一個好的計(jì)劃應(yīng)該有明確的目標(biāo)，明確的時間安排，以及具體的行動步驟。善于利用工具和技巧，如時間表、任務(wù)清單等，可以幫助我們更好地制定和執(zhí)行計(jì)劃。希望這些范文可以給大家提供一些啟發(fā)和借鑒，提高計(jì)劃的制定和執(zhí)行效果。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇一
為了加強(qiáng)公司的存貨管理，規(guī)范存貨的庫存保管及存貨各環(huán)節(jié)的監(jiān)督與核查行為，現(xiàn)根據(jù)酒店管理公司經(jīng)營管理的需要，特制定本制度作為財(cái)務(wù)管理制度的補(bǔ)充以共同遵守。
存貨具體包括:。
2、庫存商品:存放于倉庫及水吧的香煙、酒水、飲料等出售商品;。
4、燃料:指酒店各設(shè)備正常運(yùn)營維護(hù)所需的各種燃料等。
1、各部門原則上應(yīng)指定專門的領(lǐng)料人，部門負(fù)責(zé)人有權(quán)簽字授于領(lǐng)料人對本部門日常所需物質(zhì)進(jìn)行領(lǐng)用;超出領(lǐng)料范圍且沒有總經(jīng)理或財(cái)務(wù)主管簽字的，倉庫有權(quán)拒絕發(fā)貨。
2、特殊情況下的急件領(lǐng)用，由部門經(jīng)理口頭或書面授權(quán)倉庫保管員，倉庫保管員方可發(fā)貨，但領(lǐng)料單位負(fù)責(zé)人必須在1日內(nèi)到倉庫辦理簽字手續(xù);若在領(lǐng)貨后的1日內(nèi)沒有辦理簽字手續(xù)的，由當(dāng)值倉庫保管員向財(cái)務(wù)上報(bào)，對領(lǐng)料人處以至少5元的罰款;若當(dāng)值倉庫保管員沒有上報(bào)，而2日內(nèi)領(lǐng)料單仍沒有簽字的，對當(dāng)值倉庫保管員處以至少5元的罰款。
1、酒店倉庫及各部門實(shí)物管理責(zé)任人，對各庫存的物品，必須按照《五常法》的要求分類或?qū)ｉT存放，嚴(yán)禁將不同屬性和不同存放要求的物品混存。
2、庫存實(shí)物的進(jìn)庫和發(fā)出，嚴(yán)禁無單、無手續(xù)的物品進(jìn)庫和發(fā)放;辦妥物品進(jìn)庫和發(fā)放手續(xù)后，登記實(shí)物庫存保管賬，電腦輸單操作。并定期進(jìn)行庫存物品的賬實(shí)核對盤點(diǎn)工作，發(fā)現(xiàn)差異，及時查明原因，予以解決，無法解決的，報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理;對超過保質(zhì)期和有質(zhì)量問題的貨品，不得對外發(fā)放，并及時填制《報(bào)損單》(一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存?zhèn)洳椋矶?lián)經(jīng)財(cái)務(wù)部簽字后一聯(lián)留存財(cái)務(wù)部處理。)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，送交財(cái)務(wù)部稽核人員核實(shí)后，報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理。各實(shí)物管理責(zé)任人當(dāng)所保管的實(shí)物庫存接近或達(dá)到最低庫存儲備量時，應(yīng)及時主動地向部門負(fù)責(zé)人或相關(guān)部門提出采購(領(lǐng)用)申請計(jì)劃。
3、各實(shí)物管理責(zé)任人在發(fā)放各物品時，必須嚴(yán)格按照“先進(jìn)先出”的原則發(fā)放實(shí)物。先進(jìn)先出:是指按照物品購進(jìn)的先后順序和物品保質(zhì)期的短長順序，進(jìn)行物品的發(fā)放。即先購進(jìn)和保質(zhì)期短的物品先發(fā)放，后購進(jìn)和保質(zhì)期長的物品后發(fā)放。
1、各營業(yè)部門吧臺:吧員及實(shí)物庫管員于每月應(yīng)對實(shí)有庫存進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，與對應(yīng)的實(shí)物保管賬期末結(jié)存實(shí)物數(shù)量進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查清解決;同時，依據(jù)當(dāng)月《領(lǐng)料單》，匯總填制《本月部門物品領(lǐng)、用、存報(bào)告表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)送財(cái)務(wù)部。期間隨時無條件的接受財(cái)務(wù)的定期及不定期抽查盤點(diǎn)。
2、酒店倉庫:倉庫庫管員于每月應(yīng)對實(shí)有庫存進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，做到日清月結(jié)，與對應(yīng)的實(shí)物保管賬結(jié)存實(shí)物數(shù)量進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查清解決。
3、財(cái)務(wù)部:。
(2)每月末，財(cái)務(wù)部稽核人員應(yīng)參與各倉庫庫存的實(shí)物盤點(diǎn)工作，一方面，核實(shí)庫存實(shí)物的賬實(shí)情況;另一方面，核查庫存實(shí)物的質(zhì)量(有無質(zhì)變、過期產(chǎn)品)和各品種庫存是否合理;同時，對各部門填制的《本月部門物品領(lǐng)、用、存報(bào)告表》列數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)(依據(jù)平時收到的各進(jìn)、出、領(lǐng)用物品憑證進(jìn)行核對)和確認(rèn);發(fā)現(xiàn)問題，及時查明原因，界定責(zé)任，報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理。
(3)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人收到各種報(bào)告時，應(yīng)及時依據(jù)酒店的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，或會同各部門負(fù)責(zé)人協(xié)商后，報(bào)酒店總經(jīng)理處理。
1、對庫存實(shí)物發(fā)生的質(zhì)量問題，屬驗(yàn)收把關(guān)不當(dāng)造成的，能要求供應(yīng)商退換的，應(yīng)盡量要求供應(yīng)商退換，同時，追究驗(yàn)收責(zé)任人的工作責(zé)任;不能退換造成的損失，由驗(yàn)收責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償;屬保管不當(dāng)造成的，直接追究保管責(zé)任人的責(zé)任，并由其承擔(dān)全額的損失。
2、對庫存實(shí)物發(fā)生短損、霉變、變質(zhì)的，屬定額內(nèi)(其實(shí)物定額根據(jù)各物品的性質(zhì)，參照同行業(yè)的平均標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定)的，直接計(jì)入當(dāng)月成本(此部分應(yīng)嚴(yán)禁套用定額數(shù)而自用);定額外的部分，直接追究保管責(zé)任人的責(zé)任，并由其承擔(dān)全額的損失，物品被盜原價賠償。
3、財(cái)務(wù)部稽核人員稽核工作不到位，對應(yīng)稽核、監(jiān)控的方面不予稽核、監(jiān)控，應(yīng)發(fā)現(xiàn)。
的問題未予發(fā)現(xiàn)，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的問題不予上報(bào)，事后被查出的，直接追究稽核人員的責(zé)任，并嚴(yán)肅處理。
4、庫貨屬于公司資產(chǎn)，任何人不得借出、或出庫給他人，
5、特殊情況，報(bào)酒店總經(jīng)理處理;非常情況，可直接上報(bào)酒店管理公司研究處理。
在盤點(diǎn)過程中如發(fā)現(xiàn)物品與賬實(shí)不符，多余部份調(diào)增物品庫存，短少部份按價賠償具體如下:。
1、賬實(shí)不符品種在1-5個之間的。每個品種給于10元罰款。
2、賬實(shí)不符品種在5-10個之間，每個品種給于15元罰款。
3、賬實(shí)不符品種在10個以上的除每個品種給于20元罰款外，保管員自動離職。
庫貨屬于公司資產(chǎn)，任何人不得借出、或出庫給他人，如發(fā)現(xiàn)未經(jīng)公司總經(jīng)理書面同意授權(quán)外保管人擅自借出或出庫給他人。除保管人如數(shù)賠償外還將給予乙類過失處理。
1、在財(cái)務(wù)主管盤點(diǎn)結(jié)果抽查過程中如發(fā)現(xiàn)物品賬實(shí)不符，未及時發(fā)現(xiàn)的處理的。除對當(dāng)事人以上處罰外，還將對于材料會計(jì)及倉庫主管20元罰款過失處理。
2、在總經(jīng)理盤點(diǎn)結(jié)果抽查過程中如發(fā)現(xiàn)物品賬實(shí)不符，未及時發(fā)現(xiàn)的處理的。除對當(dāng)事人以上處罰外，還將對于財(cái)務(wù)主管20元罰款過失及材料會計(jì)及倉庫主管20元罰款過失雙倍處理。
本規(guī)定自頒發(fā)之日起實(shí)行。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇二
公司各部門：
根據(jù)dxc財(cái)字[20xx]35號文《關(guān)于做好20xx年度財(cái)務(wù)決算及財(cái)產(chǎn)清查工作的通知》要求（以下簡稱通知），為了準(zhǔn)確的反映20xx年公司整體經(jīng)營狀況，夯實(shí)各項(xiàng)資產(chǎn)，配合公司外部審計(jì)工作按計(jì)劃進(jìn)行，現(xiàn)將公司20xx年存貨盤點(diǎn)有關(guān)的工作事項(xiàng)通知如下：
20xx年12月28日12月29日，系統(tǒng)月結(jié)時點(diǎn)12月27日18：00
本次盤點(diǎn)采取管理部門負(fù)責(zé)全盤、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)抽盤的方式進(jìn)行，其中生產(chǎn)線的在制品要求停線后進(jìn)行全盤。
本次盤點(diǎn)公司本部內(nèi)的存貨盤點(diǎn)按erp系統(tǒng)里的盤點(diǎn)程序進(jìn)行。
各存貨管理部門自行制作盤點(diǎn)表電子檔，并打印盤點(diǎn)表，依實(shí)盤數(shù)記入盤點(diǎn)表，財(cái)務(wù)部抽盤人員依管理部門的實(shí)盤數(shù)對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行抽查。
b類：誤差率不得超過0.5％c類：誤差率不得超過1.0％
如抽查誤差率超過上述規(guī)定，相關(guān)盤點(diǎn)人必須重新進(jìn)行全盤，并提請人力資源部對盤點(diǎn)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)懲罰。
1、因本次盤點(diǎn)為全盤，相關(guān)部門可以提前進(jìn)行預(yù)盤，根據(jù)預(yù)盤后的出入庫數(shù)量將預(yù)盤結(jié)果還原到盤點(diǎn)月結(jié)日。
2、12月27日以前，各相關(guān)部門要將所有本月發(fā)生業(yè)務(wù)的存貨出、入庫及異動單據(jù)輸入erp系統(tǒng)并審核完畢，通知財(cái)務(wù)部在erp系統(tǒng)中進(jìn)行月結(jié)。如確因客觀原因不能在erp系統(tǒng)中辦理手續(xù)，必須提供完整的未及時辦理出入庫手續(xù)的清單給相關(guān)部門開展下步工作。
3、各部門的相關(guān)表格格式必須與財(cái)務(wù)部下發(fā)的表格格式一致，不得隨意變動；所有物料都必須有正確的物料編碼。
1、pmc部
采購計(jì)劃組：負(fù)責(zé)本部門管理的委外加工材料的清查盤點(diǎn)及退供應(yīng)商尚未補(bǔ)料的核對確認(rèn)，erp系統(tǒng)中原材料價格信息的核對確認(rèn)與更新2、采購部：
負(fù)責(zé)本部門管理的委外加工材料的清查盤點(diǎn)及退供應(yīng)商尚未補(bǔ)料的核對確認(rèn)，erp系統(tǒng)中原材料價格信息的核對確認(rèn)與更新；3、制造部：
負(fù)責(zé)公司內(nèi)在制品及委外加工在制品（包括dxc）的清查盤點(diǎn)；
負(fù)責(zé)v51庫（虛擬貼片庫）的清查盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果交pmc部原材料倉管組匯總；
4、工程部：
負(fù)責(zé)t21（工具庫）及產(chǎn)成品的工程部庫的清查盤點(diǎn)，t21庫的盤點(diǎn)結(jié)果交pmc部原材料倉管組匯總。5、技術(shù)管理部：
負(fù)責(zé)對本部門管理的成品機(jī)的清查盤點(diǎn)；
6、質(zhì)量管理部
負(fù)責(zé)對本部門管理的成品機(jī)的清查盤點(diǎn)；
7、營銷服務(wù)部：
負(fù)責(zé)對本部門管理的三包庫、待修庫、退成品待檢庫的清查盤點(diǎn)；
負(fù)責(zé)安排各駐外辦事處對所保管的或整車廠、物流公司代保管的產(chǎn)成品進(jìn)行清查盤點(diǎn)，將盤點(diǎn)結(jié)果報(bào)公司pmc部成品倉管組，并協(xié)助pmc部成品倉管組核對各辦事處庫存及在途的盤點(diǎn)差異和原因。
各相關(guān)部門按照《通知》的工作安排，按照下發(fā)的各項(xiàng)表格格式，在規(guī)定時間內(nèi)提供所要求報(bào)送的清查表格和庫齡分析表格，提交盤點(diǎn)盈虧報(bào)告，提交各項(xiàng)減值準(zhǔn)備數(shù)據(jù)等。
請各部門高度重視本次年終財(cái)產(chǎn)清查工作，按照《通知》要求，提前作好盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作，安排好人員，并按附件格式于12月24日17：00前上報(bào)盤點(diǎn)區(qū)域、盤點(diǎn)人、盤點(diǎn)責(zé)任人明細(xì)，以便財(cái)務(wù)下發(fā)盤點(diǎn)人員安排。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇三
月末盤點(diǎn)，由倉庫負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)稽核。
1、盤點(diǎn)采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式。
2、盤點(diǎn)時注意物料的擺放，盤點(diǎn)后需要對物料進(jìn)行整理，保持原來的'或合理的順序。
由庫房準(zhǔn)備夾板，盤點(diǎn)表，盤點(diǎn)前倉庫賬務(wù)需要全部處理完畢。
廚房原材料盤點(diǎn)為實(shí)地盤點(diǎn)制，每月末最后一天晚7:30倉庫管理財(cái)務(wù)人員會同各廚房負(fù)責(zé)人根據(jù)當(dāng)天剩余原材料庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)表填制要求書寫清晰，品名，單價，數(shù)量，金額填寫要規(guī)范，參與盤點(diǎn)人必須在盤點(diǎn)表上簽字。
酒超盤點(diǎn)為永續(xù)盤點(diǎn)制，每月初1日早8:30由保管員打印商品盤點(diǎn)表，財(cái)務(wù)人員會同保管員依據(jù)盤點(diǎn)表對照實(shí)物進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)結(jié)束后，財(cái)務(wù)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果及時處理當(dāng)月盤盈盤虧商品。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后做相關(guān)賬務(wù)處理。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇四
1、確定存貨量以求“帳”、“實(shí)”相符。
2、確實(shí)掌握存貨進(jìn)出使用狀況及合理性。
20xx年12月28日23時59分。
1、盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年12月29日。
2、財(cái)務(wù)部/倉儲核算部門復(fù)盤日：20xx年12月31日。
3、會計(jì)師復(fù)盤日：20xx年1月2日。
1、原材料類（含保稅及非保稅）、輔料。
2、在制品及半成品（生產(chǎn)線上在制品及未耗用原料、倉庫半成品）。
3、產(chǎn)成品。
1、公司內(nèi)部之所有生產(chǎn)車間。
2、公司內(nèi)部倉庫所有成品、原材料及輔助材料。
1、向各相關(guān)部門主管說明盤點(diǎn)計(jì)劃并與各作業(yè)單位協(xié)調(diào)，向?qū)嶋H參與盤點(diǎn)人員說明盤點(diǎn)事項(xiàng)。各盤點(diǎn)單位需于12月25日將盤點(diǎn)人員名單提供給財(cái)務(wù)，以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行有關(guān)盤點(diǎn)計(jì)劃安排。
2、生管及生產(chǎn)部門盡量減少盤點(diǎn)時在線的存貨，同時對不良品和報(bào)廢品應(yīng)提前進(jìn)行處理。
3、各盤點(diǎn)單位之間的實(shí)物往來必須全部入帳，即不允許存在借據(jù)、借條，也不允許出現(xiàn)a單位的存貨放在b單位區(qū)域的現(xiàn)象。特別是庫房和生產(chǎn)線之間的借料要徹底進(jìn)行清理，避免出現(xiàn)生產(chǎn)線和庫房重復(fù)計(jì)算的現(xiàn)象。
4、抽點(diǎn)人抽點(diǎn)時，盤點(diǎn)單位原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時及時核對確認(rèn)。
5、各部門需在20xx年12月25日17：30前確定本單位之盤點(diǎn)人員安排、預(yù)估本單位盤點(diǎn)卡需求量并反饋給財(cái)務(wù)部。
6、盤點(diǎn)卡發(fā)放控單人員必須詳細(xì)登記于盤點(diǎn)控制表上，并有領(lǐng)料人員（盤點(diǎn)人員）于盤點(diǎn)單據(jù)上簽名。
7、采購部門應(yīng)通知供應(yīng)商從20xx年12月29日00：00至20xx年1月2日24：00停止送貨。
8、盤點(diǎn)日前各種存貨收發(fā)截止日期時間、單據(jù)及相關(guān)規(guī)定請嚴(yán)格依照本盤點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行。
9、盤點(diǎn)單發(fā)放時間：
盤點(diǎn)卡……………………………………20xx年12月26日9：00（財(cái)務(wù)部提供）
倉庫物料盤點(diǎn)表…………………20xx年12月29日9：00（各相關(guān)統(tǒng)計(jì)員提供）
車間物料盤點(diǎn)表……………20xx年12月29日9：00（各相關(guān)核算員提供）
1、盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年12月29日。
2、財(cái)務(wù)部/倉儲核算部門復(fù)盤日：20xx年12月31日。
3、會計(jì)師復(fù)盤日：20xx年1月2日。
一）倉庫存貨盤點(diǎn)方式
1、盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，將存貨分類擺放，同一料號之存貨應(yīng)盡量歸集在一起。
2、盤點(diǎn)前所有存貨需全部進(jìn)行驗(yàn)收處理。
3、倉庫使用倉庫物料盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)人各倉管員根據(jù)盤點(diǎn)匯總表，逐一核對實(shí)物與盤點(diǎn)匯總表之?dāng)?shù)量是否一致，在盤點(diǎn)表上簽名并記錄實(shí)存數(shù)和差異；每張盤點(diǎn)表均需盤點(diǎn)人簽名。
4、各現(xiàn)場盤點(diǎn)應(yīng)由相關(guān)倉管員自己以盤點(diǎn)卡或盤點(diǎn)表取樣抽點(diǎn)，若誤差率超過5%則自己重新盤點(diǎn)。
5、初盤結(jié)束后，如果實(shí)際數(shù)與預(yù)盤點(diǎn)數(shù)存在差異，須將初盤結(jié)果、以及盤點(diǎn)差異交倉庫主管處理。
6、財(cái)務(wù)或倉核部主管抽盤時將持物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本抽點(diǎn)，并在盤點(diǎn)匯總表上所抽項(xiàng)目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在物料盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)。
7、如抽盤數(shù)與盤點(diǎn)數(shù)存在差異，盤點(diǎn)單位須將物料盤點(diǎn)表在當(dāng)日及時上交財(cái)務(wù)部處理。
8、會計(jì)師：盤點(diǎn)方式由會計(jì)師自行決定。
二）生產(chǎn)線存貨盤點(diǎn)方式
1、盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，生產(chǎn)用原材料和輔助材料必須按照類別分開擺放，并在顯著位置予以標(biāo)識。
2、生產(chǎn)現(xiàn)場所有存貨均需填寫清楚盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)，第二聯(lián)會計(jì)聯(lián)黃聯(lián)附在盤點(diǎn)表后，第一聯(lián)物料聯(lián)白聯(lián)填制好后粘訂于相應(yīng)的物料上。
3、盤點(diǎn)單位應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部交叉復(fù)查，對實(shí)物與盤點(diǎn)卡數(shù)量、盤點(diǎn)卡數(shù)量盤點(diǎn)匯總表的數(shù)量至少經(jīng)過2人以上復(fù)核，避免出現(xiàn)盤點(diǎn)差錯在調(diào)帳后被發(fā)現(xiàn)。
4、盤點(diǎn)表資料匯總必須在20xx年12月30日12：00前完成，財(cái)務(wù)部/倉核部將從12月30日13：30開始整理盤點(diǎn)表及盤點(diǎn)卡。
5、財(cái)務(wù)或倉核主管抽盤時將持車間物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本復(fù)點(diǎn)，并在所抽盤點(diǎn)卡上簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在盤點(diǎn)卡上簽字確認(rèn)，同時在盤點(diǎn)表上作相應(yīng)記錄。
6、如抽盤數(shù)與初點(diǎn)數(shù)有差異，各盤點(diǎn)單位需將差異編制匯總表，然后整理盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表。
7、會計(jì)師：盤點(diǎn)方式由會計(jì)師自行決定。
1）盤點(diǎn)人：實(shí)際擔(dān)任盤點(diǎn)的人員，從事搬運(yùn)整理分類點(diǎn)計(jì)度量盤點(diǎn)卡貼置及配合會點(diǎn)及收單裝冊。倉庫盤點(diǎn)人為各倉管員，車間盤點(diǎn)人為相關(guān)組拉長或物料員。
2）現(xiàn)場盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及初盤人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)區(qū)域盤點(diǎn)人調(diào)配，盤點(diǎn)事項(xiàng)協(xié)調(diào)，盤點(diǎn)標(biāo)的物的抽點(diǎn)及陪同抽點(diǎn)人員抽點(diǎn)，會計(jì)師復(fù)點(diǎn)人員復(fù)點(diǎn)，車間初盤人為核算員。3）抽盤人：財(cái)務(wù)及倉核主管按抽樣原則對物料進(jìn)行抽點(diǎn)。
4）會同會計(jì)師盤點(diǎn)人員：由財(cái)務(wù)部門主管指派專人會同會計(jì)師會盤人至各盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)并依照會計(jì)師指定之盤點(diǎn)方式進(jìn)行盤點(diǎn)。
5）各部門盤點(diǎn)聯(lián)絡(luò)人：盤點(diǎn)進(jìn)行中協(xié)調(diào)各生產(chǎn)部盤點(diǎn)工作及異常事故之處理（請各部門主管擔(dān)當(dāng)）。
6）控單人員：負(fù)責(zé)所有盤點(diǎn)卡、盤點(diǎn)匯總表之收發(fā)事宜并嚴(yán)格掌握盤點(diǎn)收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號碼及復(fù)印件。
1、盤點(diǎn)卡適用對象：生產(chǎn)線之在制品、成品。使用盤點(diǎn)卡的單位，盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表將同時并行。
2、匯總表適用對象：倉庫、生產(chǎn)線之原材料及輔助材料。
3、盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)由盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及盤點(diǎn)人員、抽點(diǎn)人員共同簽字確認(rèn)：定義：第一聯(lián)==》物料聯(lián)（白聯(lián)：與物料一起）第二聯(lián)==》會計(jì)聯(lián)（黃聯(lián)：與盤點(diǎn)表一起）
4、盤點(diǎn)表由盤點(diǎn)人、初盤人、抽盤人及復(fù)盤人（由會計(jì)師）簽字確認(rèn)。
5、盤點(diǎn)卡及盤點(diǎn)表整理方式：
盤點(diǎn)人員于盤點(diǎn)完成后先將空白及作廢之盤點(diǎn)卡整理成冊，有效之盤點(diǎn)卡物料白聯(lián)粘訂在對應(yīng)的物料上，有效之盤點(diǎn)卡會計(jì)黃聯(lián)及盤點(diǎn)表訂在一起，于20xx年12月30日12：00之前上交財(cái)務(wù)部，等待財(cái)務(wù)部安排人員抽盤。20xx年1月2日會計(jì)師復(fù)抽將按照抽查實(shí)物或盤點(diǎn)表上相關(guān)的盤點(diǎn)卡號進(jìn)行復(fù)抽，各盤點(diǎn)區(qū)相關(guān)負(fù)責(zé)人須積極配合財(cái)務(wù)部及會計(jì)師及時依據(jù)盤點(diǎn)卡號將所抽物料找出并清點(diǎn)明確。
1、主庫房與報(bào)廢庫房之差異全部確認(rèn)為庫房的盤盈虧，由財(cái)務(wù)部在12月31日00：00執(zhí)行過帳進(jìn)行調(diào)整。
2、生產(chǎn)單位之pcb板、半成品和成品之盤盈虧由保管單位查明原因，并于一周內(nèi)（1月9日前）提出處理建議，然后根據(jù)公司決議進(jìn)行處理。
3、生產(chǎn)線之盤盈虧通過財(cái)務(wù)部進(jìn)行調(diào)整，具體規(guī)則如下：
1）盤盈，編號入庫，沖減產(chǎn)成品成本然后根據(jù)銷售情況沖減銷貨成本。
2）盤虧，計(jì)入當(dāng)期損失。
1、盤點(diǎn)時所使用的計(jì)量單位必須保證與財(cái)務(wù)記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對。
2、各生產(chǎn)單位之盤點(diǎn)人員、初盤人及盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人，請勿遲到、早退或缺席，并應(yīng)停留在各自盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)靜候復(fù)點(diǎn)人員前往盤點(diǎn)。
3、盤點(diǎn)、抽點(diǎn)、會點(diǎn)時須注意小心取放，并請聽從經(jīng)管人員指示，以免受盤物損壞造成公司損失。此盤點(diǎn)計(jì)劃書最終解釋權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部，其他未盡事宜另行通知。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇五
2008年還是蠻有理由高興的一年,去年11月,冥王星(雖然在太陽系里,這顆行星已經(jīng)被正式命名為侏儒行星,不過在占星術(shù)里,這顆侏儒行星還是有重大含義的)在快樂幸運(yùn)的'人馬座磨磨蹭蹭地呆了15年后,終于斗轉(zhuǎn)星移地來到了據(jù)說是很有自律能力的摩羯座.
