年輕人是國家的未來，他們承載著國家的希望與夢想。了解作者的寫作意圖和背景，有助于更好地理解文章。下面是一些總結的寫作技巧和要點，希望能對大家有所啟發(fā)。
防范和化解金融風險的分析論文篇一
摘要:金融是我國經濟的核心,同時它也是一個風險非常高的行業(yè),美國的次級貸危機就給美國甚至是世界經濟帶來致命的一擊。
因此,分析我國金融會計風險形成的根源,并對癥下藥,把金融會計風險盡量減小,引導我國經濟可持續(xù)健康發(fā)展,具有重大的理論意義和現(xiàn)實指導意義。
防范和化解金融風險的分析論文篇二
防范金融風險，布局農村網點的建議2000年以來，隨著國有商業(yè)銀行的大規(guī)模撤出和農村信用社的機構調整，我國農村金融服務網點覆蓋面不斷下降，在一些農村偏遠貧困地區(qū)，甚至沒有任何金融機構網點與服務。我縣也不例外，全縣各村原有的信用社代辦點全部撤銷。在村里居住的居民存取款必須到數(shù)公里外的鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦理。從而加大了農村金融風險，對農村經濟發(fā)展產生了制約。主要表現(xiàn)為：
一、隨著國家不斷加大對‘三農’的扶持力度，糧食直補、民政救濟、危房改造、農村低保、養(yǎng)老保險等涉農補貼資金給農民帶來了實惠，由于這些資金都是以存折和卡發(fā)放，農民手中的卡和存折也不斷增多。但是，卡和存折多了，煩惱也多了起來。由于村里沒有金融網點。手中有‘惠農卡’、‘一折通’的農民，為了拿到國家補貼的幾十元錢，必須到數(shù)公里外的鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社和農行，來回時間、排隊等候沒有半天的時間根本別想辦理。
二、近年來，我縣農村經濟條件大有好轉，農民手里的錢和用錢的地方都多了起來?？墒谴謇餂]有金融網點，農民為圖省事，不是放在家里，就是參與民間借貸。由于其缺乏法律規(guī)范和監(jiān)管約束，極易產生欺詐、違約、社會暴力等違法行為和大量的民事糾紛，增加了農民債務負擔，不利于農村金融的健康發(fā)展和社會穩(wěn)定。
農民的保命錢、買房錢、結婚錢3萬、5萬、10萬都陷入其中，在筆者調查走訪的一個村中，涉及農戶100多戶、資金近400萬元，農民哭天抹地，其情令人目不忍睹。這類事件加大了農村金融風險，對農村經濟發(fā)展產生了制約。
通過實地調查和親身實踐，筆者以為，可以從以下幾方面入手來解決。
首先，對于鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信用社和農行，要增設營業(yè)窗口，解決排長隊問題。由于農村居民金融消費習慣是愛用存折、定期存款、柜臺親自辦理，當務之急必須合理增設營業(yè)窗口，提高服務接待能力。近年來，隨著網點轉型的逐步推進，部分農村網點也被要求配置客戶經理等專職人員，導致臨柜人員減少，柜面壓力倍增，業(yè)務需求難以得到滿足。因此要根據實際，合理安排，特別是節(jié)假日、趕集日等特殊日子，至少應該保證三個以上窗口營業(yè)。
其次，要結合農村市場實際，通過在農村便民店布放自助服務atm設備，培訓專人管理，為農民辦理惠農補貼支取、小額現(xiàn)金存取等金融服務，開辟貼近農民、功能適用、自助靈活的金融渠道。再則，采取“網點+村委會”合作模式，在行政村恢復原來的信用社代辦點業(yè)務。2010年，我縣的村級辦公場所全部新建改建完成，可稍加布置，利用原代辦員或重新招聘，開展代辦點存取款業(yè)務。
政協(xié)委員馮選2012.3。
防范和化解金融風險的分析論文篇三
20xx年以來，特別是黨的十九大提出打好三大攻堅戰(zhàn)之后，圍繞著防范化解重大金融風險，x銀行、各相關部門及金融機構認真貫徹落實黨中央、國務院決策部署，研究制定打好防范化解重大金融風險攻堅戰(zhàn)行動方案，同時，精準有效處置重點領域風險，取得積極成效。
（一）有效控制宏觀杠桿率。
一是宏觀上管好貨幣總閘門。20xx年人民幣貸款新增16.17萬億元，m2余額同比增長8.1%，社會融資規(guī)模增量累計為19.26萬億元，同比增長9.8%。
m2增速和社融增速與名義gdp增速基本匹配。二是推動企業(yè)降杠桿。定向降低17家商業(yè)銀行存款準備金率，釋放5000億元資金用于支持市場化、法治化債轉股。目前債轉股簽約金額已超2萬億元，落地金額超6000億元。三是嚴控居民部門杠桿過快增長。督促商業(yè)銀行合理管控個人住房貸款增長，20xx年個人住房貸款余額25.8萬億元，同比增長17.8%，增速同比下降4.4個百分點。四是配合化解地方政府隱性債務。支持地方政府發(fā)行債券4.1萬億元，優(yōu)化地方政府債務結構?？傮w看，各項政策措施成效逐步顯現(xiàn)。
（二）改善金融服務，支持實體經濟發(fā)展。
一是營造適宜貨幣金融環(huán)境。20xx年以來5次降準，累計置換mlf2.55萬億元，凈釋放1.45萬億元用于增加對民營、小微及創(chuàng)新型企業(yè)貸款。截至20xx年末，普惠型小微貸款余額9.36萬億元，同比增長21.79%；小微企業(yè)貸款平均利率為6.16%，已連續(xù)5個月下降，累計下降0.39個百分點。二是加大對民營、小微企業(yè)的金融支持力度。增加支農支小再貸款再貼現(xiàn)額度4000億元，下調支小再貸款利率0.5個百分點。創(chuàng)設定向中期借貸便利（tmlf）工具、民營企業(yè)債券融資支持工具，適當擴大央行擔保品范圍。目前銀行間債券市場已創(chuàng)設信用風險緩釋憑證63.2億元，支持49家民營企業(yè)成功發(fā)行313億元債務融資工具。研究創(chuàng)設民營企業(yè)股權融資工具，按照市場化、法治化原則，為民營企業(yè)提供階段性股權融資支持，將在報經批準后適時推出。相關措施發(fā)揮了引領市場預期、修復企業(yè)融資信心的作用，民營、小微企業(yè)融資成本總體下行。
（三）平穩(wěn)有序處置高風險機構。
以風險已暴露、具有系統(tǒng)性影響的“安邦系”等重點機構風險處置為優(yōu)先點，在依法依規(guī)前提下，既防范系統(tǒng)性風險，又防范道德風險。穩(wěn)妥處置債券市場的重點企業(yè)違約風險，支持商業(yè)銀行推出永續(xù)債，提高商業(yè)銀行資本補充和風險抵御能力。
（四）大力整頓金融秩序。
開展“斷直連”和備付金集中交存工作。三是繼續(xù)配合相關部門和地方政府嚴厲打擊非法集資活動，及時查處大案要案，穩(wěn)步推進各類交易場所清理整頓工作。
（五）防范金融市場異常波動和外部沖擊風險。
有序處置民營企業(yè)債券違約事件，逐步打破債券市場剛性兌付，股票市場雖然發(fā)生震蕩調整，但在這一過程中，沒有出現(xiàn)過激的市場恐慌情緒。外匯市場有效應對了幾次大的跨境資本流動沖擊，保持了人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。
（六）補齊監(jiān)管制度短板。
出臺資管新規(guī)及配套實施細則，整治金融市場亂象，金融機構資產管理業(yè)務、同業(yè)業(yè)務的套利空間和行業(yè)泡沫被擠壓，影子銀行無序發(fā)展得到控制。發(fā)布《關于加強非金融企業(yè)投資金融機構監(jiān)管的指導意見》，防范實業(yè)風險與金融業(yè)風險交叉?zhèn)鬟f。研究制定金融控股公司監(jiān)督管理辦法，開展模擬監(jiān)管試點。發(fā)布《關于完善系統(tǒng)重要性金融機構監(jiān)管的指導意見》，防范金融機構“大而不能倒”風險。
總體來看，經過一年多的集中整治和多措并舉，我國金融風險由前幾年的快速積累逐漸轉向高位緩釋，已經暴露的金融風險正得到有序處置，金融風險總體收斂，金融市場平穩(wěn)運行，人民幣匯率在合理均衡水平上保持基本穩(wěn)定，金融監(jiān)管制度進一步完善，守住了不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線。
防范和化解金融風險的分析論文篇四
摘要：隨著金融改革與金融脫媒的發(fā)展，金融業(yè)的綜合經營已大勢所趨?？缡袌鼋鹑诋a品在近幾年的快速發(fā)展，有效打破了金融市場間的分隔，加速了資源的有效配置。但相關資管的交叉金融產品中也出現(xiàn)了通道疊加、投向復雜、剛性兌付、管理乏力等問題，并構成了金融風險的重要來源。2017年7月17日《人民日報》頭版首次提出了“既防‘灰犀?！?，又防‘黑天鵝’。對各類風險苗頭既不能掉以輕心，也不能置若罔聞”。本文從跨市場金融出發(fā)，列舉了金融創(chuàng)新產品的主要傳導途徑和通道，提示了資管業(yè)務中交叉創(chuàng)新金融產品在跨市場金融中的關鍵風險點，并從宏觀審慎監(jiān)管到微觀管理和操作上提出了應對方法。
一、跨市場金融簡述。
金融，簡單地說就是通過貨幣的流通，達到有效資源配置、價值實現(xiàn)的行為，它的本質就是經營活動資本化的交換過程。跨市場金融指的是通過具有交叉屬性的金融產品，借助相關的管理通道，達到資源間跨越市場的有效配置行為。近幾年，伴隨著我國利率市場化改革、金融脫媒、金融業(yè)綜合經營發(fā)展以及泛資產管理市場的開放，跨市場的交叉金融產品逐漸在銀行業(yè)中盛行，并成為市場關注的焦點。整體來看，跨市場金融是我國金融業(yè)改革必然出現(xiàn)的行為。它有效地打破了金融市場間的分隔，成為推動利率的市場化的重要力量；提高了資金服務實體經濟的效率，實現(xiàn)了資源的有效配置和價值創(chuàng)造；為我國經濟轉型升級、與國際金融接軌做出了貢獻。
但是，在泛資產管理市場格局逐步形成中，隨著各類金融機構之間混業(yè)競合的進一步加深，交叉金融產品的快速發(fā)展，金融風險的交叉和傳遞變得日益復雜。交叉金融產品作為跨市場金融業(yè)務合作及投資運作的主要產品，其在運作過程中的通道疊加、投向復雜、剛性兌付、管理乏力等問題形成了“三高一低”的風險特征，構成了金融風險的重要來源。
2017年金融工作的基調是“防控金融風險，堅決治理市場亂象”。針對市場上交叉金融產品的亂象，銀監(jiān)會陸續(xù)推出整治“三違反”“三套利”“四不當”，并提出需要防范的“十大風險”。如何防范和化解跨市場金融風險成了當前的重要課題。
1二、跨市場金融產品創(chuàng)新的新特征和主要途徑。
1.跨市場金融創(chuàng)新的新特征。
跨市場金融經營活動可分為：一是內部綜合化經營。金融機構利用業(yè)務和產品的創(chuàng)新，來跨越貨幣、資本等多個金融市場的子市場；二是外部綜合化經營。金融機構通過獲取多種金融牌照，同時從事銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)，通過跨市場的機構主體來打通資本、貨幣市場以及保險市場。由于跨市場牌照獲取難度相對較大，中小型金融機構往往難以介入，因此，利用業(yè)務、產品創(chuàng)新來實現(xiàn)跨市場交易已成為更為主流的模式，這也是當下我國金融綜合化經營值得關注的一個特征。
2.跨市場金融創(chuàng)新產品的主要通道及未來發(fā)展趨勢：
具體來說，業(yè)務、產品層面上主要集中在資產管理領域。從機構來看，銀行、信托、證券、保險、基金公司、私募基金、期貨公司、地方金融交易所及互聯(lián)網平臺等，都直接或間接涉足其中。從產品類型看，有銀行理財、信托計劃、券商1“三高一低”：商業(yè)銀行信貸風險具有資金杠桿率高、信息不對稱性高、利益相關度高、失敗容忍度低的特征。
資管計劃、保險資管計劃以及互聯(lián)網理財產品等各種類型，門檻和風險收益特征覆蓋了絕大多數(shù)客戶的資產配置需求。據前瞻產業(yè)研究院發(fā)布的《2017-2022年中國資產管理行業(yè)市場前瞻與投資戰(zhàn)略規(guī)劃分析報告》顯示，2012年，我國資產管理規(guī)模為27萬億元；到2016年，資產管理規(guī)模已達到116萬億元，年均復合增長率高達43.97%。
從市場份額來看：銀行是我國資產管理行業(yè)的有力競爭者。截止2016年底，銀行業(yè)理財產品存續(xù)余額29.05萬億元，占我國資產管理總額的25.06%；基金管理公司和子公司合計管理資產規(guī)模26.05萬億元，占資產管理總額的22.47%；全國68家信托公司管理的信托資產規(guī)模達到20.22萬億元，占資產管理總額的17.44%。未來幾年，隨著資產管理行業(yè)競爭加劇以及監(jiān)管政策的轉變，市場格局將有所變化。銀行業(yè)資金和渠道優(yōu)勢明顯，仍將是中堅力量；受益于過去監(jiān)管層對金融創(chuàng)新的大力支持，券商、信托和基金子公司資產管理業(yè)務迅猛發(fā)展，隨著通道政策紅利逐步消失，這些機構則面臨轉型；公募基金和私募基金得益于直接融資加速，增速較快。
圖表2：2016年資產管理機構市場份額情況（單位：%）。
總體來講，經過幾年的爆發(fā)式增長，資產管理業(yè)務已經成為跨市場金融的主要通道。銀行、信托、證券、保險、基金公司、私募基金、期貨公司、地方金融交易所及互聯(lián)網平臺等通過跨市場金融創(chuàng)新產品，借助相互間資管合作等業(yè)務通道，達到跨市場、跨行業(yè)的金融投資或投機的目的?？缡袌鼋鹑趧?chuàng)新產品主要表現(xiàn)為交叉金融產品，產品運作的基本邏輯在于跨行業(yè)、跨市場的業(yè)務合作及投資運作。其中以銀行理財產品占比最大，銀行產品未來將成為資管產品的中堅力量。
三、資管產品在跨市場金融運作中存在的問題和關鍵風險點。
資管市場中交叉性金融產品運作的根本邏輯在于資金在跨市場、跨機構、跨產品主體、跨地域之間的流動。其在運作過程中形成了通道疊加、投向復雜、剛性兌付、管理乏力等問題，而由此引發(fā)的期限錯配、流動性轉換、信用轉換以及杠桿層層疊加等風險則構成了資管產品風險的重要來源。
1.交叉金融產品在運作中存在的問題。
（1）產品運作通道疊加，風險復雜程度高。受過往銀行間市場和交易所交。
易規(guī)則的約束，銀行理財產品和部分銀行不具備合格投資者資格，加之銀行理財產品缺乏明確的法律主體地位，無法以理財名義辦理抵質押手續(xù)，造成了同業(yè)投資、理財業(yè)務運作中的一些交易環(huán)節(jié)必須借助其他機構作為通道來完成。特別是2012年證券、保險監(jiān)管部門出臺的“資管新政”，促成了各類新型合作模式對傳統(tǒng)銀信合作模式的替代，逐步形成了當前銀證、銀保、銀基、銀證信、銀基信交叉合作，以及各種“收益權”轉讓，并附加保證擔保、權利質押、回購條款或分級設計等特殊結構的業(yè)務模式。如此復雜的交易結構，雖然達到了法律關系的合規(guī)，但是衍生出更多的資金通道和過橋環(huán)節(jié)。一是為規(guī)避監(jiān)管而進行的跨業(yè)合作形成了復雜的風險傳遞鏈條，不但增加了資金運行環(huán)節(jié)，推高了融資成本，而且各參與機構權責不清，風險發(fā)生后互相推諉。二是復雜結構的產品不能做到充分的信息披露，交易各方均不對相關資產采取相應的風險緩釋措施。
可能轉換為標的股票的市場風險。
（3）風險意識不足，管理精細化程度低。一是管理體系方面，部分銀行未建立具有交叉金融產品特色的統(tǒng)一風險管理框架。相關授權管理、交易對手管理、產品管理、投資管理、銷售管理、風險管理的要求，分散在理財業(yè)務、同業(yè)業(yè)務、金融市場業(yè)務、投資銀行業(yè)務等各業(yè)務條線相對獨立的業(yè)務制度中。二是交易對手管理方面，各銀行總行普遍建立了同業(yè)業(yè)務和金融衍生品交易對手清單以及理財和投資業(yè)務合作機構清單。但是，部分銀行未對通道類、委托投資管理類、風險管理參與類合作機構加以區(qū)分，并未根據合作機構的不同風險參與程度制定差異化的資質審查標準。
（4）未能準確計量風險并計提撥備，缺乏專門的資金業(yè)務信息管理系統(tǒng)。部分銀行機構在以自營資金或同業(yè)資金購買交叉金融產品時，雖能在投資前開展風險審查和資金合規(guī)性審查，但未按照“實質重于形式”原則，根據所投資基礎資產性質，準確計量風險并計提相應資本與撥備，也未運用交易賬戶異動監(jiān)測、壓力測試、限額管理等手段，有效識別、計量、監(jiān)測和控制跨行業(yè)跨市場風險。部分銀行雖然成立了專門的資金業(yè)務部門，配備了具有資金業(yè)務工作經驗的專門人員，但目前還未建立專門的資金業(yè)務信息管理系統(tǒng),無法進行自動化操作和管理。部分銀行未建立有效的風險“防火墻”，用以防范外部風險傳遞；也沒有建立風險識別、計量、檢測、預警和管理體系及對各類風險的緩釋制度，從而無法有效預防和管控跨行業(yè)跨市場風險的侵襲。
近兩年以來，隨著內外部環(huán)境變化，繞貸款規(guī)模的現(xiàn)象明顯減少，但利用其來提高資本充足率、降低不良率以及拓展銀行資金運用范圍（如借道其他金融機構進入股市）等，成為新的發(fā)展方向。不管形式如何，分業(yè)監(jiān)管體系下，不同監(jiān)管主體對相似業(yè)務的監(jiān)管標準不同，為監(jiān)管套利類的創(chuàng)新提供了長期的動力，反過來講，這些業(yè)務的發(fā)展也削弱了微觀審慎監(jiān)管的有效性。相當程度的風險沒有被合理考量并納入監(jiān)管視野。
2.交叉金融產品在運作中存在的風險。
（1）系統(tǒng)性風險。本質上說交叉（跨市場）風險是一種傳導風險。各種金融機構在追求規(guī)模經濟和范圍經濟、不斷突破分業(yè)經營限制而相互融合的過程中，由于加強了在資本、資金、產品等方面的聯(lián)系，很容易將某個市場或行業(yè)的風險傳導到其他市場和行業(yè)。這種風險的影響不僅僅局限在某一市場或行業(yè)中，而是通過股權控制、資金交易等紐帶，將單個行業(yè)、單個市場的風險滲透到金融市場的各個子市場。與傳統(tǒng)的金融風險，如信用風險、操作風險以及市場風險不同，對交叉業(yè)務風險的關注更多地在于其加速了上述這些金融風險外溢的速度，并擴大了金融風險外溢的范圍，這些都意味著系統(tǒng)性風險的上升。
（2）市場局部的泡沫和劇烈波動風險?？缡袌鰳I(yè)務消除了不同市場的分割，有助于提高資金的配置效率，但這也降低了某些金融市場（尤其是高風險的權益市場）的準入門檻。在流動性充裕的情況下，交叉金融業(yè)務的過度發(fā)展，極有可能使巨額資金在局部市場上快速集聚，加劇其泡沫化程度，并形成巨大的危害。2015年我國股市的劇烈波動與跨市場資管產品的繁榮有著很大的關系。
（3）基礎資產風險和杠桿疊加可能引發(fā)的連鎖傳染風險。在交叉性金融產。
品中為了規(guī)避監(jiān)管政策的限制，基礎資產、交易模式、產品嵌套不斷創(chuàng)新，形成了較為復雜的風險傳遞鏈條，存在誘發(fā)連鎖性風險的可能。一方面，許多產品最終投資于房地產、政府融資平臺，以及煤炭、鋼鐵等產能過剩領域，當前信用風險壓力較為突出。另一方面，交叉性金融產品中大量運用了類資產證券化的技術，并通過合同安排創(chuàng)設了各種名目的資產“受益權”、“收益權”等，這些新型的權利缺乏完備的法律依據和司法判例支持，一旦發(fā)生風險將面臨權利主體利益難保障、資產懸空和處置困難等問題。而且產品嵌套層次越來越復雜，各參與主體的權利義務關系不明晰，風險發(fā)生后各方互相推諉責任的事件已屢見不鮮。
（4）“剛性兌付”導致的信用轉換風險?！皠傂詢陡丁痹阢y行理財、信托產品等資產管理產品中普遍存在。銀行等金融機構為了吸引客戶，可能存在誤導性銷售，片面強調產品高收益，在投資運作中只能通過增加高風險資產配置、放大固定收益投資的杠桿倍數(shù)來提高產品收益率，還有通過“資金池”和“資產池”的組合運用，內部進行期限錯配、風險遞延、交叉補貼等方式來運作，導致風險積累。雖然資管產品都屬于表外業(yè)務，基本能夠實現(xiàn)單獨賬戶、獨立核算管理，但都缺乏必要的風險緩釋機制，產品到期兌付危機發(fā)生后，直接導致金融機構聲譽風險。金融機構為了維護聲譽，往往采取自有資金先行賠付等方式化解兌付風險，導致轉化為表內風險。
不同監(jiān)管部門的針對性監(jiān)管要求，但相互交叉合作后，隱藏下了制度套利的空間和隱患。
（6）交叉金融產品風險仍主要集中于銀行體系。我國經濟增長模式仍以投資拉動為主，融資是當前金融服務的重點，特別是銀行為主的間接融資仍在融資結構中占據絕對比重，資本市場等直接融資發(fā)展嚴重滯后。雖然市場中已經出現(xiàn)了以產業(yè)、銀行、保險等為核心的不同類型金融控股集團雛形，完成了各類金融平臺布局，但其業(yè)務仍更多圍繞公司客戶開展綜合化融資服務。以銀信理財合作為例，最初主要是出于銀行規(guī)避信貸規(guī)模和投向的限制，銀信合作政策收緊后，銀行依靠證券、基金子公司資管產品為通道的新交叉產品模式開始快速擴張。近兩年銀行與信托、基金、證券等合作的資管交叉性產品已經由規(guī)避信貸規(guī)模限制逐步轉向調整資產負債結構、降低不良率、拓展銀行資金運用領域等目標。但由于銀行是最終的資金和資產提供方，其他機構產品更多扮演通道角色，風險并未從銀行體系轉移。
首先應該明確的是，我國資產管理市場是順應金融市場改革而發(fā)展起來的，應以疏導為主。未來，資管市場仍處于高速成長階段，潛力巨大。交叉性金融產品作為金融資管的創(chuàng)新產品，由于產品的結構較為復雜，合同約定責任不清，加上規(guī)則不明，極容易形成監(jiān)管套利，并且伴隨著跨市場、跨行業(yè)的風險傳遞，最終會對各參與機構的當前業(yè)務和未來發(fā)展產生共振影響。因此，加強資產管理領域交叉性金融產品的審慎監(jiān)管尤為重要。應通過宏觀監(jiān)管和微觀的管理、操作三個層面來防范和化解跨市場金融風險。
1．宏觀監(jiān)管層面。
（1）加強宏觀的審慎監(jiān)管，提早做好經濟“灰犀?！钡念A防措施。借鑒英美國家的監(jiān)管體制改革，構建符合我國特色的金融安全體系。傳統(tǒng)中國金融監(jiān)管的思路沿襲了西方金融的風險監(jiān)管傳統(tǒng)，并沒有將競爭問題視作關注的重點。然而，隨著國際社會已對宏觀審慎管理制度形成共識，而宏觀審慎管理中的集中度、規(guī)模、關聯(lián)度等指標都具備很強的競爭屬性，應與時俱進地將對“競爭”的監(jiān)管納入監(jiān)管層的法定職責，加緊建立中國的金融競爭性監(jiān)管體系。
（2）加緊推動資管領域立法，規(guī)范資管基本法律關系，統(tǒng)一監(jiān)管規(guī)則，維護市場公平競爭。短期來說，強化金融監(jiān)管部門監(jiān)管協(xié)作，淡化分業(yè)監(jiān)管思維。一是加強部門間的協(xié)調配合，確保行業(yè)間規(guī)則的一致性，避免金融機構利用監(jiān)管政策不統(tǒng)一進行監(jiān)管套利。二是強化部門間的交流協(xié)作，發(fā)揮金融監(jiān)管聯(lián)席會議的作用。對重大創(chuàng)新業(yè)務和風險事項進行不定期溝通，減少由于信息不對稱產生的監(jiān)管真空。三是制定協(xié)同監(jiān)管應急預案，建立系統(tǒng)性風險監(jiān)測預警和防控機制，做好金融市場重大風險處置和危機處理的統(tǒng)一預案。
（3）圍繞“脫虛向實”，防止資金投資于房地產、政府融資平臺，以及煤炭、鋼鐵等產能過剩領域以及“三高一低”行業(yè)。加強“三違反”、“三套利”、“四不當”的教育與監(jiān)督?？陀^、全面認識交叉金融產品，以疏堵結合的思路，建立創(chuàng)新業(yè)務備案、監(jiān)測評估和叫停機制，按照“三個有利于”2的標準審視交叉金融產品創(chuàng)新。符合標準的，鼓勵支持；不符合標準的，及時叫停通報，防止風險積累和擴大。
（4）實行功能監(jiān)管，建立統(tǒng)一高效的資管產品登記、信息披露、后臺監(jiān)管、2“三個有利于”：有利于服務實體經濟的效率、有利于降低金融風險、有利于保護投資者和債權人的合法權益。
訴訟受理等信息平臺，規(guī)范統(tǒng)一資管產品開發(fā)設立的準入制度，強化信息披露，形成有效的市場化約束機制。從產品募集來源、投資方向等進行分類監(jiān)管。
（5）推動銀行資產管理業(yè)務轉型。一是建立“柵欄”原則，要求交叉金融產品在管理主體、產品運作方面必須做到代客與自營相分離。二是繼續(xù)推動產品端的凈值化轉型，充分披露產品投向和風險信息，以透明、合理、公允的產品價格變動將風險傳遞給投資者。三是創(chuàng)造有益于交叉金融產品的監(jiān)管環(huán)境。包括加快推進信貸資產流轉、促進信貸資產證券化、嚴厲打擊監(jiān)管套利等，通過市場化機制推進交叉金融產品正常發(fā)展。
（6）穿透式監(jiān)管。不僅要穿透至底層基礎資產，也要穿透至資金提供方和使用方。此外，在通道疊加上還要穿透杠桿水平。
2．微觀管理層面。
（1）風險融入。以我行為例：在制定交叉金融產品制度時，進行了風險管理的全流程融入，提出了風險準入、風險分類、風險應對的3個層面的8個規(guī)定動作。通過風險準入把住風險源頭，通過風險分類判斷風險狀況，通過風險應對消除風險隱患。嚴格對交易對手管理、產品研發(fā)管理、投資運作管理、銷售管理、交易集中度管理、客戶作適當性管理。區(qū)分風險職責，跨行業(yè)跨市場風險識別、計量、監(jiān)測、控制和報告，資本計提、風險撥備等提出明確、嚴格的要求。
（2）提升研發(fā)能力和信息系統(tǒng)建設，加強新產品風險管理的“機控”水平,將風險管理融入流程的規(guī)定動作將逐步通過系統(tǒng)實現(xiàn)。
則，加強信息披露和投資者教育，強化投訴處理和錄音錄像等保護措施。
（4）加強與監(jiān)管層和行業(yè)協(xié)會間的溝通與協(xié)作。一方面，加強領會監(jiān)管層的思路和要求，以“三個有利于”的原則來制定創(chuàng)新產品。另一方面，為監(jiān)管提供全面、準確和及時的產品信息。最后，加強與行業(yè)協(xié)會間的互動協(xié)作，通過在協(xié)會間共享負面清單、基礎資產投向等數(shù)據，提高資管信息透明度。
3．微觀操作層面。
（1）合規(guī)操作。加強員工新業(yè)務和新產品的學習，領會監(jiān)管要求與制度要求，理解產品的適用范圍，避免出現(xiàn)操作上的失誤，降低操作風險。
（2）加強從業(yè)人員的廉潔建設，施行獎懲制度，建立產品漏洞匯報機制。鼓勵“獎善罰惡”，對知法范法、嚴重違紀人員應加大處罰力度，對于操作人員在創(chuàng)新產品運行過程中，發(fā)現(xiàn)并上報的問題和漏洞給予足夠重視并給予獎勵。
（3）做好投資者教育及分級篩選。一方面，在銷售銀行理財?shù)犬a品時，應認真履行對投資者灌輸風險與收益掛鉤的投資教育，并保存好相關的錄像和原始記錄；另一方面，需嚴格做好投資者和投資產品的分級，避免出現(xiàn)交叉分級銷售，嚴禁出現(xiàn)誤導和將高風險產品銷售給低承受能力儲戶的現(xiàn)象。
4．其他建議。
目前，我國已成為世界第二大經經濟體。隨著經濟全球化的不斷融入，國際金融機構間的競爭與合作不斷加深。跨市場交叉金融產品未來將不僅局限于國內的資本與市場，必將融入國際的資本與市場中。
一方面，需加強國家金融安全審查。2015年7月1日，《中華人民共和國國。
家安全法》通過。雖然該法將金融安全納入其中，但是卻未提及金融安全審查。值得注意的是，《中華人民共和國外商投資法》（草案）已出現(xiàn)國家安全審查。對此，中國金融監(jiān)管體制改革業(yè)應未雨綢繆，盡快出臺國家金融安全審查制度規(guī)范，構建國家金融安全戰(zhàn)略防御體系。
參考文章：
[1]英國金融監(jiān)管體制改革趨勢與借鑒。
防范和化解金融風險的分析論文篇五
為切實做好重點領域、重要行業(yè)金融風險防范和處置工作，堅決打擊違法違規(guī)金融活動，加強薄弱環(huán)節(jié)監(jiān)管制度建設，確保不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性金融風險。按照市政府辦《關于印發(fā)x市防范化解金融風險工作實施方案》（x政辦發(fā)〔x〕140號）文件精神，結合我縣金融工作開展實際，制定本方案。
一、指導思想。
以x新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大及三中、四中全會精神、全國金融工作會議精神，按照省委、省政府，市委、市政府決策部署要求，堅持“控增去存，多方聯(lián)動，守住底線，注重實效”的基本原則，盡快處置化解我縣金融系統(tǒng)存量不良資產,嚴控新增不良資產,促進主要監(jiān)管指標逐步提升，有效推進防范化解金融風險工作，全面改善我縣金融生態(tài)環(huán)境。
二、目標任務。
充分發(fā)揮各級政府、金融監(jiān)管部門、金融機構、企業(yè)和個人等多方協(xié)同作用,多措并舉、精準發(fā)力，筑牢市場準入、早期干預、行為監(jiān)管和化解處置四道防線，把好風險防控的每道關口，努力提高我縣金融系統(tǒng)自身風險防范化解能力，健全金融風險責任擔當機制，保障金融市場穩(wěn)健運行，積極穩(wěn)妥推進去杠桿，深化企業(yè)改革，把降低重點企業(yè)和行業(yè)杠桿率作為重中之重，有效處置金融風險點，防范道德風險，不斷優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
三、工作措施及分工。
強化源頭治理。嚴把市場準入關，一般工商登記注冊企業(yè)一律不得從事或變相從事法定金融業(yè)務。設立金融機構、從事金融業(yè)務，必須嚴格遵守金融機構、金融業(yè)務和高管人員資質準入管理。全面實施金融機構及業(yè)務持牌經營，開展金融業(yè)務必須持有金融牌照，嚴厲打擊無牌照、超范圍經營活動。規(guī)范全縣投資公司注冊登記，強化監(jiān)管，促其合法合規(guī)經營。（縣市場監(jiān)管局、縣公安局、人行x支行負責）。
強化金融機構防范風險的主體責任，細化完善內控體系，嚴守審慎合規(guī)經營理念，優(yōu)化董事會、監(jiān)事會、管理層及員工在內控管理中的定位和職責，強化股東、實際控制人和債權人的自我救助責任，建立責任追究制度。（人行x支行、各金融機構負責）。
加強地方監(jiān)管的各行業(yè)信用信息系統(tǒng)建設，完善金融信息基礎數(shù)據庫，加快推進公共信用數(shù)據采集工作，健全公共信用采集機制，將縣住房公積金管理中心和小額貸款公司、融資性擔保公司等非銀機構的信貸數(shù)據納入金融信用信息基礎數(shù)據庫，引導企業(yè)、居民等社會成員將信用信息應用于日常經濟社會中，構建守信激勵和失信懲戒機制。（縣信息中心牽頭，縣發(fā)改局、人行x支行配合）。
（二）加強風險研判和化解。各鎮(zhèn)（辦）、相關部門要切實增強憂患意識和責任擔當，以不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險為底線，配合金融管理部門建立健全金融風險識別、監(jiān)測體系，完善金融風險預警和應急處置機制，做好金融風險事件的牽頭處置或協(xié)調配合工作，及時處置和穩(wěn)妥化解突出風險隱患。（各鎮(zhèn)（辦），人行x支行負責）。
著力化解銀行不良資產風險，加強對全縣重點行業(yè)及企業(yè)信貸風險排查防控，支持銀行開展不良貸款清收、呆賬核銷和債務重組，及時主動消化稀釋風險。要建立信貸風險處置協(xié)調機制，充分發(fā)揮債權人委員會作用，依法維護金融債權，防范道德風險和逃廢債行為。（人行x支行、各鎮(zhèn)（辦）負責）。
把國有企業(yè)和產能過剩行業(yè)去杠桿作為重中之重，積極推動國有企業(yè)降杠桿，擴大市場化法治化債轉股規(guī)模，支持引導暫時遇到困難的高負債優(yōu)質企業(yè)開展債轉股。引導企業(yè)主動加強資產負債管理，加大股權融資力度，盤活存量資產，優(yōu)化債務結構，降低負債水平，提高債務償付能力。（縣發(fā)改局、縣財政局負責）。
切實防范政府債務風險。加強政府債務規(guī)模限額管理，嚴格限定舉債程序和資金用途，堅決制止變相舉債。要將政府債務防范納入政績考核。加強政府性融資平臺管理，進一步健全地方政府舉債融資機制，分類處置存量債務、嚴控增量債務，倒查責任、終身問責。（縣財政局牽頭，各鎮(zhèn)（辦）負責）。
（三）積極營造良好的金融生態(tài)環(huán)境。堅決取締非法金融機構，禁止非法金融活動。持續(xù)深入開展打擊各類非法集資行動，保持高壓態(tài)勢，積極穩(wěn)妥做好案件處置工作。（各鎮(zhèn)（辦），縣防范和處置非法集資領導小組各成員單位負責）。
嚴厲打擊亂辦金融、金融詐騙、地下保單、虛假宣傳等違法違規(guī)行為。嚴厲打擊惡意逃廢債行為。嚴肅查處以財富管理、投資咨詢、理財顧問、私募股權、融資擔保、虛擬貨幣等名義進行的非法金融活動。規(guī)范民間借貸，堅決打擊高利貸。（縣公安局牽頭，人行x支行、縣市場監(jiān)管局，各鎮(zhèn)（辦）配合）。
加強互聯(lián)網金融等新興業(yè)態(tài)監(jiān)管，強化預警監(jiān)測，及時整治違法違規(guī)行為。嚴格規(guī)范各類交易場所交易行為，完善監(jiān)管制度，落實監(jiān)管責任。（人行x支行、各鎮(zhèn)（辦）負責）。
推進公共信用信息與征信系統(tǒng)的互聯(lián)共享，建立健全守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒機制。（縣信息中心、縣發(fā)改局、人行x支行負責）。
建立健全金融違法違規(guī)行為舉報制度和金融違法違規(guī)市場主體黑名單制度。深入開展金融法治宣傳，加強金融風險教育，提高社會公眾法律意識和風險識別防范能力，推動形成普遍自覺守法局面，營造良好金融生態(tài)環(huán)境。（人行x支行、縣委網信辦、縣教育局，各鎮(zhèn)（辦）負責）。
四、幾點要求。
（一）提高認識，健全工作機制。打好風險防范工作是“三大攻堅戰(zhàn)”首要戰(zhàn)役，各鎮(zhèn)（辦）、各有關部門要提高政治站位，高度重視防范化解金融風險工作，要嚴防發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性金融風險?？h上建立了金融風險防控聯(lián)席會議制度（乾政辦機字〔x〕15號），主要職責是對全縣金融風險防控工作進行協(xié)調，研判金融風險情況，指導各鎮(zhèn)辦防范化解金融風險工作。各鎮(zhèn)（辦）也要成立相應領導小組，組長要由各鎮(zhèn)長（主任）擔任，并將領導小組人員名單報縣金融辦。
