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審計工作計劃內容篇一
隨著公司從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念，以及公司管理創(chuàng)新工作的啟動，注定20xx年將成為公司改革和發(fā)展過程中的里程碑式的一年。公司審計部將圍繞公司發(fā)展和改革的大局，“保穩(wěn)定、促發(fā)展”，依法履行審計監(jiān)督、評價、控制和服務職能，促進各有關方面不斷提升內部控制和風險管理水平，為實現(xiàn)公司經濟目標有效地發(fā)揮增值的作用。為此，現(xiàn)明確20xx年的審計師工作計劃和思路。
牢固樹立“以審計促進公司治理”的審計理念，堅持“服務大局、圍繞中心、突出重點”的工作方針，寓服務于監(jiān)督，寓幫助于促進，充分發(fā)揮內部審計對經濟安全、健康運行的“免疫”功能，促進公司經濟的平穩(wěn)、高效發(fā)展。
緊緊圍繞公司提出的20xx年經濟工作目標，認真履行公司賦予的職責，全面監(jiān)督財務收支的真實、合法和效益，突出重點領域、重點項目、重點資金和重點環(huán)節(jié)，更新觀念，創(chuàng)新機制，加大力度，在審查重大違法違規(guī)問題的同時，更加注重將內部審計的工作重心從事后查處轉向過程控制，“以監(jiān)督促進過程”，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出建議，改善企業(yè)經營管理，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。
審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務戰(zhàn)略與公司的總體戰(zhàn)略保持一致性，并能夠按照公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在公司戰(zhàn)略框架下的資源的最優(yōu)化配置。在其中，審計應充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于公司戰(zhàn)略之外的經營行為，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置、浪費等，諸如此類，均應該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示，促進公司資源的更優(yōu)化分配。
20xx年，公司審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎上，有針對性的、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作，并希望達到兩方面目標：一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題，提高企業(yè)管理水平，促進企業(yè)的自我完善;二是總結最佳實踐，以便有效推廣利用。
1、管理流程審計。管理流程的合理、科學、健全和規(guī)范，決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風險。比如，完善的財務操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風險，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風險，完善的生產管理流程得以規(guī)避一定的產品質量風險。對管理流程進行審計，重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項重大決策是否經過了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能最大限度地控制風險的發(fā)生。
2、投資效益審計。投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是公司目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來顛覆性危機，因而也是企業(yè)經營管理中最大的風險所在。對投資效益進行審計，就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤，從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評估論證，審批決策、建設投產、或者重組整合，以及產出效益與預期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結和推廣最佳實踐，使公司投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產。
3、采購供應鏈審計。采購供應鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關的重要環(huán)節(jié)。采購供應鏈管理水平高低，會直接影響企業(yè)經營的成本效益。而采購管理的缺失，則會給企業(yè)帶來重大損失，甚至導致企業(yè)發(fā)生重大經營風險。因此，重視和加強采購供應鏈的管理，是企業(yè)內部控制的關鍵節(jié)點。對采購供應鏈管理進行審計，目的在于推動企業(yè)完善采購供應鏈的管理制度，規(guī)范采購人員的行為準則，健全采購供應活動的文檔記錄，使采購供應管理更加有效率和效益性。
公司審計部要求每個審計人員在開展審計過程中，應摒棄傳統(tǒng)審計理念，要與時俱進，加強審計理論研究和審計方法創(chuàng)新，推進內部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務并重轉變，把服務企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內容。一是通過審計發(fā)現(xiàn)和審計評價，幫助各企業(yè)增強風險意識，及時識別潛在風險，有效防范風險發(fā)生，建立健全風險控制機制;二是通過審計測試，幫助各企業(yè)增強流程再造意識，及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題，提高流程運行效益;三是通過審計總結最佳實踐，幫助各企業(yè)在項目運作方面少走彎路，減少機會成本的投入。
隨著一系列審計制度的出臺，公司審計工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，一是通過制度指導審計執(zhí)業(yè)，提高審計效率，保證審計質量;二是以制度管理審計行為和結果，明確責任，真抓實干，保證審計結果的落實和審計成果的有效轉化。20xx年，公司審計部將進一步梳理審計業(yè)務流程，以控制和風險為導向，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預防環(huán)節(jié)下功夫，不斷完善審計在新領域的執(zhí)行規(guī)則，以提高審計效果。
審計工作計劃內容篇二
2011年公司審計工作的總體要求是：認真貫徹第十七屆中央紀委第二次全體會議、全國審計工作會議、南方電網紀檢監(jiān)察審計工作會議和公司工作會議精神，貫徹落實公司二號令，全面實施“三精一優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略，堅持“加快發(fā)展，管理到位，執(zhí)行到位”的總體思路，在繼承和發(fā)揚過去三年成功經驗的基礎上，突出抓好企業(yè)內部控制制度審計、繼續(xù)加強任期經濟責任、工程等常規(guī)項目審計及各項專項審計和審計調查；繼續(xù)加大審計問題整改力度，保證審計成果運用；加強審計隊伍建設；積極推進審計實時監(jiān)督系統(tǒng)，完善審計監(jiān)督手段和方式；不斷提高審計工作水平和質量，保證審計工作和監(jiān)督職責到位，發(fā)揮好“眼睛”和“保健醫(yī)生”作用，為公司做強做優(yōu)保駕護航。
認真貫徹黨的十七大報告中提出的“建立健全決策權、執(zhí)行權、監(jiān)督權既相互制約又相互協(xié)調的權力結構和運行機制。重點加強對領導干部，特別是主要領導干部、人財物管理使用、關鍵崗位的監(jiān)督，健全質詢、問責、經濟責任審計等制度。”的要求，繼續(xù)推進經濟責任審計，強化權力監(jiān)督在“離任必審”的基礎上，加大經濟責任審計力度，同時，按南方電網公司的要求，加大推進屆中經濟責任審計，通過屆中經濟責任審計，發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，提升管理水平。在審計中，關注企業(yè)決策、企業(yè)分配、重要資金運作、重大投資、國有資產保值增值等領域。嚴肅查處損失浪費、失職瀆職行為。繼續(xù)完善切合實際的評價標準體系、評價方法（聯(lián)席會議方式），改進和完善任期經濟責任審計方式、方法，努力提高審計質量。20xx年經濟責任審計除做好公司安排的經濟責任審計工作外，重點配合好南方電網組織對公司原總經理的離任經濟責任審計的迎審工作。
按照袁董事長提出的“抓住人、財、物、信息和流程五個要素，用心考察現(xiàn)有管理制度的執(zhí)行情況、存在的薄弱環(huán)節(jié)，然后去做調整和完善”的要求，認真貫徹落實南方電網公司《內部控制制度審計辦法》。在內控制度審計中緊緊抓住規(guī)章制度的健全性、有效性這個環(huán)節(jié)，瞄準公司在生產經營關鍵環(huán)節(jié)、開展內控制度審計，進行評價，提出建議和意見，促進管理工作到位。20xx年，重點開展對營銷管理內控制度進行審計。營銷管理內控制度審計重點關注電費抄核收、業(yè)擴報裝、優(yōu)質服務、稽查管理等關鍵環(huán)節(jié)，審查評價業(yè)務流程的嚴密性和有效性，查找內部控制薄弱環(huán)節(jié)，提出改進措施和建議，促進完善管理流程，防范營銷風險。
根據(jù)南方電網公司部署，加強對依法經營南方電網2號令在基層單位落實進行檢查監(jiān)督，通過加大專項審計力度，擴大審計領域，聯(lián)合職能部門，認真查找管理上存在的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風險，了解公司依法經營南方電網2號令的貫徹落實情況。同時加強調查成果的轉換效率，力求以小見大，從微觀發(fā)現(xiàn)問題，從宏觀分析問題，為全面落實貫徹2號令，從管理、機制的角度提出建設性意見，為決策服務，解決實際問題，實現(xiàn)為公司增值增效的目標。
1、繼續(xù)關注資產經營目標審計。
對企業(yè)經營情況和財務狀況進行評價，重點關注財務預算的剛性和嚴肅性及沒有完成經營考核指標和經營風險大的單位，在查處違法違規(guī)和損失浪費的同時，強化資產經營責任制的激勵和約束機制，在干部中樹立科學的發(fā)展觀和正確的業(yè)績觀方面發(fā)揮作用，促進依法經營的觀念和自覺性逐步深入。
2、抓好工程和大修技改，業(yè)擴工程審計及審計調查。
按公司要求，有計劃地對重點項目進行工程項目全過程抽查審計，重點突破，以典型項目促進工程管理水平。重點關注，項目審批手續(xù)、招投標、物資采購、工程監(jiān)理、合同履行、費用結算等關鍵點，加大現(xiàn)場復核率，加強對工程量、單價定額的審核，促進項目管理規(guī)范有序，竣工決算審計，重點關注竣工驗收、財務決算、資產移交，資產真實完整。20xx年計劃在基本建設項目抽審10%的項目進行評價。
3、資金管理審計調查。
20xx年資金管理審計調查，重點關注資金風險和效益情況。檢查收支兩條線制度的執(zhí)行、“倒三角”財務管理模式的運作、電費回收、資金收入、審批、支付等關鍵環(huán)節(jié)的內部控制，檢查是否有對外投資、拆借、委托理財、擔保、抵押等資金管理上的風險，審查評價資金的安全、完整性和管理的有效性，提出規(guī)范措施，促進有效防范風險。
4、預算執(zhí)行情況審計調查。
預算執(zhí)行情況調查。重點關注全面預算管理的編制、審批、調整、考核過程的合規(guī)性，以及預算資金使用、控制過程的合法性、真實性。對發(fā)現(xiàn)的虛假預算、重大損失浪費、挪用預算資金、賬外資金要依法依紀嚴肅處理，追究責任；對預算執(zhí)行不嚴格、資金管理程序不完善等問題，要督促整改，提高預算管理水平，使預算成本費用可控、在控、促進公司全面預算管理和成本控制水平的進一步提高。
5、物資管理審計調查。
物資管理開展審計調查，重點關注，統(tǒng)購物資項目審批、招投標、物資采購、合同履行、物資調撥、費用結算、財務核算等關鍵點，零星物資采購調查重點關注，采購計劃、審批程序、物資庫存管理、費用結算、以促進物資管理的規(guī)范化水平。
6、依法經營2號令執(zhí)行情況審計調查。
根據(jù)南方電網公司紀檢監(jiān)察審計工作會議安排，南方電網公司將組織在全系統(tǒng)開展依法經營2號令執(zhí)行情況審計調查，檢查內容主要包括三個方面：一是2號令的宣貫情況，是否公開張貼、標示2號令的內容，是否制定2號令實施細則，宣貫的深度和廣度等情況；二是2號令的執(zhí)行情況，主要檢查決策程序、計劃和預算執(zhí)行情況；三是監(jiān)督2號令的貫徹落實情況，主是結合各單位審計情況對各項管理業(yè)務的專項審計和審計調查，對執(zhí)行的嚴格性、有效性進行統(tǒng)一檢查和評價，以推進2號令在基層單位的貫徹落實，進一步筑牢依法經營根基。南方電網公司總部制定調查總體方案，各網省公司按要求制定實施方案并負責實施。南方電網公司審計部負責調查進程跟蹤檢查與協(xié)調，下半年公司組成聯(lián)合審計組重點抽查。希望各單位領導班子要高度重視，積極配合，圓滿完成2號令執(zhí)行情況審計調查工作，保證2號令在依法經營活動中貫徹到位。
通過審計“整改年”的活動，審計整改和落實已逐步被各級管理人員接受。公司將對20xx年審計發(fā)現(xiàn)問題進行通報，加大審計整改力度及審計問責，各單位對涉及共性管理問題要重點整改，制定相關制度，保證審計整改常態(tài)化。審計工作將繼續(xù)關注內控制度的健全性和執(zhí)行情況，不斷加強對整改情況的追蹤檢查，加大對整改問題的評價和領導責任追究，同時要加強和各職能部門的溝通合作，發(fā)揮好監(jiān)督合力，促進規(guī)范經營，有效管理。
深化審計信息化建設，提高計算機輔助審計的運用水平。計劃20xx年開始對下屬供電公司財務試行遠程審計監(jiān)督，同時，著手探索對營銷系統(tǒng)進行實時審計監(jiān)督，促進公司整體風險管理水平不斷提高。
當前，內部審計的職能正在由單純的查錯糾弊向以內控制度審計為主的管理審計和風險管理評估轉化，作為公司的內部審計，一是通過審計，增強執(zhí)行能力，確保公司管理理念、管理方法得到貫徹落實；二是針對管理流程和內控制度進行評價，完善，優(yōu)化內控系統(tǒng)，提高管理效率；三是對公司的風險管理系統(tǒng)，進行評估，增強公司風險管理能力；如何更好的履行審計監(jiān)督和服務職能。20xx年將主要做好下述五個方面的工作：一是繼續(xù)完善審計工作基礎制度、規(guī)范、標準，逐步建立責任追究制度。繼續(xù)推動法經營二號令實施細則及“海南電網經營管理十條禁令”的實施，形成監(jiān)督有效的規(guī)章制度系統(tǒng)；二是強化審計管理信息化系的運用，建設一支較高計算機水平的審計隊伍；三是在項目組織、資源調配、審計技術、基礎管理、能力素質等方面積極創(chuàng)新，探索新的方式方法和管理模式，不斷提升公司審計工作的能力和水平，重點是嚴格控制審計質量。經常開展審計專題分析活動，及時總結經驗，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時解決問題，及時改進工作。樹立精品意識，創(chuàng)造精品審計項目；四是積極倡導審計理論研究，以思維創(chuàng)新來帶動管理創(chuàng)新，要結合實際情況開展風險管理、效益審計理論研究，為公司審計工作的發(fā)展創(chuàng)造條件；五是按照“素質更好、水平更高、業(yè)務更棒”的要求，認真加強自身建設，加強培訓交流，直接用于指導實踐，不斷提高審計人員的綜合素質，努力培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務精湛、清正廉潔的審計隊伍，積極研究整合，組織和有效利用好審計資源，將內審工作覆蓋到企業(yè)經營活動的主要和關鍵領域，以適應公司在高速發(fā)展過程中依法經營工作需求。
審計工作計劃內容篇三
20xx年，審計局審計工作在區(qū)委、區(qū)政府的領導下，在市局的關心指導下，圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作和上級審計機關的統(tǒng)一部署，緊緊圍繞經濟建設中心，認真開展審計監(jiān)督，共完成審計(調查)項目17項。取得較好成績。審計工作在嚴肅財經法紀、推進依法行政、維護群眾利益、促進廉政建設等方面發(fā)揮了積極作用，有力地保障了經濟社會健康較快地發(fā)展。
按照上級審計機關統(tǒng)一部署，今年我局已先后完成了20xx年全區(qū)保障性安居工程跟蹤審計、xx區(qū)災后水利薄弱環(huán)節(jié)建設性治理審計、20xx年對下級轉移支付項目執(zhí)行情況的審計、xx區(qū)科技專項資金審計項目以及20xx年一、二、三季度重大政策措施落實情況跟蹤審計。通過審計我們發(fā)現(xiàn)我區(qū)在相關工作中存在的問題，提出了整改意見和建議，得到了被審計單位的采納。
圍繞建立健全政府預算體系，促進提高預算編制的科學性和可行性，著力加強部門預算管理，提高財政資金使用績效，推動相關政策措施落實。延伸審計財政重點專項資金、“三公”經費及會議費使用情況等。今年我局在審計計劃中安排了20xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計以及區(qū)城投、區(qū)安監(jiān)局、區(qū)文體局20xx年度財務收支審計。目前上述審計項目已完成。
受區(qū)組織部委托，我局今年在年初審計計劃中安排了區(qū)城投工作管理委員會原辦公室主任、區(qū)安監(jiān)局原局長、區(qū)文體局原局長、區(qū)高新區(qū)原主任、丹陽鎮(zhèn)原黨委書記及鎮(zhèn)長6位同志的領導干部離任審計。目前上述項目正在有序開展中，審計初稿已出具，現(xiàn)征求被審計單位意見。結合“水清岸綠產業(yè)優(yōu)”項目，安排丹陽鎮(zhèn)領導干部自然資源資產離任審計項目，力爭11月底前完成該審計工作并上報審計結果。
我們在政府投資建設項目審計過程中，嚴格核查各項目建設單位送審項目的審計資料，要求提供真實、合法、合規(guī)及符合程序的資料。對不符合要求的項目資料一律不接收，符合要求的項目通過搖號方式確定協(xié)審單位，由建設單位委托中介機構開展審計工作，審計結果報區(qū)審計局備案。
今年，我局開展了榮博佳苑、新城安置房三期、壩塘標準化廠房3個政府投資建設項目的竣工決算審計，目前審計報告初稿已經完成，正征求被審單位意見。通過竣工決算審計，了解建設項目竣工決算的真實性、合法性，以及交付使用資產的安全性、完整性。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益，促進項目建設單位不斷總結經驗，加強項目管理，保障建設項目資金的合法、合理和有效使用。
區(qū)審計局完成了區(qū)委、區(qū)政府交辦的兩河一級開發(fā)、橫陽山陵園等歷史遺留問題處置，積極參與華夏幸福xx產業(yè)新城ppp項目協(xié)議的完善，同時還積極配合區(qū)紀委監(jiān)察委交辦的重大節(jié)日節(jié)前作風檢查。
為繼續(xù)做好我局審計工作，積極與市招管局對接工程造價及財務咨詢兩個協(xié)審庫的招標事宜。截止目前，兩個協(xié)審庫的招標工作已經全部完成。在未來3年的審計工作中，我們將借助外部審計力量，加強政府投資建設項目及財務收支審計的審計力度，為我區(qū)大建設大發(fā)展做出貢獻。
1、審計人才緊缺。一方面是數(shù)量上人力不足。目前我局在崗人員共計5人(其中：正式人員1名即局長，其余4名為女性臨聘人員)，面對繁重的審計任務，人手嚴重不足;另一方面是質量上急待提高，現(xiàn)在區(qū)級審計部門的業(yè)務人員大多還是注重財務財會方面，工程造價、計算機等綜合業(yè)務能力較為欠缺。
2、審計手段落后。計算機審計水平低，審計人員自身計算機水平參差不齊，運用ao審計的能力低，短期內還難以滿足工作的需要。
3、審計全覆蓋尚有差距。區(qū)審計局近年來盡管完成了大量的工作任務，但是離審計全覆蓋的要求相比仍然存在差距。
1、積極開展本級預算執(zhí)行審計。加強對區(qū)級財政預算執(zhí)行和部門預算執(zhí)行審計，重點關注預算編制的合理性、預算調整的合法性，預算執(zhí)行結果的合規(guī)性，揭示財政運行中的不安全因素和潛在風險，不斷提高財政資金使用效益，促進提高財政管理科學化和精細化水平。
2、認真抓好領導干部經濟責任審計并配合領導干部自然資源資產離任審計同步開展。進一步貫徹中央兩辦的黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經濟責任審計規(guī)定，加強經濟責任審計制度建設、創(chuàng)新經濟責任審計方法、拓寬經濟責任審計對象、落實經濟責任審計問責、加大經濟責任審計結果運用，強化領導干部可持續(xù)發(fā)展責任、民生責任、決策責任、經濟法規(guī)執(zhí)行責任、經濟管理責任和廉政責任等方面的責任意識，促進黨政領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責。
3、加強政府投資建設項目審計監(jiān)督力度。按照《馬鞍山市xx區(qū)政府投資建設項目審計監(jiān)督辦法》(馬博政〔20xx〕56號)文件要求，壓實項目建設單位的主體責任，區(qū)審計局逐步退出政府投資項目的價款結算審計工作，強化竣工財務決算審計工作。通過竣工決算審計，了解建設項目竣工決算的真實性、合法性，以及交付使用資產的安全性、完整性。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益，促進項目建設單位不斷總結經驗，加強項目管理，保障建設項目資金的合法、合理和有效使用。
4、繼續(xù)做好上級審計機關和區(qū)委、區(qū)政府安排的工作。積極完成上下聯(lián)動審計及重大政策落實跟蹤審計。同時積極配合區(qū)紀委，開展兩節(jié)工作檢查及案件調查等工作。
5、督促審計整改工作，加大審計公開力度。督促被審單位在規(guī)定時間內，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行全面整改。按照區(qū)政府政務公開政務服務年度工作安排，不斷加大政務公開工作力度，提高政務公開水平，同時督促被審計單位審計整改信息公開掛網，促進審計工作的健康發(fā)展。
6、加強審計信息化建設要繼續(xù)加大信息化審計力度，積極鼓勵審計人員學習應用計算機技術，以“ao”為主要平臺,運用審計軟件對電子信息進行采集分析，推進計算機技術在審計工作中的應用，逐步提高利用計算機進行輔助審計的能力。
審計工作計劃內容篇四
為貫徹落實省市審計信息化建設工作會議精神，推動審計信息化發(fā)展，充分發(fā)揮計算機審計在現(xiàn)代審計中的作用，創(chuàng)新方式方法，進一步提升審計能力和技術水平，提高審計質量和效率，結合我局實際，制定我局20xx年計算機審計工作計劃。
以省廳“一二三四”審計工作思路為指導，貫徹落實市局20xx年審計工作要點，積極開展計算機審計，逐步建設電子審計體系，實現(xiàn)計算機審計“全覆蓋”，服務審計工作創(chuàng)新轉型。
（一）著力加強審計信息化基礎設施建設。
1．探索建立數(shù)據(jù)存儲和備份中心。根據(jù)市局統(tǒng)一安排，探索建立數(shù)據(jù)存儲和備份中心，開展審計管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)及審計項目庫等數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)的存儲備份工作。加強被審計單位電子數(shù)據(jù)的采集、積累和存儲，加強審計數(shù)據(jù)資源利用，提高信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)存儲和處理能力。
2．加強終端配備和更新。進一步加大力度，加強和改善審計人員開展工作必需的計算機、數(shù)碼相機、移動存儲設備的配置。至年底，審計管理、業(yè)務人員人均配備1臺便攜式和1臺臺式計算機，以滿足審計管理系統(tǒng)應用和現(xiàn)場實施計算機審計的需要。
（二）強化計算機審計應用推廣。
1．全面運用計算機技術實施審計。要進一步拓展計算機審計力度和深度，全面運用計算機技術實施審計，在審計項目中廣泛應用“ao”、“廣聯(lián)達”、“sql_sever”、“access”等審計軟件或通用軟件開展計算機審計。20xx年，我縣利用計算機技術實施的審計項目要達到年初計劃項目總數(shù)的80%以上，爭取“全覆蓋”。對有電子數(shù)據(jù)的審計項目，要運用審計軟件或通用軟件進行審計分析、查證，使用ao審計軟件和oa管理系統(tǒng)進行項目管理和交互；對沒有電子數(shù)據(jù)的審計項目，要及時從oa下載項目信息，使用ao進行項目管理，編制審計底稿，關聯(lián)審計證據(jù)，生成審計報告、審計現(xiàn)場數(shù)據(jù)包，并上傳至oa，實現(xiàn)ao與oa的交互。所有審計人員必須熟練掌握和應用ao，要能應用ao系統(tǒng)編寫審計方案、審計通知書、取證記錄、工作底稿和審計報告等審計文書，并實現(xiàn)ao系統(tǒng)與oa系統(tǒng)的交互，同時要積極探索審計數(shù)據(jù)采集轉換、審計數(shù)據(jù)匯總分析等計算機審計方法。凡未應用計算機技術進行審計的項目，不得參加市級優(yōu)秀審計項目評選。
2.全面使用審計管理系統(tǒng)（oa）。強力推進oa的全面應用，全局所有的審計項目計劃、行政文書和業(yè)務文書都應在oa中流轉，強化無紙化辦公和操作流程，實現(xiàn)機關文書全部網上審簽、項目計劃執(zhí)行網上管理、項目資料網上傳輸、項目審理網上把關等，提高oa在管理、辦公、學習和監(jiān)督等功能作用，形成審計業(yè)務、辦公決策一體化的現(xiàn)代審計管理新方式，充分發(fā)揮oa業(yè)務協(xié)同、資源共享、便捷高效的強大功能，有效提高審計機關工作效能和審計項目質量。
