖用煤不存在大幅度波動現(xiàn)象。
4、學(xué)生資助資金管理情況。我校屬村教學(xué)點，無經(jīng)濟困難寄宿生生活費補助資金、交通費補助資金、助學(xué)金等項目資金。
5、單位收入經(jīng)費。我校經(jīng)費收入主要有財政撥款和幼兒園保育、教育費。財政撥款有教育局統(tǒng)一撥付到學(xué)區(qū)，有學(xué)區(qū)統(tǒng)一管理。幼兒園保育、教育費每學(xué)期開校初由學(xué)校收取，上交鄉(xiāng)財政專用賬戶，入賬及時。不存在收入不入賬現(xiàn)象；不存在私設(shè)“賬外賬”和“小金庫”現(xiàn)象。
6、校內(nèi)津補貼發(fā)放符合相關(guān)政策規(guī)定，績效工資學(xué)區(qū)有統(tǒng)一的考核標(biāo)準(zhǔn)和辦法，每月校委會考核，每學(xué)期期末考試后，由學(xué)區(qū)考核領(lǐng)導(dǎo)小組按考核辦法統(tǒng)一核算，結(jié)果公示教師無異議后由本人簽字領(lǐng)取。學(xué)校不存在違規(guī)亂發(fā)各類津補貼現(xiàn)象；教師工資每月能按時、按政策規(guī)定發(fā)放，不存在政策外扣發(fā)教師工資情況。
1、閑置校舍管理：我校校舍基本都在使用，不存在私自轉(zhuǎn)讓、出借、出租閑置校舍資產(chǎn)現(xiàn)象。
2、學(xué)農(nóng)田管理：學(xué)農(nóng)田因?qū)W生小，學(xué)校無耕種工具，無力耕種，出租給附近農(nóng)戶耕種，簽有租種合同，租金上繳專用賬戶，學(xué)區(qū)統(tǒng)一管理。
財務(wù)自查問題報告篇三
2020年以來，**鎮(zhèn)紀委認真學(xué)習(xí)貫徹中央、省、市、縣各級對扶貧領(lǐng)域、民生領(lǐng)域、掃黑除惡、移風(fēng)易俗專項治理的要求，立足鄉(xiāng)鎮(zhèn)一線實際，精準(zhǔn)定位自身職責(zé)，自覺擔(dān)起責(zé)任，主動認領(lǐng)任務(wù)，以嚴明的紀律開展專項整治工作，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：
一、扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作1.把主體責(zé)任壓實在一線。一是強化責(zé)任意識。迅速向鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)、駐村工作隊、村干部傳達縣委、縣紀委關(guān)于加強扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ椦膊斓戎匾e措，使其明確管轄范圍內(nèi)扶貧領(lǐng)域發(fā)生嚴重違紀行為的、未能完成脫貧攻堅任務(wù)等履行主體責(zé)任不力的后果，增強緊迫感。二是強化教育引導(dǎo)。利用理論中心組學(xué)習(xí)、扶貧工作培訓(xùn)會、扶貧攻堅推進會等，以省、市、縣公開曝光的扶貧領(lǐng)域案件為反面教材，結(jié)合講黨紀法規(guī)、講精準(zhǔn)扶貧攻堅工作的要求，進一步增強危機感。三是強化督促推動。督促開展“扶貧項目資金三級報告”工作，即從“村級負責(zé)人向扶貧辦負責(zé)人報告、扶貧辦負責(zé)人向分管領(lǐng)導(dǎo)報告、分管領(lǐng)導(dǎo)向鎮(zhèn)黨委政府主要負責(zé)人報告”三個層面由下而上報告扶貧項目資金使用管理情況，層層壓實責(zé)任，促進資金使用管理安全、廉潔、高效。四是強化政策落實。督促分管扶貧工作的鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)組織對扶貧上級政策、規(guī)定進行一次全面的梳理，帶頭組織鎮(zhèn)村干部認真學(xué)習(xí)，并對哪些工作已經(jīng)做了、哪些工作還沒做、做得怎么樣、有什么問題，下一步該怎么做，什么時候完成等進行討論，把扶貧“真經(jīng)”念好、念到位，推動政策落實不走樣，最大程度發(fā)揮政策效應(yīng)。2.把精準(zhǔn)監(jiān)督落實在一線。一是掌握基本情況。鎮(zhèn)紀委監(jiān)察組對全鎮(zhèn)光伏項目、小額信貸、造福工程、低保對象、結(jié)對幫扶等扶貧措施進行摸底了解，列出有沒有優(yōu)親厚友、有沒有走過場、有沒有不準(zhǔn)不實、有沒有濫用扶貧資金等重點需要了解、核實的情況，為做好入戶訪查夯實基礎(chǔ)。二是暢通信訪渠道。設(shè)立信訪舉報電話1部，設(shè)置舉報信箱1個。利用農(nóng)村墟日在**集市設(shè)立扶貧等工作監(jiān)督臺，宣傳紀檢信訪舉報知識并接受群眾咨詢與舉報，將傳統(tǒng)接訪與主動下訪相結(jié)合，面對面傾聽群眾合理訴求，切實將扶貧監(jiān)督工作落實到一線。三是嚴明紀律規(guī)矩。鎮(zhèn)紀委要求鎮(zhèn)村干部職工在扶貧攻堅工作中樹好律己標(biāo)桿，嚴守紀律和規(guī)矩“底線”，做到“自身硬、自身凈”，同時，在貧困戶識別、結(jié)對幫扶等工作中進行監(jiān)督，促進干部作風(fēng)轉(zhuǎn)變。四是開展明察暗訪。由鎮(zhèn)紀委牽頭成立明察暗訪小組，今年來組織2次對精準(zhǔn)扶貧工作情況進行明察暗訪，緊緊圍繞政策、項目、資金，在申請、審批、發(fā)放、使用和管理的各個環(huán)節(jié)實施精準(zhǔn)監(jiān)督。3.把執(zhí)紀問責(zé)實行在一線。一是嚴肅追究工作責(zé)任。嚴肅查處扶貧領(lǐng)域中的“形式主義”“官僚主義”問題，對黨員干部出現(xiàn)的亂作為、不作為、不擔(dān)當(dāng)，敷衍塞責(zé)、懶政怠政，被動應(yīng)付、效率低下等問題進行嚴肅追責(zé)。二是嚴厲查處不正之風(fēng)。對扶貧領(lǐng)域損害群眾利益不正之風(fēng)和腐敗問題，一旦發(fā)現(xiàn)問題，嚴肅處理，打準(zhǔn)打?qū)崳瑘詻Q打通落實扶貧政策“最后一公里”。
二、民生領(lǐng)域突出問題專項治理工作緊盯發(fā)生在民生資金、“三資”管理、征地拆遷、教育醫(yī)療、生態(tài)文明建設(shè)等五個民生領(lǐng)域的嚴重違紀違法行為，著力解決基層干部吃拿卡要、盤剝克扣、優(yōu)親厚友和執(zhí)法方面不規(guī)范、不公平、不廉潔等問題。一是夯實廉政建設(shè)責(zé)任。明確各村黨支部民生領(lǐng)域廉政建設(shè)的主體責(zé)任，不斷傳遞責(zé)任落實的壓力，并將民生領(lǐng)域監(jiān)管責(zé)任納入財政、農(nóng)業(yè)、民政、教育等職能部門治黨管黨責(zé)任清單。二是重點把控關(guān)鍵崗位。將涉及民生的關(guān)鍵崗位作為一級廉政風(fēng)險崗位，制作廉政風(fēng)險清單，時刻提醒黨員干部依法依規(guī)履行工作職責(zé)。三是保持監(jiān)督檢查高壓態(tài)勢。堅持將監(jiān)督檢查下沉至一線，對全鎮(zhèn)15個村居進行巡查，適時開展村級審計。四是開展紀律教育。定期開展“請勿踩紅線”提醒教育活動，使黨員干部成為依紀依規(guī)開展工作的清醒人、明白人。五是發(fā)揮利劍高懸震懾效應(yīng)。重視民生領(lǐng)域的信訪舉報調(diào)查處理工作，專門成立調(diào)查組，對涉及民生工作的信訪舉報逐一進行“回頭看”，仔細甄別違紀違規(guī)行為。
三、掃黑除惡專項斗爭工作鎮(zhèn)政府專門制定了《關(guān)于在掃黑除惡專項斗爭中強化監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作的實施方案》，加強部門協(xié)作、多方聯(lián)動，建立健全復(fù)雜案件同步立案、調(diào)查機制和典型案件定期會商、研判機制，堅持突出重點、精準(zhǔn)打擊、打早打小、依法嚴懲，迅速形成打擊黑惡勢力的高壓態(tài)勢，全力推動掃黑除惡專項斗爭在我鎮(zhèn)落地落實，堅持把查處違法違紀案件作為解決熱點難點問題、推進反腐敗工作的重要環(huán)節(jié)來抓。四、移風(fēng)易俗專項治理工作一是關(guān)注熱點。在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)開展“倡導(dǎo)移風(fēng)易俗反對鋪張浪費”專項整治行動，以“三破三立”為主要內(nèi)容，即整治公車私用，破私立公;整治大操大辦，破繁立簡;整治工作日飲酒，破奢立儉。二是強化宣傳。在**街利用傳統(tǒng)“圩日”，聯(lián)合縣書法協(xié)會舉辦“迎新春送祝?！蔽幕锣l(xiāng)送廉政春聯(lián)活動。在**文史館打造永嘉許氏家風(fēng)家訓(xùn)館，讓群眾全面了解悠久的人文歷史，感受身邊厚重的家風(fēng)文化。三是明察暗訪。改進暗訪方式，對工作紀律渙散、公車私用、公費娛樂、請客大操大辦、工作日午間飲酒等問題進行全天候、全方位的明察、暗訪。五、形式主義、官僚主義專項治理工作一是強化紀律規(guī)矩。針對部分干部不在狀態(tài)、精神松懈問題，深刻對標(biāo)“四風(fēng)”問題，制定下發(fā)《進一步加強和規(guī)范機關(guān)事業(yè)單位考勤考核規(guī)定》等。二是強化自查自糾。組織認真學(xué)習(xí)中央八項規(guī)定及我縣《實施細則》，逐一清理核實，全面客觀準(zhǔn)確地做好相關(guān)自查自糾記錄，確保自查自糾有章可循、有據(jù)可依。三是強化監(jiān)督檢查。采取突擊檢查、隨機抽查、明察暗訪等形式，對各鎮(zhèn)直單位、站所進行監(jiān)督檢查，重點加大了節(jié)日期間公款吃喝、公車私用、公款送禮等行為的監(jiān)督檢查力度。同時，強化民主監(jiān)督、群眾監(jiān)督作用，主動公開舉報電話和電子郵箱，認真受理群眾信訪舉報，依紀依法處理作風(fēng)建設(shè)、黨員干部廉潔自律等方面出現(xiàn)的問題。
**鎮(zhèn)紀委監(jiān)察組。
財務(wù)自查問題報告篇四
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
我局自接到上級關(guān)于開展財務(wù)大檢查及會計基礎(chǔ)工作復(fù)核的文件后，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了以一把手局長任組長、相關(guān)崗位人員任組員的自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)文件要求的檢查范圍和內(nèi)容，結(jié)合本單位的實際情況，認真對照檢查，將本單位xx年以來的會計基礎(chǔ)工作、財務(wù)收支情況、預(yù)算執(zhí)行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
（一）財務(wù)機構(gòu)設(shè)置和人員配備情況。
我單位財務(wù)工作由xx科負責(zé)，單位按照財務(wù)工作要求，設(shè)置有財務(wù)主管xx名，會計、出納、資產(chǎn)管理員各xx名，四名財務(wù)工作者均取得會計從業(yè)資格證書，相關(guān)崗位職責(zé)明確，業(yè)務(wù)相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行，財務(wù)大清查自查報告。
（二）內(nèi)部控制情況。
單位內(nèi)控制度健全，對財務(wù)收支審批、人員崗位職責(zé)、財產(chǎn)管理等方面進行了全面規(guī)范，制定了向財務(wù)管理制度及兩項經(jīng)費管理辦法。嚴格執(zhí)行一把手不分管財務(wù)制度，保證了財務(wù)核算的獨立嚴謹。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
在財務(wù)工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
（三）預(yù)算編制執(zhí)行情況。
我局嚴格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算管理制度，預(yù)算編制依據(jù)充分，項目設(shè)置科學(xué)、合理、細致，對財務(wù)預(yù)算均通過局務(wù)會討論共同形成決議，程序合乎規(guī)定，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費預(yù)算指標(biāo)，預(yù)算編制中嚴格執(zhí)行人員、車輛定額定員標(biāo)準(zhǔn)。財務(wù)開支中能夠做到有預(yù)算才開支，無預(yù)算不開支，無相互擠占預(yù)算資金情況發(fā)生。
