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中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇一
改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長，中小企業(yè)的貢獻(xiàn)功不可沒。但由于中小企業(yè)的先天弱勢，融資困難等問題日益成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。溫州作為浙江南部開放城市之一，充分發(fā)揮當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，通過大力發(fā)展中小企業(yè)，走出了一條富有特色的發(fā)展新路。為了認(rèn)真貫徹黨的十六屆三中全會(huì)精神，切實(shí)加大對中小企業(yè)的扶持力度，優(yōu)化中小企業(yè)的融資環(huán)境，1月上旬，我們對xx市中小企業(yè)的發(fā)展情況進(jìn)行了深入調(diào)研。
一、溫州經(jīng)濟(jì)與金融業(yè)發(fā)展概況。
(一)溫州的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式。
溫州的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式是典型的民營經(jīng)濟(jì)，中小企業(yè)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體。據(jù)統(tǒng)計(jì)，xx市20xx年工業(yè)生產(chǎn)總值2580億元，其中中小企業(yè)達(dá)2450億元，占95%。
1、民營中小企業(yè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展支柱。溫州民營中小企業(yè)包括私營企業(yè)、自然人控股的股份制企業(yè)、股份合作制企業(yè)、外資企業(yè)以及個(gè)體工商戶，涉及農(nóng)業(yè)、工業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的各個(gè)領(lǐng)域。目前，xx市個(gè)體工商戶20多萬戶，非公有制企業(yè)13萬多家，企業(yè)的數(shù)量占全市工業(yè)企業(yè)總數(shù)的98.8%，中小企業(yè)上交的稅收占全市財(cái)政收入的70%，創(chuàng)造的外貿(mào)出口額占全市外貿(mào)出口總額的95%以上，從業(yè)人員占全市企業(yè)職工總數(shù)的80%左右。
2、輕工業(yè)是主要產(chǎn)業(yè)。目前，溫州輕工業(yè)在產(chǎn)業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、配套體系、技術(shù)含量、品牌形象、營銷網(wǎng)絡(luò)上，都已位居全國前列。近年來，溫州已經(jīng)建成了“中國鞋都”、“中國印刷城”等18個(gè)“國”字號基地，擁有7個(gè)中國馳名商標(biāo)，15個(gè)中國名牌產(chǎn)品和36個(gè)國家免檢產(chǎn)品。全國現(xiàn)有100多類輕工產(chǎn)品，溫州有50多類，輕工產(chǎn)品在國內(nèi)有很高的市場占有率。
3、具有外向型經(jīng)濟(jì)特征。據(jù)統(tǒng)計(jì)，溫州人在全國各地創(chuàng)辦企業(yè)3萬多家，累計(jì)投資額超千億元，年工業(yè)總產(chǎn)值超千億元，創(chuàng)造了600多億元的gdp，相當(dāng)于溫州本市g(shù)dp的60%。溫州人還在全國各地建起了40多萬個(gè)銷售網(wǎng)點(diǎn)，構(gòu)筑了龐大的市場網(wǎng)絡(luò)，不僅推銷了上千億元的溫州產(chǎn)品，還及時(shí)反饋了各類信息，架起了溫州與國內(nèi)外合作的橋梁，帶動(dòng)了溫州本土經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
(二)溫州的金融業(yè)發(fā)展概況。
xx市金融業(yè)比較發(fā)達(dá)，全市共有金融機(jī)構(gòu)1300多家，其中，銀行機(jī)構(gòu)670多家，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)約60家，證券機(jī)構(gòu)20家，農(nóng)村信用社530多家。
1、金融組織機(jī)構(gòu)比較健全。溫州擁有比較完整的金融組織體系，除人民銀行、銀監(jiān)局等金融監(jiān)管部門外，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)紛紛在當(dāng)?shù)卦O(shè)立了營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，此外還有不少擔(dān)保公司及典當(dāng)行也已成為融資的一種補(bǔ)充手段。目前，10家全國性股份制商業(yè)銀行已有8家落戶溫州，光大和民生銀行也正在積極爭取進(jìn)入市場，這在全國同等城市中處于領(lǐng)先地位。
2、金融業(yè)務(wù)快速增長。xx市本外幣存款增加331.52億元，年末余額為1876.71億元，增長21.5%;貸款增加402.28億元，余額1343.15億元,增長42.8%，當(dāng)年貸款增加額超過存款增加70多億元。其中，人民幣存款余額1756.33億元，比年初增加342.21億元，增長24.2%;人民幣貸款余額1312.94億元，比年初增加380.86億元，同比增長40.84%。
3、金融業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量高、盈利能力強(qiáng)。溫州金融業(yè)在業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大較快的同時(shí)，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化，全市不良貸款率從的近12%下降到20末的2.39%，大大低于全國銀行業(yè)不良資產(chǎn)率的平均水平。20xx年，xx市銀行、信用社賬面利潤26.81億元，同比增加10.03億元，增長59.77%，遠(yuǎn)高于存貸款規(guī)模增長幅度。全市商業(yè)銀行年資產(chǎn)利潤率約1.4%，人均年利潤超過20萬元，比上年均有明顯提高。四大國有銀行在溫州的分支機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)利潤率和人均利潤，比全國平均水平高出2-3倍。
中小企業(yè)融資難是一個(gè)全球性的問題，溫州也不例外。但從對溫州的考察中，我們了解到溫州的中小企業(yè)融資難主要是在于企業(yè)成長期對資金的需求，而在企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期、以及企業(yè)規(guī)模發(fā)展后的繁榮階段，往往能夠通過相對充裕的原始資本的集聚和金融機(jī)構(gòu)的信用支持來解決融資問題。
1、政府對中小企業(yè)發(fā)展給予積極支持。
第一，提供寬松的企業(yè)用地環(huán)境。為切實(shí)解決中小企業(yè)發(fā)展用地，浙江省和xx市相繼出臺(tái)《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》等優(yōu)惠政策支持中小企業(yè)發(fā)展。規(guī)定了通過土地整理等途徑獲取的折抵建設(shè)用地指標(biāo)，可用于支持重點(diǎn)企業(yè)用地;對因歷史原因未辦理用地手續(xù)，在符合土地利用總體規(guī)劃的前提下，允許采用調(diào)劑、整理、置換等方法，優(yōu)先解決工業(yè)園區(qū)的企業(yè)用地。這些政策的落實(shí)，，有效地緩解了溫州中小企業(yè)的土地緊缺狀況。
第二，創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，xx市政府大力倡導(dǎo)政府的服務(wù)意識，堅(jiān)持不干預(yù)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，由銀行自主決定發(fā)放貸款，并從多方面制定優(yōu)惠政策和措施為企業(yè)解決融資問題。
第三，支持信用擔(dān)保體系建設(shè)。按照原國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》和省政府有關(guān)文件精神，xx市積極探索通過建立信用擔(dān)?；鸬姆绞?，除政府撥出專項(xiàng)資金補(bǔ)助中小企業(yè)擔(dān)保公司、引導(dǎo)設(shè)立不以盈利為目的的擔(dān)保公司外，還鼓勵(lì)企業(yè)和個(gè)人投資設(shè)立擔(dān)保公司，同時(shí)落實(shí)信用擔(dān)保企業(yè)有關(guān)稅收優(yōu)惠政策，確保信用擔(dān)保企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇二
改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長，中小企業(yè)的貢獻(xiàn)功不可沒。但由于中小企業(yè)的先天弱勢，融資困難等問題日益成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。溫州作為浙江南部開放城市之一，充分發(fā)揮當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，通過大力發(fā)展中小企業(yè)，走出了一條富有特色的發(fā)展新路。為了認(rèn)真貫徹黨的xx屆三中全會(huì)精神，切實(shí)加大對中小企業(yè)的扶持力度，優(yōu)化中小企業(yè)的融資環(huán)境，2019年1月上旬，我們對xx市中小企業(yè)的發(fā)展情況進(jìn)行了深入調(diào)研。
（一）溫州的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式。
溫州的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式是典型的民營經(jīng)濟(jì)，中小企業(yè)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體。據(jù)統(tǒng)計(jì)，xx市2019年工業(yè)生產(chǎn)總值2580億元，其中中小企業(yè)達(dá)2450億元，占95%。
1、民營中小企業(yè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展支柱。溫州民營中小企業(yè)包括私營企業(yè)、自然人控股的股份制企業(yè)、股份合作制企業(yè)、外資企業(yè)以及個(gè)體工商戶，涉及農(nóng)業(yè)、工業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的各個(gè)領(lǐng)域。目前，xx市個(gè)體工商戶20多萬戶，非公有制企業(yè)13萬多家，企業(yè)的數(shù)量占全市工業(yè)企業(yè)總數(shù)的98。8%，中小企業(yè)上交的稅收占全市財(cái)政收入的70%，創(chuàng)造的外貿(mào)出口額占全市外貿(mào)出口總額的95%以上，從業(yè)人員占全市企業(yè)職工總數(shù)的80%左右。
2、輕工業(yè)是主要產(chǎn)業(yè)。目前，溫州輕工業(yè)在產(chǎn)業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、配套體系、技術(shù)含量、品牌形象、營銷網(wǎng)絡(luò)上，都已位居全國前列。近年來，溫州已經(jīng)建成了“中國鞋都”、“中國印刷城”等18個(gè)“國”字號基地，擁有7個(gè)中國馳名商標(biāo)，15個(gè)中國名牌產(chǎn)品和36個(gè)國家免檢產(chǎn)品。全國現(xiàn)有100多類輕工產(chǎn)品，溫州有50多類，輕工產(chǎn)品在國內(nèi)有很高的市場占有率。
3、具有外向型經(jīng)濟(jì)特征。據(jù)統(tǒng)計(jì)，溫州人在全國各地創(chuàng)辦企業(yè)3萬多家，累計(jì)投資額超千億元，年工業(yè)總產(chǎn)值超千億元，創(chuàng)造了600多億元的gdp，相當(dāng)于溫州本市g(shù)dp的60%。溫州人還在全國各地建起了40多萬個(gè)銷售網(wǎng)點(diǎn)，構(gòu)筑了龐大的市場網(wǎng)絡(luò)，不僅推銷了上千億元的溫州產(chǎn)品，還及時(shí)反饋了各類信息，架起了溫州與國內(nèi)外合作的橋梁，帶動(dòng)了溫州本土經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
（二）溫州的金融業(yè)發(fā)展概況。
xx市金融業(yè)比較發(fā)達(dá)，全市共有金融機(jī)構(gòu)1300多家，其中，銀行機(jī)構(gòu)670多家，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)約60家，證券機(jī)構(gòu)20家，農(nóng)村信用社530多家。
1、金融組織機(jī)構(gòu)比較健全。溫州擁有比較完整的金融組織體系，除人民銀行、銀監(jiān)局等金融監(jiān)管部門外，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)紛紛在當(dāng)?shù)卦O(shè)立了營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，此外還有不少擔(dān)保公司及典當(dāng)行也已成為融資的一種補(bǔ)充手段。目前，10家全國性股份制商業(yè)銀行已有8家落戶溫州，光大和民生銀行也正在積極爭取進(jìn)入市場，這在全國同等城市中處于領(lǐng)先地位。
2、金融業(yè)務(wù)快速增長。2019年xx市本外幣存款增加331。52億元，年末余額為1876。71億元，增長21。5%;貸款增加402。28億元，余額1343。15億元，增長42。8%，當(dāng)年貸款增加額超過存款增加70多億元。其中，人民幣存款余額1756。33億元，比年初增加342。21億元，增長24。2%;人民幣貸款余額1312。94億元，比年初增加380。86億元，同比增長40。84%。
3、金融業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量高、盈利能力強(qiáng)。溫州金融業(yè)在業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大較快的同時(shí)，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化，全市不良貸款率從1999年的近12%下降到2019年末的2。39%，大大低于全國銀行業(yè)不良資產(chǎn)率的平均水平。2019年，xx市銀行、信用社賬面利潤26。81億元，同比增加10。03億元，增長59。77%，遠(yuǎn)高于存貸款規(guī)模增長幅度。全市商業(yè)銀行年資產(chǎn)利潤率約1。4%，人均年利潤超過20萬元，比上年均有明顯提高。四大國有銀行在溫州的分支機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)利潤率和人均利潤，比全國平均水平高出2—3倍。
中小企業(yè)融資難是一個(gè)全球性的問題，溫州也不例外。但從對溫州的考察中，我們了解到溫州的中小企業(yè)融資難主要是在于企業(yè)成長期對資金的需求，而在企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期、以及企業(yè)規(guī)模發(fā)展后的繁榮階段，往往能夠通過相對充裕的原始資本的集聚和金融機(jī)構(gòu)的信用支持來解決融資問題。
1、政府對中小企業(yè)發(fā)展給予積極支持。
第一，提供寬松的企業(yè)用地環(huán)境。為切實(shí)解決中小企業(yè)發(fā)展用地，浙江省和xx市相繼出臺(tái)《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》等優(yōu)惠政策支持中小企業(yè)發(fā)展。規(guī)定了通過土地整理等途徑獲取的折抵建設(shè)用地指標(biāo)，可用于支持重點(diǎn)企業(yè)用地;對因歷史原因未辦理用地手續(xù)，在符合土地利用總體規(guī)劃的前提下，允許采用調(diào)劑、整理、置換等方法，優(yōu)先解決工業(yè)園區(qū)的企業(yè)用地。這些政策的落實(shí)，有效地緩解了溫州中小企業(yè)的土地緊缺狀況。
第二，創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，xx市政府大力倡導(dǎo)政府的服務(wù)意識，堅(jiān)持不干預(yù)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，由銀行自主決定發(fā)放貸款，并從多方面制定優(yōu)惠政策和措施為企業(yè)解決融資問題。
第三，支持信用擔(dān)保體系建設(shè)。按照原國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》和省政府有關(guān)文件精神，xx市積極探索通過建立信用擔(dān)保基金的方式，除政府撥出專項(xiàng)資金補(bǔ)助中小企業(yè)擔(dān)保公司、引導(dǎo)設(shè)立不以盈利為目的的擔(dān)保公司外，還鼓勵(lì)企業(yè)和個(gè)人投資設(shè)立擔(dān)保公司，同時(shí)落實(shí)信用擔(dān)保企業(yè)有關(guān)稅收優(yōu)惠政策，確保信用擔(dān)保企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
第一，發(fā)揮財(cái)政貼息作用，支持企業(yè)技改。為鼓勵(lì)中小企業(yè)技術(shù)改造和技術(shù)創(chuàng)新，xx市運(yùn)用技改貼息政策，樹立“四兩撥千斤”的理財(cái)觀念，全市每年安排財(cái)政貼息資金近6000萬元，用以引導(dǎo)和吸引信貸資金、社會(huì)資金20多億元投入企業(yè)技改，加快中小企業(yè)發(fā)展。
第二，幫助企業(yè)解決資金周轉(zhuǎn)困難。按照“走出去”的戰(zhàn)略要求，為支持外貿(mào)出口企業(yè)發(fā)展，去年xx市落實(shí)出口商品貼息、質(zhì)押的貸款貼息、國際市場開拓項(xiàng)目補(bǔ)助等資金近8500多萬元。同時(shí)，針對國家出口退稅滯后給出口企業(yè)帶來資金周轉(zhuǎn)困難的實(shí)際情況（據(jù)了解溫州出口退稅欠款約35億元），xx市將財(cái)政調(diào)度資金和銀行資金相配套，建立10。5億元的外貿(mào)信貸資金，并要求銀行在國家政策允許的范圍內(nèi)進(jìn)行利息浮動(dòng)的優(yōu)惠，幫助解決市區(qū)自營出口和外貿(mào)流通企業(yè)的資金困難。
第三，切實(shí)落實(shí)中小企業(yè)稅收優(yōu)惠政策。在嚴(yán)格執(zhí)行稅收政策的前提下，切實(shí)用足用好國產(chǎn)設(shè)備投資抵免、所得稅稅前扣除等稅收優(yōu)惠政策，并加快退稅速度，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2019年批準(zhǔn)減免稅額2。4億元，批準(zhǔn)稅前扣除額2。9億元，批準(zhǔn)抵免稅額1。3億元。
第一，充分發(fā)揮浮動(dòng)利率的作用。xx市是人民銀行最早確定的利率改革試點(diǎn)城市之一，1998年以后，在中小企業(yè)已成為溫州各商業(yè)銀行主要客戶的情況下，xx市取消了利率差別浮動(dòng)政策，實(shí)行統(tǒng)一浮動(dòng)利率。長期的利率改革有效強(qiáng)化了銀行信貸支持中小企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制，有利于信貸風(fēng)險(xiǎn)與資金價(jià)格的匹配，優(yōu)化信貸資源配置;同時(shí)，也促使企業(yè)減少從民間高利借入資金，增加從銀行機(jī)構(gòu)借入資金，降低企業(yè)的生產(chǎn)成本。
第二，信貸創(chuàng)新支持中小企業(yè)融資。溫州金融業(yè)根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)，創(chuàng)造了“三包一掛鉤”、“五要素管理法”等形式，有力地改善了對中小企業(yè)的貸款管理。所謂“三包一掛鉤”是指銀行的小額信貸經(jīng)營由信貸員包貸款、包管理、包回收，收回的到期貸款利息與信貸員收入掛鉤，從而強(qiáng)化對信貸人員的激勵(lì)機(jī)制和獎(jiǎng)罰機(jī)制。xx市工行自2019年下半年開辦“三包一掛鉤”小額貸款業(yè)務(wù)以來，已累計(jì)發(fā)放貸款40多億元，貸款余額23。48億元，效益非常明顯?！拔逡毓芾矸ā敝饕怀鰧ζ髽I(yè)法人代表的品行、自有資金比例、銷售貨款歸行率、企業(yè)日均存款余額和銷售納稅額的考察，為貸款的發(fā)放和風(fēng)險(xiǎn)的把握提供可靠信息。xx市農(nóng)行自2019年推出該辦法以來，切實(shí)轉(zhuǎn)變了國有銀行難以與民營中小企業(yè)“親近”的局面，形成了國有銀行信貸的獨(dú)特模式。
第三，完善貸款抵押辦法。xx市抵押貸款起步早、發(fā)展快，在《擔(dān)保法》實(shí)施之前，各商業(yè)銀行就開始推行抵押貸款，目前全市抵押貸款余額的占比超過了50%。抵押方式的改進(jìn)主要包括：（1）提高了資產(chǎn)抵押率，根據(jù)實(shí)際情況，優(yōu)良客戶的資產(chǎn)抵押率可以達(dá)到90%甚至100%。（2）擴(kuò)大抵押品范圍，抵押物從有形資產(chǎn)擴(kuò)大到無形資產(chǎn)，出現(xiàn)了土地使用權(quán)質(zhì)押、土地按揭、品牌抵押等。（3）取得有關(guān)政府部門的理解和支持，簡化辦理手續(xù)，降低貸款人費(fèi)用負(fù)擔(dān)，提高工作效率。
4、初步建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。
第一，組建多層次擔(dān)保機(jī)構(gòu)。xx市已擁有各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)9家，總注冊資本8100萬元，其中政府出資1160萬元（3家），企業(yè)出資5800萬元，個(gè)人出資1240萬元，已初步形成擔(dān)保資金來源多元化、發(fā)展態(tài)勢多層次的格局。
第二，積極開拓信用擔(dān)保融資業(yè)務(wù)。溫州擔(dān)保公司成立后，積極與多家銀行開展協(xié)作，這不僅擴(kuò)大了中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)選擇空間，而且有利于引導(dǎo)信貸資金按照國家產(chǎn)業(yè)政策的導(dǎo)向發(fā)揮功效。截止到2019年11月底，9家擔(dān)保機(jī)構(gòu)為919家中小企業(yè)提供了貸款擔(dān)保，共計(jì)1926筆，金額達(dá)7億元，有效緩解了部分中小企業(yè)資金緊張的狀況。
第三，運(yùn)用多種措施控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。溫州擔(dān)保機(jī)構(gòu)在操作中，一是注重對企業(yè)信用評估，建立企業(yè)信用檔案，通過銀行信貸登記系統(tǒng)的建立和查詢，解決了中小企業(yè)在借貸行為過程中信息不對稱造成的瓶頸制約;二是規(guī)范業(yè)務(wù)操作、嚴(yán)格按規(guī)定程序辦理、加強(qiáng)運(yùn)行監(jiān)管;三是實(shí)施反擔(dān)保措施;四是擔(dān)保堅(jiān)持以小額、短期擔(dān)保為主;五是建立銀保風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，一旦出險(xiǎn)，放貸銀行和擔(dān)保公司各自承擔(dān)一定比例的損失。通過這些嚴(yán)格的防范措施，全市擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)僅發(fā)生代償總額50萬元，代償率為0。07%，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)總體控制良好。
經(jīng)過20多年的發(fā)展，溫州中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)已經(jīng)發(fā)生了較大變化。1992年以前，xx市民營企業(yè)規(guī)模普遍較小，企業(yè)資金來源主要是家庭積蓄資金、合伙集資和企業(yè)盈利等，銀行融資相對處于次要地位。隨著中小企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，其融資方式相繼發(fā)生變化，總的趨勢是自有資金占有最大比重，銀行貸款開始大幅增長，民間借貸占比相對縮小。
1、自有資金是最重要的資金來源。溫州中小企業(yè)的自有資金主要是個(gè)人原始投資、企業(yè)盈余積累和股東增資，這些資金具有無需到期償還、無需支付利息的優(yōu)勢，成為企業(yè)經(jīng)營過程中長期穩(wěn)定的資金來源。根據(jù)對190家企業(yè)的調(diào)查，其中1995年以后成立的有89家，這些企業(yè)成立時(shí)的注冊資本共6萬元，至2019年末注冊資本達(dá)到74422萬元，大約在兩年半的時(shí)間內(nèi)增長了46。8%。而1995年以前成立的另外90多家企業(yè)由于經(jīng)營積累的時(shí)間更長，自有資金增加額更多，注冊資本平均增長了127%。可見，自有資金仍然是中小企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)性資金來源。
2、銀行信貸在融資結(jié)構(gòu)中越來越重要。隨著中小企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，尤其是部分中小企業(yè)發(fā)展成為集團(tuán)化經(jīng)營的龍頭企業(yè)，再生產(chǎn)過程中所需要的資金也在增加。據(jù)溫州人民銀行調(diào)查顯示，在中小企業(yè)全部負(fù)債中，銀行貸款占的比重平均為61%，一半以上的中小企業(yè)外部融資中主要是來自銀行貸款資金，這充分顯示了銀行信貸服務(wù)在中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中的重要地位。在190份調(diào)查問卷中，150家企業(yè)（占78。9%）遇到資金困難時(shí)首先想到向銀行、信用社貸款，而選擇商業(yè)信用和民間借款的分別為13家和27家，沒有企業(yè)再要求向政府部門借款。由此可見，中小企業(yè)對銀行信貸資金的依賴正在增強(qiáng)。
3、民間借貸和內(nèi)部集資仍占一定比例。目前這種融資方式主要集中在一部分小型民營企業(yè)和農(nóng)村小企業(yè)中。據(jù)溫州人民銀行調(diào)查表明，與20世紀(jì)80年代末相比，溫州中小企業(yè)的資金來源中，民間借款的占比由原來的30%下降到了2019年的15%左右，但借貸資金的總規(guī)模比原來增加了2倍多。融資結(jié)構(gòu)分析顯示，小型企業(yè)向親友借款和內(nèi)部集資的分別占68。6%和45。7%，中等企業(yè)分別為45。8%和41。0%;農(nóng)村企業(yè)分別為59。3%和46。5%，城市企業(yè)分別為48。9%和45。6%，不同規(guī)模和區(qū)域的企業(yè)發(fā)生這類融資活動(dòng)的概率存在明顯差別，主要是農(nóng)村小型初創(chuàng)企業(yè)多采用這種融資方式。但從總體上看，隨著企業(yè)的發(fā)展和社會(huì)投資規(guī)模的擴(kuò)大，民間借貸和內(nèi)部集資在融資結(jié)構(gòu)中的占比正在逐步縮小。
由于中小企業(yè)的特點(diǎn)是變數(shù)大、風(fēng)險(xiǎn)大;資產(chǎn)少、缺乏可供抵押的資產(chǎn)、負(fù)債能力有限;類型多、資金需求量小頻率高，加大了融資的復(fù)雜性和成本代價(jià)。而作為提供資金的金融機(jī)構(gòu)來說，需要實(shí)行謹(jǐn)慎管理的原則，盡量減少融資中的風(fēng)險(xiǎn)，且更多傾向于向大型企業(yè)一次提供大額貸款。這就是中小企業(yè)融資難成為一個(gè)世界性問題的根本原因所在。溫州中小企業(yè)融資環(huán)境中最大的特點(diǎn)在于企業(yè)自有資金的相對充裕，因而其融資難的表現(xiàn)形式有所不同。
1、管理薄弱、信用等級偏低是融資中的瓶頸。中小企業(yè)融資中的風(fēng)險(xiǎn)在于貸款資金本息的及時(shí)回收，這就要求借款企業(yè)有著良好的財(cái)務(wù)管理和較高的信用級別。通過對xx市13家市級銀行機(jī)構(gòu)的調(diào)查表明，銀行在對中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)考慮的主要因素，高度集中于企業(yè)的經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)程度和信用狀況兩個(gè)方面，而這恰恰是中小企業(yè)的薄弱之處。在隨機(jī)抽樣的190家中小企業(yè)中，大量企業(yè)規(guī)模較小，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)模仿性強(qiáng)，惡性競爭，銷售利潤率低，企業(yè)淘汰率高，這種不穩(wěn)定的發(fā)展直接制約了企業(yè)的融資來源。此外，一些中小企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)和股東私人財(cái)產(chǎn)劃分不明確，股東比較容易轉(zhuǎn)移企業(yè)財(cái)產(chǎn)，造成不能用企業(yè)全部財(cái)產(chǎn)承擔(dān)其債務(wù)，一旦經(jīng)營虧損無法扭轉(zhuǎn)時(shí)容易逃廢債務(wù)。
2、信貸經(jīng)營機(jī)制上的抵押擔(dān)保問題突出。抵押創(chuàng)新減輕了銀行貸款對企業(yè)內(nèi)部信息的依賴，但又將銀企矛盾的焦點(diǎn)引到了抵押資源不足的問題上。目前，溫州各商業(yè)銀行的抵押和保證貸款余額合計(jì)已占全部貸款的90%以上，貸款保全措施難以落實(shí)成為企業(yè)融資得不到滿足的主要原因，而企業(yè)互保又會(huì)增加各自的或有負(fù)債，容易使資本狀況較好的企業(yè)也陷入“債務(wù)鏈條”危機(jī)。另外，抵押貸款又往往遇到抵押品不足的問題，據(jù)調(diào)查，一般企業(yè)可被銀行接受的抵押資產(chǎn)約占其總資產(chǎn)的1/4，抵押品的創(chuàng)新總是跟不上抵押需求。
3、現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)種類不能滿足中小企業(yè)需求。雖然銀行已在信貸業(yè)務(wù)方面有所創(chuàng)新，但由于種種原因，信貸業(yè)務(wù)品種仍不能滿足中小企業(yè)的需求。如目前xx市普遍開辦的自然人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款，一般不要求客戶提供工商營業(yè)執(zhí)照等經(jīng)營憑證，對資金用途也難以嚴(yán)格審查、有效控制。雖然貸款主要被用于私營企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，但表面上確有類似于無指定用途消費(fèi)貸款的嫌疑，存在著潛在的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行對這項(xiàng)業(yè)務(wù)的政策前景頗有顧慮。另外，銀行系統(tǒng)的信貸統(tǒng)計(jì)體系滯后于信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，商業(yè)銀行各自為政，沒有中小企業(yè)相關(guān)的統(tǒng)一科目，制約了對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)測分析。
溫州屬經(jīng)濟(jì)相對發(fā)達(dá)的地區(qū)，不僅民間擁有大量的資金，而且市場經(jīng)濟(jì)的觀念深入人心，它為中小企業(yè)的迅速發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，這就是溫州中小企業(yè)蓬勃發(fā)展的根本原因所在。溫州中小企業(yè)的融資模式雖然不能照搬到其他地方，但是從溫州中小企業(yè)的發(fā)展過程中我們可以得到一些重要的借鑒與啟示。
（一）發(fā)揮政府對中小企業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)作用。
