做任何工作都應改有個計劃，以明確目的，避免盲目性，使工作循序漸進，有條不紊。優(yōu)秀的計劃都具備一些什么特點呢？又該怎么寫呢？以下是小編為大家收集的計劃范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇一
組織審計人員有計劃對公司及關聯(lián)企業(yè)了解基本情況。了解的內(nèi)容主要有：
1、企業(yè)發(fā)展史、關聯(lián)企業(yè)產(chǎn)業(yè)性質(zhì)、主營業(yè)務、投資規(guī)模、相關稅種等。
2、公司及關聯(lián)企業(yè)相互之間股權控制情況，股權結(jié)構(gòu)。
3、企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否健全，是否科學有效。
4、會計制度是否建立健全；是否符合企業(yè)核算要求；會計核算是否規(guī)范；是否有因會計處理錯誤導致管理失職現(xiàn)象；測量稅務風險；存貨管理是否安全、進出貨品的流程是否科學無漏洞；固定資產(chǎn)、低值易耗、物料用品的管理是否規(guī)范；債權債務等往來科目的使用是否謹慎并及時處理；成本及費用核算是否合理等。
5、經(jīng)營目標的制定是否切合實際；核定依據(jù)是什么；目標是否明確；是否便于考核總現(xiàn)；實際執(zhí)行情況。
6、費用預算的報審依據(jù)是否合理，執(zhí)行情況。
7、大項投資及工程建設項目的基本情況；是否執(zhí)行招投標制度；項目預算的審核情況；工程實施過程的了解；合同的簽訂是否嚴謹；審批權限了解；工程決算是否嚴格把關等。
8、關聯(lián)企業(yè)間業(yè)務往來的核算是否清晰；了解核算辦法是否合理；
第二步：計劃從以下4方面體現(xiàn)和實施審計的監(jiān)督和管理職能：
1、在了解公司經(jīng)營、財務核算、內(nèi)部控制管理、目標考核情況后，將采取以下措施：
對已審計各關聯(lián)企業(yè)存在的問題進行歸納總結(jié)，區(qū)分主要問題和次要問題.
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇二
醫(yī)院內(nèi)部審計作為醫(yī)院的經(jīng)濟監(jiān)督部門，構(gòu)建和諧社會、和諧醫(yī)院都與內(nèi)部審計工作息息相關，深入地把握審計工作的基本思路，認真履行好自已的職能，積極為促進醫(yī)院和諧發(fā)展服務是關健。我室20xx年工作計劃如下：
一、提高審計質(zhì)量，發(fā)揮審計監(jiān)督作用
1、全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性。
2、堅持“全面審計、突出重點”的審計思路。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴大，經(jīng)營業(yè)務的日趨復雜，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴展。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇三
圍繞集團20xx年發(fā)展方向和經(jīng)營目標，認真履行董事長賦予的職責，進一步強化審計評價職能，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性。以審計監(jiān)督促進過程控制，從集團經(jīng)營和制度層面總結(jié)經(jīng)驗，查找問題，提出建議，監(jiān)督、服務并重，幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理水平，合理利用集團資源，提高資產(chǎn)效益。
1、財務報表審計。結(jié)合企業(yè)財務月報年報審計，配合集團年度預算，跟蹤計劃落實結(jié)果，依據(jù)會計憑證及財務資料，審核財務收支的真實、完整，準確及時反映企業(yè)經(jīng)營實際。
2、資金使用審計。配合集團資金管理，通過會計憑證和財務資料，審核企業(yè)資金使用的安全、合規(guī)和效益。
3、管理流程審計。主要對財務操作流程、財務崗位制約，財務制度執(zhí)行等是否合理完善、科學規(guī)范。保障企業(yè)運作的順暢和效率，防止和規(guī)避風險。
4、項目及采購合同審計。對項目合同預決算付款和采購管理等的審計，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理，規(guī)范相關的行為準則，健全工程項目、采購活動的記錄，使工程項目、采購管理提高效益性。
5、投資及其他審計。根據(jù)集團需要和董事長的要求，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤，比較產(chǎn)出效益與預期效益，對比分析投資結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗。
1、由于專門內(nèi)審還缺少具體經(jīng)驗，以上思路主要還是圍繞財務管理這條線進行，對現(xiàn)有管理做一定的補充和完善。
2、具體操作主要放在以上1-3項，4-5項將根據(jù)集團要求適時穿插進行。
3、一季度結(jié)合財務年終決算，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理，庫存管理審計檢查。
4、二季度結(jié)合財務年報和所得稅匯算審計，著重企業(yè)財務收支，會計憑證等審計。
5、三季度重點：20xx年上半年企業(yè)財務核算和管理，資金使用管理等。
6、四季度重點：結(jié)合20xx年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務收支情況等審計確認，為集團經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預算制定提供參考依據(jù)。
7、結(jié)合以上審計，穿插檢查了解企業(yè)財務操作流程、崗位制約、財務制度執(zhí)行情況，針對不足之處提出整改建議。上半年重點，集團卡操作管理、專項銷售管理等。
8、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務較忙，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始，同時還將考慮相應的審計流程設計、梳理和落實，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎準備。
9、每月20日前提交上月審計工作報告，接受領導相應指示。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇四
深入貫徹落實黨的十七大和十七屆四中、五中、六中全會精神，按照“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，加強內(nèi)部管理和監(jiān)督，加強審計隊伍建設和制度建設；在深化學校改革，促進廉政建設，服務學校發(fā)展、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展。
(一)完善內(nèi)部審計制度，抓好教育內(nèi)審基礎工作
內(nèi)部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門、本單位及所屬單位及所屬單位財務收支與經(jīng)濟活動的真實、合法及效益，為加強經(jīng)濟管理、實現(xiàn)經(jīng)濟目標服務的行為。內(nèi)部審計的依據(jù)是有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度，才能更好地加強管理，才能為內(nèi)審工作提供制度依據(jù)，才能豐富審計評價依據(jù)。今年，我局從審計規(guī)范、審計質(zhì)量控制、財務管理、黨風廉政建設等方面著手，要完善各類規(guī)章制度，基本做到審計工作延伸到哪里，制度就約束、規(guī)范到哪里。
l.切實加強領導，提高認識。組織校長、會計等認真學習《審計法》《關于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和省、市頒布的內(nèi)部審計規(guī)定，提高各校領導干部和有關人員對加強內(nèi)審工作重要性、必要性的認識。切實加強教育內(nèi)審工作的領導，認真落實教育審計職能，主要負責同志親自分管這項工作，把教育審計列入重要工作,認真落到實處。
2.加強隊伍建設，健全內(nèi)審網(wǎng)絡。根據(jù)教育經(jīng)費管理體制調(diào)整后的實際，及時調(diào)整充實專兼職審計人員，保證教育內(nèi)審工作的正常運轉(zhuǎn)。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務培訓，不斷提高其業(yè)務水平。
(二)認真做好幾項常規(guī)工作
1.認真做好財務收支審計工作。檢查財務收支的合法性、真實性，防止國家投入的教育經(jīng)費流失或用于其他不該開支的項目，保證有限的教育經(jīng)費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上。
(1)檢查學校收費情況。各單位是否建立收費管理責任制，所有收費是否全部納入單位財務帳核算，實行“收支兩條線”管理，有無亂收費行為，有無擅自增加收費項目，擴大收費范圍和提高收費標準的現(xiàn)象，代辦費是否及時與學生結(jié)算等。
(2)加強對支出的審計。重點審計各項支出的真實性和合法性。檢查各種補貼、勞務費的發(fā)放，會務費、活動費、業(yè)務招待費的開支，有無亂支行為，設備費和修繕費是否按規(guī)定列支。