（二）明確職責，夯實工作責任。各鎮(zhèn)（辦）要切實承擔起金融風險防范化解屬地職責，不等不靠，發(fā)揮主觀能動性，積極防范化解金融風險；人行x支行等部門要切實履行監(jiān)管責任，加強政策指導和金融執(zhí)法檢查，監(jiān)督金融機構合規(guī)經營，切實防范金融風險。
（三）明確目標，制定工作方案。各鎮(zhèn)（辦）、金融監(jiān)管部門要制定切實可行的工作方案，加強溝通銜接，凝聚工作合力，強力推進x防范化解金融風險工作，確保該項工作順利高效完成。
防范和化解金融風險的分析論文篇六
近年來,在企業(yè)金融組織體系發(fā)展過程中,伴隨著金融系統(tǒng)頻繁的發(fā)生各類案件,人們將關注的焦點集中到企業(yè)金融會計風險問題上。在企業(yè)金融會計的業(yè)務工作中,金融會計風險是風險在其業(yè)務領域的一種表現(xiàn)。由于每個企業(yè)金融業(yè)務的會計處理方式不同,金融會計風險也相應地分為表內會計處理風險、表外會計處理風險兩種形式。因此,在企業(yè)金融會計風險所涉及的業(yè)務范圍內,體現(xiàn)出不同的風險表現(xiàn)形式,也需要有不同的防范與化解辦法,只有加強對企業(yè)金融會計風險的防范與化解,才能促進企業(yè)的健康發(fā)展。
我們通常所謂的風險,一般指的是具備一定條件,在一定的時期內,有可能發(fā)生的各種結果與變動程度。而單純從財務角度來說,其風險主要涉及到預期的報酬可能無法按時兌現(xiàn)。而企業(yè)金融會計風險作為金融風險的一個重要方面,主要是指在企業(yè)金融會計業(yè)務過程中,由于制度安排以及組織管理、技術方法和人員素質等方面原因,導致金融會計業(yè)務有可能產生經濟損失方面的風險,也就可能造成資金、財產、信譽等方面損失等等。
及時對銀行業(yè)務進行真實、完整地核算是銀行會計的主要基礎性工作。而在企業(yè)會計實務中,因會計核算的許多環(huán)節(jié)失控帶來的風險,集中體現(xiàn)在對憑證審查不嚴、沒有及時進行賬務處理、對賬務進行檢查核對不力、對復核監(jiān)管不力、沒有健全的電腦制約機制以及采取不當?shù)暮怂惴椒ǘ斐傻馁Y金被截留、挪用、騙取、貪w、盜竊等一系列損失。
結算業(yè)務通過銀行向客戶提供各種支付結算的手段與工具來實現(xiàn)經濟活動中客戶的貨幣給付轉移服務。在企業(yè)會計實務中,因復雜、不健全的結算管理,會造成結算資金借助結算憑證和結算渠道而進行套取、侵吞、挪用結算資金而產生的風險,這樣的風險具有隱蔽多樣的手段和涉及較大的金額等特點。
這一風險主要是因相對軟弱的企業(yè)金融會計監(jiān)督職能,沒有對那些經營不合理或者不合法行為進行有效地監(jiān)督而產生的風險。這一風險對我國商業(yè)銀行的發(fā)展影響很大。
(一)外部經濟環(huán)境的影響。
在金融業(yè)競爭激烈的大環(huán)境中,少數(shù)企業(yè)受利益的驅動,通過一些不正當?shù)氖侄芜M行惡意競爭,這些手段有:高息攬儲、低息放貸,或違背會計核算原則虛增虛減利潤等,這樣的違法手段不僅增大了企業(yè)的經營成本,也擾亂了“公平、公正、平等”的.競爭基本原則,不可避免地產生企業(yè)金融會計風險。
(二)內部管理模式的影響。
這主要體現(xiàn)在兩個方面:一方面,會計信息導致的風險。會計信息不真實可靠,導致金融資金被截留、貪w以及盜竊的風險。失真的會計信息將導致企業(yè)的經營活動無法實現(xiàn)科學化、制度化,影響了企業(yè)的健康有序發(fā)展。失真的會計信息也導致企業(yè)無法對自身進行市場定位,誤導資金的流向,影響其競爭力,導致其面臨淘汰的命運。另一方面,內控制度導致的風險。由于企業(yè)的領導重視和認識程度不夠、內控制度建設不能跟上業(yè)務發(fā)展的需要、有效的會計監(jiān)督和制約機制缺乏、對內控制度落實不力等因素的影響,導致金融風險的加劇。
(三)會計行為主體的影響。
會計行為主體主要是會計人員,職業(yè)道德素質不高、受社會不良思潮影響,是產生金融會計風險的一個重要誘因;同時,現(xiàn)有些企業(yè)會計人員的業(yè)務培訓也不夠,使會計人員的知識結構和層次沒有及時更新,用人機制的缺乏,使會計人員素質在低層次上停留,這都為金融會計風險埋下了伏筆。
防范和化解金融風險的分析論文篇七
中國銀行保險監(jiān)督管理委員會。
郭樹清。
李強書記、小川理事長、應勇市長、易綱行長女士們、先生們、朋友們：
大家早上好！很高興時隔六年再次參加這個論壇。
黨的十八大以來，習近平同志作為黨的領袖，對金融工作發(fā)表了一系列重要講話，全面系統(tǒng)深刻地闡述了防范化解金融風險問題，不僅在我們黨的歷史上前所未有，在國際政治實踐中也極為罕見。
有商品生產和貨幣交換就有金融風險。無論是社會主義市場經濟還是資本主義市場經濟，都會發(fā)生不平衡、不協(xié)調。但是迄今為止，多數(shù)國家仍然通過危機來強制調整，付出沉重代價后，恢復經濟金融平衡。只有在我們國家，才能夠做到由中國共產黨統(tǒng)一領導，各級政府主動作為，集中動員全社會力量，及早防范化解各類風險，防止生成系統(tǒng)性金融危機。
總書記關于金融工作的理論和政策論述，深刻把握現(xiàn)階段經濟金融運行的內在規(guī)律，形成了防范化解金融風險的中國方略，充分體現(xiàn)了中國智慧。其核心要義就是，從國情現(xiàn)實出發(fā)，以自我革命的理念和方法，主動消除經濟金融隱患，成功跨越重大關口，確?！皟蓚€一百年”奮斗目標順利實現(xiàn)?！白晕腋锩笔侵袊厣鐣髁x事業(yè)發(fā)展的動力源泉，是處理新時代各種社會矛盾的基本方式，因而也是防范化解金融風險的根本途徑。
我國現(xiàn)階段的金融問題具有極大的特殊性?？偟臍v史背景是社會主義初級階段、新興市場經濟、“三期疊加”，同時處于市場化、國際化不斷深入，經濟增長正在向高質量發(fā)展轉變的特定時期。這種特殊性決定了我們面對的矛盾更為復雜，有些風險的形成有著深遠的歷史原因，必須以更積極的態(tài)度處置各類隱患，以經常的“小震”釋放壓力，避免出現(xiàn)嚴重的“大震”，總體上要用事先的而不是事后的、主動的而不是被動的、整體的而不是零散的方法，去矯正各種偏離，及早恢復經濟金融平衡。
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在以習近平同志為核心的黨中央直接領導和指揮下，我們展開了防范化解金融風險的一系列戰(zhàn)役。在工作實踐中，有以下幾個方面體會較深。
一是底線思維防患未然?？倳浿赋觯迅鞣N困難和復雜性估計得更充分一些，把可能的風險和挑戰(zhàn)想得更深入一些，從最壞處著眼，做最充分的準備，朝好的方向努力，爭取最好的結果。中國自古就有“治未病”的醫(yī)學思想，防范化解金融風險也需要樹立預防為主的意識，做到早發(fā)現(xiàn)、早預警、早處置，努力把風險消滅在萌芽狀態(tài)和早期階段。近年來，針對房地產貸款、地方政府債務和互聯(lián)網金融等系統(tǒng)性風險隱患較大的領域，我們設定審慎監(jiān)控指標，開展壓力測試，加強清理規(guī)范，及早介入干預，有效遏制了風險累積。同時督促銀行保險機構在經濟上行期，加大撥備和準備金計提力度，多渠道補充資本，不斷提升應對風險沖擊的能力。
二是穩(wěn)定大局逐步加嚴。防范化解金融風險既是一場攻堅戰(zhàn)，也是一場持久戰(zhàn)。治理金融業(yè)內部層層嵌套、自我循環(huán)，必須充分考慮機構和市場的承受能力，在保持國民經濟列車平穩(wěn)運行中拆除“炸彈”，防止出現(xiàn)“處置風險的風險”。在化解“類信貸”業(yè)務風險過程中，我們沒有全線出擊、四面作戰(zhàn)，而是合理安排過渡期,先由機構自查再由監(jiān)管部門檢查，有計劃、分步驟，漸次達成目標。在整治同業(yè)業(yè)務時，先從規(guī)范同業(yè)投資和同業(yè)理財入手，使特殊目的載體投資放慢增幅，繼而出現(xiàn)負增長。同業(yè)理財余額逐月下降，至今已壓減三分之二。與此同時，同業(yè)存放和同業(yè)存單則只有較小變化。直至去年底今年初，才開始啟動規(guī)范委托貸款和信托貸款，同樣沒有采取“一刀切”和急剎車的辦法。
三是統(tǒng)籌兼顧突出重點。防范化解金融風險，必須善于抓主要矛盾，優(yōu)先處理最可能影響全局、威脅整體的問題。在推動去杠桿過程中，金融管理部門堅持以結構性去杠桿為基本思路，優(yōu)先推動國有企業(yè)和地方政府降低杠桿率。針對交叉金融野蠻生長、影子銀行急劇膨脹等突出問題，我們及時開展市場亂象綜合整治，有力遏制了銀行業(yè)和保險業(yè)資金脫實向虛勢頭。一年多來，銀行業(yè)在保持12%以上信貸增速的同時，總資產規(guī)模少擴張20多萬億元。在發(fā)展方式轉變和總保費收入下降的情況下，保險業(yè)的保障功能不斷增強，今年前4個月，人身險中純保障類產品占比上升2.9個百分點。
四是區(qū)別對待分類施策。根據不同領域、不同市場的金融風險情況，采取差異化、個性化的辦法。工作實踐中，對于不法分子控制的金融集團等“惡性腫瘤”，毫不手軟，及時實施“外科手術”。對于情況復雜、牽涉面廣的案例，采取徐緩調理的辦法，通過“慢撒氣”逐步緩釋，條件具備時再果斷出手。在這方面我們要特別感謝上海市的支持和配合。對于“金融科技”，英國等國家提出了“監(jiān)管沙盒子”的概念，而我們采取的實際上類似“監(jiān)管沙房子”的框架，可能需要逐步調整優(yōu)化。
五是抓住時機攻堅克難?？倳浿赋?，應對金融風險和挑戰(zhàn)必然要付出代價、經歷痛苦，我們必須勇于直面問題，敢于碰硬、善于碰硬，把握時機，主動出手，及時消除隱患。去年以來，我們督促銀行利用當前撥備較充足的有利條件，做實貸款分類，真實反映信用風險。目前逾期90天以上貸款與不良貸款之比，已由高峰期的近120%降至100%以內。同時鼓勵銀行綜合運用壞賬核銷、現(xiàn)金清收和批量轉讓等手段，加大不良貸款處置力度，2017年以來共處置不良貸款1.9萬億元。有的觀察家將這些行動解讀為銀行的負面訊息，恐怕不太合理。
六是標本兼治依法規(guī)范。防范化解金融風險是系統(tǒng)性工程，必須及時采取措施強力治標，有效處置重大風險事件，同時，要對所有違法違規(guī)行為全面排查，嚴肅處理，力爭在最短的時間內把市場上的歪風邪氣壓制下去。但是從根本建立起規(guī)范有序的金融市場體系，更要注重加強金融法治建設，補齊監(jiān)管短板，這樣才能從根本上鞏固治標成果。2017年，銀行業(yè)重點推進70多項補短板項目，已完成48項，今年又新提出40多項；保險業(yè)去年以來修訂出臺規(guī)章和規(guī)范性文件60多項。
七是回歸本源服務實體。為實體經濟服務是金融的天職，也是防范金融風險的根本舉措。金融系統(tǒng)堅持以服務供給側結構性改革為主線，全國成立1.68萬個債權人委員會，積極推動企業(yè)的財務重組和破產重整。在著力破除無效供給的同時，支持培育新動能，降低實體經濟融資成本。2017年銀行業(yè)新增減費讓利440億元，今年一系列新的降成本措施正在陸續(xù)出臺。信貸增速繼續(xù)明顯超過貨幣供應量和國內生產總值增速，小微企業(yè)貸款持續(xù)實現(xiàn)“三個不低于”目標。目前，小微企業(yè)貸款覆蓋率17.3%，申貸獲得率95.1%，但是解決小微企業(yè)融資難、融資貴還需做出新的努力。
八是深化改革擴大開放?？倳浿赋觯仡櫢母镩_放以來我國金融業(yè)發(fā)展歷程，解決影響和制約金融業(yè)發(fā)展的難題必須深化改革。在利率、匯率市場化不斷深入的條件下，我們積極推動完善公司治理結構，強化股權管理，優(yōu)化機構布局，健全市場體系，持續(xù)提升我國金融機構的核心競爭力。有的同志對金融業(yè)對外開放心存顧慮，認為開放金融服務業(yè)可能沖擊中國的金融市場，引進外資股東可能威脅國家金融安全，這種擔憂是多余的。到目前為止，外資銀行在我國的市場份額只有1.3%，外資保險公司也不過6%左右。事實上，沒有改革開放就沒有中國的商業(yè)銀行、證券公司、保險公司等金融機構，更無法想象有許多中國金融企業(yè)進入全球銀行業(yè)和保險業(yè)的前列。金融業(yè)擴大開放是增強我國服務業(yè)競爭力、提升全要素生產率的迫切需要。按照總書記提出的“宜早不宜遲，宜快不宜慢”的要求，我們正在加快落實金融業(yè)對外開放舉措。
九是黨的領導和群眾路線。防范化解金融風險必須堅持黨中央的集中統(tǒng)一領導，確保金融改革發(fā)展正確方向，并服從服務于人民群眾的根本利益?？倳洀娬{，要把黨的群眾路線貫徹到治國理政全部活動之中。人民群眾既是金融監(jiān)管保護的對象，更是防范化解金融風險活動的重要參與者和依靠力量。在實際工作中，我們注重發(fā)動群眾，讓群眾在防范化解金融風險的過程中實現(xiàn)自我教育，提升自身免疫力，同時成長為治亂象的生力軍。在打擊非法集資過程中，努力通過多種方式讓人民群眾認識到，高收益意味著高風險，收益率超過6%的就要打問號，超過8%的就很危險，10%以上就要準備損失全部本金。一旦發(fā)現(xiàn)承諾高回報的理財產品和投資公司，就要相互提醒、積極舉報，讓各種金融詐騙和不斷變異的龐氏騙局無所遁形。
在充分看到成績、樹立必勝信心的同時，我們也清醒認識到還面臨一些突出問題。一是自我革命本身意味著許多特有的困難。刮骨療傷，壯士斷腕，知易行難。既有傳統(tǒng)觀念的束縛，也有利益固化的藩籬，大多涉及體制機制調整，需要更大的決心和勇氣。二是道德風險根深蒂固。相當多的金融機構仍然存在“壘大戶”情結，不少企業(yè)高度依賴債務投入，各類隱性擔保和“剛性兌付”沒有真正打破，“預算軟約束”“投資饑渴癥”問題仍然比較突出，市場化法治化破產機制遠未形成。三是一些地方、部門、銀行和企業(yè)缺乏應有的緊迫感和危機意識，對去產能、去杠桿心存僥幸，對不良資產處置和“僵尸企業(yè)”出清等待觀望、猶豫不決，總希望國家出臺政策給予救助。四是平衡各方利益面臨很多制約。隨著改革不斷向縱深推進，兼顧多重利益的難度越來越大，調整越來越困難，有待于各個方面付出更大的努力。
在防范化解金融風險的征程上，需要著力解決一些領域滯后的問題，加強薄弱環(huán)節(jié)。當前需要優(yōu)先考慮的有以下幾個方面：一是加快企業(yè)結構調整。供給側結構性改革正處于膠著狀態(tài)，必須求同存異，尋找最大公約數(shù)，建立健全企業(yè)、銀行、政府各方責任共當和損失分擔機制，加快“僵尸企業(yè)”退出，加快困難企業(yè)重組，加快市場化法治化債轉股。同時，要注意防止生產過剩，形成新的庫存。二是妥善處理企業(yè)債務違約問題。市場經濟下出現(xiàn)債務違約十分正常，相比國外，我國企業(yè)債務違約率總體仍然較低。到2018年5月末，企業(yè)債券違約后未兌付金額，只占存量信用債總金額的0.43%。要遵循市場規(guī)律，實行差異化金融政策，對于長期虧損、失去清償能力的企業(yè)要堅決退出，對于出現(xiàn)暫時經營困難的企業(yè)，相關各方要加強溝通協(xié)商，采取積極措施共同努力，幫助其渡過難關。三是大力推進信用建設。金融機構作為信用中介，要帶頭講誠信，真實反映資產情況，真實披露相關信息。企業(yè)要依法披露自身信息，特別是對債權人更要及時、全面、準確地通報經營狀況。去年以來發(fā)生債務危機企業(yè)提供的教訓是，必須防止四處借貸、盲目擴張。一旦出現(xiàn)償債困難，應主動作為，及時調整經營結構，收縮產業(yè)鏈條，提高償債能力。各地區(qū)各部門都要加強信用體系建設，依法依規(guī)增進信用信息共享。四是努力解決違法成本過低問題。無論是金融企業(yè)還是非金融企業(yè)，都要認識到，做假賬就是違法犯罪。所有投融資活動都要在陽光下進行。然而，令人遺憾的是，仍然存在著大量的媒體網絡虛假廣告，誤導性宣傳，欺騙性投資咨詢和理財顧問，已經成為影響社會穩(wěn)定和諧的公害。究其原因，說到底還是處罰太輕，不足以形成震懾，這種局面必須改變。要加大懲戒力度，對違法違規(guī)者必須嚴懲，必須讓他們付出沉重代價。五是合理把握金融創(chuàng)新與風險防范的平衡。金融創(chuàng)新有利于滿足金融消費者多層次、個性化需求，有利于支持實體經濟發(fā)展，也要有利于金融風險防范。對于不當創(chuàng)新、過度創(chuàng)新等行為，監(jiān)管部門要加強監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)制止。對于假創(chuàng)新、偽創(chuàng)新現(xiàn)象更要及早揭露，及時處罰。六是加強機構投資者隊伍建設。持續(xù)培育價值投資、長期投資理念，強化金融機構的專業(yè)化分析研究能力，努力促進一流水平投資銀行的形成。資管新規(guī)和即將發(fā)布的理財業(yè)務監(jiān)管辦法，有利于機構投資者隊伍的壯大，有利于投資資金的優(yōu)化配置，有利于解決直接融資比重過低問題，有利于整個金融體系“開正門、堵旁門”，加速走向規(guī)范化、透明化和法治化。中國多層次資本市場一定具有廣闊的發(fā)展前景。
女士們、先生們、朋友們，我們堅信，只要我們牢固樹立“四個意識”，不斷增強“四個自信”，堅持以習近平新時代中國特色社會主義經濟思想為指導，認真踐行防范化解金融風險的中國方略，堅持以人民為中心、勇于自我革命，就一定能夠打贏防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)，成功跨越這個重大關口。
防范和化解金融風險的分析論文篇八
為貫徹落實黨中央、國務院及省、市、縣決策部署，打好20xx年防范化解重大金融風險攻堅戰(zhàn)關鍵戰(zhàn)役，根據省市防范化解重大金融風險攻堅戰(zhàn)有關要求，經縣政府同意，制定如下實施方案：
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，貫徹落實打好防范化解重大金融風險攻堅戰(zhàn)總體部署，聚焦20xx年度重點工作，確定任務單、路線圖、優(yōu)先序。堅持屬地管理原則，著力開展以非法集資、各類交易場所、互聯(lián)網金融等領域為重點的非法金融機構和非法金融活動專項打擊行動，穩(wěn)妥處置涉眾型經濟案件；有序壓降地方法人金融機構不良資產，防控重點企業(yè)信用違約風險，堅決守住不發(fā)生重大金融風險、不發(fā)生大規(guī)模群體性事件、不發(fā)生重大負面輿情的底線，為全面完成防范化解重大金融風險任務奠定堅實基礎。
（一）依法嚴厲打擊非法集資。
1.開展系統(tǒng)性和常態(tài)化宣傳教育活動，發(fā)揮各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各有關部門作用，依托防范非法集資宣傳月等品牌項目，提高全社會對非法集資的防范、抵制意識。（縣處非辦牽頭，縣處非工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
2.加大非法集資舉報獎勵制度實施力度，持續(xù)推動舉報獎勵落地實施，擴大獎勵覆蓋面，提高獎勵及時性。（縣處非辦、縣公安局牽頭，縣處非工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
3.深入開展陳案攻堅，持續(xù)推進非法集資案件風險處置攻堅行動，以陳案化解為著力點，采取有效措施，提高辦案質量和處置效率。按照“公安在偵”“檢察院在訴”“法院在審”“資金清退”四個階段，分階段加快推進案件處置。（縣處非辦牽頭，縣公安局、縣檢察院、縣法院等單位按職能分工負責，有關鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府落實屬地責任，全年持續(xù)推進）。
4.按照中央統(tǒng)一部署，配合主辦地做好“e租寶”案金寨縣集資參與人資金清退等后續(xù)處置工作，確保各項工作組織有力、平穩(wěn)有序。（縣處非辦牽頭，縣處非工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
5.開展農民專業(yè)合作社、供銷合作社信用合作涉嫌非法集資風險專項排查活動，及時防范和處置重大風險隱患。引導試點機構合理控制業(yè)務規(guī)模，根據上級政策及時轉型規(guī)范發(fā)展。（縣農業(yè)農村局、縣供銷合作社、縣處非辦牽頭，縣處非領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
（二）完成p2p網絡借貸等互聯(lián)網金融風險專項整治。
6.持續(xù)開展p2p網絡借貸機構風險排查、現(xiàn)場檢查，全面完成行政核查，實現(xiàn)“以查促改、以查促退、以查促打”。持續(xù)推進行業(yè)風險清理，堅決遏制新增機構，對歷史遺留停業(yè)機構進行清理退出，確保全縣機構數(shù)量、業(yè)務規(guī)模、投資人數(shù)持續(xù)下降。（縣金融監(jiān)管局、縣銀保監(jiān)組共同牽頭，縣互聯(lián)網金融風險專項整治工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
7.監(jiān)督地方法人銀行嚴格落實p2p網絡借貸機構資金存管業(yè)務指引，妥善化解機構資金集中存管風險，防范風險向銀行傳導。（縣銀保監(jiān)組牽頭，縣互聯(lián)網金融風險專項整治工作領導小組成員單位按職責分工負責，全年持續(xù)推進）。
8.嚴格按照中央統(tǒng)一規(guī)則實施監(jiān)管，主動承擔地方負責的監(jiān)管職責，建立健全p2p網貸監(jiān)管長效機制。（縣金融監(jiān)管局、縣銀保監(jiān)組共同牽頭，縣互聯(lián)網金融風險專項整治工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
（三）清理整頓各類交易場所。
9.貫徹中央、省清理整頓各類交易場所工作要求，嚴禁未經省政府批準的各類交易場所在我縣違規(guī)設立分支機構或開展業(yè)務。清理整頓本地企業(yè)違規(guī)開展省外各類交易場所業(yè)務和違規(guī)開展類交易場所業(yè)務。（縣金融監(jiān)管局牽頭，縣清理整頓交易場所工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
10.貫徹落實《保護中小投資者提升行動方案》，強化投資者教育，提倡理性投資，提升訴訟便利度，強化中小投資者司法保護。（縣金融監(jiān)管局牽頭，縣清理整頓交易場所工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
（四）集中整治各類金融亂象。
11.持續(xù)推進中央掃黑除惡督導反饋問題整改，深入開展地方金融領域掃黑除惡專項斗爭，嚴厲打擊“套路貸”等涉黑涉惡新型違法犯罪行為。加大線索摸排、移送及查處力度，督促移送線索依法處置。加強金融行業(yè)亂象治理，健全長效機制，鏟除黑惡犯罪滋生土壤。（縣金融監(jiān)管局牽頭，縣公安局、縣市場監(jiān)管局、人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
12.綜合各執(zhí)法部門力量，對“放貸類”“投資理財類”等從事金融活動的非金融企業(yè)，開展全覆蓋式排查清理，依法取締未經許可擅自從事金融業(yè)務行為，打擊假借“創(chuàng)新”“普惠”等名義亂辦金融行為。（縣金融監(jiān)管局、縣市場監(jiān)管局共同牽頭，人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組負責性質認定、依法取締，縣公安局等單位配合，全年持續(xù)推進）。
13嚴把市場準入關，對《市場準入負面清單》規(guī)定以外的實業(yè)、創(chuàng)業(yè)等投資類市場主體在登記注冊前開展聯(lián)合評估，市場監(jiān)管部門根據聯(lián)合評估意見進行登記注冊。非金融機構、不從事金融活動的企業(yè)，在注冊名稱和經營范圍中原則上不得使用“交易所”“交易中心”“金融”“資產管理”“理財”“基金”“基金管理”“投資管理”“財富管理”“股權投資基金”“網貸”“網絡借貸”“p2p”“股權眾籌”“互聯(lián)網保險”“支付”“外匯”“融資租賃”“商業(yè)保理”“小額貸款”等與金融相關的字樣。（縣市場監(jiān)管局牽頭，縣金融監(jiān)管局、人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組等單位配合，全年持續(xù)推進）。
14.加強金融消費權益保護，進一步規(guī)范金融營銷宣傳行為，持續(xù)開展金融廣告治理，堅決打擊違法虛假金融廣告。完善金融消費權益保護工作監(jiān)管協(xié)調機制，推進我縣金融糾紛多元化解機制建設，妥善處理金融消費咨詢投訴，保護金融消費者合法權益。（人行金寨縣支行，縣市場監(jiān)管局、縣銀保監(jiān)組、縣金融監(jiān)管局、縣教育局等單位配合，全年持續(xù)推進）。
（五）妥善化解地方法人金融機構不良資產風險。
15.開展農商行系統(tǒng)流動性、不良貸款尤其是隱性不良貸款等風險點全面排查，實施機構風險分類，完善防范化解風險預案。（縣銀保監(jiān)組牽頭，縣金融監(jiān)管局、人行金寨縣支行等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
16.高度關注地方法人金融機構風險，對高風險機構有針對性地制定風險化解方案，精準施策、確保穩(wěn)定。壓實地方法人金融機構風險化解主體責任，加大不良貸款處置力度，確保到20xx年底，全縣地方法人金融機構不良率控制在5%以下。（縣銀保監(jiān)組牽頭，縣金融監(jiān)管局、人行金寨縣支行等單位按職能分工負責，20xx年底前完成）。
17.加大銀行業(yè)金融機構不良資產處置力度。開辟金融債權訴訟案件綠色通道，提高案件執(zhí)結效率，有序壓降地方法人機構不良資產。健全打擊逃廢金融債務工作體系，堅決遏制、精準打擊各類惡意逃廢金融債務行為。探索設立地方金融資產交易流轉平臺，加快金融抵債資產處置。建立健全地方金融監(jiān)管和風險處置協(xié)調機制，營造良好地方金融生態(tài)環(huán)境。（縣處非辦牽頭，縣金融監(jiān)管局、人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組、縣財政局、縣法院、縣公安局等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
（六）加強地方金融行業(yè)監(jiān)管。
18.強化對政策性擔保機構風險撥備指標監(jiān)管，支持開展政策性融資擔保代償資金追償工作，加大政策性擔保機構不良資產化解力度。（縣財政局(縣金融監(jiān)管局)牽頭，各單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
19.督促融資擔保機構加強內控機制建設。加強現(xiàn)場檢查與事中事后監(jiān)管，嚴格履行約談、警告、責令整改、罰款、吊銷經營許可等手段，規(guī)范各類融資擔保機構經營活動。（縣金融監(jiān)管局（縣財政局）牽頭、人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
20.推進小額貸款公司存量優(yōu)化整合和補充資本，對停止經營的小額貸款公司依規(guī)實施市場退出。嚴防小額貸款公司進行非法集資及其他違法違規(guī)經營活動。（縣金融監(jiān)管局牽頭，縣市場監(jiān)管局、人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
21.開展典當、融資租賃、商業(yè)保理等行業(yè)專項清理排查行動。集中清理“空殼”“失聯(lián)”“僵尸”企業(yè)，整治打擊高利貸、“套路貸”、未經許可擅自經營等各類違法違規(guī)經營活動。（縣金融監(jiān)管局牽頭，縣市場監(jiān)管局、人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
（七）防范扶貧小額信貸風險。
22.加強監(jiān)測防控，對扶貧小額信貸尤其是“戶貸企用”模式貸款逐筆建立臺賬，對可能出現(xiàn)的重大風險及時予以提示，針對性制定應急預案，穩(wěn)妥有序化解風險。（縣農商行等承辦機構、縣金融監(jiān)管局、人行金寨縣支行、縣扶貧開發(fā)局共同牽頭，縣銀保監(jiān)組等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
23.引導各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各經辦銀行嚴格把控風險，根據“戶貸企用”企業(yè)實際，靈活采用多種方式回收扶貧小額信貸，妥善應對還款高峰期各類風險。（縣金融監(jiān)管局、縣銀保監(jiān)組、縣扶貧開發(fā)局共同牽頭，縣農商行等承辦機構、人行金寨縣支行等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
（一）加強組織領導。在縣防范化解重大風險工作領導小組領導下，縣金融穩(wěn)定發(fā)展工作領導小組統(tǒng)籌推進各項工作。20xx年一季度對20xx年重點任務完成情況進行總結上報。各單位要增強全局觀念，落實工作責任，互相支持、協(xié)同推進防范化解重大金融風險工作。
（二）加強宣傳教育。充分運用電視、廣播、報刊、網絡等各類媒介和載體，以法律政策宣傳、典型案例剖析、投資風險教育等方式，加大防范金融風險的宣傳力度，引導廣大群眾對違法違規(guī)金融活動不參與、能識別、敢揭發(fā)。充分發(fā)揮新聞媒體作用，加強金融風險相關輿情監(jiān)測和管控，加強正面宣傳，防止負面信息炒作，合理引導社會預期。
（三）強化監(jiān)測預警。完善各領域監(jiān)管信息系統(tǒng)，加強部門信息溝通共享，強化跨部門跨領域跨區(qū)域聯(lián)防聯(lián)控。加強對金融機構和金融活動的全流程、全鏈條動態(tài)監(jiān)測預警，建立健全風險預警指標體系。
（四）維護社會穩(wěn)定。綜合運用經濟、行政、法律等手段，依法依規(guī)制定化解風險的政策和方案，穩(wěn)妥有序防范化解金融風險，防止矛盾激化。落地屬地維穩(wěn)責任，暢通群眾訴求反映渠道，及時回應群眾訴求，積極導入法治軌道，嚴格依法處置案件，切實維護社會穩(wěn)定。
防范和化解金融風險的分析論文篇九
摘要：從研究主題、理論基礎與研究方法三個主要方面探討了管理會計研究面臨的關鍵性問題.
進而采用文獻回顧對《會計研究》和jmar在xx到xx共發(fā)表的管理會計論文進行了統(tǒng)計分析，進一步驗證了前述分析.
最后，為中國管理會計研究如何走向世界提供了建設性意見.
關鍵詞：管理會計;研究主題;理論基礎。
隨著我國社會經濟的發(fā)展以及社會關系的日趨復雜，而信息使用者很容易由于虛假的會計信息而在預測、判斷分析甚至決策上出現(xiàn)各種偏差，而這對整個金融市場的方方面面都會產生非常不利的影響.
有兩個明顯的特征對于金融會計存在著不確定、可能性的風險.
不可否認的是客觀存在的金融會計風險，使得銀行財務等相關的工作，每時每刻都在受到它的制約，并且隨著我國經濟的高速發(fā)展，銀行會計風險所產生的影響度也達到了前所未有的高度.
所以，對于目前金融企業(yè)來說金融企業(yè)的重要任務之一就是對金融會計風險進行發(fā)現(xiàn)、控制和化解，會計監(jiān)管的加強已經成為制約我國金融體系的一個非常重要的問題.
這就要求銀行在日常的工作中要充分發(fā)揮其監(jiān)督的職能，改革傳統(tǒng)的管理考核體制，建設法制會計，提高金融機構的監(jiān)督范圍及監(jiān)督性能，從而起到防范金融會計風險、控制金融會計風險、化解金融會計風險的作用.
在我國會計體系之中金融會計是一種以貨幣為計量單位，以會計為基本原則、方法的一種體系，其對促進金融機構的發(fā)展，特別是為整個金融機構提高更完整、準確，綜合的監(jiān)督與核算的作用，同時通過金融會計不僅可及時衡量及財務信息，同時還可利用專業(yè)的方法對其進行加工和傳送.
其對于促進經營管理者在經濟活動中更準確的做好經營治理及及時的做出促進企業(yè)的決策具有關鍵的作用.
金融治理能否順利進行與金融會計有著直接的關系，而且當金融得到越好的發(fā)展，其會金融會計的依賴性也會更高.
其重要性主要表現(xiàn)在準確的表現(xiàn)出其財務的準確信息，同時起到對整個經營活動的監(jiān)督與核算的作用.
另外一方面人為因素、外圍環(huán)境等因素也會使金融會計面臨著各種形式的風險.
所謂風險指的是在某一特定的條件下，可能存在的客觀上的疑慮，也就是在特定的情況下其可能出現(xiàn)的損失及機率等情況.
“不確定發(fā)生的損失”是當前人們所定義的金融風險.
因此可以把會金融經營治理中由于各種因素引起的決策失誤.
如會計信息出錯、核算失誤、相關工作人員的主觀因素等因此使得整個決策出現(xiàn)失誤的情況從而金融機構的利益受到威脅的情況.
2建立更符合時代需求的治理型金融會計體系。
在防范金融會計風險與化解金融會計時要結合商業(yè)化經營特點建立治理型金融會計體系，將現(xiàn)代會計理論與方法完美的結合起來，使其發(fā)揮出更好的治理優(yōu)勢.
確實做好跟蹤與監(jiān)控銀行業(yè)務經營過程，從而融入到銀行的經營決策中.
第一，做好金融會計的基礎工作，在會計核算體系上要注意分極授權與統(tǒng)一治理相結合，從而保證整個會計工作的秩序井然.
特別是要做好防患“三假”現(xiàn)象，所謂三假現(xiàn)象指的是憑證、賬薄、報表上做假的行為，從而提高其核算的準確性，要確實落實會計信息的真實性、全面性、相關性、可靠性等從而減少其金融會計中可能存在的風險，提高銀行經營治理能力.
第二，強化治理體制，當前，我國的銀行業(yè)務還存在著諸多不足，特別是違規(guī)經營、賬外經營的存在，也使銀行金融會計遭受著更大的風險.
因此要注意避免賬外經營、違規(guī)經營等問題，從而避免整個會計的職能受到影響.
如果金融會計工作中不能及時的獲得準確的信息，就有可能失去了化解金融風險的最佳時機，另外一方面還有可能使其存在更大的危機.
