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中小企業(yè)融資開題報告篇一
近年來，x縣全面落實科學(xué)發(fā)展觀，努力克服影響發(fā)展的各種困難，堅持把各項工作往深里抓、往實里做，有效推進了中小企業(yè)快速健康發(fā)展。2019年，全縣中小企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入661.6億元，同比增長22.2%;實現(xiàn)增加值154.5億元，同比增長21.6%;上繳稅金20.7億元，同比增長42.3%;完成固定資產(chǎn)投資94.4億元，同比增長22.6%。截至目前中小企業(yè)已發(fā)展到2641戶，從業(yè)人員達7.78萬人。
自2019年初以來，各金融機構(gòu)繼續(xù)加強對中小企業(yè)的金融支持，全縣中小企業(yè)融資占比持續(xù)上升。據(jù)統(tǒng)計，截至2019年3月末，全縣中小企業(yè)貸款余額30.5億元，占全縣貸款總量的70%，同比提高了12個百分點。采取的措施主要有：一是摸清全縣優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的底子，作為金融機構(gòu)信貸工作支持的重點?？h人民銀行與經(jīng)信等部門聯(lián)合，篩選了以山東利發(fā)煤業(yè)集團公司、x縣春蕾貿(mào)易有限公司、山東容商實業(yè)發(fā)展集團公司等55戶中小民營企業(yè)作為金融部門信貸工作支持的重點。二是加強銀企對接合作。通過舉辦大型銀企對接會、項目推介會等形式，有效緩解企業(yè)融資難問題。為進一步提高銀企項目對接效率，實現(xiàn)企業(yè)信貸需求信息全覆蓋，推動政府以網(wǎng)站為載體，開辟了銀企網(wǎng)上對接平臺，建立了銀企對接長效機制。截至目前，轄區(qū)全部8家銀行業(yè)機構(gòu)相關(guān)信息、150個中小企業(yè)重點項目的信貸需求情況已公布在網(wǎng)站上。三是引導(dǎo)銀行創(chuàng)新服務(wù)手段。目前，全縣各金融機構(gòu)均建立了中小企業(yè)金融服務(wù)中心，對授信、貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、等融資業(yè)務(wù)實行“一站式”辦理，縮短受理時間。工行推出了“網(wǎng)貸通”業(yè)務(wù)，建行推出了助保金貸款業(yè)務(wù)，中行推出了“煤貸通寶”煤炭質(zhì)押融資產(chǎn)品。一年來中行向中小企業(yè)累計辦理“煤貸通寶”質(zhì)押融資1.8億元。農(nóng)信社在轄內(nèi)積極探索開展了信用聯(lián)盟貸款方式，先后組建了x縣龍騰船舶業(yè)商戶信用聯(lián)盟、趙廟鄉(xiāng)中小企業(yè)信用聯(lián)盟和付村鎮(zhèn)中小企業(yè)信用聯(lián)明。目前對中小企業(yè)授信額達1.5億元，已用信1.3億元。四是充分利用保理、國內(nèi)貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款托管及動產(chǎn)質(zhì)押等多渠道融資方式支持中小企業(yè)發(fā)展。2019年為新能源企業(yè)—山東潤峰集團有限公司發(fā)放股權(quán)收益權(quán)理財產(chǎn)品2億元，該筆理財產(chǎn)品為山東省第一單成功運作的股權(quán)收益權(quán)類理財產(chǎn)品。
(一)銀行貸款仍是企業(yè)融通資金的主要渠道，但各項成本偏高。
被調(diào)查的20戶企業(yè)中僅有6戶未取得銀行貸款，70%的企業(yè)通過銀行貸款獲得了資金。在出現(xiàn)融資需求的時候，80%的企業(yè)表示會首先考慮向銀行申請貸款以解決問題。但企業(yè)普遍認為當前銀行貸款成本偏高。據(jù)調(diào)查，多家金融機構(gòu)對企業(yè)的貸款利率較基準利率上浮30%-40%，如農(nóng)行對中小企業(yè)的貸款利率為基準利率上浮40%，農(nóng)村信用社利率一般較基準利率上浮100%。75%的企業(yè)認為偏高的貸款利率給企業(yè)帶來了一定財務(wù)負擔。此外，除了傳統(tǒng)的利息支出外，個別企業(yè)反映，部分銀行在發(fā)放貸款時，還會收取和貸款相關(guān)的各種服務(wù)費，如“財務(wù)顧問費”、“財務(wù)咨詢費”或“賬戶管理費”等項目。而這些支出進一步增加了企業(yè)的貸款成本。
(二)流動資金貸款易滿足，項目貸款規(guī)模較小。
調(diào)查顯示，中小企業(yè)銀行貸款中，流動資金貸款約占貸款總額的80%，用于企業(yè)購買原材料等日常流動性資金需求。65%的企業(yè)表示，向銀行申請貸款時，流動資金類貸款比較容易，資金滿足度高，而想要獲得項目貸款的難度較大。能夠獲得中長期貸款的多為規(guī)模大、實力強、經(jīng)營狀況良好的企業(yè)，如山東潤峰集團有限公司。近年來，由于原材料和勞動力價格不斷上漲使得企業(yè)資金占用量增加、流動性資金需求強烈，流動性貸款占比大雖然較為符合這一現(xiàn)實情況，但難以獲得項目貸款制約了企業(yè)進行設(shè)備引進和廠房擴建，進而難以實現(xiàn)擴大再生產(chǎn)。
(三)中小企業(yè)貸款難問題突出。
大部分中小企業(yè)都有融資需求，但滿足度較低。據(jù)統(tǒng)計，全縣中小企業(yè)與金融機構(gòu)有貸款關(guān)系的有530戶，僅占中小企業(yè)總戶數(shù)的20%，這說明有80%的企業(yè)未得到金融部門的信貸支持，中小企業(yè)“貸款難”問題仍然存在。貸款難度大，導(dǎo)致一些中小企業(yè)因項目資金或流動資金缺少無法達產(chǎn)，影響了中小企業(yè)產(chǎn)出的增長。
(四)“私貸企用”現(xiàn)象普遍。
企業(yè)獲得銀行貸款難度的增加，使得目前“私貸企用”現(xiàn)象較為普遍?！八劫J企用”就是將以企業(yè)負責人名義取得的銀行貸款用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。究其原因，主要在于個人類貸款具有門檻較低、貸款手續(xù)簡便、銀行放貸風險較低的優(yōu)勢，同時“私貸企用”亦可以避開銀行信貸政策對部分行業(yè)，如房地產(chǎn)、“兩高一低”等行業(yè)的信貸資金限制。據(jù)統(tǒng)計，僅農(nóng)村信用社2019年“私貸企用”貸款累計發(fā)生85筆，金額1.6億元，占農(nóng)村信用社貸款總量的的5.4%。
在從正規(guī)金融機構(gòu)獲得貸款難度加大的前提下，民間借貸成為中小企業(yè)的重要融資來源。由于民間借貸資具有融資速度快、信息費用低、利率富有彈性、渠道廣、回收快、資金利用率高等優(yōu)點，較好地發(fā)揮了對中小企業(yè)融資的拾遺補缺作用。20戶被調(diào)查企業(yè)中，發(fā)生民間借貸業(yè)務(wù)的企業(yè)有15戶，占比高達75%。當前民間融資利率也隨著融資難度的加大和銀行的加息大幅提高，目前大部分中小企業(yè)民間借貸月利率多在一分五到二分之間。而在資金需求較為急迫的情況下，部分企業(yè)民間借貸利率甚至達到三分。
(一)企業(yè)方面。
1、中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模較小,風險抵御能力弱。我縣相當一部分中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、人員規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模都比較小，經(jīng)營過程中抵抗風險的能力較弱，無法有效規(guī)避市場風險，易受市場影響，開拓新的市場難度大。主要表現(xiàn)為管理制度不健全、生產(chǎn)技術(shù)設(shè)備落后，發(fā)展?jié)摿Σ蛔?，沒有足夠的力量進行產(chǎn)品升級和市場拓展、很難消化成本上升帶來的壓力等。
2、企業(yè)缺乏有效抵、質(zhì)押物。企業(yè)向銀行申請貸款時，銀行一般會要求企業(yè)提供抵押、質(zhì)押等擔保，極少向企業(yè)發(fā)放信用貸款。我縣中小企業(yè)多從事煤炭加工、運銷和商貿(mào)業(yè)，絕大多數(shù)企業(yè)存在固定資產(chǎn)少、流動資產(chǎn)變化快、廠房設(shè)備不足以作為貸款抵押物的問題，一般很難達到銀行所要求的抵押或擔保條件，獲得貸款的機會因此大大降低。調(diào)查問卷顯示，60%的企業(yè)表示曾經(jīng)因為無有效抵押、質(zhì)押資產(chǎn)而被銀行拒絕貸款。
3、中小企業(yè)財務(wù)管理及財會信息存在問題。中小企業(yè)由于自身條件的限制,不但沒有健全的財務(wù)制度,其管理者也大多缺乏財務(wù)管理的意識和理念。金融機構(gòu)普遍反映由于沒有專門的財務(wù)管理人員或者財會人員素質(zhì)不高,導(dǎo)致企業(yè)會計賬目不清、信息失真，財務(wù)虛假的現(xiàn)象普遍存在。而沒有真實可信的財務(wù)報表和良好的經(jīng)營業(yè)績,使得金融機構(gòu)無法從企業(yè)的賬務(wù)處理上辨別出其經(jīng)營活動的真實性，難以通過財務(wù)審核評價其資信水平、還款能力，自然不愿放貸。
(二)銀行方面。
1、銀行貸款規(guī)模緊張。一方面，2019年為貫徹穩(wěn)健的貨幣政策，央行對存款準備金率前六個月一直保持著“一月一上調(diào)”的提升節(jié)奏，存款準備率上調(diào)到21.5%，同時又進行了三次加息，使一年期貸款利率上調(diào)至6.56%。另一方面，2019年以來,轄區(qū)各家銀行存款增幅趨緩,存款外流情況嚴重,僅2019年x縣金融機構(gòu)各項存款同比就少增2.58億元。在銀根收緊和存款增長乏力兩方面因素的影響下，轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)的信貸投放節(jié)奏明顯放緩，信貸增量銳減。2019年x縣金融機構(gòu)各項貸款同比少增8.26億元，今年一季度貸款增量同比持平。貸款規(guī)模緊張使得部分銀行存在“惜貸”心理，更偏好于一些實力雄厚、資質(zhì)良好的大企業(yè)客戶。
2、銀行貸款審批繁瑣，附加條件多?？h域金融機構(gòu)作為其上級行的分支機構(gòu)，其信貸權(quán)限受到一定的制約，存在貸款審批時間長、審批效率低、手續(xù)繁瑣等服務(wù)效率相對不高的問題。被調(diào)查中個別企業(yè)反映，有的項目已經(jīng)整理并遞交完所有材料，并與銀行磋商完畢，最后卻被告知沒有額度，造成企業(yè)時間和精力的浪費。另外，部分企業(yè)反映，銀行放貸往往會要求企業(yè)預(yù)存保證金，如申請一筆50萬元的貸款，銀行為企業(yè)授信40萬元，要求留存10萬元，企業(yè)最后實際獲得的貸款只有30萬元。還有部分銀行還會向企業(yè)提出在貸款行開辦結(jié)算賬戶、購買理財產(chǎn)品、或者為銀行拉存款等附加條件。這些附件條件的存在，不僅使企業(yè)獲得的實際貸款數(shù)額減少，也增加了企業(yè)的財務(wù)負擔。
3、銀行信貸政策制約。各金融機構(gòu)出于風險管理的需要，會制定本行信貸管理和信貸投放政策，使得部分企業(yè)因政策原因難以取得信貸支持。如2019年建行上級部門提高船舶制造產(chǎn)業(yè)的信貸投放要求，使得我縣發(fā)展較好的航宇船舶修造有限公司難以獲得建行的信貸支持。再如由于農(nóng)行對貸款實行收回責任追究并嚴格考核獎罰，使得信貸人員對營銷管理中小企業(yè)貸款的積極性不高，也制約了貸款的投放。
(三)政府方面。
1、政府支持力度有待加強。近年來,從中央政府到地方各級政府雖然出臺了一系列有關(guān)扶持中小企業(yè)的政策措施,為中小企業(yè)提供一定的財政補貼、實行稅收優(yōu)惠等,但是這些措施并不能從根本上解決中小企業(yè)融資不足的問題,而且政府的很多政策并沒有得到有效的協(xié)調(diào)和鏈接,缺乏相關(guān)的法律法規(guī)來配合。另外，目前下發(fā)的一些要求銀行機構(gòu)增加對中小企業(yè)的信貸投入、支持中小企業(yè)的合理資金需求的指導(dǎo)性文件，對銀行機構(gòu)既缺乏束縛力，也沒有體現(xiàn)對銀行的優(yōu)惠，不利于增強銀行的積極性。
2、沒有建立一個完善的擔保體系，信貸支持輔助體系有待加強。中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)是政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的重要的社會化服務(wù)體系。就我縣而言，目前仍未構(gòu)建以政府牽頭成立的擔保機構(gòu)和小額貸款公司，缺乏適合中小企業(yè)信貸特點的融資擔保體制，使得很多中小企業(yè)因無有效的擔保而無法取得銀行信貸支持，客觀上限制了中小企業(yè)的融資渠道和融資能力。
(一)企業(yè)層面。
1、要規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理，加強財務(wù)核算和日常核算，健全企業(yè)財務(wù)管理制度，提升企業(yè)財務(wù)報表的質(zhì)量和可信度。
2、企業(yè)要積極吸納專業(yè)人才，加強管理水平，通過調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品檔次、技術(shù)含量和附加值，提高市場競爭能力，增強企業(yè)整體實力。
3、要強化信用意識，注重自身信用的積累和維護，樹立守信用、重履約的企業(yè)形象，為獲得金融機構(gòu)信貸支持創(chuàng)造條件。
4、企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展所處的內(nèi)外環(huán)境，利用不同的融資渠道，根據(jù)不同階段對資金的需求與獲得資金的可能性進行分析，充分利用各種融資方式，采用不同的融資組合，解決自身的資金需求。
(二)銀行層面。
加強對金融機構(gòu)的監(jiān)管。金融監(jiān)管部門切實加強對利率定價和服務(wù)收費行為的和規(guī)性管理，規(guī)范利率定價，提高收費透明度，降低中小企業(yè)銀行貸款利率和其他服務(wù)費用，為企業(yè)“減負”。
(三)政府層面。
1、要切實加強對中小企業(yè)的支持力度。目前國家已經(jīng)出臺多項扶持小微企業(yè)的措施，涉及財政、金融等多方面，但解決問題的關(guān)鍵在于政策落實的力度和效果。地方政府應(yīng)切實落實各項政策，加強對政策實施情況的監(jiān)督檢查。
2、可通過召開中小企業(yè)座談會，了解中小企業(yè)在資金、用工、銷售等方面的問題，并認真梳理解決，清理各類針對中小企業(yè)的違規(guī)收費，加大對企業(yè)的扶持。
3、應(yīng)積極推動擔保和融資體系的構(gòu)建，出臺相關(guān)的政策和優(yōu)惠條件，鼓勵和支持中小企業(yè)擔保機構(gòu)的設(shè)立，充分發(fā)揮其作用，尋找合適的市場切入點，積極有效地開展業(yè)務(wù)，加快推動我縣信貸擔保機制的構(gòu)建和發(fā)展。積極發(fā)展以銀行為主體的，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等為補充的多層次融資體系，擴寬企業(yè)融資渠道。
中小企業(yè)融資開題報告篇二
在信息社會和依賴數(shù)字化生存的新世紀，電子商務(wù)憑借著傳統(tǒng)營銷模式無法取代的優(yōu)勢正在以前所未有的迅速發(fā)展，而我國也正處于發(fā)展的關(guān)鍵階段。電子商務(wù)作為一種新的營銷方式，給我國的企業(yè)帶來了機遇，同時也帶來了巨大的挑戰(zhàn)。如果占企業(yè)總數(shù)絕大多數(shù)的中小企業(yè)不能緊跟時代的步伐，熟悉并應(yīng)用電子商務(wù)，就可能落后于其他先行改革的企業(yè)，并最終被時代所淘汰。由此可見研究中小企業(yè)如何應(yīng)用電子商務(wù)就顯得尤為重要，只有的中小企業(yè)及時的應(yīng)用電子商務(wù)，才能幫助企業(yè)在網(wǎng)絡(luò)營銷市場的大潮中站穩(wěn)腳步并逐步發(fā)展壯大。
我國的電子商務(wù)標準體系仍然還處在初期階段，現(xiàn)狀并不樂觀，僅僅由一些領(lǐng)頭企業(yè)根據(jù)已經(jīng)成功的經(jīng)驗，將其固定并推廣開來，隨后上升到解決方案的標準高度。近年來，我國在傳統(tǒng)電子商務(wù)諸如基于edi和xml的電子商務(wù)國際標準方面已有深入研究，并制定了一系列基于edi和xml的電子商務(wù)國家標準，但這些標準基本是等同采用國際標準，主要針對的是廣義電子商務(wù)標準化，操作性和實用性都還有一定難度，離現(xiàn)實需求還有一定距離。
國外許多國家尤其是發(fā)達國家和地區(qū)電子商務(wù)起步較早，提出了電子商務(wù)框架，制定了相關(guān)的政策、法規(guī)和發(fā)展戰(zhàn)略，并強調(diào)了標準的重要性。國際標準化組織、國際電信聯(lián)盟(itu)、聯(lián)合國貿(mào)易便利與電子業(yè)務(wù)中心(un/cefact)等，已經(jīng)紛紛從不同的角度開展了電子商務(wù)標準化工作。
針對當前電子商務(wù)呈現(xiàn)出的迅猛發(fā)展態(tài)勢，目前國內(nèi)外都對電子商務(wù)展開了積極而全面的研究，并取得了一定的成果，這些成果有的已經(jīng)通過了實踐的檢驗，并取得初步的成效。
如今網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的越來越廣泛，網(wǎng)上購物已經(jīng)成為一種潮流，在這樣一種形式下，研究中小企業(yè)如何應(yīng)用電子商務(wù)已經(jīng)顯得越來越有必要，并且越來越緊迫。從企業(yè)的角度看，只有知道了如何應(yīng)用電子商務(wù)，才能在網(wǎng)絡(luò)營銷中取得最大的利益，并且最大程度上滿足顧客的需求。而從維護消費著的利益來看，只有知道如何應(yīng)用電子商務(wù)，才能使網(wǎng)絡(luò)營銷更規(guī)范，更健康的發(fā)展，這樣才會有電子商務(wù)的長遠發(fā)展。
電子商務(wù)的廣泛應(yīng)用已經(jīng)成為了一種不可阻擋的趨勢，而廣大中小企業(yè)要想生存最終也必然會走上電子商務(wù)這條路。研究如何應(yīng)用電子商務(wù)，更緊湊的跟上時代的步伐，甚至走在時代的前列，就能最大程度的降低成本，同時獲取更大的利潤，就能更好的適應(yīng)時代的變化。因此中小型企業(yè)的電子商務(wù)應(yīng)用之法一定會得到廣泛的應(yīng)用。
中小企業(yè)融資開題報告篇三
中小企業(yè)，特別是縣域經(jīng)濟中的中小企業(yè)已經(jīng)發(fā)展成為我國經(jīng)濟增長的新的活力源。中小企業(yè)對國家增加稅收、百姓就業(yè)、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定是不可或缺的、是主力軍。但是，長期以來，中小企業(yè)融資難問題一直是困擾其發(fā)展的瓶頸，也就成為一個長期的熱點問題、難點問題和社會問題。
本文多半是采用走訪問答及資料搜集式。
-市區(qū)以及豐南區(qū)一些中小企業(yè)。
本次調(diào)查走訪了唐山市區(qū)及唐山市豐南區(qū)的一些中小企業(yè)，在走訪調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，像唐山這樣經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)，亦是存在一部分中小企業(yè)融資困難的問題，有的企業(yè)甚至因為融資鏈的斷裂而瀕臨倒閉，還有幾家產(chǎn)銷不能結(jié)合，也是由于融資難的問題。
中小企業(yè)融資難是一個世界性的難題，并非我一國所有。但是，我國中小企業(yè)融資難有其國情下特有的成因?？傮w看，應(yīng)包括以下三個方面：
（一）現(xiàn)有金融體系的缺陷。
我國現(xiàn)有金融體系是以銀行體系為主的金融組織體系，經(jīng)過多年的改革與發(fā)展，已經(jīng)為國民經(jīng)濟的發(fā)展做出了突出貢獻。但現(xiàn)有金融體系的設(shè)計，是以服務(wù)大中型企業(yè)和大的經(jīng)濟主體為主的金融體系，無法、也不可能為廣大的民營經(jīng)濟主體、中小企業(yè)提供有效的融資服務(wù)。
一直以來，真正專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的金融機構(gòu)太少。因此，現(xiàn)有金融體系是承擔不了、也不會承擔中小企業(yè)融資市場需求。而我國的現(xiàn)狀是，中小企業(yè)承擔著巨大的市場繁榮、公民就業(yè)、地方經(jīng)濟發(fā)展，特別是縣域經(jīng)濟發(fā)展的使命。但是，這一企業(yè)群體的發(fā)展，卻長期處于融資難的困擾，這對持續(xù)繁榮市場、百姓就業(yè)、保持社會穩(wěn)定的中小企業(yè)群體來說是個頑疾，必須認真研究，加以解決。而同樣擁有大量中小企業(yè)的美國，其銀行體系共有8000多家。其中，小型銀行的數(shù)量占總數(shù)的94%，他們的主營業(yè)務(wù)就是面對廣大的中小企業(yè)。這樣的金融體系對中小企業(yè)融資提供了寬泛的融資渠道，對中小企業(yè)發(fā)展提供了有效的資金服務(wù)保證。
目前，我國的中小企業(yè)融資渠道大致可以分為民間高息拆借融資、金融市場直接融資和銀行間接借貸融資三個方面。從這三方面的融資環(huán)境看，首先，中小企業(yè)民間融資數(shù)額太少，他們不敢從民間融資渠道獲得額度較大的資金，因為民間融資成本過高，也就是高利貸，一般企業(yè)難以承受；其次，中小企業(yè)直接融資渠道太窄，由于我國證券市場發(fā)育程度不高，絕大多數(shù)中小企業(yè)不可能從證券市場獲得融資；再次，間接的銀行融資門檻太高，一定要抵押才有可能得到貸款。即使國務(wù)院三令五申要求各大銀行要為中小企業(yè)發(fā)展提供信貸支持，各大銀行也設(shè)立了中小企業(yè)服務(wù)部門，但中小企業(yè)有抵押能力的極少，因此，能得到貸款支持的中小企業(yè)也不多。因為，抵押制度的門檻限制了中小企業(yè)在銀行的信貸融資。
（三）信貸資源配置的失衡。
我國的信貸資源歷來配置失衡，銀行體系的信貸資源大都流向大中型企業(yè)，即使在信貸量猛增的20-年，中國銀監(jiān)會統(tǒng)計的中小企業(yè)獲得貸款增幅高達63%，但據(jù)北京市擔保協(xié)會統(tǒng)計，該地區(qū)新增貸款中，單筆額度在500萬元以下的僅占3%，信貸資源配置嚴重失衡。此外，中小企業(yè)由于天然的弱小，從融資條件上看不占優(yōu)勢，這也是中小企業(yè)融資難的自身原因。
1、加強中小企業(yè)自身發(fā)展，增強其內(nèi)在融資能力。一是引導(dǎo)中小企業(yè)通過改革轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制、改組優(yōu)化企業(yè)結(jié)構(gòu)、改造增強企業(yè)后勁等舉措，加強企業(yè)內(nèi)部管理，樹立市場競爭意識，加快企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)品的更新。二是強化信用觀念，構(gòu)筑良好的銀企關(guān)系。中小企業(yè)必須強化信用意識，保全銀行債權(quán)，按時還本付息，有困難時與銀行協(xié)商解決，建立良好的銀企關(guān)系，為企業(yè)融資創(chuàng)造條件。中小企業(yè)除應(yīng)建立起規(guī)范的產(chǎn)權(quán)制度外，還必須建立起與企業(yè)法律地位適應(yīng)的有效的財務(wù)制度，提高信用水平和資信質(zhì)量。
2、金融機構(gòu)應(yīng)認真貫徹國家相關(guān)法律，改善金融服務(wù)?！吨腥A人民共和國中小企業(yè)促進法》第15條規(guī)定：“各金融機構(gòu)應(yīng)當對中小企業(yè)提供金融支持，努力改進金融服務(wù)，轉(zhuǎn)變服務(wù)作風，增強服務(wù)意識，提高服務(wù)質(zhì)量。各商業(yè)銀行和信用社應(yīng)當改善信貸管理，擴展服務(wù)領(lǐng)域，開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的金融產(chǎn)品，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，為中小企業(yè)提供信貸、結(jié)算、財務(wù)咨詢、投資管理等方面的服務(wù)。國家政策性金融機構(gòu)應(yīng)當在其業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)，采取多種形式，為中小企業(yè)提供金融服務(wù)”。金融機構(gòu)是中小企業(yè)融資的主渠道，解決中小企業(yè)融資難的問題，金融機構(gòu)責無旁貸，對大企業(yè)和中小企業(yè)貸款融資要一視同仁、一律公平，通過提高效率降低為中小企業(yè)融資的成本，盡可能控制中小企業(yè)貸款利率上浮幅度，減輕中小企業(yè)還貸壓力。建立向中小企業(yè)發(fā)放貸款的激勵機制、約束機制和銀企合作的直接信息渠道，健全中小企業(yè)融資及信用檔案，強化金融內(nèi)部監(jiān)管，確保資金投放合理。金融機構(gòu)要簡化貸款程序，增加信貸規(guī)模，重點滿足有市場、有技術(shù)、有發(fā)展前景的企業(yè)流動資金需求。
3、制定相應(yīng)的政策，切實解決中小企業(yè)融資難的問題。一是政府有關(guān)部門要切實解決中小企業(yè)融資難問題，認真落實好金融支持政策。建立并運作好小企業(yè)信貸中心，充分發(fā)揮中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)風險補償金的引導(dǎo)和促進作用。政府部門要加強聯(lián)動，為金融和企業(yè)提供信息溝通便利，多方了解經(jīng)營者的活動，減少信息不對稱造成的不利影響；同時，規(guī)范民間融資市場，促進其對中小企業(yè)在正規(guī)金融與民營金融中尋求互補性，讓中小企業(yè)在融資方面更具有選擇性；鼓勵和支持各銀行業(yè)機構(gòu)創(chuàng)新中小企業(yè)服務(wù)模式，簡化授信流程，提高貸款審批效率，合理確定利率。大力培育上市后備資源，支持和鼓勵具備條件的中小企業(yè)到境內(nèi)外資本市場上市融資。
二是健全擔保體系，加大扶持力度。大力發(fā)展中小企業(yè)信用擔保業(yè)，積極推動和發(fā)展以企業(yè)出資為主，主要為產(chǎn)業(yè)集群企業(yè)貸款提供擔保服務(wù)的互助式會員擔保機構(gòu)；鼓勵和支持民間資本組建商業(yè)性擔保機構(gòu)，比如成立擔保公司等。
三是構(gòu)建信用體系，營造融資環(huán)境。加快建設(shè)統(tǒng)一的企業(yè)信用誠信體系，繼續(xù)推行企業(yè)信用評價制度，健全誠信激勵和失信懲戒機制，加強企業(yè)的信用管理。大力推進信用中介服務(wù)體系建設(shè)，解決全市信用中介缺位，活躍中小企業(yè)融資市場。
總之，中小企業(yè)融資難問題不僅是在唐山，在中國大部分省份都存在，作為這個問題上的兩個主體：企業(yè)和金融部門，都要加強自己的職能建設(shè)，財務(wù)管理等諸方面。只有這樣，才能發(fā)揮中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中的重大作用，并且在一定程度生還能活躍中國的金融體系，完善國家總體經(jīng)濟運行體系。
中小企業(yè)融資開題報告篇四
1、制定《院會計內(nèi)部稽核崗位責任制》，完善《院會計電算化管理相關(guān)制度》。結(jié)合我院財務(wù)實際情況，對原有關(guān)《會計電算化管理制度》、《院會計電算化檔案管理制度》等進行修改。
2、合理安排使用財政部門預(yù)算資金及項目資金。今年我院承接了全省礦業(yè)權(quán)核查項目，項目實施早，項目資金計劃批復(fù)晚，為使資金及時到位，正確合規(guī)使用，在院領(lǐng)導(dǎo)的指引下，我多次向省局、國土廳、財政廳領(lǐng)導(dǎo)取經(jīng)。
3、認真審核院列支的各項費用，并簽署意見或建議。審核廣告公司、測繪工程處、航測遙感、動態(tài)檢測、現(xiàn)代制圖、第四測繪分院記賬憑證及帳表?；嗽罕静俊⒁?、二、三分院、原工程分院記賬憑證及帳表。
4、嚴格執(zhí)行國家各項財經(jīng)法規(guī)，認真審核對外報送的各種財務(wù)報表，保證會計信息的真實、準確。
5、加強財務(wù)檢查及內(nèi)部控制管理力度，實行資金集中統(tǒng)一管理，領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)批準制度，加強防范資金風險意識，對大額資金的使用實行集體決策，對各生產(chǎn)單位資金不定期進行盤點，做好內(nèi)部稽核工作。
6、在滿足院正常生產(chǎn)經(jīng)營使用資金的前提下，積極參與銀行理財，理財收益達二十多萬元。
7、根據(jù)《_省地質(zhì)勘查基金管理暫行辦法》、《_省公益性地質(zhì)工作項目管理暫行辦法》的規(guī)定，配合由_省財政廳經(jīng)濟建設(shè)處、_省國土資源廳財務(wù)處聯(lián)合委托_華州會計事務(wù)所對我院2007年承接的西藏山南四縣(錯那、措美、洛扎、浪卡子)地籍測繪勘查基金項目決算進行核查。解釋存在的疑問，提供有效的憑據(jù)。進行良好的交流，使項目資金通過核查。
8、參與院生產(chǎn)及辦公用設(shè)備、院內(nèi)辦公用房改造裝修等招投標工作。參與院資本運作，起草《借款協(xié)議》、《合作協(xié)議》。
9、合理安排日常工作、適當調(diào)配財務(wù)人員，配和院其他各部門完成職工自購地礦家園首付款收款、核對及回購款的發(fā)放工作。
10、接待_市地稅局對我院20_年1月1日至20_年12月31日涉稅情況進行檢查。提供相關(guān)資料，進行耐心解釋，使我院順利通過稅檢。
三、配合省局要求，做好各項工作。
1、積極配合局考核領(lǐng)導(dǎo)小組對我院20_年度經(jīng)營目標業(yè)績的考核，對考核中發(fā)現(xiàn)的問題及時整改。
2、按局20_年預(yù)算編制的要求，及時穩(wěn)妥的編制我院20_年度部門預(yù)算草案。
3、根據(jù)局20_年財務(wù)決算要求，及時布置落實，并整理相關(guān)。順利完成20_年財務(wù)決算的編報。
以上是我20_年工作的一個小結(jié)，請各位代表批評指正，提出寶貴意見。
中小企業(yè)融資開題報告篇五
由于大批國有企業(yè)進行資產(chǎn)重組、人員分流和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，國有經(jīng)濟拉動經(jīng)濟增長的作用明顯減弱，而此時我國中小企業(yè)得到了蓬勃發(fā)展，成為保持國民經(jīng)濟持續(xù)增長的生力軍。在我國，中小企業(yè)在活躍市場，吸納就業(yè)，促進技術(shù)創(chuàng)新與出口創(chuàng)匯等方面發(fā)揮著越來越大的作用。并已成為我國國民經(jīng)濟中活力的新的經(jīng)濟增長點。
中小企業(yè)迅猛發(fā)展為世界各國經(jīng)濟發(fā)展起到了強有力的推動作用，但在中小企業(yè)創(chuàng)建、經(jīng)營發(fā)展過程中，融資困難一直是困擾世界各國中小企業(yè)的大問題，為此，探索可行有效的措施解決中小企業(yè)融資難題，已成為世界各國政府中小企業(yè)經(jīng)濟政策的重要內(nèi)容和工作重點。西方國家如美國、日本、意大利、英國等都制定了相關(guān)的促進中小企業(yè)發(fā)展的政策，值得我們借鑒。
此外，(20xx)運用1999至20xx年間尼日利亞中小型企業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)測試了4個運行現(xiàn)狀不佳的企業(yè)。認為對中小企業(yè)來說，持續(xù)的增長，充足的資金流動性和必要的盈利能力是與他們的投資和融資決策密切相關(guān)的。盡管財務(wù)總監(jiān)竭盡全力協(xié)調(diào)流動性和營利性這兩個矛盾的目標，但觀察結(jié)果仍然暴露出了其財務(wù)管理的困境。
中小企業(yè)融資開題報告篇六
再融資是指上市公司通過配股、增發(fā)和發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券等方式在證券市場上進行的直接融資。2007年，市場將其捧上”天堂”；而進入20-年，市場卻將其打至”地獄”。20-年，股指上漲96.66%，而這一年a股再融資卻超過了20-至20-年六年的總額，高達3657億元，更有一批公司因再融資而股價翻倍。但進入到20-年，市場的再融資傳聞卻每次都準確地將股市打入萬劫不復(fù)的“地獄”。而不幸被傳聞砸中的上市公司的股價更是一瀉千里。20-年才過去了兩個月，但就已有44家公司提出了再融資預(yù)案，涉及金額近2600億元。行業(yè)研究員對此表示，再融資是一把雙刃劍。在牛市中，增發(fā)是利好，成為投資者炒作的一個概念；而在熊市中，由于市場資金面本身就偏緊，如果上市公司頻繁再融資，那么無異于殺雞取卵。
自20世紀80年代末,我國證券市場正式成立后,改制上市成為國企改革最有效的途徑,證券市場也成為國有企業(yè)最主要的融資平臺。但是長期以來,我國很多上市公司在強烈的投資擴張沖動下普遍患上了“資金饑渴癥”,再融資沖動心理越來越強,融資數(shù)量也越來越大,甚至形成了一些公司相互攀比的不正常情況。
再融資對上市公司的發(fā)展起到了較大的推動作用，我國證券市場的再融資功能越來越受到有關(guān)方面的重視。但是，由于種種原因，上市公司的再融資還存在一些不容忽視的問題:。
1.融資金額超過實際需求。
大多數(shù)上市公司通常按照政策所規(guī)定的上限進行再融資，而不是根據(jù)投資需求來測定融資額。上市公司把能籌集到盡可能多的資金作為選擇再融資方式及制訂發(fā)行方案的重要目標，其融資金額往往超過實際資金需求，從而造成了募集資金使用效率低下及其他一些問題。
2.融資投向具有盲目性和不確定性。
長期以來，上市公司普遍不注重對投資項目進行可行性研究，致使募集資金投向變更頻繁，投資項目的收益低下，拼湊項目圈錢的跡象十分明顯。不少企業(yè)將資金購買國債，或存于銀行，或參與新股配售，有相當多的企業(yè)因為要進行再融資，才不得不將前次募集資金“突擊”使用完畢。由于不能按計劃完成募資投入，為尋求中短期回報，上市公司紛紛展開委托理財業(yè)務(wù)。如此往復(fù)，上市公司通過再融資不但沒有促進企業(yè)的正常發(fā)展，反而造成了資金使用偏離融資目的和低效使用等問題。
3.股利分配政策制訂隨意。
上市公司沒有制定一個既保證企業(yè)正常發(fā)展又能給予投資者穩(wěn)定回報的股利政策，管理層推出股利分配方案的隨意性較強，股利政策制訂沒能結(jié)合上市公司長期發(fā)展戰(zhàn)略，廣大公眾投資者也沒能通過股利分配獲得較高的股息回報。
4.融資效率低下。
近年來，上市公司通過再融資后效益下降成為上市公司再融資最嚴重的問題。上市公司融資效率低下，業(yè)績滑波，使得投資者的投資意愿逐步減弱。這一問題如果長期得不到解決，對上市公司本身及證券市場的發(fā)展都是極為不利的。
