總結(jié)是對過去經(jīng)歷的回顧，也是對未來規(guī)劃的重要基礎(chǔ)。在總結(jié)時，我們可以運用一些歸納和概括的技巧，比如提取關(guān)鍵信息、分析關(guān)聯(lián)關(guān)系等。通過閱讀范文，我們可以了解不同領(lǐng)域和行業(yè)的總結(jié)方式與風(fēng)格。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇一
20xx年，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市審計局的指導(dǎo)下，我局廣大干部認(rèn)真學(xué)習(xí)十九大以及各級審計工作會議精神，緊緊圍繞我區(qū)經(jīng)濟(jì)中心，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職責(zé)，嚴(yán)格審計執(zhí)法，齊心協(xié)力，扎實工作，在有關(guān)部門的大力支持和積極配合下，各項目標(biāo)任務(wù)均已完成。
我局現(xiàn)有領(lǐng)導(dǎo)班子成員4人，他們在局長付國慶的帶領(lǐng)下，團(tuán)結(jié)一致，心往一處想，勁往一處使，都能按照各自的分工盡職盡責(zé)，工作充滿了朝氣和活力。在他們的感召下，局機(jī)關(guān)煥發(fā)了盎然生機(jī)，工作作風(fēng)和機(jī)關(guān)形象倍受區(qū)上領(lǐng)導(dǎo)的肯定，促進(jìn)了各項目標(biāo)任務(wù)的完成。
二是審計執(zhí)法工作有所突破;。
三是審計意見和決定落實工作有所突破;四是審計信息化建設(shè)有所突破。按照這一思路，經(jīng)過大家的共同努力，我們現(xiàn)已完成審計項目(單位)41個，占全年項目任務(wù)的100%。通過審計查出違規(guī)行為金額790萬元，管理不規(guī)范資金2445萬元，違紀(jì)資金上交財政35萬元。
在重點村建設(shè)中，我局被下派到石柱鄉(xiāng)克坊村，局長xxx和包抓領(lǐng)導(dǎo)區(qū)委x常委多次深入村組、農(nóng)戶調(diào)查，與該村“能人”、“土專家”座談，聽取他們的意見和建議，協(xié)助村上確定工作重點，針對群眾反映強(qiáng)烈的熱難點問題研究解決方案。一是為該村新建的“金葉希望小學(xué)”捐款1000元，捐贈了辦公桌、書柜等15件;二是捐贈4000元，幫助硬化村間道路1.5公里，并對道路進(jìn)行了綠化，修建排水渠4公里;三是打機(jī)井一眼，解決了人畜飲水問題。
我們及時抓住春季審計計劃下達(dá)前這一段空閑時間，組織各組(室)對xx年來的審計檔案進(jìn)行了整理。我們先后多次邀請市審計局和區(qū)檔案局檔案專業(yè)人員，來我局舉辦培訓(xùn)班，對審計人員進(jìn)行培訓(xùn)，千方百計克服檔案工作中遇到的困難，共整理20xx年來的文書檔案xxx件，業(yè)務(wù)檔案78卷，。我局檔案室也被評為省二級標(biāo)準(zhǔn)，我局被評為20xx年全市檔案管理工作先進(jìn)單位，這是我區(qū)區(qū)管部門和全市區(qū)縣審計局中唯一一家獲此殊榮的單位。
我局今年被確定為行風(fēng)評議單位，區(qū)上動員會之后，我們立即召開全局行風(fēng)評議動員會，成立了領(lǐng)導(dǎo)小組、制定了《實施方案》，印制了征求意見書，向各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)征求意見。在干部中開展了批評和自我批評為形式的對照檢查，針對查出的問題制定整改措施，扎實整改，局長先后向全區(qū)人民做了公開電視承諾和整改情況電視講話，工作受到了區(qū)行評辦的好評，在八月份行評辦組織的民意測評中我局名列全區(qū)第二名，受到了廣大群眾的好評。
今年，我們投資1萬余元對局機(jī)關(guān)供暖管道進(jìn)行了徹底的維修、更換，從根本上解決了管道老化，故障頻發(fā)的問題。我們還克服困難，籌措資金15萬元，對局機(jī)關(guān)使用了8年的公務(wù)用車進(jìn)行了更換?；I集3萬元，為各審計組配齊了電腦。對局機(jī)關(guān)大院污水排放管道進(jìn)行了維修，完成了年初與政府簽訂的目標(biāo)任務(wù)書。終于實現(xiàn)了多年來我局干部的一樁樁心愿，為審計干部創(chuàng)造了一個舒心的工作環(huán)境。
今年，區(qū)編制委員會批準(zhǔn)了我局成立內(nèi)審中心的請示，20xx年機(jī)構(gòu)改革以后，我局無內(nèi)審編制、機(jī)構(gòu)和人員的狀況，內(nèi)審管理工作也逐漸走向了規(guī)范化的軌道。
1、我局配合民政局等單位對我區(qū)救災(zāi)款物的安排、接受、登記、管理和使用情況進(jìn)行了為期7天的檢查，促進(jìn)了各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對救災(zāi)款物的規(guī)范使用和管理。
2、我們配合計生局等單位對我區(qū)計劃生育“轉(zhuǎn)移支付”資金、社會撫養(yǎng)費的征收、管理、使用情況進(jìn)行了為期9天的檢查，為區(qū)上提供了詳實的報告。
3、植樹節(jié)時，我們組織全局干部職工參加了區(qū)上義務(wù)植樹活動，面對單位女干部多、任務(wù)重的困難，從領(lǐng)導(dǎo)到每一位干部，都能出大力、流大汗，大家不叫苦、不喊累，奮戰(zhàn)4天完成了植樹任務(wù)。五月份，天氣干旱，我們又對所栽的樹及時澆水，確保了樹木成活。
4、五月上旬，我局兩名領(lǐng)導(dǎo)參加區(qū)上組織的“中央一號文件”宣講團(tuán)，分赴小丘鎮(zhèn)的兩個村進(jìn)行中央一號文件宣講。他們一方面印制宣傳資料、錄制宣傳磁帶，走村入戶宣傳中央農(nóng)村政策，一方面結(jié)合審計業(yè)務(wù)宣傳涉及農(nóng)民負(fù)擔(dān)的規(guī)定，帶去了中央對農(nóng)民的關(guān)懷和解決“三農(nóng)”問題的決心，圓滿完成了宣講工作。
5、響應(yīng)區(qū)上的號召，我們還動員全局干部為搶修宋塔捐款500余元，在區(qū)民政局組織的“扶貧幫困捐贈月”活動中，我局干部共捐款200多元。
6、在配合財政局、監(jiān)察局清理干部職工拖欠公款工作中，我局經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計局局長xxx同志不怕苦、不喊累，下鄉(xiāng)鎮(zhèn)、跑機(jī)關(guān)進(jìn)行檢查，出色的完成了任務(wù)。
7、在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局基金會審計工作中，我局本著摸清底子為政府決策提供第一手資料的原則，從細(xì)從嚴(yán)審計。目前，審計實施階段已經(jīng)完成。
8、在國有糧食企業(yè)財務(wù)掛賬清理審計中，我們加強(qiáng)與糧食、財政、農(nóng)發(fā)行等部門的聯(lián)系，制定了實施意見和審計實施方案，抽調(diào)十名工作人員組成兩個審計組，起早貪黑，加班加點，進(jìn)行了一個多月的審計，目前，實施階段已經(jīng)結(jié)束，進(jìn)入?yún)R總階段。
第三，我們組織審計人員多次集中學(xué)習(xí)審計署5、6號令，嚴(yán)格依照準(zhǔn)則規(guī)范審計;。
第四，繼續(xù)堅持審委會制度，加強(qiáng)了審委會的職能作用，每一個審計項目都要召開審委會，集體研究審計事項、決定審計處理。
為了保證審計工作依法有序開展，我們年初和各組(室)簽定了目標(biāo)責(zé)任書，將各項目標(biāo)任務(wù)層層分解，任務(wù)、完成時間、質(zhì)量要求落實到組(室)，落實到人，年終統(tǒng)一考核、兌現(xiàn)。并以此作為年終評選先進(jìn)的條件。在實行目標(biāo)管理的同時，還特別注重局內(nèi)各項制度的建設(shè)。以行風(fēng)評議工作為契機(jī)，我們完善了機(jī)關(guān)政務(wù)公開制度，制作了四塊固定公開欄，分別公開審計機(jī)關(guān)職能和職責(zé)、局機(jī)構(gòu)設(shè)置示意圖、審計程序、審計干部八不準(zhǔn)。重新修改、完善了機(jī)關(guān)效能建設(shè)八項制度。每一位審計人員都能嚴(yán)格遵守。我們在審計中推行了審前公示制度，逐步試行審計結(jié)果公告制度，審計項目原則上實行報送審計方式，減輕了被審單位負(fù)擔(dān)，審計組執(zhí)行廉政紀(jì)律情況，受到了被審單位的一致好評，機(jī)關(guān)面貌出現(xiàn)了嶄新的景象。
為了建設(shè)一支政治思想過硬，業(yè)務(wù)技能精湛，能打硬仗的審計隊伍，我們不斷的采取新的措施，為這支隊伍“充電”，不斷的提高大家的政治素質(zhì)和理論水平。
三是鼓勵干部利用業(yè)余時間參加學(xué)歷教育、會計師、審計師等職業(yè)資格考試，以考促學(xué)，不斷提高審計人員的職業(yè)勝任能力;四是加強(qiáng)審計人員廉政建設(shè)，按照廉政紀(jì)律“八不準(zhǔn)”要求，建立了工作人員廉政登記卡，廉政監(jiān)督員制度和審計回訪制度，自覺做到“一杯清茶，兩袖清風(fēng)”。
四月份，我們研究制定了《xx市xx區(qū)審計局關(guān)于信息工作實施辦法》，重新恢復(fù)了《審計信息》，每月出版一期，報送有關(guān)部門，加強(qiáng)了信息報送工作，目前，共報送信息30余條，被市局采用了5條，區(qū)政府辦采用了2條，區(qū)委辦采用1條。我局干部xxx的先進(jìn)事跡，也先后被《中國審計報》、《中國審計》、《xx日報》報道，我局20xx年的工作也被《xx日報》報道。
今年2月，我們召開了紀(jì)念審計局成立二十周年座談會，市審計局局長、區(qū)政府區(qū)長參加了我們的會議，座談會上大家暢所欲言，對審計局成立二十年來的工作進(jìn)行了一次回頭望，認(rèn)真的總結(jié)工作中的經(jīng)驗和教訓(xùn)，就如何搞好新形式下的審計工作，大家進(jìn)行了探討。
十九大的召開及回顧20xx年一年的工作，想起我們審計局艱辛的歷程，增強(qiáng)了審計干部的責(zé)任感和使命感。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇二
20xx年，我局審計工作緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的中心工作，以上級審計機(jī)關(guān)確定的重點任務(wù)為核心，以審計“全覆蓋”為目標(biāo)，不斷深化財政審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、政府投資項目審計、專項審計和審計調(diào)查及企業(yè)審計，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的作用，為推動全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了積極的努力，較好地完成了年度各項工作任務(wù)?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：
今年以來，我局按照“思想建黨、制度治黨、作風(fēng)興黨”的總思路，著力于黨建工作熱起來、黨內(nèi)生活嚴(yán)起來、黨內(nèi)活動活起來，切實加強(qiáng)機(jī)關(guān)黨組織建設(shè)，以抓黨建促進(jìn)審計事業(yè)發(fā)展。
（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、明確職責(zé)，確保黨建工作責(zé)任落實。
為進(jìn)一步加強(qiáng)我局黨建工作，我局于年初開展黨支部換屆選舉工作，局黨組召開專題會議，研究和部署了20xx年全局黨建工作，制定了黨建工作年度計劃，做到黨建工作有步驟、有計劃；同時，嚴(yán)格落實機(jī)關(guān)黨建工作責(zé)任制，明確黨組書記為基層黨建工作第一責(zé)任人，班子成員履行基層黨建工作“一崗雙責(zé)”，明晰了工作責(zé)任，促進(jìn)黨建工作各責(zé)任主體職責(zé)落地生根，做到黨建工作有人管、有人抓。
（二）加強(qiáng)基層組織建設(shè)，增強(qiáng)黨組織的凝聚力、戰(zhàn)斗力。
1.按期進(jìn)行黨支部換屆選舉。我局于年初開展黨支部換屆選舉工作，推選了機(jī)關(guān)黨支部書記、組織委員、宣傳委員，成立了新一屆中共xx區(qū)審計局支部委員會，增強(qiáng)了黨組織的戰(zhàn)斗力，優(yōu)化了黨組織的隊伍結(jié)構(gòu)。
2.積極開展支部活動。今年以來，我局按期組織以“3+x”模式開展“黨員活動日”和召開黨員大會，以黨支部為基本單位，以黨的組織生活、黨員志愿服務(wù)等為主要方式，因地制宜開展形式多樣、內(nèi)容豐富的黨員活動，豐富了黨員干部的業(yè)余文化生活，提升了支部的影響力和凝聚力。
（三）注重加強(qiáng)日常管理，強(qiáng)化黨員隊伍建設(shè)。
1.強(qiáng)化黨員學(xué)習(xí)教育。
單位微信工作群開展黨員教育；以“三會一課”制度為載體，重點組織學(xué)習(xí)了黨章黨規(guī)和習(xí)近平總書記系列講話精神，組織全體黨員分別以“我為xx發(fā)展獻(xiàn)一策”、“弘揚道德風(fēng)尚做品德合格黨員”和學(xué)習(xí)“xxx、xxx等同志先進(jìn)事跡”為主題，開展“兩學(xué)一做”專題學(xué)習(xí)教育討論活動；黨組書記和黨支部書記分別以《講政治、有信念、做審計戰(zhàn)線合格的共產(chǎn)黨員》、《嚴(yán)肅黨內(nèi)政治生活、做合格共產(chǎn)黨員》等為主題，為全體黨員干部講授3次專題黨課，與大家進(jìn)行討論交流發(fā)言，認(rèn)真傾聽大家的意見；同時，開展2次廉政黨課，強(qiáng)化全體審計干部的廉潔自律意識。每名黨員結(jié)合自身思想和工作實際，圍繞每月學(xué)習(xí)重點，撰寫個人學(xué)習(xí)教育筆記，持續(xù)貫徹學(xué)習(xí)熱潮，確保學(xué)習(xí)任務(wù)完成，學(xué)習(xí)教育活動取得實效。
2.認(rèn)真開展廉政警示教育。
圍繞“守紀(jì)律、講規(guī)矩”主題，以學(xué)習(xí)貫徹《黨章》、《準(zhǔn)則》、《條例》為契機(jī)，扎實開展黨性黨風(fēng)黨紀(jì)和黨內(nèi)法規(guī)學(xué)習(xí)教育，強(qiáng)化黨員干部守紀(jì)律、講規(guī)矩的意識。及時通報典型案件，傳達(dá)貫徹中央和省市區(qū)關(guān)于黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作有關(guān)精神，組織干部職工觀看了《毒針》及《歲月的堅守》等警示教育片，增強(qiáng)警示教育的生動性和震撼力，切實加強(qiáng)了局機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)的宣傳與干部職工的思想教育。
3.積極開展在職黨員進(jìn)社區(qū)和微心愿認(rèn)領(lǐng)活動。
全局在職黨員主動前往自己所在社區(qū)報到，積極認(rèn)領(lǐng)微心愿，并通過開展春節(jié)慰問、文明創(chuàng)建、志愿服務(wù)等一系列豐富多彩的活動切實為社區(qū)群眾服務(wù)，幫助社區(qū)困難群眾解決生活問題，促進(jìn)社區(qū)黨的基層組織建設(shè)，確保服務(wù)活動取得了實效。
4.做好發(fā)展黨員和黨費收繳工作。
堅持按照黨員標(biāo)準(zhǔn)和發(fā)展程序，本著成熟一個發(fā)展一個的原則，把先進(jìn)分子吸納到黨內(nèi)來，不斷為黨的肌體注入新的活力，今年已成功發(fā)展一名中共黨員。規(guī)范黨費收繳管理工作，認(rèn)真組織、督促黨員按期繳納黨費，及時匯總上繳，進(jìn)行公示，主動接受監(jiān)督，做到了黨務(wù)工作公平、公正、公開。
（一）依法審計，突出重點，預(yù)決算執(zhí)行審計關(guān)注范圍不斷擴(kuò)大。
為認(rèn)真貫徹落實審計工作精神，我局以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理、嚴(yán)格執(zhí)法為目標(biāo)，科學(xué)安排預(yù)算執(zhí)行審計工作，切實把預(yù)算執(zhí)行審計作為第一任務(wù)抓好抓實。在具體工作中，緊緊圍繞區(qū)人大年初批復(fù)的預(yù)算，既關(guān)注財政性資金，又關(guān)注其他資金；既關(guān)注各單位財政收支的真實性、合法性，更關(guān)注專項資金的使用方向、使用效益。重點對20xx年度區(qū)級財政管理情況及區(qū)衛(wèi)計局、區(qū)環(huán)衛(wèi)局等部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計。審計資金總額123840.26萬元；審計查處主要問題金額1668.55萬元，其中查處管理不規(guī)范金額1668.55萬元；提出審計建議12條。目前，正在開展對xx鎮(zhèn)20xx—20xx年度的財政決算審計工作。
（二）圍繞中心，服務(wù)三農(nóng)，開展專項審計和審計調(diào)查。
（三）積極穩(wěn)妥，促進(jìn)依法行政，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計效果不斷突顯。
今年我局狠抓了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，加大從源頭上治理腐敗力度，積極組織經(jīng)責(zé)辦聯(lián)席會議相關(guān)單位，對區(qū)人大辦等44個單位（部門）主要領(lǐng)導(dǎo)開展了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項交接工作，并根據(jù)我局20xx年審計工作計劃和區(qū)委組織部門的委托，對區(qū)財政局等18個行政單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部開展了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。審計中，除抓好被審單位的財政財務(wù)收支審計外，還特別注重對領(lǐng)導(dǎo)干部在科學(xué)依法行政、廉潔自律等方面進(jìn)行審計，并作出客觀評價。從源頭上預(yù)防和懲治腐敗，揭露問題，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任感，對促進(jìn)我區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部增強(qiáng)法律意識、責(zé)任意識、廉政意識、提高管理能力和水平起到了積極的推動作用。截至目前，已完成15項經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，審計資金總額109273.88萬元，審計查處主要問題金額20077.68萬元，其中查處違規(guī)資金168.01萬元，管理不規(guī)范金額19909.67萬元，提出審計建議35條。其他3項經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作正在開展。
（四）加強(qiáng)管理，嚴(yán)格監(jiān)督，政府投資審計水平不斷提升。
我們以項目工程竣工決算審計為主要形式，以工程造價審計為重點，深入揭示投資領(lǐng)域中擠占挪用建設(shè)資金、工程管理不規(guī)范等問題，科學(xué)評估項目建設(shè)的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境和生態(tài)效益，提出審計意見和建議，促進(jìn)規(guī)范了政府投資項目建設(shè)和管理，提高了建設(shè)資金使用效益。有效地發(fā)揮了審計在節(jié)約財政資金、提高投資效益、促進(jìn)廉政建設(shè)、保證工程質(zhì)量等方面的作用。
（五）積極開展企業(yè)審計，促進(jìn)企業(yè)健康有序發(fā)展。
通過審計，發(fā)現(xiàn)了公司經(jīng)營管理中存在的問題，提出了完善管理機(jī)制的審計意見，提高了企業(yè)經(jīng)營管理水平和運營績效，促進(jìn)了企業(yè)健康有序發(fā)展。目前，我局委托甘肅鎳華會計事務(wù)所，正在開展對金昌市天慶房地產(chǎn)開發(fā)有限公司自成立以來的資產(chǎn)負(fù)債損益情況的審計工作。
（六）督促完成審計整改工作。
今年，我局積極督促審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，就20xx年區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計報告反映問題的整改情況進(jìn)行了后續(xù)跟蹤監(jiān)督和審計回訪，督促各相關(guān)部門單位按照區(qū)政府要求，認(rèn)真整改審計查出問題，及時糾正違法違規(guī)問題，推進(jìn)審計整改工作務(wù)實有效，基本達(dá)到了整改要求。
（七）積極完成上級交辦的其他工作。
省審計廳對xx區(qū)20xx年四季度貫徹落實重大政策措施情況跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的問題，我局及時跟進(jìn)、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)有關(guān)單位對審計提出的問題進(jìn)行了整改落實，并將整改情況報送區(qū)政府。
（八）起草《關(guān)于開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計的實施意見》。
我局起草了《關(guān)于開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計的實施意見》，已經(jīng)區(qū)委、區(qū)政府常委會審議通過并印發(fā)執(zhí)行。
（九）積極參與省級優(yōu)秀審計項目評選。
為進(jìn)一步提高審計項目質(zhì)量，我局把年度優(yōu)秀審計項目評選工作作為推進(jìn)審計質(zhì)量建設(shè)的重要抓手，積極組織參與省級優(yōu)秀審計項目評選的上報工作，嚴(yán)格按照評選標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真完善xx區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理局20xx年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計項目資料，確保參選的審計項目在規(guī)范化和審計成果方面具有“雙優(yōu)”特點，打造精品審計項目。
結(jié)合區(qū)政府下發(fā)的“十區(qū)”建設(shè)目標(biāo)責(zé)任書考核內(nèi)容，我局重點做好以下工作：
（一）“崇德之區(qū)”建設(shè)。
我局認(rèn)真開展文明交通行動，積極參加區(qū)統(tǒng)一組織的志愿服務(wù)活動；堅持做好“逢六站路”工作，在責(zé)任路段開展全域無垃圾清理、文明交通勸導(dǎo)等常態(tài)化活動。同時，積極參與文明城市創(chuàng)建工作，先后多次配合龍門里社區(qū)、金冶里社區(qū)參與環(huán)境衛(wèi)生整治活動。
（二）“尚學(xué)之區(qū)”建設(shè)。
1.我局結(jié)合單位實際，從4月份開始，將“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育和政治學(xué)習(xí)相結(jié)合，每月統(tǒng)一安排學(xué)習(xí)計劃，每周開展理論學(xué)習(xí)，及時傳達(dá)會議及文件精神。
2.定期向單位干部職工推薦學(xué)習(xí)書籍，并已發(fā)放《致加西亞的信》、《中國家風(fēng)》、《全面從嚴(yán)治黨》、《習(xí)近平講故事》、《習(xí)近平的七年知青歲月》等書籍；認(rèn)真開展讀書交流活動，組織干部職工交流心得體會。
3.組織全體干部職工迅速掀起學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神熱潮，印制《xx區(qū)審計局學(xué)習(xí)宣傳十九大精神資料匯編》，通過集中學(xué)、自學(xué)等方式，采取專題會、分組討論等形式，切實把全體審計干部的思想和行動統(tǒng)一到會議精神上來，體現(xiàn)到具體的審計工作中。
4.結(jié)合黨員活動日，開展鞏固十八屆六中全會精神學(xué)習(xí)效果、基層黨建知識測試和十九大精神“應(yīng)知應(yīng)會”測試活動，及時強(qiáng)化鞏固學(xué)習(xí)效果。
（三）“活力之區(qū)”建設(shè)。
面對今年招商引資新任務(wù)、新要求，我局充分發(fā)揮局領(lǐng)導(dǎo)班子成員帶頭作用，現(xiàn)已協(xié)調(diào)xx區(qū)xx堂藥房項目、xxx商貿(mào)有限公司項目和xx市xx科技發(fā)展有限公司高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)苜蓿示范建設(shè)項目等3個項目，20xx年到位資金總額3800萬元，完成年度任務(wù)的126.67%。
（四）“智慧之區(qū)”建設(shè)。
根據(jù)單位實際，制定我局智慧之區(qū)建設(shè)工作實施方案，并對單位信息化建設(shè)情況進(jìn)行摸底調(diào)查，主要了解網(wǎng)絡(luò)、計算機(jī)、信息系統(tǒng)應(yīng)用、信息系統(tǒng)安全等內(nèi)容；同時，根據(jù)省審計廳計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計工作進(jìn)度和要求，逐步推進(jìn)我區(qū)計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計建設(shè)。
（五）“陽光之區(qū)”建設(shè)。
1.結(jié)合單位實際，制定我局陽光之區(qū)建設(shè)工作實施方案和任務(wù)分解表，成立領(lǐng)導(dǎo)小組；并制定“陽光之區(qū)”制度建設(shè)示范點創(chuàng)建工作實施方案。
2.全面清理現(xiàn)有制度。認(rèn)真對局機(jī)關(guān)現(xiàn)有制度進(jìn)行全面梳理，區(qū)分“廢、改、立”三種類型，對從嚴(yán)治黨、干部管理、財務(wù)管理、機(jī)關(guān)日常管理等方面的50多項制度進(jìn)行了重新擬定和完善，并將“三重一大”等重要決策的范圍、內(nèi)容、權(quán)限納入黨組工作制度中，切實做好制度的廢、改、立工作，使制度建設(shè)體現(xiàn)較強(qiáng)的針對性和實效性。
3.簽訂黨風(fēng)廉政責(zé)任書。一季度召開一次黨風(fēng)廉政專題會議，各股室負(fù)責(zé)人簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)承諾書和黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任書；同時，領(lǐng)導(dǎo)班子成員對全體黨員干部開展集體約談。
4.扎實開展廉政黨課活動。以“兩學(xué)一做”活動為契機(jī)，開展“學(xué)習(xí)中國共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則”主題黨課，提升審計干部廉潔自律意識。
5.提升工作透明度。全面推進(jìn)黨務(wù)、政務(wù)、財務(wù)公開，做好年度預(yù)決算公開。
6.積極開展“三糾三促”和“兩查兩?！睂ｍ椈顒樱J(rèn)真查擺問題，建立整改臺賬。同時，組織全體干部職工召開“三糾三促”專題工作推進(jìn)會，集中學(xué)習(xí)區(qū)委、區(qū)政府的相關(guān)文件精神和會議精神，各股室中心負(fù)責(zé)人作表態(tài)發(fā)言，繼續(xù)開展自查自糾，形成了抓常抓長、抓細(xì)抓實的長效機(jī)制。
