報(bào)告的目的是向別人匯報(bào)某項(xiàng)工作或研究的結(jié)果。報(bào)告中的數(shù)據(jù)和圖表應(yīng)該清晰明確，便于讀者理解和分析。報(bào)告的內(nèi)容涉及了多個方面，從市場分析到技術(shù)評估，給出了針對性的解決方案和發(fā)展策略。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇一
市分行：
根據(jù)上級行要求，我行對賬戶管理進(jìn)行了認(rèn)真自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
我行嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等制度和辦法要求，嚴(yán)把柜面審核關(guān)，加大賬戶管理力度。一是合理運(yùn)用人民銀行帳戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，加強(qiáng)開戶資料審查，加大對開戶資料的真實(shí)性、完整性和合法性的審查力度。二是對結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷重點(diǎn)審查,對客戶身份資料的變動及時予以更新，對客戶身份實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，進(jìn)行客戶身份有效的識別，積極做好反洗錢、客戶身份識別、大額及可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)告工作，杜絕利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動。三是對開戶企業(yè)訂立開戶協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，細(xì)化和完善相關(guān)職責(zé)。四是嚴(yán)格預(yù)留印鑒及資料的管理，并實(shí)行建立登記簿專人登記保管制度。五是專人按月向開戶單位簽發(fā)存貸款賬戶余額對賬單，進(jìn)行明細(xì)賬務(wù)核對，對業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶，實(shí)行面對面逐筆勾對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，確保資金安全及內(nèi)外賬務(wù)相符。
二、完善內(nèi)控制度，規(guī)范崗位職責(zé)。
按照我行實(shí)際，比照上級行文件，完善崗位分工，規(guī)范崗位設(shè)置。
做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，對結(jié)算賬戶對賬工作實(shí)行專人管理，做到權(quán)責(zé)分明，責(zé)任清晰。同時對會計(jì)人員崗位定期輪換和強(qiáng)制休假制度，進(jìn)一步落實(shí)以崗位制約為主要內(nèi)容的內(nèi)控機(jī)制，防范內(nèi)控管理隱患。
三、加強(qiáng)自查力度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
通過本次檢查，對開戶申請、開戶資料實(shí)行重點(diǎn)檢查，對開戶資料的有效、真實(shí)性，實(shí)行逐一梳理，不留死角，真正把賬戶管理各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處。對在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作中的每筆大額支付匯劃往來業(yè)務(wù)、同城交換業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，嚴(yán)格按照操作規(guī)程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保資金安全，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
在今后的工作中，我行將以上級行有關(guān)文件精神為指導(dǎo)，對賬戶開立、變更、撤銷嚴(yán)格實(shí)行臨柜人員、坐班主任審核把關(guān)，健全完善內(nèi)控制度，加大獎懲力度，進(jìn)一步提高工作的責(zé)任心，真正從源頭上防止問題發(fā)生。
**縣支行。
二0一0年五月十二日。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇二
第一條為加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶(以下簡稱“銀行結(jié)算賬戶”)管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，制定本實(shí)施細(xì)則。
第二條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱銀行，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立，可經(jīng)營人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
第三條中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進(jìn)行檢查監(jiān)督。
第四條中國人民銀行通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)(以下簡稱“賬戶管理系統(tǒng)”)和其他合法手段，對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷實(shí)施監(jiān)控和管理。
第五條中國人民銀行對下列單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行核準(zhǔn)制度：
(一)基本存款賬戶;。
(二)臨時存款賬戶(因注冊驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立的除外);。
(三)預(yù)算單位專用存款賬戶;。
(四)合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶(以下簡稱“qfii專用存款賬戶”)。
第六條《辦法》中“開戶登記證”全部改為開戶許可證。開戶許可證是中國人民銀行依法準(zhǔn)予申請人在銀行開立核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。
中國人民銀行在核準(zhǔn)開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶(因注冊驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立的除外)、預(yù)算單位專用存款賬戶和qfii專用存款賬戶時分別頒發(fā)基本存款賬戶開戶許可證、臨時存款賬戶開戶許可證和專用存款賬戶開戶許可證(附式1)。
第七條人民銀行在頒發(fā)開戶許可證時，應(yīng)在開戶許可證中載明下列事項(xiàng)：
(一)“開戶許可證”字樣;。
(二)開戶許可證編號;。
(三)開戶核準(zhǔn)號;。
(四)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种匈~戶管理專用章;。
(五)核準(zhǔn)日期;
(六)存款人名稱;。
(七)存款人的法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名;。
(八)開戶銀行名稱;。
(九)賬戶性質(zhì);。
(十)賬號。
臨時存款賬戶開戶許可證除記載上述事項(xiàng)外，還應(yīng)記載臨時存款賬戶的有效期限。
第八條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱“注冊地”是指存款人的營業(yè)執(zhí)照等開戶證明文件上記載的住所地。
第二章開戶。
第九條存款人應(yīng)以實(shí)名開立銀行結(jié)算賬戶，并對其出具的開戶申請資料實(shí)質(zhì)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對存款人開戶申請資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。中國人民銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對銀行報(bào)送的核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開戶資料的合規(guī)性以及存款人開立基本存款賬戶的唯一性進(jìn)行審核。
第十條境外(含港澳臺地區(qū))機(jī)構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營活動的，或境內(nèi)單位在異地從事臨時活動的，持政府有關(guān)部門批準(zhǔn)其從事該項(xiàng)活動的證明文件,經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后可開立臨時存款賬戶。
第十一條單位存款人因增資驗(yàn)資需要開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證、股東會或董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶。該賬戶的使用和撤銷比照因注冊驗(yàn)資開立的臨時存款賬戶管理。
第十二條存款人為臨時機(jī)構(gòu)的，只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。
存款人在異地從事臨時活動的，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶。
建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項(xiàng)目合同個數(shù)的臨時存款賬戶。
第十三條《辦法》第十七條所稱“稅務(wù)登記證”是指國稅登記證或地稅登記證。
存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的納稅人，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定無法取得稅務(wù)登記證的，在申請開立基本存款賬戶時可不出具稅務(wù)登記證。
第十四條存款人憑《辦法》第十九條規(guī)定的同一證明文件，只能開立一個專用存款賬戶。
合格境外機(jī)構(gòu)投資者申請開立qfii專用存款賬戶應(yīng)根據(jù)《辦法》第二十條的規(guī)定出具證明文件，無須出具基本存款賬戶開戶許可證。
第十五條自然人除可憑《辦法》第二十二條規(guī)定的證明文件申請開立個人銀行結(jié)算賬戶外，還可憑下列證明文件申請開立個人銀行結(jié)算賬戶：
(一)居住在境內(nèi)的中國公民，可出具戶口簿或護(hù)照。
(二)軍隊(duì)(武裝警察)離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，可出具離休干部榮譽(yù)證、軍官退休證、文職干部退休證或軍事院校學(xué)員證。
(三)居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑，可出具中國護(hù)照。
(四)外國邊民在我國邊境地區(qū)的銀行開立個人銀行賬戶，可出具所在國制發(fā)的《邊民出入境通行證》。
(五)獲得在中國永久居留資格的外國人，可出具外國人永久居留證。
第十六條《辦法》第二十三條第(一)項(xiàng)所稱出具“未開立基本存款賬戶的證明”(附式2)適用以下三種情形：
(一)注冊地已運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)，但經(jīng)營地尚未運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)的;。
(二)經(jīng)營地已運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)，但注冊地尚未運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)的;。
(三)注冊地和經(jīng)營地均未運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)的。
第十七條存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人(單位負(fù)責(zé)人)或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。存款人為個人的，其預(yù)留簽章為該個人的簽名或者蓋章。
第十八條存款人在申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，其申請開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱、出具的開戶證明文件上記載的存款人名稱以及預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱應(yīng)保持一致，但下列情形除外：
(三)沒有字號的個體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶，其預(yù)留簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章應(yīng)是個體戶字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營者的簽字或蓋章。
第十九條存款人因注冊驗(yàn)資或增資驗(yàn)資開立臨時存款賬戶后，需要在臨時存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)出具工商行政管理部門的證明;無法出具證明的，應(yīng)于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。
第二十條《辦法》第二十七條所稱“填制開戶申請書”是指，存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式3)，并加蓋單位公章。存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼、上級法人或主管單位的，應(yīng)在“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”上如實(shí)填寫相關(guān)信息。存款人有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，應(yīng)填寫“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表”(附式4)。存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“開立個人銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式5)，并加其個人簽章。
第二十一條中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种性诤藴?zhǔn)存款人開立基本存款賬戶后，應(yīng)為存款人打印初始密碼，由開戶銀行轉(zhuǎn)交存款人。
存款人可到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶銀行，提交基本存款賬戶開戶許可證，使用密碼查詢其已經(jīng)開立的所有銀行結(jié)算賬戶的相關(guān)信息。
第二十二條開戶銀行和存款人簽訂的銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議的內(nèi)容可在開戶申請書中列明，也可由開戶銀行與存款人另行約定。
第二十三條存款人符合《辦法》和本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的開戶條件的，銀行應(yīng)為其開立銀行結(jié)算賬戶。
第二十四條《辦法》第三十六條所稱“臨時存款賬戶展期”的具體辦理程序是，存款人在臨時存款賬戶有效期屆滿前申請辦理展期時，應(yīng)填寫“臨時存款賬戶展期申請書”(附式6)，并加蓋單位公章，連同臨時存款賬戶開戶許可證及開立臨時存款賬戶時需要出具的相關(guān)證明文件一并通過開戶銀行報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?BR> 符合展期條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)核準(zhǔn)其展期，收回原臨時存款賬戶開戶許可證，并頒發(fā)新的臨時存款賬戶開戶許可證。不符合展期條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其展期申請，存款人應(yīng)及時辦理該臨時存款賬戶的撤銷手續(xù)。
第二十五條《辦法》第三十八條所稱“正式開立之日”具體是指：對于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期;對于非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。
第二十六條當(dāng)存款人在同一銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶時，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。
第二十七條《辦法》第四十一條所稱“有下列情形之一的”，是指“有下列情形之一”，且符合“單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)每筆超過5萬元”的情形。
第二十八條《辦法》第四十二條所稱“銀行應(yīng)按第四十條、第四十一條規(guī)定認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件”是指：對于《辦法》第四十條規(guī)定的情形，單位銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行應(yīng)認(rèn)真審查付款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件;對于《辦法》第四十一條規(guī)定的情形，個人銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行應(yīng)認(rèn)真審查收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件。
存款人應(yīng)對其提供的收款依據(jù)或付款依據(jù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)，銀行應(yīng)按會計(jì)檔案管理規(guī)定保管收款依據(jù)、付款依據(jù)的復(fù)印件。
第二十九條個人持出票人(或申請人)為單位且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款并將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)按照《辦法》第四十一條和本實(shí)施細(xì)則第二十八條的規(guī)定，向開戶銀行出具最后一手背書人為單位且被背書人為個人的收款依據(jù)。
第三十條《辦法》第四十四條所稱“規(guī)定期限”是指銀行與存款人約定的期限。
第四章變更與撤銷。
第三十一條《辦法》第四十六條所稱“提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請”是指，存款人申請辦理銀行結(jié)算賬戶信息變更時，應(yīng)填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式7)。屬于申請變更單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加蓋單位公章;屬于申請變更個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加其個人簽章。
第三十二條存款人申請變更核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的，銀行應(yīng)在接到變更申請后的2個工作日內(nèi)，將存款人的“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”、開戶許可證以及有關(guān)證明文件報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?BR> 符合變更條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)其變更申請，收回原開戶許可證，頒發(fā)新的開戶許可證。不符合變更條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其變更申請。
第三十三條存款人因《辦法》第四十九條第(一)、(二)項(xiàng)原因撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。
第三十四條存款人因《辦法》第四十九條第(三)、(四)項(xiàng)原因撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤銷其原基本存款賬戶后10日內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。
存款人在申請重新開立基本存款賬戶時，除應(yīng)根據(jù)《辦法》第十七條的規(guī)定出具相關(guān)證明文件外，還應(yīng)出具“已開立銀行結(jié)算賬戶清單”(附式8)。
第三十五條存款人申請撤銷銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式9)。屬于申請撤銷單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加蓋單位公章;屬于申請撤銷個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加其個人簽章。
第三十六條銀行在收到存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請后，對于符合銷戶條件的，應(yīng)在2個工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)。
第三十七條《辦法》第五十四條所稱交回“開戶登記證”是指存款人撤銷核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶時應(yīng)交回開戶許可證。
第三十八條存款人申請臨時存款賬戶展期，變更、撤銷單位銀行結(jié)算賬戶以及補(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證時，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。
由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件;授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。
第三十九條對于按照《辦法》和本實(shí)施細(xì)則規(guī)定應(yīng)撤銷而未辦理銷戶手續(xù)的單位銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)通知該單位銀行結(jié)算賬戶的存款人自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理。
第五章賬戶的管理。
第四十條中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种型ㄟ^賬戶管理系統(tǒng)與支付系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)等系統(tǒng)的連接，實(shí)現(xiàn)相關(guān)銀行結(jié)算賬戶信息的比對，依法監(jiān)測和查處未經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)或未向中國人民銀行備案的銀行結(jié)算賬戶。
第四十一條賬戶管理系統(tǒng)中的銀行機(jī)構(gòu)代碼是按照中國人民銀行規(guī)定的編碼規(guī)則為銀行編制的，用于識別銀行身份的唯一標(biāo)識，是賬戶管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。
中國人民銀行負(fù)責(zé)銀行機(jī)構(gòu)代碼信息的統(tǒng)一管理和維護(hù)。銀行應(yīng)按要求準(zhǔn)確、完整、及時地向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩陥?bào)銀行機(jī)構(gòu)代碼信息。
第四十二條中國人民銀行應(yīng)將開戶許可證作為重要空白憑證進(jìn)行管理，建立健全開戶許可證的印制、保管、領(lǐng)用、頒發(fā)、收繳和銷毀制度。
第四十三條開戶許可證遺失或毀損時，存款人應(yīng)填寫“補(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證申請書”(附式10)，并加蓋單位公章，比照《辦法》和本實(shí)施細(xì)則有關(guān)開立銀行結(jié)算賬戶的規(guī)定，通過開戶銀行向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑岢鲅a(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證的申請。申請換發(fā)開戶許可證的，存款人應(yīng)繳回原開戶許可證。
第四十四條單位存款人申請更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章等相關(guān)證明材料。
單位存款人申請更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章但無法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印簽卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司法部門的證明等相關(guān)證明文件。
單位存款人申請變更預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件;授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。
第四十五條單位存款人申請更換預(yù)留個人簽章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。
由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。
授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書、被授權(quán)人的身份證件。無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件。
第四十六條存款人應(yīng)妥善保管其密碼。存款人在收到開戶銀行轉(zhuǎn)交的初始密碼之后，應(yīng)到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶銀行辦理密碼變更手續(xù)。
存款人遺失密碼的，應(yīng)持其開戶時需要出具的證明文件和基本存款賬戶開戶許可證到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩暾堉刂妹艽a。
第六章附則。
第四十七條本實(shí)施細(xì)則所稱各類申請書，可由銀行參照本實(shí)施細(xì)則所附申請書式樣，結(jié)合本行的需要印制，但必須包含本實(shí)施細(xì)則所附申請書式樣中列明的記載事項(xiàng)。
第四十八條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱身份證件，是指符合《辦法》第二十二條和本實(shí)施細(xì)則第十五條規(guī)定的身份證件。
第四十九條本實(shí)施細(xì)則由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。
第五十條本實(shí)施細(xì)則自2005年1月31日起施行。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇三
按照xxxxxx號《轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支會業(yè)務(wù)管理的通知》，我支行對辦理的各項(xiàng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)管理工作進(jìn)行了全面細(xì)致的自查。現(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下：
一、認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行制度規(guī)定。
我支行認(rèn)真組織全體會計(jì)人員對此次中國人民銀行下發(fā)的通知進(jìn)行了學(xué)習(xí)，通過對人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支付、賬戶年檢及反洗錢報(bào)送等相關(guān)問題的進(jìn)行解讀，使所有人員理解并掌握操作要點(diǎn)，統(tǒng)一了員工的思想認(rèn)識，提高了對賬戶管理和反洗錢工作重要性的認(rèn)識，確保了制度的執(zhí)行到位。
我行日常工作中能嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》、《反洗錢法》等相關(guān)法律制度規(guī)定辦理單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)。按照“了解你的客戶”的原則，建立了客戶身份登記制度，嚴(yán)格執(zhí)行開戶程序，審查開戶資料的真實(shí)性、完整性和有效性，通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)確認(rèn)開戶單位法人和經(jīng)辦人的身份。
1、檢查所有開立的基本戶和核準(zhǔn)類專戶都具有人民銀行核準(zhǔn)的開戶許可證，開戶單位提供的開戶資料和證明真實(shí)、齊全，符合人民幣銀行結(jié)算賬戶的管理和使用要求。
2、經(jīng)辦人為單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理單位銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)的，我行嚴(yán)格審查被授權(quán)人是否為授權(quán)單位工作人員，我行在有授權(quán)書的情況下通過電話錄音核實(shí)開戶行為的真實(shí)性。
3、結(jié)算賬戶資料合規(guī)、完整。經(jīng)檢查，未發(fā)生偽造、變造居民身份證、工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等開戶證明文件騙取開立銀行結(jié)算賬戶的案件，沒有可疑或已超過有效期的營業(yè)執(zhí)照、批文等開戶證明辦理開戶的現(xiàn)象。開戶申請書填寫規(guī)范，留存資料中的組織機(jī)構(gòu)代碼證、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證復(fù)印證件齊全，開戶資料按照會計(jì)檔案進(jìn)行管理。
4、對于結(jié)算賬戶內(nèi)容盡職審查，通過再次比對人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)與我行業(yè)務(wù)系統(tǒng)中客戶身份資料一致，確保賬戶名稱與預(yù)留名稱一致且符合規(guī)定。
自撤銷賬戶之日起2個工作日內(nèi)向人民銀行報(bào)告。
6、認(rèn)真執(zhí)行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定。對于新開立的單位銀行結(jié)算戶，我行自正式開立之日起3個工作日后，辦理付款業(yè)務(wù)。通過調(diào)閱存款分戶賬進(jìn)一步核查，沒有發(fā)現(xiàn)一般存款賬戶提取現(xiàn)金的現(xiàn)象，專用存款賬戶支取現(xiàn)金嚴(yán)格按人民銀行規(guī)定辦理，嚴(yán)格按照法規(guī)制度辦理人民幣現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)。
7、所有開立的單位銀行結(jié)算賬戶執(zhí)行年檢制度，對于未按時年檢的賬戶我支行在均對客戶進(jìn)行通知同時對相關(guān)賬戶進(jìn)行暫禁處理。接下來，將對于拒不參加年檢或年檢不合格的存款人辦理銷戶。
我行現(xiàn)共有賬戶xx戶，其中銀行卡類賬戶xx戶。受理銀行卡申請時，通過聯(lián)網(wǎng)核查身份公民身份信息，對于聯(lián)網(wǎng)核查無記錄的同時審核客戶其他有效證件如戶口簿，并通過身份證鑒別儀進(jìn)行證件鑒別，嚴(yán)格落實(shí)客戶身份識別和賬戶實(shí)名制，確保申請人開戶資料真實(shí)、完整、合規(guī)。我行通過制定《xx銀行儲蓄業(yè)務(wù)管理規(guī)定》，嚴(yán)格執(zhí)行《儲蓄管理?xiàng)l例》確實(shí)落實(shí)客戶身份識別制度和賬戶實(shí)名制，不存在匿名或假名賬戶。對于個人代辦借記卡，柜臺人員是通過詢問客戶本人，盡可能要求客戶提供工作證件及相關(guān)客戶經(jīng)理了解和審查代理人的職業(yè)背景、代辦目的和代辦性質(zhì)的，同時做到在賬戶開立的現(xiàn)場通過錄音電話聯(lián)系被代理人進(jìn)行核實(shí)，并留存電話記錄等聯(lián)系資料，在被代理人無異議的情況下進(jìn)行開戶。對于單位員工集體開立借記卡賬戶的，采取批量開卡方式，通過簽訂代發(fā)協(xié)議規(guī)定單位應(yīng)對員工身份的真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。批量開卡須修改密碼后方能正常使用。
我行嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國反洗錢法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《中國人民銀行關(guān)于改進(jìn)個人支付結(jié)算服務(wù)的通知》等法規(guī)制度，加強(qiáng)轉(zhuǎn)賬、匯兌等業(yè)務(wù)管理，對大額可疑交易按規(guī)定報(bào)告中國反洗錢監(jiān)測分析中心。
對于單位銀行結(jié)算賬戶向個人轉(zhuǎn)賬單筆超過5萬元的，我們要求提供個人身份證復(fù)印件并進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。對于賬戶資金急中轉(zhuǎn)入，分散轉(zhuǎn)出;快進(jìn)快出，不留余額;拆分交易，故意規(guī)避交易限額;對外收付與單位經(jīng)營規(guī)模明顯不符等情況，我行拒絕辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。對于辦理人民幣單筆5萬元以上現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的，通過聯(lián)網(wǎng)核查取款人及代理人的身份證件給予輸。有合理理由認(rèn)為現(xiàn)金支取與洗錢等違法犯罪活動有關(guān)的，我行及時按規(guī)定報(bào)告中國反洗錢監(jiān)測分析中心，同時向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告。
四、反洗錢的自查情況。
我行能認(rèn)真落實(shí)反洗錢內(nèi)部控制制度有關(guān)要求的執(zhí)行，嚴(yán)格按照《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》等規(guī)章制度，沒有違規(guī)操作現(xiàn)象。按要求制定反洗錢工作崗位責(zé)任制，結(jié)合本行實(shí)際制定反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施;嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識別及交易記錄保存制度。認(rèn)真核對客戶身份資料并定期審核保存的客戶基本信息;嚴(yán)格執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。我行按照反洗錢有關(guān)規(guī)定及時上報(bào)大額和可疑支付交易，不存在遲報(bào)或漏報(bào)的情況。
五、存在問題。
1、存在賬戶報(bào)備不及時現(xiàn)象;。
2、年檢情況不理想，未年檢賬戶雖進(jìn)行了凍結(jié)，但占比面大;。
3、個人銀行卡代理開立，存在經(jīng)辦人員只是口頭詢問客戶、未按規(guī)定在相關(guān)開戶資料注明代理原因現(xiàn)象。
六、整改措施。
1、加強(qiáng)對支付系統(tǒng)管理辦法的學(xué)習(xí);。
2、積極開展支付結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)，落實(shí)日常檢查。
3、強(qiáng)化宣傳，促進(jìn)支付結(jié)算發(fā)展。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇四
農(nóng)村信用社亟需加強(qiáng)同業(yè)銀行結(jié)算賬戶合規(guī)管理前，部分農(nóng)村信用社法人機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)依然比較突出，尤其是同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理較為混亂，沒有認(rèn)真落實(shí)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令[20xx]第5號發(fā)布）、《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的通知》（銀發(fā)[20xx]178號，以下簡稱通知）等相關(guān)要求。為進(jìn)一步加強(qiáng)同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的規(guī)范性管理，對存在的問題進(jìn)行分析，并提出解決問題的辦法。
（一）部分農(nóng)村信用社沒有建立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的專項(xiàng)制度。對于同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的內(nèi)部授權(quán)管理、內(nèi)部控制管理、部門間的職責(zé)劃分、賬戶開立后的預(yù)警監(jiān)測管理等，均沒有建立專項(xiàng)制度規(guī)定。
（二）部分農(nóng)村信用社開立銀行結(jié)算賬戶相關(guān)資料不全。他行在本機(jī)構(gòu)開立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶缺少營業(yè)證照、稅務(wù)登記證、金融許可證和基本存款賬戶開戶許可證等證明文件及復(fù)印件；首次開戶未嚴(yán)格執(zhí)行面簽、雙人復(fù)核制度；開戶資料中無授權(quán)委托書、以簽報(bào)代替同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)書等。
（三）部分農(nóng)村信用社在人民銀行同業(yè)賬戶管理系統(tǒng)中開戶信息正常，但未在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開戶，賬戶管理信息化管理十分滯后，內(nèi)外部信息不匹配。
（四）部分農(nóng)村信用社未在人民銀行同業(yè)賬戶管理系統(tǒng)中開戶或開戶信息已撤銷，但在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中狀態(tài)正常，信息一致性出現(xiàn)問題給同業(yè)賬戶管理帶來麻煩和風(fēng)險(xiǎn)；部分農(nóng)村信用社在他行開立的同業(yè)賬戶已銷戶，未在本行核心系統(tǒng)中銷戶。
（五）部分農(nóng)村信用社開戶單位法定代表人未在開戶申請書、賬戶管理協(xié)議以及授權(quán)委托書中簽字，給農(nóng)村信用社同業(yè)銀行業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（一）農(nóng)村信用社要嚴(yán)格劃分結(jié)算性、投融資性賬戶并建立專項(xiàng)管理制度。
除開立基本存款賬戶外，其他賬戶一律按照專用存款賬戶開立。按照用途嚴(yán)格劃分為結(jié)算性和投融資性賬戶，結(jié)算性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶只能用于代理現(xiàn)金解繳、代理支付結(jié)算等支付結(jié)算業(yè)務(wù)；投融資性賬戶用于同業(yè)存款（結(jié)算性存款除外）、同業(yè)借款、買入返售（賣出回購）同業(yè)投資等融資和投資業(yè)務(wù)。各法人機(jī)構(gòu)必須要制定同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理專項(xiàng)制度，明確開立賬戶的內(nèi)部授權(quán)管理，賬戶開立、使用、變更和撤銷等內(nèi)部控制管理及預(yù)警監(jiān)測管理等各項(xiàng)要求。
（二）農(nóng)村信用社要加強(qiáng)在他行開立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理。
一是明確部門間同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理職責(zé)。各法人機(jī)構(gòu)會計(jì)條線部門為同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的牽頭部門，金融市場部、運(yùn)營部門、辦公室等承擔(dān)配合職責(zé)，并要清晰界定各自的職責(zé)范圍。在賬戶開立、日常對賬管理等工作中，嚴(yán)禁一個部門或者一個人“一手清”現(xiàn)象發(fā)生。
二是要嚴(yán)格執(zhí)行逐戶授權(quán)、逐戶審批的規(guī)定，確保開戶流程依法合規(guī)。同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的開立管理權(quán)限（包括為其他存款銀行開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶）僅限于法人機(jī)構(gòu)總部（聯(lián)社或總行），嚴(yán)禁下放給分支機(jī)構(gòu)。對開立投融資性和異地（跨縣市）開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，必須由理（董）事長親自審批。
三是對外開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶開戶銀行必須為二級分行及以上營業(yè)機(jī)構(gòu)，嚴(yán)禁到支行及以下機(jī)構(gòu)開立投資性同業(yè)結(jié)算賬戶。四是在他行開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的，須按照要求，做好事前備案工作。
（三）農(nóng)村信用社要加強(qiáng)他行在本機(jī)構(gòu)開立同業(yè)結(jié)算賬戶的管理。
一是嚴(yán)格審核存款銀行的內(nèi)部授權(quán)情況。在為存款銀行分支機(jī)構(gòu)開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)當(dāng)逐戶獲得該銀行一級法人的內(nèi)部書面授權(quán)。存款銀行一級法人應(yīng)當(dāng)以正式發(fā)文形式進(jìn)行授權(quán)，明確分支機(jī)構(gòu)開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行、賬戶名稱、用途以及經(jīng)辦人員等。對于存款銀行為全國性銀行的，可以由一級分行進(jìn)行授權(quán)。
二是嚴(yán)格存款銀行開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的審核。為存款銀行開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的，原則上應(yīng)當(dāng)由開戶銀行一級法人和一級分行開立，二級分行確有開立需要的，應(yīng)當(dāng)由一級法人進(jìn)行授權(quán)，不得轉(zhuǎn)由一級分行授權(quán)。
三是嚴(yán)格控制為存款銀行開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶。為其他存款銀行開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，僅限于機(jī)構(gòu)總部（聯(lián)社或總行），嚴(yán)禁下放給分支機(jī)構(gòu)。
