另外，報(bào)告需要包含充分的資料和信息支持，以增強(qiáng)其可信度和可靠性。那么我們?cè)撊绾螌?xiě)一份較為完美的報(bào)告呢？首先，我們需要仔細(xì)選擇報(bào)告的主題，確保它對(duì)于讀者具有一定的意義和實(shí)用價(jià)值。其次，我們應(yīng)該進(jìn)行深入的研究和調(diào)查，收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，并合理地運(yùn)用不同的研究方法進(jìn)行分析。此外，報(bào)告的結(jié)構(gòu)和邏輯也非常重要，我們應(yīng)該清晰地組織報(bào)告的各個(gè)部分，并在寫(xiě)作過(guò)程中注意語(yǔ)言的準(zhǔn)確和簡(jiǎn)潔。希望以上提供的報(bào)告范文和寫(xiě)作指導(dǎo)對(duì)你的報(bào)告寫(xiě)作有所幫助。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇一
1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政業(yè)務(wù)工作規(guī)程，制定了所長(zhǎng)、會(huì)計(jì)、出納工作崗位職責(zé)權(quán)限，崗位設(shè)置分工合理權(quán)責(zé)明確。
2、鄉(xiāng)財(cái)政資金賬戶(hù)預(yù)留印章都是分開(kāi)管理并做到人走章鎖，相互制約和監(jiān)督。資金收付相關(guān)票據(jù)都是專(zhuān)人管理并建立了嚴(yán)格的領(lǐng)用和核銷(xiāo)制度。
1、按照規(guī)范程序開(kāi)立了代管資金專(zhuān)戶(hù)，原基本賬戶(hù)變更為零余額賬戶(hù)，按照規(guī)定撤銷(xiāo)了財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。
2、嚴(yán)格按照政府采購(gòu)方式和程序選擇代理銀行；與代理銀行簽訂了規(guī)范的委托代理協(xié)議，協(xié)議中明確規(guī)定了雙方的權(quán)、責(zé)、利等事項(xiàng)。
1、建立了規(guī)范的資金收付管理流程；對(duì)用款計(jì)劃按預(yù)算和項(xiàng)目進(jìn)度等進(jìn)行審核；對(duì)直接支付款項(xiàng)按照規(guī)定提供票據(jù)、合同等相關(guān)附件；建立嚴(yán)格的額度控制機(jī)制；各類(lèi)憑證及附件的所有要素全面規(guī)范。
2、報(bào)銷(xiāo)各種費(fèi)用嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)雙簽制度執(zhí)行，單筆支出1000元以上的，一律采用公務(wù)卡結(jié)算或銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
3、大額資金支付都是通過(guò)開(kāi)黨委會(huì)議決定，辦公室出會(huì)議紀(jì)要財(cái)政所再安財(cái)政資金管理制度執(zhí)行。
1、按相關(guān)規(guī)定審核原始憑證、生成記賬憑證、登記賬簿，并采用信息系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理。
2、對(duì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)憑證及時(shí)裝訂歸檔，其他財(cái)務(wù)資料及時(shí)收集整理裝訂成冊(cè)并歸檔，配備了保險(xiǎn)柜和檔案室。
3、嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度，財(cái)政所每月按時(shí)與銀行對(duì)賬，與預(yù)算國(guó)庫(kù)定期對(duì)賬，會(huì)計(jì)、出納每月月末對(duì)現(xiàn)金總賬、日記賬、庫(kù)存現(xiàn)金，賬面余額進(jìn)行核對(duì)，并要核查實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金是否與現(xiàn)金總賬、日記賬、庫(kù)存現(xiàn)金，賬面余額一致。
總之，結(jié)合我鄉(xiāng)當(dāng)前財(cái)政管理現(xiàn)狀，以本次檢查為契機(jī)，對(duì)財(cái)政財(cái)務(wù)管理進(jìn)行全面梳理，排查可能存在的漏洞并完善相關(guān)制度，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)控，堅(jiān)持用制度管人，按程序辦事，確保財(cái)政資金安全。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇二
我局成立了以“一把手”為組長(zhǎng)、副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)的法制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，持有執(zhí)法證的干部職工有19名。
（二）制度建設(shè)情況。
自去年啟動(dòng)州財(cái)政系統(tǒng)“三化”建設(shè)以來(lái)，我局積極響應(yīng)，在制度方面廢止、修訂、新定43余條，并結(jié)合今年黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)及時(shí)制定了《縣財(cái)政局制度建設(shè)計(jì)劃》，進(jìn)行再清理、再修改。
為更好的管理我局行政執(zhí)法人員，加強(qiáng)行政執(zhí)法人員資格管理和持證上崗，我局制定了《縣財(cái)政局行政執(zhí)法責(zé)任制》、《縣財(cái)政局行政執(zhí)法公示制》、《縣財(cái)政局行政執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究制》等相關(guān)制度。
我局在行政規(guī)范性文件制備方面遵從《省行政規(guī)范性文件制定和備案規(guī)定》。
在行政處罰文書(shū)檔案規(guī)范方面，我局于去年專(zhuān)門(mén)設(shè)置了了檔案室，并邀請(qǐng)縣檔案局到我局就檔案工作進(jìn)行了指導(dǎo)，對(duì)不規(guī)范的'情況也已進(jìn)行整改。
我局制定了行政權(quán)力運(yùn)行流程圖，在依法行政、依法理財(cái)中還存在一些問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：一是單位職工有依法行政的意識(shí)，但對(duì)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)、理解、運(yùn)用不到位，導(dǎo)致有心無(wú)力，依舊按照老方法、原有經(jīng)驗(yàn)來(lái)處理。二是依法理財(cái)做得不到位，固有觀念一時(shí)難以轉(zhuǎn)變，認(rèn)為依法理財(cái)麻煩、浪費(fèi)時(shí)間，盡管知道這樣存在極高的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，但偶爾存在麻痹大意的思想。三是除我局干部職工外，服務(wù)對(duì)象的法制意識(shí)也有待進(jìn)一步提高，往往存在不懂法而憑借主觀臆斷來(lái)辦事情的現(xiàn)象，辦不成就認(rèn)為財(cái)政慢作為、不作為。四是監(jiān)督制約機(jī)制欠缺，行政權(quán)力運(yùn)行的環(huán)境也需進(jìn)一步營(yíng)造。
我局狠抓培訓(xùn)教育，高度重視法治思維培養(yǎng)，在單位內(nèi)部創(chuàng)建“財(cái)政大講堂”以提升業(yè)務(wù)素養(yǎng)，邀請(qǐng)結(jié)對(duì)幫促縣財(cái)政局專(zhuān)業(yè)人員到進(jìn)行授課。今年以來(lái)，我局以正風(fēng)肅紀(jì)活動(dòng)的開(kāi)展為契機(jī)，聯(lián)合紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)組成專(zhuān)門(mén)工作組，就“三公經(jīng)費(fèi)”、“亂發(fā)錢(qián)物”等進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)察。
做好“兩依”工作是做好財(cái)政工作的保障，在下一步的工作中，我局將整合力量，切實(shí)把“兩依”工作理順并落到實(shí)處，讓“兩依”工作真正為財(cái)政工作服務(wù)。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇三
接到xx編辦下發(fā)的《關(guān)于開(kāi)展財(cái)政供養(yǎng)（救助）人員清理工作的實(shí)施意見(jiàn)》（[20xx]5號(hào)）文件后，我鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此十分重視，庚即按照文件要求，及時(shí)召開(kāi)清理工作會(huì)議，學(xué)習(xí)傳達(dá)文件精神，對(duì)清理自查工作進(jìn)行了統(tǒng)一布置?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
為進(jìn)一步落實(shí)通知精神，首先成立了由鎮(zhèn)黨委書(shū)記為組長(zhǎng)、鎮(zhèn)長(zhǎng)為副組長(zhǎng)、相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)此次自查活動(dòng)的行動(dòng)方案作了統(tǒng)一安排。并強(qiáng)調(diào)各部門(mén)要把清理工作與開(kāi)展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)緊密結(jié)合起來(lái)，務(wù)求工作落實(shí)。
在自查工作中，我鎮(zhèn)注意廣泛發(fā)動(dòng)群眾參與，把清理自查工作溶入保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)當(dāng)中，利用機(jī)關(guān)學(xué)習(xí)討論的機(jī)會(huì)進(jìn)行自查工作宣傳，使大家充分了解文件精神，深刻理解這項(xiàng)工作的重要意義，做到了思想上的認(rèn)識(shí)統(tǒng)一。整個(gè)清理工作由鎮(zhèn)黨委、政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)此次清理工作的范圍、清理對(duì)象、部門(mén)責(zé)任人都作了明確的規(guī)定，鎮(zhèn)人事辦、財(cái)政所、人才服務(wù)與勞動(dòng)保障所、民政辦等部門(mén)分工負(fù)責(zé)、密切協(xié)作，保證了全鎮(zhèn)清理自查工作的有序開(kāi)展。
整個(gè)清理工作嚴(yán)格按要求進(jìn)行，鎮(zhèn)紀(jì)委對(duì)清理過(guò)程進(jìn)行全程監(jiān)督，設(shè)立了清理工作舉報(bào)電話，并要求相關(guān)人員為舉報(bào)人做好保密工作。各部門(mén)工作也按分工協(xié)作的要求，根據(jù)按清理范圍和清理對(duì)象認(rèn)真開(kāi)展工作。整個(gè)工作過(guò)程中沒(méi)有發(fā)現(xiàn)隱瞞真相、弄虛作假、蒙混過(guò)關(guān)、工作不力的現(xiàn)象，經(jīng)過(guò)認(rèn)真清理自查，全鎮(zhèn)清理出在編不在崗人員一名，圓滿完成了全鎮(zhèn)清理自查工作，嚴(yán)肅了我鎮(zhèn)的人事管理制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，收到了良好的工作實(shí)效。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇四
1-8月份“三公經(jīng)費(fèi)”合計(jì)支出11.48萬(wàn)元，是xx年“三公經(jīng)費(fèi)”控制數(shù)的68%。其中：公務(wù)接待費(fèi)4.98萬(wàn)元，比xx年同期節(jié)約2萬(wàn)元，是xx年“三公經(jīng)費(fèi)”公務(wù)接待費(fèi)控制數(shù)的125%;會(huì)議費(fèi)0.82萬(wàn)元，是xx年“三公經(jīng)費(fèi)”會(huì)議費(fèi)控制數(shù)的13.67%;車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)5.68萬(wàn)元，是xx年“三公經(jīng)費(fèi)”車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)控制數(shù)的81.14%。
無(wú)用公款大吃大喝，或進(jìn)行高消費(fèi)、娛樂(lè)等情況發(fā)生。
(一)公務(wù)接待費(fèi)超出了年度控制標(biāo)準(zhǔn)。超標(biāo)主要原因：xx年度控制數(shù)指標(biāo)太低。我室xx年公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為11.16萬(wàn)元，xx年公務(wù)接待費(fèi)控制數(shù)為4萬(wàn)元，控制數(shù)僅為xx年的35.84%，指標(biāo)數(shù)偏低。
(二)車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)指標(biāo)數(shù)偏低。xx年決算數(shù)為6.86萬(wàn)元，xx年控制數(shù)為7萬(wàn)元。相比xx年，車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)略有增加，原因是xx年1-3月份實(shí)有車(chē)輛數(shù)1輛，xx年全年2輛車(chē)。
今年以來(lái)，我室高度重視，召開(kāi)了主任辦公會(huì)議及全體會(huì)議，專(zhuān)題部署安排了“三公經(jīng)費(fèi)”的使用和管理。
(一)提高工作效能，節(jié)約行政成本。提高行政成本意識(shí)，超前謀劃，保質(zhì)高效完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
(二)加強(qiáng)對(duì)會(huì)議經(jīng)費(fèi)的管理?？刂茣?huì)議時(shí)間、會(huì)議規(guī)模，盡量利用機(jī)關(guān)會(huì)議室，能夠簡(jiǎn)化會(huì)議形式的盡量簡(jiǎn)化。
(三)加強(qiáng)對(duì)考察及差旅費(fèi)的管理?？刂瞥鍪?、區(qū)外參加會(huì)議及考察的人數(shù)。不安排沒(méi)有實(shí)際意識(shí)的考察學(xué)習(xí)活動(dòng)。
(四)加強(qiáng)對(duì)公務(wù)車(chē)輛的管理。規(guī)范和控制公務(wù)用車(chē)修理、用油等行為，每月對(duì)公務(wù)車(chē)耗油、修理、過(guò)路過(guò)橋等費(fèi)用進(jìn)行公示，接受群眾監(jiān)督。按時(shí)審核車(chē)輛外出情況，加強(qiáng)車(chē)輛使用監(jiān)督，最大限度提高單車(chē)使用效率。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇五
（一）預(yù)算、國(guó)庫(kù)、綜合三股室內(nèi)部控制制度建立逐步完善，基本實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制，達(dá)到了相互管理、相互監(jiān)督和相互制約的目的。
（二）預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)一步規(guī)范，并認(rèn)真按照《預(yù)算法》編制了四本預(yù)算，專(zhuān)項(xiàng)資金使用和重大民生執(zhí)行有理有據(jù)；國(guó)庫(kù)股建立健全了國(guó)庫(kù)管理制度，制定了全面、系統(tǒng)、規(guī)范的操作規(guī)程，合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，并采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧瑘?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程，確保國(guó)庫(kù)所有資金的安全，會(huì)計(jì)科目核算規(guī)范，保證金額準(zhǔn)確，會(huì)計(jì)信息無(wú)誤，落實(shí)收入核算，復(fù)核的雙崗責(zé)任制，嚴(yán)格預(yù)算收入的收納、劃分、留解和退付管理，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算支出的審核，嚴(yán)格審核撥款依據(jù)和撥款信息，確保撥款合規(guī)、及時(shí)和準(zhǔn)確；通過(guò)檢查財(cái)政專(zhuān)用票據(jù)，財(cái)政專(zhuān)用票據(jù)管理規(guī)范，特別是進(jìn)一步規(guī)范了非稅收入在保管、發(fā)放、購(gòu)領(lǐng)、使用、核銷(xiāo)等日常管理，堅(jiān)持分次限量、驗(yàn)舊換新、票款同步的原則，加強(qiáng)了非稅收入專(zhuān)戶(hù)的管理，確保非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇六
針對(duì)今年上半年，我省的安全生產(chǎn)形勢(shì)非常嚴(yán)峻，為全面貫徹省、市安全生產(chǎn)工作會(huì)議精神，由公司決定組織公司安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)全公司進(jìn)行安全生產(chǎn)大檢查工作。
對(duì)公司的安全生產(chǎn)管理制度檢查，發(fā)現(xiàn)備案存檔工作較好，各制度健全，應(yīng)急預(yù)案完整，演練可行，各項(xiàng)操作規(guī)程公布考核成果較好，制度得到落實(shí)，并在實(shí)踐中得到不斷更新，各級(jí)機(jī)構(gòu)及干部職工自覺(jué)遵守制度和規(guī)程內(nèi)容，無(wú)違章現(xiàn)象。
公司生產(chǎn)部門(mén)每周開(kāi)展安全總結(jié)會(huì)議，分析總結(jié)安全生產(chǎn)工作的成績(jī)和問(wèn)題，公司每月對(duì)各部門(mén)進(jìn)行安全考核與教育，實(shí)際制度落實(shí)較好，對(duì)突出問(wèn)題敢于及時(shí)發(fā)現(xiàn)及時(shí)報(bào)告，安全教育上墻公司情況良好，警示教育時(shí)刻長(zhǎng)抓，教育注重成效，不達(dá)標(biāo)準(zhǔn)不放過(guò)。
消防栓有部分沒(méi)有水龍帶或個(gè)別沒(méi)有噴頭，個(gè)別消防箱陳舊，沒(méi)有人看管，分部職工對(duì)消防器材使用不熟悉。安全防護(hù)用品配備較充足，可滿足安全生產(chǎn)要求，現(xiàn)場(chǎng)施工標(biāo)志牌缺少，介工人對(duì)標(biāo)志牌的使用擺設(shè)較熟悉。水廠氯氣消毒車(chē)間已安排專(zhuān)職人員看管操作，配電設(shè)備良好，沒(méi)拉亂接現(xiàn)象。礦泉水廠臭氯發(fā)生器操作配備專(zhuān)職人員，并配有防護(hù)用具。電廠對(duì)高壓源按規(guī)范設(shè)置有效的`隔離措施。但電廠的陂頭擋土墻出現(xiàn)下陷斷裂，存在安全隱患。
各部門(mén)的安全意識(shí)較以前有所加強(qiáng)，粗心大意現(xiàn)象較少，杜絕了盲目作業(yè)現(xiàn)象，操作記錄較齊全，對(duì)問(wèn)題的存在有記錄，并存整改意見(jiàn)與成效記錄。
各部門(mén)對(duì)安全生產(chǎn)職責(zé)和責(zé)任制有較深認(rèn)識(shí)，落實(shí)各制度、規(guī)程的自覺(jué)性較強(qiáng)，監(jiān)控框架結(jié)構(gòu)健全，操作效用性較強(qiáng)，并有嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲制度，對(duì)危險(xiǎn)源認(rèn)識(shí)和處理機(jī)制，處理能力得到加強(qiáng)，監(jiān)控工作較以前成效較好。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇七
根據(jù)縣紀(jì)委辦《關(guān)于當(dāng)前切實(shí)做好改進(jìn)工作作風(fēng)，密切聯(lián)系群眾有關(guān)規(guī)定落實(shí)情況監(jiān)督檢查有關(guān)工作的緊急通知》文件精神，現(xiàn)將我鄉(xiāng)自查自糾及開(kāi)展監(jiān)督檢查情況匯報(bào)如下：
通過(guò)自查，鄉(xiāng)政府機(jī)關(guān)，鄉(xiāng)直各部門(mén)均能主動(dòng)嚴(yán)格遵守和落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和省、市、縣“十項(xiàng)規(guī)定”，通過(guò)會(huì)議、板報(bào)和標(biāo)語(yǔ)等方式認(rèn)真抓好了各級(jí)《規(guī)定》的宣傳和學(xué)習(xí)，有效增強(qiáng)和規(guī)范了黨員干部自覺(jué)貫徹落實(shí)各級(jí)《規(guī)定》的`意識(shí)和行為。制發(fā)了“四大考核到戶(hù)”制度并作為鄉(xiāng)村干部工作績(jī)效年度考核重要內(nèi)容以切實(shí)加強(qiáng)調(diào)查研究，即“掛幫包”考核到戶(hù)，實(shí)事目標(biāo)考核到戶(hù)，矛盾化解考核到戶(hù)，作風(fēng)建設(shè)考核到戶(hù)。對(duì)照《規(guī)定》要求重新修改和完善了鄉(xiāng)干部管理制度，從紀(jì)律、作風(fēng)、作息、學(xué)習(xí)、公務(wù)接待等方面詳細(xì)規(guī)定了干部廉潔履職行為。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，今年以來(lái)全鄉(xiāng)沒(méi)有發(fā)生一件干部違反規(guī)定的行為，全體鄉(xiāng)村干部均能自覺(jué)遵守各項(xiàng)《規(guī)定》要求，厲行勤儉節(jié)約，堅(jiān)決反對(duì)鋪張浪費(fèi)，沒(méi)有出現(xiàn)公款大吃大喝，公務(wù)接待超標(biāo)準(zhǔn)，超范圍等違規(guī)現(xiàn)象。
鄉(xiāng)成立了由鄉(xiāng)紀(jì)委書(shū)記任主任，鄉(xiāng)紀(jì)委委員，黨政辦、財(cái)經(jīng)辦等相關(guān)部門(mén)為成員的貫徹落實(shí)“改進(jìn)工作作風(fēng)，密切聯(lián)系群眾有關(guān)規(guī)定”督查辦公室。督查辦公室堅(jiān)持通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)檢查、調(diào)查走訪和“一事一督”等方式深入開(kāi)展檢查。實(shí)現(xiàn)來(lái)人來(lái)客接待申報(bào)制，對(duì)每次公務(wù)接待均進(jìn)行了登記管監(jiān)督理。堅(jiān)持落實(shí)“三走訪”制度，即對(duì)群眾、干部和職工三類(lèi)對(duì)象必訪，通過(guò)訪談了解相關(guān)部門(mén)和單位貫徹落實(shí)規(guī)定的情況。堅(jiān)持到位督查，對(duì)鄉(xiāng)直機(jī)關(guān)單位改會(huì)風(fēng)，改文風(fēng)等情況進(jìn)行實(shí)地檢查，重點(diǎn)針對(duì)密切聯(lián)系群眾、改進(jìn)會(huì)風(fēng)文風(fēng)和公務(wù)接待等方面切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)督檢查，對(duì)縣十項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行深入宣傳教育，確保各項(xiàng)規(guī)定的貫徹落實(shí)。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇八
根據(jù)省社保局《養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制檢查評(píng)估工作的通知》（湘社險(xiǎn)函71號(hào)）文件精神，按照組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)運(yùn)行、基金財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)控制、內(nèi)部控制的管理和監(jiān)督等五個(gè)方面的具體要求，我局不斷細(xì)化內(nèi)容，一一對(duì)比，詳細(xì)進(jìn)行了自查，具體情況報(bào)告如下：
一是在進(jìn)一步建立健全隊(duì)伍管理各項(xiàng)規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，機(jī)構(gòu)職能職責(zé)、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、人員編制等方面進(jìn)行了規(guī)范，明確業(yè)務(wù)經(jīng)辦、基金財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)等內(nèi)部控制活動(dòng)全過(guò)程的崗位設(shè)置及其職責(zé)范圍。
二是各個(gè)股室之間的內(nèi)部控制職責(zé)明確、業(yè)務(wù)信息傳遞、反饋、監(jiān)控流程規(guī)范。各項(xiàng)待遇支付時(shí)，首先業(yè)務(wù)審核、分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核，主要領(lǐng)導(dǎo)簽字，做到了各個(gè)環(huán)節(jié)互相監(jiān)督制約。
三是多年來(lái)，通過(guò)思想政治教育、黨風(fēng)廉政教育、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、學(xué)歷培訓(xùn)、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、優(yōu)化崗位設(shè)置等措施，切實(shí)加強(qiáng)了社保經(jīng)辦隊(duì)伍尤其是領(lǐng)導(dǎo)班子的思想、作風(fēng)和業(yè)務(wù)建設(shè)，有力地促進(jìn)了領(lǐng)導(dǎo)班子及經(jīng)辦人員整體素質(zhì)和管理水平的提高。
一是社會(huì)保險(xiǎn)登記、變更、注銷(xiāo)、年檢、養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇審核、待遇計(jì)算、基數(shù)核定、基數(shù)增減核定、補(bǔ)繳、繳費(fèi)基數(shù)修改管理、欠費(fèi)數(shù)據(jù)庫(kù)管理、帳戶(hù)管理、基金收入記賬與對(duì)賬管理、領(lǐng)取待遇資格認(rèn)定、待遇支付、系統(tǒng)口令管理、系統(tǒng)軟件維護(hù)管理、信息網(wǎng)絡(luò)安全管理、數(shù)據(jù)庫(kù)安全管理，稽核監(jiān)督等主要崗位做到了各崗位之間分工明確，各負(fù)其責(zé)，相互制約。
二是積極推行政務(wù)公開(kāi)，在我局“社保信息網(wǎng)”及公告欄上公開(kāi)社保局服務(wù)工作內(nèi)容和職責(zé)，辦事依據(jù)、辦事流程圖、收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)、辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)需提交的主要資料、違規(guī)違紀(jì)的投訴、追究辦法及咨詢(xún)電話等公諸社會(huì)，提高辦事的透明度。
三是各種人事、文書(shū)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)檔案及時(shí)留存、歸檔保管，做到建檔有規(guī)定、調(diào)檔有制度。原始檔案、資料由專(zhuān)人管理，單位或個(gè)人查閱檔案，須持介紹信或相應(yīng)的證明。
一是嚴(yán)格執(zhí)行《社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》和《社會(huì)保險(xiǎn)基金會(huì)計(jì)制度》和收支兩條線的管理規(guī)定，分別設(shè)立財(cái)政專(zhuān)戶(hù)、支出戶(hù)，地稅征收的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)及時(shí)撥付財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，按月申請(qǐng)資金及時(shí)撥付到支出戶(hù)，確保足額發(fā)放。對(duì)存入銀行的沉淀或當(dāng)期基金，按其存期照人民銀行規(guī)定的同期城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)算，所得利息并入了基金。