根據(jù)區(qū)委扶貧辦的要求，召開駐xx村脫貧攻堅工作會議，傳達(dá)相關(guān)會議精神和工作要求，并組織我局和成員單位區(qū)環(huán)保局的幫扶干部職工，前往xx村對4戶貧困戶和20戶脫貧戶逐一進(jìn)行走訪，詳細(xì)了解其生產(chǎn)生活情況，并根據(jù)4戶貧困戶的實際困難，制定幫扶計劃和幫扶措施。同時，始終把產(chǎn)業(yè)扶貧作為首要任務(wù)，按照精準(zhǔn)扶貧的要求，積極幫助xx村加快實施貧困戶危房改造工程。20xx年，幫助xx村積極開展新農(nóng)村建設(shè)項目，修建10戶d級房屋，切實保障貧困戶基本住房安全；積極改善基礎(chǔ)設(shè)施條件，完成一事一議財政獎補項目和100萬元美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目；開展村莊環(huán)境衛(wèi)生綜合治理，實施亮化工程，村內(nèi)安裝太陽能路燈20盞。
同時，結(jié)合“慶七一”建黨節(jié)活動和學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神活動，先后深入xx村開展黨課教育活動，引導(dǎo)黨員學(xué)深悟透，融會貫通，做到學(xué)而信、學(xué)而用、學(xué)而行，做一名實實在在的合格黨員。
根據(jù)年初區(qū)委、區(qū)政府下達(dá)的向上爭取資金40萬元的任務(wù)要求，我局現(xiàn)已經(jīng)爭取了40萬元資金，已完成任務(wù)數(shù)的100%。
一是配合完成了xx區(qū)專項巡查工作；
二是配合市紀(jì)委完成了扶貧領(lǐng)域監(jiān)督檢查工作；
三是配合市審計局完成了永昌縣領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計工作；
四是配合市審計局完成了全省農(nóng)村公路政策措施和農(nóng)村暢通工程等專項資金管理使用情況跟蹤審計工作。
一年來，審計局班子成員和全體干部職工做了大量的工作，取得了一些成績，但與上級的要求和群眾的期望相比，還存在著一些差距，主要表現(xiàn)在：
一是面對新常態(tài)下的審計工作，在審計思路上還需要進(jìn)一步拓寬。
二是加強(qiáng)審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，提升工作效率和質(zhì)量。
今后，我們將積極開展審計調(diào)查研究，進(jìn)一步加強(qiáng)審計監(jiān)督力度，確保公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源的使用和管理落到實處；以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計為重點，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，繼續(xù)抓好我局班子成員自身建設(shè)和干部職工教育培訓(xùn)，打造一支政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)實、紀(jì)律嚴(yán)的審計鐵軍，培養(yǎng)和造就審計人員謀劃有方、提筆能寫、開口能說、問策能答的能力和水平，為xx區(qū)審計事業(yè)做出積極的貢獻(xiàn)。
20xx年，區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府和上級審計機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，主要開展以下十一個方面的審計工作：
（一）嚴(yán)格公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
（二）配合完成20xx年度xx區(qū)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險政策措施落實跟蹤審計。
（三）做好20xx年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計。
（四）做好20xx—20xx年度雙灣鎮(zhèn)政府財政決算審計。
（五）根據(jù)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)系會議安排和區(qū)委組織部的委托，開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
（六）根據(jù)上級審計機(jī)關(guān)的安排，完成或配合完成各類專項審計或?qū)ｍ棇徲嬚{(diào)查。
（七）完成重點建設(shè)項目的竣工決算審計。
（八）根據(jù)省審計廳計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計工作進(jìn)度和要求，逐步推進(jìn)我區(qū)計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計（金審工程三期）建設(shè)。
（九）全面完成黨建和“十區(qū)建設(shè)”年度任務(wù)。
（十）對上一年度審計查處問題的整改落實情況進(jìn)行全面督查。
（十一）完成區(qū)委、區(qū)政府安排的其他工作任務(wù)。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇三
20xx年4月，結(jié)束上市公司10年財務(wù)年報審計之后，感慨萬千！隨即開始醞釀著一篇有關(guān)自己從業(yè)兩年來的總結(jié)。隨著不斷的分析和理解后發(fā)現(xiàn)，有些總結(jié)不僅和自己從事的項目有關(guān)，而且折射了整個審計行業(yè)的諸多現(xiàn)象。于是，帶著總結(jié)和反省的精神、抱著大膽改革的思路，從行業(yè)發(fā)展、事務(wù)所質(zhì)量控制導(dǎo)向、風(fēng)險評估程序應(yīng)用等多個知識面出發(fā)。結(jié)合理論和實際工作，發(fā)現(xiàn)其中的不合理之處及獲取的經(jīng)驗成于此文。特別是其中對國內(nèi)所發(fā)展的建議、薪酬導(dǎo)向?qū)徲?，筆者認(rèn)為都是有一定的借鑒意義。
由于時間倉促，本文未論大家之所論，內(nèi)容相對新穎。但對于未涉及之處及內(nèi)容的過于寬泛和疏漏還忘閱者見諒。
1、國內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展前景。
2、筆者對制約國內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)因素的考慮和應(yīng)對。
3、對國內(nèi)所做大做強(qiáng)的一些建議。
1、業(yè)務(wù)控制理念對業(yè)務(wù)質(zhì)量的影響。
2、人才競爭理念薪酬導(dǎo)向?qū)徲嫛?BR> 3、抽樣風(fēng)險對業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的影響。
4、重視erp對審計風(fēng)險的影響。
1、風(fēng)險的性質(zhì)。
2、評估風(fēng)險。
3、風(fēng)險評估過程記錄。
4、如何進(jìn)行實質(zhì)和愉快的溝通。
從業(yè)不久，有些幼稚的體會和憧憬，自然渲染于黑白之間，之中多少的可笑之處和拙見不周還忘見諒。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇四
在這一年里，我熟悉了不同類型的項目，開始獨立做項目。雖然項目不大，但是麻雀雖小五臟俱全，每次完成一個項目都能從中吸取教訓(xùn)，贏得收獲。
我很高興今年完成了近30個大大小小的項目。在過去的一年里，基于客觀獨立的立場和實事求是的原則，我始終堅持“以德服人，以德待人”的執(zhí)業(yè)理念。在嚴(yán)格遵守注冊會計師基本準(zhǔn)則的基礎(chǔ)上，我進(jìn)行了8次項目決算審計、7次收支審計、6次績效評價、4次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和3次財務(wù)資金檢查。
1.認(rèn)真準(zhǔn)備審計工作計劃。
在今年的審計過程中，審計組通過初步的業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃，為完成審計任務(wù)和降低審計風(fēng)險做了充分的準(zhǔn)備。
2.嚴(yán)格執(zhí)行審核程序。
審核小組在評估內(nèi)部控制的完整性、設(shè)計的合理性和各單位運作的有效性的基礎(chǔ)上，確定要實施的實質(zhì)性程序。為了獲得內(nèi)部控制有效運行的審計證據(jù)，審計組結(jié)合多種方法進(jìn)行審計。
在對機(jī)關(guān)事務(wù)局后勤基地管理處文明峰同志進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計時，審計人員履行了檢查、確認(rèn)、計算、監(jiān)督、分析審查等審計程序，為各項交易和賬戶余額的列報獲取了充分、必要的審計證據(jù)。
3.真實完整的審計報告。
在今年的審計中，審計組按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的要求進(jìn)行了適當(dāng)?shù)膶徲嫵绦?，并為出具審計意見獲得了充分和適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)。會計師事務(wù)所對公司財務(wù)報表出具無保留審計意見是在獲得充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)上作出的。
首先要有手稿中符號的描述，還有索引號等等。然后必須有審計業(yè)務(wù)約定書，管理報表，審計后出具的報告，審計后的財務(wù)報表。審計工作底稿中還應(yīng)整理被審計單位的營業(yè)執(zhí)照、納稅登記表和基本信息說明。被審計單位屬于特殊行業(yè)的，還應(yīng)當(dāng)提供相關(guān)文件。最后還有一些工作底稿，各種會計科目的審批表格，以及一些審計程序執(zhí)行過程中產(chǎn)生的憑證的抽查記錄。實施盤點程序，還要有相應(yīng)的盤點表。如果實施了信函認(rèn)證程序，也應(yīng)包括信函認(rèn)證。事實上，整理審計文件是一項重復(fù)性很高的任務(wù)。但是由于各單位業(yè)務(wù)不同，論文的內(nèi)容也不一樣，所以我會借此機(jī)會學(xué)習(xí)知識，找出自己不明白的地方，并花時間咨詢領(lǐng)導(dǎo)。
1、專業(yè)知識的學(xué)習(xí)有待加強(qiáng)。
在今年中聯(lián)重科決算項目中，我自己對財政部新頒布的《基本建設(shè)財務(wù)規(guī)則》的部分內(nèi)容理解不夠深刻，影響工作效率。在新的一年里，我將加強(qiáng)對國家法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，努力提高自己的業(yè)務(wù)理論知識，擴(kuò)大狩獵知識的范圍，不斷提高自己的專業(yè)素質(zhì)和實踐水平，使自己的素質(zhì)再次提高，以適應(yīng)公司的發(fā)展和需要。
2.加強(qiáng)整個審核過程中的溝通。
一次好的高質(zhì)量的溝通，可以事半功倍。良好溝通的建立讓我明白了人與人之間溝通的重要性，感受到了團(tuán)隊合作的幫助。與同事、項目經(jīng)理、部門經(jīng)理溝通時，讓我不斷更新專業(yè)知識；和客戶溝通的時候，讓我永遠(yuǎn)記住我是一個專業(yè)的審核員，以專業(yè)的態(tài)度對待每一個項目，每一件事情。要了解項目各方面的情況，首先要學(xué)會與對方單位的人員溝通，了解數(shù)據(jù)中無法反映的問題，才能快速高效地完成工作。
對于我這個只有兩年審計經(jīng)驗的人來說，我的專業(yè)素質(zhì)、審計技巧、審計溝通都是欠缺的。在新的一年里，我將在實踐中勤奮探索，積累經(jīng)驗，堅持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識和專業(yè)潛力，適應(yīng)公司的發(fā)展和需求。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇五
二是及時進(jìn)行分公司自審（10萬以下）工程建設(shè)項目審計，查弊防漏，有效規(guī)范零星建設(shè)項目的管理和結(jié)算。分別完成營業(yè)廳報警設(shè)備安裝、甘谷六峰營業(yè)廳裝修、自助繳費機(jī)雨篷安裝等22個零星工程審計項目，總計審減5萬余元，為公司在零星建設(shè)項目中的規(guī)范管理和節(jié)約資金起到了一定的推動作用。
三是積極配合省公司審計項目，上下聯(lián)動，高效審計。分別配合開展了總經(jīng)理離任審計、渠道酬金審計、sox內(nèi)控測試、工程項目審計等省公司審計項目，充分確保了省公司審計項目在分公司現(xiàn)場審計的順利實施和有效完成。
四是充分響應(yīng)省公司審計雙重管理方式，積極參與省公司人員抽調(diào)。分公司審計人員參與人員抽調(diào)歷時兩月，順利參與完成了全省工程余料審計項目。
今年，分公司審計嚴(yán)格按省公司審計集中化管理的要求和指導(dǎo)，以服務(wù)發(fā)展、風(fēng)險防控、效益評價、提升審計價值為目標(biāo)，充分利用審計工作跨部門的工作范圍和優(yōu)勢，切實發(fā)揮內(nèi)部審計的“監(jiān)督、評價、服務(wù)”三大職能，努力成為公司控制風(fēng)險、提升管理、解決問題、健康高效、科學(xué)發(fā)展的助力部門。
一是按照省公司內(nèi)部審計集中化管理的要求，積極參與省公司審計部人員抽調(diào)和配合省公司審計工作，嚴(yán)格按照省公司審計部統(tǒng)一安排開展工作。
20xx年要圍繞公司運營發(fā)展方向，有針對性地開展運營
審計項目，使內(nèi)審工作方向與公司工作重點更加貼近，提高內(nèi)審工作的效能。加強(qiáng)與業(yè)務(wù)管理部門的溝通與互動，根據(jù)需求為其量身定制審計項目。提煉新型審計方法，調(diào)動一切可以利用的資源，促進(jìn)組織內(nèi)部的“自我控制”。同時，提升審計項目的時效性，為公司及時準(zhǔn)確判斷決策提供支撐服務(wù)。
為進(jìn)一步強(qiáng)化閉環(huán)管理機(jī)制，加強(qiáng)和督促對過往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改跟進(jìn)工作，將通過后續(xù)審計，強(qiáng)化審計監(jiān)督，促進(jìn)審計發(fā)現(xiàn)問題得到徹底、有效整改，避免問題重復(fù)出現(xiàn)，進(jìn)一步促進(jìn)審計成果向管理成果轉(zhuǎn)化，有效防范企業(yè)運營風(fēng)險，改善內(nèi)部控制。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇六
xx月至xx月，我在移動公司10086任職客服話務(wù)員。兩個月的工作，使我對客服工作有了一定的了解和認(rèn)識?，F(xiàn)就將我的感想及對客服工作的認(rèn)識作如下總結(jié)：
通能力、普通話流利、工作認(rèn)真細(xì)致、需要有良好的團(tuán)隊精神和工作協(xié)作意識，紀(jì)律意識強(qiáng)及良好的有良好的心態(tài)。
2、作為客服人員，需要一定的技能技巧：
(1)學(xué)會忍耐與寬容。忍耐與寬容是面對無理客戶的法寶，是一種美德，需要包容和理解客戶?？蛻舻男愿癫煌?，人生觀、世界觀、價值觀也不同，因此客戶服務(wù)是根據(jù)客戶本人的喜好使他滿意。
(2)不輕易承諾，說到就要做到?？蛻舴?wù)人員不要輕易地承諾，隨便答應(yīng)客戶做什么，這樣會給工作造成被動。但是客戶服務(wù)人員必須要注重自己的諾言，一旦答應(yīng)客戶，就要盡心盡力去做到。在移動公司作為話務(wù)員期間，公司規(guī)定在接到客戶投訴問題后，要在48小時之內(nèi)必須做出處理，這是一種信譽的體現(xiàn)，也是對作為客服的基本要求。
(3)勇于承擔(dān)責(zé)任?？蛻舴?wù)人員需要經(jīng)常承擔(dān)各種各樣的責(zé)任和失誤。出現(xiàn)問題的時候，同事之間往往會相互推卸責(zé)任?？蛻舴?wù)是一個企業(yè)的服務(wù)窗口，應(yīng)該去包容整個企業(yè)對客戶帶來的所有損失。因此，在客戶服務(wù)部門，不能說這是那個部門的責(zé)任，一切的責(zé)任都需要通過客服人員化解，需要勇于承擔(dān)責(zé)任。
3、作為客服，需要一定的技能素質(zhì)：
(1)良好的語言表達(dá)能力。與客戶溝通過程中，普通話流利，語速適中，用詞恰當(dāng)，謙恭自信。
(2)豐富的行業(yè)知識及經(jīng)驗。豐富的行業(yè)知識及經(jīng)驗是解決客戶問題的必備武器。不管做那個行業(yè)都需要具備扎實的專業(yè)知識和經(jīng)驗。不僅能跟客戶溝通、賠禮道歉，而且要成為此項服務(wù)的專家，能夠解釋客戶提出的問題。如果客戶服務(wù)人員不能成為業(yè)內(nèi)人士，不是專業(yè)人才，有些問題可能就解決不了。作為客戶，最希望得到的就是服務(wù)人員的幫助。因此，客戶服務(wù)人員要有很豐富的行業(yè)知識和經(jīng)驗。
(3)要學(xué)會換位思考，我們在考慮自已利益的同時也要會客戶著想，這樣是維護(hù)客戶、留住客戶且最有力的辦法，在遇到客戶投訴時如能換位思考可以平衡工作情緒，提升自身素質(zhì)。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇七
20xx年我部在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的重視與關(guān)懷下，從籌備期迅速過渡，人力、物力均不斷的充實和加強(qiáng)，審計業(yè)務(wù)已全面展開。
在各被審單位的支持與配合下，我部已完成常規(guī)審計30家、離任審計2家、資產(chǎn)清查1家共計33家公司的審計工作，審計的行業(yè)涉及工業(yè)、商業(yè)、外貿(mào)、酒店、旅游及房地產(chǎn)等6大行業(yè)。在審計過程中，查出私設(shè)帳外帳xxx萬元，現(xiàn)金以暫支單抵庫xxx元，應(yīng)收賬款兩年以上xxx元，無法收回債權(quán)xxx元，固定資產(chǎn)盤虧xxx元，壞賬準(zhǔn)備少計提xxx元, 科目歸集錯誤xxx元，提出審計建議125條。同時，我們發(fā)現(xiàn)被審單位存在的情況有：
(1)20xx年6月毛紡為處理庫存積壓產(chǎn)品，在未完全摸清介紹單位背景的情況下，擅自支付大額傭金于介紹方，致使企業(yè)受到較大的名譽及經(jīng)濟(jì)損失。
(2)在對中基公司職工購車款的審計調(diào)查時，發(fā)現(xiàn)中基公司有部分收入未入賬存入個人存折現(xiàn)象，當(dāng)時存折余額高達(dá)xxx萬元，系中基公司自20xx年起至20xx年7月通過不正規(guī)的方法，擅自建立的賬外賬，賬外賬的累計發(fā)生額達(dá)xxx萬元，給企業(yè)經(jīng)營帶來較大隱患。
(1)財務(wù)審批制度不完善
資金支付審批手續(xù)不完善。在企業(yè)各類款項支付的審批過程中，未建立財務(wù)審批制度，或者財務(wù)審批制度不完善且沒有嚴(yán)格執(zhí)行。如xxx福村制衣有限公司，與股東單位的往來款項，無審批手續(xù)。
(2)資產(chǎn)管理制度不完善
在目前常規(guī)審計的30家公司中，以生產(chǎn)制造型企業(yè)居多，實物資產(chǎn)占總資產(chǎn)的很大比例，但較多企業(yè)缺乏一套完整的資產(chǎn)管理辦法，沒有全面建立貨幣資金、固定資產(chǎn)、低值易耗品、原輔材料及產(chǎn)成品等資產(chǎn)管理制度，權(quán)、責(zé)未落實到人。
在對現(xiàn)金及銀行存款審計中，存在暫支單抵庫、現(xiàn)金及銀行日記賬登記不及時、銀行對賬單未按月編制及出納兼現(xiàn)金及銀行存款賬務(wù)處理等現(xiàn)象。
固定資產(chǎn)清理審批手續(xù)不完善。如xxx時裝公司轉(zhuǎn)讓機(jī)器設(shè)備一批給xxx牛仔服有限公司，金額xxx元，無公司領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字。
資產(chǎn)閑置未及時處理。如寧波xxx時裝有限公司閑置設(shè)備金額總計xxx元，每月計提折舊xxx元。
產(chǎn)權(quán)不清。在購入土地等資產(chǎn)后，產(chǎn)權(quán)過戶不及時，存在稅務(wù)隱患。如寧波xxx制衣有限公司20xx年度向xx村購入的土地，至今未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)；寧波英倫服裝輔料有限公司20xx年度從西服廠購入的土地，至今未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)。
以上種種均使公司資產(chǎn)的安全存在漏洞。
個別企業(yè)為了調(diào)節(jié)利潤利用成本結(jié)轉(zhuǎn)等方式進(jìn)行人為控制。寧波xxx福村制衣有限公司無原材料收發(fā)單據(jù)，無產(chǎn)品成本結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)表，20xx年12月在產(chǎn)品成本高達(dá)723.64萬元(20xx年11月為67.90萬元)，卻無成本核算資料以供核實，以致其真實性無法確定。
(1) 會計科目未按其科目實際意義規(guī)范使用。如xxx西服廠將1-10月份應(yīng)記入營業(yè)外支出的交通罰款1,350.00元計入管理費用，xxx福村制衣有限公司將應(yīng)記入待攤費用的20xx-2014年度車輛保險費5,131.20元記入管理費用等。
(2)書寫不規(guī)范。如原始憑證用圓珠筆書寫現(xiàn)象、隨意涂改現(xiàn)象、填寫不完整現(xiàn)象。
針對以上存在的情況，我部著重從完善內(nèi)控制度、建立健全管理制度、加強(qiáng)成本核算方面提出了審計建議114條。
為了構(gòu)建集團(tuán)與控股企業(yè)之間的信息反饋渠道，加強(qiáng)控股企業(yè)的財務(wù)管理，建立健全內(nèi)控制度，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們施行了審計人員定點聯(lián)絡(luò)的審計聯(lián)絡(luò)員辦法，立足于確保集團(tuán)利益，服務(wù)與監(jiān)督并存；審計聯(lián)絡(luò)員每周下廠一天，每月以書面形式匯報工作，對企業(yè)存在的困難及問題及時向分管領(lǐng)導(dǎo)反映。近期我們在審計聯(lián)絡(luò)工作時發(fā)現(xiàn)中基公司有2億多元資金，流入非關(guān)聯(lián)企業(yè)新中基裝飾公司，立即向分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報，此事正在進(jìn)一步追查中。
自20xx年1月集團(tuán)審計部正式成立以來，我們的審計程序主要參照外部審計辦法，對照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，還有很大的差距，存貨僅注重賬實相符，特別是對原輔材料、庫存產(chǎn)品的貶值認(rèn)識不足，應(yīng)收及預(yù)付款項僅關(guān)注是否按公司規(guī)定的年限及比例計提壞賬準(zhǔn)備，而對客戶欠款是否可以收回，我們要求企業(yè)自已給予確定，當(dāng)企業(yè)隱匿不報時，無法披露，致使福村有4百多萬潛虧流入20xx年度。
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。感謝公司領(lǐng)導(dǎo)的重視與幫助，對審計的`組織、人員的配置予以大力支持， 辦公環(huán)境不斷完善，工作效率也逐步提高；對審計報告認(rèn)真批閱，對審計中出現(xiàn)的問題及時批評指導(dǎo)，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
2.審計工作是一項政策性強(qiáng)、涉及知識面廣的工作?，F(xiàn)在我們審計部共有審計人員8名，其中注冊會計師1名，中級職稱2名，初級職稱4名。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為公司審計事業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重。審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合公司實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價職能都必須著眼于為公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，總結(jié)經(jīng)驗，提出建議，改善經(jīng)營管理，完善內(nèi)部控制制度，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
1.要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高內(nèi)部審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。組織定期與不定期的培訓(xùn)，吸納新知識，拓展視野，在提高專業(yè)技能的同時要鍛煉成為復(fù)合型人才，以更好地適應(yīng)公司不斷發(fā)展的需要。
2.建立科學(xué)、規(guī)范的審計程序。因?qū)徲嫴渴切略O(shè)立的部門，而審計人員受以往工作經(jīng)驗的局限性，審計部20xx年按外部審計的審計程序據(jù)以執(zhí)行，對照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求尚有一定的差距，為了使xxx企業(yè)更實，更強(qiáng)，20xx年將試行新的審計程序和審計組長負(fù)責(zé)制的工作辦法，并在實踐中不斷完善，使審計工作管理由人性化向規(guī)范化和制度化轉(zhuǎn)變。
3.深入貫徹審計聯(lián)絡(luò)員制度。聯(lián)絡(luò)員是聯(lián)系總公司與各子公司的紐帶，針對以往審計工作中存在的問題，要監(jiān)督和督促各子公司建立健全基礎(chǔ)制度，加強(qiáng)成本核算，規(guī)范財務(wù)行為，并對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況從財務(wù)角度進(jìn)行客觀公正的分析與評價。
今年是審計部創(chuàng)立的第一年，在全體人員的共同努力下，取得了一定的成績，但更多的是不足，如審計人員知識點不夠全面，存在一定的隨意性，審計技巧有待提高，存在一定的審計漏洞。展望未來，任重而道遠(yuǎn)，審計部僅僅只是邁出了萬里長征的第一步，在以后的工作中要提高自身技能，努力工作，為公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航，為xxx事業(yè)增光添彩。
xxx集團(tuán)股份有限公司 審計部
企業(yè)審計年終總結(jié)篇八
一年來，我市審計機(jī)關(guān)在市黨委、政府和省審計廳的親切關(guān)懷和有關(guān)部門的大力支持下，經(jīng)過廣大審計人員的共同努力，審計信息化建設(shè)取得了豐碩成果。一是審計信息化觀念得到進(jìn)一步增強(qiáng)。二是審計信息化建設(shè)速度得到進(jìn)一步加快。三是審計信息化管理水平得到進(jìn)一步提升。四是計算機(jī)在審計工作中的應(yīng)用領(lǐng)域得到進(jìn)一步拓寬。五是審計信息化人才隊伍得到進(jìn)一步鍛煉。六是認(rèn)識統(tǒng)一，目標(biāo)明確，領(lǐng)導(dǎo)重視，全員參與的審計信息化工作氛圍和機(jī)制初步形成；七是審計信息化建設(shè)總體規(guī)劃已基本構(gòu)建完成；八是搶抓機(jī)遇，真抓實干，金審工程建設(shè)成效顯著；九是計算機(jī)審計得到全面推廣應(yīng)用；九是突出應(yīng)用，強(qiáng)化培訓(xùn)，審計隊伍素質(zhì)明顯提高。在肯定成績的同時，我們必須清醒地看到，我市審計信息化建設(shè)中依然存在一些亟待解決的突出問題：一是少數(shù)審計人員對加快審計信息化建設(shè)的思想認(rèn)識不到位。二是信息技術(shù)應(yīng)用水平不高。三是審計信息化人才缺乏，審計信息化建設(shè)發(fā)展機(jī)制和制度不健全。四是發(fā)展不平衡。