作者：麥琪?安德森作者單位：刊名：新青年英文刊名：newyouth年，卷(期)：2009“”(4)分類號：關(guān)鍵詞：
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇六
制定盤點(diǎn)流程，確保倉庫物料卡、物、帳的準(zhǔn)確性。
浙江海得成套設(shè)備有限公司—新能源專用庫(11253115)。
月末及以上(季度、年中、年終)盤點(diǎn)，倉庫必須提前至少一天郵件至各相關(guān)部門(采購、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、質(zhì)量)。
1.1跟據(jù)物料進(jìn)出的頻率，將物料分為三類：a類(常用)、b類(不常用)、c類(呆滯料)。
1.1.2a類：出入庫頻率較高的物料。
1.1.3b類：出入庫頻率較低的物料。
1.1.4c類：基本不出庫，在庫時間三個月以上。
2.1倉庫盤點(diǎn)按五大類進(jìn)行：元器件(貴重)、元器件、結(jié)構(gòu)件、電子料、輔料。
2.2元器件(貴重)：所有價值在500元(包含500元)以上的元器件物料。
注：按價格，倉庫初步將igbt、晶閘管、不銹鋼片電阻、變壓器、電抗器、風(fēng)機(jī)——后向離心、浪涌保護(hù)器、ups、hall、溫濕度變送器、410a/2100a接觸器、各框架式斷路器及附件定為貴重元器件。
2.3元器件：所有價值在500元以下的元器件物料。
2.4結(jié)構(gòu)件：所有銅質(zhì)件和鈑金件的物料。
2.5電子料：所有電子元器件的物料。
2.6輔料：所有輔料的物料。
3.1一周盤點(diǎn)：屬于a類、b類和和c的元器件(貴重)。
3.2半個月盤點(diǎn)：屬于a類的結(jié)構(gòu)件。
3.3一個月盤點(diǎn)：屬于a類的元器件、電子料。
3.4三個月盤點(diǎn)：屬于a類和b類輔料及屬于b類元器件、結(jié)構(gòu)件、電子料。
3.5六個月盤點(diǎn)：所有屬于c類的元器件、結(jié)構(gòu)件、電子料、輔料。
4.1盤點(diǎn)采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式，禁止目測數(shù)量、估計(jì)數(shù)量。
4.2盤點(diǎn)時注意物料的擺放，盤點(diǎn)后需要對物料進(jìn)行整理，保持原來的或合理的擺放順序。
4.3盤點(diǎn)人員各自所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)物料需要全部盤點(diǎn)完畢并按要求(在物料卡和盤點(diǎn)表)做相應(yīng)記錄。
5.1一個月內(nèi)(不包含一個月)的盤點(diǎn)由倉庫管理員自行組織。
5.2一個月以上(包含一個月)的'盤點(diǎn)由倉庫管理員組織，且必須要有復(fù)盤(倉庫人員交叉盤點(diǎn))。
5.3年終財(cái)務(wù)盤點(diǎn)由倉庫人員陪同財(cái)務(wù)一起完成整個倉庫的物料盤點(diǎn)工作。
6.1一周盤點(diǎn)：時間定于每周五下午(可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整)，計(jì)劃半天完成。
6.2半個月盤點(diǎn)：時間定于每個月月中(可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整)，計(jì)劃半天完成。
6.3一個月盤點(diǎn)：時間定于每個月月末(可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整)，計(jì)劃兩天時間完成，一天初盤，一天復(fù)盤。
6.4三個月盤點(diǎn)：時間定于每季度末(可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整)，計(jì)劃兩天時間完成，一天初盤，一天復(fù)盤。
6.5六個月盤點(diǎn)：時間定于年中(可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整)，計(jì)劃兩天時間完成，一天初盤，一天復(fù)盤。
注：以上盤點(diǎn)時間可根據(jù)倉庫工作任務(wù)情況來調(diào)整，總體原則是保證盤點(diǎn)質(zhì)量和不嚴(yán)重影響倉庫正常工作任務(wù)。
7.1盤點(diǎn)前采購需控制好供應(yīng)商的來料時間，要求供應(yīng)商將貨物在盤點(diǎn)前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務(wù)，避免影響倉庫盤點(diǎn)的正確性。
7.2盤點(diǎn)前，iqc需完成待檢料的檢驗(yàn)工作，以便倉庫及時完成物料入庫任務(wù)。
7.3盤點(diǎn)前，生產(chǎn)需做好生產(chǎn)任務(wù)備料工作，盤點(diǎn)期間生產(chǎn)需停止一切領(lǐng)料動作。
注：如遇特殊情況(領(lǐng)料或來料)，倉庫人員需做好手工帳。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇七
1、確保倉庫貨品數(shù)量與帳面數(shù)相符。
2、確實(shí)掌握倉庫現(xiàn)有存貨。
1、20xx年11 月8日至20xx年 12月1日（暫定）
1、倉庫20xx年8月前來貨文胸、女士內(nèi)褲、家居、保暖
1、倉庫主管向?qū)嶋H參與盤點(diǎn)人員說明盤點(diǎn)事項(xiàng)。
2、在盤點(diǎn)日前倉庫所有的單據(jù)必須全部處理好。
3、盤點(diǎn)日當(dāng)天所有確認(rèn)盤點(diǎn)款號不允許配貨。
4、分區(qū)：對倉庫分區(qū)標(biāo)號，先清點(diǎn)大類數(shù)量，以確定每個貨架都能查到而無遺漏。
5、 盤點(diǎn)表的抄寫：盤點(diǎn)表一式兩聯(lián)，盤點(diǎn)的數(shù)據(jù)不允許涂改，每個款號的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)需計(jì)算合計(jì)數(shù)量，阿拉伯?dāng)?shù)字書寫要工整，貨架號、盤點(diǎn)人員要同時在盤點(diǎn)表上填寫清楚并將盤點(diǎn)表進(jìn)行頁數(shù)的`編號，抄寫盤點(diǎn)表時要使用中性筆或圓珠筆，不允許使用鉛筆進(jìn)行盤點(diǎn)表的抄寫。
6、 商品的整理原則
（1）同一規(guī)格、同種物品必須集中擺放。
7、盤點(diǎn)人員培訓(xùn)與安排
（1）倉庫主管對參加盤點(diǎn)的人員按照盤點(diǎn)計(jì)劃的內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn)和實(shí)際的操作培訓(xùn)。
點(diǎn)單。
b)復(fù)查人：初盤完成后，由復(fù)盤人負(fù)責(zé)對初盤人負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的貨物進(jìn)行復(fù)盤，將正確結(jié)果記錄在盤點(diǎn)單。
（1）以小組為單位進(jìn)行統(tǒng)一的盤點(diǎn)。
（2）初盤/復(fù)盤人員按照主管安排的區(qū)域，按照盤點(diǎn)表的順序?qū)⑽锲窂纳系较?，從左到右進(jìn)行逐個的清點(diǎn)，將清點(diǎn)后的正確數(shù)字寫在盤點(diǎn)表當(dāng)中，整張盤點(diǎn)表填寫完畢后在盤點(diǎn)人一欄上填寫自己的姓名、貨架號并標(biāo)上盤點(diǎn)單頁碼。
（3）初盤/復(fù)盤清點(diǎn)完畢后將盤點(diǎn)單交于主管手中，主管對初盤/復(fù)盤單進(jìn)行審核。
（4）、如果初盤/復(fù)盤數(shù)據(jù)不相符，初盤/復(fù)盤的人員需及時對不相符的數(shù)據(jù)再次進(jìn)行復(fù)盤，復(fù)盤時必須有組長或主管在場確認(rèn)。
（1）盤點(diǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)盡快錄入，盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須在隔天早上上班前錄入完畢。
（2）要對未錄入、錄入錯誤，數(shù)量有差異的物品，在隔天早上上班前復(fù)核完畢。
（3）復(fù)盤結(jié)束后，在確認(rèn)數(shù)字無誤后盤點(diǎn)生效。
1、漏盤、重盤；
2、盤點(diǎn)數(shù)量與實(shí)際數(shù)量不一致；
3、遺失盤點(diǎn)表；
4、盤點(diǎn)時應(yīng)以吊牌款號為準(zhǔn)；
1、總協(xié)調(diào)：
2、小組長：
3、每組的人員5人（包括組長以及品檢員）；
4、小組人員一經(jīng)安排不得進(jìn)行私下調(diào)換，如有發(fā)現(xiàn)將給予重罰；
2、盤點(diǎn)日當(dāng)天所有參與盤點(diǎn)的人員都不允許休假或請假
3、如有未能涉及到的事項(xiàng)需大家給予上報(bào)，以便糾正。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇八
為求倉庫存貨及財(cái)產(chǎn)保管的正確性、安全性以及庫存數(shù)字的準(zhǔn)確性。促使倉庫管理事務(wù)處理有章可循，進(jìn)一步加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，并達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本制度。
2.1原材料：按性質(zhì)分類，例如化工類、纖維類、木材類、塑料類、鋼材類、工具類、輪子類、軸承類等不同類別。
2.2產(chǎn)成品：按不同客戶、不同類別、不同質(zhì)量分類。
2.3模具：按不同類別分類。
3.1存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，設(shè)置存貨卡。
3.2按貨物類別特性與庫存條件確定存放地點(diǎn)。
3.3各項(xiàng)存貨卡或者財(cái)產(chǎn)卡依編號順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。
3.4按照入庫的品名、規(guī)格、型號驗(yàn)收實(shí)際重量，會同質(zhì)檢部門驗(yàn)收貨物質(zhì)量。
3.5對不合格的貨物停止入庫并向上級報(bào)告，等候上級指令處理。
3.6按照領(lǐng)料單的品名、規(guī)格、型號、數(shù)量準(zhǔn)確發(fā)放貨物。
3.7各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊應(yīng)于當(dāng)日下班前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等于次日上午上班前登記完成。
每月向上級部門報(bào)告原料、成品、模具進(jìn)、出、庫存情況，包括月度入庫匯總表、月度出庫匯總表、月度結(jié)存庫存表，年度入庫匯總表、年度出庫匯總表。并于安全庫存量以下時及時將庫存量通知生產(chǎn)部門、項(xiàng)目部及財(cái)務(wù)部，以便及時實(shí)施采購。
存貨的盤點(diǎn)，以當(dāng)月最末一日實(shí)施為原則。
5.1按月盤點(diǎn)：由倉庫管理員在倉庫主管的監(jiān)督下進(jìn)行。
5.2年中、年終盤點(diǎn)。
5.2.1存貨：由部門會同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
5.2.2物資：由部門會同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
5.3檢查：由財(cái)務(wù)部門照會其倉庫主管后，做存貨隨機(jī)抽樣盤點(diǎn)。
5.4特定的不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦設(shè)置盤點(diǎn)人、會點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)與年中（終）盤點(diǎn)同。
6.1賬載數(shù)量如因漏賬、記錯、算錯、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)呈財(cái)務(wù)經(jīng)理議處。
6.2賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理議處。
財(cái)、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：
（一）對所保管的財(cái)物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者：
（二）對所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者：
（三）未盡保管責(zé)任或由于過失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤虧者。
（一）倉庫主管崗位職責(zé)。
1）倉庫主管是公司重要的崗位之一。主要負(fù)責(zé)對公司的材料倉、成品倉進(jìn)行組織管理，并對包裝物、模具、工具、勞保用品、物料、廢料進(jìn)行組織管理。
2）輔導(dǎo)、組織、授權(quán)倉管員開展工作。按照公司的***策和規(guī)章制度嚴(yán)格要求倉管員，并對倉管員進(jìn)行考核，督導(dǎo)各倉庫財(cái)產(chǎn)物資的安全流動。
3）管理倉管員的內(nèi)容必須包括：按要求檢驗(yàn)入庫材料或產(chǎn)品，按各種計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量并記錄，如單位為條、米、箱或桶都必須有重量記錄如公斤，發(fā)現(xiàn)有問題的材料或產(chǎn)品入庫應(yīng)要求入庫人改正并及時向上級報(bào)告。
4）監(jiān)督和檢查倉庫物品的收、發(fā)、存記錄，要求材料倉和成品倉賬本、貨物卡、實(shí)物必須相符，在工作流程上輔導(dǎo)和培訓(xùn)倉管員。
5）檢查倉庫5s工作的情況。
6）對倉庫作業(yè)流程、崗位責(zé)任、規(guī)則制度的編制提出意見。
7）組織按月定期的盤點(diǎn)工作，及時向相關(guān)部門提交盤點(diǎn)結(jié)果。
8）對倉庫物料存量實(shí)行abc分類法，設(shè)定庫存量的高低限制，定期檢查實(shí)物存量與高低限的差距情況。
（二）原料倉倉管員崗位職責(zé)。
1）在倉庫主管的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。遵守公司的各項(xiàng)制度，按照倉庫領(lǐng)料制度執(zhí)行領(lǐng)料手續(xù)。
2）監(jiān)督搬運(yùn)工工作，制止野蠻裝卸。
3）負(fù)責(zé)原料倉安全保管。有責(zé)任制止違反倉庫防火安全的行為。
4）負(fù)責(zé)本倉庫物品的收、發(fā)貨，核對品種、數(shù)量，填寫有關(guān)入庫、出庫單，登記賬本，做到賬、卡、物相符。
5）倉庫按照5s要求進(jìn)行管理，報(bào)表管理、文件數(shù)據(jù)管理。
6）原料倉領(lǐng)料規(guī)程、管理制度的編制或提出修訂意見。
7）檢查入庫的原料品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、外包裝是否符合要求、有沒有缺斤少兩，有沒有貨不對辦，有沒有劣質(zhì)材料、并及時通知質(zhì)檢員檢驗(yàn)質(zhì)量，對不要求的材料要求退貨或說明原因不予入庫，并及時向倉庫主管反映情況。
8）做好原料的狀態(tài)標(biāo)識。能辨別及熟記各種原料的代號并掌握庫存物品的特性，合理安排擺放區(qū)域。
9）發(fā)貨執(zhí)行“先入先出、按單發(fā)放”的原則。加強(qiáng)與生產(chǎn)部門或者物料需求部門之間的溝通。
10）及時整理庫存物品，保持倉庫清潔衛(wèi)生、堆放整齊有序，搞好防火、防潮、防霉、防揮發(fā)、防蛀工作，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。隨時留意物品質(zhì)量、有效期限，如有問題及時向倉庫主管反映。
11）監(jiān)控物品庫存數(shù)量，負(fù)責(zé)向上級遞交需要補(bǔ)貨的原料，做到及時、準(zhǔn)確。
12）在非當(dāng)班時間，有需要時，須回廠收、發(fā)貨。
13）每月定期盤點(diǎn)，按時上報(bào)相關(guān)表冊。
14）服從工作安排，完成上級交給的各項(xiàng)臨時任務(wù)。
（三）成品倉倉管員崗位職責(zé)。
1）在倉庫主管領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。嚴(yán)格遵守、認(rèn)真貫徹落實(shí)公司的`方針***策和各項(xiàng)規(guī)章制度。嚴(yán)格遵守倉庫安全制度，認(rèn)真執(zhí)行倉庫管理辦法。
2）督導(dǎo)搬運(yùn)工工作，制止野蠻裝卸。
3）負(fù)責(zé)本倉庫安全生產(chǎn)，有責(zé)任制止違反倉庫防火安全的行為。
4）負(fù)責(zé)本倉庫保密管理、5s推行、資產(chǎn)管理、文件數(shù)據(jù)管理。
5）負(fù)責(zé)本倉庫物品的收、發(fā)貨，核對品種、數(shù)量，填寫有關(guān)單據(jù)、賬卡，保證賬物相符。
6）每天早上將庫存數(shù)上報(bào)倉庫主管。
7）對進(jìn)出倉產(chǎn)品的數(shù)量負(fù)總責(zé)。
8）成品進(jìn)倉時，檢查產(chǎn)品的完好性。對污漬、破損的產(chǎn)品停止入庫、并及時向倉庫主管反映。
9）加強(qiáng)與各有關(guān)部門的溝通，保證收發(fā)貨的及時。
10）及時整理庫存物品，保證倉庫物品擺放整齊，保持倉庫的環(huán)境衛(wèi)生。
11）成品庫存數(shù)量異常應(yīng)及時通知專案部門。
12）在非當(dāng)班時間，有需要時，須回廠發(fā)貨。
13）每日做好出入庫的記賬工作。每月定期盤點(diǎn)。
14）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)本倉庫與包裝發(fā)貨組之間的工作，出現(xiàn)問題及時上報(bào)。
15）服從工作安排，完成上級交給的各項(xiàng)臨時任務(wù)。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇九
1．確定存貨量以求“帳”、“實(shí)”相符。
2．確實(shí)掌握存貨進(jìn)出使用狀況及合理性。
（盤存）基準(zhǔn)日：20xx-10-
1．盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年10月日。
2．財(cái)務(wù)部/倉儲核算部門復(fù)盤日： 年 月 日。
1．原材料類、輔料。
2．在制品及半成品（生產(chǎn)線上在制品及未耗用原料、倉庫半成品）。
3．產(chǎn)成品。
1．公司內(nèi)部之所有生產(chǎn)車間。
2．公司內(nèi)部倉庫所有成品、原材料及輔助材料。
1．向各相關(guān)部門主管說明盤點(diǎn)計(jì)劃并與各作業(yè)單位協(xié)調(diào)，向?qū)嶋H參與盤點(diǎn)人員說明盤點(diǎn)事項(xiàng)。各盤點(diǎn)單位需于月日將盤點(diǎn)人員名單提供給財(cái)務(wù)，以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行有關(guān)盤點(diǎn)計(jì)劃安排。
2．生管及生產(chǎn)部門盡量減少盤點(diǎn)時在線的存貨，同時對不良品和報(bào)廢品應(yīng)提前進(jìn)行處理。
3．各盤點(diǎn)單位之間的實(shí)物往來必須全部入帳，即不允許存在借據(jù)、借條，也不允許出現(xiàn)a單位的存貨放在b單位區(qū)域的現(xiàn)象。特別是庫房和生產(chǎn)線之間的借料要徹底進(jìn)行清理，避免出現(xiàn)生產(chǎn)線和庫房重復(fù)計(jì)算的現(xiàn)象。
4．抽點(diǎn)人抽點(diǎn)時，盤點(diǎn)單位原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時及時核對確認(rèn)。
5．各部門需在 年 月 日17：30前確定本單位之盤點(diǎn)人員安排、預(yù)估本單位盤點(diǎn)卡需求量并反饋給財(cái)務(wù)部。
6．盤點(diǎn)卡發(fā)放控單人員必須詳細(xì)登記于盤點(diǎn)控制表上，并有領(lǐng)料人員（盤點(diǎn)人員）于盤點(diǎn)單據(jù)上簽名。
7．采購部門應(yīng)通知供應(yīng)商從 年 月 日至 年 月 日停止送貨。
8．盤點(diǎn)日前各種存貨收發(fā)截止日期時間、單據(jù)及相關(guān)規(guī)定請嚴(yán)格依照本盤點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行。
9．盤點(diǎn)單發(fā)放時間：
盤點(diǎn)卡…………………………………… 年 月 日9：00（財(cái)務(wù)部提供）
倉庫物料盤點(diǎn)表………………… 年 月 日9：00（各相關(guān)
統(tǒng)計(jì)員提供）
車間物料盤點(diǎn)表…………… 年 月 日9：00（各相關(guān)核算員提供）
1．盤點(diǎn)單位初盤日： 年 月 日。
2．財(cái)務(wù)部/倉儲核算部門復(fù)盤日： 年 月 日。
3．會計(jì)師復(fù)盤日： 年 月 日。
一）、倉庫存貨盤點(diǎn)方式
1．盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，將存貨分類擺放，同一料號之存貨應(yīng)盡量歸集在一起。
2．盤點(diǎn)前所有存貨需全部進(jìn)行驗(yàn)收處理。
3．倉庫使用倉庫物料盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)人各倉管員根據(jù)盤點(diǎn)匯總表，逐一核對實(shí)物與盤點(diǎn)匯總表之?dāng)?shù)量是否一致，在盤點(diǎn)表上簽名并記錄實(shí)存數(shù)和差異；每張盤點(diǎn)表均需盤點(diǎn)人簽名。
4．各現(xiàn)場盤點(diǎn)應(yīng)由相關(guān)倉管員自己以盤點(diǎn)卡或盤點(diǎn)表取樣抽點(diǎn)，若誤差率超過5%則自己重新盤點(diǎn)。
5．初盤結(jié)束后，如果實(shí)際數(shù)與預(yù)盤點(diǎn)數(shù)存在差異，須將初盤結(jié)果、以及盤點(diǎn)差異交倉庫主管處理。
6．財(cái)務(wù)或倉核部主管抽盤時將持物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本抽點(diǎn)，并在盤點(diǎn)匯總表上所抽項(xiàng)目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在物料盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)。
7．如抽盤數(shù)與盤點(diǎn)數(shù)存在差異，盤點(diǎn)單位須將物料盤點(diǎn)表在當(dāng)日及時上交財(cái)務(wù)部處理。
8．會計(jì)師：盤點(diǎn)方式由會計(jì)師自行決定。
二）、生產(chǎn)線存貨盤點(diǎn)方式
1．盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，生產(chǎn)用原材料和輔助材料必須按照類別分開擺放，并在顯著位置予以標(biāo)識。
2．生產(chǎn)現(xiàn)場所有存貨均需填寫清楚盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)，第二聯(lián)會計(jì)聯(lián)黃聯(lián)附在盤點(diǎn)表后，第一聯(lián)物料聯(lián)白聯(lián)填制好后粘訂于相應(yīng)的物料上。
3．盤點(diǎn)單位應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部交叉復(fù)查，對實(shí)物與盤點(diǎn)卡數(shù)量、盤點(diǎn)卡數(shù)量盤點(diǎn)匯總表的數(shù)量至少經(jīng)過2人以上復(fù)核，避免出現(xiàn)盤點(diǎn)差錯在調(diào)帳后被發(fā)現(xiàn)。
4．盤點(diǎn)表資料匯總必須在 年 月 日12：00前完成，財(cái)務(wù)部/倉核部將從月日13：30開始整理盤點(diǎn)表及盤點(diǎn)卡。
5．財(cái)務(wù)或倉核主管抽盤時將持車間物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本復(fù)點(diǎn)，并在所抽盤點(diǎn)卡上簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在盤點(diǎn)卡上簽字確認(rèn)，同時在盤點(diǎn)表上作相應(yīng)記錄。
6．如抽盤數(shù)與初點(diǎn)數(shù)有差異，各盤點(diǎn)單位需將差異編制匯總表，然后整理盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表。
7．會計(jì)師：盤點(diǎn)方式由會計(jì)師自行決定。
有關(guān)工作人員職務(wù)說明：
