環(huán)?？偨Y(jié)可以幫助我們總結(jié)環(huán)境保護工作的經(jīng)驗，提出改進措施，保護生態(tài)環(huán)境。參考相關(guān)范文可以幫助我們更好地理解總結(jié)的結(jié)構(gòu)和寫作風格?？偨Y(jié)范文可以為我們提供寫作思路和素材，但我們要注重個性和原創(chuàng)性。
資金管理崗工作規(guī)劃篇一
一、基本情況：
邵陽煤炭工會根據(jù)邵陽市總要求，于xx年年正式建立“困難職工幫扶檔案”，現(xiàn)覆蓋全系統(tǒng)包括局本級在內(nèi)的13個單位，共計困難職工741人。結(jié)合系統(tǒng)實際，對困難職工的幫扶主要是生活救助。
二、組織領(lǐng)導(dǎo)。
市煤炭工會幫扶工作在局黨委的高度重視和局行政的大力支持下，深入貫徹落實黨的十七屆四中全會和省、市經(jīng)濟工作會議精神，以科學發(fā)展觀理論為指針，促進系統(tǒng)和諧穩(wěn)定為目的，切實幫助困難群眾解決生活困難問題，做好“兩節(jié)”期間困難職工、困難勞動模范、下崗失業(yè)人員、離退休人員困難群體的生活保障工作。成立了以工會主席肖國良同志為組長，局辦公室主任陳東紅同志和局政工科科長潘麗麗同志配合的幫扶工作領(lǐng)導(dǎo)小組。并加強了對全系統(tǒng)市直各單位幫扶工作的組織和指導(dǎo)。
三、制度建設(shè)。
一是確立了堅持扶危濟困，救急濟難的原則；本人申請，基層工會核實審議的原則；一年一般只救助一次，資金一般不超過500元的原則，嚴格審批手續(xù)。二是明確幫扶工作流程：要求幫扶的特困職工，由本人提交申請，并經(jīng)單位工會審核，經(jīng)入戶調(diào)查后，根據(jù)困難程度進行資金救助，困難職工領(lǐng)取救助金時一律由單位工會主席逐戶入戶慰問，慰問對象本人必須在實名制匯總表上簽上本人姓名，寫上身份證號碼，留下聯(lián)系電話。電話號碼本人沒有的，要求是近鄰或是近親的，總之必須是在第一時間能與本人聯(lián)系上的才行。并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字，單位工會加蓋公章。
四、困難檔案。
在開展深入調(diào)查、吃透情況、摸清底數(shù)的基礎(chǔ)上，經(jīng)過認真細致的工作，局工會全年共召集系統(tǒng)市直各單位工會主席困難職工幫扶檔案建檔工作專門會議4次，一是及時傳達貫徹市總有關(guān)幫扶系統(tǒng)困難職工檔案建立要求；二是強化困難職工檔案幫扶網(wǎng)規(guī)范建檔的培訓，委托自學網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的市煤建總公司黨委副書記兼工會主席王國強同志專門負責全系統(tǒng)困難職工幫扶網(wǎng)申報內(nèi)容的整理檢測，按照條件嚴格把關(guān)；三是認真聽取基層單位工會的意見，廣泛搜集因災(zāi)害、因患病、因上學、因下崗等原因的致貧致困依據(jù)，使錄入全國工會幫扶工作管理系統(tǒng)困難職工檔案所有項目的填寫做到完整、準確、真實、規(guī)范；四是按照市總要求，電子網(wǎng)絡(luò)檔案和留存紙質(zhì)檔案同步建立，同時將紙質(zhì)檔案都編制了檢索目錄，分單位建立了子目錄，做到一目了然。
2010年市總下?lián)苤醒胴斦ｍ椯Y金4萬元、糧油款1.7萬元，共計5.7萬元，市直各單位自籌配套資金14.6萬元。
六、幫扶情況。
系統(tǒng)工會把市總下?lián)艿膶ｍ椯Y金，嚴格按照市總要求，結(jié)合煤炭系統(tǒng)實際情況，一是根據(jù)各單位困難職工數(shù)，職工困難程度進行再分配，下?lián)艿礁鲉挝还?，并敦促單位必須按要求籌集配套資金，做到?？顚Ｓ茫欢菆猿稚霞壒?lián)艿膶ｍ椯Y金幫扶對象必須是錄入全國工會幫扶工作管理系統(tǒng)的困難職工；三是要求走訪慰問必須單位工會主席到堂，而且必須是幫扶對象進行實名制簽名領(lǐng)取。
全系統(tǒng)一年來的幫扶工作，市總下?lián)芫戎?.7萬元，共救助206人。市直各單位自籌配套資金14.6萬元。共救助373人。所有幫扶資金全部用于困難職工和困難家庭的生活救助。2010年總計救助579人，發(fā)放救助金20.3萬元。較好的促進了系統(tǒng)的和諧穩(wěn)定。
七、今后打算。
過去一年來，在市總的指導(dǎo)幫助和支持下，在市直各單位工會的積極配合和努力下，市煤炭工會的幫扶工作取得了一定的成績，做了一些實際工作，但與上級的要求和困難職工的期盼還存在距離，下步工作中我們要學習好的經(jīng)驗和做法，堅持不懈地抓好困難職工幫扶工作，積極探索多策并舉，形式多樣的幫扶方式，在精神幫扶上，重在幫助困難職工轉(zhuǎn)變觀念，增強戰(zhàn)勝困難的信心。在物質(zhì)和資金幫扶上，重在幫助困難職工解決生活中的燃眉之急。在政策幫扶上，重在協(xié)調(diào)社區(qū)關(guān)系，幫助困難職工落實低保待遇，督促各單位充分利用優(yōu)勢，增加困難職工解困再就業(yè)。努力做到幫扶困難職工活動的日?；⒁?guī)范化、制度化，努力開創(chuàng)幫扶工作的新局面，取得新的成績。
資金管理崗工作規(guī)劃篇二
1、為加強財物管理，合理使用資金，學校及校內(nèi)各部門必須實行年度預(yù)算(包括收入預(yù)算和支出預(yù)算)。
2、學校預(yù)算編制，堅持“量入為出，統(tǒng)籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則，不得編制赤字預(yù)算。
3、預(yù)算由學校提出預(yù)算建議方案，按照國家預(yù)算支出分類和管理權(quán)限分別上報各有關(guān)主管部門審核匯總報財政部門核定預(yù)算控制數(shù)，學校根據(jù)預(yù)算控制數(shù)編制預(yù)算，由主管部門報財政部門審核批復(fù)后執(zhí)行。
4、預(yù)算在執(zhí)行過程中一般不予調(diào)整，如果因國家有關(guān)政策或事業(yè)計劃有較大調(diào)整，對預(yù)算執(zhí)行影響較大，確需調(diào)整時，可報請主管部門或者財政部門調(diào)整預(yù)算。其余收入項目需要調(diào)增、調(diào)減的，由學校收入預(yù)算調(diào)整后，相應(yīng)調(diào)增或者調(diào)減支出預(yù)算。
編報年度決算，要認真總結(jié)一年中的預(yù)算安排、計劃執(zhí)行，平衡收支、財務(wù)管理，資金效果等方面的經(jīng)驗教訓，為改革學校財務(wù)管理創(chuàng)造條件。
1、年度終了后，財務(wù)室應(yīng)主動與上級財務(wù)部門核對各項撥款，核清追加。
2、年終前，清理暫存暫付，應(yīng)收應(yīng)付等款項，不得長期掛賬或以領(lǐng)代報。
3、年終前，財產(chǎn)物資部門對各項財產(chǎn)物資清查盤點，做到賬物相符。
1、學校范圍內(nèi)一切現(xiàn)金、支票均通過會計辦理。
2、收入的現(xiàn)金按規(guī)定日期送交開戶銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額。
3、各部門一切繳款，均應(yīng)填寫收據(jù)，加蓋現(xiàn)金收訖及出納印章，收據(jù)作為收款和記賬憑證，收據(jù)聯(lián)單之一退給繳款人作為憑證。
4、在市內(nèi)采購，須在借款后三日內(nèi)報銷，去外地采購借款，須在返校后三天內(nèi)報銷，并返回多余現(xiàn)金，前次借款未報銷，不準再借款。
5、現(xiàn)金當面點清，事后概不負責。
6、現(xiàn)金收討須逐筆記清，不準白條抵庫，不準坐支現(xiàn)金。
7、出納員每天要核算庫存現(xiàn)金，如發(fā)現(xiàn)多款或短款時，立即查找原因，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
8、單位收入的現(xiàn)金不準以個人或部門的名義存入儲蓄所，或利用銀行賬戶代替其他單位和個人存入或支出現(xiàn)金。
9、在本市購買物資辦理業(yè)務(wù)的超過轉(zhuǎn)賬起點即10000元以上都采用轉(zhuǎn)賬支付，不得以現(xiàn)金支付。
1、不準簽發(fā)空白現(xiàn)金支票。空白現(xiàn)金支票一律不得借出。
2、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和支票印鑒必須分管，不得由一人兼管。
3、開出現(xiàn)金支票要有合法憑證為依據(jù)，發(fā)放轉(zhuǎn)賬支票要做好登記工作。
4、現(xiàn)金支票存根和作廢的支票必須保存完整。
5、現(xiàn)金支票簽發(fā)后，要及時記賬;轉(zhuǎn)賬支票發(fā)出后應(yīng)在一星期內(nèi)報銷。
1、內(nèi)部牽制制度是財務(wù)人員明確職責，相互制約和對每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項發(fā)生進行核實、審核的主要環(huán)節(jié)。
2、出納員不得兼會計檔案保管和收入、費用等賬目的登記工作，財務(wù)印章應(yīng)專人保管，做到管賬不管錢，錢賬分管，管錢不管物。
1、借款由借款人填寫借款單，經(jīng)校長簽字，交會計審核，由出納員辦理付款。
2、采購物品報銷時，購物單據(jù)必須是正式發(fā)票，發(fā)票字跡應(yīng)清楚，大小寫數(shù)字一致，單據(jù)背面應(yīng)有經(jīng)辦人、主管校長簽字，并附有“驗收單”方予報銷。
3、如報銷單據(jù)不是發(fā)票而是收據(jù)類憑證，必須用財政部門統(tǒng)一收據(jù)，特殊情況須經(jīng)校長批準，并要寫明情況。
4、旅差期間的補貼標準，按財政部門的有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行，會議期間不享受交通費補助。
5、因公出差或購辦公等物品向財務(wù)借款，回來一周內(nèi)到會計室報銷，如因其他原因，借款后又不用的，應(yīng)在三天內(nèi)到財務(wù)上辦理退款手續(xù)，若不按時報賬或退款，又無正當理由，財務(wù)有權(quán)扣發(fā)當事人的工資。
資金管理崗工作規(guī)劃篇三
受國家宏觀政策和煤炭生產(chǎn)自身特殊性的影響，煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本日益加大。煤炭企業(yè)只有加強成本管理，推動成本管理由戰(zhàn)術(shù)型、經(jīng)濟型、以物為中心型、算帳型向戰(zhàn)略型、經(jīng)濟與技術(shù)結(jié)合型、以人為中心型、經(jīng)營型的轉(zhuǎn)變才能真正實現(xiàn)經(jīng)濟增長方式的轉(zhuǎn)變，提高自身競爭力，迎接市場化的挑戰(zhàn)。
（一）提高成本管理意識，建立基層成本核算制度。
樹立以扭虧增盈為核心的成本控制觀，使各級干部和各類專業(yè)技術(shù)人員增強成本意識，正確處理好成本與技術(shù)、安全、質(zhì)量等之間的關(guān)系，把經(jīng)濟性與技術(shù)性很好地結(jié)合起來。建立區(qū)隊、班組、崗位的基層點的核算制度。企業(yè)的各項費用都要在基層核算點的成本構(gòu)成上體現(xiàn)出來，要明確一定的基層核算點成為相應(yīng)的責任主體、利益主體和控制主體，形成全員自主控制，構(gòu)筑成本管理縱到底、橫到邊的群控網(wǎng)絡(luò)，確保企業(yè)利益目標的實現(xiàn)。
（二）實行預(yù)算控制制度，強化目標成本管理。
結(jié)合企業(yè)的利潤目標和控虧目標，制定出所屬各單位合理、可行、科學的成本控制目標和成本計劃。為調(diào)動各單位降低成本的積極性，還可根據(jù)產(chǎn)量變化規(guī)律實行彈性目標控制成本。煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本的預(yù)算可以嚴格按照企業(yè)制定的消耗定額來確定，也可以按照企業(yè)目標成本來進行制定，根據(jù)企業(yè)對各項成本測定的開支嚴格限制和監(jiān)督，力求使預(yù)算在目標成本控制的基礎(chǔ)上做到準確無誤。
（三）嚴格考核目標成本并與激勵機制相結(jié)合。
（四）采用現(xiàn)代成本管理方法。
煤炭企業(yè)在事前成本管理中，應(yīng)吸收和消化現(xiàn)代經(jīng)濟管理方法，推廣abc物資管理分類法，a類物資多采用定期控制法，c類物資多采用定量控制法，b類物資可視各物資的特點分別采用定期控制法和定量控制法，使成本預(yù)測、決策方法科學化、系統(tǒng)化；在事中成本管理方面，要在財務(wù)成本核算方法與管理成本核算方法相結(jié)合的基礎(chǔ)上，重點研究變動成本、標準成本和責任成本核算方法；在事后成本管理方面，應(yīng)加強成本的考核和分析，不應(yīng)單純以成本的高低作為衡量成本管理水平的唯一指標，而應(yīng)加強對成本效益的考核，如費用成本利潤率等。成本分析中，應(yīng)加強材料采購成本和產(chǎn)品銷售成本的分析，注重產(chǎn)品間的橫向比較。
資金管理崗工作規(guī)劃篇四
1、各子公司重視做好“資金預(yù)算”工作，具體做好以下報表:。
a、資金收支月度報表；
b、季度資金預(yù)算報表，同時上報上季度實際發(fā)生報表和分析報告；
2、資金預(yù)算編制及上報時間要求:。
a、資金收支月度報表，根據(jù)月度實際收付情況進行編制，每月10日前上報；
c、資金預(yù)算報表，根據(jù)集團或主機廠指標，同時結(jié)合上資金周轉(zhuǎn)情況，在年底25日前上報（第四季度總結(jié)與可合并）。
d、上報的資金預(yù)算報表，可以分汽車銷售、售后維修產(chǎn)業(yè)預(yù)算。
1、制定預(yù)算時必須客觀實際，總經(jīng)理為組織負責人，對預(yù)算的準確性和及時性負責；
2、資金的日常使用及周轉(zhuǎn)嚴格按預(yù)算執(zhí)行，總公司根據(jù)相應(yīng)的資金預(yù)算來協(xié)調(diào)及安。
3、資金部對各公司上報的資金預(yù)算和分析進行審核，發(fā)現(xiàn)有明顯的考慮不全、敷衍。
了事的，予以退回重做；
后，實在不能支持資金的，則應(yīng)及時給出回復(fù)。
三、保障措施管理。
1、財務(wù)管理中心對該項制度落實情況檢查，對未按要求執(zhí)行或不配合的，對相應(yīng)負。
責人提議負激勵，并列入月度考評；
2、資金部根據(jù)各公司的資金預(yù)算以及實際使用，結(jié)合平時不定期檢查，對預(yù)算工作。
做的較好的公司，提議相應(yīng)的正激勵。
資金管理崗工作規(guī)劃篇五
第一條為貫徹落實《中華人民共和國科學技術(shù)普及法》，保證《全民科學素質(zhì)行動計劃綱要》順利實施，夯實建設(shè)創(chuàng)新型城市的社會基礎(chǔ)，切實提高財政資金的使用效益，支持和促進全市科普事業(yè)的發(fā)展。根據(jù)《科學事業(yè)單位財務(wù)制度》和《江蘇省科學技術(shù)普及條例》的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。
第二條市級科普專項經(jīng)費是市財政為加強科普事業(yè)宏觀指導(dǎo)和建設(shè)，按照省、市委有關(guān)文件要求安排的專項經(jīng)費，由市財政局和市科學技術(shù)協(xié)會共同管理。
第三條市級科普專項經(jīng)費主要用于市本級科普項目建設(shè)的引導(dǎo)推動和科普業(yè)務(wù)活動費用，以及科普工作的表彰獎勵。具體使用范圍如下：
（一）青少年科普：主要指圍繞未成年人“學科學、愛科學”的各類科技競賽和科普活動、各類青少年科技場館（室）建設(shè)引導(dǎo)、市級科技特色學校建設(shè)和科技輔導(dǎo)員業(yè)務(wù)培訓等。
（二）城鎮(zhèn)勞動人口科普：主要指圍繞街道、社區(qū)科普創(chuàng)建引導(dǎo)、科教進社區(qū)（軍營、企業(yè)、工地）及其它大型城市科普活動；圍繞企業(yè)技術(shù)進步和職工技能培訓、基層科協(xié)與市級學會干部及科技工作者開展的科普教育等活動。