(3)檢查財經(jīng)紀律的執(zhí)行情況。重點檢查有無“小金庫”、公款私存和帳外帳，各單位是否嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)，有無違紀違規(guī)、弄虛作假和損失浪費等行為。
2.對學校小型維修項目的管理。繼續(xù)按《關于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件，公共小型項目的實施堅持科學決策、嚴密程序、標準管理、陽光監(jiān)督的原則。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結(jié)算。具體程序要嚴格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關規(guī)定執(zhí)行，防止高估冒算，提高教育資金使用效益。
3.加強對各校食堂監(jiān)督管理。今年重點檢查各校食堂財務管理是否規(guī)范，會計核算是否符合要求，大宗食品是否集中采購。繼續(xù)對6所外來民工學校，監(jiān)督其建立食堂賬戶。對已建立食堂賬戶的學校，監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入、伙食支出、成本的核算是否合理，是否賬實相符，促使食堂的財務更加規(guī)范化。
4.強化經(jīng)濟責任審計，促進黨風廉政建設。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內(nèi)容的經(jīng)濟責任審計制度，凡離任的校長及主要負責人，都必需通過經(jīng)濟責任審計后才能離崗或輪崗。做到業(yè)績評價實在，經(jīng)濟責任分清，建議意見中肯，對國家和單位負責，對當事人負責。
5.結(jié)合中小學布局調(diào)整，加強撤并學校國有資產(chǎn)的審計，防止教育資源的流失，校產(chǎn)置換所得資金全部用于基礎教育。檢查拆并學校雙方的校產(chǎn)是否按經(jīng)常途徑處理，該移交的要賬目清楚，并入學校要及時清點入賬，拆除學校財產(chǎn)該報廢的是否按規(guī)定程序辦理，學校財產(chǎn)有無長期外借，財產(chǎn)管理是否規(guī)范、帳物是否相符等。特別是拆除的學校，資產(chǎn)要保持完整性。
6.配合做好信訪工作，對人民來信反映的有關經(jīng)濟問題進行專項審計調(diào)查。
7.積極配合上級部門和區(qū)紀監(jiān)、審計、財政等部門做好相關工作。
3月份、9月份對全區(qū)中小學進行20xx年春、秋學期教育收費檢查。
3月份、5月份參加省、市內(nèi)部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關內(nèi)審業(yè)務培訓。 3——9月份對全區(qū)部分學校進行常規(guī)財務收支審計。對部分學校進行校長任期經(jīng)濟責任審計。
12月份對已完工的基建、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總，對全年內(nèi)審工作進行總結(jié)，并參加市會議匯報。研究制定20xx年教育內(nèi)審工作思路。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇五
第一條 為加強衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作，建立健全各單位內(nèi)部審計制度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機制，規(guī)范收支管理，促進衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《審計署關于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》，結(jié)合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況，制定本規(guī)定，醫(yī)院內(nèi)部審計工作計劃。
第二條 衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計是指衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計機構(gòu)和審計人員，對本單位及所屬機構(gòu)的財務收支、經(jīng)濟活動的真實、合法性進行獨立監(jiān)督審核的行為。
第三條 本規(guī)定適用于縣級以上衛(wèi)生行政部門和各類國有衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡稱各部門、各單位)。
第四條 內(nèi)部審計機構(gòu)及內(nèi)部審計人員在本部門、本單位主要負責人領導下，依照國家法律、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計工作。單位主要負責人要加強對內(nèi)部審計工作的領導，定期聽取匯報，研究部署工作，及時批復年度內(nèi)部審計工作計劃、審計報告，并督促有關部門、單位落實審計意見，保證內(nèi)部審計人員依法行使職權。
第五條 各級衛(wèi)生行政部門應按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定，設置內(nèi)部審計機構(gòu)，配備審計人員，開展審計工作。年收入3000萬元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機構(gòu)、年收入20xx萬元以上或所屬單位多的企業(yè)、事業(yè)單位，應當設置獨立的內(nèi)部審計機構(gòu)，配備專職審計人員。其他衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位可以根據(jù)需要，設置獨立的內(nèi)部審計機構(gòu)，配備專職審計人員，也可以授權本單位其他機構(gòu)履行審計職責，配備專職或者兼職審計人員。
第六條 內(nèi)部審計人員應當具有審計、會計、經(jīng)濟管理、工程技術等相關專業(yè)知識和業(yè)務能力。內(nèi)部審計人員實行崗位資格準入和后續(xù)教育制度，各單位應當予以支持和保障。
第七條 內(nèi)部審計機構(gòu)負責人必須具備中級以上相關專業(yè)技術職稱或5年以上的審計、會計工作經(jīng)歷。內(nèi)部審計機構(gòu)負責人任免應征求上級主管內(nèi)部審計機構(gòu)的意見，并按干部管理權限任免。
第八條 內(nèi)部審計人員辦理審計事項，應當嚴格遵守內(nèi)部審計準則和內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計，忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。內(nèi)部審計人員與被審計單位或者審計事項有利害關系的，應當回避。任何組織和個人不得干預內(nèi)部審計工作。
第九條 部門和單位應當支持內(nèi)部審計工作，及時解決工作中存在的問題，保護內(nèi)部審計人員依法履行職責，保證內(nèi)部審計開展工作和培訓所必需的經(jīng)費。
第十條 衛(wèi)生部內(nèi)部審計機構(gòu)負責指導和監(jiān)督全國衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作，并對部屬(管)單位組織實施內(nèi)部審計。地方各級衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計機構(gòu)負責指導和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作，并對所屬(管)單位實施內(nèi)部審計。各類衛(wèi)生單位的內(nèi)部審計機構(gòu)負責本單位的內(nèi)部審計工作，并對所屬機構(gòu)進行審計和業(yè)務指導、監(jiān)督。各部門、各單位內(nèi)部審計機構(gòu)接受國家審計機關的指導和監(jiān)督。
第十一條 衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計機構(gòu)對本系統(tǒng)內(nèi)部審計業(yè)務指導和監(jiān)督的主要職責是：
(一)按照國家法律和法規(guī)，制定內(nèi)部審計制度規(guī)定及工作規(guī)范;
(三)制定內(nèi)部審計工作計劃，組織行業(yè)內(nèi)部審計及審計調(diào)查活動;
第十二條 內(nèi)部審計機構(gòu)履行下列職責：
(一)擬定內(nèi)部審計規(guī)章 制度;
(二)審計預算的執(zhí)行和決算;
(三)審計財務收支及有關經(jīng)濟活動;
(四)按照干部管理權限開展有關領導人員的任期經(jīng)濟責任審計;
(五)審計基本建設投資、修繕工程項目;
(六)審計衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項經(jīng)費的管理和使用;
(八)審計經(jīng)濟管理和效益情況;
(九)審計內(nèi)部有關管理制度的落實;
(十)其他審計事項。
第十三條 內(nèi)部審計機構(gòu)每年應當向本部門、本單位主要負責人提交工作報告。
第十四條 內(nèi)部審計機構(gòu)對審計工作中的重大事項，應及時向上級主管部門內(nèi)部審計機構(gòu)報告。
第十五條 內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)審計業(yè)務的需要，報經(jīng)所在部門、單位主要負責人批準，可委托具有相應資質(zhì)的社會中介機構(gòu)進行審計，并檢查監(jiān)督審計業(yè)務質(zhì)量。