在我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)中，中小企業(yè)的發(fā)展處于十分重要的地位。發(fā)展中小企業(yè)，政府的作用在于創(chuàng)造有利于企業(yè)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，同時(shí)引導(dǎo)企業(yè)的發(fā)展方向。調(diào)查中我們了解到，溫州的中小企業(yè)在完成原始積累后，普遍徘徊于發(fā)展欠規(guī)劃、擴(kuò)張無潛力、經(jīng)營管理家族化的低層次水平。因此，在推進(jìn)中小企業(yè)的規(guī)范、持續(xù)發(fā)展的過程中，政府部門應(yīng)積極發(fā)揮對中小企業(yè)的引領(lǐng)和指導(dǎo)作用。一是要根據(jù)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展和資源要素的實(shí)際情況，創(chuàng)造中小企業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)從實(shí)質(zhì)上來說是“草根經(jīng)濟(jì)”，需要鼓勵(lì)民間的投資和經(jīng)營，政府可以提供信息、培訓(xùn)和輔助性的政策支持，包括按國家規(guī)定提供土地和適當(dāng)?shù)呢?cái)稅政策;二是加強(qiáng)對中小企業(yè)改革和發(fā)展規(guī)劃的組織引導(dǎo)，要將其納入當(dāng)?shù)貒窠?jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展總體長遠(yuǎn)規(guī)劃中，研究制訂相應(yīng)產(chǎn)業(yè)政策，協(xié)調(diào)解決其發(fā)展中的重大問題;三是要采取切實(shí)措施，引導(dǎo)中小企業(yè)提高經(jīng)營管理水平，強(qiáng)化內(nèi)部控制，打破傳統(tǒng)的家族式經(jīng)營管理模式，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。
立法先行是發(fā)達(dá)國家規(guī)范和扶持中小企業(yè)融資行為的普遍經(jīng)驗(yàn)。為了改善中小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境，促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展，目前我國已經(jīng)頒布實(shí)施了《中小企業(yè)促進(jìn)法》，但為了真正落實(shí)有關(guān)的內(nèi)容，仍需制定完善與之相配套的法規(guī)，使中小企業(yè)管理走上法制化軌道，規(guī)范中小企業(yè)的融資行為。當(dāng)前尤其應(yīng)該盡快考慮設(shè)立國家中小企業(yè)發(fā)展基金，完善中小企業(yè)信用評定及查詢辦法，規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保有關(guān)問題，研究制定《扶持中小企業(yè)發(fā)展基金管理辦法》、《中小企業(yè)信用信息征集和評價(jià)辦法》、《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》等。
（三）引導(dǎo)商業(yè)銀行加強(qiáng)中小企業(yè)信貸服務(wù)。
中小企業(yè)作為整個(gè)經(jīng)濟(jì)增長中不斷成長的主體，將隨著其發(fā)展壯大而增加對金融機(jī)構(gòu)信貸的需求，為此，商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)，提升金融服務(wù)質(zhì)量，進(jìn)一步深化改革完善對中小企業(yè)的金融服務(wù)。一是完善小額信貸營銷機(jī)制，健全貸款營銷的約束與激勵(lì)機(jī)制，科學(xué)合理地制定信貸人員發(fā)放、回收貸款的綜合考核辦法，鼓勵(lì)信貸人員在提高信貸質(zhì)量的前提下，增加新貸款;二是鼓勵(lì)金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，銀行機(jī)構(gòu)要把業(yè)務(wù)創(chuàng)新作為處理好風(fēng)險(xiǎn)與投入的關(guān)系、優(yōu)化金融服務(wù)和信貸結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵措施來抓，實(shí)現(xiàn)金融工具多樣化，開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)融資、結(jié)算等需求的金融工具;三是繼續(xù)加強(qiáng)抵押業(yè)務(wù)創(chuàng)新，適當(dāng)擴(kuò)大貸款抵押率，對經(jīng)貸款審查、評估確認(rèn)資信良好、確能償還貸款的中小企業(yè)，增加發(fā)放信用貸款。
國內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)表明，大銀行往往是偏愛給大型企業(yè)提供服務(wù)，因而中小企業(yè)的發(fā)展需要一批與其制度、規(guī)模相適應(yīng)的中小金融機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)對于小額的、靈活的、缺少足值抵押或擔(dān)保的借貸具有廣泛的市場需求。但這部分資金需求需要零售型、人力資源密集型的信貸服務(wù)才能得到滿足，這在現(xiàn)行銀行業(yè)體制下仍然很難實(shí)現(xiàn)。面對這種情況，需要對現(xiàn)行的融資體系進(jìn)行改革。一是可以考慮放寬金融市場準(zhǔn)入，中小企業(yè)相對發(fā)達(dá)的地區(qū)，設(shè)立地方性小法人金融機(jī)構(gòu)特別是社區(qū)銀行，發(fā)揮社區(qū)銀行與當(dāng)?shù)孛芮新?lián)系的優(yōu)勢，提供社區(qū)金融服務(wù)。為了防止小銀行的存款支付風(fēng)險(xiǎn)，也可設(shè)立地方貸款銀行，不允許吸收存款，專門辦理小額信貸，再將資產(chǎn)轉(zhuǎn)售給大型商業(yè)銀行進(jìn)行同業(yè)融資，作為現(xiàn)有銀行體系的補(bǔ)充;二是引導(dǎo)現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)明確市場定位，積極支持中小企業(yè)發(fā)展，城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社的主要服務(wù)對象應(yīng)該明確定位于中小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)。
（五）發(fā)展和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。
溫州的實(shí)踐表明，信用擔(dān)保公司的設(shè)立對緩解中小企業(yè)融資問題有著重要的作用。民營化、市場化的信用擔(dān)保機(jī)制相對于政府包辦的擔(dān)保機(jī)制，具有較多的優(yōu)越性和可持續(xù)發(fā)展?jié)摿?。由于信用?dān)保公司是一種新型的融資保證渠道，在其市場準(zhǔn)入及業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管等方面，仍需要進(jìn)一步發(fā)展和完善。一是加強(qiáng)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。在溫州調(diào)研期間，xx市政府認(rèn)為信用擔(dān)保公司實(shí)質(zhì)上也是一種金融機(jī)構(gòu)，它同樣產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)借款人一旦不能償還到期債務(wù)，擔(dān)保公司將不得不進(jìn)行代償，這種代償?shù)膫鶆?wù)實(shí)際上就是金融風(fēng)險(xiǎn)，因此作為金融監(jiān)管部門應(yīng)該承擔(dān)對擔(dān)保業(yè)的監(jiān)管責(zé)任;二是規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)行為。信用擔(dān)保在業(yè)務(wù)操作過程中對抵押品的認(rèn)定及融資，需要有統(tǒng)一的操作規(guī)范，不論是政府及非政府主辦的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也不論是盈利還是非盈利的擔(dān)保公司，在業(yè)務(wù)操作和財(cái)務(wù)管理方面應(yīng)該執(zhí)行統(tǒng)一的制度和辦法;三是政府應(yīng)該鼓勵(lì)成立為中小企業(yè)服務(wù)的擔(dān)保公司，鼓勵(lì)民間資金投資于擔(dān)保機(jī)構(gòu)，并從資本金補(bǔ)助等方面給予支持，采取對項(xiàng)目貼息的方式擴(kuò)大信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展，以發(fā)揮信用擔(dān)保的規(guī)模放大效應(yīng);四是完善擔(dān)保公司的治理結(jié)構(gòu)，實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離，規(guī)范擔(dān)保經(jīng)營，嚴(yán)格限制股東貸款的關(guān)聯(lián)擔(dān)保，保持擔(dān)保公司自身的信譽(yù);五是以中小企業(yè)為突破口，將完善信用擔(dān)保機(jī)制和加強(qiáng)社會(huì)信用建設(shè)結(jié)合起來，由銀行、稅務(wù)、工商等部門相互配合，建立起包括信用征集、信用評價(jià)、信用擔(dān)保在內(nèi)的社會(huì)化信息平臺(tái)，切實(shí)改善銀企聯(lián)系的外部環(huán)境，使銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)等有關(guān)方面能夠及時(shí)了解企業(yè)及法人的信用等全面情況。
資本市場的建立和完善，是從根本上解決中小企業(yè)融資困難的出路之一。從發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家的經(jīng)驗(yàn)看，資本市場融資不僅是解決資金問題，而且可以促進(jìn)中小企業(yè)完善公司治理，實(shí)現(xiàn)規(guī)范發(fā)展，推動(dòng)科技與資本結(jié)合。因此，針對我國目前資本市場體系不健全，功能單一，不能滿足中小企業(yè)直接融資的需要，應(yīng)盡快建立多層次資本市場體系，為中小企業(yè)直接融資創(chuàng)造條件。包括建立為中小企業(yè)服務(wù)的新的證券市場、盡快推出為高新技術(shù)企業(yè)融資的創(chuàng)業(yè)板、辦好作為股份代辦轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的三板市場、發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和風(fēng)險(xiǎn)投資基金、發(fā)展地方性產(chǎn)權(quán)交易市場，為不同類型、不同發(fā)展階段的中小企業(yè)開辟直接融資渠道。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇三
中小企業(yè)融資難是一個(gè)世界性的難題。實(shí)際上，浙江省經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，中小企業(yè)今后的發(fā)展仍然具有很高的速度，卻也面對著兩大挑戰(zhàn)，浙江大學(xué)金融學(xué)教授金雪軍認(rèn)為這在很大程度上跟我國的工業(yè)化的初期，特別是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的時(shí)期發(fā)展途徑有些類似。
改革開放初期首要解決的是輕型工業(yè)品的需求，改革開放30年以后，客觀環(huán)境和需求發(fā)生了巨大的變化，內(nèi)生的力量和巨大的挑戰(zhàn)所引發(fā)的自主融合的問題。浙江省中小企業(yè)在發(fā)展過程當(dāng)中，打造的戰(zhàn)略的問題，如義烏國際貿(mào)易示范區(qū)專項(xiàng)，是代表著社會(huì)發(fā)展的主流，浙江省下一階段發(fā)展的主流。
我們可以走意大利的模式，著力打造中小企業(yè)大省。但歐美的債務(wù)問題給我們出口導(dǎo)向的發(fā)展模式帶來了挑戰(zhàn)。大量的出口企業(yè)換來了大量的外匯，導(dǎo)致國內(nèi)的外匯大量投放，成倍的增加會(huì)引發(fā)人民幣更大程度的升值。這是一個(gè)循環(huán)，不可能簡單的只要一樣而不要另外一樣。
如果從金融和資金的角度來討論，，一種是具有競爭能力又符合國家的發(fā)展方向，比如說海洋經(jīng)濟(jì)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。另外一種是不符合國家的發(fā)展方向，又沒有市場競爭的能力，這些中小企業(yè)根據(jù)市場發(fā)展的需要來調(diào)整。最難的就是中間的兩個(gè)，一部分的中小企業(yè)既有自身市場競爭的能力，但不符合國家發(fā)展方向，還有一種就是沒有自身市場競爭的能力，但是符合國家的發(fā)展方向，這要根據(jù)自身的情況來解決。
中小企業(yè)融資難的問題，不能籠統(tǒng)地說，中小企業(yè)長大了以后，又有一波中小企業(yè)出來了，解決了一部分，接著又來了。很大程度上，就需要對中小企業(yè)進(jìn)行梳理，根據(jù)中小企業(yè)的狀況來培育不同的政策。
從浙江省的發(fā)展來說，金雪軍認(rèn)為，
根據(jù)長期對于中小企業(yè)融資創(chuàng)新的研究，他概括總結(jié)有七個(gè)方面已經(jīng)有很好的創(chuàng)新發(fā)展進(jìn)展。
杭州高科技擔(dān)保公司嘗試了，政府擔(dān)保，公司有錢，商業(yè)性擔(dān)保公司項(xiàng)目選擇的能力比較強(qiáng)，強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合。寧波銀行也搞了，有一些企業(yè)因?yàn)閷e人擔(dān)保導(dǎo)致自己受到了影響，寧波銀行是有限擔(dān)保制度。溫州也有了。
整個(gè)的融資模式的兩大突出障礙，一個(gè)是傳統(tǒng)的擔(dān)保模式把所有的風(fēng)險(xiǎn)集中在擔(dān)保公司，手上拿一點(diǎn)擔(dān)保費(fèi)用，很難維系下去。第二個(gè)銀行基本以不動(dòng)產(chǎn)為支撐的一個(gè)體系，沒有房子、土地就免談。這樣的兩種模式嚴(yán)重阻礙了中小企業(yè)融資難的問題。
其實(shí)所有涉及到現(xiàn)金流、應(yīng)收帳款的東西，都可以做到這些。在這個(gè)過程中，國際業(yè)務(wù)示范區(qū)的海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展得比較好。浙江區(qū)別于其他的省份最具優(yōu)勢的東西，即物流、貿(mào)易、金融和電子商務(wù)這四大方面的整合，物流金融、供應(yīng)鏈金融等等都形成了非常好的做法。金雪軍的印象中，中國銀行在金華對一個(gè)花卉農(nóng)業(yè)企業(yè)形成了一個(gè)，另外還有杭州銀行做的一個(gè)。
這種模式營銷也是非常好的一種服務(wù)創(chuàng)新的思路。
，這是現(xiàn)在特別要解決的一個(gè)命題。
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中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇四
近年來，x縣全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，努力克服影響發(fā)展的各種困難，堅(jiān)持把各項(xiàng)工作往深里抓、往實(shí)里做，有效推進(jìn)了中小企業(yè)快速健康發(fā)展。2019年，全縣中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入661.6億元，同比增長22.2%;實(shí)現(xiàn)增加值154.5億元，同比增長21.6%;上繳稅金20.7億元，同比增長42.3%;完成固定資產(chǎn)投資94.4億元，同比增長22.6%。截至目前中小企業(yè)已發(fā)展到2641戶，從業(yè)人員達(dá)7.78萬人。
自2019年初以來，各金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)加強(qiáng)對中小企業(yè)的金融支持，全縣中小企業(yè)融資占比持續(xù)上升。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2019年3月末，全縣中小企業(yè)貸款余額30.5億元，占全縣貸款總量的70%，同比提高了12個(gè)百分點(diǎn)。采取的措施主要有：一是摸清全縣優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的底子，作為金融機(jī)構(gòu)信貸工作支持的重點(diǎn)?？h人民銀行與經(jīng)信等部門聯(lián)合，篩選了以山東利發(fā)煤業(yè)集團(tuán)公司、x縣春蕾貿(mào)易有限公司、山東容商實(shí)業(yè)發(fā)展集團(tuán)公司等55戶中小民營企業(yè)作為金融部門信貸工作支持的重點(diǎn)。二是加強(qiáng)銀企對接合作。通過舉辦大型銀企對接會(huì)、項(xiàng)目推介會(huì)等形式，有效緩解企業(yè)融資難問題。為進(jìn)一步提高銀企項(xiàng)目對接效率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)信貸需求信息全覆蓋，推動(dòng)政府以網(wǎng)站為載體，開辟了銀企網(wǎng)上對接平臺(tái)，建立了銀企對接長效機(jī)制。截至目前，轄區(qū)全部8家銀行業(yè)機(jī)構(gòu)相關(guān)信息、150個(gè)中小企業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目的信貸需求情況已公布在網(wǎng)站上。三是引導(dǎo)銀行創(chuàng)新服務(wù)手段。目前，全縣各金融機(jī)構(gòu)均建立了中小企業(yè)金融服務(wù)中心，對授信、貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、等融資業(yè)務(wù)實(shí)行“一站式”辦理，縮短受理時(shí)間。工行推出了“網(wǎng)貸通”業(yè)務(wù)，建行推出了助保金貸款業(yè)務(wù)，中行推出了“煤貸通寶”煤炭質(zhì)押融資產(chǎn)品。一年來中行向中小企業(yè)累計(jì)辦理“煤貸通寶”質(zhì)押融資1.8億元。農(nóng)信社在轄內(nèi)積極探索開展了信用聯(lián)盟貸款方式，先后組建了x縣龍騰船舶業(yè)商戶信用聯(lián)盟、趙廟鄉(xiāng)中小企業(yè)信用聯(lián)盟和付村鎮(zhèn)中小企業(yè)信用聯(lián)明。目前對中小企業(yè)授信額達(dá)1.5億元，已用信1.3億元。四是充分利用保理、國內(nèi)貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款托管及動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押等多渠道融資方式支持中小企業(yè)發(fā)展。2019年為新能源企業(yè)—山東潤峰集團(tuán)有限公司發(fā)放股權(quán)收益權(quán)理財(cái)產(chǎn)品2億元，該筆理財(cái)產(chǎn)品為山東省第一單成功運(yùn)作的股權(quán)收益權(quán)類理財(cái)產(chǎn)品。
(一)銀行貸款仍是企業(yè)融通資金的主要渠道，但各項(xiàng)成本偏高。
被調(diào)查的20戶企業(yè)中僅有6戶未取得銀行貸款，70%的企業(yè)通過銀行貸款獲得了資金。在出現(xiàn)融資需求的時(shí)候，80%的企業(yè)表示會(huì)首先考慮向銀行申請貸款以解決問題。但企業(yè)普遍認(rèn)為當(dāng)前銀行貸款成本偏高。據(jù)調(diào)查，多家金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)的貸款利率較基準(zhǔn)利率上浮30%-40%，如農(nóng)行對中小企業(yè)的貸款利率為基準(zhǔn)利率上浮40%，農(nóng)村信用社利率一般較基準(zhǔn)利率上浮100%。75%的企業(yè)認(rèn)為偏高的貸款利率給企業(yè)帶來了一定財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。此外，除了傳統(tǒng)的利息支出外，個(gè)別企業(yè)反映，部分銀行在發(fā)放貸款時(shí)，還會(huì)收取和貸款相關(guān)的各種服務(wù)費(fèi)，如“財(cái)務(wù)顧問費(fèi)”、“財(cái)務(wù)咨詢費(fèi)”或“賬戶管理費(fèi)”等項(xiàng)目。而這些支出進(jìn)一步增加了企業(yè)的貸款成本。
(二)流動(dòng)資金貸款易滿足，項(xiàng)目貸款規(guī)模較小。
調(diào)查顯示，中小企業(yè)銀行貸款中，流動(dòng)資金貸款約占貸款總額的80%，用于企業(yè)購買原材料等日常流動(dòng)性資金需求。65%的企業(yè)表示，向銀行申請貸款時(shí)，流動(dòng)資金類貸款比較容易，資金滿足度高，而想要獲得項(xiàng)目貸款的難度較大。能夠獲得中長期貸款的多為規(guī)模大、實(shí)力強(qiáng)、經(jīng)營狀況良好的企業(yè)，如山東潤峰集團(tuán)有限公司。近年來，由于原材料和勞動(dòng)力價(jià)格不斷上漲使得企業(yè)資金占用量增加、流動(dòng)性資金需求強(qiáng)烈，流動(dòng)性貸款占比大雖然較為符合這一現(xiàn)實(shí)情況，但難以獲得項(xiàng)目貸款制約了企業(yè)進(jìn)行設(shè)備引進(jìn)和廠房擴(kuò)建，進(jìn)而難以實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大再生產(chǎn)。
(三)中小企業(yè)貸款難問題突出。
大部分中小企業(yè)都有融資需求，但滿足度較低。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全縣中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)有貸款關(guān)系的有530戶，僅占中小企業(yè)總戶數(shù)的20%，這說明有80%的企業(yè)未得到金融部門的信貸支持，中小企業(yè)“貸款難”問題仍然存在。貸款難度大，導(dǎo)致一些中小企業(yè)因項(xiàng)目資金或流動(dòng)資金缺少無法達(dá)產(chǎn)，影響了中小企業(yè)產(chǎn)出的增長。
(四)“私貸企用”現(xiàn)象普遍。
企業(yè)獲得銀行貸款難度的增加，使得目前“私貸企用”現(xiàn)象較為普遍?！八劫J企用”就是將以企業(yè)負(fù)責(zé)人名義取得的銀行貸款用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。究其原因，主要在于個(gè)人類貸款具有門檻較低、貸款手續(xù)簡便、銀行放貸風(fēng)險(xiǎn)較低的優(yōu)勢，同時(shí)“私貸企用”亦可以避開銀行信貸政策對部分行業(yè)，如房地產(chǎn)、“兩高一低”等行業(yè)的信貸資金限制。據(jù)統(tǒng)計(jì)，僅農(nóng)村信用社2019年“私貸企用”貸款累計(jì)發(fā)生85筆，金額1.6億元，占農(nóng)村信用社貸款總量的的5.4%。
在從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得貸款難度加大的前提下，民間借貸成為中小企業(yè)的重要融資來源。由于民間借貸資具有融資速度快、信息費(fèi)用低、利率富有彈性、渠道廣、回收快、資金利用率高等優(yōu)點(diǎn)，較好地發(fā)揮了對中小企業(yè)融資的拾遺補(bǔ)缺作用。20戶被調(diào)查企業(yè)中，發(fā)生民間借貸業(yè)務(wù)的企業(yè)有15戶，占比高達(dá)75%。當(dāng)前民間融資利率也隨著融資難度的加大和銀行的加息大幅提高，目前大部分中小企業(yè)民間借貸月利率多在一分五到二分之間。而在資金需求較為急迫的情況下，部分企業(yè)民間借貸利率甚至達(dá)到三分。
(一)企業(yè)方面。
1、中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模較小,風(fēng)險(xiǎn)抵御能力弱。我縣相當(dāng)一部分中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、人員規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模都比較小，經(jīng)營過程中抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，無法有效規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)，易受市場影響，開拓新的市場難度大。主要表現(xiàn)為管理制度不健全、生產(chǎn)技術(shù)設(shè)備落后，發(fā)展?jié)摿Σ蛔?，沒有足夠的力量進(jìn)行產(chǎn)品升級和市場拓展、很難消化成本上升帶來的壓力等。
2、企業(yè)缺乏有效抵、質(zhì)押物。企業(yè)向銀行申請貸款時(shí)，銀行一般會(huì)要求企業(yè)提供抵押、質(zhì)押等擔(dān)保，極少向企業(yè)發(fā)放信用貸款。我縣中小企業(yè)多從事煤炭加工、運(yùn)銷和商貿(mào)業(yè)，絕大多數(shù)企業(yè)存在固定資產(chǎn)少、流動(dòng)資產(chǎn)變化快、廠房設(shè)備不足以作為貸款抵押物的問題，一般很難達(dá)到銀行所要求的抵押或擔(dān)保條件，獲得貸款的機(jī)會(huì)因此大大降低。調(diào)查問卷顯示，60%的企業(yè)表示曾經(jīng)因?yàn)闊o有效抵押、質(zhì)押資產(chǎn)而被銀行拒絕貸款。
3、中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理及財(cái)會(huì)信息存在問題。中小企業(yè)由于自身?xiàng)l件的限制,不但沒有健全的財(cái)務(wù)制度,其管理者也大多缺乏財(cái)務(wù)管理的意識和理念。金融機(jī)構(gòu)普遍反映由于沒有專門的財(cái)務(wù)管理人員或者財(cái)會(huì)人員素質(zhì)不高,導(dǎo)致企業(yè)會(huì)計(jì)賬目不清、信息失真，財(cái)務(wù)虛假的現(xiàn)象普遍存在。而沒有真實(shí)可信的財(cái)務(wù)報(bào)表和良好的經(jīng)營業(yè)績,使得金融機(jī)構(gòu)無法從企業(yè)的賬務(wù)處理上辨別出其經(jīng)營活動(dòng)的真實(shí)性，難以通過財(cái)務(wù)審核評價(jià)其資信水平、還款能力，自然不愿放貸。
(二)銀行方面。
1、銀行貸款規(guī)模緊張。一方面，2019年為貫徹穩(wěn)健的貨幣政策，央行對存款準(zhǔn)備金率前六個(gè)月一直保持著“一月一上調(diào)”的提升節(jié)奏，存款準(zhǔn)備率上調(diào)到21.5%，同時(shí)又進(jìn)行了三次加息，使一年期貸款利率上調(diào)至6.56%。另一方面，2019年以來,轄區(qū)各家銀行存款增幅趨緩,存款外流情況嚴(yán)重,僅2019年x縣金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款同比就少增2.58億元。在銀根收緊和存款增長乏力兩方面因素的影響下，轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的信貸投放節(jié)奏明顯放緩，信貸增量銳減。2019年x縣金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款同比少增8.26億元，今年一季度貸款增量同比持平。貸款規(guī)模緊張使得部分銀行存在“惜貸”心理，更偏好于一些實(shí)力雄厚、資質(zhì)良好的大企業(yè)客戶。
2、銀行貸款審批繁瑣，附加條件多。縣域金融機(jī)構(gòu)作為其上級行的分支機(jī)構(gòu)，其信貸權(quán)限受到一定的制約，存在貸款審批時(shí)間長、審批效率低、手續(xù)繁瑣等服務(wù)效率相對不高的問題。被調(diào)查中個(gè)別企業(yè)反映，有的項(xiàng)目已經(jīng)整理并遞交完所有材料，并與銀行磋商完畢，最后卻被告知沒有額度，造成企業(yè)時(shí)間和精力的浪費(fèi)。另外，部分企業(yè)反映，銀行放貸往往會(huì)要求企業(yè)預(yù)存保證金，如申請一筆50萬元的貸款，銀行為企業(yè)授信40萬元，要求留存10萬元，企業(yè)最后實(shí)際獲得的貸款只有30萬元。還有部分銀行還會(huì)向企業(yè)提出在貸款行開辦結(jié)算賬戶、購買理財(cái)產(chǎn)品、或者為銀行拉存款等附加條件。這些附件條件的存在，不僅使企業(yè)獲得的實(shí)際貸款數(shù)額減少，也增加了企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。
3、銀行信貸政策制約。各金融機(jī)構(gòu)出于風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，會(huì)制定本行信貸管理和信貸投放政策，使得部分企業(yè)因政策原因難以取得信貸支持。如2019年建行上級部門提高船舶制造產(chǎn)業(yè)的信貸投放要求，使得我縣發(fā)展較好的航宇船舶修造有限公司難以獲得建行的信貸支持。再如由于農(nóng)行對貸款實(shí)行收回責(zé)任追究并嚴(yán)格考核獎(jiǎng)罰，使得信貸人員對營銷管理中小企業(yè)貸款的積極性不高，也制約了貸款的投放。
(三)政府方面。
1、政府支持力度有待加強(qiáng)。近年來,從中央政府到地方各級政府雖然出臺(tái)了一系列有關(guān)扶持中小企業(yè)的政策措施,為中小企業(yè)提供一定的財(cái)政補(bǔ)貼、實(shí)行稅收優(yōu)惠等,但是這些措施并不能從根本上解決中小企業(yè)融資不足的問題,而且政府的很多政策并沒有得到有效的協(xié)調(diào)和鏈接,缺乏相關(guān)的法律法規(guī)來配合。另外，目前下發(fā)的一些要求銀行機(jī)構(gòu)增加對中小企業(yè)的信貸投入、支持中小企業(yè)的合理資金需求的指導(dǎo)性文件，對銀行機(jī)構(gòu)既缺乏束縛力，也沒有體現(xiàn)對銀行的優(yōu)惠，不利于增強(qiáng)銀行的積極性。
2、沒有建立一個(gè)完善的擔(dān)保體系，信貸支持輔助體系有待加強(qiáng)。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的重要的社會(huì)化服務(wù)體系。就我縣而言，目前仍未構(gòu)建以政府牽頭成立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)和小額貸款公司，缺乏適合中小企業(yè)信貸特點(diǎn)的融資擔(dān)保體制，使得很多中小企業(yè)因無有效的擔(dān)保而無法取得銀行信貸支持，客觀上限制了中小企業(yè)的融資渠道和融資能力。
(一)企業(yè)層面。
1、要規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和日常核算，健全企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，提升企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的質(zhì)量和可信度。
2、企業(yè)要積極吸納專業(yè)人才，加強(qiáng)管理水平，通過調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品檔次、技術(shù)含量和附加值，提高市場競爭能力，增強(qiáng)企業(yè)整體實(shí)力。
3、要強(qiáng)化信用意識，注重自身信用的積累和維護(hù)，樹立守信用、重履約的企業(yè)形象，為獲得金融機(jī)構(gòu)信貸支持創(chuàng)造條件。
4、企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展所處的內(nèi)外環(huán)境，利用不同的融資渠道，根據(jù)不同階段對資金的需求與獲得資金的可能性進(jìn)行分析，充分利用各種融資方式，采用不同的融資組合，解決自身的資金需求。
(二)銀行層面。