結合各方面的因素，對于當前的金融機構而言，要想從根本上杜絕賬外經營等違規(guī)現(xiàn)象的產生的話，就要確實落實好會計治理體制，從而進一步提高其抗風險能力.
3強化金融會計信息系統(tǒng)加強償債能力考核。
能否做好防范金融風險及控制金融風險與銀行內外部能否獲得及時準確相關的信息有關.
而這就要求其所提供的會計信息要具有完整、可靠、及時等特點.
首先考慮到當前我國企業(yè)普遍存在信息失真、虛假報表等現(xiàn)象，因此建議銀行要加強貨款申請的批準流程，要求企業(yè)提高會計審計師驗證過的報表，同時要求相關的會計師事物所要承擔相應的無限連帶責任.
其次除了要加強對企業(yè)的靜態(tài)財務比率、企業(yè)利潤指標等方面等方面的考核之外，更要企業(yè)財務比率的考核，特別是有與現(xiàn)金流理有關的財務比率指標等方面的考核.
最后一點，還要從體制上改善金融會計體系，避免信息含量過低、過于簡化的會計報表等情況的產生，同時還要加強企業(yè)的償債能力的考核，特別是在接受數(shù)額較大的貨款申請時更要注意這方面的問題.
4充分發(fā)揮謹慎原則改善當前金融會計制度存在的諸多缺陷。
4.
1改進呆賬預備金計提方法,提高計提比例,擴大計提范圍,簡化核銷審批手續(xù)。
首先可以考慮呆賬預備金計提方案，也就是說在提計呆賬預備金時需要充分考慮其貨款的風險程度.
用“一般呆賬預備金”代替現(xiàn)行的呆賬預備金的方法，也就是也就是計提呆賬預備金時需要考慮到其每月實際發(fā)策的貨款總額等因素;而對于那些已經存在問題的貨款，則需要考慮到“非凡呆賬預備金”，要充分考慮其發(fā)生呆賬的可能性.
做到這兩點，就可在不提葉酸賬預備金的前提下化解可能產生的呆賬風險.
同時要求金融機構及銀行要在稅前扣創(chuàng)造呆賬預備金.
二是放寬呆賬預備金的范圍，其呆賬預備金范圍除了包括信用貨款，還應該包括存放的同業(yè)款、融資租賃、風險透支等相關的業(yè)務.
三在限制條件上要放寬，要廢除改善呆賬確認中過于苛刻的條件，確保發(fā)現(xiàn)的呆賬可以及時的核銷.
比如說把超過一定期限的貨款，以呆賬處理.
同時在核銷呆賬的自主權上還應該簡化相關的流程，使其擁有一定的自主權.
4.
2改進現(xiàn)行壞賬預備的計提方法。
當前我國的銀行壞賬預備還存在嚴重的`不足之處，比如其按期末應收的賬款余額的3‰計提，事實上這種壞賬預備處理制度就不能很明確的反應出發(fā)生壞賬的損失與各期限、性質的應收利息之間的關系，從而影響到壞賬預備與壞賬損失的協(xié)調性.
為了避免這樣的問題產生，建議銀行要加大計提壞賬預備金比例的計算，對不同性質，不同收賬款賬齡的性質進行分析.
同時為了減少其存在的運營風險，國家還應該強制要求銀行每年在其凈利潤中拿出一定的資金用于風險預備基金.
4.
3應答應銀行對長期持有的金融資產與一些非金融資產。
采用成本與市價孰低的規(guī)則計價同時銀行還要做好賬面價值、公可變現(xiàn)凈值、公允市價等的比較，特別是要在每個期末對各投資、貨款項目資金的賬面價值的整理.
當出現(xiàn)賬面成本高于公允市價、變理凈值時，這些都說明銀行很有可能在某些方面存在損失，這個時候就需要馬上調整其賬面上的價值，同時把公允市價、賬面價值的差接計入當期的損益當中.
5建立建全完善風險監(jiān)督保障系統(tǒng)。
只有充分做好事前、事中、事后三部分的監(jiān)督工作才能期實落實金融會計風險監(jiān)督保障系統(tǒng).
所謂事前監(jiān)督指主要包括流動性風險指標體系、資產風險指標體系、金融市場風險指標體系、及貨款對象的財務狀況指標體系等方面.
其中流動性風險指標體系又包括企業(yè)備付金比率;企業(yè)資產風險指標體系包括逾期貨款率等等.
而貨款對象財務狀況則包括企業(yè)資產的收益率、產銷率等各方面的因素.
事中監(jiān)督：要求銀行的決策部門要發(fā)揮出其監(jiān)督控制銀行經營動態(tài)的職能，確實落實到事前監(jiān)督中所論述的金融風險指標.
同時落實到有關部門.
同時要求會計部分要連同其它職能部門一起建立可隨時監(jiān)督金融風險動態(tài)的機制，落實落實金融風險預警指標體系與金融風險各指標的對此，同時及時的將相關的情況反饋給各部門.
從而保證各相關部門可以及時修正存在的問題，從而從最大程度上的降低金融風險的存在，最大程度的減少金融風險帶來的損失.
另外還要確實落實監(jiān)督法規(guī)制度的執(zhí)行情況、銀行業(yè)務規(guī)范，確實保證法規(guī)制度的統(tǒng)一性、嚴厲性，從根本上避免因為違法違規(guī)等操作帶來的風險.
事后監(jiān)督：顧名思義就是在貨款后對其所提供的各種憑證，包括原始憑證、賬薄、報表等進行再次檢查與分析，對所涉及到的各項進行全面的審查與復審.
而執(zhí)行的情況就是考核各單位的金融風險責任執(zhí)行情況，同時根據這一情況做出相應的整改及建議，加大防范金融風險的能力.
另外對于銀行而言，在稽核制度、內部控制制度上還要加強管理，要建立健全銀行內部制度，從而避免銀行在經營各環(huán)節(jié)中由于某些細節(jié)問題而引起的金融風險，從而形成天然的防治屏障.
6大力開展整頓金融會計秩序活動。
當前許多金融機構在借處會計手段的前提下存在違規(guī)經營的現(xiàn)象比如在賬表上做假、亂用會計科目、私設賬目等情況，而這也進一步加大了會計信息的失真現(xiàn)象.
因此在金融會計部展開制度化、經?；幕顒尤绱颉叭佟被顒?
創(chuàng)“三鐵”洗動等都具有積極的意義.
7積極推行責任會計和廣泛運用會計電算化核算系統(tǒng)。
當前金融風險控制具有分散化的特點，因此要想確實將金融會計風險降到最低，加強責任會計制非常重要.
同時還要充分結合小范圍內的責、權、利從而及時有效的解決已經發(fā)生的問題.
另外一方面，要真正使會計工作人員可以利用責任中心所生的報表信息、憑證等信息做好核算工工作、責任會計工作的話，沒有計算機顯然是不可能的.
因此，完善電算化會計核算系統(tǒng)，從而建議更完整更全面的會計信息具有深遠的意義.
同時還要進一步加強業(yè)務數(shù)據處理系統(tǒng)、業(yè)務處理系統(tǒng)、治理決策型系統(tǒng)的等電算化系統(tǒng).
完善金融會計治事核算體系，提高會計核算質量，強化會計核算水平，從而提高其防范金融會計風險的能力，提高其化解金融會計風險的技術.
參考文獻：
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防范和化解金融風險的分析論文篇十
1.盡快改變目前國有商業(yè)銀行所有者主體虛擬的現(xiàn)狀。
所有者主體虛擬,往往使得企業(yè)的利益,利用會計系統(tǒng)監(jiān)督各項經營業(yè)務活動的開展,會計風險防范等至關重要的問題無法真正落到實處。
一個現(xiàn)實可行的辦法就是在保證國家控股的前提下,積極穩(wěn)妥地將國有銀行推向資本市場,從而優(yōu)化銀行內部治理結構,使會計風險防范獲得強勁的原動力。
2.改革現(xiàn)行分級分散的會計核算體制,在建立全行統(tǒng)一會計信息系統(tǒng)的基礎上,實行大集中管理型的三級核算新體制。
這種體制下總行制定的考核指標等直接面向基層分行,但有關的指標計算、數(shù)據加工等則由大區(qū)核算中心來完成,從而可以促進基層行增收節(jié)支,并有效防止會計信息被人為篡改。
同時,它還可以極大地增強會計信息的實效性,減少機構和職能重疊,提高銀行服務效率。
二、加強金融會計信息的披露與揭示,提高信息的使用價值。
目前,我國金融會計不定期編制的會計報表基本上反映了銀行表內業(yè)務會計信息。
建議在現(xiàn)有會計報表的基礎上再單獨編制一張補充報表提供下列信息:風險資產總額及資本充足率;逾期貸款平均余額及資本風險比率;備付金及備付金比率;貸款風險集中度;短期、中長期貸款,逾期貸款及貸款方式的結構;不良資產狀況等。
以此補充目前報表難以反映的相關信息,這對于正確評價銀行經營成果,防范會計風險都具有重要意義。
2.建立有關“充分揭示”的責任制度。
這是有效防范各級機構報喜不報憂,隱瞞關鍵問題、風險問題的有效措施之一。
按照會計核算的相關性、重要性原則,凡對銀行穩(wěn)健經營有影響的因素和事項必須按制度要求由會計人員充分揭示,如資產運行質量狀況,利潤中的應收款比例及其狀況,籌資的實際成本,內控制度執(zhí)行情況,債權的保全情況,擁有擔保物、抵押物的現(xiàn)況,重大事項的變更等等。
同時,建立相關的責任制度,對影響銀行穩(wěn)健經營的主要因素或重要事項逐項落實相關責任人,要求其對這些項目的充分揭示負責,并通過嚴格的考核和獎懲來保證有關信息得到充分揭示。
3.不斷完善銀行會計科目體系,例如將逾期拆放款項及衍生金融商品交易業(yè)務、代理業(yè)務等形成的或有資產、或有負債納入表內核算,使這些業(yè)務中所潛藏的風險得到及時、充分揭示。
三、進一步貫徹會計制度的謹慎原則,為金融穩(wěn)健經營創(chuàng)造必要的條件。
1.改革應收利息計提方法,消除大量應收未收利息經營隱患。
筆者認為,可以在不放棄權責發(fā)生制核算原則的前提下,根據信貸資產的真實價值與賬面價值確定風險損失情況,對照人民銀行制訂的《貸款風險分類指導原則》進行資產分類。
將屬于正常、關注類的應收貸款利息收入按現(xiàn)行的逾期半年以內的表內核算規(guī)定操作;其他類則以逾期三個月為限計算應收利息。
一旦超過期限,原已計入損益而實際并未歸還的應收利息都應即時轉出,從而有效避免銀行因收入虛增而墊繳稅款、多交利潤。
2.提高呆賬準備金提取比例,改革提取方式,完善呆賬核銷制度。
首先,按照貸款風險分類的五次分類結果,計提相應比例的專項呆賬準備金,如對劃分為正常、關注、次級,可疑及損失類的資產可依次按0%、2%、15%、60%和100%的比例計提呆賬準備金。
其次,針對風險較大的某個地區(qū)、行業(yè)的貸款以及同樣存在風險的拆放同業(yè)、融資租賃等專門計提特別呆賬準備金,擴大準備金提取的比例及對象。
再次,要完善呆賬的核銷制度,改變現(xiàn)行核銷程序過度繁雜的手續(xù),并按提取的貸款呆賬準備金和特別準備金額,在上級主管部門認定的基礎上予以核銷。
這樣做既符合權責發(fā)生制原則下的損失按期攤銷要求,又不至于影響銀行的穩(wěn)健經營。
四、改革金融管理考核體制,加強內部管理,增強會計風險防范意識。
1.要加強銀行會計人員的學習培訓和職業(yè)道德教育,進一步提高會計人員的思想和業(yè)務素質。
一是加強法律法規(guī)方面知識的學習培訓,增強法律法規(guī)意識,使會計人員不僅能嚴格遵守有關法律法規(guī),而且也能運用法律武器維護自身的合法利益,自覺抵制各種違法行為,維護會計信息的真實可靠。
二是加強會計基礎理論、新業(yè)務知識和崗位操作規(guī)程及計算機技術等基本知識的學習和培訓,使會計人員不斷提高業(yè)務素質,盡快適應銀行改革發(fā)展和會計電算化、信息化的需要。
三是加強會計人員職業(yè)道德教育,增強會計人員的工作責任感,使他們一心一意地做好銀行會計工作。
2.確定切實可行的經營目標,健全科學的考核機制。
一是要真正按照商業(yè)銀行的經營原則和要求來改革銀行管理考核體制。
要在堅持以市場為導向、以客戶為中心、以效益為目標的基礎上,建立自下而上的銀行管理考核體制,擴大基層行的經營自主權。
二是要建立以利潤為中心的經營目標機制。
上級行要站在科學管理的高度,著眼于全局利益和長遠利益,科學制定經營目標計劃,切忌只顧眼前短期利益,制定一些不切實際的趕超計劃,對下級行業(yè)務經營行為產生不正當?shù)拇碳ぷ饔?發(fā)出錯誤的誘導信號。
三是要按照一級法人管理的要求,逐步建立以總行為中心的管理考核機制。
現(xiàn)階段可先建立以地市二級分行為主體的管理考核制度,實行會計核算、財務管理、資金清算、會計監(jiān)督及檔案管理的大集中。
在以二級分行為主體的管理考核制度試行成功的基礎上,再按照一級法人管理的要求,逐步實現(xiàn)一級分行或總行的統(tǒng)一管理考核。
3.加強內部管理,強化財會工作對經營行為的監(jiān)督職能。
一是要狠抓整章建制工作,使制度化、規(guī)范化、程序化管理貫穿于整個業(yè)務經營過程中。
在金融創(chuàng)新中,要按照“先制度、后開拓”的原則,使制度建設超前于業(yè)務發(fā)展,防止出現(xiàn)制度上的“真空”和管理上的“盲點”。
二是要加強內部控制制度建設,通過科學有效的內部控制,使各類決策權力、各項業(yè)務過程、各個操作環(huán)節(jié)和各個員工的行為都處于嚴密的內部控制和制衡之下。
三是財會工作要從單純核算型會計向核算管理型會計轉變,行使好會計工作對經營成果的反映職能和對經營行為的監(jiān)督職能,發(fā)揮在經營資源配置中的杠桿作用和領導決策過程中的咨詢作用。
4.加強對金融機構會計行為的監(jiān)管。
一是要加強外部監(jiān)管,積極發(fā)揮中國人民銀行及地方審計部門的監(jiān)管職能,要對基層金融機構的業(yè)務活動和財務狀況的真實性定期或不定期進行嚴格稽核。
二是要加強內部監(jiān)督。
金融機構要設立獨立的稽核部門,配備適合業(yè)務發(fā)展的稽核人員,定期將稽核崗位人員與業(yè)務人員進行輪換,提高稽核人員的素質。
防范和化解金融風險的分析論文篇十一
1.輕倉：
人無橫財不富，馬無夜草不肥。油市似乎成了不少人暴富的希冀。很多人似乎只看見了原油市場的暴利，卻沒有看見市場中隱藏的巨大風險。因此在操作的額時候選擇全倉交易，而實際上財富的累積是點點滴滴的。輕倉的目的是防止判斷失誤后造成大的損失而無法翻身或過度打擊個人的心態(tài)造成胡亂下單。個人認為，原油交易首先要考慮的如何活下來，而不是一夜暴富。就好比人一樣，先生活再生存。
2.順勢：
首先，要對趨勢做出正確的判斷。充分利用15.30.60分鐘圖的走勢。你必須永遠跟著趨勢走。像這種搶反彈的情況盡量不要操作。永遠不要逆市操作，希望可以觸底反彈。如果你懂的勢的形成后，也就明白任何一個轉勢的過程不可能造成均線起棱角的。都是先要讓這根向下或向上的均線逐步趨平然后轉向成另一個方向。因此，搶反彈個人認為很不好，不要做市場上的異類。
3.勿貪：
人生在世少不了貪、嗔、癡。而又以貪字為首。從小編的不少人的個人經歷看。在炒油的過程中，常伴著貪念和后悔。盈利不平倉希望獲得更大的收益，虧損不止損希望任聽天由命。外匯真正的獲利是：無數(shù)次小的損失換來一次大的勝利，而不是無數(shù)次小的勝利換來一次致命的損失。
4.信心：
原油操作中最重要的就是信心，信心來自于你對市場的正確判斷。信息建立在自己的真正強大。想明白這樣操作的概率是多少就需要對自己的操作模式進行測試。當你用經過測試的模式進行操作時，一些微小的損失你就很簡單的理解為成本。因為天下任何生意都需要成本。即使虧損也要有輸?shù)闷鸬挠職?，這樣才是成熟心態(tài)的標志。
5.復利：
復利的基礎是勇氣，而勇氣有建立在資金的信心上。這也是配合輕倉的最佳組合。把握住趨勢，做出自己的判斷。堅定資金的信念。那么你將是投資市場的佼佼者。
防范和化解金融風險的分析論文篇十二
為深入貫徹落實黨的十九大、中央及省市區(qū)金融工作會議精神，打好防范金融風險攻堅戰(zhàn)，堅決維護好街道金融生態(tài)環(huán)境，特制定本方案。
按照國家、省、市、區(qū)部署要求，結合街道風險程度、問題輕重、運作模式等，對各類互聯(lián)網金融機構、線下投融資機構、涉嫌非法集資企業(yè)甄別認定，分類處置，進一步優(yōu)化市場競爭環(huán)境，實現(xiàn)規(guī)范與發(fā)展并舉、創(chuàng)新與防范風險并重，為建設金融支持產業(yè)轉型升級改革創(chuàng)新試驗區(qū)創(chuàng)造良好金融生態(tài)環(huán)境。
嚴控增量，化解存量。把不增加機構數(shù)量和業(yè)務規(guī)模作為開展金融風險整治的基本前提，絕不允許已排查出的機構進一步擴大業(yè)務規(guī)模、絕不允許外地機構遷至本轄區(qū)、絕不允許新增機構疏于監(jiān)管整治。對前期已排查出的機構，應做到總量逐步化解、風險日益緩釋，切實維護金融穩(wěn)定。
積極穩(wěn)妥，有序化解。工作穩(wěn)扎穩(wěn)打，講究方法步驟，針對不同風險領域，根據違法違規(guī)情節(jié)輕重和社會危害程度區(qū)別對待，做好風險評估，依法、有序、穩(wěn)妥處置風險，防范處置風險引發(fā)的次生風險。加強政策解讀及輿論引導，統(tǒng)一把握宣傳口徑，加強輿情監(jiān)測。
邊整邊改，整章建制。對金融風險整治工作中發(fā)現(xiàn)的突出問題，必須重點監(jiān)管、重點處置，對違法違規(guī)行為形成有效震懾。對整治工作中發(fā)現(xiàn)的共性問題，要及時總結經驗，形成制度規(guī)則，建立健全監(jiān)管長效機制。
屬地負責，協(xié)調配合。各社區(qū)是工作第一責任人，承擔轄區(qū)內組織協(xié)調、風險處置、維護穩(wěn)定等各項工作職責。街道各有關部門之間加強協(xié)調配合，服從政府統(tǒng)一組織部署，共同守住不發(fā)金融風險的底線。
（一）全面排查核實（2月1日前完成）。
各社區(qū)、各單位要按照社會治理“網格化”要求，健全風險排查網絡，通過掃單、掃街、掃樓、掃網、掃校等方式，集中力量，集中時間，全面開展拉網式排查，進一步摸清本社區(qū)、本部門牽頭領域的從業(yè)機構和業(yè)務對象金融風險最新情況。對名單內投資理財機構做到家家到，已關停的機構及時做出相應說明，仍在開業(yè)的機構必須逐家登記入檔。對新發(fā)現(xiàn)的機構動態(tài)添加到名單內，組織進行核查工作，逐家做出分析說明。對各類互聯(lián)網金融平臺的網站進行排查，總部注冊在本地的必須立即登記排查。1月25日前，以社區(qū)為單位，全面完成排查核實；1月31日前，各社區(qū)全面完成名單梳理核查工作，做到說明到位、登記匯總到位，現(xiàn)場照片留存到位。
（二）分類制定方案（3月30日前完成）。
街道打非工作暨互金專項整治工作領導小組要根據排查核實情況，結合企業(yè)類型、風險狀況等，分類制定完備的整治方案。要突出重點對象、重點領域和重點區(qū)域，扎實抓好方案制定。對區(qū)下發(fā)名單要求核查的機構、受理過投訴舉報的機構、拒不配合的機構以及經會商分析違規(guī)情節(jié)嚴重的機構，均應列為重點對象，切實加強組織協(xié)調，逐家制定工作推進方案。工作方案應充分考慮各方關聯(lián)要素，包括風險評估、預案處理、責任落實、節(jié)奏把握等方面。要把線下投融資機構作為重點領域，協(xié)調相關職能部門根據區(qū)域內機構的數(shù)量、分布、規(guī)模，從區(qū)級層面統(tǒng)一認定標準、統(tǒng)籌整改時點，做到上下聯(lián)動、左右協(xié)同。3月30日前，完成分類整治方案。
（三）穩(wěn)步推進化解（12月30日前完成）。
街道各有關部門對牽頭領域的從業(yè)機構和業(yè)務活動，根據工作方案開展集中整治，務必年內有明顯改進，力爭走在全區(qū)前列。對違規(guī)情節(jié)較輕的，要求限期整改；拒不整改或違規(guī)情節(jié)較重的，依法依規(guī)予以關閉或取締；涉嫌犯罪的，移送相關司法機關。有明確時間要求的，按要求完成整治工作；沒有明確時間要求的，按照風險程度、處置難度逐批整治。要加強正面引導，積極穩(wěn)妥工作，最大程度爭取輿論、社會公眾的理解、支持和配合；務必以保證兌付為重點，風險處置方式靈活機動，分類施策，避免過多的企業(yè)“跑路”、“失聯(lián)”，防止發(fā)生大面積的因處置風險形成的次生風險；對有重大非法集資嫌疑、有外逃苗頭的被整治對象負責人，及時采取手段，防止其外逃。按照屬地管理原則，各社區(qū)要做細做實維穩(wěn)工作預案，切實承擔防范處置風險、維護社會穩(wěn)定責任。
（一）統(tǒng)籌推進線下投融資機構清理整頓工作。
線下投融資機構是我街道金融風險整治的重點領域。各社區(qū)要把深入推進線下投融資機構的清理整頓作為防范非法集資的重中之重，統(tǒng)籌組織，協(xié)同推進，確保整改到位。
1.突出重點抓整改。對于線下投融資機構，要按照風險程度、處置難度，會同相關職能部門逐一制定分類處置方案，確定分批次推進整治的名單。
2.切實加強源頭管控。前期排查發(fā)現(xiàn)，線下投融資機構有的在街道布點，有的超范圍經營，有的不注冊直接掛牌經營。各社區(qū)要在3月底前安排網格員協(xié)同駐地派出所開展全面排查，對前期排查中新發(fā)現(xiàn)的疑似機構逐一核實。同時，市場監(jiān)管辦對申請設立名稱或經營范圍中含“交易所”、“交易中心”、“金融”、“資產管理”、“理財”、“基金”、“基金管理”、“投資管理”、“財富管理”、“股權投資基金”、“網貸”、“網絡借貸”、“p2p”、“股權眾籌”、“互聯(lián)網保險”、“支付”等字樣的或涉及上述金融業(yè)務活動的企業(yè)，一律暫停注冊。對于信息咨詢類企業(yè)，注冊登記要審慎，加強對申請注冊企業(yè)的真實性了解，摸清其注冊真實意圖。對符合我街道產業(yè)發(fā)展政策的，需經會商具后方可給予注冊。市場監(jiān)管辦要將相關精神傳達到每位工作人員，特別是一線工作人員，確保人人知曉，以免失職追責。
3.重視抓好日常監(jiān)管。各社區(qū)綜治主任、信息員及網格員要加強日常監(jiān)測，對轄區(qū)內線下投融資機構，按周進行排查，對排查發(fā)現(xiàn)規(guī)模較大、問題較嚴重的機構，立即報告街道打非辦，街道應立即向區(qū)金融辦匯報并聯(lián)合多部門立即處置；對新發(fā)現(xiàn)的互聯(lián)網金融業(yè)態(tài)或相關從業(yè)機構，納入風險監(jiān)測。對超范圍經營的企業(yè)，由行業(yè)主管部門牽頭制定整改方案。未明確行業(yè)主管部門或無照經營的企業(yè)，由街道打非工作領導小組組織相關部門建立聯(lián)合工作組，督促其限期整改，必要時堅決予以取締。
（二）深入開展現(xiàn)金貸領域專項整治工作。
根據《江蘇省規(guī)范整頓“現(xiàn)金貸”業(yè)務實施方案》，扎實開展現(xiàn)金貸領域專項整治工作，推動互聯(lián)網金融健康規(guī)范發(fā)展。
1.切實把握“現(xiàn)金貸”整治對象的主要標準。要嚴格按照法律法規(guī)及監(jiān)管要求，對各類機構開展或參與無場景依托、無指定用途、無客戶群體限定、無抵押、利率畸高等特征的“現(xiàn)金貸”業(yè)務進行清理整頓，重點整治利率畸高的“現(xiàn)金貸”業(yè)務，凡借款人平均年化綜合資金成本超過24%或單筆年化綜合資金成本超過36%的，予以重點整治，切實防范化解風險，維護社會大局穩(wěn)定。
2.明確重點整治對象。（1）省、市、區(qū)下發(fā)疑似重點機構。對省、市、區(qū)整治辦下發(fā)的我街道涉嫌開展“現(xiàn)金貸”疑似機構，各社區(qū)要擺上重要位置，逐一開展現(xiàn)場檢查，據實提出初步整治方案。整治方案包括機構實際控制人、業(yè)務開展情況、后續(xù)整改計劃及督查責任人等。（2）銀行業(yè)金融機構，由街道綜治辦協(xié)調上級部門開展。（3）區(qū)有關部門審批、備案或監(jiān)管的地方金融組織，由區(qū)監(jiān)管或主管部門牽頭開展。對典當行、擔保公司、保理公司、農民資金互助合作社等，在監(jiān)管職能未明確調整之前，仍按照“誰審批誰監(jiān)管”的原則，由相關部門加強整治。（4）無放貸資質的組織或個人開展現(xiàn)金貸的。由綜治辦、派出所配合區(qū)整治辦進行整治。各社區(qū)通過掃網、掃街、掃樓、掃校等方式以及接到群眾舉報、投訴發(fā)現(xiàn)的“現(xiàn)金貸”機構和個人，要上門檢查，專項整治。
3.加大處置力度。有監(jiān)管主管部門的機構開展“現(xiàn)金貸”的，由其監(jiān)管或主管部門采取暫停業(yè)務、責令改正、通報批評、不予備案、取消業(yè)務資質等措施督促其整改，情節(jié)嚴重的堅決予以取締；對無放貸資質的組織或個人開展“現(xiàn)金貸”的，依法予以打擊和取締；對涉嫌惡意欺詐和暴力催收等嚴重違法違規(guī)行為的，及時將線索移交公安機關，依法追究刑事責任；對協(xié)助“現(xiàn)金貸”開展宣傳的媒體、網站、平臺等，宣傳、通信管理、網信等有關部門應立即叫停，如再宣傳則追究相應責任；對涉嫌非法集資、非法證券等違法違規(guī)活動的，分別按照處置非法集資、打擊非法證券活動等工作機制予以查處。
每月26日前，各社區(qū)報送月度工作情況至街道打非辦。
（三）扎實做好農村（科技）小額貸款公司風險防范工作。
要加強現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查，嚴格執(zhí)行小貸公司監(jiān)管員制度，認真落實《江蘇省小額貸款公司網絡小額貸款業(yè)務風險專項整治實施方案》，進一步規(guī)范小額貸款公司的經營行為。
1.開展真實性檢查。街道打非辦配合區(qū)金融辦開展轄區(qū)內小額貸款公司真實性檢查，依托小額貸款公司監(jiān)管系統(tǒng)，結合現(xiàn)場檢查，全面掌握小額貸款公司經營管理和業(yè)務信息真實性情況，防止小額貸款公司發(fā)放無場景依托、無指定用途、無客戶群體限定、無抵押、高息的“現(xiàn)金貸”。
2.加強審計監(jiān)督。街道打非辦配合區(qū)金融辦對轄區(qū)內小貸公司進行審計，核查小貸公司是否存在抽逃注冊資本金、冒名貸款、拆分貸款、賬外經營等行為，全面了解小貸公司業(yè)務真實性和貸款利率真實水平，防止小貸公司出現(xiàn)虛假錄入信貸數(shù)據、變相發(fā)放高利貸等行為。重點對小貸公司委托貸款業(yè)務進行穿透核查，防止小貸公司為無放貸業(yè)務資質的機構提供資金發(fā)放貸款，甚至演變?yōu)楦呃J。
3.強化結果運用。打非辦配合區(qū)金融辦根據檢查情況，對檢查中發(fā)現(xiàn)問題的小額貸款公司督促整改并進行整改驗收。
（四）切實強化農民資金互助合作社風險防范工作。
加強對轄區(qū)內農民資金互助合作社管理，農民資金互助合作社能吸收存款以及發(fā)放貸款的這種存在模式，極易造成安全隱患，因此要加強對農民資金互助合作社的風險排查和日常監(jiān)管，有效防范農民資金互助合作社經營風險。
督促農民資金互助合作社農民資金互助合作社嚴格執(zhí)行行業(yè)會制度，聯(lián)合監(jiān)管各部門主動擔責，形成對農民資金互助合作社條塊結合、齊抓共管的工作格局；一旦發(fā)現(xiàn)不符合主發(fā)起人要求和互助金規(guī)模限制的農民資金互助合作社、超邊界、跨區(qū)域違規(guī)開展業(yè)務或發(fā)放高利貸，且未按期整改到位的農民資金互助合作社、涉嫌非法集資、非法金融業(yè)務活動的農民資金互助合作社，立即向區(qū)金融辦匯報督促其規(guī)范整改，依法進行注銷登記。
（一）加強宣傳引導。
街道打非辦要主動發(fā)聲、搶回防范各類金融風險宣傳主陣地，多形式、多渠道持續(xù)開展金融法律法規(guī)宣傳和風險警示教育活動。宣傳引導組要積極總結摸底排查和清理整頓工作經驗，匯編典型案例和案情分析，用“以案說法”的形式教育群眾，提高社會公眾的風險甄別能力和防范意識。要將非法集資舉報獎勵制度在報紙、微信、論壇等媒體上以及社區(qū)內宣傳，發(fā)揮社會監(jiān)督作用，舉報涉嫌非法集資行為，實現(xiàn)全民監(jiān)測。
（二）用好技術手段。
街道相關部門要互相配合、信息共享，派出所網偵部門要利用大數(shù)據，加快構建監(jiān)測預警機制，共同推進全體化、社會化、信息化風險監(jiān)測預警系統(tǒng)的建立。以輿情監(jiān)測、資金帳戶監(jiān)控等為切入點，加大對非法金融業(yè)務的監(jiān)測力度，努力實現(xiàn)對金融風險早預警、早介入、早處置，實現(xiàn)對未列入重點對象范圍的從業(yè)機構的監(jiān)測，切實從源頭上做好風險防范工作。
各社區(qū)及有關部門要認真落實屬地管理責任，堅持“守土有責”，街道打擊處置非法集資工作領導小組至少每季度召開一次專題會議，就風險化解和分類處置問題進行討論拿出措施同時研究部署相關工作。要把防范發(fā)生次生風險放在重要位置，密切關注輿情動向，建立健全對話機制，積極回應因清理整頓造成的上訪訴求，力爭將各類不穩(wěn)定因素控制、化解在本地。對應排查而沒有排查的、應監(jiān)測沒有監(jiān)測的、應檢查沒有檢查的、應處置沒有處置的，一旦發(fā)生風險造成嚴重后果，將追究相關單位和相關人員責任。
防范和化解金融風險的分析論文篇十三
金融是現(xiàn)代經濟的核心，關乎人民群眾切身利益。金融市場是否活躍、金融運行是否安全、金融生態(tài)是否良好、金融監(jiān)管是否到位，對一個國家、一個地區(qū)的經濟繁榮與社會穩(wěn)定有著至關重要的作用。黨的十九大以來，以***同志為核心的黨中央明確提出打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)，重點在金融領域風險防控。在2018年4月中央財經委員會第一次全體會議上，***總書記強調，防范化解金融風險，事關國家安全、發(fā)展全局、人民財產安全，是實現(xiàn)高質量發(fā)展必須跨越的重大關口。
2020年是“十三五”規(guī)劃的收官之年，是我國全面建成小康社會、實現(xiàn)第一個百年目標的決勝之年，也是打好防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)收官之年，我辦將按照縣委、縣政府的統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好風險防控工作，堅決打贏防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)，嚴守不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。
目前我縣共有銀行業(yè)金融機構**家，保險公司**家，證券營業(yè)部**家，典當行**家，金融運行基本平穩(wěn)；通過多年的治理和防范，一直是全市無非法集資縣；全縣政府債務整體可控。守住了不發(fā)生區(qū)域性金融風險的底線。
受經濟轉型、產業(yè)升級、產能過剩等客觀因素影響，金融風險防控必然是一個長期而艱巨的過程，容不得半點遲疑和懈怠，更不能盲目樂觀，我們既要打好攻堅戰(zhàn)，又要打好持久戰(zhàn)。特別是受今年新冠肺炎疫情和政策影響，金融風險不斷突顯。
雖然我縣金融風險防控工作取得階段性成果，但有一些問題需要引起高度重視。一是銀行不良貸款余額呈增長態(tài)勢。特別是縣農商銀行不良貸款急劇上升，監(jiān)管指標不達標，全年稅收預計減少**多萬元，高風險金融機構金融風險防范和化解將成為我辦今年的主要工作；二是民間違規(guī)借貸行為不斷冒出；三是非法集資風險暴露，特別是**縣**有限公司，從去年**月至今仍然還未對投資戶分紅或付息，大部分投資者都已隱約感到受騙上當和形勢不妙，每天都有二三十人到該公司咨詢和討債（但還未發(fā)生沖突），其中我辦已掌握的集資客戶有**名，涉及金額近**萬，情況已通報給相關部門，市處非辦和市公安局已做出了安排部署；四是融資平臺公司經營能力不足，政府債務化解困難重重。五是金融支持實體經濟發(fā)展的力度有待強化。主要是實體經濟融資難、融資貴和融資慢的問題仍未有效解決。
此外，還存在防控意識有待強化、風險化解難、金融發(fā)展環(huán)境有待進一步改善等問題。
針對上述問題，我辦認為從以下幾個方面進一步加強金融風險防控。
1、圍繞中心，服務用心。一是聚焦重大戰(zhàn)略，建立重大項目金融對接機制，加快信貸資金、政策性資金、保險資金、產業(yè)金融與重點項目、重大工程對接，加強招商引資和民間投資項目的金融保障，以更大力度支持我**重點項目建設。二是瞄準核心產業(yè)，加大金融支持力度，圍繞**縣“x大百億”產業(yè)全力推動，構建實體經濟、科技創(chuàng)新、現(xiàn)代金融和人力資源協(xié)同發(fā)展的現(xiàn)代產業(yè)體系。三是支持實體經濟，在發(fā)展中防風險，著力解決企業(yè)融資難、融資貴問題，激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力，提升金融服務質效。四是加大招商力度，支持企業(yè)上市，做多、做優(yōu)、做強市場主體。
2、加大信用體系建設，加大失信懲戒力度，營造良好信用環(huán)境，推動金融風險有序化解。不斷完善工作機制。加大考評力度，加強工作指導，強化屬地管理和部門責任。
3、突出重點，攻克難點。一是重點重點防范和化解高風險農商銀行金融風險防范和化解。要強化金融機構、類金融機構和各類融資平臺主體責任，發(fā)揮政府、金融管理部門和司法機關整體合力，采取清收、訴訟、轉讓、債務重組、核銷等多種形式消化不良貸款，力爭年底完成縣農商銀行風險脫困工作。二是嚴厲打擊非法集資行為。要密切配合、形成合力，持續(xù)、深入開展非法集資集中專項整治行動。壓實排查、穩(wěn)控責任，建立轄區(qū)黨委政府守土有責的新體系，組織協(xié)調相關部門，各司其職、相互協(xié)作、統(tǒng)籌安排部署非法集資案件處置工作。要加大聯(lián)動處置力度，統(tǒng)籌推進案件偵訴、涉案資產清算處置和維穩(wěn)工作，實現(xiàn)法律效果、政治效果和社會效果的有機統(tǒng)一。三是配合做好政府性債務化解工作。密切關注政府融資平臺風險，積極推進重點企業(yè)和重點領域風險化解工作，嚴防風險傳遞至銀行業(yè)金融機構。