第十六條 內(nèi)部審計機構(gòu)在審計工作中應加強與外部審計的溝通與合作。
第十七條 內(nèi)部審計機構(gòu)在履行審計職責時，具有下列權限：
(一)要求被審計單位按時報送財務預算、財務決算、會計報表及有關文件、資料;
(三)參與研究制定有關規(guī)章 制度;
(四)審核會計憑證、賬簿、報表，現(xiàn)場勘察實物;
(五)檢查計算機系統(tǒng)有關電子數(shù)據(jù)和資料;
(六)對與審計有關的問題向被審計單位和個人進行調(diào)查，并取得證明材料;
(七)對嚴重違反財經(jīng)法規(guī)、嚴重損失浪費的行為，做出臨時制止決定;
(九)根據(jù)審計結(jié)果，提出糾正、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為、改進管理、提高效益的建議;
(十)對模范遵守財經(jīng)法規(guī)的被審計單位和人員，提出表彰建議;對違法違規(guī)和造成損失浪費的被審計單位和人員，提出通報批評或者追究責任的建議。
第十八條 本部門、本單位在管理權限范圍內(nèi)，授予內(nèi)部審計機構(gòu)必要的處理、處罰權。
第十九條 內(nèi)部審計工作的主要程序：
(七)內(nèi)部審計機構(gòu)應對必要的項目實施后續(xù)審計。
第二十條 內(nèi)部審計機構(gòu)對辦理的審計事項，應當建立完整的審計檔案，并按照有關規(guī)定保存。
第二十一條 對審計工作成效顯著的內(nèi)部審計機構(gòu)和履行職責、忠于職守、堅持原則、做出突出成績的內(nèi)部審計人員，所在單位和上級主管部門應給予精神或者物質(zhì)獎勵;對不履行審計職責的內(nèi)部審計人員，由所在單位給予批評;對濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守、泄露秘密的內(nèi)部審計人員，所在單位和上級主管部門依照有關規(guī)定嚴肅處理。
第二十二條 對拒絕或者不配合內(nèi)部審計工作、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執(zhí)行審計意見以及打擊報復內(nèi)部審計人員的單位和人員，各部門、各單位主要負責人應當及時做出嚴肅處理。
第二十三條 各部門、各單位可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合實際情況制定具體規(guī)定或?qū)嵤┺k法，并報上級內(nèi)部審計機構(gòu)備案。
第二十四條 本規(guī)定由衛(wèi)生部負責解釋。
第二十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇六
根據(jù)嘉定區(qū)20__年內(nèi)審工作會議精神，按照《新成路街道關于內(nèi)部審計的工作方案》要求，現(xiàn)對街道20__年內(nèi)部審計工作計劃作如下安排。
一、深化財政財務收支審計，嚴格規(guī)范預算管理與執(zhí)行
結(jié)合新預算法相關要求和財政改革新精神，開展對部門和基層單位財政財務收支真實性、規(guī)范性和效益性的審計。重點關注預算編制、執(zhí)行的規(guī)范性和效益性，促進部門和基層單位預算管理水平進一步提高；重點加強對中央八項規(guī)定落實情況的審計，并延伸審計與財政預算資金相關但監(jiān)督較為薄弱的基層單位，關注“三公經(jīng)費”、培訓費、宣傳費支出情況和管理制度執(zhí)行情況，確保上級政策執(zhí)行到位。重點關注鎮(zhèn)級財政性資金預算管理的完整性、規(guī)范性和效益性，關注村集體“三資”等管理使用情況。
根據(jù)街道實際情況，計劃對街道千百人等11個組織進行預算執(zhí)行情況和財務收支審計工作。
二、打牢財務收支審計基礎，促進內(nèi)控制度健全與完善
以財務收支審計為基礎，延伸到內(nèi)部控制審計，重點審計會計核算、報銷支出審批、合同簽訂的規(guī)范性及現(xiàn)金管理情況等方面，關注重點支出情況，如津補貼發(fā)放、公務卡使用情況等。主要了解企業(yè)單位、社區(qū)干部盡職、財政財務收支、內(nèi)部管理與控制及資產(chǎn)管理情況，審查財務收支合法性情況。
根據(jù)街道實際情況，計劃對街道下屬迎新保潔公司、練祁島餐廳等9個鎮(zhèn)級資產(chǎn)公司進行財務收支審計和專項費用審計工作。
三、強化經(jīng)濟責任審計，加強內(nèi)管干部管理和監(jiān)督
進一步完善內(nèi)管干部定期輪審計劃管理，積極推行任中審計，建立經(jīng)濟責任輪審制度，按照“努力實現(xiàn)對重點部門、下一級重點單位主要負責人在其任期內(nèi)至少審計一次的目標”要求，有效擴大經(jīng)濟責任審計覆蓋面。結(jié)合黨風廉政建設責任制考核工作，開展基層站所和居村主要負責人的經(jīng)濟責任審計，推進農(nóng)村基層黨風廉政建設。為進一步規(guī)范居村干部經(jīng)濟行為，促進加強村級財務管理，計劃對所有居村三年輪審一遍，著力解決聯(lián)系服務群眾“最后一公里”問題，促進居村基層黨組織建設和黨風廉政建設，推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。按照“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風險”的原則，主要圍繞領導干部履職情況這一主線開展審計監(jiān)督。將領導干部在工程管理和資產(chǎn)管理等方面的權力行使作為監(jiān)督的重點，防止暗箱操作、以權謀私等現(xiàn)象發(fā)生，把對領導干部的監(jiān)督和對人、財物的管理使用情況結(jié)合起來，并把“三公”經(jīng)費等作為審計重點。
根據(jù)街道實際情況受社區(qū)黨建辦委托，計劃對街道下屬倉場社區(qū)、滄海社區(qū)及新成路街道社會福利院主要負責人開展經(jīng)濟責任審計工作。
四、積極介入投資項目審計，拓展內(nèi)部審計工作外延
進一步加強投資項目審計，提高建設資金效益。重點關注建設項目立項審批、招投標、承發(fā)包、工程質(zhì)量、合同管理、資金管理、投資控制、竣工驗收等關鍵環(huán)節(jié)是否規(guī)范，內(nèi)控制度是否健全、有效。加大審計力度，提高工作效率，保障政府投資效益最大化。
五、關注專項資金審計調(diào)查，促進審計工作管理水平
結(jié)合街道工作，積極開展專項審計和審計調(diào)查，重點關注民生、資源環(huán)境保護以及重要改革事項等領域，如中央八項規(guī)定執(zhí)行情況、“三公經(jīng)費”落實情況，分析研究審計發(fā)現(xiàn)的突出問題，為領導的決策和制度的建立完善提出有價值的審計建議。針對新常態(tài)下的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、清理稅收優(yōu)惠政策等帶來的新課題，以及居村治理、動遷補償、河道治理等重點事項開展審計調(diào)查。
六、強化審計整改督促，推進審計成果有效應用
在完成全年審計工作計劃之后，形成一份較全面的綜合業(yè)務分析報告。各單位要抓好整改落實，被審計單位的主要負責人作為整改第一責任人，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題要親自管、親自抓，整改結(jié)果要及時書面報告街道審計辦公室。通過內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的共性問題，要在黨工委會議上集中通報，并由各分管領導督促整改。
此外，結(jié)合黨風廉政建設責任制任務分工，積極參與各項黨風廉政建設工作任務。同時，在年度工作中，街道黨工委、辦事處及上級審計部門有新的工作要求，街道社區(qū)發(fā)展辦公室將及時調(diào)整工作，確保完成各項交辦任務。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇七
內(nèi)部審計工作計劃
（一）根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作 規(guī)定》和及省、市有關文件會議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定20**年內(nèi)部審計工作計劃，具體如下：
一、指導思想：
認真貫徹落實十八大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點
（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
（二）繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
（三）進一步完善相關的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
（四）認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實基礎、質(zhì)量到位；突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。
（二）為落實《北京市教育委員會關于做好20**年教育審計工作的意見》的文件精神和我院2011年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學院建設任務，進一步建立健全內(nèi)部審計制度，強化內(nèi)部審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現(xiàn)“為規(guī)范財務會計工作服務、為提高教育資金使用效益服務、為教育改革與發(fā)展服務”的內(nèi)部審計工作目標，特制定20**年審計工作計劃。具體內(nèi)容如下：
一、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計
堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法（試行）》，深入開展預算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執(zhí)行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn)。
二、進一步加強領導干部經(jīng)濟責任審計
審計處積極與組織、紀檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責任審計，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識。加大對領導干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領導干部行使權力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用。根據(jù)學院組織部的委托，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計。
三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計
結(jié)合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設計、招標、施工、竣工以及相關工程設備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風險，維護合法利益，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。
四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查
按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務行為，防范經(jīng)濟管理風險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。
五、加強審計結(jié)果利用和審計整改
按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。制定審計結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責，建立部門聯(lián)動機制，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報，并建議進行責任追究，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關考核評價的重要依據(jù)，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用。
六、進一步加強審計的自身建設
加強業(yè)務學習，積極參加審計和財務業(yè)務培訓，提高審計業(yè)務能力。完善審計制度，提高審計質(zhì)量。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作，把好審計質(zhì)量關，降低審計風險，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內(nèi)部審計能力。
（三）20**年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:
一、突出財務收支和項目資金審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識。
二、運用審計成果，加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改
科學分析和梳理審計結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內(nèi)控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。
三、推動內(nèi)部審計交流，提升內(nèi)部審計效率
加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進行調(diào)查研究，總結(jié)交流經(jīng)驗，促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。
加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。
四、強化內(nèi)審隊伍建設，加大業(yè)務培訓力度，提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務水平
加強審計人員政治思想教育，提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務水平。組織審計人員認真學習，不斷提高業(yè)務能力；提高審計人員職業(yè)道德，樹立強烈的事業(yè)心和責任感，積極而公正地履行審計職責。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇八
為進一步規(guī)范財務管理，提高經(jīng)費使用效益，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)上級主管部門的.要求和學院實際，從今年開始將開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作計劃。
年的內(nèi)部審計工作，以"三個代表"重要思想為指導，以國家財經(jīng)法規(guī)、財務管理制度為依據(jù)，以財務收支行為的真實性、合法性、效益性為重點，結(jié)合我院年工作要點、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務，把促進管理，防范資金風險，提高資金使用效益，增進服務，作為審計工作的出發(fā)點，針對合理科學利用教育資源，防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改。
5、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;
6、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對學院招待費使用情況進行內(nèi)審;
通過開展財務周期審計，使審計工作規(guī)范化、制度化，及時評價部門財經(jīng)管理狀況，加強事前防范，促進部門管理自律。
審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個別訪談、審計調(diào)查等方法進行。
審計的范圍是：教學系及相關單位07年以來的財務收支情況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級。
1、上半年對教學系進行內(nèi)審;
2、下半年對電大工作部、附屬中學、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計。
1、學生獎學金、助學金發(fā)放，評定辦法、評定程序、評定結(jié)果;班費、實習費的使用情況等資料。
2、院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。
4、學院有關接待、招待的文件、審批表、月匯總表等
學院內(nèi)部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調(diào)相關人員，組成年學院內(nèi)部審計工作組，工作組依據(jù)國家、省、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合，搞好內(nèi)部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇一
組織審計人員有計劃對公司及關聯(lián)企業(yè)了解基本情況。了解的內(nèi)容主要有：
1、企業(yè)發(fā)展史、關聯(lián)企業(yè)產(chǎn)業(yè)性質(zhì)、主營業(yè)務、投資規(guī)模、相關稅種等。
2、公司及關聯(lián)企業(yè)相互之間股權控制情況，股權結(jié)構(gòu)。
3、企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否健全，是否科學有效。
4、會計制度是否建立健全；是否符合企業(yè)核算要求；會計核算是否規(guī)范；是否有因會計處理錯誤導致管理失職現(xiàn)象；測量稅務風險；存貨管理是否安全、進出貨品的流程是否科學無漏洞；固定資產(chǎn)、低值易耗、物料用品的管理是否規(guī)范；債權債務等往來科目的使用是否謹慎并及時處理；成本及費用核算是否合理等。
5、經(jīng)營目標的制定是否切合實際；核定依據(jù)是什么；目標是否明確；是否便于考核總現(xiàn)；實際執(zhí)行情況。
6、費用預算的報審依據(jù)是否合理，執(zhí)行情況。
7、大項投資及工程建設項目的基本情況；是否執(zhí)行招投標制度；項目預算的審核情況；工程實施過程的了解；合同的簽訂是否嚴謹；審批權限了解；工程決算是否嚴格把關等。
8、關聯(lián)企業(yè)間業(yè)務往來的核算是否清晰；了解核算辦法是否合理；
第二步：計劃從以下4方面體現(xiàn)和實施審計的監(jiān)督和管理職能：
1、在了解公司經(jīng)營、財務核算、內(nèi)部控制管理、目標考核情況后，將采取以下措施：
對已審計各關聯(lián)企業(yè)存在的問題進行歸納總結(jié)，區(qū)分主要問題和次要問題.
