報告的形式可以多樣化，如書面報告、口頭報告、電子報告等。報告的結構應該清晰，段落間的邏輯關系要緊密，確保整體的連貫性。接下來是一份詳細的市場調研報告，通過對市場現(xiàn)狀和競爭對手的分析，為您提供了一些建議。
財務自查問題報告篇一
為了進一步規(guī)范財務行為，強化學校財務管理，嚴厲財經(jīng)紀律，進步經(jīng)費資金使用效益，深進貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學校財務制度》和陜西省財政廳、教育廳《關于進一步加強義務教育經(jīng)費管理的意見》精神，增進教育事業(yè)延續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)眉縣教育體育局《關于展開全縣中小學財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現(xiàn)對我校財務管理工作自查情況總結以下：
一、自查時間：5月11日5月19日。
二、自查工作領導小組：
組長：***。
組員：******************。
三、自查內容。
(一)制度建設情況(二)財務管理情況1、收進管理情況。
由于撤點并校，財產(chǎn)有待于進一步清算。
固然我們都能依照上級要求往做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會進一步完善相干財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的題目，并認真做好整改，進一步規(guī)范財務管理，完善財務工作。
（一）。
一、整改活動開展情況。
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xxxx]109號《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司xxxx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人，財務自查報告怎么寫。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況。
根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：
（一）各公司應當建立符合規(guī)定和適應公司自身發(fā)展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
（二）各公司應當根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司。
自身經(jīng)營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應與績效考核掛鉤。
各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。財務會計相關負責人管理制度應經(jīng)公司董事會審議批準。
（三）各公司應加強財務信息系統(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限；公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相關規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理。
（四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注；應當根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，結合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當?shù)臅嬚撸⒃谪攧請蟊砀阶⒅性敿毰?，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
根據(jù)上述通知要求（一），我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務變化，及時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在xxxx年12月份公司組織安排了“財務部門2011年度教育訓練計劃”。
根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等相關法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內部相關制度、具體業(yè)務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務信息系統(tǒng)方面已加強建設和管理，公司erp系統(tǒng)已升級至用友8.9.0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的it系統(tǒng)，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：1.財務人員和機構設置基本情況。
存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務人員招聘錄用條件之一。
整改結果：未取得會計證人員將在2011年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業(yè)資格證書。
2.會計核算基礎工作規(guī)范性情況。
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；(2).部分銀行存款余額調節(jié)表未復核。
(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節(jié)表完成后，對銀行存款余額調節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。
整改結果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
(2).部分銀行存款余額調節(jié)表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。
4、企業(yè)財務管理制度建設和執(zhí)行情況。
存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內部控制基本規(guī)范等相關法律法規(guī)，結合公司業(yè)務特點，完善相關財務管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展變化，及時修訂更新相關制度。
整改結果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財務管理和控制情況。
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關審計、財務檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規(guī)范。只有領用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。
整改結果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執(zhí)行。
2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題。
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。
3.關聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題。
存在問題：存在關聯(lián)方、關聯(lián)股東、關聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯(lián)方、關聯(lián)股東、關聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關聯(lián)方資金占用專項制度》，并且已遵照執(zhí)行。
整改結果：經(jīng)過整改公司在xxxx年12月31日前所有關聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
四、持續(xù)完善事項的長效機制和責任人。
通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，建立了財務會計基礎工作規(guī)范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務會計管理工作。今后我們將不斷學習有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。
（二）。
根據(jù)《xx市審計局關于開展2009年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領導。
為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴格清查，不走過場。
成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認真自查，及時自糾。
按照《xx市審計局開展xxx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。
xxxxxxx法院。
根據(jù)xxxx文件精神，為切實嚴肅財經(jīng)紀律，維護財經(jīng)秩序，xxxx高度重視，認真組織學習文件精神，并按照文件要求對“三公”經(jīng)費、財經(jīng)紀律、財經(jīng)秩序、資產(chǎn)管理進行了全面自查整改，現(xiàn)將具體情況匯報如下：
一、“三公”經(jīng)費自查情況。
（一）公款出國（境）費。
xxxx沒有出國(境)事項發(fā)生，此項費用不存在。
（二）公務用車經(jīng)費。
xxxx對公務用車實行定點維修、定點加油、統(tǒng)一管理。申請公務用必須填寫派車單，經(jīng)xxxx審批后，由辦公室根據(jù)出差里程核定油量并開具加油單到指定地點加油，通過以上制度，有效的控制了車輛油耗，降低了運行成本，并且定期對公務用車經(jīng)費進行公示，接受監(jiān)督。
xxxx的公務接待采取事前審批制度，凡公務來客由牽頭部門主要負責人，對照《xxxx管理制度》規(guī)定，符合招待條件的在報告分管xxxx后填寫招待申請單，說明招待的理由、來客人數(shù)、確定參陪人員名單，經(jīng)xxxx批準后，交辦公室聯(lián)系定點飯店，確定標準，安排就餐。
自中央“八項”規(guī)定和黨的群眾路線活動開展以來，按照上述管理辦法，嚴格控制公務接待費用支出。xxxx年公務接待費為xxxx萬元，xxxx年公務接待費為xxxx萬元，比上年同期下降了xxxx%，xxxx年xxxx月至xxxx月公務接待費為xxxx萬元。
xxxx將公務接待費納入預算管理，經(jīng)自查不存在違規(guī)購買土特產(chǎn)、煙和名酒、超標準接待等現(xiàn)象。
（四）會議費。
在會議費管理上，xxxx嚴格執(zhí)行“財政單列、部門申請、審核支付”的管理辦法，嚴格會議費管理規(guī)定。xxxx年xxxx月至xxxx月，xxxx沒有會議費用支出，不存在不按規(guī)定報批會議或虛列會議費現(xiàn)象。
二、財經(jīng)紀律、財經(jīng)秩序自查情況。
(一)加強綜合管理，健全財務管理崗位職責設置。
人員具有一定的業(yè)務工作能力，工作中真正做到報表的及時性，數(shù)據(jù)的真實性，資料的完整性，財務的規(guī)范性，從而進一步提高工作質量。
（二）完善財務管理制度，規(guī)范財務管理行為。
xxxx以抓制度建設為重點,完善了會計人員崗位責任制、財務處理程序制度、內控制度、財務收支審批制度、會計檔案管理制度等相關制度。各項制度明確財務管理的目的、界定財務管理的職責、整合財務管理的程序，從而進一步完善了財務管理制度，規(guī)范了財務管理行為。
（三）夯實會計基礎工作，理順業(yè)務流程對xxxx發(fā)生的各項經(jīng)費都嚴格取得或填制合法的原始憑證，并對各種原始記錄的格式、內容、填制方法做了統(tǒng)一的要求與規(guī)范，使得會計基礎工作做到真實、完整、正確、清晰、及時，未發(fā)現(xiàn)白條入賬的情況。
xxxx嚴格按照相關規(guī)定管理會計檔案，落實專人保管，會計檔案保管齊全、完整、無丟失、損害現(xiàn)象。
在現(xiàn)金管理方面，一直采取由xxxx墊支，再填單報賬的方式，保障日常的運行，經(jīng)自查，未發(fā)現(xiàn)超范圍使用現(xiàn)金和坐支現(xiàn)金等違規(guī)現(xiàn)象。
嚴格執(zhí)行“收支兩條線”的規(guī)定，對收取的訴訟費、罰沒收入等及時上繳財政專戶，未發(fā)生隱瞞、截留、坐支的情況。
在財務核算上，嚴格業(yè)務處理程序的管理，嚴格財務審批制。
度，按照《會計法》和會計制度規(guī)定設置會計賬簿、會計科目?，F(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結，并根據(jù)各項資金的性質，嚴格做到?？顚Ｓ?，賬目清楚，手續(xù)齊全。xxxx年xxxx已經(jīng)實現(xiàn)會計電算化工作。
三、資產(chǎn)管理自查情況。
加強對國有資產(chǎn)的管理，要求單位財務人員及時登記資產(chǎn)賬務，建立資產(chǎn)明細卡片，注明購入時間，使用時間和價值等，并由單位專人負責對資產(chǎn)的領用、入庫進行管理，對于報廢資產(chǎn)，首先進行登記，并報財政局進行審核，根據(jù)批復進行賬務核銷，同時由財務人員每年對使用的資產(chǎn)進行核對。
經(jīng)查，xxxx所有臨街鋪面出租收入均按規(guī)定上繳財政。
四、存在的問題及整改措施。
（一）xxxx財務人員為兼職人員，并未經(jīng)系統(tǒng)專業(yè)的財務培訓，不具備會計從業(yè)資格。下一步將加強對財務人員的培訓和管理。做到定期進行培訓，特別是對專項資金的使用以及賬務處理進行統(tǒng)一培訓，并積極鼓舞、大力支持財務人員參加從業(yè)資格、業(yè)務職稱考試。
（二）進一步加強公務接待費管理，研究制定《公務接待管理制度》，嚴格控制公務接待標準，審判報賬程序。
（三）進一步加強執(zhí)法執(zhí)勤用車管理，研究制定《執(zhí)法執(zhí)勤用車管理辦法》，執(zhí)法執(zhí)勤用車定點維修、定點加油，嚴格記錄，規(guī)范派車管理程序，加強對駕駛人員的管理。
財務自查問題報告篇二
我校制度健全：有財務內控、預算編制和執(zhí)行、財務審批、會計核算、財務監(jiān)督、資產(chǎn)管理、義務教育經(jīng)費管理、學生資助資金管理、專項經(jīng)費管理等方面的制度。能認真執(zhí)行校長負責制和落實“一支筆”簽字制度，不存在違規(guī)配置財務人員現(xiàn)象。學校財務有校長負總責，按規(guī)定配置有農(nóng)村學校報帳員。學校辦公用房配置符合規(guī)定，無超標現(xiàn)象。
大額度資金使用情況。學校5000元以上的資金收支，要上會討論、研究決定，不存在利用虛報支出套取資金用于支付其它不合理消費情況。學校5000元以上的支出只有每年的取暖費用。
學校能按收費許可證許可的范圍嚴格落實收費政策；不存在坐收坐支現(xiàn)象；不存在搭車收費和亂收費現(xiàn)象；代收費只有作業(yè)本費，各班主任收齊后統(tǒng)一上印刷廠交我校報賬；學校嚴格執(zhí)行教育局嚴禁教師征訂、引導學生征訂教輔資料的規(guī)定，經(jīng)查沒有發(fā)現(xiàn)教師征訂、誘導學生購買教輔資料現(xiàn)象。
政府采購方面。由于我校生源少，學校經(jīng)費一直比較緊張，幾年來一直未曾購買新的辦公設備，辦公設備一直是維修使用原先購買的設備。符合政府采購的項目能按規(guī)定程序辦理。
1、學校公用經(jīng)費開支的范圍、標準符合相關規(guī)定；學區(qū)沒有克扣、截留、挪用村小學經(jīng)費現(xiàn)象；學校經(jīng)費收支每學期公布一次，學區(qū)會計每年將一年來的各學校經(jīng)費使用情況在學區(qū)教師大會上進行公布。
2、學校學生營養(yǎng)改善計劃資金的使用。學生營養(yǎng)改善計劃資金有學區(qū)統(tǒng)一管理，資金開支范圍、標準符合規(guī)定；采購物品有正式發(fā)票，無白條入賬現(xiàn)象；無虛報、冒領、挪用資金情況。
3、義務教育學校取暖補助資金的使用。學校取暖補助資金有管理辦法；學校能根據(jù)實際情況購置取暖用煤；節(jié)儉用煤，保證師生當年用煤足額供應。幾年來取暖用煤不存在大幅度波動現(xiàn)象。
4、學生資助資金管理情況。我校屬村教學點，無經(jīng)濟困難寄宿生生活費補助資金、交通費補助資金、助學金等項目資金。
5、單位收入經(jīng)費。我校經(jīng)費收入主要有財政撥款和幼兒園保育、教育費。財政撥款有教育局統(tǒng)一撥付到學區(qū)，有學區(qū)統(tǒng)一管理。幼兒園保育、教育費每學期開校初由學校收取，上交鄉(xiāng)財政專用賬戶，入賬及時。不存在收入不入賬現(xiàn)象；不存在私設“賬外賬”和“小金庫”現(xiàn)象。
6、校內津補貼發(fā)放符合相關政策規(guī)定，績效工資學區(qū)有統(tǒng)一的考核標準和辦法，每月校委會考核，每學期期末考試后，由學區(qū)考核領導小組按考核辦法統(tǒng)一核算，結果公示教師無異議后由本人簽字領取。學校不存在違規(guī)亂發(fā)各類津補貼現(xiàn)象；教師工資每月能按時、按政策規(guī)定發(fā)放，不存在政策外扣發(fā)教師工資情況。
1、閑置校舍管理：我校校舍基本都在使用，不存在私自轉讓、出借、出租閑置校舍資產(chǎn)現(xiàn)象。
2、學農(nóng)田管理：學農(nóng)田因學生小，學校無耕種工具，無力耕種，出租給附近農(nóng)戶耕種，簽有租種合同，租金上繳專用賬戶，學區(qū)統(tǒng)一管理。
財務自查問題報告篇三
2020年以來，**鎮(zhèn)紀委認真學習貫徹中央、省、市、縣各級對扶貧領域、民生領域、掃黑除惡、移風易俗專項治理的要求，立足鄉(xiāng)鎮(zhèn)一線實際，精準定位自身職責，自覺擔起責任，主動認領任務，以嚴明的紀律開展專項整治工作，現(xiàn)將有關情況匯報如下：
一、扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作1.把主體責任壓實在一線。一是強化責任意識。迅速向鎮(zhèn)黨政領導、駐村工作隊、村干部傳達縣委、縣紀委關于加強扶貧領域專項巡察等重要舉措，使其明確管轄范圍內扶貧領域發(fā)生嚴重違紀行為的、未能完成脫貧攻堅任務等履行主體責任不力的后果，增強緊迫感。二是強化教育引導。利用理論中心組學習、扶貧工作培訓會、扶貧攻堅推進會等，以省、市、縣公開曝光的扶貧領域案件為反面教材，結合講黨紀法規(guī)、講精準扶貧攻堅工作的要求，進一步增強危機感。三是強化督促推動。督促開展“扶貧項目資金三級報告”工作，即從“村級負責人向扶貧辦負責人報告、扶貧辦負責人向分管領導報告、分管領導向鎮(zhèn)黨委政府主要負責人報告”三個層面由下而上報告扶貧項目資金使用管理情況，層層壓實責任，促進資金使用管理安全、廉潔、高效。四是強化政策落實。督促分管扶貧工作的鎮(zhèn)領導組織對扶貧上級政策、規(guī)定進行一次全面的梳理，帶頭組織鎮(zhèn)村干部認真學習，并對哪些工作已經(jīng)做了、哪些工作還沒做、做得怎么樣、有什么問題，下一步該怎么做，什么時候完成等進行討論，把扶貧“真經(jīng)”念好、念到位，推動政策落實不走樣，最大程度發(fā)揮政策效應。2.把精準監(jiān)督落實在一線。一是掌握基本情況。鎮(zhèn)紀委監(jiān)察組對全鎮(zhèn)光伏項目、小額信貸、造福工程、低保對象、結對幫扶等扶貧措施進行摸底了解，列出有沒有優(yōu)親厚友、有沒有走過場、有沒有不準不實、有沒有濫用扶貧資金等重點需要了解、核實的情況，為做好入戶訪查夯實基礎。二是暢通信訪渠道。設立信訪舉報電話1部，設置舉報信箱1個。利用農(nóng)村墟日在**集市設立扶貧等工作監(jiān)督臺，宣傳紀檢信訪舉報知識并接受群眾咨詢與舉報，將傳統(tǒng)接訪與主動下訪相結合，面對面傾聽群眾合理訴求，切實將扶貧監(jiān)督工作落實到一線。三是嚴明紀律規(guī)矩。鎮(zhèn)紀委要求鎮(zhèn)村干部職工在扶貧攻堅工作中樹好律己標桿，嚴守紀律和規(guī)矩“底線”，做到“自身硬、自身凈”，同時，在貧困戶識別、結對幫扶等工作中進行監(jiān)督，促進干部作風轉變。四是開展明察暗訪。由鎮(zhèn)紀委牽頭成立明察暗訪小組，今年來組織2次對精準扶貧工作情況進行明察暗訪，緊緊圍繞政策、項目、資金，在申請、審批、發(fā)放、使用和管理的各個環(huán)節(jié)實施精準監(jiān)督。3.把執(zhí)紀問責實行在一線。一是嚴肅追究工作責任。嚴肅查處扶貧領域中的“形式主義”“官僚主義”問題，對黨員干部出現(xiàn)的亂作為、不作為、不擔當，敷衍塞責、懶政怠政，被動應付、效率低下等問題進行嚴肅追責。二是嚴厲查處不正之風。對扶貧領域損害群眾利益不正之風和腐敗問題，一旦發(fā)現(xiàn)問題，嚴肅處理，打準打實，堅決打通落實扶貧政策“最后一公里”。
二、民生領域突出問題專項治理工作緊盯發(fā)生在民生資金、“三資”管理、征地拆遷、教育醫(yī)療、生態(tài)文明建設等五個民生領域的嚴重違紀違法行為，著力解決基層干部吃拿卡要、盤剝克扣、優(yōu)親厚友和執(zhí)法方面不規(guī)范、不公平、不廉潔等問題。一是夯實廉政建設責任。明確各村黨支部民生領域廉政建設的主體責任，不斷傳遞責任落實的壓力，并將民生領域監(jiān)管責任納入財政、農(nóng)業(yè)、民政、教育等職能部門治黨管黨責任清單。二是重點把控關鍵崗位。將涉及民生的關鍵崗位作為一級廉政風險崗位，制作廉政風險清單，時刻提醒黨員干部依法依規(guī)履行工作職責。三是保持監(jiān)督檢查高壓態(tài)勢。堅持將監(jiān)督檢查下沉至一線，對全鎮(zhèn)15個村居進行巡查，適時開展村級審計。四是開展紀律教育。定期開展“請勿踩紅線”提醒教育活動，使黨員干部成為依紀依規(guī)開展工作的清醒人、明白人。五是發(fā)揮利劍高懸震懾效應。重視民生領域的信訪舉報調查處理工作，專門成立調查組，對涉及民生工作的信訪舉報逐一進行“回頭看”，仔細甄別違紀違規(guī)行為。
三、掃黑除惡專項斗爭工作鎮(zhèn)政府專門制定了《關于在掃黑除惡專項斗爭中強化監(jiān)督執(zhí)紀問責工作的實施方案》，加強部門協(xié)作、多方聯(lián)動，建立健全復雜案件同步立案、調查機制和典型案件定期會商、研判機制，堅持突出重點、精準打擊、打早打小、依法嚴懲，迅速形成打擊黑惡勢力的高壓態(tài)勢，全力推動掃黑除惡專項斗爭在我鎮(zhèn)落地落實，堅持把查處違法違紀案件作為解決熱點難點問題、推進反腐敗工作的重要環(huán)節(jié)來抓。四、移風易俗專項治理工作一是關注熱點。在全鎮(zhèn)范圍內開展“倡導移風易俗反對鋪張浪費”專項整治行動，以“三破三立”為主要內容，即整治公車私用，破私立公;整治大操大辦，破繁立簡;整治工作日飲酒，破奢立儉。二是強化宣傳。在**街利用傳統(tǒng)“圩日”，聯(lián)合縣書法協(xié)會舉辦“迎新春送祝?！蔽幕锣l(xiāng)送廉政春聯(lián)活動。在**文史館打造永嘉許氏家風家訓館，讓群眾全面了解悠久的人文歷史，感受身邊厚重的家風文化。三是明察暗訪。改進暗訪方式，對工作紀律渙散、公車私用、公費娛樂、請客大操大辦、工作日午間飲酒等問題進行全天候、全方位的明察、暗訪。五、形式主義、官僚主義專項治理工作一是強化紀律規(guī)矩。針對部分干部不在狀態(tài)、精神松懈問題，深刻對標“四風”問題，制定下發(fā)《進一步加強和規(guī)范機關事業(yè)單位考勤考核規(guī)定》等。二是強化自查自糾。組織認真學習中央八項規(guī)定及我縣《實施細則》，逐一清理核實，全面客觀準確地做好相關自查自糾記錄，確保自查自糾有章可循、有據(jù)可依。三是強化監(jiān)督檢查。采取突擊檢查、隨機抽查、明察暗訪等形式，對各鎮(zhèn)直單位、站所進行監(jiān)督檢查，重點加大了節(jié)日期間公款吃喝、公車私用、公款送禮等行為的監(jiān)督檢查力度。同時，強化民主監(jiān)督、群眾監(jiān)督作用，主動公開舉報電話和電子郵箱，認真受理群眾信訪舉報，依紀依法處理作風建設、黨員干部廉潔自律等方面出現(xiàn)的問題。