四是嚴(yán)格存款銀行申請開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶資料審核。除按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等銀行賬戶制度規(guī)定出具有關(guān)開戶證明文件外，還應(yīng)當(dāng)出具銀行業(yè)監(jiān)督管理部門頒發(fā)的金融許可證和經(jīng)營范圍批準(zhǔn)文件；非一級法人開戶的，還應(yīng)當(dāng)出具一級法人（或者一級分行）授權(quán)書原件。對開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶用途超越經(jīng)營范圍的，應(yīng)當(dāng)拒絕辦理。同時，要認(rèn)真審查法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）身份證件的真?zhèn)危渲芯用裆矸葑C應(yīng)當(dāng)通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)核實(shí)，其他身份證件通過向公安機(jī)關(guān)查詢等方式進(jìn)一步核實(shí)。有條件的地區(qū)，通過工商、稅務(wù)和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門的政府信息公開網(wǎng)站查詢營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證件和金融許可證的有效性。
五是認(rèn)真落實(shí)首次開戶面簽和雙人復(fù)核制度。要由開戶銀行兩名以上工作人員共同親見存款銀行法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）在開戶申請書和銀行賬戶管理協(xié)議上簽名確認(rèn)。同時，嚴(yán)格執(zhí)行開戶證明文件原件的審核要求，不得以審核復(fù)印件或影印件代替，必須采取雙人復(fù)核制度。
六是認(rèn)真落實(shí)對存款銀行開戶意愿真實(shí)性的核實(shí)措施。要至少采取一是通過大額支付系統(tǒng)向存款銀行一級法人進(jìn)行核實(shí)；二是到存款銀行上門核實(shí)兩種方式對開戶意愿真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，并完整留存對開戶意愿和開戶證明文件真實(shí)性核實(shí)的紙質(zhì)、視頻、電話等記錄。
七是開戶銀行在受理開戶后必須按照規(guī)定把開戶信息向人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行備案。
八是開戶銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行開戶生效日制度，同業(yè)銀行結(jié)算賬戶自正式開立之日起三個工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)。
（四）農(nóng)村信用社要加強(qiáng)他行在本機(jī)構(gòu)開立同業(yè)結(jié)算賬戶的對賬等日常管理。
一是開戶銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定與存款銀行及?r對賬，對賬地址（聯(lián)系地址）應(yīng)當(dāng)為存款銀行經(jīng)營所在地或者工商注冊地的地址。二是開戶銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行久懸管理制度。因業(yè)務(wù)開展需要等特殊情況的，開戶銀行可以不予撤銷久懸賬戶，但應(yīng)當(dāng)停止賬戶支付；停止支付時間超過5年的，應(yīng)當(dāng)銷戶。三是開戶銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行年檢制度。對于不符合開立條件的，應(yīng)當(dāng)立即停止支付，并通知存款銀行辦理銷戶手續(xù)。
（五）農(nóng)村信用社要加強(qiáng)對同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的日常監(jiān)測檢查。
各農(nóng)村信用社法人機(jī)構(gòu)要至少每季度從人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)核查比對同業(yè)賬戶開立和使用情況，對于發(fā)現(xiàn)異常開立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)當(dāng)及時通知開戶銀行予以撤銷，確屬冒名開立的，及時向開戶銀行所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告并向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。對于分支機(jī)構(gòu)違規(guī)開立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)當(dāng)對其主要負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
（六）農(nóng)村信用社要全面排查存量同業(yè)銀行結(jié)算賬戶情況。
一是對我行在他行開立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，要通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行逐戶核查，重點(diǎn)核查同業(yè)專營部門以外的其他部門或分支機(jī)構(gòu)開立同業(yè)賬戶情況、被冒名開立同業(yè)賬戶的情況、一直未使用閑置賬戶情況、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)未同步開銷戶情況以及開戶流程不合規(guī)情況等，對核查中存在問題的賬戶要主動上門核實(shí)或通過大額支付系統(tǒng)向存款銀行一級法人進(jìn)行核實(shí)。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇五
城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)個人賬戶是參保人員養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益記錄和計(jì)算個人賬戶養(yǎng)老金的重要依據(jù)，涉及到參保人員的切身合法利益，為規(guī)范新農(nóng)保和城居保個人賬戶管理，維護(hù)參保人員養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益，我局嚴(yán)格按照《xxx社會保險(xiǎn)管理服務(wù)中心關(guān)于開展新農(nóng)保和城居保個人賬戶管理情況專項(xiàng)檢查工作的實(shí)施方案》（xxx[20xx]12號）文件要求，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌安排，制定措施，邊查邊改，做到了建賬完善、記賬清楚、對賬及時、實(shí)賬管理、信息安全，并對我市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)個人帳戶管理進(jìn)行自檢自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真抓好組織實(shí)施。為確保我市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)個人帳戶管理專項(xiàng)檢查工作落到實(shí)處，我局認(rèn)真研究，制定檢查方案，成立了由局長任組長，副局長任副組長，各股室相關(guān)人員為成員的專項(xiàng)工作檢查小組，明確分工，責(zé)任到人，組長靠前指揮，親自抓落實(shí)，帶頭組織檢查工作。同時，我們還爭取市財(cái)政局、市農(nóng)村信用社的支持，集中力量開展檢查。在開展檢查的過程中，我局嚴(yán)格對照文件精神和要求，深入細(xì)致地開展自查，做到了“不留死角，不降低標(biāo)準(zhǔn)，不弄虛作假”，并針對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的自查報(bào)告問題和不足，研究具體整改措施，及時進(jìn)行整改，做到了不等、不靠、不拖。
（二）建章立制，個人帳戶管理規(guī)范。
為實(shí)現(xiàn)我市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)個人帳戶管理的規(guī)范化、制度化，我局根據(jù)個人帳戶目標(biāo)管理要求，結(jié)合工作實(shí)際，建立了《個人賬戶管理制度》、《基金財(cái)務(wù)管理制度》、《信息及數(shù)據(jù)安全管理制度》、《內(nèi)控稽核制度》、《業(yè)務(wù)經(jīng)辦制度》等辦法和措施，不斷完善和細(xì)化業(yè)務(wù)流程，規(guī)范操作流程，確保參保登記、繳費(fèi)管理、待遇發(fā)放、個人賬戶管理、基金管理等各個環(huán)節(jié)規(guī)范運(yùn)行，做到經(jīng)辦規(guī)范、管理科學(xué)、服務(wù)到位、高效優(yōu)質(zhì)，為個人帳戶管理規(guī)范有序科學(xué)高效運(yùn)行提供了保障。
（三）開展自查，實(shí)事求是查缺補(bǔ)漏。針對專項(xiàng)檢查的內(nèi)容和要求，我市新農(nóng)保和城居保個人賬戶管理自查情況如下：
前繳費(fèi)檔次、繳費(fèi)累計(jì)月數(shù)、繳費(fèi)總額），參加險(xiǎn)種信息（險(xiǎn)種類型、參保年月、參保狀態(tài)、繳費(fèi)狀態(tài)）和綜合信息（繳費(fèi)明細(xì)信息、待遇發(fā)放信息、當(dāng)前待遇信息、待遇變更信息、特殊身份信息、人員變更信息）準(zhǔn)確、齊全。
二是記賬情況。
1.賬戶記賬：參保人員按規(guī)定繳費(fèi)后，業(yè)務(wù)系統(tǒng)將“個人繳費(fèi)”、“政府補(bǔ)貼”及時記入個人賬戶，個人賬戶記錄完整齊全準(zhǔn)確，無缺記、漏記、錯記情況，截止20xx年6月，個人繳費(fèi)共計(jì)x萬元，政府補(bǔ)貼x萬元。個人賬戶養(yǎng)老金由個人賬戶儲存額支付，并按照分開記錄、按比例沖減的原則分別從“個人繳費(fèi)”和“政府繳費(fèi)補(bǔ)貼”中列支，截止20xx年6月，共發(fā)放養(yǎng)老金x億元。
2.賬戶計(jì)息：個人賬戶儲存額從繳費(fèi)次月起開始計(jì)息，于每年12月底結(jié)息；年內(nèi)單利，逐年復(fù)利；業(yè)務(wù)系統(tǒng)及時準(zhǔn)確地為參保人員的個人賬戶儲存額計(jì)算和記入利息；在一個結(jié)息年度結(jié)束時，按照規(guī)定對當(dāng)年度的個人賬戶儲存額進(jìn)行結(jié)算；個人賬戶儲存額按中國人民銀行公布的人民幣一年期存款利率計(jì)息。截止20xx年12月，為全市71.6萬參保人分別記息，個人賬戶利息共計(jì)x萬元。
險(xiǎn)關(guān)系和個人賬戶中全部儲存額資金（含個人賬戶累計(jì)本息），現(xiàn)階段已啟動市內(nèi)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)，市外轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)暫未啟動。
4.賬戶繼承：參保人員死亡后，個人賬戶的儲存額尚未領(lǐng)取或未領(lǐng)取完的，個人賬戶儲存額或余額（不含政府補(bǔ)貼）一次性支付給法定繼承人或指定受益人，截止20xx年6月，共辦理一次性支付業(yè)務(wù)？筆，死亡注銷登記？人，發(fā)放喪葬補(bǔ)助x萬元。
三是對賬查詢情況。
1.與部門對賬：我局及時建立健全了財(cái)務(wù)制度和基金管理辦法，市人社局、市財(cái)政局、市農(nóng)信社聯(lián)發(fā)《xxx新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)收繳管理辦法（試行）》，對城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行單獨(dú)記帳、單獨(dú)核算，在市農(nóng)信社開設(shè)了城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)收入戶、支出戶、基金專戶，每月10日人社、財(cái)政、信用社三方集中對帳，不定期與鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對帳,做到證、表、冊、賬、錢和管理信息系統(tǒng)六相符，市、鄉(xiāng)、村一致，確保戶清、人清、賬清，做到人表相符、人賬相符、賬賬相符，賬錢相符。
（鎮(zhèn)、街道）負(fù)責(zé)人審核，市級經(jīng)辦機(jī)構(gòu)復(fù)審，并保留調(diào)整前的記錄。凡參保人員對賬后書面申請對個人賬戶進(jìn)行核查的，其所屬鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要30日內(nèi)上報(bào)核查情況，市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)局將視情況進(jìn)行專項(xiàng)稽核。
四是個人賬戶實(shí)賬管理情況。個人賬戶單獨(dú)記賬、單獨(dú)核算，并與基礎(chǔ)養(yǎng)老金分賬管理；在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中按要求對個人賬戶養(yǎng)老金支出進(jìn)行核算；不存在將個人賬戶儲存額挪作他用或提前支取的情況；地方財(cái)政補(bǔ)貼及時到位；在財(cái)政補(bǔ)貼到賬或收到財(cái)政部門提供的到賬通知后及時完成個人賬戶記錄；參保人員個人繳費(fèi)額到賬后，個人繳費(fèi)額和地方各級財(cái)政對參保人員的繳費(fèi)補(bǔ)貼同時記入個人賬戶；地方財(cái)政對參保人員的繳費(fèi)補(bǔ)貼與參保人員個人繳費(fèi)資金同步計(jì)息。
五是信息化與數(shù)據(jù)安全管理情況。我局建立了業(yè)務(wù)經(jīng)辦、財(cái)務(wù)管理、數(shù)據(jù)管理等制度；個人賬戶依托信息系統(tǒng)進(jìn)行建賬、記賬、管理、結(jié)算與查詢；信息系統(tǒng)具備權(quán)限管理、口令控制等功能，專人負(fù)責(zé)；制定了信息系統(tǒng)安全防護(hù)辦法，在裝有信息系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)上安裝了防火墻和殺毒軟件，及時備份數(shù)據(jù)，有效地確保了信息系統(tǒng)的安全。
（四）制定措施，確保整改及時到位。針對自查發(fā)現(xiàn)的問題和不足，我局進(jìn)行專題研究，制定了以下整改措施。
萬元的.利息差。針對這一問題，我局牽頭聯(lián)系市財(cái)政局、市農(nóng)信社研究基金保值增值辦法，擬定《xxx城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理服務(wù)協(xié)議》，計(jì)劃于今年7月三方共同簽署服務(wù)協(xié)議，市財(cái)政局將基金專戶中除備用金之外的基金轉(zhuǎn)為3-5年定期存款，市農(nóng)信社對收入戶、支出戶、基金專戶的滯留資金按1年期存款利率計(jì)息。
二是宣威參保人數(shù)多，涉及個人賬戶對賬約57.4萬人，定期與參保人員對賬工作量大，且外出務(wù)工人員多，無法與本人簽字確認(rèn)，所以，目前我局只能采取信息公示、設(shè)立監(jiān)督舉報(bào)電話、不定期對有疑問的參保人進(jìn)行對賬等方式與參保人進(jìn)行對賬。
三是為確保個人賬戶做實(shí)、做細(xì)、做準(zhǔn)，制定長期的個人賬戶管理檢查制度，聯(lián)合業(yè)務(wù)股室、財(cái)務(wù)股室、市財(cái)政局、農(nóng)村信用社等單位，將個人賬戶管理檢查作為城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容來抓，做到定期檢查、隨時整改，確保個人賬戶管理工作規(guī)范有序。此次，個人賬戶管理專項(xiàng)檢查是加強(qiáng)城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)管理、提高經(jīng)辦能力、實(shí)現(xiàn)精確管理的一個重要舉措，規(guī)范新農(nóng)保和城居保個人賬戶管理，有利于維護(hù)參保人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益，調(diào)動參保人員的繳費(fèi)積極性。我局將嚴(yán)格按照此次檢查活動的要求，查缺補(bǔ)漏，認(rèn)真落實(shí)整改措施，切實(shí)把新農(nóng)保和城居保個人賬戶管理工作提升到一個新水平，維護(hù)參保人員的合法權(quán)益，推動新農(nóng)保和城居保制度健康有序發(fā)展。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇六
根據(jù)上級行要求，我行對賬戶管理進(jìn)行了認(rèn)真自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、賬戶管理情況我行嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等制度和辦法要求，嚴(yán)把柜面審核關(guān)，加大賬戶管理力度。
一是合理運(yùn)用人民銀行帳戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，加強(qiáng)開戶資料審查，加大對開戶資料的真實(shí)性、完整性和合法性的審查力度。
二是對結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷重點(diǎn)審查,對客戶身份資料的變動及時予以更新，對客戶身份實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，進(jìn)行客戶身份有效的識別，積極做好反**、客戶身份識別、大額及可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)告工作，杜絕利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動。
三是對開戶企業(yè)訂立開戶協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，細(xì)化和完善相關(guān)職責(zé)。四是嚴(yán)格預(yù)留印鑒及資料的管理，并實(shí)行建立登記簿專人登記保管制度。五是專人按月向開戶單位簽發(fā)存貸款賬戶余額對賬單，進(jìn)行明細(xì)賬務(wù)核對，對業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶，實(shí)行面對面逐筆勾對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，確保資金安全及內(nèi)外賬務(wù)相符。
二、完善內(nèi)控制度，規(guī)范崗位職責(zé)按照我行實(shí)際，比照上級行文件，完善崗位分工，規(guī)范崗位設(shè)置。做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，對結(jié)算賬戶對賬工作實(shí)行專人管理，做到權(quán)責(zé)分明，責(zé)任清晰。同時對會計(jì)人員崗位定期輪換和強(qiáng)制休假制度，進(jìn)一步落實(shí)以崗位制約為主要內(nèi)容的內(nèi)控機(jī)制，防范內(nèi)控管理隱患。
三、加強(qiáng)自查力度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)通過本次檢查，對開戶申請、開戶資料實(shí)行重點(diǎn)檢查，對開戶資料的有效、真實(shí)性，實(shí)行逐一梳理，不留死角，真正把賬戶管理各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處。對在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作中的每筆大額支付匯劃往來業(yè)務(wù)、同城交換業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，嚴(yán)格按照操作規(guī)程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保資金安全，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。在今后的工作中，我行將以上級行有關(guān)文件精神為指導(dǎo)，對賬戶開立、變更、撤銷嚴(yán)格實(shí)行臨柜人員、坐班主任審核把關(guān)，健全完善內(nèi)控制度，加大獎懲力度，進(jìn)一步提高工作的責(zé)任心，真正從源頭上防止問題發(fā)生。
**縣支行。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇七
xxx市分行：
根據(jù)上級行要求，我行對賬戶管理進(jìn)行了認(rèn)真自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、賬戶管理情況。
我行嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等制度和辦法要求，嚴(yán)把柜面審核關(guān)，加大賬戶管理力度。一是合理運(yùn)用人民銀行帳戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，加強(qiáng)開戶資料審查，加大對開戶資料的真實(shí)性、完整性和合法性的`審查力度。二是對結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷重點(diǎn)審查,對客戶身份資料的變動及時予以更新，對客戶身份實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，進(jìn)行客戶身份有效的識別，積極做好反洗錢、客戶身份識別、大額及可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)告工作，杜絕利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動。三是對開戶企業(yè)訂立開戶協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，細(xì)化和完善相關(guān)職責(zé)。四是嚴(yán)格預(yù)留印鑒及資料的管理，并實(shí)行建立登記簿專人登記保管制度。五是專人按月向開戶單位簽發(fā)存貸款賬戶余額對賬單，進(jìn)行明細(xì)賬務(wù)核對，對業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶，實(shí)行面對面逐筆勾對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，確保資金安全及內(nèi)外賬務(wù)相符。
二、完善內(nèi)控制度，規(guī)范崗位職責(zé)。
按照我行實(shí)際，比照上級行文件，完善崗位分工，規(guī)范崗位設(shè)置。
做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，對結(jié)算賬戶對賬工作實(shí)行專人管理，做到權(quán)責(zé)分明，責(zé)任清晰。同時對會計(jì)人員崗位定期輪換和強(qiáng)制休假制度，進(jìn)一步落實(shí)以崗位制約為主要內(nèi)容的內(nèi)控機(jī)制，防范內(nèi)控管理隱患。
三、加強(qiáng)自查力度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
通過本次檢查，對開戶申請、開戶資料實(shí)行重點(diǎn)檢查，對開戶資料的有效、真實(shí)性，實(shí)行逐一梳理，不留死角，真正把賬戶管理各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處。對在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作中的每筆大額支付匯劃往來業(yè)務(wù)、同城交換業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，嚴(yán)格按照操作規(guī)程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保資金安全，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
在今后的工作中，我行將以上級行有關(guān)文件精神為指導(dǎo)，對賬戶開立、變更、撤銷嚴(yán)格實(shí)行臨柜人員、坐班主任審核把關(guān)，健全完善內(nèi)控制度，加大獎懲力度，進(jìn)一步提高工作的責(zé)任心，真正從源頭上防止問題發(fā)生。
**縣支行。
二0xx年x月xx日。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇八
為了加強(qiáng)銀行結(jié)算帳戶管理工作，維護(hù)支付結(jié)算的正常秩序，按照辦事處《轉(zhuǎn)發(fā)〈人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則〉和〈人民幣銀行賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法〉（試行）的通知》（***辦發(fā)[2005]*號）文件要求，我區(qū)聯(lián)社及時轉(zhuǎn)發(fā)了文件，結(jié)合賬戶管理實(shí)施細(xì)則，提出了具體的檢查要求，由各信用社安排專人對銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行了一次全面詳細(xì)的檢查?，F(xiàn)檢查工作已經(jīng)結(jié)束匯報(bào)如下：
一、基本情況。
我區(qū)信用社2005年4月共有單位銀行結(jié)算帳戶1172個，其中，基本帳戶964個、一般帳戶60個、專用帳戶123個、臨時帳戶25個?，F(xiàn)有的銀行結(jié)算帳戶中，由于各種原因，未辦理開戶許可證的帳戶404個，其中基本帳戶353個，一般帳戶19個，專用帳戶21個，臨時帳戶11個。通過本次自查，撤消不符合規(guī)定的賬戶13個，轉(zhuǎn)入久懸未取戶240個。
二、具體情況〈一〉、銀行結(jié)算帳戶的的管理和開立情況。
1、我區(qū)信用社銀行結(jié)算帳戶的開立、使用和撤消，都由各社確定一名人員進(jìn)行審查和管理，實(shí)行專人負(fù)責(zé)。
2、新開立的銀行結(jié)算帳戶，都能按照要求，資料保存完整，實(shí)行專卷專夾保管。
3、大部分社的銀行結(jié)算帳戶的都建立了開銷戶登記簿，實(shí)行了開銷戶登記制度，開戶資料基本完整。
1、專用存款賬戶的支取現(xiàn)金大多能按照規(guī)定執(zhí)行。
2、一般存款賬戶無違規(guī)支取現(xiàn)金的行為。
3、單位從銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，單筆超過5萬元的，支付時基本能按照要求審查付款依據(jù)，保證款項(xiàng)支付合法合規(guī)。
三、存在問題。
1、個別社由于人員變動，責(zé)任不清，賬戶資料保管不善等，使銀行結(jié)算賬戶資料留存不完整。
2、部分社的個別賬戶，因業(yè)務(wù)開展等原因，需經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)的，未及時報(bào)送人行批準(zhǔn)核發(fā)開戶核準(zhǔn)通知書。
3、個別社的專用賬戶和臨時賬戶提現(xiàn)未報(bào)經(jīng)人行審批。
4、因未對賬戶資料年審，部分存款人賬戶信息變更后，不及時通知開戶銀行變更，致使信用社對存款人變更的信息無法及時處理。
四、糾改措施針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題和我區(qū)農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，準(zhǔn)備從以下幾個方面進(jìn)行糾改：
1、要求各社組織人員再次學(xué)習(xí)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，按照實(shí)施細(xì)則，嚴(yán)格遵守辦法規(guī)定，確保結(jié)算賬戶管理的合法合規(guī)。
2、對未經(jīng)人行批準(zhǔn)開立的部分銀行結(jié)算賬戶，督催各社限期清理或按照辦法要求重新審查后辦理開戶手續(xù)。
3、對臨時賬戶超過一年期限，又未申請延期的以及一年未發(fā)生業(yè)務(wù)且與信用社無債務(wù)關(guān)系的銀行結(jié)算賬戶，通知存款人予以銷戶或轉(zhuǎn)入久懸未取專戶管理。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇九
市分行：
根據(jù)上級行要求，我行對賬戶管理進(jìn)行了認(rèn)真自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
我行嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等制度和辦法要求，嚴(yán)把柜面審核關(guān)，加大賬戶管理力度。一是合理運(yùn)用人民銀行帳戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，加強(qiáng)開戶資料審查，加大對開戶資料的真實(shí)性、完整性和合法性的審查力度。二是對結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷重點(diǎn)審查,對客戶身份資料的變動及時予以更新，對客戶身份實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，進(jìn)行客戶身份有效的識別，積極做好反洗錢、客戶身份識別、大額及可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)告工作，杜絕利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動。三是對開戶企業(yè)訂立開戶協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，細(xì)化和完善相關(guān)職責(zé)。四是嚴(yán)格預(yù)留印鑒及資料的管理，并實(shí)行建立登記簿專人登記保管制度。五是專人按月向開戶單位簽發(fā)存貸款賬戶余額對賬單，進(jìn)行明細(xì)賬務(wù)核對，對業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶，實(shí)行面對面逐筆勾對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，確保資金安全及內(nèi)外賬務(wù)相符。
按照我行實(shí)際，比照上級行文件，完善崗位分工，規(guī)范崗位設(shè)置。
做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，對結(jié)算賬戶對賬工作實(shí)行專人管理，做到權(quán)責(zé)分明，責(zé)任清晰。同時對會計(jì)人員崗位定期輪換和強(qiáng)制休假制度，進(jìn)一步落實(shí)以崗位制約為主要內(nèi)容的內(nèi)控機(jī)制，防范內(nèi)控管理隱患。
通過本次檢查，對開戶申請、開戶資料實(shí)行重點(diǎn)檢查，對開戶資料的有效、真實(shí)性，實(shí)行逐一梳理，不留死角，真正把賬戶管理各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處。對在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作中的`每筆大額支付匯劃往來業(yè)務(wù)、同城交換業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，嚴(yán)格按照操作規(guī)程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保資金安全，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
在今后的工作中，我行將以上級行有關(guān)文件精神為指導(dǎo)，對賬戶開立、變更、撤銷嚴(yán)格實(shí)行臨柜人員、坐班主任審核把關(guān)，健全完善內(nèi)控制度，加大獎懲力度，進(jìn)一步提高工作的責(zé)任心，真正從源頭上防止問題發(fā)生。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十
為規(guī)范我行人民幣支付結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)、支付系統(tǒng)運(yùn)行和賬戶管理工作，根據(jù)《關(guān)于開展支付結(jié)算管理和支付系統(tǒng)運(yùn)行情況自查的通知》的文件要求，我部組織會出人員學(xué)習(xí)文件精神，提出了具體的檢查要求，對我部所有存量賬戶及支付結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)、支付系統(tǒng)運(yùn)行管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行了一次全面詳細(xì)的檢查。現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、基本情況。
我部共有開戶客戶數(shù)量39戶，單位銀行結(jié)算賬戶94個，其中，基本賬戶10個、一般賬戶28個、專用賬戶54個、臨時賬戶1個、單位定期存款賬戶1個。至2011年4月1日以來，我部共開出銀行承兌匯票42筆，共計(jì)48600萬元，貼現(xiàn)14筆，共計(jì)5924萬元。
二、具體情況。
1、我部銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤消，確定一名人員進(jìn)行審查和管理，實(shí)行專人負(fù)責(zé)。
2、新開立的銀行結(jié)算賬戶，都能按照要求，資料保存完整，實(shí)行專卷專夾保管，開戶資料基本完整。
3、開立的基本存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶和臨時存款賬戶，均經(jīng)過人民銀行核發(fā)的開戶登記證或開戶核準(zhǔn)通知書。
1、銀行結(jié)算賬戶資金使用管理符合要求，無收購資金轉(zhuǎn)入個人銀行卡、個人結(jié)算賬戶的現(xiàn)象。
2、嚴(yán)格審核客戶身份資料信息。法定代表人或者單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理單位銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)的，審查其授權(quán)書，與其身份證件或其他證明文件核對一致，并通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對其身份進(jìn)行核查。
3、基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶的開立嚴(yán)格執(zhí)行核準(zhǔn)制度，并通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)申請核準(zhǔn)或報(bào)備。專用存款賬戶的開立具有合法依據(jù)。
4、嚴(yán)格一般存款戶取現(xiàn)管理，一般存款賬戶在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中均設(shè)臵為不可取現(xiàn)，無違規(guī)支取現(xiàn)金的行為。
5、及時準(zhǔn)確向賬戶系統(tǒng)報(bào)備信息。新開立的單位銀行結(jié)算賬戶，自開立之日起3日后方可輸付款業(yè)務(wù)。單位從銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，單筆超過5萬元的，支付時基本能按照要求審查付款依據(jù)，保證款項(xiàng)支付合法合規(guī)。
6、按照規(guī)定辦理銀行結(jié)算賬戶的變更。對相關(guān)文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查，及時辦理變更手續(xù)。
（三）、票據(jù)業(yè)務(wù)自查情況。
1、嚴(yán)密審核、受理支票業(yè)務(wù)，同城票據(jù)的提出、提入及退票均按照相關(guān)規(guī)定辦理。
2、我部結(jié)算收費(fèi)、中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)均參照總、分行相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，及時糾正錯誤的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
3、辦理銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)時，對資料嚴(yán)格審查，對票據(jù)查驗(yàn)執(zhí)行經(jīng)辦行初查，市分行復(fù)查的雙線查驗(yàn)制度，并向省分行進(jìn)行資料的報(bào)備。
（四）、支付系統(tǒng)自查情況。
1、大額往賬業(yè)務(wù)均由主管在行內(nèi)系統(tǒng)授權(quán)后及時在人行前臵機(jī)上授權(quán)，處理時間控制在十分鐘之內(nèi)。
2、及時接收當(dāng)日他行來賬業(yè)務(wù)及查詢業(yè)務(wù)，查詢業(yè)務(wù)一般當(dāng)日進(jìn)行回復(fù)。
3、小額定期借記業(yè)務(wù)均進(jìn)行及時回執(zhí)，無借記業(yè)務(wù)包處于“已超期”的現(xiàn)象。
總之，通過這次自查，使我部的銀行結(jié)算賬戶管理工作，得到了加強(qiáng)和提高，以有效的維護(hù)支付結(jié)算正常秩序，防范和遏制違規(guī)開立賬戶進(jìn)行洗錢犯罪活動，確保金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行。
以上報(bào)告，如有不妥，請指正。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十一
根據(jù)銀辦通[20xx]xxx號《關(guān)于開展人民幣銀行結(jié)算賬戶有關(guān)事項(xiàng)的通知》的有關(guān)精神，我社及時認(rèn)真地進(jìn)行了一次全面的專項(xiàng)檢查，現(xiàn)將我社對人民幣銀行結(jié)算賬戶的自查情況匯報(bào)如下：
一、能按照《人民幣銀行結(jié)算管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）》、《個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》、《中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知》，以及相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度辦理銀行結(jié)算賬戶的開立、變更和撤銷業(yè)務(wù)。
二、對核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶能按照規(guī)定及時報(bào)人民銀行審批；對備案類銀行結(jié)算賬戶能按照規(guī)定時間通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行備案，沒有違規(guī)開立銀行結(jié)算賬戶情況。
三、直至現(xiàn)在我社沒有未清理核定的銀行結(jié)算賬戶。
四、我社的銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理主要由會計(jì)主管，并設(shè)有專人復(fù)核，有分健全的開銷戶登記。
五、對人民幣銀行結(jié)算賬戶的現(xiàn)金提取及可疑支付交易，我社嚴(yán)格按相關(guān)的'登記和審批制度執(zhí)行，并按月上報(bào)縣聯(lián)社，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象。
通過這次自查，進(jìn)一步加強(qiáng)了我社的銀行結(jié)算賬戶的管理，也從中總結(jié)出我們的不足，具體有：
一是業(yè)務(wù)人員對人民幣銀行結(jié)算賬戶有關(guān)知識學(xué)習(xí)不夠，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高；
二是相關(guān)管理監(jiān)督措施有待進(jìn)一步加強(qiáng)，鑒此，我社將繼續(xù)發(fā)揚(yáng)好的方面，針對不足，努力把人民幣銀行結(jié)算賬戶的管理工作做得更好。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十二
xx縣信用合作聯(lián)社：為貫徹省聯(lián)社[今年]60號文件《關(guān)于開展財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查工作的通知》精神，根據(jù)縣聯(lián)社的安排，我社于今年6月2日，組織財(cái)務(wù)會計(jì)人員，分別對我社上年1月1日至上年12月30日，今年1月1日至3月30日的費(fèi)用開支情況，進(jìn)行了認(rèn)真的專項(xiàng)檢查，現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：
一：上年1月1日至12月30日財(cái)務(wù)費(fèi)用列支情況：
不同意計(jì)發(fā)外，其余都符合列支規(guī)定并經(jīng)聯(lián)社審批。
2822.20元，工會經(jīng)費(fèi)3762.93元。經(jīng)審查符合計(jì)提范圍和標(biāo)準(zhǔn)，無超范圍、超比例計(jì)提現(xiàn)象。3、低值易耗品攤銷；二00五年列支30713.00元，系購買檔案柜、辦公桌椅等低值易耗品，且經(jīng)聯(lián)社審批，無在其中列支固定資產(chǎn)和與之不屬于列支或攤銷的項(xiàng)目。4、其他營業(yè)管理費(fèi)用：均按《xx農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定列支，大額費(fèi)用經(jīng)聯(lián)社審批后列支。并嚴(yán)格控制額度和比例。5、專項(xiàng)獎金：二00五年列支57122.00元，其中業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的專項(xiàng)獎金列支29279.00元，政府出具政策的獎金27843.00元。都經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)列支。
（三）、其他營業(yè)支出：二00五年共列支136446.80元，其中固定資產(chǎn)折舊、呆賬準(zhǔn)備金等計(jì)提，均按《xx縣農(nóng)村信用社二00五年都會計(jì)決算工作指導(dǎo)意見》和相關(guān)精神執(zhí)行；其他營業(yè)支出124454.25元經(jīng)聯(lián)社審查列支。
（四）、營業(yè)外支出：二00五年列支39150.00元，其中非常損失。
33735.00元系經(jīng)批準(zhǔn)處理歷史遺留問題，其他營業(yè)外支出5415.00元均符合有關(guān)規(guī)定或經(jīng)聯(lián)社審批列支。
二、今年1至3月費(fèi)用開支情況。
（一）、手續(xù)費(fèi)支出26082.40元，其中代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)列支3484.00元，系支付的二個代辦員的基本生活保障費(fèi)，一季度儲蓄存款凈增870萬元，手續(xù)費(fèi)半年考核計(jì)發(fā)；代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)列支22598.40元，符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)。
（二）、營業(yè)費(fèi)用開支164538.57元，均按《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的`相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提、審批、列支，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)列支3764.20元，實(shí)列支9718.00元，多列支5923.80元。
60000.00元，其他營業(yè)支出40687.00元符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審批。
（四）、其他營業(yè)外支出1900.00元，經(jīng)查符合開支范圍，并經(jīng)聯(lián)社審批。
三、存在的問題及原因。
出勤工資11580.00元.