1.股權(quán)融資的實際資金成本較低。
由于上市公司的股利分配政策主要由大股東選出的董事會制定，股利分配政策成為管理層可以隨意調(diào)控的砝碼，相對于債券融資的利息回報的硬約束，上市公司的管理層更愿意選擇股利分配的軟約束。這正是造成我國上市公司偏好股權(quán)融資方式的一個重要原因。
2.企業(yè)債券市場尚不成熟。
就安全性、流通性、收益性三方面綜合而言，投資者并不看好企業(yè)債券，使得這種在西方國家最重要的一種融資方式在目前中國的證券市場上尚處于襁褓之中。因此，上市公司只能更多地選擇增發(fā)、配股等股權(quán)融資方式。
3.特殊的股權(quán)結(jié)構(gòu)。
從總體上看，國有股東在上市公司中處于絕對控股的地位，管理層的決策很大程度上只代表少數(shù)大股東的利益。因此擁有決策權(quán)的大股東進行股權(quán)融資的意愿極強。再者，部分上市公司的大股東利用自己的控股地位在再融資后很快推出大比例現(xiàn)金分紅方案，按照其所占股權(quán)比例取走的分紅的大部分。
4.政策的導(dǎo)向作用。
在核準制下，再融資條件更加嚴格，審核時間加長，上市公司希望一次籌集到盡可能多的現(xiàn)金。隨著2001年新股發(fā)行管理辦法的頒布，許多上市公司紛紛推出增發(fā)方案，掀起增發(fā)熱潮。下半年由于市場原因，增發(fā)的核準難度加大，許多公司又轉(zhuǎn)而采用配股及可轉(zhuǎn)債方式;當年可轉(zhuǎn)債發(fā)行辦法出臺，以及監(jiān)管部門對券商實行通道限制制度，可轉(zhuǎn)債不占通道且不受融資間隔不低于一個會計年度的限制，使得眾多公司在下半年推出可轉(zhuǎn)債融資方式。20-年3月頒布的《上市公司發(fā)行新股管理辦法》中將上市公司分紅派息作為再融資時的重點關(guān)注事項，提出應(yīng)當關(guān)注公司上市以來最近三年歷次分紅派息情況，特別是現(xiàn)金分紅占可分配利潤的比例，以及董事會對于不分配所陳述的理由，因此大多數(shù)上市公司從2001年度開始大范圍進行現(xiàn)金分紅。這些情況說明，政策規(guī)定對再融資起著重要的導(dǎo)向作用。
1.加強市場監(jiān)管，嚴格規(guī)則制度。
美國股市再融資的條件:美國上市公司掛牌交易后，要等18年后才有資格進行再融資一次，并且，只有投資者持有該公司股票的投資回報大于其投入的資金，才有資格進行再融資。而我國對再融資的規(guī)定過于寬松。以中國平安為例，它剛剛在去年3月份才完成a股首次公開募股（即ipo），在上市不到一年，在它尚未給投資者帶來實質(zhì)性回報的情況下，就匆忙推出近乎瘋狂的多達1600億元的再融資計劃，相當于它去年在上海證交所ipo融資規(guī)模（400億元）的四倍！再以浦發(fā)銀行為例。它目前的凈資產(chǎn)只有300多億元，并且其60億元次級債的再融資剛剛發(fā)行完畢，接著就傳出再融資400億元的計劃。這種無節(jié)制的再融資膨脹，正在給股市發(fā)展根基帶來毀滅性破壞。
必須盡快嚴格規(guī)范上市公司瘋狂的再融資行為，提高再融資的門檻，叫停那些貪婪地失去理性的再融資計劃，挽救市場的信心，挽救投資者的信心。從上市公司自身的發(fā)展角度來看，嚴格限制其再融資對其長遠發(fā)展也是有益的。如果一個公司不通過給投資者帶來足夠的回報就可以順利圈錢，他們哪里來的動力去治理好企業(yè)，回報廣大投資者？現(xiàn)在市場最需要的不是再融資，而是對劣質(zhì)上市公司的驅(qū)逐。“創(chuàng)造條件讓更多群眾擁有財產(chǎn)性收入”，是一種莊嚴的承諾。監(jiān)管層應(yīng)該將它作為座右銘，嚴格市場監(jiān)管，嚴格規(guī)則制度。監(jiān)管層不能眼睜睜看著辛辛苦苦推動的股權(quán)分置改革成果付之東流。僅就短期而言，對因再融資導(dǎo)致的信心喪失需盡快挽回。對于任何上市公司的再融資申請，都應(yīng)追加上時間限制和對投資者的回報這兩大限制性條件。對于胡攪蠻纏似的再融資鬧劇，必須明確表態(tài)，盡快叫停。上市公司再融資需要把握好市場的”火候”，要考慮市場的承受能力，要顧及廣大投資者利益，否則再融資就很難得到投資者的響應(yīng)和市場的認可。
2.規(guī)范上市公司再融資行為。
證券監(jiān)管部門要加大監(jiān)管力度，對上市公司的再融資申請要進行嚴格審查，不僅要看項目是否可行，而且要審查以往再融資資金的使用情況。對再融資項目進行全程監(jiān)管，提高資金使用效率。加強對資金使用情況的持續(xù)監(jiān)管，提高融資效率，有利于制約大股東盲目融資沖動，保護中小股東權(quán)利。在規(guī)則上要細化，除明確分紅是再融資前提外，還應(yīng)對分紅派現(xiàn)率予以明確規(guī)定，然后才能再融資，切實強化市場的融資秩序。
中小企業(yè)融資開題報告篇七
改革開放以來，我國經(jīng)濟持續(xù)高速增長，中小企業(yè)的貢獻功不可沒。但由于中小企業(yè)的先天弱勢，融資困難等問題日益成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。溫州作為浙江南部開放城市之一，充分發(fā)揮當?shù)刭Y源優(yōu)勢，通過大力發(fā)展中小企業(yè)，走出了一條富有特色的發(fā)展新路。為了認真貫徹黨的xx屆三中全會精神，切實加大對中小企業(yè)的扶持力度，優(yōu)化中小企業(yè)的融資環(huán)境，2019年1月上旬，我們對xx市中小企業(yè)的發(fā)展情況進行了深入調(diào)研。
（一）溫州的經(jīng)濟發(fā)展模式。
溫州的經(jīng)濟發(fā)展模式是典型的民營經(jīng)濟，中小企業(yè)是經(jīng)濟活動的主體。據(jù)統(tǒng)計，xx市2019年工業(yè)生產(chǎn)總值2580億元，其中中小企業(yè)達2450億元，占95%。
1、民營中小企業(yè)是經(jīng)濟發(fā)展支柱。溫州民營中小企業(yè)包括私營企業(yè)、自然人控股的股份制企業(yè)、股份合作制企業(yè)、外資企業(yè)以及個體工商戶，涉及農(nóng)業(yè)、工業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的各個領(lǐng)域。目前，xx市個體工商戶20多萬戶，非公有制企業(yè)13萬多家，企業(yè)的數(shù)量占全市工業(yè)企業(yè)總數(shù)的98。8%，中小企業(yè)上交的稅收占全市財政收入的70%，創(chuàng)造的外貿(mào)出口額占全市外貿(mào)出口總額的95%以上，從業(yè)人員占全市企業(yè)職工總數(shù)的80%左右。
2、輕工業(yè)是主要產(chǎn)業(yè)。目前，溫州輕工業(yè)在產(chǎn)業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、配套體系、技術(shù)含量、品牌形象、營銷網(wǎng)絡(luò)上，都已位居全國前列。近年來，溫州已經(jīng)建成了“中國鞋都”、“中國印刷城”等18個“國”字號基地，擁有7個中國馳名商標，15個中國名牌產(chǎn)品和36個國家免檢產(chǎn)品。全國現(xiàn)有100多類輕工產(chǎn)品，溫州有50多類，輕工產(chǎn)品在國內(nèi)有很高的市場占有率。
3、具有外向型經(jīng)濟特征。據(jù)統(tǒng)計，溫州人在全國各地創(chuàng)辦企業(yè)3萬多家，累計投資額超千億元，年工業(yè)總產(chǎn)值超千億元，創(chuàng)造了600多億元的gdp，相當于溫州本市g(shù)dp的60%。溫州人還在全國各地建起了40多萬個銷售網(wǎng)點，構(gòu)筑了龐大的市場網(wǎng)絡(luò)，不僅推銷了上千億元的溫州產(chǎn)品，還及時反饋了各類信息，架起了溫州與國內(nèi)外合作的橋梁，帶動了溫州本土經(jīng)濟的發(fā)展。
（二）溫州的金融業(yè)發(fā)展概況。
xx市金融業(yè)比較發(fā)達，全市共有金融機構(gòu)1300多家，其中，銀行機構(gòu)670多家，保險機構(gòu)約60家，證券機構(gòu)20家，農(nóng)村信用社530多家。
1、金融組織機構(gòu)比較健全。溫州擁有比較完整的金融組織體系，除人民銀行、銀監(jiān)局等金融監(jiān)管部門外，商業(yè)性金融機構(gòu)紛紛在當?shù)卦O(shè)立了營業(yè)網(wǎng)點，此外還有不少擔保公司及典當行也已成為融資的一種補充手段。目前，10家全國性股份制商業(yè)銀行已有8家落戶溫州，光大和民生銀行也正在積極爭取進入市場，這在全國同等城市中處于領(lǐng)先地位。
2、金融業(yè)務(wù)快速增長。2019年xx市本外幣存款增加331。52億元，年末余額為1876。71億元，增長21。5%;貸款增加402。28億元，余額1343。15億元，增長42。8%，當年貸款增加額超過存款增加70多億元。其中，人民幣存款余額1756。33億元，比年初增加342。21億元，增長24。2%;人民幣貸款余額1312。94億元，比年初增加380。86億元，同比增長40。84%。
3、金融業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量高、盈利能力強。溫州金融業(yè)在業(yè)務(wù)規(guī)模擴大較快的同時，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化，全市不良貸款率從1999年的近12%下降到2019年末的2。39%，大大低于全國銀行業(yè)不良資產(chǎn)率的平均水平。2019年，xx市銀行、信用社賬面利潤26。81億元，同比增加10。03億元，增長59。77%，遠高于存貸款規(guī)模增長幅度。全市商業(yè)銀行年資產(chǎn)利潤率約1。4%，人均年利潤超過20萬元，比上年均有明顯提高。四大國有銀行在溫州的分支機構(gòu)的資產(chǎn)利潤率和人均利潤，比全國平均水平高出2—3倍。
中小企業(yè)融資難是一個全球性的問題，溫州也不例外。但從對溫州的考察中，我們了解到溫州的中小企業(yè)融資難主要是在于企業(yè)成長期對資金的需求，而在企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期、以及企業(yè)規(guī)模發(fā)展后的繁榮階段，往往能夠通過相對充裕的原始資本的集聚和金融機構(gòu)的信用支持來解決融資問題。
1、政府對中小企業(yè)發(fā)展給予積極支持。
第一，提供寬松的企業(yè)用地環(huán)境。為切實解決中小企業(yè)發(fā)展用地，浙江省和xx市相繼出臺《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》等優(yōu)惠政策支持中小企業(yè)發(fā)展。規(guī)定了通過土地整理等途徑獲取的折抵建設(shè)用地指標，可用于支持重點企業(yè)用地;對因歷史原因未辦理用地手續(xù)，在符合土地利用總體規(guī)劃的前提下，允許采用調(diào)劑、整理、置換等方法，優(yōu)先解決工業(yè)園區(qū)的企業(yè)用地。這些政策的落實，有效地緩解了溫州中小企業(yè)的土地緊缺狀況。
第二，創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，xx市政府大力倡導(dǎo)政府的服務(wù)意識，堅持不干預(yù)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，由銀行自主決定發(fā)放貸款，并從多方面制定優(yōu)惠政策和措施為企業(yè)解決融資問題。
第三，支持信用擔保體系建設(shè)。按照原國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導(dǎo)意見》和省政府有關(guān)文件精神，xx市積極探索通過建立信用擔?；鸬姆绞?，除政府撥出專項資金補助中小企業(yè)擔保公司、引導(dǎo)設(shè)立不以盈利為目的的擔保公司外，還鼓勵企業(yè)和個人投資設(shè)立擔保公司，同時落實信用擔保企業(yè)有關(guān)稅收優(yōu)惠政策，確保信用擔保企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
第一，發(fā)揮財政貼息作用，支持企業(yè)技改。為鼓勵中小企業(yè)技術(shù)改造和技術(shù)創(chuàng)新，xx市運用技改貼息政策，樹立“四兩撥千斤”的理財觀念，全市每年安排財政貼息資金近6000萬元，用以引導(dǎo)和吸引信貸資金、社會資金20多億元投入企業(yè)技改，加快中小企業(yè)發(fā)展。
第二，幫助企業(yè)解決資金周轉(zhuǎn)困難。按照“走出去”的戰(zhàn)略要求，為支持外貿(mào)出口企業(yè)發(fā)展，去年xx市落實出口商品貼息、質(zhì)押的貸款貼息、國際市場開拓項目補助等資金近8500多萬元。同時，針對國家出口退稅滯后給出口企業(yè)帶來資金周轉(zhuǎn)困難的實際情況（據(jù)了解溫州出口退稅欠款約35億元），xx市將財政調(diào)度資金和銀行資金相配套，建立10。5億元的外貿(mào)信貸資金，并要求銀行在國家政策允許的范圍內(nèi)進行利息浮動的優(yōu)惠，幫助解決市區(qū)自營出口和外貿(mào)流通企業(yè)的資金困難。
第三，切實落實中小企業(yè)稅收優(yōu)惠政策。在嚴格執(zhí)行稅收政策的前提下，切實用足用好國產(chǎn)設(shè)備投資抵免、所得稅稅前扣除等稅收優(yōu)惠政策，并加快退稅速度，支持經(jīng)濟發(fā)展。2019年批準減免稅額2。4億元，批準稅前扣除額2。9億元，批準抵免稅額1。3億元。
第一，充分發(fā)揮浮動利率的作用。xx市是人民銀行最早確定的利率改革試點城市之一，1998年以后，在中小企業(yè)已成為溫州各商業(yè)銀行主要客戶的情況下，xx市取消了利率差別浮動政策，實行統(tǒng)一浮動利率。長期的利率改革有效強化了銀行信貸支持中小企業(yè)的激勵機制，有利于信貸風險與資金價格的匹配，優(yōu)化信貸資源配置;同時，也促使企業(yè)減少從民間高利借入資金，增加從銀行機構(gòu)借入資金，降低企業(yè)的生產(chǎn)成本。
第二，信貸創(chuàng)新支持中小企業(yè)融資。溫州金融業(yè)根據(jù)中小企業(yè)的特點，創(chuàng)造了“三包一掛鉤”、“五要素管理法”等形式，有力地改善了對中小企業(yè)的貸款管理。所謂“三包一掛鉤”是指銀行的小額信貸經(jīng)營由信貸員包貸款、包管理、包回收，收回的到期貸款利息與信貸員收入掛鉤，從而強化對信貸人員的激勵機制和獎罰機制。xx市工行自2019年下半年開辦“三包一掛鉤”小額貸款業(yè)務(wù)以來，已累計發(fā)放貸款40多億元，貸款余額23。48億元，效益非常明顯?！拔逡毓芾矸ā敝饕怀鰧ζ髽I(yè)法人代表的品行、自有資金比例、銷售貨款歸行率、企業(yè)日均存款余額和銷售納稅額的考察，為貸款的發(fā)放和風險的把握提供可靠信息。xx市農(nóng)行自2019年推出該辦法以來，切實轉(zhuǎn)變了國有銀行難以與民營中小企業(yè)“親近”的局面，形成了國有銀行信貸的獨特模式。
第三，完善貸款抵押辦法。xx市抵押貸款起步早、發(fā)展快，在《擔保法》實施之前，各商業(yè)銀行就開始推行抵押貸款，目前全市抵押貸款余額的占比超過了50%。抵押方式的改進主要包括：（1）提高了資產(chǎn)抵押率，根據(jù)實際情況，優(yōu)良客戶的資產(chǎn)抵押率可以達到90%甚至100%。（2）擴大抵押品范圍，抵押物從有形資產(chǎn)擴大到無形資產(chǎn)，出現(xiàn)了土地使用權(quán)質(zhì)押、土地按揭、品牌抵押等。（3）取得有關(guān)政府部門的理解和支持，簡化辦理手續(xù)，降低貸款人費用負擔，提高工作效率。
4、初步建立中小企業(yè)信用擔保體系。
第一，組建多層次擔保機構(gòu)。xx市已擁有各類擔保機構(gòu)9家，總注冊資本8100萬元，其中政府出資1160萬元（3家），企業(yè)出資5800萬元，個人出資1240萬元，已初步形成擔保資金來源多元化、發(fā)展態(tài)勢多層次的格局。
第二，積極開拓信用擔保融資業(yè)務(wù)。溫州擔保公司成立后，積極與多家銀行開展協(xié)作，這不僅擴大了中小企業(yè)貸款的金融機構(gòu)選擇空間，而且有利于引導(dǎo)信貸資金按照國家產(chǎn)業(yè)政策的導(dǎo)向發(fā)揮功效。截止到2019年11月底，9家擔保機構(gòu)為919家中小企業(yè)提供了貸款擔保，共計1926筆，金額達7億元，有效緩解了部分中小企業(yè)資金緊張的狀況。
第三，運用多種措施控制擔保風險。溫州擔保機構(gòu)在操作中，一是注重對企業(yè)信用評估，建立企業(yè)信用檔案，通過銀行信貸登記系統(tǒng)的建立和查詢，解決了中小企業(yè)在借貸行為過程中信息不對稱造成的瓶頸制約;二是規(guī)范業(yè)務(wù)操作、嚴格按規(guī)定程序辦理、加強運行監(jiān)管;三是實施反擔保措施;四是擔保堅持以小額、短期擔保為主;五是建立銀保風險共擔機制，一旦出險，放貸銀行和擔保公司各自承擔一定比例的損失。通過這些嚴格的防范措施，全市擔保機構(gòu)累計僅發(fā)生代償總額50萬元，代償率為0。07%，擔保風險總體控制良好。
經(jīng)過20多年的發(fā)展，溫州中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)已經(jīng)發(fā)生了較大變化。1992年以前，xx市民營企業(yè)規(guī)模普遍較小，企業(yè)資金來源主要是家庭積蓄資金、合伙集資和企業(yè)盈利等，銀行融資相對處于次要地位。隨著中小企業(yè)規(guī)模的擴大，其融資方式相繼發(fā)生變化，總的趨勢是自有資金占有最大比重，銀行貸款開始大幅增長，民間借貸占比相對縮小。
1、自有資金是最重要的資金來源。溫州中小企業(yè)的自有資金主要是個人原始投資、企業(yè)盈余積累和股東增資，這些資金具有無需到期償還、無需支付利息的優(yōu)勢，成為企業(yè)經(jīng)營過程中長期穩(wěn)定的資金來源。根據(jù)對190家企業(yè)的調(diào)查，其中1995年以后成立的有89家，這些企業(yè)成立時的注冊資本共6萬元，至2019年末注冊資本達到74422萬元，大約在兩年半的時間內(nèi)增長了46。8%。而1995年以前成立的另外90多家企業(yè)由于經(jīng)營積累的時間更長，自有資金增加額更多，注冊資本平均增長了127%?？梢?，自有資金仍然是中小企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)性資金來源。
2、銀行信貸在融資結(jié)構(gòu)中越來越重要。隨著中小企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模擴大，尤其是部分中小企業(yè)發(fā)展成為集團化經(jīng)營的龍頭企業(yè)，再生產(chǎn)過程中所需要的資金也在增加。據(jù)溫州人民銀行調(diào)查顯示，在中小企業(yè)全部負債中，銀行貸款占的比重平均為61%，一半以上的中小企業(yè)外部融資中主要是來自銀行貸款資金，這充分顯示了銀行信貸服務(wù)在中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中的重要地位。在190份調(diào)查問卷中，150家企業(yè)（占78。9%）遇到資金困難時首先想到向銀行、信用社貸款，而選擇商業(yè)信用和民間借款的分別為13家和27家，沒有企業(yè)再要求向政府部門借款。由此可見，中小企業(yè)對銀行信貸資金的依賴正在增強。
3、民間借貸和內(nèi)部集資仍占一定比例。目前這種融資方式主要集中在一部分小型民營企業(yè)和農(nóng)村小企業(yè)中。據(jù)溫州人民銀行調(diào)查表明，與20世紀80年代末相比，溫州中小企業(yè)的資金來源中，民間借款的占比由原來的30%下降到了2019年的15%左右，但借貸資金的總規(guī)模比原來增加了2倍多。融資結(jié)構(gòu)分析顯示，小型企業(yè)向親友借款和內(nèi)部集資的分別占68。6%和45。7%，中等企業(yè)分別為45。8%和41。0%;農(nóng)村企業(yè)分別為59。3%和46。5%，城市企業(yè)分別為48。9%和45。6%，不同規(guī)模和區(qū)域的企業(yè)發(fā)生這類融資活動的概率存在明顯差別，主要是農(nóng)村小型初創(chuàng)企業(yè)多采用這種融資方式。但從總體上看，隨著企業(yè)的發(fā)展和社會投資規(guī)模的擴大，民間借貸和內(nèi)部集資在融資結(jié)構(gòu)中的占比正在逐步縮小。
由于中小企業(yè)的特點是變數(shù)大、風險大;資產(chǎn)少、缺乏可供抵押的資產(chǎn)、負債能力有限;類型多、資金需求量小頻率高，加大了融資的復(fù)雜性和成本代價。而作為提供資金的金融機構(gòu)來說，需要實行謹慎管理的原則，盡量減少融資中的風險，且更多傾向于向大型企業(yè)一次提供大額貸款。這就是中小企業(yè)融資難成為一個世界性問題的根本原因所在。溫州中小企業(yè)融資環(huán)境中最大的特點在于企業(yè)自有資金的相對充裕，因而其融資難的表現(xiàn)形式有所不同。
1、管理薄弱、信用等級偏低是融資中的瓶頸。中小企業(yè)融資中的風險在于貸款資金本息的及時回收，這就要求借款企業(yè)有著良好的財務(wù)管理和較高的信用級別。通過對xx市13家市級銀行機構(gòu)的調(diào)查表明，銀行在對中小企業(yè)發(fā)放貸款時考慮的主要因素，高度集中于企業(yè)的經(jīng)營管理和財務(wù)狀況、企業(yè)的風險程度和信用狀況兩個方面，而這恰恰是中小企業(yè)的薄弱之處。在隨機抽樣的190家中小企業(yè)中，大量企業(yè)規(guī)模較小，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)模仿性強，惡性競爭，銷售利潤率低，企業(yè)淘汰率高，這種不穩(wěn)定的發(fā)展直接制約了企業(yè)的融資來源。此外，一些中小企業(yè)法人財產(chǎn)和股東私人財產(chǎn)劃分不明確，股東比較容易轉(zhuǎn)移企業(yè)財產(chǎn)，造成不能用企業(yè)全部財產(chǎn)承擔其債務(wù)，一旦經(jīng)營虧損無法扭轉(zhuǎn)時容易逃廢債務(wù)。
2、信貸經(jīng)營機制上的抵押擔保問題突出。抵押創(chuàng)新減輕了銀行貸款對企業(yè)內(nèi)部信息的依賴，但又將銀企矛盾的焦點引到了抵押資源不足的問題上。目前，溫州各商業(yè)銀行的抵押和保證貸款余額合計已占全部貸款的90%以上，貸款保全措施難以落實成為企業(yè)融資得不到滿足的主要原因，而企業(yè)互保又會增加各自的或有負債，容易使資本狀況較好的企業(yè)也陷入“債務(wù)鏈條”危機。另外，抵押貸款又往往遇到抵押品不足的問題，據(jù)調(diào)查，一般企業(yè)可被銀行接受的抵押資產(chǎn)約占其總資產(chǎn)的1/4，抵押品的創(chuàng)新總是跟不上抵押需求。
3、現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)種類不能滿足中小企業(yè)需求。雖然銀行已在信貸業(yè)務(wù)方面有所創(chuàng)新，但由于種種原因，信貸業(yè)務(wù)品種仍不能滿足中小企業(yè)的需求。如目前xx市普遍開辦的自然人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款，一般不要求客戶提供工商營業(yè)執(zhí)照等經(jīng)營憑證，對資金用途也難以嚴格審查、有效控制。雖然貸款主要被用于私營企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，但表面上確有類似于無指定用途消費貸款的嫌疑，存在著潛在的風險，商業(yè)銀行對這項業(yè)務(wù)的政策前景頗有顧慮。另外，銀行系統(tǒng)的信貸統(tǒng)計體系滯后于信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，商業(yè)銀行各自為政，沒有中小企業(yè)相關(guān)的統(tǒng)一科目，制約了對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)測分析。
溫州屬經(jīng)濟相對發(fā)達的地區(qū)，不僅民間擁有大量的資金，而且市場經(jīng)濟的觀念深入人心，它為中小企業(yè)的迅速發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)，這就是溫州中小企業(yè)蓬勃發(fā)展的根本原因所在。溫州中小企業(yè)的融資模式雖然不能照搬到其他地方，但是從溫州中小企業(yè)的發(fā)展過程中我們可以得到一些重要的借鑒與啟示。
（一）發(fā)揮政府對中小企業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)作用。
在我國社會主義市場經(jīng)濟建設(shè)中，中小企業(yè)的發(fā)展處于十分重要的地位。發(fā)展中小企業(yè)，政府的作用在于創(chuàng)造有利于企業(yè)的經(jīng)濟環(huán)境，同時引導(dǎo)企業(yè)的發(fā)展方向。調(diào)查中我們了解到，溫州的中小企業(yè)在完成原始積累后，普遍徘徊于發(fā)展欠規(guī)劃、擴張無潛力、經(jīng)營管理家族化的低層次水平。因此，在推進中小企業(yè)的規(guī)范、持續(xù)發(fā)展的過程中，政府部門應(yīng)積極發(fā)揮對中小企業(yè)的引領(lǐng)和指導(dǎo)作用。一是要根據(jù)當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展和資源要素的實際情況，創(chuàng)造中小企業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展的經(jīng)濟環(huán)境。中小企業(yè)經(jīng)濟從實質(zhì)上來說是“草根經(jīng)濟”，需要鼓勵民間的投資和經(jīng)營，政府可以提供信息、培訓(xùn)和輔助性的政策支持，包括按國家規(guī)定提供土地和適當?shù)呢敹愓?二是加強對中小企業(yè)改革和發(fā)展規(guī)劃的組織引導(dǎo)，要將其納入當?shù)貒窠?jīng)濟和社會發(fā)展總體長遠規(guī)劃中，研究制訂相應(yīng)產(chǎn)業(yè)政策，協(xié)調(diào)解決其發(fā)展中的重大問題;三是要采取切實措施，引導(dǎo)中小企業(yè)提高經(jīng)營管理水平，強化內(nèi)部控制，打破傳統(tǒng)的家族式經(jīng)營管理模式，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。
立法先行是發(fā)達國家規(guī)范和扶持中小企業(yè)融資行為的普遍經(jīng)驗。為了改善中小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境，促進中小企業(yè)健康發(fā)展，目前我國已經(jīng)頒布實施了《中小企業(yè)促進法》，但為了真正落實有關(guān)的內(nèi)容，仍需制定完善與之相配套的法規(guī)，使中小企業(yè)管理走上法制化軌道，規(guī)范中小企業(yè)的融資行為。當前尤其應(yīng)該盡快考慮設(shè)立國家中小企業(yè)發(fā)展基金，完善中小企業(yè)信用評定及查詢辦法，規(guī)范中小企業(yè)信用擔保有關(guān)問題，研究制定《扶持中小企業(yè)發(fā)展基金管理辦法》、《中小企業(yè)信用信息征集和評價辦法》、《中小企業(yè)信用擔保管理辦法》等。
（三）引導(dǎo)商業(yè)銀行加強中小企業(yè)信貸服務(wù)。
中小企業(yè)作為整個經(jīng)濟增長中不斷成長的主體，將隨著其發(fā)展壯大而增加對金融機構(gòu)信貸的需求，為此，商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)中小企業(yè)的特點，提升金融服務(wù)質(zhì)量，進一步深化改革完善對中小企業(yè)的金融服務(wù)。一是完善小額信貸營銷機制，健全貸款營銷的約束與激勵機制，科學(xué)合理地制定信貸人員發(fā)放、回收貸款的綜合考核辦法，鼓勵信貸人員在提高信貸質(zhì)量的前提下，增加新貸款;二是鼓勵金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，銀行機構(gòu)要把業(yè)務(wù)創(chuàng)新作為處理好風險與投入的關(guān)系、優(yōu)化金融服務(wù)和信貸結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵措施來抓，實現(xiàn)金融工具多樣化，開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)融資、結(jié)算等需求的金融工具;三是繼續(xù)加強抵押業(yè)務(wù)創(chuàng)新，適當擴大貸款抵押率，對經(jīng)貸款審查、評估確認資信良好、確能償還貸款的中小企業(yè)，增加發(fā)放信用貸款。
國內(nèi)外經(jīng)驗表明，大銀行往往是偏愛給大型企業(yè)提供服務(wù)，因而中小企業(yè)的發(fā)展需要一批與其制度、規(guī)模相適應(yīng)的中小金融機構(gòu)。中小企業(yè)對于小額的、靈活的、缺少足值抵押或擔保的借貸具有廣泛的市場需求。但這部分資金需求需要零售型、人力資源密集型的信貸服務(wù)才能得到滿足，這在現(xiàn)行銀行業(yè)體制下仍然很難實現(xiàn)。面對這種情況，需要對現(xiàn)行的融資體系進行改革。一是可以考慮放寬金融市場準入，中小企業(yè)相對發(fā)達的地區(qū)，設(shè)立地方性小法人金融機構(gòu)特別是社區(qū)銀行，發(fā)揮社區(qū)銀行與當?shù)孛芮新?lián)系的優(yōu)勢，提供社區(qū)金融服務(wù)。為了防止小銀行的存款支付風險，也可設(shè)立地方貸款銀行，不允許吸收存款，專門辦理小額信貸，再將資產(chǎn)轉(zhuǎn)售給大型商業(yè)銀行進行同業(yè)融資，作為現(xiàn)有銀行體系的補充;二是引導(dǎo)現(xiàn)有金融機構(gòu)明確市場定位，積極支持中小企業(yè)發(fā)展，城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社的主要服務(wù)對象應(yīng)該明確定位于中小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟。
（五）發(fā)展和完善中小企業(yè)信用擔保體系。
溫州的實踐表明，信用擔保公司的設(shè)立對緩解中小企業(yè)融資問題有著重要的作用。民營化、市場化的信用擔保機制相對于政府包辦的擔保機制，具有較多的優(yōu)越性和可持續(xù)發(fā)展?jié)摿?。由于信用擔保公司是一種新型的融資保證渠道，在其市場準入及業(yè)務(wù)經(jīng)營、風險監(jiān)管等方面，仍需要進一步發(fā)展和完善。一是加強信用擔保機構(gòu)的監(jiān)管。在溫州調(diào)研期間，xx市政府認為信用擔保公司實質(zhì)上也是一種金融機構(gòu)，它同樣產(chǎn)生金融風險。當借款人一旦不能償還到期債務(wù)，擔保公司將不得不進行代償，這種代償?shù)膫鶆?wù)實際上就是金融風險，因此作為金融監(jiān)管部門應(yīng)該承擔對擔保業(yè)的監(jiān)管責任;二是規(guī)范擔保業(yè)務(wù)行為。信用擔保在業(yè)務(wù)操作過程中對抵押品的認定及融資，需要有統(tǒng)一的操作規(guī)范，不論是政府及非政府主辦的擔保機構(gòu)，也不論是盈利還是非盈利的擔保公司，在業(yè)務(wù)操作和財務(wù)管理方面應(yīng)該執(zhí)行統(tǒng)一的制度和辦法;三是政府應(yīng)該鼓勵成立為中小企業(yè)服務(wù)的擔保公司，鼓勵民間資金投資于擔保機構(gòu)，并從資本金補助等方面給予支持，采取對項目貼息的方式擴大信用擔保業(yè)務(wù)的開展，以發(fā)揮信用擔保的規(guī)模放大效應(yīng);四是完善擔保公司的治理結(jié)構(gòu)，實行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離，規(guī)范擔保經(jīng)營，嚴格限制股東貸款的關(guān)聯(lián)擔保，保持擔保公司自身的信譽;五是以中小企業(yè)為突破口，將完善信用擔保機制和加強社會信用建設(shè)結(jié)合起來，由銀行、稅務(wù)、工商等部門相互配合，建立起包括信用征集、信用評價、信用擔保在內(nèi)的社會化信息平臺，切實改善銀企聯(lián)系的外部環(huán)境，使銀行和擔保機構(gòu)等有關(guān)方面能夠及時了解企業(yè)及法人的信用等全面情況。
資本市場的建立和完善，是從根本上解決中小企業(yè)融資困難的出路之一。從發(fā)達市場經(jīng)濟國家的經(jīng)驗看，資本市場融資不僅是解決資金問題，而且可以促進中小企業(yè)完善公司治理，實現(xiàn)規(guī)范發(fā)展，推動科技與資本結(jié)合。因此，針對我國目前資本市場體系不健全，功能單一，不能滿足中小企業(yè)直接融資的需要，應(yīng)盡快建立多層次資本市場體系，為中小企業(yè)直接融資創(chuàng)造條件。包括建立為中小企業(yè)服務(wù)的新的證券市場、盡快推出為高新技術(shù)企業(yè)融資的創(chuàng)業(yè)板、辦好作為股份代辦轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的三板市場、發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和風險投資基金、發(fā)展地方性產(chǎn)權(quán)交易市場，為不同類型、不同發(fā)展階段的中小企業(yè)開辟直接融資渠道。
中小企業(yè)融資開題報告篇八
改革開放以來，我國經(jīng)濟持續(xù)高速增長，中小企業(yè)的貢獻功不可沒。但由于中小企業(yè)的先天弱勢，融資困難等問題日益成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。溫州作為浙江南部開放城市之一，充分發(fā)揮當?shù)刭Y源優(yōu)勢，通過大力發(fā)展中小企業(yè)，走出了一條富有特色的發(fā)展新路。為了認真貫徹黨的十六屆三中全會精神，切實加大對中小企業(yè)的扶持力度，優(yōu)化中小企業(yè)的融資環(huán)境，1月上旬，我們對xx市中小企業(yè)的發(fā)展情況進行了深入調(diào)研。
一、溫州經(jīng)濟與金融業(yè)發(fā)展概況。
(一)溫州的經(jīng)濟發(fā)展模式。
溫州的經(jīng)濟發(fā)展模式是典型的民營經(jīng)濟，中小企業(yè)是經(jīng)濟活動的主體。據(jù)統(tǒng)計，xx市20xx年工業(yè)生產(chǎn)總值2580億元，其中中小企業(yè)達2450億元，占95%。