1)盤點(diǎn)人：實(shí)際擔(dān)任盤點(diǎn)的人員，從事搬運(yùn)整理分類點(diǎn)計(jì)度量盤點(diǎn)卡貼置及配合會點(diǎn)及收單裝冊。倉庫盤點(diǎn)人為各倉管員，車間盤點(diǎn)人為相關(guān)組拉長或物料員。
2)現(xiàn)場盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及初盤人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)區(qū)域盤點(diǎn)人調(diào)配，盤點(diǎn)事項(xiàng)協(xié)調(diào)，盤點(diǎn)標(biāo)的物的抽點(diǎn)及陪同抽點(diǎn)人員抽點(diǎn)，會計(jì)師復(fù)點(diǎn)人員復(fù)點(diǎn)，車間初盤人為核算員。
3)抽盤人：財(cái)務(wù)及倉核主管按抽樣原則對物料進(jìn)行抽點(diǎn)。
4)會同會計(jì)師盤點(diǎn)人員：由財(cái)務(wù)部門主管指派專人會同會計(jì)師會盤人至各盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)并依照會計(jì)師指定之盤點(diǎn)方式進(jìn)行盤點(diǎn)。
5)各部門盤點(diǎn)聯(lián)絡(luò)人：盤點(diǎn)進(jìn)行中協(xié)調(diào)各生產(chǎn)部盤點(diǎn)工作及異常事故之處理（請各部門主管擔(dān)當(dāng)）。
6)控單人員：負(fù)責(zé)所有盤點(diǎn)卡、盤點(diǎn)匯總表之收發(fā)事宜并嚴(yán)格掌握盤點(diǎn)收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號碼及復(fù)印件。
1．盤點(diǎn)卡適用對象：生產(chǎn)線之在制品、成品。使用盤點(diǎn)卡的單位，盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表將同時并行。
2．匯總表適用對象：倉庫、生產(chǎn)線之原材料及輔助材料。
3．盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)由盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及盤點(diǎn)人員、抽點(diǎn)人員共同簽字確認(rèn)：定義：第一聯(lián)==》物料聯(lián)（白聯(lián)：與物料一起）第二聯(lián)==》會計(jì)聯(lián)（黃聯(lián)：與盤點(diǎn)表一起）
4．盤點(diǎn)表由盤點(diǎn)人、初盤人、抽盤人及復(fù)盤人（由會計(jì)師）簽字確認(rèn)。
5．盤點(diǎn)卡及盤點(diǎn)表整理方式：盤點(diǎn)人員于盤點(diǎn)完成后先將空白及作廢之盤點(diǎn)卡整理成冊，有效之盤點(diǎn)卡物料白聯(lián)粘訂在對應(yīng)的物料上，有效之盤點(diǎn)卡會計(jì)黃聯(lián)及盤點(diǎn)表訂在一起，于 年 月 日12：00之前上交財(cái)務(wù)部，等待財(cái)務(wù)部安排人員抽盤。 年 月 日會計(jì)師復(fù)抽將按照抽查實(shí)物或盤點(diǎn)表上相關(guān)的盤點(diǎn)卡號進(jìn)行復(fù)抽，各盤點(diǎn)區(qū)相關(guān)負(fù)責(zé)人須積極配合財(cái)務(wù)部及會計(jì)師及時依據(jù)盤點(diǎn)卡號將所抽物料找出并清點(diǎn)明確。
1．主庫房與報(bào)廢庫房之差異全部確認(rèn)為庫房的盤盈虧，由財(cái)務(wù)部在月日00：00執(zhí)行過帳進(jìn)行調(diào)整。
2．生產(chǎn)單位之pcb板、半成品和成品之盤盈虧由保管單位查明原因，并于一周內(nèi)（月日前）提出處理建議，然后根據(jù)公司決議進(jìn)行處理。
3．生產(chǎn)線之盤盈虧通過財(cái)務(wù)部進(jìn)行調(diào)整，具體規(guī)則如下：
1）盤盈，編號入庫，沖減產(chǎn)成品成本然后根據(jù)銷售情況沖減銷貨成本。2）盤虧，計(jì)入當(dāng)期損失。
1．盤點(diǎn)時所使用的計(jì)量單位必須保證與財(cái)務(wù)記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對。
2．各生產(chǎn)單位之盤點(diǎn)人員、初盤人及盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人，請勿遲到、早退或缺席，并應(yīng)停留在各自盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)靜候復(fù)點(diǎn)人員前往盤點(diǎn)。
3．盤點(diǎn)、抽點(diǎn)、會點(diǎn)時須注意小心取放，并請聽從經(jīng)管人員指示，以免受盤物損壞造成公司損失。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十
盤點(diǎn)目的：準(zhǔn)確反映庫存情況，明晰存貨的數(shù)量和狀態(tài)，加強(qiáng)存貨管理，提高存貨使用效率。
盤點(diǎn)范圍：包括總公司、分公司、北京物流中心的所屬倉庫原材料、半成品、產(chǎn)成品。
盤點(diǎn)方式：所有存貨在靜態(tài)的情況下進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)方式為“盲盤”。系統(tǒng)創(chuàng)建生成無庫存參考值的《物資盤點(diǎn)表》（附件1），盤點(diǎn)人員持無庫存參考值的《物資盤點(diǎn)表》對存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)管理中心安排人員進(jìn)行監(jiān)盤。
盤點(diǎn)人員：由倉庫按照盤點(diǎn)通知編排“盤點(diǎn)人員編組表”，擬定盤點(diǎn)計(jì)劃表，報(bào)供應(yīng)鏈管理中心副總核準(zhǔn)后，通知財(cái)務(wù)管理中心及相關(guān)部門，參加盤點(diǎn)工作。
1、總盤人：由供應(yīng)鏈管理中心總經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。
2、主盤人（附件2）：總公司由供應(yīng)鏈管理中心相關(guān)部門經(jīng)理擔(dān)任，各分公司主盤人由分公司總經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動及實(shí)施。
3、復(fù)盤人：總公司由財(cái)務(wù)管理中心指派專門人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)；分公司由分公司財(cái)務(wù)部指派專門人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)；北京物流中心由北京分公司財(cái)務(wù)部指派專門人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)。
4、盤點(diǎn)人：由供應(yīng)鏈管理中心下屬各倉庫管理員及分公司倉庫管理員、分公司商務(wù)負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。
請倉庫部門事先組織好自盤，于20xx年1月1日至3日進(jìn)行年終大盤點(diǎn)（供應(yīng)商名下庫存盤點(diǎn)時間詳見附件3）。具體須各部門配合的時間為：
1、20xx年12月31日下班前，協(xié)調(diào)好生產(chǎn)部門停止生產(chǎn)，清理產(chǎn)線，辦理入庫及退料。
2、20xx年12月31日下班前，協(xié)調(diào)好供應(yīng)部門20xx年1月1日-3日停止入庫，廠商送貨暫存于待檢區(qū)。
3、20xx年12月31日下班前，協(xié)調(diào)好分公司及客戶20xx年1月1日-3日停止發(fā)貨，如有緊急訂單，請安排于31日處理。
4、20xx年1月1日上午8點(diǎn)，由各倉庫部門創(chuàng)建盤點(diǎn)憑證，并負(fù)責(zé)打印出來。（操作詳見附件4《sap系統(tǒng)盤點(diǎn)操作培訓(xùn)視頻》）
5、20xx年1月1日下午1點(diǎn)，開始盤點(diǎn)。
1、倉庫管理員和參與盤點(diǎn)人員憑《物資盤點(diǎn)表》對庫存原材料、半成品、產(chǎn)成品進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，盤點(diǎn)數(shù)量填寫在《物資盤點(diǎn)表》上，《物資盤點(diǎn)表》上書寫的盤點(diǎn)數(shù)量須公正、清晰，修改盤點(diǎn)數(shù)量時，修改人須在修改處簽名確認(rèn)。
2、財(cái)務(wù)管理中心對盤點(diǎn)過程進(jìn)行監(jiān)盤和抽盤。
3、盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員須將《物資盤點(diǎn)表》按順序整理好，并在《物資盤點(diǎn)表》上簽名確認(rèn)，將《物資盤點(diǎn)表》交監(jiān)盤人后，方可離開。對于在sap系統(tǒng)中只設(shè)立一個庫存地點(diǎn)，而分為若干物理位置的倉庫（如 8155研發(fā)庫）的盤點(diǎn)，則打印多份《物資盤點(diǎn)表》，待盤點(diǎn)結(jié)束后，統(tǒng)一匯總交由財(cái)務(wù)管理中心。
4、財(cái)務(wù)管理中心（分公司財(cái)務(wù)）收齊《物資盤點(diǎn)表》后，在表上簽字確認(rèn)，協(xié)同物流部和其它相關(guān)部門的數(shù)據(jù)員將《物資盤點(diǎn)表》上顯示的盤點(diǎn)結(jié)果錄入系統(tǒng)。
5、《物資盤點(diǎn)表》錄入完畢后，財(cái)務(wù)管理中心、物流部和其他相關(guān)人員在sap系統(tǒng)中查詢過賬前的差異結(jié)果，并對結(jié)果進(jìn)行核實(shí)和評估，判斷是否需要重新盤點(diǎn)。對于需要重新盤點(diǎn)的，則需要創(chuàng)建重盤憑證。
6、倉庫管理員、參與盤點(diǎn)人員、復(fù)盤人對需要重新盤點(diǎn)的存貨再次進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，盤點(diǎn)數(shù)量填寫在《物資盤點(diǎn)表》上，盤點(diǎn)人在《物資盤點(diǎn)表》上簽名確認(rèn)。
7、物流部和其它相關(guān)部門數(shù)據(jù)員將重新盤點(diǎn)的《物資盤點(diǎn)表》上顯示的盤點(diǎn)結(jié)果錄入系統(tǒng)，錄入完畢后，系統(tǒng)重新對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行差異分析，修正盤點(diǎn)差異，并對差異進(jìn)行說明。供應(yīng)鏈管理中心及分公司倉庫依《物資盤點(diǎn)表》編制《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》，填列差異原因的說明及處理建議后，送交財(cái)務(wù)管理中心匯總并轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理核簽，財(cái)務(wù)管理中心自存一份作為賬項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。
8、分布在總公司、分公司、北京物流中心進(jìn)行監(jiān)盤的人員，確認(rèn)完盤點(diǎn)結(jié)果后，通知財(cái)務(wù)管理中心指定人員統(tǒng)一在sap系統(tǒng)中進(jìn)行差異過賬。
1、所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，必須深入了解本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)。
2、盤點(diǎn)人員必須按照盤點(diǎn)計(jì)劃，接受工作安排。如有特殊事故須更換人員時，應(yīng)事先報(bào)備主盤人核準(zhǔn)。
3、盤點(diǎn)開始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受主盤人指揮監(jiān)督。
4、盤點(diǎn)終了由各組盤點(diǎn)人向主盤人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開崗位。
1、倉庫部門對所有原材料、半成品、產(chǎn)成品要有物料登記卡，并確?！段镔Y盤點(diǎn)表》、物料登記卡、實(shí)物數(shù)量三者完全一致。
2、復(fù)盤人員抽盤物料由倉庫部門協(xié)助查找。
3、存貨的.堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并附物料登記卡。
4、盤點(diǎn)盈虧金額，查實(shí)原因后，應(yīng)該按《**財(cái)務(wù)管理制度》進(jìn)行相應(yīng)處理，禁止倉庫人員隨意調(diào)賬。
5、對于盤點(diǎn)清出呆貨或變質(zhì)、損壞商品，應(yīng)單獨(dú)作出報(bào)損報(bào)告，按照《存貨報(bào)損制度》流程，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可進(jìn)行銷賬。
1、違反《**存貨盤點(diǎn)制度》的視其違反情節(jié)的輕重，由主盤人簽報(bào)總經(jīng)理議處。
2、賬載數(shù)量如因漏賬、記錯、算錯者，記賬人員應(yīng)予以罰款，情況嚴(yán)重者，應(yīng)呈總經(jīng)理議處。
存貨管理人員、保管人有以下情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：
1、對所保管的財(cái)務(wù)有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者。
2、對所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)者。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十一
為保證存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)工作的正確性、準(zhǔn)確性和時效性，以切實(shí)加強(qiáng)管理人員的責(zé)任心，確保公司財(cái)產(chǎn)完整無損，特制定本管理方法。
第一條財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)范圍：固定資產(chǎn)、工程材料、低值易耗品、開發(fā)產(chǎn)品、出租開發(fā)產(chǎn)品、周轉(zhuǎn)房、現(xiàn)金、銀行存款等。
第二條盤點(diǎn)前準(zhǔn)備：盤點(diǎn)前，根據(jù)現(xiàn)有的資產(chǎn)臺帳，填寫盤點(diǎn)表中盤點(diǎn)資產(chǎn)的名稱、數(shù)量/單位、存放地點(diǎn)、保管人。
第三條固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)的清查工作擬在每年十二月進(jìn)行，由財(cái)務(wù)部、辦公室會同使用部門組成資產(chǎn)清查小組，按照固定資產(chǎn)卡片、臺賬，進(jìn)行實(shí)地盤查，對固定資產(chǎn)的性能、存放地點(diǎn)，附屬設(shè)備的完整性作記錄。
第四條存貨的清查：
1、低值易耗品由辦公室建立臺賬，每月末將購入、領(lǐng)用、庫存情況匯總交與財(cái)務(wù)部。由財(cái)務(wù)部和辦公室在年終進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)。
2、商品房應(yīng)由營銷部按類別、區(qū)（攤位）號設(shè)置明細(xì)賬進(jìn)行明細(xì)核算，并建立”出租產(chǎn)品卡片”，詳細(xì)登記出租房的坐落地點(diǎn)、結(jié)構(gòu)、層數(shù)、面積、租金單價等情況。
3、材料由物資部和財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行清查。
4、提供給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行清查。
第五條盤點(diǎn)情況處理：盤點(diǎn)結(jié)束后，將各分項(xiàng)盤點(diǎn)表匯總裝訂成冊，作為下一次盤點(diǎn)的基礎(chǔ)表，并進(jìn)行書面總結(jié)，財(cái)務(wù)部編制盤點(diǎn)匯報(bào)。盤點(diǎn)匯報(bào)由盤點(diǎn)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)簽字后，上報(bào)分管副總、總經(jīng)理，領(lǐng)導(dǎo)審批后，和盤點(diǎn)表一同在總辦存檔備查。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十二
抽盤人員：辦公室、生產(chǎn)部、倉庫等22人，分7小組復(fù)盤。
盤點(diǎn)范圍：公司的全部存貨。
1、客戶的存貨擺放基本整齊，貨品保存完好，無明顯殘破毀損情況；盤點(diǎn)人員對貨物的品種、擺放等情況熟悉。
2、復(fù)盤過程中，我們執(zhí)行了從盤點(diǎn)表到實(shí)物、再從實(shí)物到盤點(diǎn)表的復(fù)查程序。
3、對委外加工物料結(jié)存數(shù)進(jìn)行了盤點(diǎn)。
4、擠橡二車間膠料標(biāo)識不清晰，要標(biāo)識清楚與電器的區(qū)分開來。
5、香港客戶的產(chǎn)成品庫存有點(diǎn)多，還沒出庫，門口大線也未出庫。
6、燈頭車間擺放了很多燈頭材料。
7、車間領(lǐng)料，部分沒有領(lǐng)料單就領(lǐng)料，領(lǐng)料數(shù)據(jù)存在倒推的情況。
8、盤點(diǎn)前單據(jù)未錄入完，不能做到及時關(guān)帳，沒辦法監(jiān)管帳面數(shù)與實(shí)盤數(shù)差異。
1、物料的發(fā)放，標(biāo)識要清晰，加強(qiáng)現(xiàn)場管理。
2、減少產(chǎn)品庫存，提高存貨周轉(zhuǎn)。
3、產(chǎn)品退貨不及時清點(diǎn)，不及時辦理退貨手續(xù)。
4、加強(qiáng)倉庫管理，盤點(diǎn)前錄完單據(jù)，關(guān)帳。
財(cái)務(wù)部。
20xx-1-14。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十三
第一條為了加強(qiáng)各酒店（包括餐飲、客房、前廳、其它收入部門）的存貨盤點(diǎn)管理，規(guī)范存貨的耗用、節(jié)余、庫存保管及存貨核算和相關(guān)部門成本的準(zhǔn)確性，現(xiàn)根據(jù)酒店經(jīng)營管理及考核的需要，特制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定中的存貨是指酒店在日常經(jīng)營過程中行將消耗的原物料、燃料和庫存商品（含mini吧小食品等）及經(jīng)營性輔助設(shè)備（不包括固定資產(chǎn)部分）。具體包括：
3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋、牙刷、香皂、洗發(fā)用品等一次性耗材；
4、燃料：指酒店各設(shè)備正常運(yùn)營維護(hù)所需的各種燃料、木材等。
5、含工程一次性耗品配件等第三條酒店存貨的盤點(diǎn)時間規(guī)定。
2、具體盤點(diǎn)時間為每月最后一天，如月末最后一天遇節(jié)假日，存貨盤點(diǎn)時間提前為假日前一天進(jìn)行盤點(diǎn)。
1、各經(jīng)營部門經(jīng)理（主管）是本部門存貨（含二級庫）管理、盤點(diǎn)的直接負(fù)責(zé)人。
2、月末時，各經(jīng)營部門經(jīng)理（主管）需提前一天安排人員對本部門存貨進(jìn)行自盤。
3、月末最后一天正式盤點(diǎn)時，財(cái)務(wù)部匯同經(jīng)營部門盤點(diǎn)人員一起對存貨進(jìn)行跟盤（如財(cái)務(wù)人員需抽盤，需對該部門20%存貨進(jìn)行復(fù)盤），如對容易丟失的存貨商品財(cái)務(wù)人員必須跟盤或復(fù)盤（如香煙、茶等）。
4、各經(jīng)營部門對存貨盤點(diǎn)以后，部門經(jīng)理（主管）、盤點(diǎn)人、財(cái)務(wù)監(jiān)盤人都需在《原始存貨盤點(diǎn)明細(xì)表》上簽字（每頁）。
1、月度存貨盤點(diǎn)完成以后，將簽完字的《原始存貨盤點(diǎn)明細(xì)表》交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)此表做出《存貨盤點(diǎn)匯總表》，該《存貨盤點(diǎn)匯總表》經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理（主管）簽字后，作為月末盤點(diǎn)入賬的依據(jù)。同時將《原始存貨盤點(diǎn)明細(xì)表》裝訂成冊存檔，以備上級部門審計(jì)。
3、存貨盤點(diǎn)完成后部門需編制《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》，查出盈虧原因，后報(bào)送財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理。如非正常原因的盤虧，部門負(fù)責(zé)人需承擔(dān)主要賠償責(zé)任。第七條：存貨盤點(diǎn)的考核。
經(jīng)營部門每月度的存貨盤點(diǎn)需納入部門負(fù)責(zé)人年度考核項(xiàng)目。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十四
2.檢驗(yàn)2014年來對庫存管理各項(xiàng)工作的落實(shí)和執(zhí)行情況；
3.為了2014年有效改進(jìn)倉庫管理弊端，促進(jìn)內(nèi)部員工庫存管理能力的提高；4.提醒倉管人員對倉庫材料管理的自我總結(jié)；5.檢驗(yàn)貨架管理的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)度的執(zhí)行情況。
1)公司賬面庫存數(shù)量合計(jì)，金額合計(jì)元，，金額合計(jì)元，盤盈/虧數(shù)量合計(jì)，盤盈/虧金額合計(jì)元。明細(xì)如下表所示：
2)列示實(shí)盤數(shù)量及金額，其中，列示正常品數(shù)量及金額，列示殘次品數(shù)量及金額，列示積壓品數(shù)量及金額，列示滯銷品數(shù)量及金額。
三、盤點(diǎn)實(shí)施情況1.盤點(diǎn)情況概述：
進(jìn)行概述說明2.抽盤情況：
是否進(jìn)行抽盤，xxx類主材進(jìn)行盤點(diǎn)。3.存貨的管理情況：
整齊有序。分類擺放且每種類型材料都會留有通道進(jìn)出。有存在工長已領(lǐng)貨，已做出庫，暫時寄存的現(xiàn)象。4.特殊事項(xiàng)：
地震、海嘯、河流決口、庫房地下發(fā)現(xiàn)漢代古墓等。
四、公司存貨的庫存結(jié)構(gòu)介紹。
1.元，占公司總資產(chǎn)的'%，庫存周轉(zhuǎn)率為。
%。
2.元，%，庫存周轉(zhuǎn)率為。
%。
3.基材類賬面庫存金額合計(jì)元，%，庫存周轉(zhuǎn)率為。
%。
四、結(jié)論。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十五
根據(jù)審計(jì)部工作計(jì)劃，審計(jì)組于20xx年x月x日至31日對****有限公司20xx年度的財(cái)務(wù)收支及內(nèi)控制度情況進(jìn)行了審計(jì)。
審計(jì)工作是依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的規(guī)章制度，對****公司提供的會計(jì)報(bào)表、帳簿、憑證等實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。保證會計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整是****公司的責(zé)任，我們的責(zé)任是對審計(jì)結(jié)果發(fā)表意見。
審計(jì)報(bào)告分為三大部分，各部分主要內(nèi)容：
第一部分、經(jīng)濟(jì)效益情況。報(bào)告經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；
第三部分、會計(jì)報(bào)表附注。報(bào)告截至20xx年x月x日資產(chǎn)、負(fù)債及其權(quán)益的現(xiàn)狀。
現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下。
第一部分經(jīng)濟(jì)效益情況。
一、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況。
（一）銷售收入指標(biāo)。
截至20xx年底，實(shí)現(xiàn)銷售收入1.2億元，比上年增長94％。
按照銷售結(jié)構(gòu)分析，***。
按照銷售品種分析****。
（二）利潤指標(biāo)。
20xx年度****公司報(bào)表顯示實(shí)現(xiàn)利潤總額*萬元，但存在潛虧因素。
綜合潛虧因素后，實(shí)現(xiàn)利潤總額***-8*77＝4***元。