四、整改措施：對過去費(fèi)用開支中出現(xiàn)的問題，聯(lián)社于二00五年十二月組織人員，對全縣二00五年度財(cái)務(wù)情況進(jìn)了大檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題以《xx信聯(lián)發(fā)（20xx）267號文件通報(bào)全縣：對未經(jīng)批準(zhǔn)計(jì)發(fā)加班費(fèi)的信用社主任處罰款200元，對超支業(yè)務(wù)招待費(fèi)，化雜費(fèi)，水電費(fèi)，郵電費(fèi)等限額比例費(fèi)用的社根據(jù)《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，由責(zé)任人（信用社三長）按比例進(jìn)行賠償。其比例是業(yè)務(wù)招待費(fèi)按超支金額的10%賠償；公雜費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)按超支金額的20%賠償；責(zé)任人的賠償比例是：主任為50%，副主任、監(jiān)事長各20%、主辦會計(jì)10%。在手續(xù)費(fèi)、其它營業(yè)支出、其它營業(yè)外支出中列支營業(yè)費(fèi)用的，處主任、主辦會計(jì)罰款各300元，以此引以為戒，警示信用社“三長”切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格費(fèi)用開支，真實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算。我社除認(rèn)真執(zhí)行聯(lián)社處罰決定外，對自查中存在的問題提出以下整改措施；1、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，努力開源節(jié)流，以增加收入來擴(kuò)大正常費(fèi)用開支額度。保證業(yè)務(wù)正常發(fā)展。2、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格費(fèi)用開支，特別是嚴(yán)格壓縮非業(yè)務(wù)性開支，降低經(jīng)營成本。3、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度和管理辦法的學(xué)習(xí)，正確列支財(cái)務(wù)費(fèi)用，真實(shí)反映經(jīng)營成果。4、對未經(jīng)批準(zhǔn)開支計(jì)提的超任務(wù)工資，轉(zhuǎn)入資本公積科目，增加資本實(shí)力。通過自查，我社在費(fèi)用管理上，能按照《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理制度》和《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定列支費(fèi)用，按照“勤儉辦社，厲行節(jié)約”的方針管理財(cái)務(wù)收支，大額費(fèi)用按規(guī)定報(bào)批列支，各項(xiàng)提留按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或指導(dǎo)意見計(jì)提。我社將在今后的業(yè)務(wù)經(jīng)營中，繼續(xù)嚴(yán)格財(cái)務(wù)費(fèi)用的管理，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)核算制度，依法合規(guī)列支費(fèi)用，努力提高經(jīng)營效益，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十三
第一條為規(guī)范外匯帳戶的開立和使用，加強(qiáng)外匯帳戶的監(jiān)督管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》和《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》，特制定本規(guī)定。
第二條國家外匯管理局及其分、支局(以下簡稱“外匯局”)為外匯帳戶的管理機(jī)關(guān)。
第三條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個人及來華人員開立、使用、關(guān)閉外匯帳戶適用本規(guī)定。
開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定辦理外匯帳戶的開立、關(guān)閉手續(xù)并監(jiān)督收付。
第四條本規(guī)定下列用語的含義：
“開戶金融機(jī)構(gòu)”是指經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。
“外匯帳戶”是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個人及來華人員以可自由兌換貨幣在開戶金融機(jī)構(gòu)開立的帳戶。
第五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)一般不允許開立外幣現(xiàn)鈔帳戶。個人及來華人員一般不允許開立用于結(jié)算的外匯帳戶。
第二章經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶及其開立、使用。
第六條下列經(jīng)常項(xiàng)目外匯，可以開立外匯帳戶保留外匯：
(二)從事代理對外或者境外業(yè)務(wù)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)代收代付的外匯;。
(五)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受理外匯保險(xiǎn)、需向境外分保以及尚未結(jié)算的保費(fèi);。
(六)根據(jù)協(xié)議規(guī)定需用于境外支付的境外捐贈、資助或者援助的外匯;。
(七)免稅品公司經(jīng)營免稅品業(yè)務(wù)收入的外匯;。
(九)國際旅行社收取的、國外旅游機(jī)構(gòu)預(yù)付的、在外匯局核定保留比例內(nèi)的外匯。
(十)外商投資企業(yè)在外匯局核定的最高金額以內(nèi)的經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下外匯;。
(十一)境內(nèi)機(jī)構(gòu)用于償付境內(nèi)外外匯債務(wù)利息及費(fèi)用的外匯;。
(十二)駐華機(jī)構(gòu)由境外匯入的外匯經(jīng)費(fèi);。
(十三)個人及來華人員經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下收入的外匯;。
(十四)境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)允許保留的經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的其他外匯。
第七條境內(nèi)機(jī)構(gòu)按照本規(guī)定第六條(一)至(十)及(十四)規(guī)定開立的外匯帳戶，其收入為來源于經(jīng)常項(xiàng)目的外匯，支出用于經(jīng)常項(xiàng)目支出或者經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目支出。
第八條駐華機(jī)構(gòu)按照本規(guī)定第六條(十二)開立的外匯帳戶，其收入為來源于境外匯入的辦公經(jīng)費(fèi)，支出用于辦公費(fèi)用。
第九條個人及來華人員可以按照本規(guī)定第六條(十三)開立個人外匯或者外幣現(xiàn)鈔存款帳戶。
第十條境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。
第十一條境內(nèi)機(jī)構(gòu)(外商投資企業(yè)除外)應(yīng)當(dāng)持下列材料向外匯局申請開戶，并填寫《國家外匯管理局開立外匯帳戶批準(zhǔn)書》(附表一)，經(jīng)批準(zhǔn)后在中資開戶金融機(jī)構(gòu)開立外匯帳戶，開戶后5日內(nèi)憑開戶回執(zhí)向外匯局領(lǐng)取《外匯帳戶使用證》(附表二)：
(一)申請開立外匯帳戶的報(bào)告;。
(三)國務(wù)院授權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的批件;。
(四)外匯局要求提供的相應(yīng)合同、協(xié)議或者其他有關(guān)材料。
中資開戶金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立外匯帳戶后，應(yīng)當(dāng)在開戶回執(zhí)上注明帳號、幣種和開戶日期，并加蓋該金融機(jī)構(gòu)戳記。
第十二條外商投資企業(yè)開立經(jīng)常項(xiàng)目下外匯帳戶應(yīng)當(dāng)持申請開立外匯帳戶的報(bào)告、《外商投資企業(yè)外匯登記證》向外匯局申請，持外匯局核發(fā)的“開戶通知書”和《外商投資企業(yè)外匯登記證》到開戶金融機(jī)構(gòu)辦理開戶手續(xù)。開戶金融機(jī)構(gòu)為外商投資企業(yè)開立外匯帳戶后，應(yīng)當(dāng)在《外商投資企業(yè)外匯登記證》相應(yīng)欄目中注明帳號、幣種和開戶日期，并加蓋該金融機(jī)構(gòu)戳記。
第十三條境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請開戶時，外匯局應(yīng)當(dāng)根據(jù)外匯帳戶的用途，規(guī)定帳戶的收支范圍、使用期限及相應(yīng)的結(jié)匯方式或者核定最高金額，并在《外匯帳戶使用證》或者《外商投資企業(yè)外匯登記證》中注明。
第十四條駐華機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持有關(guān)部門批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)構(gòu)的文件及工商登記證到外匯局登記備案，領(lǐng)取《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》(附表三)后，憑《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》到開戶銀行辦理開戶手續(xù)。
第十五條個人及來華人員外匯或者外幣現(xiàn)鈔存取自由，對于超過等值1萬美元以上的大額外幣現(xiàn)鈔存取，應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提供身份證或者護(hù)照，開戶銀行應(yīng)當(dāng)逐筆登記備案。
第十六條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)開立的經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶，應(yīng)當(dāng)按照《外匯帳戶使用證》、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》規(guī)定的收支范圍辦理收付。
第十七條外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入進(jìn)入外匯結(jié)算帳戶的，在外匯局核定的最高金額內(nèi)保留外匯;超過最高金額的外匯，應(yīng)當(dāng)賣給外匯指定銀行或者通過外匯調(diào)劑中心賣出。
開戶金融機(jī)構(gòu)收到外商投資企業(yè)超過外匯結(jié)算帳戶最高金額的經(jīng)常項(xiàng)目外匯，可以暫時予以入帳，同時通知外商投資企業(yè)在5個工作日內(nèi)辦理結(jié)匯或者通過外匯調(diào)劑中心賣出。逾期不辦理的，開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)抄報(bào)當(dāng)?shù)赝鈪R局，由外匯局責(zé)令強(qiáng)制結(jié)匯。外匯局根據(jù)外商投資企業(yè)實(shí)投資本和經(jīng)常項(xiàng)目外匯資金周轉(zhuǎn)的需要，調(diào)整核定外匯結(jié)算帳戶最高金額的原則。
第十八條其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《外匯帳戶使用證》規(guī)定的結(jié)匯方式辦理外匯帳戶內(nèi)資金的結(jié)匯。
第十九條開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定外匯開證保證金帳戶統(tǒng)一管理辦法，報(bào)外匯局備案，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制的需要按照報(bào)備的管理辦法為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立外匯開證保證金帳戶。
外匯開證保證金帳戶不得用于其他任何用途。
第三章資本項(xiàng)目外匯帳戶及其開立、使用。
第二十條下列資本項(xiàng)目外匯，可以開立外匯帳戶保留外匯：
(一)境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用的外債、外債轉(zhuǎn)貸款和境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)的外匯貸款;。
(二)境內(nèi)機(jī)構(gòu)用于償付境內(nèi)外外匯債務(wù)本金的外匯;。
(三)境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行股票收入的外匯;。
(四)外商投資企業(yè)中外投資方以外匯投入的資本金;。
(五)境外法人或者自然人為籌建外商投資企業(yè)匯入的外匯;。
(六)境內(nèi)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)存量變現(xiàn)取得的外匯;。
(七)境外法人或者自然人在境內(nèi)買賣b股的外匯;。
(八)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他資本項(xiàng)目下的外匯。
第二十一條按照本規(guī)定第二十條(一)開立的貸款專戶，其收入為外債、外債轉(zhuǎn)貸款或者外匯貸款的合同款;支出用于貸款協(xié)議規(guī)定的用途。
第二十二條按照本規(guī)定第六條(十一)、第二十條(二)開立的還貸專戶，其收入為經(jīng)批準(zhǔn)用人民幣購買的外匯、經(jīng)批準(zhǔn)的貸款專戶轉(zhuǎn)入的資金及經(jīng)批準(zhǔn)保留的外匯收入;支出用于償還債務(wù)本息及相關(guān)費(fèi)用。
第二十三條按照本規(guī)定第二十條(三)開立的外幣股票專戶，其收入為外幣股票發(fā)行收入，支出用于經(jīng)證券監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的招股說明書規(guī)定的用途。
第二十四條按照本規(guī)定第二十條(四)開立的外商投資企業(yè)外匯資本金帳戶，其收入為外商投資企業(yè)中外投資方以外匯投入的資本金;支出為外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出和經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目外匯支出。
第二十五條按照本規(guī)定第二十條(五)開立的臨時專戶，其收入為境外法人或者自然人為籌建外商投資企業(yè)匯入的外匯;支出為籌建外商投資企業(yè)的開辦費(fèi)用及其他相關(guān)費(fèi)用。企業(yè)成立后，臨時帳戶的資金余額可以轉(zhuǎn)為外商投資款劃入企業(yè)資本金帳戶。如果企業(yè)未成立，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)資金可以匯出境外。
第二十六條按照本規(guī)定第二十條(六)開立的外匯帳戶，其收入為境內(nèi)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓現(xiàn)有資產(chǎn)收入的外匯;支出為經(jīng)批準(zhǔn)的資金用途。
第二十七條按照本規(guī)定第二十條(七)開立的外匯帳戶，其收入為境外法人或者自然人買賣股票收入的外匯和境外匯入或者攜入的外匯，支出用于買賣股票。
第二十八條開立資本項(xiàng)目外匯帳戶(按照本規(guī)定第二十條(七)開立的外匯帳戶除外)應(yīng)當(dāng)持開立外匯帳戶的申請報(bào)告和下列相關(guān)文件及資料向外匯局申請，經(jīng)批準(zhǔn)后持外匯局核發(fā)的“開戶通知書”到開戶金融機(jī)構(gòu)辦理開戶手續(xù)：
(二)境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請開立股票專戶，持證券監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的招股說明書等資料;。
(三)外商投資企業(yè)申請開立資本金帳戶，持《外商投資企業(yè)外匯登記證》和其他資料;。
(四)境外法人或者自然人申請開立臨時專戶，持匯款憑證和簽訂的投資意向書;。
第二十九條境外法人或者自然人按照本規(guī)定第二十條(七)開立的b股帳戶，持境外機(jī)構(gòu)法人資格證明或者境外個人身份證明直接到證券公司開戶。
第三十條境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請開立資本項(xiàng)目外匯帳戶時，外匯局應(yīng)當(dāng)規(guī)定外匯帳戶的收支范圍、使用期限和核定帳戶最高金額，并在“開戶通知書”中注明。
第三十一條開戶金融機(jī)構(gòu)為外商投資企業(yè)開立資本項(xiàng)目外匯帳戶后，應(yīng)當(dāng)在《外商投資企業(yè)外匯登記證》相應(yīng)欄目中注明帳號、幣種和開戶日期，并加蓋該金融機(jī)構(gòu)戳記。
第三十二條境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以根據(jù)貸款協(xié)議中規(guī)定的用途使用貸款專戶資金，不需經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。
還貸專戶的資金余額不得超過最近兩期償還本息總額，支出應(yīng)當(dāng)逐筆報(bào)外匯局審批。
第三十三條境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過還貸專戶償還外債、外債轉(zhuǎn)貸款本息及費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)持外債登記憑證、債權(quán)人還本付息通知單，提前5個工作日向所在地外匯局申請，領(lǐng)取“還本付息核準(zhǔn)件”。開戶金融機(jī)構(gòu)憑外匯局核發(fā)的“還本付息核準(zhǔn)件”辦理支付手續(xù)。
第三十四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過還貸專戶償還境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)外匯貸款本息及費(fèi)用，可以持《外匯(轉(zhuǎn))貸款登記證》、債權(quán)人還本付息通知單、借款合同直接到開戶金融機(jī)構(gòu)辦理。
第三十五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目外匯帳戶內(nèi)資金轉(zhuǎn)換為人民幣，應(yīng)當(dāng)報(bào)外匯局批準(zhǔn);境外法人或者自然人按照第二十條(七)開立的外匯帳戶內(nèi)的資金，不得轉(zhuǎn)換為人民幣使用。
第四章外匯帳戶的監(jiān)管。
第三十六條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向注冊地外匯局申請開戶。需要在境內(nèi)其他地區(qū)開立外匯帳戶的，按照以下規(guī)定辦理：
(四)駐華機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別向注冊地和開戶地外匯局領(lǐng)取《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》。
第三十七條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)如需變更《外匯帳戶使用證》、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》“開戶通知書”中外匯帳戶相關(guān)內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)持有關(guān)材料向外匯局提出申請，辦理變更手續(xù)。
第三十八條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)如需關(guān)閉外匯帳戶，應(yīng)當(dāng)在辦理清戶手續(xù)后10個工作日內(nèi)將開戶金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉帳戶的證明及《外匯帳戶使用證》、外債登記憑證、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》送交外匯局，辦理關(guān)閉帳戶手續(xù)。
境內(nèi)機(jī)構(gòu)關(guān)閉外匯帳戶后，其外匯帳戶余額屬于外商投資者所有的或者經(jīng)批準(zhǔn)可以保留的，可以轉(zhuǎn)移或者匯出;其余外匯應(yīng)當(dāng)全部結(jié)匯。
駐華機(jī)構(gòu)關(guān)閉外匯帳戶后，其外匯帳戶余額可以轉(zhuǎn)移或者匯出。
第三十九條外匯局對境內(nèi)機(jī)構(gòu)及駐華機(jī)構(gòu)的外匯帳戶實(shí)行年檢制度。
第四十條開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)外匯局要求向所在地外匯局報(bào)送外匯帳戶變動情況。
第四十一條凡應(yīng)當(dāng)撤銷的外匯帳戶，由外匯局對開戶金融機(jī)構(gòu)及開戶單位下達(dá)《撤銷外匯帳戶通知書》，并按照規(guī)定對該外匯帳戶余額做出明確處理，限期辦理撤戶手續(xù)。
第四十二條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定申請和辦理開戶手續(xù)，并按照外匯局核定的收支范圍、使用期限、最高金額使用外匯帳戶。不得擅自開立外匯帳戶;不得出租、出借或者串用外匯帳戶;不得利用外匯帳戶代其他單位或者個人收付、保存或者轉(zhuǎn)讓外匯;不得將單位外匯以個人名義私存;不得擅自超出外匯局核定的使用期限、最高金額使用外匯帳戶。
第四十三條開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定為境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個人及來華人員辦理帳戶的開立、收付及關(guān)閉手續(xù)，監(jiān)督開戶單位及個人對其外匯帳戶的使用。不得擅自為境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個人及來華人員開立外匯帳戶或者超范圍辦理資金收付。
第四十四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個人及來華人員有下列違反外匯帳戶管理規(guī)定行為的，由外匯局責(zé)令改正，撤銷外匯帳戶，通報(bào)批評，并處5萬元以上30萬元以下的罰款：
(一)擅自在境內(nèi)開立外匯帳戶;。
(二)出借、串用、轉(zhuǎn)讓外匯帳戶;。
(三)擅自改變外匯帳戶使用范圍;。
(四)擅自超出外匯局核定的外匯帳戶最高金額、使用期限使用外匯帳戶;。
(五)其他違反本規(guī)定行為。
第四十五條開戶金融機(jī)構(gòu)擅自為境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個人及來華人員開立外匯帳戶，擅自超過外匯局核定內(nèi)容辦理帳戶收付或者違反其他外匯帳戶管理規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，通報(bào)批評，并處10萬元以上30萬元以下的罰款。
第五章附則。
第四十六條境內(nèi)持有工商營業(yè)執(zhí)照的外資非法人經(jīng)濟(jì)組織外匯帳戶的開立、使用，按照本規(guī)定有關(guān)外商投資企業(yè)條款辦理。
第四十七條以下帳戶不適用本規(guī)定：
(一)金融機(jī)構(gòu)同業(yè)外匯存款帳戶。
(二)具有外交豁免權(quán)的外國使領(lǐng)館、國際組織駐華代表機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開立的外匯帳戶。
第四十八條本規(guī)定由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。
第四十九條本規(guī)定自10月15日起施行。
中國人民銀行1994年4月1日發(fā)布的《外匯帳戶管理暫行辦法》、國家外匯管理局1994年5月30日發(fā)布的《關(guān)于〈外匯帳戶管理暫行辦法〉有關(guān)問題的通知》、1994年6月22日發(fā)布的《外債、外匯(轉(zhuǎn))貸款還本付息開立帳戶操作規(guī)程》、6月28日發(fā)布的《外商投資企業(yè)境內(nèi)外匯帳戶管理暫行辦法》同時廢止。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十四
xx縣信用合作聯(lián)社：為貫徹省聯(lián)社[今年]60號文件《開展財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查工作的通知》精神，根據(jù)縣聯(lián)社的安排，我社于今年6月2日，組織財(cái)務(wù)會計(jì)人員，分別對我社上年1月1日至上年12月30日，今年1月1日至3月30日的費(fèi)用開支情況，進(jìn)行了認(rèn)真的專項(xiàng)檢查，現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：
（一）、手續(xù)費(fèi)支出上年度，我社列支手續(xù)費(fèi)319046.82元，經(jīng)核查，我社二0xx年儲蓄月平余額為4344.18萬元，共五人辦理存款業(yè)務(wù)，其中二人為代辦員，應(yīng)列支代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)139013.76元，實(shí)際列支35549.40元，少列支103464.34元；二0xx年列支代辦收貸手續(xù)費(fèi)158970.00元，其中，與退休職工陳加金簽訂管理萬山片區(qū)貸款協(xié)議，全年收回不良貸款本金224047元，收回貸款利息76584.28元，按綜合付費(fèi)?%計(jì)算，應(yīng)給付手續(xù)費(fèi)12041.24元，剔減借新還舊因素，實(shí)際支付10000.00元；員工收回“雙呆”貸款本金1684728元，計(jì)費(fèi)率3%；收回“雙呆”貸款利息1968566元，計(jì)費(fèi)率5%；兩項(xiàng)應(yīng)計(jì)付手續(xù)費(fèi)148970.00元，經(jīng)聯(lián)社審查并報(bào)經(jīng)國稅局同意列支148970.00元。二0xx年列支代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)124527.40元，其中因人少，業(yè)務(wù)量大，任務(wù)重，員工不能休假計(jì)提的超任務(wù)、超出勤工資22436元，聯(lián)社不同意計(jì)發(fā)外，其余都符合列支規(guī)定并經(jīng)聯(lián)社審批。
（二）、營業(yè)費(fèi)用支出。
1、比例費(fèi)用列支：二0xx年實(shí)現(xiàn)總收入2995464.07元，其中貸款利息收入2720455.56元，應(yīng)列支業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)13602.28元，實(shí)際列支32806.00元，超支19203.72元經(jīng)聯(lián)社審批同意列支；廣告費(fèi)應(yīng)列支59909.28元，實(shí)際列支13820.00元；未超支、亂支；業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)列支14977.32元，實(shí)際列支36938.00元，超支21960.68元。
2、比例費(fèi)用計(jì)提：二0xx年職工工資列支188146.69元，應(yīng)計(jì)提職工福利費(fèi)26340.54元，職工教育經(jīng)費(fèi)2822.20元，工會經(jīng)費(fèi)3762.93元。經(jīng)審查符合計(jì)提范圍和標(biāo)準(zhǔn)，無超范圍、超比例計(jì)提現(xiàn)象。
3、低值易耗品攤銷；二0xx年列支30713.00元，系購買檔案柜、辦公桌椅等低值易耗品，且經(jīng)聯(lián)社審批，無在其中列支固定資產(chǎn)和與之不屬于列支或攤銷的項(xiàng)目。
4、其他營業(yè)管理費(fèi)用：均按《xx農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定列支，大額費(fèi)用經(jīng)聯(lián)社審批后列支。并嚴(yán)格控制額度和比例。
5、專項(xiàng)獎金：二0xx年列支57122.00元，其中業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的專項(xiàng)獎金列支29279.00元，政府出具政策的獎金27843.00元。都經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)列支。
（三）、其他營業(yè)支出：二0xx年共列支136446.80元，其中固定資產(chǎn)折舊、呆賬準(zhǔn)備金等計(jì)提，均按《xx縣農(nóng)村信用社二0xx年都會計(jì)決算工作指導(dǎo)意見》和相關(guān)精神執(zhí)行；其他營業(yè)支出124454.25元經(jīng)聯(lián)社審查列支。
（四）、營業(yè)外支出：二0xx年列支39150.00元，其中非常損失33735.00元系經(jīng)批準(zhǔn)處理歷史遺留問題，其他營業(yè)外支出5415.00元均符合有關(guān)規(guī)定或經(jīng)聯(lián)社審批列支。
（一）、手續(xù)費(fèi)支出26082.40元，其中代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)列支3484.00元，系支付的二個代辦員的基本生活保障費(fèi)，一季度儲蓄存款凈增870萬元，手續(xù)費(fèi)半年考核計(jì)發(fā)；代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)列支22598.40元，符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)。
（二）、營業(yè)費(fèi)用開支164538.57元，均按《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提、審批、列支，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)列支3764.20元，實(shí)列支9718.00元，多列支5923.80元。
（三）、其他營業(yè)支出101044.50元，其中固定資產(chǎn)折舊按規(guī)定計(jì)提357.50元，預(yù)提呆賬準(zhǔn)備60000.00元，其他營業(yè)支出40687.00元符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審批。
（四）、其他營業(yè)外支出1900.00元，經(jīng)查符合開支范圍，并經(jīng)聯(lián)社審批。
通過自查，我社費(fèi)用列支存在以下問題：
1、部分費(fèi)用超標(biāo)，如業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)，其原因是確定的標(biāo)準(zhǔn)與促進(jìn)業(yè)務(wù)快速發(fā)展不相適應(yīng)，與解決和處理歷史遺留問題的措施不相適應(yīng)。
2、個別營業(yè)費(fèi)用項(xiàng)目使用不正確。主要是業(yè)務(wù)人員對開支項(xiàng)目確定不準(zhǔn)。如在代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)中列支超出勤工資11580.00元.
