通過總結(jié)，我們可以將零散的思緒整理成一篇連貫的文章。寫總結(jié)時，可以借鑒他人的經(jīng)驗，但不能完全照搬。以下是一些優(yōu)秀的總結(jié)范文，供大家參考和借鑒。
幼兒園收支管理制度篇一
1、3—5年發(fā)展規(guī)劃及實施措施（辦園規(guī)劃、園舍建設規(guī)劃、師資隊伍建設規(guī)劃、保育教育規(guī)劃）。
2、幼兒園制度匯編（工作人員崗位職責與規(guī)章制度）。
3、園務工作計劃、總結(jié)（年度、學期）。
5、園務日記。
6、會議記錄（園務會議、全園會家長會議、家長委員會議）。
7、全園教職工花名冊。
8、全園幼兒花名冊。
9、教職工代表大會資料。
10、學期各班工作人員安排表。
11、家長委員會會議記錄。
12、家長會議記錄。
13、家長對幼兒園工作滿意度問卷調(diào)查表。
14、全園個人工作計劃、總結(jié)。
15、園領導聽課記錄。
16、各類量化管理表格。
17、園長各類工作資料。
18、園舍基建平面圖。
19、工作人員請假報告。
20、歷屆教研組長、班長登記。
21、幼兒園各類上報表格、數(shù)據(jù)資料。
22、全員（身份證復印件、學歷證明、職稱證明）復印件資料。
23、全園外出學習、進修登記。
24、幼兒園、教師、幼兒獲獎證書登記及復印件。
25、幼兒園大型活動安排方案。
27、年度考核標準及記錄。
28、幼兒園材料（簡介、先進材料等）。
29、各類匯報材料。
30、上級下發(fā)文件（省市區(qū)教育部門）。
31、全園人員寒暑假輪休記錄。
1、全園學前保教工作計劃、總結(jié)（幼兒園保教、班級月、周及一日活動安排表）。
2、教師（保育員）業(yè)務培訓計劃、會議記錄、總結(jié)。
3、業(yè)務培訓計劃、會議記錄、試卷、成績、總結(jié)。
5、各教研學期工作計劃、會議記錄、總結(jié)。
6、班務工作計劃、會議記錄、總結(jié)。
7、教師每學期專題總結(jié)。
8、家長開放日活動方案、總結(jié)。
9、半日教育活動設計匯編。
10、優(yōu)秀教學活動設計匯編。
11、教師各類專項活動資料（幼教知識測試、演講比賽等）。
12、保教質(zhì)量及教養(yǎng)態(tài)度問卷調(diào)查表。
13、教師聽課記錄。
14、教育教學各種評估標準。
15、全園學前教育教學工作匯總表。
16、教學方案（備課本）。
18、教育筆記。
19、家長工作資料（計劃、總結(jié)、家長學校、家園聯(lián)系冊、每月家園專欄內(nèi)容目錄）。
20、幼兒體格鍛煉計劃、測評、總結(jié)。
21、幼兒園個別幼兒教育記錄表。
23、幼兒身心發(fā)展情況測評記錄表。
25、教師日常工作量化考核表。
26、幼兒園各班交接班記錄。
28、一日作息時間表。
29、幼兒發(fā)展人體檔案。
1、上級文件通知。
2、保健室工作計劃、總結(jié)。
3、培訓計劃、總結(jié)（試卷、記錄）。
4、幼兒常規(guī)檢查登記。
5、衛(wèi)生保健專題會議記錄。
6、膳食管理（四季食譜、營養(yǎng)分析、伙委會記錄、食物留樣記錄、進餐巡視記錄、食品驗收臺帳、驗收清單、膳食調(diào)查）。
7、晨午檢及全日觀察（晨午檢及全日觀察記錄、各班午睡檢查記錄）。
8、各種消毒（84、紫外線等）記錄（班級、環(huán)境、食堂、部室）。
9、量化考核（班級衛(wèi)生保健工作量化考核表、食堂衛(wèi)生工作量化考核）。
10、疾病管理（兒童四病統(tǒng)計表、幼兒發(fā)病情況統(tǒng)計表、疾病登記表、缺點矯治登記、體弱兒專案管理登記、兒童口腔、視力、驅(qū)蟲登記、各班帶藥記錄）。
11、兒童系統(tǒng)管理登記（體格發(fā)育評價分析對策、7歲以下兒童系統(tǒng)管理調(diào)查表、身高體重、出勤情況統(tǒng)計資料人數(shù)與率、新入托兒童登記、7歲以上兒童花名冊、體格鍛煉計劃總結(jié)觀察記錄、計劃免疫登記與接種率）。
12、家園聯(lián)系資料。
13、健康體檢查體（成人健康證、兒童體檢表）不入檔案。
14、健康教育宣傳欄內(nèi)容。
15、幼兒心理教育、關懷資料。
1、后勤計劃、總結(jié)。
2、后勤各項表格記載（幼兒園固定資產(chǎn)盤點表、幼兒園固定資產(chǎn)保管統(tǒng)計表、幼兒園固定資產(chǎn)保管使用表、幼兒園物品入庫--帳、幼兒園維修記載、幼兒園物品出庫—帳）。
2、各項安全工作預案。
3、安全檢查各項表格。
4、全園各類人員安全責任書。
5、安全培訓計劃、記錄、考核、總結(jié)。
6、幼兒安全教育計劃、總結(jié)。
7、安全工作管理（食品衛(wèi)生安全、用藥安全、意外事故、小外傷、其它）。
幼兒園收支管理制度篇二
第一條為進一步加強部門財務管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和省、市有關財務管理制度，結(jié)合我局實際，特修訂本制度。本制度適用于局機關、各直屬單位，以下統(tǒng)稱為各預算單位。
第二章組織機構(gòu)。
第二條局長對局本級財務工作負主要責任，對各直屬單位財務工作負監(jiān)管責任。分管財務副局長對局本級財務工作負直接責任，對各直屬單位財務工作負監(jiān)督責任。各線分管領導對分管業(yè)務單位財務工作負監(jiān)督責任。各直屬單位法人對本單位財務工作負主要責任。
第三條辦公室承擔局財務歸口管理職能，負責制度修訂，預算編制，財務管理與核算，監(jiān)督預算計劃的實施，定期進行財務分析，檢查財務制度執(zhí)行情況。組織財務人員開展業(yè)務培訓，提高業(yè)務水平。
第四條各業(yè)務單位按照規(guī)定履行經(jīng)費預算、開支、結(jié)算、報銷、績效等相關手續(xù)。
第五條財務人員對各預算單位法人負責。記賬會計實行集中記賬，結(jié)報會計由各預算單位確定1人。記賬會計應做好各預算單位憑證審核、資金結(jié)算、登記會計賬簿，編制單位預算、會計報表等工作，做好財務檔案資料收集、保管工作。結(jié)報會計應做好票據(jù)、現(xiàn)金管理等工作，規(guī)范國庫支付。結(jié)報會計原則上兼任各預算單位資產(chǎn)管理員。財務人員應加強與財政部門、各業(yè)務單位的溝通聯(lián)系，及時提供財務信息，保障工作開展。
第三章預算管理。
第六條各預算單位應嚴格按照財政要求編制預算，各項收入和支出應當全部納入單位預算統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排、合理使用。
第七條各業(yè)務單位應在財政規(guī)定時間內(nèi)，提出下年度經(jīng)費收支預算，填報項目績效預算表報辦公室，由辦公室匯總初審，編制預算方案，經(jīng)局黨政聯(lián)席會議研究審定后，報市財政部門核定。
各直屬單位預算方案報市財政部門前須經(jīng)局黨政聯(lián)席會議審核。
第八條預算經(jīng)批復后，各預算單位須認真執(zhí)行。各線分管領導應加強對分管業(yè)務單位的'預算編制和經(jīng)費執(zhí)行情況的監(jiān)管。
第四章資金管理。
第九條各預算單位統(tǒng)一在指定銀行及分支機構(gòu)開設一個基本賬戶，賬戶日常管理工作由結(jié)報會計負責。
第十條公款競爭性存放工作嚴格按照《紹興市林業(yè)局公款競爭性存放管理操作細則》(紹市林〔〕4號)執(zhí)行。
第五章收入管理。
第十一條財政預算撥款，根據(jù)市財政部門下達的用款計劃，按要求分項目進行收入核算。
第十二條專項經(jīng)費，由各業(yè)務單位會同財務人員根據(jù)項目下達文件到財政或相關部門辦理撥款手續(xù)。
第十三條其他經(jīng)費，如有其他收入，各業(yè)務單位憑收款通知或收款憑證入賬。
第十四條各類公務支出的定義及標準，嚴格按照省、市財政部門有關規(guī)定執(zhí)行。
第十五條公務接待。局本級公務接待統(tǒng)一由辦公室安排，各直屬單位根據(jù)情況按規(guī)定安排。各業(yè)務單位接待來賓，須提前1天填寫《公務接待單》(見附件1)，辦公室根據(jù)來賓的級別、實際來訪人數(shù)，按規(guī)定接待標準核定用餐額度。接待廳局級及以上來賓，各業(yè)務單位事先制定接待計劃(方案)，經(jīng)分管領導審定后，由辦公室按規(guī)定程序向市政府報告。
第十六條物資采購。辦公用品，局本級由辦公室統(tǒng)一采購、登記及分配，其他處室一般不自行采購。各直屬單位自行采購。
固定資產(chǎn)類物資，按照《紹興市林業(yè)局固定資產(chǎn)管理辦法》(紹市林〔〕26號)執(zhí)行。固定資產(chǎn)類指除土地以外，一般設備單位價值在1000元以上、專用設備單位價值在1500元以上，或者使用年限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有實物形態(tài)的資產(chǎn)。購置金額2萬元及以上的，須提交局黨政聯(lián)席會議討論同意后實施。
第十七條職工福利。統(tǒng)一由辦公室根據(jù)有關規(guī)定統(tǒng)籌安排，各直屬單位不得自行安排。
第十八條會議(培訓)。各業(yè)務單位應于每年編制預算時，根據(jù)工作需要擬訂下年《會議(培訓)計劃表》(見附件2)，統(tǒng)一報辦公室。
主辦業(yè)務單位應在舉行會議(培訓)前一周填寫《會議(培訓)經(jīng)費預算單》(見附件3)。原則上不組織安排未列入預算的會議(培訓)。如確需舉辦未列入預算的會議(培訓)，經(jīng)局長審批同意后，協(xié)調(diào)確定。
各類會議(培訓)應在財政定點飯店進行集中采購。
會議(培訓)費用報銷時，應提供合法票據(jù)、會議(培訓)經(jīng)費預算單、政府采購合同、會議(培訓)通知、實際參會人員簽到單、費用原始明細單據(jù)等憑證。
各直屬單位參照執(zhí)行。
第十九條公務用車。實行定點加油、定點保險、定點維修和集中統(tǒng)一支付的“三定點一集中”制度。公務用車報銷加油費時需提供車輛號碼加油清單，報銷維修費時需提供維修清單等詳細內(nèi)容。
各直屬單位參照執(zhí)行。
根據(jù)工作需要，出市需租車時，應提前1天填寫《公務用車聯(lián)系單》(見附件4)，由辦公室統(tǒng)一安排。因特殊情況不能提前填報的，于公務活動結(jié)束后2日內(nèi)(遇節(jié)假日可順延)補辦相關手續(xù)。
第二十條差旅報銷。工作人員至少于出差前提前1天填寫《出差預算單》(見附件5)，辦理報銷手續(xù)時作原始憑證隨附。局領導根據(jù)工作安排報銷，處室主要負責人由分管局領導審批，處室其他工作人員由處室主要負責人審批。
遵照一事一單、統(tǒng)一報銷的原則，即一項出差任務填寫一張報銷單，同一事項共同出差的，由一人統(tǒng)一報銷相關費用。出差結(jié)束后，應在7日內(nèi)及時辦理報銷手續(xù)。報銷時應提供出差預算單、合法原始發(fā)票、有關文件通知等憑證。對未經(jīng)批準，以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷，由個人自理。住宿、交通等支出按公務卡使用規(guī)定結(jié)算。
各直屬單位參照執(zhí)行。
第二十一條其他經(jīng)費支出。除以上事項及人員、水電、通訊等經(jīng)費之外，其他經(jīng)費支出實行先預算后辦理制度。承辦人員在辦理事項前填寫《其他經(jīng)費支出預算單》(見附件6)，核準后辦理相關開支手續(xù)。計劃支出額度在元以下的，按程序由辦公室核準;2000元及以上、5000元以下的，按程序報分管財務副局長同意;5000元及以上、2萬元以下的，按程序報局長同意;2萬元及以上的，經(jīng)局黨政聯(lián)席會議討論通過后，在預算單上注明會議討論日期。遇特殊情況的，口頭報告并事后補辦手續(xù)。
其他經(jīng)費支出原則上不安排未列入預算的項目。預算內(nèi)容包括開展某項工作或某一公務活動所需開支的各項支出，集中報銷，不能多頭分散預算、分頭報銷。《其他經(jīng)費支出預算單》在報銷時作原始憑證隨附。經(jīng)費如在項目中列支，經(jīng)辦人員須在發(fā)票后備注開支的項目名稱。
第二十二條對一些特殊支出需要編制相關證明材料的，由各業(yè)務單位提供，交財務進行結(jié)算報賬。
第二十三條林業(yè)專項資金使用嚴格按照《紹興市林業(yè)局專項資金管理辦法》(紹市林〔〕52號)規(guī)定執(zhí)行。需提交局黨政聯(lián)席會議討論確定的專項資金額度，由5萬元調(diào)整到2萬元及以上。
第七章財產(chǎn)物資管理。
第二十四條按照《紹興市林業(yè)局固定資產(chǎn)管理辦法》(紹市林〔2014〕26號)執(zhí)行，額度與本制度明確標準不一致的，以本制度為準。
第八章經(jīng)費報銷。
第二十五條健全經(jīng)費報銷程序，實行聯(lián)審制度。
報銷金額在2000元以下的，由經(jīng)辦人填寫報銷單，業(yè)務單位負責人審核，辦公室主任審批后，財務予以報銷;金額2000元及以上、5000元以下的，由經(jīng)辦人填寫報銷單，業(yè)務單位負責人審核，分管財務副局長審批后，財務予以報銷;金額5000元及以上、2萬元以下的，由經(jīng)辦人填寫報銷單，業(yè)務單位負責人審核，分管財務副局長審批，報局長審閱后，財務予以報銷;金額2萬元及以上的，報局黨政聯(lián)席會議討論通過后，由經(jīng)辦人填寫報銷單，業(yè)務單位負責人證明，辦公室主任審核并注明會議討論日期，分管財務副局長審批后，財務予以報銷。
第二十六條經(jīng)辦人須提供真實、合法、完整的原始憑證。
第九章財務公開。
第二十七條各預算單位應按照《紹興市林業(yè)局財務公開實施辦法(試行)》(紹市林〔2014〕50號)要求，對預算、決算及經(jīng)費開支情況進行公示。
第十章財務監(jiān)督。
第二十八條財務人員負責對各預算單位財務收支的日常監(jiān)督。對不合理的報賬單據(jù)，有權(quán)要求解釋說明，要求退回糾正;對違反政策法規(guī)制度規(guī)定的，不予報賬核算。
第二十九條各預算單位應接受財政部門、審計部門和局內(nèi)審小組的檢查和監(jiān)督。
本制度自6月1日起執(zhí)行?！督B興市林業(yè)局財務管理制度》(版)、《紹興市林業(yè)局公務支出報銷補充辦法》(紹市林〔〕27號)同時廢止。《紹興市林業(yè)局專項資金管理辦法》(紹市林〔2013〕52號)、《紹興市林業(yè)局固定資產(chǎn)管理辦法》(紹市林〔2014〕26號)中內(nèi)容與本制度不一致的，以本制度為準。
幼兒園收支管理制度篇三
1.認真貫徹執(zhí)行黨和國家財經(jīng)方針、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會計法”，維護財政法規(guī)、財經(jīng)紀律，保護國有資產(chǎn)的安全。
2.編制和執(zhí)行學校的各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度(方法)，做好記賬、算賬、報賬工作。
3.堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。
4.學校的經(jīng)濟活動由單位法人代表負責，財務人員協(xié)助校長管理學校日常財務工作。
5.學校財務工作系指學校行政及工會的工作，學校財務人員在上級財務部門的領導下，統(tǒng)一處理各項財務工作。
6.根據(jù)財務監(jiān)督制度的需要，設臵會計崗位。
7.會計人員要做好學校財務預、決算工作，準確做好學校賬務、結(jié)算上報工作，做到賬實相符、賬賬相符、賬表相符、表表相符，認真執(zhí)行會計崗位責任制所規(guī)定的各項職責。
8.學校要認真管理好現(xiàn)金、票據(jù)。嚴格執(zhí)行財務制度及報銷手續(xù)，認真履行所規(guī)定的各項職責。
9.財務人員應當認真做好學校各項資金的管理工作。認真審核學校的各項財務收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須填寫完整。財務人員有權(quán)拒絕受理不符合財務規(guī)定的業(yè)務，不做假賬，不設賬外賬，不設小金庫。
10.做好財務檔案工作，未經(jīng)領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。
11.認真執(zhí)行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買控購商品，執(zhí)行政府采購制度。
13.不遵守財務制度，工作失職，造成學校經(jīng)濟或其它損失者，由學校給予懲處。
1.收費應按照《收費許可證》所批準的收費項目、收費標準收費。收費許可證未列明的項目不得擅自立項收費。
2.學校按照政務公開的要求將核定的收費項目和收費標準，進行張貼。
3.收費的項目和標準，接受財政部門和物價部門的檢查和人民群眾的監(jiān)督。
4.學校根據(jù)項目收費并開具由財政局統(tǒng)一購買的收據(jù)。
5.學校的所有項目收費都必須納入學校的財務管理。
6.代辦費及列入教學計劃的服務性代辦項目，按規(guī)定的程序執(zhí)行。
7.學校不得私設小金庫，不做假賬，不設賬外賬。所收取的各項款項應全部進賬并存入銀行。不坐支。
為了合法使用教育經(jīng)費，提高資金使用效益，杜絕浪費現(xiàn)象，保證學校教育活動地順利開展和改善辦學條件，特作如下規(guī)定：
1.會計人員(會計主管)認真編制教育經(jīng)費預算，報學校領導審核，審核后再上報上級主管部門及財政部門審批，按下達審批后的預算，有計劃地執(zhí)行。
2.按照國家規(guī)定的要求進行收費，必須持證(收費許可證)收費，不得擅自擴大收費項目和提高收費標準，使用規(guī)定的'票據(jù)。
3.社會捐贈，應及時入賬或上交主管部門，嚴禁私設小金庫或截留上交款。
4.各項收入必須全部納入學校預算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算，不得虛列支出，也不得隱匿收入。
5.教育經(jīng)費的開支，必須嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的各項財經(jīng)法規(guī)，財經(jīng)紀律。
6.各種費用必須憑證報銷，會計應嚴格審核原始憑證，拒絕受理不合法、不規(guī)范的原始憑證。
7.合法規(guī)范的原始憑證，必須由經(jīng)手人，驗收人和主管人審批簽章后付款。
8.對違反財務和財經(jīng)紀律的行為有權(quán)拒絕付款，并及時向?qū)W校領導報告。
9.法人代表，要堅持按規(guī)定審批，對給予報銷的原始憑證簽字。
10.凡列入?？厣唐泛驼少忢椖?，必須經(jīng)批準后方能采購。
11.凡需用支票購臵物品，必須按支票審批領用簽發(fā)手續(xù)辦理，支票要填寫日期、用途及限額，采購者妥善保管好支票，避免遺失。
嚴格遵守《行政事業(yè)性收費票據(jù)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費有序地進行，并納入學校的統(tǒng)一管理。
1.根據(jù)財政部門的規(guī)定，辦理收費注冊登記手續(xù)，憑《票據(jù)購買證》《收費票據(jù)使用情況表》和已使用、作廢的收費票據(jù)存根，到財政部門購買收費票據(jù)。
2.收費票據(jù)必須由會計保管，按票據(jù)購買證填寫的號碼分類、登記，寫清購進日期，本數(shù)及編號。
3.領用人領用時，應在《票據(jù)領用薄》上簽名，并寫明領用本數(shù)，起訖號碼。
4.需再領用收費票據(jù)時，需交清上次所領用的票據(jù)存根。
5.會計根據(jù)記賬聯(lián)與票據(jù)存根聯(lián)進行銷號，在票據(jù)銷號單記明所銷票據(jù)的起訖號碼及金額，并要有銷號人簽章。
6.發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，保存?zhèn)洳椤?BR> 7.發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時查明原因，分清責任，公開申明作廢，并報上級部門備案。