當(dāng)前，我市審計信息化建設(shè)正處在“夯實基礎(chǔ)、積極探索、強(qiáng)力推進(jìn)、擴(kuò)大效果”的關(guān)鍵階段。要以黨的十八大精神為指導(dǎo)，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，強(qiáng)化措施，推動我市審計信息化工作又好又快發(fā)展。一是必須進(jìn)一步深化認(rèn)識，把認(rèn)識提高到推動審計工作科學(xué)發(fā)展上來，增強(qiáng)使命感、責(zé)任感，把推進(jìn)審計信息化建設(shè)作為自覺行動；二是必須牢固確立審計信息化理念，不能滿足現(xiàn)狀，停滯不前，增強(qiáng)緊迫感和危機(jī)感，不斷推進(jìn)審計信息化建設(shè)取得新的突破；三是必須勇于實踐，注重創(chuàng)新，破除各種阻礙我市審計信息化建設(shè)健康發(fā)展的思想障礙，不斷把我市審計信息化建設(shè)推向更高水平。
通過近兩年來全市審計同人的共同努力，我市審計信息化工作已具備了一個良好的基礎(chǔ)，得到審計廳長的充分肯定。我們要倍加珍惜經(jīng)過多方努力創(chuàng)造的良好條件，抓住機(jī)遇，乘勢而上，爭取在較短的時間內(nèi)使我市審計信息化水平有一個較大的提升。
局領(lǐng)導(dǎo)總是把審計信息化建設(shè)提高到事關(guān)審計事業(yè)前途命運的戰(zhàn)略位置，親自抓、親自管，帶頭學(xué)習(xí)信息化知識，帶頭運用信息化技能，及時研究和解決審計信息化建設(shè)過程中的矛盾和困難。其次，要進(jìn)一步理順審計信息化工作的管理體制，積極爭取黨委政府的支持，解決人員和編制，成立專門的審計信息化工作機(jī)構(gòu)，暫時沒有機(jī)構(gòu)的，必須確定專人負(fù)責(zé)；同時建立審計信息化工作責(zé)任制，盡快形成“統(tǒng)一協(xié)調(diào)、分級管理、任務(wù)明確、責(zé)任到人、狠抓落實、運轉(zhuǎn)高效”的管理體制和工作機(jī)制。第三，要引入獎懲激勵機(jī)制，加強(qiáng)考核，將計算機(jī)審計的推廣與應(yīng)用作為一項硬指標(biāo)落實到每個審計項目中，納入到每位審計干部的年度考核中，充分調(diào)動廣大審計干部學(xué)習(xí)運用現(xiàn)代信息技術(shù)開展審計工作的積極性和創(chuàng)造性。
各級審計機(jī)關(guān)要大膽借鑒和吸收國、內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗和現(xiàn)成成果，進(jìn)一步加強(qiáng)信息化條件下開展審計的組織形式和方式、管理模式、內(nèi)控測評、風(fēng)險評估、質(zhì)量控制等基礎(chǔ)性課題研究，為開展計算機(jī)審計提供智力支持。同時理論研究要結(jié)合實際，堅持服務(wù)于審計實踐，目前要在認(rèn)真總結(jié)前一個時期推廣運用審計管理和現(xiàn)場審計實施兩大應(yīng)用系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，研究制定計算機(jī)審計的標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范，逐步建立和完善適應(yīng)信息化要求的審計業(yè)務(wù)操作指南、審計管理標(biāo)準(zhǔn)和計算機(jī)審計制度體系，為審計信息化工作規(guī)范化、科學(xué)化奠定良好基礎(chǔ)。
審計信息化只有與審計實務(wù)相結(jié)合，才會具有強(qiáng)大的生命力。因此，審計信息化工作的重點，要放在審計實施的運用上，只有在應(yīng)用上下功夫，才能實現(xiàn)信息化技術(shù)向?qū)徲嬌a(chǎn)力的轉(zhuǎn)化，努力提高我市審計自主創(chuàng)新能力，推動我市審計信息化建設(shè)由量的增長到質(zhì)的飛躍。一要全面推廣運用ao現(xiàn)場實施審計軟件開展計算機(jī)審計，并實現(xiàn)oa與ao系統(tǒng)交互。二要推進(jìn)作為計算機(jī)審計重要支撐的審計資料庫建設(shè)。三要重視和加強(qiáng)軟件開發(fā)工作。
審計信息化工作離不開“資金、技術(shù)、人才”，其中，資金是保障，技術(shù)是關(guān)鍵，人才是根本。只有以人為本，才能為審計信息化建設(shè)注入靈魂和生機(jī)。今后幾年審計信息化的工作重點之一，就是要一如既往地繼續(xù)加大復(fù)合型人才的培訓(xùn)力度，不斷優(yōu)化審計人員的知識結(jié)構(gòu)。要堅持全員培訓(xùn)，使大多數(shù)審計人員都能夠熟練使用審計軟件和辦公軟件開展審計工作，同時，要有重點地培養(yǎng)一批審計業(yè)務(wù)骨干，形成梯次健全的審計信息化人才隊伍。
根據(jù)“金審工程”的總體規(guī)劃，我市審計信息化建設(shè)的總體目標(biāo)是：建立與省審計廳信息系統(tǒng)相配套，適應(yīng)現(xiàn)代社會發(fā)展，符合我市實際的審計信息系統(tǒng)，最終實現(xiàn)對財政財務(wù)收支真實、合法和效益實施有效審計監(jiān)督，實施“預(yù)算跟蹤+聯(lián)網(wǎng)核查”審計模式，從而逐步實現(xiàn)審計監(jiān)督方式的三個轉(zhuǎn)變。按照上述目標(biāo)，下一步，我市審計信息化建設(shè)的主要任務(wù)是：盡快構(gòu)建由各種基礎(chǔ)性審計資源數(shù)據(jù)和宏觀業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)組成的審計基礎(chǔ)資源數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，全面推廣應(yīng)用ao和oa系統(tǒng)，推進(jìn)計算機(jī)技術(shù)在審計工作中的運用，加快推進(jìn)聯(lián)網(wǎng)審計，嘗試開展計算機(jī)信息系統(tǒng)審計，創(chuàng)新信息化條件下審計技術(shù)、方法和手段。
關(guān)于審計機(jī)關(guān)的審計報告內(nèi)容。
2016關(guān)于審計報告的基本內(nèi)容「匯總」。
關(guān)于撰寫審計專項報告審計結(jié)果公告的方法。
關(guān)于審計報告公開。
關(guān)于審計報告公開。
關(guān)于審計實驗報告。
關(guān)于審計的開題報告。
關(guān)于審計報告公開。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇九
20xx年我部在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的重視與關(guān)懷下，從籌備期迅速過渡，人力、物力均不斷的充實和加強(qiáng)，審計業(yè)務(wù)已全面展開。
在各被審單位的支持與配合下，我部已完成常規(guī)審計30家、離任審計2家、資產(chǎn)清查1家共計33家公司的審計工作，審計的行業(yè)涉及工業(yè)、商業(yè)、外貿(mào)、酒店、旅游及房地產(chǎn)等6大行業(yè)。在審計過程中，查出私設(shè)帳外帳xxx萬元，現(xiàn)金以暫支單抵庫xxx元，應(yīng)收賬款兩年以上xxx元，無法收回債權(quán)xxx元，固定資產(chǎn)盤虧xxx元，壞賬準(zhǔn)備少計提xxx元,科目歸集錯誤xxx元，提出審計建議125條。同時，我們發(fā)現(xiàn)被審單位存在的情況有：
(1)20xx年6月毛紡為處理庫存積壓產(chǎn)品，在未完全摸清介紹單位背景的情況下，擅自支付大額傭金于介紹方，致使企業(yè)受到較大的名譽及經(jīng)濟(jì)損失。
(2)在對中基公司職工購車款的審計調(diào)查時，發(fā)現(xiàn)中基公司有部分收入未入賬存入個人存折現(xiàn)象，當(dāng)時存折余額高達(dá)xxx萬元，系中基公司自20xx年起至20xx年7月通過不正規(guī)的方法，擅自建立的賬外賬，賬外賬的累計發(fā)生額達(dá)xxx萬元，給企業(yè)經(jīng)營帶來較大隱患。
(1)財務(wù)審批制度不完善。
資金支付審批手續(xù)不完善。在企業(yè)各類款項支付的審批過程中，未建立財務(wù)審批制度，或者財務(wù)審批制度不完善且沒有嚴(yán)格執(zhí)行。如xxx福村制衣有限公司，與股東單位的往來款項，無審批手續(xù)。
(2)資產(chǎn)管理制度不完善。
在目前常規(guī)審計的30家公司中，以生產(chǎn)制造型企業(yè)居多，實物資產(chǎn)占總資產(chǎn)的很大比例，但較多企業(yè)缺乏一套完整的資產(chǎn)管理辦法，沒有全面建立貨幣資金、固定資產(chǎn)、低值易耗品、原輔材料及產(chǎn)成品等資產(chǎn)管理制度，權(quán)、責(zé)未落實到人。
在對現(xiàn)金及銀行存款審計中，存在暫支單抵庫、現(xiàn)金及銀行日記賬登記不及時、銀行對賬單未按月編制及出納兼現(xiàn)金及銀行存款賬務(wù)處理等現(xiàn)象。
固定資產(chǎn)清理審批手續(xù)不完善。如xxx時裝公司轉(zhuǎn)讓機(jī)器設(shè)備一批給xxx牛仔服有限公司，金額xxx元，無公司領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字。
資產(chǎn)閑置未及時處理。如寧波xxx時裝有限公司閑置設(shè)備金額總計xxx元，每月計提折舊xxx元。
產(chǎn)權(quán)不清。在購入土地等資產(chǎn)后，產(chǎn)權(quán)過戶不及時，存在稅務(wù)隱患。如寧波xxx制衣有限公司20xx年度向xx村購入的土地，至今未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)；寧波英倫服裝輔料有限公司20xx年度從西服廠購入的土地，至今未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)。
以上種種均使公司資產(chǎn)的安全存在漏洞。
個別企業(yè)為了調(diào)節(jié)利潤利用成本結(jié)轉(zhuǎn)等方式進(jìn)行人為控制。寧波xxx福村制衣有限公司無原材料收發(fā)單據(jù)，無產(chǎn)品成本結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)表，20xx年12月在產(chǎn)品成本高達(dá)723.64萬元(20xx年11月為67.90萬元)，卻無成本核算資料以供核實，以致其真實性無法確定。
(1)會計科目未按其科目實際意義規(guī)范使用。如xxx西服廠將1-10月份應(yīng)記入營業(yè)外支出的交通罰款1,350.00元計入管理費用，xxx福村制衣有限公司將應(yīng)記入待攤費用的20xx-2014年度車輛保險費5,131.20元記入管理費用等。
(2)書寫不規(guī)范。如原始憑證用圓珠筆書寫現(xiàn)象、隨意涂改現(xiàn)象、填寫不完整現(xiàn)象。
針對以上存在的情況，我部著重從完善內(nèi)控制度、建立健全管理制度、加強(qiáng)成本核算方面提出了審計建議114條。
為了構(gòu)建集團(tuán)與控股企業(yè)之間的信息反饋渠道，加強(qiáng)控股企業(yè)的財務(wù)管理，建立健全內(nèi)控制度，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們施行了審計人員定點聯(lián)絡(luò)的審計聯(lián)絡(luò)員辦法，立足于確保集團(tuán)利益，服務(wù)與監(jiān)督并存；審計聯(lián)絡(luò)員每周下廠一天，每月以書面形式匯報工作，對企業(yè)存在的困難及問題及時向分管領(lǐng)導(dǎo)反映。近期我們在審計聯(lián)絡(luò)工作時發(fā)現(xiàn)中基公司有2億多元資金，流入非關(guān)聯(lián)企業(yè)新中基裝飾公司，立即向分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報，此事正在進(jìn)一步追查中。
自20xx年1月集團(tuán)審計部正式成立以來，我們的審計程序主要參照外部審計辦法，對照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，還有很大的差距，存貨僅注重賬實相符，特別是對原輔材料、庫存產(chǎn)品的貶值認(rèn)識不足，應(yīng)收及預(yù)付款項僅關(guān)注是否按公司規(guī)定的年限及比例計提壞賬準(zhǔn)備，而對客戶欠款是否可以收回，我們要求企業(yè)自已給予確定，當(dāng)企業(yè)隱匿不報時，無法披露，致使福村有4百多萬潛虧流入20xx年度。
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。感謝公司領(lǐng)導(dǎo)的重視與幫助，對審計的組織、人員的配置予以大力支持，辦公環(huán)境不斷完善，工作效率也逐步提高；對審計報告認(rèn)真批閱，對審計中出現(xiàn)的問題及時批評指導(dǎo)，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
2.審計工作是一項政策性強(qiáng)、涉及知識面廣的工作?，F(xiàn)在我們審計部共有審計人員8名，其中注冊會計師1名，中級職稱2名，初級職稱4名。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為公司審計事業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重。審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合公司實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價職能都必須著眼于為公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，總結(jié)經(jīng)驗，提出建議，改善經(jīng)營管理，完善內(nèi)部控制制度，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
1.要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高內(nèi)部審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。組織定期與不定期的培訓(xùn)，吸納新知識，拓展視野，在提高專業(yè)技能的同時要鍛煉成為復(fù)合型人才，以更好地適應(yīng)公司不斷發(fā)展的需要。
2.建立科學(xué)、規(guī)范的審計程序。因?qū)徲嫴渴切略O(shè)立的部門，而審計人員受以往工作經(jīng)驗的局限性，審計部20xx年按外部審計的審計程序據(jù)以執(zhí)行，對照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求尚有一定的差距，為了使xxx企業(yè)更實，更強(qiáng)，20xx年將試行新的審計程序和審計組長負(fù)責(zé)制的工作辦法，并在實踐中不斷完善，使審計工作管理由人性化向規(guī)范化和制度化轉(zhuǎn)變。
3.深入貫徹審計聯(lián)絡(luò)員制度。聯(lián)絡(luò)員是聯(lián)系總公司與各子公司的紐帶，針對以往審計工作中存在的問題，要監(jiān)督和督促各子公司建立健全基礎(chǔ)制度，加強(qiáng)成本核算，規(guī)范財務(wù)行為，并對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況從財務(wù)角度進(jìn)行客觀公正的分析與評價。
今年是審計部創(chuàng)立的第一年，在全體人員的共同努力下，取得了一定的成績，但更多的是不足，如審計人員知識點不夠全面，存在一定的隨意性，審計技巧有待提高，存在一定的審計漏洞。展望未來，任重而道遠(yuǎn)，審計部僅僅只是邁出了萬里長征的第一步，在以后的工作中要提高自身技能，努力工作，為公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航，為xxx事業(yè)增光添彩。
xxx集團(tuán)股份有限公司審計部。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇十
2、配合xx做內(nèi)核檢查。
3、庫存xx檢查。
4、xx成本檢查。
5、配合xx接受外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查。
1、審計范圍小，審計工作不夠深入、細(xì)致。
審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進(jìn)行。但是一年來我的工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大、主動性差和開拓性不高的弱點。自審計部成立以來，只粗略的進(jìn)行了部分效益審計和管理審計。在許多業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)仍有空白區(qū)域，如人力資源審計、采購價格審計、固定資產(chǎn)管理審計、庫存原材料審計、工程審計等。未能及時擴(kuò)展審計領(lǐng)域，使得審計部的發(fā)展停滯不前。
同時由于本人是從財務(wù)轉(zhuǎn)到內(nèi)審的，而且經(jīng)過這么多年的財務(wù)工作以后，問題的挖掘難免會有思維定勢，看問題的角度都比較單一。下一步如何創(chuàng)新審計技術(shù)，擴(kuò)大審計范圍，挖掘新的問題，如何在有限時間內(nèi)加大挖掘深度是迫在眉睫的事。
2、審計部門人員太少，不利于開展工作。
3、個人能力欠佳。
因?qū)徲嫴咳藛T少，組織學(xué)習(xí)的機(jī)會較少，更多的只是一些內(nèi)部的經(jīng)驗交流，這樣審計思路的開拓的范圍就比較小。不利于整個部門審計水平的提高，以后我在工作中更要努力學(xué)習(xí)，積極提高自身業(yè)務(wù)水平。不斷適應(yīng)新德發(fā)展和要去。位的監(jiān)督控制方面來。
1、建立健全審計管理制度。
目前，公司審計部門剛剛成立，相關(guān)制度還不完善。使審計工作不夠標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。因此必須盡快建立相應(yīng)的部門管理制度，完善審計業(yè)務(wù)制度體系的同時也有助于審計工作的順利開展。
2、重點做好價格審計，尤其是比價采購，建立健全采購價格的管理系統(tǒng)。
先易后難，逐步推進(jìn)。
3、繼續(xù)做好對子公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計，以更客觀的反映其經(jīng)營業(yè)績。
4、提高工作主動性，積極尋找審計盲區(qū)。
經(jīng)過一年的審計工作，我認(rèn)識到，審計工作的特殊性，使的審計主動性顯得非常重要，審計就是要圍繞企業(yè)經(jīng)營管理“找事”做，不找事做就永遠(yuǎn)沒事可做，就永遠(yuǎn)沒有地位，不能體現(xiàn)其存在的價值。審計部門只有發(fā)揮主動性，通過深入實際，把每一條線索的突破，每一個內(nèi)控程序的完善，作為防止企業(yè)資產(chǎn)流失的出發(fā)點；把每一項管理建議的落實，變成為企業(yè)創(chuàng)效益的真實成果。只有這樣審計工作的作用才能得到體現(xiàn)，在組織中的地位才能得到確認(rèn)。
5、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身業(yè)務(wù)水平。
作為審計負(fù)責(zé)人，一年來雖然不斷學(xué)習(xí)審計工作需要的各種知識，但要干出成績，向更高層次提升審計業(yè)務(wù)水平，還需要更不斷學(xué)習(xí)。
總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然非常艱巨，我將以積極端正的工作態(tài)度，在工作中不斷學(xué)習(xí)、不斷改進(jìn)、不斷創(chuàng)新，我堅信付出定有回報，我會不斷完善自己、提高自己，戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，為公司美好的明天而努力工作。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇十一
一、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。為加強(qiáng)對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，20xx年以來，我局推薦并透過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)部審計實施方案》，成立縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長擔(dān)任組長，組織部長、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長，縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計聯(lián)席會議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，成立經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位紀(jì)委書記(紀(jì)檢組長)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，抽調(diào)內(nèi)審、財務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作的第一職責(zé)人，切實加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，全縣101個一級預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又透過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位，及時調(diào)整經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)部審計領(lǐng)導(dǎo)小組成員，截止11月15日，共有46個單位上報了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件。
二、建立培訓(xùn)教育長效機(jī)制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階，從20xx年開始，連續(xù)三年透過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班，邀請省、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計理論與實務(wù)、內(nèi)部審計工作規(guī)范、內(nèi)部審計計算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等資料，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性推薦，審計成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面資料。目前全縣累計培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長效機(jī)制。
三年來，透過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)部審計實踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一齊，為各單位內(nèi)審及財務(wù)人員搭建了一個重要的學(xué)習(xí)實踐與交流平臺。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)潛力相對不足，開展內(nèi)審工作，個性是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點檢查工作，為他們帶給了一個難得的深入學(xué)習(xí)財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務(wù)操作的機(jī)會，透過細(xì)致深入的自查、互查與重點檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財政財務(wù)管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了十分重要的作用。
三、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計兩年全覆蓋的目標(biāo)。20xx年，我們在認(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀(jì)委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審自查報告、重點檢查、離任交接、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計、成果利用等六個方應(yīng)對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)履行狀況加強(qiáng)監(jiān)督。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)職責(zé)履行狀況進(jìn)行了為期一個月的重點檢查，共查出違規(guī)金額652萬元，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節(jié)約六項指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計結(jié)果報告上報后，為組織部門考察任用干部帶給了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來，透過開展經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點檢查，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計監(jiān)督，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計全覆蓋的目標(biāo)。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認(rèn)真督促，確保各項推薦落到實處。請財政局認(rèn)真總結(jié)借鑒，就相關(guān)問題研究對策，切實加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理，促進(jìn)增收節(jié)支，降低行政成本。”
四、用心宣傳內(nèi)部審計，各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。三年來，透過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育，以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點審計工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作的高度重視，各單位對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識不斷提高，內(nèi)部審計的社會影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大。目前全縣所有一級預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費、差旅費、住宿費等費用，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點審計工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇十二
一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的＂加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實＂這一工作目標(biāo)，用心主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了必須成績，主要表此刻：