（四）資產(chǎn)管理情況。
我局在資產(chǎn)管理中賬、實物人員崗位設(shè)置相互分離，達到了相互制約相互監(jiān)督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產(chǎn)管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映。定期開展資產(chǎn)清理，及時與實物管理人員對賬，確保資產(chǎn)賬賬、賬實相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。在資產(chǎn)的處置中，都嚴格遵照有關(guān)要求，根據(jù)上級批復(fù)情況進行處置報廢，無隨意處置現(xiàn)象發(fā)生。及時清理往來款項，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資金及時回籠。
通過自查，我局在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，一是在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法規(guī)意識不強。二是預(yù)算管理有待進一步加強，預(yù)算編制依據(jù)充分，合理，但實際執(zhí)行中，個別預(yù)算落空，未執(zhí)行。執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足，存在預(yù)算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。三是在資產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達到報廢年限，已報廢，而上級部門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產(chǎn)實物與賬面有差異。四是在具體會計核算中，出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉(zhuǎn)賬支票存根未簽字。
（一）進一步規(guī)范財務(wù)報銷審核流程，刻制經(jīng)費審核章戳2枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人員職責(zé)，經(jīng)費開支中堅持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不予審核報銷。
（二）及時與上級部門做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴格按照上級批復(fù)的方式處置，做到有批復(fù)再銷賬，確保賬實相符。
（三）加強對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學(xué)習(xí)，不僅僅局限在財務(wù)人員的學(xué)習(xí)層面上，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意識，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務(wù)活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)為準(zhǔn)繩、財務(wù)制度為標(biāo)尺，使得財務(wù)活動能從基礎(chǔ)上得到規(guī)范。
財務(wù)自查問題報告篇五
x年，x縣紀委監(jiān)委深入學(xué)習(xí)貫徹落實習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想、黨的十九大和習(xí)近平總書記關(guān)于加強扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)的重要指示精神，以及中央紀委、省紀委、市紀委關(guān)于深入開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作安排部署，緊緊圍繞縣委、縣政府脫貧攻堅總部署、總思路，牢固樹立“四個意識”，增強“四個自信”，強化組織領(lǐng)導(dǎo)，細化工作措施，切實履行起全縣扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作牽頭抓總職能，認真組織開展專項治理工作。
(一)以提高“政治站位”為抓手，在壓實扛勞責(zé)任上下功夫。
縣委將專項治理列入x年全面從嚴治黨主體責(zé)任清單的重要內(nèi)容，縣紀委監(jiān)委立足“監(jiān)督的再監(jiān)督”職能定位，以“再監(jiān)督”傳導(dǎo)壓力，倒逼責(zé)任落實，全力開展好專項治理工作。一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)。組織召開專項治理工作會議，進一步傳達中央、省、市脫貧攻堅領(lǐng)導(dǎo)小組文件精神，結(jié)合x縣實際，及時成立以縣紀委書記、監(jiān)委主任為組長、縣紀委副書記、縣監(jiān)委副主任為副組長的專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，認真制定《x縣開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作實施方案》，細化工作任務(wù)，嚴明工作紀律，明確工作職責(zé)，確保扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理實現(xiàn)無禁區(qū)、全覆蓋、零容忍。實施網(wǎng)格化管理，實行縣紀委監(jiān)委領(lǐng)導(dǎo)班子分片掛包鄉(xiāng)(鎮(zhèn))負責(zé)制，進一步分解專項治理工作任務(wù)，壓實工作責(zé)任，明確要求全縣紀檢監(jiān)察干部隊伍學(xué)深吃透上級部門《關(guān)于深入開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作方案》精神，對照標(biāo)準(zhǔn)，按時間節(jié)點穩(wěn)步推進專項治理工作。二是強化協(xié)調(diào)配合。積極發(fā)揮縣紀委監(jiān)委在扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作中的牽頭“統(tǒng)籌”作用，全面協(xié)調(diào)政府發(fā)改、財政、扶貧、教育、衛(wèi)生、水利、民政、農(nóng)業(yè)等各個職能部門共同發(fā)力，形成“千斤重擔(dān)大家挑”的合力機制。充分發(fā)揮各職能部門專業(yè)優(yōu)勢，切實履行審核監(jiān)管職能，樹立和形成“既要抓業(yè)務(wù)，更要抓廉政”的理念和格局，發(fā)現(xiàn)問題及時移送、通報給紀檢監(jiān)察機關(guān)。牢固樹立各級黨委政府和各相關(guān)職能部門克服抓業(yè)務(wù)與抓廉政“兩張皮”的思想，抓好各領(lǐng)域自查梳理工作，主動發(fā)現(xiàn)問題，主動支持紀委開展專項治理，形成了齊抓共管的格局，以強有力的組織領(lǐng)導(dǎo)形成強大工作合力。三是選優(yōu)配強扶貧干部。根據(jù)派齊派強駐村扶貧工作隊的要求，按照深度貧困村不少于x人，貧困村不少于x人，有扶貧任務(wù)的非貧困村不少于x人標(biāo)準(zhǔn)，督促全縣各部門、各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、各村及時組建駐村扶貧工作隊x支，選派駐村工作隊員x人，為如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供堅強的組織保障。
(二)以履行“政治責(zé)任”為抓手，在加強監(jiān)督檢查上下功夫。
堅決貫徹落實黨中央、省、市、縣委和上級級紀委監(jiān)委工作部署，始終把強化扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作作為當(dāng)前重大政治任務(wù)來抓，深入各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))“無死角”開展監(jiān)督檢查，以“零容忍”的態(tài)度嚴肅查處扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題，全面實現(xiàn)紀律審查調(diào)查“無禁區(qū)”“無空白”。一是加強監(jiān)督檢查。充分發(fā)揮鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委、派駐機構(gòu)紀檢組的監(jiān)督檢查職能作用，認真對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行業(yè)扶貧部門開展監(jiān)督檢查。積極組織、督促縣扶貧和移民開發(fā)局及其它相關(guān)單位、部門充分發(fā)揮縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作機構(gòu)作用，在全縣扶貧資金、易地扶貧搬遷、農(nóng)村危房改造、教育扶貧、就業(yè)扶貧、健康扶貧、民生建設(shè)等領(lǐng)域共同開展監(jiān)督檢查。二是認真開展抽查和交叉檢查。根據(jù)《關(guān)于在全縣深入開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作方案》要求，以采取隨機抽查、集中督查、明察暗訪等方式，不定期對各駐村工作隊員到崗和履職情況進行督促檢查，針對發(fā)現(xiàn)問題提出整改要求，并及時對抽查結(jié)果進行通報。對不聽招呼、不守規(guī)矩、不駐村工作、不履行駐村職責(zé)、不完成扶貧工作任務(wù)的駐村工作隊員，發(fā)現(xiàn)一起，通報一起，嚴肅問責(zé)。以“全省精準(zhǔn)扶貧大數(shù)據(jù)管理平臺”為依托，每月由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委組織對全縣各村(社區(qū))脫貧攻堅工作開展情況嚴格進行抽查，重點圍繞村“兩委”落實脫貧攻堅工作任務(wù)情況、駐村扶貧工作隊隊員在崗情況以及幫扶措施、幫扶項目實施等情況開展抽查。三是加強專項督查?？h紀委監(jiān)委積極牽頭組織，抽調(diào)相關(guān)職能單位和部門人員，成立脫貧攻堅專項紀律督查工作組，按照脫貧攻堅“兩不愁、三保障”和“六個精準(zhǔn)、五個一批”的要求，對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村脫貧攻堅工作開展情況進行督查，緊盯貧困對象和脫貧任務(wù)，圍繞脫貧攻堅工作主體責(zé)任落實情況、政策落實情況、扶貧對象精準(zhǔn)識別情況、脫貧攻堅專項資金管理使用情況、脫貧攻堅項目推進情況、脫貧攻堅紀律作風(fēng)建設(shè)情況等方面開展專項紀律檢查，重點聚焦在貧困對象動態(tài)管理工作、易地扶貧搬遷集中安置點建設(shè)、駐村工作隊員紀律作風(fēng)、扶貧政策宣傳、幫扶措施制定和落實、扶貧輿情監(jiān)管等方面。四是強化扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ椦膊毂O(jiān)督。保持政治巡察戰(zhàn)略定力，發(fā)揮專項巡察利劍震懾作用，對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))開展脫貧攻堅專項巡察。六是認真落實“五項工作機制”。進一步建立和完善縣紀委常委班子成員和紀檢室監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)機制，有效提高扶貧領(lǐng)域信訪舉報辦理效率問題，強化鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委紀律審查工作能力和水平，確保辦案質(zhì)量和成效。