8.學校應妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財務制度規(guī)定期限報上級部門批準后進行銷毀，不得私自處理。
1.會計檔案是國家檔案的重要組成部門，也是學校的重要檔案之一，它是記錄和反映經(jīng)濟業(yè)務的主要史料的證據(jù)，學校必須切實地把會計檔案管好。
2.會計憑證，會計賬薄，會計報表和其它會計資料應建立檔案，妥善保管，有關電子數(shù)據(jù)，會計軟件資料等應當作為會計檔案進行管理。
3.學校每年形成的會計檔案，都應由財務會計部門按照歸檔的要求，負責整理立卷或裝訂成冊保管。
4.會計檔案保管期滿，需要銷毀時，由本單位檔案部門提出銷毀意見，會同財務會計部門共同鑒定，嚴格審查，編造會計檔案銷毀清冊，報單位領導及上級主管部門批準后銷毀。
5.按規(guī)定銷毀會計檔案時，應由檔案部門和財務會計部門共同派員監(jiān)銷，也可請主管部門參與監(jiān)銷。
6.監(jiān)銷人在銷毀會計檔案以前，應當認真進行清點核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將情況報告本單位領導及上級主管部門。
1.學校食堂，不能以學生為贏利對象，學期結(jié)束或年末要結(jié)清伙食“尾子”，學校黨團、工會家委會要監(jiān)督伙食團工作，保障學生利益。教師和學生伙食要分灶吃飯，分別核算，每月公布教師和學生伙食團賬目。
2.校長要監(jiān)管和指導學校伙食團財務工作，做到統(tǒng)一的會計科目，健全的會計核算，合理準確的伙食成本。
3.學校食堂財務管理、收費管理、票據(jù)管理、財產(chǎn)管理、檔案管理、食堂財務的稽核管理、會計、出納、倉庫管理員的職責必須符合學校行政各項管理要求，以及學校對崗位職責的要求。
4.食堂搭伙費主要用于食堂購臵和修理食堂設備等，如發(fā)生超支學校應予以補貼。
5.學校食堂要建立倉庫管理制度。食堂負責人要加強對采購、驗收、入庫、領用的檢查，要按日進行食物盤點，會計和倉庫保管員要憑單進行記賬。
6.積極主動配合上級對財務和會計工作的檢查、審計等，如實完整的提供一切會計資料和信息。
七、賬務處理程序制度。
要按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定建立賬務處理程序。
1.會計核算應當以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法的前后一致。為此，必須按照國家統(tǒng)一的會計制度設臵會計科目和會計賬簿。
2.會計人員應當根據(jù)審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證，切實保證賬賬、賬實、賬表相符。
3.賬簿設臵包括總賬、明細賬、日記賬和其他輔助性賬簿。必須填好賬簿啟用表和扉頁，往來款項科目不得使用綜合賬戶，需要結(jié)轉(zhuǎn)的科目一定要`按規(guī)定進行明細結(jié)轉(zhuǎn)。
4.記賬憑證應當及時，不得積壓，登記完畢后，應當妥善保管，不得散亂丟失。
5.銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，必須每天登記并結(jié)出當天余額，同時應每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，對未達賬，應查明原因，一般不得超過一個月。
6.會計報表必須采用財政部規(guī)定的統(tǒng)一格式和填制要求，真實、正確、及時地編制好各類報表以及各類附表。
7.會計電算化應用的會計軟件操作規(guī)程必須經(jīng)有關財政部門驗收批準。記賬憑證或記賬憑證匯總表必須定期打印、裝訂。賬冊打印每年至少兩次。每月結(jié)賬前必須錄制軟件備份，以防信息丟失。
幼兒園收支管理制度篇四
一、教師必須遵守作息時光制度，不遲到，不早退，不曠課。
二、全勤的教師每月應發(fā)全勤獎30元，有遲到、早退現(xiàn)象無全勤獎，遲到一次扣每月工資5元次，曠課教師10元次，學期結(jié)束時，各方面表現(xiàn)優(yōu)秀，且班級沒有安全事故的將獎勵教師200元。
三、教師在上班時，要把全部經(jīng)歷放在工作上，上班期間接電話不能超過5分鐘，要全面照顧幼兒避免發(fā)生意外事故，嚴格做到："視線不離開孩子"。
四、因工作失誤造成一般職責事故，如磕傷、碰傷、擠傷、燙傷、扭傷等，跟班教師應承擔相應的費用，如因工作造成重大事故，導致幼兒住院醫(yī)療的，當班教師必須承擔50%的醫(yī)療費用，因看管不當，造成幼兒走失和其它事由造成嚴重后果的屬于教師嚴重失職，教師本人負主要職責，扣出工資。
五、教師在校內(nèi)校外都應自覺維護教師形象和幼兒的聲譽，上班期間要微笑應對家長和來賓，并必須要態(tài)度好，不與家長爭吵。
六、各班教師下班后，離園之前，認真檢查，關好門窗，切斷電源，整潔衛(wèi)生，保證安全。
七、教師有事必須請假，凡未請假或請假未批準的一切按曠工處理。
八、教師認真?zhèn)湔n，必須提前備前，保證每一節(jié)課都要教案，無教案不進教室。
九、值班教師應遵守值班時光，比正常上課提前20分鐘，下班推遲20分鐘，當班和值班時光不能私自離開幼兒。
十、教師認真組織好幼兒的學習、生活，在玩大型玩具時必須有教師保護，禁止幼兒私自玩耍，幼兒離園時必須把幼兒送到家長手中。
十一、同事之間應團結(jié)互助，不斤斤計較，嚴禁教師之間鬧情緒，打架事件的發(fā)生。
十二、幼兒有不舒服的情景，要及時協(xié)助處理，同時要了解原因，安撫幼兒，及時與家長取得聯(lián)系，并報告園長。
十三、接送幼兒時，必須做好記錄，禁止陌生人接走幼兒，防止冒領幼兒。
十四、教師帶班不接待人，進班不蹺二郎腿，不坐桌子。
十五、堅持使用普通話教授幼兒。
幼兒園收支管理制度篇五
一、費用審核、審批管理，應當遵循“合理支出、厲行節(jié)約、分級管理、逐級審批”的原則。
二、費用是指醫(yī)院在業(yè)務開展活動過程中發(fā)生辦公費、差旅費、業(yè)務招待、水電費、電話通訊費、維修費、材料購置費等費用。
三、嚴格按照稅法和醫(yī)院各種規(guī)定對報銷中的各種單據(jù)按照預算管理、分組負責的原則審核，保證報銷憑證的合法性、合理性。
四、醫(yī)院對專項費用(如科室培訓費用)有具體規(guī)定的，按規(guī)定手續(xù)審批后報銷。對于下達年度費用預算定額的，財務科對醫(yī)院各部門發(fā)生的費用進行審核，在費用定額內(nèi)予以報銷，超過計劃的費用，由發(fā)生的科室向醫(yī)院領導申請，批準后予以報銷。
五、差旅費報銷，應按照醫(yī)院相關規(guī)定，借款時由出差人員在借款單上注明事由、目的地、出差天數(shù)等，如參加會議，要求出差人員附會議通知的復印件，并由科室負責人、主管院領導審批后方可借款。報銷時，財務部門對出差過程中的費用嚴格審核，根據(jù)科室負責人、主管院領導、院長簽字后方可報銷。
六、業(yè)務招待費報銷，醫(yī)院發(fā)生的業(yè)務招待費用報銷時，應當由發(fā)生科室填制相關報銷單，附相關原始憑證，經(jīng)科室負責人審批，報財務審核人員審核簽字，報主管院領導審批后，經(jīng)院長簽字后，方可予以報銷。
七、每月發(fā)生的各種托收的通信費、水電氣費等，由院辦、總務科及時將單據(jù)提交財務科審核，經(jīng)審核后報主管院領導審批后，院長簽字后方可辦理付款。
八、日常費用報銷必須手續(xù)齊備(附申請單等相應單據(jù))，在規(guī)定的報銷時間內(nèi)報銷。報銷單由經(jīng)手人、部門(科室)負責人簽字，報財務科審核后，經(jīng)院長簽后方可報銷。
幼兒園收支管理制度篇六
通過記帳、算帳、報帳等一系列程序，反映資金的使用情況;完善財務規(guī)章制度，堵塞漏洞，嚴格監(jiān)督資金的有效使用。對學校教育經(jīng)費實行“分級管理，經(jīng)費包干，超支不補，結(jié)余留用”的辦法，做到量入為出、收支平衡。
二、經(jīng)費收入管理。
學校財務部門管理以下各項資金：
a)上級撥入的事業(yè)經(jīng)費、專項撥款、基本建設撥款。
b)上級撥入的預算外資金。
c)學生學雜費收入。
d)各種捐贈款項收入。
e)其他雜項收入等。
財務部門對事業(yè)費、基建經(jīng)費和學校預算外收入應分開管理，嚴禁將預算內(nèi)經(jīng)費轉(zhuǎn)入預算外使用。
三、經(jīng)費計劃管理。
a)學校向財務部門提供下年度需要的設備和主要項目費用的開支計劃，由財務部門據(jù)此作出下年度預算，經(jīng)主管校長審核。
b)學校根據(jù)上級下達的當年經(jīng)費數(shù)，安排相關工作。
c)在經(jīng)費使用中應堅持嚴格按計劃用款、?？顚Ｓ玫脑瓌t，并自覺接受審計部門的審計，若確需要更改項目，須經(jīng)領導簽字批準。
四、經(jīng)費使用管理。
1、費用報銷一律先由科室負責人簽字后校長審批，然后到財務室報銷。
2、預算外的各項經(jīng)費，應嚴格按照財務制度規(guī)定，在領導審核批準的項目和限額內(nèi)開支使用。
3、教職工因公出差借款，由校長批簽。
4、物資采購人員為各部門購物借款，由總務部門根據(jù)使用部門提供的采購計劃數(shù)擬出借款金額，經(jīng)總務部門負責人批簽后，采購人員方可到財務部門辦理借款手續(xù)，采購設備的借款金額在5000元以上，須經(jīng)主管校長批簽。
5、任何人不得因私借用公款。
五、計憑證、帳票、報表以及會計檔案管理。
a)學校財務部門應按照財務制度和學校的有關規(guī)定，認真審核各項原始憑證。符合財務規(guī)定的'開支單據(jù)給予報銷，不符合規(guī)定的單據(jù)，不予報銷。否則，追究當事人責任。
b)學校財務部門，應按會計制度對各類經(jīng)濟業(yè)務事項，通過會計憑證及時記帳、算帳。做到日清月結(jié)，手續(xù)完備，內(nèi)容真實，帳目清楚，數(shù)字準確，資料齊全。
c)財務部門各經(jīng)辦人員，應按崗位要求，按時向主辦會計提供各項經(jīng)費開支的明細科目余額表，供主辦會計編造會計月報、季報、年度決算報表。編造的各種報表，經(jīng)主管校領導審閱同意后，報上級主管部門。
d)財務部門各崗位經(jīng)辦人員，應按財務檔案管理要求，將會計憑證、帳薄、財務計劃、會計報表，以及有關開支的經(jīng)濟文件資料，分類清理、裝訂、編號、造清單送交主辦會計匯總，編造移交清冊，送交學校檔案管理。
e)財務部門除向上級報送財會報表外，及時向領導反映不合理開支和超支的情況，協(xié)助領導管好、用好資金。
六、財務監(jiān)督與檢查。
1、學校財務部門應認真執(zhí)行財務制度，維護財經(jīng)紀律，對于不執(zhí)行計劃，違反財務制度和財經(jīng)紀律的開支，財務人員有權(quán)拒絕付款或報銷，同時報領導處理。
2、學校財務部門有權(quán)對學生財產(chǎn)、物資的使用和保管部門進行財產(chǎn)、物資的核對和檢查，以保證國家財產(chǎn)、物資的完整和安全。
3、會計必須對學校負責，每月對各項費用憑證審核一次，發(fā)現(xiàn)問題，及時匯報和糾正。
4、主管校領導每年對財務部門的會計憑證、帳薄抽查一次，以保證學校財務計劃和財務制度的正確貫徹執(zhí)行。
5、財務人員有責任幫助和監(jiān)督學校領導認真執(zhí)行《會計法》和財經(jīng)紀律，對于學校領導違反《會計法》和財經(jīng)紀律的行為，經(jīng)指出的不改正的，財務人員有權(quán)向上級主管部門反映。
幼兒園收支管理制度篇七
為加強幼兒園安全管理，維護幼兒園正常的教學秩序，保障幼兒園各項工作順利進行，確保幼兒的生命財產(chǎn)安全，特制定本規(guī)定。
1、安全保衛(wèi)。
堅持門衛(wèi)值班制度，建立與學校保衛(wèi)處的聯(lián)系卡；要求來訪者必須登記并得到門衛(wèi)或園長允許后方可入園；嚴格執(zhí)行交接班制度，做到人、物、事交接準確無誤；節(jié)假日值班人員要加強巡視，發(fā)現(xiàn)盜警、火警等情況要及地向有關部門報告；定期檢查房舍、設備、大型玩具的安全，及時維修損壞的設施并采取保護措施，消除安全隱患；嚴禁幼兒觸摸各種電器開關、電熱設備。
加強對幼兒進行安全用電常識的教育。教育幼兒要遵守紀律，培養(yǎng)幼兒增強自我防護意識；幼兒離開班級時，必須得到老師的允許后方可離開；對幼兒進行安全知識教育，嚴格遵守接送卡制度；大門上鎖，防止幼兒私自跑出園外或錯接幼兒等事故的發(fā)生；對幼兒進行互助友愛教育，幼兒出入教室、上下樓梯時要有老師看護，做到不擁擠、不打鬧，互相幫助，井然有序；教育幼兒不做危險的事情，不采食花、草、種子，不把小物件銜在口中或把玩具放在口里吮吃；工作人員下班要注意關好門窗，切斷電源，做好安全防火、防盜工作。
2、飲食安全。
食堂工作人員必須持有效的健康證和衛(wèi)生知識培訓合格證，認真貫徹執(zhí)行食品衛(wèi)生法規(guī)和有關部門制度，培養(yǎng)良好的衛(wèi)生意識；嚴禁采購腐爛變質(zhì)的食物，購進原材料要求無毒、無害，采購成品、成型食物應向廠家索取衛(wèi)生許可證或有關部門證件，符合食品衛(wèi)生標準和營養(yǎng)要求；庫存食品要生熟分開，防止交叉感染；包裝食品要離地存放，散裝食品應用容器加蓋存放，注意保質(zhì)、保鮮；不與非食品混放并采取“三防措施”；食品的洗切、加工必須遵守“一洗、二浸、三燙、四炒”的烹飪程序，飯菜煮熟、煮透，符合衛(wèi)生要求，加工用器、容器、餐器應嚴格遵守消毒、保潔規(guī)程，嚴防二次污染事故的發(fā)生；嚴禁閑雜人員進入工作間，工作人員應注意個人衛(wèi)生，工作時穿戴工作衣、帽，要保持室內(nèi)外環(huán)境的衛(wèi)生。
3、藥品管理。
內(nèi)服、外用藥品要注明標識并分格存放，同時要放置在幼兒不能隨便拿到的位置；給幼兒服藥時應仔細核對姓名、藥名、藥量，避免誤服或過量；未經(jīng)醫(yī)務人員許可，任何人不得給幼兒服藥，以防醫(yī)療事故的發(fā)生；醫(yī)務人員應嚴格遵守值班制度，不得擅自離崗；幼兒出現(xiàn)緊急病情時應迅速送醫(yī)務所或醫(yī)院救治；醫(yī)務人員應提高醫(yī)療保健知識，同時提高應變能力。
4、活動安全。
組織幼兒外出活動要清點人數(shù)并注意交通安全，醫(yī)務人員應備藥箱隨隊；活動內(nèi)容要符合幼兒年齡階段的實際能力，切忌組織幼兒參加有危險的活動，確?；顒舆^程中的安全；組織幼兒游泳時，工作人員應嚴密監(jiān)護，不得擅自離開或閑談，以防意外事故的發(fā)生；交接班要清點人數(shù)，規(guī)定接送時間，建立家長接送制度；特殊情況出現(xiàn)時要及時與家長取得聯(lián)系；加強紀律教育、防火防水安全教育，提高自我保護意識。做到防患于未然。
幼兒園收支管理制度篇八
條一條為了進一步提高我園后勤管理工作的質(zhì)量和水平，以保障幼兒和教職工身心健康和生命安全為目的。促進學我園后勤管理規(guī)范化、科學化，更好地服務于幼兒及教職工生活，服務于教育教學，為教育改革和發(fā)展提供后勤保障，特制定本制度。
第二條安全管理。分管安全工作的同志主抓安全工作，定期排查安全隱患，制定整改方案，積極進行整改，嚴防各類安全事故的發(fā)生;對幼兒園實行封閉式管理，建立警園聯(lián)防機制;幼兒園統(tǒng)一組織的教育教學活動，要有計劃性，有安全保障措施，要落實組織活動的領導或教師的安全責任;要對幼兒進行經(jīng)常性的安全知識教育和自護自救技能的培養(yǎng)訓練。幼兒園內(nèi)應配備必要的安全設施和設備，有防火防盜等方面的防護措施，節(jié)假日有專人看值班并形成制度。幼兒園要制定各類突發(fā)事件應急預案。
第三條衛(wèi)生管理。合理設置必要的衛(wèi)生設備，建立健全衛(wèi)生管理、監(jiān)督、檢查、考評機制，園內(nèi)及周邊時常保持干凈整潔，地面無果皮、紙屑，墻壁無亂貼、亂畫，門窗保持潔凈，各種專用室布置整潔，教學圖書、實驗儀器、辦公用品等陳列有序，無灰塵，室內(nèi)外無蜘蛛網(wǎng);綠化帶無雜物、雜草，廁所及時沖洗，垃圾及時清運，消除衛(wèi)生死角，杜絕臟、亂、差現(xiàn)象;經(jīng)常進行健康教育、養(yǎng)成教育，培養(yǎng)全體師生良好的衛(wèi)生習慣;積極配合衛(wèi)生部門做好流行病、傳染病的防治工作。
第四條食品衛(wèi)生。幼兒園廚房以服務幼兒和教職工為宗旨，由幼兒園直接管理。食品和其它原材料有專人采購。糧食及食品原材料的采購要在持有衛(wèi)生及質(zhì)檢合格證的經(jīng)營單位購買。有原始入出登記帳冊，嚴禁采購腐爛變質(zhì)的食用原料和“三無”食品;廚房周邊環(huán)境衛(wèi)生好，食堂內(nèi)部干凈、整潔、無老鼠、蒼蠅、蟑螂及其它有害昆蟲。操作間與室外隔絕良好，無閑雜人員進出、無油垢、無污物。食品貯存分類、分架，熟食、生食分開，且標注有生、冷標志，隔墻離地存放，有防塵、防蠅、防鼠、防潮、防投毒設施;廚房有衛(wèi)生許可證，從業(yè)人員有健康證和衛(wèi)生知識合格證，幼兒園飲用水要達到衛(wèi)生安全標準，保證幼兒每天有開水喝，有熱水用。嚴禁在幼兒園內(nèi)任何地方投放毒鼠藥物。
第五條學校資產(chǎn)管理。校舍及其它固定資產(chǎn)有管理與維護制度，有登記冊和保管人或責任人簽字，有學校資產(chǎn)檔案，有維護經(jīng)費年度預算、審批和結(jié)算清單。易耗物品管理有專室、專人、有出庫、入庫登記冊。
第六條水電管理要有專(兼)職維護、管理員、有收繳水電費臺帳。水電管理員經(jīng)過水電知識培訓，對校園內(nèi)水電設施出現(xiàn)的問題及時維護。
第七條學校后勤服務管理工作實行園長負責制，分管同志專門抓，加強教職工和幼兒安全知識的宣傳和教育，定期開展自查自評。同時納入年度教育綜合目標考核。
幼兒園收支管理制度篇九
一、建立健全財務機構(gòu)崗位責任制。
各單位應當根據(jù)國家有關的會計法規(guī)，結(jié)合單位類型和內(nèi)部管理的需要，建立相應的財務機構(gòu)，配備相應的會計人員，制定職責分明的崗位責任制。崗位責任制包括:財務機構(gòu)內(nèi)部崗位設置及各崗位的職責權(quán)限(對納入會計集中核算的單位，必須設置財務管理員崗位)。重點應當明確單位領導對財務機構(gòu)的領導職責權(quán)限;財務機構(gòu)負責人的職責權(quán)限;出納人員的職責權(quán)限;其他會計人員的職責權(quán)限;并在財務機構(gòu)內(nèi)部建立必要的內(nèi)部牽制制度會計回避制度:出納以外的人員不得經(jīng)管現(xiàn)金、有價證券和票據(jù);出納人員應做好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作;出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務賬目的登記工作;單位的法定代表人不得兼任本單位的會計或者出納;單位的法定代表人、其他主要負責人的近親不得在本單位擔任會計機構(gòu)負責人;會計人員的近親屬不得在同一會計機構(gòu)擔任會計工作;單位的法定代表人、其他主要負責人、會計機構(gòu)負責人以及會計人員因執(zhí)行公務發(fā)生的財務收支，本人不得審批。
(一)、現(xiàn)金管理制度的主要內(nèi)容:。
1、按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，明確現(xiàn)金開支范圍。
2、根據(jù)單位日常零星支出的需要，明確庫存現(xiàn)金(或備用金)限額的管理辦法。
3、明確各項現(xiàn)金收入賬時間，制定控制坐支現(xiàn)金行為的管理辦法。
4、建立庫存現(xiàn)金的盤存制度，保證賬實相符，并對可能發(fā)生的現(xiàn)金長短款的處理做出明確規(guī)定。
(二)銀行存款管理制度的主要內(nèi)容:。