1、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，努力開源節(jié)流，以增加收入來擴(kuò)大正常費(fèi)用開支額度。保證業(yè)務(wù)正常發(fā)展。
2、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格費(fèi)用開支，特別是嚴(yán)格壓縮非業(yè)務(wù)性開支，降低經(jīng)營成本。
3、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度和管理辦法的學(xué)習(xí)，正確列支財(cái)務(wù)費(fèi)用，真實(shí)反映經(jīng)營成果。
4、對未經(jīng)批準(zhǔn)開支計(jì)提的超任務(wù)工資，轉(zhuǎn)入資本公積科目，增加資本實(shí)力。通過自查，我社在費(fèi)用管理上，能按照《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理制度》和《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定列支費(fèi)用，按照“勤儉辦社，厲行節(jié)約”的方針管理財(cái)務(wù)收支，大額費(fèi)用按規(guī)定報(bào)批列支，各項(xiàng)提留按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或指導(dǎo)意見計(jì)提。我社將在今后的業(yè)務(wù)經(jīng)營中，繼續(xù)嚴(yán)格財(cái)務(wù)費(fèi)用的管理，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)核算制度，依法合規(guī)列支費(fèi)用，努力提高經(jīng)營效益，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十五
為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范市級行政事業(yè)單位銀行賬戶管理，堵塞資金管理漏洞，從源頭上預(yù)防和治理，推動黨風(fēng)廉政建設(shè)深入開展，根據(jù)中央有關(guān)盤活財(cái)政存量資金的要求，參照《省財(cái)政廳、人行蘭州中心支行關(guān)于檢查清理省直預(yù)算單位銀行賬戶通知》（甘財(cái)庫【20xx】10號）的做法，市財(cái)政局決定對市直預(yù)算部門（單位）銀行賬戶進(jìn)行檢查清理?，F(xiàn)將有關(guān)事宜通知如下：
一、檢查清理范圍。
市直所有預(yù)算部門、單位（含所屬基層預(yù)算單位）在金融機(jī)構(gòu)開設(shè)的全部賬戶，包括基本賬戶、一般存款賬戶、零余額賬戶、各類專用存款賬戶。
二、檢查清理步驟。
銀行賬戶檢查清理工作采取單位自查和重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式，分兩個階段進(jìn)行：
1、自查階段。根據(jù)《甘肅省省直單位銀行賬戶管理暫行辦法》（甘財(cái)辦【20xx】72號）規(guī)定：市直預(yù)算部門（單位）執(zhí)行“銀行賬戶設(shè)立、變更、撤銷由財(cái)政審批、備案制度”。市直預(yù)算部門（單位）應(yīng)據(jù)此對本部門及所屬基層預(yù)算單位的銀行賬戶進(jìn)行全面清查。凡未經(jīng)市財(cái)政局審批開設(shè)的賬戶，一律撤銷；對核算資金性質(zhì)相同，重復(fù)多頭開設(shè)的賬戶，進(jìn)行撤并；對一年以上不發(fā)生業(yè)務(wù)的賬戶，予以撤銷。
2、檢查階段。市財(cái)政局將抽調(diào)專人組成賬戶檢查工作組，結(jié)合市直預(yù)算部門（單位）自查結(jié)果，對照市財(cái)政局已備案的賬戶信息及人行蘭州中心支行支付處協(xié)助提供的有關(guān)信息，對市直預(yù)算部門（單位）銀行賬戶管理情況進(jìn)行重點(diǎn)檢查。凡漏報(bào)、瞞報(bào)的賬戶將視同“小金庫”，依據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。
三、工作要求。
1、認(rèn)真組織實(shí)施。為便于銀行賬戶動態(tài)監(jiān)管，市財(cái)政局將啟用銀行賬戶管理系統(tǒng)。此次檢查清理的'所有賬戶信息均將作為基礎(chǔ)資料錄入系統(tǒng)，希望各預(yù)算部門（單位）要高度重視此次銀行賬戶檢查清理工作的重要性，加強(qiáng)對所屬基層單位的督導(dǎo)，認(rèn)真組織做好自查工作。
2、全面徹底整改。對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，各預(yù)算部門（單位）要全面、及時整改到位，該撤銷的一個不留，該合并的一個不少。
3、及時報(bào)送資料。各主管部門根據(jù)本部門及下屬單位銀行賬戶情況，如實(shí)填報(bào)附表并簽字蓋章，于20xx年5月30日前，將附表以紙質(zhì)及電子版形式并匯同其他資料（開戶許可證復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件、法人證復(fù)印件、開戶依據(jù)復(fù)印件、“蘭州市機(jī)關(guān)事業(yè)單位銀行賬戶開戶審批表”復(fù)印件或“蘭州市機(jī)關(guān)事業(yè)單位銀行賬戶變更審批表”復(fù)印件）加蓋公章一并報(bào)市局國庫處。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十六
會議時，已較為充分認(rèn)識到現(xiàn)金管理的重要性，及時傳達(dá)了市聯(lián)社《xxx市農(nóng)村信用社關(guān)于做好大額現(xiàn)金管理工作的通知》、《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行xxx市中支辦公室〈關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行賬戶管理的通知〉的通知》的文件精神，多次組織職工深入學(xué)習(xí)《現(xiàn)金管理暫行條例》及《金融違法行為處罰辦法》，努力增強(qiáng)職工對加強(qiáng)現(xiàn)金管理特別是加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理的工作意識，自覺遵守相關(guān)內(nèi)控制度，履行現(xiàn)金管理職責(zé)，在現(xiàn)金管理方面嚴(yán)格把關(guān)；xxx月份組織召開社務(wù)會學(xué)習(xí)《中國人民銀行關(guān)于實(shí)施〈人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)[20xx]163號），對賬戶現(xiàn)金支付做了規(guī)范，現(xiàn)金管理得到了進(jìn)一步加強(qiáng)；xxx月xxx日及時傳達(dá)市聯(lián)社關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理工作的會議精神，對現(xiàn)金管理提出了更為嚴(yán)格的要求，逐步將現(xiàn)金管理引向深化。
一、落實(shí)相關(guān)制度，加強(qiáng)現(xiàn)金管理工作。
（一）各項(xiàng)內(nèi)控制度得到較好落實(shí)。
根據(jù)現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定，我社制定了一系列有關(guān)現(xiàn)金管理內(nèi)控制度，現(xiàn)已下發(fā)的相關(guān)文件有：《關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于落實(shí)人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法的幾點(diǎn)要求〉的通知》（xxx［20xx］044號）。xxx月中旬，我社組織開展的財(cái)務(wù)、信貸、安全保衛(wèi)及文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)四項(xiàng)檢查剛剛結(jié)束，已就相關(guān)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況作了一次較為全面的自查，各網(wǎng)點(diǎn)職工現(xiàn)金管理工作意識有了較大提高，基本上能按現(xiàn)金管理?xiàng)l例貫徹執(zhí)行。
（二）大額現(xiàn)金支取登記備案制度得到較好落實(shí)。
1、落實(shí)儲蓄實(shí)名制度，嚴(yán)格客戶信息登記制度，對在儲蓄業(yè)務(wù)發(fā)生大額現(xiàn)金支付的儲戶提供的有效證件的合法性進(jìn)行嚴(yán)格審核，確定儲戶身份，相關(guān)的個人數(shù)據(jù)信息檔案較為健全。
2、臺帳制度得到較好的落實(shí)，由現(xiàn)金管理人員負(fù)責(zé)匯總并填制《開戶單位大額現(xiàn)金支付統(tǒng)計(jì)表》，對大額現(xiàn)金支付建立臺帳，逐筆登記備查。今年1至8月份，我社發(fā)生的對公大額現(xiàn)金支出1123筆，金額25818萬元，其中20萬元以上的大額現(xiàn)金支出497筆，金額7萬元，支現(xiàn)用途以建材企業(yè)業(yè)務(wù)往來為主，占現(xiàn)金支付總量的45%左右，符合當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)格局。截止目前，暫未發(fā)現(xiàn)存在提取現(xiàn)金明顯超過企業(yè)應(yīng)用額度或超過現(xiàn)金使用范圍等可疑現(xiàn)象。
（三）大額現(xiàn)金支付分級審批授權(quán)制度得到較好落實(shí)。
1、基本存款帳戶開戶單位的現(xiàn)金支付，單筆或單日累計(jì)金額超過5萬元（含5萬元）不足30萬元的現(xiàn)金支取，均有主任或主任授權(quán)的分管副主任、主辦會計(jì)審批；超過30萬元（含30萬元）但不足50萬元的現(xiàn)金支取，均有上報(bào)聯(lián)社業(yè)務(wù)科審批；超過50萬元（含50萬元）但不足100萬元的現(xiàn)金支取，均有上報(bào)聯(lián)社分管主任審批；超過100萬元（含100萬元）的現(xiàn)金支取，均能上報(bào)xxx市信合辦審批。
2、臨時存款帳戶和專用存款帳戶開戶單位的現(xiàn)金支付，單筆或單日累計(jì)金額超過5萬元（含5萬元）不足10萬元的現(xiàn)金支取，均有主任或主任授權(quán)的分管副主任、主辦會計(jì)審批；超過10萬元（含10萬元）不足50萬元的現(xiàn)金支取，均有聯(lián)社分管主任審批；50萬元以上的現(xiàn)金支取，均能按規(guī)定上報(bào)審批。
3、個人銀行存款帳戶的現(xiàn)金管理均能嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》中規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍進(jìn)行管理，暫未發(fā)現(xiàn)超現(xiàn)金使用范圍支付現(xiàn)金等違規(guī)現(xiàn)象。
三、做好現(xiàn)金管理的.宣傳、解釋工作。
一是組織信貸員到各企事業(yè)單位中去，解釋上級行社關(guān)于現(xiàn)金管理工作的有關(guān)規(guī)定，爭取企業(yè)的諒解和支持，積極配合我社的現(xiàn)金管理工作；二是開展信貸員下鄉(xiāng)活動，動員個體工商戶自覺開立個人銀行，鼓勵企業(yè)、個體工商戶貸款資金通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算，避免大額現(xiàn)金支付；三是充分利用轉(zhuǎn)帳、大同城、匯兌等結(jié)算工具，積極動員企業(yè)將大額資金通過轉(zhuǎn)、匯結(jié)算，便于開展大額現(xiàn)金交易監(jiān)控，保證現(xiàn)金管理工作的順利開展。
四、加強(qiáng)對現(xiàn)金支付用途的審查管理工作。
重點(diǎn)檢查各網(wǎng)點(diǎn)大額現(xiàn)金支付情況，對支付用途、提取金額、交易情況進(jìn)行了較為全面的審查、分析。今年1至8月份，我社5萬元以上的對公大額現(xiàn)金支付主要集中在建材、陶瓷、糧食加工、石油化工等支柱產(chǎn)業(yè)，提現(xiàn)用途主要用于購置荒料、原油、糧食或其它正常經(jīng)營往來，提取現(xiàn)金的用途、額度、頻率與企業(yè)的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)?；鞠喾?BR> 通過此次自查，我社的現(xiàn)金管理工作得到了較大程度的加強(qiáng)，管理工作進(jìn)展順得，但還是存在某些方面不足，主要有：
（三）對《人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法》的學(xué)習(xí)還不夠深入、透徹，帳戶管理有待進(jìn)一步規(guī)范。今后，我社將緊緊圍繞《現(xiàn)金管理暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，主要做好以下幾項(xiàng)工作：
（五）做好企業(yè)現(xiàn)金管理的宣傳、解釋工作，確?，F(xiàn)金管理工作的順利開展。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十七
為加強(qiáng)支行安全保衛(wèi)工作，及時發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患，支行安全保衛(wèi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組對支行的安全保衛(wèi)工作、安全保衛(wèi)制度執(zhí)行情況、安防設(shè)施基本情況、消防知識培訓(xùn)及演練、自助設(shè)備、自助銀行安全措施、計(jì)算機(jī)安全管理等方面的工作開展了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
支行成立了安全保衛(wèi)、案防工作、消防安全、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全、突發(fā)事件應(yīng)急工作領(lǐng)導(dǎo)小組等，以加強(qiáng)支行的安保工作領(lǐng)導(dǎo)。各領(lǐng)導(dǎo)小組由支行行長擔(dān)任組長，副行長擔(dān)任副組長，各部門負(fù)責(zé)人為小組成員，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（與綜合管理部合署辦公），行長為安全保衛(wèi)工作的第一責(zé)任人，并明確了副行長為分管行領(lǐng)導(dǎo)，綜合部經(jīng)理為兼職保衛(wèi)干部。
1、簽訂目標(biāo)責(zé)任書。
為切實(shí)落實(shí)安全保衛(wèi)工作的目標(biāo)責(zé)任，支行逐級簽訂了《案件防控、安全保衛(wèi)、消防目標(biāo)責(zé)任書》，即行長與各部門負(fù)責(zé)人簽訂責(zé)任書，各部門負(fù)責(zé)人與本部門員工簽訂責(zé)任書，明確了工作中應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的具體責(zé)任和目標(biāo)。支行嚴(yán)格執(zhí)行“一票否決制”，并將安全保衛(wèi)工作納入績效考核。
2、加強(qiáng)教育培訓(xùn)，強(qiáng)防范意識。
支行每月組織全行員工、駐勤保安開展消防、安全、警示教育學(xué)習(xí)，并結(jié)合支行年初制定的安全學(xué)習(xí)計(jì)劃進(jìn)行安全防范、規(guī)章制度、職業(yè)道德等知識的培訓(xùn)，20xx年共開展了四次應(yīng)急演練（一季度消防演練及應(yīng)急預(yù)案知識問答；二季度自助設(shè)備區(qū)域防搶應(yīng)急演練；三季度營業(yè)部門前群眾性騷亂應(yīng)急演練；四季度防搶應(yīng)急演練），20xx年一季度開展了消防逃生應(yīng)急演練。從而讓員工掌握了相關(guān)的規(guī)章制度、基本防范技能、正確的操作規(guī)范和程序，以及發(fā)生緊急情況的應(yīng)急處置措施分工、動作要領(lǐng)，各種自衛(wèi)武器、報(bào)警監(jiān)控裝置的操作使用，并使員工較熟練地掌握了突發(fā)性事件及遇險(xiǎn)的應(yīng)急方法，有效地提高了全員安全防范的能力。
3、嚴(yán)格遵守規(guī)章制度。
營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)堅(jiān)持雙人臨柜，通往柜臺的通勤門能夠按照規(guī)定即開即鎖；自衛(wèi)器具放于隨手可取的隱蔽處；現(xiàn)金出納柜臺按要求按照了防彈玻璃及防護(hù)板；無超負(fù)荷用電現(xiàn)象，ups電源能自動切換供電；監(jiān)控設(shè)備能24小時正常運(yùn)行，且錄像能保持90天以上；自助設(shè)備區(qū)域檢查一日三查制度，其監(jiān)控設(shè)備能清晰的看到客戶的面部及出鈔口；員工能夠熟練使用消防設(shè)施、器材；能夠堅(jiān)持在下班前進(jìn)行安全檢查，下班時關(guān)閉營業(yè)廳電源；嚴(yán)格執(zhí)行非臨柜人員進(jìn)出柜臺的相關(guān)制度。在款箱交接、上門收款、早晚接送庫、資金解繳均能堅(jiān)持雙人交接，款箱均置于監(jiān)控下完成，交接登記完整、清楚；設(shè)立了獨(dú)立的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備間，并安裝了防盜安全門，鑰匙由支行綜合管理部負(fù)責(zé)管理，進(jìn)入機(jī)房均進(jìn)行了登記。
4、加大案件防控工作力度。
支行根據(jù)總行和分行的部署，認(rèn)真開展案件防控工作。一是認(rèn)真開展案件風(fēng)險(xiǎn)滾動式排查，各部門定期對本部門的業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，將檢查出的問題形成臺賬并落實(shí)責(zé)任人進(jìn)行限期整改，并將自查情況形成報(bào)告交支行綜合管理部。二是積極參加分行組織的“學(xué)制度、強(qiáng)執(zhí)行、查漏洞、除風(fēng)險(xiǎn)”的專項(xiàng)活動。專項(xiàng)活動從學(xué)習(xí)開始，采取平時自學(xué)、定期集中學(xué)習(xí)的方法進(jìn)行學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，并對各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行了逐一排查，將自查的情況形成了報(bào)告上報(bào)xx分行，接受并通過了上級的專項(xiàng)檢查。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十八
為了迎接銀監(jiān)會對商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)的檢查，規(guī)范支行個人理財(cái)業(yè)務(wù)，根據(jù)銀監(jiān)會下發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》精神，我支行對20xx年以來的經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面、逐項(xiàng)、細(xì)致的檢查，現(xiàn)將開展自查工作情況匯報(bào)如下：
一、人員配備情況。
為了確保個人理財(cái)業(yè)務(wù)的合規(guī)銷售，支行配備了專職理財(cái)經(jīng)理一名，該人員已通過××銀行總行的理財(cái)經(jīng)理資格考試、并取得了保險(xiǎn)代理從業(yè)人員資格證書。所有銀行理財(cái)產(chǎn)品、基金、保險(xiǎn)、券商集合理財(cái)產(chǎn)品均由專職理財(cái)經(jīng)理銷售。
鮮有一般產(chǎn)品銷售人員向客戶介紹理財(cái)產(chǎn)品情況發(fā)生，現(xiàn)已全面杜絕。
二、銷售流程。
支行理財(cái)經(jīng)理均是在充分了解客戶的財(cái)務(wù)狀況、投資目的’、投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、投資預(yù)期等的前提下向客戶推薦理財(cái)產(chǎn)品，并為每一位購買產(chǎn)品的客戶填寫《個人客戶投資風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》（以下簡稱《評估報(bào)告》），理財(cái)經(jīng)理根據(jù)其評估結(jié)果，向客戶推薦相應(yīng)得理財(cái)產(chǎn)品?！对u估報(bào)告》經(jīng)理財(cái)經(jīng)理與客戶進(jìn)行簽字后，交由支行理財(cái)主管審核并簽字，單筆購買金額超過100萬的客戶，《評估報(bào)告》還經(jīng)由支行分管個人理財(cái)業(yè)務(wù)行長簽字。自查中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)客戶的《評估報(bào)告》未經(jīng)支行理財(cái)主管簽字審核，已補(bǔ)交給支行主管審核。
在具體的理財(cái)產(chǎn)品銷售前，理財(cái)經(jīng)理均向客戶說明了產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)、收益等相關(guān)信息，讓客戶在充分了解產(chǎn)品的基礎(chǔ)上作出選擇。理財(cái)產(chǎn)品的《合約》、《合同》、《風(fēng)險(xiǎn)揭示書》中客戶資料均填寫完整。
三、資料檔案保存。
20xx年以來，所有理財(cái)產(chǎn)品的《風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》、《合約》、《合同》、《風(fēng)險(xiǎn)揭示書》等文件資料均保存完整，并按期裝訂成冊，入庫統(tǒng)一保管，其中，《客戶風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》實(shí)行專夾保管、一年內(nèi)有效的保管機(jī)制。支行理財(cái)經(jīng)理為每期產(chǎn)品和《風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》建立了詳盡的客戶電子檔案，方便及時了解客戶情況和日后與客戶溝通。本次自查中發(fā)現(xiàn)有些風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告未裝訂建表，擬定于今天下班前完成建表裝訂工作。
四、今后工作計(jì)劃。
支行雖一直堅(jiān)持專職理財(cái)人員介紹、合規(guī)銷售理財(cái)產(chǎn)品，但本次自查中仍然發(fā)現(xiàn)了一些問題，這些問題我們將在近幾天集中整改。在今后的工作中，支行將繼續(xù)堅(jiān)決貫徹執(zhí)行《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》的精神，合規(guī)銷售、定期開展個人銀行理財(cái)業(yè)務(wù)自查工作，保證××銀行蕪湖××支行理財(cái)業(yè)務(wù)的健康、規(guī)范發(fā)展。
今年我縣開展“企業(yè)評機(jī)關(guān)”、“行風(fēng)評議”活動幾個月來，我們中國工商銀行谷城支行通過自查存在的問題和廣泛搜集社會各界的意見，歸納起來，主要是服務(wù)環(huán)境需要進(jìn)一步改善，服務(wù)水平需要進(jìn)一步提高，貸款力度需要進(jìn)一步加大，銀行柜員自查報(bào)告。對這些問題，我行邊查邊改?，F(xiàn)將自查自糾及整改情況匯報(bào)如下。
加強(qiáng)硬件建設(shè)，改善服務(wù)環(huán)境。近幾年來，我行投資一百多萬元，先后對銀城等分理處和支行營業(yè)室進(jìn)行了裝修改造，在今年9月下旬把支行營業(yè)室建成全市首批“貴賓理財(cái)中心”，把其他網(wǎng)點(diǎn)建成標(biāo)準(zhǔn)化的“綜合理財(cái)中心”、“金融便利網(wǎng)點(diǎn)”。通過改造，共增加營業(yè)面積260多平方米，增加營業(yè)窗口6個，每個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都安裝（配備）有自動柜員機(jī)、自動存款登折機(jī)、網(wǎng)上銀行電腦，還安裝了一臺自動存款機(jī)、兩臺離行式自動柜員機(jī)，服務(wù)環(huán)境有了顯著改善。
開展三項(xiàng)活動，提升服務(wù)品質(zhì)。一是深入開展“服務(wù)價(jià)值年”活動，以服務(wù)創(chuàng)造價(jià)值；二是繼續(xù)在網(wǎng)點(diǎn)開展評選“服務(wù)明星”、服務(wù)“紅旗單位”活動，讓典型引路；三是廣泛開展“規(guī)范服務(wù)”活動，組織員工規(guī)范操作，整改報(bào)告《銀行柜員自查報(bào)告》。同時，支行加大了對優(yōu)質(zhì)服務(wù)的培訓(xùn)力度、檢查力度、獎罰力度，推動了全行服務(wù)水平的提升。目前，全行一線員工堅(jiān)持統(tǒng)一著裝、掛工號牌上崗，網(wǎng)點(diǎn)員工普遍做到了微笑服務(wù)、雙手接遞客戶憑證服務(wù)等“五項(xiàng)規(guī)范服務(wù)”。在工行省分行三季度“神秘人”優(yōu)質(zhì)服務(wù)檢查中，我行綜合得分在工行襄樊分行22個支行中居第2位。
堅(jiān)持信貸創(chuàng)新，加大貸款力度。我行在辦好企業(yè)抵押貸款的同時，針對部分企業(yè)貸款抵押值不足的實(shí)際，創(chuàng)新貸款路子，先后辦理了以企業(yè)鋼材、小麥、棉紗等大宗物質(zhì)質(zhì)押的商品融資，以企業(yè)應(yīng)收帳款質(zhì)押的貿(mào)易融資，以企業(yè)對方銀行開具的'確認(rèn)函為質(zhì)押的信用證賣方融資，還發(fā)放了企業(yè)一次抵押、循環(huán)使用的小企業(yè)網(wǎng)絡(luò)循環(huán)貸款。為了支持我縣個體民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展和居民創(chuàng)業(yè)就業(yè)，我行發(fā)放了商鋪按揭貸款，等等。信貸工作的創(chuàng)新，拓展了貸款路子，增加了信貸資金容量。到9月末，我行各項(xiàng)貸款余額達(dá)到2.95億元，比年初增加1.1億元，增加額居全市金融機(jī)構(gòu)前列，有力地支持了我市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
縣委縣政府將我行作為評議對象是對我們的關(guān)心，企業(yè)、客戶對我行行風(fēng)建設(shè)提出寶貴意見是對我們的信任。我行廣大員工決心在今后的工作中，以開展“行風(fēng)評議”、“企業(yè)評機(jī)關(guān)”活動為契機(jī)，更加扎實(shí)地搞好優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，更加有力地?cái)U(kuò)大信貸投放，更加全面地履行社會責(zé)任，為我市經(jīng)濟(jì)社會的科學(xué)發(fā)展、率先發(fā)展、和諧發(fā)展做出新的更大的貢獻(xiàn)！
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十九
第一條為加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶(以下簡稱“銀行結(jié)算賬戶”)管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，制定本實(shí)施細(xì)則。
第二條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱銀行，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立，可經(jīng)營人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
第三條中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進(jìn)行檢查監(jiān)督。
第四條中國人民銀行通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)(以下簡稱“賬戶管理系統(tǒng)”)和其他合法手段，對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷實(shí)施監(jiān)控和管理。
第五條中國人民銀行對下列單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行核準(zhǔn)制度：
(一)基本存款賬戶;。
(二)臨時存款賬戶(因注冊驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立的除外);。
(三)預(yù)算單位專用存款賬戶;。
(四)合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶(以下簡稱“qfii專用存款賬戶”)。
上述銀行結(jié)算賬戶統(tǒng)稱核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶。
第六條《辦法》中“開戶登記證”全部改為開戶許可證。開戶許可證是中國人民銀行依法準(zhǔn)予申請人在銀行開立核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。
中國人民銀行在核準(zhǔn)開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶(因注冊驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立的除外)、預(yù)算單位專用存款賬戶和qfii專用存款賬戶時分別頒發(fā)基本存款賬戶開戶許可證、臨時存款賬戶開戶許可證和專用存款賬戶開戶許可證(附式1)。
第七條人民銀行在頒發(fā)開戶許可證時，應(yīng)在開戶許可證中載明下列事項(xiàng)：
(一)“開戶許可證”字樣;。
(二)開戶許可證編號;。
(三)開戶核準(zhǔn)號;。
(四)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种匈~戶管理專用章;。
(五)核準(zhǔn)日期;
(六)存款人名稱;。
(七)存款人的法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名;。
(八)開戶銀行名稱;。
(九)賬戶性質(zhì);。
(十)賬號。
臨時存款賬戶開戶許可證除記載上述事項(xiàng)外，還應(yīng)記載臨時存款賬戶的有效期限。
第八條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱“注冊地”是指存款人的營業(yè)執(zhí)照等開戶證明文件上記載的住所地。
第二章開戶。
第九條存款人應(yīng)以實(shí)名開立銀行結(jié)算賬戶，并對其出具的開戶申請資料實(shí)質(zhì)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對存款人開戶申請資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。中國人民銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對銀行報(bào)送的核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開戶資料的合規(guī)性以及存款人開立基本存款賬戶的唯一性進(jìn)行審核。
第十條境外(含港澳臺地區(qū))機(jī)構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營活動的，或境內(nèi)單位在異地從事臨時活動的，持政府有關(guān)部門批準(zhǔn)其從事該項(xiàng)活動的證明文件,經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后可開立臨時存款賬戶。
第十一條單位存款人因增資驗(yàn)資需要開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證、股東會或董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶。該賬戶的使用和撤銷比照因注冊驗(yàn)資開立的臨時存款賬戶管理。
第十二條存款人為臨時機(jī)構(gòu)的，只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。
存款人在異地從事臨時活動的，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶。
建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項(xiàng)目合同個數(shù)的臨時存款賬戶。
第十三條《辦法》第十七條所稱“稅務(wù)登記證”是指國稅登記證或地稅登記證。
存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的納稅人，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定無法取得稅務(wù)登記證的，在申請開立基本存款賬戶時可不出具稅務(wù)登記證。
第十四條存款人憑《辦法》第十九條規(guī)定的同一證明文件，只能開立一個專用存款賬戶。
合格境外機(jī)構(gòu)投資者申請開立qfii專用存款賬戶應(yīng)根據(jù)《辦法》第二十條的規(guī)定出具證明文件，無須出具基本存款賬戶開戶許可證。
第十五條自然人除可憑《辦法》第二十二條規(guī)定的證明文件申請開立個人銀行結(jié)算賬戶外，還可憑下列證明文件申請開立個人銀行結(jié)算賬戶：
(一)居住在境內(nèi)的中國公民，可出具戶口簿或護(hù)照。
(二)軍隊(duì)(武裝警察)離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，可出具離休干部榮譽(yù)證、軍官退休證、文職干部退休證或軍事院校學(xué)員證。
(三)居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑，可出具中國護(hù)照。
(四)外國邊民在我國邊境地區(qū)的銀行開立個人銀行賬戶，可出具所在國制發(fā)的《邊民出入境通行證》。
(五)獲得在中國永久居留資格的外國人，可出具外國人永久居留證。
第十六條《辦法》第二十三條第(一)項(xiàng)所稱出具“未開立基本存款賬戶的證明”(附式2)適用以下三種情形：
(一)注冊地已運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)，但經(jīng)營地尚未運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)的;。
(二)經(jīng)營地已運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)，但注冊地尚未運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)的;。
(三)注冊地和經(jīng)營地均未運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)的。
第十七條存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人(單位負(fù)責(zé)人)或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。存款人為個人的，其預(yù)留簽章為該個人的簽名或者蓋章。
第十八條存款人在申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，其申請開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱、出具的開戶證明文件上記載的存款人名稱以及預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱應(yīng)保持一致，但下列情形除外：
(三)沒有字號的個體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶，其預(yù)留簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章應(yīng)是個體戶字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營者的簽字或蓋章。
第十九條存款人因注冊驗(yàn)資或增資驗(yàn)資開立臨時存款賬戶后，需要在臨時存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)出具工商行政管理部門的證明;無法出具證明的，應(yīng)于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。
第二十條《辦法》第二十七條所稱“填制開戶申請書”是指，存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式3)，并加蓋單位公章。存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼、上級法人或主管單位的，應(yīng)在“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”上如實(shí)填寫相關(guān)信息。存款人有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，應(yīng)填寫“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表”(附式4)。存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“開立個人銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式5)，并加其個人簽章。
第二十一條中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种性诤藴?zhǔn)存款人開立基本存款賬戶后，應(yīng)為存款人打印初始密碼，由開戶銀行轉(zhuǎn)交存款人。
存款人可到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶銀行，提交基本存款賬戶開戶許可證，使用密碼查詢其已經(jīng)開立的所有銀行結(jié)算賬戶的相關(guān)信息。
第二十二條開戶銀行和存款人簽訂的銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議的內(nèi)容可在開戶申請書中列明，也可由開戶銀行與存款人另行約定。
第二十三條存款人符合《辦法》和本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的開戶條件的，銀行應(yīng)為其開立銀行結(jié)算賬戶。
第三章結(jié)算賬戶的使用。
第二十四條《辦法》第三十六條所稱“臨時存款賬戶展期”的具體辦理程序是，存款人在臨時存款賬戶有效期屆滿前申請辦理展期時，應(yīng)填寫“臨時存款賬戶展期申請書”(附式6)，并加蓋單位公章，連同臨時存款賬戶開戶許可證及開立臨時存款賬戶時需要出具的相關(guān)證明文件一并通過開戶銀行報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?BR> 符合展期條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)核準(zhǔn)其展期，收回原臨時存款賬戶開戶許可證，并頒發(fā)新的臨時存款賬戶開戶許可證。不符合展期條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其展期申請，存款人應(yīng)及時辦理該臨時存款賬戶的撤銷手續(xù)。
第二十五條《辦法》第三十八條所稱“正式開立之日”具體是指：對于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期;對于非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。
第二十六條當(dāng)存款人在同一銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶時，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。
第二十七條《辦法》第四十一條所稱“有下列情形之一的”，是指“有下列情形之一”，且符合“單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)每筆超過5萬元”的情形。
第二十八條《辦法》第四十二條所稱“銀行應(yīng)按第四十條、第四十一條規(guī)定認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件”是指：對于《辦法》第四十條規(guī)定的情形，單位銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行應(yīng)認(rèn)真審查付款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件;對于《辦法》第四十一條規(guī)定的情形，個人銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行應(yīng)認(rèn)真審查收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件。
存款人應(yīng)對其提供的收款依據(jù)或付款依據(jù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)，銀行應(yīng)按會計(jì)檔案管理規(guī)定保管收款依據(jù)、付款依據(jù)的復(fù)印件。
第二十九條個人持出票人(或申請人)為單位且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款并將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)按照《辦法》第四十一條和本實(shí)施細(xì)則第二十八條的規(guī)定，向開戶銀行出具最后一手背書人為單位且被背書人為個人的收款依據(jù)。
第三十條《辦法》第四十四條所稱“規(guī)定期限”是指銀行與存款人約定的期限。
第四章變更與撤銷。
第三十一條《辦法》第四十六條所稱“提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請”是指，存款人申請辦理銀行結(jié)算賬戶信息變更時，應(yīng)填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式7)。屬于申請變更單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加蓋單位公章;屬于申請變更個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加其個人簽章。
第三十二條存款人申請變更核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的，銀行應(yīng)在接到變更申請后的2個工作日內(nèi)，將存款人的“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”、開戶許可證以及有關(guān)證明文件報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?BR> 符合變更條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)其變更申請，收回原開戶許可證，頒發(fā)新的開戶許可證。不符合變更條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其變更申請。
第三十三條存款人因《辦法》第四十九條第(一)、(二)項(xiàng)原因撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。
第三十四條存款人因《辦法》第四十九條第(三)、(四)項(xiàng)原因撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤銷其原基本存款賬戶后10日內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。
存款人在申請重新開立基本存款賬戶時，除應(yīng)根據(jù)《辦法》第十七條的規(guī)定出具相關(guān)證明文件外，還應(yīng)出具“已開立銀行結(jié)算賬戶清單”(附式8)。
第三十五條存款人申請撤銷銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式9)。屬于申請撤銷單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加蓋單位公章;屬于申請撤銷個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加其個人簽章。
第三十六條銀行在收到存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請后，對于符合銷戶條件的，應(yīng)在2個工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)。
第三十七條《辦法》第五十四條所稱交回“開戶登記證”是指存款人撤銷核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶時應(yīng)交回開戶許可證。
第三十八條存款人申請臨時存款賬戶展期，變更、撤銷單位銀行結(jié)算賬戶以及補(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證時，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。
由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件;授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。
第三十九條對于按照《辦法》和本實(shí)施細(xì)則規(guī)定應(yīng)撤銷而未辦理銷戶手續(xù)的單位銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)通知該單位銀行結(jié)算賬戶的存款人自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理。
第四十條中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种型ㄟ^賬戶管理系統(tǒng)與支付系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)等系統(tǒng)的連接，實(shí)現(xiàn)相關(guān)銀行結(jié)算賬戶信息的比對，依法監(jiān)測和查處未經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)或未向中國人民銀行備案的銀行結(jié)算賬戶。