防范化解金融風險，是**縣經濟實現(xiàn)高質量發(fā)展的內在要求和基本保障。我辦將著力解決我縣金融風險防控工作中的突出問題，為打贏防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)貢獻力量。
**縣政府金融辦。
防范和化解金融風險的分析論文篇十四
借此機會，向多年來關心和支持____農村信用社發(fā)展的各級領導、社會各界表示衷心的感謝！下面，我代表____信用社作述職報告：
____信用社作為基層站所的一員，不忘宗旨，牢記使命。一年來，積極投身“優(yōu)化環(huán)境，優(yōu)質服務”活動之中。____信用社在鎮(zhèn)黨委、政府的關心和大力支持下，全社員工始終堅持“信用為本，服務為先，文明存貸，開拓創(chuàng)新”，以服務“三農”為宗旨，緊緊圍繞農村經濟建設做好信貸工作，緊緊圍繞“加快發(fā)展，富民強鎮(zhèn)”這一主題，樹立發(fā)展意識、大局意識、服務意識，營造誠信守法，科學管理，優(yōu)質高效的經營氛圍。完善制度建設和機制創(chuàng)新，通過不懈地努力，取得了一定的成績，被縣委、縣政府授予“文明單位”榮譽稱號。
一、自我更新，與時俱進。
我們堅持以人為本的思想，教育員工真正理解要樹立正確的人生觀、價值觀，立足崗位，服務群眾。農村信用社是農民自己的銀行。金融企業(yè)作為服務型窗口行業(yè)，身系百業(yè)，情系萬家，服務方向、服務能力、服務質量如何，直接影響社會的穩(wěn)定，經濟的發(fā)展。
肩負職責，身負重望。我們把本系統(tǒng)開展的________榮辱觀宣傳教育活動及規(guī)范化文明服務活動結合起來，進行思想道德教育，增強法制觀念，內練素質，外樹形象，使員工真正認識到：與時俱進，更新觀念的時代性，文明守法，誠信經營的重要性，優(yōu)質服務的迫切性。自覺踐行：“權為民所用，利為民所謀，情為民所系”的思想。
誠實守信是金融企業(yè)賴以生存和發(fā)展的根本。為此，我社以創(chuàng)建“人民滿意的基層站所”活動為契機，以“創(chuàng)誠信站所，做誠信信合員工”為主題，全體員工的精神面貌煥然一新，政治思想素質和職業(yè)道德水平都有很大提高，增強了為人民群眾服務、為小型企業(yè)服務、為外來投資者服務意識。農村信用社根植于農村，服務“三農”是永恒的主題，為“三農”服務就要有以苦為樂的工作作風，把農民當作自己的“衣食父母”，與廣大農民建立長期的互利互信，共同發(fā)展的魚水關系，為他們的快速致富辦實事。
二、創(chuàng)新思想，自我完善。
公道自在人心，真辦事假辦事，廣大的農民眼睛是最亮的。為民是宗旨，富民是根本。我們本著一切行動以人民群眾滿意為標準，堅持務實的作風，逐步完善規(guī)章制度及考核辦法，規(guī)范了單位工作行為。
把內部管理的重點突出在一個“嚴”字上，堅決響應聯(lián)社提出的“寧聽千聲罵，不聽一聲哭”這一理念。利用每周一晚學習上級文件的同時，對法律、法規(guī)定期進行集中進行學習，使每名員工做到知法、懂法、守法，力爭辦理的每一筆業(yè)務都做到程序化、標準化、統(tǒng)一化、合法化。因而，我所帶領的信用社無一人因違規(guī)、違紀受到任何處分。
三、誠信經營，服務社會。
農村信用社作為地方現(xiàn)代經濟中心，他發(fā)展標示著經濟的發(fā)展。近年來，____信用社實行商業(yè)化經營，防范金融風險是職責所系，實行總量控制，優(yōu)化結構，有效投放，協(xié)調發(fā)展是政策所限。
____信用社在創(chuàng)建“人民滿意的基層站所”工作中，注重對硬件設施的資金投入，對營業(yè)場所、營業(yè)環(huán)境徹底地進行更新改造，有力地改變了“臟、亂、差”的營業(yè)環(huán)境。為了重塑信合人的形象，信用社工作人員全部訂做了統(tǒng)一服裝，持證上崗、掛牌服務，做到政務公開。履行職責，提高辦事效率，轉變工作作風，與廣大客戶之間建立起平等的相互尊重、明禮守信的關系。我們在提供優(yōu)質服務的同時，還注重開拓創(chuàng)新，便民利民，積極辦理中間業(yè)務，代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)涉農資金發(fā)放，代征國稅，代理保險等業(yè)務。
四、求真于事，務實為民。
____信用社作為地方性金融，肩負著地方經濟發(fā)展，服務社會的神圣使命。只有加快發(fā)展，改善服務環(huán)境，提高服務水平，才能有所奉獻。在工作中，我們倡導“立足農信干農信”的服務格局，密切與人民群眾的血肉關系，贏得了老百姓的信任，在信貸支農工作中，引導全員牢固樹立為“三農”服務的經營理念，把“興一方經濟、富一方百姓”作為本份工作，找準信貸杠桿的支點，在政府規(guī)劃、群眾自愿的前提下，只要符合產業(yè)結構調整政策，資金問題就予以保證。
通過發(fā)放聯(lián)保貸款、開展信用村、戶評定活動，全力支持農民發(fā)展種植、飼養(yǎng)、收購等項目，在服務農村經濟中求得發(fā)展，有力支持了我鎮(zhèn)春耕、“三夏”、秋收秋種、冬季農田管理等工作。為培養(yǎng)個體工商戶的守信意識，對個體工商戶進行建檔立案，評定信用等級，使講信用的工商戶得到實惠，并對招商引資項目提供多方位服務。
20____年____信用社發(fā)放農戶貸款820萬元，支持小型企業(yè)貸款累計發(fā)放410萬元，占當年新增貸款發(fā)放余額86%以上。每年元月份是信用社放貸高峰期，我們社全體員工都做到勤政廉潔，不以權謀私，以貸謀私，按照誠守信的原則發(fā)放貸款，簡化手續(xù)，不刁難客戶，對信用程度好的農戶做到一次核定，隨到隨辦，對一般農戶執(zhí)行職保方式進行貸款，提高了貸款的透明度，我們還制訂了貸款公開制度，設立了“貸款公開欄”，對貸款戶進行按月公布，接受群眾監(jiān)督。立足“三農”服務方向，為建立“誠信____”而奮斗。
各位領導、同志們，____信用社的發(fā)展離不開社會，社會的發(fā)展伴隨著信用社。我們要始終堅持立足農村，支持農業(yè)，服務農民，這一根本宗旨，把無形的競爭，變?yōu)橛行蔚姆?。____信用社將以更加飽滿的精神狀態(tài)，以更高的標準，更高的質量，更高的要求，來完善“人民滿意的基層站所”建設，把____信用社建成團結協(xié)作、勤政、務實、高效、優(yōu)質文明的服務窗口，為加快發(fā)展，富民強鎮(zhèn)，全面建設小康社會作出應有的貢獻！
防范和化解金融風險的分析論文篇十五
針對經濟新常態(tài)和以自貿區(qū)金融改革為代表的各項改革措施認真研判，做好事先應對。
金融機構應針對經濟新常態(tài)和各項改革措施認真研判：
一方面，對經濟形勢下滑增速放緩可能引發(fā)的金融犯罪尤其是新型融資性犯罪以及犯罪區(qū)域變化和行業(yè)變化趨勢作深入研究并做好提前應對。
如受融資型犯罪影響最大的銀行，可以轉變放貸策略，在加強貿易真實性審查的基礎上審慎把握對貿易類企業(yè)的放貸體量，加大對實體經濟的資金支持，以促進國家經濟健康有序發(fā)展，減少經濟泡沫，同時降低自身信貸風險。
另一方面，加強對自貿區(qū)內金融改革措施的研判與應對。
國際貿易一線放開、監(jiān)管重心后移系一大新課題，目前已經出現(xiàn)了利用虛假跨境貿易實施的犯罪，這將引發(fā)外匯統(tǒng)計失實、洗錢、逃稅和熱錢大進大出等一系列衍生問題，對此，應當探索和建立適應境外貿易查證的工作機制，控制和遏制虛假貿易尤其是虛假跨境貿易。
二、完善內控機制。
提高制度防范的有效性，金融行業(yè)屬于資金密集型行業(yè)，且金融活動具有杠桿效應，因此無論對于機構內部人員還是外部人員，都充滿誘惑，這決定了金融機構健全內控機制的重要性。
一方面，對于金融業(yè)務，應當不斷增強精細化管理水平，完善產品設計，減少流程漏洞。
如銀行業(yè)金融機構針對案發(fā)最多的信用卡犯罪，應通過提升信用卡服務質量來爭取客戶而非降低申領門檻一味追求發(fā)卡數(shù)量;針對貸款類犯罪假合同、假報表、假擔保等常用的犯罪手法，確立貸前盡職調查、實貸實付、動態(tài)管理等精細化措施;保險公司針對退保環(huán)節(jié)犯罪多發(fā)，實行退保金的第三方支付，減少或避免保險人員對客戶現(xiàn)金的直接接觸。
另一方面，對于防范內部人犯罪，可以通過加大技術投入減少犯罪可能。
如針對公民信息易泄露的特點，及時在相關崗位，對儲存客戶信息的電子設備進行必要的特別保護，對客戶信息只允許在特定加密的存儲介質上進行拷貝，存儲，禁止含有客戶資源的電腦接通外部網絡。
三、細化金融從業(yè)人員犯罪風險管理和預防教育。
提升犯罪預防的專業(yè)性和針對性，從近年來金融從業(yè)人員犯罪的發(fā)案環(huán)節(jié)看，銀行、證券、保險行業(yè)的案發(fā)環(huán)節(jié)各自呈現(xiàn)出不同的業(yè)務特征。
銀行業(yè)主要表現(xiàn)為：
2、保險業(yè)則多表現(xiàn)為利用保費收繳、財險退保等直接接觸客戶保金的便利條件，直接侵占、詐騙客戶保金。
這從側面反映出金融機構對從業(yè)人員的管理、教育仍不夠細化，建議金融機構針對不同行業(yè)、不同機構的不同崗位、不同人員設計更細分更有針對性的管理、教育、考核、獎懲方案，而不僅僅停留在一般的警示教育層面。
四、完善理財產品和互聯(lián)網金融的法規(guī)。
盡快出臺和完善有關理財產品和互聯(lián)網金融的法律法規(guī)，明確底線規(guī)則。
金融發(fā)展離不開法治的保駕護航，金融創(chuàng)新尤其需要在法治的軌道上穩(wěn)步推進。
對于互聯(lián)網金融等新型金融業(yè)態(tài)，立法機關或行政監(jiān)管部門應盡快出臺有關法律法規(guī)，明確游戲規(guī)則尤其是底線規(guī)則。
對于亂象重生的理財產品市場，也應通過法律法規(guī)明確界定產品的性質，明晰各金融機構在發(fā)行理財產品中的風險管理、運作規(guī)程、信息披露等責任，加強對理財產品的銷售審查、強化監(jiān)測并建立嚴格的問責機制。
五、加強金融消費者保護。
金融犯罪尤其是涉眾型金融犯罪，往往關系到眾多金融消費者的重大經濟利益，因此，監(jiān)管部門應當加強消費者保護并以此為理念，引導金融機構跳出狹隘的行業(yè)利益，通過提升金融服務質量來激發(fā)消費需求。
一是構建一個系統(tǒng)的跨金融行業(yè)的消費者培訓和教育平臺，將典型個案、風險提示等通過傳統(tǒng)媒體以及新媒體、自媒體等途徑進行有效傳播。
二是建立和完善多元化的糾紛解決機制，通過調解、仲裁、民事訴訟、刑事訴訟等多重救濟途徑解決金融糾紛，保護消費者權益，而不能單純訴諸于訴訟尤其是刑事訴訟途徑。
三是督促金融機構切實貫徹“合格投資者”制度，銷售高風險的金融產品時，必須衡量投資者的經驗、知識和風險承受能力，可以采取設立高風險交易專門柜臺的方式進行風險區(qū)分與提示。
六、注重監(jiān)管的政策引導。
進一步發(fā)揮市場的主導作用，我國目前的金融監(jiān)管側重點還在于準入環(huán)節(jié)，實行的是分業(yè)經營背景下形成的機構監(jiān)管模式，方式主要是采用現(xiàn)場和非現(xiàn)場、準入退出等行政手段，并且在具體運作中呈現(xiàn)出分散和孤立等特征。
七、推動金融行業(yè)自律。
近年來，隨著發(fā)行體制改革等市場化推進以及各項基礎性制度的完善，我國以資本市場為代表的金融市場正從量的擴張逐漸向質的`提升轉變，監(jiān)管部門也在不斷改進和創(chuàng)新監(jiān)管方式，這為金融行業(yè)自律組織的發(fā)展提供了有力支持。
因此，證券業(yè)等行業(yè)自律組織，應當不斷深化自律管理工作理念，進一步處理好行政監(jiān)管與自律監(jiān)管、風險管理與金融創(chuàng)新、維護行業(yè)利益與保護投資者權益之間的關系，逐步解決行業(yè)自律組織過去存在的自主性不強、專業(yè)性不夠、有效性不足、權威性不高等問題，推動各個金融行業(yè)形成有序競爭的發(fā)展態(tài)勢，養(yǎng)成誠信為本的行業(yè)風尚。
八、提高金融消費者的風險意識和法律意識。
金融犯罪，特別是非法集資案件多發(fā)的現(xiàn)狀，與當下社會公眾投資者缺少風險意識和法律意識有一定關聯(lián)。
社會各界應當進一步加大宣傳教育的力度，更多地使用貼近于老百姓生活的方式，借助互聯(lián)網等新媒體放大宣傳效果，引導社會公眾樹立正確的金融投資和金融消費理念，提高投資風險意識，普及金融、法律知識。
互聯(lián)網金融犯罪成為貪腐新動向【2】。
全國打擊和防范貪腐宣傳日即將來臨，而麗水市開展“打擊貪腐識假防騙共創(chuàng)平安”為主題的宣傳活動。
麗水市公安局表示互聯(lián)網金融犯罪成為麗水市貪腐新動向。
明天是全國打擊和防范貪腐宣傳日，昨天晚上，麗水市公安局經濟偵察支隊在小轉盤開展了宣傳活動，說起貪腐總感覺離老百姓很遠，而網絡上的貪腐更是陌生，但一些犯罪分子卻是無孔不入，前段時間蓮都警方就偵破一起利用網絡平臺進行非法集資的案件。
溫州的80后小伙翁某某和楊某某等人原本在溫州從事高利放貸業(yè)務，9月份，在麗水市區(qū)壽爾福路注冊成立浙江雨滴電子商務有限公司，利用p2p平臺，發(fā)布虛假借款項目和借款人，累計非法吸收公眾存款5000多萬。
某某財富負責人翁某：好的時候在身邊調個幾百萬，七八百萬都調得動。
據警方統(tǒng)計，某某財富共吸引了565個投資賬戶，以外省居多，其中麗水地區(qū)的賬戶有30多個。
投資人也基本上是80后占主流，也有少數(shù)70后和60后。
蓮都經偵大隊副大隊長施順鐸：在做這個東西之前，他已經虧了很多的錢了，實際上把投資人的錢拿去填補以前的窟窿，還有個人揮霍也有一部分。
目前，犯罪嫌疑人翁某某、楊某某已被依法刑拘，民警提醒，p2p是近幾年新出現(xiàn)的一種互聯(lián)網上的金融形式，一些人利用這個新形式進行非法集資，投資者進行投資需警惕。
麗水市公安局經偵支隊執(zhí)法監(jiān)督大隊副隊長吳超老百姓對于p2p平臺，不要相信單憑一個網站，要對這個網站進行走訪了解，主要有以下幾點需要注意，第一p2p網絡平臺資質是否有工商登記，如果單憑一個網絡一個網站讓你進行投資，這個就需要注意，第二個出借資金的用途，第三點就資金的流向，主要是資金進入公司賬戶和私人賬戶來識別他的有效方式。
明天上午，麗水市公安局、銀行、市場監(jiān)管局等近十個部門在東苑社區(qū)開展“打擊貪腐識假防騙共創(chuàng)平安”為主題的宣傳活動。
有需要了解更多貪腐相關知識的市民，明天早上可以到那里咨詢。
防范和化解金融風險的分析論文篇十六
根據縣紀委要求開展一次廉政風險排查和防范化解的要求，我辦高度重視廉政風險排查工作，召開專題會議認真排查，立足問題實際，制定有效措施，逐項深入整改提高，現(xiàn)將整改落實情況報告如下：
一、黨建工作重視不夠問題
一是堅持黨支部書記親自抓。黨支部書記認真履行黨建工作“第一責任人”責任，把黨建工作放在首位，認真謀劃年度黨建工作思路，堅持黨建工作和中心工作同謀劃、同部署、同落實。堅持每個季度召開一次會議專題研究黨建工作，截止目前，共召開2次專題黨建工作會議。二是明確1名分管領導，主抓黨建工作，推進形成黨建工作“共同抓、共擔責”的格局。
二、黨建引領脫貧攻堅不夠有力問題
狠抓黨建促發(fā)展。為進一步鞏固甲巖村脫貧幫扶工作，解決對口聯(lián)系幫扶的甲巖村黨員發(fā)展特色產業(yè)投入不足問題。結合精準幫扶工作，成立以黨支部書記為組長，深入貧困村貧困戶家開展扶貧產業(yè)技術幫扶活動，為貧困戶扶貧產業(yè)發(fā)展提供有力的技術保證。組織黨員干部到精準扶貧工作聯(lián)系點甲巖村開展“黨員固定活動日”暨黨員慰問活動，2019年10月19日下到甲巖村給基層黨員干部上黨課。通過“下農村、送技術、促發(fā)展”，努力做到幫扶林農“依山脫貧、靠林致富”，使黨員干部積極主動參與甲巖村脫貧攻堅任務，積極履行社會責任。
三、黨支部軟弱渙散問題
我辦黨支部嚴格按照縣委組織部的要求，每一位黨員自查個人軟弱渙散問題。我辦不存在黨支部軟弱渙散的問題。
四、黨支部生活不夠嚴格
按要求開展黨內政治生活，明確1名工作人員主抓黨建工作，年初制定年度開展黨內政治生活計劃，黨支部有計劃、有目的開展好黨內政治生活，要及時糾正發(fā)現(xiàn)的問題，總結推廣新經驗、好做法。認真組織召開“三會一課”，學習黨章黨規(guī)、習總書記系列講話精神、《中國共產紀律處分條例》、《中國共產黨廉潔自律準則》等內容，組織干部職工深入學習十九大會議精神，不斷提升黨員干部的黨性修養(yǎng)和服務水平。
關于黨費的收繳問題我辦黨員積極繳納黨費，并加強落實好退休的黨費減繳、免繳政策。規(guī)范黨費收繳工作，黨費的收繳、管理過程中，我支部嚴格執(zhí)行黨費收繳標準，也多次開展了對困難黨員的慰問活動。
下一步，我辦黨支部將堅定不移的加強黨員干部的思想建設，進一步提高黨員干部的黨性意思、服務意識、大局意識，強化黨員紀律觀念和政治觀念，不斷推進我辦黨建工作再上新臺階。
防范和化解金融風險的分析論文篇十七
通過學習理事長在貫徹落實全省農村信用社工作會議精神督導檢查通報會上的講話，使我們對三個地區(qū)的情況得到了解，讓我們更好的學習他們的優(yōu)點，找到自己的不足。
我歸納了理事長的講話主要有五點：
一.農村信用社動員的人員多。根據我們自身的優(yōu)勢，發(fā)動全體員工吸收存款，解決資金瓶頸問題，為春耕貸款的發(fā)放奠定堅實的基礎，讓客戶了解信合，相信信合，決不損害農戶的利益，站在支持“；三農”；的角度考慮農戶利益，堅決制止“；吃.拿.卡.要”；的事情發(fā)生。
二.增長方式的改變。我們要從思想和行動上符合轉變的要求，更要從實質上達到這個轉變，用科學發(fā)展解決歷史和現(xiàn)實問題，由以往的“；又快又好”；向“；又好又快”；轉變。通過發(fā)展來提高經濟效益，增加員工收入，提高員工的工作熱情和動力。
四.加強執(zhí)行力建設。我們的執(zhí)行文化是“；一本經念到底，一件事抓出頭”；，我們要明確執(zhí)行的決心，研究存貸款完成的辦法，集思廣意，明確相關的責任，控制存貸比例，深入研究實際問題，解決農民種地問題，促進良好風氣的形成。
五.做好風險管控。貫徹“；一念之差，終生后悔”；道德風險斬立決。
只有做好了這些方面我們吉林農村信用社才能更好的發(fā)展，在競爭激烈的社會中才能茁壯成長，祝愿我們的吉林農信永創(chuàng)輝煌在那個滿眼金黃的收獲季節(jié)，22歲的我如愿的走進了遼寧省農村信用社的大門，對于我來說，農信的一切是那樣的新奇與陌生，曾以為是天之驕子的我，卻在面對紛繁復雜的工作環(huán)境和形形色色的業(yè)務對象之下，顯得無所適從。慢慢的，在老農信人熱情而又樸實的言傳身教之下，我盡快的熟悉了業(yè)務，逐漸的溶入了角色，同時，也學會了該如何做事，怎樣做人。
我目前的工作崗位是前臺儲蓄人員，作為儲蓄崗位的一線員工，我的一言一行都代表著農信的形象，在工作中，我始終以“；客戶滿意，業(yè)務發(fā)展”；為目標，做到來有迎聲，問有答聲，走有送聲，讓每個顧客都高興而來，滿意而歸。在主任的關心和同事幫助下，我不斷的提高了自己的業(yè)務技能，能夠按照正確的儲蓄業(yè)務操作規(guī)程辦事。同時，把最方便最可行的方法用在業(yè)務操作上，一切以客戶需要為主。在與客戶溝通中，了解客戶的需求，為客戶解決所需。遇到蠻不講理的客戶，也去包容和理解她。一年來，我始終嚴格恪守著各項政策法規(guī)，認真履行崗位職責。在辦理儲蓄業(yè)務時，認真落實“；實名制”；（規(guī)定；做好大額及相關證件等登記；在收付現(xiàn)金時，真正做到唱收唱付；在遇到連存款憑條都不會填寫的客戶，我會十分細致的為他們講解填寫的方法，并做好示范，直到他們學會為止；每日營業(yè)終了，認真核對重要空白憑證的使用和剩余情況。而正是這每天平凡而瑣碎的工作，卻似一條緩緩流動的河，悄悄地融化了我霧一樣的惆悵，磨礪了我風一般的浮燥。
日出日落，時光流逝，400多天就這樣悄無聲息的走過了，簡簡單單的一收一付、普普通通的一存一貸，換來的卻是田野里綠油油的莊稼、棚舍中歡叫的牛羊、夕陽下裊裊的炊煙。每當想到這其中也有我的一份辛勤付出，一種來自于工作的充實感便會縈繞于心，進而是一種實實在在的歸屬感。
抬頭凝望那枚綠色的信合標識，我仿佛看到了它所承載著的“；三農”；的希望。目前，遼寧省農村信用社正在逐步規(guī)劃和實施“；十年四步走”；的宏偉發(fā)展目標，又是一個全新的開始，我也為自己制定了一個新的目標，那就是加緊學習，更好的充實自己，以更加飽滿的精神狀態(tài)來迎接新時期的新挑戰(zhàn)。
防范和化解金融風險的分析論文篇十八
電子金融服務即金融服務的電子化，它是金融服務提供者以計算機網絡為技術支撐，可以在任何時間、任何地點，以任何方式從事的金融服務活動的統(tǒng)稱。
電子銀行、網絡證券、網絡保險等電子金融服務是現(xiàn)代金融呈現(xiàn)的一種主要樣態(tài)，也預示著未來金融業(yè)發(fā)展的重要走向。
與傳統(tǒng)金融服務相比，電子金融服務具有以下一些特點：一是服務方式的虛擬性。
電子金融服務不同于“面對面”的傳統(tǒng)柜臺方式，所有業(yè)務數(shù)據都是以電子的方式進行輸入、輸出和傳輸;二是運行環(huán)境的開放性。
電子金融服務是利用開放性的網絡作為其業(yè)務實施的環(huán)境，而開放性的網絡就意味著只要利用必要的設備并支付一定的費用，任何人都有可能接受其所需的金融服務;三是業(yè)務處理的實時性。
電子金融服務在處理客戶指令時，基本不必經過一個“回饋”反應過程，無需人工介入，就使客戶指令得到立即執(zhí)行;四是時空界限的模糊性。
利用互聯(lián)網，金融機構可將其業(yè)務延伸到世界的任何角落，這樣客戶就可以在世界的任何時間、任何地方，獲得同金融機構與本地客戶同質的服務。
二、電子金融服務風險產生的原因及其種類。
同傳統(tǒng)的金融服務業(yè)一樣，電子金融服務也會存在一定的風險，而且由于電子金融采用了與傳統(tǒng)金融不一樣的技術方式拓展和創(chuàng)新金融服務的業(yè)務與工具，因此其風險產生的可能性和危害程度與傳統(tǒng)的金融服務相比則可能有過之而無不及。
究其原因，主要是由于電子金融活動本身不像傳統(tǒng)金融活動一樣只涉及金融企業(yè)與客戶雙方當事人，它還涉及網絡系統(tǒng)經營主體、通訊線路提供者、計算機軟硬件供應商等多方當事人或相關當事人，隨之而來的各類風險可能會突然降臨，令業(yè)界絲毫不可松懈。
加之現(xiàn)代計算機網絡的快速傳遞特性，會使巨額資金可以瞬間通過金融機構的網絡系統(tǒng)從一個地方傳遞到另一個地方，大量資金突發(fā)性轉移不僅會擴大金融業(yè)務的不穩(wěn)定性和金融機構的流動性風險，而且可能會使局部的金融風險瞬時蔓延和擴散到更大的空間，殃及更大范圍的金融市場。
這使得當前不少客戶對電子金融服務的安全性存在潛在的不信任感，因而信譽風險的出現(xiàn)對電子金融服務發(fā)展的影響尤為重大。
電子金融服務風險在表現(xiàn)形式上是多樣的，主要可分為兩類：一類是業(yè)務風險，主要包括：信用風險、市場風險和流動性風險。
這些風險在傳統(tǒng)金融服務中都存在，只不過在電子金融領域會因網絡技術的原因而體現(xiàn)出特有的樣態(tài)。
如對電子銀行而言，如果它將出售的電子貨幣進行投資，當客戶要求贖回電子貨幣時，因所投資的資產無法迅速變現(xiàn)而缺少足夠的資金來滿足償付需求，就會使電子銀行遭受流動性風險;另一類是技術風險，主要是指金融機構在使用計算機、網絡等it相關的產品和技術時，所產生或引發(fā)的對經營的不確定性和管理的不利因素的概稱。
伴隨著計算機信息技術，特別是互聯(lián)網技術在金融領域內廣為應用之后，技術風險就一直成為高懸在金融界頭上的達摩克斯之劍。
鑒于電子技術在電子金融服務領域所扮演的重要角色，技術風險自然會成為電子金融服務首當其沖的風險。
與業(yè)務風險一樣，技術風險同樣可以進行細分，但操作風險是其主要的類型，主要有這樣一些具體表現(xiàn)：一是犯罪分子的非法侵入，破壞網絡的信息系統(tǒng);二是利用網絡實施金融詐騙;三是非法盜用客戶賬號，竊取商業(yè)秘密;四是系統(tǒng)設計實施和維護帶來的風險;五是客戶操作不當帶來的風險。
針對網絡技術自身的特點不難發(fā)現(xiàn)，操作風險來源于網絡系統(tǒng)在可靠性和完整性方面存在缺陷。
隨著金融服務電子化的快速發(fā)展，電子金融服務本身正在創(chuàng)造著巨大的市場需求，金融交易的規(guī)模與復雜性呈幾何級數(shù)的增加。
與傳統(tǒng)金融服務相比，在電子金融服務領域風險防范的重要性和艱巨性顯得尤為突出。
電子金融服務的風險防范一方面要靠金融服務企業(yè)建立的內部風險管理部門實行實時監(jiān)控;另一方面也離不開外部專門機構的監(jiān)管。
(一)電子金融服務風險的內部監(jiān)管。
1、制定恰當?shù)娘L險管理程序。
按照業(yè)界最為熟悉的巴塞爾委員會制定的風險管理制度，首先是評估風險。
通過評估風險來識別風險、確定風險一旦出現(xiàn)是否在可承受的能力之內;其次是管理和監(jiān)控風險。
而在對風險管控的過程中，系統(tǒng)測試和審計是不可或缺的要素。
系統(tǒng)測試將有助于發(fā)現(xiàn)異常情況，避免出現(xiàn)嚴重的系統(tǒng)故障或中斷，而審計為發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)不足和減少風險提供了一種重要、獨立的控制機制。
2、加強網絡系統(tǒng)安全管理。
它包括網絡系統(tǒng)安全規(guī)范制定與實施、系統(tǒng)安全隱患預測與防范、系統(tǒng)安全機制的建立與完善、系統(tǒng)安全程度的測定與檢查、系統(tǒng)破壞后的迅速恢復與重建。
總之，為確保網絡運行安全，應建立和完善各種安全技術措施，包括密匙加密技術、數(shù)字簽名、認證中心、檢測記錄等。
3、加強對員工的內部管理。
要加強對員工的職業(yè)道德教育，創(chuàng)造良好的職業(yè)道德風尚。
為了防止金融服務公司內部人員利用職務之便在網上非法操作造成公司損失，要明確各崗位員工的職責和權限，對于出現(xiàn)問題的崗位和重要部門的工作人員進行定期檢查。
(二)電子金融服務風險的外部監(jiān)管。
科學合理地構建電子金融服務風險評級體系，是有效保障電子金融服務規(guī)避風險的途徑和手段。
風險評價體系的關鍵是建立量化風險指標體系并對測評數(shù)據進行風險監(jiān)測。
建立電子金融服務風險等級，可以根據實際情況和嚴重程度將綜合風險度指定為優(yōu)、良、中、差、嚴重、危險等級。
2、實行電子金融服務風險分類、分級監(jiān)管策略。
根據電子金融服務種類的不同，設置高效率、全覆蓋的監(jiān)管機構。
在對不同種類電子金融服務可能發(fā)生風險的實際情況進行評估的基礎上，及時將預測結果和預警信號反饋給相應監(jiān)管機構，使其采取積極有效的措施對相關的薄弱環(huán)節(jié)和警戒點進行規(guī)范化管理，以便更好地減少、防范、規(guī)避風險發(fā)生的可能，有效地保障電子金融服務的正常運轉。
3、建立電子金融服務風險報告制度和預警系統(tǒng)。
金融企業(yè)危機預警問題的研究和實踐已形成比較多的成果和實施方案。
其關鍵步驟是按風險起源、影響因素、預警指標來進行指標賦權與警情確定。
數(shù)據儲備的不足是實施金融服務風險報告和建立預警系統(tǒng)的最大障礙。
因此，應當注意收集風險數(shù)據，同時加強研究和開發(fā)以實現(xiàn)業(yè)務數(shù)據和管理信息在物理及邏輯上同步集中的標準化綜合數(shù)據庫。
4、建立和完善電子金融服務風險法律框架。
我國電子金融服務的發(fā)展在許多方面還不完善，對許多影響和干擾電子金融服務業(yè)務正常開展的行為的處理尚無法律依據，為了保障電子金融服務的有序運作，必須加緊建立完善的相關法律法規(guī)體系，做到有法可依。
5、加強各金融監(jiān)管部門及國際協(xié)調與合作。
電子金融服務的一個顯著特點是超國界性。
電子金融服務從產生伊始，就已融入了國際化的.競爭中，這也就為我們借鑒國際上對電子金融服務的監(jiān)管方法，盡快摸索出一套既適合我國國情又與國際接軌的行之有效的電子金融服務的監(jiān)管辦法提出了客觀要求。
同時，要加強各個監(jiān)管職能部門間的監(jiān)管合作，定期溝通監(jiān)管信息，共同防范電子金融服務風險的發(fā)生以及有效應對各種挑戰(zhàn)。
主要參考文獻：
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電子金融的風險發(fā)生機理與防范策略研究【2】。
摘要：隨著社會的不斷進步與科學技術的日新月異，電子計算機與互聯(lián)網等電子信息技術得到了飛速的發(fā)展，為人類的生活帶來了前所未有的新體驗，新變化。
于此同時，也給金融業(yè)帶來了巨大的變革，電子金融應運而生，使傳統(tǒng)模式的金融業(yè)的風險控制面臨著嚴峻的考驗。
因此為電子金融的風險發(fā)生的機理作出科學可靠的分析，并提出有效的防范策略，是當務之急。
前言。
電子金融已然成為全世界最有競爭力和最有活力的領域之一。
然而隨著電子金融的風生水起，也產生了新型風險與傳統(tǒng)風險的疊加，生成了風險增量。
本文將以電子金融為研究對象，通過理論分析研究電子金融的風險發(fā)生機理，同時根據研究所得的風險發(fā)生機理，提出應對風險發(fā)生的防范策略。
一、電子金融概述。
電子金融，是指借助計算機網絡，特別是互聯(lián)網進行的全球范圍的各種金融活動的總稱。
電子金融包括：電子證券、電子銀行、電子保險、網絡期貨、網上支付、網上結算等等。
從本質上說，電子金融也是電子商務的一種。
電子金融不僅僅是指以計算機為輔助開展金融業(yè)務，提高傳統(tǒng)金融的服務效率，更重要的其是以互聯(lián)網為載體的高度現(xiàn)代化的金融運作的模式，是由網絡給金融帶來創(chuàng)新更是對傳統(tǒng)金融的徹底改革。
電子金融風險主要由微觀和宏觀兩種構成。
二、電子金融的微觀風險。
由于電子金融的特殊性，會產生基于虛擬金融服務品種而形成的業(yè)務風險，以及基于信息技術而導致的技術風險。
(一)基于虛擬金融服務帶來的特殊風險。
1、戰(zhàn)略風險。
戰(zhàn)略風險指的是由于金融決策執(zhí)行不當或決策錯誤而帶來的金融機構收益、自身存續(xù)、資本安全等方面的風險。
2、實用性風險。
實用性風險指的是，由于客戶的自身條件和自身需要的不同，對電子金融機構所提供的服務也各不相同而因此產生的風險。
3、信譽風險。
對于任何一個金融機構特別是對于電子金融機構來說，提供一個安全可靠的虛擬電子環(huán)境是尤為重要。
如果電子金融不能有效的為客戶提供安全可靠、及時便利的電子環(huán)境，必然會出現(xiàn)一定的負面公眾輿論，產生負面影響。
4、法律風險。
電子金融的法律風險主要來源于電子金融機構自身違反或不遵守法律，或與電子金融相關的法律權利和義務的不確定性。
一方面目前對于電子金融缺乏相關配套的法律，另一方面由于不同的法律法規(guī)的不同，以及對責任劃分存在管轄權限的模糊性，使得跨國界的交易，會出現(xiàn)法律風險。
(二)計算和互聯(lián)網帶來的技術風險。
由于電子金融的運作依附于計算機，因此任何計算機的軟件和硬件故障都會給電子金融帶來風險。
此外由于電子金融的交易數(shù)據儲存在計算機內，黑客，和竊取銀行業(yè)、客戶數(shù)據的網絡犯罪也就悄然滋生。
這些為電子金融增加了風險。
同時網絡詐騙也成為危害電子金融安全的一大癥結。
另外計算機病毒也會造成客戶信息和交易數(shù)據的損失，危害到電子金融的安全。
此外對于一些外部的技術支持的選用會造成電子金融核心技術外露，給電子金融帶來風險。
三、電子金融宏觀風險。
電子金融的出現(xiàn)給中央銀行的資產負債規(guī)模和其獨立性帶來了威脅，同時也削弱了中央銀行的控制力，其存在的基礎也受到動搖。
電子貨幣的出現(xiàn)促使很多金融機構加入電子貨幣發(fā)行的行列，這對央行的鑄幣稅收造成嚴重的影響。
防范和化解金融風險的分析論文篇一
摘要:金融是我國經濟的核心,同時它也是一個風險非常高的行業(yè),美國的次級貸危機就給美國甚至是世界經濟帶來致命的一擊。
因此,分析我國金融會計風險形成的根源,并對癥下藥,把金融會計風險盡量減小,引導我國經濟可持續(xù)健康發(fā)展,具有重大的理論意義和現(xiàn)實指導意義。
防范和化解金融風險的分析論文篇二
防范金融風險，布局農村網點的建議2000年以來，隨著國有商業(yè)銀行的大規(guī)模撤出和農村信用社的機構調整，我國農村金融服務網點覆蓋面不斷下降，在一些農村偏遠貧困地區(qū)，甚至沒有任何金融機構網點與服務。我縣也不例外，全縣各村原有的信用社代辦點全部撤銷。在村里居住的居民存取款必須到數(shù)公里外的鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦理。從而加大了農村金融風險，對農村經濟發(fā)展產生了制約。主要表現(xiàn)為：
一、隨著國家不斷加大對‘三農’的扶持力度，糧食直補、民政救濟、危房改造、農村低保、養(yǎng)老保險等涉農補貼資金給農民帶來了實惠，由于這些資金都是以存折和卡發(fā)放，農民手中的卡和存折也不斷增多。但是，卡和存折多了，煩惱也多了起來。由于村里沒有金融網點。手中有‘惠農卡’、‘一折通’的農民，為了拿到國家補貼的幾十元錢，必須到數(shù)公里外的鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社和農行，來回時間、排隊等候沒有半天的時間根本別想辦理。