1、按照《支付結(jié)算辦法》的有關規(guī)定，制定銀行存款開戶、使用以及銷戶的管理辦法。對出租、出借銀行賬戶、簽發(fā)空頭支票及遠期支票套取銀行信用、公款私存等事項的處理辦法應當明確。
2、明確核對銀行賬務的管理辦法。
(三)、票據(jù)及有關印章的管理。
1、單位應當加強與貨幣資金相關的票據(jù)的管理，明確各種票據(jù)的購買、保管、領用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權(quán)限和程序，并專設登記簿進行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。
2、明確銀行預留印鑒的管理辦法。對辦理支付款項所需的全部印章應分開保管的制度應當明確。
單位應當根據(jù)政府采購、國有資產(chǎn)管理、財產(chǎn)物資管理等文件規(guī)定，建立健全實物資產(chǎn)的管理制度，對實物資產(chǎn)的購置、驗收入庫、領用、盤點、保管及處置等關鍵環(huán)節(jié)進行控制，防止各種實物資產(chǎn)的被盜、毀損和流失。
1、明確固定資產(chǎn)購置、驗收管理辦法。
2、為防止各種自然和人為因素的毀損，各單位應明確固定資產(chǎn)的使用、保管、維修管理辦法。
3、為防止固定資產(chǎn)處置過程中的損失及舞弊行為，各單位應當明確固定資產(chǎn)的處置管理辦法。
4、建立固定資產(chǎn)盤點制度，并對固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧的處理做出明確規(guī)定。
5、對重要固定資產(chǎn)的保險制度應當明確。
(二)、材料、低值易耗品的管理制度。
1、明確材料、低值易耗品的請購、驗收程序及管理辦法。
2、明確材料、低值易耗品的專人保管制度;明確保管人員的職責、權(quán)限及有關獎懲辦法。
3、明確材料、低值易耗品的清查盤存制度。
1、明確職工借支的審批程序及歸還時間，對不按期歸還借款的處理辦法應當明確。
2、制定往來款項的定期清理和核對的管理辦法。對清理和核對過程中發(fā)現(xiàn)的問題的處理程序和辦法應當明確。
3、明確呆賬、壞賬的審批處理程序。
1、按照相關法律法規(guī)的規(guī)定，明確單位收入范圍和入賬時間。2、各項收入的取得，必須符合國家規(guī)定，對非稅收入，必須執(zhí)行“收支兩條線”管理。
3、以財務獨立核算為標準，單位的各項收入支出由該單位財務部門統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算。
4、建立嚴格的審批制度。明確各項支出的審批程序和支出手續(xù)，明確領導的審批權(quán)限;明確與支出有關的相關人員的簽字手續(xù)等。明確重大支出項目的標準及應當集體討論決定的辦法和程序。
5、建立嚴格的開支標準制度。對各項支出，國家有規(guī)定的應當嚴格執(zhí)行國家規(guī)定，并明確因情況特殊超標準開支的處理程序;對國家無規(guī)定而由單位自定的，應當明確其報批的程序和標準，并報主管部門和財政部門備案。
6、對單位的專項資金應根據(jù)?？顚Ｓ玫脑瓌t，明確專項資金的'支出范圍和核算辦法;明確專項項目的完工驗收及檢查辦法;明確專項資金結(jié)余的處理辦法。
六、建立健全財務會計分析制度。
1、財務會計分析的內(nèi)容包括:預算執(zhí)行、資產(chǎn)使用、支出情況、人員增減變化等。
2、財務會計分析的有關指標，至少應當包括:各項收入、支出絕對數(shù)及對比指標、預算內(nèi)撥款占總收入的比率、非稅收入占總收入的比率、支出增長率、人均開支水平、專項支出占總支出的比重、人員經(jīng)費占總支出的比重、非稅收入支出占總支出的比率、公用支出占總支出的比率等，事業(yè)單位可根據(jù)自身的特點增加相應的財務分析指標。
3、明確財務會計分析報告的報送時間和部門。各單位應當至少每半年進行一次財務分析，財務分析報告應當在規(guī)定的時間內(nèi)報送主管部門和財政部門。
各單位應根據(jù)《會計檔案管理辦法》制定本單位的會計檔案管理制度。
1、明確會計檔案的整理立卷、裝訂成冊制度及會計檔案保管清冊的編制辦法。
2、明確會計檔案的保管、查閱、復制登記制度。
3、明確會計檔案的銷毀管理辦法。
對實行會計電算化的行政事業(yè)單位，應根據(jù)《中華人民共和國會計法》和財政部《會計電算化工作規(guī)范》的規(guī)定，制定本單位的會計電算化管理制度。
(一)、明確會計電算化崗位責任制度。包括明確會計電算化崗位的設置制度及內(nèi)部牽制制度;明確每個崗位的職責權(quán)限范圍。
(二)、明確會計電算化操作管理制度。包括明確上機操作人員對會計軟件的操作程序、操作權(quán)限;明確操作密碼的管理辦法等。
(三)、明確會計電算化代替手工記賬的各種憑證、賬簿、報表的打印時間。當天憑證必須當天打印;現(xiàn)金日記賬和銀行日記應滿頁打印;總賬應于月末3日內(nèi)打印;明細賬及其他輔助賬可按季、半年或壹年在規(guī)定時間內(nèi)打印;月報應于次月3日內(nèi)打印;季報應于次月5日內(nèi)打印;年報應于次月15日內(nèi)打印。
(四)、明確計算機硬件、軟件及數(shù)據(jù)的管理制度。對各種計算機硬件、軟件進行修改升級的程序和審批手續(xù)應當明確。
(五)、明確電算化會計檔案的管理制度。
幼兒園收支管理制度篇十
1、學校的收支管理工作原則上實行“統(tǒng)一領導、集中管理”的管理體制。
2、學校收支實行校長負責制。
校長全面領導學校的財務工作;學校成立財經(jīng)領導小組，組織和協(xié)調(diào)學校的財經(jīng)工作。
3、學校必須單獨設立財務在校長的領導下，統(tǒng)一管理學校的各項財務工作，不得在財務處之外，設立同級財務機構(gòu)。
4、學校財會業(yè)務接受學校的統(tǒng)一領導，遵守和執(zhí)行學校統(tǒng)一制定的財務規(guī)章制度，定期向?qū)W校等上級部門報送財會報表，并接受財務監(jiān)督和檢查。
5、學校開設銀行帳號須由校級財務機構(gòu)申報，并經(jīng)主管部門和財政部門批準，可以到銀行開設基本結(jié)算帳戶。
二、管理辦法。
(一)、編制預算。
1、量入為出：在保證學校結(jié)構(gòu)工資的前提下，以教學為主，照顧一般，統(tǒng)籌兼顧，堅持實事求是，按需分配，留有余地，盡量做到少花錢，多辦事，辦好事。
2、必須?？顚Ｓ茫⒅匦б?。
1、上撥經(jīng)費：根據(jù)主管局批準的預算計劃，按照學校教育工作和事業(yè)計劃的需要，按月編制用款計劃向上級申請撥款，做到計劃用款，?？顚Ｓ谩?BR> 2、各種預算外收入，均按有關標準收取。用上級規(guī)定的統(tǒng)一收據(jù)入帳管理，并按規(guī)定向物價局申請辦理“收費許可證”，并接受財政、物價部門的監(jiān)督，每月終了，要將本月的預算外收入及時專戶儲存。按月編制用款計劃，向上級申請撥款，堅持先撥后用的原則。
(三)、支出管理。
1、強化預算約束，嚴格審批制度。實行“多人會簽”的審批辦法。是集中資金，落實責任，加強預算管理的重大措施。
2、項目支出先請示后支出，報銷發(fā)票在原始憑證正面由經(jīng)辦人、分管領導、校長審批簽字，才能報銷。未經(jīng)以上三人簽字一律不得在出納處報銷。
3、學校購入的各種物資，必須填寫申購單，交校長簽字后方可購買，急需購買的可電話報告后不填申購單。
4、學校預算內(nèi)外的各種開支，必須貫徹勤儉辦一切事業(yè)的方針，量入為出，按上級規(guī)定的各種標準辦理，并要有嚴格的審批手續(xù)。
5、學校的各種往來款項要及時清理，結(jié)算預領的`差旅費應在出差回來后及時辦理結(jié)報，不得拖宕。
6、凡添購設施5000元以上的必須納入政府采購。
(四)、資金管理。
1、學校收款要給交款人開據(jù)國家統(tǒng)一規(guī)定的正式收據(jù)(收費收據(jù)、銀錢收據(jù))，并將現(xiàn)金當日送入銀行。
2、學校支付現(xiàn)金，不得以本單位的現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支);。
3、使用支票，要寫明用途，由校長簽字蓋章。
4、收付現(xiàn)金要日清月結(jié)，出納按期與會計核對帳目，保證帳帳相投，帳款相符，賬物核實。
5、、任何人不得挪用公款，公款私存，“白條”抵帳。
三、財務監(jiān)督。
接受監(jiān)督是為了更好的服務，要在服務中接受各方面的監(jiān)督。接受上級的財務指導、檢查、審計;利用校務公開欄公布學校收支情況，接受教職工的監(jiān)督及社會的監(jiān)督。
幼兒園收支管理制度篇十一
1、收費室憑正式發(fā)票國家統(tǒng)一監(jiān)制票據(jù)收費，其他任何科室和個人不得私自收費。
2、收費室各窗口收款員每天下午4：00以前將當天收到的現(xiàn)金足額上交到出納處，做到日清月結(jié)。出納負責日報表與交款金額核對，并將款項當日存入銀行，然后將銀行存款單復核無誤登記帳薄。
3、每月末，出納與收款員將收入?yún)R總表與電腦收入進行核對，并將核對情況和財務報表上報主要院領導。
二、支出管理。
醫(yī)院各項支出必須遵守《會計法》及其相關財經(jīng)法規(guī)，支出票據(jù)必須真實、合法、完整，支出票據(jù)上記載的各項內(nèi)容均不得涂改。具體支出報銷程序如下：
三、其它有關規(guī)定。
1、財務人員應加強現(xiàn)金的管理，出現(xiàn)收假鈔、少收鈔、丟失現(xiàn)金、現(xiàn)金被偷等情況，由當事人自己負擔全部損失。
2、財務人員應加強票據(jù)的管理，做到安全可靠，出現(xiàn)票據(jù)被毀、被盜等情況，將按國家有關規(guī)定嚴肅處理。
3、本規(guī)定未盡事宜，按國家有關財務制度辦理。
幼兒園收支管理制度篇十二
第一條本管理辦法所指的收入金額，是指由財務部匯入各單位銀行賬戶內(nèi)的金額，支出金額則僅指各單位的費用，各單位應行支付的一切費用，包括可控制費用與不可控制費用，均應自財務部匯入之金額中支付。
第二條各單位的可控制費用統(tǒng)一于每月月底前由財務部就下月份各單位的費用概算一次(必要時得分次)匯入各單位的銀行賬戶內(nèi)備支。
第三條各單位的收入款項除財務部匯入的款項外，一律不得自行挪用單位內(nèi)收回的應收賬款(包括現(xiàn)金及支票)，其收回的應收賬款，應依賬款管理辦法的規(guī)定，悉數(shù)寄回總公司財務部。
第四條現(xiàn)金收支旬報表的填寫應一次復寫兩聯(lián)，第一聯(lián)于每旬第1日(即每月1日、11日、21日)中午以前就上旬收支逐項編制妥，連同費用科目的正式收據(jù)或憑單呈單位主管簽核后以限時轉(zhuǎn)送寄送財務部;第二聯(lián)由各單位自行匯訂成冊作為費用明細賬，并憑此于月底當天填制“費用預算分析表”。
第五條現(xiàn)金收支旬報表中的編號系指費用的筆項而言，采用每月一次連系編號方式，月內(nèi)的每月編號應相互銜接并連續(xù)編至當月月底止，次月1日再行重新編號。
第六條現(xiàn)金收支旬報表上科目欄中類別的填寫，系指依所發(fā)生的各項費用其分屬類別，分別以“營”或“服”或“管”等字表示，其性質(zhì)的區(qū)分如下：
1.營業(yè)費用：凡屬營業(yè)人員(包括營業(yè)主任及外務人員)所發(fā)生費用;。
2.服務費用：凡屬服務人員(包括服務主任及服務人員)所發(fā)生的費用;。
3.管理費用：凡營業(yè)費用及服務費用外所發(fā)生的一切費用。
第七條現(xiàn)金收支旬報表上科目欄中的“名稱”系指各項費用的科目名稱，其明細如下：
1.營業(yè)費用：即營業(yè)人員(包括營業(yè)主任及外務員)所發(fā)生的下列諸費用：
(1)汽車諸費：營業(yè)人員汽油、機油、過橋費、寄車費等;。
(2)旅費：營業(yè)人員計程車資及營業(yè)員因業(yè)務之需所付的差旅費;。
(3)公共關系：營業(yè)人員因業(yè)務上應酬所需支付者;。
(5)壞賬：賬款尾數(shù)無法收回，或倒賬公司損失。
2.服務費用：即服務人員(包括服務主任及服務員)所發(fā)生下列諸費用：
(1)汽車諸費：服務人員所支之汽油、機油、過橋費、寄車費等;。
(2)旅費：服務人員所支之計程車資及服務人員因服務的需要所支的.差旅費;。
(3)公共關系：服務人員因服務上的需要所支的交際費;。
(5)壞賬：賬款尾數(shù)無法收回者。
3.管理費用：凡營業(yè)費用及服務費用外所發(fā)生的費用：
(1)汽車諸費：營業(yè)人員及服務人員外所支付的汽油、機油費;。
(2)旅費：營業(yè)人員及服務人員外所支付的車費或出差旅費;。
(3)運費：裝載貨物所支付的費用;。
(4)文具用品：日常所用的文具紙張等;。
(5)清潔費用：清潔公司所支的費用;。
(6)郵票：郵寄函件及包裹的郵資及購郵票等;。
(7)電話費：業(yè)務上的長途電話及市區(qū)電話;。
(8)電報費：業(yè)務上的需要而拍的電報;。
(9)電力費：用電所支付的費用;。
(10)自來水費：用自來水所支付的費用;。
(11)修理費：汽車修理及保養(yǎng)等;。
(12)人事廣告費：刊登招員啟事等;。
(13)報章雜志：訂閱報章雜志所支付的費用;。
(14)固定薪資：營業(yè)人員及服務人員外的薪資;。
(15)公共關系：營業(yè)人員及服務人員外所支付的交際費;。
(16)租金支出：房屋的租金;。
(17)稅捐：支付營業(yè)印花稅;。
(18)其他變動費用：凡未能列入該分類科目的費用，
第八條上述所列項目，會計員應按其性質(zhì)區(qū)分(即營業(yè)費用、服務費用、管理費用等)，妥予分類報支，不得相互混淆。
第九條各單位與總公司間如有代收或代支事項發(fā)生時一律以“內(nèi)部聯(lián)絡函”聯(lián)系之，其作業(yè)規(guī)定如下：
1.各單位代總公司或其他分公司收款時應于收款的當日以“內(nèi)部聯(lián)絡函”述明代何單位收款，代收現(xiàn)金應先換購匯票，若代收票據(jù)須注明代收票據(jù)內(nèi)容，并連同票據(jù)一起寄送總公司財務部，由財務部負責通知被代收單位入賬的同時將入賬情形回復代收單位。
2.總公司代分公司收款時，應于收款的當月，由財務部以“內(nèi)部聯(lián)絡函”述明代收款項內(nèi)容，若為票據(jù)應注明票據(jù)內(nèi)容，通知被代收單位，款項則暫代留存，被代收單位于接獲財務部的通知時，應即于當天的“收款及成交獎金明細表”上加入該筆賬款，增加其收款總額，并將入賬情形回復財務部。
3.各單位代總公司支付款項時(如押標金、權(quán)限內(nèi)購入的生產(chǎn)器具及服務部汽油或單價在100元以上的工具、油墨等)不得記入現(xiàn)金收支旬報表，惟應另行備忘登記，應于每旬寄送“現(xiàn)金收支旬報表”時另以內(nèi)部往來聯(lián)絡函將所代支的款項明細及總額述明后連同單據(jù)一并寄送總公司財務部，由財務部憑以匯入該筆款項。若為緊急代支事項必須立即處理時，除以電話通知財務部電匯處理外，仍應填具“內(nèi)部往來聯(lián)絡函”述明以資憑證。
4.總公司代各單位支付費用款項時，(如預付房租等)應由財務部于每月25日前以聯(lián)絡函通知被代支單位依虛收虛付方式在其“現(xiàn)金收支旬報表”上的“收入金額”欄內(nèi)徑行加入該筆款項。同時在“支付金額”欄內(nèi)，直按登入該筆費用款項以增加賬面的收入金額與費用金額。
第十條各單位全體員工的借支總額在3.1萬元以內(nèi)者得經(jīng)單位主管核準后由首存現(xiàn)金中先行借支，并限于每月10日發(fā)薪時一次扣回，其借支總額超過3.1萬元者，應依權(quán)責劃分逐筆專案報備核準后始得由財務部匯寄支付。
第十一條每月月底當天，各單位會計員應憑留存之當月份該單位“現(xiàn)金收支旬報表”，依費用類別分別統(tǒng)計其當月份各項費用的總額，詳填于“費用預算分析表”中呈單位主管就可控制費用中的各項費用，并對其實際與預算的差異詳加分析。
第十二條“費用預算分析表”一式兩聯(lián)，各單位應于每月3日前將此表(兩聯(lián)一起)連同“直線單位經(jīng)營績效評核表”一并寄送總公司業(yè)務部，由業(yè)務部據(jù)以查核與“直線單位績效評核表”所填的費用數(shù)字無誤后，即轉(zhuǎn)送財務部復核并呈具所屬副總經(jīng)理填具總評后第一聯(lián)由財務部留存，據(jù)以分析全公司費用差異，第二聯(lián)寄回各單位存查。
第十三條“費用預算分析表”上的費用率系指當月份的費用與營業(yè)額的百分比，“本月費用預算”一欄之計算公式如下：
(1)本月“營業(yè)費用”預算=上月營業(yè)費用×(1±本月營業(yè)收入成長率);。
(2)本月“服務費用”預算=上月服務費用×(1±本月服務收入成長率);。
(3)本月“管理費用”預算=上月管理費用×(1±本月營業(yè)及服務總收入成長率)×20%)。
第十四條本辦法由財務部呈總經(jīng)理核準公布后實施，修訂時同。
幼兒園收支管理制度篇十三
1、幼兒園成立創(chuàng)安領導小組，未保領導小組及消防工作領導小組及護校隊。安全工作層層負責、落實到人。
2、及時傳達、宣傳和學習上級領導有關安全文件，提高老師的'安全教育及管理意識。
3、定期對全園教職工進行消防講座等培訓。
4、建立和執(zhí)行房屋、設備、消防、防盜交通等各項安全防護和檢查制度，建立執(zhí)行食品、藥物的管理制度。并落實安全工作每日巡查制度。
5、嚴格執(zhí)行幼兒接送卡制度，加強門衛(wèi)管理，平時要關好門，對來訪者進行詢問登記，嚴防幼兒走失。
6、食堂定點采購，并實行查證制度，四十八小時留樣制度。食堂對食物的操作與保存應注意衛(wèi)生，以免食物中毒。
七、加強衛(wèi)生防疫工作，嚴格執(zhí)行消毒制度及幼兒園衛(wèi)生保健制度，做好春、秋傳染病高發(fā)期的消毒工作。醫(yī)務室按時做好預防接種工作，并把好晨檢關，以免傳染病蔓延。
八、定期組織教職工進行體檢。
九、利用活動、游戲?qū)τ變哼M行安全教育和自我防范的教育，防止發(fā)生觸電、走失、摔傷、燙傷、食物中毒、吞食異物等事故。
十、定期檢查更換重點部門（財務室、電教室、檔案室、廣播室等）的消防器材。
十一、發(fā)生重大事故應及時啟動預案。
幼兒園收支管理制度篇十四
一、積極貫徹以預防為主的方針，建立健全保健制度，建立幼兒健康卡片。
1、嚴格進行晨間檢查，發(fā)現(xiàn)傳染病及時隔離消毒。
2、按時為幼兒接種疫苗，接種率要求達100%。
3、每年幼兒全面查體一次，身高、體重、半年一次，并將查體結(jié)果進行綜合測評，及時反饋給家長。
4、積極做好幼兒沙眼、弱視、斜視、齲齒的預防矯治工作。
二、室內(nèi)衛(wèi)生每日保持整潔，空氣清新，廁所干凈無味，環(huán)境衛(wèi)生分片包干定期檢查，每周全園大掃除一次，幼兒床、桌、炊具、大中大小型玩具徹底清潔消毒。
三、幼兒的口杯、毛巾等專人專用，每天清洗消毒，飯前便后要用肥皂流水冼手，飯后漱口。
四、園工作人員每年檢查身體一次，發(fā)現(xiàn)傳染病者立即調(diào)離。
五、幼兒被褥要定期拆洗、晾曬，每周剪指早一次，保持幼兒自身整潔干凈。
六、調(diào)劑幼兒伙食花樣，搞好飲食衛(wèi)生。做好營養(yǎng)評價。
七、不吃腐爛變質(zhì)食物，生食瓜果要洗凈消毒。
八、定期向幼兒和家長進行衛(wèi)生常識教育，培養(yǎng)幼兒良好的生活衛(wèi)生習慣。
幼兒園收支管理制度篇十五
3，收取之后由生委保管
4，班費與團費各自分開，但在特殊情況下可以共用，達到一種協(xié)調(diào)互補的作用
1，任何班委在購買班用品后，需以收據(jù)或發(fā)票報銷，且得在收據(jù)后面寫上用途及經(jīng)手人
3，班級開展活動，經(jīng)辦人必須事先做好預算，經(jīng)班委會討論后方可開展活動。
5，班委在報銷時，生委則需記錄，以便以后核查
6，班費的記錄要規(guī)范，應具體。包括日期、支出用途、經(jīng)手人、金額等。
2，若在一個月內(nèi)班內(nèi)無大金額支出，則會把支出表推遲到下個月一起做
3，每個學期結(jié)束后生委要向同學做一次費用支出報告，把整個學期的費用向同學公布.