二是嚴(yán)格按照《社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》和《社會(huì)保險(xiǎn)基金會(huì)計(jì)制度》等有關(guān)規(guī)定，真實(shí)準(zhǔn)確地核算和反映基金的收入、支出和結(jié)余。
三是基金的預(yù)算管理嚴(yán)格按《社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》規(guī)定的內(nèi)容、方法和程序編制、審批、執(zhí)行，在分析本年度預(yù)算執(zhí)行情況及測(cè)算下年度基金收支情況的基礎(chǔ)上，編制基金下年度收、支預(yù)算，做到了認(rèn)真、科學(xué)、合理。
四是基金的決算報(bào)表由財(cái)政部、勞動(dòng)保障部統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一布置，我們根據(jù)統(tǒng)一規(guī)定的報(bào)表格式、時(shí)間和要求編制年度決算報(bào)表，認(rèn)真填制、審核，確保有關(guān)數(shù)據(jù)一致。
五是按照管理權(quán)限、分級(jí)審核的原則，設(shè)立了原始資料審核、出納、記帳、憑證審核、登帳、會(huì)計(jì)資料歸檔、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人等財(cái)務(wù)崗位。
開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)技術(shù)信息安全檢查，及時(shí)整改隱患。一是對(duì)本單位信息系統(tǒng)的帳戶(hù)、口令等進(jìn)行了一次專(zhuān)門(mén)的清理檢查，并及時(shí)將軟件更新和升級(jí)，消除安全隱患。二是對(duì)全局計(jì)算機(jī)按型號(hào)、出廠編號(hào)、生產(chǎn)日期重新統(tǒng)計(jì)備案，對(duì)所有接入局域網(wǎng)的設(shè)備進(jìn)行了全面安全檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)有操作系統(tǒng)存在漏洞、防毒軟件配置不到位的計(jì)算機(jī)進(jìn)行全面升級(jí)，確保網(wǎng)絡(luò)安全。三是規(guī)范信息的.采集、審核和發(fā)布流程，嚴(yán)格信息發(fā)布審核，確保所發(fā)布信息內(nèi)容的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。
四是嚴(yán)格禁止辦公內(nèi)網(wǎng)與互聯(lián)網(wǎng)相連，為了防止人為的或其它意外事件發(fā)生，使致信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)丟失，采取了異地備份等有效的措施，保證了各項(xiàng)基礎(chǔ)信息的安全。
目前我局稽核審計(jì)配備2名專(zhuān)職稽核人員，每年按照市局任務(wù)要求及社會(huì)保險(xiǎn)稽核審計(jì)程序，編制稽審工作計(jì)劃，對(duì)享受待遇人員組織實(shí)施稽核，通過(guò)查閱社會(huì)保險(xiǎn)個(gè)人帳戶(hù)手冊(cè)、單位參保人員花名冊(cè)、繳費(fèi)基數(shù)核定表、核實(shí)參保時(shí)間、繳費(fèi)年限等情況，核查職工個(gè)人檔案和待遇資格條件證明原件，核實(shí)享受待遇標(biāo)準(zhǔn)，并不定期對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行抽查，及時(shí)反饋主要領(lǐng)導(dǎo)及上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)。雖然我局經(jīng)辦流程及程序根據(jù)《社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制暫行辦法》及相關(guān)文件規(guī)定建立和制定，但有些環(huán)節(jié)還是存在管理上的漏洞和制度缺陷。
一是優(yōu)化隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，推進(jìn)機(jī)關(guān)效能建設(shè)。加強(qiáng)干部培養(yǎng)、考核和監(jiān)督，加大輪崗交流和競(jìng)爭(zhēng)上崗力度。加強(qiáng)思想政治建設(shè)，轉(zhuǎn)變觀念、轉(zhuǎn)變職能、轉(zhuǎn)變作風(fēng)，全面提升經(jīng)辦隊(duì)伍的綜合素質(zhì)和工作能力，構(gòu)建學(xué)習(xí)型、服務(wù)型單位。
二是進(jìn)一步規(guī)范網(wǎng)絡(luò)管理工作制度。執(zhí)行“誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)運(yùn)行誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)使用誰(shuí)負(fù)責(zé)”的管理原則，對(duì)上網(wǎng)計(jì)算機(jī)嚴(yán)格把關(guān)，工作需要時(shí)連上網(wǎng)線，不用上網(wǎng)時(shí)物理隔離。內(nèi)部電子文檔傳送，使用移動(dòng)硬盤(pán)、u盤(pán)、軟盤(pán)等存儲(chǔ)介質(zhì)完成，不能隨意使用電子郵箱、網(wǎng)上共享等手段。
三是實(shí)地稽核與專(zhuān)項(xiàng)稽核相結(jié)合，確保養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的平穩(wěn)運(yùn)行，防止基金流失。同時(shí)建立和完善內(nèi)控制度，確保對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)環(huán)節(jié)的全程監(jiān)控。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇九
根據(jù)延財(cái)發(fā)〔2009〕019號(hào)文件以及延川縣財(cái)政局財(cái)政資金安全檢查工作實(shí)施方案，為了進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金安全管理，切實(shí)堵塞財(cái)政資金安全管理漏洞，管好用好財(cái)政資金，提高財(cái)政資金使用效益，我所在縣財(cái)政局的正確指導(dǎo)下，對(duì)我所財(cái)政資金安全管理方面進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致的自查，結(jié)合延川縣財(cái)政資金安全自查內(nèi)容對(duì)照自查，現(xiàn)將自查情況總結(jié)如下：
1、組織領(lǐng)導(dǎo)方面。
(1)我所對(duì)財(cái)政資金安全管理工作比較重視，對(duì)財(cái)政資金安全管理也提出了明確的要求，不能做到及時(shí)了解掌握專(zhuān)項(xiàng)資金管理人員的思想動(dòng)態(tài)以及對(duì)資金安全造成潛在風(fēng)險(xiǎn)的不良嗜好。
(2)能把財(cái)政資金安全管理做為黨風(fēng)廉政教育和法治教育的一項(xiàng)重要內(nèi)容，也開(kāi)展過(guò)對(duì)財(cái)政資金安全管理方面的教育培訓(xùn)，和對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金管理進(jìn)行了安全檢查。
2、制度建設(shè)和內(nèi)控管理方面。
(1)我財(cái)政所按照縣政府發(fā)有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理方面的文件精神，制定了財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金報(bào)賬流程及報(bào)賬憑據(jù)方面的相關(guān)要求，也制定了財(cái)政資金安全管理的相關(guān)制度。
(3)建立了規(guī)范的內(nèi)部制衡和糾錯(cuò)機(jī)制。
(4)沒(méi)有建立相關(guān)崗位的考評(píng)制度、獎(jiǎng)懲制度和輪崗制度。
(5)沒(méi)有建立資金收付崗位人員回避制度，但相關(guān)人員之間無(wú)親緣關(guān)系。
3、崗位設(shè)置和人員配備方面。
(1)按規(guī)定的業(yè)務(wù)流程設(shè)置了滿足財(cái)政資金安全管理需要的崗位。
(2)資金的撥付管理執(zhí)行嚴(yán)格的撥付、復(fù)核、稽核等制度。
(3)明確了各自崗位職責(zé)權(quán)限。
(4)明確規(guī)定了撥款人員不得同時(shí)負(fù)責(zé)稽核、賬務(wù)和檔案管理工作。
(5)財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)崗位設(shè)在縣財(cái)政局，我所預(yù)算管理崗位人員任用經(jīng)過(guò)了嚴(yán)格的考評(píng)。
(6)預(yù)算崗位人員有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》。
4、資金收付管理方面。
(1)建立了規(guī)定的財(cái)政資金收付管理流程。
(2)對(duì)用款計(jì)劃按預(yù)算和項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行審核。
(3)對(duì)財(cái)政支出業(yè)務(wù)要求計(jì)算單位提供票據(jù)、合同等相關(guān)附件。
(4)對(duì)財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的額度控制機(jī)制。
(5)撥款人員對(duì)各類(lèi)請(qǐng)款憑證的所有要互不進(jìn)行全面審核，復(fù)核人員也對(duì)提交的憑證單據(jù)條進(jìn)行全面復(fù)核。
(6)未將會(huì)計(jì)核算實(shí)有資金賬戶(hù)改為零年額賬戶(hù)。
(7)我所未設(shè)立非稅收入歸依性賬戶(hù)，不存在對(duì)收繳資金及相關(guān)審核流程的制定問(wèn)題。
5、賬務(wù)處理方面。
(1)相關(guān)原始憑證及報(bào)表能及時(shí)轉(zhuǎn)交記賬人員，記賬人員能全面核對(duì)后按日及時(shí)記賬。
(2)相關(guān)的會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)賬簿、報(bào)表和其它會(huì)計(jì)資料，能按規(guī)定建立檔案，妥善保管。
(3)能?chē)?yán)格按照有關(guān)規(guī)定辦理財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)人員工作移交手續(xù)，并制定規(guī)范的移交清冊(cè)。
(4)按規(guī)范化要求進(jìn)行年終結(jié)賬。
6、對(duì)賬務(wù)管理方面。
(1)有財(cái)政所內(nèi)部相關(guān)崗位之間定期不定期對(duì)賬制度。
(2)各會(huì)計(jì)崗位定期進(jìn)行賬證、賬賬、賬實(shí)核對(duì)。
(3)財(cái)政所與各報(bào)賬單位和相關(guān)開(kāi)戶(hù)行進(jìn)行定期或不定期對(duì)賬。
7、財(cái)政資金專(zhuān)戶(hù)管理方面。
(1)財(cái)政資金都在當(dāng)?shù)剞r(nóng)信社開(kāi)設(shè)，符合相關(guān)規(guī)定。
(2)新增的財(cái)政資金專(zhuān)戶(hù)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的審批程序。
(3)按照相關(guān)要求對(duì)財(cái)政資金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行清理、歸并。
(4)財(cái)政資金專(zhuān)戶(hù)全部納入了財(cái)政國(guó)庫(kù)部門(mén)統(tǒng)一管理。
(5)建立了財(cái)政資金專(zhuān)戶(hù)管理檔案制度。
(6)未建立財(cái)政資金專(zhuān)戶(hù)管理年度報(bào)告制度。
8、印鑒和票據(jù)管理方面。
(1)建立了嚴(yán)格的印鑒和票據(jù)管理制度。
(2)撥款印章安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理，實(shí)行了分人分印管理。
(3)對(duì)印章的保管采取了必要的安全措施。
(4)資金收付相關(guān)票據(jù)、憑證，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)、保管，采取了嚴(yán)格的安全保護(hù)和領(lǐng)用核銷(xiāo)制度。
9、代理銀行管理方面。
(1)能?chē)?yán)格按采購(gòu)方式和程序選擇代理銀行。
(2)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)中能與代理銀行等簽訂委托代理協(xié)議。
(3)并就相關(guān)憑單據(jù)的傳遞有專(zhuān)人送取交接。
(4)與代理銀行之間可以做到相互制約相互糾銷(xiāo)。
(5)設(shè)有要求代理銀行對(duì)經(jīng)辦國(guó)庫(kù)收付業(yè)務(wù)的有關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)。
10、信息系統(tǒng)管理方面。
(1)資金的收付管理尚未全面納入信息系統(tǒng)管理。
(2)設(shè)有明確規(guī)定系統(tǒng)維護(hù)人員辦理資金收付業(yè)務(wù)。
(3)根據(jù)崗位分工情況，設(shè)置了不同的系統(tǒng)權(quán)限。
(4)信息系統(tǒng)相關(guān)操作環(huán)節(jié)，設(shè)置了安全密碼，安全密碼由專(zhuān)人保管。
(5)制定了安全密碼的定期更改措施。
1、成立賈家坪鎮(zhèn)財(cái)政所財(cái)政資金安全管理整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由所長(zhǎng)任組長(zhǎng)，副組長(zhǎng)、專(zhuān)戶(hù)會(huì)計(jì)、預(yù)算管理，經(jīng)費(fèi)會(huì)計(jì)、出納為成員。負(fù)責(zé)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)對(duì)賈家坪財(cái)政所資金安全管理工作的整改。要求各會(huì)計(jì)及財(cái)政資金管理人員要結(jié)合自查的問(wèn)題，抓緊研究整改方案，針對(duì)問(wèn)題和隱患制定整改措施，以及對(duì)檢查出的違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行財(cái)政處理。
2、具體整改要求。
(1)制定詳細(xì)的財(cái)政資金安全管理，會(huì)計(jì)核算要求和內(nèi)部稽核和制衡機(jī)制。
(2)將財(cái)政資金的安全管理作為法制教育的一項(xiàng)內(nèi)室，定期開(kāi)展有關(guān)崗位對(duì)資金安全管理的教育和培訓(xùn)活動(dòng)。
(3)建立專(zhuān)戶(hù)會(huì)計(jì)、經(jīng)費(fèi)會(huì)計(jì)，預(yù)算管理崗位的考評(píng)制度和獎(jiǎng)懲制度。
(4)將財(cái)政資金收付管理全面納入系統(tǒng)管理。
(5)建立科學(xué)規(guī)范的財(cái)政資金收付管理流程，對(duì)用款單位的用款計(jì)劃按預(yù)算和項(xiàng)目進(jìn)度審核，并要求提供規(guī)范、完整的票據(jù)、合同等相關(guān)附件。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十
根據(jù)市社保局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保中心〈開(kāi)展社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制工作檢查評(píng)估的通知〉的通知》（贛市社險(xiǎn)字23號(hào)）文件要求，我局高度重視，抽調(diào)精干人員組成檢查評(píng)估小組，認(rèn)真自查評(píng)估，現(xiàn)就自查有關(guān)情況匯報(bào)如下：
加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制工作，是確保社會(huì)保險(xiǎn)基金安全的本質(zhì)要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機(jī)構(gòu)各種行為，實(shí)施自動(dòng)防錯(cuò)、查錯(cuò)和糾錯(cuò)，實(shí)現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段。為切實(shí)做好這項(xiàng)工作，我局從社會(huì)保險(xiǎn)工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化出發(fā)，形成了一套事事有復(fù)核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學(xué)規(guī)范的社保工作內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，建立對(duì)社?；鹗虑啊⑹轮?、事后全過(guò)程的監(jiān)督機(jī)制。
根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核和待遇審批等部門(mén)。在各部門(mén)內(nèi)部再進(jìn)行崗位細(xì)分，財(cái)務(wù)部門(mén)要求會(huì)計(jì)與出納分設(shè)，業(yè)務(wù)部門(mén)要求設(shè)立業(yè)務(wù)受理、復(fù)核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門(mén)要求設(shè)立受理、復(fù)核崗位，建立崗位責(zé)任制度，形成責(zé)任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機(jī)制。
突出加強(qiáng)對(duì)資金結(jié)算過(guò)程的監(jiān)督。一是靠財(cái)務(wù)部門(mén)內(nèi)部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務(wù)必須經(jīng)另一財(cái)務(wù)人員復(fù)核，每天下班前，另一財(cái)務(wù)人員對(duì)出納當(dāng)天收繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)存入開(kāi)戶(hù)銀行的情況要再次進(jìn)行復(fù)核；二是靠對(duì)賬制度來(lái)約束，每天、每月、全年都要進(jìn)行對(duì)賬，業(yè)務(wù)部門(mén)每天開(kāi)出的票據(jù)與財(cái)務(wù)部門(mén)實(shí)際收到的資金核對(duì)一致，不一致的查明原因及時(shí)解決，月份、年度終了，財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)部門(mén)分別由不同的人員核對(duì)月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當(dāng)期日發(fā)生額累計(jì)數(shù)核對(duì)一致；三是靠?jī)?nèi)部稽核來(lái)監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門(mén)職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對(duì)社保基金的運(yùn)行進(jìn)行稽核，提出稽核意見(jiàn)和改進(jìn)建議，促進(jìn)內(nèi)控制度的不斷完善。形成了對(duì)社?；鹑轿弧⑷^(guò)程的監(jiān)督。
按照既高效、便捷又安全、嚴(yán)密的原則，建立涵蓋社?；饛倪M(jìn)口到出口，涉及財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、待遇、稽核等各部門(mén)的。要求加大復(fù)核、審核、稽核作用，強(qiáng)化內(nèi)部控制功能，最終達(dá)到一個(gè)人不能辦理社保業(yè)務(wù)的要求。
參保單位到業(yè)務(wù)部門(mén)辦理繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整、社保待遇調(diào)整等業(yè)務(wù)，受理人審核后，必須經(jīng)復(fù)核人復(fù)核，并經(jīng)稽核部門(mén)稽核后，方能辦理；業(yè)務(wù)經(jīng)辦人每月都要對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進(jìn)行對(duì)比分析，并經(jīng)復(fù)核人、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核，稽核部門(mén)稽核，局領(lǐng)導(dǎo)審核后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部門(mén)辦理支付。財(cái)務(wù)部門(mén)出納收取社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財(cái)務(wù)人員復(fù)核；財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和個(gè)人名章由兩人分開(kāi)管理；安排專(zhuān)人從源頭抓好社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)專(zhuān)用收款票據(jù)的管理；每月與開(kāi)戶(hù)銀行和財(cái)政部門(mén)對(duì)賬，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)對(duì)賬情況進(jìn)行復(fù)核。待遇審批部門(mén)應(yīng)建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門(mén)稽核后，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)召開(kāi)辦公會(huì)審批。
有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎(chǔ)，但把規(guī)范和流程貫徹落實(shí)好則是關(guān)鍵所在。根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)政策法規(guī)，對(duì)照《內(nèi)部社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)、待遇審批部門(mén)執(zhí)行社保政策和工作流程情況進(jìn)行稽核。稽核完畢后，向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并提出改進(jìn)意見(jiàn)，向被稽核部門(mén)反饋稽核情況，促進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)管理水平的不斷提高。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十一
為進(jìn)一步加強(qiáng)我鄉(xiāng)財(cái)政資金的安全監(jiān)督管理，確保財(cái)政資金的安全，財(cái)政帳戶(hù)規(guī)范和財(cái)務(wù)制度的落實(shí)，根據(jù)《xx市xx區(qū)財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展全區(qū)財(cái)政資金安全檢查工作的緊急通知》(瀘龍財(cái)庫(kù)[]2號(hào)文件精神，結(jié)合我鄉(xiāng)實(shí)際，對(duì)我鄉(xiāng)財(cái)政資金進(jìn)行了全面的徹底清查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、落實(shí)責(zé)任，摸排自查。
我局財(cái)政資金支付的主要環(huán)節(jié)在預(yù)算科、國(guó)庫(kù)科與國(guó)庫(kù)支付中心，對(duì)照此次檢查內(nèi)容梳理如下：
(一)制度建設(shè)及基礎(chǔ)管理工作。
1、按照財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付制度相關(guān)規(guī)定，制定出臺(tái)了《財(cái)政資金支付暫行辦法》、《財(cái)政資金銀行清算辦法》、《國(guó)庫(kù)制度改革會(huì)計(jì)核算暫行辦法》。
2、按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定》，嚴(yán)格財(cái)政資金收付、調(diào)度管理，加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督。
3、制定出臺(tái)《xx區(qū)財(cái)政局財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》，不斷加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理，提高財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金運(yùn)行的安全性、規(guī)范性和有效性。
(二)崗位人員管理和內(nèi)控機(jī)制。
1、國(guó)庫(kù)支付中心崗位設(shè)置。
按照國(guó)庫(kù)支付中心工作職責(zé)和業(yè)務(wù)流程，支付中心設(shè)主任、審核、資金、核算4個(gè)工作崗位。
2、財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)崗位設(shè)置。
3、國(guó)庫(kù)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)統(tǒng)管資金會(huì)計(jì)崗位設(shè)置。
根據(jù)國(guó)庫(kù)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)崗位要求，遵循財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金撥付快捷高效及安全性的原則，設(shè)置財(cái)政專(zhuān)戶(hù)統(tǒng)管資金會(huì)計(jì)1名，復(fù)核崗1名。
(三)業(yè)務(wù)流程控制與帳務(wù)管理。
1、國(guó)庫(kù)集中支付一體化管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程。
2、國(guó)庫(kù)支付中心國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程。
根據(jù)業(yè)務(wù)股室、支付中心批復(fù)的預(yù)算單位預(yù)算內(nèi)資金、預(yù)算外資金、專(zhuān)戶(hù)資金、往來(lái)資金用款計(jì)劃，審核預(yù)算單位的直接支付申請(qǐng)，及時(shí)辦理單位財(cái)政直接支付業(yè)務(wù)。
發(fā)送預(yù)算內(nèi)資金用款額度。每日根據(jù)代理銀行確認(rèn)支付金額，及時(shí)導(dǎo)出用款額度發(fā)送區(qū)級(jí)金庫(kù)，便于支付資金清算，定期與其核對(duì)用款額度余額。
負(fù)責(zé)國(guó)庫(kù)集中支付單位往來(lái)清算賬戶(hù)的賬務(wù)核算。對(duì)發(fā)生的資金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，填制并分解單位往來(lái)資金收款記賬憑證，每月終了與代理銀行、預(yù)算單位核對(duì)單位往來(lái)清算賬戶(hù)存款余額，做到賬款相符。
每日按時(shí)打印直接支付和授權(quán)支付匯總清算通知單，送區(qū)級(jí)金庫(kù)和代理銀行實(shí)現(xiàn)清算。