第四十一條賬戶管理系統(tǒng)中的銀行機(jī)構(gòu)代碼是按照中國人民銀行規(guī)定的編碼規(guī)則為銀行編制的，用于識別銀行身份的唯一標(biāo)識，是賬戶管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。
中國人民銀行負(fù)責(zé)銀行機(jī)構(gòu)代碼信息的統(tǒng)一管理和維護(hù)。銀行應(yīng)按要求準(zhǔn)確、完整、及時地向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩陥?bào)銀行機(jī)構(gòu)代碼信息。
第四十二條中國人民銀行應(yīng)將開戶許可證作為重要空白憑證進(jìn)行管理，建立健全開戶許可證的印制、保管、領(lǐng)用、頒發(fā)、收繳和銷毀制度。
第四十三條開戶許可證遺失或毀損時，存款人應(yīng)填寫“補(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證申請書”(附式10)，并加蓋單位公章，比照《辦法》和本實(shí)施細(xì)則有關(guān)開立銀行結(jié)算賬戶的規(guī)定，通過開戶銀行向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑岢鲅a(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證的申請。申請換發(fā)開戶許可證的，存款人應(yīng)繳回原開戶許可證。
第四十四條單位存款人申請更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章等相關(guān)證明材料。
單位存款人申請更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章但無法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印簽卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司法部門的證明等相關(guān)證明文件。
單位存款人申請變更預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件;授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。
第四十五條單位存款人申請更換預(yù)留個人簽章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。
由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。
授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書、被授權(quán)人的身份證件。無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件。
第四十六條存款人應(yīng)妥善保管其密碼。存款人在收到開戶銀行轉(zhuǎn)交的初始密碼之后，應(yīng)到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶銀行辦理密碼變更手續(xù)。
存款人遺失密碼的，應(yīng)持其開戶時需要出具的證明文件和基本存款賬戶開戶許可證到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩暾堉刂妹艽a。
第六章附則。
第四十七條本實(shí)施細(xì)則所稱各類申請書，可由銀行參照本實(shí)施細(xì)則所附申請書式樣，結(jié)合本行的需要印制，但必須包含本實(shí)施細(xì)則所附申請書式樣中列明的記載事項(xiàng)。
第四十八條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱身份證件，是指符合《辦法》第二十二條和本實(shí)施細(xì)則第十五條規(guī)定的身份證件。
第四十九條本實(shí)施細(xì)則由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。
第五十條本實(shí)施細(xì)則自1月31日起施行。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇一
市分行：
根據(jù)上級行要求，我行對賬戶管理進(jìn)行了認(rèn)真自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
我行嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等制度和辦法要求，嚴(yán)把柜面審核關(guān)，加大賬戶管理力度。一是合理運(yùn)用人民銀行帳戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，加強(qiáng)開戶資料審查，加大對開戶資料的真實(shí)性、完整性和合法性的審查力度。二是對結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷重點(diǎn)審查,對客戶身份資料的變動及時予以更新，對客戶身份實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，進(jìn)行客戶身份有效的識別，積極做好反洗錢、客戶身份識別、大額及可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)告工作，杜絕利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動。三是對開戶企業(yè)訂立開戶協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，細(xì)化和完善相關(guān)職責(zé)。四是嚴(yán)格預(yù)留印鑒及資料的管理，并實(shí)行建立登記簿專人登記保管制度。五是專人按月向開戶單位簽發(fā)存貸款賬戶余額對賬單，進(jìn)行明細(xì)賬務(wù)核對，對業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶，實(shí)行面對面逐筆勾對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，確保資金安全及內(nèi)外賬務(wù)相符。
二、完善內(nèi)控制度，規(guī)范崗位職責(zé)。
按照我行實(shí)際，比照上級行文件，完善崗位分工，規(guī)范崗位設(shè)置。
做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，對結(jié)算賬戶對賬工作實(shí)行專人管理，做到權(quán)責(zé)分明，責(zé)任清晰。同時對會計(jì)人員崗位定期輪換和強(qiáng)制休假制度，進(jìn)一步落實(shí)以崗位制約為主要內(nèi)容的內(nèi)控機(jī)制，防范內(nèi)控管理隱患。
三、加強(qiáng)自查力度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
通過本次檢查，對開戶申請、開戶資料實(shí)行重點(diǎn)檢查，對開戶資料的有效、真實(shí)性，實(shí)行逐一梳理，不留死角，真正把賬戶管理各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處。對在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作中的每筆大額支付匯劃往來業(yè)務(wù)、同城交換業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，嚴(yán)格按照操作規(guī)程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保資金安全，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
在今后的工作中，我行將以上級行有關(guān)文件精神為指導(dǎo)，對賬戶開立、變更、撤銷嚴(yán)格實(shí)行臨柜人員、坐班主任審核把關(guān)，健全完善內(nèi)控制度，加大獎懲力度，進(jìn)一步提高工作的責(zé)任心，真正從源頭上防止問題發(fā)生。
**縣支行。
二0一0年五月十二日。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇二
第一條為加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶(以下簡稱“銀行結(jié)算賬戶”)管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，制定本實(shí)施細(xì)則。
第二條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱銀行，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立，可經(jīng)營人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
第三條中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進(jìn)行檢查監(jiān)督。
第四條中國人民銀行通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)(以下簡稱“賬戶管理系統(tǒng)”)和其他合法手段，對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷實(shí)施監(jiān)控和管理。
第五條中國人民銀行對下列單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行核準(zhǔn)制度：
(一)基本存款賬戶;。
(二)臨時存款賬戶(因注冊驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立的除外);。
(三)預(yù)算單位專用存款賬戶;。
(四)合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶(以下簡稱“qfii專用存款賬戶”)。
第六條《辦法》中“開戶登記證”全部改為開戶許可證。開戶許可證是中國人民銀行依法準(zhǔn)予申請人在銀行開立核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。
中國人民銀行在核準(zhǔn)開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶(因注冊驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立的除外)、預(yù)算單位專用存款賬戶和qfii專用存款賬戶時分別頒發(fā)基本存款賬戶開戶許可證、臨時存款賬戶開戶許可證和專用存款賬戶開戶許可證(附式1)。
第七條人民銀行在頒發(fā)開戶許可證時，應(yīng)在開戶許可證中載明下列事項(xiàng)：
(一)“開戶許可證”字樣;。
(二)開戶許可證編號;。
(三)開戶核準(zhǔn)號;。
(四)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种匈~戶管理專用章;。
(五)核準(zhǔn)日期;
(六)存款人名稱;。
(七)存款人的法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名;。
(八)開戶銀行名稱;。
(九)賬戶性質(zhì);。
(十)賬號。
臨時存款賬戶開戶許可證除記載上述事項(xiàng)外，還應(yīng)記載臨時存款賬戶的有效期限。
第八條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱“注冊地”是指存款人的營業(yè)執(zhí)照等開戶證明文件上記載的住所地。
第二章開戶。
第九條存款人應(yīng)以實(shí)名開立銀行結(jié)算賬戶，并對其出具的開戶申請資料實(shí)質(zhì)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對存款人開戶申請資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。中國人民銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對銀行報(bào)送的核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開戶資料的合規(guī)性以及存款人開立基本存款賬戶的唯一性進(jìn)行審核。
第十條境外(含港澳臺地區(qū))機(jī)構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營活動的，或境內(nèi)單位在異地從事臨時活動的，持政府有關(guān)部門批準(zhǔn)其從事該項(xiàng)活動的證明文件,經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后可開立臨時存款賬戶。
第十一條單位存款人因增資驗(yàn)資需要開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證、股東會或董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶。該賬戶的使用和撤銷比照因注冊驗(yàn)資開立的臨時存款賬戶管理。
第十二條存款人為臨時機(jī)構(gòu)的，只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。
存款人在異地從事臨時活動的，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶。
建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項(xiàng)目合同個數(shù)的臨時存款賬戶。
第十三條《辦法》第十七條所稱“稅務(wù)登記證”是指國稅登記證或地稅登記證。
存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的納稅人，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定無法取得稅務(wù)登記證的，在申請開立基本存款賬戶時可不出具稅務(wù)登記證。
第十四條存款人憑《辦法》第十九條規(guī)定的同一證明文件，只能開立一個專用存款賬戶。
合格境外機(jī)構(gòu)投資者申請開立qfii專用存款賬戶應(yīng)根據(jù)《辦法》第二十條的規(guī)定出具證明文件，無須出具基本存款賬戶開戶許可證。
第十五條自然人除可憑《辦法》第二十二條規(guī)定的證明文件申請開立個人銀行結(jié)算賬戶外，還可憑下列證明文件申請開立個人銀行結(jié)算賬戶：
(一)居住在境內(nèi)的中國公民，可出具戶口簿或護(hù)照。
(二)軍隊(duì)(武裝警察)離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，可出具離休干部榮譽(yù)證、軍官退休證、文職干部退休證或軍事院校學(xué)員證。
(三)居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑，可出具中國護(hù)照。
(四)外國邊民在我國邊境地區(qū)的銀行開立個人銀行賬戶，可出具所在國制發(fā)的《邊民出入境通行證》。
(五)獲得在中國永久居留資格的外國人，可出具外國人永久居留證。
第十六條《辦法》第二十三條第(一)項(xiàng)所稱出具“未開立基本存款賬戶的證明”(附式2)適用以下三種情形：
(一)注冊地已運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)，但經(jīng)營地尚未運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)的;。
(二)經(jīng)營地已運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)，但注冊地尚未運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)的;。
(三)注冊地和經(jīng)營地均未運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)的。
第十七條存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人(單位負(fù)責(zé)人)或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。存款人為個人的，其預(yù)留簽章為該個人的簽名或者蓋章。
第十八條存款人在申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，其申請開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱、出具的開戶證明文件上記載的存款人名稱以及預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱應(yīng)保持一致，但下列情形除外：
(三)沒有字號的個體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶，其預(yù)留簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章應(yīng)是個體戶字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營者的簽字或蓋章。
第十九條存款人因注冊驗(yàn)資或增資驗(yàn)資開立臨時存款賬戶后，需要在臨時存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)出具工商行政管理部門的證明;無法出具證明的，應(yīng)于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。
第二十條《辦法》第二十七條所稱“填制開戶申請書”是指，存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式3)，并加蓋單位公章。存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼、上級法人或主管單位的，應(yīng)在“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”上如實(shí)填寫相關(guān)信息。存款人有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，應(yīng)填寫“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表”(附式4)。存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“開立個人銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式5)，并加其個人簽章。
第二十一條中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种性诤藴?zhǔn)存款人開立基本存款賬戶后，應(yīng)為存款人打印初始密碼，由開戶銀行轉(zhuǎn)交存款人。
存款人可到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶銀行，提交基本存款賬戶開戶許可證，使用密碼查詢其已經(jīng)開立的所有銀行結(jié)算賬戶的相關(guān)信息。
第二十二條開戶銀行和存款人簽訂的銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議的內(nèi)容可在開戶申請書中列明，也可由開戶銀行與存款人另行約定。
第二十三條存款人符合《辦法》和本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的開戶條件的，銀行應(yīng)為其開立銀行結(jié)算賬戶。
第二十四條《辦法》第三十六條所稱“臨時存款賬戶展期”的具體辦理程序是，存款人在臨時存款賬戶有效期屆滿前申請辦理展期時，應(yīng)填寫“臨時存款賬戶展期申請書”(附式6)，并加蓋單位公章，連同臨時存款賬戶開戶許可證及開立臨時存款賬戶時需要出具的相關(guān)證明文件一并通過開戶銀行報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?BR> 符合展期條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)核準(zhǔn)其展期，收回原臨時存款賬戶開戶許可證，并頒發(fā)新的臨時存款賬戶開戶許可證。不符合展期條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其展期申請，存款人應(yīng)及時辦理該臨時存款賬戶的撤銷手續(xù)。
第二十五條《辦法》第三十八條所稱“正式開立之日”具體是指：對于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期;對于非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。
第二十六條當(dāng)存款人在同一銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶時，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。
第二十七條《辦法》第四十一條所稱“有下列情形之一的”，是指“有下列情形之一”，且符合“單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)每筆超過5萬元”的情形。
第二十八條《辦法》第四十二條所稱“銀行應(yīng)按第四十條、第四十一條規(guī)定認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件”是指：對于《辦法》第四十條規(guī)定的情形，單位銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行應(yīng)認(rèn)真審查付款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件;對于《辦法》第四十一條規(guī)定的情形，個人銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行應(yīng)認(rèn)真審查收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件。
存款人應(yīng)對其提供的收款依據(jù)或付款依據(jù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)，銀行應(yīng)按會計(jì)檔案管理規(guī)定保管收款依據(jù)、付款依據(jù)的復(fù)印件。
第二十九條個人持出票人(或申請人)為單位且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款并將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)按照《辦法》第四十一條和本實(shí)施細(xì)則第二十八條的規(guī)定，向開戶銀行出具最后一手背書人為單位且被背書人為個人的收款依據(jù)。
第三十條《辦法》第四十四條所稱“規(guī)定期限”是指銀行與存款人約定的期限。
第四章變更與撤銷。
第三十一條《辦法》第四十六條所稱“提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請”是指，存款人申請辦理銀行結(jié)算賬戶信息變更時，應(yīng)填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式7)。屬于申請變更單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加蓋單位公章;屬于申請變更個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加其個人簽章。
第三十二條存款人申請變更核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的，銀行應(yīng)在接到變更申請后的2個工作日內(nèi)，將存款人的“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”、開戶許可證以及有關(guān)證明文件報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?BR> 符合變更條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)其變更申請，收回原開戶許可證，頒發(fā)新的開戶許可證。不符合變更條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其變更申請。
第三十三條存款人因《辦法》第四十九條第(一)、(二)項(xiàng)原因撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。
第三十四條存款人因《辦法》第四十九條第(三)、(四)項(xiàng)原因撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤銷其原基本存款賬戶后10日內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。
存款人在申請重新開立基本存款賬戶時，除應(yīng)根據(jù)《辦法》第十七條的規(guī)定出具相關(guān)證明文件外，還應(yīng)出具“已開立銀行結(jié)算賬戶清單”(附式8)。
第三十五條存款人申請撤銷銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式9)。屬于申請撤銷單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加蓋單位公章;屬于申請撤銷個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加其個人簽章。
第三十六條銀行在收到存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請后，對于符合銷戶條件的，應(yīng)在2個工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)。
第三十七條《辦法》第五十四條所稱交回“開戶登記證”是指存款人撤銷核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶時應(yīng)交回開戶許可證。
第三十八條存款人申請臨時存款賬戶展期，變更、撤銷單位銀行結(jié)算賬戶以及補(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證時，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。
由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件;授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。
第三十九條對于按照《辦法》和本實(shí)施細(xì)則規(guī)定應(yīng)撤銷而未辦理銷戶手續(xù)的單位銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)通知該單位銀行結(jié)算賬戶的存款人自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理。
第五章賬戶的管理。
第四十條中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种型ㄟ^賬戶管理系統(tǒng)與支付系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)等系統(tǒng)的連接，實(shí)現(xiàn)相關(guān)銀行結(jié)算賬戶信息的比對，依法監(jiān)測和查處未經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)或未向中國人民銀行備案的銀行結(jié)算賬戶。
第四十一條賬戶管理系統(tǒng)中的銀行機(jī)構(gòu)代碼是按照中國人民銀行規(guī)定的編碼規(guī)則為銀行編制的，用于識別銀行身份的唯一標(biāo)識，是賬戶管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。
中國人民銀行負(fù)責(zé)銀行機(jī)構(gòu)代碼信息的統(tǒng)一管理和維護(hù)。銀行應(yīng)按要求準(zhǔn)確、完整、及時地向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩陥?bào)銀行機(jī)構(gòu)代碼信息。
第四十二條中國人民銀行應(yīng)將開戶許可證作為重要空白憑證進(jìn)行管理，建立健全開戶許可證的印制、保管、領(lǐng)用、頒發(fā)、收繳和銷毀制度。
第四十三條開戶許可證遺失或毀損時，存款人應(yīng)填寫“補(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證申請書”(附式10)，并加蓋單位公章，比照《辦法》和本實(shí)施細(xì)則有關(guān)開立銀行結(jié)算賬戶的規(guī)定，通過開戶銀行向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑岢鲅a(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證的申請。申請換發(fā)開戶許可證的，存款人應(yīng)繳回原開戶許可證。
第四十四條單位存款人申請更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章等相關(guān)證明材料。
單位存款人申請更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章但無法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印簽卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司法部門的證明等相關(guān)證明文件。
單位存款人申請變更預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件;授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。
第四十五條單位存款人申請更換預(yù)留個人簽章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。
由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。
授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書、被授權(quán)人的身份證件。無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件。
第四十六條存款人應(yīng)妥善保管其密碼。存款人在收到開戶銀行轉(zhuǎn)交的初始密碼之后，應(yīng)到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶銀行辦理密碼變更手續(xù)。
存款人遺失密碼的，應(yīng)持其開戶時需要出具的證明文件和基本存款賬戶開戶許可證到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩暾堉刂妹艽a。
第六章附則。
第四十七條本實(shí)施細(xì)則所稱各類申請書，可由銀行參照本實(shí)施細(xì)則所附申請書式樣，結(jié)合本行的需要印制，但必須包含本實(shí)施細(xì)則所附申請書式樣中列明的記載事項(xiàng)。
第四十八條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱身份證件，是指符合《辦法》第二十二條和本實(shí)施細(xì)則第十五條規(guī)定的身份證件。
第四十九條本實(shí)施細(xì)則由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。
第五十條本實(shí)施細(xì)則自2005年1月31日起施行。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇三
按照xxxxxx號《轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支會業(yè)務(wù)管理的通知》，我支行對辦理的各項(xiàng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)管理工作進(jìn)行了全面細(xì)致的自查。現(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下：
一、認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行制度規(guī)定。
我支行認(rèn)真組織全體會計(jì)人員對此次中國人民銀行下發(fā)的通知進(jìn)行了學(xué)習(xí)，通過對人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支付、賬戶年檢及反洗錢報(bào)送等相關(guān)問題的進(jìn)行解讀，使所有人員理解并掌握操作要點(diǎn)，統(tǒng)一了員工的思想認(rèn)識，提高了對賬戶管理和反洗錢工作重要性的認(rèn)識，確保了制度的執(zhí)行到位。
我行日常工作中能嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》、《反洗錢法》等相關(guān)法律制度規(guī)定辦理單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)。按照“了解你的客戶”的原則，建立了客戶身份登記制度，嚴(yán)格執(zhí)行開戶程序，審查開戶資料的真實(shí)性、完整性和有效性，通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)確認(rèn)開戶單位法人和經(jīng)辦人的身份。
1、檢查所有開立的基本戶和核準(zhǔn)類專戶都具有人民銀行核準(zhǔn)的開戶許可證，開戶單位提供的開戶資料和證明真實(shí)、齊全，符合人民幣銀行結(jié)算賬戶的管理和使用要求。
2、經(jīng)辦人為單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理單位銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)的，我行嚴(yán)格審查被授權(quán)人是否為授權(quán)單位工作人員，我行在有授權(quán)書的情況下通過電話錄音核實(shí)開戶行為的真實(shí)性。
3、結(jié)算賬戶資料合規(guī)、完整。經(jīng)檢查，未發(fā)生偽造、變造居民身份證、工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等開戶證明文件騙取開立銀行結(jié)算賬戶的案件，沒有可疑或已超過有效期的營業(yè)執(zhí)照、批文等開戶證明辦理開戶的現(xiàn)象。開戶申請書填寫規(guī)范，留存資料中的組織機(jī)構(gòu)代碼證、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證復(fù)印證件齊全，開戶資料按照會計(jì)檔案進(jìn)行管理。
4、對于結(jié)算賬戶內(nèi)容盡職審查，通過再次比對人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)與我行業(yè)務(wù)系統(tǒng)中客戶身份資料一致，確保賬戶名稱與預(yù)留名稱一致且符合規(guī)定。
自撤銷賬戶之日起2個工作日內(nèi)向人民銀行報(bào)告。
6、認(rèn)真執(zhí)行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定。對于新開立的單位銀行結(jié)算戶，我行自正式開立之日起3個工作日后，辦理付款業(yè)務(wù)。通過調(diào)閱存款分戶賬進(jìn)一步核查，沒有發(fā)現(xiàn)一般存款賬戶提取現(xiàn)金的現(xiàn)象，專用存款賬戶支取現(xiàn)金嚴(yán)格按人民銀行規(guī)定辦理，嚴(yán)格按照法規(guī)制度辦理人民幣現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)。
7、所有開立的單位銀行結(jié)算賬戶執(zhí)行年檢制度，對于未按時年檢的賬戶我支行在均對客戶進(jìn)行通知同時對相關(guān)賬戶進(jìn)行暫禁處理。接下來，將對于拒不參加年檢或年檢不合格的存款人辦理銷戶。
我行現(xiàn)共有賬戶xx戶，其中銀行卡類賬戶xx戶。受理銀行卡申請時，通過聯(lián)網(wǎng)核查身份公民身份信息，對于聯(lián)網(wǎng)核查無記錄的同時審核客戶其他有效證件如戶口簿，并通過身份證鑒別儀進(jìn)行證件鑒別，嚴(yán)格落實(shí)客戶身份識別和賬戶實(shí)名制，確保申請人開戶資料真實(shí)、完整、合規(guī)。我行通過制定《xx銀行儲蓄業(yè)務(wù)管理規(guī)定》，嚴(yán)格執(zhí)行《儲蓄管理?xiàng)l例》確實(shí)落實(shí)客戶身份識別制度和賬戶實(shí)名制，不存在匿名或假名賬戶。對于個人代辦借記卡，柜臺人員是通過詢問客戶本人，盡可能要求客戶提供工作證件及相關(guān)客戶經(jīng)理了解和審查代理人的職業(yè)背景、代辦目的和代辦性質(zhì)的，同時做到在賬戶開立的現(xiàn)場通過錄音電話聯(lián)系被代理人進(jìn)行核實(shí)，并留存電話記錄等聯(lián)系資料，在被代理人無異議的情況下進(jìn)行開戶。對于單位員工集體開立借記卡賬戶的，采取批量開卡方式，通過簽訂代發(fā)協(xié)議規(guī)定單位應(yīng)對員工身份的真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。批量開卡須修改密碼后方能正常使用。
我行嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國反洗錢法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《中國人民銀行關(guān)于改進(jìn)個人支付結(jié)算服務(wù)的通知》等法規(guī)制度，加強(qiáng)轉(zhuǎn)賬、匯兌等業(yè)務(wù)管理，對大額可疑交易按規(guī)定報(bào)告中國反洗錢監(jiān)測分析中心。
對于單位銀行結(jié)算賬戶向個人轉(zhuǎn)賬單筆超過5萬元的，我們要求提供個人身份證復(fù)印件并進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。對于賬戶資金急中轉(zhuǎn)入，分散轉(zhuǎn)出;快進(jìn)快出，不留余額;拆分交易，故意規(guī)避交易限額;對外收付與單位經(jīng)營規(guī)模明顯不符等情況，我行拒絕辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。對于辦理人民幣單筆5萬元以上現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的，通過聯(lián)網(wǎng)核查取款人及代理人的身份證件給予輸。有合理理由認(rèn)為現(xiàn)金支取與洗錢等違法犯罪活動有關(guān)的，我行及時按規(guī)定報(bào)告中國反洗錢監(jiān)測分析中心，同時向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告。
四、反洗錢的自查情況。
我行能認(rèn)真落實(shí)反洗錢內(nèi)部控制制度有關(guān)要求的執(zhí)行，嚴(yán)格按照《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》等規(guī)章制度，沒有違規(guī)操作現(xiàn)象。按要求制定反洗錢工作崗位責(zé)任制，結(jié)合本行實(shí)際制定反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施;嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識別及交易記錄保存制度。認(rèn)真核對客戶身份資料并定期審核保存的客戶基本信息;嚴(yán)格執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。我行按照反洗錢有關(guān)規(guī)定及時上報(bào)大額和可疑支付交易，不存在遲報(bào)或漏報(bào)的情況。
五、存在問題。
1、存在賬戶報(bào)備不及時現(xiàn)象;。
2、年檢情況不理想，未年檢賬戶雖進(jìn)行了凍結(jié)，但占比面大;。
3、個人銀行卡代理開立，存在經(jīng)辦人員只是口頭詢問客戶、未按規(guī)定在相關(guān)開戶資料注明代理原因現(xiàn)象。
六、整改措施。
1、加強(qiáng)對支付系統(tǒng)管理辦法的學(xué)習(xí);。
2、積極開展支付結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)，落實(shí)日常檢查。
3、強(qiáng)化宣傳，促進(jìn)支付結(jié)算發(fā)展。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇四
農(nóng)村信用社亟需加強(qiáng)同業(yè)銀行結(jié)算賬戶合規(guī)管理前，部分農(nóng)村信用社法人機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)依然比較突出，尤其是同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理較為混亂，沒有認(rèn)真落實(shí)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令[20xx]第5號發(fā)布）、《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的通知》（銀發(fā)[20xx]178號，以下簡稱通知）等相關(guān)要求。為進(jìn)一步加強(qiáng)同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的規(guī)范性管理，對存在的問題進(jìn)行分析，并提出解決問題的辦法。
（一）部分農(nóng)村信用社沒有建立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的專項(xiàng)制度。對于同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的內(nèi)部授權(quán)管理、內(nèi)部控制管理、部門間的職責(zé)劃分、賬戶開立后的預(yù)警監(jiān)測管理等，均沒有建立專項(xiàng)制度規(guī)定。
（二）部分農(nóng)村信用社開立銀行結(jié)算賬戶相關(guān)資料不全。他行在本機(jī)構(gòu)開立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶缺少營業(yè)證照、稅務(wù)登記證、金融許可證和基本存款賬戶開戶許可證等證明文件及復(fù)印件；首次開戶未嚴(yán)格執(zhí)行面簽、雙人復(fù)核制度；開戶資料中無授權(quán)委托書、以簽報(bào)代替同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)書等。
（三）部分農(nóng)村信用社在人民銀行同業(yè)賬戶管理系統(tǒng)中開戶信息正常，但未在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開戶，賬戶管理信息化管理十分滯后，內(nèi)外部信息不匹配。
（四）部分農(nóng)村信用社未在人民銀行同業(yè)賬戶管理系統(tǒng)中開戶或開戶信息已撤銷，但在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中狀態(tài)正常，信息一致性出現(xiàn)問題給同業(yè)賬戶管理帶來麻煩和風(fēng)險(xiǎn)；部分農(nóng)村信用社在他行開立的同業(yè)賬戶已銷戶，未在本行核心系統(tǒng)中銷戶。
（五）部分農(nóng)村信用社開戶單位法定代表人未在開戶申請書、賬戶管理協(xié)議以及授權(quán)委托書中簽字，給農(nóng)村信用社同業(yè)銀行業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（一）農(nóng)村信用社要嚴(yán)格劃分結(jié)算性、投融資性賬戶并建立專項(xiàng)管理制度。
除開立基本存款賬戶外，其他賬戶一律按照專用存款賬戶開立。按照用途嚴(yán)格劃分為結(jié)算性和投融資性賬戶，結(jié)算性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶只能用于代理現(xiàn)金解繳、代理支付結(jié)算等支付結(jié)算業(yè)務(wù)；投融資性賬戶用于同業(yè)存款（結(jié)算性存款除外）、同業(yè)借款、買入返售（賣出回購）同業(yè)投資等融資和投資業(yè)務(wù)。各法人機(jī)構(gòu)必須要制定同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理專項(xiàng)制度，明確開立賬戶的內(nèi)部授權(quán)管理，賬戶開立、使用、變更和撤銷等內(nèi)部控制管理及預(yù)警監(jiān)測管理等各項(xiàng)要求。
（二）農(nóng)村信用社要加強(qiáng)在他行開立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理。
一是明確部門間同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理職責(zé)。各法人機(jī)構(gòu)會計(jì)條線部門為同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的牽頭部門，金融市場部、運(yùn)營部門、辦公室等承擔(dān)配合職責(zé)，并要清晰界定各自的職責(zé)范圍。在賬戶開立、日常對賬管理等工作中，嚴(yán)禁一個部門或者一個人“一手清”現(xiàn)象發(fā)生。
二是要嚴(yán)格執(zhí)行逐戶授權(quán)、逐戶審批的規(guī)定，確保開戶流程依法合規(guī)。同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的開立管理權(quán)限（包括為其他存款銀行開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶）僅限于法人機(jī)構(gòu)總部（聯(lián)社或總行），嚴(yán)禁下放給分支機(jī)構(gòu)。對開立投融資性和異地（跨縣市）開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，必須由理（董）事長親自審批。
三是對外開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶開戶銀行必須為二級分行及以上營業(yè)機(jī)構(gòu)，嚴(yán)禁到支行及以下機(jī)構(gòu)開立投資性同業(yè)結(jié)算賬戶。四是在他行開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的，須按照要求，做好事前備案工作。