（三）領(lǐng)導(dǎo)干部和公務(wù)員科普：主要指圍繞提高領(lǐng)導(dǎo)干部和公務(wù)員的科學素質(zhì)，著力提高其科學決策和科學管理的能力，在機關(guān)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和公務(wù)員中開展科技素質(zhì)培訓和科普教育等活動。
（四）農(nóng)民科普：主要指圍繞社會主義新農(nóng)村建設(shè)和興農(nóng)富民，向廣大農(nóng)民普及農(nóng)業(yè)科技知識，推廣先進實用技術(shù)，宣傳科學思想，抵制封建迷信。引導(dǎo)和鼓勵建立各類農(nóng)村科普示范基地、“一站一員一欄”等平臺建設(shè)，發(fā)揮農(nóng)村致富帶頭人和農(nóng)業(yè)專家?guī)斓淖饔?，開展各類“科技三下鄉(xiāng)”活動。
（五）科技社團科普：主要指蘇州市科學技術(shù)協(xié)會所屬市級學會、協(xié)會、研究會、高校和科研院所科協(xié)、企業(yè)科協(xié)開展的具有創(chuàng)新特點的各項科普宣傳、科普教育、科普創(chuàng)作、科普研討、科普論壇、科技推廣等活動。
（六）重大科普宣傳活動：主要指圍繞黨委政府中心工作，每年由市政府及中國科協(xié)組織的科普宣傳周、全國科普日等專項活動。
（七）科普資源開發(fā)與共享：主要指科普影視拍攝、科普活動多媒體、科普展板制作、科普刊物出版及科普資料編制印刷等；重點扶持資助原創(chuàng)性和選題優(yōu)秀的科普作品，鼓勵、引導(dǎo)社會力量參與科普作品的創(chuàng)作開發(fā)。
（八）科普基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護：小型科普場館建設(shè)的引導(dǎo)資金投入；科普畫廊和科普網(wǎng)站的建設(shè)，大型科普設(shè)施建設(shè)方案的調(diào)研活動；科普設(shè)施的維護管理。
（九）大眾傳媒的利用：主要指在電臺、電視臺、報刊等新聞媒體上開辟科普專欄和專版；租用戶外大型電子屏幕進行科普宣傳的項目。
（十）圍繞全市科普工作目標，由各區(qū)承辦的對全市產(chǎn)生直接影響和有示范作用的活動，以及由各區(qū)作為投資主體且具有典型推廣意義的項目，給予一定的補貼。
（十一）優(yōu)秀活動項目的評比：鼓勵各項科普活動在形式、內(nèi)容、效果上不斷創(chuàng)新，對在活動中積極創(chuàng)新,成績顯著的單位和個人等給予表彰。
（十二）經(jīng)市財政局、市科協(xié)批準的其它科普項目支出。
第四條市級科普專項經(jīng)費實行預(yù)、決算制度。
第五條市級科普專項經(jīng)費的支出預(yù)算由市科協(xié)根據(jù)全市科普發(fā)展計劃及省、市當年工作部署，提出初步安排意見，并會同市財政局確定重點科普項目計劃，納入市科協(xié)年度部門預(yù)算。
第六條市科協(xié)根據(jù)部門預(yù)算提出市級科普專項經(jīng)費安排計劃報市財政局。市財政局審核后，下達市級年度科普專項經(jīng)費的補助項目和補助額。
第八條市級科普專項經(jīng)費項目實行“專項核算，?？顚Ｓ?、提高效益”的管理辦法。
第九條市財政局和市科協(xié)負責市級科普專項經(jīng)費的財務(wù)管理。市財政局、市科協(xié)將組織力量對市級科普專項經(jīng)費使用情況進行定期或不定期的抽查并進行監(jiān)督評估。年終市科協(xié)將市級科普專項經(jīng)費決算及使用情況按績效考核的要求書面報市財政局。
第十條科普項目一經(jīng)確定，不得隨意變更。如遇特殊情況確需調(diào)整或變動項目計劃的，由市科協(xié)報經(jīng)市財政局審核后方可調(diào)整或變動。
第十一條市級科普項目實行項目經(jīng)費責任制度，預(yù)算確定的項目須簽訂《蘇州市財政撥款項目責任書》后，按責任書規(guī)定的金額、用途和進度撥款。需要政府采購的要嚴格按照政府采購有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。如有發(fā)生違反責任書規(guī)定的行為，市財政局將停止撥款、收回補助經(jīng)費，并追究有關(guān)人員和單位負責人的責任。
第十二條本辦法由市財政局和市科協(xié)負責解釋。
第十三條各市（縣）、區(qū)可參照制訂相應(yīng)的管理辦法，并落實好科普專項經(jīng)費。
第十四條本辦法自20xx年10月1日起實施，原《蘇州市市級科普專項經(jīng)費管理辦法》停止執(zhí)行。
資金管理崗工作規(guī)劃篇六
為了加強本食堂財務(wù)管理，適應(yīng)激烈的市場競爭要求，也為加強對現(xiàn)金的管理和督促，保證現(xiàn)金安全和出納人員做到有章可循，特根據(jù)有關(guān)會計法規(guī)制定如下制度：
1、公司各員工必須遵紀守法，從食堂整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。
2、公司各生產(chǎn)經(jīng)營部門必須相互銜接，各負其責。
3、須做到錢帳分管，帳物分管。
4、每項業(yè)務(wù)必須簽字，“簽字”就是牽制。
1、材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購費用小。
2、采購必須保證材料及時、保鮮、保量、價優(yōu)到位。
3、材料采購后必須做到物單相符并清點入庫，并保證一季度盤存一次。
4、供應(yīng)商提供的欠款單必須與公司的訂單相符，經(jīng)核對后可付款。
本著既要保障公司的運營又要節(jié)約開支，做到報銷費用有章可循的原則，特制定本制度。
1、各股東若有請客情況，誰的客人誰買單。若是共同客人，直接共同簽字報銷。
2、每次外交費用金額由董事會商定，開出證明，董事會簽字后財務(wù)方可報銷。
3、公司外出辦事人員費用實報實銷，由董事會兩人簽字后財務(wù)方可報銷。
1、現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。
2、出納必須確?，F(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊等。如出現(xiàn)上述情況，一切責任自負。
3、出納必須根據(jù)經(jīng)董事會審批的憑據(jù)付款。
4、出納必須對現(xiàn)金日記賬做到每日一校對，日清日結(jié)，以保證收入、支出、余額相符。
5、出納不得擅自借款或預(yù)支員工工資，借款必須有董事會批準簽字，并不得超過該員工當月工資的50%。
6、出納除保證食堂兩天的開支外，多余的現(xiàn)金必須及時存入銀行。
7、帳目必須做到收支分開;不準將公司存款賬戶借給他人使用。
8、月底，會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款，做到帳賬相符。
資金管理崗工作規(guī)劃篇七
(1)保證具備安全生產(chǎn)條件所必需的資金投入落實到位。對由于安全生產(chǎn)所必需的資金投入不足而導(dǎo)致嚴重后果的,項目財務(wù)負責人及有關(guān)財務(wù)人員應(yīng)承擔相應(yīng)責任。
(2)各相關(guān)部門務(wù)必在建設(shè)工程開工前落實安全生產(chǎn)資金所有款項,購買足夠的、符合國家規(guī)定的勞動防護用品。安全生產(chǎn)資金不得挪作他用。
(3)生產(chǎn)部門對建設(shè)工程安全生產(chǎn)的`投入充足,不得擠占安全生產(chǎn)費用。
(4)財務(wù)部門負責將職工工傷保險基金存入社會保障基金財政專戶,并按時繳納工傷保險費,不得將工傷保險基金用于投資運營、發(fā)放獎金,或者挪作他用。
(5)各生產(chǎn)部門不得因職工對本部門安全生產(chǎn)工作提出批評、檢舉、控告或者拒絕違章指揮、強令冒險作業(yè)而降低其工資、福利、獎金等待遇。
(6)實行獎懲機制,對在長期的安全生產(chǎn)中創(chuàng)建先進經(jīng)驗或在防止事故中作出特殊貢獻的人員給于獎勵,對造成事故的責任者或班組進行經(jīng)濟處罰。
(7)公司及項目安全負責人員交納安全風險抵押金,按階段考核,事故指標超過標準的,專業(yè)內(nèi)所有人員風險抵押金歸公司,并按原標準重新交納。
(8)安全部門應(yīng)配合財務(wù)部門檢查各生產(chǎn)部門用于安全生產(chǎn)保證資金的使用情況。
資金管理崗工作規(guī)劃篇八
2010年2月22日，縣委書記郝建民主持召開了2010年若羌縣委財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組第2次會議?？h委副書記、政府縣長買合木提·吾斯曼，縣委阿里木·阿巴拜克，縣委、紀檢委書記樊愛琴，縣委、政府常務(wù)副縣長徐凱，縣委劉友番，政府副縣長鄧東升、邵軍安，縣政協(xié)副主席、發(fā)改委主任肖勇及王斌、楊松波、李占舉參加會議。會議研究了有關(guān)經(jīng)費撥付事宜?，F(xiàn)將會議主要精神紀要如下：
一、會議決定：
2、撥付縣廣播電視局農(nóng)村電影公益性放映場次補貼專項資金2.1萬元;。
6、撥付縣委組織部2009年集體經(jīng)濟薄弱村運轉(zhuǎn)補助經(jīng)費4萬元;。
7、撥付縣紀檢委兌現(xiàn)“雙責任制”獎勵資金4.6萬元。
二、會議同意：
4、按照機構(gòu)設(shè)置有關(guān)程序?qū)⒖h政府采購中心由政府辦公室調(diào)整至縣國資辦。
三、會議要求：
縣財政局要根據(jù)會議意見，充分考慮我縣機構(gòu)增設(shè)、公車改革等情況，對提交本次會議研究的2010年部門預(yù)算重新修改完善后，分送縣委財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組成員征求意見后，再提交縣委財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組會議研究。
資金管理崗工作規(guī)劃篇九
摘要：貨幣資金是加油站資產(chǎn)的重要組成部分，是企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營活動所必不可缺少的條件之一。本文以加油站貨幣資金管理目標出發(fā)點，通過分析加油站資金管理存在的各種風險，淺析加油站資金管理的各種方法。從加強加油站貨幣資金的控制與核算、提高資金周轉(zhuǎn)速度及資金使用效益著手，對加油站資金進行科學有效的管理、增強其安全性，確保資金管理零風險。
貨幣資金是加油站資產(chǎn)的重要組成部分，是企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營活動所必不可缺少的條件之一。加油站做為銷售企業(yè)資金主要回籠點，其資金風險的控制與管理是各銷售企業(yè)長期重點關(guān)注的環(huán)節(jié)。加油站貨幣資金的管理首先應(yīng)明確其目標、認識其風險；然后制定相應(yīng)制度并采取對應(yīng)措施應(yīng)對風險；最后要加強監(jiān)督各項制度的執(zhí)行情況。
一、加油站貨幣資金管理主要有以下目標：1.保證貨幣資金安全。
加油站費用賬戶應(yīng)由加油站經(jīng)理和加油站核算員共同管理，做到費用卡和密碼分開保管。及時繳存加油站余下的備用金，減少加油站資金沉淀。
1.現(xiàn)金風險。雖然各加油站都采取了銀行上門收款方式回籠油款，并要求日清日結(jié)。但是，銀行每天只能收款一次（大站也有兩次的），銷售現(xiàn)金必然有一部分滯留加油站，這就帶來了現(xiàn)金管理風險。特別是夜間，風險更為突出，各種搶劫，盜竊犯罪嚴重威脅著加油站安全。
2.人員風險。加油站員工思想素質(zhì)、職業(yè)道德和法制觀念存在差異，如果用人不當，易給不法分子以可乘之機，產(chǎn)生內(nèi)部人員挪用、偷盜等資金管理風險。
3.壞帳風險。只要有應(yīng)收賬款存在，產(chǎn)生壞帳的資金風險就永遠存在，客戶欠款金額越大，發(fā)生壞賬風險也越大。原則上加油站銷售必須是現(xiàn)款，但是在銷售壓力的推動下加油站經(jīng)理通常會在未經(jīng)公司審批的情況下私自賒銷。
三、加油站資金風險控制制度1.不相容崗位分離控制。
上級財務(wù)部門必須不定期檢查指導(dǎo)加油站資金管理工作。檢查加油站各類賬本登記情況，不定時抽查營業(yè)款回籠情況，及時查處加油站違規(guī)賒銷問題。檢查加油站內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況。
強化規(guī)章制度建設(shè)并貫徹落實執(zhí)行好，是資金安全管理的重中之重。管理人員根據(jù)日常管理工作不斷完善資金管理制度和監(jiān)管制度，建立《加油站資金管理辦法》及細則、《銀行卡管理規(guī)定》、《備用金管理辦法》、《資金安全預(yù)案》等，從細枝末節(jié)入手，防微杜漸，建立資金管理快速反映機制，明確崗位責任制，環(huán)環(huán)緊扣，將資金安全管理的每個細節(jié)細化到人，同時明確責任追究制度和處罰標準，以制度約束員工行為，以制度指導(dǎo)員工工作。
2.全員參與資金安全管理公司把資金安全管理擺在重要工作議事日程，管理人員形成專題研究，采取各種行之有效的教育形式，加強員工對資金安全管理的認識，強化對規(guī)章制度的理解，進一步明確崗位職責，強化員工素質(zhì)培養(yǎng)以達到誠信、真實、可靠的本質(zhì)，實現(xiàn)全員參與的資金安全管理。每個員工都能明確自己的責任，嚴格按制度辦事，才能有效監(jiān)督和保障加油站資金的安全。
3.嚴抓安全設(shè)施配備。
分公司財務(wù)部應(yīng)聯(lián)合質(zhì)安部每季度、各片區(qū)每月組織加油站員工進行資金安全培訓，包括理論學習和防搶防盜實戰(zhàn)演練。做到平時多演練，遇事不慌亂。
5.規(guī)范加油站油款交接流程。
公司充分利用加油站管理和資金系統(tǒng)傳送及網(wǎng)上銀行每日進行數(shù)據(jù)核對，保證加油站上報的銷售數(shù)據(jù)與加油機銷售數(shù)據(jù)相一致。在確保資金上報數(shù)據(jù)真實性的基礎(chǔ)上，公司財務(wù)檢查人員把加油站資金作為管理和督查的重點，制定詳細的資金檢查細則，形成加油站日檢查、片區(qū)周檢查、公司月檢查的三級檢查制度，明確監(jiān)督檢查機構(gòu)和人員的職責權(quán)限，并保證監(jiān)督的時效性，及時發(fā)現(xiàn)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，提出指導(dǎo)性建議，做到事前控制和事中控制，為資金安全管理提供有力保障。
資金管理崗工作規(guī)劃篇十
由于我國長期不存在完整的項目資金預(yù)算績效管理機制，很多單位只注重多跑項目，多要資金，對于項目立項，資金到位后如何管理，如何監(jiān)督使用不重視，甚至認為績效管理會干預(yù)到資金的分配與支出，是多余的。
(二)沒有完善的績效管理機制。
現(xiàn)階段，很多單位都沒有建立完善的項目資金預(yù)算績效管理機制，由于借助社會中的審計評價機構(gòu)費用過高，因此不能對每一個項目都進行完善的績效評價，只能在個別項目開展績效管理工作，造成績效管理工作的片面性。
(三)績效評價結(jié)果利用率低。
現(xiàn)階段由于我國沒有完善的財政項目資金績效管理體系，致使績效管理標準不夠清晰，也沒有高素質(zhì)的績效管理人才，不能科學和有效的開展績效管理工作，這導(dǎo)致了評價結(jié)果的偏差和公信度的缺乏。另外，由于績效評價體系不建立或建立不完善，績效評價結(jié)果的產(chǎn)生、上報、分析、執(zhí)行等不能及時準確完成，使得績效評價結(jié)果流于形式，不能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。
(四)欠缺法規(guī)制度基礎(chǔ)。
西方發(fā)達國家在財政項目資金預(yù)算方面已經(jīng)有了完備的法律法規(guī)制度保障，使財政資金預(yù)算能夠有序規(guī)范地執(zhí)行。而我國由于起步晚，還欠缺相應(yīng)的法規(guī)制度基礎(chǔ)為績效管理工作護航，這就導(dǎo)致績效管理工作開展的難度加大。