(三)以嚴格“監(jiān)督執(zhí)紀”為抓手，在筑牢紀律保障上下功夫。
積極履行扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作職能，認真受理查處脫貧攻堅領(lǐng)域違規(guī)違紀違法問題線索，嚴肅查處扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題。一是加強駐村工作隊員教育管理。約談鄉(xiāng)(鎮(zhèn))領(lǐng)導(dǎo)和工作隊員x次x人，行業(yè)部門主要負責(zé)人x人。二是加大問責(zé)處置力度。全年共開展扶貧領(lǐng)域監(jiān)督檢查x輪次，發(fā)現(xiàn)、移交、辦理扶貧領(lǐng)域問題x個，共排查問題線索x件，受理上級、本級移交問題線索x件，處置問題線索x件，問責(zé)追責(zé)x人，立案審查x件x人，給予黨紀處分x人，給予政務(wù)處分x人。
(四)以堅持“問題導(dǎo)向”為抓手，在細化整改措施上下功夫。
積極發(fā)揮監(jiān)督執(zhí)紀作用，針對省委、省政府對全縣x年扶貧成效考核、x年x省脫貧攻堅半年綜合督查巡查、國家審計署審計x、x市x年脫貧攻堅綜合督查所反饋問題，及時協(xié)調(diào)縣委、縣政府召開縣委常委會、縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組工作會議、縣政府常務(wù)會議，認真對上級反饋的問題進行了傳達通報，深刻剖析全縣在脫貧攻堅工作中存在的問題和不足，有針對性督促制定整改措施。
在開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作中，各級各部門總體認識到位，工作措施有力，扶貧領(lǐng)域工作力度持續(xù)增大，全縣脫貧攻堅工作呈現(xiàn)發(fā)展良好的形勢，但仍然存在一些問題和不足，主要體現(xiàn)在以下幾個方面。
(一)脫貧攻堅主體責(zé)任認識不清。一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和部門沒有從全面從嚴治黨的高度，以扶貧領(lǐng)域作風(fēng)建設(shè)統(tǒng)攬全局工作，措施單一，壓力傳導(dǎo)不到位，嚴和實做得不夠;個別領(lǐng)導(dǎo)干部片面認為監(jiān)督工作就是紀委的工作，把“挺紀在前”變成“挺紀委在前”，忽視了黨組織主體責(zé)任和部門監(jiān)管責(zé)任的履行，班子成員沒有較好履行“一崗雙責(zé)”。線索移送較少，思想觀念還沒有轉(zhuǎn)變到“滴灌”式的精準(zhǔn)扶貧模式思維上來，工作中還存在不嚴不實、等待觀望、“上熱、中溫、下冷”等現(xiàn)象。在脫貧攻堅中，對靠自身努力奮斗實現(xiàn)脫貧的典型事例挖掘不夠，宣傳不到位，激勵作用不明顯。
(二)掛聯(lián)單位幫扶力度不一。各扶持單位因思想認識、人員力量、資源資金等原因，對脫貧攻堅幫扶力度不一、扶持標(biāo)準(zhǔn)不一、投入經(jīng)費不一，造成資源投入不集中，基層在有效整合各方資源方面有難度，造成建檔立卡貧困戶之間相互攀比，導(dǎo)致群眾對脫貧攻堅工作整體滿意度不高。
(三)群眾身邊“微腐敗”時有發(fā)生?？h紀委監(jiān)委雖然在扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作中認真履行監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)職能，積極協(xié)調(diào)各方力量，通過隨機抽查、重點督查、明察暗訪、走訪調(diào)查、進村入戶等多種方式對脫貧攻堅一線工作開展情況、工作紀律執(zhí)行情況和貫徹落實脫貧攻堅決策部署情況進行了監(jiān)督檢查，也發(fā)現(xiàn)了一些問題、處理了一批干部、嚴肅了一定的工作紀律，但仍然存在發(fā)現(xiàn)問題能力不足、監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作力度不強、侵害群眾利益不正之風(fēng)和腐敗問題時有發(fā)生等問題，對全縣隱形變異的“四風(fēng)”問題和侵害群眾利益深層次的腐敗問題深入研究力度還不夠，發(fā)現(xiàn)較少、查處較少、通報較少，取不到震懾作用。
(四)綜合施策治理不精準(zhǔn)。扶貧領(lǐng)域信訪舉報問題線索來源主要靠紀檢監(jiān)察機關(guān)信訪主渠道，一些職能部門主動移送問題線索不多;一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和部門習(xí)慣以會議落實會議、以文件落實文件，導(dǎo)致扶貧政策落實不精準(zhǔn);一些發(fā)案鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行業(yè)主管部門對問題查處不力，對重要領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)暴露出的問題，以點帶面、舉一反三、建章立制做得不夠。
(五)扶貧領(lǐng)域監(jiān)督作用發(fā)揮不明顯。個別鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委主體責(zé)任落實不力，監(jiān)督力量薄弱，監(jiān)督方式單一，監(jiān)督作用發(fā)揮不明顯，問責(zé)查處力度不夠。在開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作上，一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委和派駐紀檢監(jiān)察組聚焦在發(fā)現(xiàn)和查處工作作風(fēng)不實、形式主義、官僚主義、扶貧政策不落實、打折扣以及截留私分、優(yōu)親厚友、虛報冒領(lǐng)、吃拿卡要、雁過拔毛等違紀違法行為上，發(fā)現(xiàn)問題能力不強，查處力度不大，存在等著上級交辦線索，靠群眾上門舉報提供線索，沒有主動去發(fā)現(xiàn)線索，仍存在見子打子、敷衍了事等情況;有的紀檢監(jiān)察干部政策把握不精準(zhǔn)、業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，缺乏動真碰硬的本領(lǐng)。村一級監(jiān)督委員會職責(zé)認識不清、監(jiān)督缺位，對監(jiān)督執(zhí)紀仍停留于字面的理解，簡單的認為監(jiān)督委員會僅是對村一級干部在崗情況進行監(jiān)督。對如何開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作幾乎無從下手，還存在得過且過的現(xiàn)象。
在下一年度的工作中，x縣紀委監(jiān)委將堅持以黨的十九大精神為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記扶貧開發(fā)戰(zhàn)略思想，增強政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，全面落實黨中央和國務(wù)院、省委和省政府、市委和市政府、縣委和縣政府的一系列決策部署。從講政治的高度認識做好脫貧攻堅工作的重要性，端正政治態(tài)度，強化政治擔(dān)當(dāng)，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，務(wù)實工作舉措，凝聚扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作力量，為全縣扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作提供堅強有力的紀律保障。
(一)認清“使命感”，讓專項治理工作“實”起來。充分認識扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作在脫貧攻堅工作中的艱巨性、緊迫性和長期性，將其放在統(tǒng)攬經(jīng)濟社會發(fā)展的戰(zhàn)略地位，作為頭等大事和第一民生工程來抓，在精準(zhǔn)施策上出實招、在精準(zhǔn)推進上下實功、在精準(zhǔn)落地上見實效，堅決重點整治為官不為、為官慢為的思想，把握好按規(guī)矩辦事和創(chuàng)新進取的關(guān)系，保持心系群眾、服務(wù)群眾的作風(fēng)，堅持把群眾利益放在第一位，開門辦公，進村入戶，以強烈的責(zé)任感、使命感和緊迫感為脫貧攻堅工作各項任務(wù)的落實保駕護航。
要提高認識，轉(zhuǎn)變觀念，精準(zhǔn)把握黨中央和國務(wù)院、省委和省政府、市委和市政府、縣委和縣政府對脫貧工作的新要求、新部署，以新政策、新要求為標(biāo)準(zhǔn)，開展執(zhí)紀監(jiān)督，嚴懲扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)不嚴不實等問題，匯聚扶貧力量，充分激發(fā)貧困群眾的主體作用，變“大水漫灌”為“精準(zhǔn)滴灌”，扎扎實實做到一步一個腳印，努力奪取脫貧攻堅、同步?jīng)Q勝建成小康社會。
(三)種好“責(zé)任田”，讓專項治理工作“嚴”起來。對于上級紀檢監(jiān)察部門發(fā)現(xiàn)和移交的問題線索，加強督導(dǎo)，快查快辦。對違紀問題、腐敗問題、作風(fēng)問題，不管涉及到什么人，不管涉及哪個層級，都要一查到底。凡是對扶貧款動腦筋、伸黑手的，凡是作風(fēng)不實、失職瀆職的，都要從嚴從重處理。堅持“一案雙查”，對于落實主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任不力的，要嚴肅問責(zé)。對扶貧領(lǐng)域的矛盾和問題，較真碰硬，敢抓敢管。以黨中央脫貧攻堅政策和要求為尺子，瞪大眼睛、拉長耳朵，從具體問題抓起，一個線索一個線索查，一個領(lǐng)域一個領(lǐng)域查，嚴肅查處違紀違法行為。
(四)整治“微腐敗”，讓專項治理工作“活”起來。突出重點，壓實工作責(zé)任，集中治理貫徹中央和省、市、縣委政府脫貧攻堅決策部署不堅決不到位、弄虛作假、陽奉陰違等問題，集中治理以形式主義、官僚主義對待扶貧工作、做表面文章的問題，集中治理貪污挪用、截留私分、優(yōu)親厚友、虛報冒領(lǐng)、雁過拔毛、搶占掠奪的問題，集中治理搞數(shù)字脫貧、虛假脫貧的問題。不間斷地組織明察暗訪，持續(xù)加強監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)，強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，抓實各項工作，確保脫貧攻堅成效經(jīng)得起歷史和人民檢驗。
財務(wù)自查問題報告篇六
縣財政局監(jiān)督檢查局：
我單位接到《關(guān)于20xx年開展作風(fēng)建設(shè)突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關(guān)人員進行學(xué)習(xí)，并成立了以主任為組長，財務(wù)人員為成員的自查專班，對20xx年7月1日以來的財務(wù)管理情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
1、取得的成績：
單位建立了財務(wù)管理責(zé)任體系，能執(zhí)行單位預(yù)算，各項收入和支出全部納入部門預(yù)算管理，無超編制安排人員經(jīng)費情況。
銀行賬戶開設(shè)和存款管理規(guī)范；津貼補貼按政策規(guī)定發(fā)放；會議費、培訓(xùn)費、接待費管理使用無違規(guī)情況；無“小金庫”和“賬外賬”現(xiàn)象；工會經(jīng)費按規(guī)定比例和預(yù)算批復(fù)計提及使用。
單位資產(chǎn)管理規(guī)范，資產(chǎn)配置、使用和處置無違規(guī)情況；無對外出租、出借資產(chǎn)的情況。
單位內(nèi)部控制制度建設(shè)逐步完善，建立了內(nèi)部控制制度；依法設(shè)置財務(wù)機構(gòu)，財務(wù)人員均有會計資格證；會計、出納分設(shè)，銀行賬戶預(yù)留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務(wù)卡結(jié)算還需要進一步推進，新調(diào)進人員還沒有及時辦理公務(wù)結(jié)算卡，原職工辦理的`結(jié)算卡使用不多。