**鎮(zhèn)紀委監(jiān)察組。
財務自查問題報告篇四
尊敬的領導：
我局自接到上級關于開展財務大檢查及會計基礎工作復核的文件后，單位領導高度重視，成立了以一把手局長任組長、相關崗位人員任組員的自查工作領導小組，根據(jù)文件要求的檢查范圍和內容，結合本單位的實際情況，認真對照檢查，將本單位xx年以來的會計基礎工作、財務收支情況、預算執(zhí)行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
（一）財務機構設置和人員配備情況。
我單位財務工作由xx科負責，單位按照財務工作要求，設置有財務主管xx名，會計、出納、資產(chǎn)管理員各xx名，四名財務工作者均取得會計從業(yè)資格證書，相關崗位職責明確，業(yè)務相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務事項得以有序進行，財務大清查自查報告。
（二）內部控制情況。
單位內控制度健全，對財務收支審批、人員崗位職責、財產(chǎn)管理等方面進行了全面規(guī)范，制定了向財務管理制度及兩項經(jīng)費管理辦法。嚴格執(zhí)行一把手不分管財務制度，保證了財務核算的獨立嚴謹。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
在財務工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
（三）預算編制執(zhí)行情況。
我局嚴格執(zhí)行財務預算管理制度，預算編制依據(jù)充分，項目設置科學、合理、細致，對財務預算均通過局務會討論共同形成決議，程序合乎規(guī)定，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費預算指標，預算編制中嚴格執(zhí)行人員、車輛定額定員標準。財務開支中能夠做到有預算才開支，無預算不開支，無相互擠占預算資金情況發(fā)生。
（四）資產(chǎn)管理情況。
我局在資產(chǎn)管理中賬、實物人員崗位設置相互分離，達到了相互制約相互監(jiān)督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產(chǎn)管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映。定期開展資產(chǎn)清理，及時與實物管理人員對賬，確保資產(chǎn)賬賬、賬實相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。在資產(chǎn)的處置中，都嚴格遵照有關要求，根據(jù)上級批復情況進行處置報廢，無隨意處置現(xiàn)象發(fā)生。及時清理往來款項，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資金及時回籠。
通過自查，我局在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，一是在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法規(guī)意識不強。二是預算管理有待進一步加強，預算編制依據(jù)充分，合理，但實際執(zhí)行中，個別預算落空，未執(zhí)行。執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足，存在預算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。三是在資產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達到報廢年限，已報廢，而上級部門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產(chǎn)實物與賬面有差異。四是在具體會計核算中，出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。
（一）進一步規(guī)范財務報銷審核流程，刻制經(jīng)費審核章戳2枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人員職責，經(jīng)費開支中堅持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不予審核報銷。
（二）及時與上級部門做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷賬，確保賬實相符。
（三）加強對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學習，不僅僅局限在財務人員的學習層面上，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意識，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)為準繩、財務制度為標尺，使得財務活動能從基礎上得到規(guī)范。
財務自查問題報告篇五
x年，x縣紀委監(jiān)委深入學習貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想、黨的十九大和習近平總書記關于加強扶貧領域監(jiān)督執(zhí)紀問責的重要指示精神，以及中央紀委、省紀委、市紀委關于深入開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作安排部署，緊緊圍繞縣委、縣政府脫貧攻堅總部署、總思路，牢固樹立“四個意識”，增強“四個自信”，強化組織領導，細化工作措施，切實履行起全縣扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作牽頭抓總職能，認真組織開展專項治理工作。
(一)以提高“政治站位”為抓手，在壓實扛勞責任上下功夫。
縣委將專項治理列入x年全面從嚴治黨主體責任清單的重要內容，縣紀委監(jiān)委立足“監(jiān)督的再監(jiān)督”職能定位，以“再監(jiān)督”傳導壓力，倒逼責任落實，全力開展好專項治理工作。一是加強組織領導。組織召開專項治理工作會議，進一步傳達中央、省、市脫貧攻堅領導小組文件精神，結合x縣實際，及時成立以縣紀委書記、監(jiān)委主任為組長、縣紀委副書記、縣監(jiān)委副主任為副組長的專項治理工作領導小組，認真制定《x縣開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作實施方案》，細化工作任務，嚴明工作紀律，明確工作職責，確保扶貧領域腐敗和作風問題專項治理實現(xiàn)無禁區(qū)、全覆蓋、零容忍。實施網(wǎng)格化管理，實行縣紀委監(jiān)委領導班子分片掛包鄉(xiāng)(鎮(zhèn))負責制，進一步分解專項治理工作任務，壓實工作責任，明確要求全縣紀檢監(jiān)察干部隊伍學深吃透上級部門《關于深入開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作方案》精神，對照標準，按時間節(jié)點穩(wěn)步推進專項治理工作。二是強化協(xié)調配合。積極發(fā)揮縣紀委監(jiān)委在扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作中的牽頭“統(tǒng)籌”作用，全面協(xié)調政府發(fā)改、財政、扶貧、教育、衛(wèi)生、水利、民政、農(nóng)業(yè)等各個職能部門共同發(fā)力，形成“千斤重擔大家挑”的合力機制。充分發(fā)揮各職能部門專業(yè)優(yōu)勢，切實履行審核監(jiān)管職能，樹立和形成“既要抓業(yè)務，更要抓廉政”的理念和格局，發(fā)現(xiàn)問題及時移送、通報給紀檢監(jiān)察機關。牢固樹立各級黨委政府和各相關職能部門克服抓業(yè)務與抓廉政“兩張皮”的思想，抓好各領域自查梳理工作，主動發(fā)現(xiàn)問題，主動支持紀委開展專項治理，形成了齊抓共管的格局，以強有力的組織領導形成強大工作合力。三是選優(yōu)配強扶貧干部。根據(jù)派齊派強駐村扶貧工作隊的要求，按照深度貧困村不少于x人，貧困村不少于x人，有扶貧任務的非貧困村不少于x人標準，督促全縣各部門、各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、各村及時組建駐村扶貧工作隊x支，選派駐村工作隊員x人，為如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供堅強的組織保障。
(二)以履行“政治責任”為抓手，在加強監(jiān)督檢查上下功夫。
堅決貫徹落實黨中央、省、市、縣委和上級級紀委監(jiān)委工作部署，始終把強化扶貧領域監(jiān)督執(zhí)紀問責工作作為當前重大政治任務來抓，深入各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))“無死角”開展監(jiān)督檢查，以“零容忍”的態(tài)度嚴肅查處扶貧領域腐敗和作風問題，全面實現(xiàn)紀律審查調查“無禁區(qū)”“無空白”。一是加強監(jiān)督檢查。充分發(fā)揮鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委、派駐機構紀檢組的監(jiān)督檢查職能作用，認真對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行業(yè)扶貧部門開展監(jiān)督檢查。積極組織、督促縣扶貧和移民開發(fā)局及其它相關單位、部門充分發(fā)揮縣扶貧開發(fā)領導小組辦公室日常工作機構作用，在全縣扶貧資金、易地扶貧搬遷、農(nóng)村危房改造、教育扶貧、就業(yè)扶貧、健康扶貧、民生建設等領域共同開展監(jiān)督檢查。二是認真開展抽查和交叉檢查。根據(jù)《關于在全縣深入開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作方案》要求，以采取隨機抽查、集中督查、明察暗訪等方式，不定期對各駐村工作隊員到崗和履職情況進行督促檢查，針對發(fā)現(xiàn)問題提出整改要求，并及時對抽查結果進行通報。對不聽招呼、不守規(guī)矩、不駐村工作、不履行駐村職責、不完成扶貧工作任務的駐村工作隊員，發(fā)現(xiàn)一起，通報一起，嚴肅問責。以“全省精準扶貧大數(shù)據(jù)管理平臺”為依托，每月由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委組織對全縣各村(社區(qū))脫貧攻堅工作開展情況嚴格進行抽查，重點圍繞村“兩委”落實脫貧攻堅工作任務情況、駐村扶貧工作隊隊員在崗情況以及幫扶措施、幫扶項目實施等情況開展抽查。三是加強專項督查?？h紀委監(jiān)委積極牽頭組織，抽調相關職能單位和部門人員，成立脫貧攻堅專項紀律督查工作組，按照脫貧攻堅“兩不愁、三保障”和“六個精準、五個一批”的要求，對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村脫貧攻堅工作開展情況進行督查，緊盯貧困對象和脫貧任務，圍繞脫貧攻堅工作主體責任落實情況、政策落實情況、扶貧對象精準識別情況、脫貧攻堅專項資金管理使用情況、脫貧攻堅項目推進情況、脫貧攻堅紀律作風建設情況等方面開展專項紀律檢查，重點聚焦在貧困對象動態(tài)管理工作、易地扶貧搬遷集中安置點建設、駐村工作隊員紀律作風、扶貧政策宣傳、幫扶措施制定和落實、扶貧輿情監(jiān)管等方面。四是強化扶貧領域專項巡察監(jiān)督。保持政治巡察戰(zhàn)略定力，發(fā)揮專項巡察利劍震懾作用，對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))開展脫貧攻堅專項巡察。六是認真落實“五項工作機制”。進一步建立和完善縣紀委常委班子成員和紀檢室監(jiān)督執(zhí)紀問責機制，有效提高扶貧領域信訪舉報辦理效率問題，強化鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委紀律審查工作能力和水平，確保辦案質量和成效。
(三)以嚴格“監(jiān)督執(zhí)紀”為抓手，在筑牢紀律保障上下功夫。
積極履行扶貧領域監(jiān)督執(zhí)紀問責工作職能，認真受理查處脫貧攻堅領域違規(guī)違紀違法問題線索，嚴肅查處扶貧領域腐敗和作風問題。一是加強駐村工作隊員教育管理。約談鄉(xiāng)(鎮(zhèn))領導和工作隊員x次x人，行業(yè)部門主要負責人x人。二是加大問責處置力度。全年共開展扶貧領域監(jiān)督檢查x輪次，發(fā)現(xiàn)、移交、辦理扶貧領域問題x個，共排查問題線索x件，受理上級、本級移交問題線索x件，處置問題線索x件，問責追責x人，立案審查x件x人，給予黨紀處分x人，給予政務處分x人。
(四)以堅持“問題導向”為抓手，在細化整改措施上下功夫。
積極發(fā)揮監(jiān)督執(zhí)紀作用，針對省委、省政府對全縣x年扶貧成效考核、x年x省脫貧攻堅半年綜合督查巡查、國家審計署審計x、x市x年脫貧攻堅綜合督查所反饋問題，及時協(xié)調縣委、縣政府召開縣委常委會、縣扶貧開發(fā)領導小組工作會議、縣政府常務會議，認真對上級反饋的問題進行了傳達通報，深刻剖析全縣在脫貧攻堅工作中存在的問題和不足，有針對性督促制定整改措施。
在開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作中，各級各部門總體認識到位，工作措施有力，扶貧領域工作力度持續(xù)增大，全縣脫貧攻堅工作呈現(xiàn)發(fā)展良好的形勢，但仍然存在一些問題和不足，主要體現(xiàn)在以下幾個方面。
(一)脫貧攻堅主體責任認識不清。一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和部門沒有從全面從嚴治黨的高度，以扶貧領域作風建設統(tǒng)攬全局工作，措施單一，壓力傳導不到位，嚴和實做得不夠;個別領導干部片面認為監(jiān)督工作就是紀委的工作，把“挺紀在前”變成“挺紀委在前”，忽視了黨組織主體責任和部門監(jiān)管責任的履行，班子成員沒有較好履行“一崗雙責”。線索移送較少，思想觀念還沒有轉變到“滴灌”式的精準扶貧模式思維上來，工作中還存在不嚴不實、等待觀望、“上熱、中溫、下冷”等現(xiàn)象。在脫貧攻堅中，對靠自身努力奮斗實現(xiàn)脫貧的典型事例挖掘不夠，宣傳不到位，激勵作用不明顯。
(二)掛聯(lián)單位幫扶力度不一。各扶持單位因思想認識、人員力量、資源資金等原因，對脫貧攻堅幫扶力度不一、扶持標準不一、投入經(jīng)費不一，造成資源投入不集中，基層在有效整合各方資源方面有難度，造成建檔立卡貧困戶之間相互攀比，導致群眾對脫貧攻堅工作整體滿意度不高。
(三)群眾身邊“微腐敗”時有發(fā)生?？h紀委監(jiān)委雖然在扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作中認真履行監(jiān)督執(zhí)紀問責職能，積極協(xié)調各方力量，通過隨機抽查、重點督查、明察暗訪、走訪調查、進村入戶等多種方式對脫貧攻堅一線工作開展情況、工作紀律執(zhí)行情況和貫徹落實脫貧攻堅決策部署情況進行了監(jiān)督檢查，也發(fā)現(xiàn)了一些問題、處理了一批干部、嚴肅了一定的工作紀律，但仍然存在發(fā)現(xiàn)問題能力不足、監(jiān)督執(zhí)紀問責工作力度不強、侵害群眾利益不正之風和腐敗問題時有發(fā)生等問題，對全縣隱形變異的“四風”問題和侵害群眾利益深層次的腐敗問題深入研究力度還不夠，發(fā)現(xiàn)較少、查處較少、通報較少，取不到震懾作用。
(四)綜合施策治理不精準。扶貧領域信訪舉報問題線索來源主要靠紀檢監(jiān)察機關信訪主渠道，一些職能部門主動移送問題線索不多;一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和部門習慣以會議落實會議、以文件落實文件，導致扶貧政策落實不精準;一些發(fā)案鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行業(yè)主管部門對問題查處不力，對重要領域、關鍵環(huán)節(jié)暴露出的問題，以點帶面、舉一反三、建章立制做得不夠。
(五)扶貧領域監(jiān)督作用發(fā)揮不明顯。個別鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委主體責任落實不力，監(jiān)督力量薄弱，監(jiān)督方式單一，監(jiān)督作用發(fā)揮不明顯，問責查處力度不夠。在開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作上，一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委和派駐紀檢監(jiān)察組聚焦在發(fā)現(xiàn)和查處工作作風不實、形式主義、官僚主義、扶貧政策不落實、打折扣以及截留私分、優(yōu)親厚友、虛報冒領、吃拿卡要、雁過拔毛等違紀違法行為上，發(fā)現(xiàn)問題能力不強，查處力度不大，存在等著上級交辦線索，靠群眾上門舉報提供線索，沒有主動去發(fā)現(xiàn)線索，仍存在見子打子、敷衍了事等情況;有的紀檢監(jiān)察干部政策把握不精準、業(yè)務素質不高，缺乏動真碰硬的本領。村一級監(jiān)督委員會職責認識不清、監(jiān)督缺位，對監(jiān)督執(zhí)紀仍停留于字面的理解，簡單的認為監(jiān)督委員會僅是對村一級干部在崗情況進行監(jiān)督。對如何開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作幾乎無從下手，還存在得過且過的現(xiàn)象。
在下一年度的工作中，x縣紀委監(jiān)委將堅持以黨的十九大精神為指導，深入學習貫徹習近平總書記扶貧開發(fā)戰(zhàn)略思想，增強政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，全面落實黨中央和國務院、省委和省政府、市委和市政府、縣委和縣政府的一系列決策部署。從講政治的高度認識做好脫貧攻堅工作的重要性，端正政治態(tài)度，強化政治擔當，加強組織領導，務實工作舉措，凝聚扶貧領域監(jiān)督執(zhí)紀問責工作力量，為全縣扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作提供堅強有力的紀律保障。
(一)認清“使命感”，讓專項治理工作“實”起來。充分認識扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作在脫貧攻堅工作中的艱巨性、緊迫性和長期性，將其放在統(tǒng)攬經(jīng)濟社會發(fā)展的戰(zhàn)略地位，作為頭等大事和第一民生工程來抓，在精準施策上出實招、在精準推進上下實功、在精準落地上見實效，堅決重點整治為官不為、為官慢為的思想，把握好按規(guī)矩辦事和創(chuàng)新進取的關系，保持心系群眾、服務群眾的作風，堅持把群眾利益放在第一位，開門辦公，進村入戶，以強烈的責任感、使命感和緊迫感為脫貧攻堅工作各項任務的落實保駕護航。
要提高認識，轉變觀念，精準把握黨中央和國務院、省委和省政府、市委和市政府、縣委和縣政府對脫貧工作的新要求、新部署，以新政策、新要求為標準，開展執(zhí)紀監(jiān)督，嚴懲扶貧領域腐敗和作風不嚴不實等問題，匯聚扶貧力量，充分激發(fā)貧困群眾的主體作用，變“大水漫灌”為“精準滴灌”，扎扎實實做到一步一個腳印，努力奪取脫貧攻堅、同步?jīng)Q勝建成小康社會。
(三)種好“責任田”，讓專項治理工作“嚴”起來。對于上級紀檢監(jiān)察部門發(fā)現(xiàn)和移交的問題線索，加強督導，快查快辦。對違紀問題、腐敗問題、作風問題，不管涉及到什么人，不管涉及哪個層級，都要一查到底。凡是對扶貧款動腦筋、伸黑手的，凡是作風不實、失職瀆職的，都要從嚴從重處理。堅持“一案雙查”，對于落實主體責任和監(jiān)督責任不力的，要嚴肅問責。對扶貧領域的矛盾和問題，較真碰硬，敢抓敢管。以黨中央脫貧攻堅政策和要求為尺子，瞪大眼睛、拉長耳朵，從具體問題抓起，一個線索一個線索查，一個領域一個領域查，嚴肅查處違紀違法行為。
(四)整治“微腐敗”，讓專項治理工作“活”起來。突出重點，壓實工作責任，集中治理貫徹中央和省、市、縣委政府脫貧攻堅決策部署不堅決不到位、弄虛作假、陽奉陰違等問題，集中治理以形式主義、官僚主義對待扶貧工作、做表面文章的問題，集中治理貪污挪用、截留私分、優(yōu)親厚友、虛報冒領、雁過拔毛、搶占掠奪的問題，集中治理搞數(shù)字脫貧、虛假脫貧的問題。不間斷地組織明察暗訪，持續(xù)加強監(jiān)督執(zhí)紀問責，強化責任擔當，抓實各項工作，確保脫貧攻堅成效經(jīng)得起歷史和人民檢驗。
財務自查問題報告篇六
縣財政局監(jiān)督檢查局：
我單位接到《關于20xx年開展作風建設突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關人員進行學習，并成立了以主任為組長，財務人員為成員的自查專班，對20xx年7月1日以來的財務管理情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
1、取得的成績：
單位建立了財務管理責任體系，能執(zhí)行單位預算，各項收入和支出全部納入部門預算管理，無超編制安排人員經(jīng)費情況。
銀行賬戶開設和存款管理規(guī)范；津貼補貼按政策規(guī)定發(fā)放；會議費、培訓費、接待費管理使用無違規(guī)情況；無“小金庫”和“賬外賬”現(xiàn)象；工會經(jīng)費按規(guī)定比例和預算批復計提及使用。
單位資產(chǎn)管理規(guī)范，資產(chǎn)配置、使用和處置無違規(guī)情況；無對外出租、出借資產(chǎn)的情況。
單位內部控制制度建設逐步完善，建立了內部控制制度；依法設置財務機構，財務人員均有會計資格證；會計、出納分設，銀行賬戶預留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務卡結算還需要進一步推進，新調進人員還沒有及時辦理公務結算卡，原職工辦理的`結算卡使用不多。
1、進一步加強財務管理和財務自查監(jiān)督，鞏固規(guī)范管理的成績。
2、補辦公務結算卡，按照要求進一步落實公務卡結算制度。
財務自查問題報告篇七
2020年以來，**鎮(zhèn)紀委認真學習貫徹中央、省、市、縣各級對扶貧領域、民生領域、掃黑除惡、移風易俗專項治理的要求，立足鄉(xiāng)鎮(zhèn)一線實際，精準定位自身職責，自覺擔起責任，主動認領任務，以嚴明的紀律開展專項整治工作，現(xiàn)將有關情況匯報如下：