幼兒園收支管理制度篇十六
為了全面貫徹《幼兒園衛(wèi)生工作條例》，廣泛對全體師生進行衛(wèi)生知識、衛(wèi)生習慣的規(guī)范教育，提高全體幼兒身體素質(zhì)，特制訂幼兒園健康管理制度。
一、每天對幼兒、食堂人員進行晨檢；
二、每天供應充足的幼兒飲用水，并對水桶每天進行消毒；
三、每周進行一次師生健康知識宣傳教育活動；
四、專人負責管理幼兒園環(huán)境衛(wèi)生工作；
五、建立專用衛(wèi)生知識宣傳畫廊，及時宣傳有關健康教育內(nèi)容；
六、成立傳染病防止領導小組，制定傳染病應急預案，嚴密關注傳染病發(fā)生；
七、健全幼兒接種卡和健康卡，及時記載各項內(nèi)容。
幼兒園收支管理制度篇十七
（一）為推行增收節(jié)支、厲行節(jié)約的財務核算原則，增加村集體經(jīng)濟組織財務收支的公開性和透明度，保障村集體經(jīng)濟組織正常運轉(zhuǎn)，維護群眾切身利益，根據(jù)《村集體經(jīng)濟組織會計制度》及國家有關財經(jīng)法規(guī)，結(jié)合我縣村集體經(jīng)濟組織的實際情況，制定本制度。
（二）
代行村集體經(jīng)濟組織職能的村民委員會執(zhí)行本制度。
（三）村集體經(jīng)濟組織每年春節(jié)后應及時做好當年財務收支預算工作，報鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)營管理部門審核、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府審定、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民代表大會批準執(zhí)行；每年12月20日前做好當年財務收入決算工作，次年1月10日前做好上年支出決算工作，及時總結(jié)經(jīng)驗，減少預算執(zhí)行差異率。
（四）村集體經(jīng)濟組織的財務收支預算及執(zhí)行工作接受鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)營管理部門的指導與監(jiān)督。
（五）本制度自20xx年1月1日起施行。
（一）村集體經(jīng)濟組織要努力拓展收入渠道，積極組織經(jīng)營服務活動，搞活集體經(jīng)濟，增強自身實力。
（二）村集體經(jīng)濟組織要結(jié)合上年實際，立足發(fā)展規(guī)劃，把各項收入全面預算到位。
（三）村集體經(jīng)濟組織的收入主要包括（詳見附表一）：
1、經(jīng)營收入；
2、發(fā)包及上交收入；
3、補助收入（含兩稅附加及轉(zhuǎn)移支付等）；
5、投資收益；
6、接受捐贈收入；
7、其他收入（含出租收入、違規(guī)收費或罰款、利息收入等）。
（四）村集體經(jīng)濟組織財務收支預算執(zhí)行過程中，由于年初預算很難到位或者情況發(fā)生較大變化，收入有增加或者需要增加收入的應列作預算追加數(shù)進行調(diào)整。
（一）編制原則：
1、確保村、組干部報酬及時足額發(fā)放到位；
2、量入為出，統(tǒng)籌安排村集體經(jīng)濟組織公用經(jīng)費；
3、?？顚Ｓ?，為民辦實事、好事。
（二）村集體經(jīng)濟組織的支出主要包括（詳見附表二）：
1、經(jīng)營、服務支出。根據(jù)經(jīng)營服務的規(guī)?？茖W合理安排，實現(xiàn)效益的最大化。
2、管理費。
（1）村、組干部報酬（含工資、獎金、補助）。嚴格按審批標準及工作業(yè)績發(fā)放；
（2）辦公費用。據(jù)實安排；
（3）水電費。參考上年發(fā)生額安排；
（4）郵電費。根據(jù)工作需要安排；
（5）差旅費。參考上年發(fā)生額及當年工作規(guī)劃布局安排；
（6）修繕費。據(jù)實安排；
（9）養(yǎng)車租車費用。根據(jù)工作需要及收入的實際情況限額安排，甚至“零”費用安排；
（10）教育、衛(wèi)生、計生等費用。根據(jù)工作實際需要安排，嚴禁發(fā)生變相招待費用；
3、?？钪С?。嚴格按照專項資金的規(guī)定用途和范圍使用或者發(fā)放，嚴禁擠占、截留、挪用。
4、其他支出（含基礎設施建設支出、特定的捐贈用途支出、利息支出等）。根據(jù)工作實際需要與指定的用途安排。
（一）村集體經(jīng)濟組織應在規(guī)定時間內(nèi)，根據(jù)當年收支實際發(fā)生情況做好財務收支決算工作，填制決算表格（詳見附表一、二），并形成文字分析材料報鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)營管理部門。
（二）鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)營管理部門要及時審核村集體經(jīng)濟組織財務收支預算執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題與差距現(xiàn)場指出，提出意見加以糾正和改進，不斷提高財務收支預算的準確性。
幼兒園收支管理制度篇十八
1、 成立專門的課題研究指導小組，深入實際指導牽手園專題研究工作，做到班班有專題，人人都參與。
2、 每學期定期帶領牽手園教師進行課題研究進展情況的交流，全國公務員共同天地，注重研究過程的規(guī)范性，有相應的文字記載和作品積累。
3、 幫助牽手園教師對課題的選定、研究的過程，給予指導，并督促教師按期總結(jié)。
4、 定期邀請專家、本園教師進行講座，結(jié)合實踐進行理論學習，不斷提高牽手園教師的課題研究水平。
5、 堅持每隔一周進行課題實驗活動觀摩或業(yè)務學習。
6、 每學期初，根據(jù)牽手園的實際情況，幫助教師制訂好本學期的課題活動計劃,期末認真總結(jié)。
7、 課題組教師應準時參加教研活動，不得無故缺席，因故不能參加活動，向園長事先請假。在活動時，應積極發(fā)表自己的見解，努力形成爭鳴、探究、團結(jié)的氣氛。
8、 每一次課題活動要做好書面記錄，記錄要規(guī)范化，有時間、有地點、有議程。
9、 學期結(jié)束后，指導牽手園課題組教師把本學期在活動中產(chǎn)生的各種資料歸檔，并鼓勵教師及時總結(jié)自己在課題實施過程中的點滴經(jīng)驗及時發(fā)表，全國公務員共同天地論文。
10、 要發(fā)揮本園示范輻射作用，帶領牽手園共同進行幼兒美術(shù)課題的研究工作。
幼兒園收支管理制度篇十九
1．認真接待幼兒的來園和離園，離園時晚班教師和保育員應在門口做好幼兒交接工作，親自將孩子交給家長手中，確保幼兒接送安全，堅決杜絕誤接、走失事情的發(fā)生。離園時早班教師維持好未接幼兒秩序。
2．對于中午有事要求離園的幼兒，當班教師要與家長交接好，并與同班其他老師作好交待。
3．外出鍛煉、戶外散步、走廊活動后要及時清點人數(shù)。
4．及時觀察了解幼兒情緒，發(fā)現(xiàn)情緒不穩(wěn)的幼兒要多加注意，防止幼兒擅自離開班集體。
1．活動安全：
（1）教工在一日活動中要加強對幼兒進行安全教育和安全習慣的培養(yǎng)，提高幼兒的自我保護能力（不滑樓梯、有序上下樓梯、安全拿、使用剪刀、不在教室里追逐打鬧等）。
（2）有閣樓的班級，邊上不能開窗，杜絕幼兒爬樓梯和上下樓梯的安全有序。
（3）熱愛幼兒，杜絕體罰和變相體罰的現(xiàn)象。
（4）對班級里安全隱患的地方可貼上標記圖，提醒幼兒注意安全。（如防止滑倒、禁止爬閣樓欄桿、有序飲水等、上鋪幼兒的禁止動作等）。
（5）減少幼兒在底樓走廊里自由活動或體育鍛煉，以免造成玻璃破碎。
（6）準時進教室接班，帶班時不打電腦、不開手機，不練琴，不看報刊、雜志、小說，不接電話，不與其他工作人員閑談，注意照顧到全體幼兒。
（7）保教人員組織幼兒戶外體育活動時，首先檢查幼兒的鞋帶、衣褲、運動器械。活動前，要先向幼兒提安全活動方面的要求，教給幼兒正確的動作姿勢；組織活動時，教師不閑談，不袖手旁觀，眼觀六路，耳聽八方，不叉腰、抱臂、插口袋，不背靠器具，防止幼兒發(fā)生意外；組織活動后，不請幼兒拿重的體育器械。
（8）班內(nèi)幼兒發(fā)生跌傷、撞壞、擦破皮等現(xiàn)象，應及時向園保健醫(yī)生匯報、處理，不私自處理，不得隱瞞、遲報；班內(nèi)幼兒如發(fā)生中、大事故要立即向幼兒園保健醫(yī)生報告、處理，并同時向園領導報告，不得隱瞞。班內(nèi)發(fā)生中、大責任事故，實行一票否決制，取消評先評優(yōu)資格。
（9）運動器具在使用過程中，如發(fā)現(xiàn)有損壞及其它不安全因素，所有教職工都有責任及時報修，排除事故隱患。
（10）注意幼兒外出活動的安全。外出活動前必須向分管領導請示、報告，同意后方能外出；需用車的必須了解車輛的安全及司機的資質(zhì)，確保交通車輛安全可靠，萬無一失。
2．用餐安全：
（1）午餐、點心分發(fā)時要注意食品的安放安全位置，湯、菜、牛奶、開水不得放在地面和靠近幼兒活動區(qū)的.地方，包括洗手水池、洗碗池。
（2）幼兒午餐喝的湯不允許幼兒自己端。
（3）吃飯不允許幼兒講話，帶刺的食物要小心；添飯時要放下筷勺；離開位置時咽下最后的飯菜，不允許筷勺放在口中走路。
（4）對于分發(fā)給幼兒食用的食品、牛奶、蛋糕等，班內(nèi)教工要注意檢查，如發(fā)現(xiàn)過期、變質(zhì)食品應及時處理。禁止幼兒外帶生日蛋糕等食品來園吃。
（5）對于晚吃完的幼兒，教師組織幼兒外出散步時要和保育員交接好，防止無人看管的現(xiàn)象。
3．午睡安全：
（1）睡前提醒幼兒小便。
（2）幼兒午睡時教工不擅自離開教室、不關教室門（最多用小椅子掩一下）、不和其他工作人員交談、不吃零食、不在幼兒床上休息，保持安靜的午睡環(huán)境。
（3）加強巡視，注意觀察幼兒神態(tài)、身體是否有異物（包括幼兒首飾），防止異物入嘴、入鼻、入耳。幼兒入睡時觀察幼兒蓋被、出汗情況，發(fā)現(xiàn)異常，及時處理、匯報。
（4）對睡在上鋪的幼兒要小心看管，防止跌落。
（5）照顧好體弱兒和生病的幼兒，及早處理好突發(fā)事件中的安全，如驚厥、高熱等。
（6）不在午睡室燃蚊香、燒電爐，防止火災發(fā)生。
1．節(jié)約資源，白天隨手關燈；下午最后一個離崗的教師，必須收拾好各類用具，關好門窗水電。（注意窗戶上鎖）
2．愛護班級財產(chǎn)，有的班級有電視墻的窗戶要兩邊開，以防雨天淋浴。不用時電視、投影、空調(diào)、琴要蓋布防塵。
3．數(shù)碼相機不在班級過夜、手提電腦帶回家或放在園部保險箱內(nèi)。借還一律要登記。
4．教工外出組織戶外活動、升旗儀式、開會時錢物、手提電腦要上鎖。教師背包、手機等物品不隨手放在桌上、櫥柜上。
5．認真保管好班級財產(chǎn)，如各類幼兒玩具、教師用具等，如訂書機、花邊剪刀等。
幼兒園收支管理制度篇二十
一、收支結(jié)余是指醫(yī)院收入與支出相抵后的余額。包括業(yè)務收支結(jié)余、財政項目補助收支結(jié)余、科教項目收支結(jié)余。
二、業(yè)務收支結(jié)余應于期末扣除按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的資金后，結(jié)轉(zhuǎn)至結(jié)余分配。為正數(shù)的，可以按照國家有關規(guī)定提取專用基金，轉(zhuǎn)入事業(yè)基金。為負數(shù)的，應由事業(yè)基金彌補，不得進行其他分配，事業(yè)基金不足以彌補的，轉(zhuǎn)入未彌補虧損。實行收入上繳的地區(qū)要根據(jù)本地實際，制定具體的業(yè)務收支結(jié)余率、次均費用等控制指標。超過規(guī)定控制指標的部分應上繳財政，由同級財政部門會同主管部門統(tǒng)籌專項用于衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展和績效考核獎勵。財政項目補助收支結(jié)余、科教項目收支結(jié)余，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
三、醫(yī)院應加強結(jié)余資金的管理，按照國家規(guī)定正確計算與分配結(jié)余。醫(yī)院結(jié)余資金應按規(guī)定納入單位預算，在編制年度預算和執(zhí)行中需追加預算時，按照財政部門的規(guī)定安排使用。醫(yī)院動用財政項目補助收支結(jié)余，應嚴格執(zhí)行財政部門有關規(guī)定和報批程序。
四、按照新《醫(yī)院財務制度》和《醫(yī)院會計制度》的實質(zhì)和內(nèi)涵，學習新制度對加強醫(yī)院收支結(jié)余管理的舉措。依法組織收入，努力節(jié)約支出，加強經(jīng)濟活動的財務控制和監(jiān)督，防范財務風險，提高醫(yī)院結(jié)余管理水平。
五、加強預算約束，實行全面預算管理。醫(yī)院所有收支應全部納入預算管理，科學合理編制預算，規(guī)范醫(yī)院財務行為，促進醫(yī)院結(jié)余管理。
六、改革公立醫(yī)院補償機制，調(diào)整部分技術(shù)服務收費標準，加大政府投入，實現(xiàn)由服務收費和政府補助兩個渠道補償。完善醫(yī)療保障支付制度。增加醫(yī)院結(jié)余管理范圍。
七、加強醫(yī)院成本核算，強化成本控制，挖掘內(nèi)部結(jié)余潛力。醫(yī)院應建立健全定額管理制度、費用審核制度等，采取有效措施糾正、限制不必要的成本費用支出差異，控制成本費用支出。從內(nèi)部挖掘潛力，提高醫(yī)院結(jié)余水平。
八、清理往來款項，做到各項收支及時入賬，能夠正確、完整地反映醫(yī)院收支及結(jié)余的真實情況。
九、按照規(guī)定的計算方法正確計算、提取結(jié)余，做到收支配比。醫(yī)院應當按照規(guī)定的計算方法和計算內(nèi)容對全年的收支活動進行全面的清查、核對、整理和結(jié)算。凡屬本年的各項收入，都要及時入賬，凡屬本年的各項支出都要按規(guī)定的支出渠道列報，正確計算、如實反映醫(yī)院全年收支結(jié)余情況。
幼兒園收支管理制度篇二十一
根據(jù)《中華人民共和國工會法》規(guī)定，工會會員有繳納會費的義務。工會組織有對會員上交會費收繳、管理、合理使用和對基層分會會費使用進行監(jiān)督的職責。為使會費的收繳、管理、使用規(guī)范化、制度化，達到及時收繳，規(guī)范管理，合理使用，起到有利于基層分會開展活動，有利于調(diào)動廣大會員積極性的作用，特制定會費收繳、管理規(guī)定如下：
凡是參加工會組織并成為會員的我校在職教職工均應交納會費。根據(jù)《中華全國總工會關于收交工會會費的通知》規(guī)定，工會會員按照本人月基本工資的0、5%交納會費（每年以1月份工資單相關數(shù)額計算），年會費按照12個月計。
1、新批準入會的會員自批準當月開始繳納工會會費。新調(diào)入人員一律從正式調(diào)入的第二個月起交納會費，并享受會員待遇。
2、各分工會指定專人負責收繳會費。
3、根據(jù)中華全國總工會規(guī)定：“會員應按月交納會費”。根據(jù)我校交納會費的慣例和實際情況，各分會每學期（每年4月、10月底以前）交納一次會費。
4、各分會收繳會費時，均應填寫《工會會費收繳登記表》一式兩份，其中一份交學院工會財務，另一份分會留存。
5、各分工會收繳上來的會費要及時上交學校工會，由學校工會財務統(tǒng)一管理。
6、職工福利全校統(tǒng)一標準。各分會負責核實會員會費收繳名單，不交會費者不享受會員福利。
為支持各分會工作，學校工會根據(jù)各分會應交納會費的人數(shù)及金額，其中60%可以由各分會按照有關規(guī)定，自主安排合理使用。
會員會費的管理嚴格按照渭南職業(yè)技術(shù)學院工會經(jīng)費使用管理規(guī)定，堅持收、支兩條線，實行預算管理。
（一）學校工會根據(jù)各分會會員人數(shù)編制各分會年度收支預算，經(jīng)財經(jīng)委員會審議批準后下達各分會。
（二）各分會使用會費需事先填寫用款計劃審批單，經(jīng)分會主席簽字后到學校工會辦理審批手續(xù)。用款計劃1000元以內(nèi)由工會副主席審批，1000元—5000元由分管工會工作的校領導審批。
（三）開支報銷按照學校財務管理制度辦理。報銷需填寫開支報銷審批單，由經(jīng)手人、驗收人分別簽字，分會主席審批后，附用款計劃審批單，按報銷流程辦理審批報銷手續(xù)。
（四）會費收繳和使用情況公開，各分會要健全收支賬目，每年向全體會員公布一次，自覺接受會員群眾的監(jiān)督。學校工會將定期進行檢查，并按照學校工會經(jīng)費管理使用辦法有關規(guī)定接受審計。
本規(guī)定自20xx年1月1日起試行。
幼兒園收支管理制度篇一
1、3—5年發(fā)展規(guī)劃及實施措施（辦園規(guī)劃、園舍建設規(guī)劃、師資隊伍建設規(guī)劃、保育教育規(guī)劃）。
2、幼兒園制度匯編（工作人員崗位職責與規(guī)章制度）。
3、園務工作計劃、總結(jié)（年度、學期）。
5、園務日記。
6、會議記錄（園務會議、全園會家長會議、家長委員會議）。
7、全園教職工花名冊。
8、全園幼兒花名冊。
9、教職工代表大會資料。
10、學期各班工作人員安排表。
11、家長委員會會議記錄。
12、家長會議記錄。
13、家長對幼兒園工作滿意度問卷調(diào)查表。
14、全園個人工作計劃、總結(jié)。
15、園領導聽課記錄。
16、各類量化管理表格。
17、園長各類工作資料。
18、園舍基建平面圖。
19、工作人員請假報告。
20、歷屆教研組長、班長登記。
21、幼兒園各類上報表格、數(shù)據(jù)資料。
22、全員（身份證復印件、學歷證明、職稱證明）復印件資料。
23、全園外出學習、進修登記。
24、幼兒園、教師、幼兒獲獎證書登記及復印件。
25、幼兒園大型活動安排方案。
27、年度考核標準及記錄。
28、幼兒園材料（簡介、先進材料等）。
29、各類匯報材料。
30、上級下發(fā)文件（省市區(qū)教育部門）。
31、全園人員寒暑假輪休記錄。
1、全園學前保教工作計劃、總結(jié)（幼兒園保教、班級月、周及一日活動安排表）。
2、教師（保育員）業(yè)務培訓計劃、會議記錄、總結(jié)。
3、業(yè)務培訓計劃、會議記錄、試卷、成績、總結(jié)。
5、各教研學期工作計劃、會議記錄、總結(jié)。
6、班務工作計劃、會議記錄、總結(jié)。
7、教師每學期專題總結(jié)。
8、家長開放日活動方案、總結(jié)。
9、半日教育活動設計匯編。
10、優(yōu)秀教學活動設計匯編。
11、教師各類專項活動資料（幼教知識測試、演講比賽等）。
12、保教質(zhì)量及教養(yǎng)態(tài)度問卷調(diào)查表。
13、教師聽課記錄。
14、教育教學各種評估標準。
15、全園學前教育教學工作匯總表。
16、教學方案（備課本）。
18、教育筆記。
19、家長工作資料（計劃、總結(jié)、家長學校、家園聯(lián)系冊、每月家園專欄內(nèi)容目錄）。
20、幼兒體格鍛煉計劃、測評、總結(jié)。
21、幼兒園個別幼兒教育記錄表。
23、幼兒身心發(fā)展情況測評記錄表。
25、教師日常工作量化考核表。
26、幼兒園各班交接班記錄。
28、一日作息時間表。
29、幼兒發(fā)展人體檔案。
1、上級文件通知。
