會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度（通用16篇）

    通過撰寫報(bào)告，我們可以整理和總結(jié)已有的信息，準(zhǔn)確地呈現(xiàn)出一段時(shí)間內(nèi)的工作成果或研究發(fā)現(xiàn)。報(bào)告的撰寫過程中，要注重精確性和準(zhǔn)確性，避免錯(cuò)誤和不完整的信息。報(bào)告是一種對(duì)特定問題、情況或研究結(jié)果進(jìn)行詳細(xì)陳述和說明的書面形式，在工作和學(xué)習(xí)中，我們經(jīng)常需要撰寫報(bào)告來匯報(bào)工作進(jìn)展或研究成果。所以，撰寫報(bào)告前，要明確報(bào)告的目標(biāo)和讀者群體。以下是小編為大家收集的報(bào)告范文，僅供參考，大家一起來學(xué)習(xí)吧。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇一
    關(guān)于印發(fā)《中國航天科技集團(tuán)有限公司。
    各院、公司、直屬單位：
    為進(jìn)一步加強(qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)告管理工作，集團(tuán)公司組織對(duì)《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表管理辦法》（天科財(cái)〔2006〕878號(hào)）、《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)快報(bào)管理辦法》（天科財(cái)〔2007〕738號(hào)）、《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)決算評(píng)比辦法》（天科財(cái)〔2007〕794號(hào)）和《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)決算報(bào)告管理辦法》（天科財(cái)〔2013〕1130號(hào)）進(jìn)行了梳理整合，修訂為《中國航天科技集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法》，已經(jīng)2020年11月30日集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
    特此通知。
    中國航天科技集團(tuán)有限公司。
    2020年12月4日。
    中國航天科技集團(tuán)有限公司。
    第一章總則。
    第一條為了規(guī)范中國航天科技集團(tuán)有限公司（以下簡稱集團(tuán)公司）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告管理，保證財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《軍工科研事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》、《中央企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告管理辦法》和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引等有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際，制定本辦法。
    第二條本辦法適用于集團(tuán)公司和所屬各單位（以下簡稱單位）。
    第三條本辦法所稱財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（以下簡稱財(cái)務(wù)報(bào)告），是指反映單位某一特定日期財(cái)務(wù)狀況和某一會(huì)計(jì)期間經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財(cái)經(jīng)運(yùn)行數(shù)據(jù)及相關(guān)應(yīng)披露信息的文件。
    財(cái)務(wù)報(bào)告的目的是向財(cái)務(wù)報(bào)告使用者提供上述信息，反映企業(yè)管理層受托責(zé)任履行情況，有助于財(cái)務(wù)報(bào)告使用者做出經(jīng)營決策。
    第四條財(cái)務(wù)報(bào)告使用者包括出資人（投資者）、債權(quán)人、政府及其有關(guān)部門、社會(huì)公眾以及單位內(nèi)部使用者等。
    第五條財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)基于真實(shí)的交易、事項(xiàng)以及完整、準(zhǔn)確的賬簿記錄等資料，根據(jù)國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度以及主管部門相關(guān)要求，并按照統(tǒng)一規(guī)定的編制基礎(chǔ)、編制依據(jù)、編制原則和方法進(jìn)行編制。
    第二章職責(zé)分工。
    第六條單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。單位主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人（包括總會(huì)計(jì)師或財(cái)務(wù)總監(jiān)，下同）對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告負(fù)有主管責(zé)任。
    第七條財(cái)務(wù)部門是財(cái)務(wù)報(bào)告的業(yè)務(wù)歸口管理部門，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)告的具體管理工作。主要職責(zé)包括：
    （一）負(fù)責(zé)擬定財(cái)務(wù)報(bào)告；
    （二）負(fù)責(zé)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，并收集、匯總相關(guān)會(huì)計(jì)信息；
    （三）負(fù)責(zé)組織財(cái)務(wù)報(bào)告的編報(bào)及批復(fù)工作；
    （四）負(fù)責(zé)對(duì)所屬單位財(cái)務(wù)決算報(bào)告的編報(bào)進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)；
    （五）負(fù)責(zé)配合審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)工作。
    第八條各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)提供財(cái)務(wù)報(bào)告所需的相關(guān)信息，并配合財(cái)務(wù)部門完成財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)工作。主要職責(zé)包括：
    （三）負(fù)責(zé)定期與財(cái)務(wù)部門核對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)與信息，并對(duì)核對(duì)結(jié)果提出相應(yīng)處理意見；
    （四）負(fù)責(zé)審核所屬單位財(cái)務(wù)報(bào)告中相關(guān)業(yè)務(wù)的信息和數(shù)據(jù)。
    第九條財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)機(jī)構(gòu)的設(shè)置和人員配備應(yīng)科學(xué)合理，財(cái)務(wù)報(bào)告的編制、披露和審核等過程要符合不相容崗位相分離的原則。
    第十條財(cái)務(wù)報(bào)告的編制、報(bào)送、審核、審批應(yīng)實(shí)行分級(jí)授權(quán)管理，各環(huán)節(jié)的手續(xù)和流程要符合授權(quán)權(quán)限。
    第三章財(cái)務(wù)報(bào)告的構(gòu)成第十一條財(cái)務(wù)報(bào)告包括財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)情況說明書以及其他應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)報(bào)告中披露的相關(guān)信息與資料。
    第十二條按照財(cái)務(wù)報(bào)表的編報(bào)期間，財(cái)務(wù)報(bào)告分為年度財(cái)務(wù)報(bào)告和中期財(cái)務(wù)報(bào)告，中期財(cái)務(wù)報(bào)告又可分為半年度、季度、月度財(cái)務(wù)報(bào)告，包括集團(tuán)公司月度財(cái)務(wù)快報(bào)。
    第十三條財(cái)務(wù)報(bào)表是對(duì)單位財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量以及相關(guān)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況的結(jié)構(gòu)性表述，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表以及相關(guān)反映財(cái)經(jīng)運(yùn)行管理信息的報(bào)表等。
    第十四條會(huì)計(jì)報(bào)表附注是對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表中列示項(xiàng)目所作的進(jìn)一步說明，以及對(duì)未能在這些報(bào)表中列示項(xiàng)目的說明。
    第十五條財(cái)務(wù)情況說明書是財(cái)務(wù)報(bào)告的組成部分，以財(cái)務(wù)指標(biāo)和相關(guān)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)為主要依據(jù)，對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果等情況進(jìn)行分析說明，客觀反映單位經(jīng)營特點(diǎn)及發(fā)展趨勢(shì)。
    第十六條其他信息和資料是指根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告使用者需要、監(jiān)管要求、經(jīng)營決策需求等另行進(jìn)行專項(xiàng)說明、事項(xiàng)披露以及補(bǔ)充報(bào)告的信息和資料。
    第十七條年度、中期等不同周期的財(cái)務(wù)報(bào)告可以根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告使用者不同需求設(shè)定不同的信息和內(nèi)容，具體報(bào)表、情況說明以及應(yīng)披露相關(guān)信息的內(nèi)容和格式應(yīng)符合上級(jí)單位、主管部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求。
    第十八條年度財(cái)務(wù)報(bào)告反映會(huì)計(jì)主體一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度期末財(cái)務(wù)狀況和全年經(jīng)營成果的財(cái)務(wù)報(bào)告，一般包括財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)情況說明書、專項(xiàng)情況說明等。
    第十九條中期財(cái)務(wù)報(bào)告反映會(huì)計(jì)主體一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)某一時(shí)點(diǎn)或某一期間財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的財(cái)務(wù)報(bào)告，至少包括財(cái)務(wù)報(bào)表、相關(guān)情況說明以及按要求應(yīng)對(duì)外披露的信息。
    第二十條單位在編制財(cái)務(wù)報(bào)告前應(yīng)結(jié)合實(shí)際做好編制工作的組織與部署，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)成員單位和相關(guān)職能部門，明確時(shí)間安排、工作分工以及具體編制程序等事項(xiàng)。
    第二十一條單位在編制年度財(cái)務(wù)報(bào)告前，應(yīng)開展資產(chǎn)盤點(diǎn)、債權(quán)債務(wù)核實(shí)和減值測(cè)試工作，使會(huì)計(jì)賬簿記錄與實(shí)物資產(chǎn)、單位實(shí)際往來信息、會(huì)計(jì)憑證等保持一致。發(fā)現(xiàn)差異的要查明原因，向相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)報(bào)告并及時(shí)處理。
    單位根據(jù)上級(jí)要求或經(jīng)營管理需要，可于編制中期財(cái)務(wù)報(bào)告前，開展相應(yīng)的資產(chǎn)清查工作。
    第二十二條集團(tuán)公司執(zhí)行重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)備制度。重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)是單位生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的對(duì)財(cái)務(wù)狀況或經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)，是影響財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)容和結(jié)論的重要因素。單位發(fā)生重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)單位報(bào)告，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束前將當(dāng)年發(fā)生的重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)及影響情況逐級(jí)向上級(jí)單位備案。
    重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)包括重大會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更、期初數(shù)調(diào)整事項(xiàng)、重大資產(chǎn)收益或損失、重大資產(chǎn)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回及核銷、對(duì)外捐贈(zèng)與贊助事項(xiàng)、重大投融資、重大涉訴事項(xiàng)、大額擔(dān)保、企業(yè)改制、重組、破產(chǎn)、并購、上市以及其他對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果有重大影響的內(nèi)容。
    第二十三條單位編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表前應(yīng)確定合并范圍，每年隨重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)備案提交年度合并范圍單位名單、與上一年度變化情況及相關(guān)證明材料；年度中合并范圍發(fā)生變化的，應(yīng)在當(dāng)月向上級(jí)單位說明情況并按相關(guān)規(guī)定對(duì)合并范圍進(jìn)行調(diào)整。
    第二十四條單位合并范圍應(yīng)當(dāng)以控制為基礎(chǔ)予以確定，包括通過直接或間接持有股權(quán)形成控制的境內(nèi)外子公司、受托管理滿足控制條件的企事業(yè)單位以及滿足控制條件的結(jié)構(gòu)性主體等。
    第二十五條新設(shè)立、無償劃入的單位均應(yīng)在實(shí)際取得控制權(quán)且完成相關(guān)法律手續(xù)的當(dāng)月納入集團(tuán)公司合并范圍；收購的單位應(yīng)在實(shí)際取得對(duì)被收購方控制權(quán)的當(dāng)月納入集團(tuán)公司合并范圍。
    第二十六條符合下列條件之一的單位可不再納入集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍，并提供相關(guān)證明材料：
    （一）已經(jīng)取得工商或法人注銷登記的單位（應(yīng)提供工商或法人注銷證明）；
    （三）已進(jìn)入破產(chǎn)清算程序的單位（應(yīng)提供法院已受理破產(chǎn)或宣告破產(chǎn)的相關(guān)文件）；
    （四）其他已喪失控制權(quán)的單位（應(yīng)提供其他證明控制權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移或喪失的相關(guān)文件）。
    符合上述第（三）項(xiàng)條件的單位，尚未完成破產(chǎn)程序的應(yīng)作為未納入合并范圍子企業(yè)，仍按照集團(tuán)公司有關(guān)公司管理的規(guī)定進(jìn)行管理，直至完成清理。
    第二十七條報(bào)告期內(nèi)涉及產(chǎn)權(quán)劃轉(zhuǎn)（含事業(yè)單位管理關(guān)系變更）的單位，合并財(cái)務(wù)報(bào)表原則上應(yīng)以期末結(jié)賬日的產(chǎn)權(quán)隸屬（管理）關(guān)系確定；結(jié)賬日尚未辦理產(chǎn)權(quán)劃轉(zhuǎn)(管理關(guān)系變更)手續(xù)的，由實(shí)際實(shí)施管理控制的單位進(jìn)行合并。
    第二十八條單位負(fù)責(zé)組織合并范圍內(nèi)所屬單位編制財(cái)務(wù)報(bào)告，包括工作部署、培訓(xùn)指導(dǎo)、報(bào)表編制、審核審定、對(duì)外報(bào)送等事項(xiàng)，以保證財(cái)務(wù)報(bào)告編制質(zhì)量。
    第二十九條集團(tuán)公司每年根據(jù)上級(jí)要求和管理需要，分別確定各期財(cái)務(wù)報(bào)告的具體內(nèi)容和規(guī)范事宜，并單獨(dú)下發(fā)具體工作要求、報(bào)告內(nèi)容、報(bào)表格式以及編報(bào)說明等。
    單位可根據(jù)特定管理需要，在集團(tuán)公司統(tǒng)一要求的基礎(chǔ)上，對(duì)本單位及所屬單位財(cái)務(wù)報(bào)告提出具體要求和適應(yīng)性修改。
    第三十條單位在報(bào)告期結(jié)束時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)告，應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定的結(jié)賬日進(jìn)行結(jié)賬，不得提前或者延遲。年度結(jié)賬日為公歷年度每年12月31日；季度、月度結(jié)賬日分別為公歷年度每季度、每月的最后一日。
    第三十一條單位應(yīng)嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定，在全面財(cái)產(chǎn)清查、債權(quán)債務(wù)確認(rèn)、資產(chǎn)質(zhì)量核實(shí)的基礎(chǔ)上，認(rèn)真組織編制財(cái)務(wù)決算報(bào)告，全面、完整、真實(shí)、及時(shí)地反映單位財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
    第三十二條編制財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循全面性、完整性原則：
    （三）除單純以持股為目的、自身不開展實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)的境外殼公司外，納入財(cái)務(wù)報(bào)告合并范圍的全部單位均應(yīng)按要求完整編報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告中各項(xiàng)內(nèi)容；無特殊要求的，上述境外持股殼公司不分戶編報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)在上級(jí)合并報(bào)表中體現(xiàn)。
    第三十三條編制財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性原則：
    （一）財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)以經(jīng)過核對(duì)無誤的會(huì)計(jì)賬簿為基礎(chǔ)進(jìn)行編制，做到賬表相符；
    （五）財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)真實(shí)、客觀地反映實(shí)際發(fā)生的資產(chǎn)損失。
    第三十四條編制財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循可比性、一致性原則：
    （三）單位會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)一經(jīng)確定，不得隨意變更，且各報(bào)告期間應(yīng)保持一致；確需變更的，按照集團(tuán)公司會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)工作管理辦法執(zhí)行。
    第三十五條編制財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循謹(jǐn)慎性原則，按照有關(guān)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提的標(biāo)準(zhǔn)和方法，合理預(yù)計(jì)各項(xiàng)資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，定期對(duì)計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備逐項(xiàng)進(jìn)行認(rèn)定、計(jì)算；規(guī)范相關(guān)資產(chǎn)公允價(jià)值的計(jì)量與核算，不得濫用公允價(jià)值調(diào)節(jié)利潤。
    第三十六條單位在財(cái)務(wù)報(bào)告編制過程中，對(duì)報(bào)表各項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)據(jù)填報(bào)不得遺漏，報(bào)表內(nèi)項(xiàng)目之間和表式之間各項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)相互銜接，保證勾稽關(guān)系正確。
    第三十七條財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策進(jìn)行編制；合并范圍內(nèi)單位執(zhí)行的會(huì)計(jì)政策與母公司（含其他合并主體，下同）不一致的，應(yīng)按照母公司的財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)政策對(duì)所屬單位的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整或轉(zhuǎn)換。涉及事業(yè)單位的按照國資委和集團(tuán)公司明確的核算和轉(zhuǎn)表規(guī)定執(zhí)行。
    第三十八條財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一的會(huì)計(jì)期間進(jìn)行編制；合并范圍內(nèi)單位與母公司會(huì)計(jì)期間不一致的，應(yīng)按照母公司的會(huì)計(jì)期間對(duì)所屬單位的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。
    第三十九條執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的事業(yè)單位和執(zhí)行國有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度的基建項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)參照國資委有關(guān)轉(zhuǎn)表要求進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表轉(zhuǎn)換。
    第四十條境外企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照集團(tuán)公司統(tǒng)一執(zhí)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)年度和其母公司的會(huì)計(jì)政策進(jìn)行調(diào)整后編制。