1、進一步加強財務(wù)管理和財務(wù)自查監(jiān)督，鞏固規(guī)范管理的成績。
2、補辦公務(wù)結(jié)算卡，按照要求進一步落實公務(wù)卡結(jié)算制度。
財務(wù)自查問題報告篇七
2020年以來，**鎮(zhèn)紀委認真學(xué)習(xí)貫徹中央、省、市、縣各級對扶貧領(lǐng)域、民生領(lǐng)域、掃黑除惡、移風(fēng)易俗專項治理的要求，立足鄉(xiāng)鎮(zhèn)一線實際，精準(zhǔn)定位自身職責(zé)，自覺擔(dān)起責(zé)任，主動認領(lǐng)任務(wù)，以嚴明的紀律開展專項整治工作，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：
一、扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作1.把主體責(zé)任壓實在一線。一是強化責(zé)任意識。迅速向鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)、駐村工作隊、村干部傳達縣委、縣紀委關(guān)于加強扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ椦膊斓戎匾e措，使其明確管轄范圍內(nèi)扶貧領(lǐng)域發(fā)生嚴重違紀行為的、未能完成脫貧攻堅任務(wù)等履行主體責(zé)任不力的后果，增強緊迫感。二是強化教育引導(dǎo)。利用理論中心組學(xué)習(xí)、扶貧工作培訓(xùn)會、扶貧攻堅推進會等，以省、市、縣公開曝光的扶貧領(lǐng)域案件為反面教材，結(jié)合講黨紀法規(guī)、講精準(zhǔn)扶貧攻堅工作的要求，進一步增強危機感。三是強化督促推動。督促開展“扶貧項目資金三級報告”工作，即從“村級負責(zé)人向扶貧辦負責(zé)人報告、扶貧辦負責(zé)人向分管領(lǐng)導(dǎo)報告、分管領(lǐng)導(dǎo)向鎮(zhèn)黨委政府主要負責(zé)人報告”三個層面由下而上報告扶貧項目資金使用管理情況，層層壓實責(zé)任，促進資金使用管理安全、廉潔、高效。四是強化政策落實。督促分管扶貧工作的鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)組織對扶貧上級政策、規(guī)定進行一次全面的梳理，帶頭組織鎮(zhèn)村干部認真學(xué)習(xí)，并對哪些工作已經(jīng)做了、哪些工作還沒做、做得怎么樣、有什么問題，下一步該怎么做，什么時候完成等進行討論，把扶貧“真經(jīng)”念好、念到位，推動政策落實不走樣，最大程度發(fā)揮政策效應(yīng)。2.把精準(zhǔn)監(jiān)督落實在一線。一是掌握基本情況。鎮(zhèn)紀委監(jiān)察組對全鎮(zhèn)光伏項目、小額信貸、造福工程、低保對象、結(jié)對幫扶等扶貧措施進行摸底了解，列出有沒有優(yōu)親厚友、有沒有走過場、有沒有不準(zhǔn)不實、有沒有濫用扶貧資金等重點需要了解、核實的情況，為做好入戶訪查夯實基礎(chǔ)。二是暢通信訪渠道。設(shè)立信訪舉報電話1部，設(shè)置舉報信箱1個。利用農(nóng)村墟日在**集市設(shè)立扶貧等工作監(jiān)督臺，宣傳紀檢信訪舉報知識并接受群眾咨詢與舉報，將傳統(tǒng)接訪與主動下訪相結(jié)合，面對面傾聽群眾合理訴求，切實將扶貧監(jiān)督工作落實到一線。三是嚴明紀律規(guī)矩。鎮(zhèn)紀委要求鎮(zhèn)村干部職工在扶貧攻堅工作中樹好律己標(biāo)桿，嚴守紀律和規(guī)矩“底線”，做到“自身硬、自身凈”，同時，在貧困戶識別、結(jié)對幫扶等工作中進行監(jiān)督，促進干部作風(fēng)轉(zhuǎn)變。四是開展明察暗訪。由鎮(zhèn)紀委牽頭成立明察暗訪小組，今年來組織2次對精準(zhǔn)扶貧工作情況進行明察暗訪，緊緊圍繞政策、項目、資金，在申請、審批、發(fā)放、使用和管理的各個環(huán)節(jié)實施精準(zhǔn)監(jiān)督。3.把執(zhí)紀問責(zé)實行在一線。一是嚴肅追究工作責(zé)任。嚴肅查處扶貧領(lǐng)域中的“形式主義”“官僚主義”問題，對黨員干部出現(xiàn)的亂作為、不作為、不擔(dān)當(dāng)，敷衍塞責(zé)、懶政怠政，被動應(yīng)付、效率低下等問題進行嚴肅追責(zé)。二是嚴厲查處不正之風(fēng)。對扶貧領(lǐng)域損害群眾利益不正之風(fēng)和腐敗問題，一旦發(fā)現(xiàn)問題，嚴肅處理，打準(zhǔn)打?qū)?，堅決打通落實扶貧政策“最后一公里”。
二、民生領(lǐng)域突出問題專項治理工作緊盯發(fā)生在民生資金、“三資”管理、征地拆遷、教育醫(yī)療、生態(tài)文明建設(shè)等五個民生領(lǐng)域的嚴重違紀違法行為，著力解決基層干部吃拿卡要、盤剝克扣、優(yōu)親厚友和執(zhí)法方面不規(guī)范、不公平、不廉潔等問題。一是夯實廉政建設(shè)責(zé)任。明確各村黨支部民生領(lǐng)域廉政建設(shè)的主體責(zé)任，不斷傳遞責(zé)任落實的壓力，并將民生領(lǐng)域監(jiān)管責(zé)任納入財政、農(nóng)業(yè)、民政、教育等職能部門治黨管黨責(zé)任清單。二是重點把控關(guān)鍵崗位。將涉及民生的關(guān)鍵崗位作為一級廉政風(fēng)險崗位，制作廉政風(fēng)險清單，時刻提醒黨員干部依法依規(guī)履行工作職責(zé)。三是保持監(jiān)督檢查高壓態(tài)勢。堅持將監(jiān)督檢查下沉至一線，對全鎮(zhèn)15個村居進行巡查，適時開展村級審計。四是開展紀律教育。定期開展“請勿踩紅線”提醒教育活動，使黨員干部成為依紀依規(guī)開展工作的清醒人、明白人。五是發(fā)揮利劍高懸震懾效應(yīng)。重視民生領(lǐng)域的信訪舉報調(diào)查處理工作，專門成立調(diào)查組，對涉及民生工作的信訪舉報逐一進行“回頭看”，仔細甄別違紀違規(guī)行為。
三、掃黑除惡專項斗爭工作鎮(zhèn)政府專門制定了《關(guān)于在掃黑除惡專項斗爭中強化監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作的實施方案》，加強部門協(xié)作、多方聯(lián)動，建立健全復(fù)雜案件同步立案、調(diào)查機制和典型案件定期會商、研判機制，堅持突出重點、精準(zhǔn)打擊、打早打小、依法嚴懲，迅速形成打擊黑惡勢力的高壓態(tài)勢，全力推動掃黑除惡專項斗爭在我鎮(zhèn)落地落實，堅持把查處違法違紀案件作為解決熱點難點問題、推進反腐敗工作的重要環(huán)節(jié)來抓。四、移風(fēng)易俗專項治理工作一是關(guān)注熱點。在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)開展“倡導(dǎo)移風(fēng)易俗反對鋪張浪費”專項整治行動，以“三破三立”為主要內(nèi)容，即整治公車私用，破私立公;整治大操大辦，破繁立簡;整治工作日飲酒，破奢立儉。二是強化宣傳。在**街利用傳統(tǒng)“圩日”，聯(lián)合縣書法協(xié)會舉辦“迎新春送祝?！蔽幕锣l(xiāng)送廉政春聯(lián)活動。在**文史館打造永嘉許氏家風(fēng)家訓(xùn)館，讓群眾全面了解悠久的人文歷史，感受身邊厚重的家風(fēng)文化。三是明察暗訪。改進暗訪方式，對工作紀律渙散、公車私用、公費娛樂、請客大操大辦、工作日午間飲酒等問題進行全天候、全方位的明察、暗訪。五、形式主義、官僚主義專項治理工作一是強化紀律規(guī)矩。針對部分干部不在狀態(tài)、精神松懈問題，深刻對標(biāo)“四風(fēng)”問題，制定下發(fā)《進一步加強和規(guī)范機關(guān)事業(yè)單位考勤考核規(guī)定》等。二是強化自查自糾。組織認真學(xué)習(xí)中央八項規(guī)定及我縣《實施細則》，逐一清理核實，全面客觀準(zhǔn)確地做好相關(guān)自查自糾記錄，確保自查自糾有章可循、有據(jù)可依。三是強化監(jiān)督檢查。采取突擊檢查、隨機抽查、明察暗訪等形式，對各鎮(zhèn)直單位、站所進行監(jiān)督檢查，重點加大了節(jié)日期間公款吃喝、公車私用、公款送禮等行為的監(jiān)督檢查力度。同時，強化民主監(jiān)督、群眾監(jiān)督作用，主動公開舉報電話和電子郵箱，認真受理群眾信訪舉報，依紀依法處理作風(fēng)建設(shè)、黨員干部廉潔自律等方面出現(xiàn)的問題。
財務(wù)自查問題報告篇八
根據(jù)《xx區(qū)審計局審計通知書》xx區(qū)審計通字[20xx]12號文件精神，結(jié)合我學(xué)校審計檢查實際情況，對本單位的財政財務(wù)情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、基本情況。
xx中學(xué)創(chuàng)辦于xxx年x月，是xx區(qū)的高級中學(xué)。
學(xué)校機構(gòu)設(shè)置了：校長室、政教處、教導(dǎo)處、總務(wù)處。
現(xiàn)有編制xx人，在職員工xx人，財務(wù)隸屬于xxxx。
二、任期內(nèi)各學(xué)期招生情況。
20xx年秋季招生453人，20xx年春季招生434人，20xx年秋季招生767人，20xx年春季招生730人，20xx年秋季招生904人，20xx年春季招生920人，20xx年秋季招生970人。
三、任期初及任期末資產(chǎn)負債情況。
四、我校收入均按收費許可證收費，及時上繳財政，無隱瞞、截留、轉(zhuǎn)移財政收入；沒有公款私存、沒有設(shè)立“小金庫”。
各項支出真實、合規(guī)、合法。
沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)、虛列支出等問題。
五、各年度各種專項資金，做到了?？顚Ｓ?、及時撥付。
六、大宗物品和設(shè)備的購置，我校通過政府采購中心采購。
七、各項資產(chǎn)做到了賬實相符。
八、落實了債權(quán)和債務(wù)的管理，沒有重大經(jīng)濟遺留問題。
xx市xx區(qū)xx中學(xué)20xx-4-20德峨初中財務(wù)審計整改工作自查報告我校根據(jù)《關(guān)于印發(fā)的通知》[20xx]）10號和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關(guān)于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》[20xx]）33號文件精神，對我校財務(wù)工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下一、認真學(xué)習(xí)，提高認識我校認真組織領(lǐng)導(dǎo)班子和財務(wù)人員學(xué)習(xí)上級財務(wù)文件，統(tǒng)一思想，提高認識，強化財經(jīng)紀律，不繼提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的各項制度。
二、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作我校結(jié)合實際，成立了德峨鄉(xiāng)初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。
組長:。
副組長:。
組員:。
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財務(wù)審計整改的各項工作。
三、整改措施依據(jù)制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。
通過認真組織小組成員查看00年至011年會計憑證、會計報表、會計賬簿。
在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題，無需整改。
存在的一些問題是：
1、會計、出納還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭取；
3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現(xiàn)象。