第二部分審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及建議。
20xx年度審計(jì)后，****公司在內(nèi)部管理上加強(qiáng)了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、員工管理、財(cái)務(wù)管理上建立了一些規(guī)章制度并取得了一定的成績，尤其在財(cái)務(wù)管理上有了很大的改進(jìn)，逐步將財(cái)務(wù)的核算職能向管理和監(jiān)督職能轉(zhuǎn)變，同時靈活管理和運(yùn)用營運(yùn)資金，在強(qiáng)化內(nèi)部管理的同時為業(yè)務(wù)部門提供有力的資金保障。
但是，在內(nèi)控管理中還存在一些問題有待改進(jìn)。
一、資產(chǎn)管理方面。
二、內(nèi)控制度方面。
（一）貨幣資金收支控制。
（二）采購流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（三）銷售流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（四）固定資產(chǎn)控制環(huán)節(jié)薄弱。
三、財(cái)務(wù)核算及管理方面。
四、審計(jì)建議。
（一）資產(chǎn)管理方面。
（二）內(nèi)部控制方面。
1、貨幣資金的收支。
（三）財(cái)務(wù)核算和管理方面。
第三部分會計(jì)報(bào)表附注。
截至20xx年x月x日，****公司的資產(chǎn)、負(fù)債及權(quán)益情況如下：
一、資產(chǎn)情況。
截至20xx年x月x日，資產(chǎn)合計(jì)38031399.87元。明細(xì)如下。
（一）貨幣資金。
1、銀行存款。
截至20xx年x月x日，銀行存款余額*元，經(jīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，余額正確。明細(xì)如下：
2、現(xiàn)金。
截至20xx年x月x日，現(xiàn)金余額*元，經(jīng)盤點(diǎn)現(xiàn)金，余額正確。
3、應(yīng)收票據(jù)。
截至20xx年x月x日，應(yīng)收票據(jù)余額*元*。
4、應(yīng)收賬款。
截至20xx年x月x日，應(yīng)收賬款余額29860922.75元。**。
5、其他應(yīng)收款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)收款余額*元，明細(xì)如下：
以前年度遺留的欠款共計(jì)*萬元，應(yīng)加強(qiáng)催收。
6、壞賬準(zhǔn)備。
7、預(yù)付帳款。
截至20xx年x月x日，預(yù)付帳款余額0.50元，****。
8、存貨。
截至20xx年x月x日，存貨余額4813124.88元，
9、待攤費(fèi)用。
截至20xx年x月x日，待攤費(fèi)用余額468265.15元，明細(xì)如下：
10、固定資產(chǎn)。
截至20xx年x月x日，固定資產(chǎn)原值*元，累計(jì)折舊*元，凈值*元。
二、負(fù)債部分。
至20xx年x月x日，負(fù)債合計(jì)*元。明細(xì)如下：
1、應(yīng)付賬款。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付賬款余額*元，明細(xì)如下：
2、其他應(yīng)付款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)付款余額*元，明細(xì)如下：
3、應(yīng)付工資。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付工資余額*元，*。
4、應(yīng)付福利費(fèi)。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付福利費(fèi)余額*元，為提取的福利費(fèi)結(jié)余。
5、應(yīng)交稅金。
截至20xx年x月x日，應(yīng)交稅金余額*元，明細(xì)如下：
6、其他應(yīng)交款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)交款余額*元，明細(xì)如下：
教育費(fèi)附加*元；
防洪費(fèi)*元。
三、所有者權(quán)益情況。
截至20xx年x月x日，所有者權(quán)益合計(jì)*元，明細(xì)見下表：
1、實(shí)收資本。
***有限公司*萬元；
****有限公司*萬元。
合計(jì)*萬元。
2、資本公積。
截至20xx年底，余額*萬元：
3、盈余公積。
截至20xx年底，余額*元，為提取的xx年度法定盈余公積。20xx年度利潤沒有進(jìn)行分配。
四、經(jīng)濟(jì)效益情況。
（一）銷售收入。
1、按照銷售結(jié)構(gòu)分析，****公司的銷售業(yè)務(wù)組成見下表：
2、按照銷售品種分析：
（二）銷售毛利率。
20xx年度平均毛利率*％，比上年降低*個百分點(diǎn)，從歷年看，銷售毛利呈現(xiàn)逐年下降的趨勢，主要原因：
（三）銷售稅金及附加。
20xx年度共繳納附加稅*元，明細(xì)如下：
城市維護(hù)建設(shè)稅*元；
教育費(fèi)附加*元。
（四）費(fèi)用情況。
1、營業(yè)費(fèi)用。
20xx年度，發(fā)生營業(yè)費(fèi)用2278318.70元，明細(xì)如下：
xx年?duì)I業(yè)費(fèi)用絕對額比20xx年增加*萬元，主要增長較大的為租賃費(fèi)、咨詢費(fèi)、裝修費(fèi)。
租賃費(fèi)*****。
咨詢費(fèi)****。
裝修費(fèi)****。
2、財(cái)務(wù)費(fèi)用。
20xx年度發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用（－）*元，為利息收入。
3、管理費(fèi)用。
20xx年度發(fā)生管理費(fèi)用181229.68元，明細(xì)如下。
將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十六
盤點(diǎn)時間：xxxx年xx月xx日、xx月xx日。
抽點(diǎn)時間：xxxx年xx月xx日、xx月xx日。
抽點(diǎn)人員：××?xí)?jì)師事務(wù)所：×××××××××有限公司財(cái)務(wù)人員及柜臺人員。
盤點(diǎn)范圍：××有限公司的全部存貨。
1、我們根據(jù)盤點(diǎn)日客戶各部門實(shí)際存貨情況，選取存貨余額所占比重最大的采購六部（52.10%）、采購七部（20.30%）和采購五部（18.20%）進(jìn)行監(jiān)盤。
2、以上選取的部門中再選擇存貨余額最大的小組：六部的茶酒保健品組（35%）和洗滌用品組（29%）、七部的庫房（21%）和前臺的戒指項(xiàng)鏈組（38%）、五部的家電采購組（58%）等，對以上小組中的全部或部分商品進(jìn)行抽盤；抽盤過程中，我們執(zhí)行了從盤點(diǎn)表到實(shí)物、再從實(shí)物到盤點(diǎn)表的抽查程序。
3、將盤點(diǎn)結(jié)果與盤點(diǎn)日財(cái)務(wù)賬面記錄進(jìn)行核對，尋找并分析差異原因，判斷盤點(diǎn)結(jié)果是否可以接受。
1、原計(jì)劃選取的采購一部，因盤點(diǎn)日總體存貨余額下降，實(shí)際監(jiān)盤時不再選?。?BR> 4、差異原因主要為：
a、超市商品一般失竊現(xiàn)象比較嚴(yán)重，這是造成差異的主要原因；
b、盤點(diǎn)中商品編碼記錄有誤，造成漏盤、誤盤等；
c、盤點(diǎn)時計(jì)量、記錄出現(xiàn)錯誤；
d、盤點(diǎn)結(jié)果錄入時出現(xiàn)差錯。
5、客戶已組織人員對出現(xiàn)差異的部門進(jìn)行復(fù)盤，最終盤點(diǎn)結(jié)果將于近期得出。
盤點(diǎn)結(jié)論：
我們認(rèn)為，客戶的盤點(diǎn)差異較小，盤點(diǎn)結(jié)果基本可靠，存貨管理基本可以信賴。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十七
為加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，及時、真實(shí)地反映公司存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化，為下階段的銷售、生產(chǎn)計(jì)劃及財(cái)務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)公司實(shí)際情況，存貨月度盤點(diǎn)工作要求如下：
一、存貨盤點(diǎn)范圍：節(jié)能燈、燈絲主輔原材料、在制品、半成品、產(chǎn)成品。
二、存貨盤點(diǎn)職責(zé)：各車間負(fù)責(zé)車間的在制品、半成品盤點(diǎn)工作；生產(chǎn)計(jì)劃部負(fù)責(zé)倉庫的主輔原材料、半成品、產(chǎn)成品盤點(diǎn)工作；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對盤點(diǎn)工作抽查，重點(diǎn)檢查賬、卡、物相符率。
三、盤點(diǎn)時間：節(jié)能燈車間、倉庫關(guān)帳時間于每月28日晚，燈絲車間、倉庫關(guān)帳時間于每月26日晚班下班。時間在一個工作日內(nèi)完成。
四、盤點(diǎn)要求：
1、關(guān)賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關(guān)賬后發(fā)生的單據(jù)待盤點(diǎn)結(jié)束后入賬至下個月。
2、收貨待處理尚未進(jìn)帳之物品應(yīng)置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應(yīng)置于備料區(qū)，并做好標(biāo)識，不列入盤點(diǎn)范圍，但須保留相關(guān)進(jìn)出單據(jù)，以便盤點(diǎn)時作為補(bǔ)充證據(jù)。
3、車間須于盤點(diǎn)前將剩余物料辦理好退倉手續(xù)入庫。
4、盤點(diǎn)人員必須認(rèn)真、準(zhǔn)確對盤點(diǎn)物品進(jìn)行清點(diǎn)、稱量，如實(shí)填報(bào)盤點(diǎn)結(jié)果，真實(shí)反映資產(chǎn)結(jié)存狀況，嚴(yán)禁弄虛作假，盤點(diǎn)報(bào)表填報(bào)要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡清楚。
5、盤點(diǎn)時應(yīng)先清點(diǎn)或稱量實(shí)物，后對《物料存卡》，再填《盤點(diǎn)表》核對賬面數(shù)，盤點(diǎn)時發(fā)現(xiàn)物、卡、賬不符，應(yīng)通知實(shí)物保管人員到場核實(shí)，查找原因。
6、成品賬、物、卡種類相符率要求為100％，其他存貨物料的賬、物、卡種類相符率要求為95％以上。
以上要求，希各車間、職能部門認(rèn)真組織實(shí)施。
財(cái)務(wù)部。
2010年11月26日。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十八
各外協(xié)加工廠：
根據(jù)我司生產(chǎn)經(jīng)營需要，進(jìn)一步健全我司資產(chǎn)及財(cái)務(wù)制度，準(zhǔn)確的反映我公司整體經(jīng)營狀況，夯實(shí)各項(xiàng)資產(chǎn)投入產(chǎn)出管控，加強(qiáng)在制品管理，現(xiàn)將我公司2013年存貨盤點(diǎn)有關(guān)的工作事項(xiàng)通知如下：
一、盤點(diǎn)時間。
2013年6月29日（星期六）—6月30日（星期日），所有外協(xié)加工單位停止產(chǎn)品流動送貨和發(fā)貨事宜，對本單位加工的我司產(chǎn)品進(jìn)行大盤點(diǎn)。
二、盤點(diǎn)方式。
1、本次盤點(diǎn)采取全盤在制品、倉庫正品、廢品，其中生產(chǎn)線的在制品要求停線后進(jìn)行全盤。
2、各單位自行制作盤點(diǎn)表電子檔，并打印盤點(diǎn)表，根據(jù)實(shí)際數(shù)據(jù)記入盤點(diǎn)表，抽盤人員依實(shí)盤數(shù)對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行抽查，盤點(diǎn)報(bào)表于7月1日（星期一）上午12點(diǎn)前交與我司計(jì)劃部。
3、我司將在7月1日下午安排專人到各供應(yīng)商進(jìn)行抽盤，請各單位務(wù)必配合。
三、盤點(diǎn)結(jié)果認(rèn)定。
各部門的實(shí)盤數(shù)進(jìn)行抽查物料差異率不得超過以下范圍：
a類：銅扣、鋼扣、銅圈、鋼圈、打火機(jī)誤差率為0。
b類：打火機(jī)配件、奶嘴、橋等誤差率小于3%。
c類：細(xì)小螺絲配件，其他單重小于15克的產(chǎn)品協(xié)配件小于5％。
如抽查誤差率超過上述規(guī)定，相關(guān)盤點(diǎn)人必須重新進(jìn)行全盤，根據(jù)帳物送貨明細(xì)，我司將對盤點(diǎn)誤差較大責(zé)任單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)懲罰。
四、盤點(diǎn)要求。
1、因本次盤點(diǎn)為全盤，相關(guān)部門可以提前進(jìn)行預(yù)盤，根據(jù)預(yù)盤后的出入庫數(shù)量將預(yù)盤結(jié)果還原到盤點(diǎn)月結(jié)日。
2、7月1日以前，各相關(guān)部門要將所有本月發(fā)生業(yè)務(wù)的存貨出、入庫及異動單據(jù)輸入電子檔審核完畢。
3、各單位相關(guān)表格格式必須根據(jù)送貨單注明正確的物料名稱（編碼）、型號、數(shù)量、屬性（正品、廢品）。
附：請各單位高度重視本次我司財(cái)產(chǎn)清查工作，按照《通知》要求，提前作好盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作，安排好人員，并按附件格式7月1日12：00前上報(bào)盤點(diǎn)報(bào)表、盤點(diǎn)主要責(zé)任人（總經(jīng)理）簽字生效。
2013.6.21。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十九
根據(jù)審計(jì)部工作計(jì)劃，審計(jì)組于20xx年x月x日至31日對****有限公司20xx年度的財(cái)務(wù)收支及內(nèi)控制度情況進(jìn)行了審計(jì)。
審計(jì)工作是依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的規(guī)章制度，對****公司提供的會計(jì)報(bào)表、帳簿、憑證等實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。保證會計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整是****公司的責(zé)任，我們的責(zé)任是對審計(jì)結(jié)果發(fā)表意見。
審計(jì)報(bào)告分為三大部分，各部分主要內(nèi)容：
第一部分、經(jīng)濟(jì)效益情況。報(bào)告經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；
第三部分、會計(jì)報(bào)表附注。報(bào)告截至20xx年x月x日資產(chǎn)、負(fù)債及其權(quán)益的現(xiàn)狀。
現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下。
第一部分經(jīng)濟(jì)效益情況。
一、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況。
（一）銷售收入指標(biāo)。
截至20xx年底，實(shí)現(xiàn)銷售收入1.2億元，比上年增長94％。
按照銷售結(jié)構(gòu)分析，***。
按照銷售品種分析****。
（二）利潤指標(biāo)。
20xx年度****公司報(bào)表顯示實(shí)現(xiàn)利潤總額*萬元，但存在潛虧因素。
綜合潛虧因素后，實(shí)現(xiàn)利潤總額***-8*77＝4***元。
第二部分審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及建議。
20xx年度審計(jì)后，****公司在內(nèi)部管理上加強(qiáng)了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、員工管理、財(cái)務(wù)管理上建立了一些規(guī)章制度并取得了一定的成績，尤其在財(cái)務(wù)管理上有了很大的改進(jìn)，逐步將財(cái)務(wù)的核算職能向管理和監(jiān)督職能轉(zhuǎn)變，同時靈活管理和運(yùn)用營運(yùn)資金，在強(qiáng)化內(nèi)部管理的同時為業(yè)務(wù)部門提供有力的資金保障。
但是，在內(nèi)控管理中還存在一些問題有待改進(jìn)。
一、資產(chǎn)管理方面。
二、內(nèi)控制度方面。
（一）貨幣資金收支控制。
（二）采購流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（三）銷售流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（四）固定資產(chǎn)控制環(huán)節(jié)薄弱。
三、財(cái)務(wù)核算及管理方面。
四、審計(jì)建議。
（一）資產(chǎn)管理方面。
（二）內(nèi)部控制方面。
1、貨幣資金的收支。
（三）財(cái)務(wù)核算和管理方面。
第三部分會計(jì)報(bào)表附注。
截至20xx年x月x日，****公司的資產(chǎn)、負(fù)債及權(quán)益情況如下：
一、資產(chǎn)情況。
截至20xx年x月x日，資產(chǎn)合計(jì)38031399.87元。明細(xì)如下。
（一）貨幣資金。
1、銀行存款。
截至20xx年x月x日，銀行存款余額*元，經(jīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，余額正確。明細(xì)如下：
2、現(xiàn)金。
截至20xx年x月x日，現(xiàn)金余額*元，經(jīng)盤點(diǎn)現(xiàn)金，余額正確。
3、應(yīng)收票據(jù)。
截至20xx年x月x日，應(yīng)收票據(jù)余額*元*。
4、應(yīng)收賬款。
截至20xx年x月x日，應(yīng)收賬款余額29860922.75元。**。
5、其他應(yīng)收款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)收款余額*元，明細(xì)如下：
以前年度遺留的欠款共計(jì)*萬元，應(yīng)加強(qiáng)催收。
6、壞賬準(zhǔn)備。
7、預(yù)付帳款。
截至20xx年x月x日，預(yù)付帳款余額0.50元，****。
8、存貨。
截至20xx年x月x日，存貨余額4813124.88元，
9、待攤費(fèi)用。
截至20xx年x月x日，待攤費(fèi)用余額468265.15元，明細(xì)如下：
10、固定資產(chǎn)。
截至20xx年x月x日，固定資產(chǎn)原值*元，累計(jì)折舊*元，凈值*元。
二、負(fù)債部分。
至20xx年x月x日，負(fù)債合計(jì)*元。明細(xì)如下：
1、應(yīng)付賬款。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付賬款余額*元，明細(xì)如下：
2、其他應(yīng)付款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)付款余額*元，明細(xì)如下：
3、應(yīng)付工資。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付工資余額*元，*。
4、應(yīng)付福利費(fèi)。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付福利費(fèi)余額*元，為提取的福利費(fèi)結(jié)余。
5、應(yīng)交稅金。
截至20xx年x月x日，應(yīng)交稅金余額*元，明細(xì)如下：
6、其他應(yīng)交款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)交款余額*元，明細(xì)如下：
教育費(fèi)附加*元；
防洪費(fèi)*元。
三、所有者權(quán)益情況。
截至20xx年x月x日，所有者權(quán)益合計(jì)*元，明細(xì)見下表：
1、實(shí)收資本。
***有限公司*萬元；
****有限公司*萬元。
合計(jì)*萬元。
2、資本公積。
截至20xx年底，余額*萬元：
3、盈余公積。
截至20xx年底，余額*元，為提取的xx年度法定盈余公積。20xx年度利潤沒有進(jìn)行分配。
四、經(jīng)濟(jì)效益情況。
（一）銷售收入。
1、按照銷售結(jié)構(gòu)分析，****公司的銷售業(yè)務(wù)組成見下表：
2、按照銷售品種分析：
（二）銷售毛利率。
20xx年度平均毛利率*％，比上年降低*個百分點(diǎn)，從歷年看，銷售毛利呈現(xiàn)逐年下降的趨勢，主要原因：
（三）銷售稅金及附加。
20xx年度共繳納附加稅*元，明細(xì)如下：
城市維護(hù)建設(shè)稅*元；
教育費(fèi)附加*元。
（四）費(fèi)用情況。
1、營業(yè)費(fèi)用。
20xx年度，發(fā)生營業(yè)費(fèi)用2278318.70元，明細(xì)如下：
xx年?duì)I業(yè)費(fèi)用絕對額比20xx年增加*萬元，主要增長較大的為租賃費(fèi)、咨詢費(fèi)、裝修費(fèi)。
租賃費(fèi)*****。
咨詢費(fèi)****。
裝修費(fèi)****。
2、財(cái)務(wù)費(fèi)用。
20xx年度發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用（－）*元，為利息收入。
3、管理費(fèi)用。
20xx年度發(fā)生管理費(fèi)用181229.68元，明細(xì)如下。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇一
為了加強(qiáng)公司的存貨管理，規(guī)范存貨的庫存保管及存貨各環(huán)節(jié)的監(jiān)督與核查行為，現(xiàn)根據(jù)酒店管理公司經(jīng)營管理的需要，特制定本制度作為財(cái)務(wù)管理制度的補(bǔ)充以共同遵守。
存貨具體包括:。
2、庫存商品:存放于倉庫及水吧的香煙、酒水、飲料等出售商品;。
4、燃料:指酒店各設(shè)備正常運(yùn)營維護(hù)所需的各種燃料等。
1、各部門原則上應(yīng)指定專門的領(lǐng)料人，部門負(fù)責(zé)人有權(quán)簽字授于領(lǐng)料人對本部門日常所需物質(zhì)進(jìn)行領(lǐng)用;超出領(lǐng)料范圍且沒有總經(jīng)理或財(cái)務(wù)主管簽字的，倉庫有權(quán)拒絕發(fā)貨。
2、特殊情況下的急件領(lǐng)用，由部門經(jīng)理口頭或書面授權(quán)倉庫保管員，倉庫保管員方可發(fā)貨，但領(lǐng)料單位負(fù)責(zé)人必須在1日內(nèi)到倉庫辦理簽字手續(xù);若在領(lǐng)貨后的1日內(nèi)沒有辦理簽字手續(xù)的，由當(dāng)值倉庫保管員向財(cái)務(wù)上報(bào)，對領(lǐng)料人處以至少5元的罰款;若當(dāng)值倉庫保管員沒有上報(bào)，而2日內(nèi)領(lǐng)料單仍沒有簽字的，對當(dāng)值倉庫保管員處以至少5元的罰款。
1、酒店倉庫及各部門實(shí)物管理責(zé)任人，對各庫存的物品，必須按照《五常法》的要求分類或?qū)ｉT存放，嚴(yán)禁將不同屬性和不同存放要求的物品混存。
2、庫存實(shí)物的進(jìn)庫和發(fā)出，嚴(yán)禁無單、無手續(xù)的物品進(jìn)庫和發(fā)放;辦妥物品進(jìn)庫和發(fā)放手續(xù)后，登記實(shí)物庫存保管賬，電腦輸單操作。并定期進(jìn)行庫存物品的賬實(shí)核對盤點(diǎn)工作，發(fā)現(xiàn)差異，及時查明原因，予以解決，無法解決的，報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理;對超過保質(zhì)期和有質(zhì)量問題的貨品，不得對外發(fā)放，并及時填制《報(bào)損單》(一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存?zhèn)洳椋矶?lián)經(jīng)財(cái)務(wù)部簽字后一聯(lián)留存財(cái)務(wù)部處理。)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，送交財(cái)務(wù)部稽核人員核實(shí)后，報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理。各實(shí)物管理責(zé)任人當(dāng)所保管的實(shí)物庫存接近或達(dá)到最低庫存儲備量時，應(yīng)及時主動地向部門負(fù)責(zé)人或相關(guān)部門提出采購(領(lǐng)用)申請計(jì)劃。
3、各實(shí)物管理責(zé)任人在發(fā)放各物品時，必須嚴(yán)格按照“先進(jìn)先出”的原則發(fā)放實(shí)物。先進(jìn)先出:是指按照物品購進(jìn)的先后順序和物品保質(zhì)期的短長順序，進(jìn)行物品的發(fā)放。即先購進(jìn)和保質(zhì)期短的物品先發(fā)放，后購進(jìn)和保質(zhì)期長的物品后發(fā)放。