1、民營中小企業(yè)是經(jīng)濟發(fā)展支柱。溫州民營中小企業(yè)包括私營企業(yè)、自然人控股的股份制企業(yè)、股份合作制企業(yè)、外資企業(yè)以及個體工商戶，涉及農(nóng)業(yè)、工業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的各個領(lǐng)域。目前，xx市個體工商戶20多萬戶，非公有制企業(yè)13萬多家，企業(yè)的數(shù)量占全市工業(yè)企業(yè)總數(shù)的98.8%，中小企業(yè)上交的稅收占全市財政收入的70%，創(chuàng)造的外貿(mào)出口額占全市外貿(mào)出口總額的95%以上，從業(yè)人員占全市企業(yè)職工總數(shù)的80%左右。
2、輕工業(yè)是主要產(chǎn)業(yè)。目前，溫州輕工業(yè)在產(chǎn)業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、配套體系、技術(shù)含量、品牌形象、營銷網(wǎng)絡(luò)上，都已位居全國前列。近年來，溫州已經(jīng)建成了“中國鞋都”、“中國印刷城”等18個“國”字號基地，擁有7個中國馳名商標，15個中國名牌產(chǎn)品和36個國家免檢產(chǎn)品。全國現(xiàn)有100多類輕工產(chǎn)品，溫州有50多類，輕工產(chǎn)品在國內(nèi)有很高的市場占有率。
3、具有外向型經(jīng)濟特征。據(jù)統(tǒng)計，溫州人在全國各地創(chuàng)辦企業(yè)3萬多家，累計投資額超千億元，年工業(yè)總產(chǎn)值超千億元，創(chuàng)造了600多億元的gdp，相當于溫州本市g(shù)dp的60%。溫州人還在全國各地建起了40多萬個銷售網(wǎng)點，構(gòu)筑了龐大的市場網(wǎng)絡(luò)，不僅推銷了上千億元的溫州產(chǎn)品，還及時反饋了各類信息，架起了溫州與國內(nèi)外合作的橋梁，帶動了溫州本土經(jīng)濟的發(fā)展。
(二)溫州的金融業(yè)發(fā)展概況。
xx市金融業(yè)比較發(fā)達，全市共有金融機構(gòu)1300多家，其中，銀行機構(gòu)670多家，保險機構(gòu)約60家，證券機構(gòu)20家，農(nóng)村信用社530多家。
1、金融組織機構(gòu)比較健全。溫州擁有比較完整的金融組織體系，除人民銀行、銀監(jiān)局等金融監(jiān)管部門外，商業(yè)性金融機構(gòu)紛紛在當?shù)卦O(shè)立了營業(yè)網(wǎng)點，此外還有不少擔保公司及典當行也已成為融資的一種補充手段。目前，10家全國性股份制商業(yè)銀行已有8家落戶溫州，光大和民生銀行也正在積極爭取進入市場，這在全國同等城市中處于領(lǐng)先地位。
2、金融業(yè)務(wù)快速增長。xx市本外幣存款增加331.52億元，年末余額為1876.71億元，增長21.5%;貸款增加402.28億元，余額1343.15億元,增長42.8%，當年貸款增加額超過存款增加70多億元。其中，人民幣存款余額1756.33億元，比年初增加342.21億元，增長24.2%;人民幣貸款余額1312.94億元，比年初增加380.86億元，同比增長40.84%。
3、金融業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量高、盈利能力強。溫州金融業(yè)在業(yè)務(wù)規(guī)模擴大較快的同時，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化，全市不良貸款率從的近12%下降到20末的2.39%，大大低于全國銀行業(yè)不良資產(chǎn)率的平均水平。20xx年，xx市銀行、信用社賬面利潤26.81億元，同比增加10.03億元，增長59.77%，遠高于存貸款規(guī)模增長幅度。全市商業(yè)銀行年資產(chǎn)利潤率約1.4%，人均年利潤超過20萬元，比上年均有明顯提高。四大國有銀行在溫州的分支機構(gòu)的資產(chǎn)利潤率和人均利潤，比全國平均水平高出2-3倍。
中小企業(yè)融資難是一個全球性的問題，溫州也不例外。但從對溫州的考察中，我們了解到溫州的中小企業(yè)融資難主要是在于企業(yè)成長期對資金的需求，而在企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期、以及企業(yè)規(guī)模發(fā)展后的繁榮階段，往往能夠通過相對充裕的原始資本的集聚和金融機構(gòu)的信用支持來解決融資問題。
1、政府對中小企業(yè)發(fā)展給予積極支持。
第一，提供寬松的企業(yè)用地環(huán)境。為切實解決中小企業(yè)發(fā)展用地，浙江省和xx市相繼出臺《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》等優(yōu)惠政策支持中小企業(yè)發(fā)展。規(guī)定了通過土地整理等途徑獲取的折抵建設(shè)用地指標，可用于支持重點企業(yè)用地;對因歷史原因未辦理用地手續(xù)，在符合土地利用總體規(guī)劃的前提下，允許采用調(diào)劑、整理、置換等方法，優(yōu)先解決工業(yè)園區(qū)的企業(yè)用地。這些政策的落實，，有效地緩解了溫州中小企業(yè)的土地緊缺狀況。
第二，創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，xx市政府大力倡導(dǎo)政府的服務(wù)意識，堅持不干預(yù)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，由銀行自主決定發(fā)放貸款，并從多方面制定優(yōu)惠政策和措施為企業(yè)解決融資問題。
第三，支持信用擔保體系建設(shè)。按照原國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導(dǎo)意見》和省政府有關(guān)文件精神，xx市積極探索通過建立信用擔?；鸬姆绞?，除政府撥出專項資金補助中小企業(yè)擔保公司、引導(dǎo)設(shè)立不以盈利為目的的擔保公司外，還鼓勵企業(yè)和個人投資設(shè)立擔保公司，同時落實信用擔保企業(yè)有關(guān)稅收優(yōu)惠政策，確保信用擔保企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
中小企業(yè)融資開題報告篇九
中小企業(yè)融資難是一個世界性難題，而中小企業(yè)在經(jīng)濟和社會發(fā)展中又起著重要作用，所以在當前世界金融危機和我國經(jīng)濟下降的歷史背景下，要建設(shè)x縣經(jīng)濟大縣，解決其融資難的問題亦成為我縣民營企業(yè)尤其是我縣中小企業(yè)發(fā)展的當務(wù)之急。
我縣中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和問題。要討論中小企業(yè)融資的問題，首先明確中小企業(yè)的概念范圍，只有在清晰的概念定義框架下才能更好的探討中小企業(yè)融資問題。中小企業(yè)不是一個絕對的概念，而是一個相對大企業(yè)而言的概念。中小企業(yè)是一個合成詞，是中型企業(yè)和小型企業(yè)的合稱。在全國各地，大型企業(yè)寥寥無幾，針對我先而言，沒有真正意義上的大企業(yè)，所有的企業(yè)都應(yīng)納入中小企業(yè)的范疇。我先的民營企業(yè)目前票幣缺少流動資金，企業(yè)無法進行新產(chǎn)品和市場開發(fā)，直接影響了企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營。
經(jīng)我們調(diào)研27個民營會員企業(yè)，缺少資金的企業(yè)21個，攻擊達6230多萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的77%，目前資金基本有保障的企業(yè)6個，站調(diào)研企業(yè)數(shù)的23%；卻固定資產(chǎn)、技改資金的企業(yè)5個，攻擊3000萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的18%，占缺少資金企業(yè)數(shù)量的28.5%，占總共資金缺口的41%；缺少產(chǎn)品和市場開發(fā)資金的企業(yè)16個，攻擊3230多萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的82%，占缺少資金企業(yè)數(shù)量的72.5%，占總共資金缺口的59%。
在調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)在銀行不能融資的原因有三類：一是：沒有足夠抵押擔保的企業(yè)19個，占缺少資金企業(yè)數(shù)的90.4%；二是：受行業(yè)限制，有抵押擔保也不能融資的1個，占缺少資金企業(yè)數(shù)的1.8%；三是企業(yè)能夠融資，但企業(yè)認為銀行的利息高，不劃算，不愿意到銀行融資，希望得到低息或無息貸款的1個，占缺少資金企業(yè)數(shù)的4.8%。
中小企業(yè)用款一般都具有時間急、頻率高、數(shù)額小的特點。國有商業(yè)銀行信貸審批權(quán)限比較集中（有的商業(yè)銀行規(guī)定，新增貸款客戶必須由省級分行審批），一般基層營業(yè)機構(gòu)沒有自主決策權(quán)，加之上下管理鏈長，手里程序剛性，審批流程復(fù)雜、管理力量薄弱，難以適應(yīng)中小企業(yè)資金需求特點。民間融資條件寬松，籌資成本相對降低。且民間融資無需資產(chǎn)擔保抵押，手續(xù)簡便，民間借貸成本與銀行相差無多，因此，部分中小企業(yè)愿意從民間借貸。民間融資雖在一定程度上緩解了民營企業(yè)資金短缺的問題，保證了企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，但因其利率過高、借貸手續(xù)不完備、對金融秩序的穩(wěn)定產(chǎn)生較大的負面影響。
根據(jù)我縣中小企業(yè)融資主要來源于銀行，縣就以銀行和企業(yè)為分析對象淺談一下企業(yè)融資難的原因。
（一）企業(yè)自身的原因。
1、家庭管理，集中管理。家庭企業(yè)是以血緣關(guān)系為基本紐帶、以追求家庭利益為目標、以實際控制權(quán)為基本手段、以親情第一為首要原則、以企業(yè)為組織形式的經(jīng)濟組織。家族企業(yè)在企業(yè)規(guī)模小的時候尚可，一旦企業(yè)上了規(guī)模，其決策上的家長制、用人上的唯親性，都是現(xiàn)代企業(yè)制度的大敵。
2、財務(wù)報表反應(yīng)是真。許多中小企業(yè)通過各種方式修飾財務(wù)報表，編制虛假財務(wù)報表，以求達到債權(quán)人投資者的信任，已成為較多普遍的現(xiàn)象，有的企業(yè)甚至存在三本財務(wù)賬，在資產(chǎn)確認、計量、記錄和報告中，認為因素未必真實原則。會計處理上通過虛增存貨、虛增應(yīng)收賬款、人為增加企業(yè)資產(chǎn)；違規(guī)操作，通過個人借款等手段轉(zhuǎn)移企業(yè)財產(chǎn)、資金體外循環(huán)。誤用會計政策，改變會計處理方法，只是資產(chǎn)計價失真，直接影響債權(quán)人和投資人的正確決策。同時企業(yè)的財務(wù)報未經(jīng)審計確認，使行對企業(yè)報表的真實性難以判斷，而企業(yè)授信、信用等級評定及貸款審批環(huán)節(jié)，其主要依據(jù)企業(yè)財務(wù)報表評價企業(yè)資金狀況、經(jīng)營結(jié)果和先進流量，企業(yè)評價不實、信貸資產(chǎn)潛在風險較大。
3、擔保條件限制。中小企業(yè)的總資產(chǎn)規(guī)模偏小，往往缺乏足夠的固定資產(chǎn)，著就使得商業(yè)銀行在想中小企業(yè)貸款是抵押較困難，而擔保條件不合格是中小企業(yè)難以獲得貸款的最主要也是最常見的原因。中小企業(yè)難以提供合格的擔保、抵押品，一是因為中小企業(yè)由于自身規(guī)模小，資產(chǎn)不良，難以提供符合要求的抵押品和找到有實力的擔保單位；二是因為抵押擔保程序繁瑣，費用較高，部分中心企業(yè)難以承受；三是銀行對貸款方式控制較嚴抵押物價值評估方法缺乏靈活性。對消息企業(yè)保證貸款控制較嚴，對抵押貸款，原則上不接受設(shè)備抵押，就算接受通用設(shè)備抵押，貸款成熟也是從嚴掌握；四是中小企業(yè)總體資信狀況欠佳。中小企業(yè)所從事的大部分是競爭充分的勞動密集型行業(yè)，產(chǎn)品競爭能力和市場營銷決定著企業(yè)的興衰與存亡，降低經(jīng)營成本是企業(yè)成功制勝的關(guān)鍵，而資金不足則困擾著中小企業(yè)的繼續(xù)發(fā)展。二期因為管理層與經(jīng)營層的'問題，中小企業(yè)產(chǎn)品競爭策略要明顯優(yōu)于企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。而在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略問題上，忽視企業(yè)的研發(fā)能力和信譽建設(shè)。中小企業(yè)存在的市場風險和信用風險，決定了其信貸償還能力較差。
（二）銀行方面原因分析。
1、中小商業(yè)銀行的越位經(jīng)營。在我國目前以國有商業(yè)銀行主體，股份制商業(yè)銀行，農(nóng)村信用社為補充的簡介融資體系中，如果說國有商業(yè)銀行因長期為大中型國有企業(yè)服務(wù)的市場定位和偏向大城市、大企業(yè)、大項目的“三大”發(fā)展戰(zhàn)略之慣性使然，而忽略對民營，中小企業(yè)的服務(wù)尚情有可原的話，那么以服務(wù)中小企業(yè)為市場定位的股份制商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行等區(qū)域性中小金融機構(gòu)受利益驅(qū)使，也重大輕小，厚“強”薄“弱”，將自身的信貸服務(wù)對象定位于大中型績優(yōu)企業(yè)，則無疑是明顯的“越位”經(jīng)營。從嚴格意義上講，至今在我國眾多的銀行機構(gòu)中還沒有真正專門服務(wù)于小小企業(yè)的銀行。
中小企業(yè)融資開題報告篇十
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
回顧過去的一年，財務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財務(wù)部各項工作的同時，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好資金調(diào)度，保證工程款的支付，及時準確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績。當然，在取得成績的同時也還存在一些不足，下面我一一向各位領(lǐng)導(dǎo)和同仁匯報：
一、財務(wù)核算和財務(wù)管理工作。
組織財務(wù)活動、處理與各方面的財務(wù)關(guān)系是我部的本職工作，隨著業(yè)務(wù)的不斷擴張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。我們在年初即進行了會計電算化的實施，經(jīng)過一個月的數(shù)據(jù)初始化和三個月的手機結(jié)合，全體財務(wù)人員全都熟練掌握了財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財務(wù)核算順利過渡到用電算化處理業(yè)務(wù)。這為財務(wù)人員節(jié)約了時間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財務(wù)工作上了一個新的臺階。
財務(wù)部一直人手較少但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項工作。財務(wù)部每天都離不開資金的收付與財務(wù)報帳、記帳工作。這是財務(wù)部最平常最繁重的工作，一年來，我們及時為各項內(nèi)外經(jīng)濟活動提供了應(yīng)有的支持?；旧蠞M足了各部門對我部的財務(wù)要求。
公司資金流量一直很大尤其是在月至月收繳銷售款的期間，現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，財務(wù)部鄒治和胡蓉兩位同志本著“認真、仔細、嚴謹”的工作作風各項資金收付安全、準確、及時，沒有出現(xiàn)過任何差錯。全年累計實現(xiàn)資金收付達x億萬元。企業(yè)的各項經(jīng)濟活動最終都將以財務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財務(wù)核算工作中每一位財務(wù)人員盡職盡責，認真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項開支費用盡自己的努力。財務(wù)部全年審核原始單據(jù)張，處理會計憑證張，準確無誤地出具各類會計報表無數(shù)。
制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何成功的企業(yè)無一例外的有其嚴格的規(guī)章制度。_公司從無到有，從當初的三兩人到今天的上百人，規(guī)范各項經(jīng)濟行為已日益成為企業(yè)管理的主題。在過去的一年中，財務(wù)部相繼出臺了關(guān)于財產(chǎn)管理、合同簽定、費用控制等方面的規(guī)章制度。為完善公司各項內(nèi)部管理制度，建設(shè)財務(wù)管理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責。
財務(wù)部除要認真負責地處理公司內(nèi)部財務(wù)關(guān)系外，為達成本單位的任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財務(wù)關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。本年度財務(wù)部友好妥善地處理了各單位的往來款項的收支。同時與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，全面處理了保險公司遺留資產(chǎn)的往來手續(xù)，并圓滿完成了對統(tǒng)計、工商等各部門有關(guān)資料的申報。
二、資金調(diào)度和信貸工作。
資金對于企業(yè)來說，就如“血液”對于人體一樣重要。今年工程建設(shè)全面鋪開，各經(jīng)營管理機構(gòu)逐步建立，新員工不斷加盟。資金需求日益增加。尤其在月份項目未能取得任何經(jīng)濟收益的情況下，公司承受了巨大的資金壓力。我部根據(jù)工程建設(shè)和公司發(fā)展的要求，為確保資金使用單位各項工作的順利開展，與總公司一起籌劃、合理安排調(diào)度資金。
同時財務(wù)部還全面承擔了月份開始的銷售收款和銀行按揭工作，在全體財務(wù)人員和招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠。保證了市場建設(shè)的順利進行，及時償還了銀行到期貸款，全年累計完成投資x億元，償還到期貸款x萬元。資金的成功運作保證了_和_公司的正常運轉(zhuǎn)，更是繼續(xù)樹立了_公司“資信企業(yè)”的良好形象。
自項目啟動以來，一直有多家銀行向公司進行信貸營銷。為了公司的長足發(fā)展，財務(wù)部與工行東塘支行建立了信貸關(guān)系，以期達到積累企業(yè)信譽的目的。我部于月—月向銀行申請房地產(chǎn)開發(fā)貸款萬元。期間收集、整理了大量資料，編制各類貸款報告，與銀行人員商談貸款工作，多次接待銀行各級領(lǐng)導(dǎo)的視察，在完成貸款工作的同時與銀行建立了良好的合作伙伴關(guān)系，同時使我們對貸款工作有了全面的了解，學(xué)到了新的業(yè)務(wù)知識。
三、全力協(xié)助招商工作。
招商是本年度的重中之重，招商政策的優(yōu)劣與否直接關(guān)系到公司的生存和發(fā)展。財務(wù)部協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)做了大量的財務(wù)分析和市場調(diào)查。全面參與了公司招商政策的制定，為公司制定銷售價格、租賃價格，出臺各項招商政策和調(diào)動招商積極性和主觀能動性提供財務(wù)參考。
由于董事長、總經(jīng)理正確的決策和超前的預(yù)見，以及全體員工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成績。根據(jù)財務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)截至x月x日，門店銷售：x個、住房銷售x個，成交率_，成交額x萬元，實收房款x萬元，尚有未收房款x萬元，資金回收率為;預(yù)定門店套，收取定金x萬元。出租自有門店套，收取定金萬元，出租率。
在這個月中，財務(wù)部和招商部同心協(xié)力，加班加點，尤其是在審批至月日的按揭貸款中表現(xiàn)了兩部門不怕苦不怕累的良好工作作風。當月_支行向公司發(fā)放按揭貸款萬元，創(chuàng)該行月發(fā)放按揭貸款的記錄。確實取得了驕人的業(yè)績。
時光飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史。一年中，財務(wù)部有很多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作，比如在資產(chǎn)實物性管理的建章建卡上，在各項經(jīng)營費用的控制上，在規(guī)范財務(wù)核算程序、統(tǒng)一財務(wù)管理表格上，在及時準確地向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報財務(wù)數(shù)據(jù)，實施財務(wù)分析等方面都相當欠缺。
在財務(wù)工作中我們也發(fā)現(xiàn)公司的基礎(chǔ)管理工作比較薄弱;日常成本費用支出比較隨意;公司對員工工作要么沒有很明確嚴格具體科學(xué)的要求;要么就是執(zhí)行乏力;也有一些員工在工作中不能站在公司的立場和利益上等等。這些應(yīng)該是2020年財務(wù)管理要重點思考和解決的主題，也是每一位長天人如何提高自我、服務(wù)企業(yè)所要思考和改進的必修課。
作為財務(wù)人員，我們在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應(yīng)盡更大的義務(wù)與責任。我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，加強學(xué)習(xí)，以適應(yīng)時代和企業(yè)的發(fā)展，與各位共同進步，與公司共同成長。
感謝各位對我本人及財務(wù)部的支持，謝謝大家。
中小企業(yè)融資開題報告篇十一
在今年的兩會上，中小企業(yè)融資問題引起了政協(xié)委員們的高度重視。目前，中國非公企業(yè)和中小企業(yè)已經(jīng)從"草根經(jīng)濟"成為國民經(jīng)濟的重要組成部分，其gdp占全國的50%，承擔了全社會就業(yè)的60%至70%。國內(nèi)66%的中小企業(yè)面臨中小企業(yè)融資困難，而歐盟國家只有13%的企業(yè)認為中小企業(yè)融資是首要問題。全球經(jīng)濟危機還在繼續(xù)蔓延，中小企業(yè)作為我國國民經(jīng)濟的重要組成部分，如何充分發(fā)揮他們對經(jīng)濟的推動作用，解決其融資難的問題成為關(guān)鍵。
據(jù)央行的一份調(diào)查顯示，截至xx年10月末，全國金融機構(gòu)中小企業(yè)貸款余額11.5萬億元，同比增長12.9%，占各項貸款余額的38.4%，占企業(yè)貸款余額52.8%。而據(jù)xx年8月末的調(diào)查數(shù)據(jù)，中小企業(yè)貸款余額為11.4萬億元，同比增長12.5%，占各項貸款余額的38.9%，占企業(yè)貸款余額的53.4%。
同時，適度寬松的貨幣政策操作正在引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對中小企業(yè)的貸款支持。xx年9月以來，中國人民銀行連續(xù)下調(diào)基準利率和法定存款準備金率，特別是對中小金融機構(gòu)法定存款準備金率的下調(diào)力度更大，積極引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對中小企業(yè)貸款的支持。截至xx年10月末，中小企業(yè)貸款增長速度為12.9%，比兩個月前回升了0.4個百分點，比同期全部貸款增速的回升幅度高了0.1個百分點。中小企業(yè)貸款月均新增額由xx年前8月同比少增110億元，轉(zhuǎn)為xx年9月、10月月均同比多增224億元。隨著適度寬松貨幣政策的逐步實施，未來中小企業(yè)貸款增長速度有望繼續(xù)上升。
另外，大中型銀行仍然占據(jù)中小企業(yè)貸款市場的主導(dǎo)地位。xx年10月末，國有、股份制和政策性銀行對中小企業(yè)貸款占全部中小企業(yè)貸款余額的72.6%，主要金融機構(gòu)占據(jù)中小企業(yè)貸款市場的'主要份額。世界銀行xx年的一份報告表明，國際大銀行在中小企業(yè)貸款中扮演了越來越重要的角色。在美國，大、中、小型銀行對中小企業(yè)提供的貸款分布較為均衡。美國國家小企業(yè)協(xié)會在xx年發(fā)布的一份報告指出，108家資產(chǎn)規(guī)模在100億美元以上的大銀行提供了44.7%的中小企業(yè)貸款，55.3%的中小企業(yè)貸款由其他7455家中小銀行提供。
1、中小型企業(yè)規(guī)模小、信息透明度低、經(jīng)營風險大。
目前，我國中小企業(yè)在發(fā)展中存在的主要問題很多。比如規(guī)模上，中小企業(yè)以"小企業(yè)"為主，相當數(shù)量的中小企業(yè)生命周期短，破產(chǎn)率高;大多匯聚在大中型企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈條之上;中小企業(yè)的現(xiàn)金流長期處于較低水平，貨款回收、資金周轉(zhuǎn)周期較長;大量中小企業(yè)的經(jīng)營有待進一步規(guī)范;在中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中，銀行貸款依舊是主渠道等。
2、金融機構(gòu)創(chuàng)新不足，融資體系不完善。
從間接融資的方面看，現(xiàn)階段，中國僅有20%的國內(nèi)金融資源，投向經(jīng)濟貢獻率達50%以上的中小企業(yè)。盡管目前銀行放松信貸的步伐在加快，但當前有關(guān)服務(wù)于中小企業(yè)的間接融資組織體系仍不完善，機制和信貸產(chǎn)品缺乏針對性的問題仍十分突出。目前很多地方根本就沒有適宜于中小企業(yè)發(fā)展的社區(qū)銀行、合作銀行。銀行對授信客戶的準入門檻較高，多數(shù)中小企業(yè)達不到銀行規(guī)定的貸款基本條件。
從直接融資的方面看，由于中小企業(yè)板市場規(guī)模較小，加之目前a股市場走勢不景氣，資本市場對中小企業(yè)的支持力度仍相對偏弱。
3、第三方信用擔保實力普遍較弱。
從促進中小企業(yè)信貸的信用擔保方面看，在當前嚴峻的金融、經(jīng)濟形勢下，信用擔保機構(gòu)作為銀、企的橋梁和紐帶，在增強企業(yè)信用、緩解中小企業(yè)融資難、促進中小企業(yè)發(fā)展等方面，作用越來越顯著。有數(shù)據(jù)顯示，截至xx年底，全國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)有3700多家，籌集擔保資金總額逾1770億元，累計為70萬戶中小企業(yè)提供擔保總額1.35萬億元。
但是，由于現(xiàn)行信用擔保體系仍存在一些缺陷，尤其是擔保公司普遍實力弱、成本高、風險大，因而其在中小企業(yè)融資過程中，發(fā)揮的作用仍然有限。
中小企業(yè)融資開題報告篇十二
為了解我縣中小企業(yè)融資面臨的困難和問題，縣市場監(jiān)管局通過電話訪談、實地調(diào)查等方式，以不同行業(yè)的'中小企業(yè)為對象進行隨機調(diào)查?，F(xiàn)將調(diào)查情況報告如下。
(一)政策執(zhí)行有偏差。部分中小企業(yè)感受惠企政策落實力度不夠，落實下來較慢，對企業(yè)幫助不大。在貸款利率方面，部分企業(yè)感受到銀行優(yōu)惠力度與政府公布的優(yōu)惠措施有偏差。
(二)融資渠道單一。一是我縣絕大多數(shù)民營企業(yè)規(guī)模小，達不到上市門檻，融資主要方式為銀行貸款和民間借貸。二是部分中小企業(yè)的資金主要來源于自身積累。融資渠道窄已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的一個突出問題。
(三)信息不對稱。中小企業(yè)和金融部門及社會各方之間的信息不對稱。與大企業(yè)相比，小企業(yè)規(guī)模小利潤低，但對銀行來說，其貸款程序和人員需求基本相同，從整體看，放貸中小企業(yè)其經(jīng)營成本和監(jiān)督費用會上升，銀行放貸收益不合算。中小企業(yè)缺乏規(guī)模經(jīng)濟效益，對銀行沒有吸引力。
(一)落實融資政策。各銀行監(jiān)管部門要認真落實國家關(guān)于扶持中小企業(yè)發(fā)展的融資政策，對所轄區(qū)域的銀行進行督促，要求銀行在開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)時拋開企業(yè)規(guī)模因素，做到對所有中小企業(yè)一視同仁，讓小微企業(yè)也能享受到正規(guī)、正常利率的銀行貸款。
(二)豐富融資渠道。一是金融機構(gòu)積極培養(yǎng)有信貸資金需求的企業(yè)，主動服務(wù)上門，助企業(yè)規(guī)范經(jīng)營和管理。根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展趨勢和資金需求研究創(chuàng)新金融產(chǎn)品，有效支持企業(yè)發(fā)展，以此促進企業(yè)和銀行互利雙贏。二是政府及有關(guān)部門要制定相關(guān)的融資政策，為個中小企業(yè)營造一個公平、正常的信貸環(huán)境，扶持其快速、健康發(fā)展，切實解決個體工商戶貸款難、擔保難的問題，為中小企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)。
(三)加大扶持力度。政府主管部門推動銀企合作，加大對中小企業(yè)的扶持力度。相關(guān)部門及金融機構(gòu)通過座談會、實地調(diào)研等方式，了解中小企業(yè)融資需求，建立中小企業(yè)融資臺賬。針對中小企業(yè)貸款特點，增設(shè)中小企業(yè)監(jiān)管部門，實行不同于大企業(yè)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管。同時加大對中小企業(yè)人才培養(yǎng)力度和人力資源的合理利用，創(chuàng)造融資創(chuàng)業(yè)環(huán)境。
中小企業(yè)融資開題報告篇十三
我們國家始終都非常重視未成年的思想道德建設(shè)。2004年9月教育部修訂頒布新《中小學(xué)生守則》、《中（?。W(xué)生日常行為規(guī)范》。2006年10月，黨提出構(gòu)建和諧社會的決定等。這充分表明了加強和改進未成年人思想道德建設(shè)的重要性。因此，在學(xué)生中開展文明禮儀教育，教會學(xué)生“做人”，提高學(xué)生文明禮貌修養(yǎng)，養(yǎng)成良好的文明禮儀習(xí)慣，是為學(xué)生的終身發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。
禮儀是一個國家、一個民族的精神面貌和文明水準的標志。中華民族有五千年的歷史文化，一向以“禮儀之邦”著稱，直到今天，我國人民熱情好客、文明禮貌、尊老愛幼等優(yōu)良傳統(tǒng)仍為世界各國所稱道。
我?，F(xiàn)有學(xué)生750人，是一所城鄉(xiāng)結(jié)合部學(xué)校。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，大部分學(xué)生是獨生子女。又加上由于父母出外務(wù)工，主要跟隨祖父母生活。所以這些孩子缺乏必要的禮儀常識，不懂得尊敬長輩，凡事以自我為中心。另外還有部分家長，由于受文化水平的限制，只重視孩子的學(xué)習(xí)成績，忽視孩子的習(xí)慣養(yǎng)成，認為孩子只要學(xué)習(xí)成績好，就行了。我校這些年來，雖然一直在重視學(xué)生的文明禮儀教育，但效果也不理想。例如，很少有學(xué)生見到老師主動問好；下課上廁所擁擠；見到地上垃圾不能主動撿起等，這些都是與學(xué)生的文明禮儀部相稱的。在現(xiàn)在社會中，禮儀作為一種行為規(guī)范和行為模式，在各個方面都發(fā)揮著重要作用。因此在我校開展文明禮儀教育勢在必行。我校在此提出這個課題，是想以此為契機，切實提高德育的時效性。希望通過我們的研究，可以在一定程度上改變我校學(xué)生道德教育的現(xiàn)狀，提高我校學(xué)生文明禮儀素養(yǎng)，摸索出一條文明禮儀教育的有效途徑，為構(gòu)建和諧校園出一份力。
學(xué)生文明禮儀行為養(yǎng)成：指小學(xué)生在為人、處事、學(xué)習(xí)和儀表衛(wèi)生等方面良好習(xí)慣養(yǎng)成的研究。將如何為人、處事、學(xué)習(xí)和儀表衛(wèi)生具體化一系列習(xí)慣，通過他們?nèi)粘５膶W(xué)習(xí)和生活實踐來進行培養(yǎng)。
大教育家孔子說：“不學(xué)禮，無以立。”“人無力而不生，事無禮而不深，國無禮而不寧?！蔽覈乃枷爰翌佋f：“國有禮則國昌，家尚禮則家大，身尚禮則身正，心尚禮則心泰?！敝慕逃枷爰姨招兄壬吧罱逃碚摗保匾曌鲋袑W(xué)，實踐中養(yǎng)成習(xí)慣。
研究禮儀養(yǎng)成教育有很高的應(yīng)用價值：具有良好禮儀習(xí)慣的人，首先給人以賞心悅目之感，禮儀能夠調(diào)節(jié)人與人之間的關(guān)系，在學(xué)校，能夠使師與生、生與生的關(guān)系更加和諧、融洽、友善，使校園的文明氣氛更濃，樹立起學(xué)校的良好形象；在家里，使家庭更加充滿愛，更加溫馨、和睦、幸福；在社會使人與人之間的關(guān)系更有人情味，少一些矛盾，多一份溫情，使人們的行為受到自我約束，使社會更加文明和諧。
全校學(xué)生。
4、探索培養(yǎng)小學(xué)生良好禮儀習(xí)慣的規(guī)律，創(chuàng)新有效途徑與方法。
1、觀察法：觀察學(xué)生在實施課題研究前禮儀習(xí)慣的狀態(tài)，并做好記錄。
2、問卷調(diào)查法：通過向?qū)W生問卷調(diào)查，收集信息，做出定性分析。
3、訪談法：適時召開家長座談會及班主任座談會，走訪研究對象的家庭及班級，了解學(xué)生的表現(xiàn)及其習(xí)慣及其習(xí)慣養(yǎng)成的進度，及時糾正其不恰當?shù)男袨椤?BR> 4、個案研究法：做好個案記錄。
1、準備階段（20xx年12月——20xx年2月）。
（1）查閱文獻，組建研究小組。
（2）制定研究內(nèi)容、研究目標。
（3）培訓(xùn)課題研究教師，分頭查找相關(guān)的課題資料。
（4）學(xué)生狀況分析（研究對象前測）。
2、研究階段（20xx年3月——20xx年5月）。
（1）撰寫開題報告和實施方案。