(一)樹立正確觀念，加強財政項目資金預(yù)算績效管理宣傳教育。
正確的觀念是保證財政項目資金預(yù)算績效管理工作開展的前提，特別是在網(wǎng)絡(luò)信息發(fā)達的大環(huán)境下，越大的財政資金支出項目，越能引起公眾的關(guān)注，這就要求其具有非常高的透明度。那么相關(guān)單位對于財政項目資金預(yù)算績效管理的認知直接影響到財政資金透明度的高低，因此樹立正確觀念顯得尤為重要。相關(guān)單位應(yīng)通過各種宣傳渠道如網(wǎng)絡(luò)、廣播、電視、報紙、會議、文件，甚至通過專門的學習座談會等開展財政項目資金預(yù)算績效管理宣傳教育工作，使全員樹立正確的績效管理觀念，懂績效管理，重績效管理，提高績效管理意識，能夠合理地運用項目資金績效管理機制，保證資金的利用達到最大的效果。
(二)建立完善的績效管理機制。
（1）建立規(guī)范的績效管理機構(gòu)。建立規(guī)范的績效管理機構(gòu)是資金預(yù)算績效管理工作開展的前提。再好的績效管理制度都要特定的機構(gòu)和人員來實施，實施機構(gòu)的規(guī)范性決定了績效管理工作的有效性。因為績效管理工作具有廣泛性、綜合性、復(fù)雜性的特點，這就要求相關(guān)單位成立一個規(guī)范而又權(quán)威的專門管理機構(gòu)，由單位主要領(lǐng)導(dǎo)擔任負責人，各部門主要負責同志為成員，制定出適合該單位的績效管理辦法。
（2）建立完善的績效管理和工作制度。首先，建立規(guī)范的績效管理機構(gòu)基礎(chǔ)上要深化建立完善的和切實可行的績效管理和工作制度，實現(xiàn)各項績效管理工作有規(guī)可依。同時落實責任制度，明確項目單位和其他各部門之間的相互關(guān)系，做到責任明確，配合協(xié)調(diào)。再次，要建立完善的報表制度，要求項目單位實時將工作進度與資金使用情況進行上報，方便績效評價、監(jiān)督。最后，建立嚴格的'項目資金預(yù)算管理監(jiān)督制度，防止舞弊行為的發(fā)生，防止項目資金被擠占挪用。同時建立一套合理的獎懲制度，鼓勵績效管理人員敢找出問題，敢處理問題，確保項目資金的有效使用。
（3）建立健全績效評價體系，重視評價結(jié)果的利用。如果僅僅簡單分析績效評價結(jié)果，是不會產(chǎn)生有效的作用的。但是如果在得到并分析評價結(jié)果的基礎(chǔ)上，將其反饋到績效管理工作中，用于指導(dǎo)工作的展開，落實到每個環(huán)節(jié)、每個細節(jié)，將會產(chǎn)生意想不到的效果。所以，不但要注重對績效管理結(jié)果數(shù)據(jù)進行管理，將其緊密地和全面預(yù)算結(jié)合起來，達到數(shù)據(jù)信息實時共享、結(jié)果心得隨意交流的目的，更要創(chuàng)建完善的數(shù)據(jù)信息評價、分析、上報、反饋、執(zhí)行體系，保證評價結(jié)果的實效性。首先，通過在企業(yè)內(nèi)部建立評價結(jié)果反饋與整改機制、評價信息報告制度以及評價結(jié)果在部門預(yù)算安排中的激勵與約束機制等的建立，從根本上提高評價結(jié)果的利用程度。通過績效評價結(jié)果內(nèi)部通報制度和獎懲機制的試用，對財政項目資金使用績效良好的單位進行獎勵表揚，對績效不好的單位進行提醒、警告、處罰等處理，達到強有力的激勵和監(jiān)督的目的；其次，各企事業(yè)單位還要成立專門的績效評價結(jié)果上報小組，將評價結(jié)果及時準確地上報給有關(guān)部門，確保問題的及時發(fā)現(xiàn)、反饋和解決。同時也為上級領(lǐng)導(dǎo)展開工作提供了信息依據(jù)，便于領(lǐng)導(dǎo)做出正確決策；第三，盡量使績效評價結(jié)果透明化、公開化，讓公眾實時了解政府工作，提高社會公信度，強化管理權(quán)威；第四，加強績效評價的配套建設(shè)，一方面利用計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，建立完善的預(yù)算績效管理信息系統(tǒng)，將專家?guī)?、中介機構(gòu)庫、評價指標體系和標準體系等各方面資源吸取整合，切實提高績效管理的信息化程度。另一方面要不斷完善績效評價培訓工作，對其相關(guān)問題和電腦操作等進行培訓，加強工作人員的業(yè)務(wù)操作能力，切實提高工作效率。
（三)不斷推動相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)，形成強有力的政策保障。
我國財政資金預(yù)算績效管理要想步入科學、規(guī)范的正軌，國家加強相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)迫在眉睫。第一，應(yīng)盡快將績效管理納入相關(guān)法律法規(guī)、文件和政策中，并進行明確規(guī)定，將預(yù)算資金和績效評價相掛鉤，強調(diào)績效管理的重要作用，同時要求財政資金的預(yù)算、安排以及撥付工作，需有預(yù)算結(jié)果作為重要的，從而保證績效管理工作有一定的法律依據(jù)。比如在《中華人民共和國地方各級人民代表大會和地方人民政府組織法》等相關(guān)法律的修訂中，對各級政府績效管理進行明確規(guī)定。再比如修訂《預(yù)算法》及其他相關(guān)財政法規(guī)，對預(yù)算績效管理有關(guān)要求進行規(guī)定，對部門績效管理職責進行明確。如果時機合適，要盡快制定出臺預(yù)算績效管理單行法；第二，進行績效評價的過程中，要嚴格按照相關(guān)政策要求，保證財政項目資金預(yù)算績效管理的權(quán)威性；第三，行政的問責以及績效評價結(jié)果的運用也要有明確的法律法規(guī)提供保障，只有這樣才能為財政資金預(yù)算績效管理工作的順利運行提供有力保障。
（四）加強財政項目資金預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，注重績效結(jié)果的應(yīng)用。
只有做好預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，才能保證預(yù)算績效管理的順利進行，因此，相關(guān)部門應(yīng)聯(lián)合建立預(yù)算執(zhí)行跟蹤監(jiān)控機制。在預(yù)算執(zhí)行過程中對項目資金進行跟蹤管理和督促檢查，可以及時發(fā)現(xiàn)問題，及時處理，避免了偏離績效目標。財政部門應(yīng)要求被評價項目實施單位平時保管保存好績效評價的有關(guān)資料，以便隨時抽查，在監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)存在擠占、挪用項目資金的情況，財政部門要責令其整改。如果項目實施單位在預(yù)算執(zhí)行過程中有出現(xiàn)違反法律法規(guī)的行為，則移交給有關(guān)部門處理。監(jiān)督是管理的一部分，也是實現(xiàn)有效管理的保證，二者相輔相成。為了績效結(jié)果得以合理應(yīng)用，要做好以下幾點：首先，財政部門要及時將評價結(jié)果反饋給項目主管部門和項目實施單位，單位收到評價結(jié)果后應(yīng)根據(jù)財政部門提出的整改意見及時進行調(diào)整；其次，績效評價結(jié)果和預(yù)算安排密切結(jié)合，績效結(jié)果直接影響到下年度的預(yù)算安排或本年度的預(yù)算調(diào)整，評價結(jié)果為優(yōu)良的，可優(yōu)先安排預(yù)算或適當增加項目資金，評價結(jié)果為差或不合格的，原則上不予安排或調(diào)減預(yù)算；再次，向政府報告績效評價結(jié)果，作為政府決策的參考。最后，將預(yù)算績效管理工作考核結(jié)果作為領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部綜合考評的重要內(nèi)容，建立績效問責機制?？傊斦椖抠Y金預(yù)算績效管理的重要性不可忽視，但現(xiàn)階段我國的該項工作還處在不斷摸索的發(fā)展階段，存在認識不正確、機制不健全、評價結(jié)果利用率低、法律法規(guī)不完善等問題，應(yīng)該積極采取相應(yīng)應(yīng)對策略，從轉(zhuǎn)變觀念、完善機制、提高評價結(jié)果利用率、加強法制建設(shè)等方面入手，促進財政項目資金預(yù)算績效管理水平的不斷提高。
資金管理崗工作規(guī)劃篇十一
摘要：資金管理是企業(yè)財務(wù)管理的核心內(nèi)容，如何使電力企業(yè)集團的資金循環(huán)周轉(zhuǎn)順暢、高效迅速，是財務(wù)管理者普遍關(guān)注的問題。本文根據(jù)電力公司實行資金集約管理的現(xiàn)實情況，指出了當前電力企業(yè)資金管理存在的主要問題，并對今后電力企業(yè)如何進一步完善資金管理進行了分析。
關(guān)鍵詞：電力企業(yè)資金集約管理結(jié)算中心。
資金是企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、發(fā)展的動力，是企業(yè)實現(xiàn)擴大再生產(chǎn)的價值載體，如果資金流動遲緩甚至資金鏈出現(xiàn)斷裂的話，企業(yè)的經(jīng)營管理將無以為繼。作為資本密集型產(chǎn)業(yè)，電力企業(yè)的資金管理與使用，對于提高效益、降低風險、促進企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，起著越來越重要的作用。國內(nèi)外成功的大型企業(yè)集團，都非常重視資金集約管理，充分發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢，減少對外部融資的依賴，增強企業(yè)競爭優(yōu)勢。電力行業(yè)作為關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的基礎(chǔ)行業(yè)，承擔著為社會經(jīng)濟發(fā)展提供堅強電力保障的使命，因而加強電力企業(yè)資金集約化管理，使其為自身發(fā)展提供強有力的資金支撐，進而促進企業(yè)的長遠發(fā)展和科學管理，是一項積極而有意義的任務(wù)。
一、加強資金管理是電力企業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。
資金集約管理是指對企業(yè)的資金運動及其所體現(xiàn)的經(jīng)濟關(guān)系進行集中計劃、組織控制和調(diào)節(jié)，使企業(yè)的資金運動按照企業(yè)整體戰(zhàn)略的規(guī)劃進行流轉(zhuǎn)，為企業(yè)總體目標的實現(xiàn)提供資金支持和綜合功能的發(fā)揮，并產(chǎn)生最大的一體效應(yīng)。一方面，電力企業(yè)是典型的資金密集型企業(yè)，現(xiàn)金流量充沛，投資需求旺盛，這就對資金集約管理提出了客觀要求。另一方面，目前電網(wǎng)建設(shè)速度相對經(jīng)濟發(fā)展速度以及居民生活對電力需求的增長速度來說還是稍顯滯后，這客觀上要求企業(yè)必須加大電網(wǎng)建設(shè)投資規(guī)模和力度，獲得強大的資金支持，管理控制較大數(shù)額的資金也就從可能轉(zhuǎn)化為必然。因此，各電力企業(yè)為加強資金管理，提高對資金的調(diào)控能力和使用效益，逐步實施集中統(tǒng)一管理，已成為電力企業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。
（一）突破粗放的資金管理方式的要求。
電力企業(yè)是典型的資金密集型企業(yè)，現(xiàn)金流量充沛，投資需求旺盛，這就對資金集約管理提出了客觀要求。我國電力企業(yè)集團子公司多頭賬戶的現(xiàn)象比較普遍，一些集團各子公司設(shè)立的賬戶少則數(shù)百，多則逾千。電力企業(yè)中大量資金的存在給資金安全敲響了警鐘，如果不重視資金安全方面的控制，將可能帶來巨大損失，挪用資金、攜款潛逃的行為就可能發(fā)生。另外，各個子公司以及各種業(yè)務(wù)對資金流動的影響沒有形成相關(guān)聯(lián)的完整信息，企業(yè)的高層決策者難以獲取準確的財務(wù)信息，使得匯總起來的信息普遍失真，難以作出快速、正確的決策，制約了企業(yè)的發(fā)展。更重要的是，企業(yè)持有大量貨幣資金會對銀行、非銀行金融機構(gòu)及資金短缺企業(yè)產(chǎn)生很大吸引，拉攏電力企業(yè)、吸收電力企業(yè)存款，對外出借資金、對外擔保等就會發(fā)生，有些企業(yè)不顧自身的能力和發(fā)展目標，盲目投資，損失嚴重，企業(yè)發(fā)生資金損失的風險必定會增大，資金管理難度隨之上升。因此非常有必要推進資金集約化管理，突破粗放的資金管理方式，進而提升公司經(jīng)營業(yè)績，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置。
（二）提高資金可調(diào)度性的要求。
集約化管理體系建立之前，長期面臨著大量的閑置資金與巨額貸款并存的窘境，企業(yè)每年都要向銀行支付驚人的利息費用。與過高的負債率形成鮮明對比的是，企業(yè)充足的經(jīng)營現(xiàn)金凈流入，大量地作為貨幣資金余額分散于系統(tǒng)各級單位的多個銀行賬戶中，受資金管理方法和管理手段制約，基層單位不能使用該資金，總部在基層單位上繳該資金前暫時也無法動用。這必然降低資金的可調(diào)度性，直接導(dǎo)致資金利用效率低下，規(guī)模優(yōu)勢難以發(fā)揮等一系列問題的存在。
針對電力企業(yè)上述的資金管理困境，南方電網(wǎng)公司加強了資金資源整合，實施集約化管理，推進了公司發(fā)展方向的轉(zhuǎn)變，近幾年來有效地扭轉(zhuǎn)了資金管理上的被動局面。
二、當前電力企業(yè)資金管理存在的問題。
近年來電力企業(yè)通過建立資金安全備付管理制度，實行融資計劃管理，構(gòu)建公司總部資金集中管理平臺，加大內(nèi)部資金市場運作力度等措施，資金集約化管理取得了非常明顯的成效。但電力企業(yè)資金管理混亂的局面不是一朝一夕造成的，看到成就的同時，還要注意實施了資金集約管理后仍然存在著一定的問題。
推行全面預(yù)算管理，預(yù)算范圍應(yīng)由過去單一的經(jīng)營資金計劃擴大到電力生產(chǎn)經(jīng)營、基建、投資等全面資金預(yù)算，由單一主體資金預(yù)算擴大到包括各單位在內(nèi)的全方位資金預(yù)算，從而真正實現(xiàn)資金的集中管理。而目前大多數(shù)電力企業(yè)只實現(xiàn)了資金預(yù)算管理系統(tǒng)和資金支付系統(tǒng)的對接，其中的資金預(yù)算系統(tǒng)只是一個單獨開發(fā)的小模塊，與公司全面預(yù)算管理要求還有相當大的差距，無法勝任資金集中管理的需求。
（二）資金集中管理的集權(quán)程度不合理。
多數(shù)已經(jīng)實施了資金集約管理的電力企業(yè)，對資金集中管理的原則“總體集中，適度分權(quán)”的度把握不好，在某些方面存在控制過細的問題，缺乏靈活性，造成基層單位自主積極性不高，過分依賴集團公司，自身風險防范意識差。同時由于集團公司的集權(quán)程度太高，還可能存在個別單位為逃避資金集中管理，利用一些不合規(guī)的手段套取資金，支付預(yù)算外項目，容易違反財務(wù)制度。
（三）資金集約管理考核機制不成熟。
好的制度需要嚴格的執(zhí)行才能體現(xiàn)它的價值，而要保證執(zhí)行的力度則必須要有相應(yīng)的考核和評估機制。電力企業(yè)實施資金集約管理的過程中，更多地是把精力投放在前期計劃的編制和結(jié)算中心的運營上，對于資金管理的實際執(zhí)行情況缺乏系統(tǒng)有效的考核評估，因此無法將資金集約管理狀況及時準確地反饋給決策機構(gòu)，所以導(dǎo)致企業(yè)賬戶總量仍然較多，開戶金融機構(gòu)仍然分散，資金利用率低下的現(xiàn)狀。
三、電力企業(yè)進一步完善資金管理的思考。
（一）加強前期全面預(yù)算管理。
