報告是一種向上級或相關方匯報工作、研究或調查結果的書面材料。在寫報告之前，我們需要明確報告的目的和受眾，以便選擇合適的表達方式和內(nèi)容結構。推薦大家閱讀以下范文，以幫助您更好地理解報告的寫作風格和技巧。
學校財務報告制度篇一
為了全面貫徹落實法制宣傳教育的工作任務，普及法律法規(guī)知識，著力增強教職員工的法制意識，根據(jù)本校實際特制訂以下法制宣傳教育工作制度。
1、建立有校長室、黨支部、部門負責人參加的法制宣傳教育工作領導小組，領導小組下設辦公室，具體負責本校法制宣傳教育工作。
2、領導小組辦公室負責本校區(qū)法制宣傳教育落實工作，研究提出每年的法制宣傳教育工作意見和工作計劃；組織實施普法活動；進行普法工作的經(jīng)常性督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見；配合上級組織對本校區(qū)法制宣傳教育工作的檢查、指導等。
3、領導小組成員依據(jù)普法規(guī)劃和工作分工，組織實施日常的普法活動；根據(jù)實際情況和群眾反應，及時提出合理化建議，改進普法工作形式，增強普法活動的針對性；積極參與上一級組織對本校普法工作的檢查、指導，聽取意見和建議，及時改進有關工作等。
4、領導小組定期研究、部署普法工作。每年不少于2次，原則上定為上半年、下半年各1次。
5、普法工作的重點要把學習法律法規(guī)知識列入年度學習計劃，按照上級統(tǒng)一要求抓好普法學習并完成規(guī)定的學習內(nèi)容。
6、每年進行2次以上普法工作檢查、督促活動，對已經(jīng)學習的法律法規(guī)，必要時進行抽查、考試，以促進普法工作的開展，增強普法活動的實際成效。
7、要充分利用有限條件，建立并抓好普法宣教陣地，要根據(jù)需要，適當投入，選購普法書籍，訂閱法律法規(guī)報刊雜志、資料，征訂有關普法教材。要積極參加社會宣教活動，義務宣傳普法知識。
學校財務報告制度篇二
第一條 為了加強公司財務保密工作，完善財務工作的管理，根據(jù)交易所《保密工作制度》和《中華人民共和保守國家秘密法》的規(guī)定，并結合我公司的實際情況，制定本制度。
第二條 會計憑證、賬薄、報表、財務情況說明書（財務會計報告），經(jīng)營意向、決策資料，財務安排、關系客戶資料、財務會議記錄，公司有關財務規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體（包括計算機、稅務密鑰、財務程序、備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），相關登錄賬號及密碼，財務設備等各種資源管理，均適用保密制度及本實施細則，未涉及事項依有關規(guī)定或參照本實施細則執(zhí)行。
第三條 公司財務及部門相關人員，在其職責范圍內(nèi)對本制度
第二條所列各種資源享有不同職別相應的知情權和管理權。
第四條 各主管會計在其職責范圍內(nèi)，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務會計報告，并根據(jù)《會計檔案管理辦法》進行管理。在臨時保管期間，財務副總有權現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務副總批準的情況下出借或復印會計憑證、賬薄、報表及報告。
第五條 各財務人員及其負責人不得在未經(jīng)公司主管領導同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關規(guī)章制度，證件及會計載體等出借、出租或復印、拷貝給任何人使用。
第六條 對于財務專用服務器，由專門人員設置使用密碼，其他人員不可使用。
第七條 公司財務及相關人員請妥善保管財務軟件、稅務管理、電子對賬等相關中賬號密碼。賬號只能單人使用，密碼必須由字母及數(shù)組成并8位以上。賬號使用人對自己的'賬號負全責。
第八條 財務人員對于重要的文字數(shù)據(jù)必須及時備份，備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體根據(jù)《會計檔案管理辦法》進行管理。
第九條 對于財務印章的使用，其專門負責人在職責范圍內(nèi)按程序進行使用和登記，對于特殊事項，必須經(jīng)公司領導簽字批準后方可使用，并進行相應登記。
第十條 對于財務保險柜、文件保密柜等財務專用設備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務主管領導封存保管，主管領導只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領導或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。
第十一條 凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應處罰。
第十二條 本辦法自2015年7月1日起實施，公司其他制度中與本辦法不一致的，以本辦法為準。
第十八條 本辦法由財務部負責解釋和修改。
1.任何人不得在未經(jīng)財務總監(jiān)批準的情況下出借或復印會計憑證、賬薄、報表及報告。
2.不得在未經(jīng)公司主管領導同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關規(guī)章制度，證件等出借、拷貝給任何人使用。
3．財務所有憑證實行源頭管理，誰保管誰負責，人不在時票據(jù)保管到柜櫥里，重要單據(jù)上鎖。所有憑證傳遞過程中，注意保密，禁止向無關人員泄露。