（三）農(nóng)村信用社要加強(qiáng)他行在本機(jī)構(gòu)開立同業(yè)結(jié)算賬戶的管理。
一是嚴(yán)格審核存款銀行的內(nèi)部授權(quán)情況。在為存款銀行分支機(jī)構(gòu)開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)當(dāng)逐戶獲得該銀行一級法人的內(nèi)部書面授權(quán)。存款銀行一級法人應(yīng)當(dāng)以正式發(fā)文形式進(jìn)行授權(quán)，明確分支機(jī)構(gòu)開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行、賬戶名稱、用途以及經(jīng)辦人員等。對于存款銀行為全國性銀行的，可以由一級分行進(jìn)行授權(quán)。
二是嚴(yán)格存款銀行開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的審核。為存款銀行開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的，原則上應(yīng)當(dāng)由開戶銀行一級法人和一級分行開立，二級分行確有開立需要的，應(yīng)當(dāng)由一級法人進(jìn)行授權(quán)，不得轉(zhuǎn)由一級分行授權(quán)。
三是嚴(yán)格控制為存款銀行開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶。為其他存款銀行開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，僅限于機(jī)構(gòu)總部（聯(lián)社或總行），嚴(yán)禁下放給分支機(jī)構(gòu)。
四是嚴(yán)格存款銀行申請開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶資料審核。除按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等銀行賬戶制度規(guī)定出具有關(guān)開戶證明文件外，還應(yīng)當(dāng)出具銀行業(yè)監(jiān)督管理部門頒發(fā)的金融許可證和經(jīng)營范圍批準(zhǔn)文件；非一級法人開戶的，還應(yīng)當(dāng)出具一級法人（或者一級分行）授權(quán)書原件。對開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶用途超越經(jīng)營范圍的，應(yīng)當(dāng)拒絕辦理。同時，要認(rèn)真審查法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）身份證件的真?zhèn)危渲芯用裆矸葑C應(yīng)當(dāng)通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)核實(shí)，其他身份證件通過向公安機(jī)關(guān)查詢等方式進(jìn)一步核實(shí)。有條件的地區(qū)，通過工商、稅務(wù)和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門的政府信息公開網(wǎng)站查詢營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證件和金融許可證的有效性。
五是認(rèn)真落實(shí)首次開戶面簽和雙人復(fù)核制度。要由開戶銀行兩名以上工作人員共同親見存款銀行法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）在開戶申請書和銀行賬戶管理協(xié)議上簽名確認(rèn)。同時，嚴(yán)格執(zhí)行開戶證明文件原件的審核要求，不得以審核復(fù)印件或影印件代替，必須采取雙人復(fù)核制度。
六是認(rèn)真落實(shí)對存款銀行開戶意愿真實(shí)性的核實(shí)措施。要至少采取一是通過大額支付系統(tǒng)向存款銀行一級法人進(jìn)行核實(shí)；二是到存款銀行上門核實(shí)兩種方式對開戶意愿真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，并完整留存對開戶意愿和開戶證明文件真實(shí)性核實(shí)的紙質(zhì)、視頻、電話等記錄。
七是開戶銀行在受理開戶后必須按照規(guī)定把開戶信息向人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行備案。
八是開戶銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行開戶生效日制度，同業(yè)銀行結(jié)算賬戶自正式開立之日起三個工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)。
（四）農(nóng)村信用社要加強(qiáng)他行在本機(jī)構(gòu)開立同業(yè)結(jié)算賬戶的對賬等日常管理。
一是開戶銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定與存款銀行及?r對賬，對賬地址（聯(lián)系地址）應(yīng)當(dāng)為存款銀行經(jīng)營所在地或者工商注冊地的地址。二是開戶銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行久懸管理制度。因業(yè)務(wù)開展需要等特殊情況的，開戶銀行可以不予撤銷久懸賬戶，但應(yīng)當(dāng)停止賬戶支付；停止支付時間超過5年的，應(yīng)當(dāng)銷戶。三是開戶銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行年檢制度。對于不符合開立條件的，應(yīng)當(dāng)立即停止支付，并通知存款銀行辦理銷戶手續(xù)。
（五）農(nóng)村信用社要加強(qiáng)對同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的日常監(jiān)測檢查。
各農(nóng)村信用社法人機(jī)構(gòu)要至少每季度從人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)核查比對同業(yè)賬戶開立和使用情況，對于發(fā)現(xiàn)異常開立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)當(dāng)及時通知開戶銀行予以撤銷，確屬冒名開立的，及時向開戶銀行所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告并向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。對于分支機(jī)構(gòu)違規(guī)開立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)當(dāng)對其主要負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
（六）農(nóng)村信用社要全面排查存量同業(yè)銀行結(jié)算賬戶情況。
一是對我行在他行開立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，要通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行逐戶核查，重點(diǎn)核查同業(yè)專營部門以外的其他部門或分支機(jī)構(gòu)開立同業(yè)賬戶情況、被冒名開立同業(yè)賬戶的情況、一直未使用閑置賬戶情況、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)未同步開銷戶情況以及開戶流程不合規(guī)情況等，對核查中存在問題的賬戶要主動上門核實(shí)或通過大額支付系統(tǒng)向存款銀行一級法人進(jìn)行核實(shí)。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇五
城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)個人賬戶是參保人員養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益記錄和計(jì)算個人賬戶養(yǎng)老金的重要依據(jù)，涉及到參保人員的切身合法利益，為規(guī)范新農(nóng)保和城居保個人賬戶管理，維護(hù)參保人員養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益，我局嚴(yán)格按照《xxx社會保險(xiǎn)管理服務(wù)中心關(guān)于開展新農(nóng)保和城居保個人賬戶管理情況專項(xiàng)檢查工作的實(shí)施方案》（xxx[20xx]12號）文件要求，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌安排，制定措施，邊查邊改，做到了建賬完善、記賬清楚、對賬及時、實(shí)賬管理、信息安全，并對我市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)個人帳戶管理進(jìn)行自檢自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真抓好組織實(shí)施。為確保我市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)個人帳戶管理專項(xiàng)檢查工作落到實(shí)處，我局認(rèn)真研究，制定檢查方案，成立了由局長任組長，副局長任副組長，各股室相關(guān)人員為成員的專項(xiàng)工作檢查小組，明確分工，責(zé)任到人，組長靠前指揮，親自抓落實(shí)，帶頭組織檢查工作。同時，我們還爭取市財(cái)政局、市農(nóng)村信用社的支持，集中力量開展檢查。在開展檢查的過程中，我局嚴(yán)格對照文件精神和要求，深入細(xì)致地開展自查，做到了“不留死角，不降低標(biāo)準(zhǔn)，不弄虛作假”，并針對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的自查報(bào)告問題和不足，研究具體整改措施，及時進(jìn)行整改，做到了不等、不靠、不拖。
（二）建章立制，個人帳戶管理規(guī)范。
為實(shí)現(xiàn)我市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)個人帳戶管理的規(guī)范化、制度化，我局根據(jù)個人帳戶目標(biāo)管理要求，結(jié)合工作實(shí)際，建立了《個人賬戶管理制度》、《基金財(cái)務(wù)管理制度》、《信息及數(shù)據(jù)安全管理制度》、《內(nèi)控稽核制度》、《業(yè)務(wù)經(jīng)辦制度》等辦法和措施，不斷完善和細(xì)化業(yè)務(wù)流程，規(guī)范操作流程，確保參保登記、繳費(fèi)管理、待遇發(fā)放、個人賬戶管理、基金管理等各個環(huán)節(jié)規(guī)范運(yùn)行，做到經(jīng)辦規(guī)范、管理科學(xué)、服務(wù)到位、高效優(yōu)質(zhì)，為個人帳戶管理規(guī)范有序科學(xué)高效運(yùn)行提供了保障。
（三）開展自查，實(shí)事求是查缺補(bǔ)漏。針對專項(xiàng)檢查的內(nèi)容和要求，我市新農(nóng)保和城居保個人賬戶管理自查情況如下：
前繳費(fèi)檔次、繳費(fèi)累計(jì)月數(shù)、繳費(fèi)總額），參加險(xiǎn)種信息（險(xiǎn)種類型、參保年月、參保狀態(tài)、繳費(fèi)狀態(tài)）和綜合信息（繳費(fèi)明細(xì)信息、待遇發(fā)放信息、當(dāng)前待遇信息、待遇變更信息、特殊身份信息、人員變更信息）準(zhǔn)確、齊全。
二是記賬情況。
1.賬戶記賬：參保人員按規(guī)定繳費(fèi)后，業(yè)務(wù)系統(tǒng)將“個人繳費(fèi)”、“政府補(bǔ)貼”及時記入個人賬戶，個人賬戶記錄完整齊全準(zhǔn)確，無缺記、漏記、錯記情況，截止20xx年6月，個人繳費(fèi)共計(jì)x萬元，政府補(bǔ)貼x萬元。個人賬戶養(yǎng)老金由個人賬戶儲存額支付，并按照分開記錄、按比例沖減的原則分別從“個人繳費(fèi)”和“政府繳費(fèi)補(bǔ)貼”中列支，截止20xx年6月，共發(fā)放養(yǎng)老金x億元。
2.賬戶計(jì)息：個人賬戶儲存額從繳費(fèi)次月起開始計(jì)息，于每年12月底結(jié)息；年內(nèi)單利，逐年復(fù)利；業(yè)務(wù)系統(tǒng)及時準(zhǔn)確地為參保人員的個人賬戶儲存額計(jì)算和記入利息；在一個結(jié)息年度結(jié)束時，按照規(guī)定對當(dāng)年度的個人賬戶儲存額進(jìn)行結(jié)算；個人賬戶儲存額按中國人民銀行公布的人民幣一年期存款利率計(jì)息。截止20xx年12月，為全市71.6萬參保人分別記息，個人賬戶利息共計(jì)x萬元。
險(xiǎn)關(guān)系和個人賬戶中全部儲存額資金（含個人賬戶累計(jì)本息），現(xiàn)階段已啟動市內(nèi)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)，市外轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)暫未啟動。
4.賬戶繼承：參保人員死亡后，個人賬戶的儲存額尚未領(lǐng)取或未領(lǐng)取完的，個人賬戶儲存額或余額（不含政府補(bǔ)貼）一次性支付給法定繼承人或指定受益人，截止20xx年6月，共辦理一次性支付業(yè)務(wù)？筆，死亡注銷登記？人，發(fā)放喪葬補(bǔ)助x萬元。
三是對賬查詢情況。
1.與部門對賬：我局及時建立健全了財(cái)務(wù)制度和基金管理辦法，市人社局、市財(cái)政局、市農(nóng)信社聯(lián)發(fā)《xxx新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)收繳管理辦法（試行）》，對城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行單獨(dú)記帳、單獨(dú)核算，在市農(nóng)信社開設(shè)了城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)收入戶、支出戶、基金專戶，每月10日人社、財(cái)政、信用社三方集中對帳，不定期與鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對帳,做到證、表、冊、賬、錢和管理信息系統(tǒng)六相符，市、鄉(xiāng)、村一致，確保戶清、人清、賬清，做到人表相符、人賬相符、賬賬相符，賬錢相符。
（鎮(zhèn)、街道）負(fù)責(zé)人審核，市級經(jīng)辦機(jī)構(gòu)復(fù)審，并保留調(diào)整前的記錄。凡參保人員對賬后書面申請對個人賬戶進(jìn)行核查的，其所屬鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要30日內(nèi)上報(bào)核查情況，市城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)局將視情況進(jìn)行專項(xiàng)稽核。
四是個人賬戶實(shí)賬管理情況。個人賬戶單獨(dú)記賬、單獨(dú)核算，并與基礎(chǔ)養(yǎng)老金分賬管理；在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中按要求對個人賬戶養(yǎng)老金支出進(jìn)行核算；不存在將個人賬戶儲存額挪作他用或提前支取的情況；地方財(cái)政補(bǔ)貼及時到位；在財(cái)政補(bǔ)貼到賬或收到財(cái)政部門提供的到賬通知后及時完成個人賬戶記錄；參保人員個人繳費(fèi)額到賬后，個人繳費(fèi)額和地方各級財(cái)政對參保人員的繳費(fèi)補(bǔ)貼同時記入個人賬戶；地方財(cái)政對參保人員的繳費(fèi)補(bǔ)貼與參保人員個人繳費(fèi)資金同步計(jì)息。
五是信息化與數(shù)據(jù)安全管理情況。我局建立了業(yè)務(wù)經(jīng)辦、財(cái)務(wù)管理、數(shù)據(jù)管理等制度；個人賬戶依托信息系統(tǒng)進(jìn)行建賬、記賬、管理、結(jié)算與查詢；信息系統(tǒng)具備權(quán)限管理、口令控制等功能，專人負(fù)責(zé)；制定了信息系統(tǒng)安全防護(hù)辦法，在裝有信息系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)上安裝了防火墻和殺毒軟件，及時備份數(shù)據(jù)，有效地確保了信息系統(tǒng)的安全。
（四）制定措施，確保整改及時到位。針對自查發(fā)現(xiàn)的問題和不足，我局進(jìn)行專題研究，制定了以下整改措施。
萬元的.利息差。針對這一問題，我局牽頭聯(lián)系市財(cái)政局、市農(nóng)信社研究基金保值增值辦法，擬定《xxx城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理服務(wù)協(xié)議》，計(jì)劃于今年7月三方共同簽署服務(wù)協(xié)議，市財(cái)政局將基金專戶中除備用金之外的基金轉(zhuǎn)為3-5年定期存款，市農(nóng)信社對收入戶、支出戶、基金專戶的滯留資金按1年期存款利率計(jì)息。
二是宣威參保人數(shù)多，涉及個人賬戶對賬約57.4萬人，定期與參保人員對賬工作量大，且外出務(wù)工人員多，無法與本人簽字確認(rèn)，所以，目前我局只能采取信息公示、設(shè)立監(jiān)督舉報(bào)電話、不定期對有疑問的參保人進(jìn)行對賬等方式與參保人進(jìn)行對賬。
三是為確保個人賬戶做實(shí)、做細(xì)、做準(zhǔn)，制定長期的個人賬戶管理檢查制度，聯(lián)合業(yè)務(wù)股室、財(cái)務(wù)股室、市財(cái)政局、農(nóng)村信用社等單位，將個人賬戶管理檢查作為城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容來抓，做到定期檢查、隨時整改，確保個人賬戶管理工作規(guī)范有序。此次，個人賬戶管理專項(xiàng)檢查是加強(qiáng)城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)管理、提高經(jīng)辦能力、實(shí)現(xiàn)精確管理的一個重要舉措，規(guī)范新農(nóng)保和城居保個人賬戶管理，有利于維護(hù)參保人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益，調(diào)動參保人員的繳費(fèi)積極性。我局將嚴(yán)格按照此次檢查活動的要求，查缺補(bǔ)漏，認(rèn)真落實(shí)整改措施，切實(shí)把新農(nóng)保和城居保個人賬戶管理工作提升到一個新水平，維護(hù)參保人員的合法權(quán)益，推動新農(nóng)保和城居保制度健康有序發(fā)展。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇六
根據(jù)上級行要求，我行對賬戶管理進(jìn)行了認(rèn)真自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、賬戶管理情況我行嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等制度和辦法要求，嚴(yán)把柜面審核關(guān)，加大賬戶管理力度。
一是合理運(yùn)用人民銀行帳戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，加強(qiáng)開戶資料審查，加大對開戶資料的真實(shí)性、完整性和合法性的審查力度。
二是對結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷重點(diǎn)審查,對客戶身份資料的變動及時予以更新，對客戶身份實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，進(jìn)行客戶身份有效的識別，積極做好反**、客戶身份識別、大額及可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)告工作，杜絕利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動。
三是對開戶企業(yè)訂立開戶協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，細(xì)化和完善相關(guān)職責(zé)。四是嚴(yán)格預(yù)留印鑒及資料的管理，并實(shí)行建立登記簿專人登記保管制度。五是專人按月向開戶單位簽發(fā)存貸款賬戶余額對賬單，進(jìn)行明細(xì)賬務(wù)核對，對業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶，實(shí)行面對面逐筆勾對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，確保資金安全及內(nèi)外賬務(wù)相符。
二、完善內(nèi)控制度，規(guī)范崗位職責(zé)按照我行實(shí)際，比照上級行文件，完善崗位分工，規(guī)范崗位設(shè)置。做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，對結(jié)算賬戶對賬工作實(shí)行專人管理，做到權(quán)責(zé)分明，責(zé)任清晰。同時對會計(jì)人員崗位定期輪換和強(qiáng)制休假制度，進(jìn)一步落實(shí)以崗位制約為主要內(nèi)容的內(nèi)控機(jī)制，防范內(nèi)控管理隱患。
三、加強(qiáng)自查力度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)通過本次檢查，對開戶申請、開戶資料實(shí)行重點(diǎn)檢查，對開戶資料的有效、真實(shí)性，實(shí)行逐一梳理，不留死角，真正把賬戶管理各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處。對在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作中的每筆大額支付匯劃往來業(yè)務(wù)、同城交換業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，嚴(yán)格按照操作規(guī)程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保資金安全，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。在今后的工作中，我行將以上級行有關(guān)文件精神為指導(dǎo)，對賬戶開立、變更、撤銷嚴(yán)格實(shí)行臨柜人員、坐班主任審核把關(guān)，健全完善內(nèi)控制度，加大獎懲力度，進(jìn)一步提高工作的責(zé)任心，真正從源頭上防止問題發(fā)生。
**縣支行。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇七
xxx市分行：
根據(jù)上級行要求，我行對賬戶管理進(jìn)行了認(rèn)真自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、賬戶管理情況。
我行嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等制度和辦法要求，嚴(yán)把柜面審核關(guān)，加大賬戶管理力度。一是合理運(yùn)用人民銀行帳戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，加強(qiáng)開戶資料審查，加大對開戶資料的真實(shí)性、完整性和合法性的`審查力度。二是對結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷重點(diǎn)審查,對客戶身份資料的變動及時予以更新，對客戶身份實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，進(jìn)行客戶身份有效的識別，積極做好反洗錢、客戶身份識別、大額及可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)告工作，杜絕利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動。三是對開戶企業(yè)訂立開戶協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，細(xì)化和完善相關(guān)職責(zé)。四是嚴(yán)格預(yù)留印鑒及資料的管理，并實(shí)行建立登記簿專人登記保管制度。五是專人按月向開戶單位簽發(fā)存貸款賬戶余額對賬單，進(jìn)行明細(xì)賬務(wù)核對，對業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶，實(shí)行面對面逐筆勾對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，確保資金安全及內(nèi)外賬務(wù)相符。
二、完善內(nèi)控制度，規(guī)范崗位職責(zé)。
按照我行實(shí)際，比照上級行文件，完善崗位分工，規(guī)范崗位設(shè)置。
做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，對結(jié)算賬戶對賬工作實(shí)行專人管理，做到權(quán)責(zé)分明，責(zé)任清晰。同時對會計(jì)人員崗位定期輪換和強(qiáng)制休假制度，進(jìn)一步落實(shí)以崗位制約為主要內(nèi)容的內(nèi)控機(jī)制，防范內(nèi)控管理隱患。
三、加強(qiáng)自查力度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
通過本次檢查，對開戶申請、開戶資料實(shí)行重點(diǎn)檢查，對開戶資料的有效、真實(shí)性，實(shí)行逐一梳理，不留死角，真正把賬戶管理各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處。對在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作中的每筆大額支付匯劃往來業(yè)務(wù)、同城交換業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，嚴(yán)格按照操作規(guī)程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保資金安全，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
在今后的工作中，我行將以上級行有關(guān)文件精神為指導(dǎo)，對賬戶開立、變更、撤銷嚴(yán)格實(shí)行臨柜人員、坐班主任審核把關(guān)，健全完善內(nèi)控制度，加大獎懲力度，進(jìn)一步提高工作的責(zé)任心，真正從源頭上防止問題發(fā)生。
**縣支行。
二0xx年x月xx日。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇八
為了加強(qiáng)銀行結(jié)算帳戶管理工作，維護(hù)支付結(jié)算的正常秩序，按照辦事處《轉(zhuǎn)發(fā)〈人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則〉和〈人民幣銀行賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法〉（試行）的通知》（***辦發(fā)[2005]*號）文件要求，我區(qū)聯(lián)社及時轉(zhuǎn)發(fā)了文件，結(jié)合賬戶管理實(shí)施細(xì)則，提出了具體的檢查要求，由各信用社安排專人對銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行了一次全面詳細(xì)的檢查?，F(xiàn)檢查工作已經(jīng)結(jié)束匯報(bào)如下：
一、基本情況。
我區(qū)信用社2005年4月共有單位銀行結(jié)算帳戶1172個，其中，基本帳戶964個、一般帳戶60個、專用帳戶123個、臨時帳戶25個?，F(xiàn)有的銀行結(jié)算帳戶中，由于各種原因，未辦理開戶許可證的帳戶404個，其中基本帳戶353個，一般帳戶19個，專用帳戶21個，臨時帳戶11個。通過本次自查，撤消不符合規(guī)定的賬戶13個，轉(zhuǎn)入久懸未取戶240個。
二、具體情況〈一〉、銀行結(jié)算帳戶的的管理和開立情況。
1、我區(qū)信用社銀行結(jié)算帳戶的開立、使用和撤消，都由各社確定一名人員進(jìn)行審查和管理，實(shí)行專人負(fù)責(zé)。
2、新開立的銀行結(jié)算帳戶，都能按照要求，資料保存完整，實(shí)行專卷專夾保管。
3、大部分社的銀行結(jié)算帳戶的都建立了開銷戶登記簿，實(shí)行了開銷戶登記制度，開戶資料基本完整。
1、專用存款賬戶的支取現(xiàn)金大多能按照規(guī)定執(zhí)行。
2、一般存款賬戶無違規(guī)支取現(xiàn)金的行為。
3、單位從銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，單筆超過5萬元的，支付時基本能按照要求審查付款依據(jù)，保證款項(xiàng)支付合法合規(guī)。
三、存在問題。
1、個別社由于人員變動，責(zé)任不清，賬戶資料保管不善等，使銀行結(jié)算賬戶資料留存不完整。
2、部分社的個別賬戶，因業(yè)務(wù)開展等原因，需經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)的，未及時報(bào)送人行批準(zhǔn)核發(fā)開戶核準(zhǔn)通知書。
3、個別社的專用賬戶和臨時賬戶提現(xiàn)未報(bào)經(jīng)人行審批。
4、因未對賬戶資料年審，部分存款人賬戶信息變更后，不及時通知開戶銀行變更，致使信用社對存款人變更的信息無法及時處理。
四、糾改措施針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題和我區(qū)農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，準(zhǔn)備從以下幾個方面進(jìn)行糾改：
1、要求各社組織人員再次學(xué)習(xí)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，按照實(shí)施細(xì)則，嚴(yán)格遵守辦法規(guī)定，確保結(jié)算賬戶管理的合法合規(guī)。
2、對未經(jīng)人行批準(zhǔn)開立的部分銀行結(jié)算賬戶，督催各社限期清理或按照辦法要求重新審查后辦理開戶手續(xù)。
3、對臨時賬戶超過一年期限，又未申請延期的以及一年未發(fā)生業(yè)務(wù)且與信用社無債務(wù)關(guān)系的銀行結(jié)算賬戶，通知存款人予以銷戶或轉(zhuǎn)入久懸未取專戶管理。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇九
市分行：
根據(jù)上級行要求，我行對賬戶管理進(jìn)行了認(rèn)真自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
我行嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等制度和辦法要求，嚴(yán)把柜面審核關(guān)，加大賬戶管理力度。一是合理運(yùn)用人民銀行帳戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，加強(qiáng)開戶資料審查，加大對開戶資料的真實(shí)性、完整性和合法性的審查力度。二是對結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷重點(diǎn)審查,對客戶身份資料的變動及時予以更新，對客戶身份實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，進(jìn)行客戶身份有效的識別，積極做好反洗錢、客戶身份識別、大額及可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)告工作，杜絕利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動。三是對開戶企業(yè)訂立開戶協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，細(xì)化和完善相關(guān)職責(zé)。四是嚴(yán)格預(yù)留印鑒及資料的管理，并實(shí)行建立登記簿專人登記保管制度。五是專人按月向開戶單位簽發(fā)存貸款賬戶余額對賬單，進(jìn)行明細(xì)賬務(wù)核對，對業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶，實(shí)行面對面逐筆勾對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，確保資金安全及內(nèi)外賬務(wù)相符。
按照我行實(shí)際，比照上級行文件，完善崗位分工，規(guī)范崗位設(shè)置。
做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，對結(jié)算賬戶對賬工作實(shí)行專人管理，做到權(quán)責(zé)分明，責(zé)任清晰。同時對會計(jì)人員崗位定期輪換和強(qiáng)制休假制度，進(jìn)一步落實(shí)以崗位制約為主要內(nèi)容的內(nèi)控機(jī)制，防范內(nèi)控管理隱患。
通過本次檢查，對開戶申請、開戶資料實(shí)行重點(diǎn)檢查，對開戶資料的有效、真實(shí)性，實(shí)行逐一梳理，不留死角，真正把賬戶管理各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處。對在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作中的`每筆大額支付匯劃往來業(yè)務(wù)、同城交換業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，嚴(yán)格按照操作規(guī)程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保資金安全，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
在今后的工作中，我行將以上級行有關(guān)文件精神為指導(dǎo)，對賬戶開立、變更、撤銷嚴(yán)格實(shí)行臨柜人員、坐班主任審核把關(guān)，健全完善內(nèi)控制度，加大獎懲力度，進(jìn)一步提高工作的責(zé)任心，真正從源頭上防止問題發(fā)生。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十
為規(guī)范我行人民幣支付結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)、支付系統(tǒng)運(yùn)行和賬戶管理工作，根據(jù)《關(guān)于開展支付結(jié)算管理和支付系統(tǒng)運(yùn)行情況自查的通知》的文件要求，我部組織會出人員學(xué)習(xí)文件精神，提出了具體的檢查要求，對我部所有存量賬戶及支付結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)、支付系統(tǒng)運(yùn)行管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行了一次全面詳細(xì)的檢查。現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、基本情況。
我部共有開戶客戶數(shù)量39戶，單位銀行結(jié)算賬戶94個，其中，基本賬戶10個、一般賬戶28個、專用賬戶54個、臨時賬戶1個、單位定期存款賬戶1個。至2011年4月1日以來，我部共開出銀行承兌匯票42筆，共計(jì)48600萬元，貼現(xiàn)14筆，共計(jì)5924萬元。
二、具體情況。
1、我部銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤消，確定一名人員進(jìn)行審查和管理，實(shí)行專人負(fù)責(zé)。
2、新開立的銀行結(jié)算賬戶，都能按照要求，資料保存完整，實(shí)行專卷專夾保管，開戶資料基本完整。
3、開立的基本存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶和臨時存款賬戶，均經(jīng)過人民銀行核發(fā)的開戶登記證或開戶核準(zhǔn)通知書。
1、銀行結(jié)算賬戶資金使用管理符合要求，無收購資金轉(zhuǎn)入個人銀行卡、個人結(jié)算賬戶的現(xiàn)象。
2、嚴(yán)格審核客戶身份資料信息。法定代表人或者單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理單位銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)的，審查其授權(quán)書，與其身份證件或其他證明文件核對一致，并通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對其身份進(jìn)行核查。
3、基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶的開立嚴(yán)格執(zhí)行核準(zhǔn)制度，并通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)申請核準(zhǔn)或報(bào)備。專用存款賬戶的開立具有合法依據(jù)。
4、嚴(yán)格一般存款戶取現(xiàn)管理，一般存款賬戶在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中均設(shè)臵為不可取現(xiàn)，無違規(guī)支取現(xiàn)金的行為。
5、及時準(zhǔn)確向賬戶系統(tǒng)報(bào)備信息。新開立的單位銀行結(jié)算賬戶，自開立之日起3日后方可輸付款業(yè)務(wù)。單位從銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，單筆超過5萬元的，支付時基本能按照要求審查付款依據(jù)，保證款項(xiàng)支付合法合規(guī)。
6、按照規(guī)定辦理銀行結(jié)算賬戶的變更。對相關(guān)文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查，及時辦理變更手續(xù)。
（三）、票據(jù)業(yè)務(wù)自查情況。
1、嚴(yán)密審核、受理支票業(yè)務(wù)，同城票據(jù)的提出、提入及退票均按照相關(guān)規(guī)定辦理。
2、我部結(jié)算收費(fèi)、中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)均參照總、分行相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，及時糾正錯誤的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
3、辦理銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)時，對資料嚴(yán)格審查，對票據(jù)查驗(yàn)執(zhí)行經(jīng)辦行初查，市分行復(fù)查的雙線查驗(yàn)制度，并向省分行進(jìn)行資料的報(bào)備。
（四）、支付系統(tǒng)自查情況。
1、大額往賬業(yè)務(wù)均由主管在行內(nèi)系統(tǒng)授權(quán)后及時在人行前臵機(jī)上授權(quán)，處理時間控制在十分鐘之內(nèi)。
2、及時接收當(dāng)日他行來賬業(yè)務(wù)及查詢業(yè)務(wù)，查詢業(yè)務(wù)一般當(dāng)日進(jìn)行回復(fù)。
3、小額定期借記業(yè)務(wù)均進(jìn)行及時回執(zhí)，無借記業(yè)務(wù)包處于“已超期”的現(xiàn)象。
總之，通過這次自查，使我部的銀行結(jié)算賬戶管理工作，得到了加強(qiáng)和提高，以有效的維護(hù)支付結(jié)算正常秩序，防范和遏制違規(guī)開立賬戶進(jìn)行洗錢犯罪活動，確保金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行。
以上報(bào)告，如有不妥，請指正。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十一
根據(jù)銀辦通[20xx]xxx號《關(guān)于開展人民幣銀行結(jié)算賬戶有關(guān)事項(xiàng)的通知》的有關(guān)精神，我社及時認(rèn)真地進(jìn)行了一次全面的專項(xiàng)檢查，現(xiàn)將我社對人民幣銀行結(jié)算賬戶的自查情況匯報(bào)如下：
一、能按照《人民幣銀行結(jié)算管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）》、《個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》、《中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知》，以及相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度辦理銀行結(jié)算賬戶的開立、變更和撤銷業(yè)務(wù)。
二、對核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶能按照規(guī)定及時報(bào)人民銀行審批；對備案類銀行結(jié)算賬戶能按照規(guī)定時間通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行備案，沒有違規(guī)開立銀行結(jié)算賬戶情況。
三、直至現(xiàn)在我社沒有未清理核定的銀行結(jié)算賬戶。
四、我社的銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理主要由會計(jì)主管，并設(shè)有專人復(fù)核，有分健全的開銷戶登記。
五、對人民幣銀行結(jié)算賬戶的現(xiàn)金提取及可疑支付交易，我社嚴(yán)格按相關(guān)的'登記和審批制度執(zhí)行，并按月上報(bào)縣聯(lián)社，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象。
通過這次自查，進(jìn)一步加強(qiáng)了我社的銀行結(jié)算賬戶的管理，也從中總結(jié)出我們的不足，具體有：
一是業(yè)務(wù)人員對人民幣銀行結(jié)算賬戶有關(guān)知識學(xué)習(xí)不夠，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高；
二是相關(guān)管理監(jiān)督措施有待進(jìn)一步加強(qiáng)，鑒此，我社將繼續(xù)發(fā)揚(yáng)好的方面，針對不足，努力把人民幣銀行結(jié)算賬戶的管理工作做得更好。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十二
xx縣信用合作聯(lián)社：為貫徹省聯(lián)社[今年]60號文件《關(guān)于開展財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查工作的通知》精神，根據(jù)縣聯(lián)社的安排，我社于今年6月2日，組織財(cái)務(wù)會計(jì)人員，分別對我社上年1月1日至上年12月30日，今年1月1日至3月30日的費(fèi)用開支情況，進(jìn)行了認(rèn)真的專項(xiàng)檢查，現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：
一：上年1月1日至12月30日財(cái)務(wù)費(fèi)用列支情況：
不同意計(jì)發(fā)外，其余都符合列支規(guī)定并經(jīng)聯(lián)社審批。
2822.20元，工會經(jīng)費(fèi)3762.93元。經(jīng)審查符合計(jì)提范圍和標(biāo)準(zhǔn)，無超范圍、超比例計(jì)提現(xiàn)象。3、低值易耗品攤銷；二00五年列支30713.00元，系購買檔案柜、辦公桌椅等低值易耗品，且經(jīng)聯(lián)社審批，無在其中列支固定資產(chǎn)和與之不屬于列支或攤銷的項(xiàng)目。4、其他營業(yè)管理費(fèi)用：均按《xx農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定列支，大額費(fèi)用經(jīng)聯(lián)社審批后列支。并嚴(yán)格控制額度和比例。5、專項(xiàng)獎金：二00五年列支57122.00元，其中業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的專項(xiàng)獎金列支29279.00元，政府出具政策的獎金27843.00元。都經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)列支。
（三）、其他營業(yè)支出：二00五年共列支136446.80元，其中固定資產(chǎn)折舊、呆賬準(zhǔn)備金等計(jì)提，均按《xx縣農(nóng)村信用社二00五年都會計(jì)決算工作指導(dǎo)意見》和相關(guān)精神執(zhí)行；其他營業(yè)支出124454.25元經(jīng)聯(lián)社審查列支。
（四）、營業(yè)外支出：二00五年列支39150.00元，其中非常損失。
33735.00元系經(jīng)批準(zhǔn)處理歷史遺留問題，其他營業(yè)外支出5415.00元均符合有關(guān)規(guī)定或經(jīng)聯(lián)社審批列支。
二、今年1至3月費(fèi)用開支情況。
（一）、手續(xù)費(fèi)支出26082.40元，其中代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)列支3484.00元，系支付的二個代辦員的基本生活保障費(fèi)，一季度儲蓄存款凈增870萬元，手續(xù)費(fèi)半年考核計(jì)發(fā)；代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)列支22598.40元，符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)。
（二）、營業(yè)費(fèi)用開支164538.57元，均按《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的`相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提、審批、列支，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)列支3764.20元，實(shí)列支9718.00元，多列支5923.80元。
60000.00元，其他營業(yè)支出40687.00元符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審批。
（四）、其他營業(yè)外支出1900.00元，經(jīng)查符合開支范圍，并經(jīng)聯(lián)社審批。
三、存在的問題及原因。
出勤工資11580.00元.