2、保健室工作計劃、總結(jié)。
3、培訓計劃、總結(jié)（試卷、記錄）。
4、幼兒常規(guī)檢查登記。
5、衛(wèi)生保健專題會議記錄。
6、膳食管理（四季食譜、營養(yǎng)分析、伙委會記錄、食物留樣記錄、進餐巡視記錄、食品驗收臺帳、驗收清單、膳食調(diào)查）。
7、晨午檢及全日觀察（晨午檢及全日觀察記錄、各班午睡檢查記錄）。
8、各種消毒（84、紫外線等）記錄（班級、環(huán)境、食堂、部室）。
9、量化考核（班級衛(wèi)生保健工作量化考核表、食堂衛(wèi)生工作量化考核）。
10、疾病管理（兒童四病統(tǒng)計表、幼兒發(fā)病情況統(tǒng)計表、疾病登記表、缺點矯治登記、體弱兒專案管理登記、兒童口腔、視力、驅(qū)蟲登記、各班帶藥記錄）。
11、兒童系統(tǒng)管理登記（體格發(fā)育評價分析對策、7歲以下兒童系統(tǒng)管理調(diào)查表、身高體重、出勤情況統(tǒng)計資料人數(shù)與率、新入托兒童登記、7歲以上兒童花名冊、體格鍛煉計劃總結(jié)觀察記錄、計劃免疫登記與接種率）。
12、家園聯(lián)系資料。
13、健康體檢查體（成人健康證、兒童體檢表）不入檔案。
14、健康教育宣傳欄內(nèi)容。
15、幼兒心理教育、關懷資料。
1、后勤計劃、總結(jié)。
2、后勤各項表格記載（幼兒園固定資產(chǎn)盤點表、幼兒園固定資產(chǎn)保管統(tǒng)計表、幼兒園固定資產(chǎn)保管使用表、幼兒園物品入庫--帳、幼兒園維修記載、幼兒園物品出庫—帳）。
2、各項安全工作預案。
3、安全檢查各項表格。
4、全園各類人員安全責任書。
5、安全培訓計劃、記錄、考核、總結(jié)。
6、幼兒安全教育計劃、總結(jié)。
7、安全工作管理（食品衛(wèi)生安全、用藥安全、意外事故、小外傷、其它）。
幼兒園收支管理制度篇二
第一條為進一步加強部門財務管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和省、市有關財務管理制度，結(jié)合我局實際，特修訂本制度。本制度適用于局機關、各直屬單位，以下統(tǒng)稱為各預算單位。
第二章組織機構(gòu)。
第二條局長對局本級財務工作負主要責任，對各直屬單位財務工作負監(jiān)管責任。分管財務副局長對局本級財務工作負直接責任，對各直屬單位財務工作負監(jiān)督責任。各線分管領導對分管業(yè)務單位財務工作負監(jiān)督責任。各直屬單位法人對本單位財務工作負主要責任。
第三條辦公室承擔局財務歸口管理職能，負責制度修訂，預算編制，財務管理與核算，監(jiān)督預算計劃的實施，定期進行財務分析，檢查財務制度執(zhí)行情況。組織財務人員開展業(yè)務培訓，提高業(yè)務水平。
第四條各業(yè)務單位按照規(guī)定履行經(jīng)費預算、開支、結(jié)算、報銷、績效等相關手續(xù)。
第五條財務人員對各預算單位法人負責。記賬會計實行集中記賬，結(jié)報會計由各預算單位確定1人。記賬會計應做好各預算單位憑證審核、資金結(jié)算、登記會計賬簿，編制單位預算、會計報表等工作，做好財務檔案資料收集、保管工作。結(jié)報會計應做好票據(jù)、現(xiàn)金管理等工作，規(guī)范國庫支付。結(jié)報會計原則上兼任各預算單位資產(chǎn)管理員。財務人員應加強與財政部門、各業(yè)務單位的溝通聯(lián)系，及時提供財務信息，保障工作開展。
第三章預算管理。
第六條各預算單位應嚴格按照財政要求編制預算，各項收入和支出應當全部納入單位預算統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排、合理使用。
第七條各業(yè)務單位應在財政規(guī)定時間內(nèi)，提出下年度經(jīng)費收支預算，填報項目績效預算表報辦公室，由辦公室匯總初審，編制預算方案，經(jīng)局黨政聯(lián)席會議研究審定后，報市財政部門核定。
各直屬單位預算方案報市財政部門前須經(jīng)局黨政聯(lián)席會議審核。
第八條預算經(jīng)批復后，各預算單位須認真執(zhí)行。各線分管領導應加強對分管業(yè)務單位的'預算編制和經(jīng)費執(zhí)行情況的監(jiān)管。
第四章資金管理。
第九條各預算單位統(tǒng)一在指定銀行及分支機構(gòu)開設一個基本賬戶，賬戶日常管理工作由結(jié)報會計負責。
第十條公款競爭性存放工作嚴格按照《紹興市林業(yè)局公款競爭性存放管理操作細則》(紹市林〔〕4號)執(zhí)行。
第五章收入管理。
第十一條財政預算撥款，根據(jù)市財政部門下達的用款計劃，按要求分項目進行收入核算。
第十二條專項經(jīng)費，由各業(yè)務單位會同財務人員根據(jù)項目下達文件到財政或相關部門辦理撥款手續(xù)。
第十三條其他經(jīng)費，如有其他收入，各業(yè)務單位憑收款通知或收款憑證入賬。
第十四條各類公務支出的定義及標準，嚴格按照省、市財政部門有關規(guī)定執(zhí)行。
第十五條公務接待。局本級公務接待統(tǒng)一由辦公室安排，各直屬單位根據(jù)情況按規(guī)定安排。各業(yè)務單位接待來賓，須提前1天填寫《公務接待單》(見附件1)，辦公室根據(jù)來賓的級別、實際來訪人數(shù)，按規(guī)定接待標準核定用餐額度。接待廳局級及以上來賓，各業(yè)務單位事先制定接待計劃(方案)，經(jīng)分管領導審定后，由辦公室按規(guī)定程序向市政府報告。
第十六條物資采購。辦公用品，局本級由辦公室統(tǒng)一采購、登記及分配，其他處室一般不自行采購。各直屬單位自行采購。
固定資產(chǎn)類物資，按照《紹興市林業(yè)局固定資產(chǎn)管理辦法》(紹市林〔〕26號)執(zhí)行。固定資產(chǎn)類指除土地以外，一般設備單位價值在1000元以上、專用設備單位價值在1500元以上，或者使用年限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有實物形態(tài)的資產(chǎn)。購置金額2萬元及以上的，須提交局黨政聯(lián)席會議討論同意后實施。
第十七條職工福利。統(tǒng)一由辦公室根據(jù)有關規(guī)定統(tǒng)籌安排，各直屬單位不得自行安排。
第十八條會議(培訓)。各業(yè)務單位應于每年編制預算時，根據(jù)工作需要擬訂下年《會議(培訓)計劃表》(見附件2)，統(tǒng)一報辦公室。
主辦業(yè)務單位應在舉行會議(培訓)前一周填寫《會議(培訓)經(jīng)費預算單》(見附件3)。原則上不組織安排未列入預算的會議(培訓)。如確需舉辦未列入預算的會議(培訓)，經(jīng)局長審批同意后，協(xié)調(diào)確定。
各類會議(培訓)應在財政定點飯店進行集中采購。
會議(培訓)費用報銷時，應提供合法票據(jù)、會議(培訓)經(jīng)費預算單、政府采購合同、會議(培訓)通知、實際參會人員簽到單、費用原始明細單據(jù)等憑證。
各直屬單位參照執(zhí)行。
第十九條公務用車。實行定點加油、定點保險、定點維修和集中統(tǒng)一支付的“三定點一集中”制度。公務用車報銷加油費時需提供車輛號碼加油清單，報銷維修費時需提供維修清單等詳細內(nèi)容。
各直屬單位參照執(zhí)行。
根據(jù)工作需要，出市需租車時，應提前1天填寫《公務用車聯(lián)系單》(見附件4)，由辦公室統(tǒng)一安排。因特殊情況不能提前填報的，于公務活動結(jié)束后2日內(nèi)(遇節(jié)假日可順延)補辦相關手續(xù)。
第二十條差旅報銷。工作人員至少于出差前提前1天填寫《出差預算單》(見附件5)，辦理報銷手續(xù)時作原始憑證隨附。局領導根據(jù)工作安排報銷，處室主要負責人由分管局領導審批，處室其他工作人員由處室主要負責人審批。
遵照一事一單、統(tǒng)一報銷的原則，即一項出差任務填寫一張報銷單，同一事項共同出差的，由一人統(tǒng)一報銷相關費用。出差結(jié)束后，應在7日內(nèi)及時辦理報銷手續(xù)。報銷時應提供出差預算單、合法原始發(fā)票、有關文件通知等憑證。對未經(jīng)批準，以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷，由個人自理。住宿、交通等支出按公務卡使用規(guī)定結(jié)算。
各直屬單位參照執(zhí)行。
第二十一條其他經(jīng)費支出。除以上事項及人員、水電、通訊等經(jīng)費之外，其他經(jīng)費支出實行先預算后辦理制度。承辦人員在辦理事項前填寫《其他經(jīng)費支出預算單》(見附件6)，核準后辦理相關開支手續(xù)。計劃支出額度在元以下的，按程序由辦公室核準;2000元及以上、5000元以下的，按程序報分管財務副局長同意;5000元及以上、2萬元以下的，按程序報局長同意;2萬元及以上的，經(jīng)局黨政聯(lián)席會議討論通過后，在預算單上注明會議討論日期。遇特殊情況的，口頭報告并事后補辦手續(xù)。
其他經(jīng)費支出原則上不安排未列入預算的項目。預算內(nèi)容包括開展某項工作或某一公務活動所需開支的各項支出，集中報銷，不能多頭分散預算、分頭報銷。《其他經(jīng)費支出預算單》在報銷時作原始憑證隨附。經(jīng)費如在項目中列支，經(jīng)辦人員須在發(fā)票后備注開支的項目名稱。
第二十二條對一些特殊支出需要編制相關證明材料的，由各業(yè)務單位提供，交財務進行結(jié)算報賬。
第二十三條林業(yè)專項資金使用嚴格按照《紹興市林業(yè)局專項資金管理辦法》(紹市林〔〕52號)規(guī)定執(zhí)行。需提交局黨政聯(lián)席會議討論確定的專項資金額度，由5萬元調(diào)整到2萬元及以上。
第七章財產(chǎn)物資管理。
第二十四條按照《紹興市林業(yè)局固定資產(chǎn)管理辦法》(紹市林〔2014〕26號)執(zhí)行，額度與本制度明確標準不一致的，以本制度為準。
第八章經(jīng)費報銷。
第二十五條健全經(jīng)費報銷程序，實行聯(lián)審制度。
報銷金額在2000元以下的，由經(jīng)辦人填寫報銷單，業(yè)務單位負責人審核，辦公室主任審批后，財務予以報銷;金額2000元及以上、5000元以下的，由經(jīng)辦人填寫報銷單，業(yè)務單位負責人審核，分管財務副局長審批后，財務予以報銷;金額5000元及以上、2萬元以下的，由經(jīng)辦人填寫報銷單，業(yè)務單位負責人審核，分管財務副局長審批，報局長審閱后，財務予以報銷;金額2萬元及以上的，報局黨政聯(lián)席會議討論通過后，由經(jīng)辦人填寫報銷單，業(yè)務單位負責人證明，辦公室主任審核并注明會議討論日期，分管財務副局長審批后，財務予以報銷。
第二十六條經(jīng)辦人須提供真實、合法、完整的原始憑證。
第九章財務公開。
第二十七條各預算單位應按照《紹興市林業(yè)局財務公開實施辦法(試行)》(紹市林〔2014〕50號)要求，對預算、決算及經(jīng)費開支情況進行公示。
第十章財務監(jiān)督。
第二十八條財務人員負責對各預算單位財務收支的日常監(jiān)督。對不合理的報賬單據(jù)，有權(quán)要求解釋說明，要求退回糾正;對違反政策法規(guī)制度規(guī)定的，不予報賬核算。
第二十九條各預算單位應接受財政部門、審計部門和局內(nèi)審小組的檢查和監(jiān)督。
本制度自6月1日起執(zhí)行?！督B興市林業(yè)局財務管理制度》(版)、《紹興市林業(yè)局公務支出報銷補充辦法》(紹市林〔〕27號)同時廢止。《紹興市林業(yè)局專項資金管理辦法》(紹市林〔2013〕52號)、《紹興市林業(yè)局固定資產(chǎn)管理辦法》(紹市林〔2014〕26號)中內(nèi)容與本制度不一致的，以本制度為準。
幼兒園收支管理制度篇三
1.認真貫徹執(zhí)行黨和國家財經(jīng)方針、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會計法”，維護財政法規(guī)、財經(jīng)紀律，保護國有資產(chǎn)的安全。
2.編制和執(zhí)行學校的各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度(方法)，做好記賬、算賬、報賬工作。
3.堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。
4.學校的經(jīng)濟活動由單位法人代表負責，財務人員協(xié)助校長管理學校日常財務工作。
5.學校財務工作系指學校行政及工會的工作，學校財務人員在上級財務部門的領導下，統(tǒng)一處理各項財務工作。
6.根據(jù)財務監(jiān)督制度的需要，設臵會計崗位。
7.會計人員要做好學校財務預、決算工作，準確做好學校賬務、結(jié)算上報工作，做到賬實相符、賬賬相符、賬表相符、表表相符，認真執(zhí)行會計崗位責任制所規(guī)定的各項職責。
8.學校要認真管理好現(xiàn)金、票據(jù)。嚴格執(zhí)行財務制度及報銷手續(xù)，認真履行所規(guī)定的各項職責。
9.財務人員應當認真做好學校各項資金的管理工作。認真審核學校的各項財務收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須填寫完整。財務人員有權(quán)拒絕受理不符合財務規(guī)定的業(yè)務，不做假賬，不設賬外賬，不設小金庫。
10.做好財務檔案工作，未經(jīng)領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。
11.認真執(zhí)行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買控購商品，執(zhí)行政府采購制度。
13.不遵守財務制度，工作失職，造成學校經(jīng)濟或其它損失者，由學校給予懲處。
1.收費應按照《收費許可證》所批準的收費項目、收費標準收費。收費許可證未列明的項目不得擅自立項收費。
2.學校按照政務公開的要求將核定的收費項目和收費標準，進行張貼。
3.收費的項目和標準，接受財政部門和物價部門的檢查和人民群眾的監(jiān)督。
4.學校根據(jù)項目收費并開具由財政局統(tǒng)一購買的收據(jù)。
5.學校的所有項目收費都必須納入學校的財務管理。
6.代辦費及列入教學計劃的服務性代辦項目，按規(guī)定的程序執(zhí)行。
7.學校不得私設小金庫，不做假賬，不設賬外賬。所收取的各項款項應全部進賬并存入銀行。不坐支。
為了合法使用教育經(jīng)費，提高資金使用效益，杜絕浪費現(xiàn)象，保證學校教育活動地順利開展和改善辦學條件，特作如下規(guī)定：
1.會計人員(會計主管)認真編制教育經(jīng)費預算，報學校領導審核，審核后再上報上級主管部門及財政部門審批，按下達審批后的預算，有計劃地執(zhí)行。
2.按照國家規(guī)定的要求進行收費，必須持證(收費許可證)收費，不得擅自擴大收費項目和提高收費標準，使用規(guī)定的'票據(jù)。
3.社會捐贈，應及時入賬或上交主管部門，嚴禁私設小金庫或截留上交款。
4.各項收入必須全部納入學校預算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算，不得虛列支出，也不得隱匿收入。
5.教育經(jīng)費的開支，必須嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的各項財經(jīng)法規(guī)，財經(jīng)紀律。
6.各種費用必須憑證報銷，會計應嚴格審核原始憑證，拒絕受理不合法、不規(guī)范的原始憑證。
7.合法規(guī)范的原始憑證，必須由經(jīng)手人，驗收人和主管人審批簽章后付款。
8.對違反財務和財經(jīng)紀律的行為有權(quán)拒絕付款，并及時向?qū)W校領導報告。
9.法人代表，要堅持按規(guī)定審批，對給予報銷的原始憑證簽字。
10.凡列入?？厣唐泛驼少忢椖?，必須經(jīng)批準后方能采購。
11.凡需用支票購臵物品，必須按支票審批領用簽發(fā)手續(xù)辦理，支票要填寫日期、用途及限額，采購者妥善保管好支票，避免遺失。
嚴格遵守《行政事業(yè)性收費票據(jù)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費有序地進行，并納入學校的統(tǒng)一管理。
1.根據(jù)財政部門的規(guī)定，辦理收費注冊登記手續(xù)，憑《票據(jù)購買證》《收費票據(jù)使用情況表》和已使用、作廢的收費票據(jù)存根，到財政部門購買收費票據(jù)。
2.收費票據(jù)必須由會計保管，按票據(jù)購買證填寫的號碼分類、登記，寫清購進日期，本數(shù)及編號。
3.領用人領用時，應在《票據(jù)領用薄》上簽名，并寫明領用本數(shù)，起訖號碼。
4.需再領用收費票據(jù)時，需交清上次所領用的票據(jù)存根。
5.會計根據(jù)記賬聯(lián)與票據(jù)存根聯(lián)進行銷號，在票據(jù)銷號單記明所銷票據(jù)的起訖號碼及金額，并要有銷號人簽章。
6.發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，保存?zhèn)洳椤?BR> 7.發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時查明原因，分清責任，公開申明作廢，并報上級部門備案。
8.學校應妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財務制度規(guī)定期限報上級部門批準后進行銷毀，不得私自處理。
1.會計檔案是國家檔案的重要組成部門，也是學校的重要檔案之一，它是記錄和反映經(jīng)濟業(yè)務的主要史料的證據(jù)，學校必須切實地把會計檔案管好。
2.會計憑證，會計賬薄，會計報表和其它會計資料應建立檔案，妥善保管，有關電子數(shù)據(jù)，會計軟件資料等應當作為會計檔案進行管理。
3.學校每年形成的會計檔案，都應由財務會計部門按照歸檔的要求，負責整理立卷或裝訂成冊保管。
4.會計檔案保管期滿，需要銷毀時，由本單位檔案部門提出銷毀意見，會同財務會計部門共同鑒定，嚴格審查，編造會計檔案銷毀清冊，報單位領導及上級主管部門批準后銷毀。
5.按規(guī)定銷毀會計檔案時，應由檔案部門和財務會計部門共同派員監(jiān)銷，也可請主管部門參與監(jiān)銷。
6.監(jiān)銷人在銷毀會計檔案以前，應當認真進行清點核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將情況報告本單位領導及上級主管部門。
1.學校食堂，不能以學生為贏利對象，學期結(jié)束或年末要結(jié)清伙食“尾子”，學校黨團、工會家委會要監(jiān)督伙食團工作，保障學生利益。教師和學生伙食要分灶吃飯，分別核算，每月公布教師和學生伙食團賬目。
2.校長要監(jiān)管和指導學校伙食團財務工作，做到統(tǒng)一的會計科目，健全的會計核算，合理準確的伙食成本。
3.學校食堂財務管理、收費管理、票據(jù)管理、財產(chǎn)管理、檔案管理、食堂財務的稽核管理、會計、出納、倉庫管理員的職責必須符合學校行政各項管理要求，以及學校對崗位職責的要求。