4、作廢憑證及時粉碎，禁止隨意丟棄，導致泄露
5．數(shù)據(jù)對賬里只與有關人員核對相關數(shù)據(jù)，禁止向無關人員泄露。
6.對于財務計算機，專人專用。其他人員只能通過專人或財務總監(jiān)開機或同意后方可使用計算機，專人和財務總監(jiān)對該計算機的安全與操作承擔責任。
7.工作文件夾必須存放在c盤以外各盤的根目錄下，對于特殊文件，操作人員可以加密保護，但必須到財務總監(jiān)備案。
8.凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應處罰。
財務部
2015年11月13日
學校財務報告制度篇三
回顧一年來的工作，我處在局黨組和局長的正確領導下，在各兄弟處室和同志們的大力支持和積極配合下，全處上下團結奮進，開拓創(chuàng)新，圓滿地完成了全年的各項工作任務?，F(xiàn)將主要情況匯報如下：
收費是事業(yè)經(jīng)費的重要來源，加強對收繳費工作的管理，事關事業(yè)的生存和發(fā)展。為此，我們在財務工作中始終把收費作為壓倒一切的頭等大事來抓，正確運用各種財務手段，不斷提高聚財、理財水平。今年在遭受了“非典”影響，收費環(huán)境極為不利的嚴峻形勢下，進一步樹立了“增收補缺口，超收保平衡”的思想，重點做了三個方面的工作：一是完善激勵機制。年初，我們在認真研究上級有關文件精神的基礎上，組織制訂了局《關于執(zhí)法辦案經(jīng)費管理的暫行辦法》，進一步明確了對執(zhí)法辦案有功人員的獎勵政策，極大地調動了一線執(zhí)法辦案人員的積極性;二是理順局與局、分局的財務關系。我們在認真調查研究的基礎上，重新修訂了市局《關于加強財務收支管理的暫行辦法》，進一步明確了局與局、分局“核定收支、分類管理、超獎短罰”的財務體制，有效的調動了局、分局和基層收費單位增收節(jié)支的積極性。三是加強對收繳費工作的督導，定期通報各局、分局收繳費完成情況，為領導決策提供第一手資料。
述職報告《財務科長述職報告》。其中：行政性收費完成萬元，完成年度預算收入的%，超額完成年度預算收入萬元;罰沒收入完成萬元，完成年度預算收入的%，超額完成年度預算收入萬元比上年同期增加萬元，增長%。
財務收支預算是單位完成各項工作任務，實現(xiàn)事業(yè)發(fā)展和工作正常運轉的重要保證，也是單位財務工作的基本依據(jù)。因此，認真做好全市系統(tǒng)和局機關的收支預算具有十分重要的意義。為此，在××年的預算編報工作中，我們高度重視，在認真總結前幾年預算編報經(jīng)驗的基礎上，根據(jù)系統(tǒng)和機關的發(fā)展實際，緊緊圍繞預算體制改革的各項舉措，大膽探索新的工作思路，并在改革中調整，在調整中完善，逐步探索出一條在穩(wěn)定中求發(fā)展，在發(fā)展中求創(chuàng)新的部門預算改革的新思路。
經(jīng)過系統(tǒng)上下廣大財會人員和我處全體同志及機關各處室同志的積極配合，共同努力，我市的預算編報工作受到省局的充分肯定和高度評價，并為全省工商系統(tǒng)爭得預算編報第一的好成績做出了極大的貢獻。
職工正常工資及增資能夠及時足額發(fā)放，保證市局機關干部職工各種福利、獎勵逐年提高，我們審時度勢，積極研究政策、研究辦法，在狠抓收入的同時，通過多渠道、多途徑地做工作，積極要求省局、省財政給予經(jīng)費上的最大傾斜和優(yōu)惠。經(jīng)過不懈的努力和耐心細致的協(xié)調工作，先后要回了局預留的辦公樓專項資金萬元、政策優(yōu)惠資金萬元、防“非典”專項資金萬元，困難補助資金萬元。這些資金為保障系統(tǒng)的正常運轉和事業(yè)發(fā)展及機關干部職工的年終獎勵、福利，發(fā)揮了重要作用。
近幾年來，省局為改善基層辦公條件，積極向省財政爭取資金，在保穩(wěn)定、保吃飯、保工作正常運轉的同時，加大了對基層建設的投入力度，先后啟動了我市個縣(市)局、分局和我市局機關辦公樓建設，基建投資達到前所未有的額度。為了加強對基建資金的管理，規(guī)范基建財務工作，我們系統(tǒng)地學習和研究了國家一系列有關基本建設財務管理的規(guī)定，并結合系統(tǒng)實際，制定了《系統(tǒng)基本建設財務管理暫行辦法》。該辦法的制定，從基建資金的申請到資金的按投資計劃撥付，從資金使用的跟蹤問效到年度財務決算，從項目預算到項目竣工財務決算等各個環(huán)節(jié)都做了明確規(guī)范，保證了財務管理有章可循，受到了局領導的充分肯定和高度贊揚，并專門在上進行了刊發(fā)。
一是對系統(tǒng)個產(chǎn)權單位，辦理了產(chǎn)權登記證年檢;二是開展了××年度《會計法》執(zhí)行情況檢查;三是進行了建筑工程招投標和重大資金項目開支情況專項檢查;四是為系統(tǒng)個會計核算單位換發(fā)了罰沒許可證正本個、付本個;五是會同辦公室收取職工購房款萬元;六是為市局機關和個專業(yè)分局名干部職工發(fā)放住房公積金萬元。
綜觀我們處的工作，在工作量大、瑣碎繁雜、任務繁重的情況下，之所以能取得較好的成績，高度的事業(yè)心和責任感是我們做好各項工作的前提，團結協(xié)作、愛崗敬業(yè)的工作精神是強有力的保障。我處女同志多，但我們處的女同志和局里其他處室的女同志一樣，個個都有一種巾幗不讓須眉的豪情和壯志，都有一種強烈的事業(yè)心和責任感，有一種敬業(yè)奉獻、團結協(xié)作的精神。如每年的預算、決算、產(chǎn)權登記證年檢、各種財務檢查等等，同志們都主動放棄休息，加班加點，認真做好每一項份內(nèi)份外的工作。正是由于這種愛崗敬業(yè)、樂于奉獻、團結協(xié)作的精神，才使我們處的工作井然有序，忙中不亂。