加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。金融監(jiān)管部門切實(shí)加強(qiáng)對利率定價(jià)和服務(wù)收費(fèi)行為的和規(guī)性管理，規(guī)范利率定價(jià)，提高收費(fèi)透明度，降低中小企業(yè)銀行貸款利率和其他服務(wù)費(fèi)用，為企業(yè)“減負(fù)”。
(三)政府層面。
1、要切實(shí)加強(qiáng)對中小企業(yè)的支持力度。目前國家已經(jīng)出臺(tái)多項(xiàng)扶持小微企業(yè)的措施，涉及財(cái)政、金融等多方面，但解決問題的關(guān)鍵在于政策落實(shí)的力度和效果。地方政府應(yīng)切實(shí)落實(shí)各項(xiàng)政策，加強(qiáng)對政策實(shí)施情況的監(jiān)督檢查。
2、可通過召開中小企業(yè)座談會(huì)，了解中小企業(yè)在資金、用工、銷售等方面的問題，并認(rèn)真梳理解決，清理各類針對中小企業(yè)的違規(guī)收費(fèi)，加大對企業(yè)的扶持。
3、應(yīng)積極推動(dòng)擔(dān)保和融資體系的構(gòu)建，出臺(tái)相關(guān)的政策和優(yōu)惠條件，鼓勵(lì)和支持中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立，充分發(fā)揮其作用，尋找合適的市場切入點(diǎn)，積極有效地開展業(yè)務(wù)，加快推動(dòng)我縣信貸擔(dān)保機(jī)制的構(gòu)建和發(fā)展。積極發(fā)展以銀行為主體的，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等為補(bǔ)充的多層次融資體系，擴(kuò)寬企業(yè)融資渠道。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇五
中小企業(yè)融資難是一個(gè)世界性難題，而中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中又起著重要作用，所以在當(dāng)前世界金融危機(jī)和我國經(jīng)濟(jì)下降的歷史背景下，要建設(shè)x縣經(jīng)濟(jì)大縣，解決其融資難的問題亦成為我縣民營企業(yè)尤其是我縣中小企業(yè)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。
我縣中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和問題。要討論中小企業(yè)融資的問題，首先明確中小企業(yè)的概念范圍，只有在清晰的概念定義框架下才能更好的探討中小企業(yè)融資問題。中小企業(yè)不是一個(gè)絕對的概念，而是一個(gè)相對大企業(yè)而言的概念。中小企業(yè)是一個(gè)合成詞，是中型企業(yè)和小型企業(yè)的合稱。在全國各地，大型企業(yè)寥寥無幾，針對我先而言，沒有真正意義上的大企業(yè)，所有的企業(yè)都應(yīng)納入中小企業(yè)的范疇。我先的民營企業(yè)目前票幣缺少流動(dòng)資金，企業(yè)無法進(jìn)行新產(chǎn)品和市場開發(fā)，直接影響了企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營。
經(jīng)我們調(diào)研27個(gè)民營會(huì)員企業(yè)，缺少資金的企業(yè)21個(gè)，攻擊達(dá)6230多萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的77%，目前資金基本有保障的企業(yè)6個(gè)，站調(diào)研企業(yè)數(shù)的23%；卻固定資產(chǎn)、技改資金的企業(yè)5個(gè)，攻擊3000萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的18%，占缺少資金企業(yè)數(shù)量的28.5%，占總共資金缺口的41%；缺少產(chǎn)品和市場開發(fā)資金的企業(yè)16個(gè)，攻擊3230多萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的82%，占缺少資金企業(yè)數(shù)量的72.5%，占總共資金缺口的59%。
在調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)在銀行不能融資的原因有三類：一是：沒有足夠抵押擔(dān)保的企業(yè)19個(gè)，占缺少資金企業(yè)數(shù)的90.4%；二是：受行業(yè)限制，有抵押擔(dān)保也不能融資的1個(gè)，占缺少資金企業(yè)數(shù)的1.8%；三是企業(yè)能夠融資，但企業(yè)認(rèn)為銀行的利息高，不劃算，不愿意到銀行融資，希望得到低息或無息貸款的1個(gè)，占缺少資金企業(yè)數(shù)的4.8%。
中小企業(yè)用款一般都具有時(shí)間急、頻率高、數(shù)額小的特點(diǎn)。國有商業(yè)銀行信貸審批權(quán)限比較集中（有的商業(yè)銀行規(guī)定，新增貸款客戶必須由省級分行審批），一般基層營業(yè)機(jī)構(gòu)沒有自主決策權(quán)，加之上下管理鏈長，手里程序剛性，審批流程復(fù)雜、管理力量薄弱，難以適應(yīng)中小企業(yè)資金需求特點(diǎn)。民間融資條件寬松，籌資成本相對降低。且民間融資無需資產(chǎn)擔(dān)保抵押，手續(xù)簡便，民間借貸成本與銀行相差無多，因此，部分中小企業(yè)愿意從民間借貸。民間融資雖在一定程度上緩解了民營企業(yè)資金短缺的問題，保證了企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，但因其利率過高、借貸手續(xù)不完備、對金融秩序的穩(wěn)定產(chǎn)生較大的負(fù)面影響。
根據(jù)我縣中小企業(yè)融資主要來源于銀行，縣就以銀行和企業(yè)為分析對象淺談一下企業(yè)融資難的原因。
（一）企業(yè)自身的原因。
1、家庭管理，集中管理。家庭企業(yè)是以血緣關(guān)系為基本紐帶、以追求家庭利益為目標(biāo)、以實(shí)際控制權(quán)為基本手段、以親情第一為首要原則、以企業(yè)為組織形式的經(jīng)濟(jì)組織。家族企業(yè)在企業(yè)規(guī)模小的時(shí)候尚可，一旦企業(yè)上了規(guī)模，其決策上的家長制、用人上的唯親性，都是現(xiàn)代企業(yè)制度的大敵。
2、財(cái)務(wù)報(bào)表反應(yīng)是真。許多中小企業(yè)通過各種方式修飾財(cái)務(wù)報(bào)表，編制虛假財(cái)務(wù)報(bào)表，以求達(dá)到債權(quán)人投資者的信任，已成為較多普遍的現(xiàn)象，有的企業(yè)甚至存在三本財(cái)務(wù)賬，在資產(chǎn)確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告中，認(rèn)為因素未必真實(shí)原則。會(huì)計(jì)處理上通過虛增存貨、虛增應(yīng)收賬款、人為增加企業(yè)資產(chǎn)；違規(guī)操作，通過個(gè)人借款等手段轉(zhuǎn)移企業(yè)財(cái)產(chǎn)、資金體外循環(huán)。誤用會(huì)計(jì)政策，改變會(huì)計(jì)處理方法，只是資產(chǎn)計(jì)價(jià)失真，直接影響債權(quán)人和投資人的正確決策。同時(shí)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)未經(jīng)審計(jì)確認(rèn)，使行對企業(yè)報(bào)表的真實(shí)性難以判斷，而企業(yè)授信、信用等級評定及貸款審批環(huán)節(jié)，其主要依據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表評價(jià)企業(yè)資金狀況、經(jīng)營結(jié)果和先進(jìn)流量，企業(yè)評價(jià)不實(shí)、信貸資產(chǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn)較大。
3、擔(dān)保條件限制。中小企業(yè)的總資產(chǎn)規(guī)模偏小，往往缺乏足夠的固定資產(chǎn)，著就使得商業(yè)銀行在想中小企業(yè)貸款是抵押較困難，而擔(dān)保條件不合格是中小企業(yè)難以獲得貸款的最主要也是最常見的原因。中小企業(yè)難以提供合格的擔(dān)保、抵押品，一是因?yàn)橹行∑髽I(yè)由于自身規(guī)模小，資產(chǎn)不良，難以提供符合要求的抵押品和找到有實(shí)力的擔(dān)保單位；二是因?yàn)榈盅簱?dān)保程序繁瑣，費(fèi)用較高，部分中心企業(yè)難以承受；三是銀行對貸款方式控制較嚴(yán)抵押物價(jià)值評估方法缺乏靈活性。對消息企業(yè)保證貸款控制較嚴(yán)，對抵押貸款，原則上不接受設(shè)備抵押，就算接受通用設(shè)備抵押，貸款成熟也是從嚴(yán)掌握；四是中小企業(yè)總體資信狀況欠佳。中小企業(yè)所從事的大部分是競爭充分的勞動(dòng)密集型行業(yè)，產(chǎn)品競爭能力和市場營銷決定著企業(yè)的興衰與存亡，降低經(jīng)營成本是企業(yè)成功制勝的關(guān)鍵，而資金不足則困擾著中小企業(yè)的繼續(xù)發(fā)展。二期因?yàn)楣芾韺优c經(jīng)營層的'問題，中小企業(yè)產(chǎn)品競爭策略要明顯優(yōu)于企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。而在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略問題上，忽視企業(yè)的研發(fā)能力和信譽(yù)建設(shè)。中小企業(yè)存在的市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，決定了其信貸償還能力較差。
（二）銀行方面原因分析。
1、中小商業(yè)銀行的越位經(jīng)營。在我國目前以國有商業(yè)銀行主體，股份制商業(yè)銀行，農(nóng)村信用社為補(bǔ)充的簡介融資體系中，如果說國有商業(yè)銀行因長期為大中型國有企業(yè)服務(wù)的市場定位和偏向大城市、大企業(yè)、大項(xiàng)目的“三大”發(fā)展戰(zhàn)略之慣性使然，而忽略對民營，中小企業(yè)的服務(wù)尚情有可原的話，那么以服務(wù)中小企業(yè)為市場定位的股份制商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行等區(qū)域性中小金融機(jī)構(gòu)受利益驅(qū)使，也重大輕小，厚“強(qiáng)”薄“弱”，將自身的信貸服務(wù)對象定位于大中型績優(yōu)企業(yè)，則無疑是明顯的“越位”經(jīng)營。從嚴(yán)格意義上講，至今在我國眾多的銀行機(jī)構(gòu)中還沒有真正專門服務(wù)于小小企業(yè)的銀行。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇六
為了解我縣中小企業(yè)融資面臨的困難和問題，縣市場監(jiān)管局通過電話訪談、實(shí)地調(diào)查等方式，以不同行業(yè)的'中小企業(yè)為對象進(jìn)行隨機(jī)調(diào)查?，F(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下。
(一)政策執(zhí)行有偏差。部分中小企業(yè)感受惠企政策落實(shí)力度不夠，落實(shí)下來較慢，對企業(yè)幫助不大。在貸款利率方面，部分企業(yè)感受到銀行優(yōu)惠力度與政府公布的優(yōu)惠措施有偏差。
(二)融資渠道單一。一是我縣絕大多數(shù)民營企業(yè)規(guī)模小，達(dá)不到上市門檻，融資主要方式為銀行貸款和民間借貸。二是部分中小企業(yè)的資金主要來源于自身積累。融資渠道窄已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)突出問題。
(三)信息不對稱。中小企業(yè)和金融部門及社會(huì)各方之間的信息不對稱。與大企業(yè)相比，小企業(yè)規(guī)模小利潤低，但對銀行來說，其貸款程序和人員需求基本相同，從整體看，放貸中小企業(yè)其經(jīng)營成本和監(jiān)督費(fèi)用會(huì)上升，銀行放貸收益不合算。中小企業(yè)缺乏規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，對銀行沒有吸引力。
(一)落實(shí)融資政策。各銀行監(jiān)管部門要認(rèn)真落實(shí)國家關(guān)于扶持中小企業(yè)發(fā)展的融資政策，對所轄區(qū)域的銀行進(jìn)行督促，要求銀行在開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)時(shí)拋開企業(yè)規(guī)模因素，做到對所有中小企業(yè)一視同仁，讓小微企業(yè)也能享受到正規(guī)、正常利率的銀行貸款。
(二)豐富融資渠道。一是金融機(jī)構(gòu)積極培養(yǎng)有信貸資金需求的企業(yè)，主動(dòng)服務(wù)上門，助企業(yè)規(guī)范經(jīng)營和管理。根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展趨勢和資金需求研究創(chuàng)新金融產(chǎn)品，有效支持企業(yè)發(fā)展，以此促進(jìn)企業(yè)和銀行互利雙贏。二是政府及有關(guān)部門要制定相關(guān)的融資政策，為個(gè)中小企業(yè)營造一個(gè)公平、正常的信貸環(huán)境，扶持其快速、健康發(fā)展，切實(shí)解決個(gè)體工商戶貸款難、擔(dān)保難的問題，為中小企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)。
(三)加大扶持力度。政府主管部門推動(dòng)銀企合作，加大對中小企業(yè)的扶持力度。相關(guān)部門及金融機(jī)構(gòu)通過座談會(huì)、實(shí)地調(diào)研等方式，了解中小企業(yè)融資需求，建立中小企業(yè)融資臺(tái)賬。針對中小企業(yè)貸款特點(diǎn)，增設(shè)中小企業(yè)監(jiān)管部門，實(shí)行不同于大企業(yè)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管。同時(shí)加大對中小企業(yè)人才培養(yǎng)力度和人力資源的合理利用，創(chuàng)造融資創(chuàng)業(yè)環(huán)境。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇七
本協(xié)議與年月日由以下各方在簽訂：
甲方：
法定代表人：
聯(lián)系地址：
聯(lián)系電話：
乙方:。
法定代表人：
聯(lián)系地址：
聯(lián)系電話：
鑒于：
1、甲方作為一家私募股權(quán)投資基金有意投資于乙方(以下簡稱“本次合作”)，且甲方擬就相關(guān)的投資事宜與乙方股東進(jìn)行協(xié)商。甲乙雙方擬就本次合作事宜進(jìn)行評估和討論。
2、甲乙雙方在評估與討論的過程中，甲方將對乙方進(jìn)行盡職調(diào)查，乙方也將了解甲方相關(guān)的狀況。為此，雙方將以書面或口頭形式要求對方提供與本次合作相關(guān)的文件和信息，并將接觸到對方某些未公開的、保密的、專業(yè)的信息和數(shù)據(jù)。
雙方愿以本協(xié)議的規(guī)定，對本協(xié)議項(xiàng)下的保密信息承擔(dān)保密義務(wù)。
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第一條定義和解釋。
1.1除非另有規(guī)定，本協(xié)議中有關(guān)詞語的解釋如下:。
“提供方”指提供保密信息的一方。
“接收方”指接受保密信息的一方，包括參與本次合作事宜而接觸保密信息的接收方管理人員、董事、雇員、會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、評估師、律師、顧問及其他代理人或代表等。
“保密信息”指提供方向接收方提供的，屬于提供方或其股東及其關(guān)聯(lián)公司所有或?qū)Ｓ械模蛩性谛畔⑤d體上明確標(biāo)示“保密”的材料和信息，或提供方負(fù)有保密義務(wù)的有關(guān)第三方的下列資料，不論紙質(zhì)、電子、聲像或其他形式，包括：
c甲乙雙方為本次合作事宜簽署的意向書、備忘錄、協(xié)議、合同和其他文件的內(nèi)容。
第二條保密信息的識別。
2.1保密信息不應(yīng)包括以下信息：
a在接受保密信息之時(shí)，接收方已經(jīng)通過其他合法來源獲悉的、無保密限制的信息;。
b一方通過合法的行為獲悉已經(jīng)公之于眾的信息;。
第三條保密責(zé)任。
3.1接收方在接收提供方提供的保密信息后，必須承擔(dān)以下義務(wù);。
b接收方僅可為本次合作事宜之必需，將保密信息披露給其直接或間接參與合作事項(xiàng)的管理人員、董事、雇員、會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、評估師、律師、顧問及其他代理人或代表等，但應(yīng)保證該類人員對保密信息嚴(yán)格保密。
第四條保密信息的不侵權(quán)。
4.1提供方特此承諾其向接收方提供的保密信息不會(huì)侵權(quán)且不包含未經(jīng)授權(quán)的任何第三方的保密信息，且提供方特此同意：對于第三方就接收方接受或使用的保密信息提出任何主張、指控或要求接收方承擔(dān)任何義務(wù)、損失、判決、訴訟、損害、成本、費(fèi)用、裁決和律師費(fèi)用，提供方應(yīng)當(dāng)對接收方進(jìn)行補(bǔ)償并使其不受上述損害，提供方在本條項(xiàng)下的義務(wù)在本協(xié)議終止或?qū)脻M后仍應(yīng)存續(xù)。
第五條保密信息專有權(quán)。
5.1雙方承諾并同意，除提供方以書面形式明確同意外。提供方向接收方提供的保密信息屬于提供方所有，提供方向接收方披露保密信息并不構(gòu)成提供方向接收方轉(zhuǎn)讓、許可、允許或授予接收方享有對提供方的商標(biāo)、專利、技術(shù)秘密或其他知識產(chǎn)權(quán)的任何權(quán)益。
第六條違約責(zé)任。
6.1若接收方或有關(guān)人員違反違反本協(xié)議的保密義務(wù)，接收方應(yīng)當(dāng)向提供方賠償由此給提供方造成的直接經(jīng)濟(jì)損失。
第七條效力和期限。
7.1本協(xié)議自雙方法定代表人或授權(quán)代表簽署、并加蓋公司公章之日起生效，且在本次合作期間和結(jié)束完成(以完成工商變更登記為準(zhǔn))或提前終止之后年內(nèi)持續(xù)有效。
7.2本次合作完成或被提前終止后，經(jīng)提供方書面要求，接收方可選擇退回或銷毀其保存的保密信息載體。
第八條法律適用和爭議解決。
8.1本協(xié)議的訂立、效力、解釋、履行和因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議相關(guān)的爭議解決均適用中華人民共和國的法律。(不含港澳臺(tái))。
8.2產(chǎn)生的任何爭議，雙方應(yīng)通過協(xié)商解決，協(xié)商不成，雙方均可向起訴。
第九條其他。
9.1本協(xié)議的變更需雙方協(xié)商一致以書面形式變更才有效;。
9.2雙方可簽補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本協(xié)議具有同等法律效力。
9.3本協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。
甲方(蓋章)：乙方(蓋章)：
法定代表人(授權(quán)代表)：法定代表人(授權(quán)代表)：
日期：日期：
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇八
一方面是中小企業(yè)融資難，一方面是民間資本沒有出路，如何解決項(xiàng)目和錢之間產(chǎn)生的信息不對稱問題？把傳統(tǒng)金融服務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)系起來的第三方金融服務(wù)平臺(tái)通過為融資雙方搭建信息橋梁，拓寬了中小企業(yè)的融資渠道。金融創(chuàng)新正在成為當(dāng)前緩解中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。
日前，由浙江省投融資協(xié)會(huì)、《浙商》雜志社主辦的“2011第三方金融服務(wù)論壇”在杭州黃龍飯店召開。中國社科院金融所研究員曹紅輝和浙江省公共政策研究員執(zhí)行院長金雪軍在會(huì)上分別就論壇主題“中小企業(yè)?錢荒?困局的突圍”發(fā)表了演講。杭州市工商聯(lián)30個(gè)直屬商會(huì)、異地商會(huì)、銀行代表和企業(yè)代表以及各投資機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公司和小額貸款公司代表出席了本次論壇。
中國社科院金融所研究員曹紅輝首先從內(nèi)外兩方面分析當(dāng)前小企業(yè)之困的原因。他認(rèn)為，從外因來看，中小企業(yè)依靠外圍賺錢的空間在減縮，動(dòng)力也在減少。由于在歐美的債務(wù)沒有得到有效清償之前這次的全球性金融危機(jī)不會(huì)很快結(jié)束。而在出口乏力和增長動(dòng)力遷移的情況下，中小企業(yè)要改善自己日子的外圍環(huán)境并不太容易。從內(nèi)因來看，一些小企業(yè)沒有及早進(jìn)行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，只是一味地?cái)U(kuò)大產(chǎn)能，最終造成產(chǎn)能過剩。也有一些企業(yè)主動(dòng)停產(chǎn)轉(zhuǎn)向圈地炒房等投資回報(bào)率高的行業(yè)。
曹紅輝說，中小企業(yè)融資難主要難在三方面：第一，中小企業(yè)的征信管理系統(tǒng)不完整，主要表現(xiàn)在企業(yè)主個(gè)人的征信系統(tǒng)沒有和中小企業(yè)的征信管理系統(tǒng)掛鉤。第二，具體的融資途徑和渠道不廣泛。除了貸款，還有股權(quán)投資等其他融資方式。由于中國長期以來缺乏資本的有效形成制度，以至于不時(shí)出現(xiàn)非法集資現(xiàn)象。第三，現(xiàn)在的擔(dān)保業(yè)幾乎已經(jīng)演變成為了一個(gè)高利貸的行業(yè)，整個(gè)行業(yè)都面臨著市場風(fēng)險(xiǎn)。
在談到金融創(chuàng)新問題時(shí)，曹紅輝強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)項(xiàng)目與錢之間的信息對稱，增加銀行間的競爭。放松銀行牌照的管制，增加小銀行的數(shù)量和規(guī)模，使這些農(nóng)信社、貸款公司等小機(jī)構(gòu)能夠立足于本地經(jīng)營，從而真正改善中小企業(yè)的融資服務(wù)。浙江省公共政策研究員執(zhí)行院長金雪軍在主題演講中談到，中小企業(yè)融資難的問題不能籠統(tǒng)的來說，應(yīng)對中小企業(yè)進(jìn)行梳理，根據(jù)不同中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r來培育不同的鼓勵(lì)政策。若從市場化和社會(huì)化兩個(gè)角度對中小企業(yè)進(jìn)行梳理大致可以分成四類，一種是具備自身競爭能力又符合國家產(chǎn)業(yè)政策發(fā)展方向應(yīng)得到大力支持。另外一種是不符合國家的發(fā)展方向又沒有市場競爭能力的企業(yè)，這些中小企業(yè)應(yīng)根據(jù)市場發(fā)展的需要進(jìn)行調(diào)整。而最難解決的就是中間兩個(gè)，既有自身市場競爭能力但不符合國家發(fā)展方向和沒有自身市場競爭能力但是符合國家的發(fā)展方向的企業(yè)，這些要根據(jù)自身的情況進(jìn)行解決。
金雪軍還認(rèn)為，單靠銀行不能解決中小企業(yè)融資難的問題，必須要?jiǎng)訂T所有的金融資源來解決中小企業(yè)融資難的問題。除了銀行，還需要投資、保險(xiǎn)、擔(dān)保、證券等領(lǐng)域的共同組合來實(shí)現(xiàn)金融創(chuàng)新。而絕大多數(shù)的金融創(chuàng)新來自于交叉、組合和戰(zhàn)略聯(lián)盟。
浙江的金融創(chuàng)新。
本次論壇上，來自各方投資機(jī)構(gòu)代表、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及多位金融界、學(xué)術(shù)界的知名專家和學(xué)者在探討了中小企業(yè)“錢荒”困局的同時(shí)，還見證了浙江又一家以探索民間金融之路為主的第三方理財(cái)機(jī)構(gòu)經(jīng)錢網(wǎng)的正式上線。
需求。過去計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營模式已經(jīng)很難適應(yīng)中小企業(yè)的融資需求，根本的藥方就是“創(chuàng)新”，思路就是整合各種金融資源，從零售向批發(fā)轉(zhuǎn)變，成長型的中小企業(yè)的融資要量身定做，做到短期融資和長期融資，融資與投資，間接融資與直接融資相結(jié)合。
浙江省經(jīng)濟(jì)與信息化委員會(huì)副主任樓志鳴說，通過政府的積極引導(dǎo)和扶持，浙江省的中小企業(yè)網(wǎng)絡(luò)融資已經(jīng)風(fēng)生水起，數(shù)銀在線、阿里巴巴等機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)貸款融資已經(jīng)達(dá)到了400億元以上，此次經(jīng)錢網(wǎng)的成功上線，代表著中小企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)融資領(lǐng)域又增加了一個(gè)新的成員。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇九
現(xiàn)甲、乙雙方經(jīng)過友好協(xié)商，本著平等互利、友好合作的意愿達(dá)成本協(xié)議書，并鄭重聲明共同遵守：
一、甲方同意乙方向甲方公司注資。
二、乙方向甲方公司注資(即股權(quán)投資)：
1、注資方式：乙方將以現(xiàn)金的方式向甲方公司注資，注資額為______________，占該公司______________%股權(quán)。
2、注資期限：乙方可以一次性全額注資或者分批注資，如若分批注資則須符合下列規(guī)定：每月注入即______________%,注資期限共______________個(gè)月,自本協(xié)議簽訂之日起次月號起算。乙方須在該規(guī)定的期限內(nèi)注入所有資金。
3、手續(xù)變更：甲方可以采取增資或者股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式吸收乙方注入的資金，且甲方須在乙方注入所有資金后個(gè)工作日內(nèi)完成股東變更的工商登記手續(xù)。
4、股權(quán)的排他性和無瑕疵：甲方保證對其擬增發(fā)或轉(zhuǎn)讓給乙方的股權(quán)擁有完全處分權(quán)，保證該股權(quán)沒有設(shè)定質(zhì)押，保證股權(quán)未被查封，沒有工商、稅務(wù)問題，并免遭第三人追索，否則甲方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)由此引起一切經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。
5、費(fèi)用承擔(dān)：在本次股權(quán)投資過程中，發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用(如見證、審計(jì)、工商變更等)，由甲方承擔(dān)。
6、違約責(zé)任：如乙方不能按期支付股權(quán)投資款，每逾期一天，應(yīng)向甲方支付逾期部分轉(zhuǎn)讓款的萬分之的違約金。如因乙方違約給甲方造成損失，乙方支付的違約金金額低于實(shí)際損失的，乙方必須另予以補(bǔ)償。
如甲方不能如期辦理變更登記，或者嚴(yán)重影響乙方實(shí)現(xiàn)訂立本協(xié)議書的目的，甲方應(yīng)按照乙方已經(jīng)支付的股權(quán)投資款的萬分之向乙方支付違約金。如因甲方違約給乙方造成損失，甲方支付的違約金金額低于實(shí)際損失的，甲方必須另予以補(bǔ)償。
三、甲方的其他責(zé)任：
1、甲方應(yīng)指定專人及時(shí)、合理地向乙方提供乙方在履行本協(xié)議過程中所必須的證件和法律文件資料。
2、甲方對其提供的一切證件和法律文件資料的真實(shí)性、正確性、合法性承擔(dān)全部責(zé)任。
四、乙方的其他責(zé)任：
1、乙方應(yīng)遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)，依照規(guī)定從事企業(yè)信息咨詢服務(wù)工作。
2、乙方對甲方提供的證件和資料負(fù)有妥善保管和保密責(zé)任，乙方不得將證件和資料提供給與本次咨詢服務(wù)無關(guān)的其他第三者。
五、乙方根據(jù)甲方提供的信息撰寫材料，甲方確認(rèn)無誤后簽名蓋章，意味著甲方認(rèn)可乙方撰寫的材料符合甲方的真實(shí)情況，并對申請材料的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。
六、由于不可抗力因素，如火災(zāi)、水災(zāi)等自然災(zāi)害或者罷工、政府強(qiáng)制措施、政府政策變更等原因而影響本協(xié)議的執(zhí)行，雙方不負(fù)違約責(zé)任，根據(jù)事故影響的時(shí)間可將協(xié)議履行時(shí)間相應(yīng)延長，并由甲乙雙方協(xié)商補(bǔ)救措施。
七、本協(xié)議的訂立、效力、解釋和爭議均受中華人民共和國法律的管轄。
八、甲乙雙方在執(zhí)行本協(xié)議中發(fā)生的一切爭執(zhí)應(yīng)通過雙方友好協(xié)商解決。如果協(xié)商不成，任何一方可選擇本協(xié)議簽訂地人民法院提起訴訟。
九、協(xié)議的生效及其它：
1、本協(xié)議簽字蓋章后即時(shí)生效。協(xié)議一式四份，甲乙雙方各執(zhí)兩份，具有同等法律效力。
2、本協(xié)議未盡事宜由甲乙雙方另行協(xié)商。
甲方或授權(quán)代表人(簽章)：______________。
乙方或授權(quán)代表人(簽章)：______________。
時(shí)間：__________________。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇十
作者：付卓婧。
來源：《沿海企業(yè)與科技》2005年第03期。
[摘要]中小企業(yè)的發(fā)展是帶動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)亮點(diǎn)，但是，由于自身的原因和客觀條件，目前中小企業(yè)融資難問題成為制約其發(fā)展的關(guān)鍵因素。文章從分析原因入手，提出了相應(yīng)的對策。
[中圖分類號]f275。
[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]a。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇十一
承租方(以下簡稱乙方)：_________。
甲方和乙方一致同意按照下列條款簽訂本融資租賃合同，并共同遵照執(zhí)行。
第一條合同的標(biāo)的。
根據(jù)_________文件批準(zhǔn)，乙方擬租賃_________(下稱租賃物件)。甲方經(jīng)審查同意支付設(shè)備價(jià)款及有關(guān)費(fèi)用共計(jì)人民幣_(tái)________元(大寫)，購進(jìn)租賃物件后租給乙方使用，租賃物件明細(xì)表作為合同不可分割的一部分。
第二條對租賃物件的權(quán)利和義務(wù)。
2.1在租賃期內(nèi)合同附表所列租賃物件的所有權(quán)屬于甲方，乙方對租賃物件只有使用權(quán)。乙方不得在租期內(nèi)對租賃物件進(jìn)行銷售、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租、分租、抵押、投資或采取其它任何侵犯租賃物件所有權(quán)的行為。
2.2租期內(nèi)租賃物件由乙方使用，乙方有義務(wù)合理和適宜地保護(hù)租賃物件，并對由于乙方自己的過失或疏忽或由乙方可防止的任何第三人的行為造成的對租賃物件的滅失或損害負(fù)有賠償義務(wù)。
2.3為了保證租賃物件的正常使用和運(yùn)轉(zhuǎn)，乙方負(fù)責(zé)對租賃物件按技術(shù)要求進(jìn)行正常的、適時(shí)的維修和保養(yǎng)。維修和保養(yǎng)所發(fā)生的費(fèi)用均由乙方自付。租期內(nèi)，租賃物件無論發(fā)生任何屬于制造或使用的事故均由乙方負(fù)責(zé)解決，乙方不能因此而免除向甲方支付租金的義務(wù)。
2.4甲方有權(quán)對租賃物件的使用情況進(jìn)行檢查，乙方應(yīng)為甲方的工作提供方便。租期內(nèi)，乙方每半年應(yīng)向甲方提供乙方的財(cái)務(wù)報(bào)表，并向甲方報(bào)告經(jīng)營情況。