3、國(guó)庫(kù)統(tǒng)管財(cái)政專(zhuān)戶(hù)業(yè)務(wù)撥付流程。
我局國(guó)庫(kù)統(tǒng)管財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金大部分為直撥模式，由預(yù)算科下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)指標(biāo)，通過(guò)人行、代理銀行系統(tǒng)清算到各財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，各業(yè)務(wù)科室根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際進(jìn)度需要，填制專(zhuān)項(xiàng)資金撥款憑證，經(jīng)業(yè)務(wù)科長(zhǎng)審核，分管局長(zhǎng)、局長(zhǎng)審批后交國(guó)庫(kù)科統(tǒng)管資金會(huì)計(jì)，經(jīng)審核后嚴(yán)格按照《xx區(qū)財(cái)政局財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》撥付各專(zhuān)項(xiàng)資金。
(四)對(duì)帳及印鑒、票據(jù)管理。
嚴(yán)格按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定》、《xx區(qū)財(cái)政局財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》、《國(guó)庫(kù)制度改革會(huì)計(jì)核算暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定，每月與相關(guān)業(yè)務(wù)科室、預(yù)算單位、人民銀行、代理銀行核對(duì)資金帳，做到帳證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符;嚴(yán)格執(zhí)行印鑒和票據(jù)管理制度，分人分印管理，同一經(jīng)辦人員不得管理全部印鑒。相關(guān)票據(jù)、憑證專(zhuān)人保管，重要單據(jù)建立嚴(yán)格領(lǐng)用和核銷(xiāo)制度。
二、查找問(wèn)題、積極整改。
1、崗位職能設(shè)置及人員配備有待進(jìn)一步優(yōu)化。
我局高度重視國(guó)庫(kù)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)清理整改工作，以今年整改工作為契機(jī)加強(qiáng)了國(guó)庫(kù)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)人員配備，國(guó)庫(kù)管理工作更加趨于規(guī)范管理。但國(guó)庫(kù)支付中心人少事多，存在一人多崗現(xiàn)象。
2、制度建設(shè)有待進(jìn)一步完善。
隨著現(xiàn)代國(guó)庫(kù)管理改革工作的不斷推進(jìn)，現(xiàn)行的國(guó)庫(kù)管理相關(guān)制度已不適應(yīng)改革的需要，財(cái)政資金安全管理及內(nèi)控制度需進(jìn)一步完善。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十二
接縣紀(jì)委關(guān)于《關(guān)于開(kāi)展加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式監(jiān)督檢查工作的實(shí)施方案》通知后，我局立即組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了文件精神，并對(duì)文件中所規(guī)定我單位相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了分析自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
我局主要負(fù)責(zé)國(guó)家、省市科技計(jì)劃項(xiàng)目的實(shí)施及其經(jīng)費(fèi)的`管理使用。
近幾年來(lái)，我局對(duì)上級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目的實(shí)施和經(jīng)費(fèi)進(jìn)行了嚴(yán)格管理和監(jiān)督。在項(xiàng)目申報(bào)上，嚴(yán)格按照上級(jí)標(biāo)準(zhǔn)要求進(jìn)行篩選和初審，并組織上報(bào)。在下?lián)芙?jīng)費(fèi)的管理上，及時(shí)與財(cái)政部門(mén)聯(lián)系，不管是財(cái)政部門(mén)撥至我局的資金還是通過(guò)財(cái)政部門(mén)直接撥付企業(yè)的資金，都做到了按照規(guī)定程序即到即撥，不存在私自截留和挪用現(xiàn)象，使資金在第一時(shí)間到達(dá)有關(guān)企業(yè)和部門(mén)，實(shí)現(xiàn)了資金的使用能夠及時(shí)有效的得到實(shí)現(xiàn)。在資金的具體使用上，我們也安排單位有關(guān)部門(mén)到企業(yè)進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查和監(jiān)督，力使資金按照規(guī)定用途，專(zhuān)款專(zhuān)用。
20xx年我局共申報(bào)完成新型環(huán)保高溫抗咬合劑等省、市科技計(jì)劃項(xiàng)目7個(gè)，至目前為止上級(jí)共撥付專(zhuān)項(xiàng)資金175萬(wàn)，已經(jīng)全部撥付項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)和部門(mén)。
存在問(wèn)題：由于人員技術(shù)水平和時(shí)間關(guān)系，在對(duì)相關(guān)企業(yè)在各種專(zhuān)項(xiàng)資金的的使用的監(jiān)督上，監(jiān)管還不是十分到位。我們也已經(jīng)與縣財(cái)政局進(jìn)行溝通，計(jì)劃在近期對(duì)所有下?lián)苜Y金進(jìn)行一次全面和審查，力爭(zhēng)使資金在最大程序上發(fā)揮其作用和效能。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十三
今年xxx市財(cái)政局對(duì)xxx縣財(cái)政局開(kāi)展財(cái)政資金安全檢查自查、整改情況進(jìn)行核查。具體內(nèi)容如下：
1.崗位與人員管理方面：未按照不相容職務(wù)相分離原則進(jìn)行崗位涉置，存在1人多崗的情況，如：國(guó)庫(kù)總會(huì)計(jì)崗位中支付與記賬未實(shí)現(xiàn)分離；部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在所長(zhǎng)和會(huì)計(jì)、所長(zhǎng)和出納員一肩挑現(xiàn)象（主要原因是單位人員不足）；崗位職責(zé)未明確分工，如：國(guó)庫(kù)總會(huì)計(jì)崗位職責(zé)未分工（主要原因是單位人員不足）；未建立規(guī)范的ab角替崗制度，因人員缺乏，無(wú)法嚴(yán)格執(zhí)行崗位協(xié)調(diào)工作（主要原因是單位人員不足）。
2.賬戶(hù)管理方面：未嚴(yán)格按照財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立核準(zhǔn)程序，如：按照核準(zhǔn)，社保專(zhuān)戶(hù)只能開(kāi)設(shè)3個(gè)，自查發(fā)現(xiàn)目前共有6個(gè)社保專(zhuān)戶(hù)。
3.財(cái)政資金收付管理方面：部分財(cái)政專(zhuān)戶(hù)未納入信息系統(tǒng)管理；單據(jù)傳遞未嚴(yán)格實(shí)行交接登記（主要原因是未設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理）；未嚴(yán)格建立資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制（主要原因是未設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理）。
4.會(huì)計(jì)核算方面：部分股室未按規(guī)定配置保險(xiǎn)柜（如：國(guó)庫(kù)股和支付中心未配置保險(xiǎn)柜）。
5.會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌方面：部分單位賬務(wù)未按規(guī)定實(shí)行轉(zhuǎn)軌（主要原因是單位暫無(wú)會(huì)計(jì)人員）；部分單位資金支付未嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理（主要是部分省管單位、專(zhuān)戶(hù)和所有企業(yè)單位仍在實(shí)行實(shí)撥）；未對(duì)仍保留核算中心代理計(jì)賬的單位簽定代理記賬協(xié)議。
6.財(cái)政對(duì)外借款方面：對(duì)非臨時(shí)急需、超過(guò)約定還款期限或借款時(shí)超過(guò)1年的對(duì)外借款未嚴(yán)格按要求催收還款、補(bǔ)列預(yù)算等方式妥善處理（主要原因是歷史往來(lái)，因企業(yè)破產(chǎn)、機(jī)構(gòu)改革等原因無(wú)法核銷(xiāo)）；未嚴(yán)格按規(guī)定對(duì)未履行審批程序的對(duì)外借款補(bǔ)辦審批手續(xù)（主要是歷史往來(lái)，因企業(yè)破產(chǎn)、機(jī)構(gòu)改革等原因無(wú)法辦理）。
1.向財(cái)政局作好匯報(bào)，并爭(zhēng)取增大人員配備，充實(shí)崗位人員。
2.對(duì)未嚴(yán)格按照財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立核準(zhǔn)程序設(shè)立的3個(gè)社保專(zhuān)戶(hù)已向財(cái)政局和縣政府作出書(shū)面匯報(bào)，爭(zhēng)取盡快以取消歸并多設(shè)立的專(zhuān)戶(hù)。
3.向財(cái)政局作好匯報(bào)要求財(cái)政局將財(cái)政專(zhuān)信息系統(tǒng)管理、資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制和單據(jù)傳遞工作納入重要議事日程，將該項(xiàng)工作交由專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理。
4.對(duì)部分股室未按規(guī)定配置保險(xiǎn)柜已向局領(lǐng)導(dǎo)作出匯報(bào)，請(qǐng)盡快安排人員予以采購(gòu)落實(shí)。
5.對(duì)部分未按規(guī)定實(shí)行賬務(wù)轉(zhuǎn)軌單位已向財(cái)政局作出匯報(bào)，由財(cái)政局向單位作出書(shū)面通知，要求單位盡快落實(shí)會(huì)計(jì)人員作好賬務(wù)交接；對(duì)仍在實(shí)行實(shí)撥部分省管單位、專(zhuān)戶(hù)和企業(yè)單位已停止撥付，并嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付。
6.認(rèn)真組織清理往來(lái)借款，及時(shí)向局領(lǐng)導(dǎo)作出匯報(bào)，提出整改方案，爭(zhēng)妥善處理。
（1）崗位與人員管理方面：未按照不相容職務(wù)相分離原則進(jìn)行崗位涉置，存在1人多崗的情況，如：國(guó)庫(kù)總會(huì)計(jì)崗位中支付與記賬未實(shí)現(xiàn)分離；部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在所長(zhǎng)和會(huì)計(jì)、所長(zhǎng)和出納員一肩挑現(xiàn)象（主要原因是單位人員不足）；崗位職責(zé)未明確分工，如：國(guó)庫(kù)總會(huì)計(jì)崗位職責(zé)未分工（主要原因是單位人員不足）；未建立規(guī)范的ab角替崗制度，因人員缺乏，無(wú)法嚴(yán)格執(zhí)行崗位協(xié)調(diào)工作（主要原因是單位人員不足）。
（2）賬戶(hù)管理方面：未嚴(yán)格按照財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立核準(zhǔn)程序，如：按照核準(zhǔn)，社保專(zhuān)戶(hù)只能開(kāi)設(shè)3個(gè)，自查發(fā)現(xiàn)目前共有6個(gè)社保專(zhuān)戶(hù)。
（3）財(cái)政資金收付管理方面：部分財(cái)政專(zhuān)戶(hù)未納入信息系統(tǒng)管理；單據(jù)傳遞未嚴(yán)格實(shí)行交接登記（主要原因是未設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理）；未嚴(yán)格建立資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制（主要原因是未設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理）。
（4）會(huì)計(jì)核算方面：部分股室未按規(guī)定配置保險(xiǎn)柜（如：國(guó)庫(kù)股和支付中心未配置保險(xiǎn)柜）。
（5）會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌方面：部分單位賬務(wù)未按規(guī)定實(shí)行轉(zhuǎn)軌（主要原因是單位暫無(wú)會(huì)計(jì)人員）；部分單位資金支付未嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理（主要是部分省管單位、專(zhuān)戶(hù)和所有企業(yè)單位仍在實(shí)行實(shí)撥）；未對(duì)仍保留核算中心代理計(jì)賬的單位簽定代理記賬協(xié)議。
（6）財(cái)政對(duì)外借款方面：對(duì)非臨時(shí)急需、超過(guò)約定還款期限或借款時(shí)超過(guò)1年的對(duì)外借款未嚴(yán)格按要求催收還款、補(bǔ)列預(yù)算等方式妥善處理（主要原因是歷史往來(lái)，因企業(yè)破產(chǎn)、機(jī)構(gòu)改革等原因無(wú)法核銷(xiāo)）；未嚴(yán)格按規(guī)定對(duì)未履行審批程序的對(duì)外借款補(bǔ)辦審批手續(xù)（主要是歷史往來(lái)，因企業(yè)破產(chǎn)、機(jī)構(gòu)改革等原因無(wú)法辦理）。
1.財(cái)政局已制定財(cái)會(huì)人員兩年培訓(xùn)和考試計(jì)劃，爭(zhēng)取在兩年內(nèi)完成和充實(shí)一批財(cái)會(huì)隊(duì)伍，從而嚴(yán)格崗位人員管理，加大人員配備力度。
2.對(duì)未嚴(yán)格按照財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立核準(zhǔn)程序設(shè)立的3個(gè)社保專(zhuān)戶(hù)已向縣政府作出書(shū)面匯報(bào)，爭(zhēng)取在6月前予以取消歸并。
3.財(cái)政局已將財(cái)政信息系統(tǒng)管理、資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制和單據(jù)傳遞工作納入重要議事日程，已將該項(xiàng)工作交由專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理。
4.對(duì)部分股室未按規(guī)定配置保險(xiǎn)柜已責(zé)成有關(guān)人員予以采購(gòu)落實(shí)。
5.對(duì)部分未按規(guī)定實(shí)行賬務(wù)轉(zhuǎn)軌單位已向單位作出書(shū)面通知，要求單位盡快落實(shí)會(huì)計(jì)人員作好賬務(wù)交接，該項(xiàng)工作爭(zhēng)取在6月份完成；對(duì)仍在實(shí)行實(shí)撥部分省管單位、專(zhuān)戶(hù)和企業(yè)單位已責(zé)令國(guó)庫(kù)股立及整改，停止撥付，并嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付。
6.認(rèn)真組織清理往來(lái)借款，加大催收力度，對(duì)因特殊原因造成的不良借款按照程序及時(shí)向縣委、縣政府作好匯報(bào)，爭(zhēng)妥善處理。
（1）崗位和人員管理方面：存在1人多崗的情況，如縣國(guó)庫(kù)股4人，總會(huì)計(jì)6崗1人；未建立規(guī)范的ab角替崗制度，無(wú)法嚴(yán)格執(zhí)行崗位協(xié)調(diào)工作；經(jīng)抽查,縣財(cái)政局2人不具備會(huì)計(jì)證，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所財(cái)務(wù)人員7人不具備會(huì)計(jì)證。
（2）賬戶(hù)管理方面：未嚴(yán)格按照財(cái)政部規(guī)定開(kāi)設(shè)、清理歸并和撤銷(xiāo)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。根據(jù)縣財(cái)政提供的資料反映，截止20xx年末國(guó)庫(kù)股管理的專(zhuān)戶(hù)27個(gè)（上報(bào)18個(gè)，不含定期），其中：核定12個(gè)，未上報(bào)應(yīng)撤未撤15個(gè)，20xx年1月初撤銷(xiāo)1個(gè)，截止檢查日未上報(bào)應(yīng)撤未撤14個(gè)，涉及余額297,595,394.47元；未嚴(yán)格按照財(cái)政部規(guī)定采購(gòu)、清理歸并和撤銷(xiāo)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。社保專(zhuān)戶(hù)按規(guī)定20xx年應(yīng)采購(gòu)招標(biāo)3個(gè)，實(shí)際只采購(gòu)招標(biāo)2個(gè)，截止檢查日社保專(zhuān)戶(hù)還有6個(gè)；對(duì)原開(kāi)設(shè)的財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，未按照新的選擇辦法選擇開(kāi)戶(hù)銀行以及簽訂新的賬戶(hù)管理協(xié)議，無(wú)法按照現(xiàn)有管理模式全面清晰界定雙方權(quán)利與義務(wù)關(guān)系和定期進(jìn)行業(yè)務(wù)評(píng)估，以便有效防范財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)。
（3）財(cái)政資金收付管理方面：有系統(tǒng)直接對(duì)1、2級(jí)預(yù)警凍結(jié)計(jì)劃，無(wú)專(zhuān)人監(jiān)控；資金管理存在安全隱患，支付中心印鑒和票據(jù)由1人保管使用；20xx年除縣工商局外，所有工資發(fā)放均未通過(guò)大平臺(tái)，由國(guó)庫(kù)股開(kāi)設(shè)5個(gè)銀行賬戶(hù)實(shí)撥資金支付，20xx年累計(jì)發(fā)放209,929,543.50元。
（4）會(huì)計(jì)核算管理方面：支付中心不能提供所有銀行存款對(duì)賬單和銀行存款明細(xì)賬；且沒(méi)按開(kāi)設(shè)的銀行賬戶(hù)設(shè)立對(duì)應(yīng)的銀行存款明細(xì)賬；支付中心不能提供代理記賬的憑證、賬簿及報(bào)表；根據(jù)支付中心提供的資料反映，該中心管理的資金之間長(zhǎng)期相互拆借、挪用，且未按檢查組的要求提供詳細(xì)情況（檢查組已口頭責(zé)成縣監(jiān)督局徹查）；國(guó)庫(kù)股和支付中心未配置保險(xiǎn)柜；支付中心未嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度，截止檢查日存在未達(dá)賬且原因不明。
（5）會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌方面：未全面推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，資金支付未嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理，部分單位、專(zhuān)戶(hù)及企業(yè)仍實(shí)行實(shí)撥；未完全恢復(fù)預(yù)算單位核算權(quán)和財(cái)務(wù)管理權(quán)，且無(wú)代理記賬的相關(guān)文件資料，代理記賬員未與支付崗位分離；支付中心提供的20xx年末銀行存款明細(xì)余額反映部分余額為負(fù)數(shù)，未提供會(huì)計(jì)賬進(jìn)行核對(duì)。
（6）財(cái)政對(duì)外借款管理方面：截止20xx年末，全縣財(cái)政累計(jì)借出款項(xiàng)318,090,025.17元（屬1985年至20xx年產(chǎn)生的，由于時(shí)間關(guān)系未查看原始憑證）。
責(zé)令xxx縣財(cái)政局按照財(cái)庫(kù)【20xx】1號(hào)、財(cái)庫(kù)【20xx】175號(hào)、財(cái)庫(kù)【20xx】46號(hào)、財(cái)庫(kù)【20xx】167號(hào)、財(cái)庫(kù)【20xx】32號(hào)、財(cái)庫(kù)【20xx】17號(hào)、x財(cái)庫(kù)【20xx】7號(hào)等文件相關(guān)規(guī)定，以及市局核查組核查報(bào)告提出的意見(jiàn)，迅速制定整改措施，落實(shí)整改責(zé)任，立即整改糾正，同時(shí)做好建章立制，規(guī)范運(yùn)行工作，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行，制定各種專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法和操作規(guī)程，排查內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)，定期輪崗換崗，足額配備人員，規(guī)范崗位設(shè)置。
1.嚴(yán)格崗位管理。按照市財(cái)政局《財(cái)政監(jiān)督檢查整改通知書(shū)》要求，縣財(cái)政局對(duì)局機(jī)關(guān)相關(guān)股室和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所作出了崗位和人員調(diào)整，建立健全崗位責(zé)任制，明確崗位責(zé)任。
2.認(rèn)真清理歸并和撤銷(xiāo)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。因20xx年3月的第二次社保專(zhuān)戶(hù)采購(gòu)流標(biāo)，采購(gòu)未能成功。致使部分未按規(guī)定開(kāi)設(shè)的專(zhuān)戶(hù)沒(méi)有及時(shí)清理歸并，目前，縣財(cái)政局第三次采購(gòu)計(jì)劃已啟動(dòng)，將從銀行招標(biāo)和賬戶(hù)撤銷(xiāo)兩方面入手，對(duì)應(yīng)當(dāng)撤銷(xiāo)、歸并的專(zhuān)戶(hù)予以撤銷(xiāo)，確保整改工作落到實(shí)處。
3.加強(qiáng)財(cái)政支付管理。切實(shí)實(shí)行印鑒、票據(jù)分離管理，落實(shí)專(zhuān)人保管；定期進(jìn)行對(duì)賬工作，把定期對(duì)賬行成一種管理制度；全面執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，建立健全財(cái)政信息管理系統(tǒng)和資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理。
4.經(jīng)核實(shí)，支付中心各銀行存款對(duì)賬單和銀行存款明細(xì)賬較齊全；國(guó)庫(kù)股和支付中心已配置保險(xiǎn)柜。
5.對(duì)部分未按規(guī)定實(shí)行賬務(wù)轉(zhuǎn)軌單位已向單位作出書(shū)面通知，要求單位盡快落實(shí)會(huì)計(jì)人員作好賬務(wù)交接，該項(xiàng)工作爭(zhēng)取在6月份完成；對(duì)仍在實(shí)行實(shí)撥部分省管單位、專(zhuān)戶(hù)和企業(yè)單位已責(zé)令國(guó)庫(kù)股立及整改，停止撥付，并嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付。
6.扎實(shí)開(kāi)展財(cái)政對(duì)外借款清查工作，截止20xx年末，全縣財(cái)政累計(jì)借出款項(xiàng)318,090,025.17元（屬1985年至20xx年產(chǎn)生的）。通過(guò)催收還款、補(bǔ)列預(yù)算等方式妥善處理已經(jīng)發(fā)生的財(cái)政借墊款，對(duì)非臨時(shí)急需、超過(guò)約定還款期限或借款時(shí)間超過(guò)一年的對(duì)外借款，未能通過(guò)催收還款、補(bǔ)列預(yù)算等方式妥善處理；特別是歷史往來(lái)，因部分企業(yè)破產(chǎn)、機(jī)構(gòu)改革等原因無(wú)法收回，現(xiàn)正在由審計(jì)牽頭處理之中。
通過(guò)整改，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)政資金管理運(yùn)行機(jī)制，強(qiáng)化了內(nèi)控制度，杜絕了財(cái)政資金安全各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，確保了全縣財(cái)政資金的健康運(yùn)轉(zhuǎn)。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十四
按照《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理使用的通知》文件要求，我局高度重視，迅速組織專(zhuān)人對(duì)我局財(cái)政資金管理使用情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、及時(shí)自查。召開(kāi)班子成員和財(cái)務(wù)人員會(huì)議，研究自查方案，由局長(zhǎng)親自牽頭、分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)人員具體操作，對(duì)20財(cái)政資金管理情況進(jìn)行了深入自查。
二、切實(shí)落實(shí)好財(cái)政資金管理和使用的主體責(zé)任，嚴(yán)格財(cái)政資金管理和使用，建立重大支出必須堅(jiān)持集體研究決策制度，確保專(zhuān)款專(zhuān)用。全年無(wú)截留、侵占、挪用財(cái)政資金(包括災(zāi)后重建資金和捐贈(zèng)資金)現(xiàn)象發(fā)生。
三、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、新《預(yù)算法》等相關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，制定完善并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)要求設(shè)置財(cái)務(wù)工作崗位，明確各崗位職責(zé)。定期對(duì)資金支付流程、對(duì)賬制度、崗位權(quán)限、檔案管理等方面的情況，進(jìn)行梳理、對(duì)照檢查，確保各項(xiàng)工作按規(guī)定要求辦理。建立嚴(yán)格的印鑒和票據(jù)管理制度，撥款印章安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理，實(shí)行分人分印管理，資金收付相關(guān)票據(jù)、憑證指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管。加強(qiáng)對(duì)本單位賬戶(hù)的管理。全年無(wú)違反規(guī)定向本單位其他賬戶(hù)和上級(jí)主管單位、所屬下級(jí)單位賬戶(hù)劃撥資金和將資金從國(guó)庫(kù)存款賬戶(hù)和非稅收入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)清算到單位零余額賬戶(hù)沉淀現(xiàn)象發(fā)生。
四、加大財(cái)政資金使用公開(kāi)公示力度，完善公開(kāi)制度，定期對(duì)財(cái)政資金信息進(jìn)行公開(kāi)，采用網(wǎng)站公示和張榜公示等方式進(jìn)行公開(kāi)公示。