（2）制定每學(xué)期的課題研究計劃。
（3）按計劃開展實踐研究。
（4）定期召開實踐研究總結(jié)會和研討會。
（5）研究對象后測。
3、總結(jié)階段（20xx年6月）。
（1）撰寫相關(guān)的課題總結(jié)和論文；
（2）在總結(jié)研究成果的基礎(chǔ)上，完成課題研究結(jié)題報告。
（3）接受課題研究的鑒定、結(jié)題。
3、提高家長、教師對小學(xué)生良好行為習(xí)慣養(yǎng)成重要性的認識。
4、教師工作札記、反思、案例、故事等。
5、形成一套培養(yǎng)學(xué)生習(xí)慣、文明、禮儀為主要內(nèi)容的校本教材。
1、構(gòu)建小學(xué)生養(yǎng)成教育的內(nèi)容體系，找到小學(xué)生養(yǎng)成教育的方法和途徑，形成小學(xué)生養(yǎng)成教育的特有評價體系。
2、使學(xué)生養(yǎng)成良好的養(yǎng)成習(xí)慣，提高學(xué)生的人文修養(yǎng)。
3、使教師提高研究水平，促進專業(yè)化成長。
中小企業(yè)融資開題報告篇十四
一、選題的依據(jù)及意義：
零售店經(jīng)營者為減少運營成本，大多數(shù)采取“借雞下蛋”的經(jīng)營模式。門店對員工只是簡單管理，員工對門店忠誠度低。服裝零售企業(yè)一線員工中女性員工比例高、學(xué)歷低。對于一線員工，多數(shù)門店認為，高中或中專以上文憑即可，持有大學(xué)文憑的一線員工極少。服裝零售企業(yè)一線員工市場價值低，談判地位低，沒有其它的福利配套措施，員工沒有安全感，沒有對企業(yè)的忠誠感。以下為研究背景案例：
a門店營業(yè)面積約六萬平方米，全店員工2500名左右，自營人員只有200名左右(包括收銀、財務(wù)、采購、營銷策劃、樓面管理),除收銀員外，門店各部門幾乎沒有自己的一線自營員工。門店自2004開業(yè)后，一直以購物返券的營銷方式吸引顧客，也作為與同行業(yè)的主要競爭手段。開業(yè)兩年的營業(yè)業(yè)績表明，“借雞下蛋”的經(jīng)營模式雖然降低了a門店運營成本，但a門店也因此失去了不少盈利的機會，開業(yè)至今，a門店一直處于虧損狀態(tài)。
b門店一直注重培養(yǎng)自己的一線員工。準備開店的前兩年，b門店就招聘了80名員工，全部送往日本培訓(xùn)，80名員工被派往日本一家大型服裝門店的各個崗位，全方位學(xué)習(xí)日本服裝零售商場包括販賣技巧、陳列方法、商品布局、商品采購在內(nèi)的每一個經(jīng)營環(huán)節(jié)。b門店開店后，商品部服裝除自行采購?fù)?，還引進了國內(nèi)國際知名品牌。公司目前自營人員有800多人，在門店各部門都有自己的管理人員和一線營業(yè)員。同時b門店還向引進的部分經(jīng)營業(yè)績較好的國際品牌柜派遣了自營員工，公司讓他們在這些引進的國際品牌嚴格管理中得到成長,為b門店的未來發(fā)展儲備人才。
其研究的意義：
1、促進中小型服裝零售業(yè)的發(fā)展，規(guī)范中小型服裝零售業(yè)的管理模式。
由于系統(tǒng)管理可以實現(xiàn)信息資源共享，在網(wǎng)上組織最優(yōu)秀的培訓(xùn)指導(dǎo)銷售，使員工在網(wǎng)上可以學(xué)到最新的知識，因此是中小型服裝零售業(yè)員工管理發(fā)展的方向。通過本項目的研究與實踐，使系統(tǒng)管理更能為員工提供一個建構(gòu)主義的學(xué)習(xí)環(huán)境，充分體現(xiàn)員工的首創(chuàng)精神，員工有更多的機會在不同情境下去運用他們銷售技巧，而且員工可以根據(jù)自身的行動的反饋來形成對客觀事物的認識和解決實際問題的方案，從而提供系統(tǒng)管理的質(zhì)量。
系統(tǒng)管理可以更客觀地反映公司管理現(xiàn)狀，更能給管理者提供客觀的數(shù)據(jù)參考，為其下面的準確決策提供幫助，為整個公司的經(jīng)營運轉(zhuǎn)作潤滑劑。
采用規(guī)范化的系統(tǒng)管理模式，加強組織的信息暢通性，現(xiàn)代企業(yè)只有運用到信息時代產(chǎn)物(通訊設(shè)備)，才能務(wù)實有效的提升其業(yè)績，這也是現(xiàn)代服裝零售業(yè)生存的源泉。
本項目的研究目標是：
利用目前中小型服裝零售業(yè)的管理現(xiàn)狀案例，對其進行深層分析解剖，得出適合其發(fā)展的員工管理系統(tǒng)模式。
預(yù)期成果形式。
成統(tǒng)一的上行下效的系統(tǒng)管理模式，避免傳統(tǒng)管理的零散性，不具統(tǒng)一合理的規(guī)章制度，或者說有制度但執(zhí)行離低的局面。
二、國內(nèi)外研究概況及發(fā)展趨勢。
通過對國內(nèi)外有關(guān)的雜志刊物(如《vogue》和《elle》還不錯，《瑞麗》算是入門級，“《昕薇》、《米娜》、《elle》、《時尚》、《瑞麗》、《vogue》、上海服飾等)的期刊進行分析，結(jié)合現(xiàn)代員工管理理念，尋找時尚、服裝、銷售、管理的契合點。設(shè)計研究主要是關(guān)于適合企業(yè)發(fā)展的員工管理需求分析等方面，缺乏系統(tǒng)的研究?？梢哉f，服裝零售企業(yè)員工管理的設(shè)計理論的研究還處于初級階段，還有很多問題需要去研究和探索。例如，在信息時代如何用通訊工具進行協(xié)商互動、利用工具進行創(chuàng)造銷售的設(shè)計以及服裝指導(dǎo)性銷售活動的設(shè)計等方面，都值得我們?nèi)パ芯俊?BR> 隨著internet應(yīng)用的普及，系統(tǒng)管理已成為一種重要的管理模式。然而，與傳統(tǒng)管理模式相比，系統(tǒng)管理的結(jié)構(gòu)體系卻顯得不夠完善、健全。如何保證系統(tǒng)管理的完善性，建立一個行之有效的系統(tǒng)管理模型，已成為服裝零售行業(yè)員工管理的一個重要課題。而對如何組織評價、如何獲取定量數(shù)據(jù)、評價數(shù)據(jù)如何促進員工管理的規(guī)范。目前，系統(tǒng)管理的支撐平臺還缺乏創(chuàng)新性。
很多服裝零售公司都是拿來主義，不考慮公司內(nèi)部結(jié)構(gòu)，不考慮與公司運營模式的沖突，更不關(guān)心與公司發(fā)展前景的相向性，照搬其他公司的管理模式，既不規(guī)范又不統(tǒng)一，更不取適應(yīng)性。
三、研究內(nèi)容及主要特色：
(一)研究的主要內(nèi)容。
俗話說，知己知彼，方能百戰(zhàn)不殆。內(nèi)部結(jié)構(gòu)、外部環(huán)境形式構(gòu)成企業(yè)的運轉(zhuǎn)環(huán)境，對于服裝行業(yè)來說，外部一要做到前衛(wèi)，二要看清企業(yè)發(fā)展趨勢和行業(yè)現(xiàn)狀。內(nèi)部要管理好內(nèi)部員工，優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)。
對各崗位員工職責進行全面分析，得出崗位說明書。
中小企業(yè)融資開題報告篇十五
選題來源：教師指定選題范圍，自己又進行了具體細化。
目的及意義：選擇該論題的目的在于提高導(dǎo)游講解的能力，提升旅游景區(qū)，了解導(dǎo)游講解與景區(qū)的關(guān)系及其影響，提升導(dǎo)游人員講解的專業(yè)水平，也為未來旅游業(yè)的蓬勃發(fā)展和儲備人才，讓旅游管理的學(xué)生們看到旅游業(yè)的發(fā)展前景和希望。這樣有利于提高學(xué)生們的專業(yè)素養(yǎng)，讓旅游管理得到發(fā)展和重視。也有利于我國旅游業(yè)的提高和經(jīng)濟的飛速發(fā)展。
二、檢索文獻資料目錄。
1.李xx：《旅游學(xué)概論》，北京工業(yè)出版社。
2.薛xx.現(xiàn)代旅游心理學(xué).北京：科學(xué)出版社，2005。
3.陳xx.導(dǎo)游講解實務(wù).北京：旅游教育出版社，2004。
4.國家旅游局人事勞動教育司：《導(dǎo)游基礎(chǔ)知識》，旅游教育出版社，2005。
5.尹xx.旅游目的地形象策劃.北京：人民郵電出版社，2006。
6.彭xx.景點導(dǎo)游.北京：旅游教育出版社，2005。
7.導(dǎo)游語言藝術(shù)，導(dǎo)游語言藝術(shù)的美學(xué)價值[m]中國旅行出版社2002年8月第一版。
省旅游局：《導(dǎo)游業(yè)務(wù)》，中國旅游出版社，2010年。
9.林xx;針對性?訓(xùn)練性?應(yīng)用性——《導(dǎo)游語言》教學(xué)探索與實踐[j];xx職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報;2009年04期。
10.肖xx雜志《經(jīng)濟師》2012年第05期。
設(shè)計內(nèi)容。
第一章旅游景區(qū)形象和導(dǎo)游講解的內(nèi)涵。
1.1旅游景區(qū)形象。
1.2導(dǎo)游講解。
第二章導(dǎo)游講解對旅游景區(qū)形象的影響。
2.1影響游客評價。
2.2代表景區(qū)形象。
2.3宣傳景區(qū)文化。
第三章導(dǎo)游講解服務(wù)中出現(xiàn)的問題。
3.1導(dǎo)游講解的內(nèi)容違背客觀事實。
3.2導(dǎo)游講解語言缺乏藝術(shù)性。
3.3導(dǎo)游講解服務(wù)業(yè)務(wù)水平低。
第四章如何通過導(dǎo)游講解提升景區(qū)形象。
4.1提升導(dǎo)游形象。
4.2以全方位的培訓(xùn)體系建設(shè)高素質(zhì)景點導(dǎo)游隊伍。
4.3.豐富旅游景區(qū)的導(dǎo)游詞創(chuàng)造。
工作方案。
1.根據(jù)選題，通過查詢中國知網(wǎng)相關(guān)論文及閱讀相關(guān)書籍收集文獻資料，調(diào)查整理。
2.撰寫開題報告，并跟指導(dǎo)老師交流和老師的指導(dǎo)幫助，敲定論文框架。
4.定稿后進一步熟悉論文，做好答辯準備工作。
工作計劃時間工作內(nèi)容。
2015.10.9-2015.10.31登錄世界大學(xué)城。
2015.11.1-2015.11.5選題階段：確認選題，明確任務(wù)。
2015.11.6-2015.11.15開題報告初稿階段：撰寫論文，形成初稿。
指導(dǎo)教師。
意見。
指導(dǎo)教師(簽名)：
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中小企業(yè)融資開題報告篇十六
根據(jù)省工商聯(lián)開展“進萬家民企，促跨越發(fā)展”活動的要求，縣工商聯(lián)于今年4月初，利用半個月時間深入到全縣7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)對20家小微企業(yè)開展調(diào)研。通過廣泛地走訪座談，充分了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況、聽取企業(yè)的意見和建議，基本摸清了全縣小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，以及小微企業(yè)發(fā)展存在的困難和制約因素，在調(diào)查研究和綜合分析基礎(chǔ)上，提出了我們的建議和對策。
據(jù)初步統(tǒng)計,截止xx年底，遠安縣共有小微企業(yè)198家，占全部工業(yè)企業(yè)的75%;小微企業(yè)職工人數(shù)5878人，占全部工業(yè)企業(yè)職工人數(shù)的22.4%;完成銷售收入66260萬元，占全部工業(yè)企業(yè)的2.8%;實現(xiàn)稅金占全部工業(yè)企業(yè)的6%左右。
分行業(yè)看，全縣198家小微企業(yè)中有：煤炭開采58家，磷礦開采15家，銅礦開采1家，煤磷礦開采占小微企業(yè)的比重為37.4%;磷化工9家，新型建材18家，機械制造8家，塑料制品4家，小水電18家，農(nóng)產(chǎn)品加工28家。
調(diào)查情況表明，小微企業(yè)已成為推動我縣民營經(jīng)濟發(fā)展、促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的重要力量，在促進資源優(yōu)化配置，探索創(chuàng)新、吸納就業(yè)、穩(wěn)定社會等方面具有不可或缺的作用，已成為衡量縣域經(jīng)濟活力的.主要標志。
我縣小微企業(yè)運行狀況總體上是健康有序的，發(fā)展勢頭良好，表現(xiàn)為三個“進一步”：發(fā)展速度進一步加快，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，所占比重進一步提高。調(diào)查表明，我縣小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營正常、生產(chǎn)線基本全部運行，企業(yè)用工滿員達到90%以上，只有個別企業(yè)生產(chǎn)開工不足，有設(shè)備閑置現(xiàn)象，沒有停工停產(chǎn)和破產(chǎn)倒閉企業(yè)，經(jīng)受住了國際金融動蕩和全球經(jīng)濟下滑帶來的負面影響和沖擊。
經(jīng)過近幾年的發(fā)展，我縣小微企業(yè)逐步由小生產(chǎn)走向大生產(chǎn)，從小產(chǎn)業(yè)走向大產(chǎn)業(yè)，從小市場走向大市場，呈現(xiàn)出自身鮮明的特點。
1、依托自然資源，配套、服務(wù)支柱企業(yè)。我縣小微企業(yè)既參與資源開發(fā)，又服務(wù)配套支柱企業(yè)發(fā)展，與大企業(yè)相互依存，又相互促進。一方面我縣小微企業(yè)無一不是發(fā)揮比較優(yōu)勢、立足豐富的自然資源發(fā)展起來的，90%以上的小微企業(yè)都是資源型企業(yè)。另一方面，相當一部分小微企業(yè)都是圍繞磷化工、新型建材、機械加工、食品醫(yī)藥等四大支柱產(chǎn)業(yè)配套發(fā)展，成為支柱企業(yè)和龍頭企業(yè)的有益補充和重要配套，在服務(wù)支柱產(chǎn)業(yè)過程中，實現(xiàn)小微企業(yè)自身的發(fā)展壯大。比如河口木器廠為盼盼安居門業(yè)公司提供木方等配套產(chǎn)品，金祥塑料制品公司為全縣食用菌產(chǎn)業(yè)提供食用菌袋和為東圣集團生產(chǎn)包裝袋，一些小磷肥企業(yè)利用大企業(yè)富余的中低品位的磷礦石生產(chǎn)復(fù)合肥料等等，既延伸了產(chǎn)業(yè)鏈，又提高了資源配置效率。
2、特色產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢突出。全縣小微企業(yè)分布廣、市場前景廣闊，形成了獨特的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。比如磷化工，機械加工，新型建材，以食用菌產(chǎn)業(yè)為龍頭的農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，群體規(guī)模不斷擴張，集聚效應(yīng)不斷顯現(xiàn)，形成了較強的產(chǎn)業(yè)集聚力和品牌優(yōu)勢，在縣域經(jīng)濟發(fā)展中占據(jù)著重要地位，發(fā)揮著越來越重要的作用。
3、成長快、活力強。近年來縣委縣政府出臺了一系列激勵措施，大力實施“工業(yè)立縣”核心戰(zhàn)略，推動礦山開采企業(yè)“二次創(chuàng)業(yè)”，激發(fā)全民創(chuàng)業(yè)熱情，同時大力實施招商引資，吸引外資進入遠安創(chuàng)業(yè)，使小微企業(yè)如雨后春筍般蓬勃發(fā)展，以每年15%的速度增長，大部分小微企業(yè)都是近幾年發(fā)展起來的。
我縣始終高度重視工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，堅持“工業(yè)立縣”核心戰(zhàn)略地位不動搖，制定出臺了一系列政策措施，全力支持民營工業(yè)發(fā)展，認真貫徹落實縣人民政府《關(guān)于支持工業(yè)企業(yè)做大做強的意見》、《關(guān)于大力推進全民創(chuàng)業(yè)的意見》、《關(guān)于進一步優(yōu)化工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的措施》，為我縣小微企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了廣闊的成長空間。
一是積極引導(dǎo)民間資本圍繞壯大支柱產(chǎn)業(yè)和食用菌、鹿苑茶、沖菜、鳴鳳米等地方特色農(nóng)產(chǎn)品深加工，支持創(chuàng)業(yè)者依托支柱產(chǎn)業(yè)、龍頭企業(yè)，發(fā)展協(xié)作配套的加工業(yè)、服務(wù)業(yè)、物流業(yè)，形成支柱企業(yè)帶動小微企業(yè)、小微企業(yè)助推支柱企業(yè)格局。二是在網(wǎng)站、電視臺開辟“創(chuàng)業(yè)直通車”欄目，開設(shè)“全民創(chuàng)業(yè)網(wǎng)”，廣泛宣傳創(chuàng)業(yè)模范典型，激發(fā)群眾創(chuàng)業(yè)熱情，在全縣范圍內(nèi)掀起創(chuàng)業(yè)高潮。三是大力實施“資金回歸”工程，制定優(yōu)惠政策，積極引導(dǎo)在外投資興業(yè)的遠安人回歸家鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)。四是深入開展自主創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)服務(wù)。
一是提高服務(wù)效率。開展機關(guān)效能建設(shè)，全面落實服務(wù)承諾，嚴格實行“一站式審批”、“一條龍”服務(wù)。二是為企業(yè)用工開展定單培訓(xùn)，提供用工供求信息，緩解企業(yè)“招工難”問題。三是加強協(xié)調(diào)，著力幫助小微企業(yè)解決資金“瓶頸”問題。開展銀企合作，促使銀行和企業(yè)成功對接，增加貸款投放量，同時積極推動財政小額貸款擔保公司增資擴股，為民營企業(yè)貸款提供擔保。
中小企業(yè)融資開題報告篇十七
（一）企業(yè)貸款難。**縣中小企業(yè)在全縣國民經(jīng)濟中占有十分重要地位，20**年**縣生產(chǎn)總值為79.8億元，除一產(chǎn)業(yè)中千家萬戶農(nóng)戶創(chuàng)造的農(nóng)業(yè)增加值和三產(chǎn)業(yè)中機關(guān)團體等創(chuàng)造的非營利性服務(wù)業(yè)增加值外，絕大部分為中小企業(yè)所創(chuàng)。目前，**縣共有20**多家中小企業(yè)和200多個體工商戶，其中大部分正處于起步發(fā)展階段，資金缺口約2至3億元。中小企業(yè)為了自身更好的發(fā)展，所需資金需通過各種方式籌措，而向銀行貸款是重要途徑之一。但是目前**縣一些中小企業(yè)普遍存在著科技含量低，產(chǎn)品缺乏競爭力，以及存在著企業(yè)發(fā)展初期所固有的系列矛盾等，容易受到經(jīng)營環(huán)境、市場等諸多因素的影響，變數(shù)大，不確定因素多，企業(yè)發(fā)展緩慢，再加上部分企業(yè)財務(wù)制度不健全，有的企業(yè)干脆沒有帳，有的則有兩套帳，企業(yè)所提供的財務(wù)信息銀行部門無法對其真實度進行認定，不敢貿(mào)然貸款給企業(yè)，因而造成企業(yè)貸款越來越難。
（二）銀行放款難。截止目前，全縣各項貸款余額為253347萬元，其中私營企業(yè)和個體貸款余額只有622萬元，僅占0.25。形成這種局面的重要原因：一是銀行部門實行垂直管理，將貸款權(quán)限上收，基層商業(yè)銀行貸款權(quán)限受到限制。目前全縣國有商業(yè)銀行儲蓄存款余額286815萬元，貸款余額僅55977萬元，存貸差達到230838萬元。二是銀行內(nèi)控制度規(guī)定非常嚴格，特別是對貸款責任人實行終身責任追究制，從而抑制了金融部門貸款的發(fā)放，相反，激勵機制卻又相對不足，使得象**縣電信局、**縣電力公司等少數(shù)效益好、資信高的中小企業(yè)成為各金融機構(gòu)爭奪的對象，而一些很有發(fā)展?jié)摿Φ壳盃顩r并不好的企業(yè)卻受到冷落。
（三）銀行和信用社授權(quán)、授信不足。銀行部門對中小企業(yè)授權(quán)、授信主要是參照上級行制定的標準執(zhí)行，該標準只注重企業(yè)規(guī)模、所有制性質(zhì)和銀行信貸資金的風險，效益性則退居二線，導(dǎo)致許多中小企業(yè)不能進入銀行信用等級評定范疇或因等級較低而難以貸到款。目前，全縣只有20多家企業(yè)能夠達到授權(quán)、授信標準。而其它企業(yè)也往往只有在需要貸款時才將所需資料送到銀行部門審查，再加上銀行貸款手續(xù)繁雜、時間長、利息高，很多企業(yè)一般都選擇銀行貸款以外的方式來籌集資金。
（四）金融環(huán)境有待改善。近幾年來，經(jīng)過政府、銀行等多個部門的宣傳與扎實的工作，社會信用得到了一定的改善，但仍存在故意拖欠貸款不還的情況，如**縣某單位拖欠縣農(nóng)業(yè)銀行貸款70萬元，另一單位拖欠農(nóng)業(yè)銀行貸款20萬元等長期未還，給社會誠信帶來了很大的負面影響。銀行維護金融債權(quán)難度較大，經(jīng)常存在贏了官司輸了錢的局面，這為銀行放貸也帶來了不利的影響。全縣一季度收回不良貸款僅為189萬元。
目前，銀行和企業(yè)普遍存著銀行有錢不敢貸，企業(yè)要錢又貸不到款的尷尬局面。我們認為中小企業(yè)要解決籌資難的問題需從長遠發(fā)展和現(xiàn)實來看問題，既要注重內(nèi)部積累，提高企業(yè)競爭力，又要以誠信為本，提升企業(yè)社會誠信度。
（一）政府大力支持企業(yè)發(fā)展。為促進地方經(jīng)濟發(fā)展，地方政府部門可以從財政、稅收、政策性貸款和直接融資等方面建立和完善中小企業(yè)資金扶持政策體系。針對中小企業(yè)的不同特點，選擇政府采購、擔保、減免稅、利息補貼等多種方式對企業(yè)進行支持。同時積極推進企業(yè)信用擔保體系的建設(shè)，隨著企業(yè)制度的完善，企業(yè)信譽的提升，必定有越來越多的居民愿意把儲蓄轉(zhuǎn)化為投資。
（二）多方合作，建立共贏局面。企業(yè)申請抵押貸款，主要困難是企業(yè)產(chǎn)權(quán)界限模糊和價值難以評估，這需要多方協(xié)作：一是銀行部門要建立健全企業(yè)信用征詢系統(tǒng)，降低信貸準入“門檻”，讓更多有發(fā)展前景的中小企業(yè)得到資金支持；二是完善信用評級制度，資產(chǎn)評估中介機構(gòu)要根據(jù)當?shù)貙嶋H情況，建立一整套中小企業(yè)評估體系，貼近企業(yè)，提高服務(wù)質(zhì)量和加強行業(yè)自律；三是政府職能部門要加大宣傳社會誠信，完善服務(wù)，建立各類信用評級制度，廣泛開展“信用戶”、“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”、“信用企業(yè)”的評定活動。建立以查詢、評估、披露為主要內(nèi)容的企業(yè)信用檔案，從嚴規(guī)范其經(jīng)營行為；四是建立政銀企聯(lián)系會議制度，定期了解企業(yè)經(jīng)營過程中出現(xiàn)的新情況，貼近企業(yè)進行跟蹤服務(wù)，著力解決中小企業(yè)在營運過程中遇到的資金困難，積極推動“中小企業(yè)便捷貸”等更多金融產(chǎn)品出爐。
（三）建立中小金融機構(gòu)。隨著我國金融機構(gòu)專業(yè)化程度的不斷加深，金融市場越來越細分的今天，專門服務(wù)于中小企業(yè)的金融機構(gòu)必將應(yīng)運而生。專門化的中小企業(yè)金融機構(gòu)的優(yōu)勢在于可以更加貼近企業(yè)，降低目前各商業(yè)銀行實行的受權(quán)受信制度的門檻，另外這種金融機構(gòu)專門從事針對中小企業(yè)的融資活動，更加有利于不斷積累為中小企業(yè)服務(wù)的經(jīng)驗，提高中小企業(yè)融資的質(zhì)量，促進企業(yè)和銀行的共同健康發(fā)展，從而達到企業(yè)和金融業(yè)和諧、互利的共贏局面。
（四）鼓勵企業(yè)采用民間借貸行為。我國是一個比較重親情的國家，親戚朋友之間的相互接濟常被視為一種美德。在新的形式下，制定相應(yīng)的鼓勵和扶持中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)者向親朋好友借貸的措施，以建立一條中小企業(yè)便捷有效的融資渠道。民間融資系個人與個人之間、個人與企業(yè)之間的融資，可以采用私人借貸、民間招商、企業(yè)內(nèi)部自籌、個人財產(chǎn)抵押貸款等多種形式。
中小企業(yè)融資開題報告篇十八
(一)貸款增加額創(chuàng)歷史新高。
20xx年，全市貸款余額達到255.6億元，比2008年末新增66.41億元，同比增長35.1%。其中轄內(nèi)金融機構(gòu)貸款余額219.18億元，比2008年末增加57.16億元，同比增長35.28%;20xx年全市中小企業(yè)貸款余額達到90.82億元，比2008年末新增22.87億元，同比增長33.66%。
(二)“五信工程”助推企業(yè)發(fā)展。
20xx年，遂寧市以中小企業(yè)金融培育為重點，實施“五信工程”積極推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)，其經(jīng)驗做法被中國人民銀行稱為“遂寧模式”，并在總行中小企業(yè)信用體系建設(shè)現(xiàn)場會上交流?！拔逍殴こ獭钡闹饕獌?nèi)容：
一是質(zhì)量與效用并重，打牢信用檔案物質(zhì)基礎(chǔ)。
二是信用評價貫穿全程，把好“入口關(guān)”確保持續(xù)性。
三是“點對點”開展信用培植，推動銀評企長期合作共贏。
四是出臺“一攬子”信用激勵政策，體現(xiàn)培育核心價值。
五是塑造企業(yè)信用文化，多種載體傳播誠信意識。
20xx年，遂寧市有效搭建融資平臺，中小企業(yè)融資渠道呈多元化格局。
一是搭建企業(yè)融資培育平臺，破解中小企業(yè)貸款難題。20xx年，人民銀行遂寧分行積極組織銀行機構(gòu)加強對中小企業(yè)培育，在20xx年培育102戶中小企業(yè)的基礎(chǔ)上，新增培育中小企業(yè)150戶，有145戶接受輔導(dǎo)，65戶獲得貸款5.3億元，新增貸款2.3億元，其中33戶為新建立信貸關(guān)系，累計貸款2.28億元，貸款余額1.62億元。
二是小額貸款公司開創(chuàng)全省先河，有效促進了民間資金向民間資本轉(zhuǎn)化。率先在全省成立了3家小額貸款公司，目前3家公司累計發(fā)放貸款298筆，貸款余額10288萬元。
三是搭建政府背景融資平臺和擔保平臺，改善了企業(yè)融資環(huán)境。20xx年末，銀行機構(gòu)發(fā)放政府背景融資平臺貸款11億元，成立擔保公司21家，銀行機構(gòu)為中小企業(yè)發(fā)放擔保貸款20.17億元。
遂寧市委、市政府通過出臺“遂寧市積極應(yīng)對金融危機扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展的十條措施”，開展“銀、政、企”深度合作，創(chuàng)新重點企業(yè)培育機制等辦法，使遂寧融資環(huán)境得到較大改善。20xx年市政府為市本級企業(yè)貸款貼息754.7萬元，但目前貸款難依然是制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。中小企業(yè)由于資信較差、缺少抵押品、管理方式落后等，不易獲得銀行貸款。據(jù)遂寧調(diào)查隊調(diào)查表明，調(diào)查的40家企業(yè)中，90%以上的企業(yè)反映最困難的是“貸不到款”。形成中小企業(yè)貸款難的主要原因是：
(一)自身實力不足是中小企業(yè)貸款難的最直接原因。
一是中小企業(yè)技術(shù)基礎(chǔ)薄弱,人員素質(zhì)較低，可抵押資產(chǎn)不足。中小企業(yè)使用的設(shè)備和技術(shù)有相當一部分是大企業(yè)淘汰的,同時,企業(yè)職工的素質(zhì)也較低,技術(shù)人員較缺乏，可抵押質(zhì)押足值、有效的房產(chǎn)、土地等有效資產(chǎn)相對較少。
二是中小企業(yè)財務(wù)管理較差。財務(wù)管理差是中小企業(yè)中普遍存在的現(xiàn)象,這一情況給銀行信貸管理工作造成了較大難度,使銀行難以審核和確定是否給予信貸支持。
三是大部分中小企業(yè)產(chǎn)品檔次較低，大多生產(chǎn)輕工類、資源消耗型產(chǎn)品，科技含量不高。四是融資渠道單一。上市融資、債券融資、風險投資等渠道還不成熟，中小企業(yè)與風險投資機構(gòu)之間還未形成良好的對接機制。
(二)中小企業(yè)信用擔保制度不完善,擔保機構(gòu)作用沒有得到充分發(fā)揮。
擔保體系以政策性融資擔保為主體,以政府出資為主,民間資本很少介入,這既制約了資金的擴充,又使這一市場化的產(chǎn)物在行政管理的方式下運行不暢?，F(xiàn)行的金融制度對信貸抵押物的折扣率規(guī)定過高,使得許多中小企業(yè)無法獲得足夠的信貸資金。并且擔保貸款的融資形式在遂寧初步建立，規(guī)模還不大，能夠獲得擔保貸款的中小企業(yè)數(shù)量少，并且獲得的資金也有限。
中小企業(yè)因產(chǎn)出規(guī)模小,客觀上處于為大企業(yè)配套的地位,獲取市場信息的能力較差,這樣導(dǎo)致同類中小企業(yè)低層次重復(fù)建設(shè)。在當前的信用狀態(tài)下,中小企業(yè)在融資市場上信息不對稱的情況比較嚴重,資金供給方無法全面了解資金需求方的信息,同時四大國有商業(yè)銀行自身也不愿意貸款給中小企業(yè)，因為同樣一筆資金貸給許多中小企業(yè)要比貸給一兩個大企業(yè)的成本高出許多。
以現(xiàn)代信息技術(shù)為手段，整合銀行、工商、稅務(wù)、統(tǒng)計、質(zhì)監(jiān)、勞動保障等部門的信用資源，建立中小企業(yè)融資信用信息庫。搜集納稅、還貸、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗、履行合同義務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)等方面的情況。建立信息評價、披露和公示制度，適時公布企業(yè)信息，促進企業(yè)信用制度建設(shè)。為增強中小企業(yè)自身融資能力，中小企業(yè)必須逐步按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立科學(xué)的治理體系，形成完整的內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)，尤其要規(guī)范企業(yè)的財務(wù)治理與監(jiān)督制度，保證相關(guān)信息的真實性、準確性，提高企業(yè)有關(guān)信息的透明度，使企業(yè)合法經(jīng)營。在保證真實傳達信息的基礎(chǔ)上，激活企業(yè)競爭機制、提升企業(yè)競爭力，這是企業(yè)信用的本質(zhì)體現(xiàn)。
(二)強化擔保公司的作用。
一是進一步擴大現(xiàn)有擔保公司實力。要進一步整合現(xiàn)有擔保資源，對現(xiàn)有由政府出資或參股的政策性擔保機構(gòu)要以現(xiàn)有政府投入為基礎(chǔ)進行股份制改造，規(guī)范為獨立法人，按市場原則進行商業(yè)化運作;要充分吸收民間資金和外來資本進入，逐步擴大充實公司資本金，進一步擴大擔保能力。同時各級財政部門要建立政策性擔保機構(gòu)資本金注入制度，每年在企業(yè)發(fā)展基金中安排一定數(shù)量資金用于補充政策性中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的資本金，使其盡快逐步擴大到應(yīng)有的擔保額度。
二是積極推動組建會員制擔保機構(gòu)。會員制擔保機構(gòu)是由多家企業(yè)共同出資成立，并主要為出資企業(yè)提供融資擔保服務(wù)的擔保機構(gòu)，是一種封閉式的、非盈利性的、風險較低又能有效緩解中小企業(yè)融資問題的擔保組織形式。結(jié)合實際，積極引導(dǎo)、組織成立各種類型的會員制擔保機構(gòu)。政府對組建會員制擔保公司給予一定的啟動資金支持，并對其注冊資本金按銀行基準利率實行一定的貼息補貼。
三是加快商業(yè)性擔保機構(gòu)的發(fā)展。商業(yè)性擔保機構(gòu)是遂寧市中小企業(yè)信用擔保服務(wù)體系建設(shè)的重要內(nèi)容。商業(yè)性信用擔保機構(gòu)可由企業(yè)、社團、自然人等出資設(shè)立。組織形式可以是企業(yè)法人、事業(yè)法人、社團法人。擔保機構(gòu)按《公司法》、《社團登記管理條例》等有關(guān)法律、法規(guī)辦理注冊登記手續(xù)。各級各部門要大力引導(dǎo)和支持非公有資本進入擔保領(lǐng)域，鼓勵引導(dǎo)民營擔保機構(gòu)、外來投資擔保機構(gòu)健康發(fā)展，形成各類擔保機構(gòu)相互補充、平等競爭、有序發(fā)展的擔保格局。
一是要加快國有商業(yè)銀行的市場化步伐,進一步拓寬中小企業(yè)融資渠道。各大型國家商業(yè)銀行要轉(zhuǎn)變觀念,理解中小企業(yè)合理融資的心情。在確定貸款扶持的對象上,要徹底摒棄所有制歧視、行業(yè)歧視和規(guī)模歧視,盡快樹立現(xiàn)代營銷意識,努力發(fā)現(xiàn)、培育和選擇符合條件的借款客戶和貸款項目,只要具備信譽好、經(jīng)營優(yōu)、效益好的條件,不論規(guī)模大小,不論國有民營,都應(yīng)一視同仁予以支持。要積極進行信貸體制改革,建立有利于中小企業(yè)融資的信貸體制和激勵機制。目前信貸管理體制權(quán)限過于集中,貸款審批程序嚴格而又復(fù)雜等情況嚴重地束縛了基層銀行的經(jīng)營。因此,改革信貸管理體制,已成為疏通國有銀行與中小企業(yè)融資渠道的重要一環(huán)。
二是要積極發(fā)展專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)。目前一些商業(yè)銀行已設(shè)立中小企業(yè)信貸部，但沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用，難以承擔起扶持中小企業(yè)發(fā)展的重任，一些地區(qū)性的中小銀行具有經(jīng)營靈活、地利及人緣等方面的優(yōu)勢,特別適宜為中小企業(yè)提供金融服務(wù)。正是由于中小銀行在為中小企業(yè)服務(wù)方面具有比較優(yōu)勢,從而應(yīng)當成為中小企業(yè)的主導(dǎo)服務(wù)機構(gòu)。從長遠來看,要解決中小企業(yè)融資難的問題,就要考慮扶植中小銀行,包括市外的金融機構(gòu)進入遂寧拓展業(yè)務(wù)，以充分滿足中小企業(yè)在發(fā)展中的融資需求。
(四)積極引導(dǎo)、規(guī)范民間借貸資金。
有的中小企業(yè)由于在銀行無法借貸資金，或者是雖然能夠借貸，但由于要扣除風險金等，企業(yè)實際獲得的資金較少，又或者是因為銀行或擔保機構(gòu)審批程序太慢，而企業(yè)又在短期內(nèi)急需資金等情況，部分中小企業(yè)轉(zhuǎn)而尋求民間借貸。民間借貸雖然對企業(yè)來說利率較高，但它獲得的時間短，金額足，近年來頗受廣大中小企業(yè)的青睞。但同時民間借貸又不在政府的監(jiān)管之下，風險較大，成為引起社會不穩(wěn)定的因素之一，所以政府一定要為其建立合法的平臺(成立咨詢公司等民間資金借貸中介公司)，以積極引導(dǎo)、規(guī)范民間借貸資金。