2.5租期內(nèi)，乙方不得以任何形式明示或暗示其對租賃物件具有所有權(quán)和處分權(quán)，如乙方在此期間由于債務(wù)糾紛或依法破產(chǎn)，乙方應(yīng)向法院、債權(quán)人或清算委員會(huì)申請對租賃物件不具有所有權(quán)，亦不得以租賃物件充做訴訟保金或抵償債務(wù)，同時(shí)必須及時(shí)報(bào)告甲方。
2.6租賃期滿后，本合同租賃物件的處理：
a、留購。
甲方同意按合同附表第12項(xiàng)所列的留購貨價(jià)將租賃物件售與乙方。留購貨價(jià)同最后一期租金一并支付。全部實(shí)際租金和留購貨價(jià)以及出現(xiàn)合同第三條的情況(如有時(shí))增加的稅款、利息或延付利息和罰款利息付清后，甲方將租賃物件的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給乙方。
b、續(xù)租。
甲方同意乙方對合同的租賃物件進(jìn)行續(xù)租，其續(xù)租租期、租金金額、租金交納日期等租賃條件由甲乙雙方在合同期滿前三個(gè)月內(nèi)協(xié)商確定，并另訂續(xù)租合同。(注：留購或續(xù)租任擇一種，雙方確定一種后，另一種在合同中無任何法律效力。)
第三條租期和租金。
3.1甲方出租、乙方承租租賃物件的租期共計(jì)_________個(gè)日歷月，進(jìn)口設(shè)備的租賃期從設(shè)備到港日起算，國內(nèi)設(shè)備租賃期從發(fā)貨日起算，即自_________年_________月_________日起，至_________年_________月_________日止(包括起止日)。
3.2在本條第一款所列的租期內(nèi)，乙方不得中止和終止對租賃物件的租賃，并不得以任何理由提出變更本租賃合同的要求。
3.3本條第一款所列租期的全部租金總額包括設(shè)備價(jià)款、保險(xiǎn)、銀行費(fèi)用、利息為_________元(大寫)，由乙方按租金償付表(合同附件)向甲方分_________次交付。
3.4乙方向甲方支付本合同項(xiàng)下的租賃手續(xù)費(fèi)為租賃總成本的百分之_________，計(jì)人民幣_(tái)________元，乙方應(yīng)將該項(xiàng)手續(xù)費(fèi)在本合同雙方簽字之日后十天內(nèi)全額付給甲方(手續(xù)費(fèi)滯交影響合同執(zhí)行所造成的一切損失由乙方負(fù)責(zé)。
3.5為按本條規(guī)定支付租金，乙方應(yīng)在規(guī)定的每期租金交付日期(不包括交付日當(dāng)日)前_________日將租金劃入甲方的帳戶。
3.6在租賃期內(nèi)，由于國家增減有關(guān)稅項(xiàng)、稅率及銀行利率等因素必須變更租金時(shí)，甲方用書面通知乙方這種變更并提出新的實(shí)際租金，乙方承認(rèn)這種變更并承付。
3.7乙方延遲支付租金時(shí)，甲方除按照延付時(shí)間繼續(xù)計(jì)收利息外，每日加收延付金額的萬分之三的滯付金。
第四條租賃物件的購貨、交貨和驗(yàn)收。
4.1購貨方式有以下三種，甲乙雙方商定采用_________種方式。
a、根據(jù)貿(mào)易有關(guān)規(guī)定，甲方同意乙方自行簽訂或委托代理人簽訂購置租賃物件的合同，乙方或其委托的代理方對該合同承擔(dān)一切義務(wù)。對該合同的履行及租賃物件質(zhì)量等問題引起的后果，甲方均不承擔(dān)任可責(zé)任，購貨原始發(fā)票及合同副本、委托書副本交甲方保存。
b、租賃物件甲乙方確定后，購貨合同由甲方簽訂。乙方作為甲方代表，負(fù)責(zé)處理購貨合同履行過程中的一切問題，并承擔(dān)本合同履行過程中由于乙方的過失所造成的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
c、乙方與供貨方簽訂購貨合同，應(yīng)由甲方確認(rèn)蓋章后生效，采用托收承付方式付款，供貨方辦理托收承付時(shí)，必須交付鐵路運(yùn)單或乙方自提證明單據(jù)。甲方見單后付款并對貨物享有所有權(quán)。如在運(yùn)輸中發(fā)生問題或貨物有其他質(zhì)量、短缺等問題由乙方負(fù)責(zé)與供貨方聯(lián)系解決，甲方不參與也不承擔(dān)任何經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
4.2租賃物件運(yùn)達(dá)使用地點(diǎn)后，乙方應(yīng)在三十天內(nèi)負(fù)責(zé)驗(yàn)收(包括進(jìn)行試車)，同時(shí)將簽收蓋章后的租賃物件的驗(yàn)收收據(jù)一式二份書面附驗(yàn)收結(jié)果交給甲方。
4.3如果乙方未按前項(xiàng)規(guī)定的時(shí)間辦理驗(yàn)收，甲方則視為租賃物件已在完整狀態(tài)下由乙方驗(yàn)收完畢，并視同乙方已經(jīng)將租賃物件的驗(yàn)收收據(jù)交付給甲方。
4.4如果乙方在驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)租賃物件由于賣方責(zé)任造成租賃物件的型號、規(guī)格、數(shù)量和技術(shù)性能等有不符、不良或瑕疵等情況時(shí)，由乙方直接向賣方交涉處理并立即將上述情況用書面通知甲方。如賣方延期交貨，由乙方直接催交。
第五條租賃物件的保險(xiǎn)。
5.1甲方負(fù)責(zé)在租賃期開始前對租賃物件投保本合同第三條第一款所列租期內(nèi)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和運(yùn)輸險(xiǎn)，保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)入租賃物件總價(jià)款。
5.2如租賃物件發(fā)生保險(xiǎn)范圍內(nèi)的滅失或損害，乙方應(yīng)負(fù)責(zé)及時(shí)書面通知甲方保險(xiǎn)事故。保險(xiǎn)公司賠付的款項(xiàng)應(yīng)直接劃歸甲方，作為乙方尚未支付的租金。若該項(xiàng)賠付的款項(xiàng)多于乙方應(yīng)付租金的部分，甲方應(yīng)轉(zhuǎn)付給乙方，如該項(xiàng)賠付的款項(xiàng)少于乙方應(yīng)付租金，不足部分應(yīng)由乙方如數(shù)補(bǔ)交給甲方。如租賃物件發(fā)生部分損害或滅失，保險(xiǎn)公司賠付的款項(xiàng)可由乙方使用，但僅限用于更換或修復(fù)被損害或被滅失的部件，使租賃物件恢復(fù)可正常使用的原狀;發(fā)生部分損害或滅失至恢復(fù)租賃物件原狀的過程中，乙方應(yīng)仍按合同規(guī)定向甲方支付租金。
第六條經(jīng)濟(jì)擔(dān)保。
6.1甲方同意_________為本合同乙方的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人。乙方應(yīng)向甲方提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人的法人證明書營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件及上年度末資金平衡表，并由該經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人出具不可撤銷的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保書作為本合同附件。
第七條租賃保證金。
7.1本合同一經(jīng)簽訂，乙方應(yīng)在合同雙方簽字之日后十天內(nèi)向甲方支付規(guī)定的租賃保證金人民幣_(tái)________元作為履行本合同的保證。如因乙方未及時(shí)交付保證金致使不能執(zhí)行合同，所造成的一切損失由乙方負(fù)責(zé)。
7.2租賃保證金不計(jì)利息，在租賃期滿是歸還乙方或抵最后一期租金的全部或一部分。
7.3乙方違反合同任何條款時(shí)，甲方應(yīng)從租賃保證金中抵扣乙方應(yīng)支付給甲方一部分或全部的款項(xiàng)。
第八條違約和爭議的處理。
8.1乙方應(yīng)根據(jù)本合同的規(guī)定按時(shí)交納租金，并遵守合同中關(guān)于租賃物件使用的規(guī)定。如乙方在應(yīng)付租金到期后一個(gè)月內(nèi)未能交付租金，或違反租賃物件使用的有關(guān)規(guī)定，甲方有權(quán)終止租賃，并查封、收回所出租的租賃物件。收回、處理租賃物件所發(fā)生的任何開支與費(fèi)用及由此給甲方造成的經(jīng)濟(jì)損失應(yīng)由乙方承擔(dān)。
8.2在本合同項(xiàng)下發(fā)生的一切爭議，甲方和乙方及乙方的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人應(yīng)首先通過協(xié)商解決。如協(xié)商不能解決時(shí)，甲方和乙方及乙方的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人均有權(quán)依法通過訴訟解決。
第九條本合同的附件。
本合同附件為合同的不可分割的組成部分。
附件一：租賃物件明細(xì)有;。
附件二：租金償付表;。
附件三：經(jīng)濟(jì)擔(dān)保書。
第十條合同文本及生效。
10.1本合同正本共一式叁份，甲方、乙方和乙方經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人各執(zhí)一份。
10.2本合同自甲方和乙方各自的法人或法人授權(quán)代表人簽字之日起生效。
甲方(蓋章)：_________乙方(蓋章)：_________。
法定代表人(簽字)：_________法定代表人(簽字)：_________。
_________年____月____日_________年____月____日。
簽訂地點(diǎn)：_________簽訂地點(diǎn)：_________。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇十二
在我國，大部分的中小企業(yè)都是傳統(tǒng)的經(jīng)營方式，屬于“家族式管理”，企業(yè)的老板與員工存在著“血源”關(guān)系，導(dǎo)致內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)混亂。這樣的法人治理結(jié)構(gòu)使中小企業(yè)的體制不健全、生產(chǎn)經(jīng)營混亂、產(chǎn)權(quán)不明晰，企業(yè)主擁有高度的決策權(quán)。從而導(dǎo)致道德規(guī)范超越了法律制度，這種管理模式嚴(yán)重影響了中小企業(yè)的發(fā)展。
由于法人治理結(jié)構(gòu)混亂，使中小企業(yè)在經(jīng)營過程中存在許多違法違規(guī)的行為，例如會(huì)計(jì)造假問題，由于中小企業(yè)會(huì)計(jì)人員技術(shù)水平低下，財(cái)務(wù)制度混亂，賬簿報(bào)表不明晰，存在假賬，又缺乏監(jiān)督部門，導(dǎo)致銀行等金融機(jī)構(gòu)難以掌握中小企業(yè)的會(huì)計(jì)信息。另外，還有部分中小企業(yè)受傳統(tǒng)經(jīng)營思想影響，害怕信息公開會(huì)影響自身的經(jīng)營利益，由此帶來的利益問題。所以，部分中小企業(yè)不愿意公開信息。
2.1.3從中小企業(yè)內(nèi)部環(huán)境因素方面分析。
中小企業(yè)具有員工數(shù)量少、資產(chǎn)少、可抵押的資產(chǎn)更少、管理不完善、產(chǎn)量少、科技水平低、市場競爭力低、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低等弱點(diǎn)。從這些方面可以看出，中小企業(yè)屬于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)比較大的企業(yè)。在我國有近35%的中小企業(yè)在3年內(nèi)消失，55%的中小企業(yè)在5年內(nèi)倒閉。在這樣的高倒閉風(fēng)險(xiǎn)情況下，就造成了中小企業(yè)難以在金融機(jī)構(gòu)獲得資金融通的根本原因。
2.2從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度分析。
在我國現(xiàn)行的金融制度中，市場的力量無法促使資金配置到中小企業(yè)中。導(dǎo)致這種結(jié)果的原因是融機(jī)構(gòu)作為金融市場的主體，追求的是利益的最大化。然而，中小企業(yè)呢？由于經(jīng)營規(guī)模小、可抵押的資產(chǎn)少、財(cái)務(wù)制度混亂、法人治理結(jié)構(gòu)不完善等原因。導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為對中小企業(yè)融資是風(fēng)險(xiǎn)大、成本高、收益少，因此中小企業(yè)無法從金融機(jī)構(gòu)獲得資金。另外，由于中小企業(yè)知名度不高、財(cái)務(wù)制度混亂、科研能力低、法人治理結(jié)構(gòu)混亂等原因達(dá)不到證監(jiān)會(huì)的要求，不能在證券市場上發(fā)行股票、債券等。因此難以在資本市場上融資。在這種金融制度中，無論是直接融資還是間接融資，中小企業(yè)都難以通過金融市場獲得資金。
2.3從商業(yè)銀行角度分析。
2.3.1所有制歧視。
在我國銀行業(yè)當(dāng)中，主要以國有商業(yè)銀行為主，他們的工作目標(biāo)是扶持國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在這樣的金融體制下，銀行業(yè)的貸款對不同的所有制企業(yè)給予不同的待遇，存在所有制歧視現(xiàn)象。國有商業(yè)銀行貸款主要是面向國有企業(yè)，因此，即便是近年來國家提出扶持中小企業(yè)發(fā)展，但由于國有商業(yè)銀行貸款條件苛刻，中小企業(yè)還是難以獲得資金融通。企業(yè)在激烈的市場競爭中，應(yīng)具有平等的權(quán)利和義務(wù)，但是受到所有制的慣性影響，國有商業(yè)銀行更愿意把資金貸給國有企業(yè)，而對非國有中小企業(yè)存在所有制歧視現(xiàn)象。
2.3.2信息不對稱和交易成本高。
信息不對稱是指在金融市場上由于借貸雙方存在信息不對稱，導(dǎo)致銀行會(huì)出現(xiàn)“逆向”選擇。銀行與借款人之間存在信息不對稱，借款人的道德、誠信、風(fēng)險(xiǎn)與收益等，借款人比銀行知道更多，更具有信息優(yōu)勢。這種形勢下銀行處于不利地位，為了消除這些不利的因素，銀行就有可能放棄信貸資金。對于上市公司來說，銀行可以付出較少的代價(jià)獲得信息，但中小企業(yè)呢？銀行只能通過企業(yè)內(nèi)部員工、消費(fèi)者、供應(yīng)商等獲得經(jīng)營信息和財(cái)務(wù)信息。而中小企業(yè)，其信息基本上是不公開的，有時(shí)是虛假的財(cái)務(wù)信息，銀行很難通過一般的渠道獲得財(cái)務(wù)信息和經(jīng)營信息。所以中小企業(yè)在融資時(shí)，無法向銀行提供令人信服的信息。因此，銀行對中小企業(yè)貸款時(shí)，需是付出較大的人力、物力獲得信息，這樣使銀行付出較大的交易成本。
3.1.1加強(qiáng)內(nèi)部管理，完善法人治理結(jié)構(gòu)。
建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，把所有者與經(jīng)營者分離。眾所周知，目前中小企業(yè)屬于“家族式”企業(yè)，員工與企業(yè)都有血源關(guān)系，由于員工職責(zé)不明確，內(nèi)部管理不善，目標(biāo)沒有落實(shí)，導(dǎo)致內(nèi)部管理混亂，經(jīng)濟(jì)效益欠佳。因此，必須建立現(xiàn)代企業(yè)制度，把所有者與經(jīng)營者分離，明確經(jīng)營者的.權(quán)利與義務(wù)。建立企業(yè)內(nèi)部管理制度，在企業(yè)內(nèi)部形成各種制度。例如形成生產(chǎn)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、人力資源管理制度等，把這些的工作落到實(shí)處。
3.1.2加強(qiáng)誠信體系建設(shè)。
誠信是企業(yè)參與市場競爭的基石，誠信關(guān)系到企業(yè)的成敗，誠信是企業(yè)最重要的無形資產(chǎn)。目前我國中小企業(yè)的“誠信”是企業(yè)的短板。誠信缺失在中小企業(yè)中普遍存在，再加上中小企業(yè)可以押抵的資產(chǎn)又少，所以，中小企業(yè)很難通過融資的方式獲得資金。但是，國家近年來非常重視誠信體系的建設(shè)，中小企業(yè)可以借此機(jī)會(huì)，加強(qiáng)誠信體系的建設(shè)，彌補(bǔ)自身的不足。
3.2從政府角度解決。
3.2.1建立相應(yīng)的政策扶持中小企業(yè)發(fā)展。
國家應(yīng)全面落實(shí)中小企業(yè)發(fā)展的政策措施，消除各種障礙，建立完善的市場競爭制度，放寬市場準(zhǔn)入，積極鼓勵(lì)大眾創(chuàng)業(yè)，鼓勵(lì)民間資本進(jìn)入法律允許的行業(yè)和領(lǐng)域。同時(shí)，加大財(cái)稅部門對中小企業(yè)的扶持力度，突出重點(diǎn)，向民生領(lǐng)域傾斜。加大資金對中小企業(yè)的扶持力度，成立基金加快中小企業(yè)的發(fā)展。稅務(wù)部門要認(rèn)真執(zhí)行國家稅收優(yōu)惠政策，簡化納稅申報(bào)流程，提高納稅服務(wù)質(zhì)量。各級地方政府應(yīng)簡化辦事程序，減少行政事業(yè)收費(fèi)和各種經(jīng)營服務(wù)收費(fèi)，減輕中小企業(yè)負(fù)擔(dān)。
各級地方政府應(yīng)成立中小企業(yè)投資公司，授予其明確的職能，為中小企業(yè)服務(wù)，為中小企業(yè)提供擔(dān)保，為中小企業(yè)提供經(jīng)營及財(cái)務(wù)方面的咨詢，發(fā)放國家經(jīng)濟(jì)狀況、法律、統(tǒng)計(jì)等資料。在特殊情況下，直接向中小企業(yè)和個(gè)人提供貸款。中小企業(yè)投資公司一般情況下不直接融資，而是為中小企業(yè)服務(wù)，提供各種擔(dān)保。
3.2.3建立發(fā)達(dá)的資本市場。
國家證券監(jiān)會(huì)要依照相關(guān)的管理規(guī)定和業(yè)務(wù)規(guī)則，積極為中小企業(yè)提供完善的資本市場，為中小企業(yè)提供創(chuàng)新的融資方式，豐富其資本市場的產(chǎn)品和機(jī)制，推進(jìn)改革創(chuàng)新，提供有效率的資本市場，讓中小企業(yè)也參與到資本市場的進(jìn)程中。
3.3從銀行等金融機(jī)構(gòu)角度解決。
3.3.1完善民間資本的合理發(fā)展，組建民間小額信貸公司。
眾所周知，由于中小企業(yè)難以獲得銀行的貨款，但是我國民間資本充足，因此，民間信貸可以解決中小企業(yè)融資難的問題。國家應(yīng)從法律的地位認(rèn)可民間金融，促進(jìn)民間資金的合理發(fā)展，保護(hù)民間資金使用的合理性、合法性，引導(dǎo)其合法化。同時(shí)，應(yīng)放寬市場準(zhǔn)入，允許成立民間小額信貸公司，培育小額信貸公司對金融市場的風(fēng)險(xiǎn)識別、應(yīng)對能力，維護(hù)金融市場有秩序的發(fā)展。
3.3.2發(fā)展小銀行。
由于國有大型商業(yè)銀行實(shí)行逐級授信制度，導(dǎo)致中小企業(yè)難以獲得信貸資金，但是國家可以放寬銀行業(yè)準(zhǔn)入制度，允許成立小銀行，可以在全國各地成立鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行。根據(jù)國際上大量研究發(fā)現(xiàn)，小銀行更加傾向于為中小企業(yè)提供貸款。因?yàn)樾°y行屬于地方性的銀行，小銀行與地方的中小企業(yè)存在著一定的血源關(guān)系。根據(jù)“小銀行優(yōu)勢論”的理論，地方的小銀行能夠有效地解決資金融通的問題。
作者:程偉東單位:廣州華夏職業(yè)學(xué)院。
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中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇十三
一、科技型中小企業(yè)的發(fā)展周期以及資金需求特點(diǎn)。
企業(yè)成長理論認(rèn)為，企業(yè)既是一個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)組織，同時(shí)也是一個(gè)生命有機(jī)體，也像生物有機(jī)體一樣，有一個(gè)從生到死、由盛轉(zhuǎn)衰的過程?？萍夹推髽I(yè)的內(nèi)涵決定了其發(fā)展周期既有一般企業(yè)的周期的共性規(guī)律，同時(shí)又有其特性?？萍夹推髽I(yè)的生命周期可劃分為以下4個(gè)時(shí)期。
1、企業(yè)缺乏現(xiàn)代融資觀念，市場運(yùn)作意識不強(qiáng)。
2、企業(yè)融資結(jié)構(gòu)非均衡，融資市場化水平較低。
我國科技型中小企業(yè)所依靠的主要是內(nèi)部積累和代價(jià)高昂的民間借貸，銀行貸款比重偏小，直接融資比例微乎其微，企業(yè)基本上沒有什么其他的直接融資渠道，導(dǎo)致一大批科技型中小企業(yè)成了被排除在資本市場以外的融資困難企業(yè)。
3、企業(yè)融資機(jī)制創(chuàng)新動(dòng)力不足，融資效果有限。
近年來，盡管我國政府和社會(huì)各界為扶持科技型中小企業(yè)的發(fā)展，采取了諸多創(chuàng)新機(jī)制和措施，但總體上看，科技型中小企業(yè)的融資效果仍然有限。突出表現(xiàn)在：第一，創(chuàng)業(yè)投資對科技型中小企業(yè)發(fā)展的支持力度不足。第二，創(chuàng)新基金對科技型中小企業(yè)的支持方式有待進(jìn)一步改善。
1、金融體系與融資政策環(huán)境的制約。
(1)銀行體制管理機(jī)制不合理，政策支持力度不夠。
一是國有商業(yè)銀行存在體制性缺陷，國有銀行偏向國有企業(yè)的融資。二是對現(xiàn)行銀行管理機(jī)制支持不力。如信貸管理權(quán)限過分上收，在強(qiáng)化約束機(jī)制的同時(shí)缺乏激勵(lì)機(jī)制。三是銀行信貸資金風(fēng)險(xiǎn)與收益不對稱的問題尚未解決，加劇了具有高風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)的中小科技企業(yè)潛在的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。
(2)信用擔(dān)保體系不健全。
目前我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)仍處于起步階段，基層中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)育緩慢，擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源單一，實(shí)力薄弱;擔(dān)保登記和評估手續(xù)繁雜，耗時(shí)費(fèi)力;擔(dān)保行業(yè)立法嚴(yán)重滯后，行業(yè)監(jiān)管缺位;擔(dān)保尚未形成風(fēng)險(xiǎn)分散與后續(xù)的補(bǔ)償機(jī)制;缺乏再擔(dān)保、反擔(dān)?；虻谌綋?dān)保機(jī)構(gòu)，以及政府的干預(yù)等。
(3)資本市場發(fā)育不健全。
首先，資本市場發(fā)展不平衡，一板市場發(fā)展較快，二板市場發(fā)展較慢;上市交易發(fā)展較快，柜臺(tái)交易發(fā)展較慢等。其次，設(shè)置“門檻”較高，除了股本規(guī)模設(shè)置較小外，上市的標(biāo)準(zhǔn)與主板完全一致。
(4)風(fēng)險(xiǎn)投資體系不完善。
我國從20世紀(jì)90年代風(fēng)險(xiǎn)投資才剛剛起步，由于風(fēng)險(xiǎn)資本來源渠道單一、管理制度和營運(yùn)機(jī)制不完善、中介機(jī)構(gòu)運(yùn)作不規(guī)范、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)投資進(jìn)入和退出機(jī)制缺失等因素，使大部分中小科技企業(yè)還不能利用風(fēng)險(xiǎn)投資基金來加快自身的發(fā)展。
(1)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清，經(jīng)營管理不規(guī)范。大多數(shù)中小科技企業(yè)是家族式企業(yè)，產(chǎn)權(quán)關(guān)系混亂、公司治理機(jī)制不完善、財(cái)務(wù)管理制度不健全，從而使金融機(jī)構(gòu)無法通過企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析來判斷企業(yè)的真實(shí)情況，加大了資金提供者的風(fēng)險(xiǎn)。
(2)企業(yè)信用意識淡薄，信用等級低。一些中小科技企業(yè)信用意識淡薄，當(dāng)出現(xiàn)經(jīng)營困難時(shí)，總是采用種種方法如改制、重組、破產(chǎn)等手段隨意或惡意逃廢銀行債務(wù)，嚴(yán)重影響了中小科技企業(yè)的'整體信用水平。
(3)企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大?？萍夹椭行∑髽I(yè)由于其資產(chǎn)規(guī)模小，抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力也小，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新壓力大，創(chuàng)新成本高，市場的不確定性也就大，從而難以吸引常規(guī)的信貸或權(quán)益資本。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇十四
融資租賃自從引進(jìn)我國以來，就一直發(fā)展的比較迅速。但是相對于西方發(fā)達(dá)國家來說，我國的融資租賃發(fā)展的比較緩慢，存在著不同程度上的問題，然而融資租賃的存在確實(shí)對中小企業(yè)的發(fā)展起到了很好的促進(jìn)作用。對于xx省來說，融資租賃的發(fā)展較其他發(fā)達(dá)地區(qū)來說還是比較落后的，但是它對xx省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展發(fā)揮著推動(dòng)作用。所以我們還是應(yīng)該重視融資租賃在xx省的發(fā)展，政府和企業(yè)都應(yīng)該重視融資租賃的發(fā)展。
1、社會(huì)認(rèn)知程度不高。融資租賃的發(fā)展是相對較慢，改革開放之后，人們對這個(gè)行業(yè)的理解依舊相當(dāng)比較少。對于大多數(shù)的人來說，還是比較傾向于傳統(tǒng)的方式和經(jīng)驗(yàn)，尤其是認(rèn)為企業(yè)所有權(quán)與融資租賃是沖突的，所以會(huì)有抵觸情緒。同時(shí)，xx省對于融資租賃的推廣方式相對落后，使得融資租賃在經(jīng)濟(jì)中的作用鮮為人知，融資租賃的融資優(yōu)勢不為人們所了解，甚至全行業(yè)的統(tǒng)計(jì)信息都不夠完善和規(guī)范。
2、政策環(huán)境不完善。在國外，融資租賃業(yè)的發(fā)展非常迅速，這與政府的鼓勵(lì)和支持引導(dǎo)政策存在著密不可分的關(guān)系。西方發(fā)達(dá)國家融資租賃的發(fā)展與它們的工業(yè)發(fā)展是分不開的，而且稅收優(yōu)惠政策涵蓋面廣，如加速計(jì)提折舊和投資抵免稅等優(yōu)惠政策。中國的融資租賃環(huán)境與西方發(fā)達(dá)國家存在很大的差距，xx省在這方面的缺陷尤其突出。同時(shí)，稅收政策也是影響融資租賃發(fā)展的一個(gè)重要因素。在融資租賃方面上，稅收是不合理、不完善、不系統(tǒng)的，這對融資租賃的發(fā)展產(chǎn)生了不利的影響。
3、承租人惡意拖欠租金。金融租賃公司在中國發(fā)展的一個(gè)主要原因是客戶的需要，領(lǐng)先的融資租賃公司因?yàn)橘Y金流動(dòng)性帶來的不便，多數(shù)企業(yè)已經(jīng)超過15%欠款，甚至高達(dá)70%，這種情況導(dǎo)致融資租賃公司的正常業(yè)務(wù)無法進(jìn)行。此外，中國在拖欠租金方面的政策規(guī)定還不夠完善，具體規(guī)定政策也并不能完全執(zhí)行，很難給融資租賃企業(yè)一個(gè)法律保障，不利于企業(yè)利益的維護(hù)。
4、思想觀念落后。融資租賃在促進(jìn)金融和貿(mào)易的發(fā)展方面扮演著重要角色，這種融資方式能將所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離。由于傳統(tǒng)融資觀念在人們心中根深蒂固，xx省的一些中小企業(yè)不重視融資租賃這條新生融資渠道，導(dǎo)致融資租賃行業(yè)很難滲透到小微企業(yè)融資市場。在固定資產(chǎn)經(jīng)營投資方面，xx省的許多中小型企業(yè)的首選方式是購買，很少考慮通過融資租賃的方式，這種現(xiàn)象也成為阻礙融資租賃發(fā)展的重要原因。
1、樹立信用觀念。首先，xx省政府應(yīng)該重視發(fā)展融資租賃業(yè)，在發(fā)展融資租賃的過程中，我們應(yīng)該加強(qiáng)對它的宣傳力度，另外在理論研究方面我們也要格外重視，使人們對它的作用和意義有一個(gè)深層次的理解；其次，要改變所有權(quán)人的觀念，摒棄舊觀念，意識到融資租賃的優(yōu)勢，提高企業(yè)的法律意識，完善融資渠道，促進(jìn)融資租賃業(yè)的發(fā)展。
2、開辟長期融資渠道。融資租賃公司的資金，除了自己的資金之外其他的就是銀行的短期貸款，所以無論是數(shù)量或期限結(jié)構(gòu)無法滿足融資租賃業(yè)務(wù)的需要。xx省政府可以通過實(shí)施一系列的措施來幫助融資租賃業(yè)的發(fā)展：允許融資租賃公司吸收企業(yè)和投資人的存款，通過吸收存款，滿足企業(yè)在經(jīng)營方面對資金的需求；另外，可以發(fā)行金融債券來進(jìn)行融資，從一定程度上來說，還可以對融資租賃業(yè)產(chǎn)生一定促進(jìn)作用。與此同時(shí)，對于資金、信用良好的金融租賃公司可以允許其轉(zhuǎn)型為股份制公司，通過發(fā)行股票和債權(quán)的方式來進(jìn)行籌資。這些措施不僅降低了企業(yè)的經(jīng)營成本，而且解決了企業(yè)融資難的問題，促進(jìn)了融資租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展。
3、加強(qiáng)對專業(yè)人員的培訓(xùn)。融資租賃本身具有的靈活性，其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具有會(huì)計(jì)、稅務(wù)、金融、國際貿(mào)易、法律、工程項(xiàng)目評估等方面的知識。然而，我國在從事融資租賃方面的人才只有兩千多人，與實(shí)際需求量存在著很大的差距，xx省在融資租賃方面也存在著人才稀少的缺陷。因此，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)組織專業(yè)的培訓(xùn)來提高員工的專業(yè)素質(zhì)，同時(shí)，還可以從各大高校招聘一些優(yōu)秀人才，增強(qiáng)融資租賃公司的軟實(shí)力。xx省政府應(yīng)當(dāng)加大引進(jìn)和培養(yǎng)融資租賃人才的步伐，在對融資租賃人才的招聘方面應(yīng)該有相應(yīng)的傾斜措施來留住他們，讓他們在融資租賃領(lǐng)域發(fā)光發(fā)熱。
4、政府加強(qiáng)扶持力度。xx省政府應(yīng)該出面，幫助豐富xx省融資租賃公司的資金來源。融通資金能力的大小，將直接關(guān)系到融資租賃業(yè)發(fā)展的速度和規(guī)模。融資租賃的創(chuàng)新發(fā)展應(yīng)當(dāng)考慮到融資租賃行業(yè)的特點(diǎn)，可以放寬對融資租賃業(yè)吸收資金的某些限制。具體做法上，一是擴(kuò)大金融租賃公司的資金來源，豐富融資租賃公司業(yè)務(wù)范圍。如允許一些信譽(yù)良好的金融租賃公司進(jìn)入股份公司行列，通過發(fā)行債券和股票來進(jìn)行融資。二是在嚴(yán)格把控風(fēng)險(xiǎn)的前提下，適當(dāng)放寬金融業(yè)對融資租賃行業(yè)融資的限制，克服租賃企業(yè)短期資金緊張的困難。
融資租賃對企業(yè)的發(fā)展有著巨大的促進(jìn)作用，不管是企業(yè)還是政府都應(yīng)該要重視融資租賃的促進(jìn)作用。xx省的融資租賃公司必須根據(jù)自身的特點(diǎn)，對公司的經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展方向和風(fēng)險(xiǎn)等特征建立和調(diào)整公司治理結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格規(guī)范公司的管理。xx省政府應(yīng)當(dāng)注意融資租賃發(fā)展過程中遇到的問題，集中優(yōu)勢力量采取有效措施解決問題，為融資租賃的發(fā)展創(chuàng)造有利的環(huán)境，從而促進(jìn)融資租賃的迅速發(fā)展。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇一