1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原先的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從建立到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。
2、從個人的工作潛力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎留意，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到此刻能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。能夠說經(jīng)過一年的努力，我此刻已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。但是我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作必須能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下方我從三個方面匯報工作：
1、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度。
審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知職責(zé)重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)潛力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。
2、用心開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價。
臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也到達(dá)了1000多萬元。但是由于種種原因，該公司一向沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務(wù)管理帶來了必須的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫忙該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，透過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強(qiáng)了他們做好工作的職責(zé)心，起到了很好的效果。
3、嚴(yán)格費用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費用審核。
今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不貼合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的職責(zé)。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自我的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。
4、利用一切可利用的機(jī)會，為領(lǐng)導(dǎo)帶給市場監(jiān)管信息。
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本資料。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都用心地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，構(gòu)成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，推薦提對了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。
5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲。
根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們透過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利。
按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實狀況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款xx元，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。
1、審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟(jì)合同的審查。
在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要資料。實施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機(jī)制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的推薦和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽，以到達(dá)簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行狀況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，個性是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，構(gòu)成了審計工作的一個盲點。（今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的推薦）。
2、審計工作還不夠深入、細(xì)致。
審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門用心主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進(jìn)行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個問題。
3、審計的職能有待加強(qiáng)。
回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強(qiáng)有關(guān)。我一向認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。
4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠用心。
審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度思考，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對其他活動時，人員就顯得緊張了。個性是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年個性是進(jìn)入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很用心，或多或少的影響了整體的活動效果。
xx年審計部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，用心主動地開展企業(yè)的效益審計，加強(qiáng)對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。具體的工作有以下幾個方面：
1、繼續(xù)做好費用及工資的審核。
這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。200x年由于我們十分注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。個性是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。
2、重點對公司基建項目進(jìn)行審計。
企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照200x三季度以來我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。xx年我們要保證不僅僅從形式上，還要在資料上對基建項目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計，用心爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍選取及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。
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企業(yè)審計年終總結(jié)篇十三
我校在20xx年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室20xx年度年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度；強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進(jìn)行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：
1、對學(xué)校的各項收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對學(xué)校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進(jìn)行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致；各類往來款項作了相應(yīng)清理。
4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。
5、對學(xué)校收費情況進(jìn)行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學(xué)校收費合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費給予了補助。
四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計，突出重點。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點問題進(jìn)行深入地分析，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。
審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好。
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企業(yè)審計年終總結(jié)篇十四
20xx年，審計部認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司20xx年審計工作會議精神，根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營情況提出了年度工作思路，制定了年度審計工作計劃，全面履行了審計的監(jiān)督服務(wù)職能，各方面工作都有了很大的發(fā)展，取得了突出的成果。
——人均取得直接經(jīng)濟(jì)成果539.85萬元。
根據(jù)年初集團(tuán)公司審計工作會議精神和我公司實際情況，審計部確立了“提高審計認(rèn)識、強(qiáng)化審計監(jiān)督、實現(xiàn)三個轉(zhuǎn)變、拓展審計領(lǐng)域”的主導(dǎo)思想，各項審計業(yè)務(wù)都以突出重點、深入深化為工作方針，以實現(xiàn)有效監(jiān)督、服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營為目的。依此為指導(dǎo)制訂了年度審計工作計劃，保證了審計的各項規(guī)范、有序的開展。
20xx年1-2月份，我們審計了公司14個生產(chǎn)分廠和5個銷售公司，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點，一家家現(xiàn)場清查，對成本進(jìn)行實質(zhì)性測試，對各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗，查看是否存在假結(jié)算現(xiàn)象。各單位年終向公司上報的經(jīng)營成果報告，都必須經(jīng)過審計部審核簽認(rèn)，審計部不予認(rèn)可的經(jīng)營成果，不予兌現(xiàn)。經(jīng)過審計，共審出上報不實利潤417.96萬元，對審計發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范，各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤，部分單位材料占用較多，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議，大部分問題在本年得到了整改。
劃清了經(jīng)濟(jì)界限；為1名在職同志的階段性經(jīng)營成果的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了界定。
在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，本年度審計主要堅持以下幾個原則，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計推向了更高的層次。
一是在審計質(zhì)量上，規(guī)范了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計內(nèi)容、審計程序及操作標(biāo)準(zhǔn)，確保項目的高質(zhì)量。二是審計的范圍涵蓋了經(jīng)營者責(zé)任的所有方面，確保評價的中肯；如在對xx廠廠長屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，由于我公司內(nèi)部投資的計劃和財務(wù)核算等權(quán)力由公司控制，以前的離任審計基本沒有涉及，但在今年審計中，我們認(rèn)為，單位負(fù)責(zé)人作為投資項目的具體負(fù)責(zé)人，在投資項目的管理、質(zhì)量控制上存在不可推卸的責(zé)任，因此，我們在對xx廠廠長屆中審計中，全面審核了其三年期間具體負(fù)責(zé)的爐外精煉技術(shù)改造、2臺32/10t電動雙梁起重機(jī)、鑄鋼5t電爐循環(huán)水改造、砂溫處理設(shè)備、分廠辦公樓裝修與改造等40個投資項目，金額達(dá)352.64萬元，發(fā)現(xiàn)工程項目中存在沒有按照管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設(shè)備維修，對分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部投資無管理臺帳、部分項目立項—招標(biāo)—合同—預(yù)算—竣工驗收—決算流程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題。
三是在離任必審的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了任期屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，將審計關(guān)口前移，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計從事后的查錯糾弊向督促企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制、防范經(jīng)營風(fēng)險、規(guī)范經(jīng)營行為轉(zhuǎn)變。
經(jīng)過三年的整合，公司財務(wù)實現(xiàn)集中核算，基建工程和經(jīng)濟(jì)合同管理逐步走上規(guī)范化，各項業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計也日趨成熟，為有效利用審計資源，提高審計效果，審計業(yè)務(wù)全面向以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的管理審計轉(zhuǎn)變，今年共組織以風(fēng)險管理審計為主的審計項目5項，1個內(nèi)部單位，1個三產(chǎn)單位，1個參股單位和1個關(guān)聯(lián)方，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強(qiáng)風(fēng)險防范的意識，尤其是對與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計，防范外部風(fēng)險，充分體現(xiàn)了審計延伸的理念，xx公司經(jīng)營情況調(diào)查2項、xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計、某地代儲代銷庫存管理審計、xx實業(yè)公司經(jīng)營審計；審計發(fā)現(xiàn)成本核算、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險管理和公司治理層次的問題17個，提出審計建議11條，采納9條。
從開展的風(fēng)險管理審計的效果看，審計部門取得的成績是十分可喜的。首先，擺脫了以往以財務(wù)、以帳本為主的審計方式，審計的視野更加開闊；其次，風(fēng)險管理審計適應(yīng)公司發(fā)展的需要，審計提供的管理信息為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的科學(xué)決策提供了依據(jù)；尤其是對xx公司的審計，為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考。再次，風(fēng)險管理審計受到了被審計單位的歡迎，xx醫(yī)院、xx公司、某地代管庫等單位或部門都對認(rèn)為審計建議具有針對性，或組織董事會專題研究，或組織管理層探討，都對報告給予了高度重視，改變了以往傳統(tǒng)審計中“消極對抗”的作風(fēng)。
職工反映較多的單位經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理性、公司內(nèi)部結(jié)算、獎金分配、新定額運行等熱點問題，我們實施了專項審計，提出了審計建議8條，向領(lǐng)導(dǎo)提交了審計報告，最后經(jīng)公司專題會議圓滿解決。9月份，對新設(shè)立的xxxx合資公司的開辦費用、注冊資本到位等進(jìn)行專項審計，審計發(fā)現(xiàn)外方投資額20美圓未按要求到帳，要求xxxx公司催辦，維護(hù)專項資金使用的嚴(yán)肅性。
審計部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項內(nèi)控審計1項，考慮審計資源和我公司實際情況，我適時的把內(nèi)控審計與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、專項審計、審計調(diào)查等項目相結(jié)合，讓內(nèi)控審計體現(xiàn)在所有審計項目中。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題14個，其中設(shè)計層面2個，執(zhí)行層面12個，初步探索了審計模式，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項審計打下了基礎(chǔ)。
基建工程審計是嚴(yán)把資金審查關(guān)口，減少企業(yè)資金流失，加強(qiáng)投資控制的重要保障。20xx年，審計部對xx分廠裝修改造工程、xxx社區(qū)改造工程、xxx辦公樓改造裝修、xx辦公樓及屋面工程、xxxx擴(kuò)建工程等178個基建工程項目進(jìn)行了審計，為了提高審計質(zhì)量，審計人員對大部分項目實施了全過程跟蹤審計，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查，在審計中，審計人員嚴(yán)把合同和標(biāo)的審計關(guān)、施工現(xiàn)場簽證關(guān)、工程結(jié)算審計關(guān)，重要項目都經(jīng)過充分探討。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇十五
____年我單位內(nèi)部審計工作在集團(tuán)公司的指導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照集團(tuán)公司有關(guān)內(nèi)部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，促進(jìn)管理的宗旨，積極引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位財務(wù)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用，實現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，嚴(yán)格執(zhí)行會計制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。
一、審計工作的開展與完成情況。
1、加強(qiáng)審計人員對內(nèi)部審計審職能和作用的認(rèn)識。我單位每周組織財務(wù)人員及審計人員就集團(tuán)下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制手冊》一書進(jìn)行學(xué)習(xí)討論，不僅激發(fā)了內(nèi)部審計人員的積極性和創(chuàng)造性，還使其他財務(wù)人員加深了對內(nèi)部審計的認(rèn)識，能更好的配合審計人員完成審計任務(wù)，建立了良好的內(nèi)部審計環(huán)境。
2、加強(qiáng)對具體項目的審計工作。我們嚴(yán)格按照制定的審計計劃對各個項目進(jìn)行檢查，每月抽選出幾個3—5個工程項目進(jìn)行檢查，每半年對全部工程項目都要檢查一次，針對大額或虧損的項目更要時刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現(xiàn)場進(jìn)行實地審查，采取事前審計與事中、事后審計相結(jié)合的方法，將審計監(jiān)督的關(guān)口前移，及時發(fā)現(xiàn)存在的弊端，把問題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。
二、項目上普遍存在的問題及整改措施。
(一)審計中發(fā)現(xiàn)的問題。
1、由于有的nc帳套核算2個及以上工程項目，造成會計憑證編號與裝訂不統(tǒng)一，有的仍然以手工帳為主，要求所有單位nc帳套、會計憑證統(tǒng)一編號，分工程項目裝訂以便查賬、審計，同時要求今年全部脫離手工帳內(nèi)部審計工作總結(jié)2、會計憑證存在手續(xù)不完整，白條入賬現(xiàn)象。
3、會計憑證摘要有的過于簡單，敘述不清;有的項目經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)會計分錄處理不當(dāng)。
4、有的項目建造合同總金額，預(yù)計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。
5、有的項目債權(quán)、債務(wù)沒有按月及時對賬，甚至沒有進(jìn)行對賬，有的對了帳但沒有簽對賬單。
6、工程進(jìn)度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象，有的甚至多付;有的沒有合同而付預(yù)付款。
7、應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度不足，有的項目雖簽定了清欠責(zé)任書，但流于形式。
8、甲方代扣代繳稅金的，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。
9、有的項目銀行承兌匯票沒有進(jìn)行歸集，有的項目甲方為私營企業(yè)，支付工程款常常為現(xiàn)金，項目部就不進(jìn)行歸集，直接支付，存在坐支現(xiàn)象。
10、有的項目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失，不進(jìn)行處理隨意掛賬，形成潛虧隱患。
(二)提出的整改措施。
1、應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)資金收、支預(yù)算管理，注重過程監(jiān)控與結(jié)果考核，提高資金使用效率。嚴(yán)格執(zhí)行《全面預(yù)算管理辦法》，建立健全資金預(yù)算審批流程。
2、結(jié)算工作關(guān)系到項目部經(jīng)營的成果，清欠工作關(guān)系著經(jīng)營成果的回收，兩者都關(guān)系到項目部資金的滾動，應(yīng)組織專人進(jìn)行負(fù)責(zé)，對結(jié)算與清欠工作同時進(jìn)行，采取有效措施，縮短結(jié)算期限，同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，從源頭上開辟新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時和足額回收。
3、各項目的項目經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對各工程的管理，協(xié)調(diào)各部門，使預(yù)算人員，財務(wù)人員相互配合，并同業(yè)主積極溝通，嚴(yán)格按照合同約定的付款比例及預(yù)算部門提供的預(yù)結(jié)算資料進(jìn)行付款，避免多付超付，造成資金分配不合理，企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象。
4、財務(wù)人員銀改嚴(yán)格按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求，每項業(yè)務(wù)的處理要做到有據(jù)可依，并且單據(jù)完整有效;出納人員要注意收支分開核算，不得有坐支白條抵庫的現(xiàn)象。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇十六
一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實"這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：
實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。
實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變?？梢哉f經(jīng)過一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：
工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。
今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。
今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部200x年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。
長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款xx元，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。
內(nèi)部審計審計依據(jù)。