中小企業(yè)融資開題報告篇一
近年來，x縣全面落實科學(xué)發(fā)展觀，努力克服影響發(fā)展的各種困難，堅持把各項工作往深里抓、往實里做，有效推進了中小企業(yè)快速健康發(fā)展。2019年，全縣中小企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)收入661.6億元，同比增長22.2%;實現(xiàn)增加值154.5億元，同比增長21.6%;上繳稅金20.7億元，同比增長42.3%;完成固定資產(chǎn)投資94.4億元，同比增長22.6%。截至目前中小企業(yè)已發(fā)展到2641戶，從業(yè)人員達7.78萬人。
自2019年初以來，各金融機構(gòu)繼續(xù)加強對中小企業(yè)的金融支持，全縣中小企業(yè)融資占比持續(xù)上升。據(jù)統(tǒng)計，截至2019年3月末，全縣中小企業(yè)貸款余額30.5億元，占全縣貸款總量的70%，同比提高了12個百分點。采取的措施主要有：一是摸清全縣優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的底子，作為金融機構(gòu)信貸工作支持的重點?？h人民銀行與經(jīng)信等部門聯(lián)合，篩選了以山東利發(fā)煤業(yè)集團公司、x縣春蕾貿(mào)易有限公司、山東容商實業(yè)發(fā)展集團公司等55戶中小民營企業(yè)作為金融部門信貸工作支持的重點。二是加強銀企對接合作。通過舉辦大型銀企對接會、項目推介會等形式，有效緩解企業(yè)融資難問題。為進一步提高銀企項目對接效率，實現(xiàn)企業(yè)信貸需求信息全覆蓋，推動政府以網(wǎng)站為載體，開辟了銀企網(wǎng)上對接平臺，建立了銀企對接長效機制。截至目前，轄區(qū)全部8家銀行業(yè)機構(gòu)相關(guān)信息、150個中小企業(yè)重點項目的信貸需求情況已公布在網(wǎng)站上。三是引導(dǎo)銀行創(chuàng)新服務(wù)手段。目前，全縣各金融機構(gòu)均建立了中小企業(yè)金融服務(wù)中心，對授信、貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、等融資業(yè)務(wù)實行“一站式”辦理，縮短受理時間。工行推出了“網(wǎng)貸通”業(yè)務(wù)，建行推出了助保金貸款業(yè)務(wù)，中行推出了“煤貸通寶”煤炭質(zhì)押融資產(chǎn)品。一年來中行向中小企業(yè)累計辦理“煤貸通寶”質(zhì)押融資1.8億元。農(nóng)信社在轄內(nèi)積極探索開展了信用聯(lián)盟貸款方式，先后組建了x縣龍騰船舶業(yè)商戶信用聯(lián)盟、趙廟鄉(xiāng)中小企業(yè)信用聯(lián)盟和付村鎮(zhèn)中小企業(yè)信用聯(lián)明。目前對中小企業(yè)授信額達1.5億元，已用信1.3億元。四是充分利用保理、國內(nèi)貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款托管及動產(chǎn)質(zhì)押等多渠道融資方式支持中小企業(yè)發(fā)展。2019年為新能源企業(yè)—山東潤峰集團有限公司發(fā)放股權(quán)收益權(quán)理財產(chǎn)品2億元，該筆理財產(chǎn)品為山東省第一單成功運作的股權(quán)收益權(quán)類理財產(chǎn)品。
(一)銀行貸款仍是企業(yè)融通資金的主要渠道，但各項成本偏高。
被調(diào)查的20戶企業(yè)中僅有6戶未取得銀行貸款，70%的企業(yè)通過銀行貸款獲得了資金。在出現(xiàn)融資需求的時候，80%的企業(yè)表示會首先考慮向銀行申請貸款以解決問題。但企業(yè)普遍認為當前銀行貸款成本偏高。據(jù)調(diào)查，多家金融機構(gòu)對企業(yè)的貸款利率較基準利率上浮30%-40%，如農(nóng)行對中小企業(yè)的貸款利率為基準利率上浮40%，農(nóng)村信用社利率一般較基準利率上浮100%。75%的企業(yè)認為偏高的貸款利率給企業(yè)帶來了一定財務(wù)負擔。此外，除了傳統(tǒng)的利息支出外，個別企業(yè)反映，部分銀行在發(fā)放貸款時，還會收取和貸款相關(guān)的各種服務(wù)費，如“財務(wù)顧問費”、“財務(wù)咨詢費”或“賬戶管理費”等項目。而這些支出進一步增加了企業(yè)的貸款成本。
(二)流動資金貸款易滿足，項目貸款規(guī)模較小。
調(diào)查顯示，中小企業(yè)銀行貸款中，流動資金貸款約占貸款總額的80%，用于企業(yè)購買原材料等日常流動性資金需求。65%的企業(yè)表示，向銀行申請貸款時，流動資金類貸款比較容易，資金滿足度高，而想要獲得項目貸款的難度較大。能夠獲得中長期貸款的多為規(guī)模大、實力強、經(jīng)營狀況良好的企業(yè)，如山東潤峰集團有限公司。近年來，由于原材料和勞動力價格不斷上漲使得企業(yè)資金占用量增加、流動性資金需求強烈，流動性貸款占比大雖然較為符合這一現(xiàn)實情況，但難以獲得項目貸款制約了企業(yè)進行設(shè)備引進和廠房擴建，進而難以實現(xiàn)擴大再生產(chǎn)。
(三)中小企業(yè)貸款難問題突出。
大部分中小企業(yè)都有融資需求，但滿足度較低。據(jù)統(tǒng)計，全縣中小企業(yè)與金融機構(gòu)有貸款關(guān)系的有530戶，僅占中小企業(yè)總戶數(shù)的20%，這說明有80%的企業(yè)未得到金融部門的信貸支持，中小企業(yè)“貸款難”問題仍然存在。貸款難度大，導(dǎo)致一些中小企業(yè)因項目資金或流動資金缺少無法達產(chǎn)，影響了中小企業(yè)產(chǎn)出的增長。
(四)“私貸企用”現(xiàn)象普遍。
企業(yè)獲得銀行貸款難度的增加，使得目前“私貸企用”現(xiàn)象較為普遍?！八劫J企用”就是將以企業(yè)負責人名義取得的銀行貸款用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。究其原因，主要在于個人類貸款具有門檻較低、貸款手續(xù)簡便、銀行放貸風險較低的優(yōu)勢，同時“私貸企用”亦可以避開銀行信貸政策對部分行業(yè)，如房地產(chǎn)、“兩高一低”等行業(yè)的信貸資金限制。據(jù)統(tǒng)計，僅農(nóng)村信用社2019年“私貸企用”貸款累計發(fā)生85筆，金額1.6億元，占農(nóng)村信用社貸款總量的的5.4%。
在從正規(guī)金融機構(gòu)獲得貸款難度加大的前提下，民間借貸成為中小企業(yè)的重要融資來源。由于民間借貸資具有融資速度快、信息費用低、利率富有彈性、渠道廣、回收快、資金利用率高等優(yōu)點，較好地發(fā)揮了對中小企業(yè)融資的拾遺補缺作用。20戶被調(diào)查企業(yè)中，發(fā)生民間借貸業(yè)務(wù)的企業(yè)有15戶，占比高達75%。當前民間融資利率也隨著融資難度的加大和銀行的加息大幅提高，目前大部分中小企業(yè)民間借貸月利率多在一分五到二分之間。而在資金需求較為急迫的情況下，部分企業(yè)民間借貸利率甚至達到三分。
(一)企業(yè)方面。
1、中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模較小,風險抵御能力弱。我縣相當一部分中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、人員規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模都比較小，經(jīng)營過程中抵抗風險的能力較弱，無法有效規(guī)避市場風險，易受市場影響，開拓新的市場難度大。主要表現(xiàn)為管理制度不健全、生產(chǎn)技術(shù)設(shè)備落后，發(fā)展?jié)摿Σ蛔?，沒有足夠的力量進行產(chǎn)品升級和市場拓展、很難消化成本上升帶來的壓力等。
2、企業(yè)缺乏有效抵、質(zhì)押物。企業(yè)向銀行申請貸款時，銀行一般會要求企業(yè)提供抵押、質(zhì)押等擔保，極少向企業(yè)發(fā)放信用貸款。我縣中小企業(yè)多從事煤炭加工、運銷和商貿(mào)業(yè)，絕大多數(shù)企業(yè)存在固定資產(chǎn)少、流動資產(chǎn)變化快、廠房設(shè)備不足以作為貸款抵押物的問題，一般很難達到銀行所要求的抵押或擔保條件，獲得貸款的機會因此大大降低。調(diào)查問卷顯示，60%的企業(yè)表示曾經(jīng)因為無有效抵押、質(zhì)押資產(chǎn)而被銀行拒絕貸款。
3、中小企業(yè)財務(wù)管理及財會信息存在問題。中小企業(yè)由于自身條件的限制,不但沒有健全的財務(wù)制度,其管理者也大多缺乏財務(wù)管理的意識和理念。金融機構(gòu)普遍反映由于沒有專門的財務(wù)管理人員或者財會人員素質(zhì)不高,導(dǎo)致企業(yè)會計賬目不清、信息失真，財務(wù)虛假的現(xiàn)象普遍存在。而沒有真實可信的財務(wù)報表和良好的經(jīng)營業(yè)績,使得金融機構(gòu)無法從企業(yè)的賬務(wù)處理上辨別出其經(jīng)營活動的真實性，難以通過財務(wù)審核評價其資信水平、還款能力，自然不愿放貸。
(二)銀行方面。
1、銀行貸款規(guī)模緊張。一方面，2019年為貫徹穩(wěn)健的貨幣政策，央行對存款準備金率前六個月一直保持著“一月一上調(diào)”的提升節(jié)奏，存款準備率上調(diào)到21.5%，同時又進行了三次加息，使一年期貸款利率上調(diào)至6.56%。另一方面，2019年以來,轄區(qū)各家銀行存款增幅趨緩,存款外流情況嚴重,僅2019年x縣金融機構(gòu)各項存款同比就少增2.58億元。在銀根收緊和存款增長乏力兩方面因素的影響下，轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)的信貸投放節(jié)奏明顯放緩，信貸增量銳減。2019年x縣金融機構(gòu)各項貸款同比少增8.26億元，今年一季度貸款增量同比持平。貸款規(guī)模緊張使得部分銀行存在“惜貸”心理，更偏好于一些實力雄厚、資質(zhì)良好的大企業(yè)客戶。
2、銀行貸款審批繁瑣，附加條件多?？h域金融機構(gòu)作為其上級行的分支機構(gòu)，其信貸權(quán)限受到一定的制約，存在貸款審批時間長、審批效率低、手續(xù)繁瑣等服務(wù)效率相對不高的問題。被調(diào)查中個別企業(yè)反映，有的項目已經(jīng)整理并遞交完所有材料，并與銀行磋商完畢，最后卻被告知沒有額度，造成企業(yè)時間和精力的浪費。另外，部分企業(yè)反映，銀行放貸往往會要求企業(yè)預(yù)存保證金，如申請一筆50萬元的貸款，銀行為企業(yè)授信40萬元，要求留存10萬元，企業(yè)最后實際獲得的貸款只有30萬元。還有部分銀行還會向企業(yè)提出在貸款行開辦結(jié)算賬戶、購買理財產(chǎn)品、或者為銀行拉存款等附加條件。這些附件條件的存在，不僅使企業(yè)獲得的實際貸款數(shù)額減少，也增加了企業(yè)的財務(wù)負擔。
3、銀行信貸政策制約。各金融機構(gòu)出于風險管理的需要，會制定本行信貸管理和信貸投放政策，使得部分企業(yè)因政策原因難以取得信貸支持。如2019年建行上級部門提高船舶制造產(chǎn)業(yè)的信貸投放要求，使得我縣發(fā)展較好的航宇船舶修造有限公司難以獲得建行的信貸支持。再如由于農(nóng)行對貸款實行收回責任追究并嚴格考核獎罰，使得信貸人員對營銷管理中小企業(yè)貸款的積極性不高，也制約了貸款的投放。
(三)政府方面。
1、政府支持力度有待加強。近年來,從中央政府到地方各級政府雖然出臺了一系列有關(guān)扶持中小企業(yè)的政策措施,為中小企業(yè)提供一定的財政補貼、實行稅收優(yōu)惠等,但是這些措施并不能從根本上解決中小企業(yè)融資不足的問題,而且政府的很多政策并沒有得到有效的協(xié)調(diào)和鏈接,缺乏相關(guān)的法律法規(guī)來配合。另外，目前下發(fā)的一些要求銀行機構(gòu)增加對中小企業(yè)的信貸投入、支持中小企業(yè)的合理資金需求的指導(dǎo)性文件，對銀行機構(gòu)既缺乏束縛力，也沒有體現(xiàn)對銀行的優(yōu)惠，不利于增強銀行的積極性。
2、沒有建立一個完善的擔保體系，信貸支持輔助體系有待加強。中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)是政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的重要的社會化服務(wù)體系。就我縣而言，目前仍未構(gòu)建以政府牽頭成立的擔保機構(gòu)和小額貸款公司，缺乏適合中小企業(yè)信貸特點的融資擔保體制，使得很多中小企業(yè)因無有效的擔保而無法取得銀行信貸支持，客觀上限制了中小企業(yè)的融資渠道和融資能力。
(一)企業(yè)層面。
1、要規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理，加強財務(wù)核算和日常核算，健全企業(yè)財務(wù)管理制度，提升企業(yè)財務(wù)報表的質(zhì)量和可信度。
2、企業(yè)要積極吸納專業(yè)人才，加強管理水平，通過調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品檔次、技術(shù)含量和附加值，提高市場競爭能力，增強企業(yè)整體實力。
3、要強化信用意識，注重自身信用的積累和維護，樹立守信用、重履約的企業(yè)形象，為獲得金融機構(gòu)信貸支持創(chuàng)造條件。
4、企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展所處的內(nèi)外環(huán)境，利用不同的融資渠道，根據(jù)不同階段對資金的需求與獲得資金的可能性進行分析，充分利用各種融資方式，采用不同的融資組合，解決自身的資金需求。
(二)銀行層面。
加強對金融機構(gòu)的監(jiān)管。金融監(jiān)管部門切實加強對利率定價和服務(wù)收費行為的和規(guī)性管理，規(guī)范利率定價，提高收費透明度，降低中小企業(yè)銀行貸款利率和其他服務(wù)費用，為企業(yè)“減負”。
(三)政府層面。
1、要切實加強對中小企業(yè)的支持力度。目前國家已經(jīng)出臺多項扶持小微企業(yè)的措施，涉及財政、金融等多方面，但解決問題的關(guān)鍵在于政策落實的力度和效果。地方政府應(yīng)切實落實各項政策，加強對政策實施情況的監(jiān)督檢查。
2、可通過召開中小企業(yè)座談會，了解中小企業(yè)在資金、用工、銷售等方面的問題，并認真梳理解決，清理各類針對中小企業(yè)的違規(guī)收費，加大對企業(yè)的扶持。
3、應(yīng)積極推動擔保和融資體系的構(gòu)建，出臺相關(guān)的政策和優(yōu)惠條件，鼓勵和支持中小企業(yè)擔保機構(gòu)的設(shè)立，充分發(fā)揮其作用，尋找合適的市場切入點，積極有效地開展業(yè)務(wù)，加快推動我縣信貸擔保機制的構(gòu)建和發(fā)展。積極發(fā)展以銀行為主體的，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等為補充的多層次融資體系，擴寬企業(yè)融資渠道。
中小企業(yè)融資開題報告篇二
在信息社會和依賴數(shù)字化生存的新世紀，電子商務(wù)憑借著傳統(tǒng)營銷模式無法取代的優(yōu)勢正在以前所未有的迅速發(fā)展，而我國也正處于發(fā)展的關(guān)鍵階段。電子商務(wù)作為一種新的營銷方式，給我國的企業(yè)帶來了機遇，同時也帶來了巨大的挑戰(zhàn)。如果占企業(yè)總數(shù)絕大多數(shù)的中小企業(yè)不能緊跟時代的步伐，熟悉并應(yīng)用電子商務(wù)，就可能落后于其他先行改革的企業(yè)，并最終被時代所淘汰。由此可見研究中小企業(yè)如何應(yīng)用電子商務(wù)就顯得尤為重要，只有的中小企業(yè)及時的應(yīng)用電子商務(wù)，才能幫助企業(yè)在網(wǎng)絡(luò)營銷市場的大潮中站穩(wěn)腳步并逐步發(fā)展壯大。
我國的電子商務(wù)標準體系仍然還處在初期階段，現(xiàn)狀并不樂觀，僅僅由一些領(lǐng)頭企業(yè)根據(jù)已經(jīng)成功的經(jīng)驗，將其固定并推廣開來，隨后上升到解決方案的標準高度。近年來，我國在傳統(tǒng)電子商務(wù)諸如基于edi和xml的電子商務(wù)國際標準方面已有深入研究，并制定了一系列基于edi和xml的電子商務(wù)國家標準，但這些標準基本是等同采用國際標準，主要針對的是廣義電子商務(wù)標準化，操作性和實用性都還有一定難度，離現(xiàn)實需求還有一定距離。
國外許多國家尤其是發(fā)達國家和地區(qū)電子商務(wù)起步較早，提出了電子商務(wù)框架，制定了相關(guān)的政策、法規(guī)和發(fā)展戰(zhàn)略，并強調(diào)了標準的重要性。國際標準化組織、國際電信聯(lián)盟(itu)、聯(lián)合國貿(mào)易便利與電子業(yè)務(wù)中心(un/cefact)等，已經(jīng)紛紛從不同的角度開展了電子商務(wù)標準化工作。
針對當前電子商務(wù)呈現(xiàn)出的迅猛發(fā)展態(tài)勢，目前國內(nèi)外都對電子商務(wù)展開了積極而全面的研究，并取得了一定的成果，這些成果有的已經(jīng)通過了實踐的檢驗，并取得初步的成效。
如今網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的越來越廣泛，網(wǎng)上購物已經(jīng)成為一種潮流，在這樣一種形式下，研究中小企業(yè)如何應(yīng)用電子商務(wù)已經(jīng)顯得越來越有必要，并且越來越緊迫。從企業(yè)的角度看，只有知道了如何應(yīng)用電子商務(wù)，才能在網(wǎng)絡(luò)營銷中取得最大的利益，并且最大程度上滿足顧客的需求。而從維護消費著的利益來看，只有知道如何應(yīng)用電子商務(wù)，才能使網(wǎng)絡(luò)營銷更規(guī)范，更健康的發(fā)展，這樣才會有電子商務(wù)的長遠發(fā)展。
電子商務(wù)的廣泛應(yīng)用已經(jīng)成為了一種不可阻擋的趨勢，而廣大中小企業(yè)要想生存最終也必然會走上電子商務(wù)這條路。研究如何應(yīng)用電子商務(wù)，更緊湊的跟上時代的步伐，甚至走在時代的前列，就能最大程度的降低成本，同時獲取更大的利潤，就能更好的適應(yīng)時代的變化。因此中小型企業(yè)的電子商務(wù)應(yīng)用之法一定會得到廣泛的應(yīng)用。
中小企業(yè)融資開題報告篇三
中小企業(yè)，特別是縣域經(jīng)濟中的中小企業(yè)已經(jīng)發(fā)展成為我國經(jīng)濟增長的新的活力源。中小企業(yè)對國家增加稅收、百姓就業(yè)、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定是不可或缺的、是主力軍。但是，長期以來，中小企業(yè)融資難問題一直是困擾其發(fā)展的瓶頸，也就成為一個長期的熱點問題、難點問題和社會問題。
本文多半是采用走訪問答及資料搜集式。
-市區(qū)以及豐南區(qū)一些中小企業(yè)。
本次調(diào)查走訪了唐山市區(qū)及唐山市豐南區(qū)的一些中小企業(yè)，在走訪調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，像唐山這樣經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)，亦是存在一部分中小企業(yè)融資困難的問題，有的企業(yè)甚至因為融資鏈的斷裂而瀕臨倒閉，還有幾家產(chǎn)銷不能結(jié)合，也是由于融資難的問題。
中小企業(yè)融資難是一個世界性的難題，并非我一國所有。但是，我國中小企業(yè)融資難有其國情下特有的成因?？傮w看，應(yīng)包括以下三個方面：
（一）現(xiàn)有金融體系的缺陷。
我國現(xiàn)有金融體系是以銀行體系為主的金融組織體系，經(jīng)過多年的改革與發(fā)展，已經(jīng)為國民經(jīng)濟的發(fā)展做出了突出貢獻。但現(xiàn)有金融體系的設(shè)計，是以服務(wù)大中型企業(yè)和大的經(jīng)濟主體為主的金融體系，無法、也不可能為廣大的民營經(jīng)濟主體、中小企業(yè)提供有效的融資服務(wù)。
一直以來，真正專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的金融機構(gòu)太少。因此，現(xiàn)有金融體系是承擔不了、也不會承擔中小企業(yè)融資市場需求。而我國的現(xiàn)狀是，中小企業(yè)承擔著巨大的市場繁榮、公民就業(yè)、地方經(jīng)濟發(fā)展，特別是縣域經(jīng)濟發(fā)展的使命。但是，這一企業(yè)群體的發(fā)展，卻長期處于融資難的困擾，這對持續(xù)繁榮市場、百姓就業(yè)、保持社會穩(wěn)定的中小企業(yè)群體來說是個頑疾，必須認真研究，加以解決。而同樣擁有大量中小企業(yè)的美國，其銀行體系共有8000多家。其中，小型銀行的數(shù)量占總數(shù)的94%，他們的主營業(yè)務(wù)就是面對廣大的中小企業(yè)。這樣的金融體系對中小企業(yè)融資提供了寬泛的融資渠道，對中小企業(yè)發(fā)展提供了有效的資金服務(wù)保證。
目前，我國的中小企業(yè)融資渠道大致可以分為民間高息拆借融資、金融市場直接融資和銀行間接借貸融資三個方面。從這三方面的融資環(huán)境看，首先，中小企業(yè)民間融資數(shù)額太少，他們不敢從民間融資渠道獲得額度較大的資金，因為民間融資成本過高，也就是高利貸，一般企業(yè)難以承受；其次，中小企業(yè)直接融資渠道太窄，由于我國證券市場發(fā)育程度不高，絕大多數(shù)中小企業(yè)不可能從證券市場獲得融資；再次，間接的銀行融資門檻太高，一定要抵押才有可能得到貸款。即使國務(wù)院三令五申要求各大銀行要為中小企業(yè)發(fā)展提供信貸支持，各大銀行也設(shè)立了中小企業(yè)服務(wù)部門，但中小企業(yè)有抵押能力的極少，因此，能得到貸款支持的中小企業(yè)也不多。因為，抵押制度的門檻限制了中小企業(yè)在銀行的信貸融資。
（三）信貸資源配置的失衡。
我國的信貸資源歷來配置失衡，銀行體系的信貸資源大都流向大中型企業(yè)，即使在信貸量猛增的20-年，中國銀監(jiān)會統(tǒng)計的中小企業(yè)獲得貸款增幅高達63%，但據(jù)北京市擔保協(xié)會統(tǒng)計，該地區(qū)新增貸款中，單筆額度在500萬元以下的僅占3%，信貸資源配置嚴重失衡。此外，中小企業(yè)由于天然的弱小，從融資條件上看不占優(yōu)勢，這也是中小企業(yè)融資難的自身原因。
1、加強中小企業(yè)自身發(fā)展，增強其內(nèi)在融資能力。一是引導(dǎo)中小企業(yè)通過改革轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制、改組優(yōu)化企業(yè)結(jié)構(gòu)、改造增強企業(yè)后勁等舉措，加強企業(yè)內(nèi)部管理，樹立市場競爭意識，加快企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)品的更新。二是強化信用觀念，構(gòu)筑良好的銀企關(guān)系。中小企業(yè)必須強化信用意識，保全銀行債權(quán)，按時還本付息，有困難時與銀行協(xié)商解決，建立良好的銀企關(guān)系，為企業(yè)融資創(chuàng)造條件。中小企業(yè)除應(yīng)建立起規(guī)范的產(chǎn)權(quán)制度外，還必須建立起與企業(yè)法律地位適應(yīng)的有效的財務(wù)制度，提高信用水平和資信質(zhì)量。
2、金融機構(gòu)應(yīng)認真貫徹國家相關(guān)法律，改善金融服務(wù)?！吨腥A人民共和國中小企業(yè)促進法》第15條規(guī)定：“各金融機構(gòu)應(yīng)當對中小企業(yè)提供金融支持，努力改進金融服務(wù)，轉(zhuǎn)變服務(wù)作風，增強服務(wù)意識，提高服務(wù)質(zhì)量。各商業(yè)銀行和信用社應(yīng)當改善信貸管理，擴展服務(wù)領(lǐng)域，開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的金融產(chǎn)品，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，為中小企業(yè)提供信貸、結(jié)算、財務(wù)咨詢、投資管理等方面的服務(wù)。國家政策性金融機構(gòu)應(yīng)當在其業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)，采取多種形式，為中小企業(yè)提供金融服務(wù)”。金融機構(gòu)是中小企業(yè)融資的主渠道，解決中小企業(yè)融資難的問題，金融機構(gòu)責無旁貸，對大企業(yè)和中小企業(yè)貸款融資要一視同仁、一律公平，通過提高效率降低為中小企業(yè)融資的成本，盡可能控制中小企業(yè)貸款利率上浮幅度，減輕中小企業(yè)還貸壓力。建立向中小企業(yè)發(fā)放貸款的激勵機制、約束機制和銀企合作的直接信息渠道，健全中小企業(yè)融資及信用檔案，強化金融內(nèi)部監(jiān)管，確保資金投放合理。金融機構(gòu)要簡化貸款程序，增加信貸規(guī)模，重點滿足有市場、有技術(shù)、有發(fā)展前景的企業(yè)流動資金需求。
3、制定相應(yīng)的政策，切實解決中小企業(yè)融資難的問題。一是政府有關(guān)部門要切實解決中小企業(yè)融資難問題，認真落實好金融支持政策。建立并運作好小企業(yè)信貸中心，充分發(fā)揮中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)風險補償金的引導(dǎo)和促進作用。政府部門要加強聯(lián)動，為金融和企業(yè)提供信息溝通便利，多方了解經(jīng)營者的活動，減少信息不對稱造成的不利影響；同時，規(guī)范民間融資市場，促進其對中小企業(yè)在正規(guī)金融與民營金融中尋求互補性，讓中小企業(yè)在融資方面更具有選擇性；鼓勵和支持各銀行業(yè)機構(gòu)創(chuàng)新中小企業(yè)服務(wù)模式，簡化授信流程，提高貸款審批效率，合理確定利率。大力培育上市后備資源，支持和鼓勵具備條件的中小企業(yè)到境內(nèi)外資本市場上市融資。
二是健全擔保體系，加大扶持力度。大力發(fā)展中小企業(yè)信用擔保業(yè)，積極推動和發(fā)展以企業(yè)出資為主，主要為產(chǎn)業(yè)集群企業(yè)貸款提供擔保服務(wù)的互助式會員擔保機構(gòu)；鼓勵和支持民間資本組建商業(yè)性擔保機構(gòu)，比如成立擔保公司等。
三是構(gòu)建信用體系，營造融資環(huán)境。加快建設(shè)統(tǒng)一的企業(yè)信用誠信體系，繼續(xù)推行企業(yè)信用評價制度，健全誠信激勵和失信懲戒機制，加強企業(yè)的信用管理。大力推進信用中介服務(wù)體系建設(shè)，解決全市信用中介缺位，活躍中小企業(yè)融資市場。
總之，中小企業(yè)融資難問題不僅是在唐山，在中國大部分省份都存在，作為這個問題上的兩個主體：企業(yè)和金融部門，都要加強自己的職能建設(shè)，財務(wù)管理等諸方面。只有這樣，才能發(fā)揮中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中的重大作用，并且在一定程度生還能活躍中國的金融體系，完善國家總體經(jīng)濟運行體系。
中小企業(yè)融資開題報告篇四
1、制定《院會計內(nèi)部稽核崗位責任制》，完善《院會計電算化管理相關(guān)制度》。結(jié)合我院財務(wù)實際情況，對原有關(guān)《會計電算化管理制度》、《院會計電算化檔案管理制度》等進行修改。
2、合理安排使用財政部門預(yù)算資金及項目資金。今年我院承接了全省礦業(yè)權(quán)核查項目，項目實施早，項目資金計劃批復(fù)晚，為使資金及時到位，正確合規(guī)使用，在院領(lǐng)導(dǎo)的指引下，我多次向省局、國土廳、財政廳領(lǐng)導(dǎo)取經(jīng)。
3、認真審核院列支的各項費用，并簽署意見或建議。審核廣告公司、測繪工程處、航測遙感、動態(tài)檢測、現(xiàn)代制圖、第四測繪分院記賬憑證及帳表?；嗽罕静俊⒁?、二、三分院、原工程分院記賬憑證及帳表。
4、嚴格執(zhí)行國家各項財經(jīng)法規(guī)，認真審核對外報送的各種財務(wù)報表，保證會計信息的真實、準確。
5、加強財務(wù)檢查及內(nèi)部控制管理力度，實行資金集中統(tǒng)一管理，領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)批準制度，加強防范資金風險意識，對大額資金的使用實行集體決策，對各生產(chǎn)單位資金不定期進行盤點，做好內(nèi)部稽核工作。
6、在滿足院正常生產(chǎn)經(jīng)營使用資金的前提下，積極參與銀行理財，理財收益達二十多萬元。
7、根據(jù)《_省地質(zhì)勘查基金管理暫行辦法》、《_省公益性地質(zhì)工作項目管理暫行辦法》的規(guī)定，配合由_省財政廳經(jīng)濟建設(shè)處、_省國土資源廳財務(wù)處聯(lián)合委托_華州會計事務(wù)所對我院2007年承接的西藏山南四縣(錯那、措美、洛扎、浪卡子)地籍測繪勘查基金項目決算進行核查。解釋存在的疑問，提供有效的憑據(jù)。進行良好的交流，使項目資金通過核查。
8、參與院生產(chǎn)及辦公用設(shè)備、院內(nèi)辦公用房改造裝修等招投標工作。參與院資本運作，起草《借款協(xié)議》、《合作協(xié)議》。
9、合理安排日常工作、適當調(diào)配財務(wù)人員，配和院其他各部門完成職工自購地礦家園首付款收款、核對及回購款的發(fā)放工作。
10、接待_市地稅局對我院20_年1月1日至20_年12月31日涉稅情況進行檢查。提供相關(guān)資料，進行耐心解釋，使我院順利通過稅檢。
三、配合省局要求，做好各項工作。
1、積極配合局考核領(lǐng)導(dǎo)小組對我院20_年度經(jīng)營目標業(yè)績的考核，對考核中發(fā)現(xiàn)的問題及時整改。
2、按局20_年預(yù)算編制的要求，及時穩(wěn)妥的編制我院20_年度部門預(yù)算草案。
3、根據(jù)局20_年財務(wù)決算要求，及時布置落實，并整理相關(guān)。順利完成20_年財務(wù)決算的編報。
以上是我20_年工作的一個小結(jié)，請各位代表批評指正，提出寶貴意見。
中小企業(yè)融資開題報告篇五
由于大批國有企業(yè)進行資產(chǎn)重組、人員分流和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，國有經(jīng)濟拉動經(jīng)濟增長的作用明顯減弱，而此時我國中小企業(yè)得到了蓬勃發(fā)展，成為保持國民經(jīng)濟持續(xù)增長的生力軍。在我國，中小企業(yè)在活躍市場，吸納就業(yè)，促進技術(shù)創(chuàng)新與出口創(chuàng)匯等方面發(fā)揮著越來越大的作用。并已成為我國國民經(jīng)濟中活力的新的經(jīng)濟增長點。
中小企業(yè)迅猛發(fā)展為世界各國經(jīng)濟發(fā)展起到了強有力的推動作用，但在中小企業(yè)創(chuàng)建、經(jīng)營發(fā)展過程中，融資困難一直是困擾世界各國中小企業(yè)的大問題，為此，探索可行有效的措施解決中小企業(yè)融資難題，已成為世界各國政府中小企業(yè)經(jīng)濟政策的重要內(nèi)容和工作重點。西方國家如美國、日本、意大利、英國等都制定了相關(guān)的促進中小企業(yè)發(fā)展的政策，值得我們借鑒。
此外，(20xx)運用1999至20xx年間尼日利亞中小型企業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)測試了4個運行現(xiàn)狀不佳的企業(yè)。認為對中小企業(yè)來說，持續(xù)的增長，充足的資金流動性和必要的盈利能力是與他們的投資和融資決策密切相關(guān)的。盡管財務(wù)總監(jiān)竭盡全力協(xié)調(diào)流動性和營利性這兩個矛盾的目標，但觀察結(jié)果仍然暴露出了其財務(wù)管理的困境。
中小企業(yè)融資開題報告篇六
再融資是指上市公司通過配股、增發(fā)和發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券等方式在證券市場上進行的直接融資。2007年，市場將其捧上”天堂”；而進入20-年，市場卻將其打至”地獄”。20-年，股指上漲96.66%，而這一年a股再融資卻超過了20-至20-年六年的總額，高達3657億元，更有一批公司因再融資而股價翻倍。但進入到20-年，市場的再融資傳聞卻每次都準確地將股市打入萬劫不復(fù)的“地獄”。而不幸被傳聞砸中的上市公司的股價更是一瀉千里。20-年才過去了兩個月，但就已有44家公司提出了再融資預(yù)案，涉及金額近2600億元。行業(yè)研究員對此表示，再融資是一把雙刃劍。在牛市中，增發(fā)是利好，成為投資者炒作的一個概念；而在熊市中，由于市場資金面本身就偏緊，如果上市公司頻繁再融資，那么無異于殺雞取卵。
自20世紀80年代末,我國證券市場正式成立后,改制上市成為國企改革最有效的途徑,證券市場也成為國有企業(yè)最主要的融資平臺。但是長期以來,我國很多上市公司在強烈的投資擴張沖動下普遍患上了“資金饑渴癥”,再融資沖動心理越來越強,融資數(shù)量也越來越大,甚至形成了一些公司相互攀比的不正常情況。
再融資對上市公司的發(fā)展起到了較大的推動作用，我國證券市場的再融資功能越來越受到有關(guān)方面的重視。但是，由于種種原因，上市公司的再融資還存在一些不容忽視的問題:。
1.融資金額超過實際需求。
大多數(shù)上市公司通常按照政策所規(guī)定的上限進行再融資，而不是根據(jù)投資需求來測定融資額。上市公司把能籌集到盡可能多的資金作為選擇再融資方式及制訂發(fā)行方案的重要目標，其融資金額往往超過實際資金需求，從而造成了募集資金使用效率低下及其他一些問題。
2.融資投向具有盲目性和不確定性。
長期以來，上市公司普遍不注重對投資項目進行可行性研究，致使募集資金投向變更頻繁，投資項目的收益低下，拼湊項目圈錢的跡象十分明顯。不少企業(yè)將資金購買國債，或存于銀行，或參與新股配售，有相當多的企業(yè)因為要進行再融資，才不得不將前次募集資金“突擊”使用完畢。由于不能按計劃完成募資投入，為尋求中短期回報，上市公司紛紛展開委托理財業(yè)務(wù)。如此往復(fù)，上市公司通過再融資不但沒有促進企業(yè)的正常發(fā)展，反而造成了資金使用偏離融資目的和低效使用等問題。
3.股利分配政策制訂隨意。
上市公司沒有制定一個既保證企業(yè)正常發(fā)展又能給予投資者穩(wěn)定回報的股利政策，管理層推出股利分配方案的隨意性較強，股利政策制訂沒能結(jié)合上市公司長期發(fā)展戰(zhàn)略，廣大公眾投資者也沒能通過股利分配獲得較高的股息回報。
4.融資效率低下。
近年來，上市公司通過再融資后效益下降成為上市公司再融資最嚴重的問題。上市公司融資效率低下，業(yè)績滑波，使得投資者的投資意愿逐步減弱。這一問題如果長期得不到解決，對上市公司本身及證券市場的發(fā)展都是極為不利的。