3．積極探索信息系統(tǒng)審計和聯(lián)網審計。要積極探索在信息化條件較好的被審單位開展信息系統(tǒng)審計，對信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的真實性、完整性和信息系統(tǒng)的硬件和軟件以及整個信息系統(tǒng)的安全性、可靠性、內部控制的健全性與有效性等進行審計，揭示由于信息系統(tǒng)缺陷導致的信息系統(tǒng)安全風險、經濟安全風險，提出審計建議，促進被審計單位加強信息化條件下的內部控制管理。積極學習借鑒聯(lián)網審計技術成熟地區(qū)的先進經驗，探索開展財政預算執(zhí)行、國庫集中支付等的聯(lián)網審計技術方法，實現(xiàn)對數(shù)據(jù)的實時、遠程采集分析，實現(xiàn)事后審計與事中審計的結合，靜態(tài)審計與動態(tài)審計的結合。
（三）加大審計成果提升轉化。
要努力加大計算機審計成果的提升轉化力度，認真收集整理計算機審計資料，及時總結提煉審計成果，編制ao應用實例、計算機審計方法及信息系統(tǒng)審計案例，以達到以點帶面、推廣經驗、共同提高的目的。各審計組至少上報1篇ao應用實例、上報1篇計算機審計方法，積極報送信息系統(tǒng)審計案例。上報的實例、方法推薦市局、省廳參加評選，并作為評選“十佳能手”的重要依據(jù)。
1.突出重點，切實加強計算機審計培訓。一是選派4名審計人員參加為期兩個月的全市審計系統(tǒng)計算機審計中級培訓班，合格率爭取達到75%。二是積極開展本單位的相關培訓和傳、幫、帶工作，采用案例講解和實踐鍛煉相結合的方式，落實培訓措施。三是積極選派計算機審計業(yè)務骨干參加市局9、10月間組織開展計算機審計經驗總結互動交流，進行ao應用實例、計算機審計方法及信息系統(tǒng)審計案例的探討交流、編制撰寫和經驗總結，逐步提高我縣計算機審計水平。
2．明確任務，抓好計算機審計的監(jiān)督檢查。審計人員要認真學習貫徹相關計算機審計制度，特別是《市審計局計算機審計管理辦法》，以制度引導、規(guī)范、提升審計信息化實施與管理，努力提高計算機審計工作的科學化和規(guī)范化管理水平。分管領導要先學一步、學深一步，掌握工作主動權，抓好計算機審計工作指導，適時開展監(jiān)督檢查、督促落實，確保工作任務全面完成。
3．注重運用，抓好計算機審計工作經驗總結交流。審計人員要注重經驗積累總結，要通過成果展示、交流研討等多種形式，及時歸納梳理行業(yè)計算機審計思路，總結在技術應用、成果推廣、交流宣傳等方面的經驗，積極開拓以計算機審計方法體系為基礎的審計理論研究。
審計工作計劃內容篇五
20××年被評為縣“‘三八’紅旗手”，連年被縣交通局評為“先進工作者”。
為了認真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務素質入手，動員全體女職工發(fā)揚“自尊、自信、自立、自強”的精神，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實，創(chuàng)建工作取得了實實在在的效果。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務部門的關心指導下，始終堅持把搞好服務與計劃統(tǒng)計、財務審計、管理相結合，不斷總結經驗，進一步完善創(chuàng)建制度，鞏固創(chuàng)建成果。
一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃。年初同科室人員簽訂了目標管理責任書，分解任務，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標考核，作為加強系統(tǒng)精神文明建設的載體。使全體女工人人肩上有指標。建立健全了“科長、副科長職責”、“會計員職責”、“出納員職責”、“審計工作職責”等崗位責任制度，統(tǒng)一了上墻圖板，把每項工作落實到崗、到人，使創(chuàng)建工作有章可循。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書，進一步明確服務標準、任務目標，加強督促檢查，狠抓工作落實，取得了良好的社會效益和經濟效益，保障了公路工作的順利進行。
二是加強教育學習，樹立新時期財會女工新形象。計財審工作面對的是全局各科室，自身形象的好壞，直接影響著整個大局。女職工們堅持把每周六下午作為學習日，常年堅持開展“三義”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“學政治理論義務知識競賽”、“做人與做事”、爭做“職工的貼心人”、“爭做崗位明星”等為主題的學習與討論，人人堅持撰寫讀書筆記，取得了形式與效果的完美結合。localhost定期開展談心活動，及時了解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè)、崗位建功的自覺性，展現(xiàn)了新一代財會女職工的巾幗風采。
三是加強培訓，提高服務技能。建立了規(guī)范、科學的檢查、考核、監(jiān)督體系，認真堅持新時期計統(tǒng)財審工作方針，規(guī)范管理、搞好服務、團結拼搏、爭創(chuàng)一流。采取多種形式加強業(yè)務學習培訓，針對新時期財會工作要求，她們進行了以自學為主要形式的微機培訓，苦練基本功，鞏固學習成果，全面提高女職工政治素質和業(yè)務技能。目前，科室女工都能熟練操作微機，全部達到大專以上文憑和通過自學考試取得會計師資格，為全面做好計劃財務審計工作奠定了良好的基礎。
四是遵紀守法，樹立形象。為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下，嚴格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評，對職工反映強烈的焦點、熱點問題，不回避，認真開展自查自糾，及時了解情況，發(fā)現(xiàn)問題，解剖自己，規(guī)范工作程序和服務標準。她們從小事入手，從點滴入手，認真養(yǎng)成日常文明行為。女職工們常年堅持著裝儀表、待人接物、文明用語、衛(wèi)生習慣等日常行為的養(yǎng)成，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗、樹立文明服務形象的基礎。
五是堅持原則，公道辦事。在搞好服務的同時，她們努力塑造嚴格制度，公正廉潔、文明服務、優(yōu)質高效的公路財會新形象。工作中她們不讓須眉，堅持財務監(jiān)督、審計制度，針對公路工作特點，不斷加大監(jiān)督力度，在認真做好公路建設、養(yǎng)護管理、規(guī)費征收、基建維修、車輛管理等全面監(jiān)督審計的同時，創(chuàng)新審計監(jiān)督方式，開展了向技術員、材料員、保管員、施工員等“小人物”方向的延伸，預防在前抓源頭，事中控制保平安，事后審計確保各項工作任務的順利圓滿完成，促進了我縣公路事業(yè)的健康、快速發(fā)展。
在搞好本職工作的同時，她們還積極參與扶貧濟困、植樹造林、“春蕾計劃”等社會各項公益事業(yè)，積極參與各項救助活動。今年，科室女職工放棄休息日，積極參加辦公大院和家屬院的綠化美化;兩次參加公路局組織的全縣機關干部綠化荒山活動;每年堅持參加公路局組織開展的“送溫暖、獻愛心”、“愛心獻春蕾”、救助下崗職工、捐資助學等活動，今年先后捐款千余元。
積極參加文體活動，陶冶情操，展現(xiàn)巾幗風采。通過各種文體活動的開展，增進了團結和友誼，凝聚了向心力。幾年來，她們在“三八”婦女節(jié)、“五一”勞動節(jié)、“七一”建黨節(jié)、元旦春節(jié)聯(lián)歡會等節(jié)日中參加各項文體娛樂活動。
幾分耕耘，幾分收獲，她們突出的業(yè)績贏得了上級的充分肯定?！笆濉币詠?，她們科室連年被市縣業(yè)務部門授予“先進集體”等榮譽。在新的征程上，她們制訂了更高的創(chuàng)建標準，把“創(chuàng)一流管理、創(chuàng)一流效率、創(chuàng)一流服務、創(chuàng)一流業(yè)績、樹一流形象”做為工作的準則和行為標準，以實際行動爭創(chuàng)建巾幗文明崗、爭當巾幗崗位明星，為實現(xiàn)公路事業(yè)的快速發(fā)展，加快建設經濟強縣進程做出新的更大的貢獻。
審計工作計劃內容篇六
工程審計項目案例反映，當前存在的主要問題是：超概算批復，變更洽商未履行流程；招投標工作不規(guī)范，沒有施工圖就進行施工單位招標，虛假編制工程量清單，控制價不設下限導致惡意低價中標；合同審核把關不嚴，非法轉包；主材和設備進場把關不嚴，造成工程材料浪費，質量和安全存在隱患；不按工程項目規(guī)律辦事，施工現(xiàn)場管理混亂，綜合管理與協(xié)調能力低下導致造價失控等。以上建設項目存在的問題，值得我們借鑒和引起高度重視。
工程項目建設是一個由多方參與的綜合性活動，需要各項目參與者相互配合協(xié)調，使各項工作形成合力，確保項目建設順利進行。所以，工程項目所有參建單位都是審計對象。開展跟蹤審計必須合理定位，以實現(xiàn)“質量、造價、進度、安全”四大目標。開展全過程跟蹤審計應遵循下列原則：一是服從項目總體建設目標。工程項目建設目標包括進度、功能（質量）和投資，跟蹤審計時必須明確具體要求，圍繞工程項目建設目標開展工作，并加強對各建設目標分析與評價，做好各建設目標的平衡與優(yōu)化。二是以投資控制為中心。建設項目審計的主要目標是控制投資，跟蹤審計時應緊緊圍繞這個中心開展，監(jiān)督建設資金的運用、投資的'控制等，并應用價值工程理論，對設計方案和施工方案進行優(yōu)化，提出合理化建議，以最大限度地提高投資效益。
全過程跟蹤審計，是以流程為基礎、以風險為導向、以控制為中心、以效益為目標的全面管理審計。審計主要內容為：招標文件的審核、控制價及造價預算的審核、清標、合同簽訂及執(zhí)行的審核、法律法規(guī)遵循性審計、所有參建方資質的審核、對監(jiān)理單位的再監(jiān)督、工程項目質量審計、主材和設備價格的咨詢及審核、變更洽商的審核、進度款的審核、項目竣工結算與資金管理及防患資金風險評審等。
（一）建設項目開工前階段跟蹤審計。
建設項目前期跟蹤審計主要是對實施程序的合規(guī)性進行審計：建設項目法人制是否建立；項目建議書、可行性研究報告、環(huán)境影響評估報告、概算批復、建設用地批準、建設規(guī)劃及施工許可、環(huán)保及消防批準、項目設計及設計圖審核等文件是否齊全并經有關部門審查批準；項目是否列入年度建設計劃，資金來源是否到位，建設資金是否專款專戶，能否滿足項目建設當年應完成工作量的需要；預算或標底編制是否符合定額規(guī)定，工程計價依據(jù)和原則是否合規(guī)、合法、準確；建設項目的勘察、設計、監(jiān)理、施工、大宗設備材料等是否按規(guī)定程序進行招投標，其結果是否合法、公正；中標單位資質是否符合要求，是否簽訂合同，合同條款是否合規(guī)、公允，是否與招標文件和投標承諾書一致；職能管理單位內控制度是否建立健全，是否建立拔款會簽制度、工程變更會簽制度、無價材料會簽制度以及會簽的各級權限設置等，在項目實施時是否得到嚴格有效執(zhí)行。
（二）建設項目施工階段跟蹤審計。
建設項目施工期間跟蹤審計主要是對概（預）算執(zhí)行及調整的真實性、合法（規(guī)）性進行審計：有無超概算批復投資、擠占或者虛列工程成本等問題；項目是否存在邊設計邊施工，或因投標原因而提出不合理設計變更，此種現(xiàn)象在景觀綠化工程和裝修安裝工程中較容易發(fā)生，因實行工程量清單報價后，投標單位會存在不平衡報價，中標后往往以各種理由使投標報價中低報價的內容通過設計變更變換；職能管理單位是否建立健全各項內控制度并嚴格執(zhí)行，如工程簽證與驗收制度、設備材料采購與價格控制制度、費用支出報銷制度等；對設計變更、現(xiàn)場簽證、無價村料定價等進行審計，審查工程設計變更、施工現(xiàn)場簽證手續(xù)是否合理、合規(guī)、及時、完整、真實；檢查建設資金是否專款專用，根據(jù)招標文件及合同，結合現(xiàn)場施工進度，核實由施工單位上報經監(jiān)理審核的月進度款支付計量報表，防止出現(xiàn)超進度付款現(xiàn)象；參加例會和涉及投資變更的各項會議，發(fā)表獨立性意見，保證項目建設規(guī)范運行、建設資金合理使用；加強設備、材料價格控制，對已購設備、材料因故不能使用的，要分析原因、分清責任，督促盡快處理避免造成更大損失；及時督促施工等單位做好工程造價與驗收資料，做到項目完工資料能及時完整上報，以便順利通過竣工驗收。
（三）建設項目竣工驗收后結算審計。
工程竣工結算審計主要是對工程量和定額計價等進行造價控制審計：檢查工程量計算是否準確，套用定額是否合理，設計變更、工程簽證和隱蔽驗收記錄等事項是否真實，材料價差是否合理，工程取費是否合規(guī)，招標文件中約定的人員、機械、質量、工期等是否履約；竣工圖紙及相關資料是否完整，竣工資料是否真實，竣工結算是否超概算金額等。
1、跟蹤審計一定要定位準確。務必保持審計的客觀性、獨立性、公正性，處理好監(jiān)督與服務的關系，構建和諧審計。在開展跟蹤審計過程中要防止兩種傾向：一是既做裁判員又當運動員，應明確各自的工作職責，職能管理單位是工程項目實施的組織方，承擔第一責任，跟蹤審計應做到各司其職，避免越位引發(fā)的審計風險；二是只關注工程造價，不能動態(tài)地監(jiān)督各階段的全過程運作，也就不能為工程建設提供合理、有效的審計建議。
2、確保跟蹤審計工作高效地開展。首先，應強化審計人員的責任心和敬業(yè)精神，樹立工作責任感和職業(yè)道德；其次，審計人員應充分了解建設工程全過程造價管理理論，跳出傳統(tǒng)審計思維模式，改進工作方法，保證跟蹤審計有效實施；再者，應提高審計人員的專業(yè)水平，注重審計人員綜合能力的培養(yǎng)，提高全過程跟蹤審計工作質量。
3、設置審計查證作業(yè)關鍵控制點。開展跟蹤審計時，應當以建設工程造價控制為主線，對建設工程全過程實時跟蹤。為保證跟蹤審計質量，應對工程投資有較大影響的環(huán)節(jié)予以重點關注，在設計、招投標、簽訂合同、設備材料采購、工程施工、變更簽證、竣工驗收、竣工結算環(huán)節(jié)設置審計關鍵控制點，制訂各環(huán)節(jié)跟蹤審計細則，確保建設項目投資得到有效控制。
總之，開展全過程跟蹤審計需要在實踐中不斷加以完善，建設項目跟蹤審計作為現(xiàn)代審計的一種方式，已在建設項目審計中運用并取得了明顯的管理效應與經濟成果。只要我們在審計過程中與施工、監(jiān)理、建設管理等工作密切配合，按照全方位、全過程的審計要求，做到關口前移、全程監(jiān)控，在全過程審計中找準工程建設中的薄弱環(huán)節(jié)，以內部控制審計為重點，科學合理地選擇審計跟蹤點，準確掌握審計參與程度，把握內部審計相對獨立性的原則，建立一套科學合理的審計程序和審計質量保證體系，跟蹤審計就會逐步完善并步入程序化、規(guī)范化、制度化的軌道。
審計工作計劃內容篇七
xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立科學的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經濟事項進行專項審計調查，求真務實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結論。努力構建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應的審計監(jiān)督模式和審計服務體系，著力提升審計服務質量，切實履行審計監(jiān)督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。
緊緊圍繞著xx年經濟工作目標，依據(jù)各項法律、法規(guī)、制度，認真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責，全面的監(jiān)督財務收支的真實、合法、效益性，突出重點領域、項目、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。
（一）進一步建立健全內部審計制度，建立并完善《內部審計工作手冊》。
加強審計制度的建設，通過審計制度的建立和完善，明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內部審計工作的科學化、制度化和規(guī)范化。
（二）加強審計人員培訓，進一步提升審計工作質量，力爭審計報告優(yōu)秀率（由上級評價90分以上為優(yōu)秀）達30%以上。
加強審計隊伍綜合素質能力建設，滿足內審工作要求的適應程度、提高內審業(yè)務質量。
（三）參照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
審計評估公司內部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內部控制環(huán)境、經營風險、控制活動等進行評估和測試。
（20xx年5月22日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委（以下簡稱五部委）聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》（財會[20xx]7號，以下簡稱《基本規(guī)范》）。
20xx年4月15日，五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制配套指引》（財會[20xx]1l號，以下簡稱《配套指引》），自20xx年1月1日起首先在境內外同時上市的公司施行，自20xx年1月1日起擴大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行，在此基礎上，擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。
中國企業(yè)內部控制規(guī)范體系的建設與實施，一是加強和規(guī)范企業(yè)內部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內控規(guī)范要求，對原有制度進行修改、完善和提升；構建企業(yè)內控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經營管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。）。
（四）以財務收支審計為基礎，開展對所屬公司（事業(yè)部）經濟責任和經濟效益審計一次。
財務收支審計是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經紀律的有效措施，是開展各項審計業(yè)務的基礎。定期對所屬公司資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性及內部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價，是建立領導干部監(jiān)督約束機制，促進各級領導干部的增強大局意識、責任意識、績效意識的重要手段。
（五）建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上。
建立審計結果落實反饋制度。對下發(fā)整改通知責令限期整改的單位，及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。
（一）制訂并完善《內部審計工作手冊》，計劃于20xx年6月完成。
（二）計劃安排對現(xiàn)有的內審人員進行二次（每個人一次）脫產審計業(yè)務培訓（為期一周），計劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內審師資格考試，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。
（三）深入學習并理解《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》內容，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。計劃于xx年11月完成。
（四）結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司（事業(yè)部）xx年上半年的經濟責任和經濟效益情況進行審計（必要時延伸至以前年度）。計劃于20xx年10月完成。
（五）建立審計結果落實反饋制度，計劃于xx年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。
（六）結合效能監(jiān)察，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預防作用。
（七）開展重要領域、重點活動項目的專項審計。
（八）開展各項常規(guī)規(guī)性審計工作。主要審計內容包括：財務收支、經濟往來的真實性、合法性；各經營單位的經濟效益審計；經營管理人員經濟責任審計；檢查國家財經法規(guī)和企業(yè)財務規(guī)章制度的執(zhí)行情況；對公司經營管理中的重要問題開展專項審計調查等。
（九）對物資采購管理進行審計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察。
（一）制訂并完善《內部審計工作手冊》。
（二）深入學習并理解《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》內容，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
（三）結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司（事業(yè)部）xx年上半年的經濟責任和經濟效益情況進行審計。
xx審計室將保持現(xiàn)有組織架構及人員配置不變，通過提高工作效率和工作質量，來保證各項目標任務的完成。
審計工作計劃內容篇八
根據(jù)全市交通運輸工作會議精神，結合省廳財務審計工作要求，現(xiàn)將20xx年交通運輸審計工作安排如下：
進一步加強建設項目和建設資金的管理，切實加強資金安全和資金使用效益的監(jiān)管，按照“誰主管、誰組織、分級負責”的原則，扎實開展交通建設項目和建設資金審計。
（一）各單位按照審計分工和管理權限開展建設項目竣工決算審計，確保建設項目竣工決算審計覆蓋率100%。繼續(xù)推進建設項目跟蹤審計，加大跟蹤審計工作力度，保持在建省、市（與市局簽訂年度綜合目標責任）重點工程建設項目跟蹤審計覆蓋率100%。
（二）配合做好農村公路審計工作，及時糾正審計中發(fā)現(xiàn)的問題，不斷提高農村公路建設資金水平。各單位要按照省審計廳要求，做好農村公路建設專項資金自查工作。
繼續(xù)做好各單位財務收支審計工作，重點檢查各單位經濟活動的真實性、合法性、效益性，加大對部門預算執(zhí)行力度檢查，加強項目支出績效目標的管理，提高資金使用效率和效果，提高本單位的行政效率和效能。
20xx年，市交通運輸局組織完成下屬事業(yè)單位、協(xié)會等單位20xx年度財務收支和預算執(zhí)行情況審計。各縣交通運輸局、各直屬單位按照年度審計工作計劃，完成下屬企事業(yè)單位20xx年度財務收支審計工作。
貫徹落實《省部門和單位內部管理領導干部經濟責任審計暫行辦法》，加強內部干部經濟責任審計工作。進一步擴大經濟責任審計的覆蓋面，積極開展任期年度和期中經濟責任審計工作，探索審計結果運用的新模式、新途徑和新方式，切實發(fā)揮經濟責任審計服務干部管理監(jiān)督、促進單位發(fā)展目標有效實現(xiàn)的重要作用。
執(zhí)行有效和資產使用安全。
強化內部審計機構和審計隊伍建設，關心和支持內部審計機構依法履行監(jiān)督職責，切實抓好內部審計工作成果的運用。強化審計質量管理，完善審計質量責任制，嚴格審計工作程序，做到依法辦事、照章辦事。及時報送建設項目竣工決算審計、跟蹤審計、農村公路審計情況，分別形成書面總結材料，于10月20日前報局財審處。各單位應進一步做好審計報表的填報工作，確保審計報表詳細、準確、及時，市局將加強對審計工作和審計資料報送工作的考核。
審計工作計劃內容篇九
一是深入學習貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中全會精神和《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經濟責任審計規(guī)定實施細則》，加強政策法規(guī)和專業(yè)技能培訓，加強經驗總結、交流和推廣，不斷提升政策理論水平和綜合分析能力，適應經濟責任審計工作的新形勢、新要求。
二是堅持弘揚“實、高、新、嚴、細”工作作風，把“三嚴三實”作為審計工作的行為準則，堅持依法審計、文明審計、廉潔審計，進一步增強使命意識和責任意識，認真完成區(qū)委、區(qū)政府和局領導交辦的各項任務，努力提升審計成果的層次和水平。
三是結合當前工作形勢發(fā)展和社會關注的熱點問題，注意發(fā)現(xiàn)新問題、掌握新情況、總結新經驗，不斷拓展和深化審計內容，積極探索和總結符合xx區(qū)實際的領導干部任職期間自然資源資產責任審計的方法；20xx年計劃實施經濟責任審計項目17個,在審計實施過程中嚴格遵循審計準則和相關審計規(guī)范，強化審計風險防范意識，改進方式方法，提高工作效率和審計監(jiān)督質量。
四是進一步豐富審計工作內涵，針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，認真抓好整改，積極促進審計成果的轉化和運用，提升審計整改成效，不斷增強對被審計單位的審計監(jiān)督實效。
切實加強綜合文字處理、政務信息、新聞宣傳和檔案管理等工作，提高辦文、辦事水平。
切實加強學習和調查研究，不斷提高綜合文字的寫作水平，做好各類文稿的.起草和有關文稿的審核把關工作。扎實做好公文處理工作，提高工作效率。
。積極開展各類文明創(chuàng)建主題活動，樹立國土資源部門的良好形象。
。牽頭制定各股室20xx年國土資源目標任務，分解下xx縣委、縣政府下達國土資源重點工作目標任務，做好日常管理、有關材料報送、檢查考核等工作。
扎實推進檔案管理數(shù)據(jù)庫建設，提高檔案管理信息化水平。
重點做好領導干部下訪、扶貧、公務接待、會務安排、車輛管理、社區(qū)服務、安全創(chuàng)衛(wèi)等服務工作。
審計工作計劃內容篇十
一、活動目的：
為了豐富校園文化生活，提高學生的文學欣賞水平，培養(yǎng)學生的寫作興趣。根據(jù)學校安排，特成立四年級課外閱讀欣賞興趣小組。
各小組將進行豐富多彩的文學活動，包括背誦古詩本、文學作品點評；名家名作賞析；指導學生閱讀和欣賞名家名著。
三、活動對象：
四年級各班學生。
四、活動時間：
周三上午第一節(jié)課。
五、活動地點：
本班教室。
六、主要措施：
1、指導孩子讀書：比比誰讀得多，爭當小書迷。
2、懂得合作，讀書小組協(xié)作閱讀、創(chuàng)作，布置學生在課外自由閱讀、寫作。
3、玩一些積極有益的游戲，豐富學生的體驗，收獲成功，感覺快樂，學習與活動結合，讓學生在“樂”中學。
審計工作計劃內容篇十一
xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心、突出重點、求真務實”的工作方針，建立、健全各項內部審計規(guī)章制度，有效開展內部審計工作，確保內部審計工作質量，充分發(fā)揮內部審計監(jiān)督、管理、服務職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。