    第四十一條集團(tuán)公司對(duì)期初數(shù)調(diào)整實(shí)行嚴(yán)格管理，因國家或集團(tuán)公司統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策變更、合并范圍發(fā)生變化以及發(fā)生其他統(tǒng)一要求調(diào)整事項(xiàng)的，按相關(guān)要求對(duì)期初數(shù)和上期可比數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整；其他因前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整以及單位自身因素需對(duì)期初數(shù)進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司審批，經(jīng)同意后方可進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
    第四十二條單位在編制財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí)應(yīng)將合并范圍內(nèi)單位間形成的內(nèi)部交易、內(nèi)部往來和內(nèi)部現(xiàn)金流量進(jìn)行充分抵銷，涉及資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、成本費(fèi)用、利潤及利潤分配、現(xiàn)金流量等相關(guān)指標(biāo)的數(shù)據(jù)均應(yīng)按照合并口徑進(jìn)行調(diào)整。
    第四十三條為便于理解財(cái)務(wù)報(bào)告，了解和分析單位資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況，核實(shí)企業(yè)真實(shí)經(jīng)營成果，單位應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)情況說明書中，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的重要內(nèi)容進(jìn)行充分披露和詳盡說明，不得以表格代替文字說明，不得隱瞞事實(shí)、避重就輕，不得隱瞞企業(yè)重大財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)。
    第四十四條單位的年度財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)經(jīng)過專門審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)；按照國家各主管部門及監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求需要對(duì)中期財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)的，遵循相關(guān)規(guī)定。
    第四十五條單位應(yīng)當(dāng)為審計(jì)機(jī)構(gòu)開展財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)、履行審計(jì)程序、取得審計(jì)證據(jù)提供必要的條件和協(xié)助，不得干預(yù)其審計(jì)業(yè)務(wù)。
    審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照?qǐng)?zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)報(bào)告發(fā)表獨(dú)立的審計(jì)意見，并對(duì)其出具審計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。
    第四十六條單位應(yīng)根據(jù)審計(jì)意見進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整；對(duì)審計(jì)意見存有異議且未進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)單位報(bào)告，并說明情況。
    第四十七條單位應(yīng)組織對(duì)合并范圍內(nèi)所有單位的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審核確認(rèn)；年度財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)由本單位主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人組織審核，并提交決策機(jī)構(gòu)審定。
    第四十八條年度財(cái)務(wù)報(bào)告需提交單位董事會(huì)（行政辦公會(huì)）或相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審定；中期報(bào)告按照上級(jí)主管部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求以及本單位管理規(guī)定由相應(yīng)的決策機(jī)構(gòu)或負(fù)責(zé)人審定。
    第四十九條對(duì)外提供的財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)加蓋單位公章，并由單位負(fù)責(zé)人、主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)）機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名或蓋章，主管部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)有特殊規(guī)定的遵循其具體要求。
    第五十條對(duì)外提供的財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)符合上級(jí)單位、主管部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的報(bào)表格式和指標(biāo)口徑要求，并使用統(tǒng)一的報(bào)表軟件填報(bào)各項(xiàng)數(shù)據(jù)信息。
    財(cái)務(wù)報(bào)告須經(jīng)審計(jì)的，單位應(yīng)當(dāng)按要求將審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告隨同財(cái)務(wù)報(bào)告一并對(duì)外提供。
    第五十一條對(duì)外提供財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)單位、主管部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)要求，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的及時(shí)性。
    第五十二條財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)根據(jù)涉及國家秘密或商業(yè)秘密程度情況，合理確定涉密等級(jí)及保密期限；對(duì)外提供財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的相關(guān)保密規(guī)定，財(cái)務(wù)報(bào)告中涉及國家秘密或商業(yè)秘密的，應(yīng)履行相應(yīng)保密審查程序后再提供。
    第五十三條向不同使用者提供的財(cái)務(wù)報(bào)告中相同指標(biāo)的數(shù)據(jù)和信息應(yīng)保持一致；在各類文件、分析、報(bào)表以及在對(duì)外提供信息、內(nèi)部管理等事項(xiàng)中所使用的指標(biāo)數(shù)據(jù)，應(yīng)以當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告中的相應(yīng)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
    第五十四條單位應(yīng)對(duì)所屬單位上報(bào)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行批復(fù)，并指出上級(jí)批復(fù)、財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)及審計(jì)過程中反映的需關(guān)注的事項(xiàng)和整改的問題；單位對(duì)于批復(fù)中指出的各類問題要切實(shí)整改，整改落實(shí)情況應(yīng)正式行文向上級(jí)報(bào)告。
    第五十五條單位應(yīng)充分利用財(cái)務(wù)報(bào)告所反映的數(shù)據(jù)和信息，定期開展財(cái)務(wù)分析，預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，揭示相關(guān)問題和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)所屬單位財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果等進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，為管理決策提供信息支撐。
    第五十六條單位應(yīng)按照檔案管理有關(guān)規(guī)定對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告、工作底稿、形成的電子數(shù)據(jù)和軟件參數(shù)及相關(guān)文件等資料進(jìn)行歸檔保管。
    第八章監(jiān)督與評(píng)價(jià)。
    第五十七條單位應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)報(bào)告的監(jiān)督檢查機(jī)制，對(duì)各所屬單位財(cái)務(wù)報(bào)告的編制崗位設(shè)置、編制流程、工作質(zhì)量等進(jìn)行監(jiān)督，并按照財(cái)務(wù)報(bào)告審核要求對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行嚴(yán)格審核，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)予以糾正。
    第五十八條集團(tuán)公司對(duì)所屬單位的財(cái)務(wù)報(bào)告管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果納入對(duì)所屬單位財(cái)務(wù)工作的考核，對(duì)于工作開展不力或存在較大問題的將通報(bào)批評(píng)。
    每年集團(tuán)公司遵循公平、公正、公開原則對(duì)所屬單位相關(guān)工作開展評(píng)比，對(duì)評(píng)為優(yōu)秀的單位予以通報(bào)表彰。評(píng)比內(nèi)容包括但不限于單位編報(bào)工作組織情況、工作開展難度、報(bào)送及時(shí)性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、編報(bào)完整性和規(guī)范性等，具體評(píng)比標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)比方法執(zhí)行集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)告評(píng)比工作實(shí)施細(xì)則。
    第五十九條任何組織或個(gè)人不得授意、指使、強(qiáng)令單位編制和對(duì)外提供虛假或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)告。
    第六十條單位財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)容不完整、信息披露不充分，或者數(shù)據(jù)差錯(cuò)較大，造成財(cái)務(wù)報(bào)告不實(shí)，財(cái)務(wù)報(bào)告嚴(yán)重不符合規(guī)范要求的，將責(zé)令其重新編報(bào)，并予以通報(bào)批評(píng)；對(duì)于在財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作中弄虛作假、提供虛假財(cái)務(wù)信息，以及故意嚴(yán)重漏報(bào)、瞞報(bào)的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究；涉嫌犯罪的，依法移送國家機(jī)關(guān)處理。
    第九章附則。
    第六十一條國家法律法規(guī)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告編制和披露有其他特殊監(jiān)管要求的，依照其規(guī)定。
    第六十二條本辦法由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)金融部負(fù)責(zé)解釋。
    第六十三條本辦法自2021年1月1日起施行，原《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表管理辦法》（天科財(cái)〔2006〕878號(hào)）、《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)快報(bào)管理辦法》（天科財(cái)〔2007〕738號(hào)）、《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)決算評(píng)比辦法》（天科財(cái)〔2007〕794號(hào)）、《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)決算報(bào)告管理辦法》（天科財(cái)〔2013〕1130號(hào)）同時(shí)廢止。
    中國航天科技集團(tuán)有限公司集團(tuán)辦公室2020年12月7日印發(fā)。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇二
    第一條 為了加強(qiáng)公司考勤管理，督促員工養(yǎng)成自覺遵守紀(jì)律的好習(xí)慣，保證 各項(xiàng)工作的正常開展，特制定本考勤制度。
    第二條 本制度適用于公司全體員工。
    第三條 公司員工除下列人員外，均應(yīng)按規(guī)定上下班時(shí)間簽到（打卡）：
    1、因公出差人員。
    2、因故請(qǐng)假的人員。
    3、臨時(shí)事務(wù)，事后以文字形式說明事由經(jīng)主管簽字核準(zhǔn)，將書面文件 交予行政部存檔、備查（注：必須當(dāng)天或次日補(bǔ)上書面說明）。
    第四條 上下班時(shí)間為上午：08：30—12：00，下午13：00—17：00；具體公 休時(shí)間以公司排班為準(zhǔn)，（注：下屬機(jī)構(gòu)工作時(shí)間以當(dāng)?shù)貫闇?zhǔn)）。
    第五條 公司員工一律實(shí)行上下班打卡、登記制度，當(dāng)月考勤截止日期為每月底； 每日出勤規(guī)定打卡兩次，正常打卡時(shí)間要求為早08:30 前（上班前） 和晚17：00后（下班后）；（下屬分支機(jī)構(gòu)以當(dāng)?shù)貫闇?zhǔn)）
    第七條 未打卡者必須要有真實(shí)合理的解釋并在未打卡登記表上登記（有直接主 管簽字核實(shí)）。
    第九條 統(tǒng)計(jì)人員偽造、涂改現(xiàn)象者當(dāng)日一律按曠工處理。
    第十條 員工出勤情況每月底由行政部統(tǒng)計(jì)并交財(cái)務(wù)部一份，作為核發(fā)工資和 績效考核的依據(jù)。
    第十一條 全年出勤率累計(jì)低于97%或事假超期者，不予考慮當(dāng)年調(diào)資。
    第十二條 員工曠工半天扣發(fā)當(dāng)日工資，曠工一天扣發(fā)兩日工資，連續(xù)曠工3天 或全年累計(jì)曠工7天者應(yīng)予解除勞動(dòng)合同。
    請(qǐng)、休假管理制度
    員工請(qǐng)、休假，不如實(shí)反映情況，虛構(gòu)請(qǐng)假理由，開虛假醫(yī)療診斷證明， 有弄虛作假等行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，予以辭退并解除勞動(dòng)合同。
    第一條 請(qǐng)假程序：
    1) 員工休假需事先經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)（批假人必須保證部門工作不受
    影響下批假），并到行政部辦理相關(guān)手續(xù)，休假結(jié)束后應(yīng)立即到行政
    部辦理銷假手續(xù)；
    2) 請(qǐng)假人必須將工作交接清楚方可休假。
    3) 請(qǐng)假有效程序?yàn)椋赫?qǐng)假人向逐級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提交書面的《請(qǐng)假單》，經(jīng)最終審
    批權(quán)限人批準(zhǔn)后交行政部備案。附：《請(qǐng)假單》
    第二條 批假權(quán)限
    普通員工
    部門主管請(qǐng)假，需總經(jīng)理審批后按批準(zhǔn)意見執(zhí)行，并到行政部備案。
    第三條 請(qǐng)假要求與相應(yīng)的規(guī)定
    1) 員工請(qǐng)假無論時(shí)間長短及假類形式，除急診病假及突發(fā)事件（必須在
    當(dāng)日10點(diǎn)之前本人或家人電話向部門負(fù)責(zé)人請(qǐng)假，事后補(bǔ)辦請(qǐng)假手
    續(xù)）外，一律需按照請(qǐng)假提前時(shí)間要求事先提交書面的請(qǐng)假單，否
    則按曠工論處，病假每月累計(jì)不得超過3天，每年累計(jì)病假不得超
    過12天；事假每月累計(jì)請(qǐng)假不得超過3天，每年累計(jì)請(qǐng)假不得超過
    12天；超過者公司予以勸退。
    2) 員工假滿后應(yīng)及時(shí)至行政部銷假，確有突發(fā)事件導(dǎo)致假滿仍不能及時(shí)
    上班者須及時(shí)報(bào)知批準(zhǔn)人，可按事假處理。逾期不歸又無報(bào)告者按
    曠工處理；
    第四條 病假
    明者按事假處理；
    病事假扣罰標(biāo)準(zhǔn)如下：
    1--3天扣除當(dāng)日標(biāo)準(zhǔn)工資20%，績效保底、補(bǔ)助全部扣除（住房、社 保除外）。
    4--7天扣除當(dāng)日標(biāo)準(zhǔn)工資50%，績效保底、補(bǔ)助全部扣除（住房、社 保除 外）；
    7天（不含7天）以上扣除當(dāng)日工資，績效、補(bǔ)助全部扣除（住房、 社保除外）；
    3) 未按以上規(guī)定請(qǐng)假者，均以曠工論處；
    第五條 事假
    1) 員工因私請(qǐng)假屬事假，并應(yīng)依據(jù)批假權(quán)限及請(qǐng)假時(shí)間進(jìn)行請(qǐng)假和審批；
    3) 事假以小時(shí)為申請(qǐng)單位,不足一小時(shí)的按一小時(shí)計(jì)算；
    4) 試用期員工請(qǐng)病、事假，試用時(shí)間順延，累計(jì)達(dá)5天者，按自動(dòng)離職
    處理；
    第一章 總 則
    第一條 為加強(qiáng)公司員工出勤管理，規(guī)范員工請(qǐng)休假作業(yè)，確保工作之績效，使員工勤于職務(wù)，提高工作效率。特制定本制度。
    第二章 公司作息制度
    第二條 公司上班時(shí)間為：
    夏天：上午8：00－12：00；下午15：00-18：00（5月1日至9月30日） 冬天：上午8：30－12：00；下午14：00-17：30（10月1日至4月30日）
    第三章 工作制
    第三條 公司一般實(shí)行每天8小時(shí)標(biāo)準(zhǔn)工作日制度。實(shí)行每周5天標(biāo)準(zhǔn)工作周制度，周
    工作小時(shí)為不超過40小時(shí)。
    第四條 遵照國家雙休日、年休假及法定節(jié)假日制度。
    1. 每周公休日2天（周六、周日）。
    2. 年休假：凡在公司連續(xù)工作滿一年以上者均可享受帶薪年休假，假期5日。如無特
    殊情況不得分開休，只作一次性休完，且須當(dāng)年休完，不得累計(jì)作為次年休假，休假前須提前一星期報(bào)部門批準(zhǔn),部門作出相應(yīng)安排后報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批,休假人持審批單到辦公室備案后方可休假。
    3.法定節(jié)假日：
    （1） 元旦，放假1日；
    （2） 春節(jié)，放假3日；
    （3） 國際勞動(dòng)節(jié)，放假1日；
    （4） 國慶節(jié)，放假3日；
    （5） 清明節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)各放假1日；
    （6） 法律、法規(guī)規(guī)定的其他節(jié)假日，如婦女節(jié)（半天）
    第五條 請(qǐng)假管理
    （1）公司目前共有：事假、病假、婚假、喪親假、產(chǎn)假、法定假等六種。
    1
    （2）員工請(qǐng)、休假須填報(bào)《請(qǐng)（休）假審批單》，提前1天或于當(dāng)日將批準(zhǔn)后的請(qǐng)假單
    報(bào)送公司辦公室備查案方可離崗，否則按曠工處理。請(qǐng)假期滿需要續(xù)假的,必須提前履行續(xù)假手續(xù),否則按曠工處理。
    （3）原則上不允許任何員工電話請(qǐng)假。如遇特殊情況未能及時(shí)趕回公司請(qǐng)假的，電話請(qǐng)假后需補(bǔ)填請(qǐng)假條。
    （4）病假、婚假、喪假、產(chǎn)假、必須出具相關(guān)證據(jù)，否則按曠工處理。
    （5）以上請(qǐng)、休假期間，遇有法定休息日、公休日，均視為假期，不能在假期中沖減。
    第四章 考勤范圍
    第六條 公司全體員工。
    第七條 特殊部門不考勤須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。員工的考勤情況，工程部（西南名都）、營
    銷部（西南名都）、保安部由各部門負(fù)責(zé)人自行負(fù)責(zé)，辦公室進(jìn)行監(jiān)督、檢查。
    部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門的考勤要秉公辦事，認(rèn)真負(fù)責(zé)。如有弄虛作假、包痹袒護(hù)遲
    到、早退、曠工員工的，一經(jīng)查實(shí)，按處罰員工的雙倍予以處罰。其他部門統(tǒng)一
    由辦公室打卡考勤。
    第五章 考勤辦法
    第八條 公司采用指紋機(jī)考勤制度。
    第九條 員工外出辦事未能及時(shí)趕回公司打考勤時(shí)，須說明情況，并填寫《未打考勤證
    明》，以備辦公室月底考勤審核統(tǒng)計(jì)。
    第十條 加班：根據(jù)工作或生產(chǎn)需要，公司安排部分或全部員工在正常工 作時(shí)間以外或休息日和休假日工作時(shí)，稱之為加班。
    1.因部門或個(gè)人原因?qū)е挛茨馨磿r(shí)完成工作任務(wù)而發(fā)生工時(shí)延長或重工者，不謂加班；或基于公司每周工作時(shí)長不足40小時(shí)，因公司項(xiàng)目開發(fā)，工作繁忙導(dǎo)致公休日被指派上班的，不謂加班。
    2.公司員工于休假日或工作時(shí)間外，因工作需要而被指派加班時(shí)，如無特殊理由不得
    推諉，否則視情節(jié)輕重懲處。
    3. 員工加班3小時(shí)以上算半天，加班6小時(shí)以上算一天。
    2
    4. 員工加班后第二天應(yīng)將加班內(nèi)容詳細(xì)填寫《加班申請(qǐng)單》，報(bào)辦公室審核簽發(fā)后方
    能生效。
    5.對(duì)正常加班員工，辦公室可安排同等調(diào)休，調(diào)休時(shí)間有效期為半年。
    第十一條 考勤設(shè)置種類：
    1. 遲到：上班時(shí)間應(yīng)到而未到崗者。
    2. 早退：未到下班時(shí)間而提前離崗者。
    3. 曠工：未經(jīng)批準(zhǔn)無故缺勤、工作時(shí)間未經(jīng)批準(zhǔn)擅自離崗者。
    4. 請(qǐng)假：事假、病假（需提供醫(yī)院相關(guān)證明）。
    5. 出差。
    6. 外勤：全天在外辦事。
    7. 加班、調(diào)休。
    8、忘記打卡。
    第十二條 員工須出示各類與考勤有關(guān)的證明材料，如：《未打考勤證明》、
    《請(qǐng)休假審批單》、《出差審批單》等。
    第六章 考勤統(tǒng)計(jì)及評(píng)價(jià)
    第十三條 辦公室負(fù)責(zé)每月統(tǒng)計(jì)《月度考勤統(tǒng)計(jì)表》。
    第十四條 考勤辦法。
    本工資；遲到、早退兩小時(shí)以上按曠工一天論處。