金和非生產(chǎn)經(jīng)營資金，應(yīng)按照公司內(nèi)部各個所屬單位、月度計劃統(tǒng)籌調(diào)配，保證生產(chǎn)經(jīng)營資金供應(yīng)；跟生產(chǎn)經(jīng)營聯(lián)系不太緊密的非生產(chǎn)經(jīng)營資金應(yīng)本著適度的原則來管理,力求壓縮總額開支。
（二）適當把握集權(quán)與分權(quán)的尺度。
資金管理集權(quán)和分權(quán)的程度是資金管理中的基本策略問題，高度集權(quán)的資金控制策略對資金的集中控制和統(tǒng)一調(diào)配有利，但不利于發(fā)揮成員企業(yè)的積極性。電力企業(yè)集團應(yīng)在充分肯定集權(quán)的基礎(chǔ)上，打破高度集權(quán)，吸收集權(quán)與分權(quán)各自的優(yōu)點。在集權(quán)方面，集團公司主要在方向性和戰(zhàn)略性的問題上進行領(lǐng)導(dǎo)管理；在分權(quán)方面，各基層單位主要對具體的、戰(zhàn)術(shù)性的問題自行運作管理，集團予以宏觀指導(dǎo)。這樣做既不影響某些集團所屬單位的法人地位，有利于總部集中精力，做好市場和宏觀規(guī)劃，把握集團的總體發(fā)展方向，又可建立科學合理、分工明確的崗位責任制和有效的激勵機制，從而提高全員參與資金集中管理的主動性，逐步規(guī)范資金運行機制，最大限度地規(guī)避和化解財務(wù)風險，實現(xiàn)積極規(guī)避資金風險、提高資金使用效率的資金管理目標。
（三）建立并完善資金集約管理考核及評估機制。
有效的資金管理評估，可以判斷被監(jiān)督目標是否按計劃實現(xiàn)和上級的權(quán)利下放是否被濫用，決策機構(gòu)從而可以決定應(yīng)該如何調(diào)整實際工作。從公司整體效益出發(fā)，建立和完善資金集約管理的考核機制，促使各單位管理目標與公司整體目標的一致，可以增強財務(wù)結(jié)算中心的核心地位，保證資金集中管理的權(quán)威性。一方面應(yīng)全面開展清理、撤并、集中銀行賬戶的工作，組織專人對銀行未達賬項及短款進行核查，徹底革除過去“得過且過”的監(jiān)督機制，保證資金集中管理的權(quán)威性。另一方面，企業(yè)應(yīng)通過資金管理平臺實施對計劃執(zhí)行的全面控制，對月度支出總額和項目支出進行實時監(jiān)控，設(shè)定提醒及停止支付的警戒線；定期對現(xiàn)金流收支情況進行統(tǒng)計，每月做好對項目實際發(fā)生數(shù)與計劃批準數(shù)差異的分析，查找原因，適時公布、考核各單位的計劃和實際差異情況。
http://.cn2005年10月13日09:54來源：中國電力新聞網(wǎng)。
本網(wǎng)訊青海省電力公司貫徹落實國家電網(wǎng)公司關(guān)于資金管理的文件精神，近日出臺資金管理重大舉措，深挖潛力求效益，嚴格控制防風險，資金管理向集約化邁出一大步。青海省電力公司目前資金管理方面存在有諸如資金分散存放，可調(diào)度性差，利用率低；基層單位存款余額高，公司本部貸款規(guī)模大，資金效益流失，財務(wù)費用負擔沉重；銀行賬戶多，資金可控性差，管理風險大等問題和不足。根據(jù)國網(wǎng)公司近日下發(fā)的關(guān)于資金管理的文件要求，針對資金管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)和實際問題，青海省電力公司采取了以下五項措施：
（一）全面整頓銀行賬戶。將公司及所屬單位所有銀行賬戶全面納入財務(wù)部門統(tǒng)一進行管理；制定公司清理銀行賬戶辦法，將非合作金融機構(gòu)開設(shè)的銀行賬戶以及沒有必要保留的銀行賬戶限期撤銷。
（二）做好同國網(wǎng)公司銀行賬戶查詢授權(quán)系統(tǒng)的連接工作，完成與合作金融機構(gòu)的《現(xiàn)金管理合作協(xié)議》，利用銀行先進的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，為公司加強資金管理，實施資金監(jiān)控，提供強有力的技術(shù)支持。
資金余額超過限額以上要求及時歸集到省公司。(四)銀行帳戶實行分級管理制度。國網(wǎng)公司負責省公司銀行賬戶的開立、變更的審批；省公司負責所屬單位銀行賬戶的開立、變更的審批。國網(wǎng)公司對省公司及所屬單位銀行賬戶實行檢查制度，省公司對基層單位的銀行賬戶進行定期檢查、審查。
（五）嚴格收支兩條線管理。分公司凡屬收入性質(zhì)的資金，全額上交省公司。
資金管理崗工作規(guī)劃篇十二
1、負責全司銀行賬戶及第三方公司賬戶的事前審批、備案審批、辦理等。
2、負責公司各類資金結(jié)算渠道的`評估、追蹤及規(guī)劃設(shè)計。
3、負責各類銀行賬戶間資金存量、資金調(diào)撥管理等。
4、負責大額定期協(xié)議存款和保證金存款的辦理及備案管理。
5、負責資金系統(tǒng)優(yōu)化需求,擔任資金系統(tǒng)管理員角色。
6、負責全司ca證書的簽發(fā)、注銷、審核管理。
7、負責對分支機構(gòu)下?lián)苜Y金的審核審批管理。
8、負責審核全司銀行余額調(diào)節(jié)表,指導(dǎo)和要求未達賬項的處理。
9、負責對分支機構(gòu)pos機申領(lǐng)、下發(fā)、統(tǒng)計等實物機具管理的審核審批工作,配合或協(xié)調(diào)相關(guān)共同解決pos機使用過程中出現(xiàn)的問題等。
10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他與資金相關(guān)的工作。
任職要求:。
財務(wù)、審計、金融等相關(guān)專業(yè)大學本科以上學歷,中級以上職稱,年齡40歲以下;同業(yè)公司總部相關(guān)崗位3年以上,或具有cma、cpa和高級會計師資格者優(yōu)先。
資金管理崗工作規(guī)劃篇十三
第一條、為加強，規(guī)范項目資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。
第二條、的基本原則：計劃管理、統(tǒng)一使用、以收定支、控制使用、開源節(jié)流、提高效益。
第三條、財會部門辦理水利基本建設(shè)資金支付手續(xù)時，必須符合下列程序：
(三)單位領(lǐng)導(dǎo)核準簽字。
第四條、凡存在下列情況之一的，財會部門不予辦理水利基本建設(shè)資金支付手續(xù)。
(一)違反國家法律、法規(guī)和財經(jīng)紀律的;。
(二)不符合批準的建設(shè)內(nèi)容的`;。
(三)不符合合同條款規(guī)定的;。
(四)結(jié)算手續(xù)不完備，支付審批程序不規(guī)范的;。
(五)不合理的負擔和攤派。
項目資金分析是項目經(jīng)濟活動分析的重要內(nèi)容。項目應(yīng)定期進行經(jīng)濟活動分析，通過對收支情況分析，及時發(fā)現(xiàn)中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。
資金管理崗工作規(guī)劃篇十四
1、資金定義：貨幣資金是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中停留于貨幣形態(tài)的資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和其它貨幣資金。一切收支必須嚴格遵守國家和本公司的有關(guān)規(guī)定。
2、庫存現(xiàn)金的管理：原則上公司庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核實庫存限額規(guī)定?，F(xiàn)金的支出須符合現(xiàn)金使用范圍規(guī)定。出納人員須將公司庫存現(xiàn)金存放至公司保險柜處，并妥善保管其密碼和鑰匙。每日需對庫存現(xiàn)金進行盤點，并編制現(xiàn)金日記賬，做到日清日結(jié)，賬實相符，財務(wù)經(jīng)理應(yīng)至少每月對庫存現(xiàn)金進行一次盤點抽查。
3、銀行存款、其他貨幣資金的管理：遵照銀行相關(guān)規(guī)定進行管理，每日需編制銀行存款日記賬，按月取回各銀行對賬章，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。銀行存款余額調(diào)節(jié)表與銀行對賬單作為會計檔案進行裝訂存檔保管。
1、財務(wù)部是貨幣資金收支信息集中、反饋的職能部門。其它職能部門凡涉及貨幣資金的收支信息，必須及時反饋到財務(wù)部。對外簽署的涉及款項收付的合同或協(xié)議，應(yīng)向財務(wù)部提交一份原件，以便根據(jù)有關(guān)合同、協(xié)議辦理手續(xù)。無合同、協(xié)議的(或無有效合同、協(xié)議)，財務(wù)部有權(quán)拒絕辦理。
2、資金支出必須依據(jù)審核完整無誤的單據(jù)中金額進行支付，嚴禁“無票”支出，嚴禁“白條”抵賬。
3、各項資金支出原則上需根據(jù)預(yù)算進行撥付。同時，各部門對于資金支出應(yīng)提前與財務(wù)部進行申請(1萬元以內(nèi)的資金支付，需至少提前一天申請，3萬元以內(nèi)的資金支付，需至少提前兩天申請，3萬元以上的資金支付需前三天申請)，以便財務(wù)部備款。
3、各類支出相關(guān)細則管理如下：
(1)、個人借款支出。
a、公司員工因公干需要向公司借支款項，()由申請人填寫借款單，部門負責人簽字，財務(wù)經(jīng)理審核后由公司副總和公司總經(jīng)理進行審批。出納人員根據(jù)上述審核完整無誤的單據(jù)，向借支人支付款項。
b、個人借款支付方式：原則上個人借款為1000元(含)以下，通過現(xiàn)金方式支付;個人借款為1000元以上，通過轉(zhuǎn)賬方式支付(轉(zhuǎn)入員工工資卡內(nèi))。
(2)、零星費用報銷支出。
a、操作流程根據(jù)公司費用報銷制度執(zhí)行，出納人員根據(jù)審核完整無誤的'單據(jù)，進行款項支付。
b、零星費用報銷方式：原則上費用報銷為1000元(含)以下，通過現(xiàn)金方式支付;費用報銷金額為1000元以上，通過轉(zhuǎn)賬方式支付。
(3)、商品采購貨款和大額行政采購支出。
a、由采購人員填寫采購申請單，經(jīng)部門負責人、財務(wù)負責人、副總、總經(jīng)理相關(guān)節(jié)點人員審核后，方可進行款項支付。
b、應(yīng)依據(jù)我司與供應(yīng)商合同約定進行付款，原則上此類款項必須通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。
(4)內(nèi)部轉(zhuǎn)款及其他支出。
我司向關(guān)聯(lián)單位轉(zhuǎn)款，必須依據(jù)董事長、總經(jīng)理審核的轉(zhuǎn)款單，進行款項轉(zhuǎn)出。
1、公司銷售收入原則上通過轉(zhuǎn)賬方式收取，各部門應(yīng)提前向財務(wù)部了解“轉(zhuǎn)入戶”具體詳況。
2、對于少數(shù)客戶以付現(xiàn)方式向我司支付貨款情況，應(yīng)至少由一名業(yè)務(wù)部人員陪同行政部銷售后勤人員向其收取現(xiàn)金。銷售后勤人員收取現(xiàn)金后，應(yīng)于一個工作日內(nèi)交至財務(wù)部出納處，出納再向開具收款票據(jù)。對于個別客戶需先行開具票據(jù)再付現(xiàn)情況下，由銷售后勤人員向財務(wù)部領(lǐng)取已開票據(jù)，再由銷售后勤人員持該票據(jù)去完成收款后，于一個工作日內(nèi)將款項交至財務(wù)部出納處。
3、對于上述第“2”點關(guān)于收取客戶現(xiàn)金情況重點說明如下要點：
a、至客戶處收現(xiàn)，由銷售后勤人員收取(但應(yīng)至少有一名業(yè)務(wù)人員陪同)，銷售后勤人員對資金的安全性負責。
b、銷售后勤人員收現(xiàn)后，應(yīng)于一個工作日內(nèi)交至財務(wù)部出納處。
c、對于收取的款項，任何人員不得侵占、挪用。
1、本制度由公司財務(wù)部負責解釋。
資金管理崗工作規(guī)劃篇十五
012月6日上午，縣委、縣紀委書記徐士武主持召開了第一次扶貧資金監(jiān)管聯(lián)席會議?？h檢察院檢察長沈立新出席會議，縣扶貧和移民開發(fā)局、縣發(fā)改委、縣財政局、縣審計局、縣督查辦、縣效能辦、縣水利局、縣國土資源局、縣農(nóng)發(fā)委、縣林業(yè)局、縣交通運輸局、縣民政局、縣公共資源交易監(jiān)督管理局等單位負責人參加會議。
會上共同學習了《中國共產(chǎn)黨問責條例》《金寨縣扶貧資金監(jiān)管辦法(試行)》(金扶〔2016〕32號)，通報了中紀委11月7日公開曝光的9起扶貧領(lǐng)域腐敗問題典型案例和我縣今年以來查處的扶貧領(lǐng)域典型違紀案件。
會議對前一時期我縣脫貧攻堅領(lǐng)域監(jiān)管等工作給予了充分肯定，認為各相關(guān)單位都能夠高度重視扶貧領(lǐng)域項目、資金的監(jiān)管，在抓好業(yè)務(wù)工作的同時，都高度重視監(jiān)管工作，主動履行監(jiān)管的主體責任，相關(guān)主責主業(yè)部門出臺了一系列加強監(jiān)管的規(guī)章制度。專門監(jiān)督機關(guān)主動履行監(jiān)督職責，審計機關(guān)加強了對扶貧項目資金的審計監(jiān)督;紀檢機關(guān)加大紀律審查力度;檢察機關(guān)加大涉農(nóng)扶貧領(lǐng)域違法犯罪打擊力度，均取得了較好的效果。
會議指出，當前我縣脫貧攻堅領(lǐng)域監(jiān)管任務(wù)非常繁重，還存在很多薄弱環(huán)節(jié)和問題，一是項目資金管理方式改變正處在轉(zhuǎn)軌銜接中，還有待于進一步完善。二是建檔立卡貧困戶戶數(shù)多、人口多，脫貧任務(wù)重，上級各項扶持項目、資金量大面廣，零星分散，監(jiān)管難度大。三是縣直相關(guān)部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)監(jiān)管力量比較薄弱，特別是招投標、標后監(jiān)管及項目管理等專業(yè)性較強的方面，業(yè)務(wù)水平亟待提高，人員力量有待加強。四是少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及村干部法紀意識不強，不作為或亂作為現(xiàn)象仍時有發(fā)生，優(yōu)親厚友、吃卡拿要、虛報冒領(lǐng)、截留挪用等現(xiàn)象沒有完全杜絕。五是監(jiān)督是管理本身應(yīng)有的題中之意，但少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣直部門監(jiān)督意識還不強，重項目資金的爭取和分配，輕項目的實施和資金的管理，導(dǎo)致一些問題孳生甚至蔓延。
會議要求，一要進一步落實好《金寨縣扶貧資金監(jiān)管辦法(試行)》《金寨縣政府投資小額零星工程建設(shè)項目招投標管理辦法(試行)》《金寨縣財政投資項目和資金管理辦法(試行)》三個文件精神，財政部門及各項目主管部門與鄉(xiāng)鎮(zhèn)要加強協(xié)調(diào)配合，盡快完成項目、資金管理方式改變的銜接過渡。二是扶貧項目資金的主責主業(yè)部門要進一步增強監(jiān)督的主體意識，特別是管理方式改變后，各縣直主管部門的監(jiān)管責任不是輕了，而是更重了，務(wù)必進一步加大監(jiān)管力度，對監(jiān)管中出現(xiàn)的問題和漏洞，及時完善相關(guān)制度。三是紀檢監(jiān)察機關(guān)要集中梳理排查扶貧領(lǐng)域的違規(guī)違紀問題線索，加大交辦、督辦及紀律審查力度。四是檢察機關(guān)要突出對扶貧領(lǐng)域違法犯罪行為打擊力度。五是審計機關(guān)加強審計監(jiān)督及時向紀檢監(jiān)察機關(guān)或檢察機關(guān)移交一批涉嫌違規(guī)違紀或違法線索。六是公共資源交易監(jiān)管部門要加強業(yè)務(wù)培訓和指導(dǎo)，對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的項目辦人員進行業(yè)務(wù)培訓。七是縣督查辦要加強對“三個文件”貫徹落實情況及本次會議精神落實情況的督查督辦，發(fā)現(xiàn)問題及時通報。