采取先易后難的原則，從開展財務收支審計入手，初步確定年底前完成對**股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務收支審計。通過監(jiān)督各子公司財務收支的真實性、合法性、效益性，從治理機制和完善內控制度的層面揭示問題并提出審計建議，督促被審計單位逐步規(guī)范和提高經營管理。積累一定的工作經驗后，再根據(jù)集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計。
（一）開展財務收支審計和內控情況檢查工作。
隨著集團公司經營規(guī)模的不斷擴張，經營模式不斷變化改進和完善，內部審計的工作任務也更加艱巨。
針對目前內部審計人員少，審計力量有限的工作實際，從基礎的財務收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪流實施一遍審計。從資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計，同時結合各公司內部控制制度的.建立和執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價，掌握集團各公司經營管理狀況和內控制度建立、執(zhí)行情況，查找和完善內部控制中財務管理的薄弱環(huán)節(jié)。為后期在集團公司逐步開展經濟效益審計、離任經濟責任審計、風險管理審計奠定扎實基礎。同時，根據(jù)集團公司工作部署和領導交辦完成專項審計工作。xx年度審計工作計劃安排如下：
（二）建立健全內部審計工作制度，從制度上保障內部審計工作的開展。
根據(jù)國家和內部審計協(xié)會相關法律、法規(guī)、規(guī)定，結合集團公司實際，逐步建立健全內部審計制度和管理辦法，在組織和制度上保障內部審計工作的正常開展。
1、制定內部審計管理辦法，從內部審計工作職責和權限、內部審計工作程序、內部審計工作要求、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內部審計工作的正常開展提供保障。完成時間xx年9月30日。
2、制定財務收支審計實施細則，作為對公司及所屬各單位財務收支活動的真實性、合法性、合規(guī)性和效益性進行審計監(jiān)督的指導文件，規(guī)范開展內部審計工作。完成時間xx年9月30日。
3、制定內部審計工作文檔模板，內容包括審計通知書、審計承諾書、被審計單位基本情況表、審前調查記錄表、審計證據(jù)匯總記錄表、審計工作底稿、審計報告等，從格式上規(guī)范審計工作文檔。
4、借助集團公司內部報刊和oa平臺，宣傳普及內部審計、內部控制、風險管理等相關知識和內容，提高公司員工樹立內部控制和風險管理的意識，為今后開展相關審計工作奠定基礎。
（三）堅持以人為本，加強內部審計人才隊伍建設。
積極營造有利于內部審計人才成長的良好環(huán)境，這既是開展內部審計工作成敗的關鍵所在。因此，要進一步優(yōu)化審計人才成長的環(huán)境，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力。
1、與四川省內部審計師協(xié)會取得聯(lián)系，在業(yè)務上接受其指導。分期分批選派集團公司內審人員及所屬各公司財務骨干集中參加專業(yè)培訓，獲取內審專業(yè)資格證書，努力提高內部審計人員的專業(yè)素質，為內部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創(chuàng)造條件。
2、認真學習執(zhí)行《內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》，培養(yǎng)審計人
員不斷增強全局意識、責任意識、管理意識、風險意識和自律意識，提高政治素質和綜合素質。
3、通過參與和執(zhí)行審計項目，在實踐中學習和摸索方法，逐步積累和總結內部審計工作經驗，提高審計專業(yè)技能和水平。
4、購買內部審計、內部控制、風險管理等專業(yè)理論書籍和培訓課件，充實內審人員的專業(yè)理論知識，提高專業(yè)技能水平，更好地服務于集團公司。
5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業(yè)人才，充實集團公司審計力量，在人員和力量上為開展內部審計工作奠定基礎。
（一）合理調配審計資源，按照審計項目計劃分別下達審計通知，成立審計小組，明確分工和責任。
（二）以客觀公正、事實求這既是為原則，依法依規(guī)實施審計。
（三）嚴格審計程序，規(guī)范審計行為，確保審計質量。
（四）嚴格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定，恪守內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。
審計工作計劃內容篇十二
1、先是要完善公司內審制度，xx年已對現(xiàn)行的內審制度進行了修改，xx年為使審計工作有標準可依，根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務的類型，準備建立《公司內部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內部審計檔案管理辦法》、《委托社會審計管理辦法》四項內審制度。
2、內部控制制度是指公司為實現(xiàn)經營目標，保障資產完整，保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協(xié)調、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計記錄、會計業(yè)務處理直接有關的會計控制系統(tǒng)和間接有關的管理控制系統(tǒng)。
xx年內審工作就應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查和評價，主要是評價內控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內控制度，保證其經營活動正常運行。
內審必須以公司經營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經營業(yè)績審計，通過經營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經營管理，提高經濟效益。
在開展經營業(yè)績審計時，內部審計應注意的問題是：經營業(yè)績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經營者年度或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。不僅要搞離任審計，還應搞任中審計，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經營績效的評價，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經營者及經營目標考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。
在以上兩項審計的基礎上，內審還應嘗試經營決策審計。經營決策審計，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實施審計。經營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。通過經營決策審計，提高下屬企業(yè)經營者的決策水平和決策質量，為津濱公司總體決策提供參考依據(jù)。
在今后的審計中，從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔，都由專人負責，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責任明確，又提高了審計人員的業(yè)務能力。為下屬企業(yè)提供好服務，又為公司領導當好參謀，應精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。
1、對各下屬企業(yè)的經營業(yè)績審核。
在對各下屬企業(yè)xx年1至11月份經營業(yè)績審核的基礎上，對12月份經營業(yè)績進行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
2、對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。
銀行存款是反映公司經濟活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計中應作為重點進行審計。審計時要結合銀行對賬單進行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進行核對或跟蹤審計。
3、對往來款項的跟蹤審計。
往來款項是公司本部及下屬企業(yè)財務核算的重要內容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計中應對往來款項進行重點審計。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應收、應付款項應逐個進行跟蹤審計，特別是對已經核銷的應收款項，應延伸到對方單位進行跟蹤審計，以對其經濟活動和核銷手續(xù)的真實、合法進行審查，確保公司資產的安全和完整。
4、在各項成本費用支出中進行跟蹤審計。
津濱公司本部已經與各下屬企業(yè)簽訂了經營責任書，將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進行審計，也是我們審計的重點內容。不僅要對各項成本費用支出的開支范圍和標準以及帳務處理進行審查，還要對各項成本費用支出的原始票據(jù)的合法性進行審查，并對大宗支出去向進行跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法，為津濱公司制定整體考核責任目標提供詳細資料。
5、對合同簽訂及履行情況的審計。
抽審的辦法進行。
6、做好工程項目的竣工結算和財務決算審計。
工程竣工結算審計均聘請具有甲級工程造價資質的咨詢公司進行，工程財務決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領導批準聘請外部審計。xx年應完成的工程項目審計有以下五項。
（1）、津濱高科技園三期c區(qū)工程竣工結算和財務決算審計。
（2）、金融街二期工程竣工結算和財務決算審計。
（3）、津濱雅都天元居工程階段性結算審計。
（4）、公司領導交辦的其他工程審計。
7、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作。
對需要改制的下屬企業(yè)的資產、負債及潛虧情況進行審查，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進程。
我們要利用司刊宣傳內審，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關部門進行座談，讓所有員工知道內審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解、重視到全力支持內審工作，為內審工作的進一步開展打下更好的基礎。另外要對現(xiàn)有的內審人員進行業(yè)務培訓，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。
審計工作計劃內容篇十三
按照“圍繞中心、突出重點，統(tǒng)籌安排、服務大局，依法審計、確保質量”的原則，根據(jù)20xx年度園林集團整體工作安排，內部審計計劃如下：
審計目標和重點：根據(jù)20xx年度下屬企業(yè)主要負責人人事變動情況，對園林集團下屬四家子公司四位原董事長開展離任經濟責任審計。重點關注領導干部在任職期間工作目標完成情況,有關法律法規(guī)、國家政策的執(zhí)行情況，財務收支及資產管理、重大經濟決策和內控制度執(zhí)行情況，重大投資項目建設管理，以及遵守黨風廉政建設有關規(guī)定和財經紀律等情況。
審計目標和重點：對股份公司投資的某市某工程建設有限責任公司和某工程建設有限公司進行ppp項目專項審計，重點關注ppp項目管理制度建立健全和執(zhí)行情況;股權投資資金來源情況;債權資金安排情況;融資增信規(guī)范情況;合資合作引入情況;退出機制完善情況;spv公司績效考核情況等。
審計目標和重點：根據(jù)集團發(fā)布的《關于進一步改進和完善經營管理和風險防范的指導意見》進行執(zhí)行情況的'監(jiān)督檢查，重點關注股份公司、風旅公司和蘇園資產經濟合同管理、招投標管理、施工過程管理、資信管理、資金管理、印鑒管理等的執(zhí)行情況及相關風險。
審計目標和重點：對集團本部及所有成員企業(yè)內控體系建立健全的完善性和執(zhí)行的有效性進行評價，根據(jù)財務報告的重要性水平、集團公司要求、公司行業(yè)特性以及公司經營業(yè)務新變化、新趨勢確定納入評價范圍的業(yè)務和事項以及高風險領域。
審計目標和重點：根據(jù)往年審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，對于以下審計項目的后續(xù)整改落實情況進行跟蹤審計，項目包括：
1.某園林發(fā)展股份有限公司董事長經濟責任審計整改情況。
2.某福澤順有限責任公司ppp項目專項審計整改落實情況。
3.某香山古建園林工程有限公司項目管理情況審計整改情況。
4.某風景旅游發(fā)展有限公司內控缺陷整改情況。
5.某市蘇園資產經營有限公司內控缺陷整改情況。
(二)配合紀檢監(jiān)察開展清風行動專項檢查。
(三)配合市審計局開展原法人代表離任審計工作。
審計工作計劃內容篇十四
xx年全市審計工作的總體思路是：緊緊圍繞市委、市政府工作中心，把握穩(wěn)中求進的總基調，堅持寓審計監(jiān)督于服務之中，著力在促進政策執(zhí)行、提高財政績效、增進民生幸福、推動責任履行等方面下功夫，全面提升審計工作質量和水平，全力推動經濟社會又好又快發(fā)展。
在xx年審計項目計劃安排上，一是審計目標充分體現(xiàn)國家審計在完善國家治理中發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能的要求。財政審計以維護國家財政安全、深化財政體制改革、促進依法民主科學理財為目標;經濟責任審計以加強權力制約、強化責任追究、推進民主法治建設為目標。二是審計內容突出主題主線，緊緊圍繞政策執(zhí)行、財政績效、民生幸福、責任履行等方面進行。如安排社會保障資金、保障性住房等重大民生項目審計，促進惠民政策落實，維護群眾利益，維護民生安全;安排農村中小學布局調整情況專項審計調查、水利建設專項審計等項目，關注宏觀政策措施執(zhí)行情況，促進社會和諧和經濟健康有序發(fā)展。三是項目組織上進一步增強審計資源整合，提高工作效率，拓寬審計領域，提升審計成效。四是審計力度上進一步加大對腐敗案件和經濟犯罪案件線索的揭露和查處力度，促進反腐倡廉建設。五是審計成果轉化上進一步注重對審計情況的分析研究力度，積極開展綜合分析和專題分析，為政府決策提供積極有效的參考，努力擴大審計工作效應。
根據(jù)上述指導思想，結合我市實際，xx年度審計項目安排如下：
一、財政審計。
(一)預算執(zhí)行審計。
1.市財政局具體組織的xx年度本級預算執(zhí)行情況審計。
以推進公共財政體制改革，著力構建財政審計大格局為目標，由局財貿金融審計科對市財政局具體組織xx年度本級預算執(zhí)行情況進行審計。審計中，以組織收入、預算分配、預算執(zhí)行和預算管理為重點，關注財政收入、支出和分配情況，特別是財政超收增收和轉移支付資金的管理情況、民生項目資金的投入和保障情況;對相關農業(yè)專項資金進行審計調查，積極探索財政績效審計，分析評價財政專項資金是否達到預期的效益和效果，促進財政管理水平的提高。xx年3月開始，6月30日前提交審計報告。
2.地方稅收、基金收入情況審計。
以規(guī)范稅收征管，推進依法治稅為目標，由局財貿金融審計科對xx年度市級地方稅收、基金收入情況進行審計。重點關注地稅部門執(zhí)行國家稅收政策、履行征管職責、稅收稽查執(zhí)法等情況，注重檢查稅收收入的實際完成情況及其真實性，反映稅收征管中存在的突出問題，提出改進意見和建議，促進稅務部門嚴格依法征稅，強化征收管理。xx年3月開始，6月30日前提交審計報告。
(二)部門預算執(zhí)行審計。
3.地稅系統(tǒng)xx年度財政收支情況審計。
根據(jù)省審計廳、市審計局統(tǒng)一部署，以促進地稅系統(tǒng)強化預算執(zhí)行和財務管理、降低行政成本、提高財政資金使用效益、建立健全有關制度為目標，由局財貿金融審計科對市地方稅務局xx年度財政收支情況進行審計。重點檢查地稅部門預決算的真實性、合規(guī)性;了解經費來源的渠道、收支規(guī)模以及管理方式;關注專項經費的使用及效益情況。揭示地稅部門在財政收支中存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié)，進一步規(guī)范其財政收支行為，提高財務管理水平。xx年3月開始，4月20日前向市審計局提交審計報告。
4.市科技局等單位預算執(zhí)行情況審計。
為促進部門預算綜合管理，優(yōu)化支出結構，提高年初預算執(zhí)行到位率，結合經濟責任審計，由局經濟責任審計和審計管理科、財貿金融審計科、行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科分別對市科技局等17個部門(單位)及南陽鎮(zhèn)等6個鎮(zhèn)鄉(xiāng)(園區(qū)、街道辦)預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行審計。審計重點關注近兩年單位預算執(zhí)行情況、非稅收入管理使用情況、專項資金管理使用績效及因公出國經費使用情況，揭示預算執(zhí)行中存在的突出問題，分析成因，從加強預算管理、改進部門(單位)財務管理的角度，提出意見和建議，促進部門和單位健全制度、完善措施、規(guī)范管理。
16.部門(單位)領導干部經濟責任審計。
根據(jù)市委組織部委托，由局經濟責任審計和審計管理科、財貿金融審計科、行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科分別對市政府外事僑務辦、文明辦、黨史辦、政府法制辦、市級機關事務局、行政服務中心、國投公司、住建局、中小企業(yè)局、宗教局、港口管理局、市委黨校、團市委、婦聯(lián)、計生委、中醫(yī)院等16名部門(單位)領導干部進行離任經濟責任審計。審計中，關注領導干部所在部門(單位)預算執(zhí)行和其他財政、財務收支的真實、合法和效益情況，關注重要投資項目的建設和管理情況、重要經濟事項管理制度的建立和執(zhí)行情況，重點檢查領導干部經濟決策、財經法規(guī)政策執(zhí)行以及財政資金分配、使用的全部過程，重點關注被審計領導干部任期內重大經濟決策、事業(yè)投入及實施效果、國家財經法規(guī)執(zhí)行情況、內部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況、個人遵守相關廉政規(guī)定情況，揭示被審計領導干部履行經濟責任過程中存在的問題，并剖析原因，分清責任，提出有針對性和可操作性的整改意見，促進被審計領導干部依法履行經濟決策權、經濟管理權、政策執(zhí)行權，提高行政效能。xx年2月開始，11月底結束。
三、內部審計項目。
xx年，擬制定統(tǒng)一的審計工作方案，組織各鎮(zhèn)內審人員對各鎮(zhèn)財政票證管理、使用等情況進行審計;各鎮(zhèn)抽查重點村進行財務收支情況審計。各內審機構結合本部門實際，制訂相關計劃，組織實施內部審計項目。
四、政府交辦的其他項目審計。
除了完成上述計劃項目外，努力完成市委、市政府及有關部門交辦的其他審計項目。
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審計工作計劃內容篇十五
為結合“七五”普法收尾總結工作，切實推進“法律七進”工作，市審計局結合審計監(jiān)督、聯(lián)戶聯(lián)情、聯(lián)寺聯(lián)僧等工作，年初，明確工作任務、落實工作責任、制定措施，為確保落實“法律七進”工作，做好安排部署，具體計劃為以下內容：。
以新時代社會主義思想為引領，認真學習黨的四中全會、省委十一屆六次全會、州委十一屆八次全會和市委二屆八次全會精神。聚焦推進依法治理能力水平提升，將國家法律法規(guī)沉淀下去，廣泛建立“有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究”的法治思維意識，推動社會各項事業(yè)依法實施，強化法治能力。
圍繞市委依法治市及法治政府建設工作任務，結合“七五”普法收尾總結工作，深化法治宣傳，著力“聯(lián)戶聯(lián)情、聯(lián)寺聯(lián)僧”做好群眾的法律宣傳工作，強化法治思維，樹牢法治意識，穩(wěn)固法治根基，密織法網，提升我局依法辦事、依法行政能力，讓干部敬法、畏法；提升聯(lián)系群眾依法行事能力、讓群眾知法、懂法，全面強化依法治理能力。
（一）壓緊壓實工作責任。調整健全市審計局“法律七進”工作領導小組，明確責任，細化工作，由主要領導主抓，統(tǒng)籌協(xié)調，由分管領導具體安排實施，由成員落實推進。結合審計執(zhí)法工作，落實“法律七進”的法律進機關、法律進村、法律進寺廟、法律社區(qū)工作。
（二）做好學習安排，劃重點選擇好宣傳法規(guī)。緊跟局理論中心組學習計劃，根據(jù)最近中央重要會議及近期重要工作，確定本年度法律法規(guī)學習內容，結合法治主題宣傳月、主題宣傳周、主題宣傳日，適時選擇好法律法規(guī)，制定市學法用法學習安排表，明確時間、人員、學習內容、學習要求，落實好學習安排工作。及時制定支部學法用法計劃，統(tǒng)籌安排本年度學法用法工作。
（三）圍繞疫情防控工作，做好法律法規(guī)宣傳工作，做好思想教育及引導工作。通過電話聯(lián)系或是走訪工作，廣泛宣傳省委十一屆六次全會、州委十一屆八次全會和市委二屆八次全會精神，結合敏感期及應對疫情相關工作要求，有針對性地開展政策法規(guī)宣講，入寺廟，加大對州應對指揮部“九條禁止性措施”的宣傳及《阿壩州宗教事務管理條例》；入村莊，宣傳好《野生動物保護法》、《傳染病防治法》等；入社區(qū)，做好《突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急條例》、《肺炎防控方案》，同時發(fā)放疫情防控指南、病毒預防控制手冊、倡議書等強化疫情防控意識，提高警惕，群眾依法依規(guī)配合疫情防控工作；工作人員依法文明行政，開展好疫情防控工作；寺廟僧人依法依教規(guī)戒律配合防控工作。
（四）落實好學法用法制度，開展好理論中心組學習工作。按照中心組學習計劃，實時推進學習進度，完成好學習任務，切實做好會前學法，做好重要精神、重要文件的學習，嚴格考勤及學習制度，充實職工的法律法規(guī)知識。
（五）做好群眾工作走訪、隨訪工作，強化法律法規(guī)宣傳。結合“聯(lián)戶聯(lián)情、聯(lián)寺聯(lián)僧”工作，在解決群眾訴求的同時，緊跟送法工作，普及法律知識，有針對性的，將密切聯(lián)系群眾的法律法規(guī)宣傳入村、入戶，入寺、入僧舍，讓群眾懂法、知法，并學會用法。
細化任務，制定計劃；依托群眾工作強化宣傳，確保法律法規(guī)沉淀基層；隨訪、走訪“見縫插針”，實時宣傳，確保群眾隨時接受法規(guī)訊息；以集中學習和自學相結合推進機關法律法規(guī)常態(tài)學習。利用網絡線上隨機學習，緊跟新法新規(guī)。
審計工作計劃內容篇十六
為切實提升工作水平，xxxx年的信息宣傳工作考核將著重從質量入手，嚴格考核機制。市局辦公室制定具體的.考核指標，將工作任務量化分解到各縣市區(qū)審計局。同時，為進一步加大考核力度，對未完成采用任務的縣市區(qū)審計局將取消年度目標管理考核評比資格。
審計工作計劃內容篇十七
(一)繼續(xù)堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，緊緊圍繞縣委、政府中心工作，認真履行憲法和法律賦予的審計職責，全面監(jiān)督財政財務收支的真實、合法、效益，在推進“六個靜?！苯ㄔO中發(fā)揮更大作用。
(二)以審計創(chuàng)新為動力，以提升審計成果質量為核心，以加強審計業(yè)務管理為基礎，以“人、法、技”建設為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，進一步加強審計工作法制化、規(guī)范化、科學化建設。進一步探索和完善信息化環(huán)境下新的審計方式，大力開展計算機審計，積極推廣先進的審計技術方法，促進提高審計工作效率和質量。
(三)充分發(fā)揮審計監(jiān)督在宏觀管理中的作用，注重從政策措施以及體制、機制、制度層面發(fā)現(xiàn)問題并提出審計意見和建議，促進深化改革，加強宏觀管理。深化經濟責任審計。認真執(zhí)行《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經濟責任審計規(guī)定》，做到凡“離”必審，同時加強任期內經濟責任審計，使審計關口前移。繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內容，不斷改進審計方法。
(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
20xx年，xx縣房地產管理局將認真貫徹落實黨的十八大精神，認真踐行黨的群眾路線，緊緊圍繞全縣經濟社會發(fā)展大局，解放思想，求真務實，創(chuàng)新招法，推進房管工作順利開展。重點抓好以下幾項重點工作：
一是加強辦件大廳標準化建設。規(guī)范大廳各窗口的標識、工作人員胸卡、著裝等，完善大屏幕、觸摸屏及應該上墻公示的內容，嚴格執(zhí)行市局“四聲、四清、四辦”服務要求，落實工作人員行為規(guī)范、服務標準及文明用語、服務忌語，推進窗口服務上水平。二是縮短辦件時限。研究制定《房管局關于房地產登記時限有關問題的管理辦法》，進一步縮短房地產登記、二手房交易、房產測繪、房屋租賃登記備案、物業(yè)管理備案等辦件時限，提高辦件效率，切實方便企業(yè)和群眾。三是開辟“綠色通道”。對縣重點工程、民心工程及重點園區(qū)、重點企業(yè)項目，開辟“綠色通道”，實行急事急辦、特事特辦，需要到市局的實行領辦，切實為企業(yè)服好務，打造高效、快捷、企業(yè)群眾滿意的服務窗口。