整改領(lǐng)導(dǎo)組針對以上存在的問題進行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。
總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。
為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門的要求，嚴格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財務(wù)。
堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務(wù)開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。
財務(wù)自查問題報告篇九
縣財政局監(jiān)督檢查局：
我單位接到《關(guān)于2017年開展作風(fēng)建設(shè)突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關(guān)人員進行學(xué)習(xí)，并成立了以主任為組長，財務(wù)人員為成員的自查專班，對2016年7月1日以來的財務(wù)管理情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、自查情況：
1、取得的成績：
單位建立了財務(wù)管理責(zé)任體系，能執(zhí)行單位預(yù)算，各項收入和支出全部納入部門預(yù)算管理，無超編制安排人員經(jīng)費情況。
銀行賬戶開設(shè)和存款管理規(guī)范；津貼補貼按政策規(guī)定發(fā)放；會議費、培訓(xùn)費、接待費管理使用無違規(guī)情況；無“小金庫”和“賬外賬”現(xiàn)象；工會經(jīng)費按規(guī)定比例和預(yù)算批復(fù)計提及使用。
單位資產(chǎn)管理規(guī)范，資產(chǎn)配置、使用和處置無違規(guī)情況；無對外出租、出借資產(chǎn)的情況。
單位內(nèi)部控制制度建設(shè)逐步完善，建立了內(nèi)部控制制度；依法設(shè)置財務(wù)機構(gòu)，財務(wù)人員均有會計資格證；會計、出納分設(shè)，銀行賬戶預(yù)留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務(wù)卡結(jié)算還需要進一步推進，新調(diào)進人員還沒有及時辦理公務(wù)結(jié)算卡，原職工辦理的結(jié)算卡使用不多。
二、下一步計劃。
1、進一步加強財務(wù)管理和財務(wù)自查監(jiān)督，鞏固規(guī)范管理的成績。
2、補辦公務(wù)結(jié)算卡，按照要求進一步落實公務(wù)卡結(jié)算制度。
2017年5月12日。
財務(wù)自查問題報告篇十
扶貧。
領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作開展以來，自治縣專項辦按照區(qū)、市紀委監(jiān)委工作部署和要求，在自治縣黨委、自治縣紀委監(jiān)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，認真學(xué)習(xí)黨的十九大精神，貫徹落實各級紀委全會精神，緊緊圍繞。
扶貧。
領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作各項目標(biāo)任務(wù)，堅持無禁區(qū)、全覆蓋、零容忍，強化剛性執(zhí)行，推動扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作深入開展，現(xiàn)將2018年開展專項治理工作總結(jié)如下。
一
（一）專項治理工作“排查去存”顯成效。2018年是全區(qū)深化扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理開局之年，也是扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理三年行動計劃“排查去存年”，我辦根據(jù)上級安排部署，結(jié)合本縣實際制定方案，通過主責(zé)部門大排查、巡察部門大巡察、專責(zé)部門大督查、問題線索大排查等方式對扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題進行大排查、大起底，深挖細查一批群眾反映突出的問題線索，嚴肅查處一批案件，全縣上下形成治理扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題的強大震懾，達到教育警示、排查去存的目標(biāo)。截至目前，我縣扶貧領(lǐng)域立案xx件，結(jié)案xx件，給予黨紀政務(wù)處分xx人，誡勉談話xx人。
掘中采取更貼地氣方法解決“等米下鍋”問題，在干部腐敗預(yù)防宣傳教育工作中，我們以全覆蓋的思路開展了廉政警示教育活動。在線索挖掘和預(yù)防宣教工作中，取得較為突出的成效。
一是蹲點督查辦案，解決“等米下鍋”。以暗訪方式蹲點，明確蹲點督查重點，主動下訪，采取“訪、找、核”辦法開展蹲點督查活動，重點查找主體責(zé)任落實不到位問題，職能部門履職不力、監(jiān)管缺失問題，干部脫貧攻堅工作作風(fēng)不實問題，項目資金管理使用違紀問題，監(jiān)督執(zhí)紀“寬松軟”問題，扶貧領(lǐng)域涉黑涉惡腐敗問題六個方面問題線索。今年以來，全縣紀檢監(jiān)察干部通過主動下沉xx人次，對全縣xx個鄉(xiāng)鎮(zhèn)xx個行政村xx個屯xx戶開展蹲訪。截至目前，全縣紀檢監(jiān)察干部通過蹲訪，共收到意見建議xx條，發(fā)現(xiàn)問題線索xx條，初核xx條。取得了較為明顯的效果。
二是廉政警示教育全覆蓋，筑牢黨員干部防腐思想堤壩。通過到自治區(qū)警示教育基地xx監(jiān)獄開展警示教育活動和給黨政干部上廉政黨課，接受服刑人員現(xiàn)身說法和以案明紀，告誡廣大黨員干部必須時刻保持警醒，必須要有敬畏之心，必須要有底線意識，從思想上、源頭上根除腐敗的念頭，不斷增強防腐拒變的能力。今年以來，我縣給各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、縣直各單位上廉政黨課xx場，xx人次。
紀委監(jiān)委工作職能和職責(zé)專項工作內(nèi)容等三個方面宣傳通過“三個突出”實現(xiàn)宣傳全覆蓋。自開展扶貧領(lǐng)域腐敗問題專項治理工作以來全縣共懸掛標(biāo)語條幅xx多條制作大型戶外廣告牌xx塊出版板報、宣傳欄xx多塊印發(fā)專項治理工作監(jiān)督卡等宣傳資料xx萬余份編發(fā)廉政短信xx余條宣傳延伸到鄉(xiāng)、村、屯做到家喻戶曉。
（四）“。
掃黑除惡。
”深入開展，典型案例通報懾人心。
掃黑除惡。
專項斗爭開展以來，自治縣紀委監(jiān)委立足紀檢監(jiān)察機關(guān)職責(zé)定位，不折不扣貫徹落實上級黨委決策部署，提高政治站位，主動協(xié)作配合，強化對黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督執(zhí)紀工作，采取有力措施，把掃黑除惡同反腐敗斗爭和基層“拍蠅”結(jié)合起來，作為整治群眾身邊腐敗問題的一個重點，加強領(lǐng)導(dǎo)、壓實責(zé)任、明確重點，有力有序推進掃黑除惡專項斗爭深入開展，取得較好階段性成果。今年以來，自治縣紀委監(jiān)委收到涉黑涉惡信訪舉報xx件，公安局移交線索xx條涉及xx人，現(xiàn)立案xx人，結(jié)案x件。同時，將1起黨員涉黑涉惡問題典型案例進行點名通報曝光，起到了震懾、教育作用。
一是辦案力量不足，辦案人員業(yè)務(wù)水平有待進一步提高；
二是群眾怕打擊報復(fù)，參與積極性不高，主動配合意識不強；
三是群眾外出務(wù)工人員較多，案情涉及人員眾多，調(diào)查取證困難。
一是常態(tài)化抓監(jiān)督。繼續(xù)將監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)貫穿扶貧領(lǐng)域始終，堅持脫貧攻堅工作開展到哪里監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)就延伸到哪里，通過常抓監(jiān)督實現(xiàn)思想上有不敢腐向不想腐的轉(zhuǎn)變，用常態(tài)化監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)為打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供貼的紀律保障。
二是強化規(guī)章制度執(zhí)行。自治縣紀委監(jiān)委、各專項治理工作成員單位要對照區(qū)、市、縣各項規(guī)章、制度和實施。
方案。
各司其職密切配合主動擔(dān)當(dāng)服從安排共同推進專項治理工作取得新成效。
三是不斷提高群眾滿意度。群眾滿意度是檢驗專項治理工作重要指標(biāo)，下一步將繼續(xù)以查處發(fā)生在群眾身邊的腐敗問題為抓手，大力推進扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作，從而不斷提高群眾獲得感、幸福感，提升群眾對專項治理工作的滿意度。
財務(wù)自查問題報告篇十一
根據(jù)集團公司工會《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)開展工會財務(wù)大檢查工作的通知》要求，xx公司高度重視，結(jié)合公司實際，積極全面開展工會財務(wù)大檢查工作，現(xiàn)將工會財務(wù)管理自查自糾情況報告如下。
接到集團通知后，xx公司及時下發(fā)《xx公司工會財務(wù)大檢查實施方案》，并成立財務(wù)大檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。公司財務(wù)部和黨群工作部相互配合，按照全國總工會規(guī)定的檢查內(nèi)容、范圍、時限和要求，立即開展自查自糾工作。
經(jīng)過自查自糾發(fā)現(xiàn)，xx公司工會單獨設(shè)立銀行賬戶x個，有x名兼職工會會計人員。在工會經(jīng)費收入方面，工會經(jīng)費各項收入合法合規(guī)，不存在賬外賬；每年均按照集團公司工會要求及時、足額上繳工會經(jīng)費；與財政、稅務(wù)及時對賬、入賬。在工會經(jīng)費支出方面，工會經(jīng)費各項收入嚴格按照八項規(guī)定及《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》執(zhí)行，不存在公款旅游、大吃大喝支出；不存在超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍開支、轉(zhuǎn)嫁或攤派相關(guān)費用的情況；不存在挪用公款和小金庫情況；不存在基本建設(shè)、維修改造、購買服務(wù)或貨物未按規(guī)定招投標(biāo)和執(zhí)行集中采購支出的情況；本級收到的各項補助資金均為?？顚Ｓ?，未改變資金用途；工會憑證不存在涂改偽造發(fā)票情況。在工會經(jīng)費預(yù)算方面，xx公司工會每年均按時開展工會財務(wù)預(yù)算編制工作，不存在超預(yù)算開支、無預(yù)算開支的情況；追加、調(diào)整預(yù)算程序合法合規(guī)；重大開項目均經(jīng)過本級工會領(lǐng)導(dǎo)集體研究決定。
會計人員職業(yè)資格方面，xx公司工會會計崗位按照不相容職務(wù)相分離的原則設(shè)置，編制有會計崗位職責(zé)說明書，崗位職權(quán)分明。會計核算方面，嚴格按照《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求執(zhí)行，會計檔案、票據(jù)、財務(wù)專用章保管均符合規(guī)定?，F(xiàn)金、銀行存款管理方面，現(xiàn)金管理符合《現(xiàn)金管理暫行條例》，銀行存款管理符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，支付結(jié)算符合《支付結(jié)算辦法》；不存在多頭開設(shè)銀行結(jié)算賬戶、將單位款項以個人名義在金融機構(gòu)存儲、出借銀行賬戶、將基層工會賬戶并入單位行政賬戶的情況。