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇二
醫(yī)院內(nèi)部審計作為醫(yī)院的經(jīng)濟監(jiān)督部門，構(gòu)建和諧社會、和諧醫(yī)院都與內(nèi)部審計工作息息相關，深入地把握審計工作的基本思路，認真履行好自已的職能，積極為促進醫(yī)院和諧發(fā)展服務是關健。我室20xx年工作計劃如下：
一、提高審計質(zhì)量，發(fā)揮審計監(jiān)督作用
1、全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性。
2、堅持“全面審計、突出重點”的審計思路。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴大，經(jīng)營業(yè)務的日趨復雜，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴展。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇三
圍繞集團20xx年發(fā)展方向和經(jīng)營目標，認真履行董事長賦予的職責，進一步強化審計評價職能，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性。以審計監(jiān)督促進過程控制，從集團經(jīng)營和制度層面總結(jié)經(jīng)驗，查找問題，提出建議，監(jiān)督、服務并重，幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理水平，合理利用集團資源，提高資產(chǎn)效益。
1、財務報表審計。結(jié)合企業(yè)財務月報年報審計，配合集團年度預算，跟蹤計劃落實結(jié)果，依據(jù)會計憑證及財務資料，審核財務收支的真實、完整，準確及時反映企業(yè)經(jīng)營實際。
2、資金使用審計。配合集團資金管理，通過會計憑證和財務資料，審核企業(yè)資金使用的安全、合規(guī)和效益。
3、管理流程審計。主要對財務操作流程、財務崗位制約，財務制度執(zhí)行等是否合理完善、科學規(guī)范。保障企業(yè)運作的順暢和效率，防止和規(guī)避風險。
4、項目及采購合同審計。對項目合同預決算付款和采購管理等的審計，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理，規(guī)范相關的行為準則，健全工程項目、采購活動的記錄，使工程項目、采購管理提高效益性。
5、投資及其他審計。根據(jù)集團需要和董事長的要求，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤，比較產(chǎn)出效益與預期效益，對比分析投資結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗。
1、由于專門內(nèi)審還缺少具體經(jīng)驗，以上思路主要還是圍繞財務管理這條線進行，對現(xiàn)有管理做一定的補充和完善。
2、具體操作主要放在以上1-3項，4-5項將根據(jù)集團要求適時穿插進行。
3、一季度結(jié)合財務年終決算，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理，庫存管理審計檢查。
4、二季度結(jié)合財務年報和所得稅匯算審計，著重企業(yè)財務收支，會計憑證等審計。
5、三季度重點：20xx年上半年企業(yè)財務核算和管理，資金使用管理等。
6、四季度重點：結(jié)合20xx年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務收支情況等審計確認，為集團經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預算制定提供參考依據(jù)。
7、結(jié)合以上審計，穿插檢查了解企業(yè)財務操作流程、崗位制約、財務制度執(zhí)行情況，針對不足之處提出整改建議。上半年重點，集團卡操作管理、專項銷售管理等。
8、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務較忙，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始，同時還將考慮相應的審計流程設計、梳理和落實，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎準備。
9、每月20日前提交上月審計工作報告，接受領導相應指示。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇四
深入貫徹落實黨的十七大和十七屆四中、五中、六中全會精神，按照“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，加強內(nèi)部管理和監(jiān)督，加強審計隊伍建設和制度建設；在深化學校改革，促進廉政建設，服務學校發(fā)展、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展。
(一)完善內(nèi)部審計制度，抓好教育內(nèi)審基礎工作
內(nèi)部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門、本單位及所屬單位及所屬單位財務收支與經(jīng)濟活動的真實、合法及效益，為加強經(jīng)濟管理、實現(xiàn)經(jīng)濟目標服務的行為。內(nèi)部審計的依據(jù)是有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度，才能更好地加強管理，才能為內(nèi)審工作提供制度依據(jù)，才能豐富審計評價依據(jù)。今年，我局從審計規(guī)范、審計質(zhì)量控制、財務管理、黨風廉政建設等方面著手，要完善各類規(guī)章制度，基本做到審計工作延伸到哪里，制度就約束、規(guī)范到哪里。
l.切實加強領導，提高認識。組織校長、會計等認真學習《審計法》《關于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和省、市頒布的內(nèi)部審計規(guī)定，提高各校領導干部和有關人員對加強內(nèi)審工作重要性、必要性的認識。切實加強教育內(nèi)審工作的領導，認真落實教育審計職能，主要負責同志親自分管這項工作，把教育審計列入重要工作,認真落到實處。
2.加強隊伍建設，健全內(nèi)審網(wǎng)絡。根據(jù)教育經(jīng)費管理體制調(diào)整后的實際，及時調(diào)整充實專兼職審計人員，保證教育內(nèi)審工作的正常運轉(zhuǎn)。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務培訓，不斷提高其業(yè)務水平。
(二)認真做好幾項常規(guī)工作
1.認真做好財務收支審計工作。檢查財務收支的合法性、真實性，防止國家投入的教育經(jīng)費流失或用于其他不該開支的項目，保證有限的教育經(jīng)費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上。
(1)檢查學校收費情況。各單位是否建立收費管理責任制，所有收費是否全部納入單位財務帳核算，實行“收支兩條線”管理，有無亂收費行為，有無擅自增加收費項目，擴大收費范圍和提高收費標準的現(xiàn)象，代辦費是否及時與學生結(jié)算等。
(2)加強對支出的審計。重點審計各項支出的真實性和合法性。檢查各種補貼、勞務費的發(fā)放，會務費、活動費、業(yè)務招待費的開支，有無亂支行為，設備費和修繕費是否按規(guī)定列支。
(3)檢查財經(jīng)紀律的執(zhí)行情況。重點檢查有無“小金庫”、公款私存和帳外帳，各單位是否嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)，有無違紀違規(guī)、弄虛作假和損失浪費等行為。
2.對學校小型維修項目的管理。繼續(xù)按《關于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件，公共小型項目的實施堅持科學決策、嚴密程序、標準管理、陽光監(jiān)督的原則。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結(jié)算。具體程序要嚴格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關規(guī)定執(zhí)行，防止高估冒算，提高教育資金使用效益。