物業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作是建設“清潔社區(qū)、一號工程”的重要內容，要以“提升全縣物業(yè)管理服務水平”為主線，抓好對物業(yè)公司的監(jiān)管。一是抓好宣傳和培訓。組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、居委會人員，就物業(yè)管理相關政策、法律法規(guī)及配套辦法進行三期培訓。開展“物業(yè)管理宣傳月”活動，通過新聞媒體、小區(qū)宣傳欄、經理接待日等形式開展宣傳，營造共建共享“清潔社區(qū)”的良好氛圍。二是搞好物業(yè)行業(yè)誠信管理系統(tǒng)的建設。完成所有的物業(yè)企業(yè)和物業(yè)項目的管理信息采集，對物業(yè)管理項目進行綜合評定，規(guī)范物業(yè)公司經營行為，構建誠實守信的市場環(huán)境。三是解決物業(yè)管理突出問題。摸清目前我縣各小區(qū)存在的屋頂漏雨、外檐滲漏情況，組織業(yè)主委員會和物業(yè)公司研究解決辦法，正確引導業(yè)主委員會合理使用專項維修資金和應急解危專項資金。四是抓典型樹品牌。以20xx年的試點項目清華瑞景和海馨園為示范點，推廣“五位一體”管理模式，以示范小區(qū)帶動全縣物業(yè)服務水平提升。
一是商品房銷售市場監(jiān)管。堅持“關口”前移，按照新編制的《房地產市場監(jiān)管工作規(guī)范》及銷售人員管理網絡，進一步健全銷售現(xiàn)場的公示內容，規(guī)范開發(fā)企業(yè)和銷售人員行為，堅決查處各種違法違規(guī)銷售行為。二是銷售許可證和預售資金監(jiān)管。深入建筑工地巡查，認真履行市局下放的銷售許可證及資金監(jiān)管現(xiàn)場查勘職能，逐步完善查勘工作流程，以查勘促開工，促銷售。三是做好市場分析。建立完善的房地產市場分析體系，對全縣房地產各項數(shù)據(jù)進行歸納、分類、統(tǒng)計，準確把握和判斷市場狀況和走勢，為領導決策提供參考。四是加強法制宣傳。繼續(xù)做好“六五”普法和法律法規(guī)宣傳工作，與各業(yè)務科室配合，利用“法制宣傳日”等時機，廣泛開展權屬管理、物業(yè)管理、市場管理、住房保障、房屋安全使用等房地產法律法規(guī)宣傳，提高群眾法律法規(guī)和相關政策知曉率。
一是落實住房保障政策。做好廉租、經租住房租房補貼及限價商品房資格證發(fā)放工作，擴大住房保障政策覆蓋范圍，使更多住房困難群眾改善居住條件。二是清理解決歷史遺留問題。對20xx年前入住但未辦理產權證及入住滿兩年開發(fā)商不配合業(yè)主辦理轉移登記的，如“碧水園”小區(qū)，對此符合補登條件項目的做好補登、補錄、發(fā)證工作，積極為群眾辦好事。三是做好對口幫扶工作。按照全縣統(tǒng)一要求，做好對唐官屯東勾樂村的幫扶工作。充分結合該村“清潔村莊”建設目標，搞好該村衛(wèi)生保潔、垃圾清運、綠化美化及困難戶幫扶，切實讓群眾受益。
按照縣政府的安排和要求，扎實推進相關重點工程工作。
20xx年，綜合執(zhí)法局將一如既往、堅定不移地繼續(xù)圍繞縣委、縣政府中心工作，本著以狠抓廉政建設、強化執(zhí)法工作、完善法制工作、提升宣傳工作、保證維穩(wěn)工作等五個方面入手，全面推動我縣城市管理工作的開展，努力實現(xiàn)城市管理工作再上新臺階。
(一)加強路線教育及廉政建設。
繼續(xù)加強黨的群眾路線教育活動，增強服務意識，注重管理與執(zhí)法過程工作的“民意”傾向，認真整改不良作風的問題。加大廉政建設的管理力度，嚴格執(zhí)行中央“八項規(guī)定”xx縣“十三個嚴禁”的有關規(guī)定，加強日常管理與監(jiān)督指導，杜絕出現(xiàn)“吃、拿、卡、要”等不廉行為，提高執(zhí)法隊伍形象。
(二)加強執(zhí)法工作。
1.繼續(xù)加強違法建設查處力度，督促責任大隊搞好查違、控違工作，把違法建設扼殺于萌芽狀態(tài)。2.加大道路環(huán)境秩序治理力度，重點加強對廣場、公園、商場等人流密集區(qū)周邊的違章案件查處力度。3.繼續(xù)深化運輸裝載、封蓋、灑漏、車輪帶泥等各類違法案件專項治理工作。
(三)完善法制工作。
進一步完善我局法制工作的各項制度。一是積極開展法制培訓，擴大培訓范圍，充實培訓內容，提高培訓標準。二是嚴格執(zhí)行《xx市城市管理綜合執(zhí)法局綜合考核評估管理辦法》標準，定期組織人員隨機抽查執(zhí)法案卷，開展案卷自查，力爭保持執(zhí)法案卷零出錯。
(四)提升宣傳工作。
進一步加大執(zhí)法局對內對外宣傳，增強廣大市民的文明意識，確保宣傳工作取得更大的成績，從而達到提高市民文明素質和城市文明程度的目的。
(五)保證維穩(wěn)工作。
深化落實維穩(wěn)工作責任制和目標管理責任制，把維穩(wěn)工作擺上局黨組、科室、執(zhí)法大隊三級組織的重要議事日程，健全隊伍體制和應急機制，要求所有人員信息暢通，從思想上時刻備勤待命，另外，晚間和各節(jié)假日均統(tǒng)一安排值班，嚴格交接班手續(xù)，逐漸把我局建成一個反映靈敏，行動迅速，信息暢通、協(xié)調統(tǒng)一的快速反應隊伍。
公司審計報告模板-審計報告。
審計局加強內部審計調研報告。
審計工作計劃內容篇十八
20xx年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的'工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:。
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經法規(guī)意識和經濟責任意識。
科學分析和梳理審計結果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。
加大對本系統(tǒng)內審工作的力度，深入進行調查研究，總結交流經驗，促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內部審計的能力。
加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內部審計工作。
審計工作計劃內容篇十九
20xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立科學的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經濟事項進行專項審計調查，求真務實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結論。努力構建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應的審計監(jiān)督模式和審計服務體系，著力提升審計服務質量，切實履行審計監(jiān)督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。
緊緊圍繞著20xx年經濟工作目標，依據(jù)各項法律、法規(guī)、制度，認真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責，全面的監(jiān)督財務收支的真實、合法、效益性，突出重點領域、項目、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。
(一)進一步建立健全內部審計制度，建立并完善《內部審計工作手冊》。
加強審計制度的建設，通過審計制度的建立和完善，明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內部審計工作的科學化、制度化和規(guī)范化。
(二)加強審計人員培訓，進一步提升審計工作質量，力爭審計報告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀)達30%以上。
加強審計隊伍綜合素質能力建設，滿足內審工作要求的適應程度、提高內審業(yè)務質量。
(三)參照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的.評價。
審計評估公司內部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內部控制環(huán)境、經營風險、控制活動等進行評估和測試。
(20xx年5月22日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》(財會[20xx]7號，以下簡稱《基本規(guī)范》)。
擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。
中國企業(yè)內部控制規(guī)范體系的建設與實施，一是加強和規(guī)范企業(yè)內部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內控規(guī)范要求，對原有制度進行修改、完善和提升;構建企業(yè)內控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經營管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。)。
(四)以財務收支審計為基礎，開展對所屬公司(事業(yè)部)經濟責任和經濟效益審計一次。
財務收支審計是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經紀律的有效措施，是開展各項審計業(yè)務的基礎。定期對所屬公司資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性及內部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價，是建立領導干部監(jiān)督約束機制，促進各級領導干部的增強大局意識、責任意識、績效意識的重要手段。
(五)建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上。
建立審計結果落實反饋制度。對下發(fā)整改通知責令限期整改的單位，及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。
(一)制訂并完善《內部審計工作手冊》，計劃于20xx年6月完成。
(二)計劃安排對現(xiàn)有的內審人員進行二次(每個人一次)脫產審計業(yè)務培訓(為期一周)，計劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內審師資格考試，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。
(三)深入學習并理解《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》內容，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。計劃于20xx年11月完成。
(四)結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)20xx年上半年的經濟責任和經濟效益情況進行審計(必要時延伸至以前年度)。計劃于20xx年10月完成。
(五)建立審計結果落實反饋制度，計劃于20xx年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。
(六)結合效能監(jiān)察，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預防作用。
(七)開展重要領域、重點活動項目的專項審計。
(八)開展各項常規(guī)規(guī)性審計工作。主要審計內容包括：財務收支、經濟往來的真實性、合法性;各經營單位的經濟效益審計;經營管理人員經濟責任審計;檢查國家財經法規(guī)和企業(yè)財務規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經營管理中的重要問題開展專項審計調查等。
(九)對物資采購管理進行審。
計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察。
(一)制訂并完善《內部審計工作手冊》。
(二)深入學習并理解《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》內容，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
(三)結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)20xx年上半年的經濟責任和經濟效益情況進行審計。
20xx審計室將保持現(xiàn)有組織架構及人員配置不變，通過提高工。
作效率和工作質量，來保證各項目標任務的完成。
[內容結束]。
審計工作計劃內容篇二十
上海城投公路投資（集團）有限公司220166年內審工作計劃((討論稿))為貫徹上海城投集團有限公司（以下簡稱“城投集團”）企業(yè)管控的有關精神，落實上海城投公路投資（集團）有限公司（以下簡稱“集團公司”）內部審計的有關管理辦法，現(xiàn)計劃對集團公司2016年度的內部審計工作進行總體部署，具體如下：
作記錄,存檔備案。
二、經濟責任審計1、被審計單位2016年經濟責任審計的主體初步定為上海市市政工程建設發(fā)展有限公司和上海合流工程監(jiān)理咨詢有限公司兩家經營性公司。
2、工作安排嚴格按照集團公司《內部審計管理辦法（試行）》中的有關要求，由集團公司董事會下設機構審計委員會統(tǒng)一組織部署，委托中介審計機構對被審計公司進行經濟責任審計；由負責內審工作的人員在審計工作開始前7個工作日向被審計單位發(fā)出內審通知書。審計工作人員主要負責協(xié)調、溝通工作，內審工作主要以抽樣、復合、詢問等方法開展，審閱包括但不限于經營、財務等方面的計劃材料，監(jiān)督預算執(zhí)行情況，財務決算，會計報表和其他文件資料，審查有關的計算機系統(tǒng)和電子數(shù)據(jù)，檢查資金和財產情況；對可能轉移、隱匿、篡改、毀棄的會計憑證、會計帳簿、會計報表以及與經濟活動有關的資料、資產，有權予以暫時封存，并及時向有關領導匯報。
在審計報告出具前，可以征求被審計公司的意見和異議。被審計公司存在意見或異議的，應在接收審計報告初稿起的7個工作日內提出書面意見，若內審工作人員沒有接收到書面意見則視為無異議。對于被審計公司提出的書面異議，審計工作人員應進一步核實或說明，形成進一步核實意見。
內審工作人員將內審報告、被審計公司的書面意見（若有），進一步核實意見一并上報審計委員會，由審計委員會報集團公司董事會簽發(fā)。審計委員會根據(jù)簽發(fā)的內審報告做出審計決定，要求被審計公司在規(guī)定期限內整改，并由內審工作人員監(jiān)督、回復審計委員會。
三、
財務盡職調查根據(jù)上級領導的有關指示，集團公司擬收購上海復興隧道建設發(fā)展有限公司和上海外環(huán)隧道建設發(fā)展有限公司。目前已經委托上海錦天城律師事務所對收購事項的法律問題開展盡職調查，下一步將開展財務盡職調查工作。
四、歷史遺留問題1、市政建設公司對外投資清理根據(jù)集團公司成立之前有關領導對《上海市市政工程建設發(fā)展有限公司、上海市市政工程建設處總經理張鶴任期經濟責任審計整改方案》等有關文件的批示，對市政建設公司的部分投資和資產進行了全面的梳理，對不符合發(fā)展主業(yè)的進行清理。目前清理工作仍在進行之中，具體的待處理事項和責任部門見下表：
5云南華域建設發(fā)展股份有限公司壞帳處理資金財務部6上海市市政工程建設處科技咨詢開發(fā)部固定資產處置，清算注銷資金財務部市政建設資產中心企業(yè)發(fā)展部7上海達靈建材經營公司處置對外投資企業(yè)發(fā)展部資產中心8上海申鶴構件有限公司股權轉讓，帳目處理資產中心企業(yè)發(fā)展部9上海方靈市政培訓中心房產處置，清算注銷市政建設資產中心企業(yè)發(fā)展部10上海文廣廣告有限公司清算注銷文廣廣告11上海明正房地產有限公司催款，司法解決企業(yè)發(fā)展部法律顧問市政建設12吳縣胥口湖鮮酒店資產梳理，帳目處理資產中心13天目路房產處理房產評估資產中心145套房產處置專家評審，備案，拍賣資產中心企業(yè)發(fā)展部2、資產中心廣告未收款項事項根據(jù)之前市委巡視組對集團公司的審計報告，資產管理中心2013年有一筆未能按時收回的30萬元應收款，涉及廣東警視文化傳播有限公司。按《城投集團黨委落實市委巡視組反饋意見整改計劃》中的有關安排，集團公司結合實際情況，制訂了詳細的整改計劃，成立了整改領導小組和若干整改工作小組，對整改工作做了相應的布置和安排，明確資產管理中心為責任主體。
一季度完成訴訟材料報送法院的工作。
審計工作計劃內容篇二十一
20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的結算審計、合同評審等工作。我于20xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。
20xx年，做為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領導的帶領下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在20xx年爭創(chuàng)一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：
目前，集團房地產開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計20xx年將完成房地產開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召；源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好，如何解決工程結算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。
合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠對集團支付的每一筆資金進行嚴格把關和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。
及時完成領導交辦的臨時任務。做到任務到手不推托，做到“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”。
繼續(xù)加強學習，尤其是工程結算審計的專業(yè)知識學習并經常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標準，作好自身素質的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。
審計工作計劃內容篇二十二
20xx年已經離去，20xx年已經到來了，為了財政審計處的工作更好地開展，現(xiàn)將財政審計處工作計劃如下：
1、做好財務內審的掃尾工作。撰寫審計報告，審計結果反饋各縣（市）局，并提出整改措施，抓緊落實。
2、做好迎接省局財務內審前的各項工作。及時總結我局的內審工作，結合整改情況寫出自查總結，編制有關報表，迎接省局內審。
3、加強預算管理，嚴格執(zhí)行預算，注重預算執(zhí)行情況分析，繼續(xù)樹立過緊日子的思想。
4、進一步加強經費的管理監(jiān)督，繼續(xù)做好縣（市）局憑證日常審核工作，及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。
5、認真貫徹落實省局會議精神，扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處。
6、在完善財務管理制度基礎上，進一步抓好崗責體系建設。
7、做好二季度，三季度經費收支的分析工作。
8、想辦法出注意，提出增收節(jié)支措施。
9、按照市局統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好機關效能建設的組織實施階段工作，不斷提高處內每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質量和服務水平，圓滿全年完成任務。
10、做好年終結賬的準備工作，所有經費收入，支出按所屬年度入賬，調整各項經費的余額。
11、局領導交辦的其他工作。市局財務審計處。
審計工作計劃內容篇二十三
20**年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:。
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經法規(guī)意識和經濟責任意識。
科學分析和梳理審計結果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。
加大對本系統(tǒng)內審工作的力度，深入進行調查研究，總結交流經驗，促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內部審計的能力。
加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內部審計工作。
審計工作計劃內容篇二十四
全面貫徹落實審計署、省審計廳和市審計局關于開展政策跟蹤審計的有關部署和要求，持續(xù)開展重大政策措施和宏觀調控部署落實情況跟蹤審計，推進供給側結構性改革，推動國家、省、市、區(qū)重大決策部署落實到位。著重關注重點任務完成情況、重要政策執(zhí)行情況、重大建設項目進展情況、重點資金落實和使用情況等。將交通基礎設施重大建設項目、存量資金盤活情況等納入跟蹤審計范疇，與本級財政預算執(zhí)行審計、部門預算執(zhí)行審計、績效審計項目合并實施，扎實推動重大政策措施落實到位。
以保障公共資金安全高效使用、增強財政政策的有效性為目標，對政府全口徑預算進行審計，監(jiān)督檢查公共財政資金預算、政府性基金預算、國有資本經營預算的完整性和執(zhí)行的規(guī)范性。重點關注財政資金的存量和增量、財政支出結構和投向情況、財政國庫管理、重點專項資金管理使用、預算績效管理等情況。積極探索區(qū)本級決算草案審計，促進財政決算草案編報規(guī)范。擴大部門預算執(zhí)行審計覆蓋面，扎實開展國土資金收支情況審計和稅收征管情況審計，檢查重大政策措施的執(zhí)行情況和實際效果，促進厲行節(jié)約、規(guī)范管理、提高績效。
堅持績效審計方向，將問效、問績、問責貫穿審計始終，客觀度量財政資金使用效果效益，促進公共資金安全高效使用。圍繞區(qū)委區(qū)政府中心工作，聚焦東部創(chuàng)新中心、科教高地、民生幸福城區(qū)等重點工作和民生實事，加大對社區(qū)文體中心管理使用、公共機構節(jié)能改造等領域專項資金和重點項目的績效審計力度。健全完善績效審計項目庫，將重點項目、民生實事納入績效審計范疇，使績效審計內容體現(xiàn)在各類型審計項目中，形成常態(tài)化的績效審計問責態(tài)勢。
以促進領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責為目標，圍繞權力運行與責任落實，突出審計重點，提高領導干部經濟責任審計效果。加大經濟責任審計方式方法創(chuàng)新力度，按照《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經濟責任審計規(guī)定實施細則》有關規(guī)定，探索制定經濟責任審計對象分類管理辦法，根據(jù)分類情況確定審計重點。堅持任中審計與離任審計相結合，逐步建立以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內輪審的工作機制。探索實施領導干部自然資源資產離任審計，促進領導干部切實履行自然資源資產管理和環(huán)境保護責任。
貫徹落實市委市政府“強區(qū)放權”政策和市審計局《關于深化和改進政府投資項目審計工作的通知》要求，簡化工程標底審計，推動加快政府投資項目建設。對1億元以上或1億元以下關系國計民生的重點建設項目開展全過程跟蹤審計，把好工程造價關和建設程序關。依法推進竣工決（結）算審計，核實工程造價，防止財政建設資金流失，揭露在工程立項、計劃管理、招標投標、結算、設計變更等方面的問題，提出加強工程項目管理的建議，促進合理使用建設資金。
將國有資產管理使用情況作為區(qū)本級預算執(zhí)行審計或其他專項審計的內容。加強對國有企業(yè)資金、收入分配、權力和責任的審計，揭示國有企業(yè)在管理、內控、產業(yè)升級轉型以及約束企業(yè)發(fā)展的體制機制等方面存在的問題，推動國有企業(yè)轉變發(fā)展方式，促進落實宏觀政策、加強經營管理、健全國有資本經營預算制度、防控重大風險、創(chuàng)新機制制度和推進反腐倡廉，切實維護國有資產安全，促進提高國有資產運營績效。
對地鐵10號線、深圳市外環(huán)高速公路等重大征收補償項目實施全過程跟蹤審計，對符合條件的項目實施階段性審計和結算審計。認真實施征收補償資金審計實施辦法，通過審查資金的撥付和管理使用情況，揭示征收程序不規(guī)范、補償標準不嚴格、擠占挪用征收資金等問題，提出完善制度、改進管理的意見和建議，促進專項資金規(guī)范運作，防范征收補償資金風險，推動重大建設項目順利實施。
加強審計質量全過程控制，探索實施審計實施方案備案制，規(guī)范審計現(xiàn)場管理，促進提高審計效率。完善審計法治工作和審理工作，提高審計定性準確性、審計處理處罰適當性和審計建議針對性與操作性，進一步規(guī)范審計行為。繼續(xù)緊緊依靠人大、紀檢監(jiān)察、督查等部門，深化政府主導、部門聯(lián)動、審計跟進的整改機制，強化監(jiān)督合力。研究解決審計整改工作重點、難點，明確整改期限，落實整改責任，形成分工明確、銜接有序、監(jiān)督有力的聯(lián)動工作機制。
堅持審計“一盤棋”，緊緊圍繞中心大局，積極落實《**省關于完善審計制度若干重大問題的實施意見》及相關配套文件，深入學習、深刻領會、嚴格落實，嚴守改革期間的政治紀律和政治規(guī)矩，嚴守組織紀律、廉潔紀律、工作紀律、財經紀律、和保密紀律，扎實穩(wěn)妥處理好改革、發(fā)展、穩(wěn)定關系，切實保障各項改革措施順利推進，各項審計工作平穩(wěn)順利開展，確保政令暢通、人心不散、秩序不亂、工作不斷。
根據(jù)學校本年度工作安排，2011年審計工作的總體思路是：堅持以科學發(fā)展觀為指導，以《內部審計準則》和《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》為指南，以創(chuàng)造一流審計機構為......
二o一一年內部一、指導思想：認真貫徹落實十七大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履......
根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》和及省、市有關文件會議精神，結合芙蓉區(qū)教育局內部審計制度及具體情況，制定2011年內部，具體如下：一、指導思想：認真貫......