    2.曠工：曠工按三倍基本工資扣薪, 連續(xù)曠工三天或累計(jì)五天者按自動(dòng)離職或開除處
    理，不發(fā)任何薪資.
    3.請(qǐng)假：（1）事假；凡請(qǐng)事假者扣發(fā)全天基本工資。（2）病假；凡請(qǐng)病假者扣發(fā)半天
    基本工資，并需附醫(yī)院相關(guān)證明。如無醫(yī)院相關(guān)證明者，則作事假處理。
    5、忘記打卡應(yīng)及時(shí)通知辦公室備案，月累計(jì)三次以上忘記打卡者扣罰30元薪資；月累計(jì)
    六次以上者按曠工一天論處。
    4. 以上處罰均由財(cái)務(wù)部從當(dāng)月工資中直接扣除。
    第七章 附 則
    第十五條 公司辦公室執(zhí)行本制度，經(jīng)公司董事長、總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。
    懷化市和正置業(yè)有限公司
    第一章 總 則
    第一條 為維護(hù)正常的工作秩序，強(qiáng)化全體員工的紀(jì)律觀念，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本管理辦法。
    第二條 考勤制度是加強(qiáng)公司勞動(dòng)紀(jì)律，維護(hù)正常的生產(chǎn)秩序和工作秩序，提高工作效率，搞好公司管理的一項(xiàng)重要工作。全體員工必須自覺遵守勞動(dòng)紀(jì)律，遵守公司行政管理制度，按時(shí)上下班，不遲到，不早退，工作時(shí)間不得擅自離開工作崗位，外出辦理業(yè)務(wù)前，須經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人同意。
    第三條 公司的考勤管理由行政人事部負(fù)責(zé)實(shí)施。
    第四條 部門經(jīng)理或主管對(duì)所屬人員的考勤工作負(fù)有監(jiān)督義務(wù)。
    第五條 公司考勤實(shí)行指紋識(shí)別刷卡與早會(huì)點(diǎn)名簽到相結(jié)合的方
    式進(jìn)行，員工上、下班均需刷卡（早晚各1次）并參加早會(huì)點(diǎn)名簽到。員工應(yīng)親自刷卡，不得幫助他人刷卡或托人刷卡。發(fā)現(xiàn)私自改動(dòng)考勤登記的，直接予以辭退。
    第六條 考勤記錄作為月份和年度個(gè)人工作考評(píng)的參考依據(jù)。
    第二章 具體規(guī)定
    第七條 作息時(shí)間
    夏季（5月-10月）上午 8：30-12：00 下午：14：00-18：30；冬季（11月-4月）上午 8：30-12：00 下午：13：00-17：30。
    第八條 遲到、早退
    1、上班10分鐘以后到達(dá)，視為遲到，下班10分鐘以前離開，視
    為早退。
    2、以月為計(jì)算單位，第一次遲到早退扣款10元，第二次遲到早退扣款20元；第三次遲到早退扣款30元，累計(jì)增加。
    3、當(dāng)月連續(xù)遲到3次或累計(jì)達(dá)5次的，將給予通報(bào)批評(píng)，扣除當(dāng)月50%的基本工資，并予以辭退。
    4、遇到惡劣天氣、交通事故等特殊情況，屬實(shí)的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)可視情處理。
    第九條 請(qǐng)銷假
    1、請(qǐng)假需提前一天申請(qǐng)，并填寫《請(qǐng)假報(bào)告單》，經(jīng)批準(zhǔn)人簽字同意，在行政人事部備案后方可請(qǐng)假，否則早會(huì)點(diǎn)名時(shí)一律按曠工對(duì)待。請(qǐng)假2天以內(nèi)的，由部門經(jīng)理或主管批準(zhǔn)，2天以上由總經(jīng)理批準(zhǔn)；副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理和部門經(jīng)理請(qǐng)假均由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
    2、員工因公外出、處理其它亟待處理事項(xiàng)不能按時(shí)刷卡或參加點(diǎn)名的，應(yīng)由有批準(zhǔn)權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)提前與行政部取得聯(lián)系，說明原因并核實(shí)情況后可按照到勤對(duì)待，否則無效。
    3、正常假期內(nèi)的基本工資足額發(fā)放；符合條件并經(jīng)批準(zhǔn)的病假、婚假、產(chǎn)假、喪假，工資按照50%的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放；請(qǐng)事假的，扣發(fā)發(fā)生天數(shù)的基本工資。
    4、當(dāng)月享受的正常假期沒有休完的（經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，當(dāng)月因工作原因不能休完正常假期的除外），下月不再累積。
    5、曠工按照第十六條的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
    第十條 病假
    1、員工因病不能正常上班的，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，報(bào)行政人事部備案后，可以請(qǐng)病假。
    2、患病員工請(qǐng)病假須由本人或直系親屬于當(dāng)日八點(diǎn)三十分前向所
    在部門經(jīng)理或主管請(qǐng)假，填寫《請(qǐng)假報(bào)告單》，經(jīng)批準(zhǔn)后方可休假。
    3、當(dāng)月累計(jì)病假2天（含兩天）以內(nèi)的，仍按照全勤對(duì)待；超過2天不足7天的，扣發(fā)當(dāng)月5天的基本工資；超過7天的，建議離職待崗，基本工資停發(fā)；一個(gè)月以上的按照自動(dòng)離職執(zhí)行。
    4、員工必須在病愈上班兩日內(nèi)將醫(yī)院或門診部的有效憑證（如會(huì)診單、醫(yī)院病假條、報(bào)銷憑證或結(jié)算清單等）交給行政人事部核查，不能提供有效憑證的一律按照曠工處理。
    第十一條 事假
    1、員工因合理原因需要本人請(qǐng)假處理，并按規(guī)定時(shí)間申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的休假，稱為事假。
    2、請(qǐng)事假的員工必須提前一天書面申請(qǐng)，經(jīng)有批準(zhǔn)權(quán)限的主管或經(jīng)理同意，在人事行政部備案后方可休假，否則按曠工處理。如遇不可預(yù)測(cè)的緊急情況，可以電話與有批準(zhǔn)權(quán)限的主管或經(jīng)理請(qǐng)示，經(jīng)同意并在行政部備案后也可休假，但事后必須在1天內(nèi)依照前款的程序補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。
    3、事假按照日工資標(biāo)準(zhǔn)扣除。
    第十二條 婚假
    1、員工在本公司工作2年以上的，才能享受婚假。
    2、員工需要請(qǐng)婚假的，由本人持法定的結(jié)婚證填寫婚假申請(qǐng)單，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，交行政人事部審核。
    3、婚假假期為3天。男方25周歲、女方23周歲為晚婚，晚婚假期為7天。
    第十三條 產(chǎn)假
    1、女員工在本公司工作3年以上的，方可享受產(chǎn)假，但需提前一個(gè)月申請(qǐng)。
    2、女員工正常生育時(shí)，給予60天產(chǎn)假，多胞胎多生一個(gè)嬰兒增加10天。符合晚育年齡的增加10天產(chǎn)假。
    3、女員工符合婚姻登記管理機(jī)關(guān)的懷孕條件，正常懷孕三個(gè)月以內(nèi)流產(chǎn)的給予7-10天妊娠假，懷孕三個(gè)月以上7個(gè)月以下流產(chǎn)的給予15天妊娠假，懷孕七個(gè)月以上流產(chǎn)的給予25天產(chǎn)假。
    4、女員工休產(chǎn)假前需要有醫(yī)院證明，經(jīng)所在部門經(jīng)理簽字，由行政人事部報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可休假。
    5、男員工在本公司工作3年以上的，在妻子懷孕的當(dāng)年，可以享受護(hù)理假7天，批準(zhǔn)權(quán)限為公司總經(jīng)理。
    第十四條 喪假
    員工供養(yǎng)的直系親屬死亡，可辦理喪假，假期為3天；在一起居住的祖父母、岳父母、公婆去世可休假2天。員工辦理喪假需在假前寫出申請(qǐng)，部門經(jīng)理簽字后，經(jīng)行政人事部交總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可休假。
    第十五條 工傷假：公司認(rèn)定的工傷，工資全額發(fā)放。
    第十六條 曠工
    1、遲到早退超過30分鐘以上的，未向部門經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假，或未按規(guī)定時(shí)間請(qǐng)假，或違反病、事假規(guī)定，或違反公司制度中其它有關(guān)規(guī)定等行為，均視為曠工。
    2、曠工一日的，扣除當(dāng)月2天正常假，正常假不足以抵扣的，扣發(fā)當(dāng)日2倍的基本工資；曠工2天的，扣除當(dāng)月全部正常假期，正常假期不足以抵扣的，扣發(fā)曠工天數(shù)的2倍基本工資；曠工超過3天不足5天的，扣發(fā)當(dāng)月50%的基本工資。
    3、連續(xù)曠工超過3天或當(dāng)月曠工累計(jì)超過5天的，扣發(fā)當(dāng)月全部工資，并予以辭退。
    第十七條 出差
    1、員工外地出差須部門經(jīng)理或主管以上領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，憑會(huì)議（培訓(xùn)）通知填寫《出差申請(qǐng)單》，行政人事部據(jù)此做好考勤工作。
    2、員工出差當(dāng)天不能返回的，由部門經(jīng)理或主管核準(zhǔn)后補(bǔ)簽《出差申請(qǐng)單》送行政人事部備案。
    3、出差費(fèi)用依據(jù)財(cái)務(wù)部門的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
    4、出差滿7天的可補(bǔ)休1天；出差滿半月的可補(bǔ)休2天；出差滿1月的可補(bǔ)休3天。
    第十八條 加班
    1、員工每日待辦事項(xiàng)需當(dāng)日完成，不得無故拖延。
    2、原則上，公司不安排加班加點(diǎn)，鼓勵(lì)員工每月標(biāo)準(zhǔn)休假，如崗位工作需要加班，需書面逐級(jí)報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后加班薪酬按公司工資方案核發(fā)，如無批準(zhǔn)，不予核算加班工資。
    第三章 附 則
    第十九條 本制度解釋權(quán)歸行政人事部。
    第二十條 本制度自頒布之日起執(zhí)行，如有變動(dòng)另行通知。
    馳原汽車銷售服務(wù)有限公司
    商丘市
    德全汽車銷售有限公司
    二〇一五年三月十二日
    主題詞：考勤 管理 通知
    發(fā)：各部門 共印5份（存檔1份）
    印發(fā)部門：行政部
    總則
    5、員工年度累積出勤情況將作為年度績效考核的重要因素之一予以考量。
    第一章 考勤機(jī)使用注意事項(xiàng)
    4、為便于考勤管理人員確認(rèn)考勤機(jī)記錄，除因休假或全天外出未到班到崗而無法指紋簽到的，員工到班到崗（含值勤日）必須簽到/簽退。
    5、除經(jīng)審批確認(rèn)的特殊情況外，員工出勤時(shí)間一律按指紋考勤記錄的時(shí)間為準(zhǔn)。
    第二章 具體規(guī)定
    第一條 工作時(shí)間
    1、公司工作時(shí)間實(shí)習(xí)季節(jié)區(qū)分制：
    3、有關(guān)員工的法定節(jié)假日的休假的規(guī)定，具體依照國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定作給假及調(diào)休處理。
    第二條 遲到、早退
    1
    6、偽造出勤記錄者，一經(jīng)查明屬實(shí)，雙方均以曠工（職）論處且將扣除月度績效工資的20%以示處罰。
    第三條 請(qǐng)假
    4、員工休假期間達(dá)3天以上（含3天）的需做好相關(guān)工作交接并在休假期間保持聯(lián)絡(luò)暢通以及時(shí)應(yīng)對(duì)緊急工作處理情形。經(jīng)獲準(zhǔn)休假3天以上的員工，應(yīng)填寫《日常工作交接單》按流程呈批核實(shí)工作交接情況，并于休假前一個(gè)工作日下班前交存綜合部。
    5、未按規(guī)定請(qǐng)假即休假或假滿未經(jīng)續(xù)假而擅自不到職的，以曠工（職）論處且將扣除月度績效工資的10%以示處罰；偽造請(qǐng)假事由或請(qǐng)假手續(xù)者，一經(jīng)查明屬實(shí)，以曠工（職）論處且將扣除月度績效工資的20%以示處罰。
    第四條 病假
    3、非需住院治療的一般病假，病假期間每日/每小時(shí)工資將從應(yīng)發(fā)工資中予以扣除；
    5、無正當(dāng)理由或虛構(gòu)謊報(bào)病假者，一經(jīng)查實(shí)，公司將視情形給予通報(bào)批評(píng)、扣除績效工資直至解除勞動(dòng)關(guān)系等不同程度的處罰措施。
    第五條 事假
    2、事假期間每日/每小時(shí)工資將從應(yīng)發(fā)工資中予以扣除；
    4、員工每年累積事假不得超過12天，超過12天的一律以曠工（職）論。
    第六條 年休假
    3、年假需一次休完，當(dāng)年未休年假者不得累計(jì)到第二年；
    4、員工在年休假期間享受與正常工作期間相同的工資收入；
    5、員工本年累計(jì)事假8天以上的，不享受當(dāng)年的年休假。
    第七條 婚假
    3、員工婚假期間享受本崗位基本工資收入。
    第八條 產(chǎn)假及計(jì)生假
    1、產(chǎn)假期間嚴(yán)格按照國家規(guī)定執(zhí)行。
    3、員工休產(chǎn)假/陪產(chǎn)假及法律規(guī)定的其他計(jì)生假前提交醫(yī)院證明，按公司規(guī)定的流程填具《員工請(qǐng)假單》及《考勤特殊情況說明》呈批報(bào)備。
    4、員工產(chǎn)假期間享受本崗位基本工資收入。
    第九條 喪假
    1、員工的直系親屬（祖父母、父母、公婆、岳父母、夫妻及滿周歲的子女）死亡，公司將酌情給予1-3天喪假（不含法定節(jié)假日、公休日）。
    2、員工辦理喪假需按流程呈批《員工請(qǐng)假單》及《考勤特殊情況說明》并報(bào)綜合部備案；
    3、員工喪假期間享受本崗位基本工資收入。
    第十條 工傷假
    2、員工因執(zhí)行公務(wù)負(fù)傷或致傷殘者，持指定醫(yī)院證明，經(jīng)公司確認(rèn)確不能出勤，核給工傷假的，按照員工月平均工資的60%予以發(fā)放；工傷假期期滿應(yīng)主動(dòng)復(fù)職，否則一律按照曠工（職）處理。
    第十一條 值勤
    4、值勤人員職責(zé)如下：
    1）代理收受保管公私函件及電文；
    2）接待來客，收聽電話及整理收文并歸放各部門、各辦公室；
    5、值勤人員不得推諉免值或擅離職守，如因病或因故確實(shí)不能到值者，應(yīng)事先自行委托本公司同職人員代值并向綜合部報(bào)備，經(jīng)委托代值的，其一切責(zé)任則由代值人員承擔(dān)；經(jīng)取得公司總經(jīng)理及董事長同意而免于值班的，經(jīng)報(bào)備綜合部可不予值勤安排。
    6、公司值夜另有專人擔(dān)任，不須輪值，但其職責(zé)除前條所列各項(xiàng)外，尤應(yīng)注意人員的來往走動(dòng)，燈火管理及門戶安全等事項(xiàng)。
    7、公休日值日時(shí)間原則上與日常上下班時(shí)間一致，經(jīng)總經(jīng)理及董事長核準(zhǔn)可稍晚于上班日工作時(shí)間到班或稍早于下班時(shí)離班；值夜時(shí)間以當(dāng)日下午下班后至隔日上午上班前以內(nèi)的時(shí)間為限，但需候接替人接值后始可離班。
    8、在崗人員薪資給予已包括工作時(shí)間因素在內(nèi)，故公司不另行報(bào)支加班費(fèi)，但值班期間公司提供全天工作餐，并在每月計(jì)算考勤扣除以核定月工資表時(shí)將值班天數(shù)與法定工作天數(shù)并行計(jì)算以作平衡，值班一天為正常上班的半天計(jì)算，故各部門值班人員務(wù)必及時(shí)報(bào)綜合部門記錄備查。
    9、違反上述值勤規(guī)定而擅自行事者，皆按正常工作日考勤管理做遲到/早退/曠工（職）處理。
    第十二條 出差
    4、接公司指示出差的員工無特殊理由應(yīng)服從安排；員工出差在外，應(yīng)注意人身及財(cái)物安全，遵紀(jì)守法，按公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和使用交通工具，合理降低出差費(fèi)用；出差人員返回公司后，應(yīng)及時(shí)向主管述職。
    第十三條 曠工（職）
    4、連續(xù)曠工（職）三日或全月累計(jì)曠工（職）六日或一年累計(jì)曠工（職）達(dá)十二日者，除依照上述規(guī)定予以處理的外，公司有權(quán)單方解除勞動(dòng)合同。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇三
    目前大家逐漸認(rèn)識(shí)到制度的重要性，制度是維護(hù)公平、公正的有效手段，是我們做事的底線要求。想學(xué)習(xí)擬定制度卻不知道該請(qǐng)教誰？以下是小編整理的企業(yè)制度管理辦法，歡迎大家借鑒與參考!
    企業(yè)一般是從時(shí)期過度過來的，尤其是對(duì)于改革深化過程中的中國現(xiàn)在社會(huì)，這點(diǎn)表現(xiàn)的更加突出。時(shí)期多數(shù)是“以人為本”，完全站在人的角度，的英雄人物往往成為企業(yè)內(nèi)部的“神”，是企業(yè)的定海神針，盲目的“造神”和“崇拜”，使得企業(yè)走的是“神”的路，“兩個(gè)凡是”絕對(duì)是企業(yè)內(nèi)部的座右銘和憲法，所以在這種狀態(tài)下，企業(yè)內(nèi)部所有的規(guī)章制度不過是為造神而服務(wù)，一旦制度影響了“神”，制度就要修訂或。所以說，企業(yè)高層是企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度無法執(zhí)行的罪魁禍?zhǔn)捉^對(duì)不是危言聳聽。
    企業(yè)要發(fā)展就必拋棄“神”的因素，必須通過正規(guī)化的企業(yè)運(yùn)做來實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的團(tuán)隊(duì)效果，而不是哪個(gè)人的效果。企業(yè)是一個(gè)團(tuán)隊(duì)，團(tuán)隊(duì)必須依附于共同的價(jià)值觀，企業(yè)也只有具有了這種共同價(jià)值觀，才有可能基業(yè)常青，才有可能成為百年老店。規(guī)章制度為企業(yè)塑造這種共同價(jià)值觀承擔(dān)者主要的，所以企業(yè)高層必須正視這個(gè)問題，自己主動(dòng)從“神龕”上走下來，否則再輝煌的企業(yè)也不過是曇花一現(xiàn)。
    那么企業(yè)高層到底該如何做呢？建議如下：
    首先，對(duì)于自己已經(jīng)決定的事情自己必須堅(jiān)決去執(zhí)行，而不能夠因?yàn)樽约菏歉邔?，而為所欲為；企業(yè)員工所有的任務(wù)都來源于企業(yè)和任務(wù)，任務(wù)的變化無常只能使得員工不知所以然，沒有固化的員工，更不知道該走向何方，結(jié)果只能象無頭蒼蠅一般亂撞，“做一天和尚撞一天鐘”，企業(yè)根本不可能有方向。
    其次，企業(yè)有規(guī)定的，必須按照規(guī)定執(zhí)行；執(zhí)行人對(duì)規(guī)定有意見的，也必須先執(zhí)行，執(zhí)行后提出個(gè)人意見；“法大于己”絕對(duì)不能夠成為一種口頭禪，也不能夠僅僅說說而已，企業(yè)內(nèi)部的所有規(guī)定是企業(yè)內(nèi)部所有員工遵守的共同的價(jià)值觀和紀(jì)律，是為企業(yè)的團(tuán)隊(duì)效率負(fù)責(zé)的，企業(yè)高層不能夠通過利用特權(quán)為提高自己的效率而降低企業(yè)的團(tuán)隊(duì)效率。企業(yè)運(yùn)做是向團(tuán)隊(duì)效率要利潤的，而不是向哪一個(gè)人要利潤，所以企業(yè)高層每時(shí)每刻都應(yīng)該注重自己的一言一行，時(shí)刻做企業(yè)規(guī)章制度的榜樣和守護(hù)神，企業(yè)高層也只有尊重了“法”，才能夠更加贏得員工的尊重和威信。
    第三，企業(yè)沒有規(guī)定的，按照企業(yè)的文化和價(jià)值觀，并以企業(yè)利益最大化為，先把事情做起來，然后再做匯報(bào)、建制度；任何企業(yè)都不是十全十美的，所以在任何時(shí)刻，企業(yè)都有可能出現(xiàn)這樣或那樣的矛盾和沖突，而這種矛盾和沖突發(fā)生的根源也往往是由于企業(yè)沒有規(guī)章制度來約束，在這種情況下，企業(yè)高層必須通過樹立企業(yè)文化來固化這種運(yùn)做方式。企業(yè)沒有規(guī)定，企業(yè)高層就必須樹立一種“先做事，后承擔(dān)”的做事原則，否則就變成了分不清，事情也沒有做的尷尬局面。
    最后，不管有沒有制度約束，負(fù)責(zé)人對(duì)任務(wù)負(fù)責(zé)的同時(shí)，必須對(duì)結(jié)果負(fù)責(zé)；企業(yè)要發(fā)展就必須想顧客要利潤，不管你如何，只要結(jié)果沒有實(shí)現(xiàn)“假定”，任何人都必須受到相應(yīng)的處罰，千萬別遵循“功過相抵”的原則，因?yàn)檫@樣只能喪失企業(yè)運(yùn)做的積極性和忠誠度，最終使得“結(jié)果導(dǎo)向+業(yè)績導(dǎo)向”無法實(shí)現(xiàn)。
    企業(yè)高層是企業(yè)旗幟的揮動(dòng)者，其一言一行都會(huì)在企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)生重要影響。為了自己，也為了企業(yè)的未來，請(qǐng)企業(yè)高層們時(shí)時(shí)刻刻檢點(diǎn)自己的行為。員工把自己當(dāng)成神并不可怕，如果你自己也把自己當(dāng)成神，這就是最可怕的了。
    一、公司車輛由辦公室統(tǒng)一管理。
    二、車輛使用按先上級(jí)、后下級(jí)。
    先急事、后一般事；先滿足工作任務(wù)、接待任務(wù)，后其他事的原則安排。除公司領(lǐng)導(dǎo)或各部門到有關(guān)部門、工地辦事外，單獨(dú)一人在城區(qū)辦事，原則上不安排車輛。
    三、外單位借車，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可安排。
    四、車輛駕駛實(shí)行專人專車，專車專管。
    面包車由投資發(fā)展部使用，由該部統(tǒng)一領(lǐng)油、維修、持有手續(xù)、承擔(dān)責(zé)任。如有臨時(shí)安排，其他部門用車，在用車期間內(nèi)承擔(dān)責(zé)任，保持車況完好。
    五、車輛在下班后或節(jié)假日必須停放公司院內(nèi)，并采取必要的防盜措施。
    六、車輛實(shí)行定點(diǎn)維修，需維修的項(xiàng)目由駕駛員列出清單后，由辦公室報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
    公司車輛一律憑票到指定加油站加油。
    十、車輛在外加油須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，否則不予報(bào)銷。
    十一、駕駛員不得私自出賣油料和將油料贈(zèng)送他人，如有發(fā)現(xiàn)，按貪污論處。
    十三、違規(guī)與事故處理。
    1、下列情況，違反交通規(guī)則或事故的經(jīng)濟(jì)損失及責(zé)任由駕駛員負(fù)擔(dān)：
    （1）無照駕駛；
    （2）未經(jīng)許可將車借予他人使用；
    （3）違反交通規(guī)則引起的交通肇事；
    （4）違反交通規(guī)則，其罰款由駕駛?cè)藛T負(fù)擔(dān)。
    2、意外事故、不可抗拒原因造成的車輛事故由公司酌情研究處理。
    二、日常管理。
    1、公司車輛分為辦公室直管車輛、業(yè)務(wù)科室專配車輛。辦公室直管車輛主要用于公司領(lǐng)導(dǎo)公務(wù)活動(dòng)、科室緊急情況用車，一般情況下，科室工作人員外出不派車；業(yè)務(wù)科室專配車輛主要用于本科室業(yè)務(wù)工作用車。必要時(shí)，辦公室對(duì)業(yè)務(wù)科室專配車輛實(shí)行統(tǒng)一調(diào)度。
    2、辦公室直管車輛由辦公室安排?？剖乙蛱厥馇闆r確需用車，可到辦公室填寫《車輛使用派車單》，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理同意。駕駛員憑《派車單》出車，費(fèi)用按1元/公里標(biāo)準(zhǔn)在科室成本中列支。