審計報告審計意見范文。
2016年公司審計報告范文（精華版）。
審計目標(biāo)和審計報告習(xí)題。
審計局審計項目管理報告。
審計局預(yù)算執(zhí)行審計報告。
鎮(zhèn)財務(wù)審計報告-審計報告。
工會審計報告-審計報告。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇一
20xx年，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市審計局的指導(dǎo)下，我局廣大干部認(rèn)真學(xué)習(xí)十九大以及各級審計工作會議精神，緊緊圍繞我區(qū)經(jīng)濟(jì)中心，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職責(zé)，嚴(yán)格審計執(zhí)法，齊心協(xié)力，扎實工作，在有關(guān)部門的大力支持和積極配合下，各項目標(biāo)任務(wù)均已完成。
我局現(xiàn)有領(lǐng)導(dǎo)班子成員4人，他們在局長付國慶的帶領(lǐng)下，團(tuán)結(jié)一致，心往一處想，勁往一處使，都能按照各自的分工盡職盡責(zé)，工作充滿了朝氣和活力。在他們的感召下，局機(jī)關(guān)煥發(fā)了盎然生機(jī)，工作作風(fēng)和機(jī)關(guān)形象倍受區(qū)上領(lǐng)導(dǎo)的肯定，促進(jìn)了各項目標(biāo)任務(wù)的完成。
二是審計執(zhí)法工作有所突破;。
三是審計意見和決定落實工作有所突破;四是審計信息化建設(shè)有所突破。按照這一思路，經(jīng)過大家的共同努力，我們現(xiàn)已完成審計項目(單位)41個，占全年項目任務(wù)的100%。通過審計查出違規(guī)行為金額790萬元，管理不規(guī)范資金2445萬元，違紀(jì)資金上交財政35萬元。
在重點村建設(shè)中，我局被下派到石柱鄉(xiāng)克坊村，局長xxx和包抓領(lǐng)導(dǎo)區(qū)委x常委多次深入村組、農(nóng)戶調(diào)查，與該村“能人”、“土專家”座談，聽取他們的意見和建議，協(xié)助村上確定工作重點，針對群眾反映強(qiáng)烈的熱難點問題研究解決方案。一是為該村新建的“金葉希望小學(xué)”捐款1000元，捐贈了辦公桌、書柜等15件;二是捐贈4000元，幫助硬化村間道路1.5公里，并對道路進(jìn)行了綠化，修建排水渠4公里;三是打機(jī)井一眼，解決了人畜飲水問題。
我們及時抓住春季審計計劃下達(dá)前這一段空閑時間，組織各組(室)對xx年來的審計檔案進(jìn)行了整理。我們先后多次邀請市審計局和區(qū)檔案局檔案專業(yè)人員，來我局舉辦培訓(xùn)班，對審計人員進(jìn)行培訓(xùn)，千方百計克服檔案工作中遇到的困難，共整理20xx年來的文書檔案xxx件，業(yè)務(wù)檔案78卷，。我局檔案室也被評為省二級標(biāo)準(zhǔn)，我局被評為20xx年全市檔案管理工作先進(jìn)單位，這是我區(qū)區(qū)管部門和全市區(qū)縣審計局中唯一一家獲此殊榮的單位。
我局今年被確定為行風(fēng)評議單位，區(qū)上動員會之后，我們立即召開全局行風(fēng)評議動員會，成立了領(lǐng)導(dǎo)小組、制定了《實施方案》，印制了征求意見書，向各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)征求意見。在干部中開展了批評和自我批評為形式的對照檢查，針對查出的問題制定整改措施，扎實整改，局長先后向全區(qū)人民做了公開電視承諾和整改情況電視講話，工作受到了區(qū)行評辦的好評，在八月份行評辦組織的民意測評中我局名列全區(qū)第二名，受到了廣大群眾的好評。
今年，我們投資1萬余元對局機(jī)關(guān)供暖管道進(jìn)行了徹底的維修、更換，從根本上解決了管道老化，故障頻發(fā)的問題。我們還克服困難，籌措資金15萬元，對局機(jī)關(guān)使用了8年的公務(wù)用車進(jìn)行了更換?；I集3萬元，為各審計組配齊了電腦。對局機(jī)關(guān)大院污水排放管道進(jìn)行了維修，完成了年初與政府簽訂的目標(biāo)任務(wù)書。終于實現(xiàn)了多年來我局干部的一樁樁心愿，為審計干部創(chuàng)造了一個舒心的工作環(huán)境。
今年，區(qū)編制委員會批準(zhǔn)了我局成立內(nèi)審中心的請示，20xx年機(jī)構(gòu)改革以后，我局無內(nèi)審編制、機(jī)構(gòu)和人員的狀況，內(nèi)審管理工作也逐漸走向了規(guī)范化的軌道。
1、我局配合民政局等單位對我區(qū)救災(zāi)款物的安排、接受、登記、管理和使用情況進(jìn)行了為期7天的檢查，促進(jìn)了各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對救災(zāi)款物的規(guī)范使用和管理。
2、我們配合計生局等單位對我區(qū)計劃生育“轉(zhuǎn)移支付”資金、社會撫養(yǎng)費的征收、管理、使用情況進(jìn)行了為期9天的檢查，為區(qū)上提供了詳實的報告。
3、植樹節(jié)時，我們組織全局干部職工參加了區(qū)上義務(wù)植樹活動，面對單位女干部多、任務(wù)重的困難，從領(lǐng)導(dǎo)到每一位干部，都能出大力、流大汗，大家不叫苦、不喊累，奮戰(zhàn)4天完成了植樹任務(wù)。五月份，天氣干旱，我們又對所栽的樹及時澆水，確保了樹木成活。
4、五月上旬，我局兩名領(lǐng)導(dǎo)參加區(qū)上組織的“中央一號文件”宣講團(tuán)，分赴小丘鎮(zhèn)的兩個村進(jìn)行中央一號文件宣講。他們一方面印制宣傳資料、錄制宣傳磁帶，走村入戶宣傳中央農(nóng)村政策，一方面結(jié)合審計業(yè)務(wù)宣傳涉及農(nóng)民負(fù)擔(dān)的規(guī)定，帶去了中央對農(nóng)民的關(guān)懷和解決“三農(nóng)”問題的決心，圓滿完成了宣講工作。
5、響應(yīng)區(qū)上的號召，我們還動員全局干部為搶修宋塔捐款500余元，在區(qū)民政局組織的“扶貧幫困捐贈月”活動中，我局干部共捐款200多元。
6、在配合財政局、監(jiān)察局清理干部職工拖欠公款工作中，我局經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計局局長xxx同志不怕苦、不喊累，下鄉(xiāng)鎮(zhèn)、跑機(jī)關(guān)進(jìn)行檢查，出色的完成了任務(wù)。
7、在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局基金會審計工作中，我局本著摸清底子為政府決策提供第一手資料的原則，從細(xì)從嚴(yán)審計。目前，審計實施階段已經(jīng)完成。
8、在國有糧食企業(yè)財務(wù)掛賬清理審計中，我們加強(qiáng)與糧食、財政、農(nóng)發(fā)行等部門的聯(lián)系，制定了實施意見和審計實施方案，抽調(diào)十名工作人員組成兩個審計組，起早貪黑，加班加點，進(jìn)行了一個多月的審計，目前，實施階段已經(jīng)結(jié)束，進(jìn)入?yún)R總階段。
第三，我們組織審計人員多次集中學(xué)習(xí)審計署5、6號令，嚴(yán)格依照準(zhǔn)則規(guī)范審計;。
第四，繼續(xù)堅持審委會制度，加強(qiáng)了審委會的職能作用，每一個審計項目都要召開審委會，集體研究審計事項、決定審計處理。
為了保證審計工作依法有序開展，我們年初和各組(室)簽定了目標(biāo)責(zé)任書，將各項目標(biāo)任務(wù)層層分解，任務(wù)、完成時間、質(zhì)量要求落實到組(室)，落實到人，年終統(tǒng)一考核、兌現(xiàn)。并以此作為年終評選先進(jìn)的條件。在實行目標(biāo)管理的同時，還特別注重局內(nèi)各項制度的建設(shè)。以行風(fēng)評議工作為契機(jī)，我們完善了機(jī)關(guān)政務(wù)公開制度，制作了四塊固定公開欄，分別公開審計機(jī)關(guān)職能和職責(zé)、局機(jī)構(gòu)設(shè)置示意圖、審計程序、審計干部八不準(zhǔn)。重新修改、完善了機(jī)關(guān)效能建設(shè)八項制度。每一位審計人員都能嚴(yán)格遵守。我們在審計中推行了審前公示制度，逐步試行審計結(jié)果公告制度，審計項目原則上實行報送審計方式，減輕了被審單位負(fù)擔(dān)，審計組執(zhí)行廉政紀(jì)律情況，受到了被審單位的一致好評，機(jī)關(guān)面貌出現(xiàn)了嶄新的景象。
為了建設(shè)一支政治思想過硬，業(yè)務(wù)技能精湛，能打硬仗的審計隊伍，我們不斷的采取新的措施，為這支隊伍“充電”，不斷的提高大家的政治素質(zhì)和理論水平。
三是鼓勵干部利用業(yè)余時間參加學(xué)歷教育、會計師、審計師等職業(yè)資格考試，以考促學(xué)，不斷提高審計人員的職業(yè)勝任能力;四是加強(qiáng)審計人員廉政建設(shè)，按照廉政紀(jì)律“八不準(zhǔn)”要求，建立了工作人員廉政登記卡，廉政監(jiān)督員制度和審計回訪制度，自覺做到“一杯清茶，兩袖清風(fēng)”。
四月份，我們研究制定了《xx市xx區(qū)審計局關(guān)于信息工作實施辦法》，重新恢復(fù)了《審計信息》，每月出版一期，報送有關(guān)部門，加強(qiáng)了信息報送工作，目前，共報送信息30余條，被市局采用了5條，區(qū)政府辦采用了2條，區(qū)委辦采用1條。我局干部xxx的先進(jìn)事跡，也先后被《中國審計報》、《中國審計》、《xx日報》報道，我局20xx年的工作也被《xx日報》報道。
今年2月，我們召開了紀(jì)念審計局成立二十周年座談會，市審計局局長、區(qū)政府區(qū)長參加了我們的會議，座談會上大家暢所欲言，對審計局成立二十年來的工作進(jìn)行了一次回頭望，認(rèn)真的總結(jié)工作中的經(jīng)驗和教訓(xùn)，就如何搞好新形式下的審計工作，大家進(jìn)行了探討。
十九大的召開及回顧20xx年一年的工作，想起我們審計局艱辛的歷程，增強(qiáng)了審計干部的責(zé)任感和使命感。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇二
20xx年，我局審計工作緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的中心工作，以上級審計機(jī)關(guān)確定的重點任務(wù)為核心，以審計“全覆蓋”為目標(biāo)，不斷深化財政審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、政府投資項目審計、專項審計和審計調(diào)查及企業(yè)審計，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的作用，為推動全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了積極的努力，較好地完成了年度各項工作任務(wù)?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：
今年以來，我局按照“思想建黨、制度治黨、作風(fēng)興黨”的總思路，著力于黨建工作熱起來、黨內(nèi)生活嚴(yán)起來、黨內(nèi)活動活起來，切實加強(qiáng)機(jī)關(guān)黨組織建設(shè)，以抓黨建促進(jìn)審計事業(yè)發(fā)展。
（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、明確職責(zé)，確保黨建工作責(zé)任落實。
為進(jìn)一步加強(qiáng)我局黨建工作，我局于年初開展黨支部換屆選舉工作，局黨組召開專題會議，研究和部署了20xx年全局黨建工作，制定了黨建工作年度計劃，做到黨建工作有步驟、有計劃；同時，嚴(yán)格落實機(jī)關(guān)黨建工作責(zé)任制，明確黨組書記為基層黨建工作第一責(zé)任人，班子成員履行基層黨建工作“一崗雙責(zé)”，明晰了工作責(zé)任，促進(jìn)黨建工作各責(zé)任主體職責(zé)落地生根，做到黨建工作有人管、有人抓。
（二）加強(qiáng)基層組織建設(shè)，增強(qiáng)黨組織的凝聚力、戰(zhàn)斗力。
1.按期進(jìn)行黨支部換屆選舉。我局于年初開展黨支部換屆選舉工作，推選了機(jī)關(guān)黨支部書記、組織委員、宣傳委員，成立了新一屆中共xx區(qū)審計局支部委員會，增強(qiáng)了黨組織的戰(zhàn)斗力，優(yōu)化了黨組織的隊伍結(jié)構(gòu)。
2.積極開展支部活動。今年以來，我局按期組織以“3+x”模式開展“黨員活動日”和召開黨員大會，以黨支部為基本單位，以黨的組織生活、黨員志愿服務(wù)等為主要方式，因地制宜開展形式多樣、內(nèi)容豐富的黨員活動，豐富了黨員干部的業(yè)余文化生活，提升了支部的影響力和凝聚力。
（三）注重加強(qiáng)日常管理，強(qiáng)化黨員隊伍建設(shè)。
1.強(qiáng)化黨員學(xué)習(xí)教育。
單位微信工作群開展黨員教育；以“三會一課”制度為載體，重點組織學(xué)習(xí)了黨章黨規(guī)和習(xí)近平總書記系列講話精神，組織全體黨員分別以“我為xx發(fā)展獻(xiàn)一策”、“弘揚道德風(fēng)尚做品德合格黨員”和學(xué)習(xí)“xxx、xxx等同志先進(jìn)事跡”為主題，開展“兩學(xué)一做”專題學(xué)習(xí)教育討論活動；黨組書記和黨支部書記分別以《講政治、有信念、做審計戰(zhàn)線合格的共產(chǎn)黨員》、《嚴(yán)肅黨內(nèi)政治生活、做合格共產(chǎn)黨員》等為主題，為全體黨員干部講授3次專題黨課，與大家進(jìn)行討論交流發(fā)言，認(rèn)真傾聽大家的意見；同時，開展2次廉政黨課，強(qiáng)化全體審計干部的廉潔自律意識。每名黨員結(jié)合自身思想和工作實際，圍繞每月學(xué)習(xí)重點，撰寫個人學(xué)習(xí)教育筆記，持續(xù)貫徹學(xué)習(xí)熱潮，確保學(xué)習(xí)任務(wù)完成，學(xué)習(xí)教育活動取得實效。
2.認(rèn)真開展廉政警示教育。
圍繞“守紀(jì)律、講規(guī)矩”主題，以學(xué)習(xí)貫徹《黨章》、《準(zhǔn)則》、《條例》為契機(jī)，扎實開展黨性黨風(fēng)黨紀(jì)和黨內(nèi)法規(guī)學(xué)習(xí)教育，強(qiáng)化黨員干部守紀(jì)律、講規(guī)矩的意識。及時通報典型案件，傳達(dá)貫徹中央和省市區(qū)關(guān)于黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作有關(guān)精神，組織干部職工觀看了《毒針》及《歲月的堅守》等警示教育片，增強(qiáng)警示教育的生動性和震撼力，切實加強(qiáng)了局機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)的宣傳與干部職工的思想教育。
3.積極開展在職黨員進(jìn)社區(qū)和微心愿認(rèn)領(lǐng)活動。
全局在職黨員主動前往自己所在社區(qū)報到，積極認(rèn)領(lǐng)微心愿，并通過開展春節(jié)慰問、文明創(chuàng)建、志愿服務(wù)等一系列豐富多彩的活動切實為社區(qū)群眾服務(wù)，幫助社區(qū)困難群眾解決生活問題，促進(jìn)社區(qū)黨的基層組織建設(shè)，確保服務(wù)活動取得了實效。
4.做好發(fā)展黨員和黨費收繳工作。
堅持按照黨員標(biāo)準(zhǔn)和發(fā)展程序，本著成熟一個發(fā)展一個的原則，把先進(jìn)分子吸納到黨內(nèi)來，不斷為黨的肌體注入新的活力，今年已成功發(fā)展一名中共黨員。規(guī)范黨費收繳管理工作，認(rèn)真組織、督促黨員按期繳納黨費，及時匯總上繳，進(jìn)行公示，主動接受監(jiān)督，做到了黨務(wù)工作公平、公正、公開。
（一）依法審計，突出重點，預(yù)決算執(zhí)行審計關(guān)注范圍不斷擴(kuò)大。
為認(rèn)真貫徹落實審計工作精神，我局以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理、嚴(yán)格執(zhí)法為目標(biāo)，科學(xué)安排預(yù)算執(zhí)行審計工作，切實把預(yù)算執(zhí)行審計作為第一任務(wù)抓好抓實。在具體工作中，緊緊圍繞區(qū)人大年初批復(fù)的預(yù)算，既關(guān)注財政性資金，又關(guān)注其他資金；既關(guān)注各單位財政收支的真實性、合法性，更關(guān)注專項資金的使用方向、使用效益。重點對20xx年度區(qū)級財政管理情況及區(qū)衛(wèi)計局、區(qū)環(huán)衛(wèi)局等部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計。審計資金總額123840.26萬元；審計查處主要問題金額1668.55萬元，其中查處管理不規(guī)范金額1668.55萬元；提出審計建議12條。目前，正在開展對xx鎮(zhèn)20xx—20xx年度的財政決算審計工作。
（二）圍繞中心，服務(wù)三農(nóng)，開展專項審計和審計調(diào)查。
（三）積極穩(wěn)妥，促進(jìn)依法行政，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計效果不斷突顯。
今年我局狠抓了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，加大從源頭上治理腐敗力度，積極組織經(jīng)責(zé)辦聯(lián)席會議相關(guān)單位，對區(qū)人大辦等44個單位（部門）主要領(lǐng)導(dǎo)開展了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項交接工作，并根據(jù)我局20xx年審計工作計劃和區(qū)委組織部門的委托，對區(qū)財政局等18個行政單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部開展了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。審計中，除抓好被審單位的財政財務(wù)收支審計外，還特別注重對領(lǐng)導(dǎo)干部在科學(xué)依法行政、廉潔自律等方面進(jìn)行審計，并作出客觀評價。從源頭上預(yù)防和懲治腐敗，揭露問題，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任感，對促進(jìn)我區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部增強(qiáng)法律意識、責(zé)任意識、廉政意識、提高管理能力和水平起到了積極的推動作用。截至目前，已完成15項經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，審計資金總額109273.88萬元，審計查處主要問題金額20077.68萬元，其中查處違規(guī)資金168.01萬元，管理不規(guī)范金額19909.67萬元，提出審計建議35條。其他3項經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作正在開展。
（四）加強(qiáng)管理，嚴(yán)格監(jiān)督，政府投資審計水平不斷提升。
我們以項目工程竣工決算審計為主要形式，以工程造價審計為重點，深入揭示投資領(lǐng)域中擠占挪用建設(shè)資金、工程管理不規(guī)范等問題，科學(xué)評估項目建設(shè)的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境和生態(tài)效益，提出審計意見和建議，促進(jìn)規(guī)范了政府投資項目建設(shè)和管理，提高了建設(shè)資金使用效益。有效地發(fā)揮了審計在節(jié)約財政資金、提高投資效益、促進(jìn)廉政建設(shè)、保證工程質(zhì)量等方面的作用。
（五）積極開展企業(yè)審計，促進(jìn)企業(yè)健康有序發(fā)展。
通過審計，發(fā)現(xiàn)了公司經(jīng)營管理中存在的問題，提出了完善管理機(jī)制的審計意見，提高了企業(yè)經(jīng)營管理水平和運營績效，促進(jìn)了企業(yè)健康有序發(fā)展。目前，我局委托甘肅鎳華會計事務(wù)所，正在開展對金昌市天慶房地產(chǎn)開發(fā)有限公司自成立以來的資產(chǎn)負(fù)債損益情況的審計工作。
（六）督促完成審計整改工作。
今年，我局積極督促審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，就20xx年區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計報告反映問題的整改情況進(jìn)行了后續(xù)跟蹤監(jiān)督和審計回訪，督促各相關(guān)部門單位按照區(qū)政府要求，認(rèn)真整改審計查出問題，及時糾正違法違規(guī)問題，推進(jìn)審計整改工作務(wù)實有效，基本達(dá)到了整改要求。
（七）積極完成上級交辦的其他工作。
省審計廳對xx區(qū)20xx年四季度貫徹落實重大政策措施情況跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的問題，我局及時跟進(jìn)、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)有關(guān)單位對審計提出的問題進(jìn)行了整改落實，并將整改情況報送區(qū)政府。
（八）起草《關(guān)于開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計的實施意見》。
我局起草了《關(guān)于開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計的實施意見》，已經(jīng)區(qū)委、區(qū)政府常委會審議通過并印發(fā)執(zhí)行。
（九）積極參與省級優(yōu)秀審計項目評選。
為進(jìn)一步提高審計項目質(zhì)量，我局把年度優(yōu)秀審計項目評選工作作為推進(jìn)審計質(zhì)量建設(shè)的重要抓手，積極組織參與省級優(yōu)秀審計項目評選的上報工作，嚴(yán)格按照評選標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真完善xx區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理局20xx年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計項目資料，確保參選的審計項目在規(guī)范化和審計成果方面具有“雙優(yōu)”特點，打造精品審計項目。
結(jié)合區(qū)政府下發(fā)的“十區(qū)”建設(shè)目標(biāo)責(zé)任書考核內(nèi)容，我局重點做好以下工作：
（一）“崇德之區(qū)”建設(shè)。
我局認(rèn)真開展文明交通行動，積極參加區(qū)統(tǒng)一組織的志愿服務(wù)活動；堅持做好“逢六站路”工作，在責(zé)任路段開展全域無垃圾清理、文明交通勸導(dǎo)等常態(tài)化活動。同時，積極參與文明城市創(chuàng)建工作，先后多次配合龍門里社區(qū)、金冶里社區(qū)參與環(huán)境衛(wèi)生整治活動。
（二）“尚學(xué)之區(qū)”建設(shè)。
1.我局結(jié)合單位實際，從4月份開始，將“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育和政治學(xué)習(xí)相結(jié)合，每月統(tǒng)一安排學(xué)習(xí)計劃，每周開展理論學(xué)習(xí)，及時傳達(dá)會議及文件精神。
2.定期向單位干部職工推薦學(xué)習(xí)書籍，并已發(fā)放《致加西亞的信》、《中國家風(fēng)》、《全面從嚴(yán)治黨》、《習(xí)近平講故事》、《習(xí)近平的七年知青歲月》等書籍；認(rèn)真開展讀書交流活動，組織干部職工交流心得體會。
3.組織全體干部職工迅速掀起學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神熱潮，印制《xx區(qū)審計局學(xué)習(xí)宣傳十九大精神資料匯編》，通過集中學(xué)、自學(xué)等方式，采取專題會、分組討論等形式，切實把全體審計干部的思想和行動統(tǒng)一到會議精神上來，體現(xiàn)到具體的審計工作中。
4.結(jié)合黨員活動日，開展鞏固十八屆六中全會精神學(xué)習(xí)效果、基層黨建知識測試和十九大精神“應(yīng)知應(yīng)會”測試活動，及時強(qiáng)化鞏固學(xué)習(xí)效果。
（三）“活力之區(qū)”建設(shè)。
面對今年招商引資新任務(wù)、新要求，我局充分發(fā)揮局領(lǐng)導(dǎo)班子成員帶頭作用，現(xiàn)已協(xié)調(diào)xx區(qū)xx堂藥房項目、xxx商貿(mào)有限公司項目和xx市xx科技發(fā)展有限公司高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)苜蓿示范建設(shè)項目等3個項目，20xx年到位資金總額3800萬元，完成年度任務(wù)的126.67%。
（四）“智慧之區(qū)”建設(shè)。
根據(jù)單位實際，制定我局智慧之區(qū)建設(shè)工作實施方案，并對單位信息化建設(shè)情況進(jìn)行摸底調(diào)查，主要了解網(wǎng)絡(luò)、計算機(jī)、信息系統(tǒng)應(yīng)用、信息系統(tǒng)安全等內(nèi)容；同時，根據(jù)省審計廳計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計工作進(jìn)度和要求，逐步推進(jìn)我區(qū)計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計建設(shè)。
（五）“陽光之區(qū)”建設(shè)。
1.結(jié)合單位實際，制定我局陽光之區(qū)建設(shè)工作實施方案和任務(wù)分解表，成立領(lǐng)導(dǎo)小組；并制定“陽光之區(qū)”制度建設(shè)示范點創(chuàng)建工作實施方案。
2.全面清理現(xiàn)有制度。認(rèn)真對局機(jī)關(guān)現(xiàn)有制度進(jìn)行全面梳理，區(qū)分“廢、改、立”三種類型，對從嚴(yán)治黨、干部管理、財務(wù)管理、機(jī)關(guān)日常管理等方面的50多項制度進(jìn)行了重新擬定和完善，并將“三重一大”等重要決策的范圍、內(nèi)容、權(quán)限納入黨組工作制度中，切實做好制度的廢、改、立工作，使制度建設(shè)體現(xiàn)較強(qiáng)的針對性和實效性。
3.簽訂黨風(fēng)廉政責(zé)任書。一季度召開一次黨風(fēng)廉政專題會議，各股室負(fù)責(zé)人簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)承諾書和黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任書；同時，領(lǐng)導(dǎo)班子成員對全體黨員干部開展集體約談。
4.扎實開展廉政黨課活動。以“兩學(xué)一做”活動為契機(jī)，開展“學(xué)習(xí)中國共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則”主題黨課，提升審計干部廉潔自律意識。
5.提升工作透明度。全面推進(jìn)黨務(wù)、政務(wù)、財務(wù)公開，做好年度預(yù)決算公開。
6.積極開展“三糾三促”和“兩查兩?！睂ｍ椈顒樱J(rèn)真查擺問題，建立整改臺賬。同時，組織全體干部職工召開“三糾三促”專題工作推進(jìn)會，集中學(xué)習(xí)區(qū)委、區(qū)政府的相關(guān)文件精神和會議精神，各股室中心負(fù)責(zé)人作表態(tài)發(fā)言，繼續(xù)開展自查自糾，形成了抓常抓長、抓細(xì)抓實的長效機(jī)制。