4.食堂搭伙費主要用于食堂購臵和修理食堂設備等，如發(fā)生超支學校應予以補貼。
5.學校食堂要建立倉庫管理制度。食堂負責人要加強對采購、驗收、入庫、領用的檢查，要按日進行食物盤點，會計和倉庫保管員要憑單進行記賬。
6.積極主動配合上級對財務和會計工作的檢查、審計等，如實完整的提供一切會計資料和信息。
七、賬務處理程序制度。
要按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定建立賬務處理程序。
1.會計核算應當以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法的前后一致。為此，必須按照國家統(tǒng)一的會計制度設臵會計科目和會計賬簿。
2.會計人員應當根據(jù)審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證，切實保證賬賬、賬實、賬表相符。
3.賬簿設臵包括總賬、明細賬、日記賬和其他輔助性賬簿。必須填好賬簿啟用表和扉頁，往來款項科目不得使用綜合賬戶，需要結(jié)轉(zhuǎn)的科目一定要`按規(guī)定進行明細結(jié)轉(zhuǎn)。
4.記賬憑證應當及時，不得積壓，登記完畢后，應當妥善保管，不得散亂丟失。
5.銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，必須每天登記并結(jié)出當天余額，同時應每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，對未達賬，應查明原因，一般不得超過一個月。
6.會計報表必須采用財政部規(guī)定的統(tǒng)一格式和填制要求，真實、正確、及時地編制好各類報表以及各類附表。
7.會計電算化應用的會計軟件操作規(guī)程必須經(jīng)有關財政部門驗收批準。記賬憑證或記賬憑證匯總表必須定期打印、裝訂。賬冊打印每年至少兩次。每月結(jié)賬前必須錄制軟件備份，以防信息丟失。
幼兒園收支管理制度篇四
一、教師必須遵守作息時光制度，不遲到，不早退，不曠課。
二、全勤的教師每月應發(fā)全勤獎30元，有遲到、早退現(xiàn)象無全勤獎，遲到一次扣每月工資5元次，曠課教師10元次，學期結(jié)束時，各方面表現(xiàn)優(yōu)秀，且班級沒有安全事故的將獎勵教師200元。
三、教師在上班時，要把全部經(jīng)歷放在工作上，上班期間接電話不能超過5分鐘，要全面照顧幼兒避免發(fā)生意外事故，嚴格做到："視線不離開孩子"。
四、因工作失誤造成一般職責事故，如磕傷、碰傷、擠傷、燙傷、扭傷等，跟班教師應承擔相應的費用，如因工作造成重大事故，導致幼兒住院醫(yī)療的，當班教師必須承擔50%的醫(yī)療費用，因看管不當，造成幼兒走失和其它事由造成嚴重后果的屬于教師嚴重失職，教師本人負主要職責，扣出工資。
五、教師在校內(nèi)校外都應自覺維護教師形象和幼兒的聲譽，上班期間要微笑應對家長和來賓，并必須要態(tài)度好，不與家長爭吵。
六、各班教師下班后，離園之前，認真檢查，關好門窗，切斷電源，整潔衛(wèi)生，保證安全。
七、教師有事必須請假，凡未請假或請假未批準的一切按曠工處理。
八、教師認真?zhèn)湔n，必須提前備前，保證每一節(jié)課都要教案，無教案不進教室。
九、值班教師應遵守值班時光，比正常上課提前20分鐘，下班推遲20分鐘，當班和值班時光不能私自離開幼兒。
十、教師認真組織好幼兒的學習、生活，在玩大型玩具時必須有教師保護，禁止幼兒私自玩耍，幼兒離園時必須把幼兒送到家長手中。
十一、同事之間應團結(jié)互助，不斤斤計較，嚴禁教師之間鬧情緒，打架事件的發(fā)生。
十二、幼兒有不舒服的情景，要及時協(xié)助處理，同時要了解原因，安撫幼兒，及時與家長取得聯(lián)系，并報告園長。
十三、接送幼兒時，必須做好記錄，禁止陌生人接走幼兒，防止冒領幼兒。
十四、教師帶班不接待人，進班不蹺二郎腿，不坐桌子。
十五、堅持使用普通話教授幼兒。
幼兒園收支管理制度篇五
一、費用審核、審批管理，應當遵循“合理支出、厲行節(jié)約、分級管理、逐級審批”的原則。
二、費用是指醫(yī)院在業(yè)務開展活動過程中發(fā)生辦公費、差旅費、業(yè)務招待、水電費、電話通訊費、維修費、材料購置費等費用。
三、嚴格按照稅法和醫(yī)院各種規(guī)定對報銷中的各種單據(jù)按照預算管理、分組負責的原則審核，保證報銷憑證的合法性、合理性。
四、醫(yī)院對專項費用(如科室培訓費用)有具體規(guī)定的，按規(guī)定手續(xù)審批后報銷。對于下達年度費用預算定額的，財務科對醫(yī)院各部門發(fā)生的費用進行審核，在費用定額內(nèi)予以報銷，超過計劃的費用，由發(fā)生的科室向醫(yī)院領導申請，批準后予以報銷。
五、差旅費報銷，應按照醫(yī)院相關規(guī)定，借款時由出差人員在借款單上注明事由、目的地、出差天數(shù)等，如參加會議，要求出差人員附會議通知的復印件，并由科室負責人、主管院領導審批后方可借款。報銷時，財務部門對出差過程中的費用嚴格審核，根據(jù)科室負責人、主管院領導、院長簽字后方可報銷。
六、業(yè)務招待費報銷，醫(yī)院發(fā)生的業(yè)務招待費用報銷時，應當由發(fā)生科室填制相關報銷單，附相關原始憑證，經(jīng)科室負責人審批，報財務審核人員審核簽字，報主管院領導審批后，經(jīng)院長簽字后，方可予以報銷。
七、每月發(fā)生的各種托收的通信費、水電氣費等，由院辦、總務科及時將單據(jù)提交財務科審核，經(jīng)審核后報主管院領導審批后，院長簽字后方可辦理付款。
八、日常費用報銷必須手續(xù)齊備(附申請單等相應單據(jù))，在規(guī)定的報銷時間內(nèi)報銷。報銷單由經(jīng)手人、部門(科室)負責人簽字，報財務科審核后，經(jīng)院長簽后方可報銷。
幼兒園收支管理制度篇六
通過記帳、算帳、報帳等一系列程序，反映資金的使用情況;完善財務規(guī)章制度，堵塞漏洞，嚴格監(jiān)督資金的有效使用。對學校教育經(jīng)費實行“分級管理，經(jīng)費包干，超支不補，結(jié)余留用”的辦法，做到量入為出、收支平衡。
二、經(jīng)費收入管理。
學校財務部門管理以下各項資金：
a)上級撥入的事業(yè)經(jīng)費、專項撥款、基本建設撥款。
b)上級撥入的預算外資金。
c)學生學雜費收入。
d)各種捐贈款項收入。
e)其他雜項收入等。
財務部門對事業(yè)費、基建經(jīng)費和學校預算外收入應分開管理，嚴禁將預算內(nèi)經(jīng)費轉(zhuǎn)入預算外使用。
三、經(jīng)費計劃管理。
a)學校向財務部門提供下年度需要的設備和主要項目費用的開支計劃，由財務部門據(jù)此作出下年度預算，經(jīng)主管校長審核。
b)學校根據(jù)上級下達的當年經(jīng)費數(shù)，安排相關工作。
c)在經(jīng)費使用中應堅持嚴格按計劃用款、?？顚Ｓ玫脑瓌t，并自覺接受審計部門的審計，若確需要更改項目，須經(jīng)領導簽字批準。
四、經(jīng)費使用管理。
1、費用報銷一律先由科室負責人簽字后校長審批，然后到財務室報銷。
2、預算外的各項經(jīng)費，應嚴格按照財務制度規(guī)定，在領導審核批準的項目和限額內(nèi)開支使用。
3、教職工因公出差借款，由校長批簽。
4、物資采購人員為各部門購物借款，由總務部門根據(jù)使用部門提供的采購計劃數(shù)擬出借款金額，經(jīng)總務部門負責人批簽后，采購人員方可到財務部門辦理借款手續(xù)，采購設備的借款金額在5000元以上，須經(jīng)主管校長批簽。
5、任何人不得因私借用公款。
五、計憑證、帳票、報表以及會計檔案管理。
a)學校財務部門應按照財務制度和學校的有關規(guī)定，認真審核各項原始憑證。符合財務規(guī)定的'開支單據(jù)給予報銷，不符合規(guī)定的單據(jù)，不予報銷。否則，追究當事人責任。
b)學校財務部門，應按會計制度對各類經(jīng)濟業(yè)務事項，通過會計憑證及時記帳、算帳。做到日清月結(jié)，手續(xù)完備，內(nèi)容真實，帳目清楚，數(shù)字準確，資料齊全。
c)財務部門各經(jīng)辦人員，應按崗位要求，按時向主辦會計提供各項經(jīng)費開支的明細科目余額表，供主辦會計編造會計月報、季報、年度決算報表。編造的各種報表，經(jīng)主管校領導審閱同意后，報上級主管部門。
d)財務部門各崗位經(jīng)辦人員，應按財務檔案管理要求，將會計憑證、帳薄、財務計劃、會計報表，以及有關開支的經(jīng)濟文件資料，分類清理、裝訂、編號、造清單送交主辦會計匯總，編造移交清冊，送交學校檔案管理。
e)財務部門除向上級報送財會報表外，及時向領導反映不合理開支和超支的情況，協(xié)助領導管好、用好資金。
六、財務監(jiān)督與檢查。
1、學校財務部門應認真執(zhí)行財務制度，維護財經(jīng)紀律，對于不執(zhí)行計劃，違反財務制度和財經(jīng)紀律的開支，財務人員有權(quán)拒絕付款或報銷，同時報領導處理。
2、學校財務部門有權(quán)對學生財產(chǎn)、物資的使用和保管部門進行財產(chǎn)、物資的核對和檢查，以保證國家財產(chǎn)、物資的完整和安全。
3、會計必須對學校負責，每月對各項費用憑證審核一次，發(fā)現(xiàn)問題，及時匯報和糾正。
4、主管校領導每年對財務部門的會計憑證、帳薄抽查一次，以保證學校財務計劃和財務制度的正確貫徹執(zhí)行。
5、財務人員有責任幫助和監(jiān)督學校領導認真執(zhí)行《會計法》和財經(jīng)紀律，對于學校領導違反《會計法》和財經(jīng)紀律的行為，經(jīng)指出的不改正的，財務人員有權(quán)向上級主管部門反映。
幼兒園收支管理制度篇七
為加強幼兒園安全管理，維護幼兒園正常的教學秩序，保障幼兒園各項工作順利進行，確保幼兒的生命財產(chǎn)安全，特制定本規(guī)定。
1、安全保衛(wèi)。
堅持門衛(wèi)值班制度，建立與學校保衛(wèi)處的聯(lián)系卡；要求來訪者必須登記并得到門衛(wèi)或園長允許后方可入園；嚴格執(zhí)行交接班制度，做到人、物、事交接準確無誤；節(jié)假日值班人員要加強巡視，發(fā)現(xiàn)盜警、火警等情況要及地向有關部門報告；定期檢查房舍、設備、大型玩具的安全，及時維修損壞的設施并采取保護措施，消除安全隱患；嚴禁幼兒觸摸各種電器開關、電熱設備。
加強對幼兒進行安全用電常識的教育。教育幼兒要遵守紀律，培養(yǎng)幼兒增強自我防護意識；幼兒離開班級時，必須得到老師的允許后方可離開；對幼兒進行安全知識教育，嚴格遵守接送卡制度；大門上鎖，防止幼兒私自跑出園外或錯接幼兒等事故的發(fā)生；對幼兒進行互助友愛教育，幼兒出入教室、上下樓梯時要有老師看護，做到不擁擠、不打鬧，互相幫助，井然有序；教育幼兒不做危險的事情，不采食花、草、種子，不把小物件銜在口中或把玩具放在口里吮吃；工作人員下班要注意關好門窗，切斷電源，做好安全防火、防盜工作。
2、飲食安全。
食堂工作人員必須持有效的健康證和衛(wèi)生知識培訓合格證，認真貫徹執(zhí)行食品衛(wèi)生法規(guī)和有關部門制度，培養(yǎng)良好的衛(wèi)生意識；嚴禁采購腐爛變質(zhì)的食物，購進原材料要求無毒、無害，采購成品、成型食物應向廠家索取衛(wèi)生許可證或有關部門證件，符合食品衛(wèi)生標準和營養(yǎng)要求；庫存食品要生熟分開，防止交叉感染；包裝食品要離地存放，散裝食品應用容器加蓋存放，注意保質(zhì)、保鮮；不與非食品混放并采取“三防措施”；食品的洗切、加工必須遵守“一洗、二浸、三燙、四炒”的烹飪程序，飯菜煮熟、煮透，符合衛(wèi)生要求，加工用器、容器、餐器應嚴格遵守消毒、保潔規(guī)程，嚴防二次污染事故的發(fā)生；嚴禁閑雜人員進入工作間，工作人員應注意個人衛(wèi)生，工作時穿戴工作衣、帽，要保持室內(nèi)外環(huán)境的衛(wèi)生。
3、藥品管理。
內(nèi)服、外用藥品要注明標識并分格存放，同時要放置在幼兒不能隨便拿到的位置；給幼兒服藥時應仔細核對姓名、藥名、藥量，避免誤服或過量；未經(jīng)醫(yī)務人員許可，任何人不得給幼兒服藥，以防醫(yī)療事故的發(fā)生；醫(yī)務人員應嚴格遵守值班制度，不得擅自離崗；幼兒出現(xiàn)緊急病情時應迅速送醫(yī)務所或醫(yī)院救治；醫(yī)務人員應提高醫(yī)療保健知識，同時提高應變能力。
4、活動安全。
組織幼兒外出活動要清點人數(shù)并注意交通安全，醫(yī)務人員應備藥箱隨隊；活動內(nèi)容要符合幼兒年齡階段的實際能力，切忌組織幼兒參加有危險的活動，確?；顒舆^程中的安全；組織幼兒游泳時，工作人員應嚴密監(jiān)護，不得擅自離開或閑談，以防意外事故的發(fā)生；交接班要清點人數(shù)，規(guī)定接送時間，建立家長接送制度；特殊情況出現(xiàn)時要及時與家長取得聯(lián)系；加強紀律教育、防火防水安全教育，提高自我保護意識。做到防患于未然。
幼兒園收支管理制度篇八
條一條為了進一步提高我園后勤管理工作的質(zhì)量和水平，以保障幼兒和教職工身心健康和生命安全為目的。促進學我園后勤管理規(guī)范化、科學化，更好地服務于幼兒及教職工生活，服務于教育教學，為教育改革和發(fā)展提供后勤保障，特制定本制度。
第二條安全管理。分管安全工作的同志主抓安全工作，定期排查安全隱患，制定整改方案，積極進行整改，嚴防各類安全事故的發(fā)生;對幼兒園實行封閉式管理，建立警園聯(lián)防機制;幼兒園統(tǒng)一組織的教育教學活動，要有計劃性，有安全保障措施，要落實組織活動的領導或教師的安全責任;要對幼兒進行經(jīng)常性的安全知識教育和自護自救技能的培養(yǎng)訓練。幼兒園內(nèi)應配備必要的安全設施和設備，有防火防盜等方面的防護措施，節(jié)假日有專人看值班并形成制度。幼兒園要制定各類突發(fā)事件應急預案。
第三條衛(wèi)生管理。合理設置必要的衛(wèi)生設備，建立健全衛(wèi)生管理、監(jiān)督、檢查、考評機制，園內(nèi)及周邊時常保持干凈整潔，地面無果皮、紙屑，墻壁無亂貼、亂畫，門窗保持潔凈，各種專用室布置整潔，教學圖書、實驗儀器、辦公用品等陳列有序，無灰塵，室內(nèi)外無蜘蛛網(wǎng);綠化帶無雜物、雜草，廁所及時沖洗，垃圾及時清運，消除衛(wèi)生死角，杜絕臟、亂、差現(xiàn)象;經(jīng)常進行健康教育、養(yǎng)成教育，培養(yǎng)全體師生良好的衛(wèi)生習慣;積極配合衛(wèi)生部門做好流行病、傳染病的防治工作。
第四條食品衛(wèi)生。幼兒園廚房以服務幼兒和教職工為宗旨，由幼兒園直接管理。食品和其它原材料有專人采購。糧食及食品原材料的采購要在持有衛(wèi)生及質(zhì)檢合格證的經(jīng)營單位購買。有原始入出登記帳冊，嚴禁采購腐爛變質(zhì)的食用原料和“三無”食品;廚房周邊環(huán)境衛(wèi)生好，食堂內(nèi)部干凈、整潔、無老鼠、蒼蠅、蟑螂及其它有害昆蟲。操作間與室外隔絕良好，無閑雜人員進出、無油垢、無污物。食品貯存分類、分架，熟食、生食分開，且標注有生、冷標志，隔墻離地存放，有防塵、防蠅、防鼠、防潮、防投毒設施;廚房有衛(wèi)生許可證，從業(yè)人員有健康證和衛(wèi)生知識合格證，幼兒園飲用水要達到衛(wèi)生安全標準，保證幼兒每天有開水喝，有熱水用。嚴禁在幼兒園內(nèi)任何地方投放毒鼠藥物。
第五條學校資產(chǎn)管理。校舍及其它固定資產(chǎn)有管理與維護制度，有登記冊和保管人或責任人簽字，有學校資產(chǎn)檔案，有維護經(jīng)費年度預算、審批和結(jié)算清單。易耗物品管理有專室、專人、有出庫、入庫登記冊。
第六條水電管理要有專(兼)職維護、管理員、有收繳水電費臺帳。水電管理員經(jīng)過水電知識培訓，對校園內(nèi)水電設施出現(xiàn)的問題及時維護。
第七條學校后勤服務管理工作實行園長負責制，分管同志專門抓，加強教職工和幼兒安全知識的宣傳和教育，定期開展自查自評。同時納入年度教育綜合目標考核。
幼兒園收支管理制度篇九
一、建立健全財務機構(gòu)崗位責任制。
各單位應當根據(jù)國家有關的會計法規(guī)，結(jié)合單位類型和內(nèi)部管理的需要，建立相應的財務機構(gòu)，配備相應的會計人員，制定職責分明的崗位責任制。崗位責任制包括:財務機構(gòu)內(nèi)部崗位設置及各崗位的職責權(quán)限(對納入會計集中核算的單位，必須設置財務管理員崗位)。重點應當明確單位領導對財務機構(gòu)的領導職責權(quán)限;財務機構(gòu)負責人的職責權(quán)限;出納人員的職責權(quán)限;其他會計人員的職責權(quán)限;并在財務機構(gòu)內(nèi)部建立必要的內(nèi)部牽制制度會計回避制度:出納以外的人員不得經(jīng)管現(xiàn)金、有價證券和票據(jù);出納人員應做好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作;出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務賬目的登記工作;單位的法定代表人不得兼任本單位的會計或者出納;單位的法定代表人、其他主要負責人的近親不得在本單位擔任會計機構(gòu)負責人;會計人員的近親屬不得在同一會計機構(gòu)擔任會計工作;單位的法定代表人、其他主要負責人、會計機構(gòu)負責人以及會計人員因執(zhí)行公務發(fā)生的財務收支，本人不得審批。
(一)、現(xiàn)金管理制度的主要內(nèi)容:。
1、按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，明確現(xiàn)金開支范圍。
2、根據(jù)單位日常零星支出的需要，明確庫存現(xiàn)金(或備用金)限額的管理辦法。
3、明確各項現(xiàn)金收入賬時間，制定控制坐支現(xiàn)金行為的管理辦法。
4、建立庫存現(xiàn)金的盤存制度，保證賬實相符，并對可能發(fā)生的現(xiàn)金長短款的處理做出明確規(guī)定。
(二)銀行存款管理制度的主要內(nèi)容:。
1、按照《支付結(jié)算辦法》的有關規(guī)定，制定銀行存款開戶、使用以及銷戶的管理辦法。對出租、出借銀行賬戶、簽發(fā)空頭支票及遠期支票套取銀行信用、公款私存等事項的處理辦法應當明確。
2、明確核對銀行賬務的管理辦法。
(三)、票據(jù)及有關印章的管理。
1、單位應當加強與貨幣資金相關的票據(jù)的管理，明確各種票據(jù)的購買、保管、領用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權(quán)限和程序，并專設登記簿進行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。
2、明確銀行預留印鑒的管理辦法。對辦理支付款項所需的全部印章應分開保管的制度應當明確。
單位應當根據(jù)政府采購、國有資產(chǎn)管理、財產(chǎn)物資管理等文件規(guī)定，建立健全實物資產(chǎn)的管理制度，對實物資產(chǎn)的購置、驗收入庫、領用、盤點、保管及處置等關鍵環(huán)節(jié)進行控制，防止各種實物資產(chǎn)的被盜、毀損和流失。