二、近年來，我縣農村經濟條件大有好轉，農民手里的錢和用錢的地方都多了起來?？墒谴謇餂]有金融網點，農民為圖省事，不是放在家里，就是參與民間借貸。由于其缺乏法律規(guī)范和監(jiān)管約束，極易產生欺詐、違約、社會暴力等違法行為和大量的民事糾紛，增加了農民債務負擔，不利于農村金融的健康發(fā)展和社會穩(wěn)定。
農民的保命錢、買房錢、結婚錢3萬、5萬、10萬都陷入其中，在筆者調查走訪的一個村中，涉及農戶100多戶、資金近400萬元，農民哭天抹地，其情令人目不忍睹。這類事件加大了農村金融風險，對農村經濟發(fā)展產生了制約。
通過實地調查和親身實踐，筆者以為，可以從以下幾方面入手來解決。
首先，對于鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信用社和農行，要增設營業(yè)窗口，解決排長隊問題。由于農村居民金融消費習慣是愛用存折、定期存款、柜臺親自辦理，當務之急必須合理增設營業(yè)窗口，提高服務接待能力。近年來，隨著網點轉型的逐步推進，部分農村網點也被要求配置客戶經理等專職人員，導致臨柜人員減少，柜面壓力倍增，業(yè)務需求難以得到滿足。因此要根據實際，合理安排，特別是節(jié)假日、趕集日等特殊日子，至少應該保證三個以上窗口營業(yè)。
其次，要結合農村市場實際，通過在農村便民店布放自助服務atm設備，培訓專人管理，為農民辦理惠農補貼支取、小額現(xiàn)金存取等金融服務，開辟貼近農民、功能適用、自助靈活的金融渠道。再則，采取“網點+村委會”合作模式，在行政村恢復原來的信用社代辦點業(yè)務。2010年，我縣的村級辦公場所全部新建改建完成，可稍加布置，利用原代辦員或重新招聘，開展代辦點存取款業(yè)務。
政協(xié)委員馮選2012.3。
防范和化解金融風險的分析論文篇三
20xx年以來，特別是黨的十九大提出打好三大攻堅戰(zhàn)之后，圍繞著防范化解重大金融風險，x銀行、各相關部門及金融機構認真貫徹落實黨中央、國務院決策部署，研究制定打好防范化解重大金融風險攻堅戰(zhàn)行動方案，同時，精準有效處置重點領域風險，取得積極成效。
（一）有效控制宏觀杠桿率。
一是宏觀上管好貨幣總閘門。20xx年人民幣貸款新增16.17萬億元，m2余額同比增長8.1%，社會融資規(guī)模增量累計為19.26萬億元，同比增長9.8%。
m2增速和社融增速與名義gdp增速基本匹配。二是推動企業(yè)降杠桿。定向降低17家商業(yè)銀行存款準備金率，釋放5000億元資金用于支持市場化、法治化債轉股。目前債轉股簽約金額已超2萬億元，落地金額超6000億元。三是嚴控居民部門杠桿過快增長。督促商業(yè)銀行合理管控個人住房貸款增長，20xx年個人住房貸款余額25.8萬億元，同比增長17.8%，增速同比下降4.4個百分點。四是配合化解地方政府隱性債務。支持地方政府發(fā)行債券4.1萬億元，優(yōu)化地方政府債務結構?？傮w看，各項政策措施成效逐步顯現(xiàn)。
（二）改善金融服務，支持實體經濟發(fā)展。
一是營造適宜貨幣金融環(huán)境。20xx年以來5次降準，累計置換mlf2.55萬億元，凈釋放1.45萬億元用于增加對民營、小微及創(chuàng)新型企業(yè)貸款。截至20xx年末，普惠型小微貸款余額9.36萬億元，同比增長21.79%；小微企業(yè)貸款平均利率為6.16%，已連續(xù)5個月下降，累計下降0.39個百分點。二是加大對民營、小微企業(yè)的金融支持力度。增加支農支小再貸款再貼現(xiàn)額度4000億元，下調支小再貸款利率0.5個百分點。創(chuàng)設定向中期借貸便利（tmlf）工具、民營企業(yè)債券融資支持工具，適當擴大央行擔保品范圍。目前銀行間債券市場已創(chuàng)設信用風險緩釋憑證63.2億元，支持49家民營企業(yè)成功發(fā)行313億元債務融資工具。研究創(chuàng)設民營企業(yè)股權融資工具，按照市場化、法治化原則，為民營企業(yè)提供階段性股權融資支持，將在報經批準后適時推出。相關措施發(fā)揮了引領市場預期、修復企業(yè)融資信心的作用，民營、小微企業(yè)融資成本總體下行。
（三）平穩(wěn)有序處置高風險機構。
以風險已暴露、具有系統(tǒng)性影響的“安邦系”等重點機構風險處置為優(yōu)先點，在依法依規(guī)前提下，既防范系統(tǒng)性風險，又防范道德風險。穩(wěn)妥處置債券市場的重點企業(yè)違約風險，支持商業(yè)銀行推出永續(xù)債，提高商業(yè)銀行資本補充和風險抵御能力。
（四）大力整頓金融秩序。
開展“斷直連”和備付金集中交存工作。三是繼續(xù)配合相關部門和地方政府嚴厲打擊非法集資活動，及時查處大案要案，穩(wěn)步推進各類交易場所清理整頓工作。
（五）防范金融市場異常波動和外部沖擊風險。
有序處置民營企業(yè)債券違約事件，逐步打破債券市場剛性兌付，股票市場雖然發(fā)生震蕩調整，但在這一過程中，沒有出現(xiàn)過激的市場恐慌情緒。外匯市場有效應對了幾次大的跨境資本流動沖擊，保持了人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。
（六）補齊監(jiān)管制度短板。
出臺資管新規(guī)及配套實施細則，整治金融市場亂象，金融機構資產管理業(yè)務、同業(yè)業(yè)務的套利空間和行業(yè)泡沫被擠壓，影子銀行無序發(fā)展得到控制。發(fā)布《關于加強非金融企業(yè)投資金融機構監(jiān)管的指導意見》，防范實業(yè)風險與金融業(yè)風險交叉?zhèn)鬟f。研究制定金融控股公司監(jiān)督管理辦法，開展模擬監(jiān)管試點。發(fā)布《關于完善系統(tǒng)重要性金融機構監(jiān)管的指導意見》，防范金融機構“大而不能倒”風險。
總體來看，經過一年多的集中整治和多措并舉，我國金融風險由前幾年的快速積累逐漸轉向高位緩釋，已經暴露的金融風險正得到有序處置，金融風險總體收斂，金融市場平穩(wěn)運行，人民幣匯率在合理均衡水平上保持基本穩(wěn)定，金融監(jiān)管制度進一步完善，守住了不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線。
防范和化解金融風險的分析論文篇四
摘要：隨著金融改革與金融脫媒的發(fā)展，金融業(yè)的綜合經營已大勢所趨?？缡袌鼋鹑诋a品在近幾年的快速發(fā)展，有效打破了金融市場間的分隔，加速了資源的有效配置。但相關資管的交叉金融產品中也出現(xiàn)了通道疊加、投向復雜、剛性兌付、管理乏力等問題，并構成了金融風險的重要來源。2017年7月17日《人民日報》頭版首次提出了“既防‘灰犀?！?，又防‘黑天鵝’。對各類風險苗頭既不能掉以輕心，也不能置若罔聞”。本文從跨市場金融出發(fā)，列舉了金融創(chuàng)新產品的主要傳導途徑和通道，提示了資管業(yè)務中交叉創(chuàng)新金融產品在跨市場金融中的關鍵風險點，并從宏觀審慎監(jiān)管到微觀管理和操作上提出了應對方法。
一、跨市場金融簡述。
金融，簡單地說就是通過貨幣的流通，達到有效資源配置、價值實現(xiàn)的行為，它的本質就是經營活動資本化的交換過程。跨市場金融指的是通過具有交叉屬性的金融產品，借助相關的管理通道，達到資源間跨越市場的有效配置行為。近幾年，伴隨著我國利率市場化改革、金融脫媒、金融業(yè)綜合經營發(fā)展以及泛資產管理市場的開放，跨市場的交叉金融產品逐漸在銀行業(yè)中盛行，并成為市場關注的焦點。整體來看，跨市場金融是我國金融業(yè)改革必然出現(xiàn)的行為。它有效地打破了金融市場間的分隔，成為推動利率的市場化的重要力量；提高了資金服務實體經濟的效率，實現(xiàn)了資源的有效配置和價值創(chuàng)造；為我國經濟轉型升級、與國際金融接軌做出了貢獻。
但是，在泛資產管理市場格局逐步形成中，隨著各類金融機構之間混業(yè)競合的進一步加深，交叉金融產品的快速發(fā)展，金融風險的交叉和傳遞變得日益復雜。交叉金融產品作為跨市場金融業(yè)務合作及投資運作的主要產品，其在運作過程中的通道疊加、投向復雜、剛性兌付、管理乏力等問題形成了“三高一低”的風險特征，構成了金融風險的重要來源。
2017年金融工作的基調是“防控金融風險，堅決治理市場亂象”。針對市場上交叉金融產品的亂象，銀監(jiān)會陸續(xù)推出整治“三違反”“三套利”“四不當”，并提出需要防范的“十大風險”。如何防范和化解跨市場金融風險成了當前的重要課題。
1二、跨市場金融產品創(chuàng)新的新特征和主要途徑。
1.跨市場金融創(chuàng)新的新特征。
跨市場金融經營活動可分為：一是內部綜合化經營。金融機構利用業(yè)務和產品的創(chuàng)新，來跨越貨幣、資本等多個金融市場的子市場；二是外部綜合化經營。金融機構通過獲取多種金融牌照，同時從事銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)，通過跨市場的機構主體來打通資本、貨幣市場以及保險市場。由于跨市場牌照獲取難度相對較大，中小型金融機構往往難以介入，因此，利用業(yè)務、產品創(chuàng)新來實現(xiàn)跨市場交易已成為更為主流的模式，這也是當下我國金融綜合化經營值得關注的一個特征。
2.跨市場金融創(chuàng)新產品的主要通道及未來發(fā)展趨勢：
具體來說，業(yè)務、產品層面上主要集中在資產管理領域。從機構來看，銀行、信托、證券、保險、基金公司、私募基金、期貨公司、地方金融交易所及互聯(lián)網平臺等，都直接或間接涉足其中。從產品類型看，有銀行理財、信托計劃、券商1“三高一低”：商業(yè)銀行信貸風險具有資金杠桿率高、信息不對稱性高、利益相關度高、失敗容忍度低的特征。
資管計劃、保險資管計劃以及互聯(lián)網理財產品等各種類型，門檻和風險收益特征覆蓋了絕大多數(shù)客戶的資產配置需求。據前瞻產業(yè)研究院發(fā)布的《2017-2022年中國資產管理行業(yè)市場前瞻與投資戰(zhàn)略規(guī)劃分析報告》顯示，2012年，我國資產管理規(guī)模為27萬億元；到2016年，資產管理規(guī)模已達到116萬億元，年均復合增長率高達43.97%。
從市場份額來看：銀行是我國資產管理行業(yè)的有力競爭者。截止2016年底，銀行業(yè)理財產品存續(xù)余額29.05萬億元，占我國資產管理總額的25.06%；基金管理公司和子公司合計管理資產規(guī)模26.05萬億元，占資產管理總額的22.47%；全國68家信托公司管理的信托資產規(guī)模達到20.22萬億元，占資產管理總額的17.44%。未來幾年，隨著資產管理行業(yè)競爭加劇以及監(jiān)管政策的轉變，市場格局將有所變化。銀行業(yè)資金和渠道優(yōu)勢明顯，仍將是中堅力量；受益于過去監(jiān)管層對金融創(chuàng)新的大力支持，券商、信托和基金子公司資產管理業(yè)務迅猛發(fā)展，隨著通道政策紅利逐步消失，這些機構則面臨轉型；公募基金和私募基金得益于直接融資加速，增速較快。
圖表2：2016年資產管理機構市場份額情況（單位：%）。
總體來講，經過幾年的爆發(fā)式增長，資產管理業(yè)務已經成為跨市場金融的主要通道。銀行、信托、證券、保險、基金公司、私募基金、期貨公司、地方金融交易所及互聯(lián)網平臺等通過跨市場金融創(chuàng)新產品，借助相互間資管合作等業(yè)務通道，達到跨市場、跨行業(yè)的金融投資或投機的目的?？缡袌鼋鹑趧?chuàng)新產品主要表現(xiàn)為交叉金融產品，產品運作的基本邏輯在于跨行業(yè)、跨市場的業(yè)務合作及投資運作。其中以銀行理財產品占比最大，銀行產品未來將成為資管產品的中堅力量。
三、資管產品在跨市場金融運作中存在的問題和關鍵風險點。
資管市場中交叉性金融產品運作的根本邏輯在于資金在跨市場、跨機構、跨產品主體、跨地域之間的流動。其在運作過程中形成了通道疊加、投向復雜、剛性兌付、管理乏力等問題，而由此引發(fā)的期限錯配、流動性轉換、信用轉換以及杠桿層層疊加等風險則構成了資管產品風險的重要來源。
1.交叉金融產品在運作中存在的問題。
（1）產品運作通道疊加，風險復雜程度高。受過往銀行間市場和交易所交。
易規(guī)則的約束，銀行理財產品和部分銀行不具備合格投資者資格，加之銀行理財產品缺乏明確的法律主體地位，無法以理財名義辦理抵質押手續(xù)，造成了同業(yè)投資、理財業(yè)務運作中的一些交易環(huán)節(jié)必須借助其他機構作為通道來完成。特別是2012年證券、保險監(jiān)管部門出臺的“資管新政”，促成了各類新型合作模式對傳統(tǒng)銀信合作模式的替代，逐步形成了當前銀證、銀保、銀基、銀證信、銀基信交叉合作，以及各種“收益權”轉讓，并附加保證擔保、權利質押、回購條款或分級設計等特殊結構的業(yè)務模式。如此復雜的交易結構，雖然達到了法律關系的合規(guī)，但是衍生出更多的資金通道和過橋環(huán)節(jié)。一是為規(guī)避監(jiān)管而進行的跨業(yè)合作形成了復雜的風險傳遞鏈條，不但增加了資金運行環(huán)節(jié)，推高了融資成本，而且各參與機構權責不清，風險發(fā)生后互相推諉。二是復雜結構的產品不能做到充分的信息披露，交易各方均不對相關資產采取相應的風險緩釋措施。
可能轉換為標的股票的市場風險。
（3）風險意識不足，管理精細化程度低。一是管理體系方面，部分銀行未建立具有交叉金融產品特色的統(tǒng)一風險管理框架。相關授權管理、交易對手管理、產品管理、投資管理、銷售管理、風險管理的要求，分散在理財業(yè)務、同業(yè)業(yè)務、金融市場業(yè)務、投資銀行業(yè)務等各業(yè)務條線相對獨立的業(yè)務制度中。二是交易對手管理方面，各銀行總行普遍建立了同業(yè)業(yè)務和金融衍生品交易對手清單以及理財和投資業(yè)務合作機構清單。但是，部分銀行未對通道類、委托投資管理類、風險管理參與類合作機構加以區(qū)分，并未根據合作機構的不同風險參與程度制定差異化的資質審查標準。
（4）未能準確計量風險并計提撥備，缺乏專門的資金業(yè)務信息管理系統(tǒng)。部分銀行機構在以自營資金或同業(yè)資金購買交叉金融產品時，雖能在投資前開展風險審查和資金合規(guī)性審查，但未按照“實質重于形式”原則，根據所投資基礎資產性質，準確計量風險并計提相應資本與撥備，也未運用交易賬戶異動監(jiān)測、壓力測試、限額管理等手段，有效識別、計量、監(jiān)測和控制跨行業(yè)跨市場風險。部分銀行雖然成立了專門的資金業(yè)務部門，配備了具有資金業(yè)務工作經驗的專門人員，但目前還未建立專門的資金業(yè)務信息管理系統(tǒng),無法進行自動化操作和管理。部分銀行未建立有效的風險“防火墻”，用以防范外部風險傳遞；也沒有建立風險識別、計量、檢測、預警和管理體系及對各類風險的緩釋制度，從而無法有效預防和管控跨行業(yè)跨市場風險的侵襲。
近兩年以來，隨著內外部環(huán)境變化，繞貸款規(guī)模的現(xiàn)象明顯減少，但利用其來提高資本充足率、降低不良率以及拓展銀行資金運用范圍（如借道其他金融機構進入股市）等，成為新的發(fā)展方向。不管形式如何，分業(yè)監(jiān)管體系下，不同監(jiān)管主體對相似業(yè)務的監(jiān)管標準不同，為監(jiān)管套利類的創(chuàng)新提供了長期的動力，反過來講，這些業(yè)務的發(fā)展也削弱了微觀審慎監(jiān)管的有效性。相當程度的風險沒有被合理考量并納入監(jiān)管視野。
2.交叉金融產品在運作中存在的風險。
（1）系統(tǒng)性風險。本質上說交叉（跨市場）風險是一種傳導風險。各種金融機構在追求規(guī)模經濟和范圍經濟、不斷突破分業(yè)經營限制而相互融合的過程中，由于加強了在資本、資金、產品等方面的聯(lián)系，很容易將某個市場或行業(yè)的風險傳導到其他市場和行業(yè)。這種風險的影響不僅僅局限在某一市場或行業(yè)中，而是通過股權控制、資金交易等紐帶，將單個行業(yè)、單個市場的風險滲透到金融市場的各個子市場。與傳統(tǒng)的金融風險，如信用風險、操作風險以及市場風險不同，對交叉業(yè)務風險的關注更多地在于其加速了上述這些金融風險外溢的速度，并擴大了金融風險外溢的范圍，這些都意味著系統(tǒng)性風險的上升。
（2）市場局部的泡沫和劇烈波動風險?？缡袌鰳I(yè)務消除了不同市場的分割，有助于提高資金的配置效率，但這也降低了某些金融市場（尤其是高風險的權益市場）的準入門檻。在流動性充裕的情況下，交叉金融業(yè)務的過度發(fā)展，極有可能使巨額資金在局部市場上快速集聚，加劇其泡沫化程度，并形成巨大的危害。2015年我國股市的劇烈波動與跨市場資管產品的繁榮有著很大的關系。
（3）基礎資產風險和杠桿疊加可能引發(fā)的連鎖傳染風險。在交叉性金融產。
品中為了規(guī)避監(jiān)管政策的限制，基礎資產、交易模式、產品嵌套不斷創(chuàng)新，形成了較為復雜的風險傳遞鏈條，存在誘發(fā)連鎖性風險的可能。一方面，許多產品最終投資于房地產、政府融資平臺，以及煤炭、鋼鐵等產能過剩領域，當前信用風險壓力較為突出。另一方面，交叉性金融產品中大量運用了類資產證券化的技術，并通過合同安排創(chuàng)設了各種名目的資產“受益權”、“收益權”等，這些新型的權利缺乏完備的法律依據和司法判例支持，一旦發(fā)生風險將面臨權利主體利益難保障、資產懸空和處置困難等問題。而且產品嵌套層次越來越復雜，各參與主體的權利義務關系不明晰，風險發(fā)生后各方互相推諉責任的事件已屢見不鮮。
（4）“剛性兌付”導致的信用轉換風險?！皠傂詢陡丁痹阢y行理財、信托產品等資產管理產品中普遍存在。銀行等金融機構為了吸引客戶，可能存在誤導性銷售，片面強調產品高收益，在投資運作中只能通過增加高風險資產配置、放大固定收益投資的杠桿倍數(shù)來提高產品收益率，還有通過“資金池”和“資產池”的組合運用，內部進行期限錯配、風險遞延、交叉補貼等方式來運作，導致風險積累。雖然資管產品都屬于表外業(yè)務，基本能夠實現(xiàn)單獨賬戶、獨立核算管理，但都缺乏必要的風險緩釋機制，產品到期兌付危機發(fā)生后，直接導致金融機構聲譽風險。金融機構為了維護聲譽，往往采取自有資金先行賠付等方式化解兌付風險，導致轉化為表內風險。
不同監(jiān)管部門的針對性監(jiān)管要求，但相互交叉合作后，隱藏下了制度套利的空間和隱患。
（6）交叉金融產品風險仍主要集中于銀行體系。我國經濟增長模式仍以投資拉動為主，融資是當前金融服務的重點，特別是銀行為主的間接融資仍在融資結構中占據絕對比重，資本市場等直接融資發(fā)展嚴重滯后。雖然市場中已經出現(xiàn)了以產業(yè)、銀行、保險等為核心的不同類型金融控股集團雛形，完成了各類金融平臺布局，但其業(yè)務仍更多圍繞公司客戶開展綜合化融資服務。以銀信理財合作為例，最初主要是出于銀行規(guī)避信貸規(guī)模和投向的限制，銀信合作政策收緊后，銀行依靠證券、基金子公司資管產品為通道的新交叉產品模式開始快速擴張。近兩年銀行與信托、基金、證券等合作的資管交叉性產品已經由規(guī)避信貸規(guī)模限制逐步轉向調整資產負債結構、降低不良率、拓展銀行資金運用領域等目標。但由于銀行是最終的資金和資產提供方，其他機構產品更多扮演通道角色，風險并未從銀行體系轉移。
首先應該明確的是，我國資產管理市場是順應金融市場改革而發(fā)展起來的，應以疏導為主。未來，資管市場仍處于高速成長階段，潛力巨大。交叉性金融產品作為金融資管的創(chuàng)新產品，由于產品的結構較為復雜，合同約定責任不清，加上規(guī)則不明，極容易形成監(jiān)管套利，并且伴隨著跨市場、跨行業(yè)的風險傳遞，最終會對各參與機構的當前業(yè)務和未來發(fā)展產生共振影響。因此，加強資產管理領域交叉性金融產品的審慎監(jiān)管尤為重要。應通過宏觀監(jiān)管和微觀的管理、操作三個層面來防范和化解跨市場金融風險。
1．宏觀監(jiān)管層面。
（1）加強宏觀的審慎監(jiān)管，提早做好經濟“灰犀?！钡念A防措施。借鑒英美國家的監(jiān)管體制改革，構建符合我國特色的金融安全體系。傳統(tǒng)中國金融監(jiān)管的思路沿襲了西方金融的風險監(jiān)管傳統(tǒng)，并沒有將競爭問題視作關注的重點。然而，隨著國際社會已對宏觀審慎管理制度形成共識，而宏觀審慎管理中的集中度、規(guī)模、關聯(lián)度等指標都具備很強的競爭屬性，應與時俱進地將對“競爭”的監(jiān)管納入監(jiān)管層的法定職責，加緊建立中國的金融競爭性監(jiān)管體系。
（2）加緊推動資管領域立法，規(guī)范資管基本法律關系，統(tǒng)一監(jiān)管規(guī)則，維護市場公平競爭。短期來說，強化金融監(jiān)管部門監(jiān)管協(xié)作，淡化分業(yè)監(jiān)管思維。一是加強部門間的協(xié)調配合，確保行業(yè)間規(guī)則的一致性，避免金融機構利用監(jiān)管政策不統(tǒng)一進行監(jiān)管套利。二是強化部門間的交流協(xié)作，發(fā)揮金融監(jiān)管聯(lián)席會議的作用。對重大創(chuàng)新業(yè)務和風險事項進行不定期溝通，減少由于信息不對稱產生的監(jiān)管真空。三是制定協(xié)同監(jiān)管應急預案，建立系統(tǒng)性風險監(jiān)測預警和防控機制，做好金融市場重大風險處置和危機處理的統(tǒng)一預案。
（3）圍繞“脫虛向實”，防止資金投資于房地產、政府融資平臺，以及煤炭、鋼鐵等產能過剩領域以及“三高一低”行業(yè)。加強“三違反”、“三套利”、“四不當”的教育與監(jiān)督?？陀^、全面認識交叉金融產品，以疏堵結合的思路，建立創(chuàng)新業(yè)務備案、監(jiān)測評估和叫停機制，按照“三個有利于”2的標準審視交叉金融產品創(chuàng)新。符合標準的，鼓勵支持；不符合標準的，及時叫停通報，防止風險積累和擴大。
（4）實行功能監(jiān)管，建立統(tǒng)一高效的資管產品登記、信息披露、后臺監(jiān)管、2“三個有利于”：有利于服務實體經濟的效率、有利于降低金融風險、有利于保護投資者和債權人的合法權益。
訴訟受理等信息平臺，規(guī)范統(tǒng)一資管產品開發(fā)設立的準入制度，強化信息披露，形成有效的市場化約束機制。從產品募集來源、投資方向等進行分類監(jiān)管。
（5）推動銀行資產管理業(yè)務轉型。一是建立“柵欄”原則，要求交叉金融產品在管理主體、產品運作方面必須做到代客與自營相分離。二是繼續(xù)推動產品端的凈值化轉型，充分披露產品投向和風險信息，以透明、合理、公允的產品價格變動將風險傳遞給投資者。三是創(chuàng)造有益于交叉金融產品的監(jiān)管環(huán)境。包括加快推進信貸資產流轉、促進信貸資產證券化、嚴厲打擊監(jiān)管套利等，通過市場化機制推進交叉金融產品正常發(fā)展。
（6）穿透式監(jiān)管。不僅要穿透至底層基礎資產，也要穿透至資金提供方和使用方。此外，在通道疊加上還要穿透杠桿水平。
2．微觀管理層面。
（1）風險融入。以我行為例：在制定交叉金融產品制度時，進行了風險管理的全流程融入，提出了風險準入、風險分類、風險應對的3個層面的8個規(guī)定動作。通過風險準入把住風險源頭，通過風險分類判斷風險狀況，通過風險應對消除風險隱患。嚴格對交易對手管理、產品研發(fā)管理、投資運作管理、銷售管理、交易集中度管理、客戶作適當性管理。區(qū)分風險職責，跨行業(yè)跨市場風險識別、計量、監(jiān)測、控制和報告，資本計提、風險撥備等提出明確、嚴格的要求。
（2）提升研發(fā)能力和信息系統(tǒng)建設，加強新產品風險管理的“機控”水平,將風險管理融入流程的規(guī)定動作將逐步通過系統(tǒng)實現(xiàn)。
則，加強信息披露和投資者教育，強化投訴處理和錄音錄像等保護措施。
（4）加強與監(jiān)管層和行業(yè)協(xié)會間的溝通與協(xié)作。一方面，加強領會監(jiān)管層的思路和要求，以“三個有利于”的原則來制定創(chuàng)新產品。另一方面，為監(jiān)管提供全面、準確和及時的產品信息。最后，加強與行業(yè)協(xié)會間的互動協(xié)作，通過在協(xié)會間共享負面清單、基礎資產投向等數(shù)據，提高資管信息透明度。
3．微觀操作層面。
（1）合規(guī)操作。加強員工新業(yè)務和新產品的學習，領會監(jiān)管要求與制度要求，理解產品的適用范圍，避免出現(xiàn)操作上的失誤，降低操作風險。
（2）加強從業(yè)人員的廉潔建設，施行獎懲制度，建立產品漏洞匯報機制。鼓勵“獎善罰惡”，對知法范法、嚴重違紀人員應加大處罰力度，對于操作人員在創(chuàng)新產品運行過程中，發(fā)現(xiàn)并上報的問題和漏洞給予足夠重視并給予獎勵。
（3）做好投資者教育及分級篩選。一方面，在銷售銀行理財?shù)犬a品時，應認真履行對投資者灌輸風險與收益掛鉤的投資教育，并保存好相關的錄像和原始記錄；另一方面，需嚴格做好投資者和投資產品的分級，避免出現(xiàn)交叉分級銷售，嚴禁出現(xiàn)誤導和將高風險產品銷售給低承受能力儲戶的現(xiàn)象。
4．其他建議。
目前，我國已成為世界第二大經經濟體。隨著經濟全球化的不斷融入，國際金融機構間的競爭與合作不斷加深。跨市場交叉金融產品未來將不僅局限于國內的資本與市場，必將融入國際的資本與市場中。
一方面，需加強國家金融安全審查。2015年7月1日，《中華人民共和國國。
家安全法》通過。雖然該法將金融安全納入其中，但是卻未提及金融安全審查。值得注意的是，《中華人民共和國外商投資法》（草案）已出現(xiàn)國家安全審查。對此，中國金融監(jiān)管體制改革業(yè)應未雨綢繆，盡快出臺國家金融安全審查制度規(guī)范，構建國家金融安全戰(zhàn)略防御體系。
參考文章：
[1]英國金融監(jiān)管體制改革趨勢與借鑒。
防范和化解金融風險的分析論文篇五
為切實做好重點領域、重要行業(yè)金融風險防范和處置工作，堅決打擊違法違規(guī)金融活動，加強薄弱環(huán)節(jié)監(jiān)管制度建設，確保不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性金融風險。按照市政府辦《關于印發(fā)x市防范化解金融風險工作實施方案》（x政辦發(fā)〔x〕140號）文件精神，結合我縣金融工作開展實際，制定本方案。
一、指導思想。
以x新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大及三中、四中全會精神、全國金融工作會議精神，按照省委、省政府，市委、市政府決策部署要求，堅持“控增去存，多方聯(lián)動，守住底線，注重實效”的基本原則，盡快處置化解我縣金融系統(tǒng)存量不良資產,嚴控新增不良資產,促進主要監(jiān)管指標逐步提升，有效推進防范化解金融風險工作，全面改善我縣金融生態(tài)環(huán)境。
二、目標任務。
充分發(fā)揮各級政府、金融監(jiān)管部門、金融機構、企業(yè)和個人等多方協(xié)同作用,多措并舉、精準發(fā)力，筑牢市場準入、早期干預、行為監(jiān)管和化解處置四道防線，把好風險防控的每道關口，努力提高我縣金融系統(tǒng)自身風險防范化解能力，健全金融風險責任擔當機制，保障金融市場穩(wěn)健運行，積極穩(wěn)妥推進去杠桿，深化企業(yè)改革，把降低重點企業(yè)和行業(yè)杠桿率作為重中之重，有效處置金融風險點，防范道德風險，不斷優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
三、工作措施及分工。
強化源頭治理。嚴把市場準入關，一般工商登記注冊企業(yè)一律不得從事或變相從事法定金融業(yè)務。設立金融機構、從事金融業(yè)務，必須嚴格遵守金融機構、金融業(yè)務和高管人員資質準入管理。全面實施金融機構及業(yè)務持牌經營，開展金融業(yè)務必須持有金融牌照，嚴厲打擊無牌照、超范圍經營活動。規(guī)范全縣投資公司注冊登記，強化監(jiān)管，促其合法合規(guī)經營。（縣市場監(jiān)管局、縣公安局、人行x支行負責）。
強化金融機構防范風險的主體責任，細化完善內控體系，嚴守審慎合規(guī)經營理念，優(yōu)化董事會、監(jiān)事會、管理層及員工在內控管理中的定位和職責，強化股東、實際控制人和債權人的自我救助責任，建立責任追究制度。（人行x支行、各金融機構負責）。
加強地方監(jiān)管的各行業(yè)信用信息系統(tǒng)建設，完善金融信息基礎數(shù)據庫，加快推進公共信用數(shù)據采集工作，健全公共信用采集機制，將縣住房公積金管理中心和小額貸款公司、融資性擔保公司等非銀機構的信貸數(shù)據納入金融信用信息基礎數(shù)據庫，引導企業(yè)、居民等社會成員將信用信息應用于日常經濟社會中，構建守信激勵和失信懲戒機制。（縣信息中心牽頭，縣發(fā)改局、人行x支行配合）。
（二）加強風險研判和化解。各鎮(zhèn)（辦）、相關部門要切實增強憂患意識和責任擔當，以不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險為底線，配合金融管理部門建立健全金融風險識別、監(jiān)測體系，完善金融風險預警和應急處置機制，做好金融風險事件的牽頭處置或協(xié)調配合工作，及時處置和穩(wěn)妥化解突出風險隱患。（各鎮(zhèn)（辦），人行x支行負責）。
著力化解銀行不良資產風險，加強對全縣重點行業(yè)及企業(yè)信貸風險排查防控，支持銀行開展不良貸款清收、呆賬核銷和債務重組，及時主動消化稀釋風險。要建立信貸風險處置協(xié)調機制，充分發(fā)揮債權人委員會作用，依法維護金融債權，防范道德風險和逃廢債行為。（人行x支行、各鎮(zhèn)（辦）負責）。
把國有企業(yè)和產能過剩行業(yè)去杠桿作為重中之重，積極推動國有企業(yè)降杠桿，擴大市場化法治化債轉股規(guī)模，支持引導暫時遇到困難的高負債優(yōu)質企業(yè)開展債轉股。引導企業(yè)主動加強資產負債管理，加大股權融資力度，盤活存量資產，優(yōu)化債務結構，降低負債水平，提高債務償付能力。（縣發(fā)改局、縣財政局負責）。
切實防范政府債務風險。加強政府債務規(guī)模限額管理，嚴格限定舉債程序和資金用途，堅決制止變相舉債。要將政府債務防范納入政績考核。加強政府性融資平臺管理，進一步健全地方政府舉債融資機制，分類處置存量債務、嚴控增量債務，倒查責任、終身問責。（縣財政局牽頭，各鎮(zhèn)（辦）負責）。
（三）積極營造良好的金融生態(tài)環(huán)境。堅決取締非法金融機構，禁止非法金融活動。持續(xù)深入開展打擊各類非法集資行動，保持高壓態(tài)勢，積極穩(wěn)妥做好案件處置工作。（各鎮(zhèn)（辦），縣防范和處置非法集資領導小組各成員單位負責）。
嚴厲打擊亂辦金融、金融詐騙、地下保單、虛假宣傳等違法違規(guī)行為。嚴厲打擊惡意逃廢債行為。嚴肅查處以財富管理、投資咨詢、理財顧問、私募股權、融資擔保、虛擬貨幣等名義進行的非法金融活動。規(guī)范民間借貸，堅決打擊高利貸。（縣公安局牽頭，人行x支行、縣市場監(jiān)管局，各鎮(zhèn)（辦）配合）。
加強互聯(lián)網金融等新興業(yè)態(tài)監(jiān)管，強化預警監(jiān)測，及時整治違法違規(guī)行為。嚴格規(guī)范各類交易場所交易行為，完善監(jiān)管制度，落實監(jiān)管責任。（人行x支行、各鎮(zhèn)（辦）負責）。
推進公共信用信息與征信系統(tǒng)的互聯(lián)共享，建立健全守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒機制。（縣信息中心、縣發(fā)改局、人行x支行負責）。
建立健全金融違法違規(guī)行為舉報制度和金融違法違規(guī)市場主體黑名單制度。深入開展金融法治宣傳，加強金融風險教育，提高社會公眾法律意識和風險識別防范能力，推動形成普遍自覺守法局面，營造良好金融生態(tài)環(huán)境。（人行x支行、縣委網信辦、縣教育局，各鎮(zhèn)（辦）負責）。
四、幾點要求。
（一）提高認識，健全工作機制。打好風險防范工作是“三大攻堅戰(zhàn)”首要戰(zhàn)役，各鎮(zhèn)（辦）、各有關部門要提高政治站位，高度重視防范化解金融風險工作，要嚴防發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性金融風險?？h上建立了金融風險防控聯(lián)席會議制度（乾政辦機字〔x〕15號），主要職責是對全縣金融風險防控工作進行協(xié)調，研判金融風險情況，指導各鎮(zhèn)辦防范化解金融風險工作。各鎮(zhèn)（辦）也要成立相應領導小組，組長要由各鎮(zhèn)長（主任）擔任，并將領導小組人員名單報縣金融辦。
（二）明確職責，夯實工作責任。各鎮(zhèn)（辦）要切實承擔起金融風險防范化解屬地職責，不等不靠，發(fā)揮主觀能動性，積極防范化解金融風險；人行x支行等部門要切實履行監(jiān)管責任，加強政策指導和金融執(zhí)法檢查，監(jiān)督金融機構合規(guī)經營，切實防范金融風險。
（三）明確目標，制定工作方案。各鎮(zhèn)（辦）、金融監(jiān)管部門要制定切實可行的工作方案，加強溝通銜接，凝聚工作合力，強力推進x防范化解金融風險工作，確保該項工作順利高效完成。
防范和化解金融風險的分析論文篇六