xx公司將繼續(xù)做好自查自糾工作，積極迎接集團公司工會抽檢，以財務(wù)大檢查為契機，進一步完善內(nèi)部控制機制，防范和杜絕違法違規(guī)行為發(fā)生，確保工會資產(chǎn)、資金安全有效運行。同時全面總結(jié)財務(wù)大檢查工作，針對財務(wù)大檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，認真分析研究，找出原因不足，并根據(jù)集團公司工會有關(guān)規(guī)定，制定整改措施和解決方案，認真整改落實，確保此次財務(wù)大檢查工作卓有成效。
財務(wù)自查問題報告篇十二
根據(jù)《省總工會關(guān)于安排布置全省工會財務(wù)工作大檢查的通知》精神，集團工會(以下簡稱“集團工會”)結(jié)合實際財務(wù)情況，嚴格按照通知中規(guī)定的財務(wù)檢查重點，對本級工會及所屬各基層工會的財務(wù)工作進行了認真檢查?，F(xiàn)報告如下：
集團工會高度重視工會經(jīng)費收繳工作，不斷改革創(chuàng)新工作方式，加強經(jīng)費的收繳工作。20xx年，集團所屬各成員企業(yè)職工工資大幅上升，經(jīng)費收入穩(wěn)步增長。全年共上繳經(jīng)費1,279,491.46元;集團工會收到省總反撥經(jīng)費共993,289.44元，其中：產(chǎn)業(yè)留成319,872.76元;截止到2019年底返撥下屬各基層單位金額602,448.45元，剩余未返撥金額已于2019年下?lián)堋?BR> 集團工會倡導(dǎo)在所屬基層工會中建立健全內(nèi)部控制體系，按“不相容職務(wù)相互分離”的原則，完善崗位責(zé)任制度和內(nèi)部稽核制度，并建立嚴格的經(jīng)費開支程序和堅持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會經(jīng)費，保證資金使用符合法律規(guī)定;做到?？顚Ｓ?，經(jīng)費使用合理。
新工會會計制度實施以來，集團工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前集團工會已全部執(zhí)行新的會計制度。各級工會按照新會計制度的規(guī)定進行會計核算，并做到會計賬簿設(shè)置齊全、會計記賬準(zhǔn)確合規(guī)、資金定期核對等。
理
集團工會積極強化預(yù)算管理，嚴格按照《工會預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求各級工會編制預(yù)算及進行預(yù)算調(diào)整，并狠抓預(yù)算執(zhí)行。下級工會上報預(yù)算時，集團工會嚴格進行審查監(jiān)督，重點審查費用支出的合理性，以控制成本費用開支，提高經(jīng)費資金使用效率。預(yù)算執(zhí)行時，實時跟蹤基層工會的財務(wù)數(shù)據(jù)，密切監(jiān)視預(yù)算的完成情況。
自從工會經(jīng)費的收繳模式改為地稅代收后，經(jīng)費收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經(jīng)費也更加及時高效。但在經(jīng)費征繳過程中，由于部分企業(yè)對各季度經(jīng)費上繳征期的不了解，經(jīng)常出現(xiàn)經(jīng)費上繳不及時，從而導(dǎo)致該部分企業(yè)工會經(jīng)費反撥滯后延期的現(xiàn)象。
20xx年集團工會將在各個征期內(nèi)及時督促集團所屬企業(yè)上繳經(jīng)費，保證經(jīng)費及時上繳和反撥。
在會計核算和財務(wù)管理方面，集團工會嚴格執(zhí)行《工會會計制度》、《集團工會財務(wù)會計管理規(guī)范》，規(guī)范財務(wù)會計管理工作。但集團工會在具體業(yè)務(wù)方面缺少相應(yīng)的管理制度，財務(wù)制度體系亟需進一步完善。今后，集團工會應(yīng)結(jié)合自己的實際情況，不斷建立健全完善的財務(wù)管理制度體系。
財務(wù)自查問題報告篇十三
2008年是籌辦奧運的決勝之年，為深入推進黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作，我單位以黨的十七大精神為指引，堅持抓學(xué)習(xí)、抓預(yù)防、抓制度、抓教育、抓勤政廉政的工作思路，大力推進組織、責(zé)任、制度、教育四位一體，鞏固黨風(fēng)廉政建設(shè)體系，落實干部廉潔自律規(guī)章制度，確保各項工作的順利有序開展，取得了明顯成效。
以領(lǐng)導(dǎo)班子成員、黨員干部作為重點和主體，以不斷增強黨員干部隊伍的責(zé)任意識為目標(biāo)，按照“誰主管誰負責(zé)”的原則，我單位成立了由黨支部書記許亞民任組長，主任杜連海為副組長，部門負責(zé)人為成員的黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，形成了支部書記負總責(zé)、親自抓，主管領(lǐng)導(dǎo)做協(xié)調(diào)、具體抓，各部門上下聯(lián)動、整體推進、一級抓一級、層層抓落實的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作體系。從組織上保證黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作有人抓、有人管、有人辦，保證各項政策、制度全面落實。
面系統(tǒng)地對部門黨風(fēng)廉政建設(shè)及廉政風(fēng)險防范工作進行考核和監(jiān)管，考核結(jié)果與績效考核掛鉤。一是健全防范體系。梳理廉政風(fēng)險防范監(jiān)控點，定期召開黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議，加強學(xué)習(xí)、宣傳教育，明確任務(wù)，落實責(zé)任，注重防范、防患于未然。二是完善分級管理體系。把實施黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制作為檢驗兩手抓、兩手硬的具體體現(xiàn)，將黨風(fēng)廉政建設(shè)的任務(wù)分解為硬指標(biāo)，納入年度目標(biāo)管理，使之與業(yè)務(wù)工作同步布置安排，同步檢查落實，同步考核評比。三是強化責(zé)任體系。我們把黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的貫徹落實作為各部門干部的任期目標(biāo)，對責(zé)任制執(zhí)行情況定期進行考核，并納入崗位目標(biāo)責(zé)任制考核和干部考核的內(nèi)容。對恪盡職守、嚴守廉潔自律規(guī)定的，予以表彰和獎勵；對失職瀆職、不負責(zé)任的，實行一票否決制，負責(zé)人當(dāng)年不得參與先進評比。通過層層把關(guān)，進一步強化了干部職工廉潔行為。
不斷完善制度保障機制。制度建設(shè)是加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作的重要基礎(chǔ)同時也是規(guī)范約束領(lǐng)導(dǎo)干部行為的重要措施。為此建章立制成為我們抓黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作的重點。我們制定《黨風(fēng)廉政建設(shè)工作目標(biāo)》、《黨風(fēng)廉政建設(shè)工作任務(wù)》、《黨風(fēng)廉政建設(shè)任務(wù)分解》、《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任追究》等一系列文件強化了黨員干部的責(zé)任意識考核工作規(guī)范性明顯提高。
為了認真貫徹落實中紀委關(guān)于反腐敗工作，要標(biāo)本兼治，以治本為主的工作方針，我們在工作中以加強領(lǐng)導(dǎo)干部黨風(fēng)黨紀教育，提高領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的自覺性為主，注重抓源頭建設(shè)，從源頭上預(yù)防和防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。一是認真堅持領(lǐng)導(dǎo)班子中心組學(xué)習(xí)制度，并在學(xué)習(xí)政治理論的基礎(chǔ)上，注重黨紀條規(guī)的學(xué)習(xí)，強化領(lǐng)導(dǎo)干部的自律意識。二是認真堅持領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)習(xí)日制度，組織領(lǐng)導(dǎo)干部在認真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“三個代表”重要思想、《黨政干部紀律手冊》、《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》等重要文件和書目。三是積極推行廉政風(fēng)險防范管理工作。
我們在黨風(fēng)廉政建設(shè)工作方面雖然取得了一定成績，同時還存在需要改進和加強的地方,如：個別同志對黨風(fēng)廉政建設(shè)工作重視不夠，監(jiān)督機制還有個別死角；民主生活會上自我批評的多，批評他人的少；黨員干部黨風(fēng)廉政方面的教育抓的不夠細致；場務(wù)公開內(nèi)容不全面等。
財務(wù)自查問題報告篇十四
根據(jù)xxxx文件精神，從5月上旬起，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
在財務(wù)工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿 ，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
通過自查，我村在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
機關(guān)事業(yè)單位財務(wù)自查報告及整改措施二
黨委和政府匯報，與同級財政部門進行協(xié)調(diào)，切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預(yù)算，力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。
(一)加強領(lǐng)導(dǎo)，為財務(wù)人員履行職責(zé)創(chuàng)造條件
各單位領(lǐng)導(dǎo)要切實加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，認真研究解決經(jīng)費收繳、財務(wù)管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分調(diào)動財務(wù)人員的積極性和創(chuàng)造性，為財務(wù)人員依法按章履行職責(zé)創(chuàng)造條件。
(二)強化財務(wù)管理，建立健全工會各項財務(wù)制度
制度重在管理，管理重在規(guī)范。市總工會財務(wù)部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務(wù)管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內(nèi)部控制制度，建立健全符合當(dāng)前工會財務(wù)工作實際的相關(guān)制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。
加強檢查指導(dǎo)，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)管理工作水平
建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務(wù)工作的檢查指導(dǎo)，根據(jù)基層單位的實際情況，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規(guī)范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管，但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用，在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點，收好、管好、用好工會經(jīng)費為主要內(nèi)容的財務(wù)規(guī)范化建設(shè)達標(biāo)活動，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實，促使工會財務(wù)管理水平上臺階。