1.股權(quán)融資的實際資金成本較低。
由于上市公司的股利分配政策主要由大股東選出的董事會制定，股利分配政策成為管理層可以隨意調(diào)控的砝碼，相對于債券融資的利息回報的硬約束，上市公司的管理層更愿意選擇股利分配的軟約束。這正是造成我國上市公司偏好股權(quán)融資方式的一個重要原因。
2.企業(yè)債券市場尚不成熟。
就安全性、流通性、收益性三方面綜合而言，投資者并不看好企業(yè)債券，使得這種在西方國家最重要的一種融資方式在目前中國的證券市場上尚處于襁褓之中。因此，上市公司只能更多地選擇增發(fā)、配股等股權(quán)融資方式。
3.特殊的股權(quán)結(jié)構(gòu)。
從總體上看，國有股東在上市公司中處于絕對控股的地位，管理層的決策很大程度上只代表少數(shù)大股東的利益。因此擁有決策權(quán)的大股東進行股權(quán)融資的意愿極強。再者，部分上市公司的大股東利用自己的控股地位在再融資后很快推出大比例現(xiàn)金分紅方案，按照其所占股權(quán)比例取走的分紅的大部分。
4.政策的導(dǎo)向作用。
在核準制下，再融資條件更加嚴格，審核時間加長，上市公司希望一次籌集到盡可能多的現(xiàn)金。隨著2001年新股發(fā)行管理辦法的頒布，許多上市公司紛紛推出增發(fā)方案，掀起增發(fā)熱潮。下半年由于市場原因，增發(fā)的核準難度加大，許多公司又轉(zhuǎn)而采用配股及可轉(zhuǎn)債方式;當年可轉(zhuǎn)債發(fā)行辦法出臺，以及監(jiān)管部門對券商實行通道限制制度，可轉(zhuǎn)債不占通道且不受融資間隔不低于一個會計年度的限制，使得眾多公司在下半年推出可轉(zhuǎn)債融資方式。20-年3月頒布的《上市公司發(fā)行新股管理辦法》中將上市公司分紅派息作為再融資時的重點關(guān)注事項，提出應(yīng)當關(guān)注公司上市以來最近三年歷次分紅派息情況，特別是現(xiàn)金分紅占可分配利潤的比例，以及董事會對于不分配所陳述的理由，因此大多數(shù)上市公司從2001年度開始大范圍進行現(xiàn)金分紅。這些情況說明，政策規(guī)定對再融資起著重要的導(dǎo)向作用。
1.加強市場監(jiān)管，嚴格規(guī)則制度。
美國股市再融資的條件:美國上市公司掛牌交易后，要等18年后才有資格進行再融資一次，并且，只有投資者持有該公司股票的投資回報大于其投入的資金，才有資格進行再融資。而我國對再融資的規(guī)定過于寬松。以中國平安為例，它剛剛在去年3月份才完成a股首次公開募股（即ipo），在上市不到一年，在它尚未給投資者帶來實質(zhì)性回報的情況下，就匆忙推出近乎瘋狂的多達1600億元的再融資計劃，相當于它去年在上海證交所ipo融資規(guī)模（400億元）的四倍！再以浦發(fā)銀行為例。它目前的凈資產(chǎn)只有300多億元，并且其60億元次級債的再融資剛剛發(fā)行完畢，接著就傳出再融資400億元的計劃。這種無節(jié)制的再融資膨脹，正在給股市發(fā)展根基帶來毀滅性破壞。
必須盡快嚴格規(guī)范上市公司瘋狂的再融資行為，提高再融資的門檻，叫停那些貪婪地失去理性的再融資計劃，挽救市場的信心，挽救投資者的信心。從上市公司自身的發(fā)展角度來看，嚴格限制其再融資對其長遠發(fā)展也是有益的。如果一個公司不通過給投資者帶來足夠的回報就可以順利圈錢，他們哪里來的動力去治理好企業(yè)，回報廣大投資者？現(xiàn)在市場最需要的不是再融資，而是對劣質(zhì)上市公司的驅(qū)逐。“創(chuàng)造條件讓更多群眾擁有財產(chǎn)性收入”，是一種莊嚴的承諾。監(jiān)管層應(yīng)該將它作為座右銘，嚴格市場監(jiān)管，嚴格規(guī)則制度。監(jiān)管層不能眼睜睜看著辛辛苦苦推動的股權(quán)分置改革成果付之東流。僅就短期而言，對因再融資導(dǎo)致的信心喪失需盡快挽回。對于任何上市公司的再融資申請，都應(yīng)追加上時間限制和對投資者的回報這兩大限制性條件。對于胡攪蠻纏似的再融資鬧劇，必須明確表態(tài)，盡快叫停。上市公司再融資需要把握好市場的”火候”，要考慮市場的承受能力，要顧及廣大投資者利益，否則再融資就很難得到投資者的響應(yīng)和市場的認可。
2.規(guī)范上市公司再融資行為。
證券監(jiān)管部門要加大監(jiān)管力度，對上市公司的再融資申請要進行嚴格審查，不僅要看項目是否可行，而且要審查以往再融資資金的使用情況。對再融資項目進行全程監(jiān)管，提高資金使用效率。加強對資金使用情況的持續(xù)監(jiān)管，提高融資效率，有利于制約大股東盲目融資沖動，保護中小股東權(quán)利。在規(guī)則上要細化，除明確分紅是再融資前提外，還應(yīng)對分紅派現(xiàn)率予以明確規(guī)定，然后才能再融資，切實強化市場的融資秩序。
中小企業(yè)融資開題報告篇七
改革開放以來，我國經(jīng)濟持續(xù)高速增長，中小企業(yè)的貢獻功不可沒。但由于中小企業(yè)的先天弱勢，融資困難等問題日益成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。溫州作為浙江南部開放城市之一，充分發(fā)揮當?shù)刭Y源優(yōu)勢，通過大力發(fā)展中小企業(yè)，走出了一條富有特色的發(fā)展新路。為了認真貫徹黨的xx屆三中全會精神，切實加大對中小企業(yè)的扶持力度，優(yōu)化中小企業(yè)的融資環(huán)境，2019年1月上旬，我們對xx市中小企業(yè)的發(fā)展情況進行了深入調(diào)研。
（一）溫州的經(jīng)濟發(fā)展模式。
溫州的經(jīng)濟發(fā)展模式是典型的民營經(jīng)濟，中小企業(yè)是經(jīng)濟活動的主體。據(jù)統(tǒng)計，xx市2019年工業(yè)生產(chǎn)總值2580億元，其中中小企業(yè)達2450億元，占95%。
1、民營中小企業(yè)是經(jīng)濟發(fā)展支柱。溫州民營中小企業(yè)包括私營企業(yè)、自然人控股的股份制企業(yè)、股份合作制企業(yè)、外資企業(yè)以及個體工商戶，涉及農(nóng)業(yè)、工業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的各個領(lǐng)域。目前，xx市個體工商戶20多萬戶，非公有制企業(yè)13萬多家，企業(yè)的數(shù)量占全市工業(yè)企業(yè)總數(shù)的98。8%，中小企業(yè)上交的稅收占全市財政收入的70%，創(chuàng)造的外貿(mào)出口額占全市外貿(mào)出口總額的95%以上，從業(yè)人員占全市企業(yè)職工總數(shù)的80%左右。
2、輕工業(yè)是主要產(chǎn)業(yè)。目前，溫州輕工業(yè)在產(chǎn)業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、配套體系、技術(shù)含量、品牌形象、營銷網(wǎng)絡(luò)上，都已位居全國前列。近年來，溫州已經(jīng)建成了“中國鞋都”、“中國印刷城”等18個“國”字號基地，擁有7個中國馳名商標，15個中國名牌產(chǎn)品和36個國家免檢產(chǎn)品。全國現(xiàn)有100多類輕工產(chǎn)品，溫州有50多類，輕工產(chǎn)品在國內(nèi)有很高的市場占有率。
3、具有外向型經(jīng)濟特征。據(jù)統(tǒng)計，溫州人在全國各地創(chuàng)辦企業(yè)3萬多家，累計投資額超千億元，年工業(yè)總產(chǎn)值超千億元，創(chuàng)造了600多億元的gdp，相當于溫州本市g(shù)dp的60%。溫州人還在全國各地建起了40多萬個銷售網(wǎng)點，構(gòu)筑了龐大的市場網(wǎng)絡(luò)，不僅推銷了上千億元的溫州產(chǎn)品，還及時反饋了各類信息，架起了溫州與國內(nèi)外合作的橋梁，帶動了溫州本土經(jīng)濟的發(fā)展。
（二）溫州的金融業(yè)發(fā)展概況。
xx市金融業(yè)比較發(fā)達，全市共有金融機構(gòu)1300多家，其中，銀行機構(gòu)670多家，保險機構(gòu)約60家，證券機構(gòu)20家，農(nóng)村信用社530多家。
1、金融組織機構(gòu)比較健全。溫州擁有比較完整的金融組織體系，除人民銀行、銀監(jiān)局等金融監(jiān)管部門外，商業(yè)性金融機構(gòu)紛紛在當?shù)卦O(shè)立了營業(yè)網(wǎng)點，此外還有不少擔保公司及典當行也已成為融資的一種補充手段。目前，10家全國性股份制商業(yè)銀行已有8家落戶溫州，光大和民生銀行也正在積極爭取進入市場，這在全國同等城市中處于領(lǐng)先地位。
2、金融業(yè)務(wù)快速增長。2019年xx市本外幣存款增加331。52億元，年末余額為1876。71億元，增長21。5%;貸款增加402。28億元，余額1343。15億元，增長42。8%，當年貸款增加額超過存款增加70多億元。其中，人民幣存款余額1756。33億元，比年初增加342。21億元，增長24。2%;人民幣貸款余額1312。94億元，比年初增加380。86億元，同比增長40。84%。
3、金融業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量高、盈利能力強。溫州金融業(yè)在業(yè)務(wù)規(guī)模擴大較快的同時，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化，全市不良貸款率從1999年的近12%下降到2019年末的2。39%，大大低于全國銀行業(yè)不良資產(chǎn)率的平均水平。2019年，xx市銀行、信用社賬面利潤26。81億元，同比增加10。03億元，增長59。77%，遠高于存貸款規(guī)模增長幅度。全市商業(yè)銀行年資產(chǎn)利潤率約1。4%，人均年利潤超過20萬元，比上年均有明顯提高。四大國有銀行在溫州的分支機構(gòu)的資產(chǎn)利潤率和人均利潤，比全國平均水平高出2—3倍。
中小企業(yè)融資難是一個全球性的問題，溫州也不例外。但從對溫州的考察中，我們了解到溫州的中小企業(yè)融資難主要是在于企業(yè)成長期對資金的需求，而在企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期、以及企業(yè)規(guī)模發(fā)展后的繁榮階段，往往能夠通過相對充裕的原始資本的集聚和金融機構(gòu)的信用支持來解決融資問題。
1、政府對中小企業(yè)發(fā)展給予積極支持。
第一，提供寬松的企業(yè)用地環(huán)境。為切實解決中小企業(yè)發(fā)展用地，浙江省和xx市相繼出臺《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》等優(yōu)惠政策支持中小企業(yè)發(fā)展。規(guī)定了通過土地整理等途徑獲取的折抵建設(shè)用地指標，可用于支持重點企業(yè)用地;對因歷史原因未辦理用地手續(xù)，在符合土地利用總體規(guī)劃的前提下，允許采用調(diào)劑、整理、置換等方法，優(yōu)先解決工業(yè)園區(qū)的企業(yè)用地。這些政策的落實，有效地緩解了溫州中小企業(yè)的土地緊缺狀況。
第二，創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，xx市政府大力倡導(dǎo)政府的服務(wù)意識，堅持不干預(yù)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，由銀行自主決定發(fā)放貸款，并從多方面制定優(yōu)惠政策和措施為企業(yè)解決融資問題。
第三，支持信用擔保體系建設(shè)。按照原國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導(dǎo)意見》和省政府有關(guān)文件精神，xx市積極探索通過建立信用擔?；鸬姆绞?，除政府撥出專項資金補助中小企業(yè)擔保公司、引導(dǎo)設(shè)立不以盈利為目的的擔保公司外，還鼓勵企業(yè)和個人投資設(shè)立擔保公司，同時落實信用擔保企業(yè)有關(guān)稅收優(yōu)惠政策，確保信用擔保企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
第一，發(fā)揮財政貼息作用，支持企業(yè)技改。為鼓勵中小企業(yè)技術(shù)改造和技術(shù)創(chuàng)新，xx市運用技改貼息政策，樹立“四兩撥千斤”的理財觀念，全市每年安排財政貼息資金近6000萬元，用以引導(dǎo)和吸引信貸資金、社會資金20多億元投入企業(yè)技改，加快中小企業(yè)發(fā)展。
第二，幫助企業(yè)解決資金周轉(zhuǎn)困難。按照“走出去”的戰(zhàn)略要求，為支持外貿(mào)出口企業(yè)發(fā)展，去年xx市落實出口商品貼息、質(zhì)押的貸款貼息、國際市場開拓項目補助等資金近8500多萬元。同時，針對國家出口退稅滯后給出口企業(yè)帶來資金周轉(zhuǎn)困難的實際情況（據(jù)了解溫州出口退稅欠款約35億元），xx市將財政調(diào)度資金和銀行資金相配套，建立10。5億元的外貿(mào)信貸資金，并要求銀行在國家政策允許的范圍內(nèi)進行利息浮動的優(yōu)惠，幫助解決市區(qū)自營出口和外貿(mào)流通企業(yè)的資金困難。
第三，切實落實中小企業(yè)稅收優(yōu)惠政策。在嚴格執(zhí)行稅收政策的前提下，切實用足用好國產(chǎn)設(shè)備投資抵免、所得稅稅前扣除等稅收優(yōu)惠政策，并加快退稅速度，支持經(jīng)濟發(fā)展。2019年批準減免稅額2。4億元，批準稅前扣除額2。9億元，批準抵免稅額1。3億元。
第一，充分發(fā)揮浮動利率的作用。xx市是人民銀行最早確定的利率改革試點城市之一，1998年以后，在中小企業(yè)已成為溫州各商業(yè)銀行主要客戶的情況下，xx市取消了利率差別浮動政策，實行統(tǒng)一浮動利率。長期的利率改革有效強化了銀行信貸支持中小企業(yè)的激勵機制，有利于信貸風險與資金價格的匹配，優(yōu)化信貸資源配置;同時，也促使企業(yè)減少從民間高利借入資金，增加從銀行機構(gòu)借入資金，降低企業(yè)的生產(chǎn)成本。
第二，信貸創(chuàng)新支持中小企業(yè)融資。溫州金融業(yè)根據(jù)中小企業(yè)的特點，創(chuàng)造了“三包一掛鉤”、“五要素管理法”等形式，有力地改善了對中小企業(yè)的貸款管理。所謂“三包一掛鉤”是指銀行的小額信貸經(jīng)營由信貸員包貸款、包管理、包回收，收回的到期貸款利息與信貸員收入掛鉤，從而強化對信貸人員的激勵機制和獎罰機制。xx市工行自2019年下半年開辦“三包一掛鉤”小額貸款業(yè)務(wù)以來，已累計發(fā)放貸款40多億元，貸款余額23。48億元，效益非常明顯?！拔逡毓芾矸ā敝饕怀鰧ζ髽I(yè)法人代表的品行、自有資金比例、銷售貨款歸行率、企業(yè)日均存款余額和銷售納稅額的考察，為貸款的發(fā)放和風險的把握提供可靠信息。xx市農(nóng)行自2019年推出該辦法以來，切實轉(zhuǎn)變了國有銀行難以與民營中小企業(yè)“親近”的局面，形成了國有銀行信貸的獨特模式。
第三，完善貸款抵押辦法。xx市抵押貸款起步早、發(fā)展快，在《擔保法》實施之前，各商業(yè)銀行就開始推行抵押貸款，目前全市抵押貸款余額的占比超過了50%。抵押方式的改進主要包括：（1）提高了資產(chǎn)抵押率，根據(jù)實際情況，優(yōu)良客戶的資產(chǎn)抵押率可以達到90%甚至100%。（2）擴大抵押品范圍，抵押物從有形資產(chǎn)擴大到無形資產(chǎn)，出現(xiàn)了土地使用權(quán)質(zhì)押、土地按揭、品牌抵押等。（3）取得有關(guān)政府部門的理解和支持，簡化辦理手續(xù)，降低貸款人費用負擔，提高工作效率。
4、初步建立中小企業(yè)信用擔保體系。
第一，組建多層次擔保機構(gòu)。xx市已擁有各類擔保機構(gòu)9家，總注冊資本8100萬元，其中政府出資1160萬元（3家），企業(yè)出資5800萬元，個人出資1240萬元，已初步形成擔保資金來源多元化、發(fā)展態(tài)勢多層次的格局。
第二，積極開拓信用擔保融資業(yè)務(wù)。溫州擔保公司成立后，積極與多家銀行開展協(xié)作，這不僅擴大了中小企業(yè)貸款的金融機構(gòu)選擇空間，而且有利于引導(dǎo)信貸資金按照國家產(chǎn)業(yè)政策的導(dǎo)向發(fā)揮功效。截止到2019年11月底，9家擔保機構(gòu)為919家中小企業(yè)提供了貸款擔保，共計1926筆，金額達7億元，有效緩解了部分中小企業(yè)資金緊張的狀況。
第三，運用多種措施控制擔保風險。溫州擔保機構(gòu)在操作中，一是注重對企業(yè)信用評估，建立企業(yè)信用檔案，通過銀行信貸登記系統(tǒng)的建立和查詢，解決了中小企業(yè)在借貸行為過程中信息不對稱造成的瓶頸制約;二是規(guī)范業(yè)務(wù)操作、嚴格按規(guī)定程序辦理、加強運行監(jiān)管;三是實施反擔保措施;四是擔保堅持以小額、短期擔保為主;五是建立銀保風險共擔機制，一旦出險，放貸銀行和擔保公司各自承擔一定比例的損失。通過這些嚴格的防范措施，全市擔保機構(gòu)累計僅發(fā)生代償總額50萬元，代償率為0。07%，擔保風險總體控制良好。
經(jīng)過20多年的發(fā)展，溫州中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)已經(jīng)發(fā)生了較大變化。1992年以前，xx市民營企業(yè)規(guī)模普遍較小，企業(yè)資金來源主要是家庭積蓄資金、合伙集資和企業(yè)盈利等，銀行融資相對處于次要地位。隨著中小企業(yè)規(guī)模的擴大，其融資方式相繼發(fā)生變化，總的趨勢是自有資金占有最大比重，銀行貸款開始大幅增長，民間借貸占比相對縮小。
1、自有資金是最重要的資金來源。溫州中小企業(yè)的自有資金主要是個人原始投資、企業(yè)盈余積累和股東增資，這些資金具有無需到期償還、無需支付利息的優(yōu)勢，成為企業(yè)經(jīng)營過程中長期穩(wěn)定的資金來源。根據(jù)對190家企業(yè)的調(diào)查，其中1995年以后成立的有89家，這些企業(yè)成立時的注冊資本共6萬元，至2019年末注冊資本達到74422萬元，大約在兩年半的時間內(nèi)增長了46。8%。而1995年以前成立的另外90多家企業(yè)由于經(jīng)營積累的時間更長，自有資金增加額更多，注冊資本平均增長了127%?？梢?，自有資金仍然是中小企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)性資金來源。
2、銀行信貸在融資結(jié)構(gòu)中越來越重要。隨著中小企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模擴大，尤其是部分中小企業(yè)發(fā)展成為集團化經(jīng)營的龍頭企業(yè)，再生產(chǎn)過程中所需要的資金也在增加。據(jù)溫州人民銀行調(diào)查顯示，在中小企業(yè)全部負債中，銀行貸款占的比重平均為61%，一半以上的中小企業(yè)外部融資中主要是來自銀行貸款資金，這充分顯示了銀行信貸服務(wù)在中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中的重要地位。在190份調(diào)查問卷中，150家企業(yè)（占78。9%）遇到資金困難時首先想到向銀行、信用社貸款，而選擇商業(yè)信用和民間借款的分別為13家和27家，沒有企業(yè)再要求向政府部門借款。由此可見，中小企業(yè)對銀行信貸資金的依賴正在增強。
3、民間借貸和內(nèi)部集資仍占一定比例。目前這種融資方式主要集中在一部分小型民營企業(yè)和農(nóng)村小企業(yè)中。據(jù)溫州人民銀行調(diào)查表明，與20世紀80年代末相比，溫州中小企業(yè)的資金來源中，民間借款的占比由原來的30%下降到了2019年的15%左右，但借貸資金的總規(guī)模比原來增加了2倍多。融資結(jié)構(gòu)分析顯示，小型企業(yè)向親友借款和內(nèi)部集資的分別占68。6%和45。7%，中等企業(yè)分別為45。8%和41。0%;農(nóng)村企業(yè)分別為59。3%和46。5%，城市企業(yè)分別為48。9%和45。6%，不同規(guī)模和區(qū)域的企業(yè)發(fā)生這類融資活動的概率存在明顯差別，主要是農(nóng)村小型初創(chuàng)企業(yè)多采用這種融資方式。但從總體上看，隨著企業(yè)的發(fā)展和社會投資規(guī)模的擴大，民間借貸和內(nèi)部集資在融資結(jié)構(gòu)中的占比正在逐步縮小。
由于中小企業(yè)的特點是變數(shù)大、風險大;資產(chǎn)少、缺乏可供抵押的資產(chǎn)、負債能力有限;類型多、資金需求量小頻率高，加大了融資的復(fù)雜性和成本代價。而作為提供資金的金融機構(gòu)來說，需要實行謹慎管理的原則，盡量減少融資中的風險，且更多傾向于向大型企業(yè)一次提供大額貸款。這就是中小企業(yè)融資難成為一個世界性問題的根本原因所在。溫州中小企業(yè)融資環(huán)境中最大的特點在于企業(yè)自有資金的相對充裕，因而其融資難的表現(xiàn)形式有所不同。
1、管理薄弱、信用等級偏低是融資中的瓶頸。中小企業(yè)融資中的風險在于貸款資金本息的及時回收，這就要求借款企業(yè)有著良好的財務(wù)管理和較高的信用級別。通過對xx市13家市級銀行機構(gòu)的調(diào)查表明，銀行在對中小企業(yè)發(fā)放貸款時考慮的主要因素，高度集中于企業(yè)的經(jīng)營管理和財務(wù)狀況、企業(yè)的風險程度和信用狀況兩個方面，而這恰恰是中小企業(yè)的薄弱之處。在隨機抽樣的190家中小企業(yè)中，大量企業(yè)規(guī)模較小，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)模仿性強，惡性競爭，銷售利潤率低，企業(yè)淘汰率高，這種不穩(wěn)定的發(fā)展直接制約了企業(yè)的融資來源。此外，一些中小企業(yè)法人財產(chǎn)和股東私人財產(chǎn)劃分不明確，股東比較容易轉(zhuǎn)移企業(yè)財產(chǎn)，造成不能用企業(yè)全部財產(chǎn)承擔其債務(wù)，一旦經(jīng)營虧損無法扭轉(zhuǎn)時容易逃廢債務(wù)。
2、信貸經(jīng)營機制上的抵押擔保問題突出。抵押創(chuàng)新減輕了銀行貸款對企業(yè)內(nèi)部信息的依賴，但又將銀企矛盾的焦點引到了抵押資源不足的問題上。目前，溫州各商業(yè)銀行的抵押和保證貸款余額合計已占全部貸款的90%以上，貸款保全措施難以落實成為企業(yè)融資得不到滿足的主要原因，而企業(yè)互保又會增加各自的或有負債，容易使資本狀況較好的企業(yè)也陷入“債務(wù)鏈條”危機。另外，抵押貸款又往往遇到抵押品不足的問題，據(jù)調(diào)查，一般企業(yè)可被銀行接受的抵押資產(chǎn)約占其總資產(chǎn)的1/4，抵押品的創(chuàng)新總是跟不上抵押需求。
3、現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)種類不能滿足中小企業(yè)需求。雖然銀行已在信貸業(yè)務(wù)方面有所創(chuàng)新，但由于種種原因，信貸業(yè)務(wù)品種仍不能滿足中小企業(yè)的需求。如目前xx市普遍開辦的自然人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款，一般不要求客戶提供工商營業(yè)執(zhí)照等經(jīng)營憑證，對資金用途也難以嚴格審查、有效控制。雖然貸款主要被用于私營企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，但表面上確有類似于無指定用途消費貸款的嫌疑，存在著潛在的風險，商業(yè)銀行對這項業(yè)務(wù)的政策前景頗有顧慮。另外，銀行系統(tǒng)的信貸統(tǒng)計體系滯后于信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，商業(yè)銀行各自為政，沒有中小企業(yè)相關(guān)的統(tǒng)一科目，制約了對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)測分析。
溫州屬經(jīng)濟相對發(fā)達的地區(qū)，不僅民間擁有大量的資金，而且市場經(jīng)濟的觀念深入人心，它為中小企業(yè)的迅速發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)，這就是溫州中小企業(yè)蓬勃發(fā)展的根本原因所在。溫州中小企業(yè)的融資模式雖然不能照搬到其他地方，但是從溫州中小企業(yè)的發(fā)展過程中我們可以得到一些重要的借鑒與啟示。
（一）發(fā)揮政府對中小企業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)作用。
在我國社會主義市場經(jīng)濟建設(shè)中，中小企業(yè)的發(fā)展處于十分重要的地位。發(fā)展中小企業(yè)，政府的作用在于創(chuàng)造有利于企業(yè)的經(jīng)濟環(huán)境，同時引導(dǎo)企業(yè)的發(fā)展方向。調(diào)查中我們了解到，溫州的中小企業(yè)在完成原始積累后，普遍徘徊于發(fā)展欠規(guī)劃、擴張無潛力、經(jīng)營管理家族化的低層次水平。因此，在推進中小企業(yè)的規(guī)范、持續(xù)發(fā)展的過程中，政府部門應(yīng)積極發(fā)揮對中小企業(yè)的引領(lǐng)和指導(dǎo)作用。一是要根據(jù)當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展和資源要素的實際情況，創(chuàng)造中小企業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展的經(jīng)濟環(huán)境。中小企業(yè)經(jīng)濟從實質(zhì)上來說是“草根經(jīng)濟”，需要鼓勵民間的投資和經(jīng)營，政府可以提供信息、培訓(xùn)和輔助性的政策支持，包括按國家規(guī)定提供土地和適當?shù)呢敹愓?二是加強對中小企業(yè)改革和發(fā)展規(guī)劃的組織引導(dǎo)，要將其納入當?shù)貒窠?jīng)濟和社會發(fā)展總體長遠規(guī)劃中，研究制訂相應(yīng)產(chǎn)業(yè)政策，協(xié)調(diào)解決其發(fā)展中的重大問題;三是要采取切實措施，引導(dǎo)中小企業(yè)提高經(jīng)營管理水平，強化內(nèi)部控制，打破傳統(tǒng)的家族式經(jīng)營管理模式，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。
立法先行是發(fā)達國家規(guī)范和扶持中小企業(yè)融資行為的普遍經(jīng)驗。為了改善中小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境，促進中小企業(yè)健康發(fā)展，目前我國已經(jīng)頒布實施了《中小企業(yè)促進法》，但為了真正落實有關(guān)的內(nèi)容，仍需制定完善與之相配套的法規(guī)，使中小企業(yè)管理走上法制化軌道，規(guī)范中小企業(yè)的融資行為。當前尤其應(yīng)該盡快考慮設(shè)立國家中小企業(yè)發(fā)展基金，完善中小企業(yè)信用評定及查詢辦法，規(guī)范中小企業(yè)信用擔保有關(guān)問題，研究制定《扶持中小企業(yè)發(fā)展基金管理辦法》、《中小企業(yè)信用信息征集和評價辦法》、《中小企業(yè)信用擔保管理辦法》等。
（三）引導(dǎo)商業(yè)銀行加強中小企業(yè)信貸服務(wù)。
中小企業(yè)作為整個經(jīng)濟增長中不斷成長的主體，將隨著其發(fā)展壯大而增加對金融機構(gòu)信貸的需求，為此，商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)中小企業(yè)的特點，提升金融服務(wù)質(zhì)量，進一步深化改革完善對中小企業(yè)的金融服務(wù)。一是完善小額信貸營銷機制，健全貸款營銷的約束與激勵機制，科學(xué)合理地制定信貸人員發(fā)放、回收貸款的綜合考核辦法，鼓勵信貸人員在提高信貸質(zhì)量的前提下，增加新貸款;二是鼓勵金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，銀行機構(gòu)要把業(yè)務(wù)創(chuàng)新作為處理好風險與投入的關(guān)系、優(yōu)化金融服務(wù)和信貸結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵措施來抓，實現(xiàn)金融工具多樣化，開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)融資、結(jié)算等需求的金融工具;三是繼續(xù)加強抵押業(yè)務(wù)創(chuàng)新，適當擴大貸款抵押率，對經(jīng)貸款審查、評估確認資信良好、確能償還貸款的中小企業(yè)，增加發(fā)放信用貸款。
國內(nèi)外經(jīng)驗表明，大銀行往往是偏愛給大型企業(yè)提供服務(wù)，因而中小企業(yè)的發(fā)展需要一批與其制度、規(guī)模相適應(yīng)的中小金融機構(gòu)。中小企業(yè)對于小額的、靈活的、缺少足值抵押或擔保的借貸具有廣泛的市場需求。但這部分資金需求需要零售型、人力資源密集型的信貸服務(wù)才能得到滿足，這在現(xiàn)行銀行業(yè)體制下仍然很難實現(xiàn)。面對這種情況，需要對現(xiàn)行的融資體系進行改革。一是可以考慮放寬金融市場準入，中小企業(yè)相對發(fā)達的地區(qū)，設(shè)立地方性小法人金融機構(gòu)特別是社區(qū)銀行，發(fā)揮社區(qū)銀行與當?shù)孛芮新?lián)系的優(yōu)勢，提供社區(qū)金融服務(wù)。為了防止小銀行的存款支付風險，也可設(shè)立地方貸款銀行，不允許吸收存款，專門辦理小額信貸，再將資產(chǎn)轉(zhuǎn)售給大型商業(yè)銀行進行同業(yè)融資，作為現(xiàn)有銀行體系的補充;二是引導(dǎo)現(xiàn)有金融機構(gòu)明確市場定位，積極支持中小企業(yè)發(fā)展，城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社的主要服務(wù)對象應(yīng)該明確定位于中小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟。
（五）發(fā)展和完善中小企業(yè)信用擔保體系。
溫州的實踐表明，信用擔保公司的設(shè)立對緩解中小企業(yè)融資問題有著重要的作用。民營化、市場化的信用擔保機制相對于政府包辦的擔保機制，具有較多的優(yōu)越性和可持續(xù)發(fā)展?jié)摿?。由于信用擔保公司是一種新型的融資保證渠道，在其市場準入及業(yè)務(wù)經(jīng)營、風險監(jiān)管等方面，仍需要進一步發(fā)展和完善。一是加強信用擔保機構(gòu)的監(jiān)管。在溫州調(diào)研期間，xx市政府認為信用擔保公司實質(zhì)上也是一種金融機構(gòu)，它同樣產(chǎn)生金融風險。當借款人一旦不能償還到期債務(wù)，擔保公司將不得不進行代償，這種代償?shù)膫鶆?wù)實際上就是金融風險，因此作為金融監(jiān)管部門應(yīng)該承擔對擔保業(yè)的監(jiān)管責任;二是規(guī)范擔保業(yè)務(wù)行為。信用擔保在業(yè)務(wù)操作過程中對抵押品的認定及融資，需要有統(tǒng)一的操作規(guī)范，不論是政府及非政府主辦的擔保機構(gòu)，也不論是盈利還是非盈利的擔保公司，在業(yè)務(wù)操作和財務(wù)管理方面應(yīng)該執(zhí)行統(tǒng)一的制度和辦法;三是政府應(yīng)該鼓勵成立為中小企業(yè)服務(wù)的擔保公司，鼓勵民間資金投資于擔保機構(gòu)，并從資本金補助等方面給予支持，采取對項目貼息的方式擴大信用擔保業(yè)務(wù)的開展，以發(fā)揮信用擔保的規(guī)模放大效應(yīng);四是完善擔保公司的治理結(jié)構(gòu)，實行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離，規(guī)范擔保經(jīng)營，嚴格限制股東貸款的關(guān)聯(lián)擔保，保持擔保公司自身的信譽;五是以中小企業(yè)為突破口，將完善信用擔保機制和加強社會信用建設(shè)結(jié)合起來，由銀行、稅務(wù)、工商等部門相互配合，建立起包括信用征集、信用評價、信用擔保在內(nèi)的社會化信息平臺，切實改善銀企聯(lián)系的外部環(huán)境，使銀行和擔保機構(gòu)等有關(guān)方面能夠及時了解企業(yè)及法人的信用等全面情況。
資本市場的建立和完善，是從根本上解決中小企業(yè)融資困難的出路之一。從發(fā)達市場經(jīng)濟國家的經(jīng)驗看，資本市場融資不僅是解決資金問題，而且可以促進中小企業(yè)完善公司治理，實現(xiàn)規(guī)范發(fā)展，推動科技與資本結(jié)合。因此，針對我國目前資本市場體系不健全，功能單一，不能滿足中小企業(yè)直接融資的需要，應(yīng)盡快建立多層次資本市場體系，為中小企業(yè)直接融資創(chuàng)造條件。包括建立為中小企業(yè)服務(wù)的新的證券市場、盡快推出為高新技術(shù)企業(yè)融資的創(chuàng)業(yè)板、辦好作為股份代辦轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的三板市場、發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和風險投資基金、發(fā)展地方性產(chǎn)權(quán)交易市場，為不同類型、不同發(fā)展階段的中小企業(yè)開辟直接融資渠道。
中小企業(yè)融資開題報告篇八
改革開放以來，我國經(jīng)濟持續(xù)高速增長，中小企業(yè)的貢獻功不可沒。但由于中小企業(yè)的先天弱勢，融資困難等問題日益成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。溫州作為浙江南部開放城市之一，充分發(fā)揮當?shù)刭Y源優(yōu)勢，通過大力發(fā)展中小企業(yè)，走出了一條富有特色的發(fā)展新路。為了認真貫徹黨的十六屆三中全會精神，切實加大對中小企業(yè)的扶持力度，優(yōu)化中小企業(yè)的融資環(huán)境，1月上旬，我們對xx市中小企業(yè)的發(fā)展情況進行了深入調(diào)研。
一、溫州經(jīng)濟與金融業(yè)發(fā)展概況。
(一)溫州的經(jīng)濟發(fā)展模式。
溫州的經(jīng)濟發(fā)展模式是典型的民營經(jīng)濟，中小企業(yè)是經(jīng)濟活動的主體。據(jù)統(tǒng)計，xx市20xx年工業(yè)生產(chǎn)總值2580億元，其中中小企業(yè)達2450億元，占95%。