根據(jù)區(qū)委扶貧辦的要求，召開駐xx村脫貧攻堅工作會議，傳達(dá)相關(guān)會議精神和工作要求，并組織我局和成員單位區(qū)環(huán)保局的幫扶干部職工，前往xx村對4戶貧困戶和20戶脫貧戶逐一進(jìn)行走訪，詳細(xì)了解其生產(chǎn)生活情況，并根據(jù)4戶貧困戶的實際困難，制定幫扶計劃和幫扶措施。同時，始終把產(chǎn)業(yè)扶貧作為首要任務(wù)，按照精準(zhǔn)扶貧的要求，積極幫助xx村加快實施貧困戶危房改造工程。20xx年，幫助xx村積極開展新農(nóng)村建設(shè)項目，修建10戶d級房屋，切實保障貧困戶基本住房安全；積極改善基礎(chǔ)設(shè)施條件，完成一事一議財政獎補項目和100萬元美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目；開展村莊環(huán)境衛(wèi)生綜合治理，實施亮化工程，村內(nèi)安裝太陽能路燈20盞。
同時，結(jié)合“慶七一”建黨節(jié)活動和學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神活動，先后深入xx村開展黨課教育活動，引導(dǎo)黨員學(xué)深悟透，融會貫通，做到學(xué)而信、學(xué)而用、學(xué)而行，做一名實實在在的合格黨員。
根據(jù)年初區(qū)委、區(qū)政府下達(dá)的向上爭取資金40萬元的任務(wù)要求，我局現(xiàn)已經(jīng)爭取了40萬元資金，已完成任務(wù)數(shù)的100%。
一是配合完成了xx區(qū)專項巡查工作；
二是配合市紀(jì)委完成了扶貧領(lǐng)域監(jiān)督檢查工作；
三是配合市審計局完成了永昌縣領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計工作；
四是配合市審計局完成了全省農(nóng)村公路政策措施和農(nóng)村暢通工程等專項資金管理使用情況跟蹤審計工作。
一年來，審計局班子成員和全體干部職工做了大量的工作，取得了一些成績，但與上級的要求和群眾的期望相比，還存在著一些差距，主要表現(xiàn)在：
一是面對新常態(tài)下的審計工作，在審計思路上還需要進(jìn)一步拓寬。
二是加強(qiáng)審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，提升工作效率和質(zhì)量。
今后，我們將積極開展審計調(diào)查研究，進(jìn)一步加強(qiáng)審計監(jiān)督力度，確保公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源的使用和管理落到實處；以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計為重點，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，繼續(xù)抓好我局班子成員自身建設(shè)和干部職工教育培訓(xùn)，打造一支政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)實、紀(jì)律嚴(yán)的審計鐵軍，培養(yǎng)和造就審計人員謀劃有方、提筆能寫、開口能說、問策能答的能力和水平，為xx區(qū)審計事業(yè)做出積極的貢獻(xiàn)。
20xx年，區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府和上級審計機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，主要開展以下十一個方面的審計工作：
（一）嚴(yán)格公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
（二）配合完成20xx年度xx區(qū)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險政策措施落實跟蹤審計。
（三）做好20xx年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計。
（四）做好20xx—20xx年度雙灣鎮(zhèn)政府財政決算審計。
（五）根據(jù)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)系會議安排和區(qū)委組織部的委托，開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
（六）根據(jù)上級審計機(jī)關(guān)的安排，完成或配合完成各類專項審計或?qū)ｍ棇徲嬚{(diào)查。
（七）完成重點建設(shè)項目的竣工決算審計。
（八）根據(jù)省審計廳計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計工作進(jìn)度和要求，逐步推進(jìn)我區(qū)計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計（金審工程三期）建設(shè)。
（九）全面完成黨建和“十區(qū)建設(shè)”年度任務(wù)。
（十）對上一年度審計查處問題的整改落實情況進(jìn)行全面督查。
（十一）完成區(qū)委、區(qū)政府安排的其他工作任務(wù)。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇三
20xx年4月，結(jié)束上市公司10年財務(wù)年報審計之后，感慨萬千！隨即開始醞釀著一篇有關(guān)自己從業(yè)兩年來的總結(jié)。隨著不斷的分析和理解后發(fā)現(xiàn)，有些總結(jié)不僅和自己從事的項目有關(guān)，而且折射了整個審計行業(yè)的諸多現(xiàn)象。于是，帶著總結(jié)和反省的精神、抱著大膽改革的思路，從行業(yè)發(fā)展、事務(wù)所質(zhì)量控制導(dǎo)向、風(fēng)險評估程序應(yīng)用等多個知識面出發(fā)。結(jié)合理論和實際工作，發(fā)現(xiàn)其中的不合理之處及獲取的經(jīng)驗成于此文。特別是其中對國內(nèi)所發(fā)展的建議、薪酬導(dǎo)向?qū)徲?，筆者認(rèn)為都是有一定的借鑒意義。
由于時間倉促，本文未論大家之所論，內(nèi)容相對新穎。但對于未涉及之處及內(nèi)容的過于寬泛和疏漏還忘閱者見諒。
1、國內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展前景。
2、筆者對制約國內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)因素的考慮和應(yīng)對。
3、對國內(nèi)所做大做強(qiáng)的一些建議。
1、業(yè)務(wù)控制理念對業(yè)務(wù)質(zhì)量的影響。
2、人才競爭理念薪酬導(dǎo)向?qū)徲嫛?BR> 3、抽樣風(fēng)險對業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的影響。
4、重視erp對審計風(fēng)險的影響。
1、風(fēng)險的性質(zhì)。
2、評估風(fēng)險。
3、風(fēng)險評估過程記錄。
4、如何進(jìn)行實質(zhì)和愉快的溝通。
從業(yè)不久，有些幼稚的體會和憧憬，自然渲染于黑白之間，之中多少的可笑之處和拙見不周還忘見諒。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇四
在這一年里，我熟悉了不同類型的項目，開始獨立做項目。雖然項目不大，但是麻雀雖小五臟俱全，每次完成一個項目都能從中吸取教訓(xùn)，贏得收獲。
我很高興今年完成了近30個大大小小的項目。在過去的一年里，基于客觀獨立的立場和實事求是的原則，我始終堅持“以德服人，以德待人”的執(zhí)業(yè)理念。在嚴(yán)格遵守注冊會計師基本準(zhǔn)則的基礎(chǔ)上，我進(jìn)行了8次項目決算審計、7次收支審計、6次績效評價、4次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和3次財務(wù)資金檢查。
1.認(rèn)真準(zhǔn)備審計工作計劃。
在今年的審計過程中，審計組通過初步的業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃，為完成審計任務(wù)和降低審計風(fēng)險做了充分的準(zhǔn)備。
2.嚴(yán)格執(zhí)行審核程序。
審核小組在評估內(nèi)部控制的完整性、設(shè)計的合理性和各單位運作的有效性的基礎(chǔ)上，確定要實施的實質(zhì)性程序。為了獲得內(nèi)部控制有效運行的審計證據(jù)，審計組結(jié)合多種方法進(jìn)行審計。
在對機(jī)關(guān)事務(wù)局后勤基地管理處文明峰同志進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計時，審計人員履行了檢查、確認(rèn)、計算、監(jiān)督、分析審查等審計程序，為各項交易和賬戶余額的列報獲取了充分、必要的審計證據(jù)。
3.真實完整的審計報告。
在今年的審計中，審計組按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的要求進(jìn)行了適當(dāng)?shù)膶徲嫵绦?，并為出具審計意見獲得了充分和適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)。會計師事務(wù)所對公司財務(wù)報表出具無保留審計意見是在獲得充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)上作出的。
首先要有手稿中符號的描述，還有索引號等等。然后必須有審計業(yè)務(wù)約定書，管理報表，審計后出具的報告，審計后的財務(wù)報表。審計工作底稿中還應(yīng)整理被審計單位的營業(yè)執(zhí)照、納稅登記表和基本信息說明。被審計單位屬于特殊行業(yè)的，還應(yīng)當(dāng)提供相關(guān)文件。最后還有一些工作底稿，各種會計科目的審批表格，以及一些審計程序執(zhí)行過程中產(chǎn)生的憑證的抽查記錄。實施盤點程序，還要有相應(yīng)的盤點表。如果實施了信函認(rèn)證程序，也應(yīng)包括信函認(rèn)證。事實上，整理審計文件是一項重復(fù)性很高的任務(wù)。但是由于各單位業(yè)務(wù)不同，論文的內(nèi)容也不一樣，所以我會借此機(jī)會學(xué)習(xí)知識，找出自己不明白的地方，并花時間咨詢領(lǐng)導(dǎo)。
1、專業(yè)知識的學(xué)習(xí)有待加強(qiáng)。
在今年中聯(lián)重科決算項目中，我自己對財政部新頒布的《基本建設(shè)財務(wù)規(guī)則》的部分內(nèi)容理解不夠深刻，影響工作效率。在新的一年里，我將加強(qiáng)對國家法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，努力提高自己的業(yè)務(wù)理論知識，擴(kuò)大狩獵知識的范圍，不斷提高自己的專業(yè)素質(zhì)和實踐水平，使自己的素質(zhì)再次提高，以適應(yīng)公司的發(fā)展和需要。
2.加強(qiáng)整個審核過程中的溝通。
一次好的高質(zhì)量的溝通，可以事半功倍。良好溝通的建立讓我明白了人與人之間溝通的重要性，感受到了團(tuán)隊合作的幫助。與同事、項目經(jīng)理、部門經(jīng)理溝通時，讓我不斷更新專業(yè)知識；和客戶溝通的時候，讓我永遠(yuǎn)記住我是一個專業(yè)的審核員，以專業(yè)的態(tài)度對待每一個項目，每一件事情。要了解項目各方面的情況，首先要學(xué)會與對方單位的人員溝通，了解數(shù)據(jù)中無法反映的問題，才能快速高效地完成工作。
對于我這個只有兩年審計經(jīng)驗的人來說，我的專業(yè)素質(zhì)、審計技巧、審計溝通都是欠缺的。在新的一年里，我將在實踐中勤奮探索，積累經(jīng)驗，堅持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識和專業(yè)潛力，適應(yīng)公司的發(fā)展和需求。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇五
二是及時進(jìn)行分公司自審（10萬以下）工程建設(shè)項目審計，查弊防漏，有效規(guī)范零星建設(shè)項目的管理和結(jié)算。分別完成營業(yè)廳報警設(shè)備安裝、甘谷六峰營業(yè)廳裝修、自助繳費機(jī)雨篷安裝等22個零星工程審計項目，總計審減5萬余元，為公司在零星建設(shè)項目中的規(guī)范管理和節(jié)約資金起到了一定的推動作用。
三是積極配合省公司審計項目，上下聯(lián)動，高效審計。分別配合開展了總經(jīng)理離任審計、渠道酬金審計、sox內(nèi)控測試、工程項目審計等省公司審計項目，充分確保了省公司審計項目在分公司現(xiàn)場審計的順利實施和有效完成。
四是充分響應(yīng)省公司審計雙重管理方式，積極參與省公司人員抽調(diào)。分公司審計人員參與人員抽調(diào)歷時兩月，順利參與完成了全省工程余料審計項目。
今年，分公司審計嚴(yán)格按省公司審計集中化管理的要求和指導(dǎo)，以服務(wù)發(fā)展、風(fēng)險防控、效益評價、提升審計價值為目標(biāo)，充分利用審計工作跨部門的工作范圍和優(yōu)勢，切實發(fā)揮內(nèi)部審計的“監(jiān)督、評價、服務(wù)”三大職能，努力成為公司控制風(fēng)險、提升管理、解決問題、健康高效、科學(xué)發(fā)展的助力部門。
一是按照省公司內(nèi)部審計集中化管理的要求，積極參與省公司審計部人員抽調(diào)和配合省公司審計工作，嚴(yán)格按照省公司審計部統(tǒng)一安排開展工作。
20xx年要圍繞公司運營發(fā)展方向，有針對性地開展運營
審計項目，使內(nèi)審工作方向與公司工作重點更加貼近，提高內(nèi)審工作的效能。加強(qiáng)與業(yè)務(wù)管理部門的溝通與互動，根據(jù)需求為其量身定制審計項目。提煉新型審計方法，調(diào)動一切可以利用的資源，促進(jìn)組織內(nèi)部的“自我控制”。同時，提升審計項目的時效性，為公司及時準(zhǔn)確判斷決策提供支撐服務(wù)。
為進(jìn)一步強(qiáng)化閉環(huán)管理機(jī)制，加強(qiáng)和督促對過往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改跟進(jìn)工作，將通過后續(xù)審計，強(qiáng)化審計監(jiān)督，促進(jìn)審計發(fā)現(xiàn)問題得到徹底、有效整改，避免問題重復(fù)出現(xiàn)，進(jìn)一步促進(jìn)審計成果向管理成果轉(zhuǎn)化，有效防范企業(yè)運營風(fēng)險，改善內(nèi)部控制。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇六
xx月至xx月，我在移動公司10086任職客服話務(wù)員。兩個月的工作，使我對客服工作有了一定的了解和認(rèn)識?，F(xiàn)就將我的感想及對客服工作的認(rèn)識作如下總結(jié)：
通能力、普通話流利、工作認(rèn)真細(xì)致、需要有良好的團(tuán)隊精神和工作協(xié)作意識，紀(jì)律意識強(qiáng)及良好的有良好的心態(tài)。
2、作為客服人員，需要一定的技能技巧：
(1)學(xué)會忍耐與寬容。忍耐與寬容是面對無理客戶的法寶，是一種美德，需要包容和理解客戶?？蛻舻男愿癫煌?，人生觀、世界觀、價值觀也不同，因此客戶服務(wù)是根據(jù)客戶本人的喜好使他滿意。
(2)不輕易承諾，說到就要做到?？蛻舴?wù)人員不要輕易地承諾，隨便答應(yīng)客戶做什么，這樣會給工作造成被動。但是客戶服務(wù)人員必須要注重自己的諾言，一旦答應(yīng)客戶，就要盡心盡力去做到。在移動公司作為話務(wù)員期間，公司規(guī)定在接到客戶投訴問題后，要在48小時之內(nèi)必須做出處理，這是一種信譽的體現(xiàn)，也是對作為客服的基本要求。
(3)勇于承擔(dān)責(zé)任?？蛻舴?wù)人員需要經(jīng)常承擔(dān)各種各樣的責(zé)任和失誤。出現(xiàn)問題的時候，同事之間往往會相互推卸責(zé)任?？蛻舴?wù)是一個企業(yè)的服務(wù)窗口，應(yīng)該去包容整個企業(yè)對客戶帶來的所有損失。因此，在客戶服務(wù)部門，不能說這是那個部門的責(zé)任，一切的責(zé)任都需要通過客服人員化解，需要勇于承擔(dān)責(zé)任。
3、作為客服，需要一定的技能素質(zhì)：
(1)良好的語言表達(dá)能力。與客戶溝通過程中，普通話流利，語速適中，用詞恰當(dāng)，謙恭自信。
(2)豐富的行業(yè)知識及經(jīng)驗。豐富的行業(yè)知識及經(jīng)驗是解決客戶問題的必備武器。不管做那個行業(yè)都需要具備扎實的專業(yè)知識和經(jīng)驗。不僅能跟客戶溝通、賠禮道歉，而且要成為此項服務(wù)的專家，能夠解釋客戶提出的問題。如果客戶服務(wù)人員不能成為業(yè)內(nèi)人士，不是專業(yè)人才，有些問題可能就解決不了。作為客戶，最希望得到的就是服務(wù)人員的幫助。因此，客戶服務(wù)人員要有很豐富的行業(yè)知識和經(jīng)驗。
(3)要學(xué)會換位思考，我們在考慮自已利益的同時也要會客戶著想，這樣是維護(hù)客戶、留住客戶且最有力的辦法，在遇到客戶投訴時如能換位思考可以平衡工作情緒，提升自身素質(zhì)。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇七
20xx年我部在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的重視與關(guān)懷下，從籌備期迅速過渡，人力、物力均不斷的充實和加強(qiáng)，審計業(yè)務(wù)已全面展開。
在各被審單位的支持與配合下，我部已完成常規(guī)審計30家、離任審計2家、資產(chǎn)清查1家共計33家公司的審計工作，審計的行業(yè)涉及工業(yè)、商業(yè)、外貿(mào)、酒店、旅游及房地產(chǎn)等6大行業(yè)。在審計過程中，查出私設(shè)帳外帳xxx萬元，現(xiàn)金以暫支單抵庫xxx元，應(yīng)收賬款兩年以上xxx元，無法收回債權(quán)xxx元，固定資產(chǎn)盤虧xxx元，壞賬準(zhǔn)備少計提xxx元, 科目歸集錯誤xxx元，提出審計建議125條。同時，我們發(fā)現(xiàn)被審單位存在的情況有：
(1)20xx年6月毛紡為處理庫存積壓產(chǎn)品，在未完全摸清介紹單位背景的情況下，擅自支付大額傭金于介紹方，致使企業(yè)受到較大的名譽及經(jīng)濟(jì)損失。
(2)在對中基公司職工購車款的審計調(diào)查時，發(fā)現(xiàn)中基公司有部分收入未入賬存入個人存折現(xiàn)象，當(dāng)時存折余額高達(dá)xxx萬元，系中基公司自20xx年起至20xx年7月通過不正規(guī)的方法，擅自建立的賬外賬，賬外賬的累計發(fā)生額達(dá)xxx萬元，給企業(yè)經(jīng)營帶來較大隱患。
(1)財務(wù)審批制度不完善
資金支付審批手續(xù)不完善。在企業(yè)各類款項支付的審批過程中，未建立財務(wù)審批制度，或者財務(wù)審批制度不完善且沒有嚴(yán)格執(zhí)行。如xxx福村制衣有限公司，與股東單位的往來款項，無審批手續(xù)。
(2)資產(chǎn)管理制度不完善
在目前常規(guī)審計的30家公司中，以生產(chǎn)制造型企業(yè)居多，實物資產(chǎn)占總資產(chǎn)的很大比例，但較多企業(yè)缺乏一套完整的資產(chǎn)管理辦法，沒有全面建立貨幣資金、固定資產(chǎn)、低值易耗品、原輔材料及產(chǎn)成品等資產(chǎn)管理制度，權(quán)、責(zé)未落實到人。
在對現(xiàn)金及銀行存款審計中，存在暫支單抵庫、現(xiàn)金及銀行日記賬登記不及時、銀行對賬單未按月編制及出納兼現(xiàn)金及銀行存款賬務(wù)處理等現(xiàn)象。
固定資產(chǎn)清理審批手續(xù)不完善。如xxx時裝公司轉(zhuǎn)讓機(jī)器設(shè)備一批給xxx牛仔服有限公司，金額xxx元，無公司領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字。
資產(chǎn)閑置未及時處理。如寧波xxx時裝有限公司閑置設(shè)備金額總計xxx元，每月計提折舊xxx元。
產(chǎn)權(quán)不清。在購入土地等資產(chǎn)后，產(chǎn)權(quán)過戶不及時，存在稅務(wù)隱患。如寧波xxx制衣有限公司20xx年度向xx村購入的土地，至今未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)；寧波英倫服裝輔料有限公司20xx年度從西服廠購入的土地，至今未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)。
以上種種均使公司資產(chǎn)的安全存在漏洞。
個別企業(yè)為了調(diào)節(jié)利潤利用成本結(jié)轉(zhuǎn)等方式進(jìn)行人為控制。寧波xxx福村制衣有限公司無原材料收發(fā)單據(jù)，無產(chǎn)品成本結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)表，20xx年12月在產(chǎn)品成本高達(dá)723.64萬元(20xx年11月為67.90萬元)，卻無成本核算資料以供核實，以致其真實性無法確定。
(1) 會計科目未按其科目實際意義規(guī)范使用。如xxx西服廠將1-10月份應(yīng)記入營業(yè)外支出的交通罰款1,350.00元計入管理費用，xxx福村制衣有限公司將應(yīng)記入待攤費用的20xx-2014年度車輛保險費5,131.20元記入管理費用等。
(2)書寫不規(guī)范。如原始憑證用圓珠筆書寫現(xiàn)象、隨意涂改現(xiàn)象、填寫不完整現(xiàn)象。
針對以上存在的情況，我部著重從完善內(nèi)控制度、建立健全管理制度、加強(qiáng)成本核算方面提出了審計建議114條。
為了構(gòu)建集團(tuán)與控股企業(yè)之間的信息反饋渠道，加強(qiáng)控股企業(yè)的財務(wù)管理，建立健全內(nèi)控制度，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們施行了審計人員定點聯(lián)絡(luò)的審計聯(lián)絡(luò)員辦法，立足于確保集團(tuán)利益，服務(wù)與監(jiān)督并存；審計聯(lián)絡(luò)員每周下廠一天，每月以書面形式匯報工作，對企業(yè)存在的困難及問題及時向分管領(lǐng)導(dǎo)反映。近期我們在審計聯(lián)絡(luò)工作時發(fā)現(xiàn)中基公司有2億多元資金，流入非關(guān)聯(lián)企業(yè)新中基裝飾公司，立即向分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報，此事正在進(jìn)一步追查中。
自20xx年1月集團(tuán)審計部正式成立以來，我們的審計程序主要參照外部審計辦法，對照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，還有很大的差距，存貨僅注重賬實相符，特別是對原輔材料、庫存產(chǎn)品的貶值認(rèn)識不足，應(yīng)收及預(yù)付款項僅關(guān)注是否按公司規(guī)定的年限及比例計提壞賬準(zhǔn)備，而對客戶欠款是否可以收回，我們要求企業(yè)自已給予確定，當(dāng)企業(yè)隱匿不報時，無法披露，致使福村有4百多萬潛虧流入20xx年度。
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。感謝公司領(lǐng)導(dǎo)的重視與幫助，對審計的`組織、人員的配置予以大力支持， 辦公環(huán)境不斷完善，工作效率也逐步提高；對審計報告認(rèn)真批閱，對審計中出現(xiàn)的問題及時批評指導(dǎo)，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
2.審計工作是一項政策性強(qiáng)、涉及知識面廣的工作?，F(xiàn)在我們審計部共有審計人員8名，其中注冊會計師1名，中級職稱2名，初級職稱4名。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為公司審計事業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重。審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合公司實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價職能都必須著眼于為公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，總結(jié)經(jīng)驗，提出建議，改善經(jīng)營管理，完善內(nèi)部控制制度，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
1.要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高內(nèi)部審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。組織定期與不定期的培訓(xùn)，吸納新知識，拓展視野，在提高專業(yè)技能的同時要鍛煉成為復(fù)合型人才，以更好地適應(yīng)公司不斷發(fā)展的需要。
2.建立科學(xué)、規(guī)范的審計程序。因?qū)徲嫴渴切略O(shè)立的部門，而審計人員受以往工作經(jīng)驗的局限性，審計部20xx年按外部審計的審計程序據(jù)以執(zhí)行，對照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求尚有一定的差距，為了使xxx企業(yè)更實，更強(qiáng)，20xx年將試行新的審計程序和審計組長負(fù)責(zé)制的工作辦法，并在實踐中不斷完善，使審計工作管理由人性化向規(guī)范化和制度化轉(zhuǎn)變。
3.深入貫徹審計聯(lián)絡(luò)員制度。聯(lián)絡(luò)員是聯(lián)系總公司與各子公司的紐帶，針對以往審計工作中存在的問題，要監(jiān)督和督促各子公司建立健全基礎(chǔ)制度，加強(qiáng)成本核算，規(guī)范財務(wù)行為，并對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況從財務(wù)角度進(jìn)行客觀公正的分析與評價。
今年是審計部創(chuàng)立的第一年，在全體人員的共同努力下，取得了一定的成績，但更多的是不足，如審計人員知識點不夠全面，存在一定的隨意性，審計技巧有待提高，存在一定的審計漏洞。展望未來，任重而道遠(yuǎn)，審計部僅僅只是邁出了萬里長征的第一步，在以后的工作中要提高自身技能，努力工作，為公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航，為xxx事業(yè)增光添彩。
xxx集團(tuán)股份有限公司 審計部
企業(yè)審計年終總結(jié)篇八
一年來，我市審計機(jī)關(guān)在市黨委、政府和省審計廳的親切關(guān)懷和有關(guān)部門的大力支持下，經(jīng)過廣大審計人員的共同努力，審計信息化建設(shè)取得了豐碩成果。一是審計信息化觀念得到進(jìn)一步增強(qiáng)。二是審計信息化建設(shè)速度得到進(jìn)一步加快。三是審計信息化管理水平得到進(jìn)一步提升。四是計算機(jī)在審計工作中的應(yīng)用領(lǐng)域得到進(jìn)一步拓寬。五是審計信息化人才隊伍得到進(jìn)一步鍛煉。六是認(rèn)識統(tǒng)一，目標(biāo)明確，領(lǐng)導(dǎo)重視，全員參與的審計信息化工作氛圍和機(jī)制初步形成；七是審計信息化建設(shè)總體規(guī)劃已基本構(gòu)建完成；八是搶抓機(jī)遇，真抓實干，金審工程建設(shè)成效顯著；九是計算機(jī)審計得到全面推廣應(yīng)用；九是突出應(yīng)用，強(qiáng)化培訓(xùn)，審計隊伍素質(zhì)明顯提高。在肯定成績的同時，我們必須清醒地看到，我市審計信息化建設(shè)中依然存在一些亟待解決的突出問題：一是少數(shù)審計人員對加快審計信息化建設(shè)的思想認(rèn)識不到位。二是信息技術(shù)應(yīng)用水平不高。三是審計信息化人才缺乏，審計信息化建設(shè)發(fā)展機(jī)制和制度不健全。四是發(fā)展不平衡。