以上是我們處一年來的主要工作情況，取得的成績是局黨組和局長正確領導的結果，是全處上下齊心協(xié)力、辛勤努力的結果，是機關各處室和同志們大力支持、積極配合的結果，我個人存在的問題還很多，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
一是對理論學習認識還不夠深刻，還存在重業(yè)務學習，輕理論學習的問題;二是工作開拓、創(chuàng)新意識還不夠強烈;三是對本處室的同志們交任務多，關心、幫助不夠;四是工作方法、說話方式還有待改進，特別是對有些不能開支、不能報銷的事項，給同志們的解釋工作做的還不到位。在此，誠懇地歡迎各位領導和同志們給我個人和處提出寶貴意見，我將虛心接受，努力改進，力爭做一名黨和群眾滿意的人民公仆。
學校財務報告制度篇四
一、 總則
財務管理細則
一、總原則
1、 公司財務實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權，財務負責人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權。
2、 嚴格執(zhí)行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。
二 、財務工作崗位職責
（一）財務經(jīng)理職責
1、 對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。
2、 貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結合公司具體情況建立規(guī)范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度同時負責對公司內(nèi)部財務管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。
3、 進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。
4、 其他相關工作。
（二）財務主管職責
1、 負責管理公司的日常財務工作。
2、 負責對本部門內(nèi)部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
3、 負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。
4、 負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
5、 嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務管理。
6、 參與公司各項資本經(jīng)營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監(jiān)督、檢查。
7、 組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務經(jīng)理對成本費用進行控制、分析及考核。
10、 負責監(jiān)管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。
11、 參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
12、 完成領導交辦的其他工作。
（三）會計職責
3、 會計業(yè)務的核算，財務制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；
4、 完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。
（四）出納職責
1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。
3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。
三、現(xiàn)金管理制度
1、 所有現(xiàn)金收支由公司出納負責。
2、 建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。
3、 庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。
4、 出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
5、 任何現(xiàn)金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。
6、 收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復報銷。
四、支票管理
1、 支票的購買、填寫和保存由出納負責。
2、 建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額；每工作日結束后。
3、 出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
4、 支票的使用必須填寫“支票領用單” ，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、 財務主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。