    3、公司所有車輛保險(xiǎn)由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一辦理，辦公室根據(jù)相關(guān)政策，考察選擇保險(xiǎn)公司。
    4、駕駛員通訊必須保持24小時(shí)暢通。除指派用車外，駕駛員必須按時(shí)上下班，保證在崗在位，自覺服從調(diào)度，做到隨叫隨到。非工作時(shí)間，車輛必須停車入庫或停放在辦公室指定位置。未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)擅自出車。不準(zhǔn)駕車到娛樂場(chǎng)所。
    5、駕駛員請(qǐng)假半天以上，須將車鑰匙交回辦公室。
    6、公司所有車輛一般不得用于辦理私事或外借使用。因特殊情況私人用車必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。燃油費(fèi)、過路過橋費(fèi)、司機(jī)補(bǔ)助費(fèi)及其他費(fèi)用均由用車人承付。
    1、公司車輛實(shí)行定人定車責(zé)任制，專人駕駛，禁止私自將車輛交他人駕駛。
    2、駕駛員應(yīng)加強(qiáng)安全法律法規(guī)、安全知識(shí)和安全技能學(xué)習(xí)，牢固樹立安全第一意識(shí)，自覺遵守有關(guān)法律、法規(guī)和交通規(guī)則，禁止酒后駕駛，做到謹(jǐn)慎駕駛，確保安全。
    3、駕駛員應(yīng)嚴(yán)格遵守車輛操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)車輛的經(jīng)常性安全檢查，定期維護(hù)保養(yǎng)，嚴(yán)禁帶故障出車。
    4、駕駛員出車，必須帶齊有關(guān)證照。
    5、車庫和車輛須按規(guī)定配備有效的消防器材。
    6、任何時(shí)候、任何情況下，發(fā)生事故必須立即電話報(bào)告辦公室，并在回單位后寫出書面情況報(bào)告。
    四、維修管理。
    1、車輛實(shí)行定點(diǎn)維修。一般情況下駕駛員須擬出維修清單經(jīng)批準(zhǔn)后方可維修，由辦公室會(huì)同財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)結(jié)算維修費(fèi)。汽車大修須經(jīng)辦公室認(rèn)真調(diào)查核實(shí)后提出車輛維修計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，按規(guī)定辦理維修報(bào)批手續(xù)。
    2、因公外出，途中車輛發(fā)現(xiàn)故障需臨時(shí)維修，須請(qǐng)示隨車領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可就地維修。駕駛員需持舊部件及有效票據(jù)進(jìn)行費(fèi)用核銷。凡未按要求、私自維修的，費(fèi)用自行承擔(dān)。
    五、油料管理。
    1、實(shí)行“統(tǒng)一管理、定點(diǎn)加油、分車核算、定時(shí)公布”制度，駕駛員持油卡加油。辦公室直管車輛油卡充值由財(cái)務(wù)人員購買，主卡由辦公室管理。
    2、除長途行車和特殊情況外，不得自行購買油料。外出途中購買油料須經(jīng)隨車領(lǐng)導(dǎo)簽字，辦公室審核后方可辦理報(bào)銷。
    3、駕駛員應(yīng)建立行車記錄，如實(shí)記錄行車日期、時(shí)間、去處、事由、乘車人、里程、加油等情況，作為審核差旅費(fèi)和有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷的依據(jù)。
    六、獎(jiǎng)懲辦法。
    （一）對(duì)模范執(zhí)行本制度，工作成績顯著的駕駛員給予獎(jiǎng)勵(lì)。
    設(shè)立車輛安全獎(jiǎng)。對(duì)安全行車無事故者，按每月50元標(biāo)準(zhǔn)給予獎(jiǎng)勵(lì)，年終對(duì)照本規(guī)定由總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部進(jìn)行綜合評(píng)比確認(rèn)后，實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)。
    （二）對(duì)違反紀(jì)律及有關(guān)規(guī)定，造成不良后果者視情節(jié)輕重予以處理。
    1、凡發(fā)生行車事故者，駕駛員需寫出書面檢查，扣發(fā)駕駛員當(dāng)月獎(jiǎng)金。事故情節(jié)嚴(yán)重者，給予通報(bào)批評(píng)、調(diào)離崗位直至待開除公司。
    2、擅自出車發(fā)生事故，駕駛員承擔(dān)全部責(zé)任，并給予開除處理。
    3、駕駛員將車輛私自交他人駕駛發(fā)生事故，由該車駕駛員承擔(dān)一切責(zé)任，并給予開除處理。
    4、工作時(shí)間外，車輛未按指定地點(diǎn)停放，發(fā)現(xiàn)一次，扣發(fā)崗位補(bǔ)貼20元；造成損壞，損失費(fèi)用全部由駕駛員承擔(dān)，并追究責(zé)任人相關(guān)責(zé)任。
    5、未帶齊相關(guān)證件、違反交通法規(guī)，受到交警部門處罰，費(fèi)用由責(zé)任人自理。丟失車輛證件、牌照及駕駛證的，駕駛員承擔(dān)全部證、照補(bǔ)辦費(fèi)用。
    6、酒后駕車發(fā)生事故，駕駛員承擔(dān)全部責(zé)任，并給予開除處理。
    7、駕駛員私自將油料外流，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，賠償三倍油料價(jià)值款，給予開除處理，并在公司通報(bào)批評(píng)。
    8、駕駛員無故不出車的，由此產(chǎn)生的交通費(fèi)用由駕駛員全額負(fù)擔(dān)。
    七、附則。
    1、辦公室對(duì)本制度實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。
    2、本制度由辦公室負(fù)責(zé)解釋，自下發(fā)之日起執(zhí)行。
    衛(wèi)生間管理是企業(yè)管理水平和員工文明素質(zhì)的綜合體現(xiàn)，為樹立良好的企業(yè)形象，創(chuàng)造一個(gè)干凈、衛(wèi)生的生活環(huán)境，特制訂本制度：
    一、公司衛(wèi)生間管理每天由專人負(fù)責(zé)，每天值日者輪流打掃。
    二、衛(wèi)生間必須保證設(shè)施完好，上下水道暢通，無跑、冒、滴、漏現(xiàn)象，如有損壞要及時(shí)維修。
    三、訂時(shí)打掃，全天保潔，通風(fēng)良好，做到各種設(shè)施干凈無污垢，地面無積水、無痰跡、無異味、無蠅蛆和煙頭。
    四、衛(wèi)生潔具做到清潔，無水跡、無浮塵、無頭發(fā)、無銹斑、無異味，墻面四角保持干燥，無蛛網(wǎng)、無紙屑、無雜物。
    五、便后及時(shí)沖洗，做到手紙入簍，當(dāng)天清理，便池內(nèi)嚴(yán)禁丟棄報(bào)紙、煙頭和雜物，以免造成管道堵塞，便池需保持清潔，無污漬。
    六、衛(wèi)生間墻壁上嚴(yán)禁亂寫亂畫，對(duì)故意損壞衛(wèi)生設(shè)施者，將根據(jù)情節(jié)輕重罰款。
    衛(wèi)生管理準(zhǔn)則。
    1.本公司為維護(hù)員工健康及工作場(chǎng)所環(huán)境衛(wèi)生，特訂定本準(zhǔn)則。
    2.凡新進(jìn)入員必須了解衛(wèi)生的重要與應(yīng)用知識(shí)。
    3.各工作場(chǎng)所內(nèi)，均須保持整潔，不得堆積足以發(fā)生臭氣或有礙衛(wèi)生之垃圾、污垢或碎屑。
    4.各工作場(chǎng)所內(nèi)走道及階梯，至少須每日清掃一次，并須采用適當(dāng)方法減少灰塵的飛揚(yáng)。
    5.各工作場(chǎng)所內(nèi)，應(yīng)嚴(yán)禁隨地吐痰。
    6.凡可能寄生傳染菌的原料，應(yīng)于使用前施以適當(dāng)?shù)南尽?BR>    一、目的。
    為了加強(qiáng)和規(guī)范公司管理，減少用車費(fèi)用和降低公司成本，本著安全、節(jié)儉、有序、高效的原則，更好地為公司服務(wù)，提高工作效率，特?cái)M定此制度。
    二、適用范圍。
    本制度所指車輛均指公司的業(yè)務(wù)辦公用車。
    三、權(quán)責(zé)單位。
    1、公司車輛由辦公室調(diào)度，主管人員管理。出差及業(yè)務(wù)用車應(yīng)向主管人員登記申請(qǐng)，填寫用車申請(qǐng)表，領(lǐng)取鑰匙，出襄樊市需由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
    2、公司業(yè)務(wù)辦公用車的證照保管，車輛年審、車輛保險(xiǎn)及養(yǎng)路費(fèi)支出等事項(xiàng)統(tǒng)一由主管人員負(fù)責(zé)管理。
    四、用車管理。
    1、員工外出辦事，三公里以內(nèi)，應(yīng)首先選擇公交車為主要交通工具（經(jīng)理以上人員及財(cái)務(wù)部支取大額現(xiàn)金用車除外）。其他貼合條件的用車，一律登記、記錄、申請(qǐng)。
    2、主管人員依重要性順序派車，不按規(guī)定辦理申請(qǐng)者，不得派車。如公司車輛一時(shí)調(diào)配不開，到主管人員登記申請(qǐng)批準(zhǔn)后方可打車外出。在發(fā)票上要注明始點(diǎn)和終點(diǎn)及所辦事宜否則不予報(bào)銷。
    3、員工因私借用公車，需經(jīng)辦公室同意，并經(jīng)總經(jīng)理簽署派車單后，主管人員方可派發(fā)車鑰匙。交還公車前必須堅(jiān)持車輛整潔、外觀無損傷、車況正常，并按行駛里程計(jì)收油費(fèi)。
    4、節(jié)假日或業(yè)余時(shí)間車輛的使用應(yīng)呈請(qǐng)主管人員負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后方可調(diào)派。
    五、車輛維修保養(yǎng)管理。
    1、車輛實(shí)行節(jié)假日及夜間歸位管理，下班后必須按公司指定的存車地點(diǎn)存放，任何車輛不準(zhǔn)隨意更換存車地點(diǎn)，如遇特殊情景必須提前通報(bào)主管人員并請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
    2、車輛日作任務(wù)結(jié)束后和節(jié)假日應(yīng)停放在公司指定場(chǎng)所，并將車門鎖妥。
    3、公司一般公務(wù)用車應(yīng)指定特約修理廠維修，否則維護(hù)費(fèi)不準(zhǔn)報(bào)銷。如情景特殊，經(jīng)主管同意可據(jù)實(shí)報(bào)銷。可自行修復(fù)的，報(bào)銷購買材料零件費(fèi)用。
    4、車輛于行駛途中發(fā)生故障或其他耗損急需修復(fù)、更換零件時(shí)，可視實(shí)際需要進(jìn)行修理，但無迫切需要或修理費(fèi)超過200元時(shí)，應(yīng)事先征得主管批準(zhǔn)。
    5、如因駕駛員使用不當(dāng)或車管專人疏于保養(yǎng)，致使車輛損壞或機(jī)件故障，其所需要修護(hù)費(fèi)，應(yīng)依情節(jié)輕重，由公司或職責(zé)人予以負(fù)擔(dān)。
    6、在無照駕駛、非公駕駛外出、未經(jīng)許可車輛駕駛員將車借予他人使用，違反交通規(guī)則、發(fā)生事故或造成車輛損壞等情景，由車輛駕駛員及其直接職責(zé)人承擔(dān)一切后果。
    7、私闖紅燈、亂停車、駕駛未佩帶安全帶、駕駛時(shí)車速超規(guī)定等駕駛車輛違反交通規(guī)則行為，其罰款和費(fèi)用由駕駛?cè)藛T自行負(fù)擔(dān)。其余根據(jù)具體情景，另行確定職責(zé)。
    8、各種車輛如在公務(wù)途中遇不可抗拒車禍發(fā)生，應(yīng)先急救傷患人，向附近公安機(jī)關(guān)報(bào)案，并立即與主管聯(lián)絡(luò)處理。突發(fā)性其它類臨時(shí)事故或故障，也應(yīng)遵守先報(bào)告再處理原則。
    9、發(fā)生職責(zé)事故造成經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，按實(shí)際損失，職責(zé)者應(yīng)賠償。
    a.一般事故（經(jīng)濟(jì)損失在1000元以下者）:按經(jīng)濟(jì)損失的50%處罰；
    b.嚴(yán)重事故（經(jīng)濟(jì)損失在1000~5000元者）:按經(jīng)濟(jì)損失的40%處罰；
    c.重大事故（經(jīng)濟(jì)損失在5000~10000元以上者）:按經(jīng)濟(jì)損失的20%處罰；
    d.特大事故（經(jīng)濟(jì)損失在10000元以上者）:按經(jīng)濟(jì)損失的10%處罰。
    10、因意外事故造成車輛損壞，其損失在扣除保險(xiǎn)金額后，按3.13條執(zhí)行。
    11、發(fā)生交通事故后，如需向受害當(dāng)事人賠償損失，經(jīng)扣除保險(xiǎn)金額后，按3.13條執(zhí)行。
    12、公司領(lǐng)導(dǎo)自行出車，出現(xiàn)職責(zé)事故，按本制度規(guī)定處理。
    13、公司駕駛員要認(rèn)真做好對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門的駕駛服務(wù)。
    14、憑車輛使用申請(qǐng)審批表出車，未經(jīng)主管批準(zhǔn)，不得用公車辦私事。
    15、工作積極主動(dòng)，服從分配，同事之間搞好團(tuán)結(jié)互助，有事提前請(qǐng)假，不得無故缺勤。
    16、公司職工不得用公車學(xué)習(xí)汽車駕駛，否則，一切后果及損失由車輛保管者負(fù)責(zé)。
    17、駕駛?cè)藨?yīng)嚴(yán)守交通規(guī)則，交通違章按第十一條處理。
    18、對(duì)用車者服務(wù)。
    b.維護(hù)公司的良好形象；
    c.司機(jī)應(yīng)在乘車人（異常是公司客人和干部）上下車時(shí)，主動(dòng)打招呼，開關(guān)車門；
    d.當(dāng)乘車人上車后，司機(jī)應(yīng)向其確認(rèn)目的地；
    e.當(dāng)乘車人下車辦事時(shí)，司機(jī)一般不得離車；
    f.乘車人帶大件物品時(shí)，司機(jī)應(yīng)予以幫忙。
    19、離車注意。
    a.司機(jī)因故需離開車輛時(shí)，必須鎖死車門；
    b.車中放有貴重物品或文件資料，司機(jī)必須在離開時(shí)，應(yīng)將其放與后行李箱后加鎖。
    20、出發(fā)前后工作。
    a.清潔車內(nèi)外衛(wèi)生，確保整車干凈整潔；
    c.司機(jī)應(yīng)根據(jù)目的地選擇最佳的行車路線；
    d.隨車運(yùn)送物品時(shí)，收車后需向管理職責(zé)者報(bào)告。
    21、個(gè)人形象。
    a.司機(jī)要堅(jiān)持良好的個(gè)人形象，堅(jiān)持服裝的整潔衛(wèi)生；
    b.注意頭發(fā)、手足的清潔；
    c.注意個(gè)人言行；
    d.在駕駛過程中，努力堅(jiān)持正確的姿勢(shì)。
    22、因公外出晚間23時(shí)以后回到公司的車輛及員工，可根據(jù)情景憑票報(bào)銷一趟回到住所出租車費(fèi)。
    23、司機(jī)與公司領(lǐng)導(dǎo)或客戶同行時(shí)，應(yīng)保守機(jī)密，不得隨意向他人泄露任何相關(guān)信息及資料。
    24、屬公司所有的其它各種車輛（包括貨車、叉車、拖拉機(jī)等）參照本管理制度的有關(guān)條款執(zhí)行。
    25、未盡事宜按《中華人民共和國道路交通法》和相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。
    26、本制度經(jīng)人事主管人員起草，經(jīng)總經(jīng)理核定、批準(zhǔn)后施行，人事主管人員對(duì)其負(fù)有解釋權(quán)。
    一、目的。
    規(guī)范倉儲(chǔ)管理，確保貯存期間產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性，確保物資安全，確保能及時(shí)為車間生產(chǎn)及為顧客提供合格的產(chǎn)品。
    二、范圍。
    適用于采購物資、半成品、成品的出入庫及儲(chǔ)存控制。
    三、定義。
    無
    四、相關(guān)文件。
    《產(chǎn)品防護(hù)控制程序》。
    《檢驗(yàn)控制程序》。
    《標(biāo)識(shí)和可追溯控制程序》。
    《請(qǐng)（采）購驗(yàn)收程序》。
    五、職責(zé)。
    1倉儲(chǔ)負(fù)責(zé)產(chǎn)品的貯存及驗(yàn)收控制。
    2品管負(fù)責(zé)產(chǎn)品的檢驗(yàn)和驗(yàn)證。
    3倉儲(chǔ)負(fù)責(zé)《規(guī)定》的制定，解釋，修改和稽查。
    六、程序。
    1、入庫手續(xù)。
    1）、采購物資到公司后，先放置于待檢區(qū)，由倉管員根據(jù)對(duì)方送貨單清點(diǎn)其數(shù)量，核實(shí)品名、規(guī)格是否正確、包裝無損，產(chǎn)品標(biāo)識(shí)清晰、質(zhì)量合格證件齊備無誤后，填寫《請(qǐng)（采）購驗(yàn)收單》辦理入庫手續(xù)（保存質(zhì)量合格證件）。在清點(diǎn)采購物資數(shù)量時(shí)，不便直接清點(diǎn)數(shù)量的物資可采用稱重等方法。
    2）、對(duì)于須要檢驗(yàn)的產(chǎn)品，連同《請(qǐng)（采）購驗(yàn)收單》送至品管部，由品管部進(jìn)行檢驗(yàn)。
    3）、倉管員根據(jù)合格的檢驗(yàn)記錄或標(biāo)簽，填《請(qǐng)（采）購驗(yàn)收單》辦理入庫手續(xù)，及時(shí)登帳并貼掛標(biāo)簽加以標(biāo)識(shí)。
    4）、成品入庫：經(jīng)包裝后放入倉儲(chǔ)成品庫，分單號(hào)、型號(hào)擺放并標(biāo)識(shí)。開具《入庫單》（附件一），經(jīng)經(jīng)手人、倉儲(chǔ)經(jīng)辦人、生產(chǎn)部主管簽字后分別將各聯(lián)送交財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等部門。
    5）、每一筆入庫數(shù)量都要及時(shí)在每天下班前統(tǒng)一進(jìn)行帳務(wù)清理，登錄《收發(fā)存日記帳》（附件二），做到日清月結(jié)。
    2、貯存物品的擺放要求。
    根據(jù)物資不同的性能和特點(diǎn)（具體包括材質(zhì)、體積、重量、物流上面頻率），合理劃區(qū)擺放，采用科學(xué)的保管方法做到二齊、三清、四號(hào)定位。
    二齊——————庫容整齊、堆放整齊；即做到倉儲(chǔ)潔凈，保持通道順暢；
    三清——————規(guī)格、材質(zhì)要分清，數(shù)量要點(diǎn)清；
    四號(hào)定位——————指區(qū)域、料架、層次、貨位號(hào)實(shí)行固定位置，對(duì)號(hào)入位。
    1）、倉儲(chǔ)主管負(fù)責(zé)所有貯存區(qū)域的規(guī)劃，制訂《倉儲(chǔ)區(qū)域規(guī)劃圖》（附件三），編排區(qū)、架層、位號(hào)碼，庫存應(yīng)按用途、性能規(guī)格化，運(yùn)用立體貯存方法確定擺放位置。
    2）、物品分區(qū)（待檢區(qū)、原材料區(qū)、成品區(qū)、不良品區(qū)、輔料區(qū)、辦公用品區(qū)等）分類排放整齊，標(biāo)識(shí)清晰可見。當(dāng)實(shí)際存儲(chǔ)物品與規(guī)劃圖不一致時(shí)，需掛牌明示其臨時(shí)擺放狀態(tài)。
    3）、庫存物資提放盡量做到上輕下重，保持貨架穩(wěn)固及易取，不能擱放在貨架上的物品，在沒有包裝或盛裝容器的情況下，應(yīng)鋪墊底物（如地臺(tái)板）堆放。
    4）、易損物品、危險(xiǎn)物品，顧客提供的產(chǎn)品設(shè)專區(qū)擺放，并給予醒目的標(biāo)識(shí)。
    5）、堆放的位置、高度或使用的容器，應(yīng)符合產(chǎn)品的特點(diǎn)或其本身標(biāo)識(shí)的要求。
    6）、同一批產(chǎn)品因存放位置的限制，需要存放在倉儲(chǔ)不同的地點(diǎn)時(shí)，選擇其中一處放置且在標(biāo)簽中注明其余產(chǎn)品的存放位置，在其余產(chǎn)品的標(biāo)識(shí)中注明。
    7）、強(qiáng)化目視管理，分顏色貼置《貨品標(biāo)簽》（附件四）。
    3、存量控制。
    1）、為保證生產(chǎn)需要而又避免積壓流動(dòng)資金，倉儲(chǔ)中各類物資的庫存量預(yù)先設(shè)定上下限（上、下限的設(shè)定應(yīng)考慮該物資使用的頻繁度、物資有效期、采購難易程度、采購周期、流動(dòng)資金狀況等因素）并填寫《倉儲(chǔ)存量明細(xì)表》（附件五），防止呆料、缺料及庫存積壓。
    2）、當(dāng)庫存物資發(fā)放至庫存量下限時(shí)，倉庫員應(yīng)提出存量采購要求，填寫《請(qǐng)（采）購驗(yàn)收單》轉(zhuǎn)采購作業(yè)。
    3）、倉管員必須定期反饋存量資訊，每月以《收發(fā)存月報(bào)表》（附件六）形式提報(bào)。
    4、存期控制。
    2）、不同的批號(hào)要予以區(qū)分，防止混放，以便做到先入先出。發(fā)放有貯存期限要求的物品時(shí)，需在產(chǎn)品標(biāo)識(shí)上加注有效日期。
    5、貯存物品的環(huán)境及安全要求。
    1）、根據(jù)不同物資的性能和特點(diǎn)，維護(hù)保養(yǎng)工作應(yīng)做到“十防”，十防：防銹、防霉、防腐、防蛀、防潮、防凍、防震、防混、防漏、防熱。做到房頂不漏雨、墻面不滲水，防暴曬和風(fēng)雨襲擊并保持通風(fēng)。
    2）、不使用電爐、電烙鐵、大功率白熾燈等會(huì)過分發(fā)熱的電器，配備足夠的滅火器等消防設(shè)備，確定位置，便于取用，任何情況下不能有物品阻礙器材的取用，保持消防通道的暢通，并做好防火防盜設(shè)施的日常保養(yǎng)維護(hù)。
    3）、任何人（除倉管員、倉儲(chǔ)、財(cái)務(wù)主管和公司領(lǐng)導(dǎo)外）未經(jīng)許可不得進(jìn)出倉庫，更不得擅自動(dòng)用庫存物資。
    4）、貴重物品必須加鎖甚至用保險(xiǎn)柜儲(chǔ)存并施行監(jiān)發(fā)監(jiān)收制度。
    5）、年度或長假期間由公司指派人員會(huì)同倉儲(chǔ)部門對(duì)倉儲(chǔ)內(nèi)外貼置封存條，期間任何人不得擅自撕毀、待上班時(shí)統(tǒng)一開封。
    6、物資的領(lǐng)發(fā)。
    倉儲(chǔ)根據(jù)相關(guān)部門的《領(lǐng)料申請(qǐng)單》（適用于原材料、半成品）或《出庫單》（適用于成品出貨，附件七），辦理產(chǎn)品的出庫手續(xù)，核對(duì)品名、型號(hào)（規(guī)格）、數(shù)量等無誤后，在單上簽字，及時(shí)銷賬、銷卡。
    1）、發(fā)料必須有依據(jù)，憑證、印章齊全。發(fā)料時(shí)要查對(duì)原有庫存，查對(duì)限額發(fā)放的數(shù)量。核實(shí)需發(fā)產(chǎn)品（如從大包裝中拆出的小包裝），標(biāo)識(shí)清楚后，才能發(fā)放，必要時(shí)補(bǔ)充產(chǎn)品標(biāo)識(shí)。
    2）、要認(rèn)真復(fù)查對(duì)數(shù)量，在料單注明庫存余額，以便核查。
    3）、發(fā)料時(shí)應(yīng)向領(lǐng)料人員當(dāng)面交接清楚，及時(shí)登帳，做到日清月結(jié)。
    4）、凡實(shí)行以舊領(lǐng)新的物資，須繳回舊物資，對(duì)貴重、稀有物資、易燃、易爆、劇毒物品的發(fā)放應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行審批手續(xù)，且對(duì)貴重物品及原材料施行監(jiān)發(fā)料制度。
    5）、倉儲(chǔ)人員無權(quán)將物資借出，如有特殊情況，應(yīng)經(jīng)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，辦理借用手續(xù)，并應(yīng)定期清理。
    6）、產(chǎn)品用的主要物資如：外購配套件、協(xié)作件、包裝箱、試用柴油、機(jī)油，按計(jì)劃、按消耗定額，實(shí)行限額送料簽收制。
    7）、對(duì)于在生產(chǎn)和維修過程中需領(lǐng)用或更換之物品需將原不良件與倉儲(chǔ)更換新品。
    8）、成品及物資出廠遵照《出貨監(jiān)督和管理辦法》進(jìn)行操作，填寫《物品放行單》（附件八）審批后方可放行出廠。
    9）、每一筆出庫應(yīng)填寫《出庫單》，出庫數(shù)量都要及時(shí)在每天下班前統(tǒng)一進(jìn)行帳務(wù)清理，做到出庫帳日清月結(jié)。
    7、退料手續(xù)。