財務(wù)自查問題報告篇十五
根據(jù)《xxx財政局關(guān)于印發(fā)會計基礎(chǔ)工作合格單位建立活動實施方案的通知》文件精神，按照區(qū)民政局的安排，對我單位會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等狀況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查狀況匯報如下:。
透過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行狀況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保到達自查的目的。
在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查。
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;。
2、會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)，是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;。
3、會計內(nèi)部控制制度是否健全。
4、包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;。
5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務(wù)會計報告是否真實完善。
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全，
7是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
(一)、財務(wù)收支執(zhí)行狀況。
在財務(wù)工作中，我園嚴格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報表，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作需要，有思考財力可能，合理安排支出。
(二)、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行狀況。
根據(jù)我園工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權(quán)審批，財產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達了以下三點要求:。
1、明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離，相互制約，以確保職責(zé)，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。
3、明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施，控制力經(jīng)費支出，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)、固定資產(chǎn)管理和使用狀況。
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。透過建立健全制度，會計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動和結(jié)存狀況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀問題。
透過自查，我園還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內(nèi)控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作質(zhì)量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務(wù)正常運行，為建設(shè)“xxx”作出貢獻。
財務(wù)自查問題報告篇十六
為了加強學(xué)校財務(wù)管理與監(jiān)督，促進學(xué)校教育和建設(shè)的發(fā)展，切實做到公平、公正、公開，提高學(xué)校經(jīng)費使用的效益和透明度，根據(jù)20xx年區(qū)文教體局重點工作安排的有關(guān)精神，我校近期積極組織，對上半年財務(wù)公開情況進行了充分徹底的自查，現(xiàn)將此項工作匯報如下：
1、學(xué)校成立有理財領(lǐng)導(dǎo)小組，由徐貴生校長擔(dān)任組長，組員由工會、財務(wù)、黨員及教職工代表組成，職責(zé)明確，監(jiān)督有力。
2、堅持“實際、實用、實效”的原則，財務(wù)管理制度化、規(guī)范化、科學(xué)化、民主化。
3、設(shè)立學(xué)校財務(wù)公開欄，及時向全校公布和說明學(xué)校收支情況。
4、學(xué)校根據(jù)區(qū)教體局和財政局的具體安排，按照各項支出的比例要求，經(jīng)理財小組全體成員的商議，編制一年一度的收支預(yù)算，并向全體教職工征求意見修訂后付諸實施。年度結(jié)束時，決算全年度的收支情況，分析、發(fā)現(xiàn)、總結(jié)問題，作為下一年度的預(yù)算參考。
5、嚴格執(zhí)行收費政策，免收學(xué)雜費、課本費，堅決杜絕亂收補課費、資料費和統(tǒng)一代收保險費、校服費、報刊費等現(xiàn)象，自覺接受師生、家長的監(jiān)督。
6、嚴格執(zhí)行區(qū)文教體局規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)，各項支出均據(jù)實列報，票物相符、票事相符、一票一章（理財小組印章），無序列虛報，無私設(shè)“小金庫”等違規(guī)行為。
7、涉及大額支出的購置、維修費、勞務(wù)費、培訓(xùn)費等時，需經(jīng)理財小組商議同意、中心學(xué)校校長簽字、主管局長簽字后方可實施，研究過程記入會議記錄。
8、大額購置支出必須辦理政府采購手續(xù)。
財務(wù)自查問題報告篇十七
根據(jù)財政局文件【20xx】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由總務(wù)主任牽頭對20xx年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下：
一、學(xué)校費用收取情況。
（一）學(xué)生費用收取。
我校收取學(xué)生費用按學(xué)期收取，在開學(xué)初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費標(biāo)準(zhǔn)為：學(xué)費每學(xué)期400元/生，住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補。
在收費過程中，嚴格按照收費有關(guān)規(guī)定進行公示，掛牌收費。當(dāng)天所收費用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學(xué)校各處室、學(xué)部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。
（二）勤工儉學(xué)收入。
我校勤工儉學(xué)收入來源主要有：學(xué)生食堂、小賣部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用。
（三）教職工的房租費、水電費及其他學(xué)校零星收入，均按月或?qū)W期進行統(tǒng)一收取存入專戶。
二、學(xué)校經(jīng)費列支情況。
學(xué)校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。
事業(yè)單位財務(wù)自查報告三篇事業(yè)單位財務(wù)自查報告三篇。
學(xué)校支出實行校長負責(zé)制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報縣采購中心批準(zhǔn)后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。
三、資產(chǎn)管理情況。
由于學(xué)校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務(wù)處嚴格進行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。
四、學(xué)生各種補助管理情況。
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金，學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ茫瑫r，嚴格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學(xué)生。
五、培訓(xùn)經(jīng)費管理使用情況。
學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進行列支。具體由學(xué)校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)進程對所需經(jīng)費報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材，學(xué)員補助費由培訓(xùn)班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
六、上級劃撥資金管理情況。
上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“?？顚Ｓ谩保瑹o截留、挪用違規(guī)行為。
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責(zé)人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進行檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的支出情況。
經(jīng)過學(xué)校的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設(shè)“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔(dān)保等違規(guī)行為。
財務(wù)自查問題報告篇十八
x分行：
根據(jù)《xx分行20xx年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織xx分行營業(yè)部、b支行、b支行對意見書中指出的相關(guān)問題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關(guān)情況匯報如下：
2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，xx營業(yè)部、x支行、b支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結(jié)果。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查。
（一）加強會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高會計人員風(fēng)險意識。