五、加強(qiáng)資金使用和支付退票的管理。充分發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)資金使用部門(mén)的主體作用，定期對(duì)下發(fā)到鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金和項(xiàng)目建設(shè)資金進(jìn)行抽查和監(jiān)督，確保資金用到實(shí)處。及時(shí)與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦理資金結(jié)算，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用、安全，提高資金使用效率。規(guī)范財(cái)政直接支付與財(cái)政授權(quán)支付的退票行為，無(wú)直接支付退票資金留存財(cái)政零余額賬戶(hù)沉淀、將授權(quán)支付退票資金留存單位零余額賬戶(hù)作為自有資金支付的現(xiàn)象出現(xiàn)。
今后，我局將進(jìn)一步加強(qiáng)資金的管理，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金支付行為，預(yù)防和防止腐朽現(xiàn)象的出現(xiàn)，進(jìn)一步規(guī)范我局財(cái)政資金管理和使用，提高資金使用效益，確保資金安全。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十五
縣財(cái)政局：
根據(jù)《四川省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)督檢查工作的通知》（川財(cái)監(jiān)〔2014〕97號(hào)）文件要求，我中心立即安排部署，落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)，對(duì)新農(nóng)合基金管理使用情況進(jìn)行認(rèn)真自查自糾，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、基本情況。
（一）參合情況。
2014年，我縣新農(nóng)合覆蓋率達(dá)100%，參合農(nóng)業(yè)人口總數(shù)達(dá)201423人，參合率97.17%。
（二）本年度基金到位情況。
今年基金籌集總額為2818.63萬(wàn)元，其中，農(nóng)民自籌402.65萬(wàn)元，各級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金為2415.98萬(wàn)元。2014年結(jié)余基金567.06萬(wàn)元（含風(fēng)險(xiǎn)基金148.17萬(wàn)元）。截止2014年10月底，縣財(cái)政新農(nóng)合補(bǔ)助基金到位376.48萬(wàn)元，中央財(cái)政下?lián)苄罗r(nóng)合基金1208萬(wàn)元，省、市新農(nóng)合補(bǔ)助基金到位831.5萬(wàn)元，基金到位率100%。
二、基金使用。
（一）家庭賬戶(hù)資金使用。
2014年，我縣門(mén)診家庭賬戶(hù)資金累計(jì)總額為713.56萬(wàn)元，截止12月26日，全縣參合農(nóng)民門(mén)診補(bǔ)償共57149人次，門(mén)診補(bǔ)償182.1萬(wàn)元，占年度門(mén)診家庭帳戶(hù)基金的25.5%。
（二）統(tǒng)籌基金補(bǔ)償情況。
2014年，我縣統(tǒng)籌資金總額為2540.59萬(wàn)元，截止12月31日，全縣參合農(nóng)民住院補(bǔ)償共計(jì)19531人次，2208.04萬(wàn)元；其中，縣外醫(yī)療機(jī)構(gòu)住院4564人次，占住院總補(bǔ)償人次的23.37%，補(bǔ)償金額961.92萬(wàn)元，占補(bǔ)償總金額的42.50%；縣級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)補(bǔ)償3776人次，占總?cè)舜蔚?9.33%，補(bǔ)償671.6萬(wàn)元，占總金額的29.6%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院補(bǔ)償11191人次，占人次的57.30%，補(bǔ)償574.52萬(wàn)元，占總金額的25.9%；政策范圍內(nèi)補(bǔ)償比為60.28%。
本年度共有389人報(bào)銷(xiāo)新農(nóng)合慢性病門(mén)診，統(tǒng)籌基金支出24.06萬(wàn)元；住院正常分娩407人，補(bǔ)償17.36萬(wàn)元。
三、加強(qiáng)基金管理，保障基金安全。
（一）從管理體制上健全新農(nóng)合基金的管理制度。
一是設(shè)立新農(nóng)基金財(cái)務(wù)管理科，嚴(yán)格堅(jiān)持新農(nóng)合“收支兩條線”全部基金支出均采取轉(zhuǎn)賬支付，做到管賬的不管錢(qián)，管錢(qián)的不管賬；二是設(shè)立稽查科，定期核查各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)基金支出情況、醫(yī)療服務(wù)行為，保障新農(nóng)合基金安全運(yùn)行；三是建立并不斷完善新農(nóng)合基金管理制度，制定并報(bào)請(qǐng)縣財(cái)政局出臺(tái)《青川縣新農(nóng)合基金管理辦法》、《青川縣新農(nóng)合基金管理制度》等一系列規(guī)范性文件，進(jìn)一步嚴(yán)格了基金的使用和劃撥流程，確?；鸢踩?、公平、合理運(yùn)用。
（二）從補(bǔ)償方案測(cè)算上確?；鹩行褂?。
2014年，國(guó)家對(duì)農(nóng)民群眾醫(yī)療補(bǔ)助進(jìn)一步提高，我中心根據(jù)上級(jí)衛(wèi)生行政部門(mén)的要求，結(jié)合本地實(shí)際，科學(xué)測(cè)算，因地制宜，制定并報(bào)請(qǐng)縣政府出臺(tái)《青川縣新農(nóng)合第六套補(bǔ)償方案》，提高報(bào)銷(xiāo)比例及封頂金額，降低起付線，有效提高農(nóng)民受益度：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院起付線80元，補(bǔ)償比例為75%；縣級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)起付線為300元，補(bǔ)償比例為65%；市級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)起付線為600元，補(bǔ)償比例為45%；省級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)起付線700元，補(bǔ)償比例為35%；區(qū)外其它醫(yī)療機(jī)構(gòu)起付線為800元，補(bǔ)償比例為25%。并將重大慢性非住院性疾病門(mén)診費(fèi)用納入統(tǒng)籌基金補(bǔ)償。從全年補(bǔ)償情況看，農(nóng)民受益與2014年相比進(jìn)一步提高，基金使用率達(dá)90%以上。
（三）從有效加強(qiáng)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的監(jiān)管中確?；鸢踩?BR> 一是成立稽查與審核科，配備醫(yī)療衛(wèi)生專(zhuān)業(yè)人員，能夠一針見(jiàn)血的指出醫(yī)療機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為；二是與各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)簽訂醫(yī)療服務(wù)協(xié)議，并出臺(tái)《青川縣新農(nóng)合醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量保證金管理辦法》，逗硬獎(jiǎng)懲，保障基金安全；三是根據(jù)廣元市醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)規(guī)定，結(jié)合本地經(jīng)濟(jì)狀況及醫(yī)療服務(wù)開(kāi)展情況，出臺(tái)《青川縣新農(nóng)合住院費(fèi)用控制指標(biāo)》、《青川縣新農(nóng)合單病種限價(jià)收費(fèi)管理辦法》、《青川縣新農(nóng)合次均費(fèi)用控制指標(biāo)》等一系列規(guī)范行文件，讓新農(nóng)合監(jiān)管工作做到有章可循；四是多措并舉，監(jiān)管定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，主要通過(guò)系統(tǒng)監(jiān)管與核查兩種方式，審核稽查人員可通過(guò)系統(tǒng)對(duì)各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療收費(fèi)情況進(jìn)行監(jiān)管，也可以采取定期與不定期下鄉(xiāng)核查的方式對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。2014年，我中心組織專(zhuān)業(yè)人員，下鄉(xiāng)核查共計(jì)50余次，核減各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)不規(guī)范報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用2萬(wàn)多元，懲扣定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量保證金3000元；五是民主監(jiān)督，各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按要求設(shè)立新農(nóng)合意見(jiàn)箱，公布監(jiān)督電話，公示新農(nóng)合費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)情況，讓新農(nóng)合基金運(yùn)轉(zhuǎn)公開(kāi)透明，廣泛接受廣大農(nóng)民群眾監(jiān)督。
四、存在的問(wèn)題。
1、部分醫(yī)療機(jī)構(gòu)客觀存在放寬住院指針、大處方、濫用抗生素等不規(guī)范服務(wù)行為。對(duì)新農(nóng)合基金安全造成負(fù)面影響，我中心工作人員少，編制不夠，新農(nóng)合基金監(jiān)督管理工作心有余而力不足。
2、近年來(lái)因自然災(zāi)害頻繁，部分新農(nóng)合基金支出憑證因?yàn)?zāi)損毀。
3、基金管理使用模式缺乏創(chuàng)新，基金使用率有待進(jìn)一步提高。
4、缺乏新農(nóng)合基金管理培訓(xùn)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，新農(nóng)合基層管理人員重視程度與業(yè)務(wù)能力有待進(jìn)一步提高。
5、部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)新農(nóng)合工作宣傳不夠深入，衛(wèi)生院由于工作人員匱乏，加之災(zāi)后重建任務(wù)繁重，導(dǎo)致管理較差，住院病人管理不規(guī)范，存在登記不及時(shí)，病歷建立滯后等現(xiàn)象，醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)工作滯后，導(dǎo)致新農(nóng)合門(mén)診與統(tǒng)籌基金沉淀過(guò)多。
五、下一步工作打算。
1、建議上級(jí)主管部門(mén)進(jìn)一步夯實(shí)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)的醫(yī)療技術(shù)力量。
2、加大新農(nóng)合基金管理培訓(xùn)力度，進(jìn)一步提高基層經(jīng)辦人員對(duì)新農(nóng)合基金管理的重視程度與業(yè)務(wù)能力。
3、進(jìn)一步加大對(duì)縣內(nèi)各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療服務(wù)行為的監(jiān)管與懲處力度，控制次均住院費(fèi)用，提高實(shí)際補(bǔ)償比，保障新農(nóng)合基金安全。
4、加強(qiáng)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)合管辦聯(lián)系，強(qiáng)化宣傳工作，多措并舉，進(jìn)一步規(guī)范對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)院新農(nóng)合工作的管理與指導(dǎo)。
5、全面推開(kāi)門(mén)診統(tǒng)籌工作，減少新農(nóng)合基金結(jié)余率，進(jìn)一步提高群眾受益率。
6、結(jié)合醫(yī)改政策的逐步落實(shí)，進(jìn)一步提高住院實(shí)際補(bǔ)償比，提高群眾受益率。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十六
按照綿竹市財(cái)政局文件精神，我局在近日對(duì)局內(nèi)財(cái)政資金和財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
成立了以招商局局長(zhǎng)王道彬?yàn)榻M長(zhǎng)，分管財(cái)務(wù)、紀(jì)檢工作的.副局長(zhǎng)羅雪菲為副組長(zhǎng)財(cái)務(wù)人員為成員的財(cái)政資金安全檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，確保檢查工作不走過(guò)場(chǎng)，收到實(shí)效。
（一）內(nèi)部控制制度。
1、建立健全單位內(nèi)部控制制度：《招商局財(cái)務(wù)管理制度》、《人員崗位職責(zé)》《資金管理制度》《經(jīng)費(fèi)、物質(zhì)、固定資產(chǎn)、票據(jù)管理辦法》《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理辦法》《財(cái)務(wù)印章管理》《財(cái)務(wù)檔案管理》等各項(xiàng)制度。
2、財(cái)政票據(jù)專(zhuān)人管理，建立了臺(tái)帳，年底清零并按財(cái)政票據(jù)管理要求進(jìn)行注銷(xiāo)。
3、印鑒按要求進(jìn)行管理和使用。
4、財(cái)政、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)職能職責(zé)和崗位設(shè)置明確、完善。崗位與崗位之間形成相互協(xié)調(diào)配合、相互制約的機(jī)制。
5、監(jiān)督檢查機(jī)制健全。
（二）財(cái)務(wù)管理。
1、嚴(yán)格按照行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算和管理。
2、現(xiàn)有賬戶(hù)按要求進(jìn)行管理和使用，無(wú)違規(guī)開(kāi)設(shè)賬戶(hù)現(xiàn)象。堅(jiān)持每月對(duì)賬制度落實(shí)有效。
（三）資金管理。
1、財(cái)政資金嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定管理和實(shí)用；
2、財(cái)政資金撥付流程嚴(yán)格按照要求科學(xué)、規(guī)范和完善；
3、財(cái)政資金審核到位，資料齊全、完善。
4、無(wú)財(cái)政自己未納入國(guó)庫(kù)集中支付現(xiàn)象。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十七
按照綿竹市財(cái)政局文件精神，我局在近日對(duì)局內(nèi)財(cái)政資金和財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
成立了以招商局局長(zhǎng)王道彬?yàn)榻M長(zhǎng)，分管財(cái)務(wù)、紀(jì)檢工作的副局長(zhǎng)羅雪菲為副組長(zhǎng)財(cái)務(wù)人員為成員的財(cái)政資金安全檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，確保檢查工作不走過(guò)場(chǎng)，收到實(shí)效。
（一）內(nèi)部控制制度。
1、建立健全單位內(nèi)部控制制度：《招商局財(cái)務(wù)管理制度》、《人員崗位職責(zé)》《資金管理制度》《經(jīng)費(fèi)、物質(zhì)、固定資產(chǎn)、票據(jù)管理辦法》《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理辦法》《財(cái)務(wù)印章管理》《財(cái)務(wù)檔案管理》等各項(xiàng)制度。
2、財(cái)政票據(jù)專(zhuān)人管理，建立了臺(tái)帳，年底清零并按財(cái)政票據(jù)管理要求進(jìn)行注銷(xiāo)。
3、印鑒按要求進(jìn)行管理和使用。
4、財(cái)政、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)職能職責(zé)和崗位設(shè)置明確、完善。崗位與崗位之間形成相互協(xié)調(diào)配合、相互制約的機(jī)制。
5、監(jiān)督檢查機(jī)制健全。
（二）財(cái)務(wù)管理。
1、嚴(yán)格按照行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算和管理。
2、現(xiàn)有賬戶(hù)按要求進(jìn)行管理和使用，無(wú)違規(guī)開(kāi)設(shè)賬戶(hù)現(xiàn)象。堅(jiān)持每月對(duì)賬制度落實(shí)有效。
（三）資金管理。
1、財(cái)政資金嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定管理和實(shí)用；
2、財(cái)政資金撥付流程嚴(yán)格按照要求科學(xué)、規(guī)范和完善；
3、財(cái)政資金審核到位，資料齊全、完善。
4、無(wú)財(cái)政自己未納入國(guó)庫(kù)集中支付現(xiàn)象。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十八
感謝財(cái)務(wù)處在8月中旬組織對(duì)大江傳媒下屬相關(guān)單位在財(cái)務(wù)管理制度及帳務(wù)處理上的內(nèi)部審計(jì)工作，通過(guò)這次內(nèi)審，網(wǎng)站充分認(rèn)識(shí)到了平時(shí)工作中的不足之處。對(duì)于這次內(nèi)審結(jié)果，我們虛心接受財(cái)務(wù)處的指導(dǎo)意見(jiàn)?，F(xiàn)結(jié)合各分公司、子公司的實(shí)際情況，對(duì)此次內(nèi)審工作中指出的問(wèn)題做如下闡述：
1、網(wǎng)站會(huì)計(jì)人員因不了解母公司在固定資產(chǎn)處理上采取的相關(guān)制度，導(dǎo)致固定資產(chǎn)實(shí)際入帳時(shí)，存在起始計(jì)量金額的確定，殘值率的估算上存在與母公司計(jì)算口徑不一致的情形。內(nèi)審工作結(jié)束后，網(wǎng)站已在8月份按財(cái)務(wù)處的意見(jiàn)對(duì)所有入帳的固定資產(chǎn)統(tǒng)一改按3%的殘值率追溯調(diào)整累計(jì)折舊金額。
2、贛州、上饒、宜春、吉安四家分公司都于今年3月份左右成立，分公司出納崗位由行政人員兼任，工作之初都缺乏基本的財(cái)務(wù)理念，甚至個(gè)別分公司財(cái)務(wù)崗還出現(xiàn)離職現(xiàn)象，導(dǎo)致一些費(fèi)用在報(bào)銷(xiāo)上缺少必要的附件，如辦公用品的零星采購(gòu)無(wú)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)清單；招待餐費(fèi)無(wú)事先申請(qǐng)的用餐單；大額的辦公設(shè)備采購(gòu)只有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的審批報(bào)告。內(nèi)審工作結(jié)束后，網(wǎng)站會(huì)計(jì)對(duì)財(cái)務(wù)憑證進(jìn)行了仔細(xì)自查工作，結(jié)合內(nèi)審中指出的問(wèn)題憑證，完善領(lǐng)導(dǎo)審批手續(xù)，盡量補(bǔ)齊附件。對(duì)于各分公司負(fù)責(zé)人產(chǎn)生的費(fèi)用，無(wú)論金額大小，都必須先經(jīng)分管編委領(lǐng)導(dǎo)審批后再做報(bào)銷(xiāo)處理。
3、南昌房網(wǎng)科技公司及大江電子商務(wù)公司因?qū)俅蠼瓊髅降目毓晒荆?BR> 財(cái)務(wù)管理制度上沒(méi)有完全按事業(yè)單位的財(cái)務(wù)政策進(jìn)行管理，南昌房網(wǎng)科技公司在今年2月份的費(fèi)用中有零星的煙酒類(lèi)發(fā)票。
4、對(duì)于江西省家庭教育指導(dǎo)中心6月份收取江西大江教育咨詢(xún)有限公司20萬(wàn)元款項(xiàng)事宜，內(nèi)審工作結(jié)束后，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)商酌，決定按網(wǎng)絡(luò)服務(wù)內(nèi)容擬定合同，并計(jì)提相關(guān)稅費(fèi)。
5、利潤(rùn)反映不真實(shí)。由于20xx年審計(jì)提出不允許計(jì)提當(dāng)期分成成本，故大江傳媒及下屬分、子公司都未做此項(xiàng)工作，所以導(dǎo)致利潤(rùn)虛增，收入與成本不配比的情況。
通過(guò)此次內(nèi)部審計(jì)，網(wǎng)站會(huì)計(jì)認(rèn)識(shí)到自己在工作中的不是，希望財(cái)務(wù)處平時(shí)能加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)站會(huì)計(jì)人員的內(nèi)部培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)核算水平。網(wǎng)站會(huì)計(jì)人員也會(huì)加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，逐漸提升業(yè)務(wù)水平，及時(shí)了解財(cái)務(wù)處相關(guān)管理制度，做好會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督工作，深入了解公司業(yè)務(wù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)反映問(wèn)題，加強(qiáng)與母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的溝通。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十九
根據(jù)縣局《印發(fā)全縣財(cái)政資金安全檢查工作實(shí)施方案的通知》財(cái)庫(kù)〔20xx〕38號(hào)文件要求，xx鄉(xiāng)財(cái)政所從本鄉(xiāng)實(shí)際情況出發(fā)，明確職責(zé)，積極開(kāi)展了一系列鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金安全自查工作，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
xx鄉(xiāng)財(cái)政所共有在崗在職人員5名，崗位設(shè)置情況為：所長(zhǎng)一名，負(fù)責(zé)財(cái)政所全面工作；會(huì)計(jì)一名，擔(dān)任單位會(huì)計(jì)兼預(yù)算會(huì)計(jì)；出納一名，涉農(nóng)會(huì)計(jì)一名，檔案管理一名。崗位設(shè)置堅(jiān)持不相容職務(wù)相分離原則，如會(huì)計(jì)崗和出納崗的設(shè)置；不存在交叉、重復(fù)設(shè)置崗位；足額設(shè)置配備了崗位工作人員，目前我所崗位齊備，人員在職在崗；建立崗位責(zé)任制，通過(guò)制度明確各崗位職責(zé)分工；崗位工作人員具備崗位所要求的資質(zhì)條件；所有崗位工作人員不存在任何違紀(jì)違法行為記錄；崗位工作人員按規(guī)定實(shí)行回避制度，不存在夫妻、直系親屬關(guān)系；已建立規(guī)范的ab角替崗制度，如會(huì)計(jì)崗位；工作人員離崗按規(guī)定程序辦理交接，如會(huì)計(jì)崗位的交接、出納崗位的交接。
以上都從各個(gè)方面保證了財(cái)政資金的安全健康運(yùn)轉(zhuǎn)。
由于實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，同時(shí)根據(jù)上級(jí)部門(mén)有關(guān)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理的規(guī)章制度及文件精神，xx鄉(xiāng)財(cái)政所按上級(jí)要求，同時(shí)按照規(guī)范程序開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)和管理財(cái)政零余額賬戶(hù)；嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)章制度規(guī)定執(zhí)行財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立核準(zhǔn)程序；嚴(yán)格按照財(cái)政部發(fā)文規(guī)定清理歸并或撤銷(xiāo)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)；與財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行簽訂有銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議；已將財(cái)政專(zhuān)戶(hù)全部歸口財(cái)政局國(guó)庫(kù)制度中心統(tǒng)一管理；已將財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金首付納入信息系統(tǒng)管理。
xx鄉(xiāng)財(cái)政所嚴(yán)格按照國(guó)庫(kù)集中支付制度下的財(cái)政資金支付流程規(guī)范支付財(cái)政資金，財(cái)政資金支付審核實(shí)行鄉(xiāng)級(jí)初審縣級(jí)復(fù)審多崗審核；支付印章嚴(yán)格按規(guī)定啟用或更換，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)印章的保管和使用；資金收付相關(guān)的票據(jù)和憑證，如現(xiàn)金支票、往來(lái)資金結(jié)算票據(jù)等嚴(yán)格按照規(guī)定領(lǐng)取、保管、使用和核銷(xiāo)；單據(jù)之間的傳遞實(shí)行交接登記制度；已建立資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制；目前xx鄉(xiāng)財(cái)政所沒(méi)有實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理。
xx鄉(xiāng)財(cái)政所自xx年使用鄉(xiāng)財(cái)縣管系統(tǒng)以來(lái)，一直采用鄉(xiāng)財(cái)縣管賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理；會(huì)計(jì)崗位工作人員每月月終及時(shí)審核原始憑證，并據(jù)此生成記賬憑證，復(fù)核無(wú)誤后登記相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬簿；會(huì)計(jì)人員嚴(yán)格按照規(guī)定保管全年會(huì)計(jì)檔案，保險(xiǎn)柜保管會(huì)計(jì)檔案，并及時(shí)送檔案室進(jìn)行妥善保管；已建立并嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度，如會(huì)計(jì)與出納的現(xiàn)金及銀行存款對(duì)賬、出納和縣財(cái)政局相關(guān)股室的對(duì)賬、會(huì)計(jì)或出納與財(cái)政專(zhuān)戶(hù)銀行之間的對(duì)賬等。
xx鄉(xiāng)財(cái)政所自實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度以來(lái)，財(cái)政資金的支付一直嚴(yán)格按照規(guī)范化程序?qū)嵭袊?guó)庫(kù)集中支付管理；自實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度以來(lái)，我單位已恢復(fù)會(huì)計(jì)核算權(quán)和財(cái)務(wù)管理權(quán)；目前xx鄉(xiāng)作為一級(jí)預(yù)算單位，一直實(shí)行本單位獨(dú)立記賬，不存在核算中心代理記賬。