1、各營業(yè)部門吧臺:吧員及實(shí)物庫管員于每月應(yīng)對實(shí)有庫存進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，與對應(yīng)的實(shí)物保管賬期末結(jié)存實(shí)物數(shù)量進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查清解決;同時，依據(jù)當(dāng)月《領(lǐng)料單》，匯總填制《本月部門物品領(lǐng)、用、存報(bào)告表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)送財(cái)務(wù)部。期間隨時無條件的接受財(cái)務(wù)的定期及不定期抽查盤點(diǎn)。
2、酒店倉庫:倉庫庫管員于每月應(yīng)對實(shí)有庫存進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，做到日清月結(jié)，與對應(yīng)的實(shí)物保管賬結(jié)存實(shí)物數(shù)量進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查清解決。
3、財(cái)務(wù)部:。
(2)每月末，財(cái)務(wù)部稽核人員應(yīng)參與各倉庫庫存的實(shí)物盤點(diǎn)工作，一方面，核實(shí)庫存實(shí)物的賬實(shí)情況;另一方面，核查庫存實(shí)物的質(zhì)量(有無質(zhì)變、過期產(chǎn)品)和各品種庫存是否合理;同時，對各部門填制的《本月部門物品領(lǐng)、用、存報(bào)告表》列數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)(依據(jù)平時收到的各進(jìn)、出、領(lǐng)用物品憑證進(jìn)行核對)和確認(rèn);發(fā)現(xiàn)問題，及時查明原因，界定責(zé)任，報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理。
(3)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人收到各種報(bào)告時，應(yīng)及時依據(jù)酒店的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，或會同各部門負(fù)責(zé)人協(xié)商后，報(bào)酒店總經(jīng)理處理。
1、對庫存實(shí)物發(fā)生的質(zhì)量問題，屬驗(yàn)收把關(guān)不當(dāng)造成的，能要求供應(yīng)商退換的，應(yīng)盡量要求供應(yīng)商退換，同時，追究驗(yàn)收責(zé)任人的工作責(zé)任;不能退換造成的損失，由驗(yàn)收責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償;屬保管不當(dāng)造成的，直接追究保管責(zé)任人的責(zé)任，并由其承擔(dān)全額的損失。
2、對庫存實(shí)物發(fā)生短損、霉變、變質(zhì)的，屬定額內(nèi)(其實(shí)物定額根據(jù)各物品的性質(zhì)，參照同行業(yè)的平均標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定)的，直接計(jì)入當(dāng)月成本(此部分應(yīng)嚴(yán)禁套用定額數(shù)而自用);定額外的部分，直接追究保管責(zé)任人的責(zé)任，并由其承擔(dān)全額的損失，物品被盜原價賠償。
3、財(cái)務(wù)部稽核人員稽核工作不到位，對應(yīng)稽核、監(jiān)控的方面不予稽核、監(jiān)控，應(yīng)發(fā)現(xiàn)。
的問題未予發(fā)現(xiàn)，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的問題不予上報(bào)，事后被查出的，直接追究稽核人員的責(zé)任，并嚴(yán)肅處理。
4、庫貨屬于公司資產(chǎn)，任何人不得借出、或出庫給他人，
5、特殊情況，報(bào)酒店總經(jīng)理處理;非常情況，可直接上報(bào)酒店管理公司研究處理。
在盤點(diǎn)過程中如發(fā)現(xiàn)物品與賬實(shí)不符，多余部份調(diào)增物品庫存，短少部份按價賠償具體如下:。
1、賬實(shí)不符品種在1-5個之間的。每個品種給于10元罰款。
2、賬實(shí)不符品種在5-10個之間，每個品種給于15元罰款。
3、賬實(shí)不符品種在10個以上的除每個品種給于20元罰款外，保管員自動離職。
庫貨屬于公司資產(chǎn)，任何人不得借出、或出庫給他人，如發(fā)現(xiàn)未經(jīng)公司總經(jīng)理書面同意授權(quán)外保管人擅自借出或出庫給他人。除保管人如數(shù)賠償外還將給予乙類過失處理。
1、在財(cái)務(wù)主管盤點(diǎn)結(jié)果抽查過程中如發(fā)現(xiàn)物品賬實(shí)不符，未及時發(fā)現(xiàn)的處理的。除對當(dāng)事人以上處罰外，還將對于材料會計(jì)及倉庫主管20元罰款過失處理。
2、在總經(jīng)理盤點(diǎn)結(jié)果抽查過程中如發(fā)現(xiàn)物品賬實(shí)不符，未及時發(fā)現(xiàn)的處理的。除對當(dāng)事人以上處罰外，還將對于財(cái)務(wù)主管20元罰款過失及材料會計(jì)及倉庫主管20元罰款過失雙倍處理。
本規(guī)定自頒發(fā)之日起實(shí)行。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇二
公司各部門：
根據(jù)dxc財(cái)字[20xx]35號文《關(guān)于做好20xx年度財(cái)務(wù)決算及財(cái)產(chǎn)清查工作的通知》要求（以下簡稱通知），為了準(zhǔn)確的反映20xx年公司整體經(jīng)營狀況，夯實(shí)各項(xiàng)資產(chǎn)，配合公司外部審計(jì)工作按計(jì)劃進(jìn)行，現(xiàn)將公司20xx年存貨盤點(diǎn)有關(guān)的工作事項(xiàng)通知如下：
20xx年12月28日12月29日，系統(tǒng)月結(jié)時點(diǎn)12月27日18：00
本次盤點(diǎn)采取管理部門負(fù)責(zé)全盤、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)抽盤的方式進(jìn)行，其中生產(chǎn)線的在制品要求停線后進(jìn)行全盤。
本次盤點(diǎn)公司本部內(nèi)的存貨盤點(diǎn)按erp系統(tǒng)里的盤點(diǎn)程序進(jìn)行。
各存貨管理部門自行制作盤點(diǎn)表電子檔，并打印盤點(diǎn)表，依實(shí)盤數(shù)記入盤點(diǎn)表，財(cái)務(wù)部抽盤人員依管理部門的實(shí)盤數(shù)對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行抽查。
b類：誤差率不得超過0.5％c類：誤差率不得超過1.0％
如抽查誤差率超過上述規(guī)定，相關(guān)盤點(diǎn)人必須重新進(jìn)行全盤，并提請人力資源部對盤點(diǎn)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)懲罰。
1、因本次盤點(diǎn)為全盤，相關(guān)部門可以提前進(jìn)行預(yù)盤，根據(jù)預(yù)盤后的出入庫數(shù)量將預(yù)盤結(jié)果還原到盤點(diǎn)月結(jié)日。
2、12月27日以前，各相關(guān)部門要將所有本月發(fā)生業(yè)務(wù)的存貨出、入庫及異動單據(jù)輸入erp系統(tǒng)并審核完畢，通知財(cái)務(wù)部在erp系統(tǒng)中進(jìn)行月結(jié)。如確因客觀原因不能在erp系統(tǒng)中辦理手續(xù)，必須提供完整的未及時辦理出入庫手續(xù)的清單給相關(guān)部門開展下步工作。
3、各部門的相關(guān)表格格式必須與財(cái)務(wù)部下發(fā)的表格格式一致，不得隨意變動；所有物料都必須有正確的物料編碼。
1、pmc部
采購計(jì)劃組：負(fù)責(zé)本部門管理的委外加工材料的清查盤點(diǎn)及退供應(yīng)商尚未補(bǔ)料的核對確認(rèn)，erp系統(tǒng)中原材料價格信息的核對確認(rèn)與更新2、采購部：
負(fù)責(zé)本部門管理的委外加工材料的清查盤點(diǎn)及退供應(yīng)商尚未補(bǔ)料的核對確認(rèn)，erp系統(tǒng)中原材料價格信息的核對確認(rèn)與更新；3、制造部：
負(fù)責(zé)公司內(nèi)在制品及委外加工在制品（包括dxc）的清查盤點(diǎn)；
負(fù)責(zé)v51庫（虛擬貼片庫）的清查盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果交pmc部原材料倉管組匯總；
4、工程部：
負(fù)責(zé)t21（工具庫）及產(chǎn)成品的工程部庫的清查盤點(diǎn)，t21庫的盤點(diǎn)結(jié)果交pmc部原材料倉管組匯總。5、技術(shù)管理部：
負(fù)責(zé)對本部門管理的成品機(jī)的清查盤點(diǎn)；
6、質(zhì)量管理部
負(fù)責(zé)對本部門管理的成品機(jī)的清查盤點(diǎn)；
7、營銷服務(wù)部：
負(fù)責(zé)對本部門管理的三包庫、待修庫、退成品待檢庫的清查盤點(diǎn)；
負(fù)責(zé)安排各駐外辦事處對所保管的或整車廠、物流公司代保管的產(chǎn)成品進(jìn)行清查盤點(diǎn)，將盤點(diǎn)結(jié)果報(bào)公司pmc部成品倉管組，并協(xié)助pmc部成品倉管組核對各辦事處庫存及在途的盤點(diǎn)差異和原因。
各相關(guān)部門按照《通知》的工作安排，按照下發(fā)的各項(xiàng)表格格式，在規(guī)定時間內(nèi)提供所要求報(bào)送的清查表格和庫齡分析表格，提交盤點(diǎn)盈虧報(bào)告，提交各項(xiàng)減值準(zhǔn)備數(shù)據(jù)等。
請各部門高度重視本次年終財(cái)產(chǎn)清查工作，按照《通知》要求，提前作好盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作，安排好人員，并按附件格式于12月24日17：00前上報(bào)盤點(diǎn)區(qū)域、盤點(diǎn)人、盤點(diǎn)責(zé)任人明細(xì)，以便財(cái)務(wù)下發(fā)盤點(diǎn)人員安排。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇三
月末盤點(diǎn)，由倉庫負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)稽核。
1、盤點(diǎn)采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式。
2、盤點(diǎn)時注意物料的擺放，盤點(diǎn)后需要對物料進(jìn)行整理，保持原來的'或合理的順序。
由庫房準(zhǔn)備夾板，盤點(diǎn)表，盤點(diǎn)前倉庫賬務(wù)需要全部處理完畢。
廚房原材料盤點(diǎn)為實(shí)地盤點(diǎn)制，每月末最后一天晚7:30倉庫管理財(cái)務(wù)人員會同各廚房負(fù)責(zé)人根據(jù)當(dāng)天剩余原材料庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)表填制要求書寫清晰，品名，單價，數(shù)量，金額填寫要規(guī)范，參與盤點(diǎn)人必須在盤點(diǎn)表上簽字。
酒超盤點(diǎn)為永續(xù)盤點(diǎn)制，每月初1日早8:30由保管員打印商品盤點(diǎn)表，財(cái)務(wù)人員會同保管員依據(jù)盤點(diǎn)表對照實(shí)物進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)結(jié)束后，財(cái)務(wù)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果及時處理當(dāng)月盤盈盤虧商品。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后做相關(guān)賬務(wù)處理。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇四
1、確定存貨量以求“帳”、“實(shí)”相符。
2、確實(shí)掌握存貨進(jìn)出使用狀況及合理性。
20xx年12月28日23時59分。
1、盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年12月29日。
2、財(cái)務(wù)部/倉儲核算部門復(fù)盤日：20xx年12月31日。
3、會計(jì)師復(fù)盤日：20xx年1月2日。
1、原材料類（含保稅及非保稅）、輔料。
2、在制品及半成品（生產(chǎn)線上在制品及未耗用原料、倉庫半成品）。
3、產(chǎn)成品。
1、公司內(nèi)部之所有生產(chǎn)車間。
2、公司內(nèi)部倉庫所有成品、原材料及輔助材料。
1、向各相關(guān)部門主管說明盤點(diǎn)計(jì)劃并與各作業(yè)單位協(xié)調(diào)，向?qū)嶋H參與盤點(diǎn)人員說明盤點(diǎn)事項(xiàng)。各盤點(diǎn)單位需于12月25日將盤點(diǎn)人員名單提供給財(cái)務(wù)，以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行有關(guān)盤點(diǎn)計(jì)劃安排。
2、生管及生產(chǎn)部門盡量減少盤點(diǎn)時在線的存貨，同時對不良品和報(bào)廢品應(yīng)提前進(jìn)行處理。
3、各盤點(diǎn)單位之間的實(shí)物往來必須全部入帳，即不允許存在借據(jù)、借條，也不允許出現(xiàn)a單位的存貨放在b單位區(qū)域的現(xiàn)象。特別是庫房和生產(chǎn)線之間的借料要徹底進(jìn)行清理，避免出現(xiàn)生產(chǎn)線和庫房重復(fù)計(jì)算的現(xiàn)象。
4、抽點(diǎn)人抽點(diǎn)時，盤點(diǎn)單位原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時及時核對確認(rèn)。
5、各部門需在20xx年12月25日17：30前確定本單位之盤點(diǎn)人員安排、預(yù)估本單位盤點(diǎn)卡需求量并反饋給財(cái)務(wù)部。
6、盤點(diǎn)卡發(fā)放控單人員必須詳細(xì)登記于盤點(diǎn)控制表上，并有領(lǐng)料人員（盤點(diǎn)人員）于盤點(diǎn)單據(jù)上簽名。
7、采購部門應(yīng)通知供應(yīng)商從20xx年12月29日00：00至20xx年1月2日24：00停止送貨。
8、盤點(diǎn)日前各種存貨收發(fā)截止日期時間、單據(jù)及相關(guān)規(guī)定請嚴(yán)格依照本盤點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行。
9、盤點(diǎn)單發(fā)放時間：
盤點(diǎn)卡……………………………………20xx年12月26日9：00（財(cái)務(wù)部提供）
倉庫物料盤點(diǎn)表…………………20xx年12月29日9：00（各相關(guān)統(tǒng)計(jì)員提供）
車間物料盤點(diǎn)表……………20xx年12月29日9：00（各相關(guān)核算員提供）
1、盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年12月29日。
2、財(cái)務(wù)部/倉儲核算部門復(fù)盤日：20xx年12月31日。
3、會計(jì)師復(fù)盤日：20xx年1月2日。
一）倉庫存貨盤點(diǎn)方式
1、盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，將存貨分類擺放，同一料號之存貨應(yīng)盡量歸集在一起。
2、盤點(diǎn)前所有存貨需全部進(jìn)行驗(yàn)收處理。
3、倉庫使用倉庫物料盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)人各倉管員根據(jù)盤點(diǎn)匯總表，逐一核對實(shí)物與盤點(diǎn)匯總表之?dāng)?shù)量是否一致，在盤點(diǎn)表上簽名并記錄實(shí)存數(shù)和差異；每張盤點(diǎn)表均需盤點(diǎn)人簽名。
4、各現(xiàn)場盤點(diǎn)應(yīng)由相關(guān)倉管員自己以盤點(diǎn)卡或盤點(diǎn)表取樣抽點(diǎn)，若誤差率超過5%則自己重新盤點(diǎn)。
5、初盤結(jié)束后，如果實(shí)際數(shù)與預(yù)盤點(diǎn)數(shù)存在差異，須將初盤結(jié)果、以及盤點(diǎn)差異交倉庫主管處理。
6、財(cái)務(wù)或倉核部主管抽盤時將持物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本抽點(diǎn)，并在盤點(diǎn)匯總表上所抽項(xiàng)目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在物料盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)。
7、如抽盤數(shù)與盤點(diǎn)數(shù)存在差異，盤點(diǎn)單位須將物料盤點(diǎn)表在當(dāng)日及時上交財(cái)務(wù)部處理。
8、會計(jì)師：盤點(diǎn)方式由會計(jì)師自行決定。
二）生產(chǎn)線存貨盤點(diǎn)方式
1、盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，生產(chǎn)用原材料和輔助材料必須按照類別分開擺放，并在顯著位置予以標(biāo)識。
2、生產(chǎn)現(xiàn)場所有存貨均需填寫清楚盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)，第二聯(lián)會計(jì)聯(lián)黃聯(lián)附在盤點(diǎn)表后，第一聯(lián)物料聯(lián)白聯(lián)填制好后粘訂于相應(yīng)的物料上。
3、盤點(diǎn)單位應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部交叉復(fù)查，對實(shí)物與盤點(diǎn)卡數(shù)量、盤點(diǎn)卡數(shù)量盤點(diǎn)匯總表的數(shù)量至少經(jīng)過2人以上復(fù)核，避免出現(xiàn)盤點(diǎn)差錯在調(diào)帳后被發(fā)現(xiàn)。
4、盤點(diǎn)表資料匯總必須在20xx年12月30日12：00前完成，財(cái)務(wù)部/倉核部將從12月30日13：30開始整理盤點(diǎn)表及盤點(diǎn)卡。
5、財(cái)務(wù)或倉核主管抽盤時將持車間物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本復(fù)點(diǎn)，并在所抽盤點(diǎn)卡上簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在盤點(diǎn)卡上簽字確認(rèn)，同時在盤點(diǎn)表上作相應(yīng)記錄。
6、如抽盤數(shù)與初點(diǎn)數(shù)有差異，各盤點(diǎn)單位需將差異編制匯總表，然后整理盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表。
7、會計(jì)師：盤點(diǎn)方式由會計(jì)師自行決定。
1）盤點(diǎn)人：實(shí)際擔(dān)任盤點(diǎn)的人員，從事搬運(yùn)整理分類點(diǎn)計(jì)度量盤點(diǎn)卡貼置及配合會點(diǎn)及收單裝冊。倉庫盤點(diǎn)人為各倉管員，車間盤點(diǎn)人為相關(guān)組拉長或物料員。
2）現(xiàn)場盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及初盤人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)區(qū)域盤點(diǎn)人調(diào)配，盤點(diǎn)事項(xiàng)協(xié)調(diào)，盤點(diǎn)標(biāo)的物的抽點(diǎn)及陪同抽點(diǎn)人員抽點(diǎn)，會計(jì)師復(fù)點(diǎn)人員復(fù)點(diǎn)，車間初盤人為核算員。3）抽盤人：財(cái)務(wù)及倉核主管按抽樣原則對物料進(jìn)行抽點(diǎn)。
4）會同會計(jì)師盤點(diǎn)人員：由財(cái)務(wù)部門主管指派專人會同會計(jì)師會盤人至各盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)并依照會計(jì)師指定之盤點(diǎn)方式進(jìn)行盤點(diǎn)。
5）各部門盤點(diǎn)聯(lián)絡(luò)人：盤點(diǎn)進(jìn)行中協(xié)調(diào)各生產(chǎn)部盤點(diǎn)工作及異常事故之處理（請各部門主管擔(dān)當(dāng)）。
6）控單人員：負(fù)責(zé)所有盤點(diǎn)卡、盤點(diǎn)匯總表之收發(fā)事宜并嚴(yán)格掌握盤點(diǎn)收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號碼及復(fù)印件。
1、盤點(diǎn)卡適用對象：生產(chǎn)線之在制品、成品。使用盤點(diǎn)卡的單位，盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表將同時并行。
2、匯總表適用對象：倉庫、生產(chǎn)線之原材料及輔助材料。
3、盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)由盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及盤點(diǎn)人員、抽點(diǎn)人員共同簽字確認(rèn)：定義：第一聯(lián)==》物料聯(lián)（白聯(lián)：與物料一起）第二聯(lián)==》會計(jì)聯(lián)（黃聯(lián)：與盤點(diǎn)表一起）
4、盤點(diǎn)表由盤點(diǎn)人、初盤人、抽盤人及復(fù)盤人（由會計(jì)師）簽字確認(rèn)。
5、盤點(diǎn)卡及盤點(diǎn)表整理方式：
盤點(diǎn)人員于盤點(diǎn)完成后先將空白及作廢之盤點(diǎn)卡整理成冊，有效之盤點(diǎn)卡物料白聯(lián)粘訂在對應(yīng)的物料上，有效之盤點(diǎn)卡會計(jì)黃聯(lián)及盤點(diǎn)表訂在一起，于20xx年12月30日12：00之前上交財(cái)務(wù)部，等待財(cái)務(wù)部安排人員抽盤。20xx年1月2日會計(jì)師復(fù)抽將按照抽查實(shí)物或盤點(diǎn)表上相關(guān)的盤點(diǎn)卡號進(jìn)行復(fù)抽，各盤點(diǎn)區(qū)相關(guān)負(fù)責(zé)人須積極配合財(cái)務(wù)部及會計(jì)師及時依據(jù)盤點(diǎn)卡號將所抽物料找出并清點(diǎn)明確。
1、主庫房與報(bào)廢庫房之差異全部確認(rèn)為庫房的盤盈虧，由財(cái)務(wù)部在12月31日00：00執(zhí)行過帳進(jìn)行調(diào)整。
2、生產(chǎn)單位之pcb板、半成品和成品之盤盈虧由保管單位查明原因，并于一周內(nèi)（1月9日前）提出處理建議，然后根據(jù)公司決議進(jìn)行處理。
3、生產(chǎn)線之盤盈虧通過財(cái)務(wù)部進(jìn)行調(diào)整，具體規(guī)則如下：
1）盤盈，編號入庫，沖減產(chǎn)成品成本然后根據(jù)銷售情況沖減銷貨成本。
2）盤虧，計(jì)入當(dāng)期損失。
1、盤點(diǎn)時所使用的計(jì)量單位必須保證與財(cái)務(wù)記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對。
2、各生產(chǎn)單位之盤點(diǎn)人員、初盤人及盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人，請勿遲到、早退或缺席，并應(yīng)停留在各自盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)靜候復(fù)點(diǎn)人員前往盤點(diǎn)。
3、盤點(diǎn)、抽點(diǎn)、會點(diǎn)時須注意小心取放，并請聽從經(jīng)管人員指示，以免受盤物損壞造成公司損失。此盤點(diǎn)計(jì)劃書最終解釋權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部，其他未盡事宜另行通知。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇五
2008年還是蠻有理由高興的一年,去年11月,冥王星(雖然在太陽系里,這顆行星已經(jīng)被正式命名為侏儒行星,不過在占星術(shù)里,這顆侏儒行星還是有重大含義的)在快樂幸運(yùn)的'人馬座磨磨蹭蹭地呆了15年后,終于斗轉(zhuǎn)星移地來到了據(jù)說是很有自律能力的摩羯座.