改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長，中小企業(yè)的貢獻(xiàn)功不可沒。但由于中小企業(yè)的先天弱勢，融資困難等問題日益成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。溫州作為浙江南部開放城市之一，充分發(fā)揮當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，通過大力發(fā)展中小企業(yè)，走出了一條富有特色的發(fā)展新路。為了認(rèn)真貫徹黨的十六屆三中全會(huì)精神，切實(shí)加大對中小企業(yè)的扶持力度，優(yōu)化中小企業(yè)的融資環(huán)境，1月上旬，我們對xx市中小企業(yè)的發(fā)展情況進(jìn)行了深入調(diào)研。
一、溫州經(jīng)濟(jì)與金融業(yè)發(fā)展概況。
(一)溫州的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式。
溫州的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式是典型的民營經(jīng)濟(jì)，中小企業(yè)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體。據(jù)統(tǒng)計(jì)，xx市20xx年工業(yè)生產(chǎn)總值2580億元，其中中小企業(yè)達(dá)2450億元，占95%。
1、民營中小企業(yè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展支柱。溫州民營中小企業(yè)包括私營企業(yè)、自然人控股的股份制企業(yè)、股份合作制企業(yè)、外資企業(yè)以及個(gè)體工商戶，涉及農(nóng)業(yè)、工業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的各個(gè)領(lǐng)域。目前，xx市個(gè)體工商戶20多萬戶，非公有制企業(yè)13萬多家，企業(yè)的數(shù)量占全市工業(yè)企業(yè)總數(shù)的98.8%，中小企業(yè)上交的稅收占全市財(cái)政收入的70%，創(chuàng)造的外貿(mào)出口額占全市外貿(mào)出口總額的95%以上，從業(yè)人員占全市企業(yè)職工總數(shù)的80%左右。
2、輕工業(yè)是主要產(chǎn)業(yè)。目前，溫州輕工業(yè)在產(chǎn)業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、配套體系、技術(shù)含量、品牌形象、營銷網(wǎng)絡(luò)上，都已位居全國前列。近年來，溫州已經(jīng)建成了“中國鞋都”、“中國印刷城”等18個(gè)“國”字號基地，擁有7個(gè)中國馳名商標(biāo)，15個(gè)中國名牌產(chǎn)品和36個(gè)國家免檢產(chǎn)品。全國現(xiàn)有100多類輕工產(chǎn)品，溫州有50多類，輕工產(chǎn)品在國內(nèi)有很高的市場占有率。
3、具有外向型經(jīng)濟(jì)特征。據(jù)統(tǒng)計(jì)，溫州人在全國各地創(chuàng)辦企業(yè)3萬多家，累計(jì)投資額超千億元，年工業(yè)總產(chǎn)值超千億元，創(chuàng)造了600多億元的gdp，相當(dāng)于溫州本市g(shù)dp的60%。溫州人還在全國各地建起了40多萬個(gè)銷售網(wǎng)點(diǎn)，構(gòu)筑了龐大的市場網(wǎng)絡(luò)，不僅推銷了上千億元的溫州產(chǎn)品，還及時(shí)反饋了各類信息，架起了溫州與國內(nèi)外合作的橋梁，帶動(dòng)了溫州本土經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
(二)溫州的金融業(yè)發(fā)展概況。
xx市金融業(yè)比較發(fā)達(dá)，全市共有金融機(jī)構(gòu)1300多家，其中，銀行機(jī)構(gòu)670多家，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)約60家，證券機(jī)構(gòu)20家，農(nóng)村信用社530多家。
1、金融組織機(jī)構(gòu)比較健全。溫州擁有比較完整的金融組織體系，除人民銀行、銀監(jiān)局等金融監(jiān)管部門外，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)紛紛在當(dāng)?shù)卦O(shè)立了營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，此外還有不少擔(dān)保公司及典當(dāng)行也已成為融資的一種補(bǔ)充手段。目前，10家全國性股份制商業(yè)銀行已有8家落戶溫州，光大和民生銀行也正在積極爭取進(jìn)入市場，這在全國同等城市中處于領(lǐng)先地位。
2、金融業(yè)務(wù)快速增長。xx市本外幣存款增加331.52億元，年末余額為1876.71億元，增長21.5%;貸款增加402.28億元，余額1343.15億元,增長42.8%，當(dāng)年貸款增加額超過存款增加70多億元。其中，人民幣存款余額1756.33億元，比年初增加342.21億元，增長24.2%;人民幣貸款余額1312.94億元，比年初增加380.86億元，同比增長40.84%。
3、金融業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量高、盈利能力強(qiáng)。溫州金融業(yè)在業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大較快的同時(shí)，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化，全市不良貸款率從的近12%下降到20末的2.39%，大大低于全國銀行業(yè)不良資產(chǎn)率的平均水平。20xx年，xx市銀行、信用社賬面利潤26.81億元，同比增加10.03億元，增長59.77%，遠(yuǎn)高于存貸款規(guī)模增長幅度。全市商業(yè)銀行年資產(chǎn)利潤率約1.4%，人均年利潤超過20萬元，比上年均有明顯提高。四大國有銀行在溫州的分支機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)利潤率和人均利潤，比全國平均水平高出2-3倍。
中小企業(yè)融資難是一個(gè)全球性的問題，溫州也不例外。但從對溫州的考察中，我們了解到溫州的中小企業(yè)融資難主要是在于企業(yè)成長期對資金的需求，而在企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期、以及企業(yè)規(guī)模發(fā)展后的繁榮階段，往往能夠通過相對充裕的原始資本的集聚和金融機(jī)構(gòu)的信用支持來解決融資問題。
1、政府對中小企業(yè)發(fā)展給予積極支持。
第一，提供寬松的企業(yè)用地環(huán)境。為切實(shí)解決中小企業(yè)發(fā)展用地，浙江省和xx市相繼出臺(tái)《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》等優(yōu)惠政策支持中小企業(yè)發(fā)展。規(guī)定了通過土地整理等途徑獲取的折抵建設(shè)用地指標(biāo)，可用于支持重點(diǎn)企業(yè)用地;對因歷史原因未辦理用地手續(xù)，在符合土地利用總體規(guī)劃的前提下，允許采用調(diào)劑、整理、置換等方法，優(yōu)先解決工業(yè)園區(qū)的企業(yè)用地。這些政策的落實(shí)，，有效地緩解了溫州中小企業(yè)的土地緊缺狀況。
第二，創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，xx市政府大力倡導(dǎo)政府的服務(wù)意識，堅(jiān)持不干預(yù)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，由銀行自主決定發(fā)放貸款，并從多方面制定優(yōu)惠政策和措施為企業(yè)解決融資問題。
第三，支持信用擔(dān)保體系建設(shè)。按照原國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》和省政府有關(guān)文件精神，xx市積極探索通過建立信用擔(dān)?；鸬姆绞?，除政府撥出專項(xiàng)資金補(bǔ)助中小企業(yè)擔(dān)保公司、引導(dǎo)設(shè)立不以盈利為目的的擔(dān)保公司外，還鼓勵(lì)企業(yè)和個(gè)人投資設(shè)立擔(dān)保公司，同時(shí)落實(shí)信用擔(dān)保企業(yè)有關(guān)稅收優(yōu)惠政策，確保信用擔(dān)保企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇二
改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長，中小企業(yè)的貢獻(xiàn)功不可沒。但由于中小企業(yè)的先天弱勢，融資困難等問題日益成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。溫州作為浙江南部開放城市之一，充分發(fā)揮當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，通過大力發(fā)展中小企業(yè)，走出了一條富有特色的發(fā)展新路。為了認(rèn)真貫徹黨的xx屆三中全會(huì)精神，切實(shí)加大對中小企業(yè)的扶持力度，優(yōu)化中小企業(yè)的融資環(huán)境，2019年1月上旬，我們對xx市中小企業(yè)的發(fā)展情況進(jìn)行了深入調(diào)研。
（一）溫州的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式。
溫州的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式是典型的民營經(jīng)濟(jì)，中小企業(yè)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體。據(jù)統(tǒng)計(jì)，xx市2019年工業(yè)生產(chǎn)總值2580億元，其中中小企業(yè)達(dá)2450億元，占95%。
1、民營中小企業(yè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展支柱。溫州民營中小企業(yè)包括私營企業(yè)、自然人控股的股份制企業(yè)、股份合作制企業(yè)、外資企業(yè)以及個(gè)體工商戶，涉及農(nóng)業(yè)、工業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的各個(gè)領(lǐng)域。目前，xx市個(gè)體工商戶20多萬戶，非公有制企業(yè)13萬多家，企業(yè)的數(shù)量占全市工業(yè)企業(yè)總數(shù)的98。8%，中小企業(yè)上交的稅收占全市財(cái)政收入的70%，創(chuàng)造的外貿(mào)出口額占全市外貿(mào)出口總額的95%以上，從業(yè)人員占全市企業(yè)職工總數(shù)的80%左右。
2、輕工業(yè)是主要產(chǎn)業(yè)。目前，溫州輕工業(yè)在產(chǎn)業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、配套體系、技術(shù)含量、品牌形象、營銷網(wǎng)絡(luò)上，都已位居全國前列。近年來，溫州已經(jīng)建成了“中國鞋都”、“中國印刷城”等18個(gè)“國”字號基地，擁有7個(gè)中國馳名商標(biāo)，15個(gè)中國名牌產(chǎn)品和36個(gè)國家免檢產(chǎn)品。全國現(xiàn)有100多類輕工產(chǎn)品，溫州有50多類，輕工產(chǎn)品在國內(nèi)有很高的市場占有率。
3、具有外向型經(jīng)濟(jì)特征。據(jù)統(tǒng)計(jì)，溫州人在全國各地創(chuàng)辦企業(yè)3萬多家，累計(jì)投資額超千億元，年工業(yè)總產(chǎn)值超千億元，創(chuàng)造了600多億元的gdp，相當(dāng)于溫州本市g(shù)dp的60%。溫州人還在全國各地建起了40多萬個(gè)銷售網(wǎng)點(diǎn)，構(gòu)筑了龐大的市場網(wǎng)絡(luò)，不僅推銷了上千億元的溫州產(chǎn)品，還及時(shí)反饋了各類信息，架起了溫州與國內(nèi)外合作的橋梁，帶動(dòng)了溫州本土經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
（二）溫州的金融業(yè)發(fā)展概況。
xx市金融業(yè)比較發(fā)達(dá)，全市共有金融機(jī)構(gòu)1300多家，其中，銀行機(jī)構(gòu)670多家，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)約60家，證券機(jī)構(gòu)20家，農(nóng)村信用社530多家。
1、金融組織機(jī)構(gòu)比較健全。溫州擁有比較完整的金融組織體系，除人民銀行、銀監(jiān)局等金融監(jiān)管部門外，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)紛紛在當(dāng)?shù)卦O(shè)立了營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，此外還有不少擔(dān)保公司及典當(dāng)行也已成為融資的一種補(bǔ)充手段。目前，10家全國性股份制商業(yè)銀行已有8家落戶溫州，光大和民生銀行也正在積極爭取進(jìn)入市場，這在全國同等城市中處于領(lǐng)先地位。
2、金融業(yè)務(wù)快速增長。2019年xx市本外幣存款增加331。52億元，年末余額為1876。71億元，增長21。5%;貸款增加402。28億元，余額1343。15億元，增長42。8%，當(dāng)年貸款增加額超過存款增加70多億元。其中，人民幣存款余額1756。33億元，比年初增加342。21億元，增長24。2%;人民幣貸款余額1312。94億元，比年初增加380。86億元，同比增長40。84%。
3、金融業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量高、盈利能力強(qiáng)。溫州金融業(yè)在業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大較快的同時(shí)，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化，全市不良貸款率從1999年的近12%下降到2019年末的2。39%，大大低于全國銀行業(yè)不良資產(chǎn)率的平均水平。2019年，xx市銀行、信用社賬面利潤26。81億元，同比增加10。03億元，增長59。77%，遠(yuǎn)高于存貸款規(guī)模增長幅度。全市商業(yè)銀行年資產(chǎn)利潤率約1。4%，人均年利潤超過20萬元，比上年均有明顯提高。四大國有銀行在溫州的分支機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)利潤率和人均利潤，比全國平均水平高出2—3倍。
中小企業(yè)融資難是一個(gè)全球性的問題，溫州也不例外。但從對溫州的考察中，我們了解到溫州的中小企業(yè)融資難主要是在于企業(yè)成長期對資金的需求，而在企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期、以及企業(yè)規(guī)模發(fā)展后的繁榮階段，往往能夠通過相對充裕的原始資本的集聚和金融機(jī)構(gòu)的信用支持來解決融資問題。
1、政府對中小企業(yè)發(fā)展給予積極支持。
第一，提供寬松的企業(yè)用地環(huán)境。為切實(shí)解決中小企業(yè)發(fā)展用地，浙江省和xx市相繼出臺(tái)《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》等優(yōu)惠政策支持中小企業(yè)發(fā)展。規(guī)定了通過土地整理等途徑獲取的折抵建設(shè)用地指標(biāo)，可用于支持重點(diǎn)企業(yè)用地;對因歷史原因未辦理用地手續(xù)，在符合土地利用總體規(guī)劃的前提下，允許采用調(diào)劑、整理、置換等方法，優(yōu)先解決工業(yè)園區(qū)的企業(yè)用地。這些政策的落實(shí)，有效地緩解了溫州中小企業(yè)的土地緊缺狀況。
第二，創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，xx市政府大力倡導(dǎo)政府的服務(wù)意識，堅(jiān)持不干預(yù)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，由銀行自主決定發(fā)放貸款，并從多方面制定優(yōu)惠政策和措施為企業(yè)解決融資問題。
第三，支持信用擔(dān)保體系建設(shè)。按照原國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》和省政府有關(guān)文件精神，xx市積極探索通過建立信用擔(dān)保基金的方式，除政府撥出專項(xiàng)資金補(bǔ)助中小企業(yè)擔(dān)保公司、引導(dǎo)設(shè)立不以盈利為目的的擔(dān)保公司外，還鼓勵(lì)企業(yè)和個(gè)人投資設(shè)立擔(dān)保公司，同時(shí)落實(shí)信用擔(dān)保企業(yè)有關(guān)稅收優(yōu)惠政策，確保信用擔(dān)保企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
第一，發(fā)揮財(cái)政貼息作用，支持企業(yè)技改。為鼓勵(lì)中小企業(yè)技術(shù)改造和技術(shù)創(chuàng)新，xx市運(yùn)用技改貼息政策，樹立“四兩撥千斤”的理財(cái)觀念，全市每年安排財(cái)政貼息資金近6000萬元，用以引導(dǎo)和吸引信貸資金、社會(huì)資金20多億元投入企業(yè)技改，加快中小企業(yè)發(fā)展。
第二，幫助企業(yè)解決資金周轉(zhuǎn)困難。按照“走出去”的戰(zhàn)略要求，為支持外貿(mào)出口企業(yè)發(fā)展，去年xx市落實(shí)出口商品貼息、質(zhì)押的貸款貼息、國際市場開拓項(xiàng)目補(bǔ)助等資金近8500多萬元。同時(shí)，針對國家出口退稅滯后給出口企業(yè)帶來資金周轉(zhuǎn)困難的實(shí)際情況（據(jù)了解溫州出口退稅欠款約35億元），xx市將財(cái)政調(diào)度資金和銀行資金相配套，建立10。5億元的外貿(mào)信貸資金，并要求銀行在國家政策允許的范圍內(nèi)進(jìn)行利息浮動(dòng)的優(yōu)惠，幫助解決市區(qū)自營出口和外貿(mào)流通企業(yè)的資金困難。
第三，切實(shí)落實(shí)中小企業(yè)稅收優(yōu)惠政策。在嚴(yán)格執(zhí)行稅收政策的前提下，切實(shí)用足用好國產(chǎn)設(shè)備投資抵免、所得稅稅前扣除等稅收優(yōu)惠政策，并加快退稅速度，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2019年批準(zhǔn)減免稅額2。4億元，批準(zhǔn)稅前扣除額2。9億元，批準(zhǔn)抵免稅額1。3億元。
第一，充分發(fā)揮浮動(dòng)利率的作用。xx市是人民銀行最早確定的利率改革試點(diǎn)城市之一，1998年以后，在中小企業(yè)已成為溫州各商業(yè)銀行主要客戶的情況下，xx市取消了利率差別浮動(dòng)政策，實(shí)行統(tǒng)一浮動(dòng)利率。長期的利率改革有效強(qiáng)化了銀行信貸支持中小企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制，有利于信貸風(fēng)險(xiǎn)與資金價(jià)格的匹配，優(yōu)化信貸資源配置;同時(shí)，也促使企業(yè)減少從民間高利借入資金，增加從銀行機(jī)構(gòu)借入資金，降低企業(yè)的生產(chǎn)成本。
第二，信貸創(chuàng)新支持中小企業(yè)融資。溫州金融業(yè)根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)，創(chuàng)造了“三包一掛鉤”、“五要素管理法”等形式，有力地改善了對中小企業(yè)的貸款管理。所謂“三包一掛鉤”是指銀行的小額信貸經(jīng)營由信貸員包貸款、包管理、包回收，收回的到期貸款利息與信貸員收入掛鉤，從而強(qiáng)化對信貸人員的激勵(lì)機(jī)制和獎(jiǎng)罰機(jī)制。xx市工行自2019年下半年開辦“三包一掛鉤”小額貸款業(yè)務(wù)以來，已累計(jì)發(fā)放貸款40多億元，貸款余額23。48億元，效益非常明顯?！拔逡毓芾矸ā敝饕怀鰧ζ髽I(yè)法人代表的品行、自有資金比例、銷售貨款歸行率、企業(yè)日均存款余額和銷售納稅額的考察，為貸款的發(fā)放和風(fēng)險(xiǎn)的把握提供可靠信息。xx市農(nóng)行自2019年推出該辦法以來，切實(shí)轉(zhuǎn)變了國有銀行難以與民營中小企業(yè)“親近”的局面，形成了國有銀行信貸的獨(dú)特模式。
第三，完善貸款抵押辦法。xx市抵押貸款起步早、發(fā)展快，在《擔(dān)保法》實(shí)施之前，各商業(yè)銀行就開始推行抵押貸款，目前全市抵押貸款余額的占比超過了50%。抵押方式的改進(jìn)主要包括：（1）提高了資產(chǎn)抵押率，根據(jù)實(shí)際情況，優(yōu)良客戶的資產(chǎn)抵押率可以達(dá)到90%甚至100%。（2）擴(kuò)大抵押品范圍，抵押物從有形資產(chǎn)擴(kuò)大到無形資產(chǎn)，出現(xiàn)了土地使用權(quán)質(zhì)押、土地按揭、品牌抵押等。（3）取得有關(guān)政府部門的理解和支持，簡化辦理手續(xù)，降低貸款人費(fèi)用負(fù)擔(dān)，提高工作效率。
4、初步建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。
第一，組建多層次擔(dān)保機(jī)構(gòu)。xx市已擁有各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)9家，總注冊資本8100萬元，其中政府出資1160萬元（3家），企業(yè)出資5800萬元，個(gè)人出資1240萬元，已初步形成擔(dān)保資金來源多元化、發(fā)展態(tài)勢多層次的格局。
第二，積極開拓信用擔(dān)保融資業(yè)務(wù)。溫州擔(dān)保公司成立后，積極與多家銀行開展協(xié)作，這不僅擴(kuò)大了中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)選擇空間，而且有利于引導(dǎo)信貸資金按照國家產(chǎn)業(yè)政策的導(dǎo)向發(fā)揮功效。截止到2019年11月底，9家擔(dān)保機(jī)構(gòu)為919家中小企業(yè)提供了貸款擔(dān)保，共計(jì)1926筆，金額達(dá)7億元，有效緩解了部分中小企業(yè)資金緊張的狀況。
第三，運(yùn)用多種措施控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。溫州擔(dān)保機(jī)構(gòu)在操作中，一是注重對企業(yè)信用評估，建立企業(yè)信用檔案，通過銀行信貸登記系統(tǒng)的建立和查詢，解決了中小企業(yè)在借貸行為過程中信息不對稱造成的瓶頸制約;二是規(guī)范業(yè)務(wù)操作、嚴(yán)格按規(guī)定程序辦理、加強(qiáng)運(yùn)行監(jiān)管;三是實(shí)施反擔(dān)保措施;四是擔(dān)保堅(jiān)持以小額、短期擔(dān)保為主;五是建立銀保風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，一旦出險(xiǎn)，放貸銀行和擔(dān)保公司各自承擔(dān)一定比例的損失。通過這些嚴(yán)格的防范措施，全市擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)僅發(fā)生代償總額50萬元，代償率為0。07%，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)總體控制良好。
經(jīng)過20多年的發(fā)展，溫州中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)已經(jīng)發(fā)生了較大變化。1992年以前，xx市民營企業(yè)規(guī)模普遍較小，企業(yè)資金來源主要是家庭積蓄資金、合伙集資和企業(yè)盈利等，銀行融資相對處于次要地位。隨著中小企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，其融資方式相繼發(fā)生變化，總的趨勢是自有資金占有最大比重，銀行貸款開始大幅增長，民間借貸占比相對縮小。
1、自有資金是最重要的資金來源。溫州中小企業(yè)的自有資金主要是個(gè)人原始投資、企業(yè)盈余積累和股東增資，這些資金具有無需到期償還、無需支付利息的優(yōu)勢，成為企業(yè)經(jīng)營過程中長期穩(wěn)定的資金來源。根據(jù)對190家企業(yè)的調(diào)查，其中1995年以后成立的有89家，這些企業(yè)成立時(shí)的注冊資本共6萬元，至2019年末注冊資本達(dá)到74422萬元，大約在兩年半的時(shí)間內(nèi)增長了46。8%。而1995年以前成立的另外90多家企業(yè)由于經(jīng)營積累的時(shí)間更長，自有資金增加額更多，注冊資本平均增長了127%。可見，自有資金仍然是中小企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)性資金來源。
2、銀行信貸在融資結(jié)構(gòu)中越來越重要。隨著中小企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，尤其是部分中小企業(yè)發(fā)展成為集團(tuán)化經(jīng)營的龍頭企業(yè)，再生產(chǎn)過程中所需要的資金也在增加。據(jù)溫州人民銀行調(diào)查顯示，在中小企業(yè)全部負(fù)債中，銀行貸款占的比重平均為61%，一半以上的中小企業(yè)外部融資中主要是來自銀行貸款資金，這充分顯示了銀行信貸服務(wù)在中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中的重要地位。在190份調(diào)查問卷中，150家企業(yè)（占78。9%）遇到資金困難時(shí)首先想到向銀行、信用社貸款，而選擇商業(yè)信用和民間借款的分別為13家和27家，沒有企業(yè)再要求向政府部門借款。由此可見，中小企業(yè)對銀行信貸資金的依賴正在增強(qiáng)。
3、民間借貸和內(nèi)部集資仍占一定比例。目前這種融資方式主要集中在一部分小型民營企業(yè)和農(nóng)村小企業(yè)中。據(jù)溫州人民銀行調(diào)查表明，與20世紀(jì)80年代末相比，溫州中小企業(yè)的資金來源中，民間借款的占比由原來的30%下降到了2019年的15%左右，但借貸資金的總規(guī)模比原來增加了2倍多。融資結(jié)構(gòu)分析顯示，小型企業(yè)向親友借款和內(nèi)部集資的分別占68。6%和45。7%，中等企業(yè)分別為45。8%和41。0%;農(nóng)村企業(yè)分別為59。3%和46。5%，城市企業(yè)分別為48。9%和45。6%，不同規(guī)模和區(qū)域的企業(yè)發(fā)生這類融資活動(dòng)的概率存在明顯差別，主要是農(nóng)村小型初創(chuàng)企業(yè)多采用這種融資方式。但從總體上看，隨著企業(yè)的發(fā)展和社會(huì)投資規(guī)模的擴(kuò)大，民間借貸和內(nèi)部集資在融資結(jié)構(gòu)中的占比正在逐步縮小。
由于中小企業(yè)的特點(diǎn)是變數(shù)大、風(fēng)險(xiǎn)大;資產(chǎn)少、缺乏可供抵押的資產(chǎn)、負(fù)債能力有限;類型多、資金需求量小頻率高，加大了融資的復(fù)雜性和成本代價(jià)。而作為提供資金的金融機(jī)構(gòu)來說，需要實(shí)行謹(jǐn)慎管理的原則，盡量減少融資中的風(fēng)險(xiǎn)，且更多傾向于向大型企業(yè)一次提供大額貸款。這就是中小企業(yè)融資難成為一個(gè)世界性問題的根本原因所在。溫州中小企業(yè)融資環(huán)境中最大的特點(diǎn)在于企業(yè)自有資金的相對充裕，因而其融資難的表現(xiàn)形式有所不同。
1、管理薄弱、信用等級偏低是融資中的瓶頸。中小企業(yè)融資中的風(fēng)險(xiǎn)在于貸款資金本息的及時(shí)回收，這就要求借款企業(yè)有著良好的財(cái)務(wù)管理和較高的信用級別。通過對xx市13家市級銀行機(jī)構(gòu)的調(diào)查表明，銀行在對中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)考慮的主要因素，高度集中于企業(yè)的經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)程度和信用狀況兩個(gè)方面，而這恰恰是中小企業(yè)的薄弱之處。在隨機(jī)抽樣的190家中小企業(yè)中，大量企業(yè)規(guī)模較小，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)模仿性強(qiáng)，惡性競爭，銷售利潤率低，企業(yè)淘汰率高，這種不穩(wěn)定的發(fā)展直接制約了企業(yè)的融資來源。此外，一些中小企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)和股東私人財(cái)產(chǎn)劃分不明確，股東比較容易轉(zhuǎn)移企業(yè)財(cái)產(chǎn)，造成不能用企業(yè)全部財(cái)產(chǎn)承擔(dān)其債務(wù)，一旦經(jīng)營虧損無法扭轉(zhuǎn)時(shí)容易逃廢債務(wù)。
2、信貸經(jīng)營機(jī)制上的抵押擔(dān)保問題突出。抵押創(chuàng)新減輕了銀行貸款對企業(yè)內(nèi)部信息的依賴，但又將銀企矛盾的焦點(diǎn)引到了抵押資源不足的問題上。目前，溫州各商業(yè)銀行的抵押和保證貸款余額合計(jì)已占全部貸款的90%以上，貸款保全措施難以落實(shí)成為企業(yè)融資得不到滿足的主要原因，而企業(yè)互保又會(huì)增加各自的或有負(fù)債，容易使資本狀況較好的企業(yè)也陷入“債務(wù)鏈條”危機(jī)。另外，抵押貸款又往往遇到抵押品不足的問題，據(jù)調(diào)查，一般企業(yè)可被銀行接受的抵押資產(chǎn)約占其總資產(chǎn)的1/4，抵押品的創(chuàng)新總是跟不上抵押需求。
3、現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)種類不能滿足中小企業(yè)需求。雖然銀行已在信貸業(yè)務(wù)方面有所創(chuàng)新，但由于種種原因，信貸業(yè)務(wù)品種仍不能滿足中小企業(yè)的需求。如目前xx市普遍開辦的自然人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款，一般不要求客戶提供工商營業(yè)執(zhí)照等經(jīng)營憑證，對資金用途也難以嚴(yán)格審查、有效控制。雖然貸款主要被用于私營企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，但表面上確有類似于無指定用途消費(fèi)貸款的嫌疑，存在著潛在的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行對這項(xiàng)業(yè)務(wù)的政策前景頗有顧慮。另外，銀行系統(tǒng)的信貸統(tǒng)計(jì)體系滯后于信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，商業(yè)銀行各自為政，沒有中小企業(yè)相關(guān)的統(tǒng)一科目，制約了對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)測分析。
溫州屬經(jīng)濟(jì)相對發(fā)達(dá)的地區(qū)，不僅民間擁有大量的資金，而且市場經(jīng)濟(jì)的觀念深入人心，它為中小企業(yè)的迅速發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，這就是溫州中小企業(yè)蓬勃發(fā)展的根本原因所在。溫州中小企業(yè)的融資模式雖然不能照搬到其他地方，但是從溫州中小企業(yè)的發(fā)展過程中我們可以得到一些重要的借鑒與啟示。
（一）發(fā)揮政府對中小企業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)作用。