1、民營中小企業(yè)是經(jīng)濟發(fā)展支柱。溫州民營中小企業(yè)包括私營企業(yè)、自然人控股的股份制企業(yè)、股份合作制企業(yè)、外資企業(yè)以及個體工商戶，涉及農(nóng)業(yè)、工業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的各個領(lǐng)域。目前，xx市個體工商戶20多萬戶，非公有制企業(yè)13萬多家，企業(yè)的數(shù)量占全市工業(yè)企業(yè)總數(shù)的98.8%，中小企業(yè)上交的稅收占全市財政收入的70%，創(chuàng)造的外貿(mào)出口額占全市外貿(mào)出口總額的95%以上，從業(yè)人員占全市企業(yè)職工總數(shù)的80%左右。
2、輕工業(yè)是主要產(chǎn)業(yè)。目前，溫州輕工業(yè)在產(chǎn)業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、配套體系、技術(shù)含量、品牌形象、營銷網(wǎng)絡(luò)上，都已位居全國前列。近年來，溫州已經(jīng)建成了“中國鞋都”、“中國印刷城”等18個“國”字號基地，擁有7個中國馳名商標，15個中國名牌產(chǎn)品和36個國家免檢產(chǎn)品。全國現(xiàn)有100多類輕工產(chǎn)品，溫州有50多類，輕工產(chǎn)品在國內(nèi)有很高的市場占有率。
3、具有外向型經(jīng)濟特征。據(jù)統(tǒng)計，溫州人在全國各地創(chuàng)辦企業(yè)3萬多家，累計投資額超千億元，年工業(yè)總產(chǎn)值超千億元，創(chuàng)造了600多億元的gdp，相當于溫州本市g(shù)dp的60%。溫州人還在全國各地建起了40多萬個銷售網(wǎng)點，構(gòu)筑了龐大的市場網(wǎng)絡(luò)，不僅推銷了上千億元的溫州產(chǎn)品，還及時反饋了各類信息，架起了溫州與國內(nèi)外合作的橋梁，帶動了溫州本土經(jīng)濟的發(fā)展。
(二)溫州的金融業(yè)發(fā)展概況。
xx市金融業(yè)比較發(fā)達，全市共有金融機構(gòu)1300多家，其中，銀行機構(gòu)670多家，保險機構(gòu)約60家，證券機構(gòu)20家，農(nóng)村信用社530多家。
1、金融組織機構(gòu)比較健全。溫州擁有比較完整的金融組織體系，除人民銀行、銀監(jiān)局等金融監(jiān)管部門外，商業(yè)性金融機構(gòu)紛紛在當?shù)卦O(shè)立了營業(yè)網(wǎng)點，此外還有不少擔保公司及典當行也已成為融資的一種補充手段。目前，10家全國性股份制商業(yè)銀行已有8家落戶溫州，光大和民生銀行也正在積極爭取進入市場，這在全國同等城市中處于領(lǐng)先地位。
2、金融業(yè)務(wù)快速增長。xx市本外幣存款增加331.52億元，年末余額為1876.71億元，增長21.5%;貸款增加402.28億元，余額1343.15億元,增長42.8%，當年貸款增加額超過存款增加70多億元。其中，人民幣存款余額1756.33億元，比年初增加342.21億元，增長24.2%;人民幣貸款余額1312.94億元，比年初增加380.86億元，同比增長40.84%。
3、金融業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量高、盈利能力強。溫州金融業(yè)在業(yè)務(wù)規(guī)模擴大較快的同時，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化，全市不良貸款率從的近12%下降到20末的2.39%，大大低于全國銀行業(yè)不良資產(chǎn)率的平均水平。20xx年，xx市銀行、信用社賬面利潤26.81億元，同比增加10.03億元，增長59.77%，遠高于存貸款規(guī)模增長幅度。全市商業(yè)銀行年資產(chǎn)利潤率約1.4%，人均年利潤超過20萬元，比上年均有明顯提高。四大國有銀行在溫州的分支機構(gòu)的資產(chǎn)利潤率和人均利潤，比全國平均水平高出2-3倍。
中小企業(yè)融資難是一個全球性的問題，溫州也不例外。但從對溫州的考察中，我們了解到溫州的中小企業(yè)融資難主要是在于企業(yè)成長期對資金的需求，而在企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期、以及企業(yè)規(guī)模發(fā)展后的繁榮階段，往往能夠通過相對充裕的原始資本的集聚和金融機構(gòu)的信用支持來解決融資問題。
1、政府對中小企業(yè)發(fā)展給予積極支持。
第一，提供寬松的企業(yè)用地環(huán)境。為切實解決中小企業(yè)發(fā)展用地，浙江省和xx市相繼出臺《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》等優(yōu)惠政策支持中小企業(yè)發(fā)展。規(guī)定了通過土地整理等途徑獲取的折抵建設(shè)用地指標，可用于支持重點企業(yè)用地;對因歷史原因未辦理用地手續(xù)，在符合土地利用總體規(guī)劃的前提下，允許采用調(diào)劑、整理、置換等方法，優(yōu)先解決工業(yè)園區(qū)的企業(yè)用地。這些政策的落實，，有效地緩解了溫州中小企業(yè)的土地緊缺狀況。
第二，創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，xx市政府大力倡導(dǎo)政府的服務(wù)意識，堅持不干預(yù)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，由銀行自主決定發(fā)放貸款，并從多方面制定優(yōu)惠政策和措施為企業(yè)解決融資問題。
第三，支持信用擔保體系建設(shè)。按照原國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導(dǎo)意見》和省政府有關(guān)文件精神，xx市積極探索通過建立信用擔?；鸬姆绞?，除政府撥出專項資金補助中小企業(yè)擔保公司、引導(dǎo)設(shè)立不以盈利為目的的擔保公司外，還鼓勵企業(yè)和個人投資設(shè)立擔保公司，同時落實信用擔保企業(yè)有關(guān)稅收優(yōu)惠政策，確保信用擔保企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
中小企業(yè)融資開題報告篇九
中小企業(yè)融資難是一個世界性難題，而中小企業(yè)在經(jīng)濟和社會發(fā)展中又起著重要作用，所以在當前世界金融危機和我國經(jīng)濟下降的歷史背景下，要建設(shè)x縣經(jīng)濟大縣，解決其融資難的問題亦成為我縣民營企業(yè)尤其是我縣中小企業(yè)發(fā)展的當務(wù)之急。
我縣中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和問題。要討論中小企業(yè)融資的問題，首先明確中小企業(yè)的概念范圍，只有在清晰的概念定義框架下才能更好的探討中小企業(yè)融資問題。中小企業(yè)不是一個絕對的概念，而是一個相對大企業(yè)而言的概念。中小企業(yè)是一個合成詞，是中型企業(yè)和小型企業(yè)的合稱。在全國各地，大型企業(yè)寥寥無幾，針對我先而言，沒有真正意義上的大企業(yè)，所有的企業(yè)都應(yīng)納入中小企業(yè)的范疇。我先的民營企業(yè)目前票幣缺少流動資金，企業(yè)無法進行新產(chǎn)品和市場開發(fā)，直接影響了企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營。
經(jīng)我們調(diào)研27個民營會員企業(yè)，缺少資金的企業(yè)21個，攻擊達6230多萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的77%，目前資金基本有保障的企業(yè)6個，站調(diào)研企業(yè)數(shù)的23%；卻固定資產(chǎn)、技改資金的企業(yè)5個，攻擊3000萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的18%，占缺少資金企業(yè)數(shù)量的28.5%，占總共資金缺口的41%；缺少產(chǎn)品和市場開發(fā)資金的企業(yè)16個，攻擊3230多萬元，占調(diào)研企業(yè)數(shù)的82%，占缺少資金企業(yè)數(shù)量的72.5%，占總共資金缺口的59%。
在調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)在銀行不能融資的原因有三類：一是：沒有足夠抵押擔保的企業(yè)19個，占缺少資金企業(yè)數(shù)的90.4%；二是：受行業(yè)限制，有抵押擔保也不能融資的1個，占缺少資金企業(yè)數(shù)的1.8%；三是企業(yè)能夠融資，但企業(yè)認為銀行的利息高，不劃算，不愿意到銀行融資，希望得到低息或無息貸款的1個，占缺少資金企業(yè)數(shù)的4.8%。
中小企業(yè)用款一般都具有時間急、頻率高、數(shù)額小的特點。國有商業(yè)銀行信貸審批權(quán)限比較集中（有的商業(yè)銀行規(guī)定，新增貸款客戶必須由省級分行審批），一般基層營業(yè)機構(gòu)沒有自主決策權(quán)，加之上下管理鏈長，手里程序剛性，審批流程復(fù)雜、管理力量薄弱，難以適應(yīng)中小企業(yè)資金需求特點。民間融資條件寬松，籌資成本相對降低。且民間融資無需資產(chǎn)擔保抵押，手續(xù)簡便，民間借貸成本與銀行相差無多，因此，部分中小企業(yè)愿意從民間借貸。民間融資雖在一定程度上緩解了民營企業(yè)資金短缺的問題，保證了企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，但因其利率過高、借貸手續(xù)不完備、對金融秩序的穩(wěn)定產(chǎn)生較大的負面影響。
根據(jù)我縣中小企業(yè)融資主要來源于銀行，縣就以銀行和企業(yè)為分析對象淺談一下企業(yè)融資難的原因。
（一）企業(yè)自身的原因。
1、家庭管理，集中管理。家庭企業(yè)是以血緣關(guān)系為基本紐帶、以追求家庭利益為目標、以實際控制權(quán)為基本手段、以親情第一為首要原則、以企業(yè)為組織形式的經(jīng)濟組織。家族企業(yè)在企業(yè)規(guī)模小的時候尚可，一旦企業(yè)上了規(guī)模，其決策上的家長制、用人上的唯親性，都是現(xiàn)代企業(yè)制度的大敵。
2、財務(wù)報表反應(yīng)是真。許多中小企業(yè)通過各種方式修飾財務(wù)報表，編制虛假財務(wù)報表，以求達到債權(quán)人投資者的信任，已成為較多普遍的現(xiàn)象，有的企業(yè)甚至存在三本財務(wù)賬，在資產(chǎn)確認、計量、記錄和報告中，認為因素未必真實原則。會計處理上通過虛增存貨、虛增應(yīng)收賬款、人為增加企業(yè)資產(chǎn)；違規(guī)操作，通過個人借款等手段轉(zhuǎn)移企業(yè)財產(chǎn)、資金體外循環(huán)。誤用會計政策，改變會計處理方法，只是資產(chǎn)計價失真，直接影響債權(quán)人和投資人的正確決策。同時企業(yè)的財務(wù)報未經(jīng)審計確認，使行對企業(yè)報表的真實性難以判斷，而企業(yè)授信、信用等級評定及貸款審批環(huán)節(jié)，其主要依據(jù)企業(yè)財務(wù)報表評價企業(yè)資金狀況、經(jīng)營結(jié)果和先進流量，企業(yè)評價不實、信貸資產(chǎn)潛在風險較大。
3、擔保條件限制。中小企業(yè)的總資產(chǎn)規(guī)模偏小，往往缺乏足夠的固定資產(chǎn)，著就使得商業(yè)銀行在想中小企業(yè)貸款是抵押較困難，而擔保條件不合格是中小企業(yè)難以獲得貸款的最主要也是最常見的原因。中小企業(yè)難以提供合格的擔保、抵押品，一是因為中小企業(yè)由于自身規(guī)模小，資產(chǎn)不良，難以提供符合要求的抵押品和找到有實力的擔保單位；二是因為抵押擔保程序繁瑣，費用較高，部分中心企業(yè)難以承受；三是銀行對貸款方式控制較嚴抵押物價值評估方法缺乏靈活性。對消息企業(yè)保證貸款控制較嚴，對抵押貸款，原則上不接受設(shè)備抵押，就算接受通用設(shè)備抵押，貸款成熟也是從嚴掌握；四是中小企業(yè)總體資信狀況欠佳。中小企業(yè)所從事的大部分是競爭充分的勞動密集型行業(yè)，產(chǎn)品競爭能力和市場營銷決定著企業(yè)的興衰與存亡，降低經(jīng)營成本是企業(yè)成功制勝的關(guān)鍵，而資金不足則困擾著中小企業(yè)的繼續(xù)發(fā)展。二期因為管理層與經(jīng)營層的'問題，中小企業(yè)產(chǎn)品競爭策略要明顯優(yōu)于企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。而在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略問題上，忽視企業(yè)的研發(fā)能力和信譽建設(shè)。中小企業(yè)存在的市場風險和信用風險，決定了其信貸償還能力較差。
（二）銀行方面原因分析。
1、中小商業(yè)銀行的越位經(jīng)營。在我國目前以國有商業(yè)銀行主體，股份制商業(yè)銀行，農(nóng)村信用社為補充的簡介融資體系中，如果說國有商業(yè)銀行因長期為大中型國有企業(yè)服務(wù)的市場定位和偏向大城市、大企業(yè)、大項目的“三大”發(fā)展戰(zhàn)略之慣性使然，而忽略對民營，中小企業(yè)的服務(wù)尚情有可原的話，那么以服務(wù)中小企業(yè)為市場定位的股份制商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行等區(qū)域性中小金融機構(gòu)受利益驅(qū)使，也重大輕小，厚“強”薄“弱”，將自身的信貸服務(wù)對象定位于大中型績優(yōu)企業(yè)，則無疑是明顯的“越位”經(jīng)營。從嚴格意義上講，至今在我國眾多的銀行機構(gòu)中還沒有真正專門服務(wù)于小小企業(yè)的銀行。
中小企業(yè)融資開題報告篇十
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
回顧過去的一年，財務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財務(wù)部各項工作的同時，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好資金調(diào)度，保證工程款的支付，及時準確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績。當然，在取得成績的同時也還存在一些不足，下面我一一向各位領(lǐng)導(dǎo)和同仁匯報：
一、財務(wù)核算和財務(wù)管理工作。
組織財務(wù)活動、處理與各方面的財務(wù)關(guān)系是我部的本職工作，隨著業(yè)務(wù)的不斷擴張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。我們在年初即進行了會計電算化的實施，經(jīng)過一個月的數(shù)據(jù)初始化和三個月的手機結(jié)合，全體財務(wù)人員全都熟練掌握了財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財務(wù)核算順利過渡到用電算化處理業(yè)務(wù)。這為財務(wù)人員節(jié)約了時間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財務(wù)工作上了一個新的臺階。
財務(wù)部一直人手較少但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項工作。財務(wù)部每天都離不開資金的收付與財務(wù)報帳、記帳工作。這是財務(wù)部最平常最繁重的工作，一年來，我們及時為各項內(nèi)外經(jīng)濟活動提供了應(yīng)有的支持?；旧蠞M足了各部門對我部的財務(wù)要求。
公司資金流量一直很大尤其是在月至月收繳銷售款的期間，現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，財務(wù)部鄒治和胡蓉兩位同志本著“認真、仔細、嚴謹”的工作作風各項資金收付安全、準確、及時，沒有出現(xiàn)過任何差錯。全年累計實現(xiàn)資金收付達x億萬元。企業(yè)的各項經(jīng)濟活動最終都將以財務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財務(wù)核算工作中每一位財務(wù)人員盡職盡責，認真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項開支費用盡自己的努力。財務(wù)部全年審核原始單據(jù)張，處理會計憑證張，準確無誤地出具各類會計報表無數(shù)。
制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何成功的企業(yè)無一例外的有其嚴格的規(guī)章制度。_公司從無到有，從當初的三兩人到今天的上百人，規(guī)范各項經(jīng)濟行為已日益成為企業(yè)管理的主題。在過去的一年中，財務(wù)部相繼出臺了關(guān)于財產(chǎn)管理、合同簽定、費用控制等方面的規(guī)章制度。為完善公司各項內(nèi)部管理制度，建設(shè)財務(wù)管理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責。
財務(wù)部除要認真負責地處理公司內(nèi)部財務(wù)關(guān)系外，為達成本單位的任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財務(wù)關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。本年度財務(wù)部友好妥善地處理了各單位的往來款項的收支。同時與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，全面處理了保險公司遺留資產(chǎn)的往來手續(xù)，并圓滿完成了對統(tǒng)計、工商等各部門有關(guān)資料的申報。
二、資金調(diào)度和信貸工作。
資金對于企業(yè)來說，就如“血液”對于人體一樣重要。今年工程建設(shè)全面鋪開，各經(jīng)營管理機構(gòu)逐步建立，新員工不斷加盟。資金需求日益增加。尤其在月份項目未能取得任何經(jīng)濟收益的情況下，公司承受了巨大的資金壓力。我部根據(jù)工程建設(shè)和公司發(fā)展的要求，為確保資金使用單位各項工作的順利開展，與總公司一起籌劃、合理安排調(diào)度資金。
同時財務(wù)部還全面承擔了月份開始的銷售收款和銀行按揭工作，在全體財務(wù)人員和招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠。保證了市場建設(shè)的順利進行，及時償還了銀行到期貸款，全年累計完成投資x億元，償還到期貸款x萬元。資金的成功運作保證了_和_公司的正常運轉(zhuǎn)，更是繼續(xù)樹立了_公司“資信企業(yè)”的良好形象。
自項目啟動以來，一直有多家銀行向公司進行信貸營銷。為了公司的長足發(fā)展，財務(wù)部與工行東塘支行建立了信貸關(guān)系，以期達到積累企業(yè)信譽的目的。我部于月—月向銀行申請房地產(chǎn)開發(fā)貸款萬元。期間收集、整理了大量資料，編制各類貸款報告，與銀行人員商談貸款工作，多次接待銀行各級領(lǐng)導(dǎo)的視察，在完成貸款工作的同時與銀行建立了良好的合作伙伴關(guān)系，同時使我們對貸款工作有了全面的了解，學(xué)到了新的業(yè)務(wù)知識。
三、全力協(xié)助招商工作。
招商是本年度的重中之重，招商政策的優(yōu)劣與否直接關(guān)系到公司的生存和發(fā)展。財務(wù)部協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)做了大量的財務(wù)分析和市場調(diào)查。全面參與了公司招商政策的制定，為公司制定銷售價格、租賃價格，出臺各項招商政策和調(diào)動招商積極性和主觀能動性提供財務(wù)參考。
由于董事長、總經(jīng)理正確的決策和超前的預(yù)見，以及全體員工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成績。根據(jù)財務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)截至x月x日，門店銷售：x個、住房銷售x個，成交率_，成交額x萬元，實收房款x萬元，尚有未收房款x萬元，資金回收率為;預(yù)定門店套，收取定金x萬元。出租自有門店套，收取定金萬元，出租率。
在這個月中，財務(wù)部和招商部同心協(xié)力，加班加點，尤其是在審批至月日的按揭貸款中表現(xiàn)了兩部門不怕苦不怕累的良好工作作風。當月_支行向公司發(fā)放按揭貸款萬元，創(chuàng)該行月發(fā)放按揭貸款的記錄。確實取得了驕人的業(yè)績。
時光飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史。一年中，財務(wù)部有很多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作，比如在資產(chǎn)實物性管理的建章建卡上，在各項經(jīng)營費用的控制上，在規(guī)范財務(wù)核算程序、統(tǒng)一財務(wù)管理表格上，在及時準確地向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報財務(wù)數(shù)據(jù)，實施財務(wù)分析等方面都相當欠缺。
在財務(wù)工作中我們也發(fā)現(xiàn)公司的基礎(chǔ)管理工作比較薄弱;日常成本費用支出比較隨意;公司對員工工作要么沒有很明確嚴格具體科學(xué)的要求;要么就是執(zhí)行乏力;也有一些員工在工作中不能站在公司的立場和利益上等等。這些應(yīng)該是2020年財務(wù)管理要重點思考和解決的主題，也是每一位長天人如何提高自我、服務(wù)企業(yè)所要思考和改進的必修課。
作為財務(wù)人員，我們在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應(yīng)盡更大的義務(wù)與責任。我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，加強學(xué)習(xí)，以適應(yīng)時代和企業(yè)的發(fā)展，與各位共同進步，與公司共同成長。
感謝各位對我本人及財務(wù)部的支持，謝謝大家。
中小企業(yè)融資開題報告篇十一
在今年的兩會上，中小企業(yè)融資問題引起了政協(xié)委員們的高度重視。目前，中國非公企業(yè)和中小企業(yè)已經(jīng)從"草根經(jīng)濟"成為國民經(jīng)濟的重要組成部分，其gdp占全國的50%，承擔了全社會就業(yè)的60%至70%。國內(nèi)66%的中小企業(yè)面臨中小企業(yè)融資困難，而歐盟國家只有13%的企業(yè)認為中小企業(yè)融資是首要問題。全球經(jīng)濟危機還在繼續(xù)蔓延，中小企業(yè)作為我國國民經(jīng)濟的重要組成部分，如何充分發(fā)揮他們對經(jīng)濟的推動作用，解決其融資難的問題成為關(guān)鍵。
據(jù)央行的一份調(diào)查顯示，截至xx年10月末，全國金融機構(gòu)中小企業(yè)貸款余額11.5萬億元，同比增長12.9%，占各項貸款余額的38.4%，占企業(yè)貸款余額52.8%。而據(jù)xx年8月末的調(diào)查數(shù)據(jù)，中小企業(yè)貸款余額為11.4萬億元，同比增長12.5%，占各項貸款余額的38.9%，占企業(yè)貸款余額的53.4%。
同時，適度寬松的貨幣政策操作正在引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對中小企業(yè)的貸款支持。xx年9月以來，中國人民銀行連續(xù)下調(diào)基準利率和法定存款準備金率，特別是對中小金融機構(gòu)法定存款準備金率的下調(diào)力度更大，積極引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對中小企業(yè)貸款的支持。截至xx年10月末，中小企業(yè)貸款增長速度為12.9%，比兩個月前回升了0.4個百分點，比同期全部貸款增速的回升幅度高了0.1個百分點。中小企業(yè)貸款月均新增額由xx年前8月同比少增110億元，轉(zhuǎn)為xx年9月、10月月均同比多增224億元。隨著適度寬松貨幣政策的逐步實施，未來中小企業(yè)貸款增長速度有望繼續(xù)上升。
另外，大中型銀行仍然占據(jù)中小企業(yè)貸款市場的主導(dǎo)地位。xx年10月末，國有、股份制和政策性銀行對中小企業(yè)貸款占全部中小企業(yè)貸款余額的72.6%，主要金融機構(gòu)占據(jù)中小企業(yè)貸款市場的'主要份額。世界銀行xx年的一份報告表明，國際大銀行在中小企業(yè)貸款中扮演了越來越重要的角色。在美國，大、中、小型銀行對中小企業(yè)提供的貸款分布較為均衡。美國國家小企業(yè)協(xié)會在xx年發(fā)布的一份報告指出，108家資產(chǎn)規(guī)模在100億美元以上的大銀行提供了44.7%的中小企業(yè)貸款，55.3%的中小企業(yè)貸款由其他7455家中小銀行提供。
1、中小型企業(yè)規(guī)模小、信息透明度低、經(jīng)營風險大。
目前，我國中小企業(yè)在發(fā)展中存在的主要問題很多。比如規(guī)模上，中小企業(yè)以"小企業(yè)"為主，相當數(shù)量的中小企業(yè)生命周期短，破產(chǎn)率高;大多匯聚在大中型企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈條之上;中小企業(yè)的現(xiàn)金流長期處于較低水平，貨款回收、資金周轉(zhuǎn)周期較長;大量中小企業(yè)的經(jīng)營有待進一步規(guī)范;在中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中，銀行貸款依舊是主渠道等。
2、金融機構(gòu)創(chuàng)新不足，融資體系不完善。
從間接融資的方面看，現(xiàn)階段，中國僅有20%的國內(nèi)金融資源，投向經(jīng)濟貢獻率達50%以上的中小企業(yè)。盡管目前銀行放松信貸的步伐在加快，但當前有關(guān)服務(wù)于中小企業(yè)的間接融資組織體系仍不完善，機制和信貸產(chǎn)品缺乏針對性的問題仍十分突出。目前很多地方根本就沒有適宜于中小企業(yè)發(fā)展的社區(qū)銀行、合作銀行。銀行對授信客戶的準入門檻較高，多數(shù)中小企業(yè)達不到銀行規(guī)定的貸款基本條件。
從直接融資的方面看，由于中小企業(yè)板市場規(guī)模較小，加之目前a股市場走勢不景氣，資本市場對中小企業(yè)的支持力度仍相對偏弱。
3、第三方信用擔保實力普遍較弱。
從促進中小企業(yè)信貸的信用擔保方面看，在當前嚴峻的金融、經(jīng)濟形勢下，信用擔保機構(gòu)作為銀、企的橋梁和紐帶，在增強企業(yè)信用、緩解中小企業(yè)融資難、促進中小企業(yè)發(fā)展等方面，作用越來越顯著。有數(shù)據(jù)顯示，截至xx年底，全國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)有3700多家，籌集擔保資金總額逾1770億元，累計為70萬戶中小企業(yè)提供擔保總額1.35萬億元。
但是，由于現(xiàn)行信用擔保體系仍存在一些缺陷，尤其是擔保公司普遍實力弱、成本高、風險大，因而其在中小企業(yè)融資過程中，發(fā)揮的作用仍然有限。
中小企業(yè)融資開題報告篇十二
為了解我縣中小企業(yè)融資面臨的困難和問題，縣市場監(jiān)管局通過電話訪談、實地調(diào)查等方式，以不同行業(yè)的'中小企業(yè)為對象進行隨機調(diào)查?，F(xiàn)將調(diào)查情況報告如下。
(一)政策執(zhí)行有偏差。部分中小企業(yè)感受惠企政策落實力度不夠，落實下來較慢，對企業(yè)幫助不大。在貸款利率方面，部分企業(yè)感受到銀行優(yōu)惠力度與政府公布的優(yōu)惠措施有偏差。
(二)融資渠道單一。一是我縣絕大多數(shù)民營企業(yè)規(guī)模小，達不到上市門檻，融資主要方式為銀行貸款和民間借貸。二是部分中小企業(yè)的資金主要來源于自身積累。融資渠道窄已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的一個突出問題。
(三)信息不對稱。中小企業(yè)和金融部門及社會各方之間的信息不對稱。與大企業(yè)相比，小企業(yè)規(guī)模小利潤低，但對銀行來說，其貸款程序和人員需求基本相同，從整體看，放貸中小企業(yè)其經(jīng)營成本和監(jiān)督費用會上升，銀行放貸收益不合算。中小企業(yè)缺乏規(guī)模經(jīng)濟效益，對銀行沒有吸引力。
(一)落實融資政策。各銀行監(jiān)管部門要認真落實國家關(guān)于扶持中小企業(yè)發(fā)展的融資政策，對所轄區(qū)域的銀行進行督促，要求銀行在開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)時拋開企業(yè)規(guī)模因素，做到對所有中小企業(yè)一視同仁，讓小微企業(yè)也能享受到正規(guī)、正常利率的銀行貸款。
(二)豐富融資渠道。一是金融機構(gòu)積極培養(yǎng)有信貸資金需求的企業(yè)，主動服務(wù)上門，助企業(yè)規(guī)范經(jīng)營和管理。根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展趨勢和資金需求研究創(chuàng)新金融產(chǎn)品，有效支持企業(yè)發(fā)展，以此促進企業(yè)和銀行互利雙贏。二是政府及有關(guān)部門要制定相關(guān)的融資政策，為個中小企業(yè)營造一個公平、正常的信貸環(huán)境，扶持其快速、健康發(fā)展，切實解決個體工商戶貸款難、擔保難的問題，為中小企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)。
(三)加大扶持力度。政府主管部門推動銀企合作，加大對中小企業(yè)的扶持力度。相關(guān)部門及金融機構(gòu)通過座談會、實地調(diào)研等方式，了解中小企業(yè)融資需求，建立中小企業(yè)融資臺賬。針對中小企業(yè)貸款特點，增設(shè)中小企業(yè)監(jiān)管部門，實行不同于大企業(yè)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管。同時加大對中小企業(yè)人才培養(yǎng)力度和人力資源的合理利用，創(chuàng)造融資創(chuàng)業(yè)環(huán)境。
中小企業(yè)融資開題報告篇十三
我們國家始終都非常重視未成年的思想道德建設(shè)。2004年9月教育部修訂頒布新《中小學(xué)生守則》、《中（?。W(xué)生日常行為規(guī)范》。2006年10月，黨提出構(gòu)建和諧社會的決定等。這充分表明了加強和改進未成年人思想道德建設(shè)的重要性。因此，在學(xué)生中開展文明禮儀教育，教會學(xué)生“做人”，提高學(xué)生文明禮貌修養(yǎng)，養(yǎng)成良好的文明禮儀習(xí)慣，是為學(xué)生的終身發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。
禮儀是一個國家、一個民族的精神面貌和文明水準的標志。中華民族有五千年的歷史文化，一向以“禮儀之邦”著稱，直到今天，我國人民熱情好客、文明禮貌、尊老愛幼等優(yōu)良傳統(tǒng)仍為世界各國所稱道。
我?，F(xiàn)有學(xué)生750人，是一所城鄉(xiāng)結(jié)合部學(xué)校。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，大部分學(xué)生是獨生子女。又加上由于父母出外務(wù)工，主要跟隨祖父母生活。所以這些孩子缺乏必要的禮儀常識，不懂得尊敬長輩，凡事以自我為中心。另外還有部分家長，由于受文化水平的限制，只重視孩子的學(xué)習(xí)成績，忽視孩子的習(xí)慣養(yǎng)成，認為孩子只要學(xué)習(xí)成績好，就行了。我校這些年來，雖然一直在重視學(xué)生的文明禮儀教育，但效果也不理想。例如，很少有學(xué)生見到老師主動問好；下課上廁所擁擠；見到地上垃圾不能主動撿起等，這些都是與學(xué)生的文明禮儀部相稱的。在現(xiàn)在社會中，禮儀作為一種行為規(guī)范和行為模式，在各個方面都發(fā)揮著重要作用。因此在我校開展文明禮儀教育勢在必行。我校在此提出這個課題，是想以此為契機，切實提高德育的時效性。希望通過我們的研究，可以在一定程度上改變我校學(xué)生道德教育的現(xiàn)狀，提高我校學(xué)生文明禮儀素養(yǎng)，摸索出一條文明禮儀教育的有效途徑，為構(gòu)建和諧校園出一份力。
學(xué)生文明禮儀行為養(yǎng)成：指小學(xué)生在為人、處事、學(xué)習(xí)和儀表衛(wèi)生等方面良好習(xí)慣養(yǎng)成的研究。將如何為人、處事、學(xué)習(xí)和儀表衛(wèi)生具體化一系列習(xí)慣，通過他們?nèi)粘５膶W(xué)習(xí)和生活實踐來進行培養(yǎng)。
大教育家孔子說：“不學(xué)禮，無以立。”“人無力而不生，事無禮而不深，國無禮而不寧?！蔽覈乃枷爰翌佋f：“國有禮則國昌，家尚禮則家大，身尚禮則身正，心尚禮則心泰?！敝慕逃枷爰姨招兄壬吧罱逃碚摗保匾曌鲋袑W(xué)，實踐中養(yǎng)成習(xí)慣。
研究禮儀養(yǎng)成教育有很高的應(yīng)用價值：具有良好禮儀習(xí)慣的人，首先給人以賞心悅目之感，禮儀能夠調(diào)節(jié)人與人之間的關(guān)系，在學(xué)校，能夠使師與生、生與生的關(guān)系更加和諧、融洽、友善，使校園的文明氣氛更濃，樹立起學(xué)校的良好形象；在家里，使家庭更加充滿愛，更加溫馨、和睦、幸福；在社會使人與人之間的關(guān)系更有人情味，少一些矛盾，多一份溫情，使人們的行為受到自我約束，使社會更加文明和諧。
全校學(xué)生。
4、探索培養(yǎng)小學(xué)生良好禮儀習(xí)慣的規(guī)律，創(chuàng)新有效途徑與方法。
1、觀察法：觀察學(xué)生在實施課題研究前禮儀習(xí)慣的狀態(tài)，并做好記錄。
2、問卷調(diào)查法：通過向?qū)W生問卷調(diào)查，收集信息，做出定性分析。
3、訪談法：適時召開家長座談會及班主任座談會，走訪研究對象的家庭及班級，了解學(xué)生的表現(xiàn)及其習(xí)慣及其習(xí)慣養(yǎng)成的進度，及時糾正其不恰當?shù)男袨椤?BR> 4、個案研究法：做好個案記錄。
1、準備階段（20xx年12月——20xx年2月）。
（1）查閱文獻，組建研究小組。
（2）制定研究內(nèi)容、研究目標。
（3）培訓(xùn)課題研究教師，分頭查找相關(guān)的課題資料。
（4）學(xué)生狀況分析（研究對象前測）。
2、研究階段（20xx年3月——20xx年5月）。
（1）撰寫開題報告和實施方案。
（2）制定每學(xué)期的課題研究計劃。
（3）按計劃開展實踐研究。