四、整改措施：對過去費(fèi)用開支中出現(xiàn)的問題，聯(lián)社于二00五年十二月組織人員，對全縣二00五年度財(cái)務(wù)情況進(jìn)了大檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題以《xx信聯(lián)發(fā)（20xx）267號文件通報(bào)全縣：對未經(jīng)批準(zhǔn)計(jì)發(fā)加班費(fèi)的信用社主任處罰款200元，對超支業(yè)務(wù)招待費(fèi)，化雜費(fèi)，水電費(fèi)，郵電費(fèi)等限額比例費(fèi)用的社根據(jù)《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，由責(zé)任人（信用社三長）按比例進(jìn)行賠償。其比例是業(yè)務(wù)招待費(fèi)按超支金額的10%賠償；公雜費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)按超支金額的20%賠償；責(zé)任人的賠償比例是：主任為50%，副主任、監(jiān)事長各20%、主辦會計(jì)10%。在手續(xù)費(fèi)、其它營業(yè)支出、其它營業(yè)外支出中列支營業(yè)費(fèi)用的，處主任、主辦會計(jì)罰款各300元，以此引以為戒，警示信用社“三長”切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格費(fèi)用開支，真實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算。我社除認(rèn)真執(zhí)行聯(lián)社處罰決定外，對自查中存在的問題提出以下整改措施；1、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，努力開源節(jié)流，以增加收入來擴(kuò)大正常費(fèi)用開支額度。保證業(yè)務(wù)正常發(fā)展。2、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格費(fèi)用開支，特別是嚴(yán)格壓縮非業(yè)務(wù)性開支，降低經(jīng)營成本。3、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度和管理辦法的學(xué)習(xí)，正確列支財(cái)務(wù)費(fèi)用，真實(shí)反映經(jīng)營成果。4、對未經(jīng)批準(zhǔn)開支計(jì)提的超任務(wù)工資，轉(zhuǎn)入資本公積科目，增加資本實(shí)力。通過自查，我社在費(fèi)用管理上，能按照《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理制度》和《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定列支費(fèi)用，按照“勤儉辦社，厲行節(jié)約”的方針管理財(cái)務(wù)收支，大額費(fèi)用按規(guī)定報(bào)批列支，各項(xiàng)提留按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或指導(dǎo)意見計(jì)提。我社將在今后的業(yè)務(wù)經(jīng)營中，繼續(xù)嚴(yán)格財(cái)務(wù)費(fèi)用的管理，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)核算制度，依法合規(guī)列支費(fèi)用，努力提高經(jīng)營效益，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十三
第一條為規(guī)范外匯帳戶的開立和使用，加強(qiáng)外匯帳戶的監(jiān)督管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》和《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》，特制定本規(guī)定。
第二條國家外匯管理局及其分、支局(以下簡稱“外匯局”)為外匯帳戶的管理機(jī)關(guān)。
第三條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個人及來華人員開立、使用、關(guān)閉外匯帳戶適用本規(guī)定。
開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定辦理外匯帳戶的開立、關(guān)閉手續(xù)并監(jiān)督收付。
第四條本規(guī)定下列用語的含義：
“開戶金融機(jī)構(gòu)”是指經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。
“外匯帳戶”是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個人及來華人員以可自由兌換貨幣在開戶金融機(jī)構(gòu)開立的帳戶。
第五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)一般不允許開立外幣現(xiàn)鈔帳戶。個人及來華人員一般不允許開立用于結(jié)算的外匯帳戶。
第二章經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶及其開立、使用。
第六條下列經(jīng)常項(xiàng)目外匯，可以開立外匯帳戶保留外匯：
(二)從事代理對外或者境外業(yè)務(wù)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)代收代付的外匯;。
(五)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受理外匯保險(xiǎn)、需向境外分保以及尚未結(jié)算的保費(fèi);。
(六)根據(jù)協(xié)議規(guī)定需用于境外支付的境外捐贈、資助或者援助的外匯;。
(七)免稅品公司經(jīng)營免稅品業(yè)務(wù)收入的外匯;。
(九)國際旅行社收取的、國外旅游機(jī)構(gòu)預(yù)付的、在外匯局核定保留比例內(nèi)的外匯。
(十)外商投資企業(yè)在外匯局核定的最高金額以內(nèi)的經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下外匯;。
(十一)境內(nèi)機(jī)構(gòu)用于償付境內(nèi)外外匯債務(wù)利息及費(fèi)用的外匯;。
(十二)駐華機(jī)構(gòu)由境外匯入的外匯經(jīng)費(fèi);。
(十三)個人及來華人員經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下收入的外匯;。
(十四)境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)允許保留的經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的其他外匯。
第七條境內(nèi)機(jī)構(gòu)按照本規(guī)定第六條(一)至(十)及(十四)規(guī)定開立的外匯帳戶，其收入為來源于經(jīng)常項(xiàng)目的外匯，支出用于經(jīng)常項(xiàng)目支出或者經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目支出。
第八條駐華機(jī)構(gòu)按照本規(guī)定第六條(十二)開立的外匯帳戶，其收入為來源于境外匯入的辦公經(jīng)費(fèi)，支出用于辦公費(fèi)用。
第九條個人及來華人員可以按照本規(guī)定第六條(十三)開立個人外匯或者外幣現(xiàn)鈔存款帳戶。
第十條境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。
第十一條境內(nèi)機(jī)構(gòu)(外商投資企業(yè)除外)應(yīng)當(dāng)持下列材料向外匯局申請開戶，并填寫《國家外匯管理局開立外匯帳戶批準(zhǔn)書》(附表一)，經(jīng)批準(zhǔn)后在中資開戶金融機(jī)構(gòu)開立外匯帳戶，開戶后5日內(nèi)憑開戶回執(zhí)向外匯局領(lǐng)取《外匯帳戶使用證》(附表二)：
(一)申請開立外匯帳戶的報(bào)告;。
(三)國務(wù)院授權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的批件;。
(四)外匯局要求提供的相應(yīng)合同、協(xié)議或者其他有關(guān)材料。
中資開戶金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立外匯帳戶后，應(yīng)當(dāng)在開戶回執(zhí)上注明帳號、幣種和開戶日期，并加蓋該金融機(jī)構(gòu)戳記。
第十二條外商投資企業(yè)開立經(jīng)常項(xiàng)目下外匯帳戶應(yīng)當(dāng)持申請開立外匯帳戶的報(bào)告、《外商投資企業(yè)外匯登記證》向外匯局申請，持外匯局核發(fā)的“開戶通知書”和《外商投資企業(yè)外匯登記證》到開戶金融機(jī)構(gòu)辦理開戶手續(xù)。開戶金融機(jī)構(gòu)為外商投資企業(yè)開立外匯帳戶后，應(yīng)當(dāng)在《外商投資企業(yè)外匯登記證》相應(yīng)欄目中注明帳號、幣種和開戶日期，并加蓋該金融機(jī)構(gòu)戳記。
第十三條境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請開戶時，外匯局應(yīng)當(dāng)根據(jù)外匯帳戶的用途，規(guī)定帳戶的收支范圍、使用期限及相應(yīng)的結(jié)匯方式或者核定最高金額，并在《外匯帳戶使用證》或者《外商投資企業(yè)外匯登記證》中注明。
第十四條駐華機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持有關(guān)部門批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)構(gòu)的文件及工商登記證到外匯局登記備案，領(lǐng)取《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》(附表三)后，憑《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》到開戶銀行辦理開戶手續(xù)。
第十五條個人及來華人員外匯或者外幣現(xiàn)鈔存取自由，對于超過等值1萬美元以上的大額外幣現(xiàn)鈔存取，應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提供身份證或者護(hù)照，開戶銀行應(yīng)當(dāng)逐筆登記備案。
第十六條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)開立的經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶，應(yīng)當(dāng)按照《外匯帳戶使用證》、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》規(guī)定的收支范圍辦理收付。
第十七條外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入進(jìn)入外匯結(jié)算帳戶的，在外匯局核定的最高金額內(nèi)保留外匯;超過最高金額的外匯，應(yīng)當(dāng)賣給外匯指定銀行或者通過外匯調(diào)劑中心賣出。
開戶金融機(jī)構(gòu)收到外商投資企業(yè)超過外匯結(jié)算帳戶最高金額的經(jīng)常項(xiàng)目外匯，可以暫時予以入帳，同時通知外商投資企業(yè)在5個工作日內(nèi)辦理結(jié)匯或者通過外匯調(diào)劑中心賣出。逾期不辦理的，開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)抄報(bào)當(dāng)?shù)赝鈪R局，由外匯局責(zé)令強(qiáng)制結(jié)匯。外匯局根據(jù)外商投資企業(yè)實(shí)投資本和經(jīng)常項(xiàng)目外匯資金周轉(zhuǎn)的需要，調(diào)整核定外匯結(jié)算帳戶最高金額的原則。
第十八條其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《外匯帳戶使用證》規(guī)定的結(jié)匯方式辦理外匯帳戶內(nèi)資金的結(jié)匯。
第十九條開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定外匯開證保證金帳戶統(tǒng)一管理辦法，報(bào)外匯局備案，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制的需要按照報(bào)備的管理辦法為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立外匯開證保證金帳戶。
外匯開證保證金帳戶不得用于其他任何用途。
第三章資本項(xiàng)目外匯帳戶及其開立、使用。
第二十條下列資本項(xiàng)目外匯，可以開立外匯帳戶保留外匯：
(一)境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用的外債、外債轉(zhuǎn)貸款和境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)的外匯貸款;。
(二)境內(nèi)機(jī)構(gòu)用于償付境內(nèi)外外匯債務(wù)本金的外匯;。
(三)境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行股票收入的外匯;。
(四)外商投資企業(yè)中外投資方以外匯投入的資本金;。
(五)境外法人或者自然人為籌建外商投資企業(yè)匯入的外匯;。
(六)境內(nèi)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)存量變現(xiàn)取得的外匯;。
(七)境外法人或者自然人在境內(nèi)買賣b股的外匯;。
(八)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他資本項(xiàng)目下的外匯。
第二十一條按照本規(guī)定第二十條(一)開立的貸款專戶，其收入為外債、外債轉(zhuǎn)貸款或者外匯貸款的合同款;支出用于貸款協(xié)議規(guī)定的用途。
第二十二條按照本規(guī)定第六條(十一)、第二十條(二)開立的還貸專戶，其收入為經(jīng)批準(zhǔn)用人民幣購買的外匯、經(jīng)批準(zhǔn)的貸款專戶轉(zhuǎn)入的資金及經(jīng)批準(zhǔn)保留的外匯收入;支出用于償還債務(wù)本息及相關(guān)費(fèi)用。
第二十三條按照本規(guī)定第二十條(三)開立的外幣股票專戶，其收入為外幣股票發(fā)行收入，支出用于經(jīng)證券監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的招股說明書規(guī)定的用途。
第二十四條按照本規(guī)定第二十條(四)開立的外商投資企業(yè)外匯資本金帳戶，其收入為外商投資企業(yè)中外投資方以外匯投入的資本金;支出為外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出和經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目外匯支出。
第二十五條按照本規(guī)定第二十條(五)開立的臨時專戶，其收入為境外法人或者自然人為籌建外商投資企業(yè)匯入的外匯;支出為籌建外商投資企業(yè)的開辦費(fèi)用及其他相關(guān)費(fèi)用。企業(yè)成立后，臨時帳戶的資金余額可以轉(zhuǎn)為外商投資款劃入企業(yè)資本金帳戶。如果企業(yè)未成立，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)資金可以匯出境外。
第二十六條按照本規(guī)定第二十條(六)開立的外匯帳戶，其收入為境內(nèi)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓現(xiàn)有資產(chǎn)收入的外匯;支出為經(jīng)批準(zhǔn)的資金用途。
第二十七條按照本規(guī)定第二十條(七)開立的外匯帳戶，其收入為境外法人或者自然人買賣股票收入的外匯和境外匯入或者攜入的外匯，支出用于買賣股票。
第二十八條開立資本項(xiàng)目外匯帳戶(按照本規(guī)定第二十條(七)開立的外匯帳戶除外)應(yīng)當(dāng)持開立外匯帳戶的申請報(bào)告和下列相關(guān)文件及資料向外匯局申請，經(jīng)批準(zhǔn)后持外匯局核發(fā)的“開戶通知書”到開戶金融機(jī)構(gòu)辦理開戶手續(xù)：
(二)境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請開立股票專戶，持證券監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的招股說明書等資料;。
(三)外商投資企業(yè)申請開立資本金帳戶，持《外商投資企業(yè)外匯登記證》和其他資料;。
(四)境外法人或者自然人申請開立臨時專戶，持匯款憑證和簽訂的投資意向書;。
第二十九條境外法人或者自然人按照本規(guī)定第二十條(七)開立的b股帳戶，持境外機(jī)構(gòu)法人資格證明或者境外個人身份證明直接到證券公司開戶。
第三十條境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請開立資本項(xiàng)目外匯帳戶時，外匯局應(yīng)當(dāng)規(guī)定外匯帳戶的收支范圍、使用期限和核定帳戶最高金額，并在“開戶通知書”中注明。
第三十一條開戶金融機(jī)構(gòu)為外商投資企業(yè)開立資本項(xiàng)目外匯帳戶后，應(yīng)當(dāng)在《外商投資企業(yè)外匯登記證》相應(yīng)欄目中注明帳號、幣種和開戶日期，并加蓋該金融機(jī)構(gòu)戳記。
第三十二條境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以根據(jù)貸款協(xié)議中規(guī)定的用途使用貸款專戶資金，不需經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。
還貸專戶的資金余額不得超過最近兩期償還本息總額，支出應(yīng)當(dāng)逐筆報(bào)外匯局審批。
第三十三條境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過還貸專戶償還外債、外債轉(zhuǎn)貸款本息及費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)持外債登記憑證、債權(quán)人還本付息通知單，提前5個工作日向所在地外匯局申請，領(lǐng)取“還本付息核準(zhǔn)件”。開戶金融機(jī)構(gòu)憑外匯局核發(fā)的“還本付息核準(zhǔn)件”辦理支付手續(xù)。
第三十四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過還貸專戶償還境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)外匯貸款本息及費(fèi)用，可以持《外匯(轉(zhuǎn))貸款登記證》、債權(quán)人還本付息通知單、借款合同直接到開戶金融機(jī)構(gòu)辦理。
第三十五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目外匯帳戶內(nèi)資金轉(zhuǎn)換為人民幣，應(yīng)當(dāng)報(bào)外匯局批準(zhǔn);境外法人或者自然人按照第二十條(七)開立的外匯帳戶內(nèi)的資金，不得轉(zhuǎn)換為人民幣使用。
第四章外匯帳戶的監(jiān)管。
第三十六條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向注冊地外匯局申請開戶。需要在境內(nèi)其他地區(qū)開立外匯帳戶的，按照以下規(guī)定辦理：
(四)駐華機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別向注冊地和開戶地外匯局領(lǐng)取《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》。
第三十七條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)如需變更《外匯帳戶使用證》、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》“開戶通知書”中外匯帳戶相關(guān)內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)持有關(guān)材料向外匯局提出申請，辦理變更手續(xù)。
第三十八條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)如需關(guān)閉外匯帳戶，應(yīng)當(dāng)在辦理清戶手續(xù)后10個工作日內(nèi)將開戶金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉帳戶的證明及《外匯帳戶使用證》、外債登記憑證、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》送交外匯局，辦理關(guān)閉帳戶手續(xù)。
境內(nèi)機(jī)構(gòu)關(guān)閉外匯帳戶后，其外匯帳戶余額屬于外商投資者所有的或者經(jīng)批準(zhǔn)可以保留的，可以轉(zhuǎn)移或者匯出;其余外匯應(yīng)當(dāng)全部結(jié)匯。
駐華機(jī)構(gòu)關(guān)閉外匯帳戶后，其外匯帳戶余額可以轉(zhuǎn)移或者匯出。
第三十九條外匯局對境內(nèi)機(jī)構(gòu)及駐華機(jī)構(gòu)的外匯帳戶實(shí)行年檢制度。
第四十條開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)外匯局要求向所在地外匯局報(bào)送外匯帳戶變動情況。
第四十一條凡應(yīng)當(dāng)撤銷的外匯帳戶，由外匯局對開戶金融機(jī)構(gòu)及開戶單位下達(dá)《撤銷外匯帳戶通知書》，并按照規(guī)定對該外匯帳戶余額做出明確處理，限期辦理撤戶手續(xù)。
第四十二條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定申請和辦理開戶手續(xù)，并按照外匯局核定的收支范圍、使用期限、最高金額使用外匯帳戶。不得擅自開立外匯帳戶;不得出租、出借或者串用外匯帳戶;不得利用外匯帳戶代其他單位或者個人收付、保存或者轉(zhuǎn)讓外匯;不得將單位外匯以個人名義私存;不得擅自超出外匯局核定的使用期限、最高金額使用外匯帳戶。
第四十三條開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定為境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個人及來華人員辦理帳戶的開立、收付及關(guān)閉手續(xù)，監(jiān)督開戶單位及個人對其外匯帳戶的使用。不得擅自為境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個人及來華人員開立外匯帳戶或者超范圍辦理資金收付。
第四十四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個人及來華人員有下列違反外匯帳戶管理規(guī)定行為的，由外匯局責(zé)令改正，撤銷外匯帳戶，通報(bào)批評，并處5萬元以上30萬元以下的罰款：
(一)擅自在境內(nèi)開立外匯帳戶;。
(二)出借、串用、轉(zhuǎn)讓外匯帳戶;。
(三)擅自改變外匯帳戶使用范圍;。
(四)擅自超出外匯局核定的外匯帳戶最高金額、使用期限使用外匯帳戶;。
(五)其他違反本規(guī)定行為。
第四十五條開戶金融機(jī)構(gòu)擅自為境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個人及來華人員開立外匯帳戶，擅自超過外匯局核定內(nèi)容辦理帳戶收付或者違反其他外匯帳戶管理規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，通報(bào)批評，并處10萬元以上30萬元以下的罰款。
第五章附則。
第四十六條境內(nèi)持有工商營業(yè)執(zhí)照的外資非法人經(jīng)濟(jì)組織外匯帳戶的開立、使用，按照本規(guī)定有關(guān)外商投資企業(yè)條款辦理。
第四十七條以下帳戶不適用本規(guī)定：
(一)金融機(jī)構(gòu)同業(yè)外匯存款帳戶。
(二)具有外交豁免權(quán)的外國使領(lǐng)館、國際組織駐華代表機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開立的外匯帳戶。
第四十八條本規(guī)定由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。
第四十九條本規(guī)定自10月15日起施行。
中國人民銀行1994年4月1日發(fā)布的《外匯帳戶管理暫行辦法》、國家外匯管理局1994年5月30日發(fā)布的《關(guān)于〈外匯帳戶管理暫行辦法〉有關(guān)問題的通知》、1994年6月22日發(fā)布的《外債、外匯(轉(zhuǎn))貸款還本付息開立帳戶操作規(guī)程》、6月28日發(fā)布的《外商投資企業(yè)境內(nèi)外匯帳戶管理暫行辦法》同時廢止。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十四
xx縣信用合作聯(lián)社：為貫徹省聯(lián)社[今年]60號文件《開展財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查工作的通知》精神，根據(jù)縣聯(lián)社的安排，我社于今年6月2日，組織財(cái)務(wù)會計(jì)人員，分別對我社上年1月1日至上年12月30日，今年1月1日至3月30日的費(fèi)用開支情況，進(jìn)行了認(rèn)真的專項(xiàng)檢查，現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：
（一）、手續(xù)費(fèi)支出上年度，我社列支手續(xù)費(fèi)319046.82元，經(jīng)核查，我社二0xx年儲蓄月平余額為4344.18萬元，共五人辦理存款業(yè)務(wù)，其中二人為代辦員，應(yīng)列支代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)139013.76元，實(shí)際列支35549.40元，少列支103464.34元；二0xx年列支代辦收貸手續(xù)費(fèi)158970.00元，其中，與退休職工陳加金簽訂管理萬山片區(qū)貸款協(xié)議，全年收回不良貸款本金224047元，收回貸款利息76584.28元，按綜合付費(fèi)?%計(jì)算，應(yīng)給付手續(xù)費(fèi)12041.24元，剔減借新還舊因素，實(shí)際支付10000.00元；員工收回“雙呆”貸款本金1684728元，計(jì)費(fèi)率3%；收回“雙呆”貸款利息1968566元，計(jì)費(fèi)率5%；兩項(xiàng)應(yīng)計(jì)付手續(xù)費(fèi)148970.00元，經(jīng)聯(lián)社審查并報(bào)經(jīng)國稅局同意列支148970.00元。二0xx年列支代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)124527.40元，其中因人少，業(yè)務(wù)量大，任務(wù)重，員工不能休假計(jì)提的超任務(wù)、超出勤工資22436元，聯(lián)社不同意計(jì)發(fā)外，其余都符合列支規(guī)定并經(jīng)聯(lián)社審批。
（二）、營業(yè)費(fèi)用支出。
1、比例費(fèi)用列支：二0xx年實(shí)現(xiàn)總收入2995464.07元，其中貸款利息收入2720455.56元，應(yīng)列支業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)13602.28元，實(shí)際列支32806.00元，超支19203.72元經(jīng)聯(lián)社審批同意列支；廣告費(fèi)應(yīng)列支59909.28元，實(shí)際列支13820.00元；未超支、亂支；業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)列支14977.32元，實(shí)際列支36938.00元，超支21960.68元。
2、比例費(fèi)用計(jì)提：二0xx年職工工資列支188146.69元，應(yīng)計(jì)提職工福利費(fèi)26340.54元，職工教育經(jīng)費(fèi)2822.20元，工會經(jīng)費(fèi)3762.93元。經(jīng)審查符合計(jì)提范圍和標(biāo)準(zhǔn)，無超范圍、超比例計(jì)提現(xiàn)象。
3、低值易耗品攤銷；二0xx年列支30713.00元，系購買檔案柜、辦公桌椅等低值易耗品，且經(jīng)聯(lián)社審批，無在其中列支固定資產(chǎn)和與之不屬于列支或攤銷的項(xiàng)目。
4、其他營業(yè)管理費(fèi)用：均按《xx農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定列支，大額費(fèi)用經(jīng)聯(lián)社審批后列支。并嚴(yán)格控制額度和比例。
5、專項(xiàng)獎金：二0xx年列支57122.00元，其中業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的專項(xiàng)獎金列支29279.00元，政府出具政策的獎金27843.00元。都經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)列支。
（三）、其他營業(yè)支出：二0xx年共列支136446.80元，其中固定資產(chǎn)折舊、呆賬準(zhǔn)備金等計(jì)提，均按《xx縣農(nóng)村信用社二0xx年都會計(jì)決算工作指導(dǎo)意見》和相關(guān)精神執(zhí)行；其他營業(yè)支出124454.25元經(jīng)聯(lián)社審查列支。
（四）、營業(yè)外支出：二0xx年列支39150.00元，其中非常損失33735.00元系經(jīng)批準(zhǔn)處理歷史遺留問題，其他營業(yè)外支出5415.00元均符合有關(guān)規(guī)定或經(jīng)聯(lián)社審批列支。
（一）、手續(xù)費(fèi)支出26082.40元，其中代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)列支3484.00元，系支付的二個代辦員的基本生活保障費(fèi)，一季度儲蓄存款凈增870萬元，手續(xù)費(fèi)半年考核計(jì)發(fā)；代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)列支22598.40元，符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)。
（二）、營業(yè)費(fèi)用開支164538.57元，均按《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提、審批、列支，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)列支3764.20元，實(shí)列支9718.00元，多列支5923.80元。
（三）、其他營業(yè)支出101044.50元，其中固定資產(chǎn)折舊按規(guī)定計(jì)提357.50元，預(yù)提呆賬準(zhǔn)備60000.00元，其他營業(yè)支出40687.00元符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審批。
（四）、其他營業(yè)外支出1900.00元，經(jīng)查符合開支范圍，并經(jīng)聯(lián)社審批。
通過自查，我社費(fèi)用列支存在以下問題：
1、部分費(fèi)用超標(biāo)，如業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)，其原因是確定的標(biāo)準(zhǔn)與促進(jìn)業(yè)務(wù)快速發(fā)展不相適應(yīng)，與解決和處理歷史遺留問題的措施不相適應(yīng)。
2、個別營業(yè)費(fèi)用項(xiàng)目使用不正確。主要是業(yè)務(wù)人員對開支項(xiàng)目確定不準(zhǔn)。如在代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)中列支超出勤工資11580.00元.