在我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)中，中小企業(yè)的發(fā)展處于十分重要的地位。發(fā)展中小企業(yè)，政府的作用在于創(chuàng)造有利于企業(yè)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，同時(shí)引導(dǎo)企業(yè)的發(fā)展方向。調(diào)查中我們了解到，溫州的中小企業(yè)在完成原始積累后，普遍徘徊于發(fā)展欠規(guī)劃、擴(kuò)張無潛力、經(jīng)營管理家族化的低層次水平。因此，在推進(jìn)中小企業(yè)的規(guī)范、持續(xù)發(fā)展的過程中，政府部門應(yīng)積極發(fā)揮對中小企業(yè)的引領(lǐng)和指導(dǎo)作用。一是要根據(jù)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展和資源要素的實(shí)際情況，創(chuàng)造中小企業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)從實(shí)質(zhì)上來說是“草根經(jīng)濟(jì)”，需要鼓勵(lì)民間的投資和經(jīng)營，政府可以提供信息、培訓(xùn)和輔助性的政策支持，包括按國家規(guī)定提供土地和適當(dāng)?shù)呢?cái)稅政策;二是加強(qiáng)對中小企業(yè)改革和發(fā)展規(guī)劃的組織引導(dǎo)，要將其納入當(dāng)?shù)貒窠?jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展總體長遠(yuǎn)規(guī)劃中，研究制訂相應(yīng)產(chǎn)業(yè)政策，協(xié)調(diào)解決其發(fā)展中的重大問題;三是要采取切實(shí)措施，引導(dǎo)中小企業(yè)提高經(jīng)營管理水平，強(qiáng)化內(nèi)部控制，打破傳統(tǒng)的家族式經(jīng)營管理模式，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。
立法先行是發(fā)達(dá)國家規(guī)范和扶持中小企業(yè)融資行為的普遍經(jīng)驗(yàn)。為了改善中小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境，促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展，目前我國已經(jīng)頒布實(shí)施了《中小企業(yè)促進(jìn)法》，但為了真正落實(shí)有關(guān)的內(nèi)容，仍需制定完善與之相配套的法規(guī)，使中小企業(yè)管理走上法制化軌道，規(guī)范中小企業(yè)的融資行為。當(dāng)前尤其應(yīng)該盡快考慮設(shè)立國家中小企業(yè)發(fā)展基金，完善中小企業(yè)信用評定及查詢辦法，規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保有關(guān)問題，研究制定《扶持中小企業(yè)發(fā)展基金管理辦法》、《中小企業(yè)信用信息征集和評價(jià)辦法》、《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》等。
（三）引導(dǎo)商業(yè)銀行加強(qiáng)中小企業(yè)信貸服務(wù)。
中小企業(yè)作為整個(gè)經(jīng)濟(jì)增長中不斷成長的主體，將隨著其發(fā)展壯大而增加對金融機(jī)構(gòu)信貸的需求，為此，商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)，提升金融服務(wù)質(zhì)量，進(jìn)一步深化改革完善對中小企業(yè)的金融服務(wù)。一是完善小額信貸營銷機(jī)制，健全貸款營銷的約束與激勵(lì)機(jī)制，科學(xué)合理地制定信貸人員發(fā)放、回收貸款的綜合考核辦法，鼓勵(lì)信貸人員在提高信貸質(zhì)量的前提下，增加新貸款;二是鼓勵(lì)金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，銀行機(jī)構(gòu)要把業(yè)務(wù)創(chuàng)新作為處理好風(fēng)險(xiǎn)與投入的關(guān)系、優(yōu)化金融服務(wù)和信貸結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵措施來抓，實(shí)現(xiàn)金融工具多樣化，開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)融資、結(jié)算等需求的金融工具;三是繼續(xù)加強(qiáng)抵押業(yè)務(wù)創(chuàng)新，適當(dāng)擴(kuò)大貸款抵押率，對經(jīng)貸款審查、評估確認(rèn)資信良好、確能償還貸款的中小企業(yè)，增加發(fā)放信用貸款。
國內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)表明，大銀行往往是偏愛給大型企業(yè)提供服務(wù)，因而中小企業(yè)的發(fā)展需要一批與其制度、規(guī)模相適應(yīng)的中小金融機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)對于小額的、靈活的、缺少足值抵押或擔(dān)保的借貸具有廣泛的市場需求。但這部分資金需求需要零售型、人力資源密集型的信貸服務(wù)才能得到滿足，這在現(xiàn)行銀行業(yè)體制下仍然很難實(shí)現(xiàn)。面對這種情況，需要對現(xiàn)行的融資體系進(jìn)行改革。一是可以考慮放寬金融市場準(zhǔn)入，中小企業(yè)相對發(fā)達(dá)的地區(qū)，設(shè)立地方性小法人金融機(jī)構(gòu)特別是社區(qū)銀行，發(fā)揮社區(qū)銀行與當(dāng)?shù)孛芮新?lián)系的優(yōu)勢，提供社區(qū)金融服務(wù)。為了防止小銀行的存款支付風(fēng)險(xiǎn)，也可設(shè)立地方貸款銀行，不允許吸收存款，專門辦理小額信貸，再將資產(chǎn)轉(zhuǎn)售給大型商業(yè)銀行進(jìn)行同業(yè)融資，作為現(xiàn)有銀行體系的補(bǔ)充;二是引導(dǎo)現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)明確市場定位，積極支持中小企業(yè)發(fā)展，城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社的主要服務(wù)對象應(yīng)該明確定位于中小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)。
（五）發(fā)展和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。
溫州的實(shí)踐表明，信用擔(dān)保公司的設(shè)立對緩解中小企業(yè)融資問題有著重要的作用。民營化、市場化的信用擔(dān)保機(jī)制相對于政府包辦的擔(dān)保機(jī)制，具有較多的優(yōu)越性和可持續(xù)發(fā)展?jié)摿?。由于信用?dān)保公司是一種新型的融資保證渠道，在其市場準(zhǔn)入及業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管等方面，仍需要進(jìn)一步發(fā)展和完善。一是加強(qiáng)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。在溫州調(diào)研期間，xx市政府認(rèn)為信用擔(dān)保公司實(shí)質(zhì)上也是一種金融機(jī)構(gòu)，它同樣產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)借款人一旦不能償還到期債務(wù)，擔(dān)保公司將不得不進(jìn)行代償，這種代償?shù)膫鶆?wù)實(shí)際上就是金融風(fēng)險(xiǎn)，因此作為金融監(jiān)管部門應(yīng)該承擔(dān)對擔(dān)保業(yè)的監(jiān)管責(zé)任;二是規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)行為。信用擔(dān)保在業(yè)務(wù)操作過程中對抵押品的認(rèn)定及融資，需要有統(tǒng)一的操作規(guī)范，不論是政府及非政府主辦的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也不論是盈利還是非盈利的擔(dān)保公司，在業(yè)務(wù)操作和財(cái)務(wù)管理方面應(yīng)該執(zhí)行統(tǒng)一的制度和辦法;三是政府應(yīng)該鼓勵(lì)成立為中小企業(yè)服務(wù)的擔(dān)保公司，鼓勵(lì)民間資金投資于擔(dān)保機(jī)構(gòu)，并從資本金補(bǔ)助等方面給予支持，采取對項(xiàng)目貼息的方式擴(kuò)大信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展，以發(fā)揮信用擔(dān)保的規(guī)模放大效應(yīng);四是完善擔(dān)保公司的治理結(jié)構(gòu)，實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離，規(guī)范擔(dān)保經(jīng)營，嚴(yán)格限制股東貸款的關(guān)聯(lián)擔(dān)保，保持擔(dān)保公司自身的信譽(yù);五是以中小企業(yè)為突破口，將完善信用擔(dān)保機(jī)制和加強(qiáng)社會(huì)信用建設(shè)結(jié)合起來，由銀行、稅務(wù)、工商等部門相互配合，建立起包括信用征集、信用評價(jià)、信用擔(dān)保在內(nèi)的社會(huì)化信息平臺(tái)，切實(shí)改善銀企聯(lián)系的外部環(huán)境，使銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)等有關(guān)方面能夠及時(shí)了解企業(yè)及法人的信用等全面情況。
資本市場的建立和完善，是從根本上解決中小企業(yè)融資困難的出路之一。從發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家的經(jīng)驗(yàn)看，資本市場融資不僅是解決資金問題，而且可以促進(jìn)中小企業(yè)完善公司治理，實(shí)現(xiàn)規(guī)范發(fā)展，推動(dòng)科技與資本結(jié)合。因此，針對我國目前資本市場體系不健全，功能單一，不能滿足中小企業(yè)直接融資的需要，應(yīng)盡快建立多層次資本市場體系，為中小企業(yè)直接融資創(chuàng)造條件。包括建立為中小企業(yè)服務(wù)的新的證券市場、盡快推出為高新技術(shù)企業(yè)融資的創(chuàng)業(yè)板、辦好作為股份代辦轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的三板市場、發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和風(fēng)險(xiǎn)投資基金、發(fā)展地方性產(chǎn)權(quán)交易市場，為不同類型、不同發(fā)展階段的中小企業(yè)開辟直接融資渠道。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇三
中小企業(yè)融資難是一個(gè)世界性的難題。實(shí)際上，浙江省經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，中小企業(yè)今后的發(fā)展仍然具有很高的速度，卻也面對著兩大挑戰(zhàn)，浙江大學(xué)金融學(xué)教授金雪軍認(rèn)為這在很大程度上跟我國的工業(yè)化的初期，特別是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的時(shí)期發(fā)展途徑有些類似。
改革開放初期首要解決的是輕型工業(yè)品的需求，改革開放30年以后，客觀環(huán)境和需求發(fā)生了巨大的變化，內(nèi)生的力量和巨大的挑戰(zhàn)所引發(fā)的自主融合的問題。浙江省中小企業(yè)在發(fā)展過程當(dāng)中，打造的戰(zhàn)略的問題，如義烏國際貿(mào)易示范區(qū)專項(xiàng)，是代表著社會(huì)發(fā)展的主流，浙江省下一階段發(fā)展的主流。
我們可以走意大利的模式，著力打造中小企業(yè)大省。但歐美的債務(wù)問題給我們出口導(dǎo)向的發(fā)展模式帶來了挑戰(zhàn)。大量的出口企業(yè)換來了大量的外匯，導(dǎo)致國內(nèi)的外匯大量投放，成倍的增加會(huì)引發(fā)人民幣更大程度的升值。這是一個(gè)循環(huán)，不可能簡單的只要一樣而不要另外一樣。
如果從金融和資金的角度來討論，，一種是具有競爭能力又符合國家的發(fā)展方向，比如說海洋經(jīng)濟(jì)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。另外一種是不符合國家的發(fā)展方向，又沒有市場競爭的能力，這些中小企業(yè)根據(jù)市場發(fā)展的需要來調(diào)整。最難的就是中間的兩個(gè)，一部分的中小企業(yè)既有自身市場競爭的能力，但不符合國家發(fā)展方向，還有一種就是沒有自身市場競爭的能力，但是符合國家的發(fā)展方向，這要根據(jù)自身的情況來解決。
中小企業(yè)融資難的問題，不能籠統(tǒng)地說，中小企業(yè)長大了以后，又有一波中小企業(yè)出來了，解決了一部分，接著又來了。很大程度上，就需要對中小企業(yè)進(jìn)行梳理，根據(jù)中小企業(yè)的狀況來培育不同的政策。
從浙江省的發(fā)展來說，金雪軍認(rèn)為，
根據(jù)長期對于中小企業(yè)融資創(chuàng)新的研究，他概括總結(jié)有七個(gè)方面已經(jīng)有很好的創(chuàng)新發(fā)展進(jìn)展。
杭州高科技擔(dān)保公司嘗試了，政府擔(dān)保，公司有錢，商業(yè)性擔(dān)保公司項(xiàng)目選擇的能力比較強(qiáng)，強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合。寧波銀行也搞了，有一些企業(yè)因?yàn)閷e人擔(dān)保導(dǎo)致自己受到了影響，寧波銀行是有限擔(dān)保制度。溫州也有了。
整個(gè)的融資模式的兩大突出障礙，一個(gè)是傳統(tǒng)的擔(dān)保模式把所有的風(fēng)險(xiǎn)集中在擔(dān)保公司，手上拿一點(diǎn)擔(dān)保費(fèi)用，很難維系下去。第二個(gè)銀行基本以不動(dòng)產(chǎn)為支撐的一個(gè)體系，沒有房子、土地就免談。這樣的兩種模式嚴(yán)重阻礙了中小企業(yè)融資難的問題。
其實(shí)所有涉及到現(xiàn)金流、應(yīng)收帳款的東西，都可以做到這些。在這個(gè)過程中，國際業(yè)務(wù)示范區(qū)的海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展得比較好。浙江區(qū)別于其他的省份最具優(yōu)勢的東西，即物流、貿(mào)易、金融和電子商務(wù)這四大方面的整合，物流金融、供應(yīng)鏈金融等等都形成了非常好的做法。金雪軍的印象中，中國銀行在金華對一個(gè)花卉農(nóng)業(yè)企業(yè)形成了一個(gè)，另外還有杭州銀行做的一個(gè)。
這種模式營銷也是非常好的一種服務(wù)創(chuàng)新的思路。
，這是現(xiàn)在特別要解決的一個(gè)命題。
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中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇四
近年來，x縣全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，努力克服影響發(fā)展的各種困難，堅(jiān)持把各項(xiàng)工作往深里抓、往實(shí)里做，有效推進(jìn)了中小企業(yè)快速健康發(fā)展。2019年，全縣中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入661.6億元，同比增長22.2%;實(shí)現(xiàn)增加值154.5億元，同比增長21.6%;上繳稅金20.7億元，同比增長42.3%;完成固定資產(chǎn)投資94.4億元，同比增長22.6%。截至目前中小企業(yè)已發(fā)展到2641戶，從業(yè)人員達(dá)7.78萬人。
自2019年初以來，各金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)加強(qiáng)對中小企業(yè)的金融支持，全縣中小企業(yè)融資占比持續(xù)上升。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2019年3月末，全縣中小企業(yè)貸款余額30.5億元，占全縣貸款總量的70%，同比提高了12個(gè)百分點(diǎn)。采取的措施主要有：一是摸清全縣優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的底子，作為金融機(jī)構(gòu)信貸工作支持的重點(diǎn)?？h人民銀行與經(jīng)信等部門聯(lián)合，篩選了以山東利發(fā)煤業(yè)集團(tuán)公司、x縣春蕾貿(mào)易有限公司、山東容商實(shí)業(yè)發(fā)展集團(tuán)公司等55戶中小民營企業(yè)作為金融部門信貸工作支持的重點(diǎn)。二是加強(qiáng)銀企對接合作。通過舉辦大型銀企對接會(huì)、項(xiàng)目推介會(huì)等形式，有效緩解企業(yè)融資難問題。為進(jìn)一步提高銀企項(xiàng)目對接效率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)信貸需求信息全覆蓋，推動(dòng)政府以網(wǎng)站為載體，開辟了銀企網(wǎng)上對接平臺(tái)，建立了銀企對接長效機(jī)制。截至目前，轄區(qū)全部8家銀行業(yè)機(jī)構(gòu)相關(guān)信息、150個(gè)中小企業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目的信貸需求情況已公布在網(wǎng)站上。三是引導(dǎo)銀行創(chuàng)新服務(wù)手段。目前，全縣各金融機(jī)構(gòu)均建立了中小企業(yè)金融服務(wù)中心，對授信、貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、等融資業(yè)務(wù)實(shí)行“一站式”辦理，縮短受理時(shí)間。工行推出了“網(wǎng)貸通”業(yè)務(wù)，建行推出了助保金貸款業(yè)務(wù)，中行推出了“煤貸通寶”煤炭質(zhì)押融資產(chǎn)品。一年來中行向中小企業(yè)累計(jì)辦理“煤貸通寶”質(zhì)押融資1.8億元。農(nóng)信社在轄內(nèi)積極探索開展了信用聯(lián)盟貸款方式，先后組建了x縣龍騰船舶業(yè)商戶信用聯(lián)盟、趙廟鄉(xiāng)中小企業(yè)信用聯(lián)盟和付村鎮(zhèn)中小企業(yè)信用聯(lián)明。目前對中小企業(yè)授信額達(dá)1.5億元，已用信1.3億元。四是充分利用保理、國內(nèi)貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款托管及動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押等多渠道融資方式支持中小企業(yè)發(fā)展。2019年為新能源企業(yè)—山東潤峰集團(tuán)有限公司發(fā)放股權(quán)收益權(quán)理財(cái)產(chǎn)品2億元，該筆理財(cái)產(chǎn)品為山東省第一單成功運(yùn)作的股權(quán)收益權(quán)類理財(cái)產(chǎn)品。
(一)銀行貸款仍是企業(yè)融通資金的主要渠道，但各項(xiàng)成本偏高。
被調(diào)查的20戶企業(yè)中僅有6戶未取得銀行貸款，70%的企業(yè)通過銀行貸款獲得了資金。在出現(xiàn)融資需求的時(shí)候，80%的企業(yè)表示會(huì)首先考慮向銀行申請貸款以解決問題。但企業(yè)普遍認(rèn)為當(dāng)前銀行貸款成本偏高。據(jù)調(diào)查，多家金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)的貸款利率較基準(zhǔn)利率上浮30%-40%，如農(nóng)行對中小企業(yè)的貸款利率為基準(zhǔn)利率上浮40%，農(nóng)村信用社利率一般較基準(zhǔn)利率上浮100%。75%的企業(yè)認(rèn)為偏高的貸款利率給企業(yè)帶來了一定財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。此外，除了傳統(tǒng)的利息支出外，個(gè)別企業(yè)反映，部分銀行在發(fā)放貸款時(shí)，還會(huì)收取和貸款相關(guān)的各種服務(wù)費(fèi)，如“財(cái)務(wù)顧問費(fèi)”、“財(cái)務(wù)咨詢費(fèi)”或“賬戶管理費(fèi)”等項(xiàng)目。而這些支出進(jìn)一步增加了企業(yè)的貸款成本。
(二)流動(dòng)資金貸款易滿足，項(xiàng)目貸款規(guī)模較小。
調(diào)查顯示，中小企業(yè)銀行貸款中，流動(dòng)資金貸款約占貸款總額的80%，用于企業(yè)購買原材料等日常流動(dòng)性資金需求。65%的企業(yè)表示，向銀行申請貸款時(shí)，流動(dòng)資金類貸款比較容易，資金滿足度高，而想要獲得項(xiàng)目貸款的難度較大。能夠獲得中長期貸款的多為規(guī)模大、實(shí)力強(qiáng)、經(jīng)營狀況良好的企業(yè)，如山東潤峰集團(tuán)有限公司。近年來，由于原材料和勞動(dòng)力價(jià)格不斷上漲使得企業(yè)資金占用量增加、流動(dòng)性資金需求強(qiáng)烈，流動(dòng)性貸款占比大雖然較為符合這一現(xiàn)實(shí)情況，但難以獲得項(xiàng)目貸款制約了企業(yè)進(jìn)行設(shè)備引進(jìn)和廠房擴(kuò)建，進(jìn)而難以實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大再生產(chǎn)。
(三)中小企業(yè)貸款難問題突出。
大部分中小企業(yè)都有融資需求，但滿足度較低。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全縣中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)有貸款關(guān)系的有530戶，僅占中小企業(yè)總戶數(shù)的20%，這說明有80%的企業(yè)未得到金融部門的信貸支持，中小企業(yè)“貸款難”問題仍然存在。貸款難度大，導(dǎo)致一些中小企業(yè)因項(xiàng)目資金或流動(dòng)資金缺少無法達(dá)產(chǎn)，影響了中小企業(yè)產(chǎn)出的增長。
(四)“私貸企用”現(xiàn)象普遍。
企業(yè)獲得銀行貸款難度的增加，使得目前“私貸企用”現(xiàn)象較為普遍?！八劫J企用”就是將以企業(yè)負(fù)責(zé)人名義取得的銀行貸款用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。究其原因，主要在于個(gè)人類貸款具有門檻較低、貸款手續(xù)簡便、銀行放貸風(fēng)險(xiǎn)較低的優(yōu)勢，同時(shí)“私貸企用”亦可以避開銀行信貸政策對部分行業(yè)，如房地產(chǎn)、“兩高一低”等行業(yè)的信貸資金限制。據(jù)統(tǒng)計(jì)，僅農(nóng)村信用社2019年“私貸企用”貸款累計(jì)發(fā)生85筆，金額1.6億元，占農(nóng)村信用社貸款總量的的5.4%。
在從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得貸款難度加大的前提下，民間借貸成為中小企業(yè)的重要融資來源。由于民間借貸資具有融資速度快、信息費(fèi)用低、利率富有彈性、渠道廣、回收快、資金利用率高等優(yōu)點(diǎn)，較好地發(fā)揮了對中小企業(yè)融資的拾遺補(bǔ)缺作用。20戶被調(diào)查企業(yè)中，發(fā)生民間借貸業(yè)務(wù)的企業(yè)有15戶，占比高達(dá)75%。當(dāng)前民間融資利率也隨著融資難度的加大和銀行的加息大幅提高，目前大部分中小企業(yè)民間借貸月利率多在一分五到二分之間。而在資金需求較為急迫的情況下，部分企業(yè)民間借貸利率甚至達(dá)到三分。
(一)企業(yè)方面。
1、中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模較小,風(fēng)險(xiǎn)抵御能力弱。我縣相當(dāng)一部分中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、人員規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模都比較小，經(jīng)營過程中抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，無法有效規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)，易受市場影響，開拓新的市場難度大。主要表現(xiàn)為管理制度不健全、生產(chǎn)技術(shù)設(shè)備落后，發(fā)展?jié)摿Σ蛔?，沒有足夠的力量進(jìn)行產(chǎn)品升級和市場拓展、很難消化成本上升帶來的壓力等。
2、企業(yè)缺乏有效抵、質(zhì)押物。企業(yè)向銀行申請貸款時(shí)，銀行一般會(huì)要求企業(yè)提供抵押、質(zhì)押等擔(dān)保，極少向企業(yè)發(fā)放信用貸款。我縣中小企業(yè)多從事煤炭加工、運(yùn)銷和商貿(mào)業(yè)，絕大多數(shù)企業(yè)存在固定資產(chǎn)少、流動(dòng)資產(chǎn)變化快、廠房設(shè)備不足以作為貸款抵押物的問題，一般很難達(dá)到銀行所要求的抵押或擔(dān)保條件，獲得貸款的機(jī)會(huì)因此大大降低。調(diào)查問卷顯示，60%的企業(yè)表示曾經(jīng)因?yàn)闊o有效抵押、質(zhì)押資產(chǎn)而被銀行拒絕貸款。
3、中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理及財(cái)會(huì)信息存在問題。中小企業(yè)由于自身?xiàng)l件的限制,不但沒有健全的財(cái)務(wù)制度,其管理者也大多缺乏財(cái)務(wù)管理的意識和理念。金融機(jī)構(gòu)普遍反映由于沒有專門的財(cái)務(wù)管理人員或者財(cái)會(huì)人員素質(zhì)不高,導(dǎo)致企業(yè)會(huì)計(jì)賬目不清、信息失真，財(cái)務(wù)虛假的現(xiàn)象普遍存在。而沒有真實(shí)可信的財(cái)務(wù)報(bào)表和良好的經(jīng)營業(yè)績,使得金融機(jī)構(gòu)無法從企業(yè)的賬務(wù)處理上辨別出其經(jīng)營活動(dòng)的真實(shí)性，難以通過財(cái)務(wù)審核評價(jià)其資信水平、還款能力，自然不愿放貸。
(二)銀行方面。
1、銀行貸款規(guī)模緊張。一方面，2019年為貫徹穩(wěn)健的貨幣政策，央行對存款準(zhǔn)備金率前六個(gè)月一直保持著“一月一上調(diào)”的提升節(jié)奏，存款準(zhǔn)備率上調(diào)到21.5%，同時(shí)又進(jìn)行了三次加息，使一年期貸款利率上調(diào)至6.56%。另一方面，2019年以來,轄區(qū)各家銀行存款增幅趨緩,存款外流情況嚴(yán)重,僅2019年x縣金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款同比就少增2.58億元。在銀根收緊和存款增長乏力兩方面因素的影響下，轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的信貸投放節(jié)奏明顯放緩，信貸增量銳減。2019年x縣金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款同比少增8.26億元，今年一季度貸款增量同比持平。貸款規(guī)模緊張使得部分銀行存在“惜貸”心理，更偏好于一些實(shí)力雄厚、資質(zhì)良好的大企業(yè)客戶。
2、銀行貸款審批繁瑣，附加條件多。縣域金融機(jī)構(gòu)作為其上級行的分支機(jī)構(gòu)，其信貸權(quán)限受到一定的制約，存在貸款審批時(shí)間長、審批效率低、手續(xù)繁瑣等服務(wù)效率相對不高的問題。被調(diào)查中個(gè)別企業(yè)反映，有的項(xiàng)目已經(jīng)整理并遞交完所有材料，并與銀行磋商完畢，最后卻被告知沒有額度，造成企業(yè)時(shí)間和精力的浪費(fèi)。另外，部分企業(yè)反映，銀行放貸往往會(huì)要求企業(yè)預(yù)存保證金，如申請一筆50萬元的貸款，銀行為企業(yè)授信40萬元，要求留存10萬元，企業(yè)最后實(shí)際獲得的貸款只有30萬元。還有部分銀行還會(huì)向企業(yè)提出在貸款行開辦結(jié)算賬戶、購買理財(cái)產(chǎn)品、或者為銀行拉存款等附加條件。這些附件條件的存在，不僅使企業(yè)獲得的實(shí)際貸款數(shù)額減少，也增加了企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。
3、銀行信貸政策制約。各金融機(jī)構(gòu)出于風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，會(huì)制定本行信貸管理和信貸投放政策，使得部分企業(yè)因政策原因難以取得信貸支持。如2019年建行上級部門提高船舶制造產(chǎn)業(yè)的信貸投放要求，使得我縣發(fā)展較好的航宇船舶修造有限公司難以獲得建行的信貸支持。再如由于農(nóng)行對貸款實(shí)行收回責(zé)任追究并嚴(yán)格考核獎(jiǎng)罰，使得信貸人員對營銷管理中小企業(yè)貸款的積極性不高，也制約了貸款的投放。
(三)政府方面。
1、政府支持力度有待加強(qiáng)。近年來,從中央政府到地方各級政府雖然出臺(tái)了一系列有關(guān)扶持中小企業(yè)的政策措施,為中小企業(yè)提供一定的財(cái)政補(bǔ)貼、實(shí)行稅收優(yōu)惠等,但是這些措施并不能從根本上解決中小企業(yè)融資不足的問題,而且政府的很多政策并沒有得到有效的協(xié)調(diào)和鏈接,缺乏相關(guān)的法律法規(guī)來配合。另外，目前下發(fā)的一些要求銀行機(jī)構(gòu)增加對中小企業(yè)的信貸投入、支持中小企業(yè)的合理資金需求的指導(dǎo)性文件，對銀行機(jī)構(gòu)既缺乏束縛力，也沒有體現(xiàn)對銀行的優(yōu)惠，不利于增強(qiáng)銀行的積極性。
2、沒有建立一個(gè)完善的擔(dān)保體系，信貸支持輔助體系有待加強(qiáng)。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的重要的社會(huì)化服務(wù)體系。就我縣而言，目前仍未構(gòu)建以政府牽頭成立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)和小額貸款公司，缺乏適合中小企業(yè)信貸特點(diǎn)的融資擔(dān)保體制，使得很多中小企業(yè)因無有效的擔(dān)保而無法取得銀行信貸支持，客觀上限制了中小企業(yè)的融資渠道和融資能力。
(一)企業(yè)層面。
1、要規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和日常核算，健全企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，提升企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的質(zhì)量和可信度。
2、企業(yè)要積極吸納專業(yè)人才，加強(qiáng)管理水平，通過調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品檔次、技術(shù)含量和附加值，提高市場競爭能力，增強(qiáng)企業(yè)整體實(shí)力。
3、要強(qiáng)化信用意識，注重自身信用的積累和維護(hù)，樹立守信用、重履約的企業(yè)形象，為獲得金融機(jī)構(gòu)信貸支持創(chuàng)造條件。
4、企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展所處的內(nèi)外環(huán)境，利用不同的融資渠道，根據(jù)不同階段對資金的需求與獲得資金的可能性進(jìn)行分析，充分利用各種融資方式，采用不同的融資組合，解決自身的資金需求。
(二)銀行層面。