近年來,在企業(yè)金融組織體系發(fā)展過程中,伴隨著金融系統(tǒng)頻繁的發(fā)生各類案件,人們將關注的焦點集中到企業(yè)金融會計風險問題上。在企業(yè)金融會計的業(yè)務工作中,金融會計風險是風險在其業(yè)務領域的一種表現(xiàn)。由于每個企業(yè)金融業(yè)務的會計處理方式不同,金融會計風險也相應地分為表內會計處理風險、表外會計處理風險兩種形式。因此,在企業(yè)金融會計風險所涉及的業(yè)務范圍內,體現(xiàn)出不同的風險表現(xiàn)形式,也需要有不同的防范與化解辦法,只有加強對企業(yè)金融會計風險的防范與化解,才能促進企業(yè)的健康發(fā)展。
我們通常所謂的風險,一般指的是具備一定條件,在一定的時期內,有可能發(fā)生的各種結果與變動程度。而單純從財務角度來說,其風險主要涉及到預期的報酬可能無法按時兌現(xiàn)。而企業(yè)金融會計風險作為金融風險的一個重要方面,主要是指在企業(yè)金融會計業(yè)務過程中,由于制度安排以及組織管理、技術方法和人員素質等方面原因,導致金融會計業(yè)務有可能產生經濟損失方面的風險,也就可能造成資金、財產、信譽等方面損失等等。
及時對銀行業(yè)務進行真實、完整地核算是銀行會計的主要基礎性工作。而在企業(yè)會計實務中,因會計核算的許多環(huán)節(jié)失控帶來的風險,集中體現(xiàn)在對憑證審查不嚴、沒有及時進行賬務處理、對賬務進行檢查核對不力、對復核監(jiān)管不力、沒有健全的電腦制約機制以及采取不當?shù)暮怂惴椒ǘ斐傻馁Y金被截留、挪用、騙取、貪w、盜竊等一系列損失。
結算業(yè)務通過銀行向客戶提供各種支付結算的手段與工具來實現(xiàn)經濟活動中客戶的貨幣給付轉移服務。在企業(yè)會計實務中,因復雜、不健全的結算管理,會造成結算資金借助結算憑證和結算渠道而進行套取、侵吞、挪用結算資金而產生的風險,這樣的風險具有隱蔽多樣的手段和涉及較大的金額等特點。
這一風險主要是因相對軟弱的企業(yè)金融會計監(jiān)督職能,沒有對那些經營不合理或者不合法行為進行有效地監(jiān)督而產生的風險。這一風險對我國商業(yè)銀行的發(fā)展影響很大。
(一)外部經濟環(huán)境的影響。
在金融業(yè)競爭激烈的大環(huán)境中,少數(shù)企業(yè)受利益的驅動,通過一些不正當?shù)氖侄芜M行惡意競爭,這些手段有:高息攬儲、低息放貸,或違背會計核算原則虛增虛減利潤等,這樣的違法手段不僅增大了企業(yè)的經營成本,也擾亂了“公平、公正、平等”的.競爭基本原則,不可避免地產生企業(yè)金融會計風險。
(二)內部管理模式的影響。
這主要體現(xiàn)在兩個方面:一方面,會計信息導致的風險。會計信息不真實可靠,導致金融資金被截留、貪w以及盜竊的風險。失真的會計信息將導致企業(yè)的經營活動無法實現(xiàn)科學化、制度化,影響了企業(yè)的健康有序發(fā)展。失真的會計信息也導致企業(yè)無法對自身進行市場定位,誤導資金的流向,影響其競爭力,導致其面臨淘汰的命運。另一方面,內控制度導致的風險。由于企業(yè)的領導重視和認識程度不夠、內控制度建設不能跟上業(yè)務發(fā)展的需要、有效的會計監(jiān)督和制約機制缺乏、對內控制度落實不力等因素的影響,導致金融風險的加劇。
(三)會計行為主體的影響。
會計行為主體主要是會計人員,職業(yè)道德素質不高、受社會不良思潮影響,是產生金融會計風險的一個重要誘因;同時,現(xiàn)有些企業(yè)會計人員的業(yè)務培訓也不夠,使會計人員的知識結構和層次沒有及時更新,用人機制的缺乏,使會計人員素質在低層次上停留,這都為金融會計風險埋下了伏筆。
防范和化解金融風險的分析論文篇七
中國銀行保險監(jiān)督管理委員會。
郭樹清。
李強書記、小川理事長、應勇市長、易綱行長女士們、先生們、朋友們：
大家早上好！很高興時隔六年再次參加這個論壇。
黨的十八大以來，習近平同志作為黨的領袖，對金融工作發(fā)表了一系列重要講話，全面系統(tǒng)深刻地闡述了防范化解金融風險問題，不僅在我們黨的歷史上前所未有，在國際政治實踐中也極為罕見。
有商品生產和貨幣交換就有金融風險。無論是社會主義市場經濟還是資本主義市場經濟，都會發(fā)生不平衡、不協(xié)調。但是迄今為止，多數(shù)國家仍然通過危機來強制調整，付出沉重代價后，恢復經濟金融平衡。只有在我們國家，才能夠做到由中國共產黨統(tǒng)一領導，各級政府主動作為，集中動員全社會力量，及早防范化解各類風險，防止生成系統(tǒng)性金融危機。
總書記關于金融工作的理論和政策論述，深刻把握現(xiàn)階段經濟金融運行的內在規(guī)律，形成了防范化解金融風險的中國方略，充分體現(xiàn)了中國智慧。其核心要義就是，從國情現(xiàn)實出發(fā)，以自我革命的理念和方法，主動消除經濟金融隱患，成功跨越重大關口，確?！皟蓚€一百年”奮斗目標順利實現(xiàn)?！白晕腋锩笔侵袊厣鐣髁x事業(yè)發(fā)展的動力源泉，是處理新時代各種社會矛盾的基本方式，因而也是防范化解金融風險的根本途徑。
我國現(xiàn)階段的金融問題具有極大的特殊性?？偟臍v史背景是社會主義初級階段、新興市場經濟、“三期疊加”，同時處于市場化、國際化不斷深入，經濟增長正在向高質量發(fā)展轉變的特定時期。這種特殊性決定了我們面對的矛盾更為復雜，有些風險的形成有著深遠的歷史原因，必須以更積極的態(tài)度處置各類隱患，以經常的“小震”釋放壓力，避免出現(xiàn)嚴重的“大震”，總體上要用事先的而不是事后的、主動的而不是被動的、整體的而不是零散的方法，去矯正各種偏離，及早恢復經濟金融平衡。
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在以習近平同志為核心的黨中央直接領導和指揮下，我們展開了防范化解金融風險的一系列戰(zhàn)役。在工作實踐中，有以下幾個方面體會較深。
一是底線思維防患未然?？倳浿赋觯迅鞣N困難和復雜性估計得更充分一些，把可能的風險和挑戰(zhàn)想得更深入一些，從最壞處著眼，做最充分的準備，朝好的方向努力，爭取最好的結果。中國自古就有“治未病”的醫(yī)學思想，防范化解金融風險也需要樹立預防為主的意識，做到早發(fā)現(xiàn)、早預警、早處置，努力把風險消滅在萌芽狀態(tài)和早期階段。近年來，針對房地產貸款、地方政府債務和互聯(lián)網金融等系統(tǒng)性風險隱患較大的領域，我們設定審慎監(jiān)控指標，開展壓力測試，加強清理規(guī)范，及早介入干預，有效遏制了風險累積。同時督促銀行保險機構在經濟上行期，加大撥備和準備金計提力度，多渠道補充資本，不斷提升應對風險沖擊的能力。
二是穩(wěn)定大局逐步加嚴。防范化解金融風險既是一場攻堅戰(zhàn)，也是一場持久戰(zhàn)。治理金融業(yè)內部層層嵌套、自我循環(huán)，必須充分考慮機構和市場的承受能力，在保持國民經濟列車平穩(wěn)運行中拆除“炸彈”，防止出現(xiàn)“處置風險的風險”。在化解“類信貸”業(yè)務風險過程中，我們沒有全線出擊、四面作戰(zhàn)，而是合理安排過渡期,先由機構自查再由監(jiān)管部門檢查，有計劃、分步驟，漸次達成目標。在整治同業(yè)業(yè)務時，先從規(guī)范同業(yè)投資和同業(yè)理財入手，使特殊目的載體投資放慢增幅，繼而出現(xiàn)負增長。同業(yè)理財余額逐月下降，至今已壓減三分之二。與此同時，同業(yè)存放和同業(yè)存單則只有較小變化。直至去年底今年初，才開始啟動規(guī)范委托貸款和信托貸款，同樣沒有采取“一刀切”和急剎車的辦法。
三是統(tǒng)籌兼顧突出重點。防范化解金融風險，必須善于抓主要矛盾，優(yōu)先處理最可能影響全局、威脅整體的問題。在推動去杠桿過程中，金融管理部門堅持以結構性去杠桿為基本思路，優(yōu)先推動國有企業(yè)和地方政府降低杠桿率。針對交叉金融野蠻生長、影子銀行急劇膨脹等突出問題，我們及時開展市場亂象綜合整治，有力遏制了銀行業(yè)和保險業(yè)資金脫實向虛勢頭。一年多來，銀行業(yè)在保持12%以上信貸增速的同時，總資產規(guī)模少擴張20多萬億元。在發(fā)展方式轉變和總保費收入下降的情況下，保險業(yè)的保障功能不斷增強，今年前4個月，人身險中純保障類產品占比上升2.9個百分點。
四是區(qū)別對待分類施策。根據不同領域、不同市場的金融風險情況，采取差異化、個性化的辦法。工作實踐中，對于不法分子控制的金融集團等“惡性腫瘤”，毫不手軟，及時實施“外科手術”。對于情況復雜、牽涉面廣的案例，采取徐緩調理的辦法，通過“慢撒氣”逐步緩釋，條件具備時再果斷出手。在這方面我們要特別感謝上海市的支持和配合。對于“金融科技”，英國等國家提出了“監(jiān)管沙盒子”的概念，而我們采取的實際上類似“監(jiān)管沙房子”的框架，可能需要逐步調整優(yōu)化。
五是抓住時機攻堅克難?？倳浿赋?，應對金融風險和挑戰(zhàn)必然要付出代價、經歷痛苦，我們必須勇于直面問題，敢于碰硬、善于碰硬，把握時機，主動出手，及時消除隱患。去年以來，我們督促銀行利用當前撥備較充足的有利條件，做實貸款分類，真實反映信用風險。目前逾期90天以上貸款與不良貸款之比，已由高峰期的近120%降至100%以內。同時鼓勵銀行綜合運用壞賬核銷、現(xiàn)金清收和批量轉讓等手段，加大不良貸款處置力度，2017年以來共處置不良貸款1.9萬億元。有的觀察家將這些行動解讀為銀行的負面訊息，恐怕不太合理。
六是標本兼治依法規(guī)范。防范化解金融風險是系統(tǒng)性工程，必須及時采取措施強力治標，有效處置重大風險事件，同時，要對所有違法違規(guī)行為全面排查，嚴肅處理，力爭在最短的時間內把市場上的歪風邪氣壓制下去。但是從根本建立起規(guī)范有序的金融市場體系，更要注重加強金融法治建設，補齊監(jiān)管短板，這樣才能從根本上鞏固治標成果。2017年，銀行業(yè)重點推進70多項補短板項目，已完成48項，今年又新提出40多項；保險業(yè)去年以來修訂出臺規(guī)章和規(guī)范性文件60多項。
七是回歸本源服務實體。為實體經濟服務是金融的天職，也是防范金融風險的根本舉措。金融系統(tǒng)堅持以服務供給側結構性改革為主線，全國成立1.68萬個債權人委員會，積極推動企業(yè)的財務重組和破產重整。在著力破除無效供給的同時，支持培育新動能，降低實體經濟融資成本。2017年銀行業(yè)新增減費讓利440億元，今年一系列新的降成本措施正在陸續(xù)出臺。信貸增速繼續(xù)明顯超過貨幣供應量和國內生產總值增速，小微企業(yè)貸款持續(xù)實現(xiàn)“三個不低于”目標。目前，小微企業(yè)貸款覆蓋率17.3%，申貸獲得率95.1%，但是解決小微企業(yè)融資難、融資貴還需做出新的努力。
八是深化改革擴大開放?？倳浿赋觯仡櫢母镩_放以來我國金融業(yè)發(fā)展歷程，解決影響和制約金融業(yè)發(fā)展的難題必須深化改革。在利率、匯率市場化不斷深入的條件下，我們積極推動完善公司治理結構，強化股權管理，優(yōu)化機構布局，健全市場體系，持續(xù)提升我國金融機構的核心競爭力。有的同志對金融業(yè)對外開放心存顧慮，認為開放金融服務業(yè)可能沖擊中國的金融市場，引進外資股東可能威脅國家金融安全，這種擔憂是多余的。到目前為止，外資銀行在我國的市場份額只有1.3%，外資保險公司也不過6%左右。事實上，沒有改革開放就沒有中國的商業(yè)銀行、證券公司、保險公司等金融機構，更無法想象有許多中國金融企業(yè)進入全球銀行業(yè)和保險業(yè)的前列。金融業(yè)擴大開放是增強我國服務業(yè)競爭力、提升全要素生產率的迫切需要。按照總書記提出的“宜早不宜遲，宜快不宜慢”的要求，我們正在加快落實金融業(yè)對外開放舉措。
九是黨的領導和群眾路線。防范化解金融風險必須堅持黨中央的集中統(tǒng)一領導，確保金融改革發(fā)展正確方向，并服從服務于人民群眾的根本利益?？倳洀娬{，要把黨的群眾路線貫徹到治國理政全部活動之中。人民群眾既是金融監(jiān)管保護的對象，更是防范化解金融風險活動的重要參與者和依靠力量。在實際工作中，我們注重發(fā)動群眾，讓群眾在防范化解金融風險的過程中實現(xiàn)自我教育，提升自身免疫力，同時成長為治亂象的生力軍。在打擊非法集資過程中，努力通過多種方式讓人民群眾認識到，高收益意味著高風險，收益率超過6%的就要打問號，超過8%的就很危險，10%以上就要準備損失全部本金。一旦發(fā)現(xiàn)承諾高回報的理財產品和投資公司，就要相互提醒、積極舉報，讓各種金融詐騙和不斷變異的龐氏騙局無所遁形。
在充分看到成績、樹立必勝信心的同時，我們也清醒認識到還面臨一些突出問題。一是自我革命本身意味著許多特有的困難。刮骨療傷，壯士斷腕，知易行難。既有傳統(tǒng)觀念的束縛，也有利益固化的藩籬，大多涉及體制機制調整，需要更大的決心和勇氣。二是道德風險根深蒂固。相當多的金融機構仍然存在“壘大戶”情結，不少企業(yè)高度依賴債務投入，各類隱性擔保和“剛性兌付”沒有真正打破，“預算軟約束”“投資饑渴癥”問題仍然比較突出，市場化法治化破產機制遠未形成。三是一些地方、部門、銀行和企業(yè)缺乏應有的緊迫感和危機意識，對去產能、去杠桿心存僥幸，對不良資產處置和“僵尸企業(yè)”出清等待觀望、猶豫不決，總希望國家出臺政策給予救助。四是平衡各方利益面臨很多制約。隨著改革不斷向縱深推進，兼顧多重利益的難度越來越大，調整越來越困難，有待于各個方面付出更大的努力。
在防范化解金融風險的征程上，需要著力解決一些領域滯后的問題，加強薄弱環(huán)節(jié)。當前需要優(yōu)先考慮的有以下幾個方面：一是加快企業(yè)結構調整。供給側結構性改革正處于膠著狀態(tài)，必須求同存異，尋找最大公約數(shù)，建立健全企業(yè)、銀行、政府各方責任共當和損失分擔機制，加快“僵尸企業(yè)”退出，加快困難企業(yè)重組，加快市場化法治化債轉股。同時，要注意防止生產過剩，形成新的庫存。二是妥善處理企業(yè)債務違約問題。市場經濟下出現(xiàn)債務違約十分正常，相比國外，我國企業(yè)債務違約率總體仍然較低。到2018年5月末，企業(yè)債券違約后未兌付金額，只占存量信用債總金額的0.43%。要遵循市場規(guī)律，實行差異化金融政策，對于長期虧損、失去清償能力的企業(yè)要堅決退出，對于出現(xiàn)暫時經營困難的企業(yè)，相關各方要加強溝通協(xié)商，采取積極措施共同努力，幫助其渡過難關。三是大力推進信用建設。金融機構作為信用中介，要帶頭講誠信，真實反映資產情況，真實披露相關信息。企業(yè)要依法披露自身信息，特別是對債權人更要及時、全面、準確地通報經營狀況。去年以來發(fā)生債務危機企業(yè)提供的教訓是，必須防止四處借貸、盲目擴張。一旦出現(xiàn)償債困難，應主動作為，及時調整經營結構，收縮產業(yè)鏈條，提高償債能力。各地區(qū)各部門都要加強信用體系建設，依法依規(guī)增進信用信息共享。四是努力解決違法成本過低問題。無論是金融企業(yè)還是非金融企業(yè)，都要認識到，做假賬就是違法犯罪。所有投融資活動都要在陽光下進行。然而，令人遺憾的是，仍然存在著大量的媒體網絡虛假廣告，誤導性宣傳，欺騙性投資咨詢和理財顧問，已經成為影響社會穩(wěn)定和諧的公害。究其原因，說到底還是處罰太輕，不足以形成震懾，這種局面必須改變。要加大懲戒力度，對違法違規(guī)者必須嚴懲，必須讓他們付出沉重代價。五是合理把握金融創(chuàng)新與風險防范的平衡。金融創(chuàng)新有利于滿足金融消費者多層次、個性化需求，有利于支持實體經濟發(fā)展，也要有利于金融風險防范。對于不當創(chuàng)新、過度創(chuàng)新等行為，監(jiān)管部門要加強監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)制止。對于假創(chuàng)新、偽創(chuàng)新現(xiàn)象更要及早揭露，及時處罰。六是加強機構投資者隊伍建設。持續(xù)培育價值投資、長期投資理念，強化金融機構的專業(yè)化分析研究能力，努力促進一流水平投資銀行的形成。資管新規(guī)和即將發(fā)布的理財業(yè)務監(jiān)管辦法，有利于機構投資者隊伍的壯大，有利于投資資金的優(yōu)化配置，有利于解決直接融資比重過低問題，有利于整個金融體系“開正門、堵旁門”，加速走向規(guī)范化、透明化和法治化。中國多層次資本市場一定具有廣闊的發(fā)展前景。
女士們、先生們、朋友們，我們堅信，只要我們牢固樹立“四個意識”，不斷增強“四個自信”，堅持以習近平新時代中國特色社會主義經濟思想為指導，認真踐行防范化解金融風險的中國方略，堅持以人民為中心、勇于自我革命，就一定能夠打贏防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)，成功跨越這個重大關口。
防范和化解金融風險的分析論文篇八
為貫徹落實黨中央、國務院及省、市、縣決策部署，打好20xx年防范化解重大金融風險攻堅戰(zhàn)關鍵戰(zhàn)役，根據省市防范化解重大金融風險攻堅戰(zhàn)有關要求，經縣政府同意，制定如下實施方案：
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，貫徹落實打好防范化解重大金融風險攻堅戰(zhàn)總體部署，聚焦20xx年度重點工作，確定任務單、路線圖、優(yōu)先序。堅持屬地管理原則，著力開展以非法集資、各類交易場所、互聯(lián)網金融等領域為重點的非法金融機構和非法金融活動專項打擊行動，穩(wěn)妥處置涉眾型經濟案件；有序壓降地方法人金融機構不良資產，防控重點企業(yè)信用違約風險，堅決守住不發(fā)生重大金融風險、不發(fā)生大規(guī)模群體性事件、不發(fā)生重大負面輿情的底線，為全面完成防范化解重大金融風險任務奠定堅實基礎。
（一）依法嚴厲打擊非法集資。
1.開展系統(tǒng)性和常態(tài)化宣傳教育活動，發(fā)揮各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各有關部門作用，依托防范非法集資宣傳月等品牌項目，提高全社會對非法集資的防范、抵制意識。（縣處非辦牽頭，縣處非工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
2.加大非法集資舉報獎勵制度實施力度，持續(xù)推動舉報獎勵落地實施，擴大獎勵覆蓋面，提高獎勵及時性。（縣處非辦、縣公安局牽頭，縣處非工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
3.深入開展陳案攻堅，持續(xù)推進非法集資案件風險處置攻堅行動，以陳案化解為著力點，采取有效措施，提高辦案質量和處置效率。按照“公安在偵”“檢察院在訴”“法院在審”“資金清退”四個階段，分階段加快推進案件處置。（縣處非辦牽頭，縣公安局、縣檢察院、縣法院等單位按職能分工負責，有關鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府落實屬地責任，全年持續(xù)推進）。
4.按照中央統(tǒng)一部署，配合主辦地做好“e租寶”案金寨縣集資參與人資金清退等后續(xù)處置工作，確保各項工作組織有力、平穩(wěn)有序。（縣處非辦牽頭，縣處非工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
5.開展農民專業(yè)合作社、供銷合作社信用合作涉嫌非法集資風險專項排查活動，及時防范和處置重大風險隱患。引導試點機構合理控制業(yè)務規(guī)模，根據上級政策及時轉型規(guī)范發(fā)展。（縣農業(yè)農村局、縣供銷合作社、縣處非辦牽頭，縣處非領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
（二）完成p2p網絡借貸等互聯(lián)網金融風險專項整治。
6.持續(xù)開展p2p網絡借貸機構風險排查、現(xiàn)場檢查，全面完成行政核查，實現(xiàn)“以查促改、以查促退、以查促打”。持續(xù)推進行業(yè)風險清理，堅決遏制新增機構，對歷史遺留停業(yè)機構進行清理退出，確保全縣機構數(shù)量、業(yè)務規(guī)模、投資人數(shù)持續(xù)下降。（縣金融監(jiān)管局、縣銀保監(jiān)組共同牽頭，縣互聯(lián)網金融風險專項整治工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
7.監(jiān)督地方法人銀行嚴格落實p2p網絡借貸機構資金存管業(yè)務指引，妥善化解機構資金集中存管風險，防范風險向銀行傳導。（縣銀保監(jiān)組牽頭，縣互聯(lián)網金融風險專項整治工作領導小組成員單位按職責分工負責，全年持續(xù)推進）。
8.嚴格按照中央統(tǒng)一規(guī)則實施監(jiān)管，主動承擔地方負責的監(jiān)管職責，建立健全p2p網貸監(jiān)管長效機制。（縣金融監(jiān)管局、縣銀保監(jiān)組共同牽頭，縣互聯(lián)網金融風險專項整治工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
（三）清理整頓各類交易場所。
9.貫徹中央、省清理整頓各類交易場所工作要求，嚴禁未經省政府批準的各類交易場所在我縣違規(guī)設立分支機構或開展業(yè)務。清理整頓本地企業(yè)違規(guī)開展省外各類交易場所業(yè)務和違規(guī)開展類交易場所業(yè)務。（縣金融監(jiān)管局牽頭，縣清理整頓交易場所工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
10.貫徹落實《保護中小投資者提升行動方案》，強化投資者教育，提倡理性投資，提升訴訟便利度，強化中小投資者司法保護。（縣金融監(jiān)管局牽頭，縣清理整頓交易場所工作領導小組成員單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
（四）集中整治各類金融亂象。
11.持續(xù)推進中央掃黑除惡督導反饋問題整改，深入開展地方金融領域掃黑除惡專項斗爭，嚴厲打擊“套路貸”等涉黑涉惡新型違法犯罪行為。加大線索摸排、移送及查處力度，督促移送線索依法處置。加強金融行業(yè)亂象治理，健全長效機制，鏟除黑惡犯罪滋生土壤。（縣金融監(jiān)管局牽頭，縣公安局、縣市場監(jiān)管局、人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
12.綜合各執(zhí)法部門力量，對“放貸類”“投資理財類”等從事金融活動的非金融企業(yè)，開展全覆蓋式排查清理，依法取締未經許可擅自從事金融業(yè)務行為，打擊假借“創(chuàng)新”“普惠”等名義亂辦金融行為。（縣金融監(jiān)管局、縣市場監(jiān)管局共同牽頭，人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組負責性質認定、依法取締，縣公安局等單位配合，全年持續(xù)推進）。
13嚴把市場準入關，對《市場準入負面清單》規(guī)定以外的實業(yè)、創(chuàng)業(yè)等投資類市場主體在登記注冊前開展聯(lián)合評估，市場監(jiān)管部門根據聯(lián)合評估意見進行登記注冊。非金融機構、不從事金融活動的企業(yè)，在注冊名稱和經營范圍中原則上不得使用“交易所”“交易中心”“金融”“資產管理”“理財”“基金”“基金管理”“投資管理”“財富管理”“股權投資基金”“網貸”“網絡借貸”“p2p”“股權眾籌”“互聯(lián)網保險”“支付”“外匯”“融資租賃”“商業(yè)保理”“小額貸款”等與金融相關的字樣。（縣市場監(jiān)管局牽頭，縣金融監(jiān)管局、人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組等單位配合，全年持續(xù)推進）。
14.加強金融消費權益保護，進一步規(guī)范金融營銷宣傳行為，持續(xù)開展金融廣告治理，堅決打擊違法虛假金融廣告。完善金融消費權益保護工作監(jiān)管協(xié)調機制，推進我縣金融糾紛多元化解機制建設，妥善處理金融消費咨詢投訴，保護金融消費者合法權益。（人行金寨縣支行，縣市場監(jiān)管局、縣銀保監(jiān)組、縣金融監(jiān)管局、縣教育局等單位配合，全年持續(xù)推進）。
（五）妥善化解地方法人金融機構不良資產風險。
15.開展農商行系統(tǒng)流動性、不良貸款尤其是隱性不良貸款等風險點全面排查，實施機構風險分類，完善防范化解風險預案。（縣銀保監(jiān)組牽頭，縣金融監(jiān)管局、人行金寨縣支行等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
16.高度關注地方法人金融機構風險，對高風險機構有針對性地制定風險化解方案，精準施策、確保穩(wěn)定。壓實地方法人金融機構風險化解主體責任，加大不良貸款處置力度，確保到20xx年底，全縣地方法人金融機構不良率控制在5%以下。（縣銀保監(jiān)組牽頭，縣金融監(jiān)管局、人行金寨縣支行等單位按職能分工負責，20xx年底前完成）。
17.加大銀行業(yè)金融機構不良資產處置力度。開辟金融債權訴訟案件綠色通道，提高案件執(zhí)結效率，有序壓降地方法人機構不良資產。健全打擊逃廢金融債務工作體系，堅決遏制、精準打擊各類惡意逃廢金融債務行為。探索設立地方金融資產交易流轉平臺，加快金融抵債資產處置。建立健全地方金融監(jiān)管和風險處置協(xié)調機制，營造良好地方金融生態(tài)環(huán)境。（縣處非辦牽頭，縣金融監(jiān)管局、人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組、縣財政局、縣法院、縣公安局等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
（六）加強地方金融行業(yè)監(jiān)管。
18.強化對政策性擔保機構風險撥備指標監(jiān)管，支持開展政策性融資擔保代償資金追償工作，加大政策性擔保機構不良資產化解力度。（縣財政局(縣金融監(jiān)管局)牽頭，各單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
19.督促融資擔保機構加強內控機制建設。加強現(xiàn)場檢查與事中事后監(jiān)管，嚴格履行約談、警告、責令整改、罰款、吊銷經營許可等手段，規(guī)范各類融資擔保機構經營活動。（縣金融監(jiān)管局（縣財政局）牽頭、人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
20.推進小額貸款公司存量優(yōu)化整合和補充資本，對停止經營的小額貸款公司依規(guī)實施市場退出。嚴防小額貸款公司進行非法集資及其他違法違規(guī)經營活動。（縣金融監(jiān)管局牽頭，縣市場監(jiān)管局、人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
21.開展典當、融資租賃、商業(yè)保理等行業(yè)專項清理排查行動。集中清理“空殼”“失聯(lián)”“僵尸”企業(yè)，整治打擊高利貸、“套路貸”、未經許可擅自經營等各類違法違規(guī)經營活動。（縣金融監(jiān)管局牽頭，縣市場監(jiān)管局、人行金寨縣支行、縣銀保監(jiān)組等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
（七）防范扶貧小額信貸風險。
22.加強監(jiān)測防控，對扶貧小額信貸尤其是“戶貸企用”模式貸款逐筆建立臺賬，對可能出現(xiàn)的重大風險及時予以提示，針對性制定應急預案，穩(wěn)妥有序化解風險。（縣農商行等承辦機構、縣金融監(jiān)管局、人行金寨縣支行、縣扶貧開發(fā)局共同牽頭，縣銀保監(jiān)組等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
23.引導各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各經辦銀行嚴格把控風險，根據“戶貸企用”企業(yè)實際，靈活采用多種方式回收扶貧小額信貸，妥善應對還款高峰期各類風險。（縣金融監(jiān)管局、縣銀保監(jiān)組、縣扶貧開發(fā)局共同牽頭，縣農商行等承辦機構、人行金寨縣支行等單位按職能分工負責，全年持續(xù)推進）。
（一）加強組織領導。在縣防范化解重大風險工作領導小組領導下，縣金融穩(wěn)定發(fā)展工作領導小組統(tǒng)籌推進各項工作。20xx年一季度對20xx年重點任務完成情況進行總結上報。各單位要增強全局觀念，落實工作責任，互相支持、協(xié)同推進防范化解重大金融風險工作。
（二）加強宣傳教育。充分運用電視、廣播、報刊、網絡等各類媒介和載體，以法律政策宣傳、典型案例剖析、投資風險教育等方式，加大防范金融風險的宣傳力度，引導廣大群眾對違法違規(guī)金融活動不參與、能識別、敢揭發(fā)。充分發(fā)揮新聞媒體作用，加強金融風險相關輿情監(jiān)測和管控，加強正面宣傳，防止負面信息炒作，合理引導社會預期。
（三）強化監(jiān)測預警。完善各領域監(jiān)管信息系統(tǒng)，加強部門信息溝通共享，強化跨部門跨領域跨區(qū)域聯(lián)防聯(lián)控。加強對金融機構和金融活動的全流程、全鏈條動態(tài)監(jiān)測預警，建立健全風險預警指標體系。
（四）維護社會穩(wěn)定。綜合運用經濟、行政、法律等手段，依法依規(guī)制定化解風險的政策和方案，穩(wěn)妥有序防范化解金融風險，防止矛盾激化。落地屬地維穩(wěn)責任，暢通群眾訴求反映渠道，及時回應群眾訴求，積極導入法治軌道，嚴格依法處置案件，切實維護社會穩(wěn)定。
防范和化解金融風險的分析論文篇九
摘要：從研究主題、理論基礎與研究方法三個主要方面探討了管理會計研究面臨的關鍵性問題.
進而采用文獻回顧對《會計研究》和jmar在xx到xx共發(fā)表的管理會計論文進行了統(tǒng)計分析，進一步驗證了前述分析.
最后，為中國管理會計研究如何走向世界提供了建設性意見.
關鍵詞：管理會計;研究主題;理論基礎。
隨著我國社會經濟的發(fā)展以及社會關系的日趨復雜，而信息使用者很容易由于虛假的會計信息而在預測、判斷分析甚至決策上出現(xiàn)各種偏差，而這對整個金融市場的方方面面都會產生非常不利的影響.
有兩個明顯的特征對于金融會計存在著不確定、可能性的風險.
不可否認的是客觀存在的金融會計風險，使得銀行財務等相關的工作，每時每刻都在受到它的制約，并且隨著我國經濟的高速發(fā)展，銀行會計風險所產生的影響度也達到了前所未有的高度.
所以，對于目前金融企業(yè)來說金融企業(yè)的重要任務之一就是對金融會計風險進行發(fā)現(xiàn)、控制和化解，會計監(jiān)管的加強已經成為制約我國金融體系的一個非常重要的問題.
這就要求銀行在日常的工作中要充分發(fā)揮其監(jiān)督的職能，改革傳統(tǒng)的管理考核體制，建設法制會計，提高金融機構的監(jiān)督范圍及監(jiān)督性能，從而起到防范金融會計風險、控制金融會計風險、化解金融會計風險的作用.
在我國會計體系之中金融會計是一種以貨幣為計量單位，以會計為基本原則、方法的一種體系，其對促進金融機構的發(fā)展，特別是為整個金融機構提高更完整、準確，綜合的監(jiān)督與核算的作用，同時通過金融會計不僅可及時衡量及財務信息，同時還可利用專業(yè)的方法對其進行加工和傳送.
其對于促進經營管理者在經濟活動中更準確的做好經營治理及及時的做出促進企業(yè)的決策具有關鍵的作用.
金融治理能否順利進行與金融會計有著直接的關系，而且當金融得到越好的發(fā)展，其會金融會計的依賴性也會更高.
其重要性主要表現(xiàn)在準確的表現(xiàn)出其財務的準確信息，同時起到對整個經營活動的監(jiān)督與核算的作用.
另外一方面人為因素、外圍環(huán)境等因素也會使金融會計面臨著各種形式的風險.
所謂風險指的是在某一特定的條件下，可能存在的客觀上的疑慮，也就是在特定的情況下其可能出現(xiàn)的損失及機率等情況.
“不確定發(fā)生的損失”是當前人們所定義的金融風險.
因此可以把會金融經營治理中由于各種因素引起的決策失誤.
如會計信息出錯、核算失誤、相關工作人員的主觀因素等因此使得整個決策出現(xiàn)失誤的情況從而金融機構的利益受到威脅的情況.
2建立更符合時代需求的治理型金融會計體系。
在防范金融會計風險與化解金融會計時要結合商業(yè)化經營特點建立治理型金融會計體系，將現(xiàn)代會計理論與方法完美的結合起來，使其發(fā)揮出更好的治理優(yōu)勢.
確實做好跟蹤與監(jiān)控銀行業(yè)務經營過程，從而融入到銀行的經營決策中.
第一，做好金融會計的基礎工作，在會計核算體系上要注意分極授權與統(tǒng)一治理相結合，從而保證整個會計工作的秩序井然.
特別是要做好防患“三假”現(xiàn)象，所謂三假現(xiàn)象指的是憑證、賬薄、報表上做假的行為，從而提高其核算的準確性，要確實落實會計信息的真實性、全面性、相關性、可靠性等從而減少其金融會計中可能存在的風險，提高銀行經營治理能力.
第二，強化治理體制，當前，我國的銀行業(yè)務還存在著諸多不足，特別是違規(guī)經營、賬外經營的存在，也使銀行金融會計遭受著更大的風險.
因此要注意避免賬外經營、違規(guī)經營等問題，從而避免整個會計的職能受到影響.
如果金融會計工作中不能及時的獲得準確的信息，就有可能失去了化解金融風險的最佳時機，另外一方面還有可能使其存在更大的危機.