1、明確固定資產(chǎn)購置、驗收管理辦法。
2、為防止各種自然和人為因素的毀損，各單位應明確固定資產(chǎn)的使用、保管、維修管理辦法。
3、為防止固定資產(chǎn)處置過程中的損失及舞弊行為，各單位應當明確固定資產(chǎn)的處置管理辦法。
4、建立固定資產(chǎn)盤點制度，并對固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧的處理做出明確規(guī)定。
5、對重要固定資產(chǎn)的保險制度應當明確。
(二)、材料、低值易耗品的管理制度。
1、明確材料、低值易耗品的請購、驗收程序及管理辦法。
2、明確材料、低值易耗品的專人保管制度;明確保管人員的職責、權(quán)限及有關獎懲辦法。
3、明確材料、低值易耗品的清查盤存制度。
1、明確職工借支的審批程序及歸還時間，對不按期歸還借款的處理辦法應當明確。
2、制定往來款項的定期清理和核對的管理辦法。對清理和核對過程中發(fā)現(xiàn)的問題的處理程序和辦法應當明確。
3、明確呆賬、壞賬的審批處理程序。
1、按照相關法律法規(guī)的規(guī)定，明確單位收入范圍和入賬時間。2、各項收入的取得，必須符合國家規(guī)定，對非稅收入，必須執(zhí)行“收支兩條線”管理。
3、以財務獨立核算為標準，單位的各項收入支出由該單位財務部門統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算。
4、建立嚴格的審批制度。明確各項支出的審批程序和支出手續(xù)，明確領導的審批權(quán)限;明確與支出有關的相關人員的簽字手續(xù)等。明確重大支出項目的標準及應當集體討論決定的辦法和程序。
5、建立嚴格的開支標準制度。對各項支出，國家有規(guī)定的應當嚴格執(zhí)行國家規(guī)定，并明確因情況特殊超標準開支的處理程序;對國家無規(guī)定而由單位自定的，應當明確其報批的程序和標準，并報主管部門和財政部門備案。
6、對單位的專項資金應根據(jù)?？顚Ｓ玫脑瓌t，明確專項資金的'支出范圍和核算辦法;明確專項項目的完工驗收及檢查辦法;明確專項資金結(jié)余的處理辦法。
六、建立健全財務會計分析制度。
1、財務會計分析的內(nèi)容包括:預算執(zhí)行、資產(chǎn)使用、支出情況、人員增減變化等。
2、財務會計分析的有關指標，至少應當包括:各項收入、支出絕對數(shù)及對比指標、預算內(nèi)撥款占總收入的比率、非稅收入占總收入的比率、支出增長率、人均開支水平、專項支出占總支出的比重、人員經(jīng)費占總支出的比重、非稅收入支出占總支出的比率、公用支出占總支出的比率等，事業(yè)單位可根據(jù)自身的特點增加相應的財務分析指標。
3、明確財務會計分析報告的報送時間和部門。各單位應當至少每半年進行一次財務分析，財務分析報告應當在規(guī)定的時間內(nèi)報送主管部門和財政部門。
各單位應根據(jù)《會計檔案管理辦法》制定本單位的會計檔案管理制度。
1、明確會計檔案的整理立卷、裝訂成冊制度及會計檔案保管清冊的編制辦法。
2、明確會計檔案的保管、查閱、復制登記制度。
3、明確會計檔案的銷毀管理辦法。
對實行會計電算化的行政事業(yè)單位，應根據(jù)《中華人民共和國會計法》和財政部《會計電算化工作規(guī)范》的規(guī)定，制定本單位的會計電算化管理制度。
(一)、明確會計電算化崗位責任制度。包括明確會計電算化崗位的設置制度及內(nèi)部牽制制度;明確每個崗位的職責權(quán)限范圍。
(二)、明確會計電算化操作管理制度。包括明確上機操作人員對會計軟件的操作程序、操作權(quán)限;明確操作密碼的管理辦法等。
(三)、明確會計電算化代替手工記賬的各種憑證、賬簿、報表的打印時間。當天憑證必須當天打印;現(xiàn)金日記賬和銀行日記應滿頁打印;總賬應于月末3日內(nèi)打印;明細賬及其他輔助賬可按季、半年或壹年在規(guī)定時間內(nèi)打印;月報應于次月3日內(nèi)打印;季報應于次月5日內(nèi)打印;年報應于次月15日內(nèi)打印。
(四)、明確計算機硬件、軟件及數(shù)據(jù)的管理制度。對各種計算機硬件、軟件進行修改升級的程序和審批手續(xù)應當明確。
(五)、明確電算化會計檔案的管理制度。
幼兒園收支管理制度篇十
1、學校的收支管理工作原則上實行“統(tǒng)一領導、集中管理”的管理體制。
2、學校收支實行校長負責制。
校長全面領導學校的財務工作;學校成立財經(jīng)領導小組，組織和協(xié)調(diào)學校的財經(jīng)工作。
3、學校必須單獨設立財務在校長的領導下，統(tǒng)一管理學校的各項財務工作，不得在財務處之外，設立同級財務機構(gòu)。
4、學校財會業(yè)務接受學校的統(tǒng)一領導，遵守和執(zhí)行學校統(tǒng)一制定的財務規(guī)章制度，定期向?qū)W校等上級部門報送財會報表，并接受財務監(jiān)督和檢查。
5、學校開設銀行帳號須由校級財務機構(gòu)申報，并經(jīng)主管部門和財政部門批準，可以到銀行開設基本結(jié)算帳戶。
二、管理辦法。
(一)、編制預算。
1、量入為出：在保證學校結(jié)構(gòu)工資的前提下，以教學為主，照顧一般，統(tǒng)籌兼顧，堅持實事求是，按需分配，留有余地，盡量做到少花錢，多辦事，辦好事。
2、必須?？顚Ｓ茫⒅匦б?。
1、上撥經(jīng)費：根據(jù)主管局批準的預算計劃，按照學校教育工作和事業(yè)計劃的需要，按月編制用款計劃向上級申請撥款，做到計劃用款，?？顚Ｓ谩?BR> 2、各種預算外收入，均按有關標準收取。用上級規(guī)定的統(tǒng)一收據(jù)入帳管理，并按規(guī)定向物價局申請辦理“收費許可證”，并接受財政、物價部門的監(jiān)督，每月終了，要將本月的預算外收入及時專戶儲存。按月編制用款計劃，向上級申請撥款，堅持先撥后用的原則。
(三)、支出管理。
1、強化預算約束，嚴格審批制度。實行“多人會簽”的審批辦法。是集中資金，落實責任，加強預算管理的重大措施。
2、項目支出先請示后支出，報銷發(fā)票在原始憑證正面由經(jīng)辦人、分管領導、校長審批簽字，才能報銷。未經(jīng)以上三人簽字一律不得在出納處報銷。
3、學校購入的各種物資，必須填寫申購單，交校長簽字后方可購買，急需購買的可電話報告后不填申購單。
4、學校預算內(nèi)外的各種開支，必須貫徹勤儉辦一切事業(yè)的方針，量入為出，按上級規(guī)定的各種標準辦理，并要有嚴格的審批手續(xù)。
5、學校的各種往來款項要及時清理，結(jié)算預領的`差旅費應在出差回來后及時辦理結(jié)報，不得拖宕。
6、凡添購設施5000元以上的必須納入政府采購。
(四)、資金管理。
1、學校收款要給交款人開據(jù)國家統(tǒng)一規(guī)定的正式收據(jù)(收費收據(jù)、銀錢收據(jù))，并將現(xiàn)金當日送入銀行。
2、學校支付現(xiàn)金，不得以本單位的現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支);。
3、使用支票，要寫明用途，由校長簽字蓋章。
4、收付現(xiàn)金要日清月結(jié)，出納按期與會計核對帳目，保證帳帳相投，帳款相符，賬物核實。
5、、任何人不得挪用公款，公款私存，“白條”抵帳。
三、財務監(jiān)督。
接受監(jiān)督是為了更好的服務，要在服務中接受各方面的監(jiān)督。接受上級的財務指導、檢查、審計;利用校務公開欄公布學校收支情況，接受教職工的監(jiān)督及社會的監(jiān)督。
幼兒園收支管理制度篇十一
1、收費室憑正式發(fā)票國家統(tǒng)一監(jiān)制票據(jù)收費，其他任何科室和個人不得私自收費。
2、收費室各窗口收款員每天下午4：00以前將當天收到的現(xiàn)金足額上交到出納處，做到日清月結(jié)。出納負責日報表與交款金額核對，并將款項當日存入銀行，然后將銀行存款單復核無誤登記帳薄。
3、每月末，出納與收款員將收入?yún)R總表與電腦收入進行核對，并將核對情況和財務報表上報主要院領導。
二、支出管理。
醫(yī)院各項支出必須遵守《會計法》及其相關財經(jīng)法規(guī)，支出票據(jù)必須真實、合法、完整，支出票據(jù)上記載的各項內(nèi)容均不得涂改。具體支出報銷程序如下：
三、其它有關規(guī)定。
1、財務人員應加強現(xiàn)金的管理，出現(xiàn)收假鈔、少收鈔、丟失現(xiàn)金、現(xiàn)金被偷等情況，由當事人自己負擔全部損失。
2、財務人員應加強票據(jù)的管理，做到安全可靠，出現(xiàn)票據(jù)被毀、被盜等情況，將按國家有關規(guī)定嚴肅處理。
3、本規(guī)定未盡事宜，按國家有關財務制度辦理。
幼兒園收支管理制度篇十二
第一條本管理辦法所指的收入金額，是指由財務部匯入各單位銀行賬戶內(nèi)的金額，支出金額則僅指各單位的費用，各單位應行支付的一切費用，包括可控制費用與不可控制費用，均應自財務部匯入之金額中支付。
第二條各單位的可控制費用統(tǒng)一于每月月底前由財務部就下月份各單位的費用概算一次(必要時得分次)匯入各單位的銀行賬戶內(nèi)備支。
第三條各單位的收入款項除財務部匯入的款項外，一律不得自行挪用單位內(nèi)收回的應收賬款(包括現(xiàn)金及支票)，其收回的應收賬款，應依賬款管理辦法的規(guī)定，悉數(shù)寄回總公司財務部。
第四條現(xiàn)金收支旬報表的填寫應一次復寫兩聯(lián)，第一聯(lián)于每旬第1日(即每月1日、11日、21日)中午以前就上旬收支逐項編制妥，連同費用科目的正式收據(jù)或憑單呈單位主管簽核后以限時轉(zhuǎn)送寄送財務部;第二聯(lián)由各單位自行匯訂成冊作為費用明細賬，并憑此于月底當天填制“費用預算分析表”。
第五條現(xiàn)金收支旬報表中的編號系指費用的筆項而言，采用每月一次連系編號方式，月內(nèi)的每月編號應相互銜接并連續(xù)編至當月月底止，次月1日再行重新編號。
第六條現(xiàn)金收支旬報表上科目欄中類別的填寫，系指依所發(fā)生的各項費用其分屬類別，分別以“營”或“服”或“管”等字表示，其性質(zhì)的區(qū)分如下：
1.營業(yè)費用：凡屬營業(yè)人員(包括營業(yè)主任及外務人員)所發(fā)生費用;。
2.服務費用：凡屬服務人員(包括服務主任及服務人員)所發(fā)生的費用;。
3.管理費用：凡營業(yè)費用及服務費用外所發(fā)生的一切費用。
第七條現(xiàn)金收支旬報表上科目欄中的“名稱”系指各項費用的科目名稱，其明細如下：
1.營業(yè)費用：即營業(yè)人員(包括營業(yè)主任及外務員)所發(fā)生的下列諸費用：
(1)汽車諸費：營業(yè)人員汽油、機油、過橋費、寄車費等;。
(2)旅費：營業(yè)人員計程車資及營業(yè)員因業(yè)務之需所付的差旅費;。
(3)公共關系：營業(yè)人員因業(yè)務上應酬所需支付者;。
(5)壞賬：賬款尾數(shù)無法收回，或倒賬公司損失。
2.服務費用：即服務人員(包括服務主任及服務員)所發(fā)生下列諸費用：
(1)汽車諸費：服務人員所支之汽油、機油、過橋費、寄車費等;。
(2)旅費：服務人員所支之計程車資及服務人員因服務的需要所支的.差旅費;。
(3)公共關系：服務人員因服務上的需要所支的交際費;。
(5)壞賬：賬款尾數(shù)無法收回者。
3.管理費用：凡營業(yè)費用及服務費用外所發(fā)生的費用：
(1)汽車諸費：營業(yè)人員及服務人員外所支付的汽油、機油費;。
(2)旅費：營業(yè)人員及服務人員外所支付的車費或出差旅費;。
(3)運費：裝載貨物所支付的費用;。
(4)文具用品：日常所用的文具紙張等;。
(5)清潔費用：清潔公司所支的費用;。
(6)郵票：郵寄函件及包裹的郵資及購郵票等;。
(7)電話費：業(yè)務上的長途電話及市區(qū)電話;。
(8)電報費：業(yè)務上的需要而拍的電報;。
(9)電力費：用電所支付的費用;。
(10)自來水費：用自來水所支付的費用;。
(11)修理費：汽車修理及保養(yǎng)等;。
(12)人事廣告費：刊登招員啟事等;。
(13)報章雜志：訂閱報章雜志所支付的費用;。
(14)固定薪資：營業(yè)人員及服務人員外的薪資;。
(15)公共關系：營業(yè)人員及服務人員外所支付的交際費;。
(16)租金支出：房屋的租金;。
(17)稅捐：支付營業(yè)印花稅;。
(18)其他變動費用：凡未能列入該分類科目的費用，
第八條上述所列項目，會計員應按其性質(zhì)區(qū)分(即營業(yè)費用、服務費用、管理費用等)，妥予分類報支，不得相互混淆。
第九條各單位與總公司間如有代收或代支事項發(fā)生時一律以“內(nèi)部聯(lián)絡函”聯(lián)系之，其作業(yè)規(guī)定如下：
1.各單位代總公司或其他分公司收款時應于收款的當日以“內(nèi)部聯(lián)絡函”述明代何單位收款，代收現(xiàn)金應先換購匯票，若代收票據(jù)須注明代收票據(jù)內(nèi)容，并連同票據(jù)一起寄送總公司財務部，由財務部負責通知被代收單位入賬的同時將入賬情形回復代收單位。
2.總公司代分公司收款時，應于收款的當月，由財務部以“內(nèi)部聯(lián)絡函”述明代收款項內(nèi)容，若為票據(jù)應注明票據(jù)內(nèi)容，通知被代收單位，款項則暫代留存，被代收單位于接獲財務部的通知時，應即于當天的“收款及成交獎金明細表”上加入該筆賬款，增加其收款總額，并將入賬情形回復財務部。
3.各單位代總公司支付款項時(如押標金、權(quán)限內(nèi)購入的生產(chǎn)器具及服務部汽油或單價在100元以上的工具、油墨等)不得記入現(xiàn)金收支旬報表，惟應另行備忘登記，應于每旬寄送“現(xiàn)金收支旬報表”時另以內(nèi)部往來聯(lián)絡函將所代支的款項明細及總額述明后連同單據(jù)一并寄送總公司財務部，由財務部憑以匯入該筆款項。若為緊急代支事項必須立即處理時，除以電話通知財務部電匯處理外，仍應填具“內(nèi)部往來聯(lián)絡函”述明以資憑證。
4.總公司代各單位支付費用款項時，(如預付房租等)應由財務部于每月25日前以聯(lián)絡函通知被代支單位依虛收虛付方式在其“現(xiàn)金收支旬報表”上的“收入金額”欄內(nèi)徑行加入該筆款項。同時在“支付金額”欄內(nèi)，直按登入該筆費用款項以增加賬面的收入金額與費用金額。
第十條各單位全體員工的借支總額在3.1萬元以內(nèi)者得經(jīng)單位主管核準后由首存現(xiàn)金中先行借支，并限于每月10日發(fā)薪時一次扣回，其借支總額超過3.1萬元者，應依權(quán)責劃分逐筆專案報備核準后始得由財務部匯寄支付。
第十一條每月月底當天，各單位會計員應憑留存之當月份該單位“現(xiàn)金收支旬報表”，依費用類別分別統(tǒng)計其當月份各項費用的總額，詳填于“費用預算分析表”中呈單位主管就可控制費用中的各項費用，并對其實際與預算的差異詳加分析。
第十二條“費用預算分析表”一式兩聯(lián)，各單位應于每月3日前將此表(兩聯(lián)一起)連同“直線單位經(jīng)營績效評核表”一并寄送總公司業(yè)務部，由業(yè)務部據(jù)以查核與“直線單位績效評核表”所填的費用數(shù)字無誤后，即轉(zhuǎn)送財務部復核并呈具所屬副總經(jīng)理填具總評后第一聯(lián)由財務部留存，據(jù)以分析全公司費用差異，第二聯(lián)寄回各單位存查。
第十三條“費用預算分析表”上的費用率系指當月份的費用與營業(yè)額的百分比，“本月費用預算”一欄之計算公式如下：
(1)本月“營業(yè)費用”預算=上月營業(yè)費用×(1±本月營業(yè)收入成長率);。
(2)本月“服務費用”預算=上月服務費用×(1±本月服務收入成長率);。
(3)本月“管理費用”預算=上月管理費用×(1±本月營業(yè)及服務總收入成長率)×20%)。
第十四條本辦法由財務部呈總經(jīng)理核準公布后實施，修訂時同。
幼兒園收支管理制度篇十三
1、幼兒園成立創(chuàng)安領導小組，未保領導小組及消防工作領導小組及護校隊。安全工作層層負責、落實到人。
2、及時傳達、宣傳和學習上級領導有關安全文件，提高老師的'安全教育及管理意識。
3、定期對全園教職工進行消防講座等培訓。
4、建立和執(zhí)行房屋、設備、消防、防盜交通等各項安全防護和檢查制度，建立執(zhí)行食品、藥物的管理制度。并落實安全工作每日巡查制度。
5、嚴格執(zhí)行幼兒接送卡制度，加強門衛(wèi)管理，平時要關好門，對來訪者進行詢問登記，嚴防幼兒走失。
6、食堂定點采購，并實行查證制度，四十八小時留樣制度。食堂對食物的操作與保存應注意衛(wèi)生，以免食物中毒。
七、加強衛(wèi)生防疫工作，嚴格執(zhí)行消毒制度及幼兒園衛(wèi)生保健制度，做好春、秋傳染病高發(fā)期的消毒工作。醫(yī)務室按時做好預防接種工作，并把好晨檢關，以免傳染病蔓延。
八、定期組織教職工進行體檢。
九、利用活動、游戲?qū)τ變哼M行安全教育和自我防范的教育，防止發(fā)生觸電、走失、摔傷、燙傷、食物中毒、吞食異物等事故。
十、定期檢查更換重點部門（財務室、電教室、檔案室、廣播室等）的消防器材。
十一、發(fā)生重大事故應及時啟動預案。
幼兒園收支管理制度篇十四
一、積極貫徹以預防為主的方針，建立健全保健制度，建立幼兒健康卡片。
1、嚴格進行晨間檢查，發(fā)現(xiàn)傳染病及時隔離消毒。
2、按時為幼兒接種疫苗，接種率要求達100%。
3、每年幼兒全面查體一次，身高、體重、半年一次，并將查體結(jié)果進行綜合測評，及時反饋給家長。
4、積極做好幼兒沙眼、弱視、斜視、齲齒的預防矯治工作。
二、室內(nèi)衛(wèi)生每日保持整潔，空氣清新，廁所干凈無味，環(huán)境衛(wèi)生分片包干定期檢查，每周全園大掃除一次，幼兒床、桌、炊具、大中大小型玩具徹底清潔消毒。
三、幼兒的口杯、毛巾等專人專用，每天清洗消毒，飯前便后要用肥皂流水冼手，飯后漱口。
四、園工作人員每年檢查身體一次，發(fā)現(xiàn)傳染病者立即調(diào)離。
五、幼兒被褥要定期拆洗、晾曬，每周剪指早一次，保持幼兒自身整潔干凈。
六、調(diào)劑幼兒伙食花樣，搞好飲食衛(wèi)生。做好營養(yǎng)評價。
七、不吃腐爛變質(zhì)食物，生食瓜果要洗凈消毒。
八、定期向幼兒和家長進行衛(wèi)生常識教育，培養(yǎng)幼兒良好的生活衛(wèi)生習慣。
幼兒園收支管理制度篇十五
3，收取之后由生委保管
4，班費與團費各自分開，但在特殊情況下可以共用，達到一種協(xié)調(diào)互補的作用
1，任何班委在購買班用品后，需以收據(jù)或發(fā)票報銷，且得在收據(jù)后面寫上用途及經(jīng)手人
3，班級開展活動，經(jīng)辦人必須事先做好預算，經(jīng)班委會討論后方可開展活動。
5，班委在報銷時，生委則需記錄，以便以后核查
6，班費的記錄要規(guī)范，應具體。包括日期、支出用途、經(jīng)手人、金額等。
2，若在一個月內(nèi)班內(nèi)無大金額支出，則會把支出表推遲到下個月一起做
3，每個學期結(jié)束后生委要向同學做一次費用支出報告，把整個學期的費用向同學公布.