加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。金融監(jiān)管部門切實(shí)加強(qiáng)對利率定價(jià)和服務(wù)收費(fèi)行為的和規(guī)性管理，規(guī)范利率定價(jià)，提高收費(fèi)透明度，降低中小企業(yè)銀行貸款利率和其他服務(wù)費(fèi)用，為企業(yè)“減負(fù)”。
(三)政府層面。
1、要切實(shí)加強(qiáng)對中小企業(yè)的支持力度。目前國家已經(jīng)出臺(tái)多項(xiàng)扶持小微企業(yè)的措施，涉及財(cái)政、金融等多方面，但解決問題的關(guān)鍵在于政策落實(shí)的力度和效果。地方政府應(yīng)切實(shí)落實(shí)各項(xiàng)政策，加強(qiáng)對政策實(shí)施情況的監(jiān)督檢查。
2、可通過召開中小企業(yè)座談會(huì)，了解中小企業(yè)在資金、用工、銷售等方面的問題，并認(rèn)真梳理解決，清理各類針對中小企業(yè)的違規(guī)收費(fèi)，加大對企業(yè)的扶持。
3、應(yīng)積極推動(dòng)擔(dān)保和融資體系的構(gòu)建，出臺(tái)相關(guān)的政策和優(yōu)惠條件，鼓勵(lì)和支持中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立，充分發(fā)揮其作用，尋找合適的市場切入點(diǎn)，積極有效地開展業(yè)務(wù)，加快推動(dòng)我縣信貸擔(dān)保機(jī)制的構(gòu)建和發(fā)展。積極發(fā)展以銀行為主體的，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等為補(bǔ)充的多層次融資體系，擴(kuò)寬企業(yè)融資渠道。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇五
中小企業(yè)融資難是一個(gè)世界性難題，而中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中又起著重要作用，所以在當(dāng)前世界金融危機(jī)和我國經(jīng)濟(jì)下降的歷史背景下，要建設(shè)x縣經(jīng)濟(jì)大縣，解決其融資難的問題亦成為我縣民營企業(yè)尤其是我縣中小企業(yè)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。
我縣中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和問題。要討論中小企業(yè)融資的問題，首先明確中小企業(yè)的概念范圍，只有在清晰的概念定義框架下才能更好的探討中小企業(yè)融資問題。中小企業(yè)不是一個(gè)絕對的概念，而是一個(gè)相對大企業(yè)而言的概念。中小企業(yè)是一個(gè)合成詞，是中型企業(yè)和小型企業(yè)的合稱。在全國各地，大型企業(yè)寥寥無幾，針對我先而言，沒有真正意義上的大企業(yè)，所有的企業(yè)都應(yīng)納入中小企業(yè)的范疇。我先的民營企業(yè)目前票幣缺少流動(dòng)資金，企業(yè)無法進(jìn)行新產(chǎn)品和市場開發(fā)，直接影響了企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營。
經(jīng)我們調(diào)研27個(gè)民營會(huì)員企業(yè)，缺少資金的企業(yè)21個(gè)，攻擊達(dá)6230多萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的77%，目前資金基本有保障的企業(yè)6個(gè)，站調(diào)研企業(yè)數(shù)的23%；卻固定資產(chǎn)、技改資金的企業(yè)5個(gè)，攻擊3000萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的18%，占缺少資金企業(yè)數(shù)量的28.5%，占總共資金缺口的41%；缺少產(chǎn)品和市場開發(fā)資金的企業(yè)16個(gè)，攻擊3230多萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的82%，占缺少資金企業(yè)數(shù)量的72.5%，占總共資金缺口的59%。
在調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)在銀行不能融資的原因有三類：一是：沒有足夠抵押擔(dān)保的企業(yè)19個(gè)，占缺少資金企業(yè)數(shù)的90.4%；二是：受行業(yè)限制，有抵押擔(dān)保也不能融資的1個(gè)，占缺少資金企業(yè)數(shù)的1.8%；三是企業(yè)能夠融資，但企業(yè)認(rèn)為銀行的利息高，不劃算，不愿意到銀行融資，希望得到低息或無息貸款的1個(gè)，占缺少資金企業(yè)數(shù)的4.8%。
中小企業(yè)用款一般都具有時(shí)間急、頻率高、數(shù)額小的特點(diǎn)。國有商業(yè)銀行信貸審批權(quán)限比較集中（有的商業(yè)銀行規(guī)定，新增貸款客戶必須由省級分行審批），一般基層營業(yè)機(jī)構(gòu)沒有自主決策權(quán)，加之上下管理鏈長，手里程序剛性，審批流程復(fù)雜、管理力量薄弱，難以適應(yīng)中小企業(yè)資金需求特點(diǎn)。民間融資條件寬松，籌資成本相對降低。且民間融資無需資產(chǎn)擔(dān)保抵押，手續(xù)簡便，民間借貸成本與銀行相差無多，因此，部分中小企業(yè)愿意從民間借貸。民間融資雖在一定程度上緩解了民營企業(yè)資金短缺的問題，保證了企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，但因其利率過高、借貸手續(xù)不完備、對金融秩序的穩(wěn)定產(chǎn)生較大的負(fù)面影響。
根據(jù)我縣中小企業(yè)融資主要來源于銀行，縣就以銀行和企業(yè)為分析對象淺談一下企業(yè)融資難的原因。
（一）企業(yè)自身的原因。
1、家庭管理，集中管理。家庭企業(yè)是以血緣關(guān)系為基本紐帶、以追求家庭利益為目標(biāo)、以實(shí)際控制權(quán)為基本手段、以親情第一為首要原則、以企業(yè)為組織形式的經(jīng)濟(jì)組織。家族企業(yè)在企業(yè)規(guī)模小的時(shí)候尚可，一旦企業(yè)上了規(guī)模，其決策上的家長制、用人上的唯親性，都是現(xiàn)代企業(yè)制度的大敵。
2、財(cái)務(wù)報(bào)表反應(yīng)是真。許多中小企業(yè)通過各種方式修飾財(cái)務(wù)報(bào)表，編制虛假財(cái)務(wù)報(bào)表，以求達(dá)到債權(quán)人投資者的信任，已成為較多普遍的現(xiàn)象，有的企業(yè)甚至存在三本財(cái)務(wù)賬，在資產(chǎn)確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告中，認(rèn)為因素未必真實(shí)原則。會(huì)計(jì)處理上通過虛增存貨、虛增應(yīng)收賬款、人為增加企業(yè)資產(chǎn)；違規(guī)操作，通過個(gè)人借款等手段轉(zhuǎn)移企業(yè)財(cái)產(chǎn)、資金體外循環(huán)。誤用會(huì)計(jì)政策，改變會(huì)計(jì)處理方法，只是資產(chǎn)計(jì)價(jià)失真，直接影響債權(quán)人和投資人的正確決策。同時(shí)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)未經(jīng)審計(jì)確認(rèn)，使行對企業(yè)報(bào)表的真實(shí)性難以判斷，而企業(yè)授信、信用等級評定及貸款審批環(huán)節(jié)，其主要依據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表評價(jià)企業(yè)資金狀況、經(jīng)營結(jié)果和先進(jìn)流量，企業(yè)評價(jià)不實(shí)、信貸資產(chǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn)較大。
3、擔(dān)保條件限制。中小企業(yè)的總資產(chǎn)規(guī)模偏小，往往缺乏足夠的固定資產(chǎn)，著就使得商業(yè)銀行在想中小企業(yè)貸款是抵押較困難，而擔(dān)保條件不合格是中小企業(yè)難以獲得貸款的最主要也是最常見的原因。中小企業(yè)難以提供合格的擔(dān)保、抵押品，一是因?yàn)橹行∑髽I(yè)由于自身規(guī)模小，資產(chǎn)不良，難以提供符合要求的抵押品和找到有實(shí)力的擔(dān)保單位；二是因?yàn)榈盅簱?dān)保程序繁瑣，費(fèi)用較高，部分中心企業(yè)難以承受；三是銀行對貸款方式控制較嚴(yán)抵押物價(jià)值評估方法缺乏靈活性。對消息企業(yè)保證貸款控制較嚴(yán)，對抵押貸款，原則上不接受設(shè)備抵押，就算接受通用設(shè)備抵押，貸款成熟也是從嚴(yán)掌握；四是中小企業(yè)總體資信狀況欠佳。中小企業(yè)所從事的大部分是競爭充分的勞動(dòng)密集型行業(yè)，產(chǎn)品競爭能力和市場營銷決定著企業(yè)的興衰與存亡，降低經(jīng)營成本是企業(yè)成功制勝的關(guān)鍵，而資金不足則困擾著中小企業(yè)的繼續(xù)發(fā)展。二期因?yàn)楣芾韺优c經(jīng)營層的'問題，中小企業(yè)產(chǎn)品競爭策略要明顯優(yōu)于企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。而在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略問題上，忽視企業(yè)的研發(fā)能力和信譽(yù)建設(shè)。中小企業(yè)存在的市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，決定了其信貸償還能力較差。
（二）銀行方面原因分析。
1、中小商業(yè)銀行的越位經(jīng)營。在我國目前以國有商業(yè)銀行主體，股份制商業(yè)銀行，農(nóng)村信用社為補(bǔ)充的簡介融資體系中，如果說國有商業(yè)銀行因長期為大中型國有企業(yè)服務(wù)的市場定位和偏向大城市、大企業(yè)、大項(xiàng)目的“三大”發(fā)展戰(zhàn)略之慣性使然，而忽略對民營，中小企業(yè)的服務(wù)尚情有可原的話，那么以服務(wù)中小企業(yè)為市場定位的股份制商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行等區(qū)域性中小金融機(jī)構(gòu)受利益驅(qū)使，也重大輕小，厚“強(qiáng)”薄“弱”，將自身的信貸服務(wù)對象定位于大中型績優(yōu)企業(yè)，則無疑是明顯的“越位”經(jīng)營。從嚴(yán)格意義上講，至今在我國眾多的銀行機(jī)構(gòu)中還沒有真正專門服務(wù)于小小企業(yè)的銀行。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇六
為了解我縣中小企業(yè)融資面臨的困難和問題，縣市場監(jiān)管局通過電話訪談、實(shí)地調(diào)查等方式，以不同行業(yè)的'中小企業(yè)為對象進(jìn)行隨機(jī)調(diào)查?，F(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下。
(一)政策執(zhí)行有偏差。部分中小企業(yè)感受惠企政策落實(shí)力度不夠，落實(shí)下來較慢，對企業(yè)幫助不大。在貸款利率方面，部分企業(yè)感受到銀行優(yōu)惠力度與政府公布的優(yōu)惠措施有偏差。
(二)融資渠道單一。一是我縣絕大多數(shù)民營企業(yè)規(guī)模小，達(dá)不到上市門檻，融資主要方式為銀行貸款和民間借貸。二是部分中小企業(yè)的資金主要來源于自身積累。融資渠道窄已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)突出問題。
(三)信息不對稱。中小企業(yè)和金融部門及社會(huì)各方之間的信息不對稱。與大企業(yè)相比，小企業(yè)規(guī)模小利潤低，但對銀行來說，其貸款程序和人員需求基本相同，從整體看，放貸中小企業(yè)其經(jīng)營成本和監(jiān)督費(fèi)用會(huì)上升，銀行放貸收益不合算。中小企業(yè)缺乏規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，對銀行沒有吸引力。
(一)落實(shí)融資政策。各銀行監(jiān)管部門要認(rèn)真落實(shí)國家關(guān)于扶持中小企業(yè)發(fā)展的融資政策，對所轄區(qū)域的銀行進(jìn)行督促，要求銀行在開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)時(shí)拋開企業(yè)規(guī)模因素，做到對所有中小企業(yè)一視同仁，讓小微企業(yè)也能享受到正規(guī)、正常利率的銀行貸款。
(二)豐富融資渠道。一是金融機(jī)構(gòu)積極培養(yǎng)有信貸資金需求的企業(yè)，主動(dòng)服務(wù)上門，助企業(yè)規(guī)范經(jīng)營和管理。根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展趨勢和資金需求研究創(chuàng)新金融產(chǎn)品，有效支持企業(yè)發(fā)展，以此促進(jìn)企業(yè)和銀行互利雙贏。二是政府及有關(guān)部門要制定相關(guān)的融資政策，為個(gè)中小企業(yè)營造一個(gè)公平、正常的信貸環(huán)境，扶持其快速、健康發(fā)展，切實(shí)解決個(gè)體工商戶貸款難、擔(dān)保難的問題，為中小企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)。
(三)加大扶持力度。政府主管部門推動(dòng)銀企合作，加大對中小企業(yè)的扶持力度。相關(guān)部門及金融機(jī)構(gòu)通過座談會(huì)、實(shí)地調(diào)研等方式，了解中小企業(yè)融資需求，建立中小企業(yè)融資臺(tái)賬。針對中小企業(yè)貸款特點(diǎn)，增設(shè)中小企業(yè)監(jiān)管部門，實(shí)行不同于大企業(yè)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管。同時(shí)加大對中小企業(yè)人才培養(yǎng)力度和人力資源的合理利用，創(chuàng)造融資創(chuàng)業(yè)環(huán)境。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇七
本協(xié)議與年月日由以下各方在簽訂：
甲方：
法定代表人：
聯(lián)系地址：
聯(lián)系電話：
乙方:。
法定代表人：
聯(lián)系地址：
聯(lián)系電話：
鑒于：
1、甲方作為一家私募股權(quán)投資基金有意投資于乙方(以下簡稱“本次合作”)，且甲方擬就相關(guān)的投資事宜與乙方股東進(jìn)行協(xié)商。甲乙雙方擬就本次合作事宜進(jìn)行評估和討論。
2、甲乙雙方在評估與討論的過程中，甲方將對乙方進(jìn)行盡職調(diào)查，乙方也將了解甲方相關(guān)的狀況。為此，雙方將以書面或口頭形式要求對方提供與本次合作相關(guān)的文件和信息，并將接觸到對方某些未公開的、保密的、專業(yè)的信息和數(shù)據(jù)。
雙方愿以本協(xié)議的規(guī)定，對本協(xié)議項(xiàng)下的保密信息承擔(dān)保密義務(wù)。
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第一條定義和解釋。
1.1除非另有規(guī)定，本協(xié)議中有關(guān)詞語的解釋如下:。
“提供方”指提供保密信息的一方。
“接收方”指接受保密信息的一方，包括參與本次合作事宜而接觸保密信息的接收方管理人員、董事、雇員、會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、評估師、律師、顧問及其他代理人或代表等。
“保密信息”指提供方向接收方提供的，屬于提供方或其股東及其關(guān)聯(lián)公司所有或?qū)Ｓ械模蛩性谛畔⑤d體上明確標(biāo)示“保密”的材料和信息，或提供方負(fù)有保密義務(wù)的有關(guān)第三方的下列資料，不論紙質(zhì)、電子、聲像或其他形式，包括：
c甲乙雙方為本次合作事宜簽署的意向書、備忘錄、協(xié)議、合同和其他文件的內(nèi)容。
第二條保密信息的識別。
2.1保密信息不應(yīng)包括以下信息：
a在接受保密信息之時(shí)，接收方已經(jīng)通過其他合法來源獲悉的、無保密限制的信息;。
b一方通過合法的行為獲悉已經(jīng)公之于眾的信息;。
第三條保密責(zé)任。
3.1接收方在接收提供方提供的保密信息后，必須承擔(dān)以下義務(wù);。
b接收方僅可為本次合作事宜之必需，將保密信息披露給其直接或間接參與合作事項(xiàng)的管理人員、董事、雇員、會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、評估師、律師、顧問及其他代理人或代表等，但應(yīng)保證該類人員對保密信息嚴(yán)格保密。
第四條保密信息的不侵權(quán)。
4.1提供方特此承諾其向接收方提供的保密信息不會(huì)侵權(quán)且不包含未經(jīng)授權(quán)的任何第三方的保密信息，且提供方特此同意：對于第三方就接收方接受或使用的保密信息提出任何主張、指控或要求接收方承擔(dān)任何義務(wù)、損失、判決、訴訟、損害、成本、費(fèi)用、裁決和律師費(fèi)用，提供方應(yīng)當(dāng)對接收方進(jìn)行補(bǔ)償并使其不受上述損害，提供方在本條項(xiàng)下的義務(wù)在本協(xié)議終止或?qū)脻M后仍應(yīng)存續(xù)。
第五條保密信息專有權(quán)。
5.1雙方承諾并同意，除提供方以書面形式明確同意外。提供方向接收方提供的保密信息屬于提供方所有，提供方向接收方披露保密信息并不構(gòu)成提供方向接收方轉(zhuǎn)讓、許可、允許或授予接收方享有對提供方的商標(biāo)、專利、技術(shù)秘密或其他知識產(chǎn)權(quán)的任何權(quán)益。
第六條違約責(zé)任。
6.1若接收方或有關(guān)人員違反違反本協(xié)議的保密義務(wù)，接收方應(yīng)當(dāng)向提供方賠償由此給提供方造成的直接經(jīng)濟(jì)損失。
第七條效力和期限。
7.1本協(xié)議自雙方法定代表人或授權(quán)代表簽署、并加蓋公司公章之日起生效，且在本次合作期間和結(jié)束完成(以完成工商變更登記為準(zhǔn))或提前終止之后年內(nèi)持續(xù)有效。
7.2本次合作完成或被提前終止后，經(jīng)提供方書面要求，接收方可選擇退回或銷毀其保存的保密信息載體。
第八條法律適用和爭議解決。
8.1本協(xié)議的訂立、效力、解釋、履行和因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議相關(guān)的爭議解決均適用中華人民共和國的法律。(不含港澳臺(tái))。
8.2產(chǎn)生的任何爭議，雙方應(yīng)通過協(xié)商解決，協(xié)商不成，雙方均可向起訴。
第九條其他。
9.1本協(xié)議的變更需雙方協(xié)商一致以書面形式變更才有效;。
9.2雙方可簽補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本協(xié)議具有同等法律效力。
9.3本協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。
甲方(蓋章)：乙方(蓋章)：
法定代表人(授權(quán)代表)：法定代表人(授權(quán)代表)：
日期：日期：
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇八
一方面是中小企業(yè)融資難，一方面是民間資本沒有出路，如何解決項(xiàng)目和錢之間產(chǎn)生的信息不對稱問題？把傳統(tǒng)金融服務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)系起來的第三方金融服務(wù)平臺(tái)通過為融資雙方搭建信息橋梁，拓寬了中小企業(yè)的融資渠道。金融創(chuàng)新正在成為當(dāng)前緩解中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。
日前，由浙江省投融資協(xié)會(huì)、《浙商》雜志社主辦的“2011第三方金融服務(wù)論壇”在杭州黃龍飯店召開。中國社科院金融所研究員曹紅輝和浙江省公共政策研究員執(zhí)行院長金雪軍在會(huì)上分別就論壇主題“中小企業(yè)?錢荒?困局的突圍”發(fā)表了演講。杭州市工商聯(lián)30個(gè)直屬商會(huì)、異地商會(huì)、銀行代表和企業(yè)代表以及各投資機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公司和小額貸款公司代表出席了本次論壇。
中國社科院金融所研究員曹紅輝首先從內(nèi)外兩方面分析當(dāng)前小企業(yè)之困的原因。他認(rèn)為，從外因來看，中小企業(yè)依靠外圍賺錢的空間在減縮，動(dòng)力也在減少。由于在歐美的債務(wù)沒有得到有效清償之前這次的全球性金融危機(jī)不會(huì)很快結(jié)束。而在出口乏力和增長動(dòng)力遷移的情況下，中小企業(yè)要改善自己日子的外圍環(huán)境并不太容易。從內(nèi)因來看，一些小企業(yè)沒有及早進(jìn)行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，只是一味地?cái)U(kuò)大產(chǎn)能，最終造成產(chǎn)能過剩。也有一些企業(yè)主動(dòng)停產(chǎn)轉(zhuǎn)向圈地炒房等投資回報(bào)率高的行業(yè)。
曹紅輝說，中小企業(yè)融資難主要難在三方面：第一，中小企業(yè)的征信管理系統(tǒng)不完整，主要表現(xiàn)在企業(yè)主個(gè)人的征信系統(tǒng)沒有和中小企業(yè)的征信管理系統(tǒng)掛鉤。第二，具體的融資途徑和渠道不廣泛。除了貸款，還有股權(quán)投資等其他融資方式。由于中國長期以來缺乏資本的有效形成制度，以至于不時(shí)出現(xiàn)非法集資現(xiàn)象。第三，現(xiàn)在的擔(dān)保業(yè)幾乎已經(jīng)演變成為了一個(gè)高利貸的行業(yè)，整個(gè)行業(yè)都面臨著市場風(fēng)險(xiǎn)。
在談到金融創(chuàng)新問題時(shí)，曹紅輝強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)項(xiàng)目與錢之間的信息對稱，增加銀行間的競爭。放松銀行牌照的管制，增加小銀行的數(shù)量和規(guī)模，使這些農(nóng)信社、貸款公司等小機(jī)構(gòu)能夠立足于本地經(jīng)營，從而真正改善中小企業(yè)的融資服務(wù)。浙江省公共政策研究員執(zhí)行院長金雪軍在主題演講中談到，中小企業(yè)融資難的問題不能籠統(tǒng)的來說，應(yīng)對中小企業(yè)進(jìn)行梳理，根據(jù)不同中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r來培育不同的鼓勵(lì)政策。若從市場化和社會(huì)化兩個(gè)角度對中小企業(yè)進(jìn)行梳理大致可以分成四類，一種是具備自身競爭能力又符合國家產(chǎn)業(yè)政策發(fā)展方向應(yīng)得到大力支持。另外一種是不符合國家的發(fā)展方向又沒有市場競爭能力的企業(yè)，這些中小企業(yè)應(yīng)根據(jù)市場發(fā)展的需要進(jìn)行調(diào)整。而最難解決的就是中間兩個(gè)，既有自身市場競爭能力但不符合國家發(fā)展方向和沒有自身市場競爭能力但是符合國家的發(fā)展方向的企業(yè)，這些要根據(jù)自身的情況進(jìn)行解決。
金雪軍還認(rèn)為，單靠銀行不能解決中小企業(yè)融資難的問題，必須要?jiǎng)訂T所有的金融資源來解決中小企業(yè)融資難的問題。除了銀行，還需要投資、保險(xiǎn)、擔(dān)保、證券等領(lǐng)域的共同組合來實(shí)現(xiàn)金融創(chuàng)新。而絕大多數(shù)的金融創(chuàng)新來自于交叉、組合和戰(zhàn)略聯(lián)盟。
浙江的金融創(chuàng)新。
本次論壇上，來自各方投資機(jī)構(gòu)代表、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及多位金融界、學(xué)術(shù)界的知名專家和學(xué)者在探討了中小企業(yè)“錢荒”困局的同時(shí)，還見證了浙江又一家以探索民間金融之路為主的第三方理財(cái)機(jī)構(gòu)經(jīng)錢網(wǎng)的正式上線。
需求。過去計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營模式已經(jīng)很難適應(yīng)中小企業(yè)的融資需求，根本的藥方就是“創(chuàng)新”，思路就是整合各種金融資源，從零售向批發(fā)轉(zhuǎn)變，成長型的中小企業(yè)的融資要量身定做，做到短期融資和長期融資，融資與投資，間接融資與直接融資相結(jié)合。
浙江省經(jīng)濟(jì)與信息化委員會(huì)副主任樓志鳴說，通過政府的積極引導(dǎo)和扶持，浙江省的中小企業(yè)網(wǎng)絡(luò)融資已經(jīng)風(fēng)生水起，數(shù)銀在線、阿里巴巴等機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)貸款融資已經(jīng)達(dá)到了400億元以上，此次經(jīng)錢網(wǎng)的成功上線，代表著中小企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)融資領(lǐng)域又增加了一個(gè)新的成員。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇九
現(xiàn)甲、乙雙方經(jīng)過友好協(xié)商，本著平等互利、友好合作的意愿達(dá)成本協(xié)議書，并鄭重聲明共同遵守：
一、甲方同意乙方向甲方公司注資。
二、乙方向甲方公司注資(即股權(quán)投資)：
1、注資方式：乙方將以現(xiàn)金的方式向甲方公司注資，注資額為______________，占該公司______________%股權(quán)。
2、注資期限：乙方可以一次性全額注資或者分批注資，如若分批注資則須符合下列規(guī)定：每月注入即______________%,注資期限共______________個(gè)月,自本協(xié)議簽訂之日起次月號起算。乙方須在該規(guī)定的期限內(nèi)注入所有資金。
3、手續(xù)變更：甲方可以采取增資或者股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式吸收乙方注入的資金，且甲方須在乙方注入所有資金后個(gè)工作日內(nèi)完成股東變更的工商登記手續(xù)。
4、股權(quán)的排他性和無瑕疵：甲方保證對其擬增發(fā)或轉(zhuǎn)讓給乙方的股權(quán)擁有完全處分權(quán)，保證該股權(quán)沒有設(shè)定質(zhì)押，保證股權(quán)未被查封，沒有工商、稅務(wù)問題，并免遭第三人追索，否則甲方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)由此引起一切經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。
5、費(fèi)用承擔(dān)：在本次股權(quán)投資過程中，發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用(如見證、審計(jì)、工商變更等)，由甲方承擔(dān)。
6、違約責(zé)任：如乙方不能按期支付股權(quán)投資款，每逾期一天，應(yīng)向甲方支付逾期部分轉(zhuǎn)讓款的萬分之的違約金。如因乙方違約給甲方造成損失，乙方支付的違約金金額低于實(shí)際損失的，乙方必須另予以補(bǔ)償。
如甲方不能如期辦理變更登記，或者嚴(yán)重影響乙方實(shí)現(xiàn)訂立本協(xié)議書的目的，甲方應(yīng)按照乙方已經(jīng)支付的股權(quán)投資款的萬分之向乙方支付違約金。如因甲方違約給乙方造成損失，甲方支付的違約金金額低于實(shí)際損失的，甲方必須另予以補(bǔ)償。
三、甲方的其他責(zé)任：
1、甲方應(yīng)指定專人及時(shí)、合理地向乙方提供乙方在履行本協(xié)議過程中所必須的證件和法律文件資料。
2、甲方對其提供的一切證件和法律文件資料的真實(shí)性、正確性、合法性承擔(dān)全部責(zé)任。
四、乙方的其他責(zé)任：
1、乙方應(yīng)遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)，依照規(guī)定從事企業(yè)信息咨詢服務(wù)工作。
2、乙方對甲方提供的證件和資料負(fù)有妥善保管和保密責(zé)任，乙方不得將證件和資料提供給與本次咨詢服務(wù)無關(guān)的其他第三者。
五、乙方根據(jù)甲方提供的信息撰寫材料，甲方確認(rèn)無誤后簽名蓋章，意味著甲方認(rèn)可乙方撰寫的材料符合甲方的真實(shí)情況，并對申請材料的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。
六、由于不可抗力因素，如火災(zāi)、水災(zāi)等自然災(zāi)害或者罷工、政府強(qiáng)制措施、政府政策變更等原因而影響本協(xié)議的執(zhí)行，雙方不負(fù)違約責(zé)任，根據(jù)事故影響的時(shí)間可將協(xié)議履行時(shí)間相應(yīng)延長，并由甲乙雙方協(xié)商補(bǔ)救措施。
七、本協(xié)議的訂立、效力、解釋和爭議均受中華人民共和國法律的管轄。
八、甲乙雙方在執(zhí)行本協(xié)議中發(fā)生的一切爭執(zhí)應(yīng)通過雙方友好協(xié)商解決。如果協(xié)商不成，任何一方可選擇本協(xié)議簽訂地人民法院提起訴訟。
九、協(xié)議的生效及其它：
1、本協(xié)議簽字蓋章后即時(shí)生效。協(xié)議一式四份，甲乙雙方各執(zhí)兩份，具有同等法律效力。
2、本協(xié)議未盡事宜由甲乙雙方另行協(xié)商。
甲方或授權(quán)代表人(簽章)：______________。
乙方或授權(quán)代表人(簽章)：______________。
時(shí)間：__________________。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇十
作者：付卓婧。
來源：《沿海企業(yè)與科技》2005年第03期。
[摘要]中小企業(yè)的發(fā)展是帶動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)亮點(diǎn)，但是，由于自身的原因和客觀條件，目前中小企業(yè)融資難問題成為制約其發(fā)展的關(guān)鍵因素。文章從分析原因入手，提出了相應(yīng)的對策。
[中圖分類號]f275。
[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]a。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇十一
承租方(以下簡稱乙方)：_________。
甲方和乙方一致同意按照下列條款簽訂本融資租賃合同，并共同遵照執(zhí)行。
第一條合同的標(biāo)的。
根據(jù)_________文件批準(zhǔn)，乙方擬租賃_________(下稱租賃物件)。甲方經(jīng)審查同意支付設(shè)備價(jià)款及有關(guān)費(fèi)用共計(jì)人民幣_(tái)________元(大寫)，購進(jìn)租賃物件后租給乙方使用，租賃物件明細(xì)表作為合同不可分割的一部分。
第二條對租賃物件的權(quán)利和義務(wù)。
2.1在租賃期內(nèi)合同附表所列租賃物件的所有權(quán)屬于甲方，乙方對租賃物件只有使用權(quán)。乙方不得在租期內(nèi)對租賃物件進(jìn)行銷售、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租、分租、抵押、投資或采取其它任何侵犯租賃物件所有權(quán)的行為。
2.2租期內(nèi)租賃物件由乙方使用，乙方有義務(wù)合理和適宜地保護(hù)租賃物件，并對由于乙方自己的過失或疏忽或由乙方可防止的任何第三人的行為造成的對租賃物件的滅失或損害負(fù)有賠償義務(wù)。
2.3為了保證租賃物件的正常使用和運(yùn)轉(zhuǎn)，乙方負(fù)責(zé)對租賃物件按技術(shù)要求進(jìn)行正常的、適時(shí)的維修和保養(yǎng)。維修和保養(yǎng)所發(fā)生的費(fèi)用均由乙方自付。租期內(nèi)，租賃物件無論發(fā)生任何屬于制造或使用的事故均由乙方負(fù)責(zé)解決，乙方不能因此而免除向甲方支付租金的義務(wù)。
2.4甲方有權(quán)對租賃物件的使用情況進(jìn)行檢查，乙方應(yīng)為甲方的工作提供方便。租期內(nèi)，乙方每半年應(yīng)向甲方提供乙方的財(cái)務(wù)報(bào)表，并向甲方報(bào)告經(jīng)營情況。