審計工作計劃內容篇一
隨著公司從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念，以及公司管理創(chuàng)新工作的啟動，注定20xx年將成為公司改革和發(fā)展過程中的里程碑式的一年。公司審計部將圍繞公司發(fā)展和改革的大局，“保穩(wěn)定、促發(fā)展”，依法履行審計監(jiān)督、評價、控制和服務職能，促進各有關方面不斷提升內部控制和風險管理水平，為實現(xiàn)公司經濟目標有效地發(fā)揮增值的作用。為此，現(xiàn)明確20xx年的審計師工作計劃和思路。
牢固樹立“以審計促進公司治理”的審計理念，堅持“服務大局、圍繞中心、突出重點”的工作方針，寓服務于監(jiān)督，寓幫助于促進，充分發(fā)揮內部審計對經濟安全、健康運行的“免疫”功能，促進公司經濟的平穩(wěn)、高效發(fā)展。
緊緊圍繞公司提出的20xx年經濟工作目標，認真履行公司賦予的職責，全面監(jiān)督財務收支的真實、合法和效益，突出重點領域、重點項目、重點資金和重點環(huán)節(jié)，更新觀念，創(chuàng)新機制，加大力度，在審查重大違法違規(guī)問題的同時，更加注重將內部審計的工作重心從事后查處轉向過程控制，“以監(jiān)督促進過程”，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出建議，改善企業(yè)經營管理，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。
審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務戰(zhàn)略與公司的總體戰(zhàn)略保持一致性，并能夠按照公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在公司戰(zhàn)略框架下的資源的最優(yōu)化配置。在其中，審計應充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于公司戰(zhàn)略之外的經營行為，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置、浪費等，諸如此類，均應該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示，促進公司資源的更優(yōu)化分配。
20xx年，公司審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎上，有針對性的、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作，并希望達到兩方面目標：一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題，提高企業(yè)管理水平，促進企業(yè)的自我完善;二是總結最佳實踐，以便有效推廣利用。
1、管理流程審計。管理流程的合理、科學、健全和規(guī)范，決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風險。比如，完善的財務操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風險，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風險，完善的生產管理流程得以規(guī)避一定的產品質量風險。對管理流程進行審計，重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項重大決策是否經過了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能最大限度地控制風險的發(fā)生。
2、投資效益審計。投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是公司目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來顛覆性危機，因而也是企業(yè)經營管理中最大的風險所在。對投資效益進行審計，就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤，從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評估論證，審批決策、建設投產、或者重組整合，以及產出效益與預期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結和推廣最佳實踐，使公司投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產。
3、采購供應鏈審計。采購供應鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關的重要環(huán)節(jié)。采購供應鏈管理水平高低，會直接影響企業(yè)經營的成本效益。而采購管理的缺失，則會給企業(yè)帶來重大損失，甚至導致企業(yè)發(fā)生重大經營風險。因此，重視和加強采購供應鏈的管理，是企業(yè)內部控制的關鍵節(jié)點。對采購供應鏈管理進行審計，目的在于推動企業(yè)完善采購供應鏈的管理制度，規(guī)范采購人員的行為準則，健全采購供應活動的文檔記錄，使采購供應管理更加有效率和效益性。
公司審計部要求每個審計人員在開展審計過程中，應摒棄傳統(tǒng)審計理念，要與時俱進，加強審計理論研究和審計方法創(chuàng)新，推進內部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務并重轉變，把服務企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內容。一是通過審計發(fā)現(xiàn)和審計評價，幫助各企業(yè)增強風險意識，及時識別潛在風險，有效防范風險發(fā)生，建立健全風險控制機制;二是通過審計測試，幫助各企業(yè)增強流程再造意識，及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題，提高流程運行效益;三是通過審計總結最佳實踐，幫助各企業(yè)在項目運作方面少走彎路，減少機會成本的投入。
隨著一系列審計制度的出臺，公司審計工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，一是通過制度指導審計執(zhí)業(yè)，提高審計效率，保證審計質量;二是以制度管理審計行為和結果，明確責任，真抓實干，保證審計結果的落實和審計成果的有效轉化。20xx年，公司審計部將進一步梳理審計業(yè)務流程，以控制和風險為導向，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預防環(huán)節(jié)下功夫，不斷完善審計在新領域的執(zhí)行規(guī)則，以提高審計效果。
審計工作計劃內容篇二
2011年公司審計工作的總體要求是：認真貫徹第十七屆中央紀委第二次全體會議、全國審計工作會議、南方電網紀檢監(jiān)察審計工作會議和公司工作會議精神，貫徹落實公司二號令，全面實施“三精一優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略，堅持“加快發(fā)展，管理到位，執(zhí)行到位”的總體思路，在繼承和發(fā)揚過去三年成功經驗的基礎上，突出抓好企業(yè)內部控制制度審計、繼續(xù)加強任期經濟責任、工程等常規(guī)項目審計及各項專項審計和審計調查；繼續(xù)加大審計問題整改力度，保證審計成果運用；加強審計隊伍建設；積極推進審計實時監(jiān)督系統(tǒng)，完善審計監(jiān)督手段和方式；不斷提高審計工作水平和質量，保證審計工作和監(jiān)督職責到位，發(fā)揮好“眼睛”和“保健醫(yī)生”作用，為公司做強做優(yōu)保駕護航。
認真貫徹黨的十七大報告中提出的“建立健全決策權、執(zhí)行權、監(jiān)督權既相互制約又相互協(xié)調的權力結構和運行機制。重點加強對領導干部，特別是主要領導干部、人財物管理使用、關鍵崗位的監(jiān)督，健全質詢、問責、經濟責任審計等制度。”的要求，繼續(xù)推進經濟責任審計，強化權力監(jiān)督在“離任必審”的基礎上，加大經濟責任審計力度，同時，按南方電網公司的要求，加大推進屆中經濟責任審計，通過屆中經濟責任審計，發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，提升管理水平。在審計中，關注企業(yè)決策、企業(yè)分配、重要資金運作、重大投資、國有資產保值增值等領域。嚴肅查處損失浪費、失職瀆職行為。繼續(xù)完善切合實際的評價標準體系、評價方法（聯(lián)席會議方式），改進和完善任期經濟責任審計方式、方法，努力提高審計質量。20xx年經濟責任審計除做好公司安排的經濟責任審計工作外，重點配合好南方電網組織對公司原總經理的離任經濟責任審計的迎審工作。
按照袁董事長提出的“抓住人、財、物、信息和流程五個要素，用心考察現(xiàn)有管理制度的執(zhí)行情況、存在的薄弱環(huán)節(jié)，然后去做調整和完善”的要求，認真貫徹落實南方電網公司《內部控制制度審計辦法》。在內控制度審計中緊緊抓住規(guī)章制度的健全性、有效性這個環(huán)節(jié)，瞄準公司在生產經營關鍵環(huán)節(jié)、開展內控制度審計，進行評價，提出建議和意見，促進管理工作到位。20xx年，重點開展對營銷管理內控制度進行審計。營銷管理內控制度審計重點關注電費抄核收、業(yè)擴報裝、優(yōu)質服務、稽查管理等關鍵環(huán)節(jié)，審查評價業(yè)務流程的嚴密性和有效性，查找內部控制薄弱環(huán)節(jié)，提出改進措施和建議，促進完善管理流程，防范營銷風險。
根據(jù)南方電網公司部署，加強對依法經營南方電網2號令在基層單位落實進行檢查監(jiān)督，通過加大專項審計力度，擴大審計領域，聯(lián)合職能部門，認真查找管理上存在的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風險，了解公司依法經營南方電網2號令的貫徹落實情況。同時加強調查成果的轉換效率，力求以小見大，從微觀發(fā)現(xiàn)問題，從宏觀分析問題，為全面落實貫徹2號令，從管理、機制的角度提出建設性意見，為決策服務，解決實際問題，實現(xiàn)為公司增值增效的目標。
1、繼續(xù)關注資產經營目標審計。
對企業(yè)經營情況和財務狀況進行評價，重點關注財務預算的剛性和嚴肅性及沒有完成經營考核指標和經營風險大的單位，在查處違法違規(guī)和損失浪費的同時，強化資產經營責任制的激勵和約束機制，在干部中樹立科學的發(fā)展觀和正確的業(yè)績觀方面發(fā)揮作用，促進依法經營的觀念和自覺性逐步深入。
2、抓好工程和大修技改，業(yè)擴工程審計及審計調查。
按公司要求，有計劃地對重點項目進行工程項目全過程抽查審計，重點突破，以典型項目促進工程管理水平。重點關注，項目審批手續(xù)、招投標、物資采購、工程監(jiān)理、合同履行、費用結算等關鍵點，加大現(xiàn)場復核率，加強對工程量、單價定額的審核，促進項目管理規(guī)范有序，竣工決算審計，重點關注竣工驗收、財務決算、資產移交，資產真實完整。20xx年計劃在基本建設項目抽審10%的項目進行評價。
3、資金管理審計調查。
20xx年資金管理審計調查，重點關注資金風險和效益情況。檢查收支兩條線制度的執(zhí)行、“倒三角”財務管理模式的運作、電費回收、資金收入、審批、支付等關鍵環(huán)節(jié)的內部控制，檢查是否有對外投資、拆借、委托理財、擔保、抵押等資金管理上的風險，審查評價資金的安全、完整性和管理的有效性，提出規(guī)范措施，促進有效防范風險。
4、預算執(zhí)行情況審計調查。
預算執(zhí)行情況調查。重點關注全面預算管理的編制、審批、調整、考核過程的合規(guī)性，以及預算資金使用、控制過程的合法性、真實性。對發(fā)現(xiàn)的虛假預算、重大損失浪費、挪用預算資金、賬外資金要依法依紀嚴肅處理，追究責任；對預算執(zhí)行不嚴格、資金管理程序不完善等問題，要督促整改，提高預算管理水平，使預算成本費用可控、在控、促進公司全面預算管理和成本控制水平的進一步提高。
5、物資管理審計調查。
物資管理開展審計調查，重點關注，統(tǒng)購物資項目審批、招投標、物資采購、合同履行、物資調撥、費用結算、財務核算等關鍵點，零星物資采購調查重點關注，采購計劃、審批程序、物資庫存管理、費用結算、以促進物資管理的規(guī)范化水平。
6、依法經營2號令執(zhí)行情況審計調查。
根據(jù)南方電網公司紀檢監(jiān)察審計工作會議安排，南方電網公司將組織在全系統(tǒng)開展依法經營2號令執(zhí)行情況審計調查，檢查內容主要包括三個方面：一是2號令的宣貫情況，是否公開張貼、標示2號令的內容，是否制定2號令實施細則，宣貫的深度和廣度等情況；二是2號令的執(zhí)行情況，主要檢查決策程序、計劃和預算執(zhí)行情況；三是監(jiān)督2號令的貫徹落實情況，主是結合各單位審計情況對各項管理業(yè)務的專項審計和審計調查，對執(zhí)行的嚴格性、有效性進行統(tǒng)一檢查和評價，以推進2號令在基層單位的貫徹落實，進一步筑牢依法經營根基。南方電網公司總部制定調查總體方案，各網省公司按要求制定實施方案并負責實施。南方電網公司審計部負責調查進程跟蹤檢查與協(xié)調，下半年公司組成聯(lián)合審計組重點抽查。希望各單位領導班子要高度重視，積極配合，圓滿完成2號令執(zhí)行情況審計調查工作，保證2號令在依法經營活動中貫徹到位。
通過審計“整改年”的活動，審計整改和落實已逐步被各級管理人員接受。公司將對20xx年審計發(fā)現(xiàn)問題進行通報，加大審計整改力度及審計問責，各單位對涉及共性管理問題要重點整改，制定相關制度，保證審計整改常態(tài)化。審計工作將繼續(xù)關注內控制度的健全性和執(zhí)行情況，不斷加強對整改情況的追蹤檢查，加大對整改問題的評價和領導責任追究，同時要加強和各職能部門的溝通合作，發(fā)揮好監(jiān)督合力，促進規(guī)范經營，有效管理。
深化審計信息化建設，提高計算機輔助審計的運用水平。計劃20xx年開始對下屬供電公司財務試行遠程審計監(jiān)督，同時，著手探索對營銷系統(tǒng)進行實時審計監(jiān)督，促進公司整體風險管理水平不斷提高。
當前，內部審計的職能正在由單純的查錯糾弊向以內控制度審計為主的管理審計和風險管理評估轉化，作為公司的內部審計，一是通過審計，增強執(zhí)行能力，確保公司管理理念、管理方法得到貫徹落實；二是針對管理流程和內控制度進行評價，完善，優(yōu)化內控系統(tǒng)，提高管理效率；三是對公司的風險管理系統(tǒng)，進行評估，增強公司風險管理能力；如何更好的履行審計監(jiān)督和服務職能。20xx年將主要做好下述五個方面的工作：一是繼續(xù)完善審計工作基礎制度、規(guī)范、標準，逐步建立責任追究制度。繼續(xù)推動法經營二號令實施細則及“海南電網經營管理十條禁令”的實施，形成監(jiān)督有效的規(guī)章制度系統(tǒng)；二是強化審計管理信息化系的運用，建設一支較高計算機水平的審計隊伍；三是在項目組織、資源調配、審計技術、基礎管理、能力素質等方面積極創(chuàng)新，探索新的方式方法和管理模式，不斷提升公司審計工作的能力和水平，重點是嚴格控制審計質量。經常開展審計專題分析活動，及時總結經驗，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時解決問題，及時改進工作。樹立精品意識，創(chuàng)造精品審計項目；四是積極倡導審計理論研究，以思維創(chuàng)新來帶動管理創(chuàng)新，要結合實際情況開展風險管理、效益審計理論研究，為公司審計工作的發(fā)展創(chuàng)造條件；五是按照“素質更好、水平更高、業(yè)務更棒”的要求，認真加強自身建設，加強培訓交流，直接用于指導實踐，不斷提高審計人員的綜合素質，努力培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務精湛、清正廉潔的審計隊伍，積極研究整合，組織和有效利用好審計資源，將內審工作覆蓋到企業(yè)經營活動的主要和關鍵領域，以適應公司在高速發(fā)展過程中依法經營工作需求。
審計工作計劃內容篇三
20xx年，審計局審計工作在區(qū)委、區(qū)政府的領導下，在市局的關心指導下，圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作和上級審計機關的統(tǒng)一部署，緊緊圍繞經濟建設中心，認真開展審計監(jiān)督，共完成審計(調查)項目17項。取得較好成績。審計工作在嚴肅財經法紀、推進依法行政、維護群眾利益、促進廉政建設等方面發(fā)揮了積極作用，有力地保障了經濟社會健康較快地發(fā)展。
按照上級審計機關統(tǒng)一部署，今年我局已先后完成了20xx年全區(qū)保障性安居工程跟蹤審計、xx區(qū)災后水利薄弱環(huán)節(jié)建設性治理審計、20xx年對下級轉移支付項目執(zhí)行情況的審計、xx區(qū)科技專項資金審計項目以及20xx年一、二、三季度重大政策措施落實情況跟蹤審計。通過審計我們發(fā)現(xiàn)我區(qū)在相關工作中存在的問題，提出了整改意見和建議，得到了被審計單位的采納。
圍繞建立健全政府預算體系，促進提高預算編制的科學性和可行性，著力加強部門預算管理，提高財政資金使用績效，推動相關政策措施落實。延伸審計財政重點專項資金、“三公”經費及會議費使用情況等。今年我局在審計計劃中安排了20xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計以及區(qū)城投、區(qū)安監(jiān)局、區(qū)文體局20xx年度財務收支審計。目前上述審計項目已完成。
受區(qū)組織部委托，我局今年在年初審計計劃中安排了區(qū)城投工作管理委員會原辦公室主任、區(qū)安監(jiān)局原局長、區(qū)文體局原局長、區(qū)高新區(qū)原主任、丹陽鎮(zhèn)原黨委書記及鎮(zhèn)長6位同志的領導干部離任審計。目前上述項目正在有序開展中，審計初稿已出具，現(xiàn)征求被審計單位意見。結合“水清岸綠產業(yè)優(yōu)”項目，安排丹陽鎮(zhèn)領導干部自然資源資產離任審計項目，力爭11月底前完成該審計工作并上報審計結果。
我們在政府投資建設項目審計過程中，嚴格核查各項目建設單位送審項目的審計資料，要求提供真實、合法、合規(guī)及符合程序的資料。對不符合要求的項目資料一律不接收，符合要求的項目通過搖號方式確定協(xié)審單位，由建設單位委托中介機構開展審計工作，審計結果報區(qū)審計局備案。
今年，我局開展了榮博佳苑、新城安置房三期、壩塘標準化廠房3個政府投資建設項目的竣工決算審計，目前審計報告初稿已經完成，正征求被審單位意見。通過竣工決算審計，了解建設項目竣工決算的真實性、合法性，以及交付使用資產的安全性、完整性。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益，促進項目建設單位不斷總結經驗，加強項目管理，保障建設項目資金的合法、合理和有效使用。
區(qū)審計局完成了區(qū)委、區(qū)政府交辦的兩河一級開發(fā)、橫陽山陵園等歷史遺留問題處置，積極參與華夏幸福xx產業(yè)新城ppp項目協(xié)議的完善，同時還積極配合區(qū)紀委監(jiān)察委交辦的重大節(jié)日節(jié)前作風檢查。
為繼續(xù)做好我局審計工作，積極與市招管局對接工程造價及財務咨詢兩個協(xié)審庫的招標事宜。截止目前，兩個協(xié)審庫的招標工作已經全部完成。在未來3年的審計工作中，我們將借助外部審計力量，加強政府投資建設項目及財務收支審計的審計力度，為我區(qū)大建設大發(fā)展做出貢獻。
1、審計人才緊缺。一方面是數(shù)量上人力不足。目前我局在崗人員共計5人(其中：正式人員1名即局長，其余4名為女性臨聘人員)，面對繁重的審計任務，人手嚴重不足;另一方面是質量上急待提高，現(xiàn)在區(qū)級審計部門的業(yè)務人員大多還是注重財務財會方面，工程造價、計算機等綜合業(yè)務能力較為欠缺。
2、審計手段落后。計算機審計水平低，審計人員自身計算機水平參差不齊，運用ao審計的能力低，短期內還難以滿足工作的需要。
3、審計全覆蓋尚有差距。區(qū)審計局近年來盡管完成了大量的工作任務，但是離審計全覆蓋的要求相比仍然存在差距。
1、積極開展本級預算執(zhí)行審計。加強對區(qū)級財政預算執(zhí)行和部門預算執(zhí)行審計，重點關注預算編制的合理性、預算調整的合法性，預算執(zhí)行結果的合規(guī)性，揭示財政運行中的不安全因素和潛在風險，不斷提高財政資金使用效益，促進提高財政管理科學化和精細化水平。
2、認真抓好領導干部經濟責任審計并配合領導干部自然資源資產離任審計同步開展。進一步貫徹中央兩辦的黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經濟責任審計規(guī)定，加強經濟責任審計制度建設、創(chuàng)新經濟責任審計方法、拓寬經濟責任審計對象、落實經濟責任審計問責、加大經濟責任審計結果運用，強化領導干部可持續(xù)發(fā)展責任、民生責任、決策責任、經濟法規(guī)執(zhí)行責任、經濟管理責任和廉政責任等方面的責任意識，促進黨政領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責。
3、加強政府投資建設項目審計監(jiān)督力度。按照《馬鞍山市xx區(qū)政府投資建設項目審計監(jiān)督辦法》(馬博政〔20xx〕56號)文件要求，壓實項目建設單位的主體責任，區(qū)審計局逐步退出政府投資項目的價款結算審計工作，強化竣工財務決算審計工作。通過竣工決算審計，了解建設項目竣工決算的真實性、合法性，以及交付使用資產的安全性、完整性。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益，促進項目建設單位不斷總結經驗，加強項目管理，保障建設項目資金的合法、合理和有效使用。
4、繼續(xù)做好上級審計機關和區(qū)委、區(qū)政府安排的工作。積極完成上下聯(lián)動審計及重大政策落實跟蹤審計。同時積極配合區(qū)紀委，開展兩節(jié)工作檢查及案件調查等工作。
5、督促審計整改工作，加大審計公開力度。督促被審單位在規(guī)定時間內，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行全面整改。按照區(qū)政府政務公開政務服務年度工作安排，不斷加大政務公開工作力度，提高政務公開水平，同時督促被審計單位審計整改信息公開掛網，促進審計工作的健康發(fā)展。
6、加強審計信息化建設要繼續(xù)加大信息化審計力度，積極鼓勵審計人員學習應用計算機技術，以“ao”為主要平臺,運用審計軟件對電子信息進行采集分析，推進計算機技術在審計工作中的應用，逐步提高利用計算機進行輔助審計的能力。
審計工作計劃內容篇四
為貫徹落實省市審計信息化建設工作會議精神，推動審計信息化發(fā)展，充分發(fā)揮計算機審計在現(xiàn)代審計中的作用，創(chuàng)新方式方法，進一步提升審計能力和技術水平，提高審計質量和效率，結合我局實際，制定我局20xx年計算機審計工作計劃。
以省廳“一二三四”審計工作思路為指導，貫徹落實市局20xx年審計工作要點，積極開展計算機審計，逐步建設電子審計體系，實現(xiàn)計算機審計“全覆蓋”，服務審計工作創(chuàng)新轉型。
（一）著力加強審計信息化基礎設施建設。
1．探索建立數(shù)據(jù)存儲和備份中心。根據(jù)市局統(tǒng)一安排，探索建立數(shù)據(jù)存儲和備份中心，開展審計管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)及審計項目庫等數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)的存儲備份工作。加強被審計單位電子數(shù)據(jù)的采集、積累和存儲，加強審計數(shù)據(jù)資源利用，提高信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)存儲和處理能力。
2．加強終端配備和更新。進一步加大力度，加強和改善審計人員開展工作必需的計算機、數(shù)碼相機、移動存儲設備的配置。至年底，審計管理、業(yè)務人員人均配備1臺便攜式和1臺臺式計算機，以滿足審計管理系統(tǒng)應用和現(xiàn)場實施計算機審計的需要。
（二）強化計算機審計應用推廣。
1．全面運用計算機技術實施審計。要進一步拓展計算機審計力度和深度，全面運用計算機技術實施審計，在審計項目中廣泛應用“ao”、“廣聯(lián)達”、“sql_sever”、“access”等審計軟件或通用軟件開展計算機審計。20xx年，我縣利用計算機技術實施的審計項目要達到年初計劃項目總數(shù)的80%以上，爭取“全覆蓋”。對有電子數(shù)據(jù)的審計項目，要運用審計軟件或通用軟件進行審計分析、查證，使用ao審計軟件和oa管理系統(tǒng)進行項目管理和交互；對沒有電子數(shù)據(jù)的審計項目，要及時從oa下載項目信息，使用ao進行項目管理，編制審計底稿，關聯(lián)審計證據(jù)，生成審計報告、審計現(xiàn)場數(shù)據(jù)包，并上傳至oa，實現(xiàn)ao與oa的交互。所有審計人員必須熟練掌握和應用ao，要能應用ao系統(tǒng)編寫審計方案、審計通知書、取證記錄、工作底稿和審計報告等審計文書，并實現(xiàn)ao系統(tǒng)與oa系統(tǒng)的交互，同時要積極探索審計數(shù)據(jù)采集轉換、審計數(shù)據(jù)匯總分析等計算機審計方法。凡未應用計算機技術進行審計的項目，不得參加市級優(yōu)秀審計項目評選。
2.全面使用審計管理系統(tǒng)（oa）。強力推進oa的全面應用，全局所有的審計項目計劃、行政文書和業(yè)務文書都應在oa中流轉，強化無紙化辦公和操作流程，實現(xiàn)機關文書全部網上審簽、項目計劃執(zhí)行網上管理、項目資料網上傳輸、項目審理網上把關等，提高oa在管理、辦公、學習和監(jiān)督等功能作用，形成審計業(yè)務、辦公決策一體化的現(xiàn)代審計管理新方式，充分發(fā)揮oa業(yè)務協(xié)同、資源共享、便捷高效的強大功能，有效提高審計機關工作效能和審計項目質量。