    1）、凡錯(cuò)領(lǐng)、錯(cuò)發(fā)、工藝更改、顧客要求等原因，已領(lǐng)出物資，領(lǐng)用部門可填《退料單》，倉儲(chǔ)核實(shí)其合格標(biāo)識(shí)或根據(jù)重檢合格單據(jù)辦理退庫手續(xù)，因生產(chǎn)計(jì)劃變動(dòng)或其他原因造成原材料、零部件、外協(xié)件有多余的，由領(lǐng)用部門自行妥善保管，但超過一個(gè)月未使用時(shí)，應(yīng)向倉儲(chǔ)辦理退料手續(xù)。
    2）、因抽檢風(fēng)險(xiǎn)的存在，在生產(chǎn)過程中，發(fā)現(xiàn)采購物資的質(zhì)量缺陷或材質(zhì)不符時(shí)，可填《退料單》填寫并辦理退庫手續(xù)，這些不合格品統(tǒng)一放置于不良品（標(biāo)識(shí)）區(qū)擺放，倉儲(chǔ)及時(shí)統(tǒng)計(jì)數(shù)量，通知采購部門與供方協(xié)商更換或索賠。
    8、定期盤點(diǎn)、巡查制度與考核。
    1）、貯存物品需建立臺(tái)帳，要經(jīng)常用余額法、發(fā)料核對(duì)法、定期或分批盤點(diǎn)法，做到逐日自查、月度抽查、年終盤點(diǎn)。做好帳務(wù)清理（發(fā)生盈虧應(yīng)列表上報(bào)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批后，再進(jìn)行帳務(wù)處理），保持帳、單、物一致。倉管員應(yīng)常查看庫存物品，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)處理，在盤點(diǎn)或日常巡查中發(fā)現(xiàn)超過貯存期限或變質(zhì)的物品，應(yīng)及時(shí)通知品管部檢驗(yàn)，根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果采取相應(yīng)的處理措施。“帳單物”三相符率作為倉儲(chǔ)考核內(nèi)容。
    2）、倉儲(chǔ)須及時(shí)處理呆滯品、待修品（填寫《物品維修申請(qǐng)單》附件九）和不良品，報(bào)廢品（填寫《物品報(bào)廢申請(qǐng)單》附件十）以確保存貨正常管理。
    9、倉儲(chǔ)管理人員交接手續(xù)。
    倉儲(chǔ)管理人員換任時(shí)應(yīng)辦理交接手續(xù)，原管理人員應(yīng)對(duì)經(jīng)管的帳本簽字，新?lián)Q任的倉儲(chǔ)管理員在財(cái)務(wù)部門的見證下辦理交接手續(xù)。
    七、應(yīng)用表單。
    《請(qǐng)（采）購驗(yàn)收單》。
    《入庫單》。
    《收發(fā)存日記帳》。
    《倉儲(chǔ)區(qū)域規(guī)劃圖》。
    《貨品標(biāo)簽》。
    《倉儲(chǔ)存量明細(xì)表》。
    《收發(fā)存月報(bào)表》。
    《出庫單》。
    《物品放行單》。
    《物品維修申請(qǐng)單》。
    《物品報(bào)廢申請(qǐng)單》。
    《領(lǐng)料申請(qǐng)單》。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇四
    為了更好地完善辦公室各項(xiàng)管理制度,加強(qiáng)辦公人員的加班管理,保障公司辦公環(huán)境的安全,特制訂以下加班管理制度。
    第二條 加班概念
    公司辦公室管理人員在規(guī)定工作時(shí)間外，因本身工作需要或部門經(jīng)理指定事項(xiàng)，必須繼續(xù)工作者，稱為加班，加班分下列三種：
    (一)臨時(shí)加班：因工作繁忙需要或領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)指派須在規(guī)定時(shí)間以外繼續(xù)工作者。
    (二)休假日加班：因工作繁忙需要在休假日工作者。
    (三)夜間會(huì)議、培訓(xùn)加班:因公司在夜間舉辦的各類會(huì)議或培訓(xùn)活動(dòng)視為加班。 業(yè)務(wù)部門夜間宴請(qǐng)招待客戶暫不納入辦公室加班管理制度中。
    公司正常作息時(shí)間為每天8:00至17:30，實(shí)行6天工作制，星期日全體辦公人員例休。
    第三條 加班申請(qǐng)
    1、公司辦公室各部門員工因工作需要必須加班時(shí)，應(yīng)填寫加班申請(qǐng)批準(zhǔn)單(附表)，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后在下午5：30分前交公司人力資源部批準(zhǔn)后，方可加班。
    2、因工作原因不能在下班之前趕回公司而須加班的員工，須向人力資源部電話申請(qǐng)加班，征得同意后方可加班，但必須在6：30分之前趕回公司，否則視為自動(dòng)放棄加班。
    3、 加班申請(qǐng)名單由人力資源部門負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)并于次日早上8：10呈報(bào)公司總經(jīng)理參閱。
    第四條 加班管理規(guī)定
    1、公司鼓勵(lì)提倡正常的加班需要，反對(duì)低效或無用工作的加班請(qǐng)求及防止、減少辦公室資源浪費(fèi)。
    2、除公司培訓(xùn)或一些重大會(huì)議需加班的經(jīng)人力資源部批準(zhǔn)后可考慮給予訂晚餐，標(biāo)準(zhǔn)是5元/人，其它加班申請(qǐng)一律不給加班訂餐。
    3、加班人員在加班完畢需離開公司時(shí)應(yīng)在前臺(tái)做好下班登記，并記好未離開辦公室人員的名單，以便人力資源部查考。
    4、人力資源部根據(jù)加班申請(qǐng)，安排指定當(dāng)天最后鎖辦公室大門的加班人員。辦公大門鎖未經(jīng)許可不得隨意更換。
    5、如無特殊申請(qǐng)需要，夜間加班時(shí)間最長不超過22：00點(diǎn)，以免影響第二天的工作效率。各加班人員在加班期間不得隨意動(dòng)用他人辦公用品或用具。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅查處。
    6、公司員工于休假日或工作時(shí)間外因工作需要而被指派加班時(shí)，如無特殊理由不得推諉，否則視情節(jié)輕重懲處。
    7、無特殊情況，不論何種原因公司辦公室工作人員都不給予支付加班工資。
    第五條 加班效果評(píng)估
    各部門加班申請(qǐng)人員的加班工作效能由各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)考核監(jiān)督。
    第六條 本辦法經(jīng)呈準(zhǔn)后實(shí)施，修改時(shí)亦同。
    文件匯審：管理部 財(cái)務(wù)部 市場(chǎng)部 玉蜻蜒 工程部 總經(jīng)辦 文件下發(fā)：公司各部門
    深圳市玉禾田物業(yè)清潔管理有限公司
    一、總則
    為規(guī)范加班管理，提高工作效率，根據(jù)《勞動(dòng)法》及相關(guān)法規(guī)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本規(guī)定。
    本規(guī)定適用于公司辦公室內(nèi)作業(yè)的工作人員。
    二、加班的含義及原則
    (一) 含義：加班系指在規(guī)定工作時(shí)間外，因本身工作需要或主管指定事項(xiàng)，必須繼續(xù)工作者，稱為加班。
    (二) 原則：
    1. 公司提倡高效率的.工作，鼓勵(lì)員工在工作時(shí)間內(nèi)完成本職工作任務(wù)，原則上不提倡加班。
    2. 嚴(yán)格控制加班加點(diǎn)的時(shí)限，保證員工的休息時(shí)間。
    3. 加班時(shí)間以3小時(shí)起計(jì)，3小時(shí)內(nèi)不算加班，加班滿3小時(shí)按半個(gè)工作日計(jì)。
    4. 因公司特殊情況需要臨時(shí)加班的，公司所有員工必須服從命令。
    5. 加班部門如需其它部門配合或提供相關(guān)資料，應(yīng)于工作時(shí)間內(nèi)提前通知相關(guān)部門以便安排配合工作。
    三、加班申請(qǐng)及記錄
    1. 工作日夜晚加班：
    需在實(shí)際加班當(dāng)日下班前填寫《加班申請(qǐng)單》,經(jīng)所在部門主管或分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可計(jì)加班。每6小時(shí)記1個(gè)工作日。
    2. 雙休日加班：（值班除外）
    員工需在星期五下午下班前如實(shí)填寫《加班申請(qǐng)單》, 經(jīng)所在部門主管或分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可計(jì)加班。每8小時(shí)記1個(gè)工作日。
    3. 節(jié)假日加班：
    員工需在實(shí)際加班前的最后一個(gè)工作日下班前填寫《加班申請(qǐng)單》, 經(jīng)所在部門主管或分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可計(jì)加班。每8小時(shí)記3個(gè)工作日（三倍記工法）。
    4. 公司統(tǒng)一安排加班者：
    不需另外填寫《加班申請(qǐng)單》，由統(tǒng)一匯總。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇五
    為了加強(qiáng)姚伏鎮(zhèn)干部管理，落實(shí)“專事、專人、專職、專責(zé)”，在全鎮(zhèn)大力弘揚(yáng)“實(shí)、細(xì)、快”的工作作風(fēng)，提高工作效率，推動(dòng)全鎮(zhèn)各項(xiàng)工作快速協(xié)調(diào)發(fā)展，特制定本制度。
    一、干部實(shí)行分級(jí)負(fù)責(zé)，歸口管理制。
    干部必須服從站所長工作安排，各站所、村委會(huì)主要負(fù)責(zé)人向分管領(lǐng)導(dǎo)、鎮(zhèn)長及書記負(fù)責(zé)。
    二、鎮(zhèn)分管。
    領(lǐng)導(dǎo)及站所、村委會(huì)主要負(fù)責(zé)人對(duì)書記、鎮(zhèn)長及黨委、政府會(huì)議安排的重點(diǎn)工作要在__日內(nèi)拿出具體思路、具體措施，措施要有針對(duì)性、有可行性，要有完成時(shí)限、有獎(jiǎng)罰標(biāo)準(zhǔn)，原則上誰分管的工作誰安排，主要領(lǐng)導(dǎo)只做強(qiáng)調(diào)。
    三、各站所長管理。
    1、遵守姚伏鎮(zhèn)制定的各項(xiàng)工作制度。
    2、必須毫無條件地堅(jiān)決執(zhí)行鎮(zhèn)黨委、政府會(huì)議的決議、決定，立說立行，想方設(shè)法，保質(zhì)保量地完成工作任務(wù)。
    3、對(duì)書記、鎮(zhèn)長和分管領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作，在__日內(nèi)必須采取措施加以落實(shí)，并將落實(shí)情況、存在的問題及時(shí)報(bào)告。
    4、工作要先向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，再同分管領(lǐng)導(dǎo)一起向鎮(zhèn)長或書記請(qǐng)示匯報(bào)。
    5、就本站所工作積極主動(dòng)地向黨委匯報(bào)，并提出合理性、建設(shè)性、超前性意見，供分管領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)長、書記參考。
    6、如因工作不積極、不主動(dòng)，推諉扯皮，造成工作延誤，將嚴(yán)厲追究責(zé)任人責(zé)任，給予停職處理。
    四、各村領(lǐng)導(dǎo)班子管理。
    1、創(chuàng)新環(huán)境。各村主要負(fù)責(zé)人要與本村班子成員、班子成員與干部之間要相互配合、互相幫助、相互團(tuán)結(jié)、相互補(bǔ)臺(tái)，努力營造相互關(guān)心、相互理解、相互支持和諧相處的氛圍，減少內(nèi)耗，嚴(yán)禁鬧無原則糾紛，如造成工作被動(dòng)或較大負(fù)面影響的做待崗處理。
    2、千方百計(jì)地調(diào)動(dòng)本村干部的工作積極性和主動(dòng)性，鼓勵(lì)和支持干部創(chuàng)造性地開展工作。
    3、有以下情形之一者，由各村主要負(fù)責(zé)人向分管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)，提交黨委會(huì)議研究決定，視情節(jié)做出一個(gè)月到半年的待崗處理:。
    (1)鬧矛盾、挑起糾紛，造成本村班子不團(tuán)結(jié)的;。
    (2)不服從主要負(fù)責(zé)人的管理，安排工作不執(zhí)行的;。
    (3)消極怠工，影響工作任務(wù)完成的;。
    (4)工作不負(fù)責(zé)任造成損失或工作失誤的。
    五、鎮(zhèn)干部工作管理制度。
    1、干部實(shí)行上班考勤簽到制，任何人不得遲到、早退，嚴(yán)禁曠工，請(qǐng)假需填寫請(qǐng)假條或公事通知單，任何人不得代請(qǐng)或電話請(qǐng)假，確有特殊原因事后必須履行補(bǔ)假手續(xù)，否則按曠工對(duì)待。
    2、干部在工作期間，不得喝與工作無關(guān)系的酒，不得進(jìn)行娛樂活動(dòng)，工作時(shí)間外，也不得聚眾酗酒，一經(jīng)查出，除進(jìn)行批評(píng)外，還要在機(jī)關(guān)干部會(huì)議上做檢查。
    3、干部不得參與賭博和不正當(dāng)?shù)男袨榛顒?dòng)，如上班或休息期間喝酒或參與賭博。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)或被群眾舉報(bào)，是領(lǐng)導(dǎo)的，給予紀(jì)律處分，并向縣紀(jì)委報(bào)告進(jìn)行處理;是一般干部的停職反省，做出深刻檢查，在全體干部大會(huì)上通報(bào)批評(píng)，并根據(jù)情節(jié)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
    4、干部要熱情服務(wù)，對(duì)來辦事群眾要耐心，嚴(yán)格按制度辦事，無論在重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目工地、辦公室，對(duì)群眾反映的問題，要熱情、耐心，不能推諉塞責(zé)，盡量當(dāng)即解決，如不能解決的，應(yīng)說明原因，承諾解決期限。凡因工作作風(fēng)被縣有關(guān)部門通報(bào)、曝光的或引起群眾上訪造成惡劣影響的，按待崗處理。
    5、鎮(zhèn)內(nèi)各辦公室公共固定財(cái)產(chǎn)和易損物品，由鎮(zhèn)黨政辦公室統(tǒng)一購置、合理調(diào)配，由財(cái)經(jīng)所統(tǒng)一造冊(cè)登記，交各站所及專人使用保管，遇有人員變動(dòng)將所配置的物品全部收回，防止損壞流失，如有損壞流失，由各站所負(fù)責(zé)人和具體使用保管人員賠償。
    6、加強(qiáng)安全__。辦公室文件(特別是秘密文件)不得隨意傳閱，嚴(yán)格按程序辦理。公章、介紹信、文件頭紙等要妥善保管。辦公室廢紙一律火化處理。因傳謠或泄密造成不良影響和損失的，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。
    7、做好防火、防盜、防爆、防事故工作。特別是在值班時(shí)間要加強(qiáng)防范。
    8、要提高警惕，嚴(yán)防破壞財(cái)物現(xiàn)象發(fā)生，如發(fā)現(xiàn)可疑人員要嚴(yán)加盤問，發(fā)現(xiàn)壞人壞事及時(shí)檢舉揭發(fā)。對(duì)沖擊政府機(jī)關(guān)，擾亂正常工作秩序的行為，要給予堅(jiān)決打擊。
    9、干部要保持通訊聯(lián)絡(luò)暢通，個(gè)人移動(dòng)電話及住宅電話號(hào)碼如有變更，應(yīng)及時(shí)向辦公室報(bào)告登記，鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)要保證__小時(shí)通訊聯(lián)絡(luò)暢通。凡因聯(lián)絡(luò)不通，對(duì)工作造成重大影響的，將視其情節(jié)從重處理。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇六
    公司全體員工：
    為規(guī)范人員管理及公司考勤管理制度，嚴(yán)格請(qǐng)假紀(jì)律，保障公司的正常運(yùn)作，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和公司制定的考勤管理制度，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本辦法：
    1事假: 員工請(qǐng)假須提前1天履行書面請(qǐng)假手續(xù)，經(jīng)直接主管審批報(bào)人力資源部備案后，方可休假；請(qǐng)假2天（含）以上的由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字交人力資源備案后，方可休假；因緊急變故而不能履行提前書面請(qǐng)假手續(xù)的事假、病假、喪假，可電話向直接主管（包括直接主管的直接主管）請(qǐng)假（禁止短信請(qǐng)假、委托請(qǐng)假或臨時(shí)請(qǐng)假）并取得直接主管同意，假畢返崗銷假時(shí)，可補(bǔ)辦手續(xù)。
    2病假：凡請(qǐng)病假者，須提供三甲醫(yī)院（或縣區(qū)級(jí)醫(yī)院、或醫(yī)保中心指定的社區(qū)衛(wèi)生院/衛(wèi)生所）出具的休假證明，休假證明的`休假期為病假期，超出部分按事假計(jì)；員工休病假期間，企業(yè)有權(quán)要求員工到指定醫(yī)院復(fù)查，復(fù)查后的休假證明為最終有效證明；如經(jīng)復(fù)查證明無需休假的，全部休假時(shí)間按曠工處理。
    因公未打卡者需于當(dāng)日或次日詳細(xì)填寫出勤證明卡，經(jīng)主管部門批準(zhǔn)，并遞交人力資源部保存。員工每月因個(gè)人原因忘記打卡超過2次罰款5元/次（不準(zhǔn)代簽、不準(zhǔn)連簽、不準(zhǔn)超過兩天）。
    各部門員工請(qǐng)假離崗前要交接好自己的工作,如因員工請(qǐng)假導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)不能正常進(jìn)行的,公司將作嚴(yán)肅處罰。請(qǐng)假單需及時(shí)交人力資源部存檔，作為本月考勤依據(jù)。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇七
    為充分調(diào)動(dòng)廣大職工的積極性，進(jìn)一步加強(qiáng)綠地管理，提高綠地整體管理水平，特制定本辦法。
    綠地、游園、廣場(chǎng)及道路衛(wèi)生實(shí)行實(shí)時(shí)保潔。重點(diǎn)對(duì)北大街、中日?qǐng)@園區(qū)、開發(fā)區(qū)廣場(chǎng)加強(qiáng)衛(wèi)生管理。
    1、北大街及太陽路門面房衛(wèi)生管理。衛(wèi)生保潔人員早上5:30分到崗，6:00整衛(wèi)生清掃完畢。保潔范圍為鐘鼓樓至太陽路口花帶東部區(qū)域。該衛(wèi)生區(qū)由3人輪流值班，早5:30至晚10:00，實(shí)行實(shí)時(shí)保潔。
    2、中日?qǐng)@區(qū)衛(wèi)生管理。衛(wèi)生保潔人員早上6:30分到崗，7:30分整個(gè)園區(qū)主要地段衛(wèi)生清掃完畢。保潔范圍包括園區(qū)道路、綠地、小廣場(chǎng)，整個(gè)園區(qū)衛(wèi)生由八人輪流值班，至晚上8:00，全天實(shí)時(shí)保潔。
    3、開發(fā)區(qū)廣場(chǎng)衛(wèi)生管理。衛(wèi)生保潔人員早上5:30分到崗，6:00整完成廣場(chǎng)衛(wèi)生清掃。保潔范圍為該廣場(chǎng)和廣場(chǎng)西部的園花壇。該區(qū)域由4人輪流值班，晚上10:00前實(shí)行實(shí)時(shí)保潔。遇星期天、節(jié)假日等游人高峰期，所有保潔人員全體上崗，不再實(shí)行輪流值班。
    保潔質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：各衛(wèi)生保潔責(zé)任區(qū)在規(guī)定實(shí)時(shí)保潔時(shí)間內(nèi)不得出現(xiàn)白色垃圾、紙屑等，廣場(chǎng)、道路不得出現(xiàn)煙頭、果核；綠地內(nèi)每百平方米煙頭不超過5個(gè)，綠籬等處衛(wèi)生死角當(dāng)天清掃一次。
    衛(wèi)生檢查辦法：分兩種檢查形式。
    1、由生產(chǎn)科對(duì)當(dāng)天衛(wèi)生現(xiàn)狀不定時(shí)檢查；
    2、單位領(lǐng)導(dǎo)組織各部門負(fù)責(zé)人，不定期進(jìn)行檢查。對(duì)衛(wèi)生管理達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的，按照一個(gè)煙頭5元、一處白色垃圾10元標(biāo)準(zhǔn)對(duì)當(dāng)班保潔人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。對(duì)早班5:30分不能按照到崗和6:30分不能完成責(zé)任區(qū)清掃任務(wù)的，罰款50元；對(duì)脫崗、早退人員，發(fā)現(xiàn)一次罰款50元，累積三次者勒令待崗、待崗期間僅發(fā)放基本生活費(fèi)。
    1、綠地養(yǎng)護(hù)管理實(shí)行劃片包干、責(zé)任到人的管理辦法。
    1花壇花木生長健壯，株形豐滿，葉色正常，花繁葉茂，能表現(xiàn)出良好的植物景觀。25分。
    實(shí)施全天保潔，保持花壇清潔、衛(wèi)生，無垃圾、雜物等。15分。
    2草坪草坪灌溉要求根據(jù)土質(zhì)、天氣適時(shí)進(jìn)行，保持草坪土壤濕潤、疏松。10分。
    草坪施肥一年內(nèi)要進(jìn)行1－2次，結(jié)合澆水,證草坪葉色正常，生長健壯。10分。
    草坪要及時(shí)修剪，保持草高5－10cm，草面自然平整，邊緣整齊。20分。
    草坪周圍最好有圍欄設(shè)施，禁止車輛進(jìn)入,保持草坪內(nèi)附屬設(shè)施清潔完好。10分。
    及時(shí)完成病蟲害防治15分。
    盆花要分門別類擺放整齊、美觀，場(chǎng)地清理干凈，工具、盆花、糞土堆放整齊有序。15分。
    在單位技術(shù)人員指導(dǎo)下引進(jìn)新品種，摸索新技術(shù)。15分。
    水域衛(wèi)生及水質(zhì)管理由專人負(fù)責(zé)，水面衛(wèi)生實(shí)行實(shí)時(shí)保潔，不得出現(xiàn)任何有礙觀瞻的漂浮物；根據(jù)水質(zhì)狀況進(jìn)行定期換水，確保水質(zhì)良好，不污濁、無異味。
    水面出現(xiàn)白色垃圾的，每處罰款20元。
    秩序管理分經(jīng)營區(qū)秩序管理和游園瀏覽秩序管理，秩序管理由保衛(wèi)科負(fù)責(zé)。
    第一條為了保證我院各種規(guī)章制度、管理辦法的有效落實(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)稽查隊(duì)伍建設(shè)，調(diào)動(dòng)稽查人員的工作積極性，提高稽查工作的'質(zhì)量和效率，充分發(fā)揮稽查的職能作用，特制定本辦法。第二條休養(yǎng)院綜合辦公室為稽查考核的主管部門。履行稽查考核職責(zé)的人員有：值班經(jīng)理、公司部門以上管理人員、綜合辦公室人事主管及指定人員。
    第二章考核內(nèi)容。
    第三條員工的儀容儀表、出勤、履職情況。
    第三章稽查考核實(shí)施辦法。
    第五條由稽查人員對(duì)各部門的勞動(dòng)紀(jì)律、規(guī)章制度的落實(shí)情況定時(shí)或不定時(shí)的進(jìn)行檢查、監(jiān)督、考核。各部門要積極支持稽查考核人員的工作，各部門領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)高度重視勞動(dòng)紀(jì)律、規(guī)章制度的落實(shí)等管理工作，認(rèn)真及時(shí)查處本部門員工中違反勞動(dòng)紀(jì)律、規(guī)章制度的現(xiàn)象以維護(hù)其嚴(yán)肅性。因失察、拖延、推諉致使本部門違反勞動(dòng)紀(jì)律的問題得不到及時(shí)糾正和處理，并被其他稽查人員查處或員工舉報(bào)的，將追究主管經(jīng)理的責(zé)任(每次扣0.05分)。第六條凡值班經(jīng)理稽查、考核出員工違紀(jì)、違規(guī)事實(shí)，而部門經(jīng)理未發(fā)現(xiàn)的，部門經(jīng)理承擔(dān)連帶責(zé)任（每次0.05分）。第七條凡稽查主管部門稽查人員稽查、考核出的違紀(jì)、違規(guī)問題，而值班經(jīng)理未發(fā)現(xiàn)的，值班經(jīng)理要承擔(dān)瀆職責(zé)任(每次扣0.05分)。