3.加強對各校食堂監(jiān)督管理。今年重點檢查各校食堂財務管理是否規(guī)范，會計核算是否符合要求，大宗食品是否集中采購。繼續(xù)對6所外來民工學校，監(jiān)督其建立食堂賬戶。對已建立食堂賬戶的學校，監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入、伙食支出、成本的核算是否合理，是否賬實相符，促使食堂的財務更加規(guī)范化。
4.強化經(jīng)濟責任審計，促進黨風廉政建設。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內(nèi)容的經(jīng)濟責任審計制度，凡離任的校長及主要負責人，都必需通過經(jīng)濟責任審計后才能離崗或輪崗。做到業(yè)績評價實在，經(jīng)濟責任分清，建議意見中肯，對國家和單位負責，對當事人負責。
5.結(jié)合中小學布局調(diào)整，加強撤并學校國有資產(chǎn)的審計，防止教育資源的流失，校產(chǎn)置換所得資金全部用于基礎教育。檢查拆并學校雙方的校產(chǎn)是否按經(jīng)常途徑處理，該移交的要賬目清楚，并入學校要及時清點入賬，拆除學校財產(chǎn)該報廢的是否按規(guī)定程序辦理，學校財產(chǎn)有無長期外借，財產(chǎn)管理是否規(guī)范、帳物是否相符等。特別是拆除的學校，資產(chǎn)要保持完整性。
6.配合做好信訪工作，對人民來信反映的有關經(jīng)濟問題進行專項審計調(diào)查。
7.積極配合上級部門和區(qū)紀監(jiān)、審計、財政等部門做好相關工作。
3月份、9月份對全區(qū)中小學進行20xx年春、秋學期教育收費檢查。
3月份、5月份參加省、市內(nèi)部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關內(nèi)審業(yè)務培訓。 3——9月份對全區(qū)部分學校進行常規(guī)財務收支審計。對部分學校進行校長任期經(jīng)濟責任審計。
12月份對已完工的基建、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總，對全年內(nèi)審工作進行總結(jié)，并參加市會議匯報。研究制定20xx年教育內(nèi)審工作思路。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇五
第一條 為加強衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作，建立健全各單位內(nèi)部審計制度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機制，規(guī)范收支管理，促進衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《審計署關于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》，結(jié)合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況，制定本規(guī)定，醫(yī)院內(nèi)部審計工作計劃。
第二條 衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計是指衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計機構(gòu)和審計人員，對本單位及所屬機構(gòu)的財務收支、經(jīng)濟活動的真實、合法性進行獨立監(jiān)督審核的行為。
第三條 本規(guī)定適用于縣級以上衛(wèi)生行政部門和各類國有衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡稱各部門、各單位)。
第四條 內(nèi)部審計機構(gòu)及內(nèi)部審計人員在本部門、本單位主要負責人領導下，依照國家法律、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計工作。單位主要負責人要加強對內(nèi)部審計工作的領導，定期聽取匯報，研究部署工作，及時批復年度內(nèi)部審計工作計劃、審計報告，并督促有關部門、單位落實審計意見，保證內(nèi)部審計人員依法行使職權。
第五條 各級衛(wèi)生行政部門應按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定，設置內(nèi)部審計機構(gòu)，配備審計人員，開展審計工作。年收入3000萬元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機構(gòu)、年收入20xx萬元以上或所屬單位多的企業(yè)、事業(yè)單位，應當設置獨立的內(nèi)部審計機構(gòu)，配備專職審計人員。其他衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位可以根據(jù)需要，設置獨立的內(nèi)部審計機構(gòu)，配備專職審計人員，也可以授權本單位其他機構(gòu)履行審計職責，配備專職或者兼職審計人員。
第六條 內(nèi)部審計人員應當具有審計、會計、經(jīng)濟管理、工程技術等相關專業(yè)知識和業(yè)務能力。內(nèi)部審計人員實行崗位資格準入和后續(xù)教育制度，各單位應當予以支持和保障。
第七條 內(nèi)部審計機構(gòu)負責人必須具備中級以上相關專業(yè)技術職稱或5年以上的審計、會計工作經(jīng)歷。內(nèi)部審計機構(gòu)負責人任免應征求上級主管內(nèi)部審計機構(gòu)的意見，并按干部管理權限任免。
第八條 內(nèi)部審計人員辦理審計事項，應當嚴格遵守內(nèi)部審計準則和內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計，忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。內(nèi)部審計人員與被審計單位或者審計事項有利害關系的，應當回避。任何組織和個人不得干預內(nèi)部審計工作。
第九條 部門和單位應當支持內(nèi)部審計工作，及時解決工作中存在的問題，保護內(nèi)部審計人員依法履行職責，保證內(nèi)部審計開展工作和培訓所必需的經(jīng)費。
第十條 衛(wèi)生部內(nèi)部審計機構(gòu)負責指導和監(jiān)督全國衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作，并對部屬(管)單位組織實施內(nèi)部審計。地方各級衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計機構(gòu)負責指導和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作，并對所屬(管)單位實施內(nèi)部審計。各類衛(wèi)生單位的內(nèi)部審計機構(gòu)負責本單位的內(nèi)部審計工作，并對所屬機構(gòu)進行審計和業(yè)務指導、監(jiān)督。各部門、各單位內(nèi)部審計機構(gòu)接受國家審計機關的指導和監(jiān)督。
第十一條 衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計機構(gòu)對本系統(tǒng)內(nèi)部審計業(yè)務指導和監(jiān)督的主要職責是：
(一)按照國家法律和法規(guī)，制定內(nèi)部審計制度規(guī)定及工作規(guī)范;
(三)制定內(nèi)部審計工作計劃，組織行業(yè)內(nèi)部審計及審計調(diào)查活動;
第十二條 內(nèi)部審計機構(gòu)履行下列職責：
(一)擬定內(nèi)部審計規(guī)章 制度;
(二)審計預算的執(zhí)行和決算;
(三)審計財務收支及有關經(jīng)濟活動;
(四)按照干部管理權限開展有關領導人員的任期經(jīng)濟責任審計;
(五)審計基本建設投資、修繕工程項目;
(六)審計衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項經(jīng)費的管理和使用;
(八)審計經(jīng)濟管理和效益情況;
(九)審計內(nèi)部有關管理制度的落實;
(十)其他審計事項。
第十三條 內(nèi)部審計機構(gòu)每年應當向本部門、本單位主要負責人提交工作報告。
第十四條 內(nèi)部審計機構(gòu)對審計工作中的重大事項，應及時向上級主管部門內(nèi)部審計機構(gòu)報告。
第十五條 內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)審計業(yè)務的需要，報經(jīng)所在部門、單位主要負責人批準，可委托具有相應資質(zhì)的社會中介機構(gòu)進行審計，并檢查監(jiān)督審計業(yè)務質(zhì)量。
第十六條 內(nèi)部審計機構(gòu)在審計工作中應加強與外部審計的溝通與合作。