3．積極探索信息系統(tǒng)審計和聯(lián)網審計。要積極探索在信息化條件較好的被審單位開展信息系統(tǒng)審計，對信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的真實性、完整性和信息系統(tǒng)的硬件和軟件以及整個信息系統(tǒng)的安全性、可靠性、內部控制的健全性與有效性等進行審計，揭示由于信息系統(tǒng)缺陷導致的信息系統(tǒng)安全風險、經濟安全風險，提出審計建議，促進被審計單位加強信息化條件下的內部控制管理。積極學習借鑒聯(lián)網審計技術成熟地區(qū)的先進經驗，探索開展財政預算執(zhí)行、國庫集中支付等的聯(lián)網審計技術方法，實現(xiàn)對數(shù)據(jù)的實時、遠程采集分析，實現(xiàn)事后審計與事中審計的結合，靜態(tài)審計與動態(tài)審計的結合。
（三）加大審計成果提升轉化。
要努力加大計算機審計成果的提升轉化力度，認真收集整理計算機審計資料，及時總結提煉審計成果，編制ao應用實例、計算機審計方法及信息系統(tǒng)審計案例，以達到以點帶面、推廣經驗、共同提高的目的。各審計組至少上報1篇ao應用實例、上報1篇計算機審計方法，積極報送信息系統(tǒng)審計案例。上報的實例、方法推薦市局、省廳參加評選，并作為評選“十佳能手”的重要依據(jù)。
1.突出重點，切實加強計算機審計培訓。一是選派4名審計人員參加為期兩個月的全市審計系統(tǒng)計算機審計中級培訓班，合格率爭取達到75%。二是積極開展本單位的相關培訓和傳、幫、帶工作，采用案例講解和實踐鍛煉相結合的方式，落實培訓措施。三是積極選派計算機審計業(yè)務骨干參加市局9、10月間組織開展計算機審計經驗總結互動交流，進行ao應用實例、計算機審計方法及信息系統(tǒng)審計案例的探討交流、編制撰寫和經驗總結，逐步提高我縣計算機審計水平。
2．明確任務，抓好計算機審計的監(jiān)督檢查。審計人員要認真學習貫徹相關計算機審計制度，特別是《市審計局計算機審計管理辦法》，以制度引導、規(guī)范、提升審計信息化實施與管理，努力提高計算機審計工作的科學化和規(guī)范化管理水平。分管領導要先學一步、學深一步，掌握工作主動權，抓好計算機審計工作指導，適時開展監(jiān)督檢查、督促落實，確保工作任務全面完成。
3．注重運用，抓好計算機審計工作經驗總結交流。審計人員要注重經驗積累總結，要通過成果展示、交流研討等多種形式，及時歸納梳理行業(yè)計算機審計思路，總結在技術應用、成果推廣、交流宣傳等方面的經驗，積極開拓以計算機審計方法體系為基礎的審計理論研究。
審計工作計劃內容篇五
20××年被評為縣“‘三八’紅旗手”，連年被縣交通局評為“先進工作者”。
為了認真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務素質入手，動員全體女職工發(fā)揚“自尊、自信、自立、自強”的精神，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實，創(chuàng)建工作取得了實實在在的效果。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務部門的關心指導下，始終堅持把搞好服務與計劃統(tǒng)計、財務審計、管理相結合，不斷總結經驗，進一步完善創(chuàng)建制度，鞏固創(chuàng)建成果。
一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃。年初同科室人員簽訂了目標管理責任書，分解任務，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標考核，作為加強系統(tǒng)精神文明建設的載體。使全體女工人人肩上有指標。建立健全了“科長、副科長職責”、“會計員職責”、“出納員職責”、“審計工作職責”等崗位責任制度，統(tǒng)一了上墻圖板，把每項工作落實到崗、到人，使創(chuàng)建工作有章可循。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書，進一步明確服務標準、任務目標，加強督促檢查，狠抓工作落實，取得了良好的社會效益和經濟效益，保障了公路工作的順利進行。
二是加強教育學習，樹立新時期財會女工新形象。計財審工作面對的是全局各科室，自身形象的好壞，直接影響著整個大局。女職工們堅持把每周六下午作為學習日，常年堅持開展“三義”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“學政治理論義務知識競賽”、“做人與做事”、爭做“職工的貼心人”、“爭做崗位明星”等為主題的學習與討論，人人堅持撰寫讀書筆記，取得了形式與效果的完美結合。localhost定期開展談心活動，及時了解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè)、崗位建功的自覺性，展現(xiàn)了新一代財會女職工的巾幗風采。
三是加強培訓，提高服務技能。建立了規(guī)范、科學的檢查、考核、監(jiān)督體系，認真堅持新時期計統(tǒng)財審工作方針，規(guī)范管理、搞好服務、團結拼搏、爭創(chuàng)一流。采取多種形式加強業(yè)務學習培訓，針對新時期財會工作要求，她們進行了以自學為主要形式的微機培訓，苦練基本功，鞏固學習成果，全面提高女職工政治素質和業(yè)務技能。目前，科室女工都能熟練操作微機，全部達到大專以上文憑和通過自學考試取得會計師資格，為全面做好計劃財務審計工作奠定了良好的基礎。
四是遵紀守法，樹立形象。為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下，嚴格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評，對職工反映強烈的焦點、熱點問題，不回避，認真開展自查自糾，及時了解情況，發(fā)現(xiàn)問題，解剖自己，規(guī)范工作程序和服務標準。她們從小事入手，從點滴入手，認真養(yǎng)成日常文明行為。女職工們常年堅持著裝儀表、待人接物、文明用語、衛(wèi)生習慣等日常行為的養(yǎng)成，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗、樹立文明服務形象的基礎。
五是堅持原則，公道辦事。在搞好服務的同時，她們努力塑造嚴格制度，公正廉潔、文明服務、優(yōu)質高效的公路財會新形象。工作中她們不讓須眉，堅持財務監(jiān)督、審計制度，針對公路工作特點，不斷加大監(jiān)督力度，在認真做好公路建設、養(yǎng)護管理、規(guī)費征收、基建維修、車輛管理等全面監(jiān)督審計的同時，創(chuàng)新審計監(jiān)督方式，開展了向技術員、材料員、保管員、施工員等“小人物”方向的延伸，預防在前抓源頭，事中控制保平安，事后審計確保各項工作任務的順利圓滿完成，促進了我縣公路事業(yè)的健康、快速發(fā)展。
在搞好本職工作的同時，她們還積極參與扶貧濟困、植樹造林、“春蕾計劃”等社會各項公益事業(yè)，積極參與各項救助活動。今年，科室女職工放棄休息日，積極參加辦公大院和家屬院的綠化美化;兩次參加公路局組織的全縣機關干部綠化荒山活動;每年堅持參加公路局組織開展的“送溫暖、獻愛心”、“愛心獻春蕾”、救助下崗職工、捐資助學等活動，今年先后捐款千余元。
積極參加文體活動，陶冶情操，展現(xiàn)巾幗風采。通過各種文體活動的開展，增進了團結和友誼，凝聚了向心力。幾年來，她們在“三八”婦女節(jié)、“五一”勞動節(jié)、“七一”建黨節(jié)、元旦春節(jié)聯(lián)歡會等節(jié)日中參加各項文體娛樂活動。
幾分耕耘，幾分收獲，她們突出的業(yè)績贏得了上級的充分肯定?！笆濉币詠?，她們科室連年被市縣業(yè)務部門授予“先進集體”等榮譽。在新的征程上，她們制訂了更高的創(chuàng)建標準，把“創(chuàng)一流管理、創(chuàng)一流效率、創(chuàng)一流服務、創(chuàng)一流業(yè)績、樹一流形象”做為工作的準則和行為標準，以實際行動爭創(chuàng)建巾幗文明崗、爭當巾幗崗位明星，為實現(xiàn)公路事業(yè)的快速發(fā)展，加快建設經濟強縣進程做出新的更大的貢獻。
審計工作計劃內容篇六
工程審計項目案例反映，當前存在的主要問題是：超概算批復，變更洽商未履行流程；招投標工作不規(guī)范，沒有施工圖就進行施工單位招標，虛假編制工程量清單，控制價不設下限導致惡意低價中標；合同審核把關不嚴，非法轉包；主材和設備進場把關不嚴，造成工程材料浪費，質量和安全存在隱患；不按工程項目規(guī)律辦事，施工現(xiàn)場管理混亂，綜合管理與協(xié)調能力低下導致造價失控等。以上建設項目存在的問題，值得我們借鑒和引起高度重視。
工程項目建設是一個由多方參與的綜合性活動，需要各項目參與者相互配合協(xié)調，使各項工作形成合力，確保項目建設順利進行。所以，工程項目所有參建單位都是審計對象。開展跟蹤審計必須合理定位，以實現(xiàn)“質量、造價、進度、安全”四大目標。開展全過程跟蹤審計應遵循下列原則：一是服從項目總體建設目標。工程項目建設目標包括進度、功能（質量）和投資，跟蹤審計時必須明確具體要求，圍繞工程項目建設目標開展工作，并加強對各建設目標分析與評價，做好各建設目標的平衡與優(yōu)化。二是以投資控制為中心。建設項目審計的主要目標是控制投資，跟蹤審計時應緊緊圍繞這個中心開展，監(jiān)督建設資金的運用、投資的'控制等，并應用價值工程理論，對設計方案和施工方案進行優(yōu)化，提出合理化建議，以最大限度地提高投資效益。
全過程跟蹤審計，是以流程為基礎、以風險為導向、以控制為中心、以效益為目標的全面管理審計。審計主要內容為：招標文件的審核、控制價及造價預算的審核、清標、合同簽訂及執(zhí)行的審核、法律法規(guī)遵循性審計、所有參建方資質的審核、對監(jiān)理單位的再監(jiān)督、工程項目質量審計、主材和設備價格的咨詢及審核、變更洽商的審核、進度款的審核、項目竣工結算與資金管理及防患資金風險評審等。
（一）建設項目開工前階段跟蹤審計。
建設項目前期跟蹤審計主要是對實施程序的合規(guī)性進行審計：建設項目法人制是否建立；項目建議書、可行性研究報告、環(huán)境影響評估報告、概算批復、建設用地批準、建設規(guī)劃及施工許可、環(huán)保及消防批準、項目設計及設計圖審核等文件是否齊全并經有關部門審查批準；項目是否列入年度建設計劃，資金來源是否到位，建設資金是否專款專戶，能否滿足項目建設當年應完成工作量的需要；預算或標底編制是否符合定額規(guī)定，工程計價依據(jù)和原則是否合規(guī)、合法、準確；建設項目的勘察、設計、監(jiān)理、施工、大宗設備材料等是否按規(guī)定程序進行招投標，其結果是否合法、公正；中標單位資質是否符合要求，是否簽訂合同，合同條款是否合規(guī)、公允，是否與招標文件和投標承諾書一致；職能管理單位內控制度是否建立健全，是否建立拔款會簽制度、工程變更會簽制度、無價材料會簽制度以及會簽的各級權限設置等，在項目實施時是否得到嚴格有效執(zhí)行。
（二）建設項目施工階段跟蹤審計。
建設項目施工期間跟蹤審計主要是對概（預）算執(zhí)行及調整的真實性、合法（規(guī)）性進行審計：有無超概算批復投資、擠占或者虛列工程成本等問題；項目是否存在邊設計邊施工，或因投標原因而提出不合理設計變更，此種現(xiàn)象在景觀綠化工程和裝修安裝工程中較容易發(fā)生，因實行工程量清單報價后，投標單位會存在不平衡報價，中標后往往以各種理由使投標報價中低報價的內容通過設計變更變換；職能管理單位是否建立健全各項內控制度并嚴格執(zhí)行，如工程簽證與驗收制度、設備材料采購與價格控制制度、費用支出報銷制度等；對設計變更、現(xiàn)場簽證、無價村料定價等進行審計，審查工程設計變更、施工現(xiàn)場簽證手續(xù)是否合理、合規(guī)、及時、完整、真實；檢查建設資金是否專款專用，根據(jù)招標文件及合同，結合現(xiàn)場施工進度，核實由施工單位上報經監(jiān)理審核的月進度款支付計量報表，防止出現(xiàn)超進度付款現(xiàn)象；參加例會和涉及投資變更的各項會議，發(fā)表獨立性意見，保證項目建設規(guī)范運行、建設資金合理使用；加強設備、材料價格控制，對已購設備、材料因故不能使用的，要分析原因、分清責任，督促盡快處理避免造成更大損失；及時督促施工等單位做好工程造價與驗收資料，做到項目完工資料能及時完整上報，以便順利通過竣工驗收。
（三）建設項目竣工驗收后結算審計。
工程竣工結算審計主要是對工程量和定額計價等進行造價控制審計：檢查工程量計算是否準確，套用定額是否合理，設計變更、工程簽證和隱蔽驗收記錄等事項是否真實，材料價差是否合理，工程取費是否合規(guī)，招標文件中約定的人員、機械、質量、工期等是否履約；竣工圖紙及相關資料是否完整，竣工資料是否真實，竣工結算是否超概算金額等。
1、跟蹤審計一定要定位準確。務必保持審計的客觀性、獨立性、公正性，處理好監(jiān)督與服務的關系，構建和諧審計。在開展跟蹤審計過程中要防止兩種傾向：一是既做裁判員又當運動員，應明確各自的工作職責，職能管理單位是工程項目實施的組織方，承擔第一責任，跟蹤審計應做到各司其職，避免越位引發(fā)的審計風險；二是只關注工程造價，不能動態(tài)地監(jiān)督各階段的全過程運作，也就不能為工程建設提供合理、有效的審計建議。
2、確保跟蹤審計工作高效地開展。首先，應強化審計人員的責任心和敬業(yè)精神，樹立工作責任感和職業(yè)道德；其次，審計人員應充分了解建設工程全過程造價管理理論，跳出傳統(tǒng)審計思維模式，改進工作方法，保證跟蹤審計有效實施；再者，應提高審計人員的專業(yè)水平，注重審計人員綜合能力的培養(yǎng)，提高全過程跟蹤審計工作質量。
3、設置審計查證作業(yè)關鍵控制點。開展跟蹤審計時，應當以建設工程造價控制為主線，對建設工程全過程實時跟蹤。為保證跟蹤審計質量，應對工程投資有較大影響的環(huán)節(jié)予以重點關注，在設計、招投標、簽訂合同、設備材料采購、工程施工、變更簽證、竣工驗收、竣工結算環(huán)節(jié)設置審計關鍵控制點，制訂各環(huán)節(jié)跟蹤審計細則，確保建設項目投資得到有效控制。
總之，開展全過程跟蹤審計需要在實踐中不斷加以完善，建設項目跟蹤審計作為現(xiàn)代審計的一種方式，已在建設項目審計中運用并取得了明顯的管理效應與經濟成果。只要我們在審計過程中與施工、監(jiān)理、建設管理等工作密切配合，按照全方位、全過程的審計要求，做到關口前移、全程監(jiān)控，在全過程審計中找準工程建設中的薄弱環(huán)節(jié)，以內部控制審計為重點，科學合理地選擇審計跟蹤點，準確掌握審計參與程度，把握內部審計相對獨立性的原則，建立一套科學合理的審計程序和審計質量保證體系，跟蹤審計就會逐步完善并步入程序化、規(guī)范化、制度化的軌道。
審計工作計劃內容篇七
xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立科學的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經濟事項進行專項審計調查，求真務實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結論。努力構建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應的審計監(jiān)督模式和審計服務體系，著力提升審計服務質量，切實履行審計監(jiān)督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。
緊緊圍繞著xx年經濟工作目標，依據(jù)各項法律、法規(guī)、制度，認真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責，全面的監(jiān)督財務收支的真實、合法、效益性，突出重點領域、項目、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。
（一）進一步建立健全內部審計制度，建立并完善《內部審計工作手冊》。
加強審計制度的建設，通過審計制度的建立和完善，明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內部審計工作的科學化、制度化和規(guī)范化。
（二）加強審計人員培訓，進一步提升審計工作質量，力爭審計報告優(yōu)秀率（由上級評價90分以上為優(yōu)秀）達30%以上。
加強審計隊伍綜合素質能力建設，滿足內審工作要求的適應程度、提高內審業(yè)務質量。
（三）參照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
審計評估公司內部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內部控制環(huán)境、經營風險、控制活動等進行評估和測試。
（20xx年5月22日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委（以下簡稱五部委）聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》（財會[20xx]7號，以下簡稱《基本規(guī)范》）。
20xx年4月15日，五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制配套指引》（財會[20xx]1l號，以下簡稱《配套指引》），自20xx年1月1日起首先在境內外同時上市的公司施行，自20xx年1月1日起擴大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行，在此基礎上，擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。
中國企業(yè)內部控制規(guī)范體系的建設與實施，一是加強和規(guī)范企業(yè)內部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內控規(guī)范要求，對原有制度進行修改、完善和提升；構建企業(yè)內控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經營管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。）。
（四）以財務收支審計為基礎，開展對所屬公司（事業(yè)部）經濟責任和經濟效益審計一次。
財務收支審計是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經紀律的有效措施，是開展各項審計業(yè)務的基礎。定期對所屬公司資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性及內部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價，是建立領導干部監(jiān)督約束機制，促進各級領導干部的增強大局意識、責任意識、績效意識的重要手段。
（五）建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上。
建立審計結果落實反饋制度。對下發(fā)整改通知責令限期整改的單位，及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。
（一）制訂并完善《內部審計工作手冊》，計劃于20xx年6月完成。
（二）計劃安排對現(xiàn)有的內審人員進行二次（每個人一次）脫產審計業(yè)務培訓（為期一周），計劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內審師資格考試，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。
（三）深入學習并理解《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》內容，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。計劃于xx年11月完成。
（四）結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司（事業(yè)部）xx年上半年的經濟責任和經濟效益情況進行審計（必要時延伸至以前年度）。計劃于20xx年10月完成。
（五）建立審計結果落實反饋制度，計劃于xx年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。
（六）結合效能監(jiān)察，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預防作用。
（七）開展重要領域、重點活動項目的專項審計。
（八）開展各項常規(guī)規(guī)性審計工作。主要審計內容包括：財務收支、經濟往來的真實性、合法性；各經營單位的經濟效益審計；經營管理人員經濟責任審計；檢查國家財經法規(guī)和企業(yè)財務規(guī)章制度的執(zhí)行情況；對公司經營管理中的重要問題開展專項審計調查等。
（九）對物資采購管理進行審計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察。
（一）制訂并完善《內部審計工作手冊》。
（二）深入學習并理解《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》內容，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
（三）結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司（事業(yè)部）xx年上半年的經濟責任和經濟效益情況進行審計。
xx審計室將保持現(xiàn)有組織架構及人員配置不變，通過提高工作效率和工作質量，來保證各項目標任務的完成。
審計工作計劃內容篇八
根據(jù)全市交通運輸工作會議精神，結合省廳財務審計工作要求，現(xiàn)將20xx年交通運輸審計工作安排如下：
進一步加強建設項目和建設資金的管理，切實加強資金安全和資金使用效益的監(jiān)管，按照“誰主管、誰組織、分級負責”的原則，扎實開展交通建設項目和建設資金審計。
（一）各單位按照審計分工和管理權限開展建設項目竣工決算審計，確保建設項目竣工決算審計覆蓋率100%。繼續(xù)推進建設項目跟蹤審計，加大跟蹤審計工作力度，保持在建省、市（與市局簽訂年度綜合目標責任）重點工程建設項目跟蹤審計覆蓋率100%。
（二）配合做好農村公路審計工作，及時糾正審計中發(fā)現(xiàn)的問題，不斷提高農村公路建設資金水平。各單位要按照省審計廳要求，做好農村公路建設專項資金自查工作。
繼續(xù)做好各單位財務收支審計工作，重點檢查各單位經濟活動的真實性、合法性、效益性，加大對部門預算執(zhí)行力度檢查，加強項目支出績效目標的管理，提高資金使用效率和效果，提高本單位的行政效率和效能。
20xx年，市交通運輸局組織完成下屬事業(yè)單位、協(xié)會等單位20xx年度財務收支和預算執(zhí)行情況審計。各縣交通運輸局、各直屬單位按照年度審計工作計劃，完成下屬企事業(yè)單位20xx年度財務收支審計工作。
貫徹落實《省部門和單位內部管理領導干部經濟責任審計暫行辦法》，加強內部干部經濟責任審計工作。進一步擴大經濟責任審計的覆蓋面，積極開展任期年度和期中經濟責任審計工作，探索審計結果運用的新模式、新途徑和新方式，切實發(fā)揮經濟責任審計服務干部管理監(jiān)督、促進單位發(fā)展目標有效實現(xiàn)的重要作用。
執(zhí)行有效和資產使用安全。
強化內部審計機構和審計隊伍建設，關心和支持內部審計機構依法履行監(jiān)督職責，切實抓好內部審計工作成果的運用。強化審計質量管理，完善審計質量責任制，嚴格審計工作程序，做到依法辦事、照章辦事。及時報送建設項目竣工決算審計、跟蹤審計、農村公路審計情況，分別形成書面總結材料，于10月20日前報局財審處。各單位應進一步做好審計報表的填報工作，確保審計報表詳細、準確、及時，市局將加強對審計工作和審計資料報送工作的考核。
審計工作計劃內容篇九
一是深入學習貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中全會精神和《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經濟責任審計規(guī)定實施細則》，加強政策法規(guī)和專業(yè)技能培訓，加強經驗總結、交流和推廣，不斷提升政策理論水平和綜合分析能力，適應經濟責任審計工作的新形勢、新要求。
二是堅持弘揚“實、高、新、嚴、細”工作作風，把“三嚴三實”作為審計工作的行為準則，堅持依法審計、文明審計、廉潔審計，進一步增強使命意識和責任意識，認真完成區(qū)委、區(qū)政府和局領導交辦的各項任務，努力提升審計成果的層次和水平。
三是結合當前工作形勢發(fā)展和社會關注的熱點問題，注意發(fā)現(xiàn)新問題、掌握新情況、總結新經驗，不斷拓展和深化審計內容，積極探索和總結符合xx區(qū)實際的領導干部任職期間自然資源資產責任審計的方法；20xx年計劃實施經濟責任審計項目17個,在審計實施過程中嚴格遵循審計準則和相關審計規(guī)范，強化審計風險防范意識，改進方式方法，提高工作效率和審計監(jiān)督質量。
四是進一步豐富審計工作內涵，針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，認真抓好整改，積極促進審計成果的轉化和運用，提升審計整改成效，不斷增強對被審計單位的審計監(jiān)督實效。
切實加強綜合文字處理、政務信息、新聞宣傳和檔案管理等工作，提高辦文、辦事水平。
切實加強學習和調查研究，不斷提高綜合文字的寫作水平，做好各類文稿的.起草和有關文稿的審核把關工作。扎實做好公文處理工作，提高工作效率。
。積極開展各類文明創(chuàng)建主題活動，樹立國土資源部門的良好形象。
。牽頭制定各股室20xx年國土資源目標任務，分解下xx縣委、縣政府下達國土資源重點工作目標任務，做好日常管理、有關材料報送、檢查考核等工作。
扎實推進檔案管理數(shù)據(jù)庫建設，提高檔案管理信息化水平。
重點做好領導干部下訪、扶貧、公務接待、會務安排、車輛管理、社區(qū)服務、安全創(chuàng)衛(wèi)等服務工作。
審計工作計劃內容篇十
一、活動目的：
為了豐富校園文化生活，提高學生的文學欣賞水平，培養(yǎng)學生的寫作興趣。根據(jù)學校安排，特成立四年級課外閱讀欣賞興趣小組。
各小組將進行豐富多彩的文學活動，包括背誦古詩本、文學作品點評；名家名作賞析；指導學生閱讀和欣賞名家名著。
三、活動對象：
四年級各班學生。
四、活動時間：
周三上午第一節(jié)課。
五、活動地點：
本班教室。
六、主要措施：
1、指導孩子讀書：比比誰讀得多，爭當小書迷。
2、懂得合作，讀書小組協(xié)作閱讀、創(chuàng)作，布置學生在課外自由閱讀、寫作。
3、玩一些積極有益的游戲，豐富學生的體驗，收獲成功，感覺快樂，學習與活動結合，讓學生在“樂”中學。
審計工作計劃內容篇十一
xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心、突出重點、求真務實”的工作方針，建立、健全各項內部審計規(guī)章制度，有效開展內部審計工作，確保內部審計工作質量，充分發(fā)揮內部審計監(jiān)督、管理、服務職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。