一、扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作1.把主體責任壓實在一線。一是強化責任意識。迅速向鎮(zhèn)黨政領導、駐村工作隊、村干部傳達縣委、縣紀委關于加強扶貧領域專項巡察等重要舉措，使其明確管轄范圍內扶貧領域發(fā)生嚴重違紀行為的、未能完成脫貧攻堅任務等履行主體責任不力的后果，增強緊迫感。二是強化教育引導。利用理論中心組學習、扶貧工作培訓會、扶貧攻堅推進會等，以省、市、縣公開曝光的扶貧領域案件為反面教材，結合講黨紀法規(guī)、講精準扶貧攻堅工作的要求，進一步增強危機感。三是強化督促推動。督促開展“扶貧項目資金三級報告”工作，即從“村級負責人向扶貧辦負責人報告、扶貧辦負責人向分管領導報告、分管領導向鎮(zhèn)黨委政府主要負責人報告”三個層面由下而上報告扶貧項目資金使用管理情況，層層壓實責任，促進資金使用管理安全、廉潔、高效。四是強化政策落實。督促分管扶貧工作的鎮(zhèn)領導組織對扶貧上級政策、規(guī)定進行一次全面的梳理，帶頭組織鎮(zhèn)村干部認真學習，并對哪些工作已經(jīng)做了、哪些工作還沒做、做得怎么樣、有什么問題，下一步該怎么做，什么時候完成等進行討論，把扶貧“真經(jīng)”念好、念到位，推動政策落實不走樣，最大程度發(fā)揮政策效應。2.把精準監(jiān)督落實在一線。一是掌握基本情況。鎮(zhèn)紀委監(jiān)察組對全鎮(zhèn)光伏項目、小額信貸、造福工程、低保對象、結對幫扶等扶貧措施進行摸底了解，列出有沒有優(yōu)親厚友、有沒有走過場、有沒有不準不實、有沒有濫用扶貧資金等重點需要了解、核實的情況，為做好入戶訪查夯實基礎。二是暢通信訪渠道。設立信訪舉報電話1部，設置舉報信箱1個。利用農(nóng)村墟日在**集市設立扶貧等工作監(jiān)督臺，宣傳紀檢信訪舉報知識并接受群眾咨詢與舉報，將傳統(tǒng)接訪與主動下訪相結合，面對面傾聽群眾合理訴求，切實將扶貧監(jiān)督工作落實到一線。三是嚴明紀律規(guī)矩。鎮(zhèn)紀委要求鎮(zhèn)村干部職工在扶貧攻堅工作中樹好律己標桿，嚴守紀律和規(guī)矩“底線”，做到“自身硬、自身凈”，同時，在貧困戶識別、結對幫扶等工作中進行監(jiān)督，促進干部作風轉變。四是開展明察暗訪。由鎮(zhèn)紀委牽頭成立明察暗訪小組，今年來組織2次對精準扶貧工作情況進行明察暗訪，緊緊圍繞政策、項目、資金，在申請、審批、發(fā)放、使用和管理的各個環(huán)節(jié)實施精準監(jiān)督。3.把執(zhí)紀問責實行在一線。一是嚴肅追究工作責任。嚴肅查處扶貧領域中的“形式主義”“官僚主義”問題，對黨員干部出現(xiàn)的亂作為、不作為、不擔當，敷衍塞責、懶政怠政，被動應付、效率低下等問題進行嚴肅追責。二是嚴厲查處不正之風。對扶貧領域損害群眾利益不正之風和腐敗問題，一旦發(fā)現(xiàn)問題，嚴肅處理，打準打實，堅決打通落實扶貧政策“最后一公里”。
二、民生領域突出問題專項治理工作緊盯發(fā)生在民生資金、“三資”管理、征地拆遷、教育醫(yī)療、生態(tài)文明建設等五個民生領域的嚴重違紀違法行為，著力解決基層干部吃拿卡要、盤剝克扣、優(yōu)親厚友和執(zhí)法方面不規(guī)范、不公平、不廉潔等問題。一是夯實廉政建設責任。明確各村黨支部民生領域廉政建設的主體責任，不斷傳遞責任落實的壓力，并將民生領域監(jiān)管責任納入財政、農(nóng)業(yè)、民政、教育等職能部門治黨管黨責任清單。二是重點把控關鍵崗位。將涉及民生的關鍵崗位作為一級廉政風險崗位，制作廉政風險清單，時刻提醒黨員干部依法依規(guī)履行工作職責。三是保持監(jiān)督檢查高壓態(tài)勢。堅持將監(jiān)督檢查下沉至一線，對全鎮(zhèn)15個村居進行巡查，適時開展村級審計。四是開展紀律教育。定期開展“請勿踩紅線”提醒教育活動，使黨員干部成為依紀依規(guī)開展工作的清醒人、明白人。五是發(fā)揮利劍高懸震懾效應。重視民生領域的信訪舉報調查處理工作，專門成立調查組，對涉及民生工作的信訪舉報逐一進行“回頭看”，仔細甄別違紀違規(guī)行為。
三、掃黑除惡專項斗爭工作鎮(zhèn)政府專門制定了《關于在掃黑除惡專項斗爭中強化監(jiān)督執(zhí)紀問責工作的實施方案》，加強部門協(xié)作、多方聯(lián)動，建立健全復雜案件同步立案、調查機制和典型案件定期會商、研判機制，堅持突出重點、精準打擊、打早打小、依法嚴懲，迅速形成打擊黑惡勢力的高壓態(tài)勢，全力推動掃黑除惡專項斗爭在我鎮(zhèn)落地落實，堅持把查處違法違紀案件作為解決熱點難點問題、推進反腐敗工作的重要環(huán)節(jié)來抓。四、移風易俗專項治理工作一是關注熱點。在全鎮(zhèn)范圍內開展“倡導移風易俗反對鋪張浪費”專項整治行動，以“三破三立”為主要內容，即整治公車私用，破私立公;整治大操大辦，破繁立簡;整治工作日飲酒，破奢立儉。二是強化宣傳。在**街利用傳統(tǒng)“圩日”，聯(lián)合縣書法協(xié)會舉辦“迎新春送祝福”文化下鄉(xiāng)送廉政春聯(lián)活動。在**文史館打造永嘉許氏家風家訓館，讓群眾全面了解悠久的人文歷史，感受身邊厚重的家風文化。三是明察暗訪。改進暗訪方式，對工作紀律渙散、公車私用、公費娛樂、請客大操大辦、工作日午間飲酒等問題進行全天候、全方位的明察、暗訪。五、形式主義、官僚主義專項治理工作一是強化紀律規(guī)矩。針對部分干部不在狀態(tài)、精神松懈問題，深刻對標“四風”問題，制定下發(fā)《進一步加強和規(guī)范機關事業(yè)單位考勤考核規(guī)定》等。二是強化自查自糾。組織認真學習中央八項規(guī)定及我縣《實施細則》，逐一清理核實，全面客觀準確地做好相關自查自糾記錄，確保自查自糾有章可循、有據(jù)可依。三是強化監(jiān)督檢查。采取突擊檢查、隨機抽查、明察暗訪等形式，對各鎮(zhèn)直單位、站所進行監(jiān)督檢查，重點加大了節(jié)日期間公款吃喝、公車私用、公款送禮等行為的監(jiān)督檢查力度。同時，強化民主監(jiān)督、群眾監(jiān)督作用，主動公開舉報電話和電子郵箱，認真受理群眾信訪舉報，依紀依法處理作風建設、黨員干部廉潔自律等方面出現(xiàn)的問題。
財務自查問題報告篇八
根據(jù)《xx區(qū)審計局審計通知書》xx區(qū)審計通字[20xx]12號文件精神，結合我學校審計檢查實際情況，對本單位的財政財務情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、基本情況。
xx中學創(chuàng)辦于xxx年x月，是xx區(qū)的高級中學。
學校機構設置了：校長室、政教處、教導處、總務處。
現(xiàn)有編制xx人，在職員工xx人，財務隸屬于xxxx。
二、任期內各學期招生情況。
20xx年秋季招生453人，20xx年春季招生434人，20xx年秋季招生767人，20xx年春季招生730人，20xx年秋季招生904人，20xx年春季招生920人，20xx年秋季招生970人。
三、任期初及任期末資產(chǎn)負債情況。
四、我校收入均按收費許可證收費，及時上繳財政，無隱瞞、截留、轉移財政收入；沒有公款私存、沒有設立“小金庫”。
各項支出真實、合規(guī)、合法。
沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高開支標準、虛列支出等問題。
五、各年度各種專項資金，做到了專款專用、及時撥付。
六、大宗物品和設備的購置，我校通過政府采購中心采購。
七、各項資產(chǎn)做到了賬實相符。
八、落實了債權和債務的管理，沒有重大經(jīng)濟遺留問題。
xx市xx區(qū)xx中學20xx-4-20德峨初中財務審計整改工作自查報告我校根據(jù)《關于印發(fā)的通知》[20xx]）10號和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》[20xx]）33號文件精神，對我校財務工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下一、認真學習，提高認識我校認真組織領導班子和財務人員學習上級財務文件，統(tǒng)一思想，提高認識，強化財經(jīng)紀律，不繼提高財務人員的業(yè)務水平，并不斷完善學校財務管理的各項制度。
二、成立領導小組工作我校結合實際，成立了德峨鄉(xiāng)初級中學財務整改領導小組。
組長:。
副組長:。
組員:。
領導小組下設辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統(tǒng)一協(xié)調和指導財務審計整改的各項工作。
三、整改措施依據(jù)制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。
通過認真組織小組成員查看00年至011年會計憑證、會計報表、會計賬簿。
在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題，無需整改。
存在的一些問題是：
1、會計、出納還沒有取得從業(yè)資格證，正在學習爭取；
3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現(xiàn)象。
整改領導組針對以上存在的問題進行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。
總之，財務工作是學校工作的基礎，財務工作直接影響著學校的發(fā)展，要辦好學校，首先要管理好財務，把有限的資金用在刀刃上。
為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門的要求，嚴格執(zhí)行各項財務管理制度，管理好學校財務。
堅持每月對經(jīng)費的收支由財務審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領導、全校教職工的監(jiān)督。
財務自查問題報告篇九
縣財政局監(jiān)督檢查局：
我單位接到《關于2017年開展作風建設突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關人員進行學習，并成立了以主任為組長，財務人員為成員的自查專班，對2016年7月1日以來的財務管理情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、自查情況：
1、取得的成績：
單位建立了財務管理責任體系，能執(zhí)行單位預算，各項收入和支出全部納入部門預算管理，無超編制安排人員經(jīng)費情況。
銀行賬戶開設和存款管理規(guī)范；津貼補貼按政策規(guī)定發(fā)放；會議費、培訓費、接待費管理使用無違規(guī)情況；無“小金庫”和“賬外賬”現(xiàn)象；工會經(jīng)費按規(guī)定比例和預算批復計提及使用。
單位資產(chǎn)管理規(guī)范，資產(chǎn)配置、使用和處置無違規(guī)情況；無對外出租、出借資產(chǎn)的情況。
單位內部控制制度建設逐步完善，建立了內部控制制度；依法設置財務機構，財務人員均有會計資格證；會計、出納分設，銀行賬戶預留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務卡結算還需要進一步推進，新調進人員還沒有及時辦理公務結算卡，原職工辦理的結算卡使用不多。
二、下一步計劃。
1、進一步加強財務管理和財務自查監(jiān)督，鞏固規(guī)范管理的成績。
2、補辦公務結算卡，按照要求進一步落實公務卡結算制度。
2017年5月12日。
財務自查問題報告篇十
扶貧。
領域腐敗和作風問題專項治理工作開展以來，自治縣專項辦按照區(qū)、市紀委監(jiān)委工作部署和要求，在自治縣黨委、自治縣紀委監(jiān)委的堅強領導下，認真學習黨的十九大精神，貫徹落實各級紀委全會精神，緊緊圍繞。
扶貧。
領域腐敗和作風問題專項治理工作各項目標任務，堅持無禁區(qū)、全覆蓋、零容忍，強化剛性執(zhí)行，推動扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作深入開展，現(xiàn)將2018年開展專項治理工作總結如下。
一
（一）專項治理工作“排查去存”顯成效。2018年是全區(qū)深化扶貧領域腐敗和作風問題專項治理開局之年，也是扶貧領域腐敗和作風問題專項治理三年行動計劃“排查去存年”，我辦根據(jù)上級安排部署，結合本縣實際制定方案，通過主責部門大排查、巡察部門大巡察、專責部門大督查、問題線索大排查等方式對扶貧領域腐敗和作風問題進行大排查、大起底，深挖細查一批群眾反映突出的問題線索，嚴肅查處一批案件，全縣上下形成治理扶貧領域腐敗和作風問題的強大震懾，達到教育警示、排查去存的目標。截至目前，我縣扶貧領域立案xx件，結案xx件，給予黨紀政務處分xx人，誡勉談話xx人。
掘中采取更貼地氣方法解決“等米下鍋”問題，在干部腐敗預防宣傳教育工作中，我們以全覆蓋的思路開展了廉政警示教育活動。在線索挖掘和預防宣教工作中，取得較為突出的成效。
一是蹲點督查辦案，解決“等米下鍋”。以暗訪方式蹲點，明確蹲點督查重點，主動下訪，采取“訪、找、核”辦法開展蹲點督查活動，重點查找主體責任落實不到位問題，職能部門履職不力、監(jiān)管缺失問題，干部脫貧攻堅工作作風不實問題，項目資金管理使用違紀問題，監(jiān)督執(zhí)紀“寬松軟”問題，扶貧領域涉黑涉惡腐敗問題六個方面問題線索。今年以來，全縣紀檢監(jiān)察干部通過主動下沉xx人次，對全縣xx個鄉(xiāng)鎮(zhèn)xx個行政村xx個屯xx戶開展蹲訪。截至目前，全縣紀檢監(jiān)察干部通過蹲訪，共收到意見建議xx條，發(fā)現(xiàn)問題線索xx條，初核xx條。取得了較為明顯的效果。
二是廉政警示教育全覆蓋，筑牢黨員干部防腐思想堤壩。通過到自治區(qū)警示教育基地xx監(jiān)獄開展警示教育活動和給黨政干部上廉政黨課，接受服刑人員現(xiàn)身說法和以案明紀，告誡廣大黨員干部必須時刻保持警醒，必須要有敬畏之心，必須要有底線意識，從思想上、源頭上根除腐敗的念頭，不斷增強防腐拒變的能力。今年以來，我縣給各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、縣直各單位上廉政黨課xx場，xx人次。
紀委監(jiān)委工作職能和職責專項工作內容等三個方面宣傳通過“三個突出”實現(xiàn)宣傳全覆蓋。自開展扶貧領域腐敗問題專項治理工作以來全縣共懸掛標語條幅xx多條制作大型戶外廣告牌xx塊出版板報、宣傳欄xx多塊印發(fā)專項治理工作監(jiān)督卡等宣傳資料xx萬余份編發(fā)廉政短信xx余條宣傳延伸到鄉(xiāng)、村、屯做到家喻戶曉。
（四）“。
掃黑除惡。
”深入開展，典型案例通報懾人心。
掃黑除惡。
專項斗爭開展以來，自治縣紀委監(jiān)委立足紀檢監(jiān)察機關職責定位，不折不扣貫徹落實上級黨委決策部署，提高政治站位，主動協(xié)作配合，強化對黨員領導干部的監(jiān)督執(zhí)紀工作，采取有力措施，把掃黑除惡同反腐敗斗爭和基層“拍蠅”結合起來，作為整治群眾身邊腐敗問題的一個重點，加強領導、壓實責任、明確重點，有力有序推進掃黑除惡專項斗爭深入開展，取得較好階段性成果。今年以來，自治縣紀委監(jiān)委收到涉黑涉惡信訪舉報xx件，公安局移交線索xx條涉及xx人，現(xiàn)立案xx人，結案x件。同時，將1起黨員涉黑涉惡問題典型案例進行點名通報曝光，起到了震懾、教育作用。
一是辦案力量不足，辦案人員業(yè)務水平有待進一步提高；
二是群眾怕打擊報復，參與積極性不高，主動配合意識不強；
三是群眾外出務工人員較多，案情涉及人員眾多，調查取證困難。
一是常態(tài)化抓監(jiān)督。繼續(xù)將監(jiān)督執(zhí)紀問責貫穿扶貧領域始終，堅持脫貧攻堅工作開展到哪里監(jiān)督執(zhí)紀問責就延伸到哪里，通過常抓監(jiān)督實現(xiàn)思想上有不敢腐向不想腐的轉變，用常態(tài)化監(jiān)督執(zhí)紀問責為打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供貼的紀律保障。
二是強化規(guī)章制度執(zhí)行。自治縣紀委監(jiān)委、各專項治理工作成員單位要對照區(qū)、市、縣各項規(guī)章、制度和實施。
方案。
各司其職密切配合主動擔當服從安排共同推進專項治理工作取得新成效。
三是不斷提高群眾滿意度。群眾滿意度是檢驗專項治理工作重要指標，下一步將繼續(xù)以查處發(fā)生在群眾身邊的腐敗問題為抓手，大力推進扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作，從而不斷提高群眾獲得感、幸福感，提升群眾對專項治理工作的滿意度。
財務自查問題報告篇十一
根據(jù)集團公司工會《關于轉發(fā)開展工會財務大檢查工作的通知》要求，xx公司高度重視，結合公司實際，積極全面開展工會財務大檢查工作，現(xiàn)將工會財務管理自查自糾情況報告如下。
接到集團通知后，xx公司及時下發(fā)《xx公司工會財務大檢查實施方案》，并成立財務大檢查工作領導小組。公司財務部和黨群工作部相互配合，按照全國總工會規(guī)定的檢查內容、范圍、時限和要求，立即開展自查自糾工作。
經(jīng)過自查自糾發(fā)現(xiàn)，xx公司工會單獨設立銀行賬戶x個，有x名兼職工會會計人員。在工會經(jīng)費收入方面，工會經(jīng)費各項收入合法合規(guī)，不存在賬外賬；每年均按照集團公司工會要求及時、足額上繳工會經(jīng)費；與財政、稅務及時對賬、入賬。在工會經(jīng)費支出方面，工會經(jīng)費各項收入嚴格按照八項規(guī)定及《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》執(zhí)行，不存在公款旅游、大吃大喝支出；不存在超標準、超范圍開支、轉嫁或攤派相關費用的情況；不存在挪用公款和小金庫情況；不存在基本建設、維修改造、購買服務或貨物未按規(guī)定招投標和執(zhí)行集中采購支出的情況；本級收到的各項補助資金均為專款專用，未改變資金用途；工會憑證不存在涂改偽造發(fā)票情況。在工會經(jīng)費預算方面，xx公司工會每年均按時開展工會財務預算編制工作，不存在超預算開支、無預算開支的情況；追加、調整預算程序合法合規(guī)；重大開項目均經(jīng)過本級工會領導集體研究決定。
會計人員職業(yè)資格方面，xx公司工會會計崗位按照不相容職務相分離的原則設置，編制有會計崗位職責說明書，崗位職權分明。會計核算方面，嚴格按照《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》要求執(zhí)行，會計檔案、票據(jù)、財務專用章保管均符合規(guī)定?，F(xiàn)金、銀行存款管理方面，現(xiàn)金管理符合《現(xiàn)金管理暫行條例》，銀行存款管理符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》，支付結算符合《支付結算辦法》；不存在多頭開設銀行結算賬戶、將單位款項以個人名義在金融機構存儲、出借銀行賬戶、將基層工會賬戶并入單位行政賬戶的情況。
xx公司將繼續(xù)做好自查自糾工作，積極迎接集團公司工會抽檢，以財務大檢查為契機，進一步完善內部控制機制，防范和杜絕違法違規(guī)行為發(fā)生，確保工會資產(chǎn)、資金安全有效運行。同時全面總結財務大檢查工作，針對財務大檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，認真分析研究，找出原因不足，并根據(jù)集團公司工會有關規(guī)定，制定整改措施和解決方案，認真整改落實，確保此次財務大檢查工作卓有成效。
財務自查問題報告篇十二
根據(jù)《省總工會關于安排布置全省工會財務工作大檢查的通知》精神，集團工會(以下簡稱“集團工會”)結合實際財務情況，嚴格按照通知中規(guī)定的財務檢查重點，對本級工會及所屬各基層工會的財務工作進行了認真檢查?，F(xiàn)報告如下：
集團工會高度重視工會經(jīng)費收繳工作，不斷改革創(chuàng)新工作方式，加強經(jīng)費的收繳工作。20xx年，集團所屬各成員企業(yè)職工工資大幅上升，經(jīng)費收入穩(wěn)步增長。全年共上繳經(jīng)費1,279,491.46元;集團工會收到省總反撥經(jīng)費共993,289.44元，其中：產(chǎn)業(yè)留成319,872.76元;截止到2019年底返撥下屬各基層單位金額602,448.45元，剩余未返撥金額已于2019年下?lián)堋?BR> 集團工會倡導在所屬基層工會中建立健全內部控制體系，按“不相容職務相互分離”的原則，完善崗位責任制度和內部稽核制度，并建立嚴格的經(jīng)費開支程序和堅持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會經(jīng)費，保證資金使用符合法律規(guī)定;做到?？顚Ｓ?，經(jīng)費使用合理。
新工會會計制度實施以來，集團工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前集團工會已全部執(zhí)行新的會計制度。各級工會按照新會計制度的規(guī)定進行會計核算，并做到會計賬簿設置齊全、會計記賬準確合規(guī)、資金定期核對等。
理
集團工會積極強化預算管理，嚴格按照《工會預算管理辦法》的規(guī)定要求各級工會編制預算及進行預算調整，并狠抓預算執(zhí)行。下級工會上報預算時，集團工會嚴格進行審查監(jiān)督，重點審查費用支出的合理性，以控制成本費用開支，提高經(jīng)費資金使用效率。預算執(zhí)行時，實時跟蹤基層工會的財務數(shù)據(jù)，密切監(jiān)視預算的完成情況。
自從工會經(jīng)費的收繳模式改為地稅代收后，經(jīng)費收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經(jīng)費也更加及時高效。但在經(jīng)費征繳過程中，由于部分企業(yè)對各季度經(jīng)費上繳征期的不了解，經(jīng)常出現(xiàn)經(jīng)費上繳不及時，從而導致該部分企業(yè)工會經(jīng)費反撥滯后延期的現(xiàn)象。
20xx年集團工會將在各個征期內及時督促集團所屬企業(yè)上繳經(jīng)費，保證經(jīng)費及時上繳和反撥。
在會計核算和財務管理方面，集團工會嚴格執(zhí)行《工會會計制度》、《集團工會財務會計管理規(guī)范》，規(guī)范財務會計管理工作。但集團工會在具體業(yè)務方面缺少相應的管理制度，財務制度體系亟需進一步完善。今后，集團工會應結合自己的實際情況，不斷建立健全完善的財務管理制度體系。
財務自查問題報告篇十三
2008年是籌辦奧運的決勝之年，為深入推進黨風廉政建設和領導干部廉潔自律工作，我單位以黨的十七大精神為指引，堅持抓學習、抓預防、抓制度、抓教育、抓勤政廉政的工作思路，大力推進組織、責任、制度、教育四位一體，鞏固黨風廉政建設體系，落實干部廉潔自律規(guī)章制度，確保各項工作的順利有序開展，取得了明顯成效。
以領導班子成員、黨員干部作為重點和主體，以不斷增強黨員干部隊伍的責任意識為目標，按照“誰主管誰負責”的原則，我單位成立了由黨支部書記許亞民任組長，主任杜連海為副組長，部門負責人為成員的黨風廉政建設領導小組，形成了支部書記負總責、親自抓，主管領導做協(xié)調、具體抓，各部門上下聯(lián)動、整體推進、一級抓一級、層層抓落實的領導體制和工作體系。從組織上保證黨風廉政建設和領導干部廉潔自律工作有人抓、有人管、有人辦，保證各項政策、制度全面落實。
面系統(tǒng)地對部門黨風廉政建設及廉政風險防范工作進行考核和監(jiān)管，考核結果與績效考核掛鉤。一是健全防范體系。梳理廉政風險防范監(jiān)控點，定期召開黨風廉政建設工作會議，加強學習、宣傳教育，明確任務，落實責任，注重防范、防患于未然。二是完善分級管理體系。把實施黨風廉政建設責任制作為檢驗兩手抓、兩手硬的具體體現(xiàn)，將黨風廉政建設的任務分解為硬指標，納入年度目標管理，使之與業(yè)務工作同步布置安排，同步檢查落實，同步考核評比。三是強化責任體系。我們把黨風廉政建設責任制的貫徹落實作為各部門干部的任期目標，對責任制執(zhí)行情況定期進行考核，并納入崗位目標責任制考核和干部考核的內容。對恪盡職守、嚴守廉潔自律規(guī)定的，予以表彰和獎勵；對失職瀆職、不負責任的，實行一票否決制，負責人當年不得參與先進評比。通過層層把關，進一步強化了干部職工廉潔行為。
不斷完善制度保障機制。制度建設是加強黨風廉政建設和領導干部廉潔自律工作的重要基礎同時也是規(guī)范約束領導干部行為的重要措施。為此建章立制成為我們抓黨風廉政建設和領導干部廉潔自律工作的重點。我們制定《黨風廉政建設工作目標》、《黨風廉政建設工作任務》、《黨風廉政建設任務分解》、《黨風廉政建設責任追究》等一系列文件強化了黨員干部的責任意識考核工作規(guī)范性明顯提高。
為了認真貫徹落實中紀委關于反腐敗工作，要標本兼治，以治本為主的工作方針，我們在工作中以加強領導干部黨風黨紀教育，提高領導干部廉潔自律的自覺性為主，注重抓源頭建設，從源頭上預防和防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。一是認真堅持領導班子中心組學習制度，并在學習政治理論的基礎上，注重黨紀條規(guī)的學習，強化領導干部的自律意識。二是認真堅持領導干部學習日制度，組織領導干部在認真學習鄧小平理論、“三個代表”重要思想、《黨政干部紀律手冊》、《中國共產(chǎn)黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》等重要文件和書目。三是積極推行廉政風險防范管理工作。