第十七條 內(nèi)部審計機構(gòu)在履行審計職責時，具有下列權限：
(一)要求被審計單位按時報送財務預算、財務決算、會計報表及有關文件、資料;
(三)參與研究制定有關規(guī)章 制度;
(四)審核會計憑證、賬簿、報表，現(xiàn)場勘察實物;
(五)檢查計算機系統(tǒng)有關電子數(shù)據(jù)和資料;
(六)對與審計有關的問題向被審計單位和個人進行調(diào)查，并取得證明材料;
(七)對嚴重違反財經(jīng)法規(guī)、嚴重損失浪費的行為，做出臨時制止決定;
(九)根據(jù)審計結(jié)果，提出糾正、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為、改進管理、提高效益的建議;
(十)對模范遵守財經(jīng)法規(guī)的被審計單位和人員，提出表彰建議;對違法違規(guī)和造成損失浪費的被審計單位和人員，提出通報批評或者追究責任的建議。
第十八條 本部門、本單位在管理權限范圍內(nèi)，授予內(nèi)部審計機構(gòu)必要的處理、處罰權。
第十九條 內(nèi)部審計工作的主要程序：
(七)內(nèi)部審計機構(gòu)應對必要的項目實施后續(xù)審計。
第二十條 內(nèi)部審計機構(gòu)對辦理的審計事項，應當建立完整的審計檔案，并按照有關規(guī)定保存。
第二十一條 對審計工作成效顯著的內(nèi)部審計機構(gòu)和履行職責、忠于職守、堅持原則、做出突出成績的內(nèi)部審計人員，所在單位和上級主管部門應給予精神或者物質(zhì)獎勵;對不履行審計職責的內(nèi)部審計人員，由所在單位給予批評;對濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守、泄露秘密的內(nèi)部審計人員，所在單位和上級主管部門依照有關規(guī)定嚴肅處理。
第二十二條 對拒絕或者不配合內(nèi)部審計工作、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執(zhí)行審計意見以及打擊報復內(nèi)部審計人員的單位和人員，各部門、各單位主要負責人應當及時做出嚴肅處理。
第二十三條 各部門、各單位可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合實際情況制定具體規(guī)定或?qū)嵤┺k法，并報上級內(nèi)部審計機構(gòu)備案。
第二十四條 本規(guī)定由衛(wèi)生部負責解釋。
第二十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇六
根據(jù)嘉定區(qū)20__年內(nèi)審工作會議精神，按照《新成路街道關于內(nèi)部審計的工作方案》要求，現(xiàn)對街道20__年內(nèi)部審計工作計劃作如下安排。
一、深化財政財務收支審計，嚴格規(guī)范預算管理與執(zhí)行
結(jié)合新預算法相關要求和財政改革新精神，開展對部門和基層單位財政財務收支真實性、規(guī)范性和效益性的審計。重點關注預算編制、執(zhí)行的規(guī)范性和效益性，促進部門和基層單位預算管理水平進一步提高；重點加強對中央八項規(guī)定落實情況的審計，并延伸審計與財政預算資金相關但監(jiān)督較為薄弱的基層單位，關注“三公經(jīng)費”、培訓費、宣傳費支出情況和管理制度執(zhí)行情況，確保上級政策執(zhí)行到位。重點關注鎮(zhèn)級財政性資金預算管理的完整性、規(guī)范性和效益性，關注村集體“三資”等管理使用情況。
根據(jù)街道實際情況，計劃對街道千百人等11個組織進行預算執(zhí)行情況和財務收支審計工作。
二、打牢財務收支審計基礎，促進內(nèi)控制度健全與完善
以財務收支審計為基礎，延伸到內(nèi)部控制審計，重點審計會計核算、報銷支出審批、合同簽訂的規(guī)范性及現(xiàn)金管理情況等方面，關注重點支出情況，如津補貼發(fā)放、公務卡使用情況等。主要了解企業(yè)單位、社區(qū)干部盡職、財政財務收支、內(nèi)部管理與控制及資產(chǎn)管理情況，審查財務收支合法性情況。
根據(jù)街道實際情況，計劃對街道下屬迎新保潔公司、練祁島餐廳等9個鎮(zhèn)級資產(chǎn)公司進行財務收支審計和專項費用審計工作。
三、強化經(jīng)濟責任審計，加強內(nèi)管干部管理和監(jiān)督
進一步完善內(nèi)管干部定期輪審計劃管理，積極推行任中審計，建立經(jīng)濟責任輪審制度，按照“努力實現(xiàn)對重點部門、下一級重點單位主要負責人在其任期內(nèi)至少審計一次的目標”要求，有效擴大經(jīng)濟責任審計覆蓋面。結(jié)合黨風廉政建設責任制考核工作，開展基層站所和居村主要負責人的經(jīng)濟責任審計，推進農(nóng)村基層黨風廉政建設。為進一步規(guī)范居村干部經(jīng)濟行為，促進加強村級財務管理，計劃對所有居村三年輪審一遍，著力解決聯(lián)系服務群眾“最后一公里”問題，促進居村基層黨組織建設和黨風廉政建設，推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。按照“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風險”的原則，主要圍繞領導干部履職情況這一主線開展審計監(jiān)督。將領導干部在工程管理和資產(chǎn)管理等方面的權力行使作為監(jiān)督的重點，防止暗箱操作、以權謀私等現(xiàn)象發(fā)生，把對領導干部的監(jiān)督和對人、財物的管理使用情況結(jié)合起來，并把“三公”經(jīng)費等作為審計重點。
根據(jù)街道實際情況受社區(qū)黨建辦委托，計劃對街道下屬倉場社區(qū)、滄海社區(qū)及新成路街道社會福利院主要負責人開展經(jīng)濟責任審計工作。
四、積極介入投資項目審計，拓展內(nèi)部審計工作外延
進一步加強投資項目審計，提高建設資金效益。重點關注建設項目立項審批、招投標、承發(fā)包、工程質(zhì)量、合同管理、資金管理、投資控制、竣工驗收等關鍵環(huán)節(jié)是否規(guī)范，內(nèi)控制度是否健全、有效。加大審計力度，提高工作效率，保障政府投資效益最大化。
五、關注專項資金審計調(diào)查，促進審計工作管理水平
結(jié)合街道工作，積極開展專項審計和審計調(diào)查，重點關注民生、資源環(huán)境保護以及重要改革事項等領域，如中央八項規(guī)定執(zhí)行情況、“三公經(jīng)費”落實情況，分析研究審計發(fā)現(xiàn)的突出問題，為領導的決策和制度的建立完善提出有價值的審計建議。針對新常態(tài)下的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、清理稅收優(yōu)惠政策等帶來的新課題，以及居村治理、動遷補償、河道治理等重點事項開展審計調(diào)查。
六、強化審計整改督促，推進審計成果有效應用
在完成全年審計工作計劃之后，形成一份較全面的綜合業(yè)務分析報告。各單位要抓好整改落實，被審計單位的主要負責人作為整改第一責任人，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題要親自管、親自抓，整改結(jié)果要及時書面報告街道審計辦公室。通過內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的共性問題，要在黨工委會議上集中通報，并由各分管領導督促整改。
此外，結(jié)合黨風廉政建設責任制任務分工，積極參與各項黨風廉政建設工作任務。同時，在年度工作中，街道黨工委、辦事處及上級審計部門有新的工作要求，街道社區(qū)發(fā)展辦公室將及時調(diào)整工作，確保完成各項交辦任務。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇七
內(nèi)部審計工作計劃
（一）根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作 規(guī)定》和及省、市有關文件會議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定20**年內(nèi)部審計工作計劃，具體如下：
一、指導思想：
認真貫徹落實十八大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點
（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
（二）繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
（三）進一步完善相關的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