（4）定期召開實踐研究總結(jié)會和研討會。
（5）研究對象后測。
3、總結(jié)階段（20xx年6月）。
（1）撰寫相關(guān)的課題總結(jié)和論文；
（2）在總結(jié)研究成果的基礎(chǔ)上，完成課題研究結(jié)題報告。
（3）接受課題研究的鑒定、結(jié)題。
3、提高家長、教師對小學(xué)生良好行為習(xí)慣養(yǎng)成重要性的認識。
4、教師工作札記、反思、案例、故事等。
5、形成一套培養(yǎng)學(xué)生習(xí)慣、文明、禮儀為主要內(nèi)容的校本教材。
1、構(gòu)建小學(xué)生養(yǎng)成教育的內(nèi)容體系，找到小學(xué)生養(yǎng)成教育的方法和途徑，形成小學(xué)生養(yǎng)成教育的特有評價體系。
2、使學(xué)生養(yǎng)成良好的養(yǎng)成習(xí)慣，提高學(xué)生的人文修養(yǎng)。
3、使教師提高研究水平，促進專業(yè)化成長。
中小企業(yè)融資開題報告篇十四
一、選題的依據(jù)及意義：
零售店經(jīng)營者為減少運營成本，大多數(shù)采取“借雞下蛋”的經(jīng)營模式。門店對員工只是簡單管理，員工對門店忠誠度低。服裝零售企業(yè)一線員工中女性員工比例高、學(xué)歷低。對于一線員工，多數(shù)門店認為，高中或中專以上文憑即可，持有大學(xué)文憑的一線員工極少。服裝零售企業(yè)一線員工市場價值低，談判地位低，沒有其它的福利配套措施，員工沒有安全感，沒有對企業(yè)的忠誠感。以下為研究背景案例：
a門店營業(yè)面積約六萬平方米，全店員工2500名左右，自營人員只有200名左右(包括收銀、財務(wù)、采購、營銷策劃、樓面管理),除收銀員外，門店各部門幾乎沒有自己的一線自營員工。門店自2004開業(yè)后，一直以購物返券的營銷方式吸引顧客，也作為與同行業(yè)的主要競爭手段。開業(yè)兩年的營業(yè)業(yè)績表明，“借雞下蛋”的經(jīng)營模式雖然降低了a門店運營成本，但a門店也因此失去了不少盈利的機會，開業(yè)至今，a門店一直處于虧損狀態(tài)。
b門店一直注重培養(yǎng)自己的一線員工。準備開店的前兩年，b門店就招聘了80名員工，全部送往日本培訓(xùn)，80名員工被派往日本一家大型服裝門店的各個崗位，全方位學(xué)習(xí)日本服裝零售商場包括販賣技巧、陳列方法、商品布局、商品采購在內(nèi)的每一個經(jīng)營環(huán)節(jié)。b門店開店后，商品部服裝除自行采購?fù)?，還引進了國內(nèi)國際知名品牌。公司目前自營人員有800多人，在門店各部門都有自己的管理人員和一線營業(yè)員。同時b門店還向引進的部分經(jīng)營業(yè)績較好的國際品牌柜派遣了自營員工，公司讓他們在這些引進的國際品牌嚴格管理中得到成長,為b門店的未來發(fā)展儲備人才。
其研究的意義：
1、促進中小型服裝零售業(yè)的發(fā)展，規(guī)范中小型服裝零售業(yè)的管理模式。
由于系統(tǒng)管理可以實現(xiàn)信息資源共享，在網(wǎng)上組織最優(yōu)秀的培訓(xùn)指導(dǎo)銷售，使員工在網(wǎng)上可以學(xué)到最新的知識，因此是中小型服裝零售業(yè)員工管理發(fā)展的方向。通過本項目的研究與實踐，使系統(tǒng)管理更能為員工提供一個建構(gòu)主義的學(xué)習(xí)環(huán)境，充分體現(xiàn)員工的首創(chuàng)精神，員工有更多的機會在不同情境下去運用他們銷售技巧，而且員工可以根據(jù)自身的行動的反饋來形成對客觀事物的認識和解決實際問題的方案，從而提供系統(tǒng)管理的質(zhì)量。
系統(tǒng)管理可以更客觀地反映公司管理現(xiàn)狀，更能給管理者提供客觀的數(shù)據(jù)參考，為其下面的準確決策提供幫助，為整個公司的經(jīng)營運轉(zhuǎn)作潤滑劑。
采用規(guī)范化的系統(tǒng)管理模式，加強組織的信息暢通性，現(xiàn)代企業(yè)只有運用到信息時代產(chǎn)物(通訊設(shè)備)，才能務(wù)實有效的提升其業(yè)績，這也是現(xiàn)代服裝零售業(yè)生存的源泉。
本項目的研究目標是：
利用目前中小型服裝零售業(yè)的管理現(xiàn)狀案例，對其進行深層分析解剖，得出適合其發(fā)展的員工管理系統(tǒng)模式。
預(yù)期成果形式。
成統(tǒng)一的上行下效的系統(tǒng)管理模式，避免傳統(tǒng)管理的零散性，不具統(tǒng)一合理的規(guī)章制度，或者說有制度但執(zhí)行離低的局面。
二、國內(nèi)外研究概況及發(fā)展趨勢。
通過對國內(nèi)外有關(guān)的雜志刊物(如《vogue》和《elle》還不錯，《瑞麗》算是入門級，“《昕薇》、《米娜》、《elle》、《時尚》、《瑞麗》、《vogue》、上海服飾等)的期刊進行分析，結(jié)合現(xiàn)代員工管理理念，尋找時尚、服裝、銷售、管理的契合點。設(shè)計研究主要是關(guān)于適合企業(yè)發(fā)展的員工管理需求分析等方面，缺乏系統(tǒng)的研究?？梢哉f，服裝零售企業(yè)員工管理的設(shè)計理論的研究還處于初級階段，還有很多問題需要去研究和探索。例如，在信息時代如何用通訊工具進行協(xié)商互動、利用工具進行創(chuàng)造銷售的設(shè)計以及服裝指導(dǎo)性銷售活動的設(shè)計等方面，都值得我們?nèi)パ芯俊?BR> 隨著internet應(yīng)用的普及，系統(tǒng)管理已成為一種重要的管理模式。然而，與傳統(tǒng)管理模式相比，系統(tǒng)管理的結(jié)構(gòu)體系卻顯得不夠完善、健全。如何保證系統(tǒng)管理的完善性，建立一個行之有效的系統(tǒng)管理模型，已成為服裝零售行業(yè)員工管理的一個重要課題。而對如何組織評價、如何獲取定量數(shù)據(jù)、評價數(shù)據(jù)如何促進員工管理的規(guī)范。目前，系統(tǒng)管理的支撐平臺還缺乏創(chuàng)新性。
很多服裝零售公司都是拿來主義，不考慮公司內(nèi)部結(jié)構(gòu)，不考慮與公司運營模式的沖突，更不關(guān)心與公司發(fā)展前景的相向性，照搬其他公司的管理模式，既不規(guī)范又不統(tǒng)一，更不取適應(yīng)性。
三、研究內(nèi)容及主要特色：
(一)研究的主要內(nèi)容。
俗話說，知己知彼，方能百戰(zhàn)不殆。內(nèi)部結(jié)構(gòu)、外部環(huán)境形式構(gòu)成企業(yè)的運轉(zhuǎn)環(huán)境，對于服裝行業(yè)來說，外部一要做到前衛(wèi)，二要看清企業(yè)發(fā)展趨勢和行業(yè)現(xiàn)狀。內(nèi)部要管理好內(nèi)部員工，優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)。
對各崗位員工職責進行全面分析，得出崗位說明書。
中小企業(yè)融資開題報告篇十五
選題來源：教師指定選題范圍，自己又進行了具體細化。
目的及意義：選擇該論題的目的在于提高導(dǎo)游講解的能力，提升旅游景區(qū)，了解導(dǎo)游講解與景區(qū)的關(guān)系及其影響，提升導(dǎo)游人員講解的專業(yè)水平，也為未來旅游業(yè)的蓬勃發(fā)展和儲備人才，讓旅游管理的學(xué)生們看到旅游業(yè)的發(fā)展前景和希望。這樣有利于提高學(xué)生們的專業(yè)素養(yǎng)，讓旅游管理得到發(fā)展和重視。也有利于我國旅游業(yè)的提高和經(jīng)濟的飛速發(fā)展。
二、檢索文獻資料目錄。
1.李xx：《旅游學(xué)概論》，北京工業(yè)出版社。
2.薛xx.現(xiàn)代旅游心理學(xué).北京：科學(xué)出版社，2005。
3.陳xx.導(dǎo)游講解實務(wù).北京：旅游教育出版社，2004。
4.國家旅游局人事勞動教育司：《導(dǎo)游基礎(chǔ)知識》，旅游教育出版社，2005。
5.尹xx.旅游目的地形象策劃.北京：人民郵電出版社，2006。
6.彭xx.景點導(dǎo)游.北京：旅游教育出版社，2005。
7.導(dǎo)游語言藝術(shù)，導(dǎo)游語言藝術(shù)的美學(xué)價值[m]中國旅行出版社2002年8月第一版。
省旅游局：《導(dǎo)游業(yè)務(wù)》，中國旅游出版社，2010年。
9.林xx;針對性?訓(xùn)練性?應(yīng)用性——《導(dǎo)游語言》教學(xué)探索與實踐[j];xx職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報;2009年04期。
10.肖xx雜志《經(jīng)濟師》2012年第05期。
設(shè)計內(nèi)容。
第一章旅游景區(qū)形象和導(dǎo)游講解的內(nèi)涵。
1.1旅游景區(qū)形象。
1.2導(dǎo)游講解。
第二章導(dǎo)游講解對旅游景區(qū)形象的影響。
2.1影響游客評價。
2.2代表景區(qū)形象。
2.3宣傳景區(qū)文化。
第三章導(dǎo)游講解服務(wù)中出現(xiàn)的問題。
3.1導(dǎo)游講解的內(nèi)容違背客觀事實。
3.2導(dǎo)游講解語言缺乏藝術(shù)性。
3.3導(dǎo)游講解服務(wù)業(yè)務(wù)水平低。
第四章如何通過導(dǎo)游講解提升景區(qū)形象。
4.1提升導(dǎo)游形象。
4.2以全方位的培訓(xùn)體系建設(shè)高素質(zhì)景點導(dǎo)游隊伍。
4.3.豐富旅游景區(qū)的導(dǎo)游詞創(chuàng)造。
工作方案。
1.根據(jù)選題，通過查詢中國知網(wǎng)相關(guān)論文及閱讀相關(guān)書籍收集文獻資料，調(diào)查整理。
2.撰寫開題報告，并跟指導(dǎo)老師交流和老師的指導(dǎo)幫助，敲定論文框架。
4.定稿后進一步熟悉論文，做好答辯準備工作。
工作計劃時間工作內(nèi)容。
2015.10.9-2015.10.31登錄世界大學(xué)城。
2015.11.1-2015.11.5選題階段：確認選題，明確任務(wù)。
2015.11.6-2015.11.15開題報告初稿階段：撰寫論文，形成初稿。
指導(dǎo)教師。
意見。
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中小企業(yè)融資開題報告篇十六
根據(jù)省工商聯(lián)開展“進萬家民企，促跨越發(fā)展”活動的要求，縣工商聯(lián)于今年4月初，利用半個月時間深入到全縣7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)對20家小微企業(yè)開展調(diào)研。通過廣泛地走訪座談，充分了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況、聽取企業(yè)的意見和建議，基本摸清了全縣小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，以及小微企業(yè)發(fā)展存在的困難和制約因素，在調(diào)查研究和綜合分析基礎(chǔ)上，提出了我們的建議和對策。
據(jù)初步統(tǒng)計,截止xx年底，遠安縣共有小微企業(yè)198家，占全部工業(yè)企業(yè)的75%;小微企業(yè)職工人數(shù)5878人，占全部工業(yè)企業(yè)職工人數(shù)的22.4%;完成銷售收入66260萬元，占全部工業(yè)企業(yè)的2.8%;實現(xiàn)稅金占全部工業(yè)企業(yè)的6%左右。
分行業(yè)看，全縣198家小微企業(yè)中有：煤炭開采58家，磷礦開采15家，銅礦開采1家，煤磷礦開采占小微企業(yè)的比重為37.4%;磷化工9家，新型建材18家，機械制造8家，塑料制品4家，小水電18家，農(nóng)產(chǎn)品加工28家。
調(diào)查情況表明，小微企業(yè)已成為推動我縣民營經(jīng)濟發(fā)展、促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的重要力量，在促進資源優(yōu)化配置，探索創(chuàng)新、吸納就業(yè)、穩(wěn)定社會等方面具有不可或缺的作用，已成為衡量縣域經(jīng)濟活力的.主要標志。
我縣小微企業(yè)運行狀況總體上是健康有序的，發(fā)展勢頭良好，表現(xiàn)為三個“進一步”：發(fā)展速度進一步加快，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，所占比重進一步提高。調(diào)查表明，我縣小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營正常、生產(chǎn)線基本全部運行，企業(yè)用工滿員達到90%以上，只有個別企業(yè)生產(chǎn)開工不足，有設(shè)備閑置現(xiàn)象，沒有停工停產(chǎn)和破產(chǎn)倒閉企業(yè)，經(jīng)受住了國際金融動蕩和全球經(jīng)濟下滑帶來的負面影響和沖擊。
經(jīng)過近幾年的發(fā)展，我縣小微企業(yè)逐步由小生產(chǎn)走向大生產(chǎn)，從小產(chǎn)業(yè)走向大產(chǎn)業(yè)，從小市場走向大市場，呈現(xiàn)出自身鮮明的特點。
1、依托自然資源，配套、服務(wù)支柱企業(yè)。我縣小微企業(yè)既參與資源開發(fā)，又服務(wù)配套支柱企業(yè)發(fā)展，與大企業(yè)相互依存，又相互促進。一方面我縣小微企業(yè)無一不是發(fā)揮比較優(yōu)勢、立足豐富的自然資源發(fā)展起來的，90%以上的小微企業(yè)都是資源型企業(yè)。另一方面，相當一部分小微企業(yè)都是圍繞磷化工、新型建材、機械加工、食品醫(yī)藥等四大支柱產(chǎn)業(yè)配套發(fā)展，成為支柱企業(yè)和龍頭企業(yè)的有益補充和重要配套，在服務(wù)支柱產(chǎn)業(yè)過程中，實現(xiàn)小微企業(yè)自身的發(fā)展壯大。比如河口木器廠為盼盼安居門業(yè)公司提供木方等配套產(chǎn)品，金祥塑料制品公司為全縣食用菌產(chǎn)業(yè)提供食用菌袋和為東圣集團生產(chǎn)包裝袋，一些小磷肥企業(yè)利用大企業(yè)富余的中低品位的磷礦石生產(chǎn)復(fù)合肥料等等，既延伸了產(chǎn)業(yè)鏈，又提高了資源配置效率。
2、特色產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢突出。全縣小微企業(yè)分布廣、市場前景廣闊，形成了獨特的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。比如磷化工，機械加工，新型建材，以食用菌產(chǎn)業(yè)為龍頭的農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，群體規(guī)模不斷擴張，集聚效應(yīng)不斷顯現(xiàn)，形成了較強的產(chǎn)業(yè)集聚力和品牌優(yōu)勢，在縣域經(jīng)濟發(fā)展中占據(jù)著重要地位，發(fā)揮著越來越重要的作用。
3、成長快、活力強。近年來縣委縣政府出臺了一系列激勵措施，大力實施“工業(yè)立縣”核心戰(zhàn)略，推動礦山開采企業(yè)“二次創(chuàng)業(yè)”，激發(fā)全民創(chuàng)業(yè)熱情，同時大力實施招商引資，吸引外資進入遠安創(chuàng)業(yè)，使小微企業(yè)如雨后春筍般蓬勃發(fā)展，以每年15%的速度增長，大部分小微企業(yè)都是近幾年發(fā)展起來的。
我縣始終高度重視工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，堅持“工業(yè)立縣”核心戰(zhàn)略地位不動搖，制定出臺了一系列政策措施，全力支持民營工業(yè)發(fā)展，認真貫徹落實縣人民政府《關(guān)于支持工業(yè)企業(yè)做大做強的意見》、《關(guān)于大力推進全民創(chuàng)業(yè)的意見》、《關(guān)于進一步優(yōu)化工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的措施》，為我縣小微企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了廣闊的成長空間。
一是積極引導(dǎo)民間資本圍繞壯大支柱產(chǎn)業(yè)和食用菌、鹿苑茶、沖菜、鳴鳳米等地方特色農(nóng)產(chǎn)品深加工，支持創(chuàng)業(yè)者依托支柱產(chǎn)業(yè)、龍頭企業(yè)，發(fā)展協(xié)作配套的加工業(yè)、服務(wù)業(yè)、物流業(yè)，形成支柱企業(yè)帶動小微企業(yè)、小微企業(yè)助推支柱企業(yè)格局。二是在網(wǎng)站、電視臺開辟“創(chuàng)業(yè)直通車”欄目，開設(shè)“全民創(chuàng)業(yè)網(wǎng)”，廣泛宣傳創(chuàng)業(yè)模范典型，激發(fā)群眾創(chuàng)業(yè)熱情，在全縣范圍內(nèi)掀起創(chuàng)業(yè)高潮。三是大力實施“資金回歸”工程，制定優(yōu)惠政策，積極引導(dǎo)在外投資興業(yè)的遠安人回歸家鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)。四是深入開展自主創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)服務(wù)。
一是提高服務(wù)效率。開展機關(guān)效能建設(shè)，全面落實服務(wù)承諾，嚴格實行“一站式審批”、“一條龍”服務(wù)。二是為企業(yè)用工開展定單培訓(xùn)，提供用工供求信息，緩解企業(yè)“招工難”問題。三是加強協(xié)調(diào)，著力幫助小微企業(yè)解決資金“瓶頸”問題。開展銀企合作，促使銀行和企業(yè)成功對接，增加貸款投放量，同時積極推動財政小額貸款擔保公司增資擴股，為民營企業(yè)貸款提供擔保。
中小企業(yè)融資開題報告篇十七
（一）企業(yè)貸款難。**縣中小企業(yè)在全縣國民經(jīng)濟中占有十分重要地位，20**年**縣生產(chǎn)總值為79.8億元，除一產(chǎn)業(yè)中千家萬戶農(nóng)戶創(chuàng)造的農(nóng)業(yè)增加值和三產(chǎn)業(yè)中機關(guān)團體等創(chuàng)造的非營利性服務(wù)業(yè)增加值外，絕大部分為中小企業(yè)所創(chuàng)。目前，**縣共有20**多家中小企業(yè)和200多個體工商戶，其中大部分正處于起步發(fā)展階段，資金缺口約2至3億元。中小企業(yè)為了自身更好的發(fā)展，所需資金需通過各種方式籌措，而向銀行貸款是重要途徑之一。但是目前**縣一些中小企業(yè)普遍存在著科技含量低，產(chǎn)品缺乏競爭力，以及存在著企業(yè)發(fā)展初期所固有的系列矛盾等，容易受到經(jīng)營環(huán)境、市場等諸多因素的影響，變數(shù)大，不確定因素多，企業(yè)發(fā)展緩慢，再加上部分企業(yè)財務(wù)制度不健全，有的企業(yè)干脆沒有帳，有的則有兩套帳，企業(yè)所提供的財務(wù)信息銀行部門無法對其真實度進行認定，不敢貿(mào)然貸款給企業(yè)，因而造成企業(yè)貸款越來越難。
（二）銀行放款難。截止目前，全縣各項貸款余額為253347萬元，其中私營企業(yè)和個體貸款余額只有622萬元，僅占0.25。形成這種局面的重要原因：一是銀行部門實行垂直管理，將貸款權(quán)限上收，基層商業(yè)銀行貸款權(quán)限受到限制。目前全縣國有商業(yè)銀行儲蓄存款余額286815萬元，貸款余額僅55977萬元，存貸差達到230838萬元。二是銀行內(nèi)控制度規(guī)定非常嚴格，特別是對貸款責任人實行終身責任追究制，從而抑制了金融部門貸款的發(fā)放，相反，激勵機制卻又相對不足，使得象**縣電信局、**縣電力公司等少數(shù)效益好、資信高的中小企業(yè)成為各金融機構(gòu)爭奪的對象，而一些很有發(fā)展?jié)摿Φ壳盃顩r并不好的企業(yè)卻受到冷落。
（三）銀行和信用社授權(quán)、授信不足。銀行部門對中小企業(yè)授權(quán)、授信主要是參照上級行制定的標準執(zhí)行，該標準只注重企業(yè)規(guī)模、所有制性質(zhì)和銀行信貸資金的風險，效益性則退居二線，導(dǎo)致許多中小企業(yè)不能進入銀行信用等級評定范疇或因等級較低而難以貸到款。目前，全縣只有20多家企業(yè)能夠達到授權(quán)、授信標準。而其它企業(yè)也往往只有在需要貸款時才將所需資料送到銀行部門審查，再加上銀行貸款手續(xù)繁雜、時間長、利息高，很多企業(yè)一般都選擇銀行貸款以外的方式來籌集資金。
（四）金融環(huán)境有待改善。近幾年來，經(jīng)過政府、銀行等多個部門的宣傳與扎實的工作，社會信用得到了一定的改善，但仍存在故意拖欠貸款不還的情況，如**縣某單位拖欠縣農(nóng)業(yè)銀行貸款70萬元，另一單位拖欠農(nóng)業(yè)銀行貸款20萬元等長期未還，給社會誠信帶來了很大的負面影響。銀行維護金融債權(quán)難度較大，經(jīng)常存在贏了官司輸了錢的局面，這為銀行放貸也帶來了不利的影響。全縣一季度收回不良貸款僅為189萬元。
目前，銀行和企業(yè)普遍存著銀行有錢不敢貸，企業(yè)要錢又貸不到款的尷尬局面。我們認為中小企業(yè)要解決籌資難的問題需從長遠發(fā)展和現(xiàn)實來看問題，既要注重內(nèi)部積累，提高企業(yè)競爭力，又要以誠信為本，提升企業(yè)社會誠信度。
（一）政府大力支持企業(yè)發(fā)展。為促進地方經(jīng)濟發(fā)展，地方政府部門可以從財政、稅收、政策性貸款和直接融資等方面建立和完善中小企業(yè)資金扶持政策體系。針對中小企業(yè)的不同特點，選擇政府采購、擔保、減免稅、利息補貼等多種方式對企業(yè)進行支持。同時積極推進企業(yè)信用擔保體系的建設(shè)，隨著企業(yè)制度的完善，企業(yè)信譽的提升，必定有越來越多的居民愿意把儲蓄轉(zhuǎn)化為投資。
（二）多方合作，建立共贏局面。企業(yè)申請抵押貸款，主要困難是企業(yè)產(chǎn)權(quán)界限模糊和價值難以評估，這需要多方協(xié)作：一是銀行部門要建立健全企業(yè)信用征詢系統(tǒng)，降低信貸準入“門檻”，讓更多有發(fā)展前景的中小企業(yè)得到資金支持；二是完善信用評級制度，資產(chǎn)評估中介機構(gòu)要根據(jù)當?shù)貙嶋H情況，建立一整套中小企業(yè)評估體系，貼近企業(yè)，提高服務(wù)質(zhì)量和加強行業(yè)自律；三是政府職能部門要加大宣傳社會誠信，完善服務(wù)，建立各類信用評級制度，廣泛開展“信用戶”、“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”、“信用企業(yè)”的評定活動。建立以查詢、評估、披露為主要內(nèi)容的企業(yè)信用檔案，從嚴規(guī)范其經(jīng)營行為；四是建立政銀企聯(lián)系會議制度，定期了解企業(yè)經(jīng)營過程中出現(xiàn)的新情況，貼近企業(yè)進行跟蹤服務(wù)，著力解決中小企業(yè)在營運過程中遇到的資金困難，積極推動“中小企業(yè)便捷貸”等更多金融產(chǎn)品出爐。
（三）建立中小金融機構(gòu)。隨著我國金融機構(gòu)專業(yè)化程度的不斷加深，金融市場越來越細分的今天，專門服務(wù)于中小企業(yè)的金融機構(gòu)必將應(yīng)運而生。專門化的中小企業(yè)金融機構(gòu)的優(yōu)勢在于可以更加貼近企業(yè)，降低目前各商業(yè)銀行實行的受權(quán)受信制度的門檻，另外這種金融機構(gòu)專門從事針對中小企業(yè)的融資活動，更加有利于不斷積累為中小企業(yè)服務(wù)的經(jīng)驗，提高中小企業(yè)融資的質(zhì)量，促進企業(yè)和銀行的共同健康發(fā)展，從而達到企業(yè)和金融業(yè)和諧、互利的共贏局面。
（四）鼓勵企業(yè)采用民間借貸行為。我國是一個比較重親情的國家，親戚朋友之間的相互接濟常被視為一種美德。在新的形式下，制定相應(yīng)的鼓勵和扶持中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)者向親朋好友借貸的措施，以建立一條中小企業(yè)便捷有效的融資渠道。民間融資系個人與個人之間、個人與企業(yè)之間的融資，可以采用私人借貸、民間招商、企業(yè)內(nèi)部自籌、個人財產(chǎn)抵押貸款等多種形式。
中小企業(yè)融資開題報告篇十八
(一)貸款增加額創(chuàng)歷史新高。
20xx年，全市貸款余額達到255.6億元，比2008年末新增66.41億元，同比增長35.1%。其中轄內(nèi)金融機構(gòu)貸款余額219.18億元，比2008年末增加57.16億元，同比增長35.28%;20xx年全市中小企業(yè)貸款余額達到90.82億元，比2008年末新增22.87億元，同比增長33.66%。
(二)“五信工程”助推企業(yè)發(fā)展。
20xx年，遂寧市以中小企業(yè)金融培育為重點，實施“五信工程”積極推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)，其經(jīng)驗做法被中國人民銀行稱為“遂寧模式”，并在總行中小企業(yè)信用體系建設(shè)現(xiàn)場會上交流?！拔逍殴こ獭钡闹饕獌?nèi)容：
一是質(zhì)量與效用并重，打牢信用檔案物質(zhì)基礎(chǔ)。
二是信用評價貫穿全程，把好“入口關(guān)”確保持續(xù)性。
三是“點對點”開展信用培植，推動銀評企長期合作共贏。
四是出臺“一攬子”信用激勵政策，體現(xiàn)培育核心價值。
五是塑造企業(yè)信用文化，多種載體傳播誠信意識。
20xx年，遂寧市有效搭建融資平臺，中小企業(yè)融資渠道呈多元化格局。
一是搭建企業(yè)融資培育平臺，破解中小企業(yè)貸款難題。20xx年，人民銀行遂寧分行積極組織銀行機構(gòu)加強對中小企業(yè)培育，在20xx年培育102戶中小企業(yè)的基礎(chǔ)上，新增培育中小企業(yè)150戶，有145戶接受輔導(dǎo)，65戶獲得貸款5.3億元，新增貸款2.3億元，其中33戶為新建立信貸關(guān)系，累計貸款2.28億元，貸款余額1.62億元。
二是小額貸款公司開創(chuàng)全省先河，有效促進了民間資金向民間資本轉(zhuǎn)化。率先在全省成立了3家小額貸款公司，目前3家公司累計發(fā)放貸款298筆，貸款余額10288萬元。
三是搭建政府背景融資平臺和擔保平臺，改善了企業(yè)融資環(huán)境。20xx年末，銀行機構(gòu)發(fā)放政府背景融資平臺貸款11億元，成立擔保公司21家，銀行機構(gòu)為中小企業(yè)發(fā)放擔保貸款20.17億元。
遂寧市委、市政府通過出臺“遂寧市積極應(yīng)對金融危機扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展的十條措施”，開展“銀、政、企”深度合作，創(chuàng)新重點企業(yè)培育機制等辦法，使遂寧融資環(huán)境得到較大改善。20xx年市政府為市本級企業(yè)貸款貼息754.7萬元，但目前貸款難依然是制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。中小企業(yè)由于資信較差、缺少抵押品、管理方式落后等，不易獲得銀行貸款。據(jù)遂寧調(diào)查隊調(diào)查表明，調(diào)查的40家企業(yè)中，90%以上的企業(yè)反映最困難的是“貸不到款”。形成中小企業(yè)貸款難的主要原因是：
(一)自身實力不足是中小企業(yè)貸款難的最直接原因。
一是中小企業(yè)技術(shù)基礎(chǔ)薄弱,人員素質(zhì)較低，可抵押資產(chǎn)不足。中小企業(yè)使用的設(shè)備和技術(shù)有相當一部分是大企業(yè)淘汰的,同時,企業(yè)職工的素質(zhì)也較低,技術(shù)人員較缺乏，可抵押質(zhì)押足值、有效的房產(chǎn)、土地等有效資產(chǎn)相對較少。
二是中小企業(yè)財務(wù)管理較差。財務(wù)管理差是中小企業(yè)中普遍存在的現(xiàn)象,這一情況給銀行信貸管理工作造成了較大難度,使銀行難以審核和確定是否給予信貸支持。
三是大部分中小企業(yè)產(chǎn)品檔次較低，大多生產(chǎn)輕工類、資源消耗型產(chǎn)品，科技含量不高。四是融資渠道單一。上市融資、債券融資、風險投資等渠道還不成熟，中小企業(yè)與風險投資機構(gòu)之間還未形成良好的對接機制。
(二)中小企業(yè)信用擔保制度不完善,擔保機構(gòu)作用沒有得到充分發(fā)揮。
擔保體系以政策性融資擔保為主體,以政府出資為主,民間資本很少介入,這既制約了資金的擴充,又使這一市場化的產(chǎn)物在行政管理的方式下運行不暢?，F(xiàn)行的金融制度對信貸抵押物的折扣率規(guī)定過高,使得許多中小企業(yè)無法獲得足夠的信貸資金。并且擔保貸款的融資形式在遂寧初步建立，規(guī)模還不大，能夠獲得擔保貸款的中小企業(yè)數(shù)量少，并且獲得的資金也有限。
中小企業(yè)因產(chǎn)出規(guī)模小,客觀上處于為大企業(yè)配套的地位,獲取市場信息的能力較差,這樣導(dǎo)致同類中小企業(yè)低層次重復(fù)建設(shè)。在當前的信用狀態(tài)下,中小企業(yè)在融資市場上信息不對稱的情況比較嚴重,資金供給方無法全面了解資金需求方的信息,同時四大國有商業(yè)銀行自身也不愿意貸款給中小企業(yè)，因為同樣一筆資金貸給許多中小企業(yè)要比貸給一兩個大企業(yè)的成本高出許多。
以現(xiàn)代信息技術(shù)為手段，整合銀行、工商、稅務(wù)、統(tǒng)計、質(zhì)監(jiān)、勞動保障等部門的信用資源，建立中小企業(yè)融資信用信息庫。搜集納稅、還貸、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗、履行合同義務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)等方面的情況。建立信息評價、披露和公示制度，適時公布企業(yè)信息，促進企業(yè)信用制度建設(shè)。為增強中小企業(yè)自身融資能力，中小企業(yè)必須逐步按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立科學(xué)的治理體系，形成完整的內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)，尤其要規(guī)范企業(yè)的財務(wù)治理與監(jiān)督制度，保證相關(guān)信息的真實性、準確性，提高企業(yè)有關(guān)信息的透明度，使企業(yè)合法經(jīng)營。在保證真實傳達信息的基礎(chǔ)上，激活企業(yè)競爭機制、提升企業(yè)競爭力，這是企業(yè)信用的本質(zhì)體現(xiàn)。
(二)強化擔保公司的作用。
一是進一步擴大現(xiàn)有擔保公司實力。要進一步整合現(xiàn)有擔保資源，對現(xiàn)有由政府出資或參股的政策性擔保機構(gòu)要以現(xiàn)有政府投入為基礎(chǔ)進行股份制改造，規(guī)范為獨立法人，按市場原則進行商業(yè)化運作;要充分吸收民間資金和外來資本進入，逐步擴大充實公司資本金，進一步擴大擔保能力。同時各級財政部門要建立政策性擔保機構(gòu)資本金注入制度，每年在企業(yè)發(fā)展基金中安排一定數(shù)量資金用于補充政策性中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的資本金，使其盡快逐步擴大到應(yīng)有的擔保額度。
二是積極推動組建會員制擔保機構(gòu)。會員制擔保機構(gòu)是由多家企業(yè)共同出資成立，并主要為出資企業(yè)提供融資擔保服務(wù)的擔保機構(gòu)，是一種封閉式的、非盈利性的、風險較低又能有效緩解中小企業(yè)融資問題的擔保組織形式。結(jié)合實際，積極引導(dǎo)、組織成立各種類型的會員制擔保機構(gòu)。政府對組建會員制擔保公司給予一定的啟動資金支持，并對其注冊資本金按銀行基準利率實行一定的貼息補貼。
三是加快商業(yè)性擔保機構(gòu)的發(fā)展。商業(yè)性擔保機構(gòu)是遂寧市中小企業(yè)信用擔保服務(wù)體系建設(shè)的重要內(nèi)容。商業(yè)性信用擔保機構(gòu)可由企業(yè)、社團、自然人等出資設(shè)立。組織形式可以是企業(yè)法人、事業(yè)法人、社團法人。擔保機構(gòu)按《公司法》、《社團登記管理條例》等有關(guān)法律、法規(guī)辦理注冊登記手續(xù)。各級各部門要大力引導(dǎo)和支持非公有資本進入擔保領(lǐng)域，鼓勵引導(dǎo)民營擔保機構(gòu)、外來投資擔保機構(gòu)健康發(fā)展，形成各類擔保機構(gòu)相互補充、平等競爭、有序發(fā)展的擔保格局。
一是要加快國有商業(yè)銀行的市場化步伐,進一步拓寬中小企業(yè)融資渠道。各大型國家商業(yè)銀行要轉(zhuǎn)變觀念,理解中小企業(yè)合理融資的心情。在確定貸款扶持的對象上,要徹底摒棄所有制歧視、行業(yè)歧視和規(guī)模歧視,盡快樹立現(xiàn)代營銷意識,努力發(fā)現(xiàn)、培育和選擇符合條件的借款客戶和貸款項目,只要具備信譽好、經(jīng)營優(yōu)、效益好的條件,不論規(guī)模大小,不論國有民營,都應(yīng)一視同仁予以支持。要積極進行信貸體制改革,建立有利于中小企業(yè)融資的信貸體制和激勵機制。目前信貸管理體制權(quán)限過于集中,貸款審批程序嚴格而又復(fù)雜等情況嚴重地束縛了基層銀行的經(jīng)營。因此,改革信貸管理體制,已成為疏通國有銀行與中小企業(yè)融資渠道的重要一環(huán)。
二是要積極發(fā)展專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)。目前一些商業(yè)銀行已設(shè)立中小企業(yè)信貸部，但沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用，難以承擔起扶持中小企業(yè)發(fā)展的重任，一些地區(qū)性的中小銀行具有經(jīng)營靈活、地利及人緣等方面的優(yōu)勢,特別適宜為中小企業(yè)提供金融服務(wù)。正是由于中小銀行在為中小企業(yè)服務(wù)方面具有比較優(yōu)勢,從而應(yīng)當成為中小企業(yè)的主導(dǎo)服務(wù)機構(gòu)。從長遠來看,要解決中小企業(yè)融資難的問題,就要考慮扶植中小銀行,包括市外的金融機構(gòu)進入遂寧拓展業(yè)務(wù)，以充分滿足中小企業(yè)在發(fā)展中的融資需求。
(四)積極引導(dǎo)、規(guī)范民間借貸資金。
有的中小企業(yè)由于在銀行無法借貸資金，或者是雖然能夠借貸，但由于要扣除風險金等，企業(yè)實際獲得的資金較少，又或者是因為銀行或擔保機構(gòu)審批程序太慢，而企業(yè)又在短期內(nèi)急需資金等情況，部分中小企業(yè)轉(zhuǎn)而尋求民間借貸。民間借貸雖然對企業(yè)來說利率較高，但它獲得的時間短，金額足，近年來頗受廣大中小企業(yè)的青睞。但同時民間借貸又不在政府的監(jiān)管之下，風險較大，成為引起社會不穩(wěn)定的因素之一，所以政府一定要為其建立合法的平臺(成立咨詢公司等民間資金借貸中介公司)，以積極引導(dǎo)、規(guī)范民間借貸資金。