我們在黨風廉政建設工作方面雖然取得了一定成績，同時還存在需要改進和加強的地方,如：個別同志對黨風廉政建設工作重視不夠，監(jiān)督機制還有個別死角；民主生活會上自我批評的多，批評他人的少；黨員干部黨風廉政方面的教育抓的不夠細致；場務公開內容不全面等。
財務自查問題報告篇十四
根據(jù)xxxx文件精神，從5月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿 ，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
通過自查，我村在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
機關事業(yè)單位財務自查報告及整改措施二
黨委和政府匯報，與同級財政部門進行協(xié)調，切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預算，力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。
(一)加強領導，為財務人員履行職責創(chuàng)造條件
各單位領導要切實加強對財務工作的領導，認真研究解決經(jīng)費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分調動財務人員的積極性和創(chuàng)造性，為財務人員依法按章履行職責創(chuàng)造條件。
(二)強化財務管理，建立健全工會各項財務制度
制度重在管理，管理重在規(guī)范。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內部控制制度，建立健全符合當前工會財務工作實際的相關制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。
加強檢查指導，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務管理工作水平
建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務工作的檢查指導，根據(jù)基層單位的實際情況，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規(guī)范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管，但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用，在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點，收好、管好、用好工會經(jīng)費為主要內容的財務規(guī)范化建設達標活動，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實，促使工會財務管理水平上臺階。
財務自查問題報告篇十五
根據(jù)《xxx財政局關于印發(fā)會計基礎工作合格單位建立活動實施方案的通知》文件精神，按照區(qū)民政局的安排，對我單位會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等狀況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查狀況匯報如下:。
透過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行狀況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規(guī)范財務會計行為，提高會計工作的質量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務正常運行。
我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保到達自查的目的。
在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查。
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;。
2、會計賬簿設置是否合規(guī)，是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;。
3、會計內部控制制度是否健全。
4、包括財務制度在內的各項規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;。
5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善。
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全，
7是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
(一)、財務收支執(zhí)行狀況。
在財務工作中，我園嚴格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作需要，有思考財力可能，合理安排支出。
(二)、單位內部控制制度建立和執(zhí)行狀況。
根據(jù)我園工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權審批，財產(chǎn)清查等相關內部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達了以下三點要求:。
1、明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離，相互制約，以確保職責，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。
3、明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標準，采取各種有效措施，控制力經(jīng)費支出，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)、固定資產(chǎn)管理和使用狀況。
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。透過建立健全制度，會計人員對各項財務、款項的增減變動和結存狀況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財務、款項的結存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀問題。
透過自查，我園還存在部分財務管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務會計行為，提高會計工作質量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務正常運行，為建設“xxx”作出貢獻。
財務自查問題報告篇十六
為了加強學校財務管理與監(jiān)督，促進學校教育和建設的發(fā)展，切實做到公平、公正、公開，提高學校經(jīng)費使用的效益和透明度，根據(jù)20xx年區(qū)文教體局重點工作安排的有關精神，我校近期積極組織，對上半年財務公開情況進行了充分徹底的自查，現(xiàn)將此項工作匯報如下：
1、學校成立有理財領導小組，由徐貴生校長擔任組長，組員由工會、財務、黨員及教職工代表組成，職責明確，監(jiān)督有力。
2、堅持“實際、實用、實效”的原則，財務管理制度化、規(guī)范化、科學化、民主化。
3、設立學校財務公開欄，及時向全校公布和說明學校收支情況。
4、學校根據(jù)區(qū)教體局和財政局的具體安排，按照各項支出的比例要求，經(jīng)理財小組全體成員的商議，編制一年一度的收支預算，并向全體教職工征求意見修訂后付諸實施。年度結束時，決算全年度的收支情況，分析、發(fā)現(xiàn)、總結問題，作為下一年度的預算參考。
5、嚴格執(zhí)行收費政策，免收學雜費、課本費，堅決杜絕亂收補課費、資料費和統(tǒng)一代收保險費、校服費、報刊費等現(xiàn)象，自覺接受師生、家長的監(jiān)督。
6、嚴格執(zhí)行區(qū)文教體局規(guī)定的開支范圍及標準，各項支出均據(jù)實列報，票物相符、票事相符、一票一章（理財小組印章），無序列虛報，無私設“小金庫”等違規(guī)行為。
7、涉及大額支出的購置、維修費、勞務費、培訓費等時，需經(jīng)理財小組商議同意、中心學校校長簽字、主管局長簽字后方可實施，研究過程記入會議記錄。
8、大額購置支出必須辦理政府采購手續(xù)。
財務自查問題報告篇十七
根據(jù)財政局文件【20xx】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務管理質量，學校成立了自查領導小組，由總務主任牽頭對20xx年度財務收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下：
一、學校費用收取情況。
（一）學生費用收取。
我校收取學生費用按學期收取，在開學初，由總務處分組統(tǒng)一收取，收費標準為：學費每學期400元/生，住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務處預算出書費，總務處統(tǒng)一收取，學期后期統(tǒng)一結算，多退少補。
在收費過程中，嚴格按照收費有關規(guī)定進行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向學生再收取任何費用。
（二）勤工儉學收入。
我校勤工儉學收入來源主要有：學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費，校內設立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。
（三）教職工的房租費、水電費及其他學校零星收入，均按月或學期進行統(tǒng)一收取存入專戶。
二、學校經(jīng)費列支情況。
學校所需列支經(jīng)費均按照有關規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。
事業(yè)單位財務自查報告三篇事業(yè)單位財務自查報告三篇。
學校支出實行校長負責制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領導班子討論報縣采購中心批準后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。
三、資產(chǎn)管理情況。
由于學校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務處嚴格進行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務處領出，保管使用，在期末或年末由總務處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學初再按需發(fā)放到使用教師手中。
四、學生各種補助管理情況。
學生國家助學金及各種學生助學金，學校均設專門帳戶和管理人員，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ茫瑫r，嚴格按照相關文件規(guī)定和相應操作程序設立臺帳支付給學生。
五、培訓經(jīng)費管理使用情況。
學校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓計劃和培訓進程對所需經(jīng)費報校長審批，總務處統(tǒng)一采購耗材，學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務室統(tǒng)一發(fā)放。
六、上級劃撥資金管理情況。
上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“?？顚Ｓ谩?，無截留、挪用違規(guī)行為。
學校每學期均由總務處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務收支進行檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡列大筆資金的支出情況。
經(jīng)過學校的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規(guī)行為。
財務自查問題報告篇十八
x分行：
根據(jù)《xx分行20xx年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織xx分行營業(yè)部、b支行、b支行對意見書中指出的相關問題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關情況匯報如下：
2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，xx營業(yè)部、x支行、b支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查。
（一）加強會計業(yè)務培訓，提高會計人員風險意識。
針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規(guī)范?！钡那闆r，我行加強了會計人員風險意識、合規(guī)意識培訓，利用晨會、營業(yè)結束后組織集中培訓。會計管理部門根據(jù)實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務培訓，更新知識，及時掌握新政策、新規(guī)定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質量。
財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務風險提示》的學習，參加人員為各級會計管理人員、xx行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復、質押、貼現(xiàn)業(yè)務逐項對照制度解讀，糾正我行做業(yè)務中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務的操作和管理。
各機構定期向財會部報告《問題庫》等制度規(guī)章的學習情況，財會部根據(jù)報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學習的動態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質量、會計檢查等，落實學習效果。
（二）加強會計隊伍建設，做好會計人員的梯隊培養(yǎng)。
針對“會計人員不足，存在風險隱患”的情況，我行進行了一系列的會計人員調整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由b行二級主辦c接替zx擔任b支行會計主管。zx調回xx分行工作，主要負責票據(jù)管理等重要職責。e支行錄用的會計主管在對公柜臺擔任會計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學習，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調整是為了充實xx營業(yè)部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預計近期會計管理人員會增加充實。
（三）建立健全崗位責任制，明晰會計崗位職責。
“會計檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風險隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責不清，操作不規(guī)范導致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責任制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務進行自查和改進，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。具體為：各機構會計主管梳理本機構會計人員崗位，結合本行的實際情況重新擬定崗位職責，加強各崗位的協(xié)調性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業(yè)務做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責表報送財會部，財會部對職責表進行把關，提出意見建議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。
（四）優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此問題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會計內控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風險。
近期財會部下發(fā)了《關于加強會計管理工作的通知》對風險監(jiān)測信息回復要求、會計管理、業(yè)務操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實施細則》對現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領用、出售、建庫管理操作流程》，對印鑒卡使用管理流程進行了規(guī)范。
（五）提高會計管理人員素質，加強會計業(yè)務檢查監(jiān)督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴重”、“大額及對賬業(yè)務不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求：一是檢查突出重點；二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關鍵在于要嚴格執(zhí)行：對于問題責任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計管理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。
（六）整改完成情況。
本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在積極整改中。對于“對20xx年11月起開立的結算賬戶進行機構信用代碼證的核對并留存復印件。”的情況，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有提供機構信用代碼證。
xx分行給予相關人員處罰如下：各罰款100元。
財務自查問題報告篇十九
根據(jù)縣局《關于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位20xx年度財政財務收支情況進行自查的通知》的要求，xx衛(wèi)生院按照自查的范圍和項目，結合本院20xx年的實際情況，逐條對照，認真核查，現(xiàn)將自查結果作以匯報：
1、本院按照《會計法》及《醫(yī)院會計制度》的要求建立健全了財務制度。先后制定了《財務工作制度》、《會計監(jiān)督制度》、《現(xiàn)金管理制度》、《原始憑證管理制度》、《財務報銷制度》、《會計檔案管理制度》等，做到有章可循。
2、財務收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設專職會計1人、出納1人，會計、出納嚴格依照錢賬分管的內控原則開展日常工作。
1、本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構會計制度》及權責發(fā)生制原則，采用復式記帳法按月具實、合法進行會計帳務外理，未發(fā)生滯留、挪用專項資金（包括合療、醫(yī)保等專款）現(xiàn)象，日常業(yè)務收入無坐支、私設小金庫和虛列支出等行為。
2、全年收入情況：20xx年本院總收入為1004萬元。其中：財政補助收入為928萬元；醫(yī)療收入為76萬元。財政補助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費865萬元；公共衛(wèi)生服務項目補助資金63萬元。
3、全年支出情況：20xx年本院總支出990萬元。其中：公共衛(wèi)生支出206萬元；醫(yī)療支出784萬元。按二級明細劃分總支出情況為：工資及福利支出xx8萬元；對個人和家庭補助支出734萬元（發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費）。；藥品支出34萬元；非財政資本支出2萬元；維修費30萬元；其他公用經(jīng)費72萬元（含發(fā)放村級公共衛(wèi)生項目補助）。
4、20xx年收支結余：20xx年年末結余14萬元，提取專用基金（職工福利基金）6萬元，轉入事業(yè)基金8萬元。
由于本院業(yè)務用房20xx年拆除重建，未開展住院業(yè)務，本院對下屬的xx門診（1-6月）xx門診部（1-9月）給予60%的基本工資和60%的津貼撥款，差額部分及費用由各點獨立核算。從報表反映出來的總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務，達到收支兩條線的運行模式，無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。
總院人員工資、津貼按績效考核并堅持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費、電話費、招待費等所有費用開支均參照相關部門規(guī)定的標準進行列支，并實行經(jīng)辦人、院長、財務簽審小組三簽字，無揮霍浪費現(xiàn)象。
全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國債項目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個賬戶。不存在私開賬戶情況。
總院對在財政部門領用的門診、住院發(fā)票由專人負責任管理，實行驗舊領新，對各點的票據(jù)領用建立了詳細臺帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標準、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規(guī)定操作，20xx年8月份順利通過了縣物價局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無亂收費、亂罰款行為。
合療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關文件要求，在收到款項后三天內轉帳支付。上報補助資料真實，既不存在虛報冒領、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。
因xx門診于20xx年7月遷至總院，除購置了辦公桌椅、空調、打印機外，未購置大的固定資產(chǎn)。
20xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套，按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財產(chǎn)管理，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應的村衛(wèi)生室，20xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進行財產(chǎn)清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對所配資產(chǎn)的權利和義務。