結合各方面的因素，對于當前的金融機構而言，要想從根本上杜絕賬外經營等違規(guī)現(xiàn)象的產生的話，就要確實落實好會計治理體制，從而進一步提高其抗風險能力.
3強化金融會計信息系統(tǒng)加強償債能力考核。
能否做好防范金融風險及控制金融風險與銀行內外部能否獲得及時準確相關的信息有關.
而這就要求其所提供的會計信息要具有完整、可靠、及時等特點.
首先考慮到當前我國企業(yè)普遍存在信息失真、虛假報表等現(xiàn)象，因此建議銀行要加強貨款申請的批準流程，要求企業(yè)提高會計審計師驗證過的報表，同時要求相關的會計師事物所要承擔相應的無限連帶責任.
其次除了要加強對企業(yè)的靜態(tài)財務比率、企業(yè)利潤指標等方面等方面的考核之外，更要企業(yè)財務比率的考核，特別是有與現(xiàn)金流理有關的財務比率指標等方面的考核.
最后一點，還要從體制上改善金融會計體系，避免信息含量過低、過于簡化的會計報表等情況的產生，同時還要加強企業(yè)的償債能力的考核，特別是在接受數(shù)額較大的貨款申請時更要注意這方面的問題.
4充分發(fā)揮謹慎原則改善當前金融會計制度存在的諸多缺陷。
4.
1改進呆賬預備金計提方法,提高計提比例,擴大計提范圍,簡化核銷審批手續(xù)。
首先可以考慮呆賬預備金計提方案，也就是說在提計呆賬預備金時需要充分考慮其貨款的風險程度.
用“一般呆賬預備金”代替現(xiàn)行的呆賬預備金的方法，也就是也就是計提呆賬預備金時需要考慮到其每月實際發(fā)策的貨款總額等因素;而對于那些已經存在問題的貨款，則需要考慮到“非凡呆賬預備金”，要充分考慮其發(fā)生呆賬的可能性.
做到這兩點，就可在不提葉酸賬預備金的前提下化解可能產生的呆賬風險.
同時要求金融機構及銀行要在稅前扣創(chuàng)造呆賬預備金.
二是放寬呆賬預備金的范圍，其呆賬預備金范圍除了包括信用貨款，還應該包括存放的同業(yè)款、融資租賃、風險透支等相關的業(yè)務.
三在限制條件上要放寬，要廢除改善呆賬確認中過于苛刻的條件，確保發(fā)現(xiàn)的呆賬可以及時的核銷.
比如說把超過一定期限的貨款，以呆賬處理.
同時在核銷呆賬的自主權上還應該簡化相關的流程，使其擁有一定的自主權.
4.
2改進現(xiàn)行壞賬預備的計提方法。
當前我國的銀行壞賬預備還存在嚴重的`不足之處，比如其按期末應收的賬款余額的3‰計提，事實上這種壞賬預備處理制度就不能很明確的反應出發(fā)生壞賬的損失與各期限、性質的應收利息之間的關系，從而影響到壞賬預備與壞賬損失的協(xié)調性.
為了避免這樣的問題產生，建議銀行要加大計提壞賬預備金比例的計算，對不同性質，不同收賬款賬齡的性質進行分析.
同時為了減少其存在的運營風險，國家還應該強制要求銀行每年在其凈利潤中拿出一定的資金用于風險預備基金.
4.
3應答應銀行對長期持有的金融資產與一些非金融資產。
采用成本與市價孰低的規(guī)則計價同時銀行還要做好賬面價值、公可變現(xiàn)凈值、公允市價等的比較，特別是要在每個期末對各投資、貨款項目資金的賬面價值的整理.
當出現(xiàn)賬面成本高于公允市價、變理凈值時，這些都說明銀行很有可能在某些方面存在損失，這個時候就需要馬上調整其賬面上的價值，同時把公允市價、賬面價值的差接計入當期的損益當中.
5建立建全完善風險監(jiān)督保障系統(tǒng)。
只有充分做好事前、事中、事后三部分的監(jiān)督工作才能期實落實金融會計風險監(jiān)督保障系統(tǒng).
所謂事前監(jiān)督指主要包括流動性風險指標體系、資產風險指標體系、金融市場風險指標體系、及貨款對象的財務狀況指標體系等方面.
其中流動性風險指標體系又包括企業(yè)備付金比率;企業(yè)資產風險指標體系包括逾期貨款率等等.
而貨款對象財務狀況則包括企業(yè)資產的收益率、產銷率等各方面的因素.
事中監(jiān)督：要求銀行的決策部門要發(fā)揮出其監(jiān)督控制銀行經營動態(tài)的職能，確實落實到事前監(jiān)督中所論述的金融風險指標.
同時落實到有關部門.
同時要求會計部分要連同其它職能部門一起建立可隨時監(jiān)督金融風險動態(tài)的機制，落實落實金融風險預警指標體系與金融風險各指標的對此，同時及時的將相關的情況反饋給各部門.
從而保證各相關部門可以及時修正存在的問題，從而從最大程度上的降低金融風險的存在，最大程度的減少金融風險帶來的損失.
另外還要確實落實監(jiān)督法規(guī)制度的執(zhí)行情況、銀行業(yè)務規(guī)范，確實保證法規(guī)制度的統(tǒng)一性、嚴厲性，從根本上避免因為違法違規(guī)等操作帶來的風險.
事后監(jiān)督：顧名思義就是在貨款后對其所提供的各種憑證，包括原始憑證、賬薄、報表等進行再次檢查與分析，對所涉及到的各項進行全面的審查與復審.
而執(zhí)行的情況就是考核各單位的金融風險責任執(zhí)行情況，同時根據這一情況做出相應的整改及建議，加大防范金融風險的能力.
另外對于銀行而言，在稽核制度、內部控制制度上還要加強管理，要建立健全銀行內部制度，從而避免銀行在經營各環(huán)節(jié)中由于某些細節(jié)問題而引起的金融風險，從而形成天然的防治屏障.
6大力開展整頓金融會計秩序活動。
當前許多金融機構在借處會計手段的前提下存在違規(guī)經營的現(xiàn)象比如在賬表上做假、亂用會計科目、私設賬目等情況，而這也進一步加大了會計信息的失真現(xiàn)象.
因此在金融會計部展開制度化、經?；幕顒尤绱颉叭佟被顒?
創(chuàng)“三鐵”洗動等都具有積極的意義.
7積極推行責任會計和廣泛運用會計電算化核算系統(tǒng)。
當前金融風險控制具有分散化的特點，因此要想確實將金融會計風險降到最低，加強責任會計制非常重要.
同時還要充分結合小范圍內的責、權、利從而及時有效的解決已經發(fā)生的問題.
另外一方面，要真正使會計工作人員可以利用責任中心所生的報表信息、憑證等信息做好核算工工作、責任會計工作的話，沒有計算機顯然是不可能的.
因此，完善電算化會計核算系統(tǒng)，從而建議更完整更全面的會計信息具有深遠的意義.
同時還要進一步加強業(yè)務數(shù)據處理系統(tǒng)、業(yè)務處理系統(tǒng)、治理決策型系統(tǒng)的等電算化系統(tǒng).
完善金融會計治事核算體系，提高會計核算質量，強化會計核算水平，從而提高其防范金融會計風險的能力，提高其化解金融會計風險的技術.
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防范和化解金融風險的分析論文篇十
1.盡快改變目前國有商業(yè)銀行所有者主體虛擬的現(xiàn)狀。
所有者主體虛擬,往往使得企業(yè)的利益,利用會計系統(tǒng)監(jiān)督各項經營業(yè)務活動的開展,會計風險防范等至關重要的問題無法真正落到實處。
一個現(xiàn)實可行的辦法就是在保證國家控股的前提下,積極穩(wěn)妥地將國有銀行推向資本市場,從而優(yōu)化銀行內部治理結構,使會計風險防范獲得強勁的原動力。
2.改革現(xiàn)行分級分散的會計核算體制,在建立全行統(tǒng)一會計信息系統(tǒng)的基礎上,實行大集中管理型的三級核算新體制。
這種體制下總行制定的考核指標等直接面向基層分行,但有關的指標計算、數(shù)據加工等則由大區(qū)核算中心來完成,從而可以促進基層行增收節(jié)支,并有效防止會計信息被人為篡改。
同時,它還可以極大地增強會計信息的實效性,減少機構和職能重疊,提高銀行服務效率。
二、加強金融會計信息的披露與揭示,提高信息的使用價值。
目前,我國金融會計不定期編制的會計報表基本上反映了銀行表內業(yè)務會計信息。
建議在現(xiàn)有會計報表的基礎上再單獨編制一張補充報表提供下列信息:風險資產總額及資本充足率;逾期貸款平均余額及資本風險比率;備付金及備付金比率;貸款風險集中度;短期、中長期貸款,逾期貸款及貸款方式的結構;不良資產狀況等。
以此補充目前報表難以反映的相關信息,這對于正確評價銀行經營成果,防范會計風險都具有重要意義。
2.建立有關“充分揭示”的責任制度。
這是有效防范各級機構報喜不報憂,隱瞞關鍵問題、風險問題的有效措施之一。
按照會計核算的相關性、重要性原則,凡對銀行穩(wěn)健經營有影響的因素和事項必須按制度要求由會計人員充分揭示,如資產運行質量狀況,利潤中的應收款比例及其狀況,籌資的實際成本,內控制度執(zhí)行情況,債權的保全情況,擁有擔保物、抵押物的現(xiàn)況,重大事項的變更等等。
同時,建立相關的責任制度,對影響銀行穩(wěn)健經營的主要因素或重要事項逐項落實相關責任人,要求其對這些項目的充分揭示負責,并通過嚴格的考核和獎懲來保證有關信息得到充分揭示。
3.不斷完善銀行會計科目體系,例如將逾期拆放款項及衍生金融商品交易業(yè)務、代理業(yè)務等形成的或有資產、或有負債納入表內核算,使這些業(yè)務中所潛藏的風險得到及時、充分揭示。
三、進一步貫徹會計制度的謹慎原則,為金融穩(wěn)健經營創(chuàng)造必要的條件。
1.改革應收利息計提方法,消除大量應收未收利息經營隱患。
筆者認為,可以在不放棄權責發(fā)生制核算原則的前提下,根據信貸資產的真實價值與賬面價值確定風險損失情況,對照人民銀行制訂的《貸款風險分類指導原則》進行資產分類。
將屬于正常、關注類的應收貸款利息收入按現(xiàn)行的逾期半年以內的表內核算規(guī)定操作;其他類則以逾期三個月為限計算應收利息。
一旦超過期限,原已計入損益而實際并未歸還的應收利息都應即時轉出,從而有效避免銀行因收入虛增而墊繳稅款、多交利潤。
2.提高呆賬準備金提取比例,改革提取方式,完善呆賬核銷制度。
首先,按照貸款風險分類的五次分類結果,計提相應比例的專項呆賬準備金,如對劃分為正常、關注、次級,可疑及損失類的資產可依次按0%、2%、15%、60%和100%的比例計提呆賬準備金。
其次,針對風險較大的某個地區(qū)、行業(yè)的貸款以及同樣存在風險的拆放同業(yè)、融資租賃等專門計提特別呆賬準備金,擴大準備金提取的比例及對象。
再次,要完善呆賬的核銷制度,改變現(xiàn)行核銷程序過度繁雜的手續(xù),并按提取的貸款呆賬準備金和特別準備金額,在上級主管部門認定的基礎上予以核銷。
這樣做既符合權責發(fā)生制原則下的損失按期攤銷要求,又不至于影響銀行的穩(wěn)健經營。
四、改革金融管理考核體制,加強內部管理,增強會計風險防范意識。
1.要加強銀行會計人員的學習培訓和職業(yè)道德教育,進一步提高會計人員的思想和業(yè)務素質。
一是加強法律法規(guī)方面知識的學習培訓,增強法律法規(guī)意識,使會計人員不僅能嚴格遵守有關法律法規(guī),而且也能運用法律武器維護自身的合法利益,自覺抵制各種違法行為,維護會計信息的真實可靠。
二是加強會計基礎理論、新業(yè)務知識和崗位操作規(guī)程及計算機技術等基本知識的學習和培訓,使會計人員不斷提高業(yè)務素質,盡快適應銀行改革發(fā)展和會計電算化、信息化的需要。
三是加強會計人員職業(yè)道德教育,增強會計人員的工作責任感,使他們一心一意地做好銀行會計工作。
2.確定切實可行的經營目標,健全科學的考核機制。
一是要真正按照商業(yè)銀行的經營原則和要求來改革銀行管理考核體制。
要在堅持以市場為導向、以客戶為中心、以效益為目標的基礎上,建立自下而上的銀行管理考核體制,擴大基層行的經營自主權。
二是要建立以利潤為中心的經營目標機制。
上級行要站在科學管理的高度,著眼于全局利益和長遠利益,科學制定經營目標計劃,切忌只顧眼前短期利益,制定一些不切實際的趕超計劃,對下級行業(yè)務經營行為產生不正當?shù)拇碳ぷ饔?發(fā)出錯誤的誘導信號。
三是要按照一級法人管理的要求,逐步建立以總行為中心的管理考核機制。
現(xiàn)階段可先建立以地市二級分行為主體的管理考核制度,實行會計核算、財務管理、資金清算、會計監(jiān)督及檔案管理的大集中。
在以二級分行為主體的管理考核制度試行成功的基礎上,再按照一級法人管理的要求,逐步實現(xiàn)一級分行或總行的統(tǒng)一管理考核。
3.加強內部管理,強化財會工作對經營行為的監(jiān)督職能。
一是要狠抓整章建制工作,使制度化、規(guī)范化、程序化管理貫穿于整個業(yè)務經營過程中。
在金融創(chuàng)新中,要按照“先制度、后開拓”的原則,使制度建設超前于業(yè)務發(fā)展,防止出現(xiàn)制度上的“真空”和管理上的“盲點”。
二是要加強內部控制制度建設,通過科學有效的內部控制,使各類決策權力、各項業(yè)務過程、各個操作環(huán)節(jié)和各個員工的行為都處于嚴密的內部控制和制衡之下。
三是財會工作要從單純核算型會計向核算管理型會計轉變,行使好會計工作對經營成果的反映職能和對經營行為的監(jiān)督職能,發(fā)揮在經營資源配置中的杠桿作用和領導決策過程中的咨詢作用。
4.加強對金融機構會計行為的監(jiān)管。
一是要加強外部監(jiān)管,積極發(fā)揮中國人民銀行及地方審計部門的監(jiān)管職能,要對基層金融機構的業(yè)務活動和財務狀況的真實性定期或不定期進行嚴格稽核。
二是要加強內部監(jiān)督。
金融機構要設立獨立的稽核部門,配備適合業(yè)務發(fā)展的稽核人員,定期將稽核崗位人員與業(yè)務人員進行輪換,提高稽核人員的素質。
防范和化解金融風險的分析論文篇十一
1.輕倉：
人無橫財不富，馬無夜草不肥。油市似乎成了不少人暴富的希冀。很多人似乎只看見了原油市場的暴利，卻沒有看見市場中隱藏的巨大風險。因此在操作的額時候選擇全倉交易，而實際上財富的累積是點點滴滴的。輕倉的目的是防止判斷失誤后造成大的損失而無法翻身或過度打擊個人的心態(tài)造成胡亂下單。個人認為，原油交易首先要考慮的如何活下來，而不是一夜暴富。就好比人一樣，先生活再生存。
2.順勢：
首先，要對趨勢做出正確的判斷。充分利用15.30.60分鐘圖的走勢。你必須永遠跟著趨勢走。像這種搶反彈的情況盡量不要操作。永遠不要逆市操作，希望可以觸底反彈。如果你懂的勢的形成后，也就明白任何一個轉勢的過程不可能造成均線起棱角的。都是先要讓這根向下或向上的均線逐步趨平然后轉向成另一個方向。因此，搶反彈個人認為很不好，不要做市場上的異類。
3.勿貪：
人生在世少不了貪、嗔、癡。而又以貪字為首。從小編的不少人的個人經歷看。在炒油的過程中，常伴著貪念和后悔。盈利不平倉希望獲得更大的收益，虧損不止損希望任聽天由命。外匯真正的獲利是：無數(shù)次小的損失換來一次大的勝利，而不是無數(shù)次小的勝利換來一次致命的損失。
4.信心：
原油操作中最重要的就是信心，信心來自于你對市場的正確判斷。信息建立在自己的真正強大。想明白這樣操作的概率是多少就需要對自己的操作模式進行測試。當你用經過測試的模式進行操作時，一些微小的損失你就很簡單的理解為成本。因為天下任何生意都需要成本。即使虧損也要有輸?shù)闷鸬挠職?，這樣才是成熟心態(tài)的標志。
5.復利：
復利的基礎是勇氣，而勇氣有建立在資金的信心上。這也是配合輕倉的最佳組合。把握住趨勢，做出自己的判斷。堅定資金的信念。那么你將是投資市場的佼佼者。
防范和化解金融風險的分析論文篇十二
為深入貫徹落實黨的十九大、中央及省市區(qū)金融工作會議精神，打好防范金融風險攻堅戰(zhàn)，堅決維護好街道金融生態(tài)環(huán)境，特制定本方案。
按照國家、省、市、區(qū)部署要求，結合街道風險程度、問題輕重、運作模式等，對各類互聯(lián)網金融機構、線下投融資機構、涉嫌非法集資企業(yè)甄別認定，分類處置，進一步優(yōu)化市場競爭環(huán)境，實現(xiàn)規(guī)范與發(fā)展并舉、創(chuàng)新與防范風險并重，為建設金融支持產業(yè)轉型升級改革創(chuàng)新試驗區(qū)創(chuàng)造良好金融生態(tài)環(huán)境。
嚴控增量，化解存量。把不增加機構數(shù)量和業(yè)務規(guī)模作為開展金融風險整治的基本前提，絕不允許已排查出的機構進一步擴大業(yè)務規(guī)模、絕不允許外地機構遷至本轄區(qū)、絕不允許新增機構疏于監(jiān)管整治。對前期已排查出的機構，應做到總量逐步化解、風險日益緩釋，切實維護金融穩(wěn)定。
積極穩(wěn)妥，有序化解。工作穩(wěn)扎穩(wěn)打，講究方法步驟，針對不同風險領域，根據違法違規(guī)情節(jié)輕重和社會危害程度區(qū)別對待，做好風險評估，依法、有序、穩(wěn)妥處置風險，防范處置風險引發(fā)的次生風險。加強政策解讀及輿論引導，統(tǒng)一把握宣傳口徑，加強輿情監(jiān)測。
邊整邊改，整章建制。對金融風險整治工作中發(fā)現(xiàn)的突出問題，必須重點監(jiān)管、重點處置，對違法違規(guī)行為形成有效震懾。對整治工作中發(fā)現(xiàn)的共性問題，要及時總結經驗，形成制度規(guī)則，建立健全監(jiān)管長效機制。
屬地負責，協(xié)調配合。各社區(qū)是工作第一責任人，承擔轄區(qū)內組織協(xié)調、風險處置、維護穩(wěn)定等各項工作職責。街道各有關部門之間加強協(xié)調配合，服從政府統(tǒng)一組織部署，共同守住不發(fā)金融風險的底線。
（一）全面排查核實（2月1日前完成）。
各社區(qū)、各單位要按照社會治理“網格化”要求，健全風險排查網絡，通過掃單、掃街、掃樓、掃網、掃校等方式，集中力量，集中時間，全面開展拉網式排查，進一步摸清本社區(qū)、本部門牽頭領域的從業(yè)機構和業(yè)務對象金融風險最新情況。對名單內投資理財機構做到家家到，已關停的機構及時做出相應說明，仍在開業(yè)的機構必須逐家登記入檔。對新發(fā)現(xiàn)的機構動態(tài)添加到名單內，組織進行核查工作，逐家做出分析說明。對各類互聯(lián)網金融平臺的網站進行排查，總部注冊在本地的必須立即登記排查。1月25日前，以社區(qū)為單位，全面完成排查核實；1月31日前，各社區(qū)全面完成名單梳理核查工作，做到說明到位、登記匯總到位，現(xiàn)場照片留存到位。
（二）分類制定方案（3月30日前完成）。
街道打非工作暨互金專項整治工作領導小組要根據排查核實情況，結合企業(yè)類型、風險狀況等，分類制定完備的整治方案。要突出重點對象、重點領域和重點區(qū)域，扎實抓好方案制定。對區(qū)下發(fā)名單要求核查的機構、受理過投訴舉報的機構、拒不配合的機構以及經會商分析違規(guī)情節(jié)嚴重的機構，均應列為重點對象，切實加強組織協(xié)調，逐家制定工作推進方案。工作方案應充分考慮各方關聯(lián)要素，包括風險評估、預案處理、責任落實、節(jié)奏把握等方面。要把線下投融資機構作為重點領域，協(xié)調相關職能部門根據區(qū)域內機構的數(shù)量、分布、規(guī)模，從區(qū)級層面統(tǒng)一認定標準、統(tǒng)籌整改時點，做到上下聯(lián)動、左右協(xié)同。3月30日前，完成分類整治方案。
（三）穩(wěn)步推進化解（12月30日前完成）。
街道各有關部門對牽頭領域的從業(yè)機構和業(yè)務活動，根據工作方案開展集中整治，務必年內有明顯改進，力爭走在全區(qū)前列。對違規(guī)情節(jié)較輕的，要求限期整改；拒不整改或違規(guī)情節(jié)較重的，依法依規(guī)予以關閉或取締；涉嫌犯罪的，移送相關司法機關。有明確時間要求的，按要求完成整治工作；沒有明確時間要求的，按照風險程度、處置難度逐批整治。要加強正面引導，積極穩(wěn)妥工作，最大程度爭取輿論、社會公眾的理解、支持和配合；務必以保證兌付為重點，風險處置方式靈活機動，分類施策，避免過多的企業(yè)“跑路”、“失聯(lián)”，防止發(fā)生大面積的因處置風險形成的次生風險；對有重大非法集資嫌疑、有外逃苗頭的被整治對象負責人，及時采取手段，防止其外逃。按照屬地管理原則，各社區(qū)要做細做實維穩(wěn)工作預案，切實承擔防范處置風險、維護社會穩(wěn)定責任。
（一）統(tǒng)籌推進線下投融資機構清理整頓工作。
線下投融資機構是我街道金融風險整治的重點領域。各社區(qū)要把深入推進線下投融資機構的清理整頓作為防范非法集資的重中之重，統(tǒng)籌組織，協(xié)同推進，確保整改到位。
1.突出重點抓整改。對于線下投融資機構，要按照風險程度、處置難度，會同相關職能部門逐一制定分類處置方案，確定分批次推進整治的名單。
2.切實加強源頭管控。前期排查發(fā)現(xiàn)，線下投融資機構有的在街道布點，有的超范圍經營，有的不注冊直接掛牌經營。各社區(qū)要在3月底前安排網格員協(xié)同駐地派出所開展全面排查，對前期排查中新發(fā)現(xiàn)的疑似機構逐一核實。同時，市場監(jiān)管辦對申請設立名稱或經營范圍中含“交易所”、“交易中心”、“金融”、“資產管理”、“理財”、“基金”、“基金管理”、“投資管理”、“財富管理”、“股權投資基金”、“網貸”、“網絡借貸”、“p2p”、“股權眾籌”、“互聯(lián)網保險”、“支付”等字樣的或涉及上述金融業(yè)務活動的企業(yè)，一律暫停注冊。對于信息咨詢類企業(yè)，注冊登記要審慎，加強對申請注冊企業(yè)的真實性了解，摸清其注冊真實意圖。對符合我街道產業(yè)發(fā)展政策的，需經會商具后方可給予注冊。市場監(jiān)管辦要將相關精神傳達到每位工作人員，特別是一線工作人員，確保人人知曉，以免失職追責。
3.重視抓好日常監(jiān)管。各社區(qū)綜治主任、信息員及網格員要加強日常監(jiān)測，對轄區(qū)內線下投融資機構，按周進行排查，對排查發(fā)現(xiàn)規(guī)模較大、問題較嚴重的機構，立即報告街道打非辦，街道應立即向區(qū)金融辦匯報并聯(lián)合多部門立即處置；對新發(fā)現(xiàn)的互聯(lián)網金融業(yè)態(tài)或相關從業(yè)機構，納入風險監(jiān)測。對超范圍經營的企業(yè)，由行業(yè)主管部門牽頭制定整改方案。未明確行業(yè)主管部門或無照經營的企業(yè)，由街道打非工作領導小組組織相關部門建立聯(lián)合工作組，督促其限期整改，必要時堅決予以取締。
（二）深入開展現(xiàn)金貸領域專項整治工作。
根據《江蘇省規(guī)范整頓“現(xiàn)金貸”業(yè)務實施方案》，扎實開展現(xiàn)金貸領域專項整治工作，推動互聯(lián)網金融健康規(guī)范發(fā)展。
1.切實把握“現(xiàn)金貸”整治對象的主要標準。要嚴格按照法律法規(guī)及監(jiān)管要求，對各類機構開展或參與無場景依托、無指定用途、無客戶群體限定、無抵押、利率畸高等特征的“現(xiàn)金貸”業(yè)務進行清理整頓，重點整治利率畸高的“現(xiàn)金貸”業(yè)務，凡借款人平均年化綜合資金成本超過24%或單筆年化綜合資金成本超過36%的，予以重點整治，切實防范化解風險，維護社會大局穩(wěn)定。
2.明確重點整治對象。（1）省、市、區(qū)下發(fā)疑似重點機構。對省、市、區(qū)整治辦下發(fā)的我街道涉嫌開展“現(xiàn)金貸”疑似機構，各社區(qū)要擺上重要位置，逐一開展現(xiàn)場檢查，據實提出初步整治方案。整治方案包括機構實際控制人、業(yè)務開展情況、后續(xù)整改計劃及督查責任人等。（2）銀行業(yè)金融機構，由街道綜治辦協(xié)調上級部門開展。（3）區(qū)有關部門審批、備案或監(jiān)管的地方金融組織，由區(qū)監(jiān)管或主管部門牽頭開展。對典當行、擔保公司、保理公司、農民資金互助合作社等，在監(jiān)管職能未明確調整之前，仍按照“誰審批誰監(jiān)管”的原則，由相關部門加強整治。（4）無放貸資質的組織或個人開展現(xiàn)金貸的。由綜治辦、派出所配合區(qū)整治辦進行整治。各社區(qū)通過掃網、掃街、掃樓、掃校等方式以及接到群眾舉報、投訴發(fā)現(xiàn)的“現(xiàn)金貸”機構和個人，要上門檢查，專項整治。
3.加大處置力度。有監(jiān)管主管部門的機構開展“現(xiàn)金貸”的，由其監(jiān)管或主管部門采取暫停業(yè)務、責令改正、通報批評、不予備案、取消業(yè)務資質等措施督促其整改，情節(jié)嚴重的堅決予以取締；對無放貸資質的組織或個人開展“現(xiàn)金貸”的，依法予以打擊和取締；對涉嫌惡意欺詐和暴力催收等嚴重違法違規(guī)行為的，及時將線索移交公安機關，依法追究刑事責任；對協(xié)助“現(xiàn)金貸”開展宣傳的媒體、網站、平臺等，宣傳、通信管理、網信等有關部門應立即叫停，如再宣傳則追究相應責任；對涉嫌非法集資、非法證券等違法違規(guī)活動的，分別按照處置非法集資、打擊非法證券活動等工作機制予以查處。
每月26日前，各社區(qū)報送月度工作情況至街道打非辦。
（三）扎實做好農村（科技）小額貸款公司風險防范工作。
要加強現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查，嚴格執(zhí)行小貸公司監(jiān)管員制度，認真落實《江蘇省小額貸款公司網絡小額貸款業(yè)務風險專項整治實施方案》，進一步規(guī)范小額貸款公司的經營行為。
1.開展真實性檢查。街道打非辦配合區(qū)金融辦開展轄區(qū)內小額貸款公司真實性檢查，依托小額貸款公司監(jiān)管系統(tǒng)，結合現(xiàn)場檢查，全面掌握小額貸款公司經營管理和業(yè)務信息真實性情況，防止小額貸款公司發(fā)放無場景依托、無指定用途、無客戶群體限定、無抵押、高息的“現(xiàn)金貸”。
2.加強審計監(jiān)督。街道打非辦配合區(qū)金融辦對轄區(qū)內小貸公司進行審計，核查小貸公司是否存在抽逃注冊資本金、冒名貸款、拆分貸款、賬外經營等行為，全面了解小貸公司業(yè)務真實性和貸款利率真實水平，防止小貸公司出現(xiàn)虛假錄入信貸數(shù)據、變相發(fā)放高利貸等行為。重點對小貸公司委托貸款業(yè)務進行穿透核查，防止小貸公司為無放貸業(yè)務資質的機構提供資金發(fā)放貸款，甚至演變?yōu)楦呃J。
3.強化結果運用。打非辦配合區(qū)金融辦根據檢查情況，對檢查中發(fā)現(xiàn)問題的小額貸款公司督促整改并進行整改驗收。
（四）切實強化農民資金互助合作社風險防范工作。
加強對轄區(qū)內農民資金互助合作社管理，農民資金互助合作社能吸收存款以及發(fā)放貸款的這種存在模式，極易造成安全隱患，因此要加強對農民資金互助合作社的風險排查和日常監(jiān)管，有效防范農民資金互助合作社經營風險。
督促農民資金互助合作社農民資金互助合作社嚴格執(zhí)行行業(yè)會制度，聯(lián)合監(jiān)管各部門主動擔責，形成對農民資金互助合作社條塊結合、齊抓共管的工作格局；一旦發(fā)現(xiàn)不符合主發(fā)起人要求和互助金規(guī)模限制的農民資金互助合作社、超邊界、跨區(qū)域違規(guī)開展業(yè)務或發(fā)放高利貸，且未按期整改到位的農民資金互助合作社、涉嫌非法集資、非法金融業(yè)務活動的農民資金互助合作社，立即向區(qū)金融辦匯報督促其規(guī)范整改，依法進行注銷登記。
（一）加強宣傳引導。
街道打非辦要主動發(fā)聲、搶回防范各類金融風險宣傳主陣地，多形式、多渠道持續(xù)開展金融法律法規(guī)宣傳和風險警示教育活動。宣傳引導組要積極總結摸底排查和清理整頓工作經驗，匯編典型案例和案情分析，用“以案說法”的形式教育群眾，提高社會公眾的風險甄別能力和防范意識。要將非法集資舉報獎勵制度在報紙、微信、論壇等媒體上以及社區(qū)內宣傳，發(fā)揮社會監(jiān)督作用，舉報涉嫌非法集資行為，實現(xiàn)全民監(jiān)測。
（二）用好技術手段。
街道相關部門要互相配合、信息共享，派出所網偵部門要利用大數(shù)據，加快構建監(jiān)測預警機制，共同推進全體化、社會化、信息化風險監(jiān)測預警系統(tǒng)的建立。以輿情監(jiān)測、資金帳戶監(jiān)控等為切入點，加大對非法金融業(yè)務的監(jiān)測力度，努力實現(xiàn)對金融風險早預警、早介入、早處置，實現(xiàn)對未列入重點對象范圍的從業(yè)機構的監(jiān)測，切實從源頭上做好風險防范工作。
各社區(qū)及有關部門要認真落實屬地管理責任，堅持“守土有責”，街道打擊處置非法集資工作領導小組至少每季度召開一次專題會議，就風險化解和分類處置問題進行討論拿出措施同時研究部署相關工作。要把防范發(fā)生次生風險放在重要位置，密切關注輿情動向，建立健全對話機制，積極回應因清理整頓造成的上訪訴求，力爭將各類不穩(wěn)定因素控制、化解在本地。對應排查而沒有排查的、應監(jiān)測沒有監(jiān)測的、應檢查沒有檢查的、應處置沒有處置的，一旦發(fā)生風險造成嚴重后果，將追究相關單位和相關人員責任。
防范和化解金融風險的分析論文篇十三
金融是現(xiàn)代經濟的核心，關乎人民群眾切身利益。金融市場是否活躍、金融運行是否安全、金融生態(tài)是否良好、金融監(jiān)管是否到位，對一個國家、一個地區(qū)的經濟繁榮與社會穩(wěn)定有著至關重要的作用。黨的十九大以來，以***同志為核心的黨中央明確提出打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)，重點在金融領域風險防控。在2018年4月中央財經委員會第一次全體會議上，***總書記強調，防范化解金融風險，事關國家安全、發(fā)展全局、人民財產安全，是實現(xiàn)高質量發(fā)展必須跨越的重大關口。
2020年是“十三五”規(guī)劃的收官之年，是我國全面建成小康社會、實現(xiàn)第一個百年目標的決勝之年，也是打好防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)收官之年，我辦將按照縣委、縣政府的統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好風險防控工作，堅決打贏防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)，嚴守不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。
目前我縣共有銀行業(yè)金融機構**家，保險公司**家，證券營業(yè)部**家，典當行**家，金融運行基本平穩(wěn)；通過多年的治理和防范，一直是全市無非法集資縣；全縣政府債務整體可控。守住了不發(fā)生區(qū)域性金融風險的底線。
受經濟轉型、產業(yè)升級、產能過剩等客觀因素影響，金融風險防控必然是一個長期而艱巨的過程，容不得半點遲疑和懈怠，更不能盲目樂觀，我們既要打好攻堅戰(zhàn)，又要打好持久戰(zhàn)。特別是受今年新冠肺炎疫情和政策影響，金融風險不斷突顯。
雖然我縣金融風險防控工作取得階段性成果，但有一些問題需要引起高度重視。一是銀行不良貸款余額呈增長態(tài)勢。特別是縣農商銀行不良貸款急劇上升，監(jiān)管指標不達標，全年稅收預計減少**多萬元，高風險金融機構金融風險防范和化解將成為我辦今年的主要工作；二是民間違規(guī)借貸行為不斷冒出；三是非法集資風險暴露，特別是**縣**有限公司，從去年**月至今仍然還未對投資戶分紅或付息，大部分投資者都已隱約感到受騙上當和形勢不妙，每天都有二三十人到該公司咨詢和討債（但還未發(fā)生沖突），其中我辦已掌握的集資客戶有**名，涉及金額近**萬，情況已通報給相關部門，市處非辦和市公安局已做出了安排部署；四是融資平臺公司經營能力不足，政府債務化解困難重重。五是金融支持實體經濟發(fā)展的力度有待強化。主要是實體經濟融資難、融資貴和融資慢的問題仍未有效解決。
此外，還存在防控意識有待強化、風險化解難、金融發(fā)展環(huán)境有待進一步改善等問題。
針對上述問題，我辦認為從以下幾個方面進一步加強金融風險防控。
1、圍繞中心，服務用心。一是聚焦重大戰(zhàn)略，建立重大項目金融對接機制，加快信貸資金、政策性資金、保險資金、產業(yè)金融與重點項目、重大工程對接，加強招商引資和民間投資項目的金融保障，以更大力度支持我**重點項目建設。二是瞄準核心產業(yè)，加大金融支持力度，圍繞**縣“x大百億”產業(yè)全力推動，構建實體經濟、科技創(chuàng)新、現(xiàn)代金融和人力資源協(xié)同發(fā)展的現(xiàn)代產業(yè)體系。三是支持實體經濟，在發(fā)展中防風險，著力解決企業(yè)融資難、融資貴問題，激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力，提升金融服務質效。四是加大招商力度，支持企業(yè)上市，做多、做優(yōu)、做強市場主體。
2、加大信用體系建設，加大失信懲戒力度，營造良好信用環(huán)境，推動金融風險有序化解。不斷完善工作機制。加大考評力度，加強工作指導，強化屬地管理和部門責任。