xx鄉(xiāng)財(cái)政所嚴(yán)格按照上級(jí)文件要求進(jìn)行自查，在自查的過(guò)程中沒(méi)有發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)問(wèn)題，在崗位及人員管理、賬戶(hù)管理、資金收付管理、會(huì)計(jì)核算管理、會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌等方面制度規(guī)范、程序合理。
xx鄉(xiāng)財(cái)政所。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇一
1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政業(yè)務(wù)工作規(guī)程，制定了所長(zhǎng)、會(huì)計(jì)、出納工作崗位職責(zé)權(quán)限，崗位設(shè)置分工合理權(quán)責(zé)明確。
2、鄉(xiāng)財(cái)政資金賬戶(hù)預(yù)留印章都是分開(kāi)管理并做到人走章鎖，相互制約和監(jiān)督。資金收付相關(guān)票據(jù)都是專(zhuān)人管理并建立了嚴(yán)格的領(lǐng)用和核銷(xiāo)制度。
1、按照規(guī)范程序開(kāi)立了代管資金專(zhuān)戶(hù)，原基本賬戶(hù)變更為零余額賬戶(hù)，按照規(guī)定撤銷(xiāo)了財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。
2、嚴(yán)格按照政府采購(gòu)方式和程序選擇代理銀行；與代理銀行簽訂了規(guī)范的委托代理協(xié)議，協(xié)議中明確規(guī)定了雙方的權(quán)、責(zé)、利等事項(xiàng)。
1、建立了規(guī)范的資金收付管理流程；對(duì)用款計(jì)劃按預(yù)算和項(xiàng)目進(jìn)度等進(jìn)行審核；對(duì)直接支付款項(xiàng)按照規(guī)定提供票據(jù)、合同等相關(guān)附件；建立嚴(yán)格的額度控制機(jī)制；各類(lèi)憑證及附件的所有要素全面規(guī)范。
2、報(bào)銷(xiāo)各種費(fèi)用嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)雙簽制度執(zhí)行，單筆支出1000元以上的，一律采用公務(wù)卡結(jié)算或銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
3、大額資金支付都是通過(guò)開(kāi)黨委會(huì)議決定，辦公室出會(huì)議紀(jì)要財(cái)政所再安財(cái)政資金管理制度執(zhí)行。
1、按相關(guān)規(guī)定審核原始憑證、生成記賬憑證、登記賬簿，并采用信息系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理。
2、對(duì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)憑證及時(shí)裝訂歸檔，其他財(cái)務(wù)資料及時(shí)收集整理裝訂成冊(cè)并歸檔，配備了保險(xiǎn)柜和檔案室。
3、嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度，財(cái)政所每月按時(shí)與銀行對(duì)賬，與預(yù)算國(guó)庫(kù)定期對(duì)賬，會(huì)計(jì)、出納每月月末對(duì)現(xiàn)金總賬、日記賬、庫(kù)存現(xiàn)金，賬面余額進(jìn)行核對(duì)，并要核查實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金是否與現(xiàn)金總賬、日記賬、庫(kù)存現(xiàn)金，賬面余額一致。
總之，結(jié)合我鄉(xiāng)當(dāng)前財(cái)政管理現(xiàn)狀，以本次檢查為契機(jī)，對(duì)財(cái)政財(cái)務(wù)管理進(jìn)行全面梳理，排查可能存在的漏洞并完善相關(guān)制度，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)控，堅(jiān)持用制度管人，按程序辦事，確保財(cái)政資金安全。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇二
我局成立了以“一把手”為組長(zhǎng)、副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)的法制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，持有執(zhí)法證的干部職工有19名。
（二）制度建設(shè)情況。
自去年啟動(dòng)州財(cái)政系統(tǒng)“三化”建設(shè)以來(lái)，我局積極響應(yīng)，在制度方面廢止、修訂、新定43余條，并結(jié)合今年黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)及時(shí)制定了《縣財(cái)政局制度建設(shè)計(jì)劃》，進(jìn)行再清理、再修改。
為更好的管理我局行政執(zhí)法人員，加強(qiáng)行政執(zhí)法人員資格管理和持證上崗，我局制定了《縣財(cái)政局行政執(zhí)法責(zé)任制》、《縣財(cái)政局行政執(zhí)法公示制》、《縣財(cái)政局行政執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究制》等相關(guān)制度。
我局在行政規(guī)范性文件制備方面遵從《省行政規(guī)范性文件制定和備案規(guī)定》。
在行政處罰文書(shū)檔案規(guī)范方面，我局于去年專(zhuān)門(mén)設(shè)置了了檔案室，并邀請(qǐng)縣檔案局到我局就檔案工作進(jìn)行了指導(dǎo)，對(duì)不規(guī)范的'情況也已進(jìn)行整改。
我局制定了行政權(quán)力運(yùn)行流程圖，在依法行政、依法理財(cái)中還存在一些問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：一是單位職工有依法行政的意識(shí)，但對(duì)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)、理解、運(yùn)用不到位，導(dǎo)致有心無(wú)力，依舊按照老方法、原有經(jīng)驗(yàn)來(lái)處理。二是依法理財(cái)做得不到位，固有觀念一時(shí)難以轉(zhuǎn)變，認(rèn)為依法理財(cái)麻煩、浪費(fèi)時(shí)間，盡管知道這樣存在極高的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，但偶爾存在麻痹大意的思想。三是除我局干部職工外，服務(wù)對(duì)象的法制意識(shí)也有待進(jìn)一步提高，往往存在不懂法而憑借主觀臆斷來(lái)辦事情的現(xiàn)象，辦不成就認(rèn)為財(cái)政慢作為、不作為。四是監(jiān)督制約機(jī)制欠缺，行政權(quán)力運(yùn)行的環(huán)境也需進(jìn)一步營(yíng)造。
我局狠抓培訓(xùn)教育，高度重視法治思維培養(yǎng)，在單位內(nèi)部創(chuàng)建“財(cái)政大講堂”以提升業(yè)務(wù)素養(yǎng)，邀請(qǐng)結(jié)對(duì)幫促縣財(cái)政局專(zhuān)業(yè)人員到進(jìn)行授課。今年以來(lái)，我局以正風(fēng)肅紀(jì)活動(dòng)的開(kāi)展為契機(jī)，聯(lián)合紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)組成專(zhuān)門(mén)工作組，就“三公經(jīng)費(fèi)”、“亂發(fā)錢(qián)物”等進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)察。
做好“兩依”工作是做好財(cái)政工作的保障，在下一步的工作中，我局將整合力量，切實(shí)把“兩依”工作理順并落到實(shí)處，讓“兩依”工作真正為財(cái)政工作服務(wù)。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇三
接到xx編辦下發(fā)的《關(guān)于開(kāi)展財(cái)政供養(yǎng)（救助）人員清理工作的實(shí)施意見(jiàn)》（[20xx]5號(hào)）文件后，我鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此十分重視，庚即按照文件要求，及時(shí)召開(kāi)清理工作會(huì)議，學(xué)習(xí)傳達(dá)文件精神，對(duì)清理自查工作進(jìn)行了統(tǒng)一布置?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
為進(jìn)一步落實(shí)通知精神，首先成立了由鎮(zhèn)黨委書(shū)記為組長(zhǎng)、鎮(zhèn)長(zhǎng)為副組長(zhǎng)、相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)此次自查活動(dòng)的行動(dòng)方案作了統(tǒng)一安排。并強(qiáng)調(diào)各部門(mén)要把清理工作與開(kāi)展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)緊密結(jié)合起來(lái)，務(wù)求工作落實(shí)。
在自查工作中，我鎮(zhèn)注意廣泛發(fā)動(dòng)群眾參與，把清理自查工作溶入保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)當(dāng)中，利用機(jī)關(guān)學(xué)習(xí)討論的機(jī)會(huì)進(jìn)行自查工作宣傳，使大家充分了解文件精神，深刻理解這項(xiàng)工作的重要意義，做到了思想上的認(rèn)識(shí)統(tǒng)一。整個(gè)清理工作由鎮(zhèn)黨委、政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)此次清理工作的范圍、清理對(duì)象、部門(mén)責(zé)任人都作了明確的規(guī)定，鎮(zhèn)人事辦、財(cái)政所、人才服務(wù)與勞動(dòng)保障所、民政辦等部門(mén)分工負(fù)責(zé)、密切協(xié)作，保證了全鎮(zhèn)清理自查工作的有序開(kāi)展。
整個(gè)清理工作嚴(yán)格按要求進(jìn)行，鎮(zhèn)紀(jì)委對(duì)清理過(guò)程進(jìn)行全程監(jiān)督，設(shè)立了清理工作舉報(bào)電話，并要求相關(guān)人員為舉報(bào)人做好保密工作。各部門(mén)工作也按分工協(xié)作的要求，根據(jù)按清理范圍和清理對(duì)象認(rèn)真開(kāi)展工作。整個(gè)工作過(guò)程中沒(méi)有發(fā)現(xiàn)隱瞞真相、弄虛作假、蒙混過(guò)關(guān)、工作不力的現(xiàn)象，經(jīng)過(guò)認(rèn)真清理自查，全鎮(zhèn)清理出在編不在崗人員一名，圓滿完成了全鎮(zhèn)清理自查工作，嚴(yán)肅了我鎮(zhèn)的人事管理制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，收到了良好的工作實(shí)效。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇四
1-8月份“三公經(jīng)費(fèi)”合計(jì)支出11.48萬(wàn)元，是xx年“三公經(jīng)費(fèi)”控制數(shù)的68%。其中：公務(wù)接待費(fèi)4.98萬(wàn)元，比xx年同期節(jié)約2萬(wàn)元，是xx年“三公經(jīng)費(fèi)”公務(wù)接待費(fèi)控制數(shù)的125%;會(huì)議費(fèi)0.82萬(wàn)元，是xx年“三公經(jīng)費(fèi)”會(huì)議費(fèi)控制數(shù)的13.67%;車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)5.68萬(wàn)元，是xx年“三公經(jīng)費(fèi)”車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)控制數(shù)的81.14%。
無(wú)用公款大吃大喝，或進(jìn)行高消費(fèi)、娛樂(lè)等情況發(fā)生。
(一)公務(wù)接待費(fèi)超出了年度控制標(biāo)準(zhǔn)。超標(biāo)主要原因：xx年度控制數(shù)指標(biāo)太低。我室xx年公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為11.16萬(wàn)元，xx年公務(wù)接待費(fèi)控制數(shù)為4萬(wàn)元，控制數(shù)僅為xx年的35.84%，指標(biāo)數(shù)偏低。
(二)車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)指標(biāo)數(shù)偏低。xx年決算數(shù)為6.86萬(wàn)元，xx年控制數(shù)為7萬(wàn)元。相比xx年，車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)略有增加，原因是xx年1-3月份實(shí)有車(chē)輛數(shù)1輛，xx年全年2輛車(chē)。
今年以來(lái)，我室高度重視，召開(kāi)了主任辦公會(huì)議及全體會(huì)議，專(zhuān)題部署安排了“三公經(jīng)費(fèi)”的使用和管理。
(一)提高工作效能，節(jié)約行政成本。提高行政成本意識(shí)，超前謀劃，保質(zhì)高效完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
(二)加強(qiáng)對(duì)會(huì)議經(jīng)費(fèi)的管理?？刂茣?huì)議時(shí)間、會(huì)議規(guī)模，盡量利用機(jī)關(guān)會(huì)議室，能夠簡(jiǎn)化會(huì)議形式的盡量簡(jiǎn)化。
(三)加強(qiáng)對(duì)考察及差旅費(fèi)的管理?？刂瞥鍪?、區(qū)外參加會(huì)議及考察的人數(shù)。不安排沒(méi)有實(shí)際意識(shí)的考察學(xué)習(xí)活動(dòng)。
(四)加強(qiáng)對(duì)公務(wù)車(chē)輛的管理。規(guī)范和控制公務(wù)用車(chē)修理、用油等行為，每月對(duì)公務(wù)車(chē)耗油、修理、過(guò)路過(guò)橋等費(fèi)用進(jìn)行公示，接受群眾監(jiān)督。按時(shí)審核車(chē)輛外出情況，加強(qiáng)車(chē)輛使用監(jiān)督，最大限度提高單車(chē)使用效率。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇五
（一）預(yù)算、國(guó)庫(kù)、綜合三股室內(nèi)部控制制度建立逐步完善，基本實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制，達(dá)到了相互管理、相互監(jiān)督和相互制約的目的。
（二）預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)一步規(guī)范，并認(rèn)真按照《預(yù)算法》編制了四本預(yù)算，專(zhuān)項(xiàng)資金使用和重大民生執(zhí)行有理有據(jù)；國(guó)庫(kù)股建立健全了國(guó)庫(kù)管理制度，制定了全面、系統(tǒng)、規(guī)范的操作規(guī)程，合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，并采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧瑘?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程，確保國(guó)庫(kù)所有資金的安全，會(huì)計(jì)科目核算規(guī)范，保證金額準(zhǔn)確，會(huì)計(jì)信息無(wú)誤，落實(shí)收入核算，復(fù)核的雙崗責(zé)任制，嚴(yán)格預(yù)算收入的收納、劃分、留解和退付管理，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算支出的審核，嚴(yán)格審核撥款依據(jù)和撥款信息，確保撥款合規(guī)、及時(shí)和準(zhǔn)確；通過(guò)檢查財(cái)政專(zhuān)用票據(jù)，財(cái)政專(zhuān)用票據(jù)管理規(guī)范，特別是進(jìn)一步規(guī)范了非稅收入在保管、發(fā)放、購(gòu)領(lǐng)、使用、核銷(xiāo)等日常管理，堅(jiān)持分次限量、驗(yàn)舊換新、票款同步的原則，加強(qiáng)了非稅收入專(zhuān)戶(hù)的管理，確保非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇六
針對(duì)今年上半年，我省的安全生產(chǎn)形勢(shì)非常嚴(yán)峻，為全面貫徹省、市安全生產(chǎn)工作會(huì)議精神，由公司決定組織公司安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)全公司進(jìn)行安全生產(chǎn)大檢查工作。
對(duì)公司的安全生產(chǎn)管理制度檢查，發(fā)現(xiàn)備案存檔工作較好，各制度健全，應(yīng)急預(yù)案完整，演練可行，各項(xiàng)操作規(guī)程公布考核成果較好，制度得到落實(shí)，并在實(shí)踐中得到不斷更新，各級(jí)機(jī)構(gòu)及干部職工自覺(jué)遵守制度和規(guī)程內(nèi)容，無(wú)違章現(xiàn)象。
公司生產(chǎn)部門(mén)每周開(kāi)展安全總結(jié)會(huì)議，分析總結(jié)安全生產(chǎn)工作的成績(jī)和問(wèn)題，公司每月對(duì)各部門(mén)進(jìn)行安全考核與教育，實(shí)際制度落實(shí)較好，對(duì)突出問(wèn)題敢于及時(shí)發(fā)現(xiàn)及時(shí)報(bào)告，安全教育上墻公司情況良好，警示教育時(shí)刻長(zhǎng)抓，教育注重成效，不達(dá)標(biāo)準(zhǔn)不放過(guò)。
消防栓有部分沒(méi)有水龍帶或個(gè)別沒(méi)有噴頭，個(gè)別消防箱陳舊，沒(méi)有人看管，分部職工對(duì)消防器材使用不熟悉。安全防護(hù)用品配備較充足，可滿足安全生產(chǎn)要求，現(xiàn)場(chǎng)施工標(biāo)志牌缺少，介工人對(duì)標(biāo)志牌的使用擺設(shè)較熟悉。水廠氯氣消毒車(chē)間已安排專(zhuān)職人員看管操作，配電設(shè)備良好，沒(méi)拉亂接現(xiàn)象。礦泉水廠臭氯發(fā)生器操作配備專(zhuān)職人員，并配有防護(hù)用具。電廠對(duì)高壓源按規(guī)范設(shè)置有效的`隔離措施。但電廠的陂頭擋土墻出現(xiàn)下陷斷裂，存在安全隱患。
各部門(mén)的安全意識(shí)較以前有所加強(qiáng)，粗心大意現(xiàn)象較少，杜絕了盲目作業(yè)現(xiàn)象，操作記錄較齊全，對(duì)問(wèn)題的存在有記錄，并存整改意見(jiàn)與成效記錄。
各部門(mén)對(duì)安全生產(chǎn)職責(zé)和責(zé)任制有較深認(rèn)識(shí)，落實(shí)各制度、規(guī)程的自覺(jué)性較強(qiáng)，監(jiān)控框架結(jié)構(gòu)健全，操作效用性較強(qiáng)，并有嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲制度，對(duì)危險(xiǎn)源認(rèn)識(shí)和處理機(jī)制，處理能力得到加強(qiáng)，監(jiān)控工作較以前成效較好。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇七
根據(jù)縣紀(jì)委辦《關(guān)于當(dāng)前切實(shí)做好改進(jìn)工作作風(fēng)，密切聯(lián)系群眾有關(guān)規(guī)定落實(shí)情況監(jiān)督檢查有關(guān)工作的緊急通知》文件精神，現(xiàn)將我鄉(xiāng)自查自糾及開(kāi)展監(jiān)督檢查情況匯報(bào)如下：
通過(guò)自查，鄉(xiāng)政府機(jī)關(guān)，鄉(xiāng)直各部門(mén)均能主動(dòng)嚴(yán)格遵守和落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和省、市、縣“十項(xiàng)規(guī)定”，通過(guò)會(huì)議、板報(bào)和標(biāo)語(yǔ)等方式認(rèn)真抓好了各級(jí)《規(guī)定》的宣傳和學(xué)習(xí)，有效增強(qiáng)和規(guī)范了黨員干部自覺(jué)貫徹落實(shí)各級(jí)《規(guī)定》的`意識(shí)和行為。制發(fā)了“四大考核到戶(hù)”制度并作為鄉(xiāng)村干部工作績(jī)效年度考核重要內(nèi)容以切實(shí)加強(qiáng)調(diào)查研究，即“掛幫包”考核到戶(hù)，實(shí)事目標(biāo)考核到戶(hù)，矛盾化解考核到戶(hù)，作風(fēng)建設(shè)考核到戶(hù)。對(duì)照《規(guī)定》要求重新修改和完善了鄉(xiāng)干部管理制度，從紀(jì)律、作風(fēng)、作息、學(xué)習(xí)、公務(wù)接待等方面詳細(xì)規(guī)定了干部廉潔履職行為。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，今年以來(lái)全鄉(xiāng)沒(méi)有發(fā)生一件干部違反規(guī)定的行為，全體鄉(xiāng)村干部均能自覺(jué)遵守各項(xiàng)《規(guī)定》要求，厲行勤儉節(jié)約，堅(jiān)決反對(duì)鋪張浪費(fèi)，沒(méi)有出現(xiàn)公款大吃大喝，公務(wù)接待超標(biāo)準(zhǔn)，超范圍等違規(guī)現(xiàn)象。
鄉(xiāng)成立了由鄉(xiāng)紀(jì)委書(shū)記任主任，鄉(xiāng)紀(jì)委委員，黨政辦、財(cái)經(jīng)辦等相關(guān)部門(mén)為成員的貫徹落實(shí)“改進(jìn)工作作風(fēng)，密切聯(lián)系群眾有關(guān)規(guī)定”督查辦公室。督查辦公室堅(jiān)持通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)檢查、調(diào)查走訪和“一事一督”等方式深入開(kāi)展檢查。實(shí)現(xiàn)來(lái)人來(lái)客接待申報(bào)制，對(duì)每次公務(wù)接待均進(jìn)行了登記管監(jiān)督理。堅(jiān)持落實(shí)“三走訪”制度，即對(duì)群眾、干部和職工三類(lèi)對(duì)象必訪，通過(guò)訪談了解相關(guān)部門(mén)和單位貫徹落實(shí)規(guī)定的情況。堅(jiān)持到位督查，對(duì)鄉(xiāng)直機(jī)關(guān)單位改會(huì)風(fēng)，改文風(fēng)等情況進(jìn)行實(shí)地檢查，重點(diǎn)針對(duì)密切聯(lián)系群眾、改進(jìn)會(huì)風(fēng)文風(fēng)和公務(wù)接待等方面切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)督檢查，對(duì)縣十項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行深入宣傳教育，確保各項(xiàng)規(guī)定的貫徹落實(shí)。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇八
根據(jù)省社保局《養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制檢查評(píng)估工作的通知》（湘社險(xiǎn)函71號(hào)）文件精神，按照組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)運(yùn)行、基金財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)控制、內(nèi)部控制的管理和監(jiān)督等五個(gè)方面的具體要求，我局不斷細(xì)化內(nèi)容，一一對(duì)比，詳細(xì)進(jìn)行了自查，具體情況報(bào)告如下：
一是在進(jìn)一步建立健全隊(duì)伍管理各項(xiàng)規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，機(jī)構(gòu)職能職責(zé)、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、人員編制等方面進(jìn)行了規(guī)范，明確業(yè)務(wù)經(jīng)辦、基金財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)等內(nèi)部控制活動(dòng)全過(guò)程的崗位設(shè)置及其職責(zé)范圍。
二是各個(gè)股室之間的內(nèi)部控制職責(zé)明確、業(yè)務(wù)信息傳遞、反饋、監(jiān)控流程規(guī)范。各項(xiàng)待遇支付時(shí)，首先業(yè)務(wù)審核、分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核，主要領(lǐng)導(dǎo)簽字，做到了各個(gè)環(huán)節(jié)互相監(jiān)督制約。
三是多年來(lái)，通過(guò)思想政治教育、黨風(fēng)廉政教育、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、學(xué)歷培訓(xùn)、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、優(yōu)化崗位設(shè)置等措施，切實(shí)加強(qiáng)了社保經(jīng)辦隊(duì)伍尤其是領(lǐng)導(dǎo)班子的思想、作風(fēng)和業(yè)務(wù)建設(shè)，有力地促進(jìn)了領(lǐng)導(dǎo)班子及經(jīng)辦人員整體素質(zhì)和管理水平的提高。
一是社會(huì)保險(xiǎn)登記、變更、注銷(xiāo)、年檢、養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇審核、待遇計(jì)算、基數(shù)核定、基數(shù)增減核定、補(bǔ)繳、繳費(fèi)基數(shù)修改管理、欠費(fèi)數(shù)據(jù)庫(kù)管理、帳戶(hù)管理、基金收入記賬與對(duì)賬管理、領(lǐng)取待遇資格認(rèn)定、待遇支付、系統(tǒng)口令管理、系統(tǒng)軟件維護(hù)管理、信息網(wǎng)絡(luò)安全管理、數(shù)據(jù)庫(kù)安全管理，稽核監(jiān)督等主要崗位做到了各崗位之間分工明確，各負(fù)其責(zé)，相互制約。
二是積極推行政務(wù)公開(kāi)，在我局“社保信息網(wǎng)”及公告欄上公開(kāi)社保局服務(wù)工作內(nèi)容和職責(zé)，辦事依據(jù)、辦事流程圖、收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)、辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)需提交的主要資料、違規(guī)違紀(jì)的投訴、追究辦法及咨詢(xún)電話等公諸社會(huì)，提高辦事的透明度。
三是各種人事、文書(shū)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)檔案及時(shí)留存、歸檔保管，做到建檔有規(guī)定、調(diào)檔有制度。原始檔案、資料由專(zhuān)人管理，單位或個(gè)人查閱檔案，須持介紹信或相應(yīng)的證明。
一是嚴(yán)格執(zhí)行《社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》和《社會(huì)保險(xiǎn)基金會(huì)計(jì)制度》和收支兩條線的管理規(guī)定，分別設(shè)立財(cái)政專(zhuān)戶(hù)、支出戶(hù)，地稅征收的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)及時(shí)撥付財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，按月申請(qǐng)資金及時(shí)撥付到支出戶(hù)，確保足額發(fā)放。對(duì)存入銀行的沉淀或當(dāng)期基金，按其存期照人民銀行規(guī)定的同期城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)算，所得利息并入了基金。