財務自查問題報告篇一
為了進一步規(guī)范財務行為，強化學校財務管理，嚴厲財經(jīng)紀律，進步經(jīng)費資金使用效益，深進貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學校財務制度》和陜西省財政廳、教育廳《關于進一步加強義務教育經(jīng)費管理的意見》精神，增進教育事業(yè)延續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)眉縣教育體育局《關于展開全縣中小學財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現(xiàn)對我校財務管理工作自查情況總結以下：
一、自查時間：5月11日5月19日。
二、自查工作領導小組：
組長：***。
組員：******************。
三、自查內容。
(一)制度建設情況(二)財務管理情況1、收進管理情況。
由于撤點并校，財產(chǎn)有待于進一步清算。
固然我們都能依照上級要求往做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會進一步完善相干財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的題目，并認真做好整改，進一步規(guī)范財務管理，完善財務工作。
（一）。
一、整改活動開展情況。
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xxxx]109號《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司xxxx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人，財務自查報告怎么寫。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況。
根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：
（一）各公司應當建立符合規(guī)定和適應公司自身發(fā)展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
（二）各公司應當根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司。
自身經(jīng)營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應與績效考核掛鉤。
各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。財務會計相關負責人管理制度應經(jīng)公司董事會審議批準。
（三）各公司應加強財務信息系統(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限；公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相關規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理。
（四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注；應當根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，結合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當?shù)臅嬚撸⒃谪攧請蟊砀阶⒅性敿毰?，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
根據(jù)上述通知要求（一），我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務變化，及時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在xxxx年12月份公司組織安排了“財務部門2011年度教育訓練計劃”。
根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等相關法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內部相關制度、具體業(yè)務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務信息系統(tǒng)方面已加強建設和管理，公司erp系統(tǒng)已升級至用友8.9.0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的it系統(tǒng)，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：1.財務人員和機構設置基本情況。
存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務人員招聘錄用條件之一。
整改結果：未取得會計證人員將在2011年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業(yè)資格證書。
2.會計核算基礎工作規(guī)范性情況。
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；(2).部分銀行存款余額調節(jié)表未復核。
(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節(jié)表完成后，對銀行存款余額調節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。
整改結果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
(2).部分銀行存款余額調節(jié)表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。
4、企業(yè)財務管理制度建設和執(zhí)行情況。
存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內部控制基本規(guī)范等相關法律法規(guī)，結合公司業(yè)務特點，完善相關財務管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展變化，及時修訂更新相關制度。
整改結果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財務管理和控制情況。
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關審計、財務檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規(guī)范。只有領用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。
整改結果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執(zhí)行。
2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題。
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。
3.關聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題。
存在問題：存在關聯(lián)方、關聯(lián)股東、關聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯(lián)方、關聯(lián)股東、關聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關聯(lián)方資金占用專項制度》，并且已遵照執(zhí)行。
整改結果：經(jīng)過整改公司在xxxx年12月31日前所有關聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
四、持續(xù)完善事項的長效機制和責任人。
通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，建立了財務會計基礎工作規(guī)范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務會計管理工作。今后我們將不斷學習有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。
（二）。
根據(jù)《xx市審計局關于開展2009年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領導。
為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴格清查，不走過場。
成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認真自查，及時自糾。
按照《xx市審計局開展xxx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。
xxxxxxx法院。
根據(jù)xxxx文件精神，為切實嚴肅財經(jīng)紀律，維護財經(jīng)秩序，xxxx高度重視，認真組織學習文件精神，并按照文件要求對“三公”經(jīng)費、財經(jīng)紀律、財經(jīng)秩序、資產(chǎn)管理進行了全面自查整改，現(xiàn)將具體情況匯報如下：
一、“三公”經(jīng)費自查情況。
（一）公款出國（境）費。
xxxx沒有出國(境)事項發(fā)生，此項費用不存在。
（二）公務用車經(jīng)費。
xxxx對公務用車實行定點維修、定點加油、統(tǒng)一管理。申請公務用必須填寫派車單，經(jīng)xxxx審批后，由辦公室根據(jù)出差里程核定油量并開具加油單到指定地點加油，通過以上制度，有效的控制了車輛油耗，降低了運行成本，并且定期對公務用車經(jīng)費進行公示，接受監(jiān)督。
xxxx的公務接待采取事前審批制度，凡公務來客由牽頭部門主要負責人，對照《xxxx管理制度》規(guī)定，符合招待條件的在報告分管xxxx后填寫招待申請單，說明招待的理由、來客人數(shù)、確定參陪人員名單，經(jīng)xxxx批準后，交辦公室聯(lián)系定點飯店，確定標準，安排就餐。
自中央“八項”規(guī)定和黨的群眾路線活動開展以來，按照上述管理辦法，嚴格控制公務接待費用支出。xxxx年公務接待費為xxxx萬元，xxxx年公務接待費為xxxx萬元，比上年同期下降了xxxx%，xxxx年xxxx月至xxxx月公務接待費為xxxx萬元。
xxxx將公務接待費納入預算管理，經(jīng)自查不存在違規(guī)購買土特產(chǎn)、煙和名酒、超標準接待等現(xiàn)象。
（四）會議費。
在會議費管理上，xxxx嚴格執(zhí)行“財政單列、部門申請、審核支付”的管理辦法，嚴格會議費管理規(guī)定。xxxx年xxxx月至xxxx月，xxxx沒有會議費用支出，不存在不按規(guī)定報批會議或虛列會議費現(xiàn)象。
二、財經(jīng)紀律、財經(jīng)秩序自查情況。
(一)加強綜合管理，健全財務管理崗位職責設置。
人員具有一定的業(yè)務工作能力，工作中真正做到報表的及時性，數(shù)據(jù)的真實性，資料的完整性，財務的規(guī)范性，從而進一步提高工作質量。
（二）完善財務管理制度，規(guī)范財務管理行為。
xxxx以抓制度建設為重點,完善了會計人員崗位責任制、財務處理程序制度、內控制度、財務收支審批制度、會計檔案管理制度等相關制度。各項制度明確財務管理的目的、界定財務管理的職責、整合財務管理的程序，從而進一步完善了財務管理制度，規(guī)范了財務管理行為。
（三）夯實會計基礎工作，理順業(yè)務流程對xxxx發(fā)生的各項經(jīng)費都嚴格取得或填制合法的原始憑證，并對各種原始記錄的格式、內容、填制方法做了統(tǒng)一的要求與規(guī)范，使得會計基礎工作做到真實、完整、正確、清晰、及時，未發(fā)現(xiàn)白條入賬的情況。
xxxx嚴格按照相關規(guī)定管理會計檔案，落實專人保管，會計檔案保管齊全、完整、無丟失、損害現(xiàn)象。
在現(xiàn)金管理方面，一直采取由xxxx墊支，再填單報賬的方式，保障日常的運行，經(jīng)自查，未發(fā)現(xiàn)超范圍使用現(xiàn)金和坐支現(xiàn)金等違規(guī)現(xiàn)象。
嚴格執(zhí)行“收支兩條線”的規(guī)定，對收取的訴訟費、罰沒收入等及時上繳財政專戶，未發(fā)生隱瞞、截留、坐支的情況。
在財務核算上，嚴格業(yè)務處理程序的管理，嚴格財務審批制。
度，按照《會計法》和會計制度規(guī)定設置會計賬簿、會計科目?，F(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結，并根據(jù)各項資金的性質，嚴格做到?？顚Ｓ?，賬目清楚，手續(xù)齊全。xxxx年xxxx已經(jīng)實現(xiàn)會計電算化工作。
三、資產(chǎn)管理自查情況。
加強對國有資產(chǎn)的管理，要求單位財務人員及時登記資產(chǎn)賬務，建立資產(chǎn)明細卡片，注明購入時間，使用時間和價值等，并由單位專人負責對資產(chǎn)的領用、入庫進行管理，對于報廢資產(chǎn)，首先進行登記，并報財政局進行審核，根據(jù)批復進行賬務核銷，同時由財務人員每年對使用的資產(chǎn)進行核對。
經(jīng)查，xxxx所有臨街鋪面出租收入均按規(guī)定上繳財政。
四、存在的問題及整改措施。
（一）xxxx財務人員為兼職人員，并未經(jīng)系統(tǒng)專業(yè)的財務培訓，不具備會計從業(yè)資格。下一步將加強對財務人員的培訓和管理。做到定期進行培訓，特別是對專項資金的使用以及賬務處理進行統(tǒng)一培訓，并積極鼓舞、大力支持財務人員參加從業(yè)資格、業(yè)務職稱考試。
（二）進一步加強公務接待費管理，研究制定《公務接待管理制度》，嚴格控制公務接待標準，審判報賬程序。
（三）進一步加強執(zhí)法執(zhí)勤用車管理，研究制定《執(zhí)法執(zhí)勤用車管理辦法》，執(zhí)法執(zhí)勤用車定點維修、定點加油，嚴格記錄，規(guī)范派車管理程序，加強對駕駛人員的管理。
財務自查問題報告篇二
我校制度健全：有財務內控、預算編制和執(zhí)行、財務審批、會計核算、財務監(jiān)督、資產(chǎn)管理、義務教育經(jīng)費管理、學生資助資金管理、專項經(jīng)費管理等方面的制度。能認真執(zhí)行校長負責制和落實“一支筆”簽字制度，不存在違規(guī)配置財務人員現(xiàn)象。學校財務有校長負總責，按規(guī)定配置有農(nóng)村學校報帳員。學校辦公用房配置符合規(guī)定，無超標現(xiàn)象。
大額度資金使用情況。學校5000元以上的資金收支，要上會討論、研究決定，不存在利用虛報支出套取資金用于支付其它不合理消費情況。學校5000元以上的支出只有每年的取暖費用。
學校能按收費許可證許可的范圍嚴格落實收費政策；不存在坐收坐支現(xiàn)象；不存在搭車收費和亂收費現(xiàn)象；代收費只有作業(yè)本費，各班主任收齊后統(tǒng)一上印刷廠交我校報賬；學校嚴格執(zhí)行教育局嚴禁教師征訂、引導學生征訂教輔資料的規(guī)定，經(jīng)查沒有發(fā)現(xiàn)教師征訂、誘導學生購買教輔資料現(xiàn)象。
政府采購方面。由于我校生源少，學校經(jīng)費一直比較緊張，幾年來一直未曾購買新的辦公設備，辦公設備一直是維修使用原先購買的設備。符合政府采購的項目能按規(guī)定程序辦理。
1、學校公用經(jīng)費開支的范圍、標準符合相關規(guī)定；學區(qū)沒有克扣、截留、挪用村小學經(jīng)費現(xiàn)象；學校經(jīng)費收支每學期公布一次，學區(qū)會計每年將一年來的各學校經(jīng)費使用情況在學區(qū)教師大會上進行公布。
2、學校學生營養(yǎng)改善計劃資金的使用。學生營養(yǎng)改善計劃資金有學區(qū)統(tǒng)一管理，資金開支范圍、標準符合規(guī)定；采購物品有正式發(fā)票，無白條入賬現(xiàn)象；無虛報、冒領、挪用資金情況。
3、義務教育學校取暖補助資金的使用。學校取暖補助資金有管理辦法；學校能根據(jù)實際情況購置取暖用煤；節(jié)儉用煤，保證師生當年用煤足額供應。幾年來取暖用煤不存在大幅度波動現(xiàn)象。
4、學生資助資金管理情況。我校屬村教學點，無經(jīng)濟困難寄宿生生活費補助資金、交通費補助資金、助學金等項目資金。
5、單位收入經(jīng)費。我校經(jīng)費收入主要有財政撥款和幼兒園保育、教育費。財政撥款有教育局統(tǒng)一撥付到學區(qū)，有學區(qū)統(tǒng)一管理。幼兒園保育、教育費每學期開校初由學校收取，上交鄉(xiāng)財政專用賬戶，入賬及時。不存在收入不入賬現(xiàn)象；不存在私設“賬外賬”和“小金庫”現(xiàn)象。
6、校內津補貼發(fā)放符合相關政策規(guī)定，績效工資學區(qū)有統(tǒng)一的考核標準和辦法，每月校委會考核，每學期期末考試后，由學區(qū)考核領導小組按考核辦法統(tǒng)一核算，結果公示教師無異議后由本人簽字領取。學校不存在違規(guī)亂發(fā)各類津補貼現(xiàn)象；教師工資每月能按時、按政策規(guī)定發(fā)放，不存在政策外扣發(fā)教師工資情況。
1、閑置校舍管理：我校校舍基本都在使用，不存在私自轉讓、出借、出租閑置校舍資產(chǎn)現(xiàn)象。
2、學農(nóng)田管理：學農(nóng)田因學生小，學校無耕種工具，無力耕種，出租給附近農(nóng)戶耕種，簽有租種合同，租金上繳專用賬戶，學區(qū)統(tǒng)一管理。
財務自查問題報告篇三
2020年以來，**鎮(zhèn)紀委認真學習貫徹中央、省、市、縣各級對扶貧領域、民生領域、掃黑除惡、移風易俗專項治理的要求，立足鄉(xiāng)鎮(zhèn)一線實際，精準定位自身職責，自覺擔起責任，主動認領任務，以嚴明的紀律開展專項整治工作，現(xiàn)將有關情況匯報如下：
一、扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作1.把主體責任壓實在一線。一是強化責任意識。迅速向鎮(zhèn)黨政領導、駐村工作隊、村干部傳達縣委、縣紀委關于加強扶貧領域專項巡察等重要舉措，使其明確管轄范圍內扶貧領域發(fā)生嚴重違紀行為的、未能完成脫貧攻堅任務等履行主體責任不力的后果，增強緊迫感。二是強化教育引導。利用理論中心組學習、扶貧工作培訓會、扶貧攻堅推進會等，以省、市、縣公開曝光的扶貧領域案件為反面教材，結合講黨紀法規(guī)、講精準扶貧攻堅工作的要求，進一步增強危機感。三是強化督促推動。督促開展“扶貧項目資金三級報告”工作，即從“村級負責人向扶貧辦負責人報告、扶貧辦負責人向分管領導報告、分管領導向鎮(zhèn)黨委政府主要負責人報告”三個層面由下而上報告扶貧項目資金使用管理情況，層層壓實責任，促進資金使用管理安全、廉潔、高效。四是強化政策落實。督促分管扶貧工作的鎮(zhèn)領導組織對扶貧上級政策、規(guī)定進行一次全面的梳理，帶頭組織鎮(zhèn)村干部認真學習，并對哪些工作已經(jīng)做了、哪些工作還沒做、做得怎么樣、有什么問題，下一步該怎么做，什么時候完成等進行討論，把扶貧“真經(jīng)”念好、念到位，推動政策落實不走樣，最大程度發(fā)揮政策效應。2.把精準監(jiān)督落實在一線。一是掌握基本情況。鎮(zhèn)紀委監(jiān)察組對全鎮(zhèn)光伏項目、小額信貸、造福工程、低保對象、結對幫扶等扶貧措施進行摸底了解，列出有沒有優(yōu)親厚友、有沒有走過場、有沒有不準不實、有沒有濫用扶貧資金等重點需要了解、核實的情況，為做好入戶訪查夯實基礎。二是暢通信訪渠道。設立信訪舉報電話1部，設置舉報信箱1個。利用農(nóng)村墟日在**集市設立扶貧等工作監(jiān)督臺，宣傳紀檢信訪舉報知識并接受群眾咨詢與舉報，將傳統(tǒng)接訪與主動下訪相結合，面對面傾聽群眾合理訴求，切實將扶貧監(jiān)督工作落實到一線。三是嚴明紀律規(guī)矩。鎮(zhèn)紀委要求鎮(zhèn)村干部職工在扶貧攻堅工作中樹好律己標桿，嚴守紀律和規(guī)矩“底線”，做到“自身硬、自身凈”，同時，在貧困戶識別、結對幫扶等工作中進行監(jiān)督，促進干部作風轉變。四是開展明察暗訪。由鎮(zhèn)紀委牽頭成立明察暗訪小組，今年來組織2次對精準扶貧工作情況進行明察暗訪，緊緊圍繞政策、項目、資金，在申請、審批、發(fā)放、使用和管理的各個環(huán)節(jié)實施精準監(jiān)督。3.把執(zhí)紀問責實行在一線。一是嚴肅追究工作責任。嚴肅查處扶貧領域中的“形式主義”“官僚主義”問題，對黨員干部出現(xiàn)的亂作為、不作為、不擔當，敷衍塞責、懶政怠政，被動應付、效率低下等問題進行嚴肅追責。二是嚴厲查處不正之風。對扶貧領域損害群眾利益不正之風和腐敗問題，一旦發(fā)現(xiàn)問題，嚴肅處理，打準打實，堅決打通落實扶貧政策“最后一公里”。
二、民生領域突出問題專項治理工作緊盯發(fā)生在民生資金、“三資”管理、征地拆遷、教育醫(yī)療、生態(tài)文明建設等五個民生領域的嚴重違紀違法行為，著力解決基層干部吃拿卡要、盤剝克扣、優(yōu)親厚友和執(zhí)法方面不規(guī)范、不公平、不廉潔等問題。一是夯實廉政建設責任。明確各村黨支部民生領域廉政建設的主體責任，不斷傳遞責任落實的壓力，并將民生領域監(jiān)管責任納入財政、農(nóng)業(yè)、民政、教育等職能部門治黨管黨責任清單。二是重點把控關鍵崗位。將涉及民生的關鍵崗位作為一級廉政風險崗位，制作廉政風險清單，時刻提醒黨員干部依法依規(guī)履行工作職責。三是保持監(jiān)督檢查高壓態(tài)勢。堅持將監(jiān)督檢查下沉至一線，對全鎮(zhèn)15個村居進行巡查，適時開展村級審計。四是開展紀律教育。定期開展“請勿踩紅線”提醒教育活動，使黨員干部成為依紀依規(guī)開展工作的清醒人、明白人。五是發(fā)揮利劍高懸震懾效應。重視民生領域的信訪舉報調查處理工作，專門成立調查組，對涉及民生工作的信訪舉報逐一進行“回頭看”，仔細甄別違紀違規(guī)行為。
三、掃黑除惡專項斗爭工作鎮(zhèn)政府專門制定了《關于在掃黑除惡專項斗爭中強化監(jiān)督執(zhí)紀問責工作的實施方案》，加強部門協(xié)作、多方聯(lián)動，建立健全復雜案件同步立案、調查機制和典型案件定期會商、研判機制，堅持突出重點、精準打擊、打早打小、依法嚴懲，迅速形成打擊黑惡勢力的高壓態(tài)勢，全力推動掃黑除惡專項斗爭在我鎮(zhèn)落地落實，堅持把查處違法違紀案件作為解決熱點難點問題、推進反腐敗工作的重要環(huán)節(jié)來抓。四、移風易俗專項治理工作一是關注熱點。在全鎮(zhèn)范圍內開展“倡導移風易俗反對鋪張浪費”專項整治行動，以“三破三立”為主要內容，即整治公車私用，破私立公;整治大操大辦，破繁立簡;整治工作日飲酒，破奢立儉。二是強化宣傳。在**街利用傳統(tǒng)“圩日”，聯(lián)合縣書法協(xié)會舉辦“迎新春送祝?！蔽幕锣l(xiāng)送廉政春聯(lián)活動。在**文史館打造永嘉許氏家風家訓館，讓群眾全面了解悠久的人文歷史，感受身邊厚重的家風文化。三是明察暗訪。改進暗訪方式，對工作紀律渙散、公車私用、公費娛樂、請客大操大辦、工作日午間飲酒等問題進行全天候、全方位的明察、暗訪。五、形式主義、官僚主義專項治理工作一是強化紀律規(guī)矩。針對部分干部不在狀態(tài)、精神松懈問題，深刻對標“四風”問題，制定下發(fā)《進一步加強和規(guī)范機關事業(yè)單位考勤考核規(guī)定》等。二是強化自查自糾。組織認真學習中央八項規(guī)定及我縣《實施細則》，逐一清理核實，全面客觀準確地做好相關自查自糾記錄，確保自查自糾有章可循、有據(jù)可依。三是強化監(jiān)督檢查。采取突擊檢查、隨機抽查、明察暗訪等形式，對各鎮(zhèn)直單位、站所進行監(jiān)督檢查，重點加大了節(jié)日期間公款吃喝、公車私用、公款送禮等行為的監(jiān)督檢查力度。同時，強化民主監(jiān)督、群眾監(jiān)督作用，主動公開舉報電話和電子郵箱，認真受理群眾信訪舉報，依紀依法處理作風建設、黨員干部廉潔自律等方面出現(xiàn)的問題。