資金管理崗工作規(guī)劃篇一
一、基本情況：
邵陽煤炭工會根據(jù)邵陽市總要求，于xx年年正式建立“困難職工幫扶檔案”，現(xiàn)覆蓋全系統(tǒng)包括局本級在內(nèi)的13個單位，共計困難職工741人。結(jié)合系統(tǒng)實際，對困難職工的幫扶主要是生活救助。
二、組織領(lǐng)導(dǎo)。
市煤炭工會幫扶工作在局黨委的高度重視和局行政的大力支持下，深入貫徹落實黨的十七屆四中全會和省、市經(jīng)濟工作會議精神，以科學發(fā)展觀理論為指針，促進系統(tǒng)和諧穩(wěn)定為目的，切實幫助困難群眾解決生活困難問題，做好“兩節(jié)”期間困難職工、困難勞動模范、下崗失業(yè)人員、離退休人員困難群體的生活保障工作。成立了以工會主席肖國良同志為組長，局辦公室主任陳東紅同志和局政工科科長潘麗麗同志配合的幫扶工作領(lǐng)導(dǎo)小組。并加強了對全系統(tǒng)市直各單位幫扶工作的組織和指導(dǎo)。
三、制度建設(shè)。
一是確立了堅持扶危濟困，救急濟難的原則；本人申請，基層工會核實審議的原則；一年一般只救助一次，資金一般不超過500元的原則，嚴格審批手續(xù)。二是明確幫扶工作流程：要求幫扶的特困職工，由本人提交申請，并經(jīng)單位工會審核，經(jīng)入戶調(diào)查后，根據(jù)困難程度進行資金救助，困難職工領(lǐng)取救助金時一律由單位工會主席逐戶入戶慰問，慰問對象本人必須在實名制匯總表上簽上本人姓名，寫上身份證號碼，留下聯(lián)系電話。電話號碼本人沒有的，要求是近鄰或是近親的，總之必須是在第一時間能與本人聯(lián)系上的才行。并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字，單位工會加蓋公章。
四、困難檔案。
在開展深入調(diào)查、吃透情況、摸清底數(shù)的基礎(chǔ)上，經(jīng)過認真細致的工作，局工會全年共召集系統(tǒng)市直各單位工會主席困難職工幫扶檔案建檔工作專門會議4次，一是及時傳達貫徹市總有關(guān)幫扶系統(tǒng)困難職工檔案建立要求；二是強化困難職工檔案幫扶網(wǎng)規(guī)范建檔的培訓，委托自學網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的市煤建總公司黨委副書記兼工會主席王國強同志專門負責全系統(tǒng)困難職工幫扶網(wǎng)申報內(nèi)容的整理檢測，按照條件嚴格把關(guān)；三是認真聽取基層單位工會的意見，廣泛搜集因災(zāi)害、因患病、因上學、因下崗等原因的致貧致困依據(jù)，使錄入全國工會幫扶工作管理系統(tǒng)困難職工檔案所有項目的填寫做到完整、準確、真實、規(guī)范；四是按照市總要求，電子網(wǎng)絡(luò)檔案和留存紙質(zhì)檔案同步建立，同時將紙質(zhì)檔案都編制了檢索目錄，分單位建立了子目錄，做到一目了然。
2010年市總下?lián)苤醒胴斦ｍ椯Y金4萬元、糧油款1.7萬元，共計5.7萬元，市直各單位自籌配套資金14.6萬元。
六、幫扶情況。
系統(tǒng)工會把市總下?lián)艿膶ｍ椯Y金，嚴格按照市總要求，結(jié)合煤炭系統(tǒng)實際情況，一是根據(jù)各單位困難職工數(shù)，職工困難程度進行再分配，下?lián)艿礁鲉挝还?，并敦促單位必須按要求籌集配套資金，做到?？顚Ｓ茫欢菆猿稚霞壒?lián)艿膶ｍ椯Y金幫扶對象必須是錄入全國工會幫扶工作管理系統(tǒng)的困難職工；三是要求走訪慰問必須單位工會主席到堂，而且必須是幫扶對象進行實名制簽名領(lǐng)取。
全系統(tǒng)一年來的幫扶工作，市總下?lián)芫戎?.7萬元，共救助206人。市直各單位自籌配套資金14.6萬元。共救助373人。所有幫扶資金全部用于困難職工和困難家庭的生活救助。2010年總計救助579人，發(fā)放救助金20.3萬元。較好的促進了系統(tǒng)的和諧穩(wěn)定。
七、今后打算。
過去一年來，在市總的指導(dǎo)幫助和支持下，在市直各單位工會的積極配合和努力下，市煤炭工會的幫扶工作取得了一定的成績，做了一些實際工作，但與上級的要求和困難職工的期盼還存在距離，下步工作中我們要學習好的經(jīng)驗和做法，堅持不懈地抓好困難職工幫扶工作，積極探索多策并舉，形式多樣的幫扶方式，在精神幫扶上，重在幫助困難職工轉(zhuǎn)變觀念，增強戰(zhàn)勝困難的信心。在物質(zhì)和資金幫扶上，重在幫助困難職工解決生活中的燃眉之急。在政策幫扶上，重在協(xié)調(diào)社區(qū)關(guān)系，幫助困難職工落實低保待遇，督促各單位充分利用優(yōu)勢，增加困難職工解困再就業(yè)。努力做到幫扶困難職工活動的日?；⒁?guī)范化、制度化，努力開創(chuàng)幫扶工作的新局面，取得新的成績。
資金管理崗工作規(guī)劃篇二
1、為加強財物管理，合理使用資金，學校及校內(nèi)各部門必須實行年度預(yù)算(包括收入預(yù)算和支出預(yù)算)。
2、學校預(yù)算編制，堅持“量入為出，統(tǒng)籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則，不得編制赤字預(yù)算。
3、預(yù)算由學校提出預(yù)算建議方案，按照國家預(yù)算支出分類和管理權(quán)限分別上報各有關(guān)主管部門審核匯總報財政部門核定預(yù)算控制數(shù)，學校根據(jù)預(yù)算控制數(shù)編制預(yù)算，由主管部門報財政部門審核批復(fù)后執(zhí)行。
4、預(yù)算在執(zhí)行過程中一般不予調(diào)整，如果因國家有關(guān)政策或事業(yè)計劃有較大調(diào)整，對預(yù)算執(zhí)行影響較大，確需調(diào)整時，可報請主管部門或者財政部門調(diào)整預(yù)算。其余收入項目需要調(diào)增、調(diào)減的，由學校收入預(yù)算調(diào)整后，相應(yīng)調(diào)增或者調(diào)減支出預(yù)算。
編報年度決算，要認真總結(jié)一年中的預(yù)算安排、計劃執(zhí)行，平衡收支、財務(wù)管理，資金效果等方面的經(jīng)驗教訓，為改革學校財務(wù)管理創(chuàng)造條件。
1、年度終了后，財務(wù)室應(yīng)主動與上級財務(wù)部門核對各項撥款，核清追加。
2、年終前，清理暫存暫付，應(yīng)收應(yīng)付等款項，不得長期掛賬或以領(lǐng)代報。
3、年終前，財產(chǎn)物資部門對各項財產(chǎn)物資清查盤點，做到賬物相符。
1、學校范圍內(nèi)一切現(xiàn)金、支票均通過會計辦理。
2、收入的現(xiàn)金按規(guī)定日期送交開戶銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額。
3、各部門一切繳款，均應(yīng)填寫收據(jù)，加蓋現(xiàn)金收訖及出納印章，收據(jù)作為收款和記賬憑證，收據(jù)聯(lián)單之一退給繳款人作為憑證。
4、在市內(nèi)采購，須在借款后三日內(nèi)報銷，去外地采購借款，須在返校后三天內(nèi)報銷，并返回多余現(xiàn)金，前次借款未報銷，不準再借款。
5、現(xiàn)金當面點清，事后概不負責。
6、現(xiàn)金收討須逐筆記清，不準白條抵庫，不準坐支現(xiàn)金。
7、出納員每天要核算庫存現(xiàn)金，如發(fā)現(xiàn)多款或短款時，立即查找原因，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
8、單位收入的現(xiàn)金不準以個人或部門的名義存入儲蓄所，或利用銀行賬戶代替其他單位和個人存入或支出現(xiàn)金。
9、在本市購買物資辦理業(yè)務(wù)的超過轉(zhuǎn)賬起點即10000元以上都采用轉(zhuǎn)賬支付，不得以現(xiàn)金支付。
1、不準簽發(fā)空白現(xiàn)金支票。空白現(xiàn)金支票一律不得借出。
2、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和支票印鑒必須分管，不得由一人兼管。
3、開出現(xiàn)金支票要有合法憑證為依據(jù)，發(fā)放轉(zhuǎn)賬支票要做好登記工作。
4、現(xiàn)金支票存根和作廢的支票必須保存完整。
5、現(xiàn)金支票簽發(fā)后，要及時記賬;轉(zhuǎn)賬支票發(fā)出后應(yīng)在一星期內(nèi)報銷。
1、內(nèi)部牽制制度是財務(wù)人員明確職責，相互制約和對每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項發(fā)生進行核實、審核的主要環(huán)節(jié)。
2、出納員不得兼會計檔案保管和收入、費用等賬目的登記工作，財務(wù)印章應(yīng)專人保管，做到管賬不管錢，錢賬分管，管錢不管物。
1、借款由借款人填寫借款單，經(jīng)校長簽字，交會計審核，由出納員辦理付款。
2、采購物品報銷時，購物單據(jù)必須是正式發(fā)票，發(fā)票字跡應(yīng)清楚，大小寫數(shù)字一致，單據(jù)背面應(yīng)有經(jīng)辦人、主管校長簽字，并附有“驗收單”方予報銷。
3、如報銷單據(jù)不是發(fā)票而是收據(jù)類憑證，必須用財政部門統(tǒng)一收據(jù)，特殊情況須經(jīng)校長批準，并要寫明情況。
4、旅差期間的補貼標準，按財政部門的有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行，會議期間不享受交通費補助。
5、因公出差或購辦公等物品向財務(wù)借款，回來一周內(nèi)到會計室報銷，如因其他原因，借款后又不用的，應(yīng)在三天內(nèi)到財務(wù)上辦理退款手續(xù)，若不按時報賬或退款，又無正當理由，財務(wù)有權(quán)扣發(fā)當事人的工資。
資金管理崗工作規(guī)劃篇三
受國家宏觀政策和煤炭生產(chǎn)自身特殊性的影響，煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本日益加大。煤炭企業(yè)只有加強成本管理，推動成本管理由戰(zhàn)術(shù)型、經(jīng)濟型、以物為中心型、算帳型向戰(zhàn)略型、經(jīng)濟與技術(shù)結(jié)合型、以人為中心型、經(jīng)營型的轉(zhuǎn)變才能真正實現(xiàn)經(jīng)濟增長方式的轉(zhuǎn)變，提高自身競爭力，迎接市場化的挑戰(zhàn)。
（一）提高成本管理意識，建立基層成本核算制度。
樹立以扭虧增盈為核心的成本控制觀，使各級干部和各類專業(yè)技術(shù)人員增強成本意識，正確處理好成本與技術(shù)、安全、質(zhì)量等之間的關(guān)系，把經(jīng)濟性與技術(shù)性很好地結(jié)合起來。建立區(qū)隊、班組、崗位的基層點的核算制度。企業(yè)的各項費用都要在基層核算點的成本構(gòu)成上體現(xiàn)出來，要明確一定的基層核算點成為相應(yīng)的責任主體、利益主體和控制主體，形成全員自主控制，構(gòu)筑成本管理縱到底、橫到邊的群控網(wǎng)絡(luò)，確保企業(yè)利益目標的實現(xiàn)。
（二）實行預(yù)算控制制度，強化目標成本管理。
結(jié)合企業(yè)的利潤目標和控虧目標，制定出所屬各單位合理、可行、科學的成本控制目標和成本計劃。為調(diào)動各單位降低成本的積極性，還可根據(jù)產(chǎn)量變化規(guī)律實行彈性目標控制成本。煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本的預(yù)算可以嚴格按照企業(yè)制定的消耗定額來確定，也可以按照企業(yè)目標成本來進行制定，根據(jù)企業(yè)對各項成本測定的開支嚴格限制和監(jiān)督，力求使預(yù)算在目標成本控制的基礎(chǔ)上做到準確無誤。
（三）嚴格考核目標成本并與激勵機制相結(jié)合。
（四）采用現(xiàn)代成本管理方法。
煤炭企業(yè)在事前成本管理中，應(yīng)吸收和消化現(xiàn)代經(jīng)濟管理方法，推廣abc物資管理分類法，a類物資多采用定期控制法，c類物資多采用定量控制法，b類物資可視各物資的特點分別采用定期控制法和定量控制法，使成本預(yù)測、決策方法科學化、系統(tǒng)化；在事中成本管理方面，要在財務(wù)成本核算方法與管理成本核算方法相結(jié)合的基礎(chǔ)上，重點研究變動成本、標準成本和責任成本核算方法；在事后成本管理方面，應(yīng)加強成本的考核和分析，不應(yīng)單純以成本的高低作為衡量成本管理水平的唯一指標，而應(yīng)加強對成本效益的考核，如費用成本利潤率等。成本分析中，應(yīng)加強材料采購成本和產(chǎn)品銷售成本的分析，注重產(chǎn)品間的橫向比較。
資金管理崗工作規(guī)劃篇四
1、各子公司重視做好“資金預(yù)算”工作，具體做好以下報表:。
a、資金收支月度報表；
b、季度資金預(yù)算報表，同時上報上季度實際發(fā)生報表和分析報告；
2、資金預(yù)算編制及上報時間要求:。
a、資金收支月度報表，根據(jù)月度實際收付情況進行編制，每月10日前上報；
c、資金預(yù)算報表，根據(jù)集團或主機廠指標，同時結(jié)合上資金周轉(zhuǎn)情況，在年底25日前上報（第四季度總結(jié)與可合并）。
d、上報的資金預(yù)算報表，可以分汽車銷售、售后維修產(chǎn)業(yè)預(yù)算。
1、制定預(yù)算時必須客觀實際，總經(jīng)理為組織負責人，對預(yù)算的準確性和及時性負責；
2、資金的日常使用及周轉(zhuǎn)嚴格按預(yù)算執(zhí)行，總公司根據(jù)相應(yīng)的資金預(yù)算來協(xié)調(diào)及安。
3、資金部對各公司上報的資金預(yù)算和分析進行審核，發(fā)現(xiàn)有明顯的考慮不全、敷衍。
了事的，予以退回重做；
后，實在不能支持資金的，則應(yīng)及時給出回復(fù)。
三、保障措施管理。
1、財務(wù)管理中心對該項制度落實情況檢查，對未按要求執(zhí)行或不配合的，對相應(yīng)負。
責人提議負激勵，并列入月度考評；
2、資金部根據(jù)各公司的資金預(yù)算以及實際使用，結(jié)合平時不定期檢查，對預(yù)算工作。
做的較好的公司，提議相應(yīng)的正激勵。
資金管理崗工作規(guī)劃篇五
第一條為貫徹落實《中華人民共和國科學技術(shù)普及法》，保證《全民科學素質(zhì)行動計劃綱要》順利實施，夯實建設(shè)創(chuàng)新型城市的社會基礎(chǔ)，切實提高財政資金的使用效益，支持和促進全市科普事業(yè)的發(fā)展。根據(jù)《科學事業(yè)單位財務(wù)制度》和《江蘇省科學技術(shù)普及條例》的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。
第二條市級科普專項經(jīng)費是市財政為加強科普事業(yè)宏觀指導(dǎo)和建設(shè)，按照省、市委有關(guān)文件要求安排的專項經(jīng)費，由市財政局和市科學技術(shù)協(xié)會共同管理。
第三條市級科普專項經(jīng)費主要用于市本級科普項目建設(shè)的引導(dǎo)推動和科普業(yè)務(wù)活動費用，以及科普工作的表彰獎勵。具體使用范圍如下：
（一）青少年科普：主要指圍繞未成年人“學科學、愛科學”的各類科技競賽和科普活動、各類青少年科技場館（室）建設(shè)引導(dǎo)、市級科技特色學校建設(shè)和科技輔導(dǎo)員業(yè)務(wù)培訓等。
（二）城鎮(zhèn)勞動人口科普：主要指圍繞街道、社區(qū)科普創(chuàng)建引導(dǎo)、科教進社區(qū)（軍營、企業(yè)、工地）及其它大型城市科普活動；圍繞企業(yè)技術(shù)進步和職工技能培訓、基層科協(xié)與市級學會干部及科技工作者開展的科普教育等活動。