當(dāng)前，我市審計信息化建設(shè)正處在“夯實基礎(chǔ)、積極探索、強(qiáng)力推進(jìn)、擴(kuò)大效果”的關(guān)鍵階段。要以黨的十八大精神為指導(dǎo)，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，強(qiáng)化措施，推動我市審計信息化工作又好又快發(fā)展。一是必須進(jìn)一步深化認(rèn)識，把認(rèn)識提高到推動審計工作科學(xué)發(fā)展上來，增強(qiáng)使命感、責(zé)任感，把推進(jìn)審計信息化建設(shè)作為自覺行動；二是必須牢固確立審計信息化理念，不能滿足現(xiàn)狀，停滯不前，增強(qiáng)緊迫感和危機(jī)感，不斷推進(jìn)審計信息化建設(shè)取得新的突破；三是必須勇于實踐，注重創(chuàng)新，破除各種阻礙我市審計信息化建設(shè)健康發(fā)展的思想障礙，不斷把我市審計信息化建設(shè)推向更高水平。
通過近兩年來全市審計同人的共同努力，我市審計信息化工作已具備了一個良好的基礎(chǔ)，得到審計廳長的充分肯定。我們要倍加珍惜經(jīng)過多方努力創(chuàng)造的良好條件，抓住機(jī)遇，乘勢而上，爭取在較短的時間內(nèi)使我市審計信息化水平有一個較大的提升。
局領(lǐng)導(dǎo)總是把審計信息化建設(shè)提高到事關(guān)審計事業(yè)前途命運的戰(zhàn)略位置，親自抓、親自管，帶頭學(xué)習(xí)信息化知識，帶頭運用信息化技能，及時研究和解決審計信息化建設(shè)過程中的矛盾和困難。其次，要進(jìn)一步理順審計信息化工作的管理體制，積極爭取黨委政府的支持，解決人員和編制，成立專門的審計信息化工作機(jī)構(gòu)，暫時沒有機(jī)構(gòu)的，必須確定專人負(fù)責(zé)；同時建立審計信息化工作責(zé)任制，盡快形成“統(tǒng)一協(xié)調(diào)、分級管理、任務(wù)明確、責(zé)任到人、狠抓落實、運轉(zhuǎn)高效”的管理體制和工作機(jī)制。第三，要引入獎懲激勵機(jī)制，加強(qiáng)考核，將計算機(jī)審計的推廣與應(yīng)用作為一項硬指標(biāo)落實到每個審計項目中，納入到每位審計干部的年度考核中，充分調(diào)動廣大審計干部學(xué)習(xí)運用現(xiàn)代信息技術(shù)開展審計工作的積極性和創(chuàng)造性。
各級審計機(jī)關(guān)要大膽借鑒和吸收國、內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗和現(xiàn)成成果，進(jìn)一步加強(qiáng)信息化條件下開展審計的組織形式和方式、管理模式、內(nèi)控測評、風(fēng)險評估、質(zhì)量控制等基礎(chǔ)性課題研究，為開展計算機(jī)審計提供智力支持。同時理論研究要結(jié)合實際，堅持服務(wù)于審計實踐，目前要在認(rèn)真總結(jié)前一個時期推廣運用審計管理和現(xiàn)場審計實施兩大應(yīng)用系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，研究制定計算機(jī)審計的標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范，逐步建立和完善適應(yīng)信息化要求的審計業(yè)務(wù)操作指南、審計管理標(biāo)準(zhǔn)和計算機(jī)審計制度體系，為審計信息化工作規(guī)范化、科學(xué)化奠定良好基礎(chǔ)。
審計信息化只有與審計實務(wù)相結(jié)合，才會具有強(qiáng)大的生命力。因此，審計信息化工作的重點，要放在審計實施的運用上，只有在應(yīng)用上下功夫，才能實現(xiàn)信息化技術(shù)向?qū)徲嬌a(chǎn)力的轉(zhuǎn)化，努力提高我市審計自主創(chuàng)新能力，推動我市審計信息化建設(shè)由量的增長到質(zhì)的飛躍。一要全面推廣運用ao現(xiàn)場實施審計軟件開展計算機(jī)審計，并實現(xiàn)oa與ao系統(tǒng)交互。二要推進(jìn)作為計算機(jī)審計重要支撐的審計資料庫建設(shè)。三要重視和加強(qiáng)軟件開發(fā)工作。
審計信息化工作離不開“資金、技術(shù)、人才”，其中，資金是保障，技術(shù)是關(guān)鍵，人才是根本。只有以人為本，才能為審計信息化建設(shè)注入靈魂和生機(jī)。今后幾年審計信息化的工作重點之一，就是要一如既往地繼續(xù)加大復(fù)合型人才的培訓(xùn)力度，不斷優(yōu)化審計人員的知識結(jié)構(gòu)。要堅持全員培訓(xùn)，使大多數(shù)審計人員都能夠熟練使用審計軟件和辦公軟件開展審計工作，同時，要有重點地培養(yǎng)一批審計業(yè)務(wù)骨干，形成梯次健全的審計信息化人才隊伍。
根據(jù)“金審工程”的總體規(guī)劃，我市審計信息化建設(shè)的總體目標(biāo)是：建立與省審計廳信息系統(tǒng)相配套，適應(yīng)現(xiàn)代社會發(fā)展，符合我市實際的審計信息系統(tǒng)，最終實現(xiàn)對財政財務(wù)收支真實、合法和效益實施有效審計監(jiān)督，實施“預(yù)算跟蹤+聯(lián)網(wǎng)核查”審計模式，從而逐步實現(xiàn)審計監(jiān)督方式的三個轉(zhuǎn)變。按照上述目標(biāo)，下一步，我市審計信息化建設(shè)的主要任務(wù)是：盡快構(gòu)建由各種基礎(chǔ)性審計資源數(shù)據(jù)和宏觀業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)組成的審計基礎(chǔ)資源數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，全面推廣應(yīng)用ao和oa系統(tǒng)，推進(jìn)計算機(jī)技術(shù)在審計工作中的運用，加快推進(jìn)聯(lián)網(wǎng)審計，嘗試開展計算機(jī)信息系統(tǒng)審計，創(chuàng)新信息化條件下審計技術(shù)、方法和手段。
關(guān)于審計機(jī)關(guān)的審計報告內(nèi)容。
2016關(guān)于審計報告的基本內(nèi)容「匯總」。
關(guān)于撰寫審計專項報告審計結(jié)果公告的方法。
關(guān)于審計報告公開。
關(guān)于審計報告公開。
關(guān)于審計實驗報告。
關(guān)于審計的開題報告。
關(guān)于審計報告公開。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇九
20xx年我部在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的重視與關(guān)懷下，從籌備期迅速過渡，人力、物力均不斷的充實和加強(qiáng)，審計業(yè)務(wù)已全面展開。
在各被審單位的支持與配合下，我部已完成常規(guī)審計30家、離任審計2家、資產(chǎn)清查1家共計33家公司的審計工作，審計的行業(yè)涉及工業(yè)、商業(yè)、外貿(mào)、酒店、旅游及房地產(chǎn)等6大行業(yè)。在審計過程中，查出私設(shè)帳外帳xxx萬元，現(xiàn)金以暫支單抵庫xxx元，應(yīng)收賬款兩年以上xxx元，無法收回債權(quán)xxx元，固定資產(chǎn)盤虧xxx元，壞賬準(zhǔn)備少計提xxx元,科目歸集錯誤xxx元，提出審計建議125條。同時，我們發(fā)現(xiàn)被審單位存在的情況有：
(1)20xx年6月毛紡為處理庫存積壓產(chǎn)品，在未完全摸清介紹單位背景的情況下，擅自支付大額傭金于介紹方，致使企業(yè)受到較大的名譽及經(jīng)濟(jì)損失。
(2)在對中基公司職工購車款的審計調(diào)查時，發(fā)現(xiàn)中基公司有部分收入未入賬存入個人存折現(xiàn)象，當(dāng)時存折余額高達(dá)xxx萬元，系中基公司自20xx年起至20xx年7月通過不正規(guī)的方法，擅自建立的賬外賬，賬外賬的累計發(fā)生額達(dá)xxx萬元，給企業(yè)經(jīng)營帶來較大隱患。
(1)財務(wù)審批制度不完善。
資金支付審批手續(xù)不完善。在企業(yè)各類款項支付的審批過程中，未建立財務(wù)審批制度，或者財務(wù)審批制度不完善且沒有嚴(yán)格執(zhí)行。如xxx福村制衣有限公司，與股東單位的往來款項，無審批手續(xù)。
(2)資產(chǎn)管理制度不完善。
在目前常規(guī)審計的30家公司中，以生產(chǎn)制造型企業(yè)居多，實物資產(chǎn)占總資產(chǎn)的很大比例，但較多企業(yè)缺乏一套完整的資產(chǎn)管理辦法，沒有全面建立貨幣資金、固定資產(chǎn)、低值易耗品、原輔材料及產(chǎn)成品等資產(chǎn)管理制度，權(quán)、責(zé)未落實到人。
在對現(xiàn)金及銀行存款審計中，存在暫支單抵庫、現(xiàn)金及銀行日記賬登記不及時、銀行對賬單未按月編制及出納兼現(xiàn)金及銀行存款賬務(wù)處理等現(xiàn)象。
固定資產(chǎn)清理審批手續(xù)不完善。如xxx時裝公司轉(zhuǎn)讓機(jī)器設(shè)備一批給xxx牛仔服有限公司，金額xxx元，無公司領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字。
資產(chǎn)閑置未及時處理。如寧波xxx時裝有限公司閑置設(shè)備金額總計xxx元，每月計提折舊xxx元。
產(chǎn)權(quán)不清。在購入土地等資產(chǎn)后，產(chǎn)權(quán)過戶不及時，存在稅務(wù)隱患。如寧波xxx制衣有限公司20xx年度向xx村購入的土地，至今未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)；寧波英倫服裝輔料有限公司20xx年度從西服廠購入的土地，至今未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)。
以上種種均使公司資產(chǎn)的安全存在漏洞。
個別企業(yè)為了調(diào)節(jié)利潤利用成本結(jié)轉(zhuǎn)等方式進(jìn)行人為控制。寧波xxx福村制衣有限公司無原材料收發(fā)單據(jù)，無產(chǎn)品成本結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)表，20xx年12月在產(chǎn)品成本高達(dá)723.64萬元(20xx年11月為67.90萬元)，卻無成本核算資料以供核實，以致其真實性無法確定。
(1)會計科目未按其科目實際意義規(guī)范使用。如xxx西服廠將1-10月份應(yīng)記入營業(yè)外支出的交通罰款1,350.00元計入管理費用，xxx福村制衣有限公司將應(yīng)記入待攤費用的20xx-2014年度車輛保險費5,131.20元記入管理費用等。
(2)書寫不規(guī)范。如原始憑證用圓珠筆書寫現(xiàn)象、隨意涂改現(xiàn)象、填寫不完整現(xiàn)象。
針對以上存在的情況，我部著重從完善內(nèi)控制度、建立健全管理制度、加強(qiáng)成本核算方面提出了審計建議114條。
為了構(gòu)建集團(tuán)與控股企業(yè)之間的信息反饋渠道，加強(qiáng)控股企業(yè)的財務(wù)管理，建立健全內(nèi)控制度，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們施行了審計人員定點聯(lián)絡(luò)的審計聯(lián)絡(luò)員辦法，立足于確保集團(tuán)利益，服務(wù)與監(jiān)督并存；審計聯(lián)絡(luò)員每周下廠一天，每月以書面形式匯報工作，對企業(yè)存在的困難及問題及時向分管領(lǐng)導(dǎo)反映。近期我們在審計聯(lián)絡(luò)工作時發(fā)現(xiàn)中基公司有2億多元資金，流入非關(guān)聯(lián)企業(yè)新中基裝飾公司，立即向分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報，此事正在進(jìn)一步追查中。
自20xx年1月集團(tuán)審計部正式成立以來，我們的審計程序主要參照外部審計辦法，對照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，還有很大的差距，存貨僅注重賬實相符，特別是對原輔材料、庫存產(chǎn)品的貶值認(rèn)識不足，應(yīng)收及預(yù)付款項僅關(guān)注是否按公司規(guī)定的年限及比例計提壞賬準(zhǔn)備，而對客戶欠款是否可以收回，我們要求企業(yè)自已給予確定，當(dāng)企業(yè)隱匿不報時，無法披露，致使福村有4百多萬潛虧流入20xx年度。
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。感謝公司領(lǐng)導(dǎo)的重視與幫助，對審計的組織、人員的配置予以大力支持，辦公環(huán)境不斷完善，工作效率也逐步提高；對審計報告認(rèn)真批閱，對審計中出現(xiàn)的問題及時批評指導(dǎo)，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
2.審計工作是一項政策性強(qiáng)、涉及知識面廣的工作?，F(xiàn)在我們審計部共有審計人員8名，其中注冊會計師1名，中級職稱2名，初級職稱4名。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為公司審計事業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重。審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合公司實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價職能都必須著眼于為公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，總結(jié)經(jīng)驗，提出建議，改善經(jīng)營管理，完善內(nèi)部控制制度，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
1.要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高內(nèi)部審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。組織定期與不定期的培訓(xùn)，吸納新知識，拓展視野，在提高專業(yè)技能的同時要鍛煉成為復(fù)合型人才，以更好地適應(yīng)公司不斷發(fā)展的需要。
2.建立科學(xué)、規(guī)范的審計程序。因?qū)徲嫴渴切略O(shè)立的部門，而審計人員受以往工作經(jīng)驗的局限性，審計部20xx年按外部審計的審計程序據(jù)以執(zhí)行，對照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求尚有一定的差距，為了使xxx企業(yè)更實，更強(qiáng)，20xx年將試行新的審計程序和審計組長負(fù)責(zé)制的工作辦法，并在實踐中不斷完善，使審計工作管理由人性化向規(guī)范化和制度化轉(zhuǎn)變。
3.深入貫徹審計聯(lián)絡(luò)員制度。聯(lián)絡(luò)員是聯(lián)系總公司與各子公司的紐帶，針對以往審計工作中存在的問題，要監(jiān)督和督促各子公司建立健全基礎(chǔ)制度，加強(qiáng)成本核算，規(guī)范財務(wù)行為，并對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況從財務(wù)角度進(jìn)行客觀公正的分析與評價。
今年是審計部創(chuàng)立的第一年，在全體人員的共同努力下，取得了一定的成績，但更多的是不足，如審計人員知識點不夠全面，存在一定的隨意性，審計技巧有待提高，存在一定的審計漏洞。展望未來，任重而道遠(yuǎn)，審計部僅僅只是邁出了萬里長征的第一步，在以后的工作中要提高自身技能，努力工作，為公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航，為xxx事業(yè)增光添彩。
xxx集團(tuán)股份有限公司審計部。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇十
2、配合xx做內(nèi)核檢查。
3、庫存xx檢查。
4、xx成本檢查。
5、配合xx接受外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查。
1、審計范圍小，審計工作不夠深入、細(xì)致。
審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進(jìn)行。但是一年來我的工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大、主動性差和開拓性不高的弱點。自審計部成立以來，只粗略的進(jìn)行了部分效益審計和管理審計。在許多業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)仍有空白區(qū)域，如人力資源審計、采購價格審計、固定資產(chǎn)管理審計、庫存原材料審計、工程審計等。未能及時擴(kuò)展審計領(lǐng)域，使得審計部的發(fā)展停滯不前。
同時由于本人是從財務(wù)轉(zhuǎn)到內(nèi)審的，而且經(jīng)過這么多年的財務(wù)工作以后，問題的挖掘難免會有思維定勢，看問題的角度都比較單一。下一步如何創(chuàng)新審計技術(shù)，擴(kuò)大審計范圍，挖掘新的問題，如何在有限時間內(nèi)加大挖掘深度是迫在眉睫的事。
2、審計部門人員太少，不利于開展工作。
3、個人能力欠佳。
因?qū)徲嫴咳藛T少，組織學(xué)習(xí)的機(jī)會較少，更多的只是一些內(nèi)部的經(jīng)驗交流，這樣審計思路的開拓的范圍就比較小。不利于整個部門審計水平的提高，以后我在工作中更要努力學(xué)習(xí)，積極提高自身業(yè)務(wù)水平。不斷適應(yīng)新德發(fā)展和要去。位的監(jiān)督控制方面來。
1、建立健全審計管理制度。
目前，公司審計部門剛剛成立，相關(guān)制度還不完善。使審計工作不夠標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。因此必須盡快建立相應(yīng)的部門管理制度，完善審計業(yè)務(wù)制度體系的同時也有助于審計工作的順利開展。
2、重點做好價格審計，尤其是比價采購，建立健全采購價格的管理系統(tǒng)。
先易后難，逐步推進(jìn)。
3、繼續(xù)做好對子公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計，以更客觀的反映其經(jīng)營業(yè)績。
4、提高工作主動性，積極尋找審計盲區(qū)。
經(jīng)過一年的審計工作，我認(rèn)識到，審計工作的特殊性，使的審計主動性顯得非常重要，審計就是要圍繞企業(yè)經(jīng)營管理“找事”做，不找事做就永遠(yuǎn)沒事可做，就永遠(yuǎn)沒有地位，不能體現(xiàn)其存在的價值。審計部門只有發(fā)揮主動性，通過深入實際，把每一條線索的突破，每一個內(nèi)控程序的完善，作為防止企業(yè)資產(chǎn)流失的出發(fā)點；把每一項管理建議的落實，變成為企業(yè)創(chuàng)效益的真實成果。只有這樣審計工作的作用才能得到體現(xiàn)，在組織中的地位才能得到確認(rèn)。
5、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身業(yè)務(wù)水平。
作為審計負(fù)責(zé)人，一年來雖然不斷學(xué)習(xí)審計工作需要的各種知識，但要干出成績，向更高層次提升審計業(yè)務(wù)水平，還需要更不斷學(xué)習(xí)。
總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然非常艱巨，我將以積極端正的工作態(tài)度，在工作中不斷學(xué)習(xí)、不斷改進(jìn)、不斷創(chuàng)新，我堅信付出定有回報，我會不斷完善自己、提高自己，戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，為公司美好的明天而努力工作。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇十一
一、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。為加強(qiáng)對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，20xx年以來，我局推薦并透過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)部審計實施方案》，成立縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長擔(dān)任組長，組織部長、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長，縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計聯(lián)席會議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，成立經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位紀(jì)委書記(紀(jì)檢組長)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，抽調(diào)內(nèi)審、財務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作的第一職責(zé)人，切實加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，全縣101個一級預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又透過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位，及時調(diào)整經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)部審計領(lǐng)導(dǎo)小組成員，截止11月15日，共有46個單位上報了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件。
二、建立培訓(xùn)教育長效機(jī)制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階，從20xx年開始，連續(xù)三年透過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班，邀請省、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計理論與實務(wù)、內(nèi)部審計工作規(guī)范、內(nèi)部審計計算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等資料，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性推薦，審計成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面資料。目前全縣累計培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長效機(jī)制。
三年來，透過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)部審計實踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一齊，為各單位內(nèi)審及財務(wù)人員搭建了一個重要的學(xué)習(xí)實踐與交流平臺。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)潛力相對不足，開展內(nèi)審工作，個性是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點檢查工作，為他們帶給了一個難得的深入學(xué)習(xí)財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務(wù)操作的機(jī)會，透過細(xì)致深入的自查、互查與重點檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財政財務(wù)管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了十分重要的作用。
三、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計兩年全覆蓋的目標(biāo)。20xx年，我們在認(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀(jì)委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審自查報告、重點檢查、離任交接、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計、成果利用等六個方應(yīng)對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)履行狀況加強(qiáng)監(jiān)督。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)職責(zé)履行狀況進(jìn)行了為期一個月的重點檢查，共查出違規(guī)金額652萬元，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節(jié)約六項指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計結(jié)果報告上報后，為組織部門考察任用干部帶給了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來，透過開展經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點檢查，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計監(jiān)督，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計全覆蓋的目標(biāo)。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認(rèn)真督促，確保各項推薦落到實處。請財政局認(rèn)真總結(jié)借鑒，就相關(guān)問題研究對策，切實加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理，促進(jìn)增收節(jié)支，降低行政成本。”
四、用心宣傳內(nèi)部審計，各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。三年來，透過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育，以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點審計工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作的高度重視，各單位對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識不斷提高，內(nèi)部審計的社會影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大。目前全縣所有一級預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費、差旅費、住宿費等費用，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點審計工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇十二
一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的＂加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實＂這一工作目標(biāo)，用心主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了必須成績，主要表此刻：