二是嚴(yán)格按照《社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》和《社會(huì)保險(xiǎn)基金會(huì)計(jì)制度》等有關(guān)規(guī)定，真實(shí)準(zhǔn)確地核算和反映基金的收入、支出和結(jié)余。
三是基金的預(yù)算管理嚴(yán)格按《社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》規(guī)定的內(nèi)容、方法和程序編制、審批、執(zhí)行，在分析本年度預(yù)算執(zhí)行情況及測(cè)算下年度基金收支情況的基礎(chǔ)上，編制基金下年度收、支預(yù)算，做到了認(rèn)真、科學(xué)、合理。
四是基金的決算報(bào)表由財(cái)政部、勞動(dòng)保障部統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一布置，我們根據(jù)統(tǒng)一規(guī)定的報(bào)表格式、時(shí)間和要求編制年度決算報(bào)表，認(rèn)真填制、審核，確保有關(guān)數(shù)據(jù)一致。
五是按照管理權(quán)限、分級(jí)審核的原則，設(shè)立了原始資料審核、出納、記帳、憑證審核、登帳、會(huì)計(jì)資料歸檔、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人等財(cái)務(wù)崗位。
開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)技術(shù)信息安全檢查，及時(shí)整改隱患。一是對(duì)本單位信息系統(tǒng)的帳戶(hù)、口令等進(jìn)行了一次專(zhuān)門(mén)的清理檢查，并及時(shí)將軟件更新和升級(jí)，消除安全隱患。二是對(duì)全局計(jì)算機(jī)按型號(hào)、出廠編號(hào)、生產(chǎn)日期重新統(tǒng)計(jì)備案，對(duì)所有接入局域網(wǎng)的設(shè)備進(jìn)行了全面安全檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)有操作系統(tǒng)存在漏洞、防毒軟件配置不到位的計(jì)算機(jī)進(jìn)行全面升級(jí)，確保網(wǎng)絡(luò)安全。三是規(guī)范信息的.采集、審核和發(fā)布流程，嚴(yán)格信息發(fā)布審核，確保所發(fā)布信息內(nèi)容的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。
四是嚴(yán)格禁止辦公內(nèi)網(wǎng)與互聯(lián)網(wǎng)相連，為了防止人為的或其它意外事件發(fā)生，使致信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)丟失，采取了異地備份等有效的措施，保證了各項(xiàng)基礎(chǔ)信息的安全。
目前我局稽核審計(jì)配備2名專(zhuān)職稽核人員，每年按照市局任務(wù)要求及社會(huì)保險(xiǎn)稽核審計(jì)程序，編制稽審工作計(jì)劃，對(duì)享受待遇人員組織實(shí)施稽核，通過(guò)查閱社會(huì)保險(xiǎn)個(gè)人帳戶(hù)手冊(cè)、單位參保人員花名冊(cè)、繳費(fèi)基數(shù)核定表、核實(shí)參保時(shí)間、繳費(fèi)年限等情況，核查職工個(gè)人檔案和待遇資格條件證明原件，核實(shí)享受待遇標(biāo)準(zhǔn)，并不定期對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行抽查，及時(shí)反饋主要領(lǐng)導(dǎo)及上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)。雖然我局經(jīng)辦流程及程序根據(jù)《社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制暫行辦法》及相關(guān)文件規(guī)定建立和制定，但有些環(huán)節(jié)還是存在管理上的漏洞和制度缺陷。
一是優(yōu)化隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，推進(jìn)機(jī)關(guān)效能建設(shè)。加強(qiáng)干部培養(yǎng)、考核和監(jiān)督，加大輪崗交流和競(jìng)爭(zhēng)上崗力度。加強(qiáng)思想政治建設(shè)，轉(zhuǎn)變觀念、轉(zhuǎn)變職能、轉(zhuǎn)變作風(fēng)，全面提升經(jīng)辦隊(duì)伍的綜合素質(zhì)和工作能力，構(gòu)建學(xué)習(xí)型、服務(wù)型單位。
二是進(jìn)一步規(guī)范網(wǎng)絡(luò)管理工作制度。執(zhí)行“誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)運(yùn)行誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)使用誰(shuí)負(fù)責(zé)”的管理原則，對(duì)上網(wǎng)計(jì)算機(jī)嚴(yán)格把關(guān)，工作需要時(shí)連上網(wǎng)線，不用上網(wǎng)時(shí)物理隔離。內(nèi)部電子文檔傳送，使用移動(dòng)硬盤(pán)、u盤(pán)、軟盤(pán)等存儲(chǔ)介質(zhì)完成，不能隨意使用電子郵箱、網(wǎng)上共享等手段。
三是實(shí)地稽核與專(zhuān)項(xiàng)稽核相結(jié)合，確保養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的平穩(wěn)運(yùn)行，防止基金流失。同時(shí)建立和完善內(nèi)控制度，確保對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)環(huán)節(jié)的全程監(jiān)控。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇九
根據(jù)延財(cái)發(fā)〔2009〕019號(hào)文件以及延川縣財(cái)政局財(cái)政資金安全檢查工作實(shí)施方案，為了進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金安全管理，切實(shí)堵塞財(cái)政資金安全管理漏洞，管好用好財(cái)政資金，提高財(cái)政資金使用效益，我所在縣財(cái)政局的正確指導(dǎo)下，對(duì)我所財(cái)政資金安全管理方面進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致的自查，結(jié)合延川縣財(cái)政資金安全自查內(nèi)容對(duì)照自查，現(xiàn)將自查情況總結(jié)如下：
1、組織領(lǐng)導(dǎo)方面。
(1)我所對(duì)財(cái)政資金安全管理工作比較重視，對(duì)財(cái)政資金安全管理也提出了明確的要求，不能做到及時(shí)了解掌握專(zhuān)項(xiàng)資金管理人員的思想動(dòng)態(tài)以及對(duì)資金安全造成潛在風(fēng)險(xiǎn)的不良嗜好。
(2)能把財(cái)政資金安全管理做為黨風(fēng)廉政教育和法治教育的一項(xiàng)重要內(nèi)容，也開(kāi)展過(guò)對(duì)財(cái)政資金安全管理方面的教育培訓(xùn)，和對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金管理進(jìn)行了安全檢查。
2、制度建設(shè)和內(nèi)控管理方面。
(1)我財(cái)政所按照縣政府發(fā)有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理方面的文件精神，制定了財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金報(bào)賬流程及報(bào)賬憑據(jù)方面的相關(guān)要求，也制定了財(cái)政資金安全管理的相關(guān)制度。
(3)建立了規(guī)范的內(nèi)部制衡和糾錯(cuò)機(jī)制。
(4)沒(méi)有建立相關(guān)崗位的考評(píng)制度、獎(jiǎng)懲制度和輪崗制度。
(5)沒(méi)有建立資金收付崗位人員回避制度，但相關(guān)人員之間無(wú)親緣關(guān)系。
3、崗位設(shè)置和人員配備方面。
(1)按規(guī)定的業(yè)務(wù)流程設(shè)置了滿足財(cái)政資金安全管理需要的崗位。
(2)資金的撥付管理執(zhí)行嚴(yán)格的撥付、復(fù)核、稽核等制度。
(3)明確了各自崗位職責(zé)權(quán)限。
(4)明確規(guī)定了撥款人員不得同時(shí)負(fù)責(zé)稽核、賬務(wù)和檔案管理工作。
(5)財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)崗位設(shè)在縣財(cái)政局，我所預(yù)算管理崗位人員任用經(jīng)過(guò)了嚴(yán)格的考評(píng)。
(6)預(yù)算崗位人員有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》。
4、資金收付管理方面。
(1)建立了規(guī)定的財(cái)政資金收付管理流程。
(2)對(duì)用款計(jì)劃按預(yù)算和項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行審核。
(3)對(duì)財(cái)政支出業(yè)務(wù)要求計(jì)算單位提供票據(jù)、合同等相關(guān)附件。
(4)對(duì)財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的額度控制機(jī)制。
(5)撥款人員對(duì)各類(lèi)請(qǐng)款憑證的所有要互不進(jìn)行全面審核，復(fù)核人員也對(duì)提交的憑證單據(jù)條進(jìn)行全面復(fù)核。
(6)未將會(huì)計(jì)核算實(shí)有資金賬戶(hù)改為零年額賬戶(hù)。
(7)我所未設(shè)立非稅收入歸依性賬戶(hù)，不存在對(duì)收繳資金及相關(guān)審核流程的制定問(wèn)題。
5、賬務(wù)處理方面。
(1)相關(guān)原始憑證及報(bào)表能及時(shí)轉(zhuǎn)交記賬人員，記賬人員能全面核對(duì)后按日及時(shí)記賬。
(2)相關(guān)的會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)賬簿、報(bào)表和其它會(huì)計(jì)資料，能按規(guī)定建立檔案，妥善保管。
(3)能?chē)?yán)格按照有關(guān)規(guī)定辦理財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)人員工作移交手續(xù)，并制定規(guī)范的移交清冊(cè)。
(4)按規(guī)范化要求進(jìn)行年終結(jié)賬。
6、對(duì)賬務(wù)管理方面。
(1)有財(cái)政所內(nèi)部相關(guān)崗位之間定期不定期對(duì)賬制度。
(2)各會(huì)計(jì)崗位定期進(jìn)行賬證、賬賬、賬實(shí)核對(duì)。
(3)財(cái)政所與各報(bào)賬單位和相關(guān)開(kāi)戶(hù)行進(jìn)行定期或不定期對(duì)賬。
7、財(cái)政資金專(zhuān)戶(hù)管理方面。
(1)財(cái)政資金都在當(dāng)?shù)剞r(nóng)信社開(kāi)設(shè)，符合相關(guān)規(guī)定。
(2)新增的財(cái)政資金專(zhuān)戶(hù)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的審批程序。
(3)按照相關(guān)要求對(duì)財(cái)政資金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行清理、歸并。
(4)財(cái)政資金專(zhuān)戶(hù)全部納入了財(cái)政國(guó)庫(kù)部門(mén)統(tǒng)一管理。
(5)建立了財(cái)政資金專(zhuān)戶(hù)管理檔案制度。
(6)未建立財(cái)政資金專(zhuān)戶(hù)管理年度報(bào)告制度。
8、印鑒和票據(jù)管理方面。
(1)建立了嚴(yán)格的印鑒和票據(jù)管理制度。
(2)撥款印章安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理，實(shí)行了分人分印管理。
(3)對(duì)印章的保管采取了必要的安全措施。
(4)資金收付相關(guān)票據(jù)、憑證，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)、保管，采取了嚴(yán)格的安全保護(hù)和領(lǐng)用核銷(xiāo)制度。
9、代理銀行管理方面。
(1)能?chē)?yán)格按采購(gòu)方式和程序選擇代理銀行。
(2)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)中能與代理銀行等簽訂委托代理協(xié)議。
(3)并就相關(guān)憑單據(jù)的傳遞有專(zhuān)人送取交接。
(4)與代理銀行之間可以做到相互制約相互糾銷(xiāo)。
(5)設(shè)有要求代理銀行對(duì)經(jīng)辦國(guó)庫(kù)收付業(yè)務(wù)的有關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)。
10、信息系統(tǒng)管理方面。
(1)資金的收付管理尚未全面納入信息系統(tǒng)管理。
(2)設(shè)有明確規(guī)定系統(tǒng)維護(hù)人員辦理資金收付業(yè)務(wù)。
(3)根據(jù)崗位分工情況，設(shè)置了不同的系統(tǒng)權(quán)限。
(4)信息系統(tǒng)相關(guān)操作環(huán)節(jié)，設(shè)置了安全密碼，安全密碼由專(zhuān)人保管。
(5)制定了安全密碼的定期更改措施。
1、成立賈家坪鎮(zhèn)財(cái)政所財(cái)政資金安全管理整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由所長(zhǎng)任組長(zhǎng)，副組長(zhǎng)、專(zhuān)戶(hù)會(huì)計(jì)、預(yù)算管理，經(jīng)費(fèi)會(huì)計(jì)、出納為成員。負(fù)責(zé)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)對(duì)賈家坪財(cái)政所資金安全管理工作的整改。要求各會(huì)計(jì)及財(cái)政資金管理人員要結(jié)合自查的問(wèn)題，抓緊研究整改方案，針對(duì)問(wèn)題和隱患制定整改措施，以及對(duì)檢查出的違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行財(cái)政處理。
2、具體整改要求。
(1)制定詳細(xì)的財(cái)政資金安全管理，會(huì)計(jì)核算要求和內(nèi)部稽核和制衡機(jī)制。
(2)將財(cái)政資金的安全管理作為法制教育的一項(xiàng)內(nèi)室，定期開(kāi)展有關(guān)崗位對(duì)資金安全管理的教育和培訓(xùn)活動(dòng)。
(3)建立專(zhuān)戶(hù)會(huì)計(jì)、經(jīng)費(fèi)會(huì)計(jì)，預(yù)算管理崗位的考評(píng)制度和獎(jiǎng)懲制度。
(4)將財(cái)政資金收付管理全面納入系統(tǒng)管理。
(5)建立科學(xué)規(guī)范的財(cái)政資金收付管理流程，對(duì)用款單位的用款計(jì)劃按預(yù)算和項(xiàng)目進(jìn)度審核，并要求提供規(guī)范、完整的票據(jù)、合同等相關(guān)附件。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十
根據(jù)市社保局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保中心〈開(kāi)展社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制工作檢查評(píng)估的通知〉的通知》（贛市社險(xiǎn)字23號(hào)）文件要求，我局高度重視，抽調(diào)精干人員組成檢查評(píng)估小組，認(rèn)真自查評(píng)估，現(xiàn)就自查有關(guān)情況匯報(bào)如下：
加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制工作，是確保社會(huì)保險(xiǎn)基金安全的本質(zhì)要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機(jī)構(gòu)各種行為，實(shí)施自動(dòng)防錯(cuò)、查錯(cuò)和糾錯(cuò)，實(shí)現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段。為切實(shí)做好這項(xiàng)工作，我局從社會(huì)保險(xiǎn)工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化出發(fā)，形成了一套事事有復(fù)核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學(xué)規(guī)范的社保工作內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，建立對(duì)社?；鹗虑啊⑹轮?、事后全過(guò)程的監(jiān)督機(jī)制。
根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核和待遇審批等部門(mén)。在各部門(mén)內(nèi)部再進(jìn)行崗位細(xì)分，財(cái)務(wù)部門(mén)要求會(huì)計(jì)與出納分設(shè)，業(yè)務(wù)部門(mén)要求設(shè)立業(yè)務(wù)受理、復(fù)核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門(mén)要求設(shè)立受理、復(fù)核崗位，建立崗位責(zé)任制度，形成責(zé)任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機(jī)制。
突出加強(qiáng)對(duì)資金結(jié)算過(guò)程的監(jiān)督。一是靠財(cái)務(wù)部門(mén)內(nèi)部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務(wù)必須經(jīng)另一財(cái)務(wù)人員復(fù)核，每天下班前，另一財(cái)務(wù)人員對(duì)出納當(dāng)天收繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)存入開(kāi)戶(hù)銀行的情況要再次進(jìn)行復(fù)核；二是靠對(duì)賬制度來(lái)約束，每天、每月、全年都要進(jìn)行對(duì)賬，業(yè)務(wù)部門(mén)每天開(kāi)出的票據(jù)與財(cái)務(wù)部門(mén)實(shí)際收到的資金核對(duì)一致，不一致的查明原因及時(shí)解決，月份、年度終了，財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)部門(mén)分別由不同的人員核對(duì)月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當(dāng)期日發(fā)生額累計(jì)數(shù)核對(duì)一致；三是靠?jī)?nèi)部稽核來(lái)監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門(mén)職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對(duì)社保基金的運(yùn)行進(jìn)行稽核，提出稽核意見(jiàn)和改進(jìn)建議，促進(jìn)內(nèi)控制度的不斷完善。形成了對(duì)社?；鹑轿弧⑷^(guò)程的監(jiān)督。
按照既高效、便捷又安全、嚴(yán)密的原則，建立涵蓋社?；饛倪M(jìn)口到出口，涉及財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、待遇、稽核等各部門(mén)的。要求加大復(fù)核、審核、稽核作用，強(qiáng)化內(nèi)部控制功能，最終達(dá)到一個(gè)人不能辦理社保業(yè)務(wù)的要求。
參保單位到業(yè)務(wù)部門(mén)辦理繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整、社保待遇調(diào)整等業(yè)務(wù)，受理人審核后，必須經(jīng)復(fù)核人復(fù)核，并經(jīng)稽核部門(mén)稽核后，方能辦理；業(yè)務(wù)經(jīng)辦人每月都要對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進(jìn)行對(duì)比分析，并經(jīng)復(fù)核人、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核，稽核部門(mén)稽核，局領(lǐng)導(dǎo)審核后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部門(mén)辦理支付。財(cái)務(wù)部門(mén)出納收取社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財(cái)務(wù)人員復(fù)核；財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和個(gè)人名章由兩人分開(kāi)管理；安排專(zhuān)人從源頭抓好社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)專(zhuān)用收款票據(jù)的管理；每月與開(kāi)戶(hù)銀行和財(cái)政部門(mén)對(duì)賬，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)對(duì)賬情況進(jìn)行復(fù)核。待遇審批部門(mén)應(yīng)建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門(mén)稽核后，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)召開(kāi)辦公會(huì)審批。
有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎(chǔ)，但把規(guī)范和流程貫徹落實(shí)好則是關(guān)鍵所在。根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)政策法規(guī)，對(duì)照《內(nèi)部社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)、待遇審批部門(mén)執(zhí)行社保政策和工作流程情況進(jìn)行稽核。稽核完畢后，向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并提出改進(jìn)意見(jiàn)，向被稽核部門(mén)反饋稽核情況，促進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)管理水平的不斷提高。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十一
為進(jìn)一步加強(qiáng)我鄉(xiāng)財(cái)政資金的安全監(jiān)督管理，確保財(cái)政資金的安全，財(cái)政帳戶(hù)規(guī)范和財(cái)務(wù)制度的落實(shí)，根據(jù)《xx市xx區(qū)財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展全區(qū)財(cái)政資金安全檢查工作的緊急通知》(瀘龍財(cái)庫(kù)[]2號(hào)文件精神，結(jié)合我鄉(xiāng)實(shí)際，對(duì)我鄉(xiāng)財(cái)政資金進(jìn)行了全面的徹底清查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、落實(shí)責(zé)任，摸排自查。
我局財(cái)政資金支付的主要環(huán)節(jié)在預(yù)算科、國(guó)庫(kù)科與國(guó)庫(kù)支付中心，對(duì)照此次檢查內(nèi)容梳理如下：
(一)制度建設(shè)及基礎(chǔ)管理工作。
1、按照財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付制度相關(guān)規(guī)定，制定出臺(tái)了《財(cái)政資金支付暫行辦法》、《財(cái)政資金銀行清算辦法》、《國(guó)庫(kù)制度改革會(huì)計(jì)核算暫行辦法》。
2、按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定》，嚴(yán)格財(cái)政資金收付、調(diào)度管理，加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督。
3、制定出臺(tái)《xx區(qū)財(cái)政局財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》，不斷加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理，提高財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金運(yùn)行的安全性、規(guī)范性和有效性。
(二)崗位人員管理和內(nèi)控機(jī)制。
1、國(guó)庫(kù)支付中心崗位設(shè)置。
按照國(guó)庫(kù)支付中心工作職責(zé)和業(yè)務(wù)流程，支付中心設(shè)主任、審核、資金、核算4個(gè)工作崗位。
2、財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)崗位設(shè)置。
3、國(guó)庫(kù)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)統(tǒng)管資金會(huì)計(jì)崗位設(shè)置。
根據(jù)國(guó)庫(kù)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)崗位要求，遵循財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金撥付快捷高效及安全性的原則，設(shè)置財(cái)政專(zhuān)戶(hù)統(tǒng)管資金會(huì)計(jì)1名，復(fù)核崗1名。
(三)業(yè)務(wù)流程控制與帳務(wù)管理。
1、國(guó)庫(kù)集中支付一體化管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程。
2、國(guó)庫(kù)支付中心國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程。
根據(jù)業(yè)務(wù)股室、支付中心批復(fù)的預(yù)算單位預(yù)算內(nèi)資金、預(yù)算外資金、專(zhuān)戶(hù)資金、往來(lái)資金用款計(jì)劃，審核預(yù)算單位的直接支付申請(qǐng)，及時(shí)辦理單位財(cái)政直接支付業(yè)務(wù)。
發(fā)送預(yù)算內(nèi)資金用款額度。每日根據(jù)代理銀行確認(rèn)支付金額，及時(shí)導(dǎo)出用款額度發(fā)送區(qū)級(jí)金庫(kù)，便于支付資金清算，定期與其核對(duì)用款額度余額。
負(fù)責(zé)國(guó)庫(kù)集中支付單位往來(lái)清算賬戶(hù)的賬務(wù)核算。對(duì)發(fā)生的資金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，填制并分解單位往來(lái)資金收款記賬憑證，每月終了與代理銀行、預(yù)算單位核對(duì)單位往來(lái)清算賬戶(hù)存款余額，做到賬款相符。
每日按時(shí)打印直接支付和授權(quán)支付匯總清算通知單，送區(qū)級(jí)金庫(kù)和代理銀行實(shí)現(xiàn)清算。
3、國(guó)庫(kù)統(tǒng)管財(cái)政專(zhuān)戶(hù)業(yè)務(wù)撥付流程。