3、突出重點，攻克難點。一是重點重點防范和化解高風險農商銀行金融風險防范和化解。要強化金融機構、類金融機構和各類融資平臺主體責任，發(fā)揮政府、金融管理部門和司法機關整體合力，采取清收、訴訟、轉讓、債務重組、核銷等多種形式消化不良貸款，力爭年底完成縣農商銀行風險脫困工作。二是嚴厲打擊非法集資行為。要密切配合、形成合力，持續(xù)、深入開展非法集資集中專項整治行動。壓實排查、穩(wěn)控責任，建立轄區(qū)黨委政府守土有責的新體系，組織協(xié)調相關部門，各司其職、相互協(xié)作、統(tǒng)籌安排部署非法集資案件處置工作。要加大聯(lián)動處置力度，統(tǒng)籌推進案件偵訴、涉案資產清算處置和維穩(wěn)工作，實現(xiàn)法律效果、政治效果和社會效果的有機統(tǒng)一。三是配合做好政府性債務化解工作。密切關注政府融資平臺風險，積極推進重點企業(yè)和重點領域風險化解工作，嚴防風險傳遞至銀行業(yè)金融機構。
防范化解金融風險，是**縣經濟實現(xiàn)高質量發(fā)展的內在要求和基本保障。我辦將著力解決我縣金融風險防控工作中的突出問題，為打贏防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)貢獻力量。
**縣政府金融辦。
防范和化解金融風險的分析論文篇十四
借此機會，向多年來關心和支持____農村信用社發(fā)展的各級領導、社會各界表示衷心的感謝！下面，我代表____信用社作述職報告：
____信用社作為基層站所的一員，不忘宗旨，牢記使命。一年來，積極投身“優(yōu)化環(huán)境，優(yōu)質服務”活動之中。____信用社在鎮(zhèn)黨委、政府的關心和大力支持下，全社員工始終堅持“信用為本，服務為先，文明存貸，開拓創(chuàng)新”，以服務“三農”為宗旨，緊緊圍繞農村經濟建設做好信貸工作，緊緊圍繞“加快發(fā)展，富民強鎮(zhèn)”這一主題，樹立發(fā)展意識、大局意識、服務意識，營造誠信守法，科學管理，優(yōu)質高效的經營氛圍。完善制度建設和機制創(chuàng)新，通過不懈地努力，取得了一定的成績，被縣委、縣政府授予“文明單位”榮譽稱號。
一、自我更新，與時俱進。
我們堅持以人為本的思想，教育員工真正理解要樹立正確的人生觀、價值觀，立足崗位，服務群眾。農村信用社是農民自己的銀行。金融企業(yè)作為服務型窗口行業(yè)，身系百業(yè)，情系萬家，服務方向、服務能力、服務質量如何，直接影響社會的穩(wěn)定，經濟的發(fā)展。
肩負職責，身負重望。我們把本系統(tǒng)開展的________榮辱觀宣傳教育活動及規(guī)范化文明服務活動結合起來，進行思想道德教育，增強法制觀念，內練素質，外樹形象，使員工真正認識到：與時俱進，更新觀念的時代性，文明守法，誠信經營的重要性，優(yōu)質服務的迫切性。自覺踐行：“權為民所用，利為民所謀，情為民所系”的思想。
誠實守信是金融企業(yè)賴以生存和發(fā)展的根本。為此，我社以創(chuàng)建“人民滿意的基層站所”活動為契機，以“創(chuàng)誠信站所，做誠信信合員工”為主題，全體員工的精神面貌煥然一新，政治思想素質和職業(yè)道德水平都有很大提高，增強了為人民群眾服務、為小型企業(yè)服務、為外來投資者服務意識。農村信用社根植于農村，服務“三農”是永恒的主題，為“三農”服務就要有以苦為樂的工作作風，把農民當作自己的“衣食父母”，與廣大農民建立長期的互利互信，共同發(fā)展的魚水關系，為他們的快速致富辦實事。
二、創(chuàng)新思想，自我完善。
公道自在人心，真辦事假辦事，廣大的農民眼睛是最亮的。為民是宗旨，富民是根本。我們本著一切行動以人民群眾滿意為標準，堅持務實的作風，逐步完善規(guī)章制度及考核辦法，規(guī)范了單位工作行為。
把內部管理的重點突出在一個“嚴”字上，堅決響應聯(lián)社提出的“寧聽千聲罵，不聽一聲哭”這一理念。利用每周一晚學習上級文件的同時，對法律、法規(guī)定期進行集中進行學習，使每名員工做到知法、懂法、守法，力爭辦理的每一筆業(yè)務都做到程序化、標準化、統(tǒng)一化、合法化。因而，我所帶領的信用社無一人因違規(guī)、違紀受到任何處分。
三、誠信經營，服務社會。
農村信用社作為地方現(xiàn)代經濟中心，他發(fā)展標示著經濟的發(fā)展。近年來，____信用社實行商業(yè)化經營，防范金融風險是職責所系，實行總量控制，優(yōu)化結構，有效投放，協(xié)調發(fā)展是政策所限。
____信用社在創(chuàng)建“人民滿意的基層站所”工作中，注重對硬件設施的資金投入，對營業(yè)場所、營業(yè)環(huán)境徹底地進行更新改造，有力地改變了“臟、亂、差”的營業(yè)環(huán)境。為了重塑信合人的形象，信用社工作人員全部訂做了統(tǒng)一服裝，持證上崗、掛牌服務，做到政務公開。履行職責，提高辦事效率，轉變工作作風，與廣大客戶之間建立起平等的相互尊重、明禮守信的關系。我們在提供優(yōu)質服務的同時，還注重開拓創(chuàng)新，便民利民，積極辦理中間業(yè)務，代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)涉農資金發(fā)放，代征國稅，代理保險等業(yè)務。
四、求真于事，務實為民。
____信用社作為地方性金融，肩負著地方經濟發(fā)展，服務社會的神圣使命。只有加快發(fā)展，改善服務環(huán)境，提高服務水平，才能有所奉獻。在工作中，我們倡導“立足農信干農信”的服務格局，密切與人民群眾的血肉關系，贏得了老百姓的信任，在信貸支農工作中，引導全員牢固樹立為“三農”服務的經營理念，把“興一方經濟、富一方百姓”作為本份工作，找準信貸杠桿的支點，在政府規(guī)劃、群眾自愿的前提下，只要符合產業(yè)結構調整政策，資金問題就予以保證。
通過發(fā)放聯(lián)保貸款、開展信用村、戶評定活動，全力支持農民發(fā)展種植、飼養(yǎng)、收購等項目，在服務農村經濟中求得發(fā)展，有力支持了我鎮(zhèn)春耕、“三夏”、秋收秋種、冬季農田管理等工作。為培養(yǎng)個體工商戶的守信意識，對個體工商戶進行建檔立案，評定信用等級，使講信用的工商戶得到實惠，并對招商引資項目提供多方位服務。
20____年____信用社發(fā)放農戶貸款820萬元，支持小型企業(yè)貸款累計發(fā)放410萬元，占當年新增貸款發(fā)放余額86%以上。每年元月份是信用社放貸高峰期，我們社全體員工都做到勤政廉潔，不以權謀私，以貸謀私，按照誠守信的原則發(fā)放貸款，簡化手續(xù)，不刁難客戶，對信用程度好的農戶做到一次核定，隨到隨辦，對一般農戶執(zhí)行職保方式進行貸款，提高了貸款的透明度，我們還制訂了貸款公開制度，設立了“貸款公開欄”，對貸款戶進行按月公布，接受群眾監(jiān)督。立足“三農”服務方向，為建立“誠信____”而奮斗。
各位領導、同志們，____信用社的發(fā)展離不開社會，社會的發(fā)展伴隨著信用社。我們要始終堅持立足農村，支持農業(yè)，服務農民，這一根本宗旨，把無形的競爭，變?yōu)橛行蔚姆?。____信用社將以更加飽滿的精神狀態(tài)，以更高的標準，更高的質量，更高的要求，來完善“人民滿意的基層站所”建設，把____信用社建成團結協(xié)作、勤政、務實、高效、優(yōu)質文明的服務窗口，為加快發(fā)展，富民強鎮(zhèn)，全面建設小康社會作出應有的貢獻！
防范和化解金融風險的分析論文篇十五
針對經濟新常態(tài)和以自貿區(qū)金融改革為代表的各項改革措施認真研判，做好事先應對。
金融機構應針對經濟新常態(tài)和各項改革措施認真研判：
一方面，對經濟形勢下滑增速放緩可能引發(fā)的金融犯罪尤其是新型融資性犯罪以及犯罪區(qū)域變化和行業(yè)變化趨勢作深入研究并做好提前應對。
如受融資型犯罪影響最大的銀行，可以轉變放貸策略，在加強貿易真實性審查的基礎上審慎把握對貿易類企業(yè)的放貸體量，加大對實體經濟的資金支持，以促進國家經濟健康有序發(fā)展，減少經濟泡沫，同時降低自身信貸風險。
另一方面，加強對自貿區(qū)內金融改革措施的研判與應對。
國際貿易一線放開、監(jiān)管重心后移系一大新課題，目前已經出現(xiàn)了利用虛假跨境貿易實施的犯罪，這將引發(fā)外匯統(tǒng)計失實、洗錢、逃稅和熱錢大進大出等一系列衍生問題，對此，應當探索和建立適應境外貿易查證的工作機制，控制和遏制虛假貿易尤其是虛假跨境貿易。
二、完善內控機制。
提高制度防范的有效性，金融行業(yè)屬于資金密集型行業(yè)，且金融活動具有杠桿效應，因此無論對于機構內部人員還是外部人員，都充滿誘惑，這決定了金融機構健全內控機制的重要性。
一方面，對于金融業(yè)務，應當不斷增強精細化管理水平，完善產品設計，減少流程漏洞。
如銀行業(yè)金融機構針對案發(fā)最多的信用卡犯罪，應通過提升信用卡服務質量來爭取客戶而非降低申領門檻一味追求發(fā)卡數(shù)量;針對貸款類犯罪假合同、假報表、假擔保等常用的犯罪手法，確立貸前盡職調查、實貸實付、動態(tài)管理等精細化措施;保險公司針對退保環(huán)節(jié)犯罪多發(fā)，實行退保金的第三方支付，減少或避免保險人員對客戶現(xiàn)金的直接接觸。
另一方面，對于防范內部人犯罪，可以通過加大技術投入減少犯罪可能。
如針對公民信息易泄露的特點，及時在相關崗位，對儲存客戶信息的電子設備進行必要的特別保護，對客戶信息只允許在特定加密的存儲介質上進行拷貝，存儲，禁止含有客戶資源的電腦接通外部網絡。
三、細化金融從業(yè)人員犯罪風險管理和預防教育。
提升犯罪預防的專業(yè)性和針對性，從近年來金融從業(yè)人員犯罪的發(fā)案環(huán)節(jié)看，銀行、證券、保險行業(yè)的案發(fā)環(huán)節(jié)各自呈現(xiàn)出不同的業(yè)務特征。
銀行業(yè)主要表現(xiàn)為：
2、保險業(yè)則多表現(xiàn)為利用保費收繳、財險退保等直接接觸客戶保金的便利條件，直接侵占、詐騙客戶保金。
這從側面反映出金融機構對從業(yè)人員的管理、教育仍不夠細化，建議金融機構針對不同行業(yè)、不同機構的不同崗位、不同人員設計更細分更有針對性的管理、教育、考核、獎懲方案，而不僅僅停留在一般的警示教育層面。
四、完善理財產品和互聯(lián)網金融的法規(guī)。
盡快出臺和完善有關理財產品和互聯(lián)網金融的法律法規(guī)，明確底線規(guī)則。
金融發(fā)展離不開法治的保駕護航，金融創(chuàng)新尤其需要在法治的軌道上穩(wěn)步推進。
對于互聯(lián)網金融等新型金融業(yè)態(tài)，立法機關或行政監(jiān)管部門應盡快出臺有關法律法規(guī)，明確游戲規(guī)則尤其是底線規(guī)則。
對于亂象重生的理財產品市場，也應通過法律法規(guī)明確界定產品的性質，明晰各金融機構在發(fā)行理財產品中的風險管理、運作規(guī)程、信息披露等責任，加強對理財產品的銷售審查、強化監(jiān)測并建立嚴格的問責機制。
五、加強金融消費者保護。
金融犯罪尤其是涉眾型金融犯罪，往往關系到眾多金融消費者的重大經濟利益，因此，監(jiān)管部門應當加強消費者保護并以此為理念，引導金融機構跳出狹隘的行業(yè)利益，通過提升金融服務質量來激發(fā)消費需求。
一是構建一個系統(tǒng)的跨金融行業(yè)的消費者培訓和教育平臺，將典型個案、風險提示等通過傳統(tǒng)媒體以及新媒體、自媒體等途徑進行有效傳播。
二是建立和完善多元化的糾紛解決機制，通過調解、仲裁、民事訴訟、刑事訴訟等多重救濟途徑解決金融糾紛，保護消費者權益，而不能單純訴諸于訴訟尤其是刑事訴訟途徑。
三是督促金融機構切實貫徹“合格投資者”制度，銷售高風險的金融產品時，必須衡量投資者的經驗、知識和風險承受能力，可以采取設立高風險交易專門柜臺的方式進行風險區(qū)分與提示。
六、注重監(jiān)管的政策引導。
進一步發(fā)揮市場的主導作用，我國目前的金融監(jiān)管側重點還在于準入環(huán)節(jié)，實行的是分業(yè)經營背景下形成的機構監(jiān)管模式，方式主要是采用現(xiàn)場和非現(xiàn)場、準入退出等行政手段，并且在具體運作中呈現(xiàn)出分散和孤立等特征。
七、推動金融行業(yè)自律。
近年來，隨著發(fā)行體制改革等市場化推進以及各項基礎性制度的完善，我國以資本市場為代表的金融市場正從量的擴張逐漸向質的`提升轉變，監(jiān)管部門也在不斷改進和創(chuàng)新監(jiān)管方式，這為金融行業(yè)自律組織的發(fā)展提供了有力支持。
因此，證券業(yè)等行業(yè)自律組織，應當不斷深化自律管理工作理念，進一步處理好行政監(jiān)管與自律監(jiān)管、風險管理與金融創(chuàng)新、維護行業(yè)利益與保護投資者權益之間的關系，逐步解決行業(yè)自律組織過去存在的自主性不強、專業(yè)性不夠、有效性不足、權威性不高等問題，推動各個金融行業(yè)形成有序競爭的發(fā)展態(tài)勢，養(yǎng)成誠信為本的行業(yè)風尚。
八、提高金融消費者的風險意識和法律意識。
金融犯罪，特別是非法集資案件多發(fā)的現(xiàn)狀，與當下社會公眾投資者缺少風險意識和法律意識有一定關聯(lián)。
社會各界應當進一步加大宣傳教育的力度，更多地使用貼近于老百姓生活的方式，借助互聯(lián)網等新媒體放大宣傳效果，引導社會公眾樹立正確的金融投資和金融消費理念，提高投資風險意識，普及金融、法律知識。
互聯(lián)網金融犯罪成為貪腐新動向【2】。
全國打擊和防范貪腐宣傳日即將來臨，而麗水市開展“打擊貪腐識假防騙共創(chuàng)平安”為主題的宣傳活動。
麗水市公安局表示互聯(lián)網金融犯罪成為麗水市貪腐新動向。
明天是全國打擊和防范貪腐宣傳日，昨天晚上，麗水市公安局經濟偵察支隊在小轉盤開展了宣傳活動，說起貪腐總感覺離老百姓很遠，而網絡上的貪腐更是陌生，但一些犯罪分子卻是無孔不入，前段時間蓮都警方就偵破一起利用網絡平臺進行非法集資的案件。
溫州的80后小伙翁某某和楊某某等人原本在溫州從事高利放貸業(yè)務，9月份，在麗水市區(qū)壽爾福路注冊成立浙江雨滴電子商務有限公司，利用p2p平臺，發(fā)布虛假借款項目和借款人，累計非法吸收公眾存款5000多萬。
某某財富負責人翁某：好的時候在身邊調個幾百萬，七八百萬都調得動。
據警方統(tǒng)計，某某財富共吸引了565個投資賬戶，以外省居多，其中麗水地區(qū)的賬戶有30多個。
投資人也基本上是80后占主流，也有少數(shù)70后和60后。
蓮都經偵大隊副大隊長施順鐸：在做這個東西之前，他已經虧了很多的錢了，實際上把投資人的錢拿去填補以前的窟窿，還有個人揮霍也有一部分。
目前，犯罪嫌疑人翁某某、楊某某已被依法刑拘，民警提醒，p2p是近幾年新出現(xiàn)的一種互聯(lián)網上的金融形式，一些人利用這個新形式進行非法集資，投資者進行投資需警惕。
麗水市公安局經偵支隊執(zhí)法監(jiān)督大隊副隊長吳超老百姓對于p2p平臺，不要相信單憑一個網站，要對這個網站進行走訪了解，主要有以下幾點需要注意，第一p2p網絡平臺資質是否有工商登記，如果單憑一個網絡一個網站讓你進行投資，這個就需要注意，第二個出借資金的用途，第三點就資金的流向，主要是資金進入公司賬戶和私人賬戶來識別他的有效方式。
明天上午，麗水市公安局、銀行、市場監(jiān)管局等近十個部門在東苑社區(qū)開展“打擊貪腐識假防騙共創(chuàng)平安”為主題的宣傳活動。
有需要了解更多貪腐相關知識的市民，明天早上可以到那里咨詢。
防范和化解金融風險的分析論文篇十六
根據縣紀委要求開展一次廉政風險排查和防范化解的要求，我辦高度重視廉政風險排查工作，召開專題會議認真排查，立足問題實際，制定有效措施，逐項深入整改提高，現(xiàn)將整改落實情況報告如下：
一、黨建工作重視不夠問題
一是堅持黨支部書記親自抓。黨支部書記認真履行黨建工作“第一責任人”責任，把黨建工作放在首位，認真謀劃年度黨建工作思路，堅持黨建工作和中心工作同謀劃、同部署、同落實。堅持每個季度召開一次會議專題研究黨建工作，截止目前，共召開2次專題黨建工作會議。二是明確1名分管領導，主抓黨建工作，推進形成黨建工作“共同抓、共擔責”的格局。
二、黨建引領脫貧攻堅不夠有力問題
狠抓黨建促發(fā)展。為進一步鞏固甲巖村脫貧幫扶工作，解決對口聯(lián)系幫扶的甲巖村黨員發(fā)展特色產業(yè)投入不足問題。結合精準幫扶工作，成立以黨支部書記為組長，深入貧困村貧困戶家開展扶貧產業(yè)技術幫扶活動，為貧困戶扶貧產業(yè)發(fā)展提供有力的技術保證。組織黨員干部到精準扶貧工作聯(lián)系點甲巖村開展“黨員固定活動日”暨黨員慰問活動，2019年10月19日下到甲巖村給基層黨員干部上黨課。通過“下農村、送技術、促發(fā)展”，努力做到幫扶林農“依山脫貧、靠林致富”，使黨員干部積極主動參與甲巖村脫貧攻堅任務，積極履行社會責任。
三、黨支部軟弱渙散問題
我辦黨支部嚴格按照縣委組織部的要求，每一位黨員自查個人軟弱渙散問題。我辦不存在黨支部軟弱渙散的問題。
四、黨支部生活不夠嚴格
按要求開展黨內政治生活，明確1名工作人員主抓黨建工作，年初制定年度開展黨內政治生活計劃，黨支部有計劃、有目的開展好黨內政治生活，要及時糾正發(fā)現(xiàn)的問題，總結推廣新經驗、好做法。認真組織召開“三會一課”，學習黨章黨規(guī)、習總書記系列講話精神、《中國共產紀律處分條例》、《中國共產黨廉潔自律準則》等內容，組織干部職工深入學習十九大會議精神，不斷提升黨員干部的黨性修養(yǎng)和服務水平。
關于黨費的收繳問題我辦黨員積極繳納黨費，并加強落實好退休的黨費減繳、免繳政策。規(guī)范黨費收繳工作，黨費的收繳、管理過程中，我支部嚴格執(zhí)行黨費收繳標準，也多次開展了對困難黨員的慰問活動。
下一步，我辦黨支部將堅定不移的加強黨員干部的思想建設，進一步提高黨員干部的黨性意思、服務意識、大局意識，強化黨員紀律觀念和政治觀念，不斷推進我辦黨建工作再上新臺階。
防范和化解金融風險的分析論文篇十七
通過學習理事長在貫徹落實全省農村信用社工作會議精神督導檢查通報會上的講話，使我們對三個地區(qū)的情況得到了解，讓我們更好的學習他們的優(yōu)點，找到自己的不足。
我歸納了理事長的講話主要有五點：
一.農村信用社動員的人員多。根據我們自身的優(yōu)勢，發(fā)動全體員工吸收存款，解決資金瓶頸問題，為春耕貸款的發(fā)放奠定堅實的基礎，讓客戶了解信合，相信信合，決不損害農戶的利益，站在支持“；三農”；的角度考慮農戶利益，堅決制止“；吃.拿.卡.要”；的事情發(fā)生。
二.增長方式的改變。我們要從思想和行動上符合轉變的要求，更要從實質上達到這個轉變，用科學發(fā)展解決歷史和現(xiàn)實問題，由以往的“；又快又好”；向“；又好又快”；轉變。通過發(fā)展來提高經濟效益，增加員工收入，提高員工的工作熱情和動力。
四.加強執(zhí)行力建設。我們的執(zhí)行文化是“；一本經念到底，一件事抓出頭”；，我們要明確執(zhí)行的決心，研究存貸款完成的辦法，集思廣意，明確相關的責任，控制存貸比例，深入研究實際問題，解決農民種地問題，促進良好風氣的形成。
五.做好風險管控。貫徹“；一念之差，終生后悔”；道德風險斬立決。
只有做好了這些方面我們吉林農村信用社才能更好的發(fā)展，在競爭激烈的社會中才能茁壯成長，祝愿我們的吉林農信永創(chuàng)輝煌在那個滿眼金黃的收獲季節(jié)，22歲的我如愿的走進了遼寧省農村信用社的大門，對于我來說，農信的一切是那樣的新奇與陌生，曾以為是天之驕子的我，卻在面對紛繁復雜的工作環(huán)境和形形色色的業(yè)務對象之下，顯得無所適從。慢慢的，在老農信人熱情而又樸實的言傳身教之下，我盡快的熟悉了業(yè)務，逐漸的溶入了角色，同時，也學會了該如何做事，怎樣做人。
我目前的工作崗位是前臺儲蓄人員，作為儲蓄崗位的一線員工，我的一言一行都代表著農信的形象，在工作中，我始終以“；客戶滿意，業(yè)務發(fā)展”；為目標，做到來有迎聲，問有答聲，走有送聲，讓每個顧客都高興而來，滿意而歸。在主任的關心和同事幫助下，我不斷的提高了自己的業(yè)務技能，能夠按照正確的儲蓄業(yè)務操作規(guī)程辦事。同時，把最方便最可行的方法用在業(yè)務操作上，一切以客戶需要為主。在與客戶溝通中，了解客戶的需求，為客戶解決所需。遇到蠻不講理的客戶，也去包容和理解她。一年來，我始終嚴格恪守著各項政策法規(guī)，認真履行崗位職責。在辦理儲蓄業(yè)務時，認真落實“；實名制”；（規(guī)定；做好大額及相關證件等登記；在收付現(xiàn)金時，真正做到唱收唱付；在遇到連存款憑條都不會填寫的客戶，我會十分細致的為他們講解填寫的方法，并做好示范，直到他們學會為止；每日營業(yè)終了，認真核對重要空白憑證的使用和剩余情況。而正是這每天平凡而瑣碎的工作，卻似一條緩緩流動的河，悄悄地融化了我霧一樣的惆悵，磨礪了我風一般的浮燥。
日出日落，時光流逝，400多天就這樣悄無聲息的走過了，簡簡單單的一收一付、普普通通的一存一貸，換來的卻是田野里綠油油的莊稼、棚舍中歡叫的牛羊、夕陽下裊裊的炊煙。每當想到這其中也有我的一份辛勤付出，一種來自于工作的充實感便會縈繞于心，進而是一種實實在在的歸屬感。
抬頭凝望那枚綠色的信合標識，我仿佛看到了它所承載著的“；三農”；的希望。目前，遼寧省農村信用社正在逐步規(guī)劃和實施“；十年四步走”；的宏偉發(fā)展目標，又是一個全新的開始，我也為自己制定了一個新的目標，那就是加緊學習，更好的充實自己，以更加飽滿的精神狀態(tài)來迎接新時期的新挑戰(zhàn)。
防范和化解金融風險的分析論文篇十八
電子金融服務即金融服務的電子化，它是金融服務提供者以計算機網絡為技術支撐，可以在任何時間、任何地點，以任何方式從事的金融服務活動的統(tǒng)稱。
電子銀行、網絡證券、網絡保險等電子金融服務是現(xiàn)代金融呈現(xiàn)的一種主要樣態(tài)，也預示著未來金融業(yè)發(fā)展的重要走向。
與傳統(tǒng)金融服務相比，電子金融服務具有以下一些特點：一是服務方式的虛擬性。
電子金融服務不同于“面對面”的傳統(tǒng)柜臺方式，所有業(yè)務數(shù)據都是以電子的方式進行輸入、輸出和傳輸;二是運行環(huán)境的開放性。
電子金融服務是利用開放性的網絡作為其業(yè)務實施的環(huán)境，而開放性的網絡就意味著只要利用必要的設備并支付一定的費用，任何人都有可能接受其所需的金融服務;三是業(yè)務處理的實時性。
電子金融服務在處理客戶指令時，基本不必經過一個“回饋”反應過程，無需人工介入，就使客戶指令得到立即執(zhí)行;四是時空界限的模糊性。
利用互聯(lián)網，金融機構可將其業(yè)務延伸到世界的任何角落，這樣客戶就可以在世界的任何時間、任何地方，獲得同金融機構與本地客戶同質的服務。
二、電子金融服務風險產生的原因及其種類。
同傳統(tǒng)的金融服務業(yè)一樣，電子金融服務也會存在一定的風險，而且由于電子金融采用了與傳統(tǒng)金融不一樣的技術方式拓展和創(chuàng)新金融服務的業(yè)務與工具，因此其風險產生的可能性和危害程度與傳統(tǒng)的金融服務相比則可能有過之而無不及。
究其原因，主要是由于電子金融活動本身不像傳統(tǒng)金融活動一樣只涉及金融企業(yè)與客戶雙方當事人，它還涉及網絡系統(tǒng)經營主體、通訊線路提供者、計算機軟硬件供應商等多方當事人或相關當事人，隨之而來的各類風險可能會突然降臨，令業(yè)界絲毫不可松懈。
加之現(xiàn)代計算機網絡的快速傳遞特性，會使巨額資金可以瞬間通過金融機構的網絡系統(tǒng)從一個地方傳遞到另一個地方，大量資金突發(fā)性轉移不僅會擴大金融業(yè)務的不穩(wěn)定性和金融機構的流動性風險，而且可能會使局部的金融風險瞬時蔓延和擴散到更大的空間，殃及更大范圍的金融市場。
這使得當前不少客戶對電子金融服務的安全性存在潛在的不信任感，因而信譽風險的出現(xiàn)對電子金融服務發(fā)展的影響尤為重大。
電子金融服務風險在表現(xiàn)形式上是多樣的，主要可分為兩類：一類是業(yè)務風險，主要包括：信用風險、市場風險和流動性風險。
這些風險在傳統(tǒng)金融服務中都存在，只不過在電子金融領域會因網絡技術的原因而體現(xiàn)出特有的樣態(tài)。
如對電子銀行而言，如果它將出售的電子貨幣進行投資，當客戶要求贖回電子貨幣時，因所投資的資產無法迅速變現(xiàn)而缺少足夠的資金來滿足償付需求，就會使電子銀行遭受流動性風險;另一類是技術風險，主要是指金融機構在使用計算機、網絡等it相關的產品和技術時，所產生或引發(fā)的對經營的不確定性和管理的不利因素的概稱。
伴隨著計算機信息技術，特別是互聯(lián)網技術在金融領域內廣為應用之后，技術風險就一直成為高懸在金融界頭上的達摩克斯之劍。
鑒于電子技術在電子金融服務領域所扮演的重要角色，技術風險自然會成為電子金融服務首當其沖的風險。
與業(yè)務風險一樣，技術風險同樣可以進行細分，但操作風險是其主要的類型，主要有這樣一些具體表現(xiàn)：一是犯罪分子的非法侵入，破壞網絡的信息系統(tǒng);二是利用網絡實施金融詐騙;三是非法盜用客戶賬號，竊取商業(yè)秘密;四是系統(tǒng)設計實施和維護帶來的風險;五是客戶操作不當帶來的風險。
針對網絡技術自身的特點不難發(fā)現(xiàn)，操作風險來源于網絡系統(tǒng)在可靠性和完整性方面存在缺陷。
隨著金融服務電子化的快速發(fā)展，電子金融服務本身正在創(chuàng)造著巨大的市場需求，金融交易的規(guī)模與復雜性呈幾何級數(shù)的增加。
與傳統(tǒng)金融服務相比，在電子金融服務領域風險防范的重要性和艱巨性顯得尤為突出。
電子金融服務的風險防范一方面要靠金融服務企業(yè)建立的內部風險管理部門實行實時監(jiān)控;另一方面也離不開外部專門機構的監(jiān)管。
(一)電子金融服務風險的內部監(jiān)管。
1、制定恰當?shù)娘L險管理程序。
按照業(yè)界最為熟悉的巴塞爾委員會制定的風險管理制度，首先是評估風險。
通過評估風險來識別風險、確定風險一旦出現(xiàn)是否在可承受的能力之內;其次是管理和監(jiān)控風險。
而在對風險管控的過程中，系統(tǒng)測試和審計是不可或缺的要素。
系統(tǒng)測試將有助于發(fā)現(xiàn)異常情況，避免出現(xiàn)嚴重的系統(tǒng)故障或中斷，而審計為發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)不足和減少風險提供了一種重要、獨立的控制機制。
2、加強網絡系統(tǒng)安全管理。
它包括網絡系統(tǒng)安全規(guī)范制定與實施、系統(tǒng)安全隱患預測與防范、系統(tǒng)安全機制的建立與完善、系統(tǒng)安全程度的測定與檢查、系統(tǒng)破壞后的迅速恢復與重建。
總之，為確保網絡運行安全，應建立和完善各種安全技術措施，包括密匙加密技術、數(shù)字簽名、認證中心、檢測記錄等。
3、加強對員工的內部管理。
要加強對員工的職業(yè)道德教育，創(chuàng)造良好的職業(yè)道德風尚。
為了防止金融服務公司內部人員利用職務之便在網上非法操作造成公司損失，要明確各崗位員工的職責和權限，對于出現(xiàn)問題的崗位和重要部門的工作人員進行定期檢查。
(二)電子金融服務風險的外部監(jiān)管。
科學合理地構建電子金融服務風險評級體系，是有效保障電子金融服務規(guī)避風險的途徑和手段。
風險評價體系的關鍵是建立量化風險指標體系并對測評數(shù)據進行風險監(jiān)測。
建立電子金融服務風險等級，可以根據實際情況和嚴重程度將綜合風險度指定為優(yōu)、良、中、差、嚴重、危險等級。
2、實行電子金融服務風險分類、分級監(jiān)管策略。
根據電子金融服務種類的不同，設置高效率、全覆蓋的監(jiān)管機構。
在對不同種類電子金融服務可能發(fā)生風險的實際情況進行評估的基礎上，及時將預測結果和預警信號反饋給相應監(jiān)管機構，使其采取積極有效的措施對相關的薄弱環(huán)節(jié)和警戒點進行規(guī)范化管理，以便更好地減少、防范、規(guī)避風險發(fā)生的可能，有效地保障電子金融服務的正常運轉。
3、建立電子金融服務風險報告制度和預警系統(tǒng)。
金融企業(yè)危機預警問題的研究和實踐已形成比較多的成果和實施方案。
其關鍵步驟是按風險起源、影響因素、預警指標來進行指標賦權與警情確定。
數(shù)據儲備的不足是實施金融服務風險報告和建立預警系統(tǒng)的最大障礙。
因此，應當注意收集風險數(shù)據，同時加強研究和開發(fā)以實現(xiàn)業(yè)務數(shù)據和管理信息在物理及邏輯上同步集中的標準化綜合數(shù)據庫。
4、建立和完善電子金融服務風險法律框架。
我國電子金融服務的發(fā)展在許多方面還不完善，對許多影響和干擾電子金融服務業(yè)務正常開展的行為的處理尚無法律依據，為了保障電子金融服務的有序運作，必須加緊建立完善的相關法律法規(guī)體系，做到有法可依。
5、加強各金融監(jiān)管部門及國際協(xié)調與合作。
電子金融服務的一個顯著特點是超國界性。
電子金融服務從產生伊始，就已融入了國際化的.競爭中，這也就為我們借鑒國際上對電子金融服務的監(jiān)管方法，盡快摸索出一套既適合我國國情又與國際接軌的行之有效的電子金融服務的監(jiān)管辦法提出了客觀要求。
同時，要加強各個監(jiān)管職能部門間的監(jiān)管合作，定期溝通監(jiān)管信息，共同防范電子金融服務風險的發(fā)生以及有效應對各種挑戰(zhàn)。
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電子金融的風險發(fā)生機理與防范策略研究【2】。
摘要：隨著社會的不斷進步與科學技術的日新月異，電子計算機與互聯(lián)網等電子信息技術得到了飛速的發(fā)展，為人類的生活帶來了前所未有的新體驗，新變化。
于此同時，也給金融業(yè)帶來了巨大的變革，電子金融應運而生，使傳統(tǒng)模式的金融業(yè)的風險控制面臨著嚴峻的考驗。
因此為電子金融的風險發(fā)生的機理作出科學可靠的分析，并提出有效的防范策略，是當務之急。
前言。
電子金融已然成為全世界最有競爭力和最有活力的領域之一。
然而隨著電子金融的風生水起，也產生了新型風險與傳統(tǒng)風險的疊加，生成了風險增量。
本文將以電子金融為研究對象，通過理論分析研究電子金融的風險發(fā)生機理，同時根據研究所得的風險發(fā)生機理，提出應對風險發(fā)生的防范策略。
一、電子金融概述。
電子金融，是指借助計算機網絡，特別是互聯(lián)網進行的全球范圍的各種金融活動的總稱。
電子金融包括：電子證券、電子銀行、電子保險、網絡期貨、網上支付、網上結算等等。
從本質上說，電子金融也是電子商務的一種。
電子金融不僅僅是指以計算機為輔助開展金融業(yè)務，提高傳統(tǒng)金融的服務效率，更重要的其是以互聯(lián)網為載體的高度現(xiàn)代化的金融運作的模式，是由網絡給金融帶來創(chuàng)新更是對傳統(tǒng)金融的徹底改革。
電子金融風險主要由微觀和宏觀兩種構成。
二、電子金融的微觀風險。
由于電子金融的特殊性，會產生基于虛擬金融服務品種而形成的業(yè)務風險，以及基于信息技術而導致的技術風險。
(一)基于虛擬金融服務帶來的特殊風險。
1、戰(zhàn)略風險。
戰(zhàn)略風險指的是由于金融決策執(zhí)行不當或決策錯誤而帶來的金融機構收益、自身存續(xù)、資本安全等方面的風險。
2、實用性風險。
實用性風險指的是，由于客戶的自身條件和自身需要的不同，對電子金融機構所提供的服務也各不相同而因此產生的風險。
3、信譽風險。
對于任何一個金融機構特別是對于電子金融機構來說，提供一個安全可靠的虛擬電子環(huán)境是尤為重要。
如果電子金融不能有效的為客戶提供安全可靠、及時便利的電子環(huán)境，必然會出現(xiàn)一定的負面公眾輿論，產生負面影響。
4、法律風險。
電子金融的法律風險主要來源于電子金融機構自身違反或不遵守法律，或與電子金融相關的法律權利和義務的不確定性。
一方面目前對于電子金融缺乏相關配套的法律，另一方面由于不同的法律法規(guī)的不同，以及對責任劃分存在管轄權限的模糊性，使得跨國界的交易，會出現(xiàn)法律風險。
(二)計算和互聯(lián)網帶來的技術風險。
由于電子金融的運作依附于計算機，因此任何計算機的軟件和硬件故障都會給電子金融帶來風險。
此外由于電子金融的交易數(shù)據儲存在計算機內，黑客，和竊取銀行業(yè)、客戶數(shù)據的網絡犯罪也就悄然滋生。
這些為電子金融增加了風險。
同時網絡詐騙也成為危害電子金融安全的一大癥結。
另外計算機病毒也會造成客戶信息和交易數(shù)據的損失，危害到電子金融的安全。
此外對于一些外部的技術支持的選用會造成電子金融核心技術外露，給電子金融帶來風險。
三、電子金融宏觀風險。
電子金融的出現(xiàn)給中央銀行的資產負債規(guī)模和其獨立性帶來了威脅，同時也削弱了中央銀行的控制力，其存在的基礎也受到動搖。
電子貨幣的出現(xiàn)促使很多金融機構加入電子貨幣發(fā)行的行列，這對央行的鑄幣稅收造成嚴重的影響。