作者：麥琪?安德森作者單位：刊名：新青年英文刊名：newyouth年，卷(期)：2009“”(4)分類號：關(guān)鍵詞：
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇六
制定盤點(diǎn)流程，確保倉庫物料卡、物、帳的準(zhǔn)確性。
浙江海得成套設(shè)備有限公司—新能源專用庫(11253115)。
月末及以上(季度、年中、年終)盤點(diǎn)，倉庫必須提前至少一天郵件至各相關(guān)部門(采購、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、質(zhì)量)。
1.1跟據(jù)物料進(jìn)出的頻率，將物料分為三類：a類(常用)、b類(不常用)、c類(呆滯料)。
1.1.2a類：出入庫頻率較高的物料。
1.1.3b類：出入庫頻率較低的物料。
1.1.4c類：基本不出庫，在庫時間三個月以上。
2.1倉庫盤點(diǎn)按五大類進(jìn)行：元器件(貴重)、元器件、結(jié)構(gòu)件、電子料、輔料。
2.2元器件(貴重)：所有價值在500元(包含500元)以上的元器件物料。
注：按價格，倉庫初步將igbt、晶閘管、不銹鋼片電阻、變壓器、電抗器、風(fēng)機(jī)——后向離心、浪涌保護(hù)器、ups、hall、溫濕度變送器、410a/2100a接觸器、各框架式斷路器及附件定為貴重元器件。
2.3元器件：所有價值在500元以下的元器件物料。
2.4結(jié)構(gòu)件：所有銅質(zhì)件和鈑金件的物料。
2.5電子料：所有電子元器件的物料。
2.6輔料：所有輔料的物料。
3.1一周盤點(diǎn)：屬于a類、b類和和c的元器件(貴重)。
3.2半個月盤點(diǎn)：屬于a類的結(jié)構(gòu)件。
3.3一個月盤點(diǎn)：屬于a類的元器件、電子料。
3.4三個月盤點(diǎn)：屬于a類和b類輔料及屬于b類元器件、結(jié)構(gòu)件、電子料。
3.5六個月盤點(diǎn)：所有屬于c類的元器件、結(jié)構(gòu)件、電子料、輔料。
4.1盤點(diǎn)采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式，禁止目測數(shù)量、估計(jì)數(shù)量。
4.2盤點(diǎn)時注意物料的擺放，盤點(diǎn)后需要對物料進(jìn)行整理，保持原來的或合理的擺放順序。
4.3盤點(diǎn)人員各自所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)物料需要全部盤點(diǎn)完畢并按要求(在物料卡和盤點(diǎn)表)做相應(yīng)記錄。
5.1一個月內(nèi)(不包含一個月)的盤點(diǎn)由倉庫管理員自行組織。
5.2一個月以上(包含一個月)的'盤點(diǎn)由倉庫管理員組織，且必須要有復(fù)盤(倉庫人員交叉盤點(diǎn))。
5.3年終財(cái)務(wù)盤點(diǎn)由倉庫人員陪同財(cái)務(wù)一起完成整個倉庫的物料盤點(diǎn)工作。
6.1一周盤點(diǎn)：時間定于每周五下午(可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整)，計(jì)劃半天完成。
6.2半個月盤點(diǎn)：時間定于每個月月中(可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整)，計(jì)劃半天完成。
6.3一個月盤點(diǎn)：時間定于每個月月末(可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整)，計(jì)劃兩天時間完成，一天初盤，一天復(fù)盤。
6.4三個月盤點(diǎn)：時間定于每季度末(可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整)，計(jì)劃兩天時間完成，一天初盤，一天復(fù)盤。
6.5六個月盤點(diǎn)：時間定于年中(可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整)，計(jì)劃兩天時間完成，一天初盤，一天復(fù)盤。
注：以上盤點(diǎn)時間可根據(jù)倉庫工作任務(wù)情況來調(diào)整，總體原則是保證盤點(diǎn)質(zhì)量和不嚴(yán)重影響倉庫正常工作任務(wù)。
7.1盤點(diǎn)前采購需控制好供應(yīng)商的來料時間，要求供應(yīng)商將貨物在盤點(diǎn)前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務(wù)，避免影響倉庫盤點(diǎn)的正確性。
7.2盤點(diǎn)前，iqc需完成待檢料的檢驗(yàn)工作，以便倉庫及時完成物料入庫任務(wù)。
7.3盤點(diǎn)前，生產(chǎn)需做好生產(chǎn)任務(wù)備料工作，盤點(diǎn)期間生產(chǎn)需停止一切領(lǐng)料動作。
注：如遇特殊情況(領(lǐng)料或來料)，倉庫人員需做好手工帳。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇七
1、確保倉庫貨品數(shù)量與帳面數(shù)相符。
2、確實(shí)掌握倉庫現(xiàn)有存貨。
1、20xx年11 月8日至20xx年 12月1日（暫定）
1、倉庫20xx年8月前來貨文胸、女士內(nèi)褲、家居、保暖
1、倉庫主管向?qū)嶋H參與盤點(diǎn)人員說明盤點(diǎn)事項(xiàng)。
2、在盤點(diǎn)日前倉庫所有的單據(jù)必須全部處理好。
3、盤點(diǎn)日當(dāng)天所有確認(rèn)盤點(diǎn)款號不允許配貨。
4、分區(qū)：對倉庫分區(qū)標(biāo)號，先清點(diǎn)大類數(shù)量，以確定每個貨架都能查到而無遺漏。
5、 盤點(diǎn)表的抄寫：盤點(diǎn)表一式兩聯(lián)，盤點(diǎn)的數(shù)據(jù)不允許涂改，每個款號的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)需計(jì)算合計(jì)數(shù)量，阿拉伯?dāng)?shù)字書寫要工整，貨架號、盤點(diǎn)人員要同時在盤點(diǎn)表上填寫清楚并將盤點(diǎn)表進(jìn)行頁數(shù)的`編號，抄寫盤點(diǎn)表時要使用中性筆或圓珠筆，不允許使用鉛筆進(jìn)行盤點(diǎn)表的抄寫。
6、 商品的整理原則
（1）同一規(guī)格、同種物品必須集中擺放。
7、盤點(diǎn)人員培訓(xùn)與安排
（1）倉庫主管對參加盤點(diǎn)的人員按照盤點(diǎn)計(jì)劃的內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn)和實(shí)際的操作培訓(xùn)。
點(diǎn)單。
b)復(fù)查人：初盤完成后，由復(fù)盤人負(fù)責(zé)對初盤人負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的貨物進(jìn)行復(fù)盤，將正確結(jié)果記錄在盤點(diǎn)單。
（1）以小組為單位進(jìn)行統(tǒng)一的盤點(diǎn)。
（2）初盤/復(fù)盤人員按照主管安排的區(qū)域，按照盤點(diǎn)表的順序?qū)⑽锲窂纳系较?，從左到右進(jìn)行逐個的清點(diǎn)，將清點(diǎn)后的正確數(shù)字寫在盤點(diǎn)表當(dāng)中，整張盤點(diǎn)表填寫完畢后在盤點(diǎn)人一欄上填寫自己的姓名、貨架號并標(biāo)上盤點(diǎn)單頁碼。
（3）初盤/復(fù)盤清點(diǎn)完畢后將盤點(diǎn)單交于主管手中，主管對初盤/復(fù)盤單進(jìn)行審核。
（4）、如果初盤/復(fù)盤數(shù)據(jù)不相符，初盤/復(fù)盤的人員需及時對不相符的數(shù)據(jù)再次進(jìn)行復(fù)盤，復(fù)盤時必須有組長或主管在場確認(rèn)。
（1）盤點(diǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)盡快錄入，盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須在隔天早上上班前錄入完畢。
（2）要對未錄入、錄入錯誤，數(shù)量有差異的物品，在隔天早上上班前復(fù)核完畢。
（3）復(fù)盤結(jié)束后，在確認(rèn)數(shù)字無誤后盤點(diǎn)生效。
1、漏盤、重盤；
2、盤點(diǎn)數(shù)量與實(shí)際數(shù)量不一致；
3、遺失盤點(diǎn)表；
4、盤點(diǎn)時應(yīng)以吊牌款號為準(zhǔn)；
1、總協(xié)調(diào)：
2、小組長：
3、每組的人員5人（包括組長以及品檢員）；
4、小組人員一經(jīng)安排不得進(jìn)行私下調(diào)換，如有發(fā)現(xiàn)將給予重罰；
2、盤點(diǎn)日當(dāng)天所有參與盤點(diǎn)的人員都不允許休假或請假
3、如有未能涉及到的事項(xiàng)需大家給予上報(bào)，以便糾正。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇八
為求倉庫存貨及財(cái)產(chǎn)保管的正確性、安全性以及庫存數(shù)字的準(zhǔn)確性。促使倉庫管理事務(wù)處理有章可循，進(jìn)一步加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，并達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本制度。
2.1原材料：按性質(zhì)分類，例如化工類、纖維類、木材類、塑料類、鋼材類、工具類、輪子類、軸承類等不同類別。
2.2產(chǎn)成品：按不同客戶、不同類別、不同質(zhì)量分類。
2.3模具：按不同類別分類。
3.1存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，設(shè)置存貨卡。
3.2按貨物類別特性與庫存條件確定存放地點(diǎn)。
3.3各項(xiàng)存貨卡或者財(cái)產(chǎn)卡依編號順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。
3.4按照入庫的品名、規(guī)格、型號驗(yàn)收實(shí)際重量，會同質(zhì)檢部門驗(yàn)收貨物質(zhì)量。
3.5對不合格的貨物停止入庫并向上級報(bào)告，等候上級指令處理。
3.6按照領(lǐng)料單的品名、規(guī)格、型號、數(shù)量準(zhǔn)確發(fā)放貨物。
3.7各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊應(yīng)于當(dāng)日下班前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等于次日上午上班前登記完成。
每月向上級部門報(bào)告原料、成品、模具進(jìn)、出、庫存情況，包括月度入庫匯總表、月度出庫匯總表、月度結(jié)存庫存表，年度入庫匯總表、年度出庫匯總表。并于安全庫存量以下時及時將庫存量通知生產(chǎn)部門、項(xiàng)目部及財(cái)務(wù)部，以便及時實(shí)施采購。
存貨的盤點(diǎn)，以當(dāng)月最末一日實(shí)施為原則。
5.1按月盤點(diǎn)：由倉庫管理員在倉庫主管的監(jiān)督下進(jìn)行。
5.2年中、年終盤點(diǎn)。
5.2.1存貨：由部門會同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
5.2.2物資：由部門會同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
5.3檢查：由財(cái)務(wù)部門照會其倉庫主管后，做存貨隨機(jī)抽樣盤點(diǎn)。
5.4特定的不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦設(shè)置盤點(diǎn)人、會點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)與年中（終）盤點(diǎn)同。
6.1賬載數(shù)量如因漏賬、記錯、算錯、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)呈財(cái)務(wù)經(jīng)理議處。
6.2賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理議處。
財(cái)、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：
（一）對所保管的財(cái)物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者：
（二）對所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者：
（三）未盡保管責(zé)任或由于過失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤虧者。
（一）倉庫主管崗位職責(zé)。
1）倉庫主管是公司重要的崗位之一。主要負(fù)責(zé)對公司的材料倉、成品倉進(jìn)行組織管理，并對包裝物、模具、工具、勞保用品、物料、廢料進(jìn)行組織管理。
2）輔導(dǎo)、組織、授權(quán)倉管員開展工作。按照公司的***策和規(guī)章制度嚴(yán)格要求倉管員，并對倉管員進(jìn)行考核，督導(dǎo)各倉庫財(cái)產(chǎn)物資的安全流動。
3）管理倉管員的內(nèi)容必須包括：按要求檢驗(yàn)入庫材料或產(chǎn)品，按各種計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量并記錄，如單位為條、米、箱或桶都必須有重量記錄如公斤，發(fā)現(xiàn)有問題的材料或產(chǎn)品入庫應(yīng)要求入庫人改正并及時向上級報(bào)告。
4）監(jiān)督和檢查倉庫物品的收、發(fā)、存記錄，要求材料倉和成品倉賬本、貨物卡、實(shí)物必須相符，在工作流程上輔導(dǎo)和培訓(xùn)倉管員。
5）檢查倉庫5s工作的情況。
6）對倉庫作業(yè)流程、崗位責(zé)任、規(guī)則制度的編制提出意見。
7）組織按月定期的盤點(diǎn)工作，及時向相關(guān)部門提交盤點(diǎn)結(jié)果。
8）對倉庫物料存量實(shí)行abc分類法，設(shè)定庫存量的高低限制，定期檢查實(shí)物存量與高低限的差距情況。
（二）原料倉倉管員崗位職責(zé)。
1）在倉庫主管的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。遵守公司的各項(xiàng)制度，按照倉庫領(lǐng)料制度執(zhí)行領(lǐng)料手續(xù)。
2）監(jiān)督搬運(yùn)工工作，制止野蠻裝卸。
3）負(fù)責(zé)原料倉安全保管。有責(zé)任制止違反倉庫防火安全的行為。
4）負(fù)責(zé)本倉庫物品的收、發(fā)貨，核對品種、數(shù)量，填寫有關(guān)入庫、出庫單，登記賬本，做到賬、卡、物相符。
5）倉庫按照5s要求進(jìn)行管理，報(bào)表管理、文件數(shù)據(jù)管理。
6）原料倉領(lǐng)料規(guī)程、管理制度的編制或提出修訂意見。
7）檢查入庫的原料品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、外包裝是否符合要求、有沒有缺斤少兩，有沒有貨不對辦，有沒有劣質(zhì)材料、并及時通知質(zhì)檢員檢驗(yàn)質(zhì)量，對不要求的材料要求退貨或說明原因不予入庫，并及時向倉庫主管反映情況。
8）做好原料的狀態(tài)標(biāo)識。能辨別及熟記各種原料的代號并掌握庫存物品的特性，合理安排擺放區(qū)域。
9）發(fā)貨執(zhí)行“先入先出、按單發(fā)放”的原則。加強(qiáng)與生產(chǎn)部門或者物料需求部門之間的溝通。
10）及時整理庫存物品，保持倉庫清潔衛(wèi)生、堆放整齊有序，搞好防火、防潮、防霉、防揮發(fā)、防蛀工作，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。隨時留意物品質(zhì)量、有效期限，如有問題及時向倉庫主管反映。
11）監(jiān)控物品庫存數(shù)量，負(fù)責(zé)向上級遞交需要補(bǔ)貨的原料，做到及時、準(zhǔn)確。
12）在非當(dāng)班時間，有需要時，須回廠收、發(fā)貨。
13）每月定期盤點(diǎn)，按時上報(bào)相關(guān)表冊。
14）服從工作安排，完成上級交給的各項(xiàng)臨時任務(wù)。
（三）成品倉倉管員崗位職責(zé)。
1）在倉庫主管領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。嚴(yán)格遵守、認(rèn)真貫徹落實(shí)公司的`方針***策和各項(xiàng)規(guī)章制度。嚴(yán)格遵守倉庫安全制度，認(rèn)真執(zhí)行倉庫管理辦法。
2）督導(dǎo)搬運(yùn)工工作，制止野蠻裝卸。
3）負(fù)責(zé)本倉庫安全生產(chǎn)，有責(zé)任制止違反倉庫防火安全的行為。
4）負(fù)責(zé)本倉庫保密管理、5s推行、資產(chǎn)管理、文件數(shù)據(jù)管理。
5）負(fù)責(zé)本倉庫物品的收、發(fā)貨，核對品種、數(shù)量，填寫有關(guān)單據(jù)、賬卡，保證賬物相符。
6）每天早上將庫存數(shù)上報(bào)倉庫主管。
7）對進(jìn)出倉產(chǎn)品的數(shù)量負(fù)總責(zé)。
8）成品進(jìn)倉時，檢查產(chǎn)品的完好性。對污漬、破損的產(chǎn)品停止入庫、并及時向倉庫主管反映。
9）加強(qiáng)與各有關(guān)部門的溝通，保證收發(fā)貨的及時。
10）及時整理庫存物品，保證倉庫物品擺放整齊，保持倉庫的環(huán)境衛(wèi)生。
11）成品庫存數(shù)量異常應(yīng)及時通知專案部門。
12）在非當(dāng)班時間，有需要時，須回廠發(fā)貨。
13）每日做好出入庫的記賬工作。每月定期盤點(diǎn)。
14）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)本倉庫與包裝發(fā)貨組之間的工作，出現(xiàn)問題及時上報(bào)。
15）服從工作安排，完成上級交給的各項(xiàng)臨時任務(wù)。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇九
1．確定存貨量以求“帳”、“實(shí)”相符。
2．確實(shí)掌握存貨進(jìn)出使用狀況及合理性。
（盤存）基準(zhǔn)日：20xx-10-
1．盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年10月日。
2．財(cái)務(wù)部/倉儲核算部門復(fù)盤日： 年 月 日。
1．原材料類、輔料。
2．在制品及半成品（生產(chǎn)線上在制品及未耗用原料、倉庫半成品）。
3．產(chǎn)成品。
1．公司內(nèi)部之所有生產(chǎn)車間。
2．公司內(nèi)部倉庫所有成品、原材料及輔助材料。
1．向各相關(guān)部門主管說明盤點(diǎn)計(jì)劃并與各作業(yè)單位協(xié)調(diào)，向?qū)嶋H參與盤點(diǎn)人員說明盤點(diǎn)事項(xiàng)。各盤點(diǎn)單位需于月日將盤點(diǎn)人員名單提供給財(cái)務(wù)，以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行有關(guān)盤點(diǎn)計(jì)劃安排。
2．生管及生產(chǎn)部門盡量減少盤點(diǎn)時在線的存貨，同時對不良品和報(bào)廢品應(yīng)提前進(jìn)行處理。
3．各盤點(diǎn)單位之間的實(shí)物往來必須全部入帳，即不允許存在借據(jù)、借條，也不允許出現(xiàn)a單位的存貨放在b單位區(qū)域的現(xiàn)象。特別是庫房和生產(chǎn)線之間的借料要徹底進(jìn)行清理，避免出現(xiàn)生產(chǎn)線和庫房重復(fù)計(jì)算的現(xiàn)象。
4．抽點(diǎn)人抽點(diǎn)時，盤點(diǎn)單位原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時及時核對確認(rèn)。
5．各部門需在 年 月 日17：30前確定本單位之盤點(diǎn)人員安排、預(yù)估本單位盤點(diǎn)卡需求量并反饋給財(cái)務(wù)部。
6．盤點(diǎn)卡發(fā)放控單人員必須詳細(xì)登記于盤點(diǎn)控制表上，并有領(lǐng)料人員（盤點(diǎn)人員）于盤點(diǎn)單據(jù)上簽名。
7．采購部門應(yīng)通知供應(yīng)商從 年 月 日至 年 月 日停止送貨。
8．盤點(diǎn)日前各種存貨收發(fā)截止日期時間、單據(jù)及相關(guān)規(guī)定請嚴(yán)格依照本盤點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行。
9．盤點(diǎn)單發(fā)放時間：
盤點(diǎn)卡…………………………………… 年 月 日9：00（財(cái)務(wù)部提供）
倉庫物料盤點(diǎn)表………………… 年 月 日9：00（各相關(guān)
統(tǒng)計(jì)員提供）
車間物料盤點(diǎn)表…………… 年 月 日9：00（各相關(guān)核算員提供）
1．盤點(diǎn)單位初盤日： 年 月 日。
2．財(cái)務(wù)部/倉儲核算部門復(fù)盤日： 年 月 日。
3．會計(jì)師復(fù)盤日： 年 月 日。
一）、倉庫存貨盤點(diǎn)方式
1．盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，將存貨分類擺放，同一料號之存貨應(yīng)盡量歸集在一起。
2．盤點(diǎn)前所有存貨需全部進(jìn)行驗(yàn)收處理。
3．倉庫使用倉庫物料盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)人各倉管員根據(jù)盤點(diǎn)匯總表，逐一核對實(shí)物與盤點(diǎn)匯總表之?dāng)?shù)量是否一致，在盤點(diǎn)表上簽名并記錄實(shí)存數(shù)和差異；每張盤點(diǎn)表均需盤點(diǎn)人簽名。
4．各現(xiàn)場盤點(diǎn)應(yīng)由相關(guān)倉管員自己以盤點(diǎn)卡或盤點(diǎn)表取樣抽點(diǎn)，若誤差率超過5%則自己重新盤點(diǎn)。
5．初盤結(jié)束后，如果實(shí)際數(shù)與預(yù)盤點(diǎn)數(shù)存在差異，須將初盤結(jié)果、以及盤點(diǎn)差異交倉庫主管處理。
6．財(cái)務(wù)或倉核部主管抽盤時將持物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本抽點(diǎn)，并在盤點(diǎn)匯總表上所抽項(xiàng)目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在物料盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)。
7．如抽盤數(shù)與盤點(diǎn)數(shù)存在差異，盤點(diǎn)單位須將物料盤點(diǎn)表在當(dāng)日及時上交財(cái)務(wù)部處理。
8．會計(jì)師：盤點(diǎn)方式由會計(jì)師自行決定。
二）、生產(chǎn)線存貨盤點(diǎn)方式
1．盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場進(jìn)行清理，生產(chǎn)用原材料和輔助材料必須按照類別分開擺放，并在顯著位置予以標(biāo)識。
2．生產(chǎn)現(xiàn)場所有存貨均需填寫清楚盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)，第二聯(lián)會計(jì)聯(lián)黃聯(lián)附在盤點(diǎn)表后，第一聯(lián)物料聯(lián)白聯(lián)填制好后粘訂于相應(yīng)的物料上。
3．盤點(diǎn)單位應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部交叉復(fù)查，對實(shí)物與盤點(diǎn)卡數(shù)量、盤點(diǎn)卡數(shù)量盤點(diǎn)匯總表的數(shù)量至少經(jīng)過2人以上復(fù)核，避免出現(xiàn)盤點(diǎn)差錯在調(diào)帳后被發(fā)現(xiàn)。