**鎮(zhèn)紀委監(jiān)察組。
財務自查問題報告篇四
尊敬的領導：
我局自接到上級關于開展財務大檢查及會計基礎工作復核的文件后，單位領導高度重視，成立了以一把手局長任組長、相關崗位人員任組員的自查工作領導小組，根據(jù)文件要求的檢查范圍和內容，結合本單位的實際情況，認真對照檢查，將本單位xx年以來的會計基礎工作、財務收支情況、預算執(zhí)行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
（一）財務機構設置和人員配備情況。
我單位財務工作由xx科負責，單位按照財務工作要求，設置有財務主管xx名，會計、出納、資產(chǎn)管理員各xx名，四名財務工作者均取得會計從業(yè)資格證書，相關崗位職責明確，業(yè)務相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務事項得以有序進行，財務大清查自查報告。
（二）內部控制情況。
單位內控制度健全，對財務收支審批、人員崗位職責、財產(chǎn)管理等方面進行了全面規(guī)范，制定了向財務管理制度及兩項經(jīng)費管理辦法。嚴格執(zhí)行一把手不分管財務制度，保證了財務核算的獨立嚴謹。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
在財務工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
（三）預算編制執(zhí)行情況。
我局嚴格執(zhí)行財務預算管理制度，預算編制依據(jù)充分，項目設置科學、合理、細致，對財務預算均通過局務會討論共同形成決議，程序合乎規(guī)定，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費預算指標，預算編制中嚴格執(zhí)行人員、車輛定額定員標準。財務開支中能夠做到有預算才開支，無預算不開支，無相互擠占預算資金情況發(fā)生。
（四）資產(chǎn)管理情況。
我局在資產(chǎn)管理中賬、實物人員崗位設置相互分離，達到了相互制約相互監(jiān)督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產(chǎn)管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映。定期開展資產(chǎn)清理，及時與實物管理人員對賬，確保資產(chǎn)賬賬、賬實相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。在資產(chǎn)的處置中，都嚴格遵照有關要求，根據(jù)上級批復情況進行處置報廢，無隨意處置現(xiàn)象發(fā)生。及時清理往來款項，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資金及時回籠。
通過自查，我局在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，一是在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法規(guī)意識不強。二是預算管理有待進一步加強，預算編制依據(jù)充分，合理，但實際執(zhí)行中，個別預算落空，未執(zhí)行。執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足，存在預算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。三是在資產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達到報廢年限，已報廢，而上級部門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產(chǎn)實物與賬面有差異。四是在具體會計核算中，出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。
（一）進一步規(guī)范財務報銷審核流程，刻制經(jīng)費審核章戳2枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人員職責，經(jīng)費開支中堅持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不予審核報銷。
（二）及時與上級部門做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷賬，確保賬實相符。
（三）加強對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學習，不僅僅局限在財務人員的學習層面上，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意識，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)為準繩、財務制度為標尺，使得財務活動能從基礎上得到規(guī)范。
財務自查問題報告篇五
x年，x縣紀委監(jiān)委深入學習貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想、黨的十九大和習近平總書記關于加強扶貧領域監(jiān)督執(zhí)紀問責的重要指示精神，以及中央紀委、省紀委、市紀委關于深入開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作安排部署，緊緊圍繞縣委、縣政府脫貧攻堅總部署、總思路，牢固樹立“四個意識”，增強“四個自信”，強化組織領導，細化工作措施，切實履行起全縣扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作牽頭抓總職能，認真組織開展專項治理工作。
(一)以提高“政治站位”為抓手，在壓實扛勞責任上下功夫。
縣委將專項治理列入x年全面從嚴治黨主體責任清單的重要內容，縣紀委監(jiān)委立足“監(jiān)督的再監(jiān)督”職能定位，以“再監(jiān)督”傳導壓力，倒逼責任落實，全力開展好專項治理工作。一是加強組織領導。組織召開專項治理工作會議，進一步傳達中央、省、市脫貧攻堅領導小組文件精神，結合x縣實際，及時成立以縣紀委書記、監(jiān)委主任為組長、縣紀委副書記、縣監(jiān)委副主任為副組長的專項治理工作領導小組，認真制定《x縣開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作實施方案》，細化工作任務，嚴明工作紀律，明確工作職責，確保扶貧領域腐敗和作風問題專項治理實現(xiàn)無禁區(qū)、全覆蓋、零容忍。實施網(wǎng)格化管理，實行縣紀委監(jiān)委領導班子分片掛包鄉(xiāng)(鎮(zhèn))負責制，進一步分解專項治理工作任務，壓實工作責任，明確要求全縣紀檢監(jiān)察干部隊伍學深吃透上級部門《關于深入開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作方案》精神，對照標準，按時間節(jié)點穩(wěn)步推進專項治理工作。二是強化協(xié)調配合。積極發(fā)揮縣紀委監(jiān)委在扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作中的牽頭“統(tǒng)籌”作用，全面協(xié)調政府發(fā)改、財政、扶貧、教育、衛(wèi)生、水利、民政、農(nóng)業(yè)等各個職能部門共同發(fā)力，形成“千斤重擔大家挑”的合力機制。充分發(fā)揮各職能部門專業(yè)優(yōu)勢，切實履行審核監(jiān)管職能，樹立和形成“既要抓業(yè)務，更要抓廉政”的理念和格局，發(fā)現(xiàn)問題及時移送、通報給紀檢監(jiān)察機關。牢固樹立各級黨委政府和各相關職能部門克服抓業(yè)務與抓廉政“兩張皮”的思想，抓好各領域自查梳理工作，主動發(fā)現(xiàn)問題，主動支持紀委開展專項治理，形成了齊抓共管的格局，以強有力的組織領導形成強大工作合力。三是選優(yōu)配強扶貧干部。根據(jù)派齊派強駐村扶貧工作隊的要求，按照深度貧困村不少于x人，貧困村不少于x人，有扶貧任務的非貧困村不少于x人標準，督促全縣各部門、各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、各村及時組建駐村扶貧工作隊x支，選派駐村工作隊員x人，為如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供堅強的組織保障。
(二)以履行“政治責任”為抓手，在加強監(jiān)督檢查上下功夫。
堅決貫徹落實黨中央、省、市、縣委和上級級紀委監(jiān)委工作部署，始終把強化扶貧領域監(jiān)督執(zhí)紀問責工作作為當前重大政治任務來抓，深入各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))“無死角”開展監(jiān)督檢查，以“零容忍”的態(tài)度嚴肅查處扶貧領域腐敗和作風問題，全面實現(xiàn)紀律審查調查“無禁區(qū)”“無空白”。一是加強監(jiān)督檢查。充分發(fā)揮鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委、派駐機構紀檢組的監(jiān)督檢查職能作用，認真對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行業(yè)扶貧部門開展監(jiān)督檢查。積極組織、督促縣扶貧和移民開發(fā)局及其它相關單位、部門充分發(fā)揮縣扶貧開發(fā)領導小組辦公室日常工作機構作用，在全縣扶貧資金、易地扶貧搬遷、農(nóng)村危房改造、教育扶貧、就業(yè)扶貧、健康扶貧、民生建設等領域共同開展監(jiān)督檢查。二是認真開展抽查和交叉檢查。根據(jù)《關于在全縣深入開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作方案》要求，以采取隨機抽查、集中督查、明察暗訪等方式，不定期對各駐村工作隊員到崗和履職情況進行督促檢查，針對發(fā)現(xiàn)問題提出整改要求，并及時對抽查結果進行通報。對不聽招呼、不守規(guī)矩、不駐村工作、不履行駐村職責、不完成扶貧工作任務的駐村工作隊員，發(fā)現(xiàn)一起，通報一起，嚴肅問責。以“全省精準扶貧大數(shù)據(jù)管理平臺”為依托，每月由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委組織對全縣各村(社區(qū))脫貧攻堅工作開展情況嚴格進行抽查，重點圍繞村“兩委”落實脫貧攻堅工作任務情況、駐村扶貧工作隊隊員在崗情況以及幫扶措施、幫扶項目實施等情況開展抽查。三是加強專項督查?？h紀委監(jiān)委積極牽頭組織，抽調相關職能單位和部門人員，成立脫貧攻堅專項紀律督查工作組，按照脫貧攻堅“兩不愁、三保障”和“六個精準、五個一批”的要求，對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村脫貧攻堅工作開展情況進行督查，緊盯貧困對象和脫貧任務，圍繞脫貧攻堅工作主體責任落實情況、政策落實情況、扶貧對象精準識別情況、脫貧攻堅專項資金管理使用情況、脫貧攻堅項目推進情況、脫貧攻堅紀律作風建設情況等方面開展專項紀律檢查，重點聚焦在貧困對象動態(tài)管理工作、易地扶貧搬遷集中安置點建設、駐村工作隊員紀律作風、扶貧政策宣傳、幫扶措施制定和落實、扶貧輿情監(jiān)管等方面。四是強化扶貧領域專項巡察監(jiān)督。保持政治巡察戰(zhàn)略定力，發(fā)揮專項巡察利劍震懾作用，對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))開展脫貧攻堅專項巡察。六是認真落實“五項工作機制”。進一步建立和完善縣紀委常委班子成員和紀檢室監(jiān)督執(zhí)紀問責機制，有效提高扶貧領域信訪舉報辦理效率問題，強化鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委紀律審查工作能力和水平，確保辦案質量和成效。
(三)以嚴格“監(jiān)督執(zhí)紀”為抓手，在筑牢紀律保障上下功夫。
積極履行扶貧領域監(jiān)督執(zhí)紀問責工作職能，認真受理查處脫貧攻堅領域違規(guī)違紀違法問題線索，嚴肅查處扶貧領域腐敗和作風問題。一是加強駐村工作隊員教育管理。約談鄉(xiāng)(鎮(zhèn))領導和工作隊員x次x人，行業(yè)部門主要負責人x人。二是加大問責處置力度。全年共開展扶貧領域監(jiān)督檢查x輪次，發(fā)現(xiàn)、移交、辦理扶貧領域問題x個，共排查問題線索x件，受理上級、本級移交問題線索x件，處置問題線索x件，問責追責x人，立案審查x件x人，給予黨紀處分x人，給予政務處分x人。
(四)以堅持“問題導向”為抓手，在細化整改措施上下功夫。
積極發(fā)揮監(jiān)督執(zhí)紀作用，針對省委、省政府對全縣x年扶貧成效考核、x年x省脫貧攻堅半年綜合督查巡查、國家審計署審計x、x市x年脫貧攻堅綜合督查所反饋問題，及時協(xié)調縣委、縣政府召開縣委常委會、縣扶貧開發(fā)領導小組工作會議、縣政府常務會議，認真對上級反饋的問題進行了傳達通報，深刻剖析全縣在脫貧攻堅工作中存在的問題和不足，有針對性督促制定整改措施。
在開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作中，各級各部門總體認識到位，工作措施有力，扶貧領域工作力度持續(xù)增大，全縣脫貧攻堅工作呈現(xiàn)發(fā)展良好的形勢，但仍然存在一些問題和不足，主要體現(xiàn)在以下幾個方面。
(一)脫貧攻堅主體責任認識不清。一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和部門沒有從全面從嚴治黨的高度，以扶貧領域作風建設統(tǒng)攬全局工作，措施單一，壓力傳導不到位，嚴和實做得不夠;個別領導干部片面認為監(jiān)督工作就是紀委的工作，把“挺紀在前”變成“挺紀委在前”，忽視了黨組織主體責任和部門監(jiān)管責任的履行，班子成員沒有較好履行“一崗雙責”。線索移送較少，思想觀念還沒有轉變到“滴灌”式的精準扶貧模式思維上來，工作中還存在不嚴不實、等待觀望、“上熱、中溫、下冷”等現(xiàn)象。在脫貧攻堅中，對靠自身努力奮斗實現(xiàn)脫貧的典型事例挖掘不夠，宣傳不到位，激勵作用不明顯。
(二)掛聯(lián)單位幫扶力度不一。各扶持單位因思想認識、人員力量、資源資金等原因，對脫貧攻堅幫扶力度不一、扶持標準不一、投入經(jīng)費不一，造成資源投入不集中，基層在有效整合各方資源方面有難度，造成建檔立卡貧困戶之間相互攀比，導致群眾對脫貧攻堅工作整體滿意度不高。
(三)群眾身邊“微腐敗”時有發(fā)生?？h紀委監(jiān)委雖然在扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作中認真履行監(jiān)督執(zhí)紀問責職能，積極協(xié)調各方力量，通過隨機抽查、重點督查、明察暗訪、走訪調查、進村入戶等多種方式對脫貧攻堅一線工作開展情況、工作紀律執(zhí)行情況和貫徹落實脫貧攻堅決策部署情況進行了監(jiān)督檢查，也發(fā)現(xiàn)了一些問題、處理了一批干部、嚴肅了一定的工作紀律，但仍然存在發(fā)現(xiàn)問題能力不足、監(jiān)督執(zhí)紀問責工作力度不強、侵害群眾利益不正之風和腐敗問題時有發(fā)生等問題，對全縣隱形變異的“四風”問題和侵害群眾利益深層次的腐敗問題深入研究力度還不夠，發(fā)現(xiàn)較少、查處較少、通報較少，取不到震懾作用。
(四)綜合施策治理不精準。扶貧領域信訪舉報問題線索來源主要靠紀檢監(jiān)察機關信訪主渠道，一些職能部門主動移送問題線索不多;一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和部門習慣以會議落實會議、以文件落實文件，導致扶貧政策落實不精準;一些發(fā)案鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行業(yè)主管部門對問題查處不力，對重要領域、關鍵環(huán)節(jié)暴露出的問題，以點帶面、舉一反三、建章立制做得不夠。
(五)扶貧領域監(jiān)督作用發(fā)揮不明顯。個別鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委主體責任落實不力，監(jiān)督力量薄弱，監(jiān)督方式單一，監(jiān)督作用發(fā)揮不明顯，問責查處力度不夠。在開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作上，一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委和派駐紀檢監(jiān)察組聚焦在發(fā)現(xiàn)和查處工作作風不實、形式主義、官僚主義、扶貧政策不落實、打折扣以及截留私分、優(yōu)親厚友、虛報冒領、吃拿卡要、雁過拔毛等違紀違法行為上，發(fā)現(xiàn)問題能力不強，查處力度不大，存在等著上級交辦線索，靠群眾上門舉報提供線索，沒有主動去發(fā)現(xiàn)線索，仍存在見子打子、敷衍了事等情況;有的紀檢監(jiān)察干部政策把握不精準、業(yè)務素質不高，缺乏動真碰硬的本領。村一級監(jiān)督委員會職責認識不清、監(jiān)督缺位，對監(jiān)督執(zhí)紀仍停留于字面的理解，簡單的認為監(jiān)督委員會僅是對村一級干部在崗情況進行監(jiān)督。對如何開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作幾乎無從下手，還存在得過且過的現(xiàn)象。
在下一年度的工作中，x縣紀委監(jiān)委將堅持以黨的十九大精神為指導，深入學習貫徹習近平總書記扶貧開發(fā)戰(zhàn)略思想，增強政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，全面落實黨中央和國務院、省委和省政府、市委和市政府、縣委和縣政府的一系列決策部署。從講政治的高度認識做好脫貧攻堅工作的重要性，端正政治態(tài)度，強化政治擔當，加強組織領導，務實工作舉措，凝聚扶貧領域監(jiān)督執(zhí)紀問責工作力量，為全縣扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作提供堅強有力的紀律保障。
(一)認清“使命感”，讓專項治理工作“實”起來。充分認識扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作在脫貧攻堅工作中的艱巨性、緊迫性和長期性，將其放在統(tǒng)攬經(jīng)濟社會發(fā)展的戰(zhàn)略地位，作為頭等大事和第一民生工程來抓，在精準施策上出實招、在精準推進上下實功、在精準落地上見實效，堅決重點整治為官不為、為官慢為的思想，把握好按規(guī)矩辦事和創(chuàng)新進取的關系，保持心系群眾、服務群眾的作風，堅持把群眾利益放在第一位，開門辦公，進村入戶，以強烈的責任感、使命感和緊迫感為脫貧攻堅工作各項任務的落實保駕護航。
要提高認識，轉變觀念，精準把握黨中央和國務院、省委和省政府、市委和市政府、縣委和縣政府對脫貧工作的新要求、新部署，以新政策、新要求為標準，開展執(zhí)紀監(jiān)督，嚴懲扶貧領域腐敗和作風不嚴不實等問題，匯聚扶貧力量，充分激發(fā)貧困群眾的主體作用，變“大水漫灌”為“精準滴灌”，扎扎實實做到一步一個腳印，努力奪取脫貧攻堅、同步?jīng)Q勝建成小康社會。
(三)種好“責任田”，讓專項治理工作“嚴”起來。對于上級紀檢監(jiān)察部門發(fā)現(xiàn)和移交的問題線索，加強督導，快查快辦。對違紀問題、腐敗問題、作風問題，不管涉及到什么人，不管涉及哪個層級，都要一查到底。凡是對扶貧款動腦筋、伸黑手的，凡是作風不實、失職瀆職的，都要從嚴從重處理。堅持“一案雙查”，對于落實主體責任和監(jiān)督責任不力的，要嚴肅問責。對扶貧領域的矛盾和問題，較真碰硬，敢抓敢管。以黨中央脫貧攻堅政策和要求為尺子，瞪大眼睛、拉長耳朵，從具體問題抓起，一個線索一個線索查，一個領域一個領域查，嚴肅查處違紀違法行為。
(四)整治“微腐敗”，讓專項治理工作“活”起來。突出重點，壓實工作責任，集中治理貫徹中央和省、市、縣委政府脫貧攻堅決策部署不堅決不到位、弄虛作假、陽奉陰違等問題，集中治理以形式主義、官僚主義對待扶貧工作、做表面文章的問題，集中治理貪污挪用、截留私分、優(yōu)親厚友、虛報冒領、雁過拔毛、搶占掠奪的問題，集中治理搞數(shù)字脫貧、虛假脫貧的問題。不間斷地組織明察暗訪，持續(xù)加強監(jiān)督執(zhí)紀問責，強化責任擔當，抓實各項工作，確保脫貧攻堅成效經(jīng)得起歷史和人民檢驗。
財務自查問題報告篇六
縣財政局監(jiān)督檢查局：
我單位接到《關于20xx年開展作風建設突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關人員進行學習，并成立了以主任為組長，財務人員為成員的自查專班，對20xx年7月1日以來的財務管理情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
1、取得的成績：
單位建立了財務管理責任體系，能執(zhí)行單位預算，各項收入和支出全部納入部門預算管理，無超編制安排人員經(jīng)費情況。
銀行賬戶開設和存款管理規(guī)范；津貼補貼按政策規(guī)定發(fā)放；會議費、培訓費、接待費管理使用無違規(guī)情況；無“小金庫”和“賬外賬”現(xiàn)象；工會經(jīng)費按規(guī)定比例和預算批復計提及使用。
單位資產(chǎn)管理規(guī)范，資產(chǎn)配置、使用和處置無違規(guī)情況；無對外出租、出借資產(chǎn)的情況。
單位內部控制制度建設逐步完善，建立了內部控制制度；依法設置財務機構，財務人員均有會計資格證；會計、出納分設，銀行賬戶預留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務卡結算還需要進一步推進，新調進人員還沒有及時辦理公務結算卡，原職工辦理的`結算卡使用不多。
1、進一步加強財務管理和財務自查監(jiān)督，鞏固規(guī)范管理的成績。
2、補辦公務結算卡，按照要求進一步落實公務卡結算制度。
財務自查問題報告篇七
2020年以來，**鎮(zhèn)紀委認真學習貫徹中央、省、市、縣各級對扶貧領域、民生領域、掃黑除惡、移風易俗專項治理的要求，立足鄉(xiāng)鎮(zhèn)一線實際，精準定位自身職責，自覺擔起責任，主動認領任務，以嚴明的紀律開展專項整治工作，現(xiàn)將有關情況匯報如下：