1、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，努力開源節(jié)流，以增加收入來擴(kuò)大正常費(fèi)用開支額度。保證業(yè)務(wù)正常發(fā)展。
2、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格費(fèi)用開支，特別是嚴(yán)格壓縮非業(yè)務(wù)性開支，降低經(jīng)營成本。
3、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度和管理辦法的學(xué)習(xí)，正確列支財(cái)務(wù)費(fèi)用，真實(shí)反映經(jīng)營成果。
4、對未經(jīng)批準(zhǔn)開支計(jì)提的超任務(wù)工資，轉(zhuǎn)入資本公積科目，增加資本實(shí)力。通過自查，我社在費(fèi)用管理上，能按照《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理制度》和《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定列支費(fèi)用，按照“勤儉辦社，厲行節(jié)約”的方針管理財(cái)務(wù)收支，大額費(fèi)用按規(guī)定報(bào)批列支，各項(xiàng)提留按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或指導(dǎo)意見計(jì)提。我社將在今后的業(yè)務(wù)經(jīng)營中，繼續(xù)嚴(yán)格財(cái)務(wù)費(fèi)用的管理，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)核算制度，依法合規(guī)列支費(fèi)用，努力提高經(jīng)營效益，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十五
為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范市級行政事業(yè)單位銀行賬戶管理，堵塞資金管理漏洞，從源頭上預(yù)防和治理，推動黨風(fēng)廉政建設(shè)深入開展，根據(jù)中央有關(guān)盤活財(cái)政存量資金的要求，參照《省財(cái)政廳、人行蘭州中心支行關(guān)于檢查清理省直預(yù)算單位銀行賬戶通知》（甘財(cái)庫【20xx】10號）的做法，市財(cái)政局決定對市直預(yù)算部門（單位）銀行賬戶進(jìn)行檢查清理?，F(xiàn)將有關(guān)事宜通知如下：
一、檢查清理范圍。
市直所有預(yù)算部門、單位（含所屬基層預(yù)算單位）在金融機(jī)構(gòu)開設(shè)的全部賬戶，包括基本賬戶、一般存款賬戶、零余額賬戶、各類專用存款賬戶。
二、檢查清理步驟。
銀行賬戶檢查清理工作采取單位自查和重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式，分兩個階段進(jìn)行：
1、自查階段。根據(jù)《甘肅省省直單位銀行賬戶管理暫行辦法》（甘財(cái)辦【20xx】72號）規(guī)定：市直預(yù)算部門（單位）執(zhí)行“銀行賬戶設(shè)立、變更、撤銷由財(cái)政審批、備案制度”。市直預(yù)算部門（單位）應(yīng)據(jù)此對本部門及所屬基層預(yù)算單位的銀行賬戶進(jìn)行全面清查。凡未經(jīng)市財(cái)政局審批開設(shè)的賬戶，一律撤銷；對核算資金性質(zhì)相同，重復(fù)多頭開設(shè)的賬戶，進(jìn)行撤并；對一年以上不發(fā)生業(yè)務(wù)的賬戶，予以撤銷。
2、檢查階段。市財(cái)政局將抽調(diào)專人組成賬戶檢查工作組，結(jié)合市直預(yù)算部門（單位）自查結(jié)果，對照市財(cái)政局已備案的賬戶信息及人行蘭州中心支行支付處協(xié)助提供的有關(guān)信息，對市直預(yù)算部門（單位）銀行賬戶管理情況進(jìn)行重點(diǎn)檢查。凡漏報(bào)、瞞報(bào)的賬戶將視同“小金庫”，依據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。
三、工作要求。
1、認(rèn)真組織實(shí)施。為便于銀行賬戶動態(tài)監(jiān)管，市財(cái)政局將啟用銀行賬戶管理系統(tǒng)。此次檢查清理的'所有賬戶信息均將作為基礎(chǔ)資料錄入系統(tǒng)，希望各預(yù)算部門（單位）要高度重視此次銀行賬戶檢查清理工作的重要性，加強(qiáng)對所屬基層單位的督導(dǎo)，認(rèn)真組織做好自查工作。
2、全面徹底整改。對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，各預(yù)算部門（單位）要全面、及時整改到位，該撤銷的一個不留，該合并的一個不少。
3、及時報(bào)送資料。各主管部門根據(jù)本部門及下屬單位銀行賬戶情況，如實(shí)填報(bào)附表并簽字蓋章，于20xx年5月30日前，將附表以紙質(zhì)及電子版形式并匯同其他資料（開戶許可證復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件、法人證復(fù)印件、開戶依據(jù)復(fù)印件、“蘭州市機(jī)關(guān)事業(yè)單位銀行賬戶開戶審批表”復(fù)印件或“蘭州市機(jī)關(guān)事業(yè)單位銀行賬戶變更審批表”復(fù)印件）加蓋公章一并報(bào)市局國庫處。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十六
會議時，已較為充分認(rèn)識到現(xiàn)金管理的重要性，及時傳達(dá)了市聯(lián)社《xxx市農(nóng)村信用社關(guān)于做好大額現(xiàn)金管理工作的通知》、《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行xxx市中支辦公室〈關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行賬戶管理的通知〉的通知》的文件精神，多次組織職工深入學(xué)習(xí)《現(xiàn)金管理暫行條例》及《金融違法行為處罰辦法》，努力增強(qiáng)職工對加強(qiáng)現(xiàn)金管理特別是加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理的工作意識，自覺遵守相關(guān)內(nèi)控制度，履行現(xiàn)金管理職責(zé)，在現(xiàn)金管理方面嚴(yán)格把關(guān)；xxx月份組織召開社務(wù)會學(xué)習(xí)《中國人民銀行關(guān)于實(shí)施〈人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)[20xx]163號），對賬戶現(xiàn)金支付做了規(guī)范，現(xiàn)金管理得到了進(jìn)一步加強(qiáng)；xxx月xxx日及時傳達(dá)市聯(lián)社關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理工作的會議精神，對現(xiàn)金管理提出了更為嚴(yán)格的要求，逐步將現(xiàn)金管理引向深化。
一、落實(shí)相關(guān)制度，加強(qiáng)現(xiàn)金管理工作。
（一）各項(xiàng)內(nèi)控制度得到較好落實(shí)。
根據(jù)現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定，我社制定了一系列有關(guān)現(xiàn)金管理內(nèi)控制度，現(xiàn)已下發(fā)的相關(guān)文件有：《關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于落實(shí)人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法的幾點(diǎn)要求〉的通知》（xxx［20xx］044號）。xxx月中旬，我社組織開展的財(cái)務(wù)、信貸、安全保衛(wèi)及文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)四項(xiàng)檢查剛剛結(jié)束，已就相關(guān)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況作了一次較為全面的自查，各網(wǎng)點(diǎn)職工現(xiàn)金管理工作意識有了較大提高，基本上能按現(xiàn)金管理?xiàng)l例貫徹執(zhí)行。
（二）大額現(xiàn)金支取登記備案制度得到較好落實(shí)。
1、落實(shí)儲蓄實(shí)名制度，嚴(yán)格客戶信息登記制度，對在儲蓄業(yè)務(wù)發(fā)生大額現(xiàn)金支付的儲戶提供的有效證件的合法性進(jìn)行嚴(yán)格審核，確定儲戶身份，相關(guān)的個人數(shù)據(jù)信息檔案較為健全。
2、臺帳制度得到較好的落實(shí)，由現(xiàn)金管理人員負(fù)責(zé)匯總并填制《開戶單位大額現(xiàn)金支付統(tǒng)計(jì)表》，對大額現(xiàn)金支付建立臺帳，逐筆登記備查。今年1至8月份，我社發(fā)生的對公大額現(xiàn)金支出1123筆，金額25818萬元，其中20萬元以上的大額現(xiàn)金支出497筆，金額7萬元，支現(xiàn)用途以建材企業(yè)業(yè)務(wù)往來為主，占現(xiàn)金支付總量的45%左右，符合當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)格局。截止目前，暫未發(fā)現(xiàn)存在提取現(xiàn)金明顯超過企業(yè)應(yīng)用額度或超過現(xiàn)金使用范圍等可疑現(xiàn)象。
（三）大額現(xiàn)金支付分級審批授權(quán)制度得到較好落實(shí)。
1、基本存款帳戶開戶單位的現(xiàn)金支付，單筆或單日累計(jì)金額超過5萬元（含5萬元）不足30萬元的現(xiàn)金支取，均有主任或主任授權(quán)的分管副主任、主辦會計(jì)審批；超過30萬元（含30萬元）但不足50萬元的現(xiàn)金支取，均有上報(bào)聯(lián)社業(yè)務(wù)科審批；超過50萬元（含50萬元）但不足100萬元的現(xiàn)金支取，均有上報(bào)聯(lián)社分管主任審批；超過100萬元（含100萬元）的現(xiàn)金支取，均能上報(bào)xxx市信合辦審批。
2、臨時存款帳戶和專用存款帳戶開戶單位的現(xiàn)金支付，單筆或單日累計(jì)金額超過5萬元（含5萬元）不足10萬元的現(xiàn)金支取，均有主任或主任授權(quán)的分管副主任、主辦會計(jì)審批；超過10萬元（含10萬元）不足50萬元的現(xiàn)金支取，均有聯(lián)社分管主任審批；50萬元以上的現(xiàn)金支取，均能按規(guī)定上報(bào)審批。
3、個人銀行存款帳戶的現(xiàn)金管理均能嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》中規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍進(jìn)行管理，暫未發(fā)現(xiàn)超現(xiàn)金使用范圍支付現(xiàn)金等違規(guī)現(xiàn)象。
三、做好現(xiàn)金管理的.宣傳、解釋工作。
一是組織信貸員到各企事業(yè)單位中去，解釋上級行社關(guān)于現(xiàn)金管理工作的有關(guān)規(guī)定，爭取企業(yè)的諒解和支持，積極配合我社的現(xiàn)金管理工作；二是開展信貸員下鄉(xiāng)活動，動員個體工商戶自覺開立個人銀行，鼓勵企業(yè)、個體工商戶貸款資金通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算，避免大額現(xiàn)金支付；三是充分利用轉(zhuǎn)帳、大同城、匯兌等結(jié)算工具，積極動員企業(yè)將大額資金通過轉(zhuǎn)、匯結(jié)算，便于開展大額現(xiàn)金交易監(jiān)控，保證現(xiàn)金管理工作的順利開展。
四、加強(qiáng)對現(xiàn)金支付用途的審查管理工作。
重點(diǎn)檢查各網(wǎng)點(diǎn)大額現(xiàn)金支付情況，對支付用途、提取金額、交易情況進(jìn)行了較為全面的審查、分析。今年1至8月份，我社5萬元以上的對公大額現(xiàn)金支付主要集中在建材、陶瓷、糧食加工、石油化工等支柱產(chǎn)業(yè)，提現(xiàn)用途主要用于購置荒料、原油、糧食或其它正常經(jīng)營往來，提取現(xiàn)金的用途、額度、頻率與企業(yè)的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)?；鞠喾?BR> 通過此次自查，我社的現(xiàn)金管理工作得到了較大程度的加強(qiáng)，管理工作進(jìn)展順得，但還是存在某些方面不足，主要有：
（三）對《人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法》的學(xué)習(xí)還不夠深入、透徹，帳戶管理有待進(jìn)一步規(guī)范。今后，我社將緊緊圍繞《現(xiàn)金管理暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，主要做好以下幾項(xiàng)工作：
（五）做好企業(yè)現(xiàn)金管理的宣傳、解釋工作，確?，F(xiàn)金管理工作的順利開展。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十七
為加強(qiáng)支行安全保衛(wèi)工作，及時發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患，支行安全保衛(wèi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組對支行的安全保衛(wèi)工作、安全保衛(wèi)制度執(zhí)行情況、安防設(shè)施基本情況、消防知識培訓(xùn)及演練、自助設(shè)備、自助銀行安全措施、計(jì)算機(jī)安全管理等方面的工作開展了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
支行成立了安全保衛(wèi)、案防工作、消防安全、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全、突發(fā)事件應(yīng)急工作領(lǐng)導(dǎo)小組等，以加強(qiáng)支行的安保工作領(lǐng)導(dǎo)。各領(lǐng)導(dǎo)小組由支行行長擔(dān)任組長，副行長擔(dān)任副組長，各部門負(fù)責(zé)人為小組成員，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（與綜合管理部合署辦公），行長為安全保衛(wèi)工作的第一責(zé)任人，并明確了副行長為分管行領(lǐng)導(dǎo)，綜合部經(jīng)理為兼職保衛(wèi)干部。
1、簽訂目標(biāo)責(zé)任書。
為切實(shí)落實(shí)安全保衛(wèi)工作的目標(biāo)責(zé)任，支行逐級簽訂了《案件防控、安全保衛(wèi)、消防目標(biāo)責(zé)任書》，即行長與各部門負(fù)責(zé)人簽訂責(zé)任書，各部門負(fù)責(zé)人與本部門員工簽訂責(zé)任書，明確了工作中應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的具體責(zé)任和目標(biāo)。支行嚴(yán)格執(zhí)行“一票否決制”，并將安全保衛(wèi)工作納入績效考核。
2、加強(qiáng)教育培訓(xùn)，強(qiáng)防范意識。
支行每月組織全行員工、駐勤保安開展消防、安全、警示教育學(xué)習(xí)，并結(jié)合支行年初制定的安全學(xué)習(xí)計(jì)劃進(jìn)行安全防范、規(guī)章制度、職業(yè)道德等知識的培訓(xùn)，20xx年共開展了四次應(yīng)急演練（一季度消防演練及應(yīng)急預(yù)案知識問答；二季度自助設(shè)備區(qū)域防搶應(yīng)急演練；三季度營業(yè)部門前群眾性騷亂應(yīng)急演練；四季度防搶應(yīng)急演練），20xx年一季度開展了消防逃生應(yīng)急演練。從而讓員工掌握了相關(guān)的規(guī)章制度、基本防范技能、正確的操作規(guī)范和程序，以及發(fā)生緊急情況的應(yīng)急處置措施分工、動作要領(lǐng)，各種自衛(wèi)武器、報(bào)警監(jiān)控裝置的操作使用，并使員工較熟練地掌握了突發(fā)性事件及遇險(xiǎn)的應(yīng)急方法，有效地提高了全員安全防范的能力。
3、嚴(yán)格遵守規(guī)章制度。
營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)堅(jiān)持雙人臨柜，通往柜臺的通勤門能夠按照規(guī)定即開即鎖；自衛(wèi)器具放于隨手可取的隱蔽處；現(xiàn)金出納柜臺按要求按照了防彈玻璃及防護(hù)板；無超負(fù)荷用電現(xiàn)象，ups電源能自動切換供電；監(jiān)控設(shè)備能24小時正常運(yùn)行，且錄像能保持90天以上；自助設(shè)備區(qū)域檢查一日三查制度，其監(jiān)控設(shè)備能清晰的看到客戶的面部及出鈔口；員工能夠熟練使用消防設(shè)施、器材；能夠堅(jiān)持在下班前進(jìn)行安全檢查，下班時關(guān)閉營業(yè)廳電源；嚴(yán)格執(zhí)行非臨柜人員進(jìn)出柜臺的相關(guān)制度。在款箱交接、上門收款、早晚接送庫、資金解繳均能堅(jiān)持雙人交接，款箱均置于監(jiān)控下完成，交接登記完整、清楚；設(shè)立了獨(dú)立的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備間，并安裝了防盜安全門，鑰匙由支行綜合管理部負(fù)責(zé)管理，進(jìn)入機(jī)房均進(jìn)行了登記。
4、加大案件防控工作力度。
支行根據(jù)總行和分行的部署，認(rèn)真開展案件防控工作。一是認(rèn)真開展案件風(fēng)險(xiǎn)滾動式排查，各部門定期對本部門的業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，將檢查出的問題形成臺賬并落實(shí)責(zé)任人進(jìn)行限期整改，并將自查情況形成報(bào)告交支行綜合管理部。二是積極參加分行組織的“學(xué)制度、強(qiáng)執(zhí)行、查漏洞、除風(fēng)險(xiǎn)”的專項(xiàng)活動。專項(xiàng)活動從學(xué)習(xí)開始，采取平時自學(xué)、定期集中學(xué)習(xí)的方法進(jìn)行學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，并對各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行了逐一排查，將自查的情況形成了報(bào)告上報(bào)xx分行，接受并通過了上級的專項(xiàng)檢查。
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十八
為了迎接銀監(jiān)會對商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)的檢查，規(guī)范支行個人理財(cái)業(yè)務(wù)，根據(jù)銀監(jiān)會下發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》精神，我支行對20xx年以來的經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面、逐項(xiàng)、細(xì)致的檢查，現(xiàn)將開展自查工作情況匯報(bào)如下：
一、人員配備情況。
為了確保個人理財(cái)業(yè)務(wù)的合規(guī)銷售，支行配備了專職理財(cái)經(jīng)理一名，該人員已通過××銀行總行的理財(cái)經(jīng)理資格考試、并取得了保險(xiǎn)代理從業(yè)人員資格證書。所有銀行理財(cái)產(chǎn)品、基金、保險(xiǎn)、券商集合理財(cái)產(chǎn)品均由專職理財(cái)經(jīng)理銷售。
鮮有一般產(chǎn)品銷售人員向客戶介紹理財(cái)產(chǎn)品情況發(fā)生，現(xiàn)已全面杜絕。
二、銷售流程。
支行理財(cái)經(jīng)理均是在充分了解客戶的財(cái)務(wù)狀況、投資目的’、投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、投資預(yù)期等的前提下向客戶推薦理財(cái)產(chǎn)品，并為每一位購買產(chǎn)品的客戶填寫《個人客戶投資風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》（以下簡稱《評估報(bào)告》），理財(cái)經(jīng)理根據(jù)其評估結(jié)果，向客戶推薦相應(yīng)得理財(cái)產(chǎn)品?！对u估報(bào)告》經(jīng)理財(cái)經(jīng)理與客戶進(jìn)行簽字后，交由支行理財(cái)主管審核并簽字，單筆購買金額超過100萬的客戶，《評估報(bào)告》還經(jīng)由支行分管個人理財(cái)業(yè)務(wù)行長簽字。自查中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)客戶的《評估報(bào)告》未經(jīng)支行理財(cái)主管簽字審核，已補(bǔ)交給支行主管審核。
在具體的理財(cái)產(chǎn)品銷售前，理財(cái)經(jīng)理均向客戶說明了產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)、收益等相關(guān)信息，讓客戶在充分了解產(chǎn)品的基礎(chǔ)上作出選擇。理財(cái)產(chǎn)品的《合約》、《合同》、《風(fēng)險(xiǎn)揭示書》中客戶資料均填寫完整。
三、資料檔案保存。
20xx年以來，所有理財(cái)產(chǎn)品的《風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》、《合約》、《合同》、《風(fēng)險(xiǎn)揭示書》等文件資料均保存完整，并按期裝訂成冊，入庫統(tǒng)一保管，其中，《客戶風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》實(shí)行專夾保管、一年內(nèi)有效的保管機(jī)制。支行理財(cái)經(jīng)理為每期產(chǎn)品和《風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》建立了詳盡的客戶電子檔案，方便及時了解客戶情況和日后與客戶溝通。本次自查中發(fā)現(xiàn)有些風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告未裝訂建表，擬定于今天下班前完成建表裝訂工作。
四、今后工作計(jì)劃。
支行雖一直堅(jiān)持專職理財(cái)人員介紹、合規(guī)銷售理財(cái)產(chǎn)品，但本次自查中仍然發(fā)現(xiàn)了一些問題，這些問題我們將在近幾天集中整改。在今后的工作中，支行將繼續(xù)堅(jiān)決貫徹執(zhí)行《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》的精神，合規(guī)銷售、定期開展個人銀行理財(cái)業(yè)務(wù)自查工作，保證××銀行蕪湖××支行理財(cái)業(yè)務(wù)的健康、規(guī)范發(fā)展。
今年我縣開展“企業(yè)評機(jī)關(guān)”、“行風(fēng)評議”活動幾個月來，我們中國工商銀行谷城支行通過自查存在的問題和廣泛搜集社會各界的意見，歸納起來，主要是服務(wù)環(huán)境需要進(jìn)一步改善，服務(wù)水平需要進(jìn)一步提高，貸款力度需要進(jìn)一步加大，銀行柜員自查報(bào)告。對這些問題，我行邊查邊改?，F(xiàn)將自查自糾及整改情況匯報(bào)如下。
加強(qiáng)硬件建設(shè)，改善服務(wù)環(huán)境。近幾年來，我行投資一百多萬元，先后對銀城等分理處和支行營業(yè)室進(jìn)行了裝修改造，在今年9月下旬把支行營業(yè)室建成全市首批“貴賓理財(cái)中心”，把其他網(wǎng)點(diǎn)建成標(biāo)準(zhǔn)化的“綜合理財(cái)中心”、“金融便利網(wǎng)點(diǎn)”。通過改造，共增加營業(yè)面積260多平方米，增加營業(yè)窗口6個，每個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都安裝（配備）有自動柜員機(jī)、自動存款登折機(jī)、網(wǎng)上銀行電腦，還安裝了一臺自動存款機(jī)、兩臺離行式自動柜員機(jī)，服務(wù)環(huán)境有了顯著改善。
開展三項(xiàng)活動，提升服務(wù)品質(zhì)。一是深入開展“服務(wù)價(jià)值年”活動，以服務(wù)創(chuàng)造價(jià)值；二是繼續(xù)在網(wǎng)點(diǎn)開展評選“服務(wù)明星”、服務(wù)“紅旗單位”活動，讓典型引路；三是廣泛開展“規(guī)范服務(wù)”活動，組織員工規(guī)范操作，整改報(bào)告《銀行柜員自查報(bào)告》。同時，支行加大了對優(yōu)質(zhì)服務(wù)的培訓(xùn)力度、檢查力度、獎罰力度，推動了全行服務(wù)水平的提升。目前，全行一線員工堅(jiān)持統(tǒng)一著裝、掛工號牌上崗，網(wǎng)點(diǎn)員工普遍做到了微笑服務(wù)、雙手接遞客戶憑證服務(wù)等“五項(xiàng)規(guī)范服務(wù)”。在工行省分行三季度“神秘人”優(yōu)質(zhì)服務(wù)檢查中，我行綜合得分在工行襄樊分行22個支行中居第2位。
堅(jiān)持信貸創(chuàng)新，加大貸款力度。我行在辦好企業(yè)抵押貸款的同時，針對部分企業(yè)貸款抵押值不足的實(shí)際，創(chuàng)新貸款路子，先后辦理了以企業(yè)鋼材、小麥、棉紗等大宗物質(zhì)質(zhì)押的商品融資，以企業(yè)應(yīng)收帳款質(zhì)押的貿(mào)易融資，以企業(yè)對方銀行開具的'確認(rèn)函為質(zhì)押的信用證賣方融資，還發(fā)放了企業(yè)一次抵押、循環(huán)使用的小企業(yè)網(wǎng)絡(luò)循環(huán)貸款。為了支持我縣個體民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展和居民創(chuàng)業(yè)就業(yè)，我行發(fā)放了商鋪按揭貸款，等等。信貸工作的創(chuàng)新，拓展了貸款路子，增加了信貸資金容量。到9月末，我行各項(xiàng)貸款余額達(dá)到2.95億元，比年初增加1.1億元，增加額居全市金融機(jī)構(gòu)前列，有力地支持了我市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
縣委縣政府將我行作為評議對象是對我們的關(guān)心，企業(yè)、客戶對我行行風(fēng)建設(shè)提出寶貴意見是對我們的信任。我行廣大員工決心在今后的工作中，以開展“行風(fēng)評議”、“企業(yè)評機(jī)關(guān)”活動為契機(jī)，更加扎實(shí)地搞好優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，更加有力地?cái)U(kuò)大信貸投放，更加全面地履行社會責(zé)任，為我市經(jīng)濟(jì)社會的科學(xué)發(fā)展、率先發(fā)展、和諧發(fā)展做出新的更大的貢獻(xiàn)！
銀行賬戶管理的自查報(bào)告篇十九
第一條為加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶(以下簡稱“銀行結(jié)算賬戶”)管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，制定本實(shí)施細(xì)則。
第二條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱銀行，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立，可經(jīng)營人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
第三條中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進(jìn)行檢查監(jiān)督。
第四條中國人民銀行通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)(以下簡稱“賬戶管理系統(tǒng)”)和其他合法手段，對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷實(shí)施監(jiān)控和管理。
第五條中國人民銀行對下列單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行核準(zhǔn)制度：
(一)基本存款賬戶;。
(二)臨時存款賬戶(因注冊驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立的除外);。
(三)預(yù)算單位專用存款賬戶;。
(四)合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶(以下簡稱“qfii專用存款賬戶”)。
上述銀行結(jié)算賬戶統(tǒng)稱核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶。
第六條《辦法》中“開戶登記證”全部改為開戶許可證。開戶許可證是中國人民銀行依法準(zhǔn)予申請人在銀行開立核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。
中國人民銀行在核準(zhǔn)開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶(因注冊驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立的除外)、預(yù)算單位專用存款賬戶和qfii專用存款賬戶時分別頒發(fā)基本存款賬戶開戶許可證、臨時存款賬戶開戶許可證和專用存款賬戶開戶許可證(附式1)。
第七條人民銀行在頒發(fā)開戶許可證時，應(yīng)在開戶許可證中載明下列事項(xiàng)：
(一)“開戶許可證”字樣;。
(二)開戶許可證編號;。
(三)開戶核準(zhǔn)號;。
(四)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种匈~戶管理專用章;。
(五)核準(zhǔn)日期;
(六)存款人名稱;。
(七)存款人的法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名;。
(八)開戶銀行名稱;。
(九)賬戶性質(zhì);。
(十)賬號。
臨時存款賬戶開戶許可證除記載上述事項(xiàng)外，還應(yīng)記載臨時存款賬戶的有效期限。
第八條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱“注冊地”是指存款人的營業(yè)執(zhí)照等開戶證明文件上記載的住所地。
第二章開戶。
第九條存款人應(yīng)以實(shí)名開立銀行結(jié)算賬戶，并對其出具的開戶申請資料實(shí)質(zhì)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對存款人開戶申請資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。中國人民銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對銀行報(bào)送的核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開戶資料的合規(guī)性以及存款人開立基本存款賬戶的唯一性進(jìn)行審核。
第十條境外(含港澳臺地區(qū))機(jī)構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營活動的，或境內(nèi)單位在異地從事臨時活動的，持政府有關(guān)部門批準(zhǔn)其從事該項(xiàng)活動的證明文件,經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后可開立臨時存款賬戶。
第十一條單位存款人因增資驗(yàn)資需要開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證、股東會或董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶。該賬戶的使用和撤銷比照因注冊驗(yàn)資開立的臨時存款賬戶管理。
第十二條存款人為臨時機(jī)構(gòu)的，只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。
存款人在異地從事臨時活動的，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶。
建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項(xiàng)目合同個數(shù)的臨時存款賬戶。
第十三條《辦法》第十七條所稱“稅務(wù)登記證”是指國稅登記證或地稅登記證。
存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的納稅人，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定無法取得稅務(wù)登記證的，在申請開立基本存款賬戶時可不出具稅務(wù)登記證。
第十四條存款人憑《辦法》第十九條規(guī)定的同一證明文件，只能開立一個專用存款賬戶。
合格境外機(jī)構(gòu)投資者申請開立qfii專用存款賬戶應(yīng)根據(jù)《辦法》第二十條的規(guī)定出具證明文件，無須出具基本存款賬戶開戶許可證。
第十五條自然人除可憑《辦法》第二十二條規(guī)定的證明文件申請開立個人銀行結(jié)算賬戶外，還可憑下列證明文件申請開立個人銀行結(jié)算賬戶：
(一)居住在境內(nèi)的中國公民，可出具戶口簿或護(hù)照。
(二)軍隊(duì)(武裝警察)離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，可出具離休干部榮譽(yù)證、軍官退休證、文職干部退休證或軍事院校學(xué)員證。
(三)居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑，可出具中國護(hù)照。
(四)外國邊民在我國邊境地區(qū)的銀行開立個人銀行賬戶，可出具所在國制發(fā)的《邊民出入境通行證》。
(五)獲得在中國永久居留資格的外國人，可出具外國人永久居留證。
第十六條《辦法》第二十三條第(一)項(xiàng)所稱出具“未開立基本存款賬戶的證明”(附式2)適用以下三種情形：
(一)注冊地已運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)，但經(jīng)營地尚未運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)的;。
(二)經(jīng)營地已運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)，但注冊地尚未運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)的;。
(三)注冊地和經(jīng)營地均未運(yùn)行賬戶管理系統(tǒng)的。
第十七條存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人(單位負(fù)責(zé)人)或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。存款人為個人的，其預(yù)留簽章為該個人的簽名或者蓋章。
第十八條存款人在申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，其申請開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱、出具的開戶證明文件上記載的存款人名稱以及預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱應(yīng)保持一致，但下列情形除外：
(三)沒有字號的個體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶，其預(yù)留簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章應(yīng)是個體戶字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營者的簽字或蓋章。
第十九條存款人因注冊驗(yàn)資或增資驗(yàn)資開立臨時存款賬戶后，需要在臨時存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)出具工商行政管理部門的證明;無法出具證明的，應(yīng)于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。
第二十條《辦法》第二十七條所稱“填制開戶申請書”是指，存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式3)，并加蓋單位公章。存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼、上級法人或主管單位的，應(yīng)在“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”上如實(shí)填寫相關(guān)信息。存款人有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，應(yīng)填寫“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表”(附式4)。存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“開立個人銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式5)，并加其個人簽章。
第二十一條中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种性诤藴?zhǔn)存款人開立基本存款賬戶后，應(yīng)為存款人打印初始密碼，由開戶銀行轉(zhuǎn)交存款人。
存款人可到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶銀行，提交基本存款賬戶開戶許可證，使用密碼查詢其已經(jīng)開立的所有銀行結(jié)算賬戶的相關(guān)信息。
第二十二條開戶銀行和存款人簽訂的銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議的內(nèi)容可在開戶申請書中列明，也可由開戶銀行與存款人另行約定。
第二十三條存款人符合《辦法》和本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的開戶條件的，銀行應(yīng)為其開立銀行結(jié)算賬戶。
第三章結(jié)算賬戶的使用。
第二十四條《辦法》第三十六條所稱“臨時存款賬戶展期”的具體辦理程序是，存款人在臨時存款賬戶有效期屆滿前申請辦理展期時，應(yīng)填寫“臨時存款賬戶展期申請書”(附式6)，并加蓋單位公章，連同臨時存款賬戶開戶許可證及開立臨時存款賬戶時需要出具的相關(guān)證明文件一并通過開戶銀行報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?BR> 符合展期條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)核準(zhǔn)其展期，收回原臨時存款賬戶開戶許可證，并頒發(fā)新的臨時存款賬戶開戶許可證。不符合展期條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其展期申請，存款人應(yīng)及時辦理該臨時存款賬戶的撤銷手續(xù)。
第二十五條《辦法》第三十八條所稱“正式開立之日”具體是指：對于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期;對于非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。
第二十六條當(dāng)存款人在同一銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶時，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。
第二十七條《辦法》第四十一條所稱“有下列情形之一的”，是指“有下列情形之一”，且符合“單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)每筆超過5萬元”的情形。
第二十八條《辦法》第四十二條所稱“銀行應(yīng)按第四十條、第四十一條規(guī)定認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件”是指：對于《辦法》第四十條規(guī)定的情形，單位銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行應(yīng)認(rèn)真審查付款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件;對于《辦法》第四十一條規(guī)定的情形，個人銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行應(yīng)認(rèn)真審查收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件。
存款人應(yīng)對其提供的收款依據(jù)或付款依據(jù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)，銀行應(yīng)按會計(jì)檔案管理規(guī)定保管收款依據(jù)、付款依據(jù)的復(fù)印件。
第二十九條個人持出票人(或申請人)為單位且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款并將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)按照《辦法》第四十一條和本實(shí)施細(xì)則第二十八條的規(guī)定，向開戶銀行出具最后一手背書人為單位且被背書人為個人的收款依據(jù)。
第三十條《辦法》第四十四條所稱“規(guī)定期限”是指銀行與存款人約定的期限。
第四章變更與撤銷。
第三十一條《辦法》第四十六條所稱“提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請”是指，存款人申請辦理銀行結(jié)算賬戶信息變更時，應(yīng)填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式7)。屬于申請變更單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加蓋單位公章;屬于申請變更個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加其個人簽章。
第三十二條存款人申請變更核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的，銀行應(yīng)在接到變更申請后的2個工作日內(nèi)，將存款人的“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”、開戶許可證以及有關(guān)證明文件報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?BR> 符合變更條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)其變更申請，收回原開戶許可證，頒發(fā)新的開戶許可證。不符合變更條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其變更申請。
第三十三條存款人因《辦法》第四十九條第(一)、(二)項(xiàng)原因撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。
第三十四條存款人因《辦法》第四十九條第(三)、(四)項(xiàng)原因撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤銷其原基本存款賬戶后10日內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。
存款人在申請重新開立基本存款賬戶時，除應(yīng)根據(jù)《辦法》第十七條的規(guī)定出具相關(guān)證明文件外，還應(yīng)出具“已開立銀行結(jié)算賬戶清單”(附式8)。
第三十五條存款人申請撤銷銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”(附式9)。屬于申請撤銷單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加蓋單位公章;屬于申請撤銷個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加其個人簽章。
第三十六條銀行在收到存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請后，對于符合銷戶條件的，應(yīng)在2個工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)。
第三十七條《辦法》第五十四條所稱交回“開戶登記證”是指存款人撤銷核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶時應(yīng)交回開戶許可證。
第三十八條存款人申請臨時存款賬戶展期，變更、撤銷單位銀行結(jié)算賬戶以及補(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證時，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。
由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件;授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。
第三十九條對于按照《辦法》和本實(shí)施細(xì)則規(guī)定應(yīng)撤銷而未辦理銷戶手續(xù)的單位銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)通知該單位銀行結(jié)算賬戶的存款人自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理。
第四十條中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种型ㄟ^賬戶管理系統(tǒng)與支付系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)等系統(tǒng)的連接，實(shí)現(xiàn)相關(guān)銀行結(jié)算賬戶信息的比對，依法監(jiān)測和查處未經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)或未向中國人民銀行備案的銀行結(jié)算賬戶。
第四十一條賬戶管理系統(tǒng)中的銀行機(jī)構(gòu)代碼是按照中國人民銀行規(guī)定的編碼規(guī)則為銀行編制的，用于識別銀行身份的唯一標(biāo)識，是賬戶管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。
中國人民銀行負(fù)責(zé)銀行機(jī)構(gòu)代碼信息的統(tǒng)一管理和維護(hù)。銀行應(yīng)按要求準(zhǔn)確、完整、及時地向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩陥?bào)銀行機(jī)構(gòu)代碼信息。
第四十二條中國人民銀行應(yīng)將開戶許可證作為重要空白憑證進(jìn)行管理，建立健全開戶許可證的印制、保管、領(lǐng)用、頒發(fā)、收繳和銷毀制度。
第四十三條開戶許可證遺失或毀損時，存款人應(yīng)填寫“補(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證申請書”(附式10)，并加蓋單位公章，比照《辦法》和本實(shí)施細(xì)則有關(guān)開立銀行結(jié)算賬戶的規(guī)定，通過開戶銀行向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑岢鲅a(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證的申請。申請換發(fā)開戶許可證的，存款人應(yīng)繳回原開戶許可證。
第四十四條單位存款人申請更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章等相關(guān)證明材料。
單位存款人申請更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章但無法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印簽卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司法部門的證明等相關(guān)證明文件。
單位存款人申請變更預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件;授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。
第四十五條單位存款人申請更換預(yù)留個人簽章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。
由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。
授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書、被授權(quán)人的身份證件。無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件。
第四十六條存款人應(yīng)妥善保管其密碼。存款人在收到開戶銀行轉(zhuǎn)交的初始密碼之后，應(yīng)到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶銀行辦理密碼變更手續(xù)。
存款人遺失密碼的，應(yīng)持其開戶時需要出具的證明文件和基本存款賬戶開戶許可證到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩暾堉刂妹艽a。
第六章附則。
第四十七條本實(shí)施細(xì)則所稱各類申請書，可由銀行參照本實(shí)施細(xì)則所附申請書式樣，結(jié)合本行的需要印制，但必須包含本實(shí)施細(xì)則所附申請書式樣中列明的記載事項(xiàng)。
第四十八條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱身份證件，是指符合《辦法》第二十二條和本實(shí)施細(xì)則第十五條規(guī)定的身份證件。
第四十九條本實(shí)施細(xì)則由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。
第五十條本實(shí)施細(xì)則自1月31日起施行。