采取先易后難的原則，從開展財務收支審計入手，初步確定年底前完成對**股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務收支審計。通過監(jiān)督各子公司財務收支的真實性、合法性、效益性，從治理機制和完善內控制度的層面揭示問題并提出審計建議，督促被審計單位逐步規(guī)范和提高經營管理。積累一定的工作經驗后，再根據(jù)集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計。
（一）開展財務收支審計和內控情況檢查工作。
隨著集團公司經營規(guī)模的不斷擴張，經營模式不斷變化改進和完善，內部審計的工作任務也更加艱巨。
針對目前內部審計人員少，審計力量有限的工作實際，從基礎的財務收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪流實施一遍審計。從資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計，同時結合各公司內部控制制度的.建立和執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價，掌握集團各公司經營管理狀況和內控制度建立、執(zhí)行情況，查找和完善內部控制中財務管理的薄弱環(huán)節(jié)。為后期在集團公司逐步開展經濟效益審計、離任經濟責任審計、風險管理審計奠定扎實基礎。同時，根據(jù)集團公司工作部署和領導交辦完成專項審計工作。xx年度審計工作計劃安排如下：
（二）建立健全內部審計工作制度，從制度上保障內部審計工作的開展。
根據(jù)國家和內部審計協(xié)會相關法律、法規(guī)、規(guī)定，結合集團公司實際，逐步建立健全內部審計制度和管理辦法，在組織和制度上保障內部審計工作的正常開展。
1、制定內部審計管理辦法，從內部審計工作職責和權限、內部審計工作程序、內部審計工作要求、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內部審計工作的正常開展提供保障。完成時間xx年9月30日。
2、制定財務收支審計實施細則，作為對公司及所屬各單位財務收支活動的真實性、合法性、合規(guī)性和效益性進行審計監(jiān)督的指導文件，規(guī)范開展內部審計工作。完成時間xx年9月30日。
3、制定內部審計工作文檔模板，內容包括審計通知書、審計承諾書、被審計單位基本情況表、審前調查記錄表、審計證據(jù)匯總記錄表、審計工作底稿、審計報告等，從格式上規(guī)范審計工作文檔。
4、借助集團公司內部報刊和oa平臺，宣傳普及內部審計、內部控制、風險管理等相關知識和內容，提高公司員工樹立內部控制和風險管理的意識，為今后開展相關審計工作奠定基礎。
（三）堅持以人為本，加強內部審計人才隊伍建設。
積極營造有利于內部審計人才成長的良好環(huán)境，這既是開展內部審計工作成敗的關鍵所在。因此，要進一步優(yōu)化審計人才成長的環(huán)境，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力。
1、與四川省內部審計師協(xié)會取得聯(lián)系，在業(yè)務上接受其指導。分期分批選派集團公司內審人員及所屬各公司財務骨干集中參加專業(yè)培訓，獲取內審專業(yè)資格證書，努力提高內部審計人員的專業(yè)素質，為內部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創(chuàng)造條件。
2、認真學習執(zhí)行《內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》，培養(yǎng)審計人
員不斷增強全局意識、責任意識、管理意識、風險意識和自律意識，提高政治素質和綜合素質。
3、通過參與和執(zhí)行審計項目，在實踐中學習和摸索方法，逐步積累和總結內部審計工作經驗，提高審計專業(yè)技能和水平。
4、購買內部審計、內部控制、風險管理等專業(yè)理論書籍和培訓課件，充實內審人員的專業(yè)理論知識，提高專業(yè)技能水平，更好地服務于集團公司。
5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業(yè)人才，充實集團公司審計力量，在人員和力量上為開展內部審計工作奠定基礎。
（一）合理調配審計資源，按照審計項目計劃分別下達審計通知，成立審計小組，明確分工和責任。
（二）以客觀公正、事實求這既是為原則，依法依規(guī)實施審計。
（三）嚴格審計程序，規(guī)范審計行為，確保審計質量。
（四）嚴格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定，恪守內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。
審計工作計劃內容篇十二
1、先是要完善公司內審制度，xx年已對現(xiàn)行的內審制度進行了修改，xx年為使審計工作有標準可依，根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務的類型，準備建立《公司內部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內部審計檔案管理辦法》、《委托社會審計管理辦法》四項內審制度。
2、內部控制制度是指公司為實現(xiàn)經營目標，保障資產完整，保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協(xié)調、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計記錄、會計業(yè)務處理直接有關的會計控制系統(tǒng)和間接有關的管理控制系統(tǒng)。
xx年內審工作就應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查和評價，主要是評價內控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內控制度，保證其經營活動正常運行。
內審必須以公司經營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經營業(yè)績審計，通過經營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經營管理，提高經濟效益。
在開展經營業(yè)績審計時，內部審計應注意的問題是：經營業(yè)績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經營者年度或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。不僅要搞離任審計，還應搞任中審計，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經營績效的評價，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經營者及經營目標考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。
在以上兩項審計的基礎上，內審還應嘗試經營決策審計。經營決策審計，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實施審計。經營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。通過經營決策審計，提高下屬企業(yè)經營者的決策水平和決策質量，為津濱公司總體決策提供參考依據(jù)。
在今后的審計中，從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔，都由專人負責，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責任明確，又提高了審計人員的業(yè)務能力。為下屬企業(yè)提供好服務，又為公司領導當好參謀，應精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。
1、對各下屬企業(yè)的經營業(yè)績審核。
在對各下屬企業(yè)xx年1至11月份經營業(yè)績審核的基礎上，對12月份經營業(yè)績進行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
2、對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。
銀行存款是反映公司經濟活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計中應作為重點進行審計。審計時要結合銀行對賬單進行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進行核對或跟蹤審計。
3、對往來款項的跟蹤審計。
往來款項是公司本部及下屬企業(yè)財務核算的重要內容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計中應對往來款項進行重點審計。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應收、應付款項應逐個進行跟蹤審計，特別是對已經核銷的應收款項，應延伸到對方單位進行跟蹤審計，以對其經濟活動和核銷手續(xù)的真實、合法進行審查，確保公司資產的安全和完整。
4、在各項成本費用支出中進行跟蹤審計。
津濱公司本部已經與各下屬企業(yè)簽訂了經營責任書，將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進行審計，也是我們審計的重點內容。不僅要對各項成本費用支出的開支范圍和標準以及帳務處理進行審查，還要對各項成本費用支出的原始票據(jù)的合法性進行審查，并對大宗支出去向進行跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法，為津濱公司制定整體考核責任目標提供詳細資料。
5、對合同簽訂及履行情況的審計。
抽審的辦法進行。
6、做好工程項目的竣工結算和財務決算審計。
工程竣工結算審計均聘請具有甲級工程造價資質的咨詢公司進行，工程財務決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領導批準聘請外部審計。xx年應完成的工程項目審計有以下五項。
（1）、津濱高科技園三期c區(qū)工程竣工結算和財務決算審計。
（2）、金融街二期工程竣工結算和財務決算審計。
（3）、津濱雅都天元居工程階段性結算審計。
（4）、公司領導交辦的其他工程審計。
7、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作。
對需要改制的下屬企業(yè)的資產、負債及潛虧情況進行審查，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進程。
我們要利用司刊宣傳內審，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關部門進行座談，讓所有員工知道內審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解、重視到全力支持內審工作，為內審工作的進一步開展打下更好的基礎。另外要對現(xiàn)有的內審人員進行業(yè)務培訓，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。
審計工作計劃內容篇十三
按照“圍繞中心、突出重點，統(tǒng)籌安排、服務大局，依法審計、確保質量”的原則，根據(jù)20xx年度園林集團整體工作安排，內部審計計劃如下：
審計目標和重點：根據(jù)20xx年度下屬企業(yè)主要負責人人事變動情況，對園林集團下屬四家子公司四位原董事長開展離任經濟責任審計。重點關注領導干部在任職期間工作目標完成情況,有關法律法規(guī)、國家政策的執(zhí)行情況，財務收支及資產管理、重大經濟決策和內控制度執(zhí)行情況，重大投資項目建設管理，以及遵守黨風廉政建設有關規(guī)定和財經紀律等情況。
審計目標和重點：對股份公司投資的某市某工程建設有限責任公司和某工程建設有限公司進行ppp項目專項審計，重點關注ppp項目管理制度建立健全和執(zhí)行情況;股權投資資金來源情況;債權資金安排情況;融資增信規(guī)范情況;合資合作引入情況;退出機制完善情況;spv公司績效考核情況等。
審計目標和重點：根據(jù)集團發(fā)布的《關于進一步改進和完善經營管理和風險防范的指導意見》進行執(zhí)行情況的'監(jiān)督檢查，重點關注股份公司、風旅公司和蘇園資產經濟合同管理、招投標管理、施工過程管理、資信管理、資金管理、印鑒管理等的執(zhí)行情況及相關風險。
審計目標和重點：對集團本部及所有成員企業(yè)內控體系建立健全的完善性和執(zhí)行的有效性進行評價，根據(jù)財務報告的重要性水平、集團公司要求、公司行業(yè)特性以及公司經營業(yè)務新變化、新趨勢確定納入評價范圍的業(yè)務和事項以及高風險領域。
審計目標和重點：根據(jù)往年審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，對于以下審計項目的后續(xù)整改落實情況進行跟蹤審計，項目包括：
1.某園林發(fā)展股份有限公司董事長經濟責任審計整改情況。
2.某福澤順有限責任公司ppp項目專項審計整改落實情況。
3.某香山古建園林工程有限公司項目管理情況審計整改情況。
4.某風景旅游發(fā)展有限公司內控缺陷整改情況。
5.某市蘇園資產經營有限公司內控缺陷整改情況。
(二)配合紀檢監(jiān)察開展清風行動專項檢查。
(三)配合市審計局開展原法人代表離任審計工作。
審計工作計劃內容篇十四
xx年全市審計工作的總體思路是：緊緊圍繞市委、市政府工作中心，把握穩(wěn)中求進的總基調，堅持寓審計監(jiān)督于服務之中，著力在促進政策執(zhí)行、提高財政績效、增進民生幸福、推動責任履行等方面下功夫，全面提升審計工作質量和水平，全力推動經濟社會又好又快發(fā)展。
在xx年審計項目計劃安排上，一是審計目標充分體現(xiàn)國家審計在完善國家治理中發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能的要求。財政審計以維護國家財政安全、深化財政體制改革、促進依法民主科學理財為目標;經濟責任審計以加強權力制約、強化責任追究、推進民主法治建設為目標。二是審計內容突出主題主線，緊緊圍繞政策執(zhí)行、財政績效、民生幸福、責任履行等方面進行。如安排社會保障資金、保障性住房等重大民生項目審計，促進惠民政策落實，維護群眾利益，維護民生安全;安排農村中小學布局調整情況專項審計調查、水利建設專項審計等項目，關注宏觀政策措施執(zhí)行情況，促進社會和諧和經濟健康有序發(fā)展。三是項目組織上進一步增強審計資源整合，提高工作效率，拓寬審計領域，提升審計成效。四是審計力度上進一步加大對腐敗案件和經濟犯罪案件線索的揭露和查處力度，促進反腐倡廉建設。五是審計成果轉化上進一步注重對審計情況的分析研究力度，積極開展綜合分析和專題分析，為政府決策提供積極有效的參考，努力擴大審計工作效應。
根據(jù)上述指導思想，結合我市實際，xx年度審計項目安排如下：
一、財政審計。
(一)預算執(zhí)行審計。
1.市財政局具體組織的xx年度本級預算執(zhí)行情況審計。
以推進公共財政體制改革，著力構建財政審計大格局為目標，由局財貿金融審計科對市財政局具體組織xx年度本級預算執(zhí)行情況進行審計。審計中，以組織收入、預算分配、預算執(zhí)行和預算管理為重點，關注財政收入、支出和分配情況，特別是財政超收增收和轉移支付資金的管理情況、民生項目資金的投入和保障情況;對相關農業(yè)專項資金進行審計調查，積極探索財政績效審計，分析評價財政專項資金是否達到預期的效益和效果，促進財政管理水平的提高。xx年3月開始，6月30日前提交審計報告。
2.地方稅收、基金收入情況審計。
以規(guī)范稅收征管，推進依法治稅為目標，由局財貿金融審計科對xx年度市級地方稅收、基金收入情況進行審計。重點關注地稅部門執(zhí)行國家稅收政策、履行征管職責、稅收稽查執(zhí)法等情況，注重檢查稅收收入的實際完成情況及其真實性，反映稅收征管中存在的突出問題，提出改進意見和建議，促進稅務部門嚴格依法征稅，強化征收管理。xx年3月開始，6月30日前提交審計報告。
(二)部門預算執(zhí)行審計。
3.地稅系統(tǒng)xx年度財政收支情況審計。
根據(jù)省審計廳、市審計局統(tǒng)一部署，以促進地稅系統(tǒng)強化預算執(zhí)行和財務管理、降低行政成本、提高財政資金使用效益、建立健全有關制度為目標，由局財貿金融審計科對市地方稅務局xx年度財政收支情況進行審計。重點檢查地稅部門預決算的真實性、合規(guī)性;了解經費來源的渠道、收支規(guī)模以及管理方式;關注專項經費的使用及效益情況。揭示地稅部門在財政收支中存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié)，進一步規(guī)范其財政收支行為，提高財務管理水平。xx年3月開始，4月20日前向市審計局提交審計報告。
4.市科技局等單位預算執(zhí)行情況審計。
為促進部門預算綜合管理，優(yōu)化支出結構，提高年初預算執(zhí)行到位率，結合經濟責任審計，由局經濟責任審計和審計管理科、財貿金融審計科、行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科分別對市科技局等17個部門(單位)及南陽鎮(zhèn)等6個鎮(zhèn)鄉(xiāng)(園區(qū)、街道辦)預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行審計。審計重點關注近兩年單位預算執(zhí)行情況、非稅收入管理使用情況、專項資金管理使用績效及因公出國經費使用情況，揭示預算執(zhí)行中存在的突出問題，分析成因，從加強預算管理、改進部門(單位)財務管理的角度，提出意見和建議，促進部門和單位健全制度、完善措施、規(guī)范管理。
16.部門(單位)領導干部經濟責任審計。
根據(jù)市委組織部委托，由局經濟責任審計和審計管理科、財貿金融審計科、行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科分別對市政府外事僑務辦、文明辦、黨史辦、政府法制辦、市級機關事務局、行政服務中心、國投公司、住建局、中小企業(yè)局、宗教局、港口管理局、市委黨校、團市委、婦聯(lián)、計生委、中醫(yī)院等16名部門(單位)領導干部進行離任經濟責任審計。審計中，關注領導干部所在部門(單位)預算執(zhí)行和其他財政、財務收支的真實、合法和效益情況，關注重要投資項目的建設和管理情況、重要經濟事項管理制度的建立和執(zhí)行情況，重點檢查領導干部經濟決策、財經法規(guī)政策執(zhí)行以及財政資金分配、使用的全部過程，重點關注被審計領導干部任期內重大經濟決策、事業(yè)投入及實施效果、國家財經法規(guī)執(zhí)行情況、內部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況、個人遵守相關廉政規(guī)定情況，揭示被審計領導干部履行經濟責任過程中存在的問題，并剖析原因，分清責任，提出有針對性和可操作性的整改意見，促進被審計領導干部依法履行經濟決策權、經濟管理權、政策執(zhí)行權，提高行政效能。xx年2月開始，11月底結束。
三、內部審計項目。
xx年，擬制定統(tǒng)一的審計工作方案，組織各鎮(zhèn)內審人員對各鎮(zhèn)財政票證管理、使用等情況進行審計;各鎮(zhèn)抽查重點村進行財務收支情況審計。各內審機構結合本部門實際，制訂相關計劃，組織實施內部審計項目。
四、政府交辦的其他項目審計。
除了完成上述計劃項目外，努力完成市委、市政府及有關部門交辦的其他審計項目。
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審計工作計劃內容篇十五
為結合“七五”普法收尾總結工作，切實推進“法律七進”工作，市審計局結合審計監(jiān)督、聯(lián)戶聯(lián)情、聯(lián)寺聯(lián)僧等工作，年初，明確工作任務、落實工作責任、制定措施，為確保落實“法律七進”工作，做好安排部署，具體計劃為以下內容：。
以新時代社會主義思想為引領，認真學習黨的四中全會、省委十一屆六次全會、州委十一屆八次全會和市委二屆八次全會精神。聚焦推進依法治理能力水平提升，將國家法律法規(guī)沉淀下去，廣泛建立“有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究”的法治思維意識，推動社會各項事業(yè)依法實施，強化法治能力。
圍繞市委依法治市及法治政府建設工作任務，結合“七五”普法收尾總結工作，深化法治宣傳，著力“聯(lián)戶聯(lián)情、聯(lián)寺聯(lián)僧”做好群眾的法律宣傳工作，強化法治思維，樹牢法治意識，穩(wěn)固法治根基，密織法網，提升我局依法辦事、依法行政能力，讓干部敬法、畏法；提升聯(lián)系群眾依法行事能力、讓群眾知法、懂法，全面強化依法治理能力。
（一）壓緊壓實工作責任。調整健全市審計局“法律七進”工作領導小組，明確責任，細化工作，由主要領導主抓，統(tǒng)籌協(xié)調，由分管領導具體安排實施，由成員落實推進。結合審計執(zhí)法工作，落實“法律七進”的法律進機關、法律進村、法律進寺廟、法律社區(qū)工作。
（二）做好學習安排，劃重點選擇好宣傳法規(guī)。緊跟局理論中心組學習計劃，根據(jù)最近中央重要會議及近期重要工作，確定本年度法律法規(guī)學習內容，結合法治主題宣傳月、主題宣傳周、主題宣傳日，適時選擇好法律法規(guī)，制定市學法用法學習安排表，明確時間、人員、學習內容、學習要求，落實好學習安排工作。及時制定支部學法用法計劃，統(tǒng)籌安排本年度學法用法工作。
（三）圍繞疫情防控工作，做好法律法規(guī)宣傳工作，做好思想教育及引導工作。通過電話聯(lián)系或是走訪工作，廣泛宣傳省委十一屆六次全會、州委十一屆八次全會和市委二屆八次全會精神，結合敏感期及應對疫情相關工作要求，有針對性地開展政策法規(guī)宣講，入寺廟，加大對州應對指揮部“九條禁止性措施”的宣傳及《阿壩州宗教事務管理條例》；入村莊，宣傳好《野生動物保護法》、《傳染病防治法》等；入社區(qū)，做好《突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急條例》、《肺炎防控方案》，同時發(fā)放疫情防控指南、病毒預防控制手冊、倡議書等強化疫情防控意識，提高警惕，群眾依法依規(guī)配合疫情防控工作；工作人員依法文明行政，開展好疫情防控工作；寺廟僧人依法依教規(guī)戒律配合防控工作。
（四）落實好學法用法制度，開展好理論中心組學習工作。按照中心組學習計劃，實時推進學習進度，完成好學習任務，切實做好會前學法，做好重要精神、重要文件的學習，嚴格考勤及學習制度，充實職工的法律法規(guī)知識。
（五）做好群眾工作走訪、隨訪工作，強化法律法規(guī)宣傳。結合“聯(lián)戶聯(lián)情、聯(lián)寺聯(lián)僧”工作，在解決群眾訴求的同時，緊跟送法工作，普及法律知識，有針對性的，將密切聯(lián)系群眾的法律法規(guī)宣傳入村、入戶，入寺、入僧舍，讓群眾懂法、知法，并學會用法。
細化任務，制定計劃；依托群眾工作強化宣傳，確保法律法規(guī)沉淀基層；隨訪、走訪“見縫插針”，實時宣傳，確保群眾隨時接受法規(guī)訊息；以集中學習和自學相結合推進機關法律法規(guī)常態(tài)學習。利用網絡線上隨機學習，緊跟新法新規(guī)。
審計工作計劃內容篇十六
為切實提升工作水平，xxxx年的信息宣傳工作考核將著重從質量入手，嚴格考核機制。市局辦公室制定具體的.考核指標，將工作任務量化分解到各縣市區(qū)審計局。同時，為進一步加大考核力度，對未完成采用任務的縣市區(qū)審計局將取消年度目標管理考核評比資格。
審計工作計劃內容篇十七
(一)繼續(xù)堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，緊緊圍繞縣委、政府中心工作，認真履行憲法和法律賦予的審計職責，全面監(jiān)督財政財務收支的真實、合法、效益，在推進“六個靜?！苯ㄔO中發(fā)揮更大作用。
(二)以審計創(chuàng)新為動力，以提升審計成果質量為核心，以加強審計業(yè)務管理為基礎，以“人、法、技”建設為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，進一步加強審計工作法制化、規(guī)范化、科學化建設。進一步探索和完善信息化環(huán)境下新的審計方式，大力開展計算機審計，積極推廣先進的審計技術方法，促進提高審計工作效率和質量。
(三)充分發(fā)揮審計監(jiān)督在宏觀管理中的作用，注重從政策措施以及體制、機制、制度層面發(fā)現(xiàn)問題并提出審計意見和建議，促進深化改革，加強宏觀管理。深化經濟責任審計。認真執(zhí)行《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經濟責任審計規(guī)定》，做到凡“離”必審，同時加強任期內經濟責任審計，使審計關口前移。繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內容，不斷改進審計方法。
(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
20xx年，xx縣房地產管理局將認真貫徹落實黨的十八大精神，認真踐行黨的群眾路線，緊緊圍繞全縣經濟社會發(fā)展大局，解放思想，求真務實，創(chuàng)新招法，推進房管工作順利開展。重點抓好以下幾項重點工作：
一是加強辦件大廳標準化建設。規(guī)范大廳各窗口的標識、工作人員胸卡、著裝等，完善大屏幕、觸摸屏及應該上墻公示的內容，嚴格執(zhí)行市局“四聲、四清、四辦”服務要求，落實工作人員行為規(guī)范、服務標準及文明用語、服務忌語，推進窗口服務上水平。二是縮短辦件時限。研究制定《房管局關于房地產登記時限有關問題的管理辦法》，進一步縮短房地產登記、二手房交易、房產測繪、房屋租賃登記備案、物業(yè)管理備案等辦件時限，提高辦件效率，切實方便企業(yè)和群眾。三是開辟“綠色通道”。對縣重點工程、民心工程及重點園區(qū)、重點企業(yè)項目，開辟“綠色通道”，實行急事急辦、特事特辦，需要到市局的實行領辦，切實為企業(yè)服好務，打造高效、快捷、企業(yè)群眾滿意的服務窗口。