    第八條凡院領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)、違規(guī)問題，稽查主管部門人員未發(fā)現(xiàn)的，稽查主管部門人員承擔(dān)瀆職責(zé)任（每次扣0.05分）。第九條由其他員工舉報(bào)，部門未發(fā)現(xiàn)和處理，對(duì)于相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)也要承擔(dān)連帶責(zé)任(每次扣0.05分)。
    第十條在稽查、考核過程中，必須堅(jiān)持嚴(yán)肅認(rèn)真、實(shí)事求是的原則，不允許徇私舞弊，弄虛作假，否則應(yīng)嚴(yán)肅處理（每發(fā)現(xiàn)一次，責(zé)任人扣0.15分）。
    第十三條年終考核，稽查人員綜合考核成績優(yōu)秀者，按績效管理辦法，給予其一定的獎(jiǎng)勵(lì)。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇八
    第一條為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)我縣義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)支出管理，提高資金使用效益，根據(jù)《預(yù)算法》、《會(huì)計(jì)法》以及新修訂的《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》、《中小學(xué)校會(huì)計(jì)制度》、《安徽省義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)管理暫行辦法》、《蕪湖市義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)管理實(shí)施細(xì)則》和國家有關(guān)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則。
    第二條本細(xì)則所稱義務(wù)教育階段學(xué)校是指根據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定經(jīng)我縣批準(zhǔn)設(shè)立備案、實(shí)施義務(wù)教育的全日制小學(xué)、初中學(xué)校，包括特殊教育學(xué)校和一貫制學(xué)校的義務(wù)教育階段小學(xué)和初中部分（以下簡稱“中小學(xué)?！保?。
    第三條中小學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)是指保證學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)，在教學(xué)活動(dòng)中的商品和服務(wù)支出。
    第四條中小學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)管理的基本原則。統(tǒng)籌兼顧，保證重點(diǎn)；?？顚Ｓ茫瑓栃泄?jié)約；規(guī)范管理，提高效益。
    第五條中小學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)管理實(shí)行“以縣為主”、“誰主管、誰使用、誰負(fù)責(zé)”的管理體制。中心學(xué)校對(duì)學(xué)區(qū)內(nèi)的各中小學(xué)在公用經(jīng)費(fèi)使用管理中負(fù)有主體責(zé)任。公用經(jīng)費(fèi)管理實(shí)行校長負(fù)責(zé)制，由學(xué)校財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理。
    第六條中小學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)主要是根據(jù)國家農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革政策，按照生均公用經(jīng)費(fèi)和在校學(xué)生人數(shù)由各級(jí)財(cái)政分級(jí)負(fù)擔(dān)、足額安排的各項(xiàng)資金。
    第七條中小學(xué)校預(yù)算按照黨和國家的有關(guān)方針、政策，根據(jù)事業(yè)發(fā)展及財(cái)力，堅(jiān)持量入為出、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)的原則，正確處理好需要和可能的關(guān)系，不得編制赤字預(yù)算。
    第八條中小學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)遵循“綜合預(yù)算、定額保障、分校核算、績效考評(píng)”的原則，納入學(xué)校部門綜合預(yù)算統(tǒng)籌安排，教學(xué)點(diǎn)納入其所屬學(xué)校統(tǒng)一編制。
    第九條中心校要根據(jù)本學(xué)區(qū)不同規(guī)模學(xué)校的實(shí)際，科學(xué)合理分配中小學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)，保證較小規(guī)模學(xué)校、教學(xué)點(diǎn)及農(nóng)村寄宿制學(xué)校的基本需求。各學(xué)區(qū)可在年度公用經(jīng)費(fèi)總額的10%以內(nèi)進(jìn)行統(tǒng)籌使用，主要用于薄弱學(xué)校改造和義務(wù)教育均衡發(fā)展。各中心校要制定具體的經(jīng)費(fèi)統(tǒng)籌分配使用方案，方案需經(jīng)學(xué)區(qū)管理委員會(huì)集體研究決定后方可實(shí)施。
    第十條中小學(xué)校購置儀器設(shè)備、教學(xué)辦公用品及圖書資料等，按照《政府采購法》要求，符合政府采購條件的，應(yīng)實(shí)行政府采購。
    第十一條中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)支出范圍包括。教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)、文體活動(dòng)、水電、資料印刷、取暖、交通差旅、郵電通迅、儀器設(shè)備及圖書資料購置，房屋建筑和構(gòu)建物、儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)等。
    第十二條中小學(xué)校要堅(jiān)持勤儉辦學(xué)的方針，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。各項(xiàng)資金必須按序時(shí)進(jìn)度、支出標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)算用途規(guī)范使用，任何學(xué)校和個(gè)人都不得任意突破預(yù)算指標(biāo)或改變資金用途。
    1、教師培訓(xùn)費(fèi)按照學(xué)校年度公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額的.5％安排，用于教師按照中小學(xué)校年度培訓(xùn)計(jì)劃參加培訓(xùn)所需的培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、資料費(fèi)、住宿費(fèi)等開支。對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)或借培訓(xùn)之名進(jìn)行旅游等開支的任何費(fèi)用，一律不得報(bào)銷。
    2、規(guī)范公務(wù)出差行為，嚴(yán)格按照縣政府有關(guān)規(guī)定的差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，嚴(yán)禁公款旅游。
    3、嚴(yán)格會(huì)議費(fèi)預(yù)算管理，控制會(huì)議費(fèi)預(yù)算規(guī)模，執(zhí)行中不得突破。
    4、建立公務(wù)招待用餐相關(guān)制度，嚴(yán)格按照招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及開支范圍執(zhí)行，從嚴(yán)從緊控制招待費(fèi)支出。
    第十三條。
    中小學(xué)校應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，制定公用經(jīng)費(fèi)內(nèi)部管理制度，細(xì)化支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)實(shí)物消耗核算，建立規(guī)范經(jīng)費(fèi)審批、實(shí)物管理等程序，實(shí)行物品采購并登記臺(tái)帳，建立健全物品驗(yàn)收、保管、領(lǐng)用制度，強(qiáng)化內(nèi)部控制，明確管理責(zé)任。學(xué)校所有支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制，建立在校長統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下的分管負(fù)責(zé)人、總務(wù)、教務(wù)、財(cái)務(wù)人員組成的財(cái)務(wù)管理體系，明確各自權(quán)限和職責(zé)，建立相互牽制機(jī)制。各項(xiàng)費(fèi)用據(jù)實(shí)列支，嚴(yán)禁虛列虛支、虛報(bào)冒領(lǐng)和擠占挪用，嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)提高資金使用效益。
    第十四條中小學(xué)校會(huì)計(jì)科目按照《中小學(xué)校會(huì)計(jì)制度》和《中小學(xué)校事業(yè)支出明細(xì)表》規(guī)范設(shè)置，支出按現(xiàn)行政府收支分類科目核算，準(zhǔn)確反映學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。
    第十五條在預(yù)算執(zhí)行過程中，因上級(jí)政策調(diào)整變化和人力不可抗拒等因素，確需調(diào)整預(yù)算的，由中小學(xué)校按規(guī)定程序報(bào)縣教育局和財(cái)政局審核，經(jīng)批準(zhǔn)同意后方可執(zhí)行。
    第十六條。
    中小學(xué)校要建立財(cái)務(wù)信息公開制度，成立由學(xué)校負(fù)責(zé)人、教務(wù)和總務(wù)等部門負(fù)責(zé)人以及教師代表組成的民主理財(cái)小組，對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)進(jìn)行全面審核，同時(shí)對(duì)公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，每季度在固定公示欄公示公用經(jīng)費(fèi)使用及財(cái)務(wù)收支情況，接受師生和群眾監(jiān)督。中心校對(duì)所屬學(xué)校財(cái)務(wù)公開情況進(jìn)行監(jiān)督管理，確保學(xué)校財(cái)務(wù)管理按規(guī)范程序?qū)嵤瑥?qiáng)化民主理財(cái)工作。第十七條中心校要加強(qiáng)在校生學(xué)籍管理，按時(shí)填報(bào)在校生學(xué)生學(xué)籍，保證在校生與學(xué)籍一致。同時(shí)各校要嚴(yán)格審核把關(guān)，杜絕出現(xiàn)“雙重學(xué)籍”、“在籍不在?！薄ⅰ霸谛２辉诩钡惹闆r，確保各項(xiàng)數(shù)據(jù)信息的真實(shí)準(zhǔn)確。
    第十八條。
    縣教育局會(huì)同縣財(cái)政局，按照義務(wù)教育管理“以縣為主”的要求，進(jìn)一步完善中小學(xué)校財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)中小學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)支出的審核管理，確保經(jīng)費(fèi)支出安全、規(guī)范和有效。
    第十九條中小學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)管理實(shí)行校長負(fù)責(zé)制，鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心校對(duì)精品文章。
    所屬學(xué)校財(cái)務(wù)管理負(fù)有主體管理責(zé)任，財(cái)政局、教育局定期或不定期開展檢查和績效評(píng)價(jià)，同時(shí)按照《無為縣教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作制度》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。對(duì)騙取、截留、挪用、擠占上級(jí)資金，或因管理不善給國家財(cái)產(chǎn)造成損失和浪費(fèi)的，按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號(hào)）和《無為縣教育局義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)管理責(zé)任追究暫行辦法》（無教監(jiān)xx6號(hào)）規(guī)定，追究相關(guān)單位和個(gè)人的責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究刑事責(zé)任。
    第二十條。
    本細(xì)則自印發(fā)之日起執(zhí)行，原規(guī)定與本細(xì)則不一致的，以本細(xì)則為準(zhǔn)。
    第二十一條。
    本細(xì)則由縣財(cái)政局、教育局負(fù)責(zé)解釋。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇九
    1、規(guī)章制度是企業(yè)建立正常工作秩序、經(jīng)營環(huán)境，規(guī)范全體員工行為的基本準(zhǔn)則。制定、修改和廢止規(guī)章制度，應(yīng)依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理發(fā)展需要，具有前瞻性、導(dǎo)向性、連續(xù)性、穩(wěn)定性和可操作性，有利于企業(yè)安全生產(chǎn)提高經(jīng)營效率和效果，使企業(yè)更好、更快的發(fā)展。
    2、各項(xiàng)規(guī)章必須按照權(quán)利和義務(wù)對(duì)等的原則，明確規(guī)范與被規(guī)范各方應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，并具有可操作性。
    3、擬在東方德森能源有限公司全系統(tǒng)實(shí)施的各項(xiàng)規(guī)章，經(jīng)審核同意后，須報(bào)公司辦公會(huì)議審定，由董事長簽發(fā)，以公司文件形式頒發(fā)。
    4、擬在專業(yè)管理實(shí)施的各項(xiàng)規(guī)章，經(jīng)公司辦公室審核同意后，由總經(jīng)理簽發(fā)，以公司文件形式頒布。
    第二章
    修改與廢止
    1、當(dāng)已頒布規(guī)章的規(guī)范對(duì)象、范圍或?qū)嵤l件發(fā)生較大變化，無法繼續(xù)完整地發(fā)揮應(yīng)有的規(guī)范作用時(shí)，規(guī)章的起草部門應(yīng)及時(shí)組織有關(guān)人員進(jìn)行修改，或申請(qǐng)通知廢止。
    暫行（試行）規(guī)定（或辦法）實(shí)施1年以后，規(guī)章的起草部門應(yīng)認(rèn)真總結(jié)試行中的情況和問題，提出修改或廢止的意見。
    2、修改已頒布的規(guī)章（包括暫行規(guī)定）應(yīng)按照本辦法關(guān)于立項(xiàng)、起草、審核、頒布的工作制度進(jìn)行。
    3、決定廢止現(xiàn)行規(guī)章時(shí)，應(yīng)向辦公室以書面說明廢止的理由，以及替代被廢止的規(guī)章。
    第三章
    附則
    1、暫行（試行）規(guī)定或辦法等臨時(shí)性規(guī)章須注明有效期，自頒布實(shí)施之日起，最長不超過兩年。
    2、各部門應(yīng)將制定的各項(xiàng)規(guī)章分類匯編，每年進(jìn)行一次認(rèn)真清理，及時(shí)修改（廢止）已不適應(yīng)企業(yè)發(fā)展需要的規(guī)章。
    3、規(guī)章匯編由企管部負(fù)責(zé)。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十
    1.本規(guī)定適用于公司總部、各子公司、控股公司的規(guī)章制度管理。2.本規(guī)定所稱規(guī)章制度，指公司總部、各子公司、控股公司依據(jù)職責(zé)和權(quán)限，按規(guī)定程序制定的各類規(guī)范經(jīng)營管理行為、具有長期約束力的規(guī)范性文件。標(biāo)準(zhǔn)及其它應(yīng)用公文不適用本規(guī)定。
    3.公司規(guī)章制度實(shí)行分級(jí)制定，歸口管理，分工負(fù)責(zé)，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的管理方式。
    4.公司各項(xiàng)規(guī)章制度以遵守國家法律法規(guī)，體現(xiàn)公司意志，維護(hù)公司整體利益，結(jié)合公司實(shí)際，保持制度權(quán)威和效力為根本前提。
    二、管理職責(zé)。
    監(jiān)督各中心、各子公司、控股公司制度管理工作，對(duì)違反制度管理規(guī)定的要求整改。
    2.各中心負(fù)責(zé)本中心職責(zé)范圍內(nèi)專項(xiàng)制度的建立與管理，具體職責(zé)包括：定期檢查、審查、評(píng)估、修改職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度；宣貫與實(shí)施職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度；匯編職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度。
    3.各子公司、控股公司遵循制度管理規(guī)定，結(jié)合實(shí)際制定本公司的實(shí)施制度，職責(zé)包括：
    定期更新完善本單位規(guī)章制度體系；
    定期對(duì)本單位規(guī)章制度實(shí)行制度效力檢查、制度文本審查、管理工作監(jiān)督等工作；
    完成本單位制度宣貫、匯編成冊(cè)以及規(guī)章制度的統(tǒng)計(jì)。三、制度分類及效力。
    1.公司各類規(guī)章制度按照層次分類依次為公司章程、公司規(guī)章、中心（部門）規(guī)定。
    公司章程是規(guī)范公司組織和行為的總規(guī)則，由董事會(huì)審批，以公司名義發(fā)布。
    公司規(guī)章是規(guī)范公司各類經(jīng)營管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)則，由公司總裁審批，以公司名義發(fā)布。
    中心（部門）規(guī)定是具體中心（部門）對(duì)公司規(guī)章的實(shí)施性規(guī)定和行使具體職責(zé)的規(guī)定，由中心審批，以中心（部門）名義發(fā)布。
    2.規(guī)章制度按內(nèi)容的不同，分為規(guī)定、辦法、細(xì)則三類。規(guī)定是對(duì)某方面工作做出帶有約束性的行為規(guī)范。辦法是對(duì)某項(xiàng)工作所做的比較具體的要求和規(guī)范。
    細(xì)則是為有效實(shí)施規(guī)定或辦法而制定的具體措施或就相關(guān)條文做出的具體說明和闡釋。
    3.下一級(jí)管理制度可以對(duì)上一級(jí)管理制度進(jìn)行補(bǔ)充和細(xì)化，但不得與上一級(jí)管理制度相抵觸，如出現(xiàn)抵觸的，以上一等級(jí)規(guī)章制度規(guī)定為準(zhǔn)。同一部門制定的規(guī)章制度，新規(guī)定與舊規(guī)定不一致的，適用新規(guī)定。
    1.制度建立和管理按照申報(bào)、立項(xiàng)、起草、審核、審批、發(fā)布、執(zhí)行、維護(hù)、定期審閱、匯編的程序進(jìn)行。
    2.規(guī)章制度的建、改、廢，必須提前申報(bào)，根據(jù)工作需要完善規(guī)章制度建設(shè)的，填寫《規(guī)章制度建設(shè)申請(qǐng)表》。
    3.立項(xiàng)。
    申請(qǐng)公司規(guī)章立項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)對(duì)制（修）定的必要性進(jìn)行論證，并明確公司規(guī)章項(xiàng)目名稱、完成時(shí)間及負(fù)責(zé)人。
    總裁辦根據(jù)各中心（部門）的立項(xiàng)申請(qǐng)，組織審查，編制年度公司規(guī)章制（修）定計(jì)劃，經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。
    對(duì)未在年度計(jì)劃中列出的即時(shí)性規(guī)章制度建設(shè)需求，由總裁辦根據(jù)實(shí)際情況，決定是否調(diào)整年度計(jì)劃，經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。
    4.起草。
    起草公司規(guī)章應(yīng)當(dāng)由起草部門負(fù)責(zé)人組織。對(duì)于業(yè)務(wù)、職責(zé)交叉的公司規(guī)章，應(yīng)當(dāng)明確牽頭部門，并組成聯(lián)合工作小組負(fù)責(zé)起草。
    起草部門對(duì)公司規(guī)章的適用范圍、對(duì)象、需要解決的主要問題和解決方案、與現(xiàn)有公司規(guī)章的關(guān)系、管理職責(zé)劃分以及主管部門的確定等，做出充分論證。重要公司規(guī)章需要備有書面論證材料。
    起草部門應(yīng)當(dāng)將公司規(guī)章草案分送相關(guān)部門征求意見。被征求意見部門認(rèn)真組織研究后提出書面修改意見。對(duì)存在爭議的事項(xiàng)，起草部門應(yīng)當(dāng)與相關(guān)部門充分協(xié)商并達(dá)成一致；重大事項(xiàng)經(jīng)協(xié)商不能達(dá)成一致的，由總裁辦協(xié)調(diào)或報(bào)請(qǐng)公司總裁確定。
    5.審核。
    起草部門完成公司規(guī)章起草工作后，應(yīng)當(dāng)向總裁辦提交規(guī)章制度草案、草案起草說明（主要內(nèi)容包括：公司規(guī)章論證情況、起草和征求意見過程、公司規(guī)章主要內(nèi)容、需要說明的問題等）、相關(guān)部門意見等材料。
    總裁辦收到審核材料后，應(yīng)當(dāng)就規(guī)章草案和起草說明是否完備、規(guī)章草案是否符合法律法規(guī)、草案內(nèi)容是否具體、明確，能否貫徹執(zhí)行、不同意見是否充分協(xié)商、規(guī)章草案與其它規(guī)章的銜接情況，是否有與公司章程和其它規(guī)章沖突、草案格式是否規(guī)范等方面組織審核。
    總裁辦應(yīng)當(dāng)在收到公司規(guī)章審核材料后10個(gè)工作日內(nèi)向申報(bào)單位反饋審核意見。
    對(duì)不符合要求的，總裁辦負(fù)責(zé)協(xié)商起草部門補(bǔ)充、修改。6.審批及發(fā)布。
    對(duì)符合要求的，由總裁辦簽發(fā)意見后，按規(guī)章制度級(jí)別轉(zhuǎn)由相關(guān)方審批。審批規(guī)章制度需要留存文本紀(jì)要。規(guī)章制度印發(fā)時(shí)抄送總裁辦備案。7.執(zhí)行、維護(hù)、定期審閱及匯編規(guī)章制度一經(jīng)頒發(fā)實(shí)施，必須嚴(yán)格執(zhí)行。起草部門根據(jù)實(shí)際需要，組織規(guī)章制度的宣傳培訓(xùn)。與規(guī)章制度實(shí)施有關(guān)的部門和人員應(yīng)掌握規(guī)章制度內(nèi)容，并嚴(yán)格按照規(guī)章制度的規(guī)定履行工作職責(zé)。
    規(guī)章制度執(zhí)行過程中，有關(guān)部門發(fā)現(xiàn)有沖突、遺漏等問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向規(guī)章制度起草和總裁辦提出修訂或廢止意見。規(guī)章制度執(zhí)行中，需要解釋的，采用書面形式解釋，解釋不得違背規(guī)章制度的規(guī)定。
    規(guī)章制度起草部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家政策、法律的變化和公司發(fā)展的要求，及時(shí)提出修改或廢止規(guī)章制度的建議。
    總裁辦每年組織對(duì)規(guī)章制度進(jìn)行專項(xiàng)清理，并在提出具體修改或廢止的匯總意見后，報(bào)請(qǐng)總裁審批。確認(rèn)修改的，由起草部門按要求修改；確認(rèn)廢止的，由總裁辦以公文形式下發(fā)通知。
    公司規(guī)章制度由總裁辦負(fù)責(zé)總體匯編，各中心（部門）完成本中心（部門）起草制度的匯編。
    五、附則。