（三）領(lǐng)導(dǎo)干部和公務(wù)員科普：主要指圍繞提高領(lǐng)導(dǎo)干部和公務(wù)員的科學素質(zhì)，著力提高其科學決策和科學管理的能力，在機關(guān)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和公務(wù)員中開展科技素質(zhì)培訓和科普教育等活動。
（四）農(nóng)民科普：主要指圍繞社會主義新農(nóng)村建設(shè)和興農(nóng)富民，向廣大農(nóng)民普及農(nóng)業(yè)科技知識，推廣先進實用技術(shù)，宣傳科學思想，抵制封建迷信。引導(dǎo)和鼓勵建立各類農(nóng)村科普示范基地、“一站一員一欄”等平臺建設(shè)，發(fā)揮農(nóng)村致富帶頭人和農(nóng)業(yè)專家?guī)斓淖饔?，開展各類“科技三下鄉(xiāng)”活動。
（五）科技社團科普：主要指蘇州市科學技術(shù)協(xié)會所屬市級學會、協(xié)會、研究會、高校和科研院所科協(xié)、企業(yè)科協(xié)開展的具有創(chuàng)新特點的各項科普宣傳、科普教育、科普創(chuàng)作、科普研討、科普論壇、科技推廣等活動。
（六）重大科普宣傳活動：主要指圍繞黨委政府中心工作，每年由市政府及中國科協(xié)組織的科普宣傳周、全國科普日等專項活動。
（七）科普資源開發(fā)與共享：主要指科普影視拍攝、科普活動多媒體、科普展板制作、科普刊物出版及科普資料編制印刷等；重點扶持資助原創(chuàng)性和選題優(yōu)秀的科普作品，鼓勵、引導(dǎo)社會力量參與科普作品的創(chuàng)作開發(fā)。
（八）科普基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護：小型科普場館建設(shè)的引導(dǎo)資金投入；科普畫廊和科普網(wǎng)站的建設(shè)，大型科普設(shè)施建設(shè)方案的調(diào)研活動；科普設(shè)施的維護管理。
（九）大眾傳媒的利用：主要指在電臺、電視臺、報刊等新聞媒體上開辟科普專欄和專版；租用戶外大型電子屏幕進行科普宣傳的項目。
（十）圍繞全市科普工作目標，由各區(qū)承辦的對全市產(chǎn)生直接影響和有示范作用的活動，以及由各區(qū)作為投資主體且具有典型推廣意義的項目，給予一定的補貼。
（十一）優(yōu)秀活動項目的評比：鼓勵各項科普活動在形式、內(nèi)容、效果上不斷創(chuàng)新，對在活動中積極創(chuàng)新,成績顯著的單位和個人等給予表彰。
（十二）經(jīng)市財政局、市科協(xié)批準的其它科普項目支出。
第四條市級科普專項經(jīng)費實行預(yù)、決算制度。
第五條市級科普專項經(jīng)費的支出預(yù)算由市科協(xié)根據(jù)全市科普發(fā)展計劃及省、市當年工作部署，提出初步安排意見，并會同市財政局確定重點科普項目計劃，納入市科協(xié)年度部門預(yù)算。
第六條市科協(xié)根據(jù)部門預(yù)算提出市級科普專項經(jīng)費安排計劃報市財政局。市財政局審核后，下達市級年度科普專項經(jīng)費的補助項目和補助額。
第八條市級科普專項經(jīng)費項目實行“專項核算，?？顚Ｓ?、提高效益”的管理辦法。
第九條市財政局和市科協(xié)負責市級科普專項經(jīng)費的財務(wù)管理。市財政局、市科協(xié)將組織力量對市級科普專項經(jīng)費使用情況進行定期或不定期的抽查并進行監(jiān)督評估。年終市科協(xié)將市級科普專項經(jīng)費決算及使用情況按績效考核的要求書面報市財政局。
第十條科普項目一經(jīng)確定，不得隨意變更。如遇特殊情況確需調(diào)整或變動項目計劃的，由市科協(xié)報經(jīng)市財政局審核后方可調(diào)整或變動。
第十一條市級科普項目實行項目經(jīng)費責任制度，預(yù)算確定的項目須簽訂《蘇州市財政撥款項目責任書》后，按責任書規(guī)定的金額、用途和進度撥款。需要政府采購的要嚴格按照政府采購有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。如有發(fā)生違反責任書規(guī)定的行為，市財政局將停止撥款、收回補助經(jīng)費，并追究有關(guān)人員和單位負責人的責任。
第十二條本辦法由市財政局和市科協(xié)負責解釋。
第十三條各市（縣）、區(qū)可參照制訂相應(yīng)的管理辦法，并落實好科普專項經(jīng)費。
第十四條本辦法自20xx年10月1日起實施，原《蘇州市市級科普專項經(jīng)費管理辦法》停止執(zhí)行。
資金管理崗工作規(guī)劃篇六
為了加強本食堂財務(wù)管理，適應(yīng)激烈的市場競爭要求，也為加強對現(xiàn)金的管理和督促，保證現(xiàn)金安全和出納人員做到有章可循，特根據(jù)有關(guān)會計法規(guī)制定如下制度：
1、公司各員工必須遵紀守法，從食堂整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。
2、公司各生產(chǎn)經(jīng)營部門必須相互銜接，各負其責。
3、須做到錢帳分管，帳物分管。
4、每項業(yè)務(wù)必須簽字，“簽字”就是牽制。
1、材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購費用小。
2、采購必須保證材料及時、保鮮、保量、價優(yōu)到位。
3、材料采購后必須做到物單相符并清點入庫，并保證一季度盤存一次。
4、供應(yīng)商提供的欠款單必須與公司的訂單相符，經(jīng)核對后可付款。
本著既要保障公司的運營又要節(jié)約開支，做到報銷費用有章可循的原則，特制定本制度。
1、各股東若有請客情況，誰的客人誰買單。若是共同客人，直接共同簽字報銷。
2、每次外交費用金額由董事會商定，開出證明，董事會簽字后財務(wù)方可報銷。
3、公司外出辦事人員費用實報實銷，由董事會兩人簽字后財務(wù)方可報銷。
1、現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。
2、出納必須確?，F(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊等。如出現(xiàn)上述情況，一切責任自負。
3、出納必須根據(jù)經(jīng)董事會審批的憑據(jù)付款。
4、出納必須對現(xiàn)金日記賬做到每日一校對，日清日結(jié)，以保證收入、支出、余額相符。
5、出納不得擅自借款或預(yù)支員工工資，借款必須有董事會批準簽字，并不得超過該員工當月工資的50%。
6、出納除保證食堂兩天的開支外，多余的現(xiàn)金必須及時存入銀行。
7、帳目必須做到收支分開;不準將公司存款賬戶借給他人使用。
8、月底，會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款，做到帳賬相符。
資金管理崗工作規(guī)劃篇七
(1)保證具備安全生產(chǎn)條件所必需的資金投入落實到位。對由于安全生產(chǎn)所必需的資金投入不足而導(dǎo)致嚴重后果的,項目財務(wù)負責人及有關(guān)財務(wù)人員應(yīng)承擔相應(yīng)責任。
(2)各相關(guān)部門務(wù)必在建設(shè)工程開工前落實安全生產(chǎn)資金所有款項,購買足夠的、符合國家規(guī)定的勞動防護用品。安全生產(chǎn)資金不得挪作他用。
(3)生產(chǎn)部門對建設(shè)工程安全生產(chǎn)的`投入充足,不得擠占安全生產(chǎn)費用。
(4)財務(wù)部門負責將職工工傷保險基金存入社會保障基金財政專戶,并按時繳納工傷保險費,不得將工傷保險基金用于投資運營、發(fā)放獎金,或者挪作他用。
(5)各生產(chǎn)部門不得因職工對本部門安全生產(chǎn)工作提出批評、檢舉、控告或者拒絕違章指揮、強令冒險作業(yè)而降低其工資、福利、獎金等待遇。
(6)實行獎懲機制,對在長期的安全生產(chǎn)中創(chuàng)建先進經(jīng)驗或在防止事故中作出特殊貢獻的人員給于獎勵,對造成事故的責任者或班組進行經(jīng)濟處罰。
(7)公司及項目安全負責人員交納安全風險抵押金,按階段考核,事故指標超過標準的,專業(yè)內(nèi)所有人員風險抵押金歸公司,并按原標準重新交納。
(8)安全部門應(yīng)配合財務(wù)部門檢查各生產(chǎn)部門用于安全生產(chǎn)保證資金的使用情況。
資金管理崗工作規(guī)劃篇八
2010年2月22日，縣委書記郝建民主持召開了2010年若羌縣委財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組第2次會議?？h委副書記、政府縣長買合木提·吾斯曼，縣委阿里木·阿巴拜克，縣委、紀檢委書記樊愛琴，縣委、政府常務(wù)副縣長徐凱，縣委劉友番，政府副縣長鄧東升、邵軍安，縣政協(xié)副主席、發(fā)改委主任肖勇及王斌、楊松波、李占舉參加會議。會議研究了有關(guān)經(jīng)費撥付事宜?，F(xiàn)將會議主要精神紀要如下：
一、會議決定：
2、撥付縣廣播電視局農(nóng)村電影公益性放映場次補貼專項資金2.1萬元;。
6、撥付縣委組織部2009年集體經(jīng)濟薄弱村運轉(zhuǎn)補助經(jīng)費4萬元;。
7、撥付縣紀檢委兌現(xiàn)“雙責任制”獎勵資金4.6萬元。
二、會議同意：
4、按照機構(gòu)設(shè)置有關(guān)程序?qū)⒖h政府采購中心由政府辦公室調(diào)整至縣國資辦。
三、會議要求：
縣財政局要根據(jù)會議意見，充分考慮我縣機構(gòu)增設(shè)、公車改革等情況，對提交本次會議研究的2010年部門預(yù)算重新修改完善后，分送縣委財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組成員征求意見后，再提交縣委財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組會議研究。
資金管理崗工作規(guī)劃篇九
摘要：貨幣資金是加油站資產(chǎn)的重要組成部分，是企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營活動所必不可缺少的條件之一。本文以加油站貨幣資金管理目標出發(fā)點，通過分析加油站資金管理存在的各種風險，淺析加油站資金管理的各種方法。從加強加油站貨幣資金的控制與核算、提高資金周轉(zhuǎn)速度及資金使用效益著手，對加油站資金進行科學有效的管理、增強其安全性，確保資金管理零風險。
貨幣資金是加油站資產(chǎn)的重要組成部分，是企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營活動所必不可缺少的條件之一。加油站做為銷售企業(yè)資金主要回籠點，其資金風險的控制與管理是各銷售企業(yè)長期重點關(guān)注的環(huán)節(jié)。加油站貨幣資金的管理首先應(yīng)明確其目標、認識其風險；然后制定相應(yīng)制度并采取對應(yīng)措施應(yīng)對風險；最后要加強監(jiān)督各項制度的執(zhí)行情況。
一、加油站貨幣資金管理主要有以下目標：1.保證貨幣資金安全。
加油站費用賬戶應(yīng)由加油站經(jīng)理和加油站核算員共同管理，做到費用卡和密碼分開保管。及時繳存加油站余下的備用金，減少加油站資金沉淀。
1.現(xiàn)金風險。雖然各加油站都采取了銀行上門收款方式回籠油款，并要求日清日結(jié)。但是，銀行每天只能收款一次（大站也有兩次的），銷售現(xiàn)金必然有一部分滯留加油站，這就帶來了現(xiàn)金管理風險。特別是夜間，風險更為突出，各種搶劫，盜竊犯罪嚴重威脅著加油站安全。
2.人員風險。加油站員工思想素質(zhì)、職業(yè)道德和法制觀念存在差異，如果用人不當，易給不法分子以可乘之機，產(chǎn)生內(nèi)部人員挪用、偷盜等資金管理風險。
3.壞帳風險。只要有應(yīng)收賬款存在，產(chǎn)生壞帳的資金風險就永遠存在，客戶欠款金額越大，發(fā)生壞賬風險也越大。原則上加油站銷售必須是現(xiàn)款，但是在銷售壓力的推動下加油站經(jīng)理通常會在未經(jīng)公司審批的情況下私自賒銷。
三、加油站資金風險控制制度1.不相容崗位分離控制。
上級財務(wù)部門必須不定期檢查指導(dǎo)加油站資金管理工作。檢查加油站各類賬本登記情況，不定時抽查營業(yè)款回籠情況，及時查處加油站違規(guī)賒銷問題。檢查加油站內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況。
強化規(guī)章制度建設(shè)并貫徹落實執(zhí)行好，是資金安全管理的重中之重。管理人員根據(jù)日常管理工作不斷完善資金管理制度和監(jiān)管制度，建立《加油站資金管理辦法》及細則、《銀行卡管理規(guī)定》、《備用金管理辦法》、《資金安全預(yù)案》等，從細枝末節(jié)入手，防微杜漸，建立資金管理快速反映機制，明確崗位責任制，環(huán)環(huán)緊扣，將資金安全管理的每個細節(jié)細化到人，同時明確責任追究制度和處罰標準，以制度約束員工行為，以制度指導(dǎo)員工工作。
2.全員參與資金安全管理公司把資金安全管理擺在重要工作議事日程，管理人員形成專題研究，采取各種行之有效的教育形式，加強員工對資金安全管理的認識，強化對規(guī)章制度的理解，進一步明確崗位職責，強化員工素質(zhì)培養(yǎng)以達到誠信、真實、可靠的本質(zhì)，實現(xiàn)全員參與的資金安全管理。每個員工都能明確自己的責任，嚴格按制度辦事，才能有效監(jiān)督和保障加油站資金的安全。
3.嚴抓安全設(shè)施配備。
分公司財務(wù)部應(yīng)聯(lián)合質(zhì)安部每季度、各片區(qū)每月組織加油站員工進行資金安全培訓，包括理論學習和防搶防盜實戰(zhàn)演練。做到平時多演練，遇事不慌亂。
5.規(guī)范加油站油款交接流程。
公司充分利用加油站管理和資金系統(tǒng)傳送及網(wǎng)上銀行每日進行數(shù)據(jù)核對，保證加油站上報的銷售數(shù)據(jù)與加油機銷售數(shù)據(jù)相一致。在確保資金上報數(shù)據(jù)真實性的基礎(chǔ)上，公司財務(wù)檢查人員把加油站資金作為管理和督查的重點，制定詳細的資金檢查細則，形成加油站日檢查、片區(qū)周檢查、公司月檢查的三級檢查制度，明確監(jiān)督檢查機構(gòu)和人員的職責權(quán)限，并保證監(jiān)督的時效性，及時發(fā)現(xiàn)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，提出指導(dǎo)性建議，做到事前控制和事中控制，為資金安全管理提供有力保障。
資金管理崗工作規(guī)劃篇十
由于我國長期不存在完整的項目資金預(yù)算績效管理機制，很多單位只注重多跑項目，多要資金，對于項目立項，資金到位后如何管理，如何監(jiān)督使用不重視，甚至認為績效管理會干預(yù)到資金的分配與支出，是多余的。
(二)沒有完善的績效管理機制。
現(xiàn)階段，很多單位都沒有建立完善的項目資金預(yù)算績效管理機制，由于借助社會中的審計評價機構(gòu)費用過高，因此不能對每一個項目都進行完善的績效評價，只能在個別項目開展績效管理工作，造成績效管理工作的片面性。
(三)績效評價結(jié)果利用率低。
現(xiàn)階段由于我國沒有完善的財政項目資金績效管理體系，致使績效管理標準不夠清晰，也沒有高素質(zhì)的績效管理人才，不能科學和有效的開展績效管理工作，這導(dǎo)致了評價結(jié)果的偏差和公信度的缺乏。另外，由于績效評價體系不建立或建立不完善，績效評價結(jié)果的產(chǎn)生、上報、分析、執(zhí)行等不能及時準確完成，使得績效評價結(jié)果流于形式，不能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。
(四)欠缺法規(guī)制度基礎(chǔ)。
西方發(fā)達國家在財政項目資金預(yù)算方面已經(jīng)有了完備的法律法規(guī)制度保障，使財政資金預(yù)算能夠有序規(guī)范地執(zhí)行。而我國由于起步晚，還欠缺相應(yīng)的法規(guī)制度基礎(chǔ)為績效管理工作護航，這就導(dǎo)致績效管理工作開展的難度加大。
(一)樹立正確觀念，加強財政項目資金預(yù)算績效管理宣傳教育。