（四）認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實基礎、質(zhì)量到位；突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。
（二）為落實《北京市教育委員會關于做好20**年教育審計工作的意見》的文件精神和我院2011年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學院建設任務，進一步建立健全內(nèi)部審計制度，強化內(nèi)部審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現(xiàn)“為規(guī)范財務會計工作服務、為提高教育資金使用效益服務、為教育改革與發(fā)展服務”的內(nèi)部審計工作目標，特制定20**年審計工作計劃。具體內(nèi)容如下：
一、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計
堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法（試行）》，深入開展預算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執(zhí)行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn)。
二、進一步加強領導干部經(jīng)濟責任審計
審計處積極與組織、紀檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責任審計，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識。加大對領導干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領導干部行使權力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用。根據(jù)學院組織部的委托，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計。
三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計
結(jié)合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設計、招標、施工、竣工以及相關工程設備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風險，維護合法利益，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。
四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查
按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務行為，防范經(jīng)濟管理風險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。
五、加強審計結(jié)果利用和審計整改
按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。制定審計結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責，建立部門聯(lián)動機制，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報，并建議進行責任追究，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關考核評價的重要依據(jù)，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用。
六、進一步加強審計的自身建設
加強業(yè)務學習，積極參加審計和財務業(yè)務培訓，提高審計業(yè)務能力。完善審計制度，提高審計質(zhì)量。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作，把好審計質(zhì)量關，降低審計風險，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內(nèi)部審計能力。
（三）20**年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:
一、突出財務收支和項目資金審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識。
二、運用審計成果，加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改
科學分析和梳理審計結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內(nèi)控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。
三、推動內(nèi)部審計交流，提升內(nèi)部審計效率
加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進行調(diào)查研究，總結(jié)交流經(jīng)驗，促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。
加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。
四、強化內(nèi)審隊伍建設，加大業(yè)務培訓力度，提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務水平
加強審計人員政治思想教育，提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務水平。組織審計人員認真學習，不斷提高業(yè)務能力；提高審計人員職業(yè)道德，樹立強烈的事業(yè)心和責任感，積極而公正地履行審計職責。
內(nèi)部審計員工作計劃和目標篇八
為進一步規(guī)范財務管理，提高經(jīng)費使用效益，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)上級主管部門的.要求和學院實際，從今年開始將開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作計劃。
年的內(nèi)部審計工作，以"三個代表"重要思想為指導，以國家財經(jīng)法規(guī)、財務管理制度為依據(jù)，以財務收支行為的真實性、合法性、效益性為重點，結(jié)合我院年工作要點、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務，把促進管理，防范資金風險，提高資金使用效益，增進服務，作為審計工作的出發(fā)點，針對合理科學利用教育資源，防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改。
5、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;
6、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對學院招待費使用情況進行內(nèi)審;
通過開展財務周期審計，使審計工作規(guī)范化、制度化，及時評價部門財經(jīng)管理狀況，加強事前防范，促進部門管理自律。
審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個別訪談、審計調(diào)查等方法進行。
審計的范圍是：教學系及相關單位07年以來的財務收支情況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級。
1、上半年對教學系進行內(nèi)審;
2、下半年對電大工作部、附屬中學、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計。
1、學生獎學金、助學金發(fā)放，評定辦法、評定程序、評定結(jié)果;班費、實習費的使用情況等資料。
2、院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。
4、學院有關接待、招待的文件、審批表、月匯總表等
學院內(nèi)部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調(diào)相關人員，組成年學院內(nèi)部審計工作組，工作組依據(jù)國家、省、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合，搞好內(nèi)部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。