    1.規(guī)章制度的檔案管理按照公司檔案管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.本辦法由總裁辦負(fù)責(zé)解釋并督促實(shí)施。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十一
    第一條為了規(guī)范公司規(guī)章制度的發(fā)布程序和文件管理，建立規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化的公司規(guī)章制度體系，保障規(guī)章制度得以嚴(yán)肅、嚴(yán)格、有效的貫徹和執(zhí)行，按照股份公司《規(guī)章制度管理辦法》要求，特制定本辦法。
    第二條公司規(guī)章制度是指公司根據(jù)生產(chǎn)、經(jīng)營、管理需要制定并統(tǒng)一發(fā)布的具有強(qiáng)制約束力和規(guī)范格式的公司內(nèi)部法定性文件，包括制度、辦法、規(guī)范、規(guī)定、規(guī)程、流程、標(biāo)準(zhǔn)、以及由此而生成的表格、記錄、格式文本等，是公司各級(jí)單位按章辦事和開展生產(chǎn)、經(jīng)營、管理活動(dòng)的重要工具。
    第三條凡涉及兩個(gè)以上部門共同使用、遵守或用于指導(dǎo)、規(guī)范本部門以外其他單位工作或需要跨部門協(xié)作完成的所有規(guī)章制度均屬于本辦法控制范圍，必須按照本辦法規(guī)定的程序發(fā)布實(shí)施。
    第四條規(guī)章制度管理是指按照統(tǒng)一要求規(guī)范公司規(guī)章制度文件的制定、審核、修改、批準(zhǔn)、發(fā)布、修訂、執(zhí)行和廢止等一系列工作，并將全部規(guī)章制度按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類和歸集，形成一套完整的企業(yè)內(nèi)部法規(guī)集。
    第二章管理職責(zé)。
    第五條公司綜合辦公室是規(guī)章制度管理的綜合職能部門，其主要職責(zé)是：
    (一)對(duì)規(guī)章制度進(jìn)行宣貫和培訓(xùn)，推動(dòng)規(guī)章制度的實(shí)施，監(jiān)督、檢查公司規(guī)章制度的執(zhí)行情況，提高制度的執(zhí)行力。
    (二)對(duì)新發(fā)布規(guī)章值得成文必要性、合理性、與其他制度的銜。
    接性、文件格式、文字、條理性等進(jìn)行綜合審核。
    (三)責(zé)成相應(yīng)部門建立必要的規(guī)章制度或進(jìn)行必要的修訂，組。
    二、負(fù)責(zé)公司規(guī)章制度的組織起草、修訂、審核、登記、編號(hào)、發(fā)布、歸檔、廢止等工作。
    第六條公司其他職能部門（安全生產(chǎn)管理部、生產(chǎn)技術(shù)部等）是公司規(guī)章制度地提出、制定、修訂部門，其主要職責(zé)是：
    一、根據(jù)生產(chǎn)、經(jīng)營、管理需要，提出并起草本部門職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度。
    二、負(fù)責(zé)本部門制定的規(guī)章制度解釋、宣貫、推行，監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)本部門制定規(guī)章制度的執(zhí)行情況。
    第七條公司各部門以及所有員工都是公司規(guī)章制度的執(zhí)行者，對(duì)公司規(guī)章制度規(guī)定的條款和工作標(biāo)準(zhǔn)有認(rèn)真學(xué)習(xí)、貫徹、落實(shí)、執(zhí)行并接受考核的義務(wù)。
    第八條公司規(guī)章制度分為以下幾類：
    一、綜合管理制度（系列代號(hào)zh）:指為規(guī)范和指導(dǎo)公司基礎(chǔ)管理、預(yù)算管理、規(guī)章制度管理、運(yùn)行體系構(gòu)建等綜合性經(jīng)營管理工作而制定的制度。
    定的制度。
    四、財(cái)務(wù)管理制度（系列代號(hào)cw）：指為規(guī)范和指導(dǎo)公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、資金管理、稅收籌劃、會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析等工作而制定的制度。
    五、人事管理制度（系列代號(hào)rs）：指為規(guī)范和指導(dǎo)公司招錄與培訓(xùn)管理、考核管理、勞資與薪酬管理、考勤管理、獎(jiǎng)懲管理等工作而制定的制度。
    六、行政管理制度（系列代號(hào)xz）：指為規(guī)范和指導(dǎo)公司行政督察、公文處理、公共關(guān)系、會(huì)議管理、印章管理、檔案管理等行政辦公事務(wù)而制定的制度。
    七、信息管理制度（系列代號(hào)xx）:指為規(guī)范和指導(dǎo)公司信息化建設(shè)醒目管理、軟件管理、系統(tǒng)管理、數(shù)據(jù)管理、信息安全管理等而制定的制度。
    八、安全與環(huán)境管理制度（系列代號(hào)aq）：指為規(guī)范和指導(dǎo)公司安全、消防、環(huán)境保護(hù)與治理、優(yōu)化作業(yè)環(huán)境而制定的制度。
    九、經(jīng)營與生產(chǎn)管理制度（系列代號(hào)jy）：指為規(guī)范、指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查公司生產(chǎn)作業(yè)管理、物資管理、消耗管理、運(yùn)銷管理、設(shè)備管理等管理工作而制定的制度。
    第九條以上分類不足以涵蓋新增的制度時(shí)，可在現(xiàn)有分類基礎(chǔ)上向后延展。
    第四章格式與內(nèi)容。
    一、”，第二。
    層為“。
    （一）”，第三層為“。
    1、”，第四層為“（1）”。
    說明：公司類別：汽運(yùn)公司（代號(hào)qy）；
    內(nèi)容分類：參照第三章相應(yīng)內(nèi)容；
    文件版本號(hào)：是文件更新修改次數(shù)的記錄，用2位阿拉伯?dāng)?shù)字表示，從01-99順延，代表文件整體重新制定和校驗(yàn)的次數(shù)。第十二條管理制度的內(nèi)容原則上按照以下次序進(jìn)行擬定：
    一、第一章為總則，包括制定本制度的辦法、目的、意義、適用范圍、定義等內(nèi)容。
    二、第二章為管理職責(zé)，包括本制度所涉及到的職能歸口部門和相關(guān)負(fù)有責(zé)任部門的相應(yīng)職責(zé)內(nèi)容。
    三、第三章為管理要素分類，主要對(duì)制度中明確的管理要素進(jìn)行分類說明。
    四、第四章為管理程序，主要對(duì)履行制度的主要管理程序進(jìn)行說明。
    五、第五章為工作標(biāo)準(zhǔn)，主要是對(duì)制度的執(zhí)行提出相應(yīng)的工作標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)。
    六、第六章為附則，主要規(guī)定制度的生效時(shí)間、解釋部門、與原制度的關(guān)系等內(nèi)容。
    七、對(duì)于制度中其他需要進(jìn)一步說明或是需要特殊說明的，可插入以上章節(jié)中單列章節(jié)說明，次序順序下延。
    第十三條規(guī)章制度經(jīng)起草部門起草后，交由綜合辦公室初審和校驗(yàn)，最后經(jīng)公司經(jīng)理部批準(zhǔn)后下發(fā)。
    第十四條規(guī)章制度通過公司文件通知形式發(fā)布，涉及職工權(quán)益的按公司相關(guān)規(guī)定和程序辦理。
    第十五條綜合辦公室負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理的需要或組織機(jī)構(gòu)、部門職能調(diào)整和業(yè)務(wù)調(diào)整時(shí)，適時(shí)對(duì)相應(yīng)制度進(jìn)行修訂或廢止。
    第十六條公司各相關(guān)單位的負(fù)責(zé)人為制度貫徹執(zhí)行的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)對(duì)該制度在本單位范圍內(nèi)進(jìn)行宣傳、貫徹、培訓(xùn)、監(jiān)督、執(zhí)行。
    第十七條綜合辦公室負(fù)責(zé)檢查、督導(dǎo)、考核規(guī)章制度的落實(shí)情況。
    第六章附則。
    第十八條本辦法由公司經(jīng)理部負(fù)責(zé)解釋。
    第十九條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十二
    第一條為加強(qiáng)制度建設(shè)，建立健全企業(yè)規(guī)章制度管理體系，規(guī)范公司（以下簡稱公司）制度的制定、修改、廢止、執(zhí)行、監(jiān)督、評(píng)估，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、集團(tuán)公司及公司相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
    第二條本辦法所稱的“制度”是指公司及各部門按照規(guī)定程序制定的各類規(guī)范經(jīng)營管理行為的、具有長期普遍約束力的規(guī)范性文件，包括規(guī)定、辦法、細(xì)則、標(biāo)準(zhǔn)等。
    （一）符合性原則：制度要符合法律法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的相關(guān)規(guī)定。
    （二）前瞻性原則：從公司可持續(xù)發(fā)展的角度制定制度，避免因經(jīng)營環(huán)境的快速變化而頻繁修改。
    （三）實(shí)效性原則：從公司運(yùn)營實(shí)際出發(fā)制定制度，認(rèn)真調(diào)查研究，確保制度的可操作。
    （四）系統(tǒng)性原則：從公司全局出發(fā)制定制度，避免制度間相互沖突。
    第四條本辦法適用于公司及各部門制度的管理，涉及黨務(wù)工作或工會(huì)工作的制度按照相關(guān)規(guī)定管理。各地市分公司的制度管理可參照本辦法執(zhí)行。
    第五條董事會(huì)、黨組會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)是公司制度管理的最高決策機(jī)構(gòu)，根據(jù)公司章程與“三重一大”等相關(guān)規(guī)定對(duì)各自所負(fù)責(zé)領(lǐng)域的公司重大制度進(jìn)行決策審批。
    第六條公司企業(yè)管理委員會(huì)對(duì)跨部門制度進(jìn)行決策審批。
    第七條企業(yè)管理委員會(huì)是公司制度管理的統(tǒng)籌管理機(jī)構(gòu)。其下設(shè)的基礎(chǔ)管理工作組由部門級(jí)經(jīng)理人員組成，是公司制度的專家審議和決策支撐機(jī)構(gòu)，基礎(chǔ)管理工作組組長由發(fā)展戰(zhàn)略部總經(jīng)理兼任，小組成員由發(fā)展戰(zhàn)略部、綜合部、市場(chǎng)經(jīng)營部、集團(tuán)客戶部、客戶服務(wù)部、網(wǎng)絡(luò)部、計(jì)劃建設(shè)部、系統(tǒng)集成部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、內(nèi)審部、黨群部、工會(huì)、紀(jì)檢組監(jiān)察室各一名部門領(lǐng)導(dǎo)和一名管理人員組成?；A(chǔ)管理工作組職責(zé)為：
    （二）對(duì)公司重大制度進(jìn)行評(píng)審和發(fā)布，對(duì)跨部門制度制定的合規(guī)性進(jìn)行審核，負(fù)責(zé)公司制度的執(zhí)行監(jiān)督與效果評(píng)估。
    第八條基礎(chǔ)管理工作組的工作機(jī)構(gòu)設(shè)在發(fā)展戰(zhàn)略部，其日常工作由發(fā)展戰(zhàn)略部具體負(fù)責(zé)?；A(chǔ)管理工作組下設(shè)預(yù)評(píng)估小組，成員為基礎(chǔ)管理工作組各組成部門的綜合主管，負(fù)責(zé)對(duì)基礎(chǔ)管理工作組的評(píng)審工作進(jìn)行支撐。
    第九條公司各部門負(fù)責(zé)編制和修改本部門職責(zé)范圍內(nèi)的制度，協(xié)助基礎(chǔ)管理工作組審核與職責(zé)相關(guān)的其他制度，貫徹執(zhí)行公司的'各項(xiàng)制度，并適時(shí)提出修改建議。公司各部門的審核職責(zé)包括：
    （一）綜合部：負(fù)責(zé)對(duì)規(guī)章制度是否符合公司綜合管理規(guī)范和運(yùn)營管理需要提出意見。
    （二）發(fā)展戰(zhàn)略部：負(fù)責(zé)審核規(guī)章制度與制度規(guī)范的規(guī)范性和制度框架的匹配性，負(fù)責(zé)審核涉及法律的內(nèi)容，保證規(guī)章制度與國家法律、法規(guī)、相關(guān)政策的一致性。
    （三）人力資源部：負(fù)責(zé)審核規(guī)章制度中涉及人力資源要求的相關(guān)條款，保證與公司人力資源規(guī)定的一致性。
    （四）財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)審核與財(cái)務(wù)要求相關(guān)的內(nèi)容，保證規(guī)章制度與財(cái)務(wù)要求的一致性。
    （五）黨群部：負(fù)責(zé)審核規(guī)章制度中涉及企業(yè)文化要求的相關(guān)條款，保證規(guī)章制度與企業(yè)文化要求的匹配。
    （六）紀(jì)檢監(jiān)察室：負(fù)責(zé)審核規(guī)章制度與公司“三重一大”決策事項(xiàng)及管理要求的一致性。
    （七）內(nèi)審部：結(jié)合審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)，提出相關(guān)規(guī)章制度的修改完善建議。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十三
    第一條為規(guī)范四川宏華石油設(shè)備有限公司(以下簡稱“宏華公司”或“公司”)及下屬各控股子公司制度管理，特制定本辦法。
    第二條本管理適用宏華公司以及所屬各控股子公司（宏天、友信、科貿(mào)等）。分公司若未特別提及，等同于子公司運(yùn)用本制度。
    第三條公司制度分為根本制度、基本管理制度和業(yè)務(wù)管理制度三類。（1）根本制度是指宏華公司及所屬各控股子公司的最高制度，是制定其他管理制度的基本依據(jù)。主要包括公司章程、綱領(lǐng)等。
    （2）基本管理制度是指宏華公司及所屬各控股子公司各項(xiàng)工作或業(yè)務(wù)活動(dòng)的重要管理規(guī)定。主要包括投資管理制度、經(jīng)營計(jì)劃管理制度、薪酬制度、考核制度、任免制度等。
    （3）業(yè)務(wù)管理制度是指宏華公司各部門及所屬各控股子公司因工作需要制定的準(zhǔn)則、細(xì)則或辦法。主要包括標(biāo)準(zhǔn)化、程序化工作的基礎(chǔ)管理規(guī)定。
    第二章制度的制定、頒發(fā)和執(zhí)行。
    第四條公司制度按照“務(wù)實(shí)適用”的原則制定。
    第六條下屬控股子公司根本制度由宏華公司相關(guān)部門研議，總經(jīng)理辦公會(huì)議審議通過，提請(qǐng)子公司股東大會(huì)/董事會(huì)制定并頒發(fā)。
    第七條宏華公司基本管理制度的制定由總經(jīng)理下達(dá)指令，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組織擬訂，跨部門會(huì)簽征求意見，總經(jīng)理辦公會(huì)審核提案，董事會(huì)審議通過并由董事長簽發(fā)，辦公室負(fù)責(zé)督導(dǎo)落實(shí)。
    第八條下屬控股子公司基本管理制度由子公司總經(jīng)理下達(dá)指令，子公司相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組織擬訂，跨部門會(huì)簽征求意見，宏華公司對(duì)口部門予以指導(dǎo)協(xié)助，參照宏華公司相關(guān)制度文件，宏華總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過，子公司董事會(huì)審議通過并由子公司董事長簽發(fā)，子公司綜合部負(fù)責(zé)監(jiān)督落實(shí)。
    第九條業(yè)務(wù)管理制度由宏華公司職能部門或控股子公司相關(guān)部門根據(jù)工作實(shí)際需要負(fù)責(zé)起草，部門負(fù)責(zé)人審核，制度中涉及到的部門負(fù)責(zé)人會(huì)簽征求意見，辦公室（子公司綜合部）加以修改并規(guī)范，宏華公司總經(jīng)理或子公司總經(jīng)理審批并簽發(fā)。
    第十條制度應(yīng)用詞確切，語句通順，符合企業(yè)發(fā)展實(shí)際，應(yīng)充分考慮其他相關(guān)制度規(guī)定，避免相互抵觸。
    第十一條公司制度由辦公室統(tǒng)一編排文號(hào)，統(tǒng)一存檔和下發(fā)，底稿由辦公室存檔。
    第十二條根本制度下發(fā)范圍由宏華公司董事長確定，基本管理制度的下發(fā)范圍為部門負(fù)責(zé)人以上管理人員，業(yè)務(wù)管理制度的下發(fā)范圍為管理人員和有關(guān)員工；特殊情況由總經(jīng)理確定發(fā)放范圍，各部門承辦人員需用時(shí)向上級(jí)索閱。第十三條宏華公司及下屬控股子公司制度類文件頒布的同時(shí)，一律抄送一份宏華公司審計(jì)部備案。
    第十四條與上市公司公司治理或重大經(jīng)營管理活動(dòng)相關(guān)的制度的制定與修訂由董事會(huì)秘書組織制度歸口管理部門形成專項(xiàng)提案列入議事日程，提請(qǐng)董事會(huì)/股東大會(huì)審議，制度審議通過時(shí)按照《信息披露管理辦法》在指定媒體予以披露。第十五條分發(fā)時(shí)由收件人簽收，部門負(fù)責(zé)人調(diào)動(dòng)時(shí)，制度文件列入移交內(nèi)容。第十六條制度頒發(fā)后，由制定部門負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施。
    第十七條制度中涉及董事會(huì)的權(quán)限，在非董事會(huì)會(huì)議召開期間，經(jīng)董事會(huì)授權(quán)，由董事長代為履行。
    第十八條根本制度、基本管理制度和業(yè)務(wù)管理制度可視制度的重要性試運(yùn)行一段時(shí)間后正式頒發(fā)，在試運(yùn)行期間充分聽取全體員工意見，辦公室負(fù)責(zé)對(duì)意見進(jìn)行整理、歸納及上報(bào)，試運(yùn)行時(shí)間由相關(guān)制度的負(fù)責(zé)人控制。
    第十九條辦公室每年年初組織對(duì)各類制度進(jìn)行年度審定，提出具體制度修訂和廢止的建議。根本制度原則上三年修訂一次，基本管理制度原則上一年修訂一次，業(yè)務(wù)管理制度依據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行修訂。
    第二十條制度的制定部門在日常工作中負(fù)責(zé)收集制度執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)的問題和改進(jìn)建議，需要立即改正的問題，以補(bǔ)充規(guī)定的形式暫時(shí)修訂，在正式修訂時(shí)合并為一個(gè)制度。
    第二十一條修訂制度的程序執(zhí)行第二章有關(guān)規(guī)定，修訂后的制度下發(fā)后，原來的制度同時(shí)廢止。
    第四章附則。
    第二十二條宏華公司辦公室/子公司綜合部是公司制度的專業(yè)管理部門，負(fù)責(zé)制度組織制定工作。
    第二十三條本制度由宏華公司辦公室負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。此前宏華公司的相關(guān)管理規(guī)定，凡與本制度有抵觸的，均依照本制度執(zhí)行。
    第二十四條本制度未盡事宜，執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司的有關(guān)規(guī)定。第二十五條本制度經(jīng)宏華公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過后生效實(shí)施。
    本文資料均可編輯，只適合個(gè)人使用，不能用于商業(yè)。資料一般需要結(jié)合本公司的實(shí)際情況，進(jìn)行修改和調(diào)整。主要目的在于給您的工作提供一定的參考和靈感，而非直接供您使用。僅此提醒，最好的一定是根據(jù)公司的實(shí)際情況設(shè)計(jì)出來的。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十四
    一、加強(qiáng)商會(huì)經(jīng)費(fèi)的管理，做到合理、專用、有效運(yùn)行，本會(huì)決定設(shè)立經(jīng)費(fèi)管理委員會(huì)。經(jīng)費(fèi)管理委員會(huì)的組成由本屆會(huì)長辦公會(huì)主持，由商會(huì)辦公室建賬管理。
    二、經(jīng)費(fèi)管理委員會(huì)在會(huì)員大會(huì)閉會(huì)期間，依據(jù)本會(huì)章程和年度工作計(jì)劃負(fù)責(zé)本會(huì)經(jīng)費(fèi)的籌集及管理事務(wù)，并每年向會(huì)長辦公會(huì)提出報(bào)告，交會(huì)長辦公會(huì)審議，審議結(jié)果向全體會(huì)員通報(bào)。
    會(huì)員200元/年），在批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開展活動(dòng)和服務(wù)的收入，有關(guān)企業(yè)的'捐贈(zèng)，政府資助，利息及其它合法的正當(dāng)收入等。
    四、商會(huì)經(jīng)費(fèi)主要用于日常辦公、組織活動(dòng)、編輯出版會(huì)刊、召開日常工作會(huì)議、光彩事業(yè)、扶貧救助、商會(huì)建設(shè)等。屬上述范圍的日常經(jīng)費(fèi)開支，額度分別由商會(huì)分管副會(huì)長（經(jīng)辦人）簽字，常務(wù)副會(huì)長審核、會(huì)長審批后入賬。商會(huì)辦公室每半年一次將開支情況以報(bào)告形式向經(jīng)費(fèi)管理委員會(huì)進(jìn)行匯報(bào)。商會(huì)經(jīng)費(fèi)遵循“來自社會(huì)、服務(wù)會(huì)員”和“勤儉節(jié)約，合理使用”的原則進(jìn)行管理。
    五、商會(huì)經(jīng)費(fèi)管理委員會(huì)依據(jù)本會(huì)章程，監(jiān)督商會(huì)會(huì)費(fèi)繳納情況，由商會(huì)辦公室具體辦理會(huì)費(fèi)收繳事務(wù)。繳費(fèi)時(shí)間是：新會(huì)員在入會(huì)時(shí)繳納，老會(huì)員在召開年會(huì)時(shí)繳納。
    六、會(huì)員如不按時(shí)繳納會(huì)費(fèi)，經(jīng)商會(huì)通知又無故拖欠者，可由會(huì)長辦公會(huì)決定按自行退會(huì)處理。
    七、凡向本會(huì)提供贊助經(jīng)費(fèi)或捐款的企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、會(huì)員或其他人士，均出具正規(guī)收據(jù)并以商會(huì)名義發(fā)給證書，以資紀(jì)念。
    八、本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，由商會(huì)經(jīng)費(fèi)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十五
    總則。
    第一條。
    依照國家政策法規(guī)和中國建材集團(tuán)“五化”管理要求，為建立健全企業(yè)規(guī)章制度體系，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)公司生產(chǎn)經(jīng)營管理制度化，特制定本辦法。
    第二條。
    本辦法適用于泉興中聯(lián)水泥有限公司全部規(guī)章制度的編寫、審批、發(fā)布、施行和管理監(jiān)督，包括制度、辦法、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程、規(guī)定、規(guī)則、細(xì)則、準(zhǔn)則、手冊(cè)等。
    第二章。
    術(shù)語定義。
    第三條。
    規(guī)章制度是指在公司范圍內(nèi)對(duì)需要協(xié)調(diào)統(tǒng)一的技術(shù)要求、管理要求和工作要求所制定的標(biāo)準(zhǔn)，是企業(yè)生產(chǎn)組織、技術(shù)保障和經(jīng)營管理的依據(jù)，分為技術(shù)制度、管理制度、工作制度和部門制度四類。
    第四條。
    技術(shù)制度、管理制度和工作制度，由職能部門代表公司歸口管理，一經(jīng)發(fā)布在全公司范圍內(nèi)具有法規(guī)效力。