正確的觀念是保證財政項目資金預(yù)算績效管理工作開展的前提，特別是在網(wǎng)絡(luò)信息發(fā)達的大環(huán)境下，越大的財政資金支出項目，越能引起公眾的關(guān)注，這就要求其具有非常高的透明度。那么相關(guān)單位對于財政項目資金預(yù)算績效管理的認知直接影響到財政資金透明度的高低，因此樹立正確觀念顯得尤為重要。相關(guān)單位應(yīng)通過各種宣傳渠道如網(wǎng)絡(luò)、廣播、電視、報紙、會議、文件，甚至通過專門的學習座談會等開展財政項目資金預(yù)算績效管理宣傳教育工作，使全員樹立正確的績效管理觀念，懂績效管理，重績效管理，提高績效管理意識，能夠合理地運用項目資金績效管理機制，保證資金的利用達到最大的效果。
(二)建立完善的績效管理機制。
（1）建立規(guī)范的績效管理機構(gòu)。建立規(guī)范的績效管理機構(gòu)是資金預(yù)算績效管理工作開展的前提。再好的績效管理制度都要特定的機構(gòu)和人員來實施，實施機構(gòu)的規(guī)范性決定了績效管理工作的有效性。因為績效管理工作具有廣泛性、綜合性、復(fù)雜性的特點，這就要求相關(guān)單位成立一個規(guī)范而又權(quán)威的專門管理機構(gòu)，由單位主要領(lǐng)導(dǎo)擔任負責人，各部門主要負責同志為成員，制定出適合該單位的績效管理辦法。
（2）建立完善的績效管理和工作制度。首先，建立規(guī)范的績效管理機構(gòu)基礎(chǔ)上要深化建立完善的和切實可行的績效管理和工作制度，實現(xiàn)各項績效管理工作有規(guī)可依。同時落實責任制度，明確項目單位和其他各部門之間的相互關(guān)系，做到責任明確，配合協(xié)調(diào)。再次，要建立完善的報表制度，要求項目單位實時將工作進度與資金使用情況進行上報，方便績效評價、監(jiān)督。最后，建立嚴格的'項目資金預(yù)算管理監(jiān)督制度，防止舞弊行為的發(fā)生，防止項目資金被擠占挪用。同時建立一套合理的獎懲制度，鼓勵績效管理人員敢找出問題，敢處理問題，確保項目資金的有效使用。
（3）建立健全績效評價體系，重視評價結(jié)果的利用。如果僅僅簡單分析績效評價結(jié)果，是不會產(chǎn)生有效的作用的。但是如果在得到并分析評價結(jié)果的基礎(chǔ)上，將其反饋到績效管理工作中，用于指導(dǎo)工作的展開，落實到每個環(huán)節(jié)、每個細節(jié)，將會產(chǎn)生意想不到的效果。所以，不但要注重對績效管理結(jié)果數(shù)據(jù)進行管理，將其緊密地和全面預(yù)算結(jié)合起來，達到數(shù)據(jù)信息實時共享、結(jié)果心得隨意交流的目的，更要創(chuàng)建完善的數(shù)據(jù)信息評價、分析、上報、反饋、執(zhí)行體系，保證評價結(jié)果的實效性。首先，通過在企業(yè)內(nèi)部建立評價結(jié)果反饋與整改機制、評價信息報告制度以及評價結(jié)果在部門預(yù)算安排中的激勵與約束機制等的建立，從根本上提高評價結(jié)果的利用程度。通過績效評價結(jié)果內(nèi)部通報制度和獎懲機制的試用，對財政項目資金使用績效良好的單位進行獎勵表揚，對績效不好的單位進行提醒、警告、處罰等處理，達到強有力的激勵和監(jiān)督的目的；其次，各企事業(yè)單位還要成立專門的績效評價結(jié)果上報小組，將評價結(jié)果及時準確地上報給有關(guān)部門，確保問題的及時發(fā)現(xiàn)、反饋和解決。同時也為上級領(lǐng)導(dǎo)展開工作提供了信息依據(jù)，便于領(lǐng)導(dǎo)做出正確決策；第三，盡量使績效評價結(jié)果透明化、公開化，讓公眾實時了解政府工作，提高社會公信度，強化管理權(quán)威；第四，加強績效評價的配套建設(shè)，一方面利用計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，建立完善的預(yù)算績效管理信息系統(tǒng)，將專家?guī)?、中介機構(gòu)庫、評價指標體系和標準體系等各方面資源吸取整合，切實提高績效管理的信息化程度。另一方面要不斷完善績效評價培訓工作，對其相關(guān)問題和電腦操作等進行培訓，加強工作人員的業(yè)務(wù)操作能力，切實提高工作效率。
（三)不斷推動相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)，形成強有力的政策保障。
我國財政資金預(yù)算績效管理要想步入科學、規(guī)范的正軌，國家加強相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)迫在眉睫。第一，應(yīng)盡快將績效管理納入相關(guān)法律法規(guī)、文件和政策中，并進行明確規(guī)定，將預(yù)算資金和績效評價相掛鉤，強調(diào)績效管理的重要作用，同時要求財政資金的預(yù)算、安排以及撥付工作，需有預(yù)算結(jié)果作為重要的，從而保證績效管理工作有一定的法律依據(jù)。比如在《中華人民共和國地方各級人民代表大會和地方人民政府組織法》等相關(guān)法律的修訂中，對各級政府績效管理進行明確規(guī)定。再比如修訂《預(yù)算法》及其他相關(guān)財政法規(guī)，對預(yù)算績效管理有關(guān)要求進行規(guī)定，對部門績效管理職責進行明確。如果時機合適，要盡快制定出臺預(yù)算績效管理單行法；第二，進行績效評價的過程中，要嚴格按照相關(guān)政策要求，保證財政項目資金預(yù)算績效管理的權(quán)威性；第三，行政的問責以及績效評價結(jié)果的運用也要有明確的法律法規(guī)提供保障，只有這樣才能為財政資金預(yù)算績效管理工作的順利運行提供有力保障。
（四）加強財政項目資金預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，注重績效結(jié)果的應(yīng)用。
只有做好預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，才能保證預(yù)算績效管理的順利進行，因此，相關(guān)部門應(yīng)聯(lián)合建立預(yù)算執(zhí)行跟蹤監(jiān)控機制。在預(yù)算執(zhí)行過程中對項目資金進行跟蹤管理和督促檢查，可以及時發(fā)現(xiàn)問題，及時處理，避免了偏離績效目標。財政部門應(yīng)要求被評價項目實施單位平時保管保存好績效評價的有關(guān)資料，以便隨時抽查，在監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)存在擠占、挪用項目資金的情況，財政部門要責令其整改。如果項目實施單位在預(yù)算執(zhí)行過程中有出現(xiàn)違反法律法規(guī)的行為，則移交給有關(guān)部門處理。監(jiān)督是管理的一部分，也是實現(xiàn)有效管理的保證，二者相輔相成。為了績效結(jié)果得以合理應(yīng)用，要做好以下幾點：首先，財政部門要及時將評價結(jié)果反饋給項目主管部門和項目實施單位，單位收到評價結(jié)果后應(yīng)根據(jù)財政部門提出的整改意見及時進行調(diào)整；其次，績效評價結(jié)果和預(yù)算安排密切結(jié)合，績效結(jié)果直接影響到下年度的預(yù)算安排或本年度的預(yù)算調(diào)整，評價結(jié)果為優(yōu)良的，可優(yōu)先安排預(yù)算或適當增加項目資金，評價結(jié)果為差或不合格的，原則上不予安排或調(diào)減預(yù)算；再次，向政府報告績效評價結(jié)果，作為政府決策的參考。最后，將預(yù)算績效管理工作考核結(jié)果作為領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部綜合考評的重要內(nèi)容，建立績效問責機制?？傊斦椖抠Y金預(yù)算績效管理的重要性不可忽視，但現(xiàn)階段我國的該項工作還處在不斷摸索的發(fā)展階段，存在認識不正確、機制不健全、評價結(jié)果利用率低、法律法規(guī)不完善等問題，應(yīng)該積極采取相應(yīng)應(yīng)對策略，從轉(zhuǎn)變觀念、完善機制、提高評價結(jié)果利用率、加強法制建設(shè)等方面入手，促進財政項目資金預(yù)算績效管理水平的不斷提高。
資金管理崗工作規(guī)劃篇十一
摘要：資金管理是企業(yè)財務(wù)管理的核心內(nèi)容，如何使電力企業(yè)集團的資金循環(huán)周轉(zhuǎn)順暢、高效迅速，是財務(wù)管理者普遍關(guān)注的問題。本文根據(jù)電力公司實行資金集約管理的現(xiàn)實情況，指出了當前電力企業(yè)資金管理存在的主要問題，并對今后電力企業(yè)如何進一步完善資金管理進行了分析。
關(guān)鍵詞：電力企業(yè)資金集約管理結(jié)算中心。
資金是企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、發(fā)展的動力，是企業(yè)實現(xiàn)擴大再生產(chǎn)的價值載體，如果資金流動遲緩甚至資金鏈出現(xiàn)斷裂的話，企業(yè)的經(jīng)營管理將無以為繼。作為資本密集型產(chǎn)業(yè)，電力企業(yè)的資金管理與使用，對于提高效益、降低風險、促進企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，起著越來越重要的作用。國內(nèi)外成功的大型企業(yè)集團，都非常重視資金集約管理，充分發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢，減少對外部融資的依賴，增強企業(yè)競爭優(yōu)勢。電力行業(yè)作為關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的基礎(chǔ)行業(yè)，承擔著為社會經(jīng)濟發(fā)展提供堅強電力保障的使命，因而加強電力企業(yè)資金集約化管理，使其為自身發(fā)展提供強有力的資金支撐，進而促進企業(yè)的長遠發(fā)展和科學管理，是一項積極而有意義的任務(wù)。
一、加強資金管理是電力企業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。
資金集約管理是指對企業(yè)的資金運動及其所體現(xiàn)的經(jīng)濟關(guān)系進行集中計劃、組織控制和調(diào)節(jié)，使企業(yè)的資金運動按照企業(yè)整體戰(zhàn)略的規(guī)劃進行流轉(zhuǎn)，為企業(yè)總體目標的實現(xiàn)提供資金支持和綜合功能的發(fā)揮，并產(chǎn)生最大的一體效應(yīng)。一方面，電力企業(yè)是典型的資金密集型企業(yè)，現(xiàn)金流量充沛，投資需求旺盛，這就對資金集約管理提出了客觀要求。另一方面，目前電網(wǎng)建設(shè)速度相對經(jīng)濟發(fā)展速度以及居民生活對電力需求的增長速度來說還是稍顯滯后，這客觀上要求企業(yè)必須加大電網(wǎng)建設(shè)投資規(guī)模和力度，獲得強大的資金支持，管理控制較大數(shù)額的資金也就從可能轉(zhuǎn)化為必然。因此，各電力企業(yè)為加強資金管理，提高對資金的調(diào)控能力和使用效益，逐步實施集中統(tǒng)一管理，已成為電力企業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。
（一）突破粗放的資金管理方式的要求。
電力企業(yè)是典型的資金密集型企業(yè)，現(xiàn)金流量充沛，投資需求旺盛，這就對資金集約管理提出了客觀要求。我國電力企業(yè)集團子公司多頭賬戶的現(xiàn)象比較普遍，一些集團各子公司設(shè)立的賬戶少則數(shù)百，多則逾千。電力企業(yè)中大量資金的存在給資金安全敲響了警鐘，如果不重視資金安全方面的控制，將可能帶來巨大損失，挪用資金、攜款潛逃的行為就可能發(fā)生。另外，各個子公司以及各種業(yè)務(wù)對資金流動的影響沒有形成相關(guān)聯(lián)的完整信息，企業(yè)的高層決策者難以獲取準確的財務(wù)信息，使得匯總起來的信息普遍失真，難以作出快速、正確的決策，制約了企業(yè)的發(fā)展。更重要的是，企業(yè)持有大量貨幣資金會對銀行、非銀行金融機構(gòu)及資金短缺企業(yè)產(chǎn)生很大吸引，拉攏電力企業(yè)、吸收電力企業(yè)存款，對外出借資金、對外擔保等就會發(fā)生，有些企業(yè)不顧自身的能力和發(fā)展目標，盲目投資，損失嚴重，企業(yè)發(fā)生資金損失的風險必定會增大，資金管理難度隨之上升。因此非常有必要推進資金集約化管理，突破粗放的資金管理方式，進而提升公司經(jīng)營業(yè)績，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置。
（二）提高資金可調(diào)度性的要求。
集約化管理體系建立之前，長期面臨著大量的閑置資金與巨額貸款并存的窘境，企業(yè)每年都要向銀行支付驚人的利息費用。與過高的負債率形成鮮明對比的是，企業(yè)充足的經(jīng)營現(xiàn)金凈流入，大量地作為貨幣資金余額分散于系統(tǒng)各級單位的多個銀行賬戶中，受資金管理方法和管理手段制約，基層單位不能使用該資金，總部在基層單位上繳該資金前暫時也無法動用。這必然降低資金的可調(diào)度性，直接導(dǎo)致資金利用效率低下，規(guī)模優(yōu)勢難以發(fā)揮等一系列問題的存在。
針對電力企業(yè)上述的資金管理困境，南方電網(wǎng)公司加強了資金資源整合，實施集約化管理，推進了公司發(fā)展方向的轉(zhuǎn)變，近幾年來有效地扭轉(zhuǎn)了資金管理上的被動局面。
二、當前電力企業(yè)資金管理存在的問題。
近年來電力企業(yè)通過建立資金安全備付管理制度，實行融資計劃管理，構(gòu)建公司總部資金集中管理平臺，加大內(nèi)部資金市場運作力度等措施，資金集約化管理取得了非常明顯的成效。但電力企業(yè)資金管理混亂的局面不是一朝一夕造成的，看到成就的同時，還要注意實施了資金集約管理后仍然存在著一定的問題。
推行全面預(yù)算管理，預(yù)算范圍應(yīng)由過去單一的經(jīng)營資金計劃擴大到電力生產(chǎn)經(jīng)營、基建、投資等全面資金預(yù)算，由單一主體資金預(yù)算擴大到包括各單位在內(nèi)的全方位資金預(yù)算，從而真正實現(xiàn)資金的集中管理。而目前大多數(shù)電力企業(yè)只實現(xiàn)了資金預(yù)算管理系統(tǒng)和資金支付系統(tǒng)的對接，其中的資金預(yù)算系統(tǒng)只是一個單獨開發(fā)的小模塊，與公司全面預(yù)算管理要求還有相當大的差距，無法勝任資金集中管理的需求。
（二）資金集中管理的集權(quán)程度不合理。
多數(shù)已經(jīng)實施了資金集約管理的電力企業(yè)，對資金集中管理的原則“總體集中，適度分權(quán)”的度把握不好，在某些方面存在控制過細的問題，缺乏靈活性，造成基層單位自主積極性不高，過分依賴集團公司，自身風險防范意識差。同時由于集團公司的集權(quán)程度太高，還可能存在個別單位為逃避資金集中管理，利用一些不合規(guī)的手段套取資金，支付預(yù)算外項目，容易違反財務(wù)制度。
（三）資金集約管理考核機制不成熟。
好的制度需要嚴格的執(zhí)行才能體現(xiàn)它的價值，而要保證執(zhí)行的力度則必須要有相應(yīng)的考核和評估機制。電力企業(yè)實施資金集約管理的過程中，更多地是把精力投放在前期計劃的編制和結(jié)算中心的運營上，對于資金管理的實際執(zhí)行情況缺乏系統(tǒng)有效的考核評估，因此無法將資金集約管理狀況及時準確地反饋給決策機構(gòu)，所以導(dǎo)致企業(yè)賬戶總量仍然較多，開戶金融機構(gòu)仍然分散，資金利用率低下的現(xiàn)狀。
三、電力企業(yè)進一步完善資金管理的思考。
（一）加強前期全面預(yù)算管理。