物業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作是建設“清潔社區(qū)、一號工程”的重要內容，要以“提升全縣物業(yè)管理服務水平”為主線，抓好對物業(yè)公司的監(jiān)管。一是抓好宣傳和培訓。組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、居委會人員，就物業(yè)管理相關政策、法律法規(guī)及配套辦法進行三期培訓。開展“物業(yè)管理宣傳月”活動，通過新聞媒體、小區(qū)宣傳欄、經理接待日等形式開展宣傳，營造共建共享“清潔社區(qū)”的良好氛圍。二是搞好物業(yè)行業(yè)誠信管理系統(tǒng)的建設。完成所有的物業(yè)企業(yè)和物業(yè)項目的管理信息采集，對物業(yè)管理項目進行綜合評定，規(guī)范物業(yè)公司經營行為，構建誠實守信的市場環(huán)境。三是解決物業(yè)管理突出問題。摸清目前我縣各小區(qū)存在的屋頂漏雨、外檐滲漏情況，組織業(yè)主委員會和物業(yè)公司研究解決辦法，正確引導業(yè)主委員會合理使用專項維修資金和應急解危專項資金。四是抓典型樹品牌。以20xx年的試點項目清華瑞景和海馨園為示范點，推廣“五位一體”管理模式，以示范小區(qū)帶動全縣物業(yè)服務水平提升。
一是商品房銷售市場監(jiān)管。堅持“關口”前移，按照新編制的《房地產市場監(jiān)管工作規(guī)范》及銷售人員管理網絡，進一步健全銷售現(xiàn)場的公示內容，規(guī)范開發(fā)企業(yè)和銷售人員行為，堅決查處各種違法違規(guī)銷售行為。二是銷售許可證和預售資金監(jiān)管。深入建筑工地巡查，認真履行市局下放的銷售許可證及資金監(jiān)管現(xiàn)場查勘職能，逐步完善查勘工作流程，以查勘促開工，促銷售。三是做好市場分析。建立完善的房地產市場分析體系，對全縣房地產各項數(shù)據(jù)進行歸納、分類、統(tǒng)計，準確把握和判斷市場狀況和走勢，為領導決策提供參考。四是加強法制宣傳。繼續(xù)做好“六五”普法和法律法規(guī)宣傳工作，與各業(yè)務科室配合，利用“法制宣傳日”等時機，廣泛開展權屬管理、物業(yè)管理、市場管理、住房保障、房屋安全使用等房地產法律法規(guī)宣傳，提高群眾法律法規(guī)和相關政策知曉率。
一是落實住房保障政策。做好廉租、經租住房租房補貼及限價商品房資格證發(fā)放工作，擴大住房保障政策覆蓋范圍，使更多住房困難群眾改善居住條件。二是清理解決歷史遺留問題。對20xx年前入住但未辦理產權證及入住滿兩年開發(fā)商不配合業(yè)主辦理轉移登記的，如“碧水園”小區(qū)，對此符合補登條件項目的做好補登、補錄、發(fā)證工作，積極為群眾辦好事。三是做好對口幫扶工作。按照全縣統(tǒng)一要求，做好對唐官屯東勾樂村的幫扶工作。充分結合該村“清潔村莊”建設目標，搞好該村衛(wèi)生保潔、垃圾清運、綠化美化及困難戶幫扶，切實讓群眾受益。
按照縣政府的安排和要求，扎實推進相關重點工程工作。
20xx年，綜合執(zhí)法局將一如既往、堅定不移地繼續(xù)圍繞縣委、縣政府中心工作，本著以狠抓廉政建設、強化執(zhí)法工作、完善法制工作、提升宣傳工作、保證維穩(wěn)工作等五個方面入手，全面推動我縣城市管理工作的開展，努力實現(xiàn)城市管理工作再上新臺階。
(一)加強路線教育及廉政建設。
繼續(xù)加強黨的群眾路線教育活動，增強服務意識，注重管理與執(zhí)法過程工作的“民意”傾向，認真整改不良作風的問題。加大廉政建設的管理力度，嚴格執(zhí)行中央“八項規(guī)定”xx縣“十三個嚴禁”的有關規(guī)定，加強日常管理與監(jiān)督指導，杜絕出現(xiàn)“吃、拿、卡、要”等不廉行為，提高執(zhí)法隊伍形象。
(二)加強執(zhí)法工作。
1.繼續(xù)加強違法建設查處力度，督促責任大隊搞好查違、控違工作，把違法建設扼殺于萌芽狀態(tài)。2.加大道路環(huán)境秩序治理力度，重點加強對廣場、公園、商場等人流密集區(qū)周邊的違章案件查處力度。3.繼續(xù)深化運輸裝載、封蓋、灑漏、車輪帶泥等各類違法案件專項治理工作。
(三)完善法制工作。
進一步完善我局法制工作的各項制度。一是積極開展法制培訓，擴大培訓范圍，充實培訓內容，提高培訓標準。二是嚴格執(zhí)行《xx市城市管理綜合執(zhí)法局綜合考核評估管理辦法》標準，定期組織人員隨機抽查執(zhí)法案卷，開展案卷自查，力爭保持執(zhí)法案卷零出錯。
(四)提升宣傳工作。
進一步加大執(zhí)法局對內對外宣傳，增強廣大市民的文明意識，確保宣傳工作取得更大的成績，從而達到提高市民文明素質和城市文明程度的目的。
(五)保證維穩(wěn)工作。
深化落實維穩(wěn)工作責任制和目標管理責任制，把維穩(wěn)工作擺上局黨組、科室、執(zhí)法大隊三級組織的重要議事日程，健全隊伍體制和應急機制，要求所有人員信息暢通，從思想上時刻備勤待命，另外，晚間和各節(jié)假日均統(tǒng)一安排值班，嚴格交接班手續(xù)，逐漸把我局建成一個反映靈敏，行動迅速，信息暢通、協(xié)調統(tǒng)一的快速反應隊伍。
公司審計報告模板-審計報告。
審計局加強內部審計調研報告。
審計工作計劃內容篇十八
20xx年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的'工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:。
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經法規(guī)意識和經濟責任意識。
科學分析和梳理審計結果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。
加大對本系統(tǒng)內審工作的力度，深入進行調查研究，總結交流經驗，促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內部審計的能力。
加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內部審計工作。
審計工作計劃內容篇十九
20xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立科學的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經濟事項進行專項審計調查，求真務實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結論。努力構建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應的審計監(jiān)督模式和審計服務體系，著力提升審計服務質量，切實履行審計監(jiān)督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。
緊緊圍繞著20xx年經濟工作目標，依據(jù)各項法律、法規(guī)、制度，認真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責，全面的監(jiān)督財務收支的真實、合法、效益性，突出重點領域、項目、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。
(一)進一步建立健全內部審計制度，建立并完善《內部審計工作手冊》。
加強審計制度的建設，通過審計制度的建立和完善，明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內部審計工作的科學化、制度化和規(guī)范化。
(二)加強審計人員培訓，進一步提升審計工作質量，力爭審計報告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀)達30%以上。
加強審計隊伍綜合素質能力建設，滿足內審工作要求的適應程度、提高內審業(yè)務質量。
(三)參照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的.評價。
審計評估公司內部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內部控制環(huán)境、經營風險、控制活動等進行評估和測試。
(20xx年5月22日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》(財會[20xx]7號，以下簡稱《基本規(guī)范》)。
擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。
中國企業(yè)內部控制規(guī)范體系的建設與實施，一是加強和規(guī)范企業(yè)內部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內控規(guī)范要求，對原有制度進行修改、完善和提升;構建企業(yè)內控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經營管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。)。
(四)以財務收支審計為基礎，開展對所屬公司(事業(yè)部)經濟責任和經濟效益審計一次。
財務收支審計是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經紀律的有效措施，是開展各項審計業(yè)務的基礎。定期對所屬公司資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性及內部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價，是建立領導干部監(jiān)督約束機制，促進各級領導干部的增強大局意識、責任意識、績效意識的重要手段。
(五)建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上。
建立審計結果落實反饋制度。對下發(fā)整改通知責令限期整改的單位，及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。
(一)制訂并完善《內部審計工作手冊》，計劃于20xx年6月完成。
(二)計劃安排對現(xiàn)有的內審人員進行二次(每個人一次)脫產審計業(yè)務培訓(為期一周)，計劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內審師資格考試，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。
(三)深入學習并理解《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》內容，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。計劃于20xx年11月完成。
(四)結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)20xx年上半年的經濟責任和經濟效益情況進行審計(必要時延伸至以前年度)。計劃于20xx年10月完成。
(五)建立審計結果落實反饋制度，計劃于20xx年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。
(六)結合效能監(jiān)察，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預防作用。
(七)開展重要領域、重點活動項目的專項審計。
(八)開展各項常規(guī)規(guī)性審計工作。主要審計內容包括：財務收支、經濟往來的真實性、合法性;各經營單位的經濟效益審計;經營管理人員經濟責任審計;檢查國家財經法規(guī)和企業(yè)財務規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經營管理中的重要問題開展專項審計調查等。
(九)對物資采購管理進行審。
計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察。
(一)制訂并完善《內部審計工作手冊》。
(二)深入學習并理解《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》內容，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
(三)結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)20xx年上半年的經濟責任和經濟效益情況進行審計。
20xx審計室將保持現(xiàn)有組織架構及人員配置不變，通過提高工。
作效率和工作質量，來保證各項目標任務的完成。
[內容結束]。
審計工作計劃內容篇二十
上海城投公路投資（集團）有限公司220166年內審工作計劃((討論稿))為貫徹上海城投集團有限公司（以下簡稱“城投集團”）企業(yè)管控的有關精神，落實上海城投公路投資（集團）有限公司（以下簡稱“集團公司”）內部審計的有關管理辦法，現(xiàn)計劃對集團公司2016年度的內部審計工作進行總體部署，具體如下：
作記錄,存檔備案。
二、經濟責任審計1、被審計單位2016年經濟責任審計的主體初步定為上海市市政工程建設發(fā)展有限公司和上海合流工程監(jiān)理咨詢有限公司兩家經營性公司。
2、工作安排嚴格按照集團公司《內部審計管理辦法（試行）》中的有關要求，由集團公司董事會下設機構審計委員會統(tǒng)一組織部署，委托中介審計機構對被審計公司進行經濟責任審計；由負責內審工作的人員在審計工作開始前7個工作日向被審計單位發(fā)出內審通知書。審計工作人員主要負責協(xié)調、溝通工作，內審工作主要以抽樣、復合、詢問等方法開展，審閱包括但不限于經營、財務等方面的計劃材料，監(jiān)督預算執(zhí)行情況，財務決算，會計報表和其他文件資料，審查有關的計算機系統(tǒng)和電子數(shù)據(jù)，檢查資金和財產情況；對可能轉移、隱匿、篡改、毀棄的會計憑證、會計帳簿、會計報表以及與經濟活動有關的資料、資產，有權予以暫時封存，并及時向有關領導匯報。
在審計報告出具前，可以征求被審計公司的意見和異議。被審計公司存在意見或異議的，應在接收審計報告初稿起的7個工作日內提出書面意見，若內審工作人員沒有接收到書面意見則視為無異議。對于被審計公司提出的書面異議，審計工作人員應進一步核實或說明，形成進一步核實意見。
內審工作人員將內審報告、被審計公司的書面意見（若有），進一步核實意見一并上報審計委員會，由審計委員會報集團公司董事會簽發(fā)。審計委員會根據(jù)簽發(fā)的內審報告做出審計決定，要求被審計公司在規(guī)定期限內整改，并由內審工作人員監(jiān)督、回復審計委員會。
三、
財務盡職調查根據(jù)上級領導的有關指示，集團公司擬收購上海復興隧道建設發(fā)展有限公司和上海外環(huán)隧道建設發(fā)展有限公司。目前已經委托上海錦天城律師事務所對收購事項的法律問題開展盡職調查，下一步將開展財務盡職調查工作。
四、歷史遺留問題1、市政建設公司對外投資清理根據(jù)集團公司成立之前有關領導對《上海市市政工程建設發(fā)展有限公司、上海市市政工程建設處總經理張鶴任期經濟責任審計整改方案》等有關文件的批示，對市政建設公司的部分投資和資產進行了全面的梳理，對不符合發(fā)展主業(yè)的進行清理。目前清理工作仍在進行之中，具體的待處理事項和責任部門見下表：
5云南華域建設發(fā)展股份有限公司壞帳處理資金財務部6上海市市政工程建設處科技咨詢開發(fā)部固定資產處置，清算注銷資金財務部市政建設資產中心企業(yè)發(fā)展部7上海達靈建材經營公司處置對外投資企業(yè)發(fā)展部資產中心8上海申鶴構件有限公司股權轉讓，帳目處理資產中心企業(yè)發(fā)展部9上海方靈市政培訓中心房產處置，清算注銷市政建設資產中心企業(yè)發(fā)展部10上海文廣廣告有限公司清算注銷文廣廣告11上海明正房地產有限公司催款，司法解決企業(yè)發(fā)展部法律顧問市政建設12吳縣胥口湖鮮酒店資產梳理，帳目處理資產中心13天目路房產處理房產評估資產中心145套房產處置專家評審，備案，拍賣資產中心企業(yè)發(fā)展部2、資產中心廣告未收款項事項根據(jù)之前市委巡視組對集團公司的審計報告，資產管理中心2013年有一筆未能按時收回的30萬元應收款，涉及廣東警視文化傳播有限公司。按《城投集團黨委落實市委巡視組反饋意見整改計劃》中的有關安排，集團公司結合實際情況，制訂了詳細的整改計劃，成立了整改領導小組和若干整改工作小組，對整改工作做了相應的布置和安排，明確資產管理中心為責任主體。
一季度完成訴訟材料報送法院的工作。
審計工作計劃內容篇二十一
20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的結算審計、合同評審等工作。我于20xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。
20xx年，做為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領導的帶領下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在20xx年爭創(chuàng)一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：
目前，集團房地產開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計20xx年將完成房地產開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召；源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好，如何解決工程結算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。
合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠對集團支付的每一筆資金進行嚴格把關和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。
及時完成領導交辦的臨時任務。做到任務到手不推托，做到“優(yōu)質、高效、謙虛、積極”。
繼續(xù)加強學習，尤其是工程結算審計的專業(yè)知識學習并經常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標準，作好自身素質的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。
審計工作計劃內容篇二十二
20xx年已經離去，20xx年已經到來了，為了財政審計處的工作更好地開展，現(xiàn)將財政審計處工作計劃如下：
1、做好財務內審的掃尾工作。撰寫審計報告，審計結果反饋各縣（市）局，并提出整改措施，抓緊落實。
2、做好迎接省局財務內審前的各項工作。及時總結我局的內審工作，結合整改情況寫出自查總結，編制有關報表，迎接省局內審。
3、加強預算管理，嚴格執(zhí)行預算，注重預算執(zhí)行情況分析，繼續(xù)樹立過緊日子的思想。
4、進一步加強經費的管理監(jiān)督，繼續(xù)做好縣（市）局憑證日常審核工作，及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。
5、認真貫徹落實省局會議精神，扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處。
6、在完善財務管理制度基礎上，進一步抓好崗責體系建設。
7、做好二季度，三季度經費收支的分析工作。
8、想辦法出注意，提出增收節(jié)支措施。
9、按照市局統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好機關效能建設的組織實施階段工作，不斷提高處內每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質量和服務水平，圓滿全年完成任務。
10、做好年終結賬的準備工作，所有經費收入，支出按所屬年度入賬，調整各項經費的余額。
11、局領導交辦的其他工作。市局財務審計處。
審計工作計劃內容篇二十三
20**年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:。
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經法規(guī)意識和經濟責任意識。
科學分析和梳理審計結果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。
加大對本系統(tǒng)內審工作的力度，深入進行調查研究，總結交流經驗，促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內部審計的能力。
加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內部審計工作。
審計工作計劃內容篇二十四
全面貫徹落實審計署、省審計廳和市審計局關于開展政策跟蹤審計的有關部署和要求，持續(xù)開展重大政策措施和宏觀調控部署落實情況跟蹤審計，推進供給側結構性改革，推動國家、省、市、區(qū)重大決策部署落實到位。著重關注重點任務完成情況、重要政策執(zhí)行情況、重大建設項目進展情況、重點資金落實和使用情況等。將交通基礎設施重大建設項目、存量資金盤活情況等納入跟蹤審計范疇，與本級財政預算執(zhí)行審計、部門預算執(zhí)行審計、績效審計項目合并實施，扎實推動重大政策措施落實到位。
以保障公共資金安全高效使用、增強財政政策的有效性為目標，對政府全口徑預算進行審計，監(jiān)督檢查公共財政資金預算、政府性基金預算、國有資本經營預算的完整性和執(zhí)行的規(guī)范性。重點關注財政資金的存量和增量、財政支出結構和投向情況、財政國庫管理、重點專項資金管理使用、預算績效管理等情況。積極探索區(qū)本級決算草案審計，促進財政決算草案編報規(guī)范。擴大部門預算執(zhí)行審計覆蓋面，扎實開展國土資金收支情況審計和稅收征管情況審計，檢查重大政策措施的執(zhí)行情況和實際效果，促進厲行節(jié)約、規(guī)范管理、提高績效。
堅持績效審計方向，將問效、問績、問責貫穿審計始終，客觀度量財政資金使用效果效益，促進公共資金安全高效使用。圍繞區(qū)委區(qū)政府中心工作，聚焦東部創(chuàng)新中心、科教高地、民生幸福城區(qū)等重點工作和民生實事，加大對社區(qū)文體中心管理使用、公共機構節(jié)能改造等領域專項資金和重點項目的績效審計力度。健全完善績效審計項目庫，將重點項目、民生實事納入績效審計范疇，使績效審計內容體現(xiàn)在各類型審計項目中，形成常態(tài)化的績效審計問責態(tài)勢。
以促進領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責為目標，圍繞權力運行與責任落實，突出審計重點，提高領導干部經濟責任審計效果。加大經濟責任審計方式方法創(chuàng)新力度，按照《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經濟責任審計規(guī)定實施細則》有關規(guī)定，探索制定經濟責任審計對象分類管理辦法，根據(jù)分類情況確定審計重點。堅持任中審計與離任審計相結合，逐步建立以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內輪審的工作機制。探索實施領導干部自然資源資產離任審計，促進領導干部切實履行自然資源資產管理和環(huán)境保護責任。
貫徹落實市委市政府“強區(qū)放權”政策和市審計局《關于深化和改進政府投資項目審計工作的通知》要求，簡化工程標底審計，推動加快政府投資項目建設。對1億元以上或1億元以下關系國計民生的重點建設項目開展全過程跟蹤審計，把好工程造價關和建設程序關。依法推進竣工決（結）算審計，核實工程造價，防止財政建設資金流失，揭露在工程立項、計劃管理、招標投標、結算、設計變更等方面的問題，提出加強工程項目管理的建議，促進合理使用建設資金。
將國有資產管理使用情況作為區(qū)本級預算執(zhí)行審計或其他專項審計的內容。加強對國有企業(yè)資金、收入分配、權力和責任的審計，揭示國有企業(yè)在管理、內控、產業(yè)升級轉型以及約束企業(yè)發(fā)展的體制機制等方面存在的問題，推動國有企業(yè)轉變發(fā)展方式，促進落實宏觀政策、加強經營管理、健全國有資本經營預算制度、防控重大風險、創(chuàng)新機制制度和推進反腐倡廉，切實維護國有資產安全，促進提高國有資產運營績效。
對地鐵10號線、深圳市外環(huán)高速公路等重大征收補償項目實施全過程跟蹤審計，對符合條件的項目實施階段性審計和結算審計。認真實施征收補償資金審計實施辦法，通過審查資金的撥付和管理使用情況，揭示征收程序不規(guī)范、補償標準不嚴格、擠占挪用征收資金等問題，提出完善制度、改進管理的意見和建議，促進專項資金規(guī)范運作，防范征收補償資金風險，推動重大建設項目順利實施。
加強審計質量全過程控制，探索實施審計實施方案備案制，規(guī)范審計現(xiàn)場管理，促進提高審計效率。完善審計法治工作和審理工作，提高審計定性準確性、審計處理處罰適當性和審計建議針對性與操作性，進一步規(guī)范審計行為。繼續(xù)緊緊依靠人大、紀檢監(jiān)察、督查等部門，深化政府主導、部門聯(lián)動、審計跟進的整改機制，強化監(jiān)督合力。研究解決審計整改工作重點、難點，明確整改期限，落實整改責任，形成分工明確、銜接有序、監(jiān)督有力的聯(lián)動工作機制。
堅持審計“一盤棋”，緊緊圍繞中心大局，積極落實《**省關于完善審計制度若干重大問題的實施意見》及相關配套文件，深入學習、深刻領會、嚴格落實，嚴守改革期間的政治紀律和政治規(guī)矩，嚴守組織紀律、廉潔紀律、工作紀律、財經紀律、和保密紀律，扎實穩(wěn)妥處理好改革、發(fā)展、穩(wěn)定關系，切實保障各項改革措施順利推進，各項審計工作平穩(wěn)順利開展，確保政令暢通、人心不散、秩序不亂、工作不斷。
根據(jù)學校本年度工作安排，2011年審計工作的總體思路是：堅持以科學發(fā)展觀為指導，以《內部審計準則》和《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》為指南，以創(chuàng)造一流審計機構為......
二o一一年內部一、指導思想：認真貫徹落實十七大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履......
根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》和及省、市有關文件會議精神，結合芙蓉區(qū)教育局內部審計制度及具體情況，制定2011年內部，具體如下：一、指導思想：認真貫......