4．盤點(diǎn)表資料匯總必須在 年 月 日12：00前完成，財(cái)務(wù)部/倉核部將從月日13：30開始整理盤點(diǎn)表及盤點(diǎn)卡。
5．財(cái)務(wù)或倉核主管抽盤時將持車間物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本復(fù)點(diǎn)，并在所抽盤點(diǎn)卡上簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在盤點(diǎn)卡上簽字確認(rèn)，同時在盤點(diǎn)表上作相應(yīng)記錄。
6．如抽盤數(shù)與初點(diǎn)數(shù)有差異，各盤點(diǎn)單位需將差異編制匯總表，然后整理盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表。
7．會計(jì)師：盤點(diǎn)方式由會計(jì)師自行決定。
有關(guān)工作人員職務(wù)說明：
1)盤點(diǎn)人：實(shí)際擔(dān)任盤點(diǎn)的人員，從事搬運(yùn)整理分類點(diǎn)計(jì)度量盤點(diǎn)卡貼置及配合會點(diǎn)及收單裝冊。倉庫盤點(diǎn)人為各倉管員，車間盤點(diǎn)人為相關(guān)組拉長或物料員。
2)現(xiàn)場盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及初盤人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)區(qū)域盤點(diǎn)人調(diào)配，盤點(diǎn)事項(xiàng)協(xié)調(diào)，盤點(diǎn)標(biāo)的物的抽點(diǎn)及陪同抽點(diǎn)人員抽點(diǎn)，會計(jì)師復(fù)點(diǎn)人員復(fù)點(diǎn)，車間初盤人為核算員。
3)抽盤人：財(cái)務(wù)及倉核主管按抽樣原則對物料進(jìn)行抽點(diǎn)。
4)會同會計(jì)師盤點(diǎn)人員：由財(cái)務(wù)部門主管指派專人會同會計(jì)師會盤人至各盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)并依照會計(jì)師指定之盤點(diǎn)方式進(jìn)行盤點(diǎn)。
5)各部門盤點(diǎn)聯(lián)絡(luò)人：盤點(diǎn)進(jìn)行中協(xié)調(diào)各生產(chǎn)部盤點(diǎn)工作及異常事故之處理（請各部門主管擔(dān)當(dāng)）。
6)控單人員：負(fù)責(zé)所有盤點(diǎn)卡、盤點(diǎn)匯總表之收發(fā)事宜并嚴(yán)格掌握盤點(diǎn)收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號碼及復(fù)印件。
1．盤點(diǎn)卡適用對象：生產(chǎn)線之在制品、成品。使用盤點(diǎn)卡的單位，盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表將同時并行。
2．匯總表適用對象：倉庫、生產(chǎn)線之原材料及輔助材料。
3．盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)由盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及盤點(diǎn)人員、抽點(diǎn)人員共同簽字確認(rèn)：定義：第一聯(lián)==》物料聯(lián)（白聯(lián)：與物料一起）第二聯(lián)==》會計(jì)聯(lián)（黃聯(lián)：與盤點(diǎn)表一起）
4．盤點(diǎn)表由盤點(diǎn)人、初盤人、抽盤人及復(fù)盤人（由會計(jì)師）簽字確認(rèn)。
5．盤點(diǎn)卡及盤點(diǎn)表整理方式：盤點(diǎn)人員于盤點(diǎn)完成后先將空白及作廢之盤點(diǎn)卡整理成冊，有效之盤點(diǎn)卡物料白聯(lián)粘訂在對應(yīng)的物料上，有效之盤點(diǎn)卡會計(jì)黃聯(lián)及盤點(diǎn)表訂在一起，于 年 月 日12：00之前上交財(cái)務(wù)部，等待財(cái)務(wù)部安排人員抽盤。 年 月 日會計(jì)師復(fù)抽將按照抽查實(shí)物或盤點(diǎn)表上相關(guān)的盤點(diǎn)卡號進(jìn)行復(fù)抽，各盤點(diǎn)區(qū)相關(guān)負(fù)責(zé)人須積極配合財(cái)務(wù)部及會計(jì)師及時依據(jù)盤點(diǎn)卡號將所抽物料找出并清點(diǎn)明確。
1．主庫房與報(bào)廢庫房之差異全部確認(rèn)為庫房的盤盈虧，由財(cái)務(wù)部在月日00：00執(zhí)行過帳進(jìn)行調(diào)整。
2．生產(chǎn)單位之pcb板、半成品和成品之盤盈虧由保管單位查明原因，并于一周內(nèi)（月日前）提出處理建議，然后根據(jù)公司決議進(jìn)行處理。
3．生產(chǎn)線之盤盈虧通過財(cái)務(wù)部進(jìn)行調(diào)整，具體規(guī)則如下：
1）盤盈，編號入庫，沖減產(chǎn)成品成本然后根據(jù)銷售情況沖減銷貨成本。2）盤虧，計(jì)入當(dāng)期損失。
1．盤點(diǎn)時所使用的計(jì)量單位必須保證與財(cái)務(wù)記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對。
2．各生產(chǎn)單位之盤點(diǎn)人員、初盤人及盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人，請勿遲到、早退或缺席，并應(yīng)停留在各自盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)靜候復(fù)點(diǎn)人員前往盤點(diǎn)。
3．盤點(diǎn)、抽點(diǎn)、會點(diǎn)時須注意小心取放，并請聽從經(jīng)管人員指示，以免受盤物損壞造成公司損失。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十
盤點(diǎn)目的：準(zhǔn)確反映庫存情況，明晰存貨的數(shù)量和狀態(tài)，加強(qiáng)存貨管理，提高存貨使用效率。
盤點(diǎn)范圍：包括總公司、分公司、北京物流中心的所屬倉庫原材料、半成品、產(chǎn)成品。
盤點(diǎn)方式：所有存貨在靜態(tài)的情況下進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)方式為“盲盤”。系統(tǒng)創(chuàng)建生成無庫存參考值的《物資盤點(diǎn)表》（附件1），盤點(diǎn)人員持無庫存參考值的《物資盤點(diǎn)表》對存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)管理中心安排人員進(jìn)行監(jiān)盤。
盤點(diǎn)人員：由倉庫按照盤點(diǎn)通知編排“盤點(diǎn)人員編組表”，擬定盤點(diǎn)計(jì)劃表，報(bào)供應(yīng)鏈管理中心副總核準(zhǔn)后，通知財(cái)務(wù)管理中心及相關(guān)部門，參加盤點(diǎn)工作。
1、總盤人：由供應(yīng)鏈管理中心總經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。
2、主盤人（附件2）：總公司由供應(yīng)鏈管理中心相關(guān)部門經(jīng)理擔(dān)任，各分公司主盤人由分公司總經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動及實(shí)施。
3、復(fù)盤人：總公司由財(cái)務(wù)管理中心指派專門人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)；分公司由分公司財(cái)務(wù)部指派專門人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)；北京物流中心由北京分公司財(cái)務(wù)部指派專門人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)。
4、盤點(diǎn)人：由供應(yīng)鏈管理中心下屬各倉庫管理員及分公司倉庫管理員、分公司商務(wù)負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。
請倉庫部門事先組織好自盤，于20xx年1月1日至3日進(jìn)行年終大盤點(diǎn)（供應(yīng)商名下庫存盤點(diǎn)時間詳見附件3）。具體須各部門配合的時間為：
1、20xx年12月31日下班前，協(xié)調(diào)好生產(chǎn)部門停止生產(chǎn)，清理產(chǎn)線，辦理入庫及退料。
2、20xx年12月31日下班前，協(xié)調(diào)好供應(yīng)部門20xx年1月1日-3日停止入庫，廠商送貨暫存于待檢區(qū)。
3、20xx年12月31日下班前，協(xié)調(diào)好分公司及客戶20xx年1月1日-3日停止發(fā)貨，如有緊急訂單，請安排于31日處理。
4、20xx年1月1日上午8點(diǎn)，由各倉庫部門創(chuàng)建盤點(diǎn)憑證，并負(fù)責(zé)打印出來。（操作詳見附件4《sap系統(tǒng)盤點(diǎn)操作培訓(xùn)視頻》）
5、20xx年1月1日下午1點(diǎn)，開始盤點(diǎn)。
1、倉庫管理員和參與盤點(diǎn)人員憑《物資盤點(diǎn)表》對庫存原材料、半成品、產(chǎn)成品進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，盤點(diǎn)數(shù)量填寫在《物資盤點(diǎn)表》上，《物資盤點(diǎn)表》上書寫的盤點(diǎn)數(shù)量須公正、清晰，修改盤點(diǎn)數(shù)量時，修改人須在修改處簽名確認(rèn)。
2、財(cái)務(wù)管理中心對盤點(diǎn)過程進(jìn)行監(jiān)盤和抽盤。
3、盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員須將《物資盤點(diǎn)表》按順序整理好，并在《物資盤點(diǎn)表》上簽名確認(rèn)，將《物資盤點(diǎn)表》交監(jiān)盤人后，方可離開。對于在sap系統(tǒng)中只設(shè)立一個庫存地點(diǎn)，而分為若干物理位置的倉庫（如 8155研發(fā)庫）的盤點(diǎn)，則打印多份《物資盤點(diǎn)表》，待盤點(diǎn)結(jié)束后，統(tǒng)一匯總交由財(cái)務(wù)管理中心。
4、財(cái)務(wù)管理中心（分公司財(cái)務(wù)）收齊《物資盤點(diǎn)表》后，在表上簽字確認(rèn)，協(xié)同物流部和其它相關(guān)部門的數(shù)據(jù)員將《物資盤點(diǎn)表》上顯示的盤點(diǎn)結(jié)果錄入系統(tǒng)。
5、《物資盤點(diǎn)表》錄入完畢后，財(cái)務(wù)管理中心、物流部和其他相關(guān)人員在sap系統(tǒng)中查詢過賬前的差異結(jié)果，并對結(jié)果進(jìn)行核實(shí)和評估，判斷是否需要重新盤點(diǎn)。對于需要重新盤點(diǎn)的，則需要創(chuàng)建重盤憑證。
6、倉庫管理員、參與盤點(diǎn)人員、復(fù)盤人對需要重新盤點(diǎn)的存貨再次進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，盤點(diǎn)數(shù)量填寫在《物資盤點(diǎn)表》上，盤點(diǎn)人在《物資盤點(diǎn)表》上簽名確認(rèn)。
7、物流部和其它相關(guān)部門數(shù)據(jù)員將重新盤點(diǎn)的《物資盤點(diǎn)表》上顯示的盤點(diǎn)結(jié)果錄入系統(tǒng)，錄入完畢后，系統(tǒng)重新對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行差異分析，修正盤點(diǎn)差異，并對差異進(jìn)行說明。供應(yīng)鏈管理中心及分公司倉庫依《物資盤點(diǎn)表》編制《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》，填列差異原因的說明及處理建議后，送交財(cái)務(wù)管理中心匯總并轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理核簽，財(cái)務(wù)管理中心自存一份作為賬項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。
8、分布在總公司、分公司、北京物流中心進(jìn)行監(jiān)盤的人員，確認(rèn)完盤點(diǎn)結(jié)果后，通知財(cái)務(wù)管理中心指定人員統(tǒng)一在sap系統(tǒng)中進(jìn)行差異過賬。
1、所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，必須深入了解本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)。
2、盤點(diǎn)人員必須按照盤點(diǎn)計(jì)劃，接受工作安排。如有特殊事故須更換人員時，應(yīng)事先報(bào)備主盤人核準(zhǔn)。
3、盤點(diǎn)開始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受主盤人指揮監(jiān)督。
4、盤點(diǎn)終了由各組盤點(diǎn)人向主盤人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開崗位。
1、倉庫部門對所有原材料、半成品、產(chǎn)成品要有物料登記卡，并確?！段镔Y盤點(diǎn)表》、物料登記卡、實(shí)物數(shù)量三者完全一致。
2、復(fù)盤人員抽盤物料由倉庫部門協(xié)助查找。
3、存貨的.堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并附物料登記卡。
4、盤點(diǎn)盈虧金額，查實(shí)原因后，應(yīng)該按《**財(cái)務(wù)管理制度》進(jìn)行相應(yīng)處理，禁止倉庫人員隨意調(diào)賬。
5、對于盤點(diǎn)清出呆貨或變質(zhì)、損壞商品，應(yīng)單獨(dú)作出報(bào)損報(bào)告，按照《存貨報(bào)損制度》流程，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可進(jìn)行銷賬。
1、違反《**存貨盤點(diǎn)制度》的視其違反情節(jié)的輕重，由主盤人簽報(bào)總經(jīng)理議處。
2、賬載數(shù)量如因漏賬、記錯、算錯者，記賬人員應(yīng)予以罰款，情況嚴(yán)重者，應(yīng)呈總經(jīng)理議處。
存貨管理人員、保管人有以下情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：
1、對所保管的財(cái)務(wù)有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者。
2、對所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)者。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十一
為保證存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)工作的正確性、準(zhǔn)確性和時效性，以切實(shí)加強(qiáng)管理人員的責(zé)任心，確保公司財(cái)產(chǎn)完整無損，特制定本管理方法。
第一條財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)范圍：固定資產(chǎn)、工程材料、低值易耗品、開發(fā)產(chǎn)品、出租開發(fā)產(chǎn)品、周轉(zhuǎn)房、現(xiàn)金、銀行存款等。
第二條盤點(diǎn)前準(zhǔn)備：盤點(diǎn)前，根據(jù)現(xiàn)有的資產(chǎn)臺帳，填寫盤點(diǎn)表中盤點(diǎn)資產(chǎn)的名稱、數(shù)量/單位、存放地點(diǎn)、保管人。
第三條固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)的清查工作擬在每年十二月進(jìn)行，由財(cái)務(wù)部、辦公室會同使用部門組成資產(chǎn)清查小組，按照固定資產(chǎn)卡片、臺賬，進(jìn)行實(shí)地盤查，對固定資產(chǎn)的性能、存放地點(diǎn)，附屬設(shè)備的完整性作記錄。
第四條存貨的清查：
1、低值易耗品由辦公室建立臺賬，每月末將購入、領(lǐng)用、庫存情況匯總交與財(cái)務(wù)部。由財(cái)務(wù)部和辦公室在年終進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)。
2、商品房應(yīng)由營銷部按類別、區(qū)（攤位）號設(shè)置明細(xì)賬進(jìn)行明細(xì)核算，并建立”出租產(chǎn)品卡片”，詳細(xì)登記出租房的坐落地點(diǎn)、結(jié)構(gòu)、層數(shù)、面積、租金單價等情況。
3、材料由物資部和財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行清查。
4、提供給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行清查。
第五條盤點(diǎn)情況處理：盤點(diǎn)結(jié)束后，將各分項(xiàng)盤點(diǎn)表匯總裝訂成冊，作為下一次盤點(diǎn)的基礎(chǔ)表，并進(jìn)行書面總結(jié)，財(cái)務(wù)部編制盤點(diǎn)匯報(bào)。盤點(diǎn)匯報(bào)由盤點(diǎn)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)簽字后，上報(bào)分管副總、總經(jīng)理，領(lǐng)導(dǎo)審批后，和盤點(diǎn)表一同在總辦存檔備查。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十二
抽盤人員：辦公室、生產(chǎn)部、倉庫等22人，分7小組復(fù)盤。
盤點(diǎn)范圍：公司的全部存貨。
1、客戶的存貨擺放基本整齊，貨品保存完好，無明顯殘破毀損情況；盤點(diǎn)人員對貨物的品種、擺放等情況熟悉。
2、復(fù)盤過程中，我們執(zhí)行了從盤點(diǎn)表到實(shí)物、再從實(shí)物到盤點(diǎn)表的復(fù)查程序。
3、對委外加工物料結(jié)存數(shù)進(jìn)行了盤點(diǎn)。
4、擠橡二車間膠料標(biāo)識不清晰，要標(biāo)識清楚與電器的區(qū)分開來。
5、香港客戶的產(chǎn)成品庫存有點(diǎn)多，還沒出庫，門口大線也未出庫。
6、燈頭車間擺放了很多燈頭材料。
7、車間領(lǐng)料，部分沒有領(lǐng)料單就領(lǐng)料，領(lǐng)料數(shù)據(jù)存在倒推的情況。
8、盤點(diǎn)前單據(jù)未錄入完，不能做到及時關(guān)帳，沒辦法監(jiān)管帳面數(shù)與實(shí)盤數(shù)差異。
1、物料的發(fā)放，標(biāo)識要清晰，加強(qiáng)現(xiàn)場管理。
2、減少產(chǎn)品庫存，提高存貨周轉(zhuǎn)。
3、產(chǎn)品退貨不及時清點(diǎn)，不及時辦理退貨手續(xù)。
4、加強(qiáng)倉庫管理，盤點(diǎn)前錄完單據(jù)，關(guān)帳。
財(cái)務(wù)部。
20xx-1-14。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十三
第一條為了加強(qiáng)各酒店（包括餐飲、客房、前廳、其它收入部門）的存貨盤點(diǎn)管理，規(guī)范存貨的耗用、節(jié)余、庫存保管及存貨核算和相關(guān)部門成本的準(zhǔn)確性，現(xiàn)根據(jù)酒店經(jīng)營管理及考核的需要，特制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定中的存貨是指酒店在日常經(jīng)營過程中行將消耗的原物料、燃料和庫存商品（含mini吧小食品等）及經(jīng)營性輔助設(shè)備（不包括固定資產(chǎn)部分）。具體包括：
3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋、牙刷、香皂、洗發(fā)用品等一次性耗材；
4、燃料：指酒店各設(shè)備正常運(yùn)營維護(hù)所需的各種燃料、木材等。
5、含工程一次性耗品配件等第三條酒店存貨的盤點(diǎn)時間規(guī)定。
2、具體盤點(diǎn)時間為每月最后一天，如月末最后一天遇節(jié)假日，存貨盤點(diǎn)時間提前為假日前一天進(jìn)行盤點(diǎn)。
1、各經(jīng)營部門經(jīng)理（主管）是本部門存貨（含二級庫）管理、盤點(diǎn)的直接負(fù)責(zé)人。
2、月末時，各經(jīng)營部門經(jīng)理（主管）需提前一天安排人員對本部門存貨進(jìn)行自盤。
3、月末最后一天正式盤點(diǎn)時，財(cái)務(wù)部匯同經(jīng)營部門盤點(diǎn)人員一起對存貨進(jìn)行跟盤（如財(cái)務(wù)人員需抽盤，需對該部門20%存貨進(jìn)行復(fù)盤），如對容易丟失的存貨商品財(cái)務(wù)人員必須跟盤或復(fù)盤（如香煙、茶等）。
4、各經(jīng)營部門對存貨盤點(diǎn)以后，部門經(jīng)理（主管）、盤點(diǎn)人、財(cái)務(wù)監(jiān)盤人都需在《原始存貨盤點(diǎn)明細(xì)表》上簽字（每頁）。
1、月度存貨盤點(diǎn)完成以后，將簽完字的《原始存貨盤點(diǎn)明細(xì)表》交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)此表做出《存貨盤點(diǎn)匯總表》，該《存貨盤點(diǎn)匯總表》經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理（主管）簽字后，作為月末盤點(diǎn)入賬的依據(jù)。同時將《原始存貨盤點(diǎn)明細(xì)表》裝訂成冊存檔，以備上級部門審計(jì)。
3、存貨盤點(diǎn)完成后部門需編制《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》，查出盈虧原因，后報(bào)送財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理。如非正常原因的盤虧，部門負(fù)責(zé)人需承擔(dān)主要賠償責(zé)任。第七條：存貨盤點(diǎn)的考核。
經(jīng)營部門每月度的存貨盤點(diǎn)需納入部門負(fù)責(zé)人年度考核項(xiàng)目。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十四
2.檢驗(yàn)2014年來對庫存管理各項(xiàng)工作的落實(shí)和執(zhí)行情況；
3.為了2014年有效改進(jìn)倉庫管理弊端，促進(jìn)內(nèi)部員工庫存管理能力的提高；4.提醒倉管人員對倉庫材料管理的自我總結(jié)；5.檢驗(yàn)貨架管理的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)度的執(zhí)行情況。
1)公司賬面庫存數(shù)量合計(jì)，金額合計(jì)元，，金額合計(jì)元，盤盈/虧數(shù)量合計(jì)，盤盈/虧金額合計(jì)元。明細(xì)如下表所示：
2)列示實(shí)盤數(shù)量及金額，其中，列示正常品數(shù)量及金額，列示殘次品數(shù)量及金額，列示積壓品數(shù)量及金額，列示滯銷品數(shù)量及金額。
三、盤點(diǎn)實(shí)施情況1.盤點(diǎn)情況概述：
進(jìn)行概述說明2.抽盤情況：
是否進(jìn)行抽盤，xxx類主材進(jìn)行盤點(diǎn)。3.存貨的管理情況：
整齊有序。分類擺放且每種類型材料都會留有通道進(jìn)出。有存在工長已領(lǐng)貨，已做出庫，暫時寄存的現(xiàn)象。4.特殊事項(xiàng)：
地震、海嘯、河流決口、庫房地下發(fā)現(xiàn)漢代古墓等。
四、公司存貨的庫存結(jié)構(gòu)介紹。