1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原先的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從建立到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。
2、從個人的工作潛力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎留意，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到此刻能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。能夠說經(jīng)過一年的努力，我此刻已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。但是我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作必須能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下方我從三個方面匯報工作：
1、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度。
審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知職責(zé)重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)潛力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。
2、用心開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價。
臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也到達(dá)了1000多萬元。但是由于種種原因，該公司一向沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務(wù)管理帶來了必須的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫忙該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，透過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強(qiáng)了他們做好工作的職責(zé)心，起到了很好的效果。
3、嚴(yán)格費用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費用審核。
今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不貼合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的職責(zé)。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自我的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。
4、利用一切可利用的機(jī)會，為領(lǐng)導(dǎo)帶給市場監(jiān)管信息。
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本資料。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都用心地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，構(gòu)成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，推薦提對了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。
5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲。
根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們透過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利。
按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實狀況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款xx元，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。
1、審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟(jì)合同的審查。
在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要資料。實施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機(jī)制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的推薦和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽，以到達(dá)簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行狀況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，個性是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，構(gòu)成了審計工作的一個盲點。（今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的推薦）。
2、審計工作還不夠深入、細(xì)致。
審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門用心主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進(jìn)行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個問題。
3、審計的職能有待加強(qiáng)。
回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強(qiáng)有關(guān)。我一向認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。
4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠用心。
審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度思考，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對其他活動時，人員就顯得緊張了。個性是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年個性是進(jìn)入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很用心，或多或少的影響了整體的活動效果。
xx年審計部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，用心主動地開展企業(yè)的效益審計，加強(qiáng)對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。具體的工作有以下幾個方面：
1、繼續(xù)做好費用及工資的審核。
這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。200x年由于我們十分注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。個性是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。
2、重點對公司基建項目進(jìn)行審計。
企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照200x三季度以來我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。xx年我們要保證不僅僅從形式上，還要在資料上對基建項目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計，用心爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍選取及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。
關(guān)于審計機(jī)關(guān)的審計報告內(nèi)容。
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企業(yè)審計年終總結(jié)篇十三
我校在20xx年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室20xx年度年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度；強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進(jìn)行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：
1、對學(xué)校的各項收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對學(xué)校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進(jìn)行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致；各類往來款項作了相應(yīng)清理。
4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。
5、對學(xué)校收費情況進(jìn)行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學(xué)校收費合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費給予了補助。
四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計，突出重點。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點問題進(jìn)行深入地分析，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。
審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好。
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企業(yè)審計年終總結(jié)篇十四
20xx年，審計部認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司20xx年審計工作會議精神，根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營情況提出了年度工作思路，制定了年度審計工作計劃，全面履行了審計的監(jiān)督服務(wù)職能，各方面工作都有了很大的發(fā)展，取得了突出的成果。
——人均取得直接經(jīng)濟(jì)成果539.85萬元。
根據(jù)年初集團(tuán)公司審計工作會議精神和我公司實際情況，審計部確立了“提高審計認(rèn)識、強(qiáng)化審計監(jiān)督、實現(xiàn)三個轉(zhuǎn)變、拓展審計領(lǐng)域”的主導(dǎo)思想，各項審計業(yè)務(wù)都以突出重點、深入深化為工作方針，以實現(xiàn)有效監(jiān)督、服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營為目的。依此為指導(dǎo)制訂了年度審計工作計劃，保證了審計的各項規(guī)范、有序的開展。
20xx年1-2月份，我們審計了公司14個生產(chǎn)分廠和5個銷售公司，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點，一家家現(xiàn)場清查，對成本進(jìn)行實質(zhì)性測試，對各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗，查看是否存在假結(jié)算現(xiàn)象。各單位年終向公司上報的經(jīng)營成果報告，都必須經(jīng)過審計部審核簽認(rèn)，審計部不予認(rèn)可的經(jīng)營成果，不予兌現(xiàn)。經(jīng)過審計，共審出上報不實利潤417.96萬元，對審計發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范，各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤，部分單位材料占用較多，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議，大部分問題在本年得到了整改。
劃清了經(jīng)濟(jì)界限；為1名在職同志的階段性經(jīng)營成果的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了界定。
在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，本年度審計主要堅持以下幾個原則，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計推向了更高的層次。
一是在審計質(zhì)量上，規(guī)范了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計內(nèi)容、審計程序及操作標(biāo)準(zhǔn)，確保項目的高質(zhì)量。二是審計的范圍涵蓋了經(jīng)營者責(zé)任的所有方面，確保評價的中肯；如在對xx廠廠長屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，由于我公司內(nèi)部投資的計劃和財務(wù)核算等權(quán)力由公司控制，以前的離任審計基本沒有涉及，但在今年審計中，我們認(rèn)為，單位負(fù)責(zé)人作為投資項目的具體負(fù)責(zé)人，在投資項目的管理、質(zhì)量控制上存在不可推卸的責(zé)任，因此，我們在對xx廠廠長屆中審計中，全面審核了其三年期間具體負(fù)責(zé)的爐外精煉技術(shù)改造、2臺32/10t電動雙梁起重機(jī)、鑄鋼5t電爐循環(huán)水改造、砂溫處理設(shè)備、分廠辦公樓裝修與改造等40個投資項目，金額達(dá)352.64萬元，發(fā)現(xiàn)工程項目中存在沒有按照管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設(shè)備維修，對分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部投資無管理臺帳、部分項目立項—招標(biāo)—合同—預(yù)算—竣工驗收—決算流程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題。
三是在離任必審的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了任期屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，將審計關(guān)口前移，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計從事后的查錯糾弊向督促企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制、防范經(jīng)營風(fēng)險、規(guī)范經(jīng)營行為轉(zhuǎn)變。
經(jīng)過三年的整合，公司財務(wù)實現(xiàn)集中核算，基建工程和經(jīng)濟(jì)合同管理逐步走上規(guī)范化，各項業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計也日趨成熟，為有效利用審計資源，提高審計效果，審計業(yè)務(wù)全面向以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的管理審計轉(zhuǎn)變，今年共組織以風(fēng)險管理審計為主的審計項目5項，1個內(nèi)部單位，1個三產(chǎn)單位，1個參股單位和1個關(guān)聯(lián)方，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強(qiáng)風(fēng)險防范的意識，尤其是對與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計，防范外部風(fēng)險，充分體現(xiàn)了審計延伸的理念，xx公司經(jīng)營情況調(diào)查2項、xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計、某地代儲代銷庫存管理審計、xx實業(yè)公司經(jīng)營審計；審計發(fā)現(xiàn)成本核算、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險管理和公司治理層次的問題17個，提出審計建議11條，采納9條。
從開展的風(fēng)險管理審計的效果看，審計部門取得的成績是十分可喜的。首先，擺脫了以往以財務(wù)、以帳本為主的審計方式，審計的視野更加開闊；其次，風(fēng)險管理審計適應(yīng)公司發(fā)展的需要，審計提供的管理信息為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的科學(xué)決策提供了依據(jù)；尤其是對xx公司的審計，為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考。再次，風(fēng)險管理審計受到了被審計單位的歡迎，xx醫(yī)院、xx公司、某地代管庫等單位或部門都對認(rèn)為審計建議具有針對性，或組織董事會專題研究，或組織管理層探討，都對報告給予了高度重視，改變了以往傳統(tǒng)審計中“消極對抗”的作風(fēng)。
職工反映較多的單位經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理性、公司內(nèi)部結(jié)算、獎金分配、新定額運行等熱點問題，我們實施了專項審計，提出了審計建議8條，向領(lǐng)導(dǎo)提交了審計報告，最后經(jīng)公司專題會議圓滿解決。9月份，對新設(shè)立的xxxx合資公司的開辦費用、注冊資本到位等進(jìn)行專項審計，審計發(fā)現(xiàn)外方投資額20美圓未按要求到帳，要求xxxx公司催辦，維護(hù)專項資金使用的嚴(yán)肅性。
審計部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項內(nèi)控審計1項，考慮審計資源和我公司實際情況，我適時的把內(nèi)控審計與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、專項審計、審計調(diào)查等項目相結(jié)合，讓內(nèi)控審計體現(xiàn)在所有審計項目中。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題14個，其中設(shè)計層面2個，執(zhí)行層面12個，初步探索了審計模式，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項審計打下了基礎(chǔ)。
基建工程審計是嚴(yán)把資金審查關(guān)口，減少企業(yè)資金流失，加強(qiáng)投資控制的重要保障。20xx年，審計部對xx分廠裝修改造工程、xxx社區(qū)改造工程、xxx辦公樓改造裝修、xx辦公樓及屋面工程、xxxx擴(kuò)建工程等178個基建工程項目進(jìn)行了審計，為了提高審計質(zhì)量，審計人員對大部分項目實施了全過程跟蹤審計，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查，在審計中，審計人員嚴(yán)把合同和標(biāo)的審計關(guān)、施工現(xiàn)場簽證關(guān)、工程結(jié)算審計關(guān)，重要項目都經(jīng)過充分探討。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇十五
____年我單位內(nèi)部審計工作在集團(tuán)公司的指導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照集團(tuán)公司有關(guān)內(nèi)部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，促進(jìn)管理的宗旨，積極引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位財務(wù)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用，實現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，嚴(yán)格執(zhí)行會計制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。
一、審計工作的開展與完成情況。
1、加強(qiáng)審計人員對內(nèi)部審計審職能和作用的認(rèn)識。我單位每周組織財務(wù)人員及審計人員就集團(tuán)下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制手冊》一書進(jìn)行學(xué)習(xí)討論，不僅激發(fā)了內(nèi)部審計人員的積極性和創(chuàng)造性，還使其他財務(wù)人員加深了對內(nèi)部審計的認(rèn)識，能更好的配合審計人員完成審計任務(wù)，建立了良好的內(nèi)部審計環(huán)境。
2、加強(qiáng)對具體項目的審計工作。我們嚴(yán)格按照制定的審計計劃對各個項目進(jìn)行檢查，每月抽選出幾個3—5個工程項目進(jìn)行檢查，每半年對全部工程項目都要檢查一次，針對大額或虧損的項目更要時刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現(xiàn)場進(jìn)行實地審查，采取事前審計與事中、事后審計相結(jié)合的方法，將審計監(jiān)督的關(guān)口前移，及時發(fā)現(xiàn)存在的弊端，把問題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。
二、項目上普遍存在的問題及整改措施。
(一)審計中發(fā)現(xiàn)的問題。
1、由于有的nc帳套核算2個及以上工程項目，造成會計憑證編號與裝訂不統(tǒng)一，有的仍然以手工帳為主，要求所有單位nc帳套、會計憑證統(tǒng)一編號，分工程項目裝訂以便查賬、審計，同時要求今年全部脫離手工帳內(nèi)部審計工作總結(jié)2、會計憑證存在手續(xù)不完整，白條入賬現(xiàn)象。
3、會計憑證摘要有的過于簡單，敘述不清;有的項目經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)會計分錄處理不當(dāng)。
4、有的項目建造合同總金額，預(yù)計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。
5、有的項目債權(quán)、債務(wù)沒有按月及時對賬，甚至沒有進(jìn)行對賬，有的對了帳但沒有簽對賬單。
6、工程進(jìn)度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象，有的甚至多付;有的沒有合同而付預(yù)付款。
7、應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度不足，有的項目雖簽定了清欠責(zé)任書，但流于形式。
8、甲方代扣代繳稅金的，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。
9、有的項目銀行承兌匯票沒有進(jìn)行歸集，有的項目甲方為私營企業(yè)，支付工程款常常為現(xiàn)金，項目部就不進(jìn)行歸集，直接支付，存在坐支現(xiàn)象。
10、有的項目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失，不進(jìn)行處理隨意掛賬，形成潛虧隱患。
(二)提出的整改措施。
1、應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)資金收、支預(yù)算管理，注重過程監(jiān)控與結(jié)果考核，提高資金使用效率。嚴(yán)格執(zhí)行《全面預(yù)算管理辦法》，建立健全資金預(yù)算審批流程。
2、結(jié)算工作關(guān)系到項目部經(jīng)營的成果，清欠工作關(guān)系著經(jīng)營成果的回收，兩者都關(guān)系到項目部資金的滾動，應(yīng)組織專人進(jìn)行負(fù)責(zé)，對結(jié)算與清欠工作同時進(jìn)行，采取有效措施，縮短結(jié)算期限，同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，從源頭上開辟新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時和足額回收。
3、各項目的項目經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對各工程的管理，協(xié)調(diào)各部門，使預(yù)算人員，財務(wù)人員相互配合，并同業(yè)主積極溝通，嚴(yán)格按照合同約定的付款比例及預(yù)算部門提供的預(yù)結(jié)算資料進(jìn)行付款，避免多付超付，造成資金分配不合理，企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象。
4、財務(wù)人員銀改嚴(yán)格按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求，每項業(yè)務(wù)的處理要做到有據(jù)可依，并且單據(jù)完整有效;出納人員要注意收支分開核算，不得有坐支白條抵庫的現(xiàn)象。
企業(yè)審計年終總結(jié)篇十六
一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實"這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：
實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。
實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變?？梢哉f經(jīng)過一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：
工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。
今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。
今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部200x年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。
長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款xx元，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。
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