我局國(guó)庫(kù)統(tǒng)管財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金大部分為直撥模式，由預(yù)算科下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)指標(biāo)，通過(guò)人行、代理銀行系統(tǒng)清算到各財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，各業(yè)務(wù)科室根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際進(jìn)度需要，填制專(zhuān)項(xiàng)資金撥款憑證，經(jīng)業(yè)務(wù)科長(zhǎng)審核，分管局長(zhǎng)、局長(zhǎng)審批后交國(guó)庫(kù)科統(tǒng)管資金會(huì)計(jì)，經(jīng)審核后嚴(yán)格按照《xx區(qū)財(cái)政局財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》撥付各專(zhuān)項(xiàng)資金。
(四)對(duì)帳及印鑒、票據(jù)管理。
嚴(yán)格按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)管理基礎(chǔ)工作規(guī)定》、《xx區(qū)財(cái)政局財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理暫行辦法》、《國(guó)庫(kù)制度改革會(huì)計(jì)核算暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定，每月與相關(guān)業(yè)務(wù)科室、預(yù)算單位、人民銀行、代理銀行核對(duì)資金帳，做到帳證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符;嚴(yán)格執(zhí)行印鑒和票據(jù)管理制度，分人分印管理，同一經(jīng)辦人員不得管理全部印鑒。相關(guān)票據(jù)、憑證專(zhuān)人保管，重要單據(jù)建立嚴(yán)格領(lǐng)用和核銷(xiāo)制度。
二、查找問(wèn)題、積極整改。
1、崗位職能設(shè)置及人員配備有待進(jìn)一步優(yōu)化。
我局高度重視國(guó)庫(kù)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)清理整改工作，以今年整改工作為契機(jī)加強(qiáng)了國(guó)庫(kù)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)人員配備，國(guó)庫(kù)管理工作更加趨于規(guī)范管理。但國(guó)庫(kù)支付中心人少事多，存在一人多崗現(xiàn)象。
2、制度建設(shè)有待進(jìn)一步完善。
隨著現(xiàn)代國(guó)庫(kù)管理改革工作的不斷推進(jìn)，現(xiàn)行的國(guó)庫(kù)管理相關(guān)制度已不適應(yīng)改革的需要，財(cái)政資金安全管理及內(nèi)控制度需進(jìn)一步完善。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十二
接縣紀(jì)委關(guān)于《關(guān)于開(kāi)展加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式監(jiān)督檢查工作的實(shí)施方案》通知后，我局立即組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了文件精神，并對(duì)文件中所規(guī)定我單位相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了分析自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
我局主要負(fù)責(zé)國(guó)家、省市科技計(jì)劃項(xiàng)目的實(shí)施及其經(jīng)費(fèi)的`管理使用。
近幾年來(lái)，我局對(duì)上級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目的實(shí)施和經(jīng)費(fèi)進(jìn)行了嚴(yán)格管理和監(jiān)督。在項(xiàng)目申報(bào)上，嚴(yán)格按照上級(jí)標(biāo)準(zhǔn)要求進(jìn)行篩選和初審，并組織上報(bào)。在下?lián)芙?jīng)費(fèi)的管理上，及時(shí)與財(cái)政部門(mén)聯(lián)系，不管是財(cái)政部門(mén)撥至我局的資金還是通過(guò)財(cái)政部門(mén)直接撥付企業(yè)的資金，都做到了按照規(guī)定程序即到即撥，不存在私自截留和挪用現(xiàn)象，使資金在第一時(shí)間到達(dá)有關(guān)企業(yè)和部門(mén)，實(shí)現(xiàn)了資金的使用能夠及時(shí)有效的得到實(shí)現(xiàn)。在資金的具體使用上，我們也安排單位有關(guān)部門(mén)到企業(yè)進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查和監(jiān)督，力使資金按照規(guī)定用途，專(zhuān)款專(zhuān)用。
20xx年我局共申報(bào)完成新型環(huán)保高溫抗咬合劑等省、市科技計(jì)劃項(xiàng)目7個(gè)，至目前為止上級(jí)共撥付專(zhuān)項(xiàng)資金175萬(wàn)，已經(jīng)全部撥付項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)和部門(mén)。
存在問(wèn)題：由于人員技術(shù)水平和時(shí)間關(guān)系，在對(duì)相關(guān)企業(yè)在各種專(zhuān)項(xiàng)資金的的使用的監(jiān)督上，監(jiān)管還不是十分到位。我們也已經(jīng)與縣財(cái)政局進(jìn)行溝通，計(jì)劃在近期對(duì)所有下?lián)苜Y金進(jìn)行一次全面和審查，力爭(zhēng)使資金在最大程序上發(fā)揮其作用和效能。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十三
今年xxx市財(cái)政局對(duì)xxx縣財(cái)政局開(kāi)展財(cái)政資金安全檢查自查、整改情況進(jìn)行核查。具體內(nèi)容如下：
1.崗位與人員管理方面：未按照不相容職務(wù)相分離原則進(jìn)行崗位涉置，存在1人多崗的情況，如：國(guó)庫(kù)總會(huì)計(jì)崗位中支付與記賬未實(shí)現(xiàn)分離；部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在所長(zhǎng)和會(huì)計(jì)、所長(zhǎng)和出納員一肩挑現(xiàn)象（主要原因是單位人員不足）；崗位職責(zé)未明確分工，如：國(guó)庫(kù)總會(huì)計(jì)崗位職責(zé)未分工（主要原因是單位人員不足）；未建立規(guī)范的ab角替崗制度，因人員缺乏，無(wú)法嚴(yán)格執(zhí)行崗位協(xié)調(diào)工作（主要原因是單位人員不足）。
2.賬戶(hù)管理方面：未嚴(yán)格按照財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立核準(zhǔn)程序，如：按照核準(zhǔn)，社保專(zhuān)戶(hù)只能開(kāi)設(shè)3個(gè)，自查發(fā)現(xiàn)目前共有6個(gè)社保專(zhuān)戶(hù)。
3.財(cái)政資金收付管理方面：部分財(cái)政專(zhuān)戶(hù)未納入信息系統(tǒng)管理；單據(jù)傳遞未嚴(yán)格實(shí)行交接登記（主要原因是未設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理）；未嚴(yán)格建立資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制（主要原因是未設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理）。
4.會(huì)計(jì)核算方面：部分股室未按規(guī)定配置保險(xiǎn)柜（如：國(guó)庫(kù)股和支付中心未配置保險(xiǎn)柜）。
5.會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌方面：部分單位賬務(wù)未按規(guī)定實(shí)行轉(zhuǎn)軌（主要原因是單位暫無(wú)會(huì)計(jì)人員）；部分單位資金支付未嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理（主要是部分省管單位、專(zhuān)戶(hù)和所有企業(yè)單位仍在實(shí)行實(shí)撥）；未對(duì)仍保留核算中心代理計(jì)賬的單位簽定代理記賬協(xié)議。
6.財(cái)政對(duì)外借款方面：對(duì)非臨時(shí)急需、超過(guò)約定還款期限或借款時(shí)超過(guò)1年的對(duì)外借款未嚴(yán)格按要求催收還款、補(bǔ)列預(yù)算等方式妥善處理（主要原因是歷史往來(lái)，因企業(yè)破產(chǎn)、機(jī)構(gòu)改革等原因無(wú)法核銷(xiāo)）；未嚴(yán)格按規(guī)定對(duì)未履行審批程序的對(duì)外借款補(bǔ)辦審批手續(xù)（主要是歷史往來(lái)，因企業(yè)破產(chǎn)、機(jī)構(gòu)改革等原因無(wú)法辦理）。
1.向財(cái)政局作好匯報(bào)，并爭(zhēng)取增大人員配備，充實(shí)崗位人員。
2.對(duì)未嚴(yán)格按照財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立核準(zhǔn)程序設(shè)立的3個(gè)社保專(zhuān)戶(hù)已向財(cái)政局和縣政府作出書(shū)面匯報(bào)，爭(zhēng)取盡快以取消歸并多設(shè)立的專(zhuān)戶(hù)。
3.向財(cái)政局作好匯報(bào)要求財(cái)政局將財(cái)政專(zhuān)信息系統(tǒng)管理、資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制和單據(jù)傳遞工作納入重要議事日程，將該項(xiàng)工作交由專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理。
4.對(duì)部分股室未按規(guī)定配置保險(xiǎn)柜已向局領(lǐng)導(dǎo)作出匯報(bào)，請(qǐng)盡快安排人員予以采購(gòu)落實(shí)。
5.對(duì)部分未按規(guī)定實(shí)行賬務(wù)轉(zhuǎn)軌單位已向財(cái)政局作出匯報(bào)，由財(cái)政局向單位作出書(shū)面通知，要求單位盡快落實(shí)會(huì)計(jì)人員作好賬務(wù)交接；對(duì)仍在實(shí)行實(shí)撥部分省管單位、專(zhuān)戶(hù)和企業(yè)單位已停止撥付，并嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付。
6.認(rèn)真組織清理往來(lái)借款，及時(shí)向局領(lǐng)導(dǎo)作出匯報(bào)，提出整改方案，爭(zhēng)妥善處理。
（1）崗位與人員管理方面：未按照不相容職務(wù)相分離原則進(jìn)行崗位涉置，存在1人多崗的情況，如：國(guó)庫(kù)總會(huì)計(jì)崗位中支付與記賬未實(shí)現(xiàn)分離；部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在所長(zhǎng)和會(huì)計(jì)、所長(zhǎng)和出納員一肩挑現(xiàn)象（主要原因是單位人員不足）；崗位職責(zé)未明確分工，如：國(guó)庫(kù)總會(huì)計(jì)崗位職責(zé)未分工（主要原因是單位人員不足）；未建立規(guī)范的ab角替崗制度，因人員缺乏，無(wú)法嚴(yán)格執(zhí)行崗位協(xié)調(diào)工作（主要原因是單位人員不足）。
（2）賬戶(hù)管理方面：未嚴(yán)格按照財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立核準(zhǔn)程序，如：按照核準(zhǔn)，社保專(zhuān)戶(hù)只能開(kāi)設(shè)3個(gè)，自查發(fā)現(xiàn)目前共有6個(gè)社保專(zhuān)戶(hù)。
（3）財(cái)政資金收付管理方面：部分財(cái)政專(zhuān)戶(hù)未納入信息系統(tǒng)管理；單據(jù)傳遞未嚴(yán)格實(shí)行交接登記（主要原因是未設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理）；未嚴(yán)格建立資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制（主要原因是未設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理）。
（4）會(huì)計(jì)核算方面：部分股室未按規(guī)定配置保險(xiǎn)柜（如：國(guó)庫(kù)股和支付中心未配置保險(xiǎn)柜）。
（5）會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌方面：部分單位賬務(wù)未按規(guī)定實(shí)行轉(zhuǎn)軌（主要原因是單位暫無(wú)會(huì)計(jì)人員）；部分單位資金支付未嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理（主要是部分省管單位、專(zhuān)戶(hù)和所有企業(yè)單位仍在實(shí)行實(shí)撥）；未對(duì)仍保留核算中心代理計(jì)賬的單位簽定代理記賬協(xié)議。
（6）財(cái)政對(duì)外借款方面：對(duì)非臨時(shí)急需、超過(guò)約定還款期限或借款時(shí)超過(guò)1年的對(duì)外借款未嚴(yán)格按要求催收還款、補(bǔ)列預(yù)算等方式妥善處理（主要原因是歷史往來(lái)，因企業(yè)破產(chǎn)、機(jī)構(gòu)改革等原因無(wú)法核銷(xiāo)）；未嚴(yán)格按規(guī)定對(duì)未履行審批程序的對(duì)外借款補(bǔ)辦審批手續(xù)（主要是歷史往來(lái)，因企業(yè)破產(chǎn)、機(jī)構(gòu)改革等原因無(wú)法辦理）。
1.財(cái)政局已制定財(cái)會(huì)人員兩年培訓(xùn)和考試計(jì)劃，爭(zhēng)取在兩年內(nèi)完成和充實(shí)一批財(cái)會(huì)隊(duì)伍，從而嚴(yán)格崗位人員管理，加大人員配備力度。
2.對(duì)未嚴(yán)格按照財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立核準(zhǔn)程序設(shè)立的3個(gè)社保專(zhuān)戶(hù)已向縣政府作出書(shū)面匯報(bào)，爭(zhēng)取在6月前予以取消歸并。
3.財(cái)政局已將財(cái)政信息系統(tǒng)管理、資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制和單據(jù)傳遞工作納入重要議事日程，已將該項(xiàng)工作交由專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理。
4.對(duì)部分股室未按規(guī)定配置保險(xiǎn)柜已責(zé)成有關(guān)人員予以采購(gòu)落實(shí)。
5.對(duì)部分未按規(guī)定實(shí)行賬務(wù)轉(zhuǎn)軌單位已向單位作出書(shū)面通知，要求單位盡快落實(shí)會(huì)計(jì)人員作好賬務(wù)交接，該項(xiàng)工作爭(zhēng)取在6月份完成；對(duì)仍在實(shí)行實(shí)撥部分省管單位、專(zhuān)戶(hù)和企業(yè)單位已責(zé)令國(guó)庫(kù)股立及整改，停止撥付，并嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付。
6.認(rèn)真組織清理往來(lái)借款，加大催收力度，對(duì)因特殊原因造成的不良借款按照程序及時(shí)向縣委、縣政府作好匯報(bào)，爭(zhēng)妥善處理。
（1）崗位和人員管理方面：存在1人多崗的情況，如縣國(guó)庫(kù)股4人，總會(huì)計(jì)6崗1人；未建立規(guī)范的ab角替崗制度，無(wú)法嚴(yán)格執(zhí)行崗位協(xié)調(diào)工作；經(jīng)抽查,縣財(cái)政局2人不具備會(huì)計(jì)證，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所財(cái)務(wù)人員7人不具備會(huì)計(jì)證。
（2）賬戶(hù)管理方面：未嚴(yán)格按照財(cái)政部規(guī)定開(kāi)設(shè)、清理歸并和撤銷(xiāo)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。根據(jù)縣財(cái)政提供的資料反映，截止20xx年末國(guó)庫(kù)股管理的專(zhuān)戶(hù)27個(gè)（上報(bào)18個(gè)，不含定期），其中：核定12個(gè)，未上報(bào)應(yīng)撤未撤15個(gè)，20xx年1月初撤銷(xiāo)1個(gè)，截止檢查日未上報(bào)應(yīng)撤未撤14個(gè)，涉及余額297,595,394.47元；未嚴(yán)格按照財(cái)政部規(guī)定采購(gòu)、清理歸并和撤銷(xiāo)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。社保專(zhuān)戶(hù)按規(guī)定20xx年應(yīng)采購(gòu)招標(biāo)3個(gè)，實(shí)際只采購(gòu)招標(biāo)2個(gè)，截止檢查日社保專(zhuān)戶(hù)還有6個(gè)；對(duì)原開(kāi)設(shè)的財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，未按照新的選擇辦法選擇開(kāi)戶(hù)銀行以及簽訂新的賬戶(hù)管理協(xié)議，無(wú)法按照現(xiàn)有管理模式全面清晰界定雙方權(quán)利與義務(wù)關(guān)系和定期進(jìn)行業(yè)務(wù)評(píng)估，以便有效防范財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)。
（3）財(cái)政資金收付管理方面：有系統(tǒng)直接對(duì)1、2級(jí)預(yù)警凍結(jié)計(jì)劃，無(wú)專(zhuān)人監(jiān)控；資金管理存在安全隱患，支付中心印鑒和票據(jù)由1人保管使用；20xx年除縣工商局外，所有工資發(fā)放均未通過(guò)大平臺(tái)，由國(guó)庫(kù)股開(kāi)設(shè)5個(gè)銀行賬戶(hù)實(shí)撥資金支付，20xx年累計(jì)發(fā)放209,929,543.50元。
（4）會(huì)計(jì)核算管理方面：支付中心不能提供所有銀行存款對(duì)賬單和銀行存款明細(xì)賬；且沒(méi)按開(kāi)設(shè)的銀行賬戶(hù)設(shè)立對(duì)應(yīng)的銀行存款明細(xì)賬；支付中心不能提供代理記賬的憑證、賬簿及報(bào)表；根據(jù)支付中心提供的資料反映，該中心管理的資金之間長(zhǎng)期相互拆借、挪用，且未按檢查組的要求提供詳細(xì)情況（檢查組已口頭責(zé)成縣監(jiān)督局徹查）；國(guó)庫(kù)股和支付中心未配置保險(xiǎn)柜；支付中心未嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度，截止檢查日存在未達(dá)賬且原因不明。
（5）會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌方面：未全面推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，資金支付未嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理，部分單位、專(zhuān)戶(hù)及企業(yè)仍實(shí)行實(shí)撥；未完全恢復(fù)預(yù)算單位核算權(quán)和財(cái)務(wù)管理權(quán)，且無(wú)代理記賬的相關(guān)文件資料，代理記賬員未與支付崗位分離；支付中心提供的20xx年末銀行存款明細(xì)余額反映部分余額為負(fù)數(shù)，未提供會(huì)計(jì)賬進(jìn)行核對(duì)。
（6）財(cái)政對(duì)外借款管理方面：截止20xx年末，全縣財(cái)政累計(jì)借出款項(xiàng)318,090,025.17元（屬1985年至20xx年產(chǎn)生的，由于時(shí)間關(guān)系未查看原始憑證）。
責(zé)令xxx縣財(cái)政局按照財(cái)庫(kù)【20xx】1號(hào)、財(cái)庫(kù)【20xx】175號(hào)、財(cái)庫(kù)【20xx】46號(hào)、財(cái)庫(kù)【20xx】167號(hào)、財(cái)庫(kù)【20xx】32號(hào)、財(cái)庫(kù)【20xx】17號(hào)、x財(cái)庫(kù)【20xx】7號(hào)等文件相關(guān)規(guī)定，以及市局核查組核查報(bào)告提出的意見(jiàn)，迅速制定整改措施，落實(shí)整改責(zé)任，立即整改糾正，同時(shí)做好建章立制，規(guī)范運(yùn)行工作，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行，制定各種專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法和操作規(guī)程，排查內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)，定期輪崗換崗，足額配備人員，規(guī)范崗位設(shè)置。
1.嚴(yán)格崗位管理。按照市財(cái)政局《財(cái)政監(jiān)督檢查整改通知書(shū)》要求，縣財(cái)政局對(duì)局機(jī)關(guān)相關(guān)股室和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所作出了崗位和人員調(diào)整，建立健全崗位責(zé)任制，明確崗位責(zé)任。
2.認(rèn)真清理歸并和撤銷(xiāo)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。因20xx年3月的第二次社保專(zhuān)戶(hù)采購(gòu)流標(biāo)，采購(gòu)未能成功。致使部分未按規(guī)定開(kāi)設(shè)的專(zhuān)戶(hù)沒(méi)有及時(shí)清理歸并，目前，縣財(cái)政局第三次采購(gòu)計(jì)劃已啟動(dòng)，將從銀行招標(biāo)和賬戶(hù)撤銷(xiāo)兩方面入手，對(duì)應(yīng)當(dāng)撤銷(xiāo)、歸并的專(zhuān)戶(hù)予以撤銷(xiāo)，確保整改工作落到實(shí)處。
3.加強(qiáng)財(cái)政支付管理。切實(shí)實(shí)行印鑒、票據(jù)分離管理，落實(shí)專(zhuān)人保管；定期進(jìn)行對(duì)賬工作，把定期對(duì)賬行成一種管理制度；全面執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，建立健全財(cái)政信息管理系統(tǒng)和資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理。
4.經(jīng)核實(shí)，支付中心各銀行存款對(duì)賬單和銀行存款明細(xì)賬較齊全；國(guó)庫(kù)股和支付中心已配置保險(xiǎn)柜。
5.對(duì)部分未按規(guī)定實(shí)行賬務(wù)轉(zhuǎn)軌單位已向單位作出書(shū)面通知，要求單位盡快落實(shí)會(huì)計(jì)人員作好賬務(wù)交接，該項(xiàng)工作爭(zhēng)取在6月份完成；對(duì)仍在實(shí)行實(shí)撥部分省管單位、專(zhuān)戶(hù)和企業(yè)單位已責(zé)令國(guó)庫(kù)股立及整改，停止撥付，并嚴(yán)格按照規(guī)范化要求實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付。
6.扎實(shí)開(kāi)展財(cái)政對(duì)外借款清查工作，截止20xx年末，全縣財(cái)政累計(jì)借出款項(xiàng)318,090,025.17元（屬1985年至20xx年產(chǎn)生的）。通過(guò)催收還款、補(bǔ)列預(yù)算等方式妥善處理已經(jīng)發(fā)生的財(cái)政借墊款，對(duì)非臨時(shí)急需、超過(guò)約定還款期限或借款時(shí)間超過(guò)一年的對(duì)外借款，未能通過(guò)催收還款、補(bǔ)列預(yù)算等方式妥善處理；特別是歷史往來(lái)，因部分企業(yè)破產(chǎn)、機(jī)構(gòu)改革等原因無(wú)法收回，現(xiàn)正在由審計(jì)牽頭處理之中。
通過(guò)整改，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)政資金管理運(yùn)行機(jī)制，強(qiáng)化了內(nèi)控制度，杜絕了財(cái)政資金安全各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，確保了全縣財(cái)政資金的健康運(yùn)轉(zhuǎn)。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十四
按照《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理使用的通知》文件要求，我局高度重視，迅速組織專(zhuān)人對(duì)我局財(cái)政資金管理使用情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、及時(shí)自查。召開(kāi)班子成員和財(cái)務(wù)人員會(huì)議，研究自查方案，由局長(zhǎng)親自牽頭、分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)人員具體操作，對(duì)20財(cái)政資金管理情況進(jìn)行了深入自查。
二、切實(shí)落實(shí)好財(cái)政資金管理和使用的主體責(zé)任，嚴(yán)格財(cái)政資金管理和使用，建立重大支出必須堅(jiān)持集體研究決策制度，確保專(zhuān)款專(zhuān)用。全年無(wú)截留、侵占、挪用財(cái)政資金(包括災(zāi)后重建資金和捐贈(zèng)資金)現(xiàn)象發(fā)生。
三、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、新《預(yù)算法》等相關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，制定完善并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)要求設(shè)置財(cái)務(wù)工作崗位，明確各崗位職責(zé)。定期對(duì)資金支付流程、對(duì)賬制度、崗位權(quán)限、檔案管理等方面的情況，進(jìn)行梳理、對(duì)照檢查，確保各項(xiàng)工作按規(guī)定要求辦理。建立嚴(yán)格的印鑒和票據(jù)管理制度，撥款印章安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理，實(shí)行分人分印管理，資金收付相關(guān)票據(jù)、憑證指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管。加強(qiáng)對(duì)本單位賬戶(hù)的管理。全年無(wú)違反規(guī)定向本單位其他賬戶(hù)和上級(jí)主管單位、所屬下級(jí)單位賬戶(hù)劃撥資金和將資金從國(guó)庫(kù)存款賬戶(hù)和非稅收入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)清算到單位零余額賬戶(hù)沉淀現(xiàn)象發(fā)生。
四、加大財(cái)政資金使用公開(kāi)公示力度，完善公開(kāi)制度，定期對(duì)財(cái)政資金信息進(jìn)行公開(kāi)，采用網(wǎng)站公示和張榜公示等方式進(jìn)行公開(kāi)公示。
五、加強(qiáng)資金使用和支付退票的管理。充分發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)資金使用部門(mén)的主體作用，定期對(duì)下發(fā)到鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金和項(xiàng)目建設(shè)資金進(jìn)行抽查和監(jiān)督，確保資金用到實(shí)處。及時(shí)與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦理資金結(jié)算，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用、安全，提高資金使用效率。規(guī)范財(cái)政直接支付與財(cái)政授權(quán)支付的退票行為，無(wú)直接支付退票資金留存財(cái)政零余額賬戶(hù)沉淀、將授權(quán)支付退票資金留存單位零余額賬戶(hù)作為自有資金支付的現(xiàn)象出現(xiàn)。