一、扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作1.把主體責任壓實在一線。一是強化責任意識。迅速向鎮(zhèn)黨政領導、駐村工作隊、村干部傳達縣委、縣紀委關于加強扶貧領域專項巡察等重要舉措，使其明確管轄范圍內扶貧領域發(fā)生嚴重違紀行為的、未能完成脫貧攻堅任務等履行主體責任不力的后果，增強緊迫感。二是強化教育引導。利用理論中心組學習、扶貧工作培訓會、扶貧攻堅推進會等，以省、市、縣公開曝光的扶貧領域案件為反面教材，結合講黨紀法規(guī)、講精準扶貧攻堅工作的要求，進一步增強危機感。三是強化督促推動。督促開展“扶貧項目資金三級報告”工作，即從“村級負責人向扶貧辦負責人報告、扶貧辦負責人向分管領導報告、分管領導向鎮(zhèn)黨委政府主要負責人報告”三個層面由下而上報告扶貧項目資金使用管理情況，層層壓實責任，促進資金使用管理安全、廉潔、高效。四是強化政策落實。督促分管扶貧工作的鎮(zhèn)領導組織對扶貧上級政策、規(guī)定進行一次全面的梳理，帶頭組織鎮(zhèn)村干部認真學習，并對哪些工作已經(jīng)做了、哪些工作還沒做、做得怎么樣、有什么問題，下一步該怎么做，什么時候完成等進行討論，把扶貧“真經(jīng)”念好、念到位，推動政策落實不走樣，最大程度發(fā)揮政策效應。2.把精準監(jiān)督落實在一線。一是掌握基本情況。鎮(zhèn)紀委監(jiān)察組對全鎮(zhèn)光伏項目、小額信貸、造福工程、低保對象、結對幫扶等扶貧措施進行摸底了解，列出有沒有優(yōu)親厚友、有沒有走過場、有沒有不準不實、有沒有濫用扶貧資金等重點需要了解、核實的情況，為做好入戶訪查夯實基礎。二是暢通信訪渠道。設立信訪舉報電話1部，設置舉報信箱1個。利用農(nóng)村墟日在**集市設立扶貧等工作監(jiān)督臺，宣傳紀檢信訪舉報知識并接受群眾咨詢與舉報，將傳統(tǒng)接訪與主動下訪相結合，面對面傾聽群眾合理訴求，切實將扶貧監(jiān)督工作落實到一線。三是嚴明紀律規(guī)矩。鎮(zhèn)紀委要求鎮(zhèn)村干部職工在扶貧攻堅工作中樹好律己標桿，嚴守紀律和規(guī)矩“底線”，做到“自身硬、自身凈”，同時，在貧困戶識別、結對幫扶等工作中進行監(jiān)督，促進干部作風轉變。四是開展明察暗訪。由鎮(zhèn)紀委牽頭成立明察暗訪小組，今年來組織2次對精準扶貧工作情況進行明察暗訪，緊緊圍繞政策、項目、資金，在申請、審批、發(fā)放、使用和管理的各個環(huán)節(jié)實施精準監(jiān)督。3.把執(zhí)紀問責實行在一線。一是嚴肅追究工作責任。嚴肅查處扶貧領域中的“形式主義”“官僚主義”問題，對黨員干部出現(xiàn)的亂作為、不作為、不擔當，敷衍塞責、懶政怠政，被動應付、效率低下等問題進行嚴肅追責。二是嚴厲查處不正之風。對扶貧領域損害群眾利益不正之風和腐敗問題，一旦發(fā)現(xiàn)問題，嚴肅處理，打準打實，堅決打通落實扶貧政策“最后一公里”。
二、民生領域突出問題專項治理工作緊盯發(fā)生在民生資金、“三資”管理、征地拆遷、教育醫(yī)療、生態(tài)文明建設等五個民生領域的嚴重違紀違法行為，著力解決基層干部吃拿卡要、盤剝克扣、優(yōu)親厚友和執(zhí)法方面不規(guī)范、不公平、不廉潔等問題。一是夯實廉政建設責任。明確各村黨支部民生領域廉政建設的主體責任，不斷傳遞責任落實的壓力，并將民生領域監(jiān)管責任納入財政、農(nóng)業(yè)、民政、教育等職能部門治黨管黨責任清單。二是重點把控關鍵崗位。將涉及民生的關鍵崗位作為一級廉政風險崗位，制作廉政風險清單，時刻提醒黨員干部依法依規(guī)履行工作職責。三是保持監(jiān)督檢查高壓態(tài)勢。堅持將監(jiān)督檢查下沉至一線，對全鎮(zhèn)15個村居進行巡查，適時開展村級審計。四是開展紀律教育。定期開展“請勿踩紅線”提醒教育活動，使黨員干部成為依紀依規(guī)開展工作的清醒人、明白人。五是發(fā)揮利劍高懸震懾效應。重視民生領域的信訪舉報調查處理工作，專門成立調查組，對涉及民生工作的信訪舉報逐一進行“回頭看”，仔細甄別違紀違規(guī)行為。
三、掃黑除惡專項斗爭工作鎮(zhèn)政府專門制定了《關于在掃黑除惡專項斗爭中強化監(jiān)督執(zhí)紀問責工作的實施方案》，加強部門協(xié)作、多方聯(lián)動，建立健全復雜案件同步立案、調查機制和典型案件定期會商、研判機制，堅持突出重點、精準打擊、打早打小、依法嚴懲，迅速形成打擊黑惡勢力的高壓態(tài)勢，全力推動掃黑除惡專項斗爭在我鎮(zhèn)落地落實，堅持把查處違法違紀案件作為解決熱點難點問題、推進反腐敗工作的重要環(huán)節(jié)來抓。四、移風易俗專項治理工作一是關注熱點。在全鎮(zhèn)范圍內開展“倡導移風易俗反對鋪張浪費”專項整治行動，以“三破三立”為主要內容，即整治公車私用，破私立公;整治大操大辦，破繁立簡;整治工作日飲酒，破奢立儉。二是強化宣傳。在**街利用傳統(tǒng)“圩日”，聯(lián)合縣書法協(xié)會舉辦“迎新春送祝福”文化下鄉(xiāng)送廉政春聯(lián)活動。在**文史館打造永嘉許氏家風家訓館，讓群眾全面了解悠久的人文歷史，感受身邊厚重的家風文化。三是明察暗訪。改進暗訪方式，對工作紀律渙散、公車私用、公費娛樂、請客大操大辦、工作日午間飲酒等問題進行全天候、全方位的明察、暗訪。五、形式主義、官僚主義專項治理工作一是強化紀律規(guī)矩。針對部分干部不在狀態(tài)、精神松懈問題，深刻對標“四風”問題，制定下發(fā)《進一步加強和規(guī)范機關事業(yè)單位考勤考核規(guī)定》等。二是強化自查自糾。組織認真學習中央八項規(guī)定及我縣《實施細則》，逐一清理核實，全面客觀準確地做好相關自查自糾記錄，確保自查自糾有章可循、有據(jù)可依。三是強化監(jiān)督檢查。采取突擊檢查、隨機抽查、明察暗訪等形式，對各鎮(zhèn)直單位、站所進行監(jiān)督檢查，重點加大了節(jié)日期間公款吃喝、公車私用、公款送禮等行為的監(jiān)督檢查力度。同時，強化民主監(jiān)督、群眾監(jiān)督作用，主動公開舉報電話和電子郵箱，認真受理群眾信訪舉報，依紀依法處理作風建設、黨員干部廉潔自律等方面出現(xiàn)的問題。
財務自查問題報告篇八
根據(jù)《xx區(qū)審計局審計通知書》xx區(qū)審計通字[20xx]12號文件精神，結合我學校審計檢查實際情況，對本單位的財政財務情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、基本情況。
xx中學創(chuàng)辦于xxx年x月，是xx區(qū)的高級中學。
學校機構設置了：校長室、政教處、教導處、總務處。
現(xiàn)有編制xx人，在職員工xx人，財務隸屬于xxxx。
二、任期內各學期招生情況。
20xx年秋季招生453人，20xx年春季招生434人，20xx年秋季招生767人，20xx年春季招生730人，20xx年秋季招生904人，20xx年春季招生920人，20xx年秋季招生970人。
三、任期初及任期末資產(chǎn)負債情況。
四、我校收入均按收費許可證收費，及時上繳財政，無隱瞞、截留、轉移財政收入；沒有公款私存、沒有設立“小金庫”。
各項支出真實、合規(guī)、合法。
沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高開支標準、虛列支出等問題。
五、各年度各種專項資金，做到了專款專用、及時撥付。
六、大宗物品和設備的購置，我校通過政府采購中心采購。
七、各項資產(chǎn)做到了賬實相符。
八、落實了債權和債務的管理，沒有重大經(jīng)濟遺留問題。
xx市xx區(qū)xx中學20xx-4-20德峨初中財務審計整改工作自查報告我校根據(jù)《關于印發(fā)的通知》[20xx]）10號和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》[20xx]）33號文件精神，對我校財務工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下一、認真學習，提高認識我校認真組織領導班子和財務人員學習上級財務文件，統(tǒng)一思想，提高認識，強化財經(jīng)紀律，不繼提高財務人員的業(yè)務水平，并不斷完善學校財務管理的各項制度。
二、成立領導小組工作我校結合實際，成立了德峨鄉(xiāng)初級中學財務整改領導小組。
組長:。
副組長:。
組員:。
領導小組下設辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統(tǒng)一協(xié)調和指導財務審計整改的各項工作。
三、整改措施依據(jù)制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。
通過認真組織小組成員查看00年至011年會計憑證、會計報表、會計賬簿。
在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題，無需整改。
存在的一些問題是：
1、會計、出納還沒有取得從業(yè)資格證，正在學習爭取；
3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現(xiàn)象。
整改領導組針對以上存在的問題進行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。
總之，財務工作是學校工作的基礎，財務工作直接影響著學校的發(fā)展，要辦好學校，首先要管理好財務，把有限的資金用在刀刃上。
為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門的要求，嚴格執(zhí)行各項財務管理制度，管理好學校財務。
堅持每月對經(jīng)費的收支由財務審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領導、全校教職工的監(jiān)督。
財務自查問題報告篇九
縣財政局監(jiān)督檢查局：
我單位接到《關于2017年開展作風建設突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關人員進行學習，并成立了以主任為組長，財務人員為成員的自查專班，對2016年7月1日以來的財務管理情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、自查情況：
1、取得的成績：
單位建立了財務管理責任體系，能執(zhí)行單位預算，各項收入和支出全部納入部門預算管理，無超編制安排人員經(jīng)費情況。
銀行賬戶開設和存款管理規(guī)范；津貼補貼按政策規(guī)定發(fā)放；會議費、培訓費、接待費管理使用無違規(guī)情況；無“小金庫”和“賬外賬”現(xiàn)象；工會經(jīng)費按規(guī)定比例和預算批復計提及使用。
單位資產(chǎn)管理規(guī)范，資產(chǎn)配置、使用和處置無違規(guī)情況；無對外出租、出借資產(chǎn)的情況。
單位內部控制制度建設逐步完善，建立了內部控制制度；依法設置財務機構，財務人員均有會計資格證；會計、出納分設，銀行賬戶預留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務卡結算還需要進一步推進，新調進人員還沒有及時辦理公務結算卡，原職工辦理的結算卡使用不多。
二、下一步計劃。
1、進一步加強財務管理和財務自查監(jiān)督，鞏固規(guī)范管理的成績。
2、補辦公務結算卡，按照要求進一步落實公務卡結算制度。
2017年5月12日。
財務自查問題報告篇十
扶貧。
領域腐敗和作風問題專項治理工作開展以來，自治縣專項辦按照區(qū)、市紀委監(jiān)委工作部署和要求，在自治縣黨委、自治縣紀委監(jiān)委的堅強領導下，認真學習黨的十九大精神，貫徹落實各級紀委全會精神，緊緊圍繞。
扶貧。
領域腐敗和作風問題專項治理工作各項目標任務，堅持無禁區(qū)、全覆蓋、零容忍，強化剛性執(zhí)行，推動扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作深入開展，現(xiàn)將2018年開展專項治理工作總結如下。
一
（一）專項治理工作“排查去存”顯成效。2018年是全區(qū)深化扶貧領域腐敗和作風問題專項治理開局之年，也是扶貧領域腐敗和作風問題專項治理三年行動計劃“排查去存年”，我辦根據(jù)上級安排部署，結合本縣實際制定方案，通過主責部門大排查、巡察部門大巡察、專責部門大督查、問題線索大排查等方式對扶貧領域腐敗和作風問題進行大排查、大起底，深挖細查一批群眾反映突出的問題線索，嚴肅查處一批案件，全縣上下形成治理扶貧領域腐敗和作風問題的強大震懾，達到教育警示、排查去存的目標。截至目前，我縣扶貧領域立案xx件，結案xx件，給予黨紀政務處分xx人，誡勉談話xx人。
掘中采取更貼地氣方法解決“等米下鍋”問題，在干部腐敗預防宣傳教育工作中，我們以全覆蓋的思路開展了廉政警示教育活動。在線索挖掘和預防宣教工作中，取得較為突出的成效。
一是蹲點督查辦案，解決“等米下鍋”。以暗訪方式蹲點，明確蹲點督查重點，主動下訪，采取“訪、找、核”辦法開展蹲點督查活動，重點查找主體責任落實不到位問題，職能部門履職不力、監(jiān)管缺失問題，干部脫貧攻堅工作作風不實問題，項目資金管理使用違紀問題，監(jiān)督執(zhí)紀“寬松軟”問題，扶貧領域涉黑涉惡腐敗問題六個方面問題線索。今年以來，全縣紀檢監(jiān)察干部通過主動下沉xx人次，對全縣xx個鄉(xiāng)鎮(zhèn)xx個行政村xx個屯xx戶開展蹲訪。截至目前，全縣紀檢監(jiān)察干部通過蹲訪，共收到意見建議xx條，發(fā)現(xiàn)問題線索xx條，初核xx條。取得了較為明顯的效果。
二是廉政警示教育全覆蓋，筑牢黨員干部防腐思想堤壩。通過到自治區(qū)警示教育基地xx監(jiān)獄開展警示教育活動和給黨政干部上廉政黨課，接受服刑人員現(xiàn)身說法和以案明紀，告誡廣大黨員干部必須時刻保持警醒，必須要有敬畏之心，必須要有底線意識，從思想上、源頭上根除腐敗的念頭，不斷增強防腐拒變的能力。今年以來，我縣給各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、縣直各單位上廉政黨課xx場，xx人次。
紀委監(jiān)委工作職能和職責專項工作內容等三個方面宣傳通過“三個突出”實現(xiàn)宣傳全覆蓋。自開展扶貧領域腐敗問題專項治理工作以來全縣共懸掛標語條幅xx多條制作大型戶外廣告牌xx塊出版板報、宣傳欄xx多塊印發(fā)專項治理工作監(jiān)督卡等宣傳資料xx萬余份編發(fā)廉政短信xx余條宣傳延伸到鄉(xiāng)、村、屯做到家喻戶曉。
（四）“。
掃黑除惡。
”深入開展，典型案例通報懾人心。
掃黑除惡。
專項斗爭開展以來，自治縣紀委監(jiān)委立足紀檢監(jiān)察機關職責定位，不折不扣貫徹落實上級黨委決策部署，提高政治站位，主動協(xié)作配合，強化對黨員領導干部的監(jiān)督執(zhí)紀工作，采取有力措施，把掃黑除惡同反腐敗斗爭和基層“拍蠅”結合起來，作為整治群眾身邊腐敗問題的一個重點，加強領導、壓實責任、明確重點，有力有序推進掃黑除惡專項斗爭深入開展，取得較好階段性成果。今年以來，自治縣紀委監(jiān)委收到涉黑涉惡信訪舉報xx件，公安局移交線索xx條涉及xx人，現(xiàn)立案xx人，結案x件。同時，將1起黨員涉黑涉惡問題典型案例進行點名通報曝光，起到了震懾、教育作用。
一是辦案力量不足，辦案人員業(yè)務水平有待進一步提高；
二是群眾怕打擊報復，參與積極性不高，主動配合意識不強；
三是群眾外出務工人員較多，案情涉及人員眾多，調查取證困難。
一是常態(tài)化抓監(jiān)督。繼續(xù)將監(jiān)督執(zhí)紀問責貫穿扶貧領域始終，堅持脫貧攻堅工作開展到哪里監(jiān)督執(zhí)紀問責就延伸到哪里，通過常抓監(jiān)督實現(xiàn)思想上有不敢腐向不想腐的轉變，用常態(tài)化監(jiān)督執(zhí)紀問責為打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供貼的紀律保障。
二是強化規(guī)章制度執(zhí)行。自治縣紀委監(jiān)委、各專項治理工作成員單位要對照區(qū)、市、縣各項規(guī)章、制度和實施。
方案。
各司其職密切配合主動擔當服從安排共同推進專項治理工作取得新成效。
三是不斷提高群眾滿意度。群眾滿意度是檢驗專項治理工作重要指標，下一步將繼續(xù)以查處發(fā)生在群眾身邊的腐敗問題為抓手，大力推進扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作，從而不斷提高群眾獲得感、幸福感，提升群眾對專項治理工作的滿意度。
財務自查問題報告篇十一
根據(jù)集團公司工會《關于轉發(fā)開展工會財務大檢查工作的通知》要求，xx公司高度重視，結合公司實際，積極全面開展工會財務大檢查工作，現(xiàn)將工會財務管理自查自糾情況報告如下。
接到集團通知后，xx公司及時下發(fā)《xx公司工會財務大檢查實施方案》，并成立財務大檢查工作領導小組。公司財務部和黨群工作部相互配合，按照全國總工會規(guī)定的檢查內容、范圍、時限和要求，立即開展自查自糾工作。
經(jīng)過自查自糾發(fā)現(xiàn)，xx公司工會單獨設立銀行賬戶x個，有x名兼職工會會計人員。在工會經(jīng)費收入方面，工會經(jīng)費各項收入合法合規(guī)，不存在賬外賬；每年均按照集團公司工會要求及時、足額上繳工會經(jīng)費；與財政、稅務及時對賬、入賬。在工會經(jīng)費支出方面，工會經(jīng)費各項收入嚴格按照八項規(guī)定及《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》執(zhí)行，不存在公款旅游、大吃大喝支出；不存在超標準、超范圍開支、轉嫁或攤派相關費用的情況；不存在挪用公款和小金庫情況；不存在基本建設、維修改造、購買服務或貨物未按規(guī)定招投標和執(zhí)行集中采購支出的情況；本級收到的各項補助資金均為專款專用，未改變資金用途；工會憑證不存在涂改偽造發(fā)票情況。在工會經(jīng)費預算方面，xx公司工會每年均按時開展工會財務預算編制工作，不存在超預算開支、無預算開支的情況；追加、調整預算程序合法合規(guī)；重大開項目均經(jīng)過本級工會領導集體研究決定。
會計人員職業(yè)資格方面，xx公司工會會計崗位按照不相容職務相分離的原則設置，編制有會計崗位職責說明書，崗位職權分明。會計核算方面，嚴格按照《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》要求執(zhí)行，會計檔案、票據(jù)、財務專用章保管均符合規(guī)定?，F(xiàn)金、銀行存款管理方面，現(xiàn)金管理符合《現(xiàn)金管理暫行條例》，銀行存款管理符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》，支付結算符合《支付結算辦法》；不存在多頭開設銀行結算賬戶、將單位款項以個人名義在金融機構存儲、出借銀行賬戶、將基層工會賬戶并入單位行政賬戶的情況。
xx公司將繼續(xù)做好自查自糾工作，積極迎接集團公司工會抽檢，以財務大檢查為契機，進一步完善內部控制機制，防范和杜絕違法違規(guī)行為發(fā)生，確保工會資產(chǎn)、資金安全有效運行。同時全面總結財務大檢查工作，針對財務大檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，認真分析研究，找出原因不足，并根據(jù)集團公司工會有關規(guī)定，制定整改措施和解決方案，認真整改落實，確保此次財務大檢查工作卓有成效。
財務自查問題報告篇十二
根據(jù)《省總工會關于安排布置全省工會財務工作大檢查的通知》精神，集團工會(以下簡稱“集團工會”)結合實際財務情況，嚴格按照通知中規(guī)定的財務檢查重點，對本級工會及所屬各基層工會的財務工作進行了認真檢查?，F(xiàn)報告如下：
集團工會高度重視工會經(jīng)費收繳工作，不斷改革創(chuàng)新工作方式，加強經(jīng)費的收繳工作。20xx年，集團所屬各成員企業(yè)職工工資大幅上升，經(jīng)費收入穩(wěn)步增長。全年共上繳經(jīng)費1,279,491.46元;集團工會收到省總反撥經(jīng)費共993,289.44元，其中：產(chǎn)業(yè)留成319,872.76元;截止到2019年底返撥下屬各基層單位金額602,448.45元，剩余未返撥金額已于2019年下?lián)堋?BR> 集團工會倡導在所屬基層工會中建立健全內部控制體系，按“不相容職務相互分離”的原則，完善崗位責任制度和內部稽核制度，并建立嚴格的經(jīng)費開支程序和堅持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會經(jīng)費，保證資金使用符合法律規(guī)定;做到?？顚Ｓ?，經(jīng)費使用合理。
新工會會計制度實施以來，集團工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前集團工會已全部執(zhí)行新的會計制度。各級工會按照新會計制度的規(guī)定進行會計核算，并做到會計賬簿設置齊全、會計記賬準確合規(guī)、資金定期核對等。
理
集團工會積極強化預算管理，嚴格按照《工會預算管理辦法》的規(guī)定要求各級工會編制預算及進行預算調整，并狠抓預算執(zhí)行。下級工會上報預算時，集團工會嚴格進行審查監(jiān)督，重點審查費用支出的合理性，以控制成本費用開支，提高經(jīng)費資金使用效率。預算執(zhí)行時，實時跟蹤基層工會的財務數(shù)據(jù)，密切監(jiān)視預算的完成情況。
自從工會經(jīng)費的收繳模式改為地稅代收后，經(jīng)費收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經(jīng)費也更加及時高效。但在經(jīng)費征繳過程中，由于部分企業(yè)對各季度經(jīng)費上繳征期的不了解，經(jīng)常出現(xiàn)經(jīng)費上繳不及時，從而導致該部分企業(yè)工會經(jīng)費反撥滯后延期的現(xiàn)象。
20xx年集團工會將在各個征期內及時督促集團所屬企業(yè)上繳經(jīng)費，保證經(jīng)費及時上繳和反撥。
在會計核算和財務管理方面，集團工會嚴格執(zhí)行《工會會計制度》、《集團工會財務會計管理規(guī)范》，規(guī)范財務會計管理工作。但集團工會在具體業(yè)務方面缺少相應的管理制度，財務制度體系亟需進一步完善。今后，集團工會應結合自己的實際情況，不斷建立健全完善的財務管理制度體系。
財務自查問題報告篇十三
2008年是籌辦奧運的決勝之年，為深入推進黨風廉政建設和領導干部廉潔自律工作，我單位以黨的十七大精神為指引，堅持抓學習、抓預防、抓制度、抓教育、抓勤政廉政的工作思路，大力推進組織、責任、制度、教育四位一體，鞏固黨風廉政建設體系，落實干部廉潔自律規(guī)章制度，確保各項工作的順利有序開展，取得了明顯成效。
以領導班子成員、黨員干部作為重點和主體，以不斷增強黨員干部隊伍的責任意識為目標，按照“誰主管誰負責”的原則，我單位成立了由黨支部書記許亞民任組長，主任杜連海為副組長，部門負責人為成員的黨風廉政建設領導小組，形成了支部書記負總責、親自抓，主管領導做協(xié)調、具體抓，各部門上下聯(lián)動、整體推進、一級抓一級、層層抓落實的領導體制和工作體系。從組織上保證黨風廉政建設和領導干部廉潔自律工作有人抓、有人管、有人辦，保證各項政策、制度全面落實。
面系統(tǒng)地對部門黨風廉政建設及廉政風險防范工作進行考核和監(jiān)管，考核結果與績效考核掛鉤。一是健全防范體系。梳理廉政風險防范監(jiān)控點，定期召開黨風廉政建設工作會議，加強學習、宣傳教育，明確任務，落實責任，注重防范、防患于未然。二是完善分級管理體系。把實施黨風廉政建設責任制作為檢驗兩手抓、兩手硬的具體體現(xiàn)，將黨風廉政建設的任務分解為硬指標，納入年度目標管理，使之與業(yè)務工作同步布置安排，同步檢查落實，同步考核評比。三是強化責任體系。我們把黨風廉政建設責任制的貫徹落實作為各部門干部的任期目標，對責任制執(zhí)行情況定期進行考核，并納入崗位目標責任制考核和干部考核的內容。對恪盡職守、嚴守廉潔自律規(guī)定的，予以表彰和獎勵；對失職瀆職、不負責任的，實行一票否決制，負責人當年不得參與先進評比。通過層層把關，進一步強化了干部職工廉潔行為。
不斷完善制度保障機制。制度建設是加強黨風廉政建設和領導干部廉潔自律工作的重要基礎同時也是規(guī)范約束領導干部行為的重要措施。為此建章立制成為我們抓黨風廉政建設和領導干部廉潔自律工作的重點。我們制定《黨風廉政建設工作目標》、《黨風廉政建設工作任務》、《黨風廉政建設任務分解》、《黨風廉政建設責任追究》等一系列文件強化了黨員干部的責任意識考核工作規(guī)范性明顯提高。
為了認真貫徹落實中紀委關于反腐敗工作，要標本兼治，以治本為主的工作方針，我們在工作中以加強領導干部黨風黨紀教育，提高領導干部廉潔自律的自覺性為主，注重抓源頭建設，從源頭上預防和防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。一是認真堅持領導班子中心組學習制度，并在學習政治理論的基礎上，注重黨紀條規(guī)的學習，強化領導干部的自律意識。二是認真堅持領導干部學習日制度，組織領導干部在認真學習鄧小平理論、“三個代表”重要思想、《黨政干部紀律手冊》、《中國共產(chǎn)黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》等重要文件和書目。三是積極推行廉政風險防范管理工作。