    （一）技術(shù)制度是對(duì)全公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中需統(tǒng)一協(xié)調(diào)的技術(shù)事項(xiàng)所制訂的制度，包含標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)程、守則、作業(yè)指導(dǎo)書等。
    （二）管理制度是對(duì)全公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中需統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理事項(xiàng)所制訂的制度，管理事項(xiàng)包括生產(chǎn)組織、設(shè)備保全、品質(zhì)工藝、行政管理、人力資源、資產(chǎn)財(cái)務(wù)、安全環(huán)保、能源計(jì)量、物資采購、黨群文化等有關(guān)事由。(三)工作制度是對(duì)全公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中需統(tǒng)一協(xié)調(diào)的工作事項(xiàng)所制訂的制度，工作事項(xiàng)包括執(zhí)行相應(yīng)管理制度和技術(shù)制度時(shí)與工作崗位的職責(zé)、技能、工作內(nèi)容、檢查考核等有關(guān)事由。
    第五條。
    部門制度是由公司各二級(jí)部門根據(jù)本部門實(shí)際情況，在本部門范圍內(nèi)實(shí)行管理活動(dòng)的規(guī)章制度。部門制度的內(nèi)容不得與公司規(guī)章制度相抵觸。
    第六條。
    主管部門是指規(guī)章制度所述事由的主要責(zé)任單位（指制度起草部門）。
    第七條。
    使用部門是指規(guī)章制度所述事由的實(shí)際執(zhí)行單位。
    第三章。
    職責(zé)分工。
    第八條辦公室是規(guī)章制度管理的負(fù)責(zé)單位，承擔(dān)規(guī)章制度的日常管理工作，主要職責(zé)是：
    (一)建立健全規(guī)章制度體系，對(duì)各類規(guī)章制度進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化審查和編碼。
    （二）協(xié)調(diào)規(guī)章制度涉及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、管理標(biāo)準(zhǔn)和工作標(biāo)準(zhǔn)的制訂、修改，必要時(shí)組織對(duì)公司重要標(biāo)準(zhǔn)的討論和修訂，協(xié)調(diào)規(guī)章制度接口工作。
    （三）做好規(guī)章制度的清理與匯編工作，定期發(fā)布有效制度清單，及時(shí)回收失效或作廢制度。
    第九條按照專業(yè)分工，規(guī)章制度主管部門負(fù)責(zé)專業(yè)規(guī)章制度的編制、送審及修訂，保證規(guī)章制度的有效性，主要職責(zé)是：
    （一）根據(jù)需要起草或修改制度時(shí)提出編寫說明，并將制度文件與說明送各有關(guān)部門會(huì)簽，辦理制度審查、修改、批準(zhǔn)，交辦公室歸檔。
    （二）對(duì)制度的有效使用進(jìn)行跟蹤，對(duì)制度的有效版本實(shí)施控制。
    （三）提出對(duì)作廢受控制度的處理意見。
    （四）建立本部門主管制度的索引和控制狀態(tài)檔案，制定識(shí)別現(xiàn)行規(guī)章制度修訂狀態(tài)清單。
    第十條。
    制度使用部門負(fù)責(zé)制度的使用管理，主要職責(zé)是：
    （一）嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，對(duì)本部門持有制度實(shí)施維護(hù)、管理和跟蹤。
    （二）監(jiān)督相關(guān)人員按規(guī)章制度規(guī)定實(shí)施操作。
    （三）建立本部門規(guī)章制度控制與管理規(guī)定,指定專人實(shí)施規(guī)章制度管理。
    （四）負(fù)責(zé)與其它部門的聯(lián)絡(luò)，接受主管部門對(duì)規(guī)章制度的指導(dǎo)和檢查。
    第四章。
    規(guī)章制度編制要求。
    第十一條。
    編寫規(guī)章制度必須遵循以下基本原則：
    （一）合法性：遵守國家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行強(qiáng)制性國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，貫徹上級(jí)單位的各項(xiàng)規(guī)章制度，并與同級(jí)單位相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)相協(xié)調(diào)。
    （二）可操作性：規(guī)章制度應(yīng)與公司或部門的實(shí)際情況相結(jié)合，便于指導(dǎo)實(shí)際工作。
    （三）準(zhǔn)確性：全面反映所述事由及程序，層次清楚，文字表達(dá)簡潔明了，通俗易懂，邏輯嚴(yán)謹(jǐn)，標(biāo)準(zhǔn)中的數(shù)值、公式等技術(shù)內(nèi)容應(yīng)正確無誤。
    第十二條。
    “第一章總則”：說明制定本制度的目的、適用范圍、基本原則。“第二章引用標(biāo)準(zhǔn)”：主要說明規(guī)章制度中直接引用或涉及的企業(yè)規(guī)章制度、國家法律法規(guī)或國家標(biāo)準(zhǔn)。引用標(biāo)準(zhǔn)所包含的條文，通過引用可視為轉(zhuǎn)化成公司規(guī)章制度。沒有引用標(biāo)準(zhǔn)的，可省去此章。
    “第三章術(shù)語定義”：明確本制度中部分創(chuàng)設(shè)概念名稱的內(nèi)涵和外延。沒有術(shù)語定義的，可省去此章。
    “第四章。
    職責(zé)分工”：規(guī)定本制度涉及部門或個(gè)人的職責(zé)義務(wù)。
    第四章及以后為實(shí)體內(nèi)容、程序內(nèi)容。
    最后一章為附則：說明本制度的提出單位、歸口單位，首次發(fā)布的日期及修改情況等。
    附件：主要包括為正確使用本制度而附加的內(nèi)容，包括流程圖、表格等。
    第十三條。
    在各“章”中可根據(jù)內(nèi)容添加“第幾條”，條數(shù)按大寫數(shù)字從頭到尾連續(xù)累加。
    （一）規(guī)章制度由所述事由的主管部門起草，所述事由涉及幾個(gè)部門時(shí)，由一個(gè)部門起草，并與其它部門協(xié)調(diào)一致后提出征求意見稿。
    （二）規(guī)章制度起草部門在起草受控規(guī)章制度時(shí)，必須加注“編寫說明”。
    （三）辦公室對(duì)規(guī)章制度征求意見稿審定、登記、編號(hào)后會(huì)簽，當(dāng)征求意見稿嚴(yán)重不規(guī)范時(shí)，辦公室有權(quán)退回起草部門進(jìn)行修改。
    第十五條。
    規(guī)章制度的會(huì)簽、審查和批準(zhǔn)：（一）規(guī)章制度征求意見稿及“編寫說明”經(jīng)起草部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后，送規(guī)章制度涉及的有關(guān)管理部門和領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽。
    （二）由起草部門確定要會(huì)簽的部門，并注明在規(guī)章制度會(huì)簽審批表上。
    （三）會(huì)簽后起草部門根據(jù)會(huì)簽意見，將規(guī)章制度征求意見稿修改，形成規(guī)章制度討論稿，隨同“編寫說明”一并送分管領(lǐng)導(dǎo)審查，并根據(jù)需要報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)。審查人對(duì)規(guī)章制度負(fù)有技術(shù)業(yè)務(wù)責(zé)任，批準(zhǔn)人對(duì)規(guī)章制度負(fù)有行政管理責(zé)任。
    （四）質(zhì)量體系程序文件制度由管理者代表審查批準(zhǔn)。
    （五）在下述情況下，規(guī)章制度討論稿應(yīng)送總經(jīng)理審查并批準(zhǔn)：
    1.二個(gè)或二個(gè)以上分管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽意見不能協(xié)商一致時(shí)；
    2.規(guī)章制度涉及公司方針、目標(biāo)、經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃等重大問題時(shí)；
    3.由總經(jīng)理分管的部門和工作；
    4.分管領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為必要時(shí)。
    （六）經(jīng)批準(zhǔn)后，由辦公室安排到辦公會(huì)上討論通過，對(duì)于直接涉及勞動(dòng)者切身利益的規(guī)章制度，應(yīng)由工會(huì)安排職工代表大會(huì)或者全體職工討論，提出方案和意見，要履行與工會(huì)或者職工代表平等協(xié)商程序。
    （七）規(guī)章制度正式印發(fā)后，辦公室應(yīng)保存下列材料，按規(guī)定時(shí)間歸檔：
    2.規(guī)章制度編寫說明；3.規(guī)章制度會(huì)簽、批準(zhǔn)頁；
    4.工會(huì)安排組織的民主討論資料；
    5.正式文本；
    6.發(fā)放簽收清單。
    第十六條。
    （一）由主管部門列出規(guī)章制度發(fā)放清單，發(fā)放清單上注明發(fā)放部門、個(gè)人、數(shù)量、是否受控、是否上oa網(wǎng)，并由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后發(fā)放，規(guī)章制度簽收人必須在清單上簽字，規(guī)章制度發(fā)后將清單交回辦公室歸檔，規(guī)章制度主管單位應(yīng)留有一定數(shù)量的備用份數(shù)，簽收保存。
    （二）對(duì)外報(bào)送規(guī)章制度和上oa網(wǎng)發(fā)布由辦公室負(fù)責(zé)辦理。
    （三）使用人丟失、損壞規(guī)章制度影響使用時(shí)，?應(yīng)由使用人向單位寫出書面陳述，由單位出具證明，說明情況和預(yù)防措施，向主管部門申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)，并辦理登記簽收手續(xù)。
    （四）要求在公司外印刷或特殊裝訂時(shí),由主管部門提出申請(qǐng),分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)落實(shí)費(fèi)用后實(shí)施。
    第十七條。
    （一）規(guī)章制度需要修改時(shí)，由主管部門提出修改內(nèi)容和修改說明。
    （二）規(guī)章制度修改的批準(zhǔn)原則上由該規(guī)章制度原審批部門領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。如原審批部門職能發(fā)生轉(zhuǎn)移，新審批部門必須獲取有關(guān)背景材料后方可審批。（三）受控規(guī)章制度的修改由規(guī)章制度主管部門負(fù)責(zé)通知規(guī)章制度使用人將原規(guī)章制度交回，并建立收回規(guī)章制度清單。
    （四）主管部門需保留作為資料的作廢規(guī)章制度，應(yīng)寫上“保留資料”并加蓋“作廢”章，其它部門不得保留。
    第五章。
    第十八條。
    q/qxzl—規(guī)章制度類別·分類號(hào)·順序號(hào)-發(fā)布年度。
    1q表示企業(yè)。
    2qxzl代表泉興中聯(lián)水泥有限公司。
    3規(guī)章制度類別分為技術(shù)制度（用代號(hào)j表示）、管理制度（用代號(hào)g表示）、工作制度（用代號(hào)z表示）和部門制度（用代號(hào)b表示）。
    4分類號(hào)是指在同一類別制度中，為進(jìn)一步區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)，而制訂的分類號(hào)。詳細(xì)的分類方法，見附件。
    5順序號(hào)是指同一分類別中的第幾個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。修訂發(fā)布時(shí)，原順序號(hào)不變，僅將年份改為修訂的年份。
    6發(fā)布年度是指該規(guī)章制度發(fā)布的年度，并非實(shí)施年度。
    上級(jí)單位下發(fā)的需在公司實(shí)施執(zhí)行的規(guī)章制度，或外來作業(yè)規(guī)范性文件，如規(guī)范、規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)、測(cè)驗(yàn)方法等，可直接引用，由辦公室管理，納入公司規(guī)章制度體系編號(hào)。
    第六章。
    第二十條。
    （一）受控規(guī)章制度嚴(yán)禁私自復(fù)印、贈(zèng)送、外借，如確因工作需要復(fù)印、外借等，必須由主管部門審核、經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，辦公室負(fù)責(zé)做好標(biāo)識(shí)和記錄，修改或改版時(shí)，必須“以舊換新”。
    （二）規(guī)章制度主管部門要不定期、不定點(diǎn)對(duì)受控規(guī)章制度進(jìn)行檢查。
    第二十一條。
    （一）外來規(guī)章制度與公司規(guī)章制度接口：
    1.外來規(guī)章制度需在公司內(nèi)貫徹執(zhí)行時(shí)，應(yīng)使用轉(zhuǎn)發(fā)的形式，?轉(zhuǎn)化為公司規(guī)章制度，轉(zhuǎn)化過程按本辦法規(guī)定辦理。
    2.外來作業(yè)規(guī)范性文件，如規(guī)范、規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)、測(cè)驗(yàn)方法等視為本公司作業(yè)指導(dǎo)書工作標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)性制度，由相關(guān)專業(yè)部門負(fù)責(zé)，辦公室管理，納入公司規(guī)章制度體系分類編碼。
    3.上級(jí)單位規(guī)章制度視為外來制度，?主管部門可根據(jù)實(shí)際需要直接發(fā)放到本公司相關(guān)二級(jí)部門。主管部門列出二級(jí)部門的閱知范圍清單，交辦公室代發(fā)，辦公室保存代發(fā)簽收清單。
    （二）主管部門與使用部門的接口1.規(guī)章制度使用部門負(fù)有對(duì)規(guī)章制度執(zhí)行使用和證實(shí)規(guī)章制度有效性責(zé)任，必須接受規(guī)章制度主管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。
    2.規(guī)章制度主管部門應(yīng)協(xié)助規(guī)章制度使用部門，解決在落實(shí)執(zhí)行規(guī)章制度中遇到的問題。
    3.主管部門和公司領(lǐng)導(dǎo)的行政指令、會(huì)議紀(jì)要若出現(xiàn)與規(guī)章制度規(guī)定不一致或無規(guī)章制度規(guī)定時(shí)，所述事由的主管部門應(yīng)考慮是否修改規(guī)章制度的必要性，如有必要，則修改或修訂規(guī)章制度。
    第七章。
    附則。
    第二十二條。
    本辦法由辦公室起草并歸口管理。
    第二十三條本辦法自下發(fā)之日起施行。辦公室將適時(shí)提供對(duì)照表。
    會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十六
    為規(guī)范公司的制度管理，提高規(guī)章制度質(zhì)量和執(zhí)行力，制定本辦法。一、總則。
    1.本規(guī)定適用于公司總部、各子公司、控股公司的規(guī)章制度管理。
    2.本規(guī)定所稱規(guī)章制度，指公司總部、各子公司、控股公司依據(jù)職責(zé)和權(quán)。
    限，按規(guī)定程序制定的各類規(guī)范經(jīng)營管理行為、具有長期約束力的規(guī)范性文件。標(biāo)準(zhǔn)及其它應(yīng)用公文不適用本規(guī)定。
    3.公司規(guī)章制度實(shí)行分級(jí)制定，歸口管理，分工負(fù)責(zé)，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的管理方。
    式。
    4.公司各項(xiàng)規(guī)章制度以遵守國家法律法規(guī)，體現(xiàn)公司意志，維護(hù)公司整體。
    利益，結(jié)合公司實(shí)際，保持制度權(quán)威和效力為根本前提。
    二、管理職責(zé)。
    監(jiān)督各中心、各子公司、控股公司制度管理工作，對(duì)違反制度管理規(guī)定的要求整改。
    ------。
    等工作；
    完成本單位制度宣貫、匯編成冊(cè)以及規(guī)章制度的統(tǒng)計(jì)。三、制度分類及效力。
    1.公司各類規(guī)章制度按照層次分類依次為公司章程、公司規(guī)章、中心（部。
    門）規(guī)定。
    公司章程是規(guī)范公司組織和行為的總規(guī)則，由董事會(huì)審批，以公司名義發(fā)。
    布。
    公司規(guī)章是規(guī)范公司各類經(jīng)營管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)則，由公司總裁審批，以。
    公司名義發(fā)布。
    中心（部門）規(guī)定是具體中心（部門）對(duì)公司規(guī)章的實(shí)施性規(guī)定和行使具。
    體職責(zé)的規(guī)定，由中心審批，以中心（部門）名義發(fā)布。
    2.規(guī)章制度按內(nèi)容的不同，分為規(guī)定、辦法、細(xì)則三類。規(guī)定是對(duì)某方面工作做出帶有約束性的行為規(guī)范。辦法是對(duì)某項(xiàng)工作所做的比較具體的要求和規(guī)范。
    2.各中心負(fù)責(zé)本中心職責(zé)范圍內(nèi)專項(xiàng)制度的建立與管理，具體職責(zé)包括：定期檢查、審查、評(píng)估、修改職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度；宣貫與實(shí)施職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度；匯編職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度。
    3.各子公司、控股公司遵循制度管理規(guī)定，結(jié)合實(shí)際制定本公司的實(shí)施制。
    度，職責(zé)包括：
    定期更新完善本單位規(guī)章制度體系；
    定期對(duì)本單位規(guī)章制度實(shí)行制度效力檢查、制度文本審查、管理工作監(jiān)督。
    ------。
    細(xì)則是為有效實(shí)施規(guī)定或辦法而制定的具體措施或就相關(guān)條文做出的具體。
    說明和闡釋。
    3.下一級(jí)管理制度可以對(duì)上一級(jí)管理制度進(jìn)行補(bǔ)充和細(xì)化，但不得與上一級(jí)管理制度相抵觸，如出現(xiàn)抵觸的，以上一等級(jí)規(guī)章制度規(guī)定為準(zhǔn)。同一部門制定的規(guī)章制度，新規(guī)定與舊規(guī)定不一致的，適用新規(guī)定。
    1.制度建立和管理按照申報(bào)、立項(xiàng)、起草、審核、審批、發(fā)布、執(zhí)行、維。
    護(hù)、定期審閱、匯編的程序進(jìn)行。
    2.規(guī)章制度的建、改、廢，必須提前申報(bào)，根據(jù)工作需要完善規(guī)章制度建。
    設(shè)的，填寫《規(guī)章制度建設(shè)申請(qǐng)表》。
    3.立項(xiàng)。
    申請(qǐng)公司規(guī)章立項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)對(duì)制（修）定的必要性進(jìn)行論證，并明確公司規(guī)。
    章項(xiàng)目名稱、完成時(shí)間及負(fù)責(zé)人。
    總裁辦根據(jù)各中心（部門）的立項(xiàng)申請(qǐng)，組織審查，編制年度公司規(guī)章制。
    （修）定計(jì)劃，經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。
    對(duì)未在年度計(jì)劃中列出的即時(shí)性規(guī)章制度建設(shè)需求，由總裁辦根據(jù)實(shí)際情。
    況，決定是否調(diào)整年度計(jì)劃，經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。
    4.起草。
    起草公司規(guī)章應(yīng)當(dāng)由起草部門負(fù)責(zé)人組織。對(duì)于業(yè)務(wù)、職責(zé)交叉的公司規(guī)。
    章，應(yīng)當(dāng)明確牽頭部門，并組成聯(lián)合工作小組負(fù)責(zé)起草。
    起草部門對(duì)公司規(guī)章的適用范圍、對(duì)象、需要解決的主要問題和解決方案、與現(xiàn)有公司規(guī)章的關(guān)系、管理職責(zé)劃分以及主管部門的確定等，做出充分論證。
    ------。
    重要公司規(guī)章需要備有書面論證材料。
    起草部門應(yīng)當(dāng)將公司規(guī)章草案分送相關(guān)部門征求意見。被征求意見部門認(rèn)。
    真組織研究后提出書面修改意見。
    對(duì)存在爭議的事項(xiàng)，起草部門應(yīng)當(dāng)與相關(guān)部門。
    由總裁辦協(xié)調(diào)或報(bào)請(qǐng)公充分協(xié)商并達(dá)成一致；重大事項(xiàng)經(jīng)協(xié)商不能達(dá)成一致的，司總裁確定。
    5.審核。
    起草部門完成公司規(guī)章起草工作后，應(yīng)當(dāng)向總裁辦提交規(guī)章制度草案、草。
    案起草說明（主要內(nèi)容包括：公司規(guī)章論證情況、起草和征求意見過程、公司規(guī)章主要內(nèi)容、需要說明的問題等）、相關(guān)部門意見等材料。
    總裁辦收到審核材料后，應(yīng)當(dāng)就規(guī)章草案和起草說明是否完備、規(guī)章草案。
    是否符合法律法規(guī)、草案內(nèi)容是否具體、明確，能否貫徹執(zhí)行、不同意見是否充分協(xié)商、規(guī)章草案與其它規(guī)章的銜接情況，是否有與公司章程和其它規(guī)章沖突、草案格式是否規(guī)范等方面組織審核。
    總裁辦應(yīng)當(dāng)在收到公司規(guī)章審核材料后。
    核意見。
    對(duì)不符合要求的，總裁辦負(fù)責(zé)協(xié)商起草部門補(bǔ)充、修改。6.審批及發(fā)布。
    規(guī)章制度一經(jīng)頒發(fā)實(shí)施，必須嚴(yán)格執(zhí)行。起草部門根據(jù)實(shí)際需要，組織規(guī)。
    10個(gè)工作日內(nèi)向申報(bào)單位反饋審。
    ------。
    章制度的宣傳培訓(xùn)。與規(guī)章制度實(shí)施有關(guān)的部門和人員應(yīng)掌握規(guī)章制度內(nèi)容，嚴(yán)格按照規(guī)章制度的規(guī)定履行工作職責(zé)。
    規(guī)章制度執(zhí)行過程中，有關(guān)部門發(fā)現(xiàn)有沖突、遺漏等問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向規(guī)。
    并
    章制度起草和總裁辦提出修訂或廢止意見。規(guī)章制度執(zhí)行中，需要解釋的，采用書面形式解釋，解釋不得違背規(guī)章制度的規(guī)定。
    規(guī)章制度起草部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家政策、法律的變化和公司發(fā)展的要求，及。
    時(shí)提出修改或廢止規(guī)章制度的建議。
    總裁辦每年組織對(duì)規(guī)章制度進(jìn)行專項(xiàng)清理，并在提出具體修改或廢止的匯。
    總意見后，報(bào)請(qǐng)總裁審批。確認(rèn)修改的，由起草部門按要求修改；確認(rèn)廢止的，由總裁辦以公文形式下發(fā)通知。
    公司規(guī)章制度由總裁辦負(fù)責(zé)總體匯編，起草制度的匯編。
    五、附則。
    1.規(guī)章制度的檔案管理按照公司檔案管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.本辦法由總裁辦負(fù)責(zé)解釋并督促實(shí)施。3.本辦法自發(fā)布之日起施行。
    各中心（部門）完成本中心（部門）。
    專業(yè)資料學(xué)習(xí)資料教育培訓(xùn)考試建筑裝潢資料。