金和非生產(chǎn)經(jīng)營資金，應(yīng)按照公司內(nèi)部各個所屬單位、月度計劃統(tǒng)籌調(diào)配，保證生產(chǎn)經(jīng)營資金供應(yīng)；跟生產(chǎn)經(jīng)營聯(lián)系不太緊密的非生產(chǎn)經(jīng)營資金應(yīng)本著適度的原則來管理,力求壓縮總額開支。
（二）適當把握集權(quán)與分權(quán)的尺度。
資金管理集權(quán)和分權(quán)的程度是資金管理中的基本策略問題，高度集權(quán)的資金控制策略對資金的集中控制和統(tǒng)一調(diào)配有利，但不利于發(fā)揮成員企業(yè)的積極性。電力企業(yè)集團應(yīng)在充分肯定集權(quán)的基礎(chǔ)上，打破高度集權(quán)，吸收集權(quán)與分權(quán)各自的優(yōu)點。在集權(quán)方面，集團公司主要在方向性和戰(zhàn)略性的問題上進行領(lǐng)導(dǎo)管理；在分權(quán)方面，各基層單位主要對具體的、戰(zhàn)術(shù)性的問題自行運作管理，集團予以宏觀指導(dǎo)。這樣做既不影響某些集團所屬單位的法人地位，有利于總部集中精力，做好市場和宏觀規(guī)劃，把握集團的總體發(fā)展方向，又可建立科學合理、分工明確的崗位責任制和有效的激勵機制，從而提高全員參與資金集中管理的主動性，逐步規(guī)范資金運行機制，最大限度地規(guī)避和化解財務(wù)風險，實現(xiàn)積極規(guī)避資金風險、提高資金使用效率的資金管理目標。
（三）建立并完善資金集約管理考核及評估機制。
有效的資金管理評估，可以判斷被監(jiān)督目標是否按計劃實現(xiàn)和上級的權(quán)利下放是否被濫用，決策機構(gòu)從而可以決定應(yīng)該如何調(diào)整實際工作。從公司整體效益出發(fā)，建立和完善資金集約管理的考核機制，促使各單位管理目標與公司整體目標的一致，可以增強財務(wù)結(jié)算中心的核心地位，保證資金集中管理的權(quán)威性。一方面應(yīng)全面開展清理、撤并、集中銀行賬戶的工作，組織專人對銀行未達賬項及短款進行核查，徹底革除過去“得過且過”的監(jiān)督機制，保證資金集中管理的權(quán)威性。另一方面，企業(yè)應(yīng)通過資金管理平臺實施對計劃執(zhí)行的全面控制，對月度支出總額和項目支出進行實時監(jiān)控，設(shè)定提醒及停止支付的警戒線；定期對現(xiàn)金流收支情況進行統(tǒng)計，每月做好對項目實際發(fā)生數(shù)與計劃批準數(shù)差異的分析，查找原因，適時公布、考核各單位的計劃和實際差異情況。
http://.cn2005年10月13日09:54來源：中國電力新聞網(wǎng)。
本網(wǎng)訊青海省電力公司貫徹落實國家電網(wǎng)公司關(guān)于資金管理的文件精神，近日出臺資金管理重大舉措，深挖潛力求效益，嚴格控制防風險，資金管理向集約化邁出一大步。青海省電力公司目前資金管理方面存在有諸如資金分散存放，可調(diào)度性差，利用率低；基層單位存款余額高，公司本部貸款規(guī)模大，資金效益流失，財務(wù)費用負擔沉重；銀行賬戶多，資金可控性差，管理風險大等問題和不足。根據(jù)國網(wǎng)公司近日下發(fā)的關(guān)于資金管理的文件要求，針對資金管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)和實際問題，青海省電力公司采取了以下五項措施：
（一）全面整頓銀行賬戶。將公司及所屬單位所有銀行賬戶全面納入財務(wù)部門統(tǒng)一進行管理；制定公司清理銀行賬戶辦法，將非合作金融機構(gòu)開設(shè)的銀行賬戶以及沒有必要保留的銀行賬戶限期撤銷。
（二）做好同國網(wǎng)公司銀行賬戶查詢授權(quán)系統(tǒng)的連接工作，完成與合作金融機構(gòu)的《現(xiàn)金管理合作協(xié)議》，利用銀行先進的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，為公司加強資金管理，實施資金監(jiān)控，提供強有力的技術(shù)支持。
資金余額超過限額以上要求及時歸集到省公司。(四)銀行帳戶實行分級管理制度。國網(wǎng)公司負責省公司銀行賬戶的開立、變更的審批；省公司負責所屬單位銀行賬戶的開立、變更的審批。國網(wǎng)公司對省公司及所屬單位銀行賬戶實行檢查制度，省公司對基層單位的銀行賬戶進行定期檢查、審查。
（五）嚴格收支兩條線管理。分公司凡屬收入性質(zhì)的資金，全額上交省公司。
資金管理崗工作規(guī)劃篇十二
1、負責全司銀行賬戶及第三方公司賬戶的事前審批、備案審批、辦理等。
2、負責公司各類資金結(jié)算渠道的`評估、追蹤及規(guī)劃設(shè)計。
3、負責各類銀行賬戶間資金存量、資金調(diào)撥管理等。
4、負責大額定期協(xié)議存款和保證金存款的辦理及備案管理。
5、負責資金系統(tǒng)優(yōu)化需求,擔任資金系統(tǒng)管理員角色。
6、負責全司ca證書的簽發(fā)、注銷、審核管理。
7、負責對分支機構(gòu)下?lián)苜Y金的審核審批管理。
8、負責審核全司銀行余額調(diào)節(jié)表,指導(dǎo)和要求未達賬項的處理。
9、負責對分支機構(gòu)pos機申領(lǐng)、下發(fā)、統(tǒng)計等實物機具管理的審核審批工作,配合或協(xié)調(diào)相關(guān)共同解決pos機使用過程中出現(xiàn)的問題等。
10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他與資金相關(guān)的工作。
任職要求:。
財務(wù)、審計、金融等相關(guān)專業(yè)大學本科以上學歷,中級以上職稱,年齡40歲以下;同業(yè)公司總部相關(guān)崗位3年以上,或具有cma、cpa和高級會計師資格者優(yōu)先。
資金管理崗工作規(guī)劃篇十三
第一條、為加強，規(guī)范項目資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。
第二條、的基本原則：計劃管理、統(tǒng)一使用、以收定支、控制使用、開源節(jié)流、提高效益。
第三條、財會部門辦理水利基本建設(shè)資金支付手續(xù)時，必須符合下列程序：
(三)單位領(lǐng)導(dǎo)核準簽字。
第四條、凡存在下列情況之一的，財會部門不予辦理水利基本建設(shè)資金支付手續(xù)。
(一)違反國家法律、法規(guī)和財經(jīng)紀律的;。
(二)不符合批準的建設(shè)內(nèi)容的`;。
(三)不符合合同條款規(guī)定的;。
(四)結(jié)算手續(xù)不完備，支付審批程序不規(guī)范的;。
(五)不合理的負擔和攤派。
項目資金分析是項目經(jīng)濟活動分析的重要內(nèi)容。項目應(yīng)定期進行經(jīng)濟活動分析，通過對收支情況分析，及時發(fā)現(xiàn)中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。
資金管理崗工作規(guī)劃篇十四
1、資金定義：貨幣資金是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中停留于貨幣形態(tài)的資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和其它貨幣資金。一切收支必須嚴格遵守國家和本公司的有關(guān)規(guī)定。
2、庫存現(xiàn)金的管理：原則上公司庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核實庫存限額規(guī)定?，F(xiàn)金的支出須符合現(xiàn)金使用范圍規(guī)定。出納人員須將公司庫存現(xiàn)金存放至公司保險柜處，并妥善保管其密碼和鑰匙。每日需對庫存現(xiàn)金進行盤點，并編制現(xiàn)金日記賬，做到日清日結(jié)，賬實相符，財務(wù)經(jīng)理應(yīng)至少每月對庫存現(xiàn)金進行一次盤點抽查。
3、銀行存款、其他貨幣資金的管理：遵照銀行相關(guān)規(guī)定進行管理，每日需編制銀行存款日記賬，按月取回各銀行對賬章，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。銀行存款余額調(diào)節(jié)表與銀行對賬單作為會計檔案進行裝訂存檔保管。
1、財務(wù)部是貨幣資金收支信息集中、反饋的職能部門。其它職能部門凡涉及貨幣資金的收支信息，必須及時反饋到財務(wù)部。對外簽署的涉及款項收付的合同或協(xié)議，應(yīng)向財務(wù)部提交一份原件，以便根據(jù)有關(guān)合同、協(xié)議辦理手續(xù)。無合同、協(xié)議的(或無有效合同、協(xié)議)，財務(wù)部有權(quán)拒絕辦理。
2、資金支出必須依據(jù)審核完整無誤的單據(jù)中金額進行支付，嚴禁“無票”支出，嚴禁“白條”抵賬。
3、各項資金支出原則上需根據(jù)預(yù)算進行撥付。同時，各部門對于資金支出應(yīng)提前與財務(wù)部進行申請(1萬元以內(nèi)的資金支付，需至少提前一天申請，3萬元以內(nèi)的資金支付，需至少提前兩天申請，3萬元以上的資金支付需前三天申請)，以便財務(wù)部備款。
3、各類支出相關(guān)細則管理如下：
(1)、個人借款支出。
a、公司員工因公干需要向公司借支款項，()由申請人填寫借款單，部門負責人簽字，財務(wù)經(jīng)理審核后由公司副總和公司總經(jīng)理進行審批。出納人員根據(jù)上述審核完整無誤的單據(jù)，向借支人支付款項。
b、個人借款支付方式：原則上個人借款為1000元(含)以下，通過現(xiàn)金方式支付;個人借款為1000元以上，通過轉(zhuǎn)賬方式支付(轉(zhuǎn)入員工工資卡內(nèi))。
(2)、零星費用報銷支出。
a、操作流程根據(jù)公司費用報銷制度執(zhí)行，出納人員根據(jù)審核完整無誤的'單據(jù)，進行款項支付。
b、零星費用報銷方式：原則上費用報銷為1000元(含)以下，通過現(xiàn)金方式支付;費用報銷金額為1000元以上，通過轉(zhuǎn)賬方式支付。
(3)、商品采購貨款和大額行政采購支出。
a、由采購人員填寫采購申請單，經(jīng)部門負責人、財務(wù)負責人、副總、總經(jīng)理相關(guān)節(jié)點人員審核后，方可進行款項支付。
b、應(yīng)依據(jù)我司與供應(yīng)商合同約定進行付款，原則上此類款項必須通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。
(4)內(nèi)部轉(zhuǎn)款及其他支出。
我司向關(guān)聯(lián)單位轉(zhuǎn)款，必須依據(jù)董事長、總經(jīng)理審核的轉(zhuǎn)款單，進行款項轉(zhuǎn)出。
1、公司銷售收入原則上通過轉(zhuǎn)賬方式收取，各部門應(yīng)提前向財務(wù)部了解“轉(zhuǎn)入戶”具體詳況。
2、對于少數(shù)客戶以付現(xiàn)方式向我司支付貨款情況，應(yīng)至少由一名業(yè)務(wù)部人員陪同行政部銷售后勤人員向其收取現(xiàn)金。銷售后勤人員收取現(xiàn)金后，應(yīng)于一個工作日內(nèi)交至財務(wù)部出納處，出納再向開具收款票據(jù)。對于個別客戶需先行開具票據(jù)再付現(xiàn)情況下，由銷售后勤人員向財務(wù)部領(lǐng)取已開票據(jù)，再由銷售后勤人員持該票據(jù)去完成收款后，于一個工作日內(nèi)將款項交至財務(wù)部出納處。
3、對于上述第“2”點關(guān)于收取客戶現(xiàn)金情況重點說明如下要點：
a、至客戶處收現(xiàn)，由銷售后勤人員收取(但應(yīng)至少有一名業(yè)務(wù)人員陪同)，銷售后勤人員對資金的安全性負責。
b、銷售后勤人員收現(xiàn)后，應(yīng)于一個工作日內(nèi)交至財務(wù)部出納處。
c、對于收取的款項，任何人員不得侵占、挪用。
1、本制度由公司財務(wù)部負責解釋。
資金管理崗工作規(guī)劃篇十五
012月6日上午，縣委、縣紀委書記徐士武主持召開了第一次扶貧資金監(jiān)管聯(lián)席會議?？h檢察院檢察長沈立新出席會議，縣扶貧和移民開發(fā)局、縣發(fā)改委、縣財政局、縣審計局、縣督查辦、縣效能辦、縣水利局、縣國土資源局、縣農(nóng)發(fā)委、縣林業(yè)局、縣交通運輸局、縣民政局、縣公共資源交易監(jiān)督管理局等單位負責人參加會議。
會上共同學習了《中國共產(chǎn)黨問責條例》《金寨縣扶貧資金監(jiān)管辦法(試行)》(金扶〔2016〕32號)，通報了中紀委11月7日公開曝光的9起扶貧領(lǐng)域腐敗問題典型案例和我縣今年以來查處的扶貧領(lǐng)域典型違紀案件。
會議對前一時期我縣脫貧攻堅領(lǐng)域監(jiān)管等工作給予了充分肯定，認為各相關(guān)單位都能夠高度重視扶貧領(lǐng)域項目、資金的監(jiān)管，在抓好業(yè)務(wù)工作的同時，都高度重視監(jiān)管工作，主動履行監(jiān)管的主體責任，相關(guān)主責主業(yè)部門出臺了一系列加強監(jiān)管的規(guī)章制度。專門監(jiān)督機關(guān)主動履行監(jiān)督職責，審計機關(guān)加強了對扶貧項目資金的審計監(jiān)督;紀檢機關(guān)加大紀律審查力度;檢察機關(guān)加大涉農(nóng)扶貧領(lǐng)域違法犯罪打擊力度，均取得了較好的效果。
會議指出，當前我縣脫貧攻堅領(lǐng)域監(jiān)管任務(wù)非常繁重，還存在很多薄弱環(huán)節(jié)和問題，一是項目資金管理方式改變正處在轉(zhuǎn)軌銜接中，還有待于進一步完善。二是建檔立卡貧困戶戶數(shù)多、人口多，脫貧任務(wù)重，上級各項扶持項目、資金量大面廣，零星分散，監(jiān)管難度大。三是縣直相關(guān)部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)監(jiān)管力量比較薄弱，特別是招投標、標后監(jiān)管及項目管理等專業(yè)性較強的方面，業(yè)務(wù)水平亟待提高，人員力量有待加強。四是少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及村干部法紀意識不強，不作為或亂作為現(xiàn)象仍時有發(fā)生，優(yōu)親厚友、吃卡拿要、虛報冒領(lǐng)、截留挪用等現(xiàn)象沒有完全杜絕。五是監(jiān)督是管理本身應(yīng)有的題中之意，但少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣直部門監(jiān)督意識還不強，重項目資金的爭取和分配，輕項目的實施和資金的管理，導(dǎo)致一些問題孳生甚至蔓延。
會議要求，一要進一步落實好《金寨縣扶貧資金監(jiān)管辦法(試行)》《金寨縣政府投資小額零星工程建設(shè)項目招投標管理辦法(試行)》《金寨縣財政投資項目和資金管理辦法(試行)》三個文件精神，財政部門及各項目主管部門與鄉(xiāng)鎮(zhèn)要加強協(xié)調(diào)配合，盡快完成項目、資金管理方式改變的銜接過渡。二是扶貧項目資金的主責主業(yè)部門要進一步增強監(jiān)督的主體意識，特別是管理方式改變后，各縣直主管部門的監(jiān)管責任不是輕了，而是更重了，務(wù)必進一步加大監(jiān)管力度，對監(jiān)管中出現(xiàn)的問題和漏洞，及時完善相關(guān)制度。三是紀檢監(jiān)察機關(guān)要集中梳理排查扶貧領(lǐng)域的違規(guī)違紀問題線索，加大交辦、督辦及紀律審查力度。四是檢察機關(guān)要突出對扶貧領(lǐng)域違法犯罪行為打擊力度。五是審計機關(guān)加強審計監(jiān)督及時向紀檢監(jiān)察機關(guān)或檢察機關(guān)移交一批涉嫌違規(guī)違紀或違法線索。六是公共資源交易監(jiān)管部門要加強業(yè)務(wù)培訓和指導(dǎo)，對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的項目辦人員進行業(yè)務(wù)培訓。七是縣督查辦要加強對“三個文件”貫徹落實情況及本次會議精神落實情況的督查督辦，發(fā)現(xiàn)問題及時通報。