2.5租期內(nèi)，乙方不得以任何形式明示或暗示其對租賃物件具有所有權(quán)和處分權(quán)，如乙方在此期間由于債務(wù)糾紛或依法破產(chǎn)，乙方應(yīng)向法院、債權(quán)人或清算委員會(huì)申請對租賃物件不具有所有權(quán)，亦不得以租賃物件充做訴訟保金或抵償債務(wù)，同時(shí)必須及時(shí)報(bào)告甲方。
2.6租賃期滿后，本合同租賃物件的處理：
a、留購。
甲方同意按合同附表第12項(xiàng)所列的留購貨價(jià)將租賃物件售與乙方。留購貨價(jià)同最后一期租金一并支付。全部實(shí)際租金和留購貨價(jià)以及出現(xiàn)合同第三條的情況(如有時(shí))增加的稅款、利息或延付利息和罰款利息付清后，甲方將租賃物件的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給乙方。
b、續(xù)租。
甲方同意乙方對合同的租賃物件進(jìn)行續(xù)租，其續(xù)租租期、租金金額、租金交納日期等租賃條件由甲乙雙方在合同期滿前三個(gè)月內(nèi)協(xié)商確定，并另訂續(xù)租合同。(注：留購或續(xù)租任擇一種，雙方確定一種后，另一種在合同中無任何法律效力。)
第三條租期和租金。
3.1甲方出租、乙方承租租賃物件的租期共計(jì)_________個(gè)日歷月，進(jìn)口設(shè)備的租賃期從設(shè)備到港日起算，國內(nèi)設(shè)備租賃期從發(fā)貨日起算，即自_________年_________月_________日起，至_________年_________月_________日止(包括起止日)。
3.2在本條第一款所列的租期內(nèi)，乙方不得中止和終止對租賃物件的租賃，并不得以任何理由提出變更本租賃合同的要求。
3.3本條第一款所列租期的全部租金總額包括設(shè)備價(jià)款、保險(xiǎn)、銀行費(fèi)用、利息為_________元(大寫)，由乙方按租金償付表(合同附件)向甲方分_________次交付。
3.4乙方向甲方支付本合同項(xiàng)下的租賃手續(xù)費(fèi)為租賃總成本的百分之_________，計(jì)人民幣_(tái)________元，乙方應(yīng)將該項(xiàng)手續(xù)費(fèi)在本合同雙方簽字之日后十天內(nèi)全額付給甲方(手續(xù)費(fèi)滯交影響合同執(zhí)行所造成的一切損失由乙方負(fù)責(zé)。
3.5為按本條規(guī)定支付租金，乙方應(yīng)在規(guī)定的每期租金交付日期(不包括交付日當(dāng)日)前_________日將租金劃入甲方的帳戶。
3.6在租賃期內(nèi)，由于國家增減有關(guān)稅項(xiàng)、稅率及銀行利率等因素必須變更租金時(shí)，甲方用書面通知乙方這種變更并提出新的實(shí)際租金，乙方承認(rèn)這種變更并承付。
3.7乙方延遲支付租金時(shí)，甲方除按照延付時(shí)間繼續(xù)計(jì)收利息外，每日加收延付金額的萬分之三的滯付金。
第四條租賃物件的購貨、交貨和驗(yàn)收。
4.1購貨方式有以下三種，甲乙雙方商定采用_________種方式。
a、根據(jù)貿(mào)易有關(guān)規(guī)定，甲方同意乙方自行簽訂或委托代理人簽訂購置租賃物件的合同，乙方或其委托的代理方對該合同承擔(dān)一切義務(wù)。對該合同的履行及租賃物件質(zhì)量等問題引起的后果，甲方均不承擔(dān)任可責(zé)任，購貨原始發(fā)票及合同副本、委托書副本交甲方保存。
b、租賃物件甲乙方確定后，購貨合同由甲方簽訂。乙方作為甲方代表，負(fù)責(zé)處理購貨合同履行過程中的一切問題，并承擔(dān)本合同履行過程中由于乙方的過失所造成的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
c、乙方與供貨方簽訂購貨合同，應(yīng)由甲方確認(rèn)蓋章后生效，采用托收承付方式付款，供貨方辦理托收承付時(shí)，必須交付鐵路運(yùn)單或乙方自提證明單據(jù)。甲方見單后付款并對貨物享有所有權(quán)。如在運(yùn)輸中發(fā)生問題或貨物有其他質(zhì)量、短缺等問題由乙方負(fù)責(zé)與供貨方聯(lián)系解決，甲方不參與也不承擔(dān)任何經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
4.2租賃物件運(yùn)達(dá)使用地點(diǎn)后，乙方應(yīng)在三十天內(nèi)負(fù)責(zé)驗(yàn)收(包括進(jìn)行試車)，同時(shí)將簽收蓋章后的租賃物件的驗(yàn)收收據(jù)一式二份書面附驗(yàn)收結(jié)果交給甲方。
4.3如果乙方未按前項(xiàng)規(guī)定的時(shí)間辦理驗(yàn)收，甲方則視為租賃物件已在完整狀態(tài)下由乙方驗(yàn)收完畢，并視同乙方已經(jīng)將租賃物件的驗(yàn)收收據(jù)交付給甲方。
4.4如果乙方在驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)租賃物件由于賣方責(zé)任造成租賃物件的型號、規(guī)格、數(shù)量和技術(shù)性能等有不符、不良或瑕疵等情況時(shí)，由乙方直接向賣方交涉處理并立即將上述情況用書面通知甲方。如賣方延期交貨，由乙方直接催交。
第五條租賃物件的保險(xiǎn)。
5.1甲方負(fù)責(zé)在租賃期開始前對租賃物件投保本合同第三條第一款所列租期內(nèi)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和運(yùn)輸險(xiǎn)，保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)入租賃物件總價(jià)款。
5.2如租賃物件發(fā)生保險(xiǎn)范圍內(nèi)的滅失或損害，乙方應(yīng)負(fù)責(zé)及時(shí)書面通知甲方保險(xiǎn)事故。保險(xiǎn)公司賠付的款項(xiàng)應(yīng)直接劃歸甲方，作為乙方尚未支付的租金。若該項(xiàng)賠付的款項(xiàng)多于乙方應(yīng)付租金的部分，甲方應(yīng)轉(zhuǎn)付給乙方，如該項(xiàng)賠付的款項(xiàng)少于乙方應(yīng)付租金，不足部分應(yīng)由乙方如數(shù)補(bǔ)交給甲方。如租賃物件發(fā)生部分損害或滅失，保險(xiǎn)公司賠付的款項(xiàng)可由乙方使用，但僅限用于更換或修復(fù)被損害或被滅失的部件，使租賃物件恢復(fù)可正常使用的原狀;發(fā)生部分損害或滅失至恢復(fù)租賃物件原狀的過程中，乙方應(yīng)仍按合同規(guī)定向甲方支付租金。
第六條經(jīng)濟(jì)擔(dān)保。
6.1甲方同意_________為本合同乙方的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人。乙方應(yīng)向甲方提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人的法人證明書營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件及上年度末資金平衡表，并由該經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人出具不可撤銷的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保書作為本合同附件。
第七條租賃保證金。
7.1本合同一經(jīng)簽訂，乙方應(yīng)在合同雙方簽字之日后十天內(nèi)向甲方支付規(guī)定的租賃保證金人民幣_(tái)________元作為履行本合同的保證。如因乙方未及時(shí)交付保證金致使不能執(zhí)行合同，所造成的一切損失由乙方負(fù)責(zé)。
7.2租賃保證金不計(jì)利息，在租賃期滿是歸還乙方或抵最后一期租金的全部或一部分。
7.3乙方違反合同任何條款時(shí)，甲方應(yīng)從租賃保證金中抵扣乙方應(yīng)支付給甲方一部分或全部的款項(xiàng)。
第八條違約和爭議的處理。
8.1乙方應(yīng)根據(jù)本合同的規(guī)定按時(shí)交納租金，并遵守合同中關(guān)于租賃物件使用的規(guī)定。如乙方在應(yīng)付租金到期后一個(gè)月內(nèi)未能交付租金，或違反租賃物件使用的有關(guān)規(guī)定，甲方有權(quán)終止租賃，并查封、收回所出租的租賃物件。收回、處理租賃物件所發(fā)生的任何開支與費(fèi)用及由此給甲方造成的經(jīng)濟(jì)損失應(yīng)由乙方承擔(dān)。
8.2在本合同項(xiàng)下發(fā)生的一切爭議，甲方和乙方及乙方的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人應(yīng)首先通過協(xié)商解決。如協(xié)商不能解決時(shí)，甲方和乙方及乙方的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人均有權(quán)依法通過訴訟解決。
第九條本合同的附件。
本合同附件為合同的不可分割的組成部分。
附件一：租賃物件明細(xì)有;。
附件二：租金償付表;。
附件三：經(jīng)濟(jì)擔(dān)保書。
第十條合同文本及生效。
10.1本合同正本共一式叁份，甲方、乙方和乙方經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人各執(zhí)一份。
10.2本合同自甲方和乙方各自的法人或法人授權(quán)代表人簽字之日起生效。
甲方(蓋章)：_________乙方(蓋章)：_________。
法定代表人(簽字)：_________法定代表人(簽字)：_________。
_________年____月____日_________年____月____日。
簽訂地點(diǎn)：_________簽訂地點(diǎn)：_________。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇十二
在我國，大部分的中小企業(yè)都是傳統(tǒng)的經(jīng)營方式，屬于“家族式管理”，企業(yè)的老板與員工存在著“血源”關(guān)系，導(dǎo)致內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)混亂。這樣的法人治理結(jié)構(gòu)使中小企業(yè)的體制不健全、生產(chǎn)經(jīng)營混亂、產(chǎn)權(quán)不明晰，企業(yè)主擁有高度的決策權(quán)。從而導(dǎo)致道德規(guī)范超越了法律制度，這種管理模式嚴(yán)重影響了中小企業(yè)的發(fā)展。
由于法人治理結(jié)構(gòu)混亂，使中小企業(yè)在經(jīng)營過程中存在許多違法違規(guī)的行為，例如會(huì)計(jì)造假問題，由于中小企業(yè)會(huì)計(jì)人員技術(shù)水平低下，財(cái)務(wù)制度混亂，賬簿報(bào)表不明晰，存在假賬，又缺乏監(jiān)督部門，導(dǎo)致銀行等金融機(jī)構(gòu)難以掌握中小企業(yè)的會(huì)計(jì)信息。另外，還有部分中小企業(yè)受傳統(tǒng)經(jīng)營思想影響，害怕信息公開會(huì)影響自身的經(jīng)營利益，由此帶來的利益問題。所以，部分中小企業(yè)不愿意公開信息。
2.1.3從中小企業(yè)內(nèi)部環(huán)境因素方面分析。
中小企業(yè)具有員工數(shù)量少、資產(chǎn)少、可抵押的資產(chǎn)更少、管理不完善、產(chǎn)量少、科技水平低、市場競爭力低、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低等弱點(diǎn)。從這些方面可以看出，中小企業(yè)屬于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)比較大的企業(yè)。在我國有近35%的中小企業(yè)在3年內(nèi)消失，55%的中小企業(yè)在5年內(nèi)倒閉。在這樣的高倒閉風(fēng)險(xiǎn)情況下，就造成了中小企業(yè)難以在金融機(jī)構(gòu)獲得資金融通的根本原因。
2.2從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度分析。
在我國現(xiàn)行的金融制度中，市場的力量無法促使資金配置到中小企業(yè)中。導(dǎo)致這種結(jié)果的原因是融機(jī)構(gòu)作為金融市場的主體，追求的是利益的最大化。然而，中小企業(yè)呢？由于經(jīng)營規(guī)模小、可抵押的資產(chǎn)少、財(cái)務(wù)制度混亂、法人治理結(jié)構(gòu)不完善等原因。導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為對中小企業(yè)融資是風(fēng)險(xiǎn)大、成本高、收益少，因此中小企業(yè)無法從金融機(jī)構(gòu)獲得資金。另外，由于中小企業(yè)知名度不高、財(cái)務(wù)制度混亂、科研能力低、法人治理結(jié)構(gòu)混亂等原因達(dá)不到證監(jiān)會(huì)的要求，不能在證券市場上發(fā)行股票、債券等。因此難以在資本市場上融資。在這種金融制度中，無論是直接融資還是間接融資，中小企業(yè)都難以通過金融市場獲得資金。
2.3從商業(yè)銀行角度分析。
2.3.1所有制歧視。
在我國銀行業(yè)當(dāng)中，主要以國有商業(yè)銀行為主，他們的工作目標(biāo)是扶持國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在這樣的金融體制下，銀行業(yè)的貸款對不同的所有制企業(yè)給予不同的待遇，存在所有制歧視現(xiàn)象。國有商業(yè)銀行貸款主要是面向國有企業(yè)，因此，即便是近年來國家提出扶持中小企業(yè)發(fā)展，但由于國有商業(yè)銀行貸款條件苛刻，中小企業(yè)還是難以獲得資金融通。企業(yè)在激烈的市場競爭中，應(yīng)具有平等的權(quán)利和義務(wù)，但是受到所有制的慣性影響，國有商業(yè)銀行更愿意把資金貸給國有企業(yè)，而對非國有中小企業(yè)存在所有制歧視現(xiàn)象。
2.3.2信息不對稱和交易成本高。
信息不對稱是指在金融市場上由于借貸雙方存在信息不對稱，導(dǎo)致銀行會(huì)出現(xiàn)“逆向”選擇。銀行與借款人之間存在信息不對稱，借款人的道德、誠信、風(fēng)險(xiǎn)與收益等，借款人比銀行知道更多，更具有信息優(yōu)勢。這種形勢下銀行處于不利地位，為了消除這些不利的因素，銀行就有可能放棄信貸資金。對于上市公司來說，銀行可以付出較少的代價(jià)獲得信息，但中小企業(yè)呢？銀行只能通過企業(yè)內(nèi)部員工、消費(fèi)者、供應(yīng)商等獲得經(jīng)營信息和財(cái)務(wù)信息。而中小企業(yè)，其信息基本上是不公開的，有時(shí)是虛假的財(cái)務(wù)信息，銀行很難通過一般的渠道獲得財(cái)務(wù)信息和經(jīng)營信息。所以中小企業(yè)在融資時(shí)，無法向銀行提供令人信服的信息。因此，銀行對中小企業(yè)貸款時(shí)，需是付出較大的人力、物力獲得信息，這樣使銀行付出較大的交易成本。
3.1.1加強(qiáng)內(nèi)部管理，完善法人治理結(jié)構(gòu)。
建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，把所有者與經(jīng)營者分離。眾所周知，目前中小企業(yè)屬于“家族式”企業(yè)，員工與企業(yè)都有血源關(guān)系，由于員工職責(zé)不明確，內(nèi)部管理不善，目標(biāo)沒有落實(shí)，導(dǎo)致內(nèi)部管理混亂，經(jīng)濟(jì)效益欠佳。因此，必須建立現(xiàn)代企業(yè)制度，把所有者與經(jīng)營者分離，明確經(jīng)營者的.權(quán)利與義務(wù)。建立企業(yè)內(nèi)部管理制度，在企業(yè)內(nèi)部形成各種制度。例如形成生產(chǎn)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、人力資源管理制度等，把這些的工作落到實(shí)處。
3.1.2加強(qiáng)誠信體系建設(shè)。
誠信是企業(yè)參與市場競爭的基石，誠信關(guān)系到企業(yè)的成敗，誠信是企業(yè)最重要的無形資產(chǎn)。目前我國中小企業(yè)的“誠信”是企業(yè)的短板。誠信缺失在中小企業(yè)中普遍存在，再加上中小企業(yè)可以押抵的資產(chǎn)又少，所以，中小企業(yè)很難通過融資的方式獲得資金。但是，國家近年來非常重視誠信體系的建設(shè)，中小企業(yè)可以借此機(jī)會(huì)，加強(qiáng)誠信體系的建設(shè)，彌補(bǔ)自身的不足。
3.2從政府角度解決。
3.2.1建立相應(yīng)的政策扶持中小企業(yè)發(fā)展。
國家應(yīng)全面落實(shí)中小企業(yè)發(fā)展的政策措施，消除各種障礙，建立完善的市場競爭制度，放寬市場準(zhǔn)入，積極鼓勵(lì)大眾創(chuàng)業(yè)，鼓勵(lì)民間資本進(jìn)入法律允許的行業(yè)和領(lǐng)域。同時(shí)，加大財(cái)稅部門對中小企業(yè)的扶持力度，突出重點(diǎn)，向民生領(lǐng)域傾斜。加大資金對中小企業(yè)的扶持力度，成立基金加快中小企業(yè)的發(fā)展。稅務(wù)部門要認(rèn)真執(zhí)行國家稅收優(yōu)惠政策，簡化納稅申報(bào)流程，提高納稅服務(wù)質(zhì)量。各級地方政府應(yīng)簡化辦事程序，減少行政事業(yè)收費(fèi)和各種經(jīng)營服務(wù)收費(fèi)，減輕中小企業(yè)負(fù)擔(dān)。
各級地方政府應(yīng)成立中小企業(yè)投資公司，授予其明確的職能，為中小企業(yè)服務(wù)，為中小企業(yè)提供擔(dān)保，為中小企業(yè)提供經(jīng)營及財(cái)務(wù)方面的咨詢，發(fā)放國家經(jīng)濟(jì)狀況、法律、統(tǒng)計(jì)等資料。在特殊情況下，直接向中小企業(yè)和個(gè)人提供貸款。中小企業(yè)投資公司一般情況下不直接融資，而是為中小企業(yè)服務(wù)，提供各種擔(dān)保。
3.2.3建立發(fā)達(dá)的資本市場。
國家證券監(jiān)會(huì)要依照相關(guān)的管理規(guī)定和業(yè)務(wù)規(guī)則，積極為中小企業(yè)提供完善的資本市場，為中小企業(yè)提供創(chuàng)新的融資方式，豐富其資本市場的產(chǎn)品和機(jī)制，推進(jìn)改革創(chuàng)新，提供有效率的資本市場，讓中小企業(yè)也參與到資本市場的進(jìn)程中。
3.3從銀行等金融機(jī)構(gòu)角度解決。
3.3.1完善民間資本的合理發(fā)展，組建民間小額信貸公司。
眾所周知，由于中小企業(yè)難以獲得銀行的貨款，但是我國民間資本充足，因此，民間信貸可以解決中小企業(yè)融資難的問題。國家應(yīng)從法律的地位認(rèn)可民間金融，促進(jìn)民間資金的合理發(fā)展，保護(hù)民間資金使用的合理性、合法性，引導(dǎo)其合法化。同時(shí)，應(yīng)放寬市場準(zhǔn)入，允許成立民間小額信貸公司，培育小額信貸公司對金融市場的風(fēng)險(xiǎn)識別、應(yīng)對能力，維護(hù)金融市場有秩序的發(fā)展。
3.3.2發(fā)展小銀行。
由于國有大型商業(yè)銀行實(shí)行逐級授信制度，導(dǎo)致中小企業(yè)難以獲得信貸資金，但是國家可以放寬銀行業(yè)準(zhǔn)入制度，允許成立小銀行，可以在全國各地成立鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行。根據(jù)國際上大量研究發(fā)現(xiàn)，小銀行更加傾向于為中小企業(yè)提供貸款。因?yàn)樾°y行屬于地方性的銀行，小銀行與地方的中小企業(yè)存在著一定的血源關(guān)系。根據(jù)“小銀行優(yōu)勢論”的理論，地方的小銀行能夠有效地解決資金融通的問題。
作者:程偉東單位:廣州華夏職業(yè)學(xué)院。
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中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇十三
一、科技型中小企業(yè)的發(fā)展周期以及資金需求特點(diǎn)。
企業(yè)成長理論認(rèn)為，企業(yè)既是一個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)組織，同時(shí)也是一個(gè)生命有機(jī)體，也像生物有機(jī)體一樣，有一個(gè)從生到死、由盛轉(zhuǎn)衰的過程?？萍夹推髽I(yè)的內(nèi)涵決定了其發(fā)展周期既有一般企業(yè)的周期的共性規(guī)律，同時(shí)又有其特性?？萍夹推髽I(yè)的生命周期可劃分為以下4個(gè)時(shí)期。
1、企業(yè)缺乏現(xiàn)代融資觀念，市場運(yùn)作意識不強(qiáng)。
2、企業(yè)融資結(jié)構(gòu)非均衡，融資市場化水平較低。
我國科技型中小企業(yè)所依靠的主要是內(nèi)部積累和代價(jià)高昂的民間借貸，銀行貸款比重偏小，直接融資比例微乎其微，企業(yè)基本上沒有什么其他的直接融資渠道，導(dǎo)致一大批科技型中小企業(yè)成了被排除在資本市場以外的融資困難企業(yè)。
3、企業(yè)融資機(jī)制創(chuàng)新動(dòng)力不足，融資效果有限。
近年來，盡管我國政府和社會(huì)各界為扶持科技型中小企業(yè)的發(fā)展，采取了諸多創(chuàng)新機(jī)制和措施，但總體上看，科技型中小企業(yè)的融資效果仍然有限。突出表現(xiàn)在：第一，創(chuàng)業(yè)投資對科技型中小企業(yè)發(fā)展的支持力度不足。第二，創(chuàng)新基金對科技型中小企業(yè)的支持方式有待進(jìn)一步改善。
1、金融體系與融資政策環(huán)境的制約。
(1)銀行體制管理機(jī)制不合理，政策支持力度不夠。
一是國有商業(yè)銀行存在體制性缺陷，國有銀行偏向國有企業(yè)的融資。二是對現(xiàn)行銀行管理機(jī)制支持不力。如信貸管理權(quán)限過分上收，在強(qiáng)化約束機(jī)制的同時(shí)缺乏激勵(lì)機(jī)制。三是銀行信貸資金風(fēng)險(xiǎn)與收益不對稱的問題尚未解決，加劇了具有高風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)的中小科技企業(yè)潛在的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。
(2)信用擔(dān)保體系不健全。
目前我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)仍處于起步階段，基層中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)育緩慢，擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源單一，實(shí)力薄弱;擔(dān)保登記和評估手續(xù)繁雜，耗時(shí)費(fèi)力;擔(dān)保行業(yè)立法嚴(yán)重滯后，行業(yè)監(jiān)管缺位;擔(dān)保尚未形成風(fēng)險(xiǎn)分散與后續(xù)的補(bǔ)償機(jī)制;缺乏再擔(dān)保、反擔(dān)?；虻谌綋?dān)保機(jī)構(gòu)，以及政府的干預(yù)等。
(3)資本市場發(fā)育不健全。
首先，資本市場發(fā)展不平衡，一板市場發(fā)展較快，二板市場發(fā)展較慢;上市交易發(fā)展較快，柜臺(tái)交易發(fā)展較慢等。其次，設(shè)置“門檻”較高，除了股本規(guī)模設(shè)置較小外，上市的標(biāo)準(zhǔn)與主板完全一致。
(4)風(fēng)險(xiǎn)投資體系不完善。
我國從20世紀(jì)90年代風(fēng)險(xiǎn)投資才剛剛起步，由于風(fēng)險(xiǎn)資本來源渠道單一、管理制度和營運(yùn)機(jī)制不完善、中介機(jī)構(gòu)運(yùn)作不規(guī)范、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)投資進(jìn)入和退出機(jī)制缺失等因素，使大部分中小科技企業(yè)還不能利用風(fēng)險(xiǎn)投資基金來加快自身的發(fā)展。
(1)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清，經(jīng)營管理不規(guī)范。大多數(shù)中小科技企業(yè)是家族式企業(yè)，產(chǎn)權(quán)關(guān)系混亂、公司治理機(jī)制不完善、財(cái)務(wù)管理制度不健全，從而使金融機(jī)構(gòu)無法通過企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析來判斷企業(yè)的真實(shí)情況，加大了資金提供者的風(fēng)險(xiǎn)。
(2)企業(yè)信用意識淡薄，信用等級低。一些中小科技企業(yè)信用意識淡薄，當(dāng)出現(xiàn)經(jīng)營困難時(shí)，總是采用種種方法如改制、重組、破產(chǎn)等手段隨意或惡意逃廢銀行債務(wù)，嚴(yán)重影響了中小科技企業(yè)的'整體信用水平。
(3)企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大?？萍夹椭行∑髽I(yè)由于其資產(chǎn)規(guī)模小，抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力也小，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新壓力大，創(chuàng)新成本高，市場的不確定性也就大，從而難以吸引常規(guī)的信貸或權(quán)益資本。
中小企業(yè)融資的調(diào)查報(bào)告篇十四
融資租賃自從引進(jìn)我國以來，就一直發(fā)展的比較迅速。但是相對于西方發(fā)達(dá)國家來說，我國的融資租賃發(fā)展的比較緩慢，存在著不同程度上的問題，然而融資租賃的存在確實(shí)對中小企業(yè)的發(fā)展起到了很好的促進(jìn)作用。對于xx省來說，融資租賃的發(fā)展較其他發(fā)達(dá)地區(qū)來說還是比較落后的，但是它對xx省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展發(fā)揮著推動(dòng)作用。所以我們還是應(yīng)該重視融資租賃在xx省的發(fā)展，政府和企業(yè)都應(yīng)該重視融資租賃的發(fā)展。
1、社會(huì)認(rèn)知程度不高。融資租賃的發(fā)展是相對較慢，改革開放之后，人們對這個(gè)行業(yè)的理解依舊相當(dāng)比較少。對于大多數(shù)的人來說，還是比較傾向于傳統(tǒng)的方式和經(jīng)驗(yàn)，尤其是認(rèn)為企業(yè)所有權(quán)與融資租賃是沖突的，所以會(huì)有抵觸情緒。同時(shí)，xx省對于融資租賃的推廣方式相對落后，使得融資租賃在經(jīng)濟(jì)中的作用鮮為人知，融資租賃的融資優(yōu)勢不為人們所了解，甚至全行業(yè)的統(tǒng)計(jì)信息都不夠完善和規(guī)范。
2、政策環(huán)境不完善。在國外，融資租賃業(yè)的發(fā)展非常迅速，這與政府的鼓勵(lì)和支持引導(dǎo)政策存在著密不可分的關(guān)系。西方發(fā)達(dá)國家融資租賃的發(fā)展與它們的工業(yè)發(fā)展是分不開的，而且稅收優(yōu)惠政策涵蓋面廣，如加速計(jì)提折舊和投資抵免稅等優(yōu)惠政策。中國的融資租賃環(huán)境與西方發(fā)達(dá)國家存在很大的差距，xx省在這方面的缺陷尤其突出。同時(shí)，稅收政策也是影響融資租賃發(fā)展的一個(gè)重要因素。在融資租賃方面上，稅收是不合理、不完善、不系統(tǒng)的，這對融資租賃的發(fā)展產(chǎn)生了不利的影響。
3、承租人惡意拖欠租金。金融租賃公司在中國發(fā)展的一個(gè)主要原因是客戶的需要，領(lǐng)先的融資租賃公司因?yàn)橘Y金流動(dòng)性帶來的不便，多數(shù)企業(yè)已經(jīng)超過15%欠款，甚至高達(dá)70%，這種情況導(dǎo)致融資租賃公司的正常業(yè)務(wù)無法進(jìn)行。此外，中國在拖欠租金方面的政策規(guī)定還不夠完善，具體規(guī)定政策也并不能完全執(zhí)行，很難給融資租賃企業(yè)一個(gè)法律保障，不利于企業(yè)利益的維護(hù)。
4、思想觀念落后。融資租賃在促進(jìn)金融和貿(mào)易的發(fā)展方面扮演著重要角色，這種融資方式能將所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離。由于傳統(tǒng)融資觀念在人們心中根深蒂固，xx省的一些中小企業(yè)不重視融資租賃這條新生融資渠道，導(dǎo)致融資租賃行業(yè)很難滲透到小微企業(yè)融資市場。在固定資產(chǎn)經(jīng)營投資方面，xx省的許多中小型企業(yè)的首選方式是購買，很少考慮通過融資租賃的方式，這種現(xiàn)象也成為阻礙融資租賃發(fā)展的重要原因。
1、樹立信用觀念。首先，xx省政府應(yīng)該重視發(fā)展融資租賃業(yè)，在發(fā)展融資租賃的過程中，我們應(yīng)該加強(qiáng)對它的宣傳力度，另外在理論研究方面我們也要格外重視，使人們對它的作用和意義有一個(gè)深層次的理解；其次，要改變所有權(quán)人的觀念，摒棄舊觀念，意識到融資租賃的優(yōu)勢，提高企業(yè)的法律意識，完善融資渠道，促進(jìn)融資租賃業(yè)的發(fā)展。
2、開辟長期融資渠道。融資租賃公司的資金，除了自己的資金之外其他的就是銀行的短期貸款，所以無論是數(shù)量或期限結(jié)構(gòu)無法滿足融資租賃業(yè)務(wù)的需要。xx省政府可以通過實(shí)施一系列的措施來幫助融資租賃業(yè)的發(fā)展：允許融資租賃公司吸收企業(yè)和投資人的存款，通過吸收存款，滿足企業(yè)在經(jīng)營方面對資金的需求；另外，可以發(fā)行金融債券來進(jìn)行融資，從一定程度上來說，還可以對融資租賃業(yè)產(chǎn)生一定促進(jìn)作用。與此同時(shí)，對于資金、信用良好的金融租賃公司可以允許其轉(zhuǎn)型為股份制公司，通過發(fā)行股票和債權(quán)的方式來進(jìn)行籌資。這些措施不僅降低了企業(yè)的經(jīng)營成本，而且解決了企業(yè)融資難的問題，促進(jìn)了融資租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展。
3、加強(qiáng)對專業(yè)人員的培訓(xùn)。融資租賃本身具有的靈活性，其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具有會(huì)計(jì)、稅務(wù)、金融、國際貿(mào)易、法律、工程項(xiàng)目評估等方面的知識。然而，我國在從事融資租賃方面的人才只有兩千多人，與實(shí)際需求量存在著很大的差距，xx省在融資租賃方面也存在著人才稀少的缺陷。因此，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)組織專業(yè)的培訓(xùn)來提高員工的專業(yè)素質(zhì)，同時(shí)，還可以從各大高校招聘一些優(yōu)秀人才，增強(qiáng)融資租賃公司的軟實(shí)力。xx省政府應(yīng)當(dāng)加大引進(jìn)和培養(yǎng)融資租賃人才的步伐，在對融資租賃人才的招聘方面應(yīng)該有相應(yīng)的傾斜措施來留住他們，讓他們在融資租賃領(lǐng)域發(fā)光發(fā)熱。
4、政府加強(qiáng)扶持力度。xx省政府應(yīng)該出面，幫助豐富xx省融資租賃公司的資金來源。融通資金能力的大小，將直接關(guān)系到融資租賃業(yè)發(fā)展的速度和規(guī)模。融資租賃的創(chuàng)新發(fā)展應(yīng)當(dāng)考慮到融資租賃行業(yè)的特點(diǎn)，可以放寬對融資租賃業(yè)吸收資金的某些限制。具體做法上，一是擴(kuò)大金融租賃公司的資金來源，豐富融資租賃公司業(yè)務(wù)范圍。如允許一些信譽(yù)良好的金融租賃公司進(jìn)入股份公司行列，通過發(fā)行債券和股票來進(jìn)行融資。二是在嚴(yán)格把控風(fēng)險(xiǎn)的前提下，適當(dāng)放寬金融業(yè)對融資租賃行業(yè)融資的限制，克服租賃企業(yè)短期資金緊張的困難。
融資租賃對企業(yè)的發(fā)展有著巨大的促進(jìn)作用，不管是企業(yè)還是政府都應(yīng)該要重視融資租賃的促進(jìn)作用。xx省的融資租賃公司必須根據(jù)自身的特點(diǎn)，對公司的經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展方向和風(fēng)險(xiǎn)等特征建立和調(diào)整公司治理結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格規(guī)范公司的管理。xx省政府應(yīng)當(dāng)注意融資租賃發(fā)展過程中遇到的問題，集中優(yōu)勢力量采取有效措施解決問題，為融資租賃的發(fā)展創(chuàng)造有利的環(huán)境，從而促進(jìn)融資租賃的迅速發(fā)展。