1.元，占公司總資產(chǎn)的'%，庫存周轉(zhuǎn)率為。
%。
2.元，%，庫存周轉(zhuǎn)率為。
%。
3.基材類賬面庫存金額合計(jì)元，%，庫存周轉(zhuǎn)率為。
%。
四、結(jié)論。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十五
根據(jù)審計(jì)部工作計(jì)劃，審計(jì)組于20xx年x月x日至31日對****有限公司20xx年度的財(cái)務(wù)收支及內(nèi)控制度情況進(jìn)行了審計(jì)。
審計(jì)工作是依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的規(guī)章制度，對****公司提供的會計(jì)報(bào)表、帳簿、憑證等實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。保證會計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整是****公司的責(zé)任，我們的責(zé)任是對審計(jì)結(jié)果發(fā)表意見。
審計(jì)報(bào)告分為三大部分，各部分主要內(nèi)容：
第一部分、經(jīng)濟(jì)效益情況。報(bào)告經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；
第三部分、會計(jì)報(bào)表附注。報(bào)告截至20xx年x月x日資產(chǎn)、負(fù)債及其權(quán)益的現(xiàn)狀。
現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下。
第一部分經(jīng)濟(jì)效益情況。
一、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況。
（一）銷售收入指標(biāo)。
截至20xx年底，實(shí)現(xiàn)銷售收入1.2億元，比上年增長94％。
按照銷售結(jié)構(gòu)分析，***。
按照銷售品種分析****。
（二）利潤指標(biāo)。
20xx年度****公司報(bào)表顯示實(shí)現(xiàn)利潤總額*萬元，但存在潛虧因素。
綜合潛虧因素后，實(shí)現(xiàn)利潤總額***-8*77＝4***元。
第二部分審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及建議。
20xx年度審計(jì)后，****公司在內(nèi)部管理上加強(qiáng)了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、員工管理、財(cái)務(wù)管理上建立了一些規(guī)章制度并取得了一定的成績，尤其在財(cái)務(wù)管理上有了很大的改進(jìn)，逐步將財(cái)務(wù)的核算職能向管理和監(jiān)督職能轉(zhuǎn)變，同時靈活管理和運(yùn)用營運(yùn)資金，在強(qiáng)化內(nèi)部管理的同時為業(yè)務(wù)部門提供有力的資金保障。
但是，在內(nèi)控管理中還存在一些問題有待改進(jìn)。
一、資產(chǎn)管理方面。
二、內(nèi)控制度方面。
（一）貨幣資金收支控制。
（二）采購流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（三）銷售流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（四）固定資產(chǎn)控制環(huán)節(jié)薄弱。
三、財(cái)務(wù)核算及管理方面。
四、審計(jì)建議。
（一）資產(chǎn)管理方面。
（二）內(nèi)部控制方面。
1、貨幣資金的收支。
（三）財(cái)務(wù)核算和管理方面。
第三部分會計(jì)報(bào)表附注。
截至20xx年x月x日，****公司的資產(chǎn)、負(fù)債及權(quán)益情況如下：
一、資產(chǎn)情況。
截至20xx年x月x日，資產(chǎn)合計(jì)38031399.87元。明細(xì)如下。
（一）貨幣資金。
1、銀行存款。
截至20xx年x月x日，銀行存款余額*元，經(jīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，余額正確。明細(xì)如下：
2、現(xiàn)金。
截至20xx年x月x日，現(xiàn)金余額*元，經(jīng)盤點(diǎn)現(xiàn)金，余額正確。
3、應(yīng)收票據(jù)。
截至20xx年x月x日，應(yīng)收票據(jù)余額*元*。
4、應(yīng)收賬款。
截至20xx年x月x日，應(yīng)收賬款余額29860922.75元。**。
5、其他應(yīng)收款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)收款余額*元，明細(xì)如下：
以前年度遺留的欠款共計(jì)*萬元，應(yīng)加強(qiáng)催收。
6、壞賬準(zhǔn)備。
7、預(yù)付帳款。
截至20xx年x月x日，預(yù)付帳款余額0.50元，****。
8、存貨。
截至20xx年x月x日，存貨余額4813124.88元，
9、待攤費(fèi)用。
截至20xx年x月x日，待攤費(fèi)用余額468265.15元，明細(xì)如下：
10、固定資產(chǎn)。
截至20xx年x月x日，固定資產(chǎn)原值*元，累計(jì)折舊*元，凈值*元。
二、負(fù)債部分。
至20xx年x月x日，負(fù)債合計(jì)*元。明細(xì)如下：
1、應(yīng)付賬款。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付賬款余額*元，明細(xì)如下：
2、其他應(yīng)付款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)付款余額*元，明細(xì)如下：
3、應(yīng)付工資。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付工資余額*元，*。
4、應(yīng)付福利費(fèi)。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付福利費(fèi)余額*元，為提取的福利費(fèi)結(jié)余。
5、應(yīng)交稅金。
截至20xx年x月x日，應(yīng)交稅金余額*元，明細(xì)如下：
6、其他應(yīng)交款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)交款余額*元，明細(xì)如下：
教育費(fèi)附加*元；
防洪費(fèi)*元。
三、所有者權(quán)益情況。
截至20xx年x月x日，所有者權(quán)益合計(jì)*元，明細(xì)見下表：
1、實(shí)收資本。
***有限公司*萬元；
****有限公司*萬元。
合計(jì)*萬元。
2、資本公積。
截至20xx年底，余額*萬元：
3、盈余公積。
截至20xx年底，余額*元，為提取的xx年度法定盈余公積。20xx年度利潤沒有進(jìn)行分配。
四、經(jīng)濟(jì)效益情況。
（一）銷售收入。
1、按照銷售結(jié)構(gòu)分析，****公司的銷售業(yè)務(wù)組成見下表：
2、按照銷售品種分析：
（二）銷售毛利率。
20xx年度平均毛利率*％，比上年降低*個百分點(diǎn)，從歷年看，銷售毛利呈現(xiàn)逐年下降的趨勢，主要原因：
（三）銷售稅金及附加。
20xx年度共繳納附加稅*元，明細(xì)如下：
城市維護(hù)建設(shè)稅*元；
教育費(fèi)附加*元。
（四）費(fèi)用情況。
1、營業(yè)費(fèi)用。
20xx年度，發(fā)生營業(yè)費(fèi)用2278318.70元，明細(xì)如下：
xx年?duì)I業(yè)費(fèi)用絕對額比20xx年增加*萬元，主要增長較大的為租賃費(fèi)、咨詢費(fèi)、裝修費(fèi)。
租賃費(fèi)*****。
咨詢費(fèi)****。
裝修費(fèi)****。
2、財(cái)務(wù)費(fèi)用。
20xx年度發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用（－）*元，為利息收入。
3、管理費(fèi)用。
20xx年度發(fā)生管理費(fèi)用181229.68元，明細(xì)如下。
將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十六
盤點(diǎn)時間：xxxx年xx月xx日、xx月xx日。
抽點(diǎn)時間：xxxx年xx月xx日、xx月xx日。
抽點(diǎn)人員：××?xí)?jì)師事務(wù)所：×××××××××有限公司財(cái)務(wù)人員及柜臺人員。
盤點(diǎn)范圍：××有限公司的全部存貨。
1、我們根據(jù)盤點(diǎn)日客戶各部門實(shí)際存貨情況，選取存貨余額所占比重最大的采購六部（52.10%）、采購七部（20.30%）和采購五部（18.20%）進(jìn)行監(jiān)盤。
2、以上選取的部門中再選擇存貨余額最大的小組：六部的茶酒保健品組（35%）和洗滌用品組（29%）、七部的庫房（21%）和前臺的戒指項(xiàng)鏈組（38%）、五部的家電采購組（58%）等，對以上小組中的全部或部分商品進(jìn)行抽盤；抽盤過程中，我們執(zhí)行了從盤點(diǎn)表到實(shí)物、再從實(shí)物到盤點(diǎn)表的抽查程序。
3、將盤點(diǎn)結(jié)果與盤點(diǎn)日財(cái)務(wù)賬面記錄進(jìn)行核對，尋找并分析差異原因，判斷盤點(diǎn)結(jié)果是否可以接受。
1、原計(jì)劃選取的采購一部，因盤點(diǎn)日總體存貨余額下降，實(shí)際監(jiān)盤時不再選?。?BR> 4、差異原因主要為：
a、超市商品一般失竊現(xiàn)象比較嚴(yán)重，這是造成差異的主要原因；
b、盤點(diǎn)中商品編碼記錄有誤，造成漏盤、誤盤等；
c、盤點(diǎn)時計(jì)量、記錄出現(xiàn)錯誤；
d、盤點(diǎn)結(jié)果錄入時出現(xiàn)差錯。
5、客戶已組織人員對出現(xiàn)差異的部門進(jìn)行復(fù)盤，最終盤點(diǎn)結(jié)果將于近期得出。
盤點(diǎn)結(jié)論：
我們認(rèn)為，客戶的盤點(diǎn)差異較小，盤點(diǎn)結(jié)果基本可靠，存貨管理基本可以信賴。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十七
為加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，及時、真實(shí)地反映公司存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化，為下階段的銷售、生產(chǎn)計(jì)劃及財(cái)務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)公司實(shí)際情況，存貨月度盤點(diǎn)工作要求如下：
一、存貨盤點(diǎn)范圍：節(jié)能燈、燈絲主輔原材料、在制品、半成品、產(chǎn)成品。
二、存貨盤點(diǎn)職責(zé)：各車間負(fù)責(zé)車間的在制品、半成品盤點(diǎn)工作；生產(chǎn)計(jì)劃部負(fù)責(zé)倉庫的主輔原材料、半成品、產(chǎn)成品盤點(diǎn)工作；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對盤點(diǎn)工作抽查，重點(diǎn)檢查賬、卡、物相符率。
三、盤點(diǎn)時間：節(jié)能燈車間、倉庫關(guān)帳時間于每月28日晚，燈絲車間、倉庫關(guān)帳時間于每月26日晚班下班。時間在一個工作日內(nèi)完成。
四、盤點(diǎn)要求：
1、關(guān)賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關(guān)賬后發(fā)生的單據(jù)待盤點(diǎn)結(jié)束后入賬至下個月。
2、收貨待處理尚未進(jìn)帳之物品應(yīng)置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應(yīng)置于備料區(qū)，并做好標(biāo)識，不列入盤點(diǎn)范圍，但須保留相關(guān)進(jìn)出單據(jù)，以便盤點(diǎn)時作為補(bǔ)充證據(jù)。
3、車間須于盤點(diǎn)前將剩余物料辦理好退倉手續(xù)入庫。
4、盤點(diǎn)人員必須認(rèn)真、準(zhǔn)確對盤點(diǎn)物品進(jìn)行清點(diǎn)、稱量，如實(shí)填報(bào)盤點(diǎn)結(jié)果，真實(shí)反映資產(chǎn)結(jié)存狀況，嚴(yán)禁弄虛作假，盤點(diǎn)報(bào)表填報(bào)要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡清楚。
5、盤點(diǎn)時應(yīng)先清點(diǎn)或稱量實(shí)物，后對《物料存卡》，再填《盤點(diǎn)表》核對賬面數(shù)，盤點(diǎn)時發(fā)現(xiàn)物、卡、賬不符，應(yīng)通知實(shí)物保管人員到場核實(shí)，查找原因。
6、成品賬、物、卡種類相符率要求為100％，其他存貨物料的賬、物、卡種類相符率要求為95％以上。
以上要求，希各車間、職能部門認(rèn)真組織實(shí)施。
財(cái)務(wù)部。
2010年11月26日。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十八
各外協(xié)加工廠：
根據(jù)我司生產(chǎn)經(jīng)營需要，進(jìn)一步健全我司資產(chǎn)及財(cái)務(wù)制度，準(zhǔn)確的反映我公司整體經(jīng)營狀況，夯實(shí)各項(xiàng)資產(chǎn)投入產(chǎn)出管控，加強(qiáng)在制品管理，現(xiàn)將我公司2013年存貨盤點(diǎn)有關(guān)的工作事項(xiàng)通知如下：
一、盤點(diǎn)時間。
2013年6月29日（星期六）—6月30日（星期日），所有外協(xié)加工單位停止產(chǎn)品流動送貨和發(fā)貨事宜，對本單位加工的我司產(chǎn)品進(jìn)行大盤點(diǎn)。
二、盤點(diǎn)方式。
1、本次盤點(diǎn)采取全盤在制品、倉庫正品、廢品，其中生產(chǎn)線的在制品要求停線后進(jìn)行全盤。
2、各單位自行制作盤點(diǎn)表電子檔，并打印盤點(diǎn)表，根據(jù)實(shí)際數(shù)據(jù)記入盤點(diǎn)表，抽盤人員依實(shí)盤數(shù)對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行抽查，盤點(diǎn)報(bào)表于7月1日（星期一）上午12點(diǎn)前交與我司計(jì)劃部。
3、我司將在7月1日下午安排專人到各供應(yīng)商進(jìn)行抽盤，請各單位務(wù)必配合。
三、盤點(diǎn)結(jié)果認(rèn)定。
各部門的實(shí)盤數(shù)進(jìn)行抽查物料差異率不得超過以下范圍：
a類：銅扣、鋼扣、銅圈、鋼圈、打火機(jī)誤差率為0。
b類：打火機(jī)配件、奶嘴、橋等誤差率小于3%。
c類：細(xì)小螺絲配件，其他單重小于15克的產(chǎn)品協(xié)配件小于5％。
如抽查誤差率超過上述規(guī)定，相關(guān)盤點(diǎn)人必須重新進(jìn)行全盤，根據(jù)帳物送貨明細(xì)，我司將對盤點(diǎn)誤差較大責(zé)任單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)懲罰。
四、盤點(diǎn)要求。
1、因本次盤點(diǎn)為全盤，相關(guān)部門可以提前進(jìn)行預(yù)盤，根據(jù)預(yù)盤后的出入庫數(shù)量將預(yù)盤結(jié)果還原到盤點(diǎn)月結(jié)日。
2、7月1日以前，各相關(guān)部門要將所有本月發(fā)生業(yè)務(wù)的存貨出、入庫及異動單據(jù)輸入電子檔審核完畢。
3、各單位相關(guān)表格格式必須根據(jù)送貨單注明正確的物料名稱（編碼）、型號、數(shù)量、屬性（正品、廢品）。
附：請各單位高度重視本次我司財(cái)產(chǎn)清查工作，按照《通知》要求，提前作好盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作，安排好人員，并按附件格式7月1日12：00前上報(bào)盤點(diǎn)報(bào)表、盤點(diǎn)主要責(zé)任人（總經(jīng)理）簽字生效。
2013.6.21。
存貨盤點(diǎn)計(jì)劃書篇十九
根據(jù)審計(jì)部工作計(jì)劃，審計(jì)組于20xx年x月x日至31日對****有限公司20xx年度的財(cái)務(wù)收支及內(nèi)控制度情況進(jìn)行了審計(jì)。
審計(jì)工作是依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的規(guī)章制度，對****公司提供的會計(jì)報(bào)表、帳簿、憑證等實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。保證會計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整是****公司的責(zé)任，我們的責(zé)任是對審計(jì)結(jié)果發(fā)表意見。
審計(jì)報(bào)告分為三大部分，各部分主要內(nèi)容：
第一部分、經(jīng)濟(jì)效益情況。報(bào)告經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；
第三部分、會計(jì)報(bào)表附注。報(bào)告截至20xx年x月x日資產(chǎn)、負(fù)債及其權(quán)益的現(xiàn)狀。
現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下。
第一部分經(jīng)濟(jì)效益情況。
一、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況。
（一）銷售收入指標(biāo)。
截至20xx年底，實(shí)現(xiàn)銷售收入1.2億元，比上年增長94％。
按照銷售結(jié)構(gòu)分析，***。
按照銷售品種分析****。
（二）利潤指標(biāo)。
20xx年度****公司報(bào)表顯示實(shí)現(xiàn)利潤總額*萬元，但存在潛虧因素。
綜合潛虧因素后，實(shí)現(xiàn)利潤總額***-8*77＝4***元。
第二部分審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及建議。
20xx年度審計(jì)后，****公司在內(nèi)部管理上加強(qiáng)了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、員工管理、財(cái)務(wù)管理上建立了一些規(guī)章制度并取得了一定的成績，尤其在財(cái)務(wù)管理上有了很大的改進(jìn)，逐步將財(cái)務(wù)的核算職能向管理和監(jiān)督職能轉(zhuǎn)變，同時靈活管理和運(yùn)用營運(yùn)資金，在強(qiáng)化內(nèi)部管理的同時為業(yè)務(wù)部門提供有力的資金保障。
但是，在內(nèi)控管理中還存在一些問題有待改進(jìn)。
一、資產(chǎn)管理方面。
二、內(nèi)控制度方面。
（一）貨幣資金收支控制。
（二）采購流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（三）銷售流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（四）固定資產(chǎn)控制環(huán)節(jié)薄弱。
三、財(cái)務(wù)核算及管理方面。
四、審計(jì)建議。
（一）資產(chǎn)管理方面。
（二）內(nèi)部控制方面。
1、貨幣資金的收支。
（三）財(cái)務(wù)核算和管理方面。
第三部分會計(jì)報(bào)表附注。
截至20xx年x月x日，****公司的資產(chǎn)、負(fù)債及權(quán)益情況如下：
一、資產(chǎn)情況。
截至20xx年x月x日，資產(chǎn)合計(jì)38031399.87元。明細(xì)如下。
（一）貨幣資金。
1、銀行存款。
截至20xx年x月x日，銀行存款余額*元，經(jīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，余額正確。明細(xì)如下：
2、現(xiàn)金。
截至20xx年x月x日，現(xiàn)金余額*元，經(jīng)盤點(diǎn)現(xiàn)金，余額正確。
3、應(yīng)收票據(jù)。
截至20xx年x月x日，應(yīng)收票據(jù)余額*元*。
4、應(yīng)收賬款。
截至20xx年x月x日，應(yīng)收賬款余額29860922.75元。**。
5、其他應(yīng)收款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)收款余額*元，明細(xì)如下：
以前年度遺留的欠款共計(jì)*萬元，應(yīng)加強(qiáng)催收。
6、壞賬準(zhǔn)備。
7、預(yù)付帳款。
截至20xx年x月x日，預(yù)付帳款余額0.50元，****。
8、存貨。
截至20xx年x月x日，存貨余額4813124.88元，
9、待攤費(fèi)用。
截至20xx年x月x日，待攤費(fèi)用余額468265.15元，明細(xì)如下：
10、固定資產(chǎn)。
截至20xx年x月x日，固定資產(chǎn)原值*元，累計(jì)折舊*元，凈值*元。
二、負(fù)債部分。
至20xx年x月x日，負(fù)債合計(jì)*元。明細(xì)如下：
1、應(yīng)付賬款。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付賬款余額*元，明細(xì)如下：
2、其他應(yīng)付款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)付款余額*元，明細(xì)如下：
3、應(yīng)付工資。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付工資余額*元，*。
4、應(yīng)付福利費(fèi)。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付福利費(fèi)余額*元，為提取的福利費(fèi)結(jié)余。
5、應(yīng)交稅金。
截至20xx年x月x日，應(yīng)交稅金余額*元，明細(xì)如下：
6、其他應(yīng)交款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)交款余額*元，明細(xì)如下：
教育費(fèi)附加*元；
防洪費(fèi)*元。
三、所有者權(quán)益情況。
截至20xx年x月x日，所有者權(quán)益合計(jì)*元，明細(xì)見下表：
1、實(shí)收資本。
***有限公司*萬元；
****有限公司*萬元。
合計(jì)*萬元。
2、資本公積。
截至20xx年底，余額*萬元：
3、盈余公積。
截至20xx年底，余額*元，為提取的xx年度法定盈余公積。20xx年度利潤沒有進(jìn)行分配。
四、經(jīng)濟(jì)效益情況。
（一）銷售收入。
1、按照銷售結(jié)構(gòu)分析，****公司的銷售業(yè)務(wù)組成見下表：
2、按照銷售品種分析：
（二）銷售毛利率。
20xx年度平均毛利率*％，比上年降低*個百分點(diǎn)，從歷年看，銷售毛利呈現(xiàn)逐年下降的趨勢，主要原因：
（三）銷售稅金及附加。
20xx年度共繳納附加稅*元，明細(xì)如下：
城市維護(hù)建設(shè)稅*元；
教育費(fèi)附加*元。
（四）費(fèi)用情況。
1、營業(yè)費(fèi)用。
20xx年度，發(fā)生營業(yè)費(fèi)用2278318.70元，明細(xì)如下：
xx年?duì)I業(yè)費(fèi)用絕對額比20xx年增加*萬元，主要增長較大的為租賃費(fèi)、咨詢費(fèi)、裝修費(fèi)。
租賃費(fèi)*****。
咨詢費(fèi)****。
裝修費(fèi)****。
2、財(cái)務(wù)費(fèi)用。
20xx年度發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用（－）*元，為利息收入。
3、管理費(fèi)用。
20xx年度發(fā)生管理費(fèi)用181229.68元，明細(xì)如下。