幼兒園收支管理制度篇十六
為了全面貫徹《幼兒園衛(wèi)生工作條例》，廣泛對全體師生進行衛(wèi)生知識、衛(wèi)生習慣的規(guī)范教育，提高全體幼兒身體素質(zhì)，特制訂幼兒園健康管理制度。
一、每天對幼兒、食堂人員進行晨檢；
二、每天供應充足的幼兒飲用水，并對水桶每天進行消毒；
三、每周進行一次師生健康知識宣傳教育活動；
四、專人負責管理幼兒園環(huán)境衛(wèi)生工作；
五、建立專用衛(wèi)生知識宣傳畫廊，及時宣傳有關健康教育內(nèi)容；
六、成立傳染病防止領導小組，制定傳染病應急預案，嚴密關注傳染病發(fā)生；
七、健全幼兒接種卡和健康卡，及時記載各項內(nèi)容。
幼兒園收支管理制度篇十七
（一）為推行增收節(jié)支、厲行節(jié)約的財務核算原則，增加村集體經(jīng)濟組織財務收支的公開性和透明度，保障村集體經(jīng)濟組織正常運轉(zhuǎn)，維護群眾切身利益，根據(jù)《村集體經(jīng)濟組織會計制度》及國家有關財經(jīng)法規(guī)，結(jié)合我縣村集體經(jīng)濟組織的實際情況，制定本制度。
（二）
代行村集體經(jīng)濟組織職能的村民委員會執(zhí)行本制度。
（三）村集體經(jīng)濟組織每年春節(jié)后應及時做好當年財務收支預算工作，報鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)營管理部門審核、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府審定、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民代表大會批準執(zhí)行；每年12月20日前做好當年財務收入決算工作，次年1月10日前做好上年支出決算工作，及時總結(jié)經(jīng)驗，減少預算執(zhí)行差異率。
（四）村集體經(jīng)濟組織的財務收支預算及執(zhí)行工作接受鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)營管理部門的指導與監(jiān)督。
（五）本制度自20xx年1月1日起施行。
（一）村集體經(jīng)濟組織要努力拓展收入渠道，積極組織經(jīng)營服務活動，搞活集體經(jīng)濟，增強自身實力。
（二）村集體經(jīng)濟組織要結(jié)合上年實際，立足發(fā)展規(guī)劃，把各項收入全面預算到位。
（三）村集體經(jīng)濟組織的收入主要包括（詳見附表一）：
1、經(jīng)營收入；
2、發(fā)包及上交收入；
3、補助收入（含兩稅附加及轉(zhuǎn)移支付等）；
5、投資收益；
6、接受捐贈收入；
7、其他收入（含出租收入、違規(guī)收費或罰款、利息收入等）。
（四）村集體經(jīng)濟組織財務收支預算執(zhí)行過程中，由于年初預算很難到位或者情況發(fā)生較大變化，收入有增加或者需要增加收入的應列作預算追加數(shù)進行調(diào)整。
（一）編制原則：
1、確保村、組干部報酬及時足額發(fā)放到位；
2、量入為出，統(tǒng)籌安排村集體經(jīng)濟組織公用經(jīng)費；
3、?？顚Ｓ?，為民辦實事、好事。
（二）村集體經(jīng)濟組織的支出主要包括（詳見附表二）：
1、經(jīng)營、服務支出。根據(jù)經(jīng)營服務的規(guī)?？茖W合理安排，實現(xiàn)效益的最大化。
2、管理費。
（1）村、組干部報酬（含工資、獎金、補助）。嚴格按審批標準及工作業(yè)績發(fā)放；
（2）辦公費用。據(jù)實安排；
（3）水電費。參考上年發(fā)生額安排；
（4）郵電費。根據(jù)工作需要安排；
（5）差旅費。參考上年發(fā)生額及當年工作規(guī)劃布局安排；
（6）修繕費。據(jù)實安排；
（9）養(yǎng)車租車費用。根據(jù)工作需要及收入的實際情況限額安排，甚至“零”費用安排；
（10）教育、衛(wèi)生、計生等費用。根據(jù)工作實際需要安排，嚴禁發(fā)生變相招待費用；
3、?？钪С?。嚴格按照專項資金的規(guī)定用途和范圍使用或者發(fā)放，嚴禁擠占、截留、挪用。
4、其他支出（含基礎設施建設支出、特定的捐贈用途支出、利息支出等）。根據(jù)工作實際需要與指定的用途安排。
（一）村集體經(jīng)濟組織應在規(guī)定時間內(nèi)，根據(jù)當年收支實際發(fā)生情況做好財務收支決算工作，填制決算表格（詳見附表一、二），并形成文字分析材料報鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)營管理部門。
（二）鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)營管理部門要及時審核村集體經(jīng)濟組織財務收支預算執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題與差距現(xiàn)場指出，提出意見加以糾正和改進，不斷提高財務收支預算的準確性。
幼兒園收支管理制度篇十八
1、 成立專門的課題研究指導小組，深入實際指導牽手園專題研究工作，做到班班有專題，人人都參與。
2、 每學期定期帶領牽手園教師進行課題研究進展情況的交流，全國公務員共同天地，注重研究過程的規(guī)范性，有相應的文字記載和作品積累。
3、 幫助牽手園教師對課題的選定、研究的過程，給予指導，并督促教師按期總結(jié)。
4、 定期邀請專家、本園教師進行講座，結(jié)合實踐進行理論學習，不斷提高牽手園教師的課題研究水平。
5、 堅持每隔一周進行課題實驗活動觀摩或業(yè)務學習。
6、 每學期初，根據(jù)牽手園的實際情況，幫助教師制訂好本學期的課題活動計劃,期末認真總結(jié)。
7、 課題組教師應準時參加教研活動，不得無故缺席，因故不能參加活動，向園長事先請假。在活動時，應積極發(fā)表自己的見解，努力形成爭鳴、探究、團結(jié)的氣氛。
8、 每一次課題活動要做好書面記錄，記錄要規(guī)范化，有時間、有地點、有議程。
9、 學期結(jié)束后，指導牽手園課題組教師把本學期在活動中產(chǎn)生的各種資料歸檔，并鼓勵教師及時總結(jié)自己在課題實施過程中的點滴經(jīng)驗及時發(fā)表，全國公務員共同天地論文。
10、 要發(fā)揮本園示范輻射作用，帶領牽手園共同進行幼兒美術(shù)課題的研究工作。
幼兒園收支管理制度篇十九
1．認真接待幼兒的來園和離園，離園時晚班教師和保育員應在門口做好幼兒交接工作，親自將孩子交給家長手中，確保幼兒接送安全，堅決杜絕誤接、走失事情的發(fā)生。離園時早班教師維持好未接幼兒秩序。
2．對于中午有事要求離園的幼兒，當班教師要與家長交接好，并與同班其他老師作好交待。
3．外出鍛煉、戶外散步、走廊活動后要及時清點人數(shù)。
4．及時觀察了解幼兒情緒，發(fā)現(xiàn)情緒不穩(wěn)的幼兒要多加注意，防止幼兒擅自離開班集體。
1．活動安全：
（1）教工在一日活動中要加強對幼兒進行安全教育和安全習慣的培養(yǎng)，提高幼兒的自我保護能力（不滑樓梯、有序上下樓梯、安全拿、使用剪刀、不在教室里追逐打鬧等）。
（2）有閣樓的班級，邊上不能開窗，杜絕幼兒爬樓梯和上下樓梯的安全有序。
（3）熱愛幼兒，杜絕體罰和變相體罰的現(xiàn)象。
（4）對班級里安全隱患的地方可貼上標記圖，提醒幼兒注意安全。（如防止滑倒、禁止爬閣樓欄桿、有序飲水等、上鋪幼兒的禁止動作等）。
（5）減少幼兒在底樓走廊里自由活動或體育鍛煉，以免造成玻璃破碎。
（6）準時進教室接班，帶班時不打電腦、不開手機，不練琴，不看報刊、雜志、小說，不接電話，不與其他工作人員閑談，注意照顧到全體幼兒。
（7）保教人員組織幼兒戶外體育活動時，首先檢查幼兒的鞋帶、衣褲、運動器械。活動前，要先向幼兒提安全活動方面的要求，教給幼兒正確的動作姿勢；組織活動時，教師不閑談，不袖手旁觀，眼觀六路，耳聽八方，不叉腰、抱臂、插口袋，不背靠器具，防止幼兒發(fā)生意外；組織活動后，不請幼兒拿重的體育器械。
（8）班內(nèi)幼兒發(fā)生跌傷、撞壞、擦破皮等現(xiàn)象，應及時向園保健醫(yī)生匯報、處理，不私自處理，不得隱瞞、遲報；班內(nèi)幼兒如發(fā)生中、大事故要立即向幼兒園保健醫(yī)生報告、處理，并同時向園領導報告，不得隱瞞。班內(nèi)發(fā)生中、大責任事故，實行一票否決制，取消評先評優(yōu)資格。
（9）運動器具在使用過程中，如發(fā)現(xiàn)有損壞及其它不安全因素，所有教職工都有責任及時報修，排除事故隱患。
（10）注意幼兒外出活動的安全。外出活動前必須向分管領導請示、報告，同意后方能外出；需用車的必須了解車輛的安全及司機的資質(zhì)，確保交通車輛安全可靠，萬無一失。
2．用餐安全：
（1）午餐、點心分發(fā)時要注意食品的安放安全位置，湯、菜、牛奶、開水不得放在地面和靠近幼兒活動區(qū)的.地方，包括洗手水池、洗碗池。
（2）幼兒午餐喝的湯不允許幼兒自己端。
（3）吃飯不允許幼兒講話，帶刺的食物要小心；添飯時要放下筷勺；離開位置時咽下最后的飯菜，不允許筷勺放在口中走路。
（4）對于分發(fā)給幼兒食用的食品、牛奶、蛋糕等，班內(nèi)教工要注意檢查，如發(fā)現(xiàn)過期、變質(zhì)食品應及時處理。禁止幼兒外帶生日蛋糕等食品來園吃。
（5）對于晚吃完的幼兒，教師組織幼兒外出散步時要和保育員交接好，防止無人看管的現(xiàn)象。
3．午睡安全：
（1）睡前提醒幼兒小便。
（2）幼兒午睡時教工不擅自離開教室、不關教室門（最多用小椅子掩一下）、不和其他工作人員交談、不吃零食、不在幼兒床上休息，保持安靜的午睡環(huán)境。
（3）加強巡視，注意觀察幼兒神態(tài)、身體是否有異物（包括幼兒首飾），防止異物入嘴、入鼻、入耳。幼兒入睡時觀察幼兒蓋被、出汗情況，發(fā)現(xiàn)異常，及時處理、匯報。
（4）對睡在上鋪的幼兒要小心看管，防止跌落。
（5）照顧好體弱兒和生病的幼兒，及早處理好突發(fā)事件中的安全，如驚厥、高熱等。
（6）不在午睡室燃蚊香、燒電爐，防止火災發(fā)生。
1．節(jié)約資源，白天隨手關燈；下午最后一個離崗的教師，必須收拾好各類用具，關好門窗水電。（注意窗戶上鎖）
2．愛護班級財產(chǎn)，有的班級有電視墻的窗戶要兩邊開，以防雨天淋浴。不用時電視、投影、空調(diào)、琴要蓋布防塵。
3．數(shù)碼相機不在班級過夜、手提電腦帶回家或放在園部保險箱內(nèi)。借還一律要登記。
4．教工外出組織戶外活動、升旗儀式、開會時錢物、手提電腦要上鎖。教師背包、手機等物品不隨手放在桌上、櫥柜上。
5．認真保管好班級財產(chǎn)，如各類幼兒玩具、教師用具等，如訂書機、花邊剪刀等。
幼兒園收支管理制度篇二十
一、收支結(jié)余是指醫(yī)院收入與支出相抵后的余額。包括業(yè)務收支結(jié)余、財政項目補助收支結(jié)余、科教項目收支結(jié)余。
二、業(yè)務收支結(jié)余應于期末扣除按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的資金后，結(jié)轉(zhuǎn)至結(jié)余分配。為正數(shù)的，可以按照國家有關規(guī)定提取專用基金，轉(zhuǎn)入事業(yè)基金。為負數(shù)的，應由事業(yè)基金彌補，不得進行其他分配，事業(yè)基金不足以彌補的，轉(zhuǎn)入未彌補虧損。實行收入上繳的地區(qū)要根據(jù)本地實際，制定具體的業(yè)務收支結(jié)余率、次均費用等控制指標。超過規(guī)定控制指標的部分應上繳財政，由同級財政部門會同主管部門統(tǒng)籌專項用于衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展和績效考核獎勵。財政項目補助收支結(jié)余、科教項目收支結(jié)余，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
三、醫(yī)院應加強結(jié)余資金的管理，按照國家規(guī)定正確計算與分配結(jié)余。醫(yī)院結(jié)余資金應按規(guī)定納入單位預算，在編制年度預算和執(zhí)行中需追加預算時，按照財政部門的規(guī)定安排使用。醫(yī)院動用財政項目補助收支結(jié)余，應嚴格執(zhí)行財政部門有關規(guī)定和報批程序。
四、按照新《醫(yī)院財務制度》和《醫(yī)院會計制度》的實質(zhì)和內(nèi)涵，學習新制度對加強醫(yī)院收支結(jié)余管理的舉措。依法組織收入，努力節(jié)約支出，加強經(jīng)濟活動的財務控制和監(jiān)督，防范財務風險，提高醫(yī)院結(jié)余管理水平。
五、加強預算約束，實行全面預算管理。醫(yī)院所有收支應全部納入預算管理，科學合理編制預算，規(guī)范醫(yī)院財務行為，促進醫(yī)院結(jié)余管理。
六、改革公立醫(yī)院補償機制，調(diào)整部分技術(shù)服務收費標準，加大政府投入，實現(xiàn)由服務收費和政府補助兩個渠道補償。完善醫(yī)療保障支付制度。增加醫(yī)院結(jié)余管理范圍。
七、加強醫(yī)院成本核算，強化成本控制，挖掘內(nèi)部結(jié)余潛力。醫(yī)院應建立健全定額管理制度、費用審核制度等，采取有效措施糾正、限制不必要的成本費用支出差異，控制成本費用支出。從內(nèi)部挖掘潛力，提高醫(yī)院結(jié)余水平。
八、清理往來款項，做到各項收支及時入賬，能夠正確、完整地反映醫(yī)院收支及結(jié)余的真實情況。
九、按照規(guī)定的計算方法正確計算、提取結(jié)余，做到收支配比。醫(yī)院應當按照規(guī)定的計算方法和計算內(nèi)容對全年的收支活動進行全面的清查、核對、整理和結(jié)算。凡屬本年的各項收入，都要及時入賬，凡屬本年的各項支出都要按規(guī)定的支出渠道列報，正確計算、如實反映醫(yī)院全年收支結(jié)余情況。
幼兒園收支管理制度篇二十一
根據(jù)《中華人民共和國工會法》規(guī)定，工會會員有繳納會費的義務。工會組織有對會員上交會費收繳、管理、合理使用和對基層分會會費使用進行監(jiān)督的職責。為使會費的收繳、管理、使用規(guī)范化、制度化，達到及時收繳，規(guī)范管理，合理使用，起到有利于基層分會開展活動，有利于調(diào)動廣大會員積極性的作用，特制定會費收繳、管理規(guī)定如下：
凡是參加工會組織并成為會員的我校在職教職工均應交納會費。根據(jù)《中華全國總工會關于收交工會會費的通知》規(guī)定，工會會員按照本人月基本工資的0、5%交納會費（每年以1月份工資單相關數(shù)額計算），年會費按照12個月計。
1、新批準入會的會員自批準當月開始繳納工會會費。新調(diào)入人員一律從正式調(diào)入的第二個月起交納會費，并享受會員待遇。
2、各分工會指定專人負責收繳會費。
3、根據(jù)中華全國總工會規(guī)定：“會員應按月交納會費”。根據(jù)我校交納會費的慣例和實際情況，各分會每學期（每年4月、10月底以前）交納一次會費。
4、各分會收繳會費時，均應填寫《工會會費收繳登記表》一式兩份，其中一份交學院工會財務，另一份分會留存。
5、各分工會收繳上來的會費要及時上交學校工會，由學校工會財務統(tǒng)一管理。
6、職工福利全校統(tǒng)一標準。各分會負責核實會員會費收繳名單，不交會費者不享受會員福利。
為支持各分會工作，學校工會根據(jù)各分會應交納會費的人數(shù)及金額，其中60%可以由各分會按照有關規(guī)定，自主安排合理使用。
會員會費的管理嚴格按照渭南職業(yè)技術(shù)學院工會經(jīng)費使用管理規(guī)定，堅持收、支兩條線，實行預算管理。
（一）學校工會根據(jù)各分會會員人數(shù)編制各分會年度收支預算，經(jīng)財經(jīng)委員會審議批準后下達各分會。
（二）各分會使用會費需事先填寫用款計劃審批單，經(jīng)分會主席簽字后到學校工會辦理審批手續(xù)。用款計劃1000元以內(nèi)由工會副主席審批，1000元—5000元由分管工會工作的校領導審批。
（三）開支報銷按照學校財務管理制度辦理。報銷需填寫開支報銷審批單，由經(jīng)手人、驗收人分別簽字，分會主席審批后，附用款計劃審批單，按報銷流程辦理審批報銷手續(xù)。
（四）會費收繳和使用情況公開，各分會要健全收支賬目，每年向全體會員公布一次，自覺接受會員群眾的監(jiān)督。學校工會將定期進行檢查，并按照學校工會經(jīng)費管理使用辦法有關規(guī)定接受審計。
本規(guī)定自20xx年1月1日起試行。