我們在黨風廉政建設工作方面雖然取得了一定成績，同時還存在需要改進和加強的地方,如：個別同志對黨風廉政建設工作重視不夠，監(jiān)督機制還有個別死角；民主生活會上自我批評的多，批評他人的少；黨員干部黨風廉政方面的教育抓的不夠細致；場務公開內容不全面等。
財務自查問題報告篇十四
根據(jù)xxxx文件精神，從5月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿 ，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
通過自查，我村在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
機關事業(yè)單位財務自查報告及整改措施二
黨委和政府匯報，與同級財政部門進行協(xié)調，切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預算，力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。
(一)加強領導，為財務人員履行職責創(chuàng)造條件
各單位領導要切實加強對財務工作的領導，認真研究解決經(jīng)費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分調動財務人員的積極性和創(chuàng)造性，為財務人員依法按章履行職責創(chuàng)造條件。
(二)強化財務管理，建立健全工會各項財務制度
制度重在管理，管理重在規(guī)范。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內部控制制度，建立健全符合當前工會財務工作實際的相關制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。
加強檢查指導，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務管理工作水平
建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務工作的檢查指導，根據(jù)基層單位的實際情況，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規(guī)范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管，但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用，在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點，收好、管好、用好工會經(jīng)費為主要內容的財務規(guī)范化建設達標活動，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實，促使工會財務管理水平上臺階。
財務自查問題報告篇十五
根據(jù)《xxx財政局關于印發(fā)會計基礎工作合格單位建立活動實施方案的通知》文件精神，按照區(qū)民政局的安排，對我單位會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等狀況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查狀況匯報如下:。
透過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行狀況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規(guī)范財務會計行為，提高會計工作的質量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務正常運行。
我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保到達自查的目的。
在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查。
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;。
2、會計賬簿設置是否合規(guī)，是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;。
3、會計內部控制制度是否健全。
4、包括財務制度在內的各項規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;。
5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善。
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全，
7是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
(一)、財務收支執(zhí)行狀況。
在財務工作中，我園嚴格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作需要，有思考財力可能，合理安排支出。
(二)、單位內部控制制度建立和執(zhí)行狀況。
根據(jù)我園工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權審批，財產(chǎn)清查等相關內部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達了以下三點要求:。
1、明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離，相互制約，以確保職責，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。
3、明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標準，采取各種有效措施，控制力經(jīng)費支出，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)、固定資產(chǎn)管理和使用狀況。
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。透過建立健全制度，會計人員對各項財務、款項的增減變動和結存狀況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財務、款項的結存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀問題。
透過自查，我園還存在部分財務管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務會計行為，提高會計工作質量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務正常運行，為建設“xxx”作出貢獻。
財務自查問題報告篇十六
為了加強學校財務管理與監(jiān)督，促進學校教育和建設的發(fā)展，切實做到公平、公正、公開，提高學校經(jīng)費使用的效益和透明度，根據(jù)20xx年區(qū)文教體局重點工作安排的有關精神，我校近期積極組織，對上半年財務公開情況進行了充分徹底的自查，現(xiàn)將此項工作匯報如下：
1、學校成立有理財領導小組，由徐貴生校長擔任組長，組員由工會、財務、黨員及教職工代表組成，職責明確，監(jiān)督有力。
2、堅持“實際、實用、實效”的原則，財務管理制度化、規(guī)范化、科學化、民主化。
3、設立學校財務公開欄，及時向全校公布和說明學校收支情況。
4、學校根據(jù)區(qū)教體局和財政局的具體安排，按照各項支出的比例要求，經(jīng)理財小組全體成員的商議，編制一年一度的收支預算，并向全體教職工征求意見修訂后付諸實施。年度結束時，決算全年度的收支情況，分析、發(fā)現(xiàn)、總結問題，作為下一年度的預算參考。
5、嚴格執(zhí)行收費政策，免收學雜費、課本費，堅決杜絕亂收補課費、資料費和統(tǒng)一代收保險費、校服費、報刊費等現(xiàn)象，自覺接受師生、家長的監(jiān)督。
6、嚴格執(zhí)行區(qū)文教體局規(guī)定的開支范圍及標準，各項支出均據(jù)實列報，票物相符、票事相符、一票一章（理財小組印章），無序列虛報，無私設“小金庫”等違規(guī)行為。
7、涉及大額支出的購置、維修費、勞務費、培訓費等時，需經(jīng)理財小組商議同意、中心學校校長簽字、主管局長簽字后方可實施，研究過程記入會議記錄。
8、大額購置支出必須辦理政府采購手續(xù)。
財務自查問題報告篇十七
根據(jù)財政局文件【20xx】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務管理質量，學校成立了自查領導小組，由總務主任牽頭對20xx年度財務收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下：
一、學校費用收取情況。
（一）學生費用收取。
我校收取學生費用按學期收取，在開學初，由總務處分組統(tǒng)一收取，收費標準為：學費每學期400元/生，住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務處預算出書費，總務處統(tǒng)一收取，學期后期統(tǒng)一結算，多退少補。
在收費過程中，嚴格按照收費有關規(guī)定進行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向學生再收取任何費用。
（二）勤工儉學收入。
我校勤工儉學收入來源主要有：學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費，校內設立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。
（三）教職工的房租費、水電費及其他學校零星收入，均按月或學期進行統(tǒng)一收取存入專戶。
二、學校經(jīng)費列支情況。
學校所需列支經(jīng)費均按照有關規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。
事業(yè)單位財務自查報告三篇事業(yè)單位財務自查報告三篇。
學校支出實行校長負責制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領導班子討論報縣采購中心批準后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。
三、資產(chǎn)管理情況。
由于學校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務處嚴格進行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務處領出，保管使用，在期末或年末由總務處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學初再按需發(fā)放到使用教師手中。
四、學生各種補助管理情況。
學生國家助學金及各種學生助學金，學校均設專門帳戶和管理人員，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ茫瑫r，嚴格按照相關文件規(guī)定和相應操作程序設立臺帳支付給學生。
五、培訓經(jīng)費管理使用情況。
學校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓計劃和培訓進程對所需經(jīng)費報校長審批，總務處統(tǒng)一采購耗材，學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務室統(tǒng)一發(fā)放。
六、上級劃撥資金管理情況。
上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“?？顚Ｓ谩?，無截留、挪用違規(guī)行為。
學校每學期均由總務處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務收支進行檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡列大筆資金的支出情況。
經(jīng)過學校的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規(guī)行為。
財務自查問題報告篇十八
x分行：
根據(jù)《xx分行20xx年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織xx分行營業(yè)部、b支行、b支行對意見書中指出的相關問題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關情況匯報如下：
2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，xx營業(yè)部、x支行、b支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查。
（一）加強會計業(yè)務培訓，提高會計人員風險意識。
針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規(guī)范?！钡那闆r，我行加強了會計人員風險意識、合規(guī)意識培訓，利用晨會、營業(yè)結束后組織集中培訓。會計管理部門根據(jù)實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務培訓，更新知識，及時掌握新政策、新規(guī)定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質量。
財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務風險提示》的學習，參加人員為各級會計管理人員、xx行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復、質押、貼現(xiàn)業(yè)務逐項對照制度解讀，糾正我行做業(yè)務中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務的操作和管理。
各機構定期向財會部報告《問題庫》等制度規(guī)章的學習情況，財會部根據(jù)報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學習的動態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質量、會計檢查等，落實學習效果。
（二）加強會計隊伍建設，做好會計人員的梯隊培養(yǎng)。
針對“會計人員不足，存在風險隱患”的情況，我行進行了一系列的會計人員調整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由b行二級主辦c接替zx擔任b支行會計主管。zx調回xx分行工作，主要負責票據(jù)管理等重要職責。e支行錄用的會計主管在對公柜臺擔任會計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學習，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調整是為了充實xx營業(yè)部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預計近期會計管理人員會增加充實。
（三）建立健全崗位責任制，明晰會計崗位職責。
“會計檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風險隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責不清，操作不規(guī)范導致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責任制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務進行自查和改進，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。具體為：各機構會計主管梳理本機構會計人員崗位，結合本行的實際情況重新擬定崗位職責，加強各崗位的協(xié)調性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業(yè)務做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責表報送財會部，財會部對職責表進行把關，提出意見建議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。
（四）優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此問題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會計內控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風險。
近期財會部下發(fā)了《關于加強會計管理工作的通知》對風險監(jiān)測信息回復要求、會計管理、業(yè)務操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實施細則》對現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領用、出售、建庫管理操作流程》，對印鑒卡使用管理流程進行了規(guī)范。
（五）提高會計管理人員素質，加強會計業(yè)務檢查監(jiān)督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴重”、“大額及對賬業(yè)務不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求：一是檢查突出重點；二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關鍵在于要嚴格執(zhí)行：對于問題責任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計管理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。
（六）整改完成情況。
本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在積極整改中。對于“對20xx年11月起開立的結算賬戶進行機構信用代碼證的核對并留存復印件。”的情況，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有提供機構信用代碼證。
xx分行給予相關人員處罰如下：各罰款100元。
財務自查問題報告篇十九
根據(jù)縣局《關于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位20xx年度財政財務收支情況進行自查的通知》的要求，xx衛(wèi)生院按照自查的范圍和項目，結合本院20xx年的實際情況，逐條對照，認真核查，現(xiàn)將自查結果作以匯報：
1、本院按照《會計法》及《醫(yī)院會計制度》的要求建立健全了財務制度。先后制定了《財務工作制度》、《會計監(jiān)督制度》、《現(xiàn)金管理制度》、《原始憑證管理制度》、《財務報銷制度》、《會計檔案管理制度》等，做到有章可循。
2、財務收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設專職會計1人、出納1人，會計、出納嚴格依照錢賬分管的內控原則開展日常工作。
1、本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構會計制度》及權責發(fā)生制原則，采用復式記帳法按月具實、合法進行會計帳務外理，未發(fā)生滯留、挪用專項資金（包括合療、醫(yī)保等專款）現(xiàn)象，日常業(yè)務收入無坐支、私設小金庫和虛列支出等行為。
2、全年收入情況：20xx年本院總收入為1004萬元。其中：財政補助收入為928萬元；醫(yī)療收入為76萬元。財政補助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費865萬元；公共衛(wèi)生服務項目補助資金63萬元。
3、全年支出情況：20xx年本院總支出990萬元。其中：公共衛(wèi)生支出206萬元；醫(yī)療支出784萬元。按二級明細劃分總支出情況為：工資及福利支出xx8萬元；對個人和家庭補助支出734萬元（發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費）。；藥品支出34萬元；非財政資本支出2萬元；維修費30萬元；其他公用經(jīng)費72萬元（含發(fā)放村級公共衛(wèi)生項目補助）。
4、20xx年收支結余：20xx年年末結余14萬元，提取專用基金（職工福利基金）6萬元，轉入事業(yè)基金8萬元。
由于本院業(yè)務用房20xx年拆除重建，未開展住院業(yè)務，本院對下屬的xx門診（1-6月）xx門診部（1-9月）給予60%的基本工資和60%的津貼撥款，差額部分及費用由各點獨立核算。從報表反映出來的總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務，達到收支兩條線的運行模式，無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。
總院人員工資、津貼按績效考核并堅持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費、電話費、招待費等所有費用開支均參照相關部門規(guī)定的標準進行列支，并實行經(jīng)辦人、院長、財務簽審小組三簽字，無揮霍浪費現(xiàn)象。
全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國債項目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個賬戶。不存在私開賬戶情況。
總院對在財政部門領用的門診、住院發(fā)票由專人負責任管理，實行驗舊領新，對各點的票據(jù)領用建立了詳細臺帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標準、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規(guī)定操作，20xx年8月份順利通過了縣物價局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無亂收費、亂罰款行為。
合療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關文件要求，在收到款項后三天內轉帳支付。上報補助資料真實，既不存在虛報冒領、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。
因xx門診于20xx年7月遷至總院，除購置了辦公桌椅、空調、打印機外，未購置大的固定資產(chǎn)。
20xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套，按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財產(chǎn)管理，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應的村衛(wèi)生室，20xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進行財產(chǎn)清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對所配資產(chǎn)的權利和義務。