今后，我局將進(jìn)一步加強(qiáng)資金的管理，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金支付行為，預(yù)防和防止腐朽現(xiàn)象的出現(xiàn)，進(jìn)一步規(guī)范我局財(cái)政資金管理和使用，提高資金使用效益，確保資金安全。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十五
縣財(cái)政局：
根據(jù)《四川省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)督檢查工作的通知》（川財(cái)監(jiān)〔2014〕97號(hào)）文件要求，我中心立即安排部署，落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)，對(duì)新農(nóng)合基金管理使用情況進(jìn)行認(rèn)真自查自糾，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、基本情況。
（一）參合情況。
2014年，我縣新農(nóng)合覆蓋率達(dá)100%，參合農(nóng)業(yè)人口總數(shù)達(dá)201423人，參合率97.17%。
（二）本年度基金到位情況。
今年基金籌集總額為2818.63萬(wàn)元，其中，農(nóng)民自籌402.65萬(wàn)元，各級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金為2415.98萬(wàn)元。2014年結(jié)余基金567.06萬(wàn)元（含風(fēng)險(xiǎn)基金148.17萬(wàn)元）。截止2014年10月底，縣財(cái)政新農(nóng)合補(bǔ)助基金到位376.48萬(wàn)元，中央財(cái)政下?lián)苄罗r(nóng)合基金1208萬(wàn)元，省、市新農(nóng)合補(bǔ)助基金到位831.5萬(wàn)元，基金到位率100%。
二、基金使用。
（一）家庭賬戶(hù)資金使用。
2014年，我縣門(mén)診家庭賬戶(hù)資金累計(jì)總額為713.56萬(wàn)元，截止12月26日，全縣參合農(nóng)民門(mén)診補(bǔ)償共57149人次，門(mén)診補(bǔ)償182.1萬(wàn)元，占年度門(mén)診家庭帳戶(hù)基金的25.5%。
（二）統(tǒng)籌基金補(bǔ)償情況。
2014年，我縣統(tǒng)籌資金總額為2540.59萬(wàn)元，截止12月31日，全縣參合農(nóng)民住院補(bǔ)償共計(jì)19531人次，2208.04萬(wàn)元；其中，縣外醫(yī)療機(jī)構(gòu)住院4564人次，占住院總補(bǔ)償人次的23.37%，補(bǔ)償金額961.92萬(wàn)元，占補(bǔ)償總金額的42.50%；縣級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)補(bǔ)償3776人次，占總?cè)舜蔚?9.33%，補(bǔ)償671.6萬(wàn)元，占總金額的29.6%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院補(bǔ)償11191人次，占人次的57.30%，補(bǔ)償574.52萬(wàn)元，占總金額的25.9%；政策范圍內(nèi)補(bǔ)償比為60.28%。
本年度共有389人報(bào)銷(xiāo)新農(nóng)合慢性病門(mén)診，統(tǒng)籌基金支出24.06萬(wàn)元；住院正常分娩407人，補(bǔ)償17.36萬(wàn)元。
三、加強(qiáng)基金管理，保障基金安全。
（一）從管理體制上健全新農(nóng)合基金的管理制度。
一是設(shè)立新農(nóng)基金財(cái)務(wù)管理科，嚴(yán)格堅(jiān)持新農(nóng)合“收支兩條線”全部基金支出均采取轉(zhuǎn)賬支付，做到管賬的不管錢(qián)，管錢(qián)的不管賬；二是設(shè)立稽查科，定期核查各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)基金支出情況、醫(yī)療服務(wù)行為，保障新農(nóng)合基金安全運(yùn)行；三是建立并不斷完善新農(nóng)合基金管理制度，制定并報(bào)請(qǐng)縣財(cái)政局出臺(tái)《青川縣新農(nóng)合基金管理辦法》、《青川縣新農(nóng)合基金管理制度》等一系列規(guī)范性文件，進(jìn)一步嚴(yán)格了基金的使用和劃撥流程，確?；鸢踩?、公平、合理運(yùn)用。
（二）從補(bǔ)償方案測(cè)算上確?；鹩行褂?。
2014年，國(guó)家對(duì)農(nóng)民群眾醫(yī)療補(bǔ)助進(jìn)一步提高，我中心根據(jù)上級(jí)衛(wèi)生行政部門(mén)的要求，結(jié)合本地實(shí)際，科學(xué)測(cè)算，因地制宜，制定并報(bào)請(qǐng)縣政府出臺(tái)《青川縣新農(nóng)合第六套補(bǔ)償方案》，提高報(bào)銷(xiāo)比例及封頂金額，降低起付線，有效提高農(nóng)民受益度：鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院起付線80元，補(bǔ)償比例為75%；縣級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)起付線為300元，補(bǔ)償比例為65%；市級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)起付線為600元，補(bǔ)償比例為45%；省級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)起付線700元，補(bǔ)償比例為35%；區(qū)外其它醫(yī)療機(jī)構(gòu)起付線為800元，補(bǔ)償比例為25%。并將重大慢性非住院性疾病門(mén)診費(fèi)用納入統(tǒng)籌基金補(bǔ)償。從全年補(bǔ)償情況看，農(nóng)民受益與2014年相比進(jìn)一步提高，基金使用率達(dá)90%以上。
（三）從有效加強(qiáng)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的監(jiān)管中確?；鸢踩?BR> 一是成立稽查與審核科，配備醫(yī)療衛(wèi)生專(zhuān)業(yè)人員，能夠一針見(jiàn)血的指出醫(yī)療機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為；二是與各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)簽訂醫(yī)療服務(wù)協(xié)議，并出臺(tái)《青川縣新農(nóng)合醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量保證金管理辦法》，逗硬獎(jiǎng)懲，保障基金安全；三是根據(jù)廣元市醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)規(guī)定，結(jié)合本地經(jīng)濟(jì)狀況及醫(yī)療服務(wù)開(kāi)展情況，出臺(tái)《青川縣新農(nóng)合住院費(fèi)用控制指標(biāo)》、《青川縣新農(nóng)合單病種限價(jià)收費(fèi)管理辦法》、《青川縣新農(nóng)合次均費(fèi)用控制指標(biāo)》等一系列規(guī)范行文件，讓新農(nóng)合監(jiān)管工作做到有章可循；四是多措并舉，監(jiān)管定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，主要通過(guò)系統(tǒng)監(jiān)管與核查兩種方式，審核稽查人員可通過(guò)系統(tǒng)對(duì)各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療收費(fèi)情況進(jìn)行監(jiān)管，也可以采取定期與不定期下鄉(xiāng)核查的方式對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。2014年，我中心組織專(zhuān)業(yè)人員，下鄉(xiāng)核查共計(jì)50余次，核減各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)不規(guī)范報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用2萬(wàn)多元，懲扣定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量保證金3000元；五是民主監(jiān)督，各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按要求設(shè)立新農(nóng)合意見(jiàn)箱，公布監(jiān)督電話，公示新農(nóng)合費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)情況，讓新農(nóng)合基金運(yùn)轉(zhuǎn)公開(kāi)透明，廣泛接受廣大農(nóng)民群眾監(jiān)督。
四、存在的問(wèn)題。
1、部分醫(yī)療機(jī)構(gòu)客觀存在放寬住院指針、大處方、濫用抗生素等不規(guī)范服務(wù)行為。對(duì)新農(nóng)合基金安全造成負(fù)面影響，我中心工作人員少，編制不夠，新農(nóng)合基金監(jiān)督管理工作心有余而力不足。
2、近年來(lái)因自然災(zāi)害頻繁，部分新農(nóng)合基金支出憑證因?yàn)?zāi)損毀。
3、基金管理使用模式缺乏創(chuàng)新，基金使用率有待進(jìn)一步提高。
4、缺乏新農(nóng)合基金管理培訓(xùn)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，新農(nóng)合基層管理人員重視程度與業(yè)務(wù)能力有待進(jìn)一步提高。
5、部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)新農(nóng)合工作宣傳不夠深入，衛(wèi)生院由于工作人員匱乏，加之災(zāi)后重建任務(wù)繁重，導(dǎo)致管理較差，住院病人管理不規(guī)范，存在登記不及時(shí)，病歷建立滯后等現(xiàn)象，醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)工作滯后，導(dǎo)致新農(nóng)合門(mén)診與統(tǒng)籌基金沉淀過(guò)多。
五、下一步工作打算。
1、建議上級(jí)主管部門(mén)進(jìn)一步夯實(shí)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)的醫(yī)療技術(shù)力量。
2、加大新農(nóng)合基金管理培訓(xùn)力度，進(jìn)一步提高基層經(jīng)辦人員對(duì)新農(nóng)合基金管理的重視程度與業(yè)務(wù)能力。
3、進(jìn)一步加大對(duì)縣內(nèi)各級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療服務(wù)行為的監(jiān)管與懲處力度，控制次均住院費(fèi)用，提高實(shí)際補(bǔ)償比，保障新農(nóng)合基金安全。
4、加強(qiáng)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)合管辦聯(lián)系，強(qiáng)化宣傳工作，多措并舉，進(jìn)一步規(guī)范對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)院新農(nóng)合工作的管理與指導(dǎo)。
5、全面推開(kāi)門(mén)診統(tǒng)籌工作，減少新農(nóng)合基金結(jié)余率，進(jìn)一步提高群眾受益率。
6、結(jié)合醫(yī)改政策的逐步落實(shí)，進(jìn)一步提高住院實(shí)際補(bǔ)償比，提高群眾受益率。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十六
按照綿竹市財(cái)政局文件精神，我局在近日對(duì)局內(nèi)財(cái)政資金和財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
成立了以招商局局長(zhǎng)王道彬?yàn)榻M長(zhǎng)，分管財(cái)務(wù)、紀(jì)檢工作的.副局長(zhǎng)羅雪菲為副組長(zhǎng)財(cái)務(wù)人員為成員的財(cái)政資金安全檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，確保檢查工作不走過(guò)場(chǎng)，收到實(shí)效。
（一）內(nèi)部控制制度。
1、建立健全單位內(nèi)部控制制度：《招商局財(cái)務(wù)管理制度》、《人員崗位職責(zé)》《資金管理制度》《經(jīng)費(fèi)、物質(zhì)、固定資產(chǎn)、票據(jù)管理辦法》《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理辦法》《財(cái)務(wù)印章管理》《財(cái)務(wù)檔案管理》等各項(xiàng)制度。
2、財(cái)政票據(jù)專(zhuān)人管理，建立了臺(tái)帳，年底清零并按財(cái)政票據(jù)管理要求進(jìn)行注銷(xiāo)。
3、印鑒按要求進(jìn)行管理和使用。
4、財(cái)政、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)職能職責(zé)和崗位設(shè)置明確、完善。崗位與崗位之間形成相互協(xié)調(diào)配合、相互制約的機(jī)制。
5、監(jiān)督檢查機(jī)制健全。
（二）財(cái)務(wù)管理。
1、嚴(yán)格按照行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算和管理。
2、現(xiàn)有賬戶(hù)按要求進(jìn)行管理和使用，無(wú)違規(guī)開(kāi)設(shè)賬戶(hù)現(xiàn)象。堅(jiān)持每月對(duì)賬制度落實(shí)有效。
（三）資金管理。
1、財(cái)政資金嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定管理和實(shí)用；
2、財(cái)政資金撥付流程嚴(yán)格按照要求科學(xué)、規(guī)范和完善；
3、財(cái)政資金審核到位，資料齊全、完善。
4、無(wú)財(cái)政自己未納入國(guó)庫(kù)集中支付現(xiàn)象。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十七
按照綿竹市財(cái)政局文件精神，我局在近日對(duì)局內(nèi)財(cái)政資金和財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
成立了以招商局局長(zhǎng)王道彬?yàn)榻M長(zhǎng)，分管財(cái)務(wù)、紀(jì)檢工作的副局長(zhǎng)羅雪菲為副組長(zhǎng)財(cái)務(wù)人員為成員的財(cái)政資金安全檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，確保檢查工作不走過(guò)場(chǎng)，收到實(shí)效。
（一）內(nèi)部控制制度。
1、建立健全單位內(nèi)部控制制度：《招商局財(cái)務(wù)管理制度》、《人員崗位職責(zé)》《資金管理制度》《經(jīng)費(fèi)、物質(zhì)、固定資產(chǎn)、票據(jù)管理辦法》《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理辦法》《財(cái)務(wù)印章管理》《財(cái)務(wù)檔案管理》等各項(xiàng)制度。
2、財(cái)政票據(jù)專(zhuān)人管理，建立了臺(tái)帳，年底清零并按財(cái)政票據(jù)管理要求進(jìn)行注銷(xiāo)。
3、印鑒按要求進(jìn)行管理和使用。
4、財(cái)政、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)職能職責(zé)和崗位設(shè)置明確、完善。崗位與崗位之間形成相互協(xié)調(diào)配合、相互制約的機(jī)制。
5、監(jiān)督檢查機(jī)制健全。
（二）財(cái)務(wù)管理。
1、嚴(yán)格按照行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算和管理。
2、現(xiàn)有賬戶(hù)按要求進(jìn)行管理和使用，無(wú)違規(guī)開(kāi)設(shè)賬戶(hù)現(xiàn)象。堅(jiān)持每月對(duì)賬制度落實(shí)有效。
（三）資金管理。
1、財(cái)政資金嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定管理和實(shí)用；
2、財(cái)政資金撥付流程嚴(yán)格按照要求科學(xué)、規(guī)范和完善；
3、財(cái)政資金審核到位，資料齊全、完善。
4、無(wú)財(cái)政自己未納入國(guó)庫(kù)集中支付現(xiàn)象。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十八
感謝財(cái)務(wù)處在8月中旬組織對(duì)大江傳媒下屬相關(guān)單位在財(cái)務(wù)管理制度及帳務(wù)處理上的內(nèi)部審計(jì)工作，通過(guò)這次內(nèi)審，網(wǎng)站充分認(rèn)識(shí)到了平時(shí)工作中的不足之處。對(duì)于這次內(nèi)審結(jié)果，我們虛心接受財(cái)務(wù)處的指導(dǎo)意見(jiàn)?，F(xiàn)結(jié)合各分公司、子公司的實(shí)際情況，對(duì)此次內(nèi)審工作中指出的問(wèn)題做如下闡述：
1、網(wǎng)站會(huì)計(jì)人員因不了解母公司在固定資產(chǎn)處理上采取的相關(guān)制度，導(dǎo)致固定資產(chǎn)實(shí)際入帳時(shí)，存在起始計(jì)量金額的確定，殘值率的估算上存在與母公司計(jì)算口徑不一致的情形。內(nèi)審工作結(jié)束后，網(wǎng)站已在8月份按財(cái)務(wù)處的意見(jiàn)對(duì)所有入帳的固定資產(chǎn)統(tǒng)一改按3%的殘值率追溯調(diào)整累計(jì)折舊金額。
2、贛州、上饒、宜春、吉安四家分公司都于今年3月份左右成立，分公司出納崗位由行政人員兼任，工作之初都缺乏基本的財(cái)務(wù)理念，甚至個(gè)別分公司財(cái)務(wù)崗還出現(xiàn)離職現(xiàn)象，導(dǎo)致一些費(fèi)用在報(bào)銷(xiāo)上缺少必要的附件，如辦公用品的零星采購(gòu)無(wú)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)清單；招待餐費(fèi)無(wú)事先申請(qǐng)的用餐單；大額的辦公設(shè)備采購(gòu)只有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的審批報(bào)告。內(nèi)審工作結(jié)束后，網(wǎng)站會(huì)計(jì)對(duì)財(cái)務(wù)憑證進(jìn)行了仔細(xì)自查工作，結(jié)合內(nèi)審中指出的問(wèn)題憑證，完善領(lǐng)導(dǎo)審批手續(xù)，盡量補(bǔ)齊附件。對(duì)于各分公司負(fù)責(zé)人產(chǎn)生的費(fèi)用，無(wú)論金額大小，都必須先經(jīng)分管編委領(lǐng)導(dǎo)審批后再做報(bào)銷(xiāo)處理。
3、南昌房網(wǎng)科技公司及大江電子商務(wù)公司因?qū)俅蠼瓊髅降目毓晒荆?BR> 財(cái)務(wù)管理制度上沒(méi)有完全按事業(yè)單位的財(cái)務(wù)政策進(jìn)行管理，南昌房網(wǎng)科技公司在今年2月份的費(fèi)用中有零星的煙酒類(lèi)發(fā)票。
4、對(duì)于江西省家庭教育指導(dǎo)中心6月份收取江西大江教育咨詢(xún)有限公司20萬(wàn)元款項(xiàng)事宜，內(nèi)審工作結(jié)束后，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)商酌，決定按網(wǎng)絡(luò)服務(wù)內(nèi)容擬定合同，并計(jì)提相關(guān)稅費(fèi)。
5、利潤(rùn)反映不真實(shí)。由于20xx年審計(jì)提出不允許計(jì)提當(dāng)期分成成本，故大江傳媒及下屬分、子公司都未做此項(xiàng)工作，所以導(dǎo)致利潤(rùn)虛增，收入與成本不配比的情況。
通過(guò)此次內(nèi)部審計(jì)，網(wǎng)站會(huì)計(jì)認(rèn)識(shí)到自己在工作中的不是，希望財(cái)務(wù)處平時(shí)能加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)站會(huì)計(jì)人員的內(nèi)部培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)核算水平。網(wǎng)站會(huì)計(jì)人員也會(huì)加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，逐漸提升業(yè)務(wù)水平，及時(shí)了解財(cái)務(wù)處相關(guān)管理制度，做好會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督工作，深入了解公司業(yè)務(wù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)反映問(wèn)題，加強(qiáng)與母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的溝通。
財(cái)政所內(nèi)部檢查自查報(bào)告篇十九
根據(jù)縣局《印發(fā)全縣財(cái)政資金安全檢查工作實(shí)施方案的通知》財(cái)庫(kù)〔20xx〕38號(hào)文件要求，xx鄉(xiāng)財(cái)政所從本鄉(xiāng)實(shí)際情況出發(fā)，明確職責(zé)，積極開(kāi)展了一系列鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金安全自查工作，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
xx鄉(xiāng)財(cái)政所共有在崗在職人員5名，崗位設(shè)置情況為：所長(zhǎng)一名，負(fù)責(zé)財(cái)政所全面工作；會(huì)計(jì)一名，擔(dān)任單位會(huì)計(jì)兼預(yù)算會(huì)計(jì)；出納一名，涉農(nóng)會(huì)計(jì)一名，檔案管理一名。崗位設(shè)置堅(jiān)持不相容職務(wù)相分離原則，如會(huì)計(jì)崗和出納崗的設(shè)置；不存在交叉、重復(fù)設(shè)置崗位；足額設(shè)置配備了崗位工作人員，目前我所崗位齊備，人員在職在崗；建立崗位責(zé)任制，通過(guò)制度明確各崗位職責(zé)分工；崗位工作人員具備崗位所要求的資質(zhì)條件；所有崗位工作人員不存在任何違紀(jì)違法行為記錄；崗位工作人員按規(guī)定實(shí)行回避制度，不存在夫妻、直系親屬關(guān)系；已建立規(guī)范的ab角替崗制度，如會(huì)計(jì)崗位；工作人員離崗按規(guī)定程序辦理交接，如會(huì)計(jì)崗位的交接、出納崗位的交接。
以上都從各個(gè)方面保證了財(cái)政資金的安全健康運(yùn)轉(zhuǎn)。
由于實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，同時(shí)根據(jù)上級(jí)部門(mén)有關(guān)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理的規(guī)章制度及文件精神，xx鄉(xiāng)財(cái)政所按上級(jí)要求，同時(shí)按照規(guī)范程序開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)和管理財(cái)政零余額賬戶(hù)；嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)章制度規(guī)定執(zhí)行財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立核準(zhǔn)程序；嚴(yán)格按照財(cái)政部發(fā)文規(guī)定清理歸并或撤銷(xiāo)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)；與財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行簽訂有銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議；已將財(cái)政專(zhuān)戶(hù)全部歸口財(cái)政局國(guó)庫(kù)制度中心統(tǒng)一管理；已將財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金首付納入信息系統(tǒng)管理。
xx鄉(xiāng)財(cái)政所嚴(yán)格按照國(guó)庫(kù)集中支付制度下的財(cái)政資金支付流程規(guī)范支付財(cái)政資金，財(cái)政資金支付審核實(shí)行鄉(xiāng)級(jí)初審縣級(jí)復(fù)審多崗審核；支付印章嚴(yán)格按規(guī)定啟用或更換，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)印章的保管和使用；資金收付相關(guān)的票據(jù)和憑證，如現(xiàn)金支票、往來(lái)資金結(jié)算票據(jù)等嚴(yán)格按照規(guī)定領(lǐng)取、保管、使用和核銷(xiāo)；單據(jù)之間的傳遞實(shí)行交接登記制度；已建立資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制；目前xx鄉(xiāng)財(cái)政所沒(méi)有實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理。
xx鄉(xiāng)財(cái)政所自xx年使用鄉(xiāng)財(cái)縣管系統(tǒng)以來(lái)，一直采用鄉(xiāng)財(cái)縣管賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理；會(huì)計(jì)崗位工作人員每月月終及時(shí)審核原始憑證，并據(jù)此生成記賬憑證，復(fù)核無(wú)誤后登記相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬簿；會(huì)計(jì)人員嚴(yán)格按照規(guī)定保管全年會(huì)計(jì)檔案，保險(xiǎn)柜保管會(huì)計(jì)檔案，并及時(shí)送檔案室進(jìn)行妥善保管；已建立并嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度，如會(huì)計(jì)與出納的現(xiàn)金及銀行存款對(duì)賬、出納和縣財(cái)政局相關(guān)股室的對(duì)賬、會(huì)計(jì)或出納與財(cái)政專(zhuān)戶(hù)銀行之間的對(duì)賬等。
xx鄉(xiāng)財(cái)政所自實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度以來(lái)，財(cái)政資金的支付一直嚴(yán)格按照規(guī)范化程序?qū)嵭袊?guó)庫(kù)集中支付管理；自實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度以來(lái)，我單位已恢復(fù)會(huì)計(jì)核算權(quán)和財(cái)務(wù)管理權(quán)；目前xx鄉(xiāng)作為一級(jí)預(yù)算單位，一直實(shí)行本單位獨(dú)立記賬，不存在核算中心代理記賬。
xx鄉(xiāng)財(cái)政所嚴(yán)格按照上級(jí)文件要求進(jìn)行自查，在自查的過(guò)程中沒(méi)有發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)問(wèn)題，在崗位及人員管理、賬戶(hù)管理、資金收付管理、會(huì)計(jì)核算管理、會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌等方面制度規(guī)范、程序合理。
xx鄉(xiāng)財(cái)政所。