針對“會計人員風(fēng)險意識淡薄”“查詢查復(fù)不規(guī)范?！钡那闆r，我行加強了會計人員風(fēng)險意識、合規(guī)意識培訓(xùn)，利用晨會、營業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn)。會計管理部門根據(jù)實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更新知識，及時掌握新政策、新規(guī)定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質(zhì)量。
財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險提示》的學(xué)習(xí)，參加人員為各級會計管理人員、xx行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復(fù)、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項對照制度解讀，糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。
各機構(gòu)定期向財會部報告《問題庫》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情況，財會部根據(jù)報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學(xué)習(xí)的動態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學(xué)習(xí)效果。
（二）加強會計隊伍建設(shè)，做好會計人員的梯隊培養(yǎng)。
針對“會計人員不足，存在風(fēng)險隱患”的情況，我行進行了一系列的會計人員調(diào)整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由b行二級主辦c接替zx擔(dān)任b支行會計主管。zx調(diào)回xx分行工作，主要負責(zé)票據(jù)管理等重要職責(zé)。e支行錄用的會計主管在對公柜臺擔(dān)任會計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學(xué)習(xí)，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實xx營業(yè)部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預(yù)計近期會計管理人員會增加充實。
（三）建立健全崗位責(zé)任制，明晰會計崗位職責(zé)。
“會計檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風(fēng)險隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責(zé)不清，操作不規(guī)范導(dǎo)致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責(zé)任制。會計人員要按照崗位標(biāo)準(zhǔn)對所做的每項業(yè)務(wù)進行自查和改進，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。具體為：各機構(gòu)會計主管梳理本機構(gòu)會計人員崗位，結(jié)合本行的實際情況重新擬定崗位職責(zé)，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業(yè)務(wù)做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責(zé)表報送財會部，財會部對職責(zé)表進行把關(guān)，提出意見建議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。
（四）優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此問題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會計內(nèi)控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學(xué)合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風(fēng)險。
近期財會部下發(fā)了《關(guān)于加強會計管理工作的通知》對風(fēng)險監(jiān)測信息回復(fù)要求、會計管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實施細則》對現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫管理操作流程》，對印鑒卡使用管理流程進行了規(guī)范。
（五）提高會計管理人員素質(zhì)，加強會計業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴重”、“大額及對賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責(zé)，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求：一是檢查突出重點；二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關(guān)鍵在于要嚴格執(zhí)行：對于問題責(zé)任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計管理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓(xùn)。檢查輔導(dǎo)人員要加強事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。
（六）整改完成情況。
本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在積極整改中。對于“對20xx年11月起開立的結(jié)算賬戶進行機構(gòu)信用代碼證的核對并留存復(fù)印件?！钡那闆r，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有提供機構(gòu)信用代碼證。
xx分行給予相關(guān)人員處罰如下：各罰款100元。
財務(wù)自查問題報告篇十九
根據(jù)縣局《關(guān)于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位20xx年度財政財務(wù)收支情況進行自查的通知》的要求，xx衛(wèi)生院按照自查的范圍和項目，結(jié)合本院20xx年的實際情況，逐條對照，認真核查，現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報：
1、本院按照《會計法》及《醫(yī)院會計制度》的要求建立健全了財務(wù)制度。先后制定了《財務(wù)工作制度》、《會計監(jiān)督制度》、《現(xiàn)金管理制度》、《原始憑證管理制度》、《財務(wù)報銷制度》、《會計檔案管理制度》等，做到有章可循。
2、財務(wù)收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會計1人、出納1人，會計、出納嚴格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。
1、本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)會計制度》及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，采用復(fù)式記帳法按月具實、合法進行會計帳務(wù)外理，未發(fā)生滯留、挪用專項資金（包括合療、醫(yī)保等?？睿┈F(xiàn)象，日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。
2、全年收入情況：20xx年本院總收入為1004萬元。其中：財政補助收入為928萬元；醫(yī)療收入為76萬元。財政補助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費865萬元；公共衛(wèi)生服務(wù)項目補助資金63萬元。
3、全年支出情況：20xx年本院總支出990萬元。其中：公共衛(wèi)生支出206萬元；醫(yī)療支出784萬元。按二級明細劃分總支出情況為：工資及福利支出xx8萬元；對個人和家庭補助支出734萬元（發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費）。；藥品支出34萬元；非財政資本支出2萬元；維修費30萬元；其他公用經(jīng)費72萬元（含發(fā)放村級公共衛(wèi)生項目補助）。
4、20xx年收支結(jié)余：20xx年年末結(jié)余14萬元，提取專用基金（職工福利基金）6萬元，轉(zhuǎn)入事業(yè)基金8萬元。
由于本院業(yè)務(wù)用房20xx年拆除重建，未開展住院業(yè)務(wù)，本院對下屬的xx門診（1-6月）xx門診部（1-9月）給予60%的基本工資和60%的津貼撥款，差額部分及費用由各點獨立核算。從報表反映出來的總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務(wù)，達到收支兩條線的運行模式，無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。
總院人員工資、津貼按績效考核并堅持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費、電話費、招待費等所有費用開支均參照相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進行列支，并實行經(jīng)辦人、院長、財務(wù)簽審小組三簽字，無揮霍浪費現(xiàn)象。
全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國債項目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個賬戶。不存在私開賬戶情況。
總院對在財政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負責(zé)任管理，實行驗舊領(lǐng)新，對各點的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細臺帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規(guī)定操作，20xx年8月份順利通過了縣物價局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無亂收費、亂罰款行為。
合療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關(guān)文件要求，在收到款項后三天內(nèi)轉(zhuǎn)帳支付。上報補助資料真實，既不存在虛報冒領(lǐng)、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。
因xx門診于20xx年7月遷至總院，除購置了辦公桌椅、空調(diào)、打印機外，未購置大的固定資產(chǎn)。
20xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套，按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財產(chǎn)管理，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應(yīng)的村衛(wèi)生室，20xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進行財產(chǎn)清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對所配資產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)。