5、 所開出支票必須封填收款單位名稱。
6、 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
五、印鑒的保管
1、銀行印鑒必須分人保管。
2、財務專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務經(jīng)理和出納負責保管。
六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查
1、 出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。
2、 出納應根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調節(jié)表”進行檢查核對。
3、 其它依據(jù)相關會計制度及法規(guī)執(zhí)行。
支出審批制度
一、目的
1、為簡化支出審批手續(xù)，提高工作效率。
2、防止因私占用公司財產(chǎn)。
二、適用原則
（一）使用商業(yè)單位制，經(jīng)營計劃和財政預算內(nèi)，授權行使終審權。（經(jīng)理/部門負責人對該單位之營業(yè)指標負全責）。
（二）部門經(jīng)理可適當?shù)膶⑵錂嘞藁虿糠輽嘞?，以文字性形式，授權給其副經(jīng)理或部門主管等。
（三）授權方式可分為兩類：
三、審批程序
1、計劃內(nèi)報銷：
經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、 分管經(jīng)理（部門負責人）、財務部
2、超計劃報銷：
經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、 分管經(jīng)理（部門負責人）、財務
四、計劃審批內(nèi)容
1、 購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。原則上由運營管理中心統(tǒng)一購買并庫存，各部門登記領用，并進入各部門的費用。每月底由運營管理中心向財務部提供有關方面的明細表（經(jīng)各部門簽字確認）。
2、 固定資產(chǎn)與辦公家具（包括機房與oa設備）：其購買由各部門報申請計劃，經(jīng)部門負責人簽字，公司總經(jīng)理批準，公司技術部、運營管理中心統(tǒng)一協(xié)調核準后，對協(xié)調或購買情況寫出需求報告，報公司總經(jīng)理批準統(tǒng)一購買，金額在1萬元以上的固定資產(chǎn)購入必須報總經(jīng)理審批。
3、 參展/會費：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復印件，由部門經(jīng)理審批，財務部審核付款。本地展會原則上不得支付會務費；外地展會如在參展費中包含會務費用的，必須注明人數(shù)與明細并履行上述審批手續(xù)。凡批準住會，予以報銷往返車票與會務費；不住會的，報銷車票與差旅補助。
3、 凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經(jīng)理提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費用預算等。經(jīng)批準后方可執(zhí)行。
4、 差旅費：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計劃，應注明出差地點、事由、時間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務付款。各部門經(jīng)理憑出差報告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書面請示總經(jīng)理經(jīng)批準后方可執(zhí)行)。
5、 工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認，并報公司總經(jīng)理批準后財務發(fā)放。
6、 業(yè)務費用：業(yè)務費用包括業(yè)務交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務招待費。經(jīng)總經(jīng)理批準的計劃內(nèi)業(yè)務費用由部門經(jīng)理審批；計劃外業(yè)務費用報公司總經(jīng)理審批。
報銷審核制度
一、原則
1、嚴格財務收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務經(jīng)理審核（按照有關規(guī)定辦理）、分計劃內(nèi)和計劃外相關程序審批后，出納方可付款。
2、加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3 日。
3、為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業(yè)務費用不得混淆在一張報銷單上。
二、支出相關部門審核
對所有報銷內(nèi)容，相關部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進行審核。
三、財務部門審核
財務部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務制度對其合法性進行審核。
四、審核權限
同審批權限。
五、費用報銷及借款時間一覽
項 目 周一 周二 周三 周四 周五
六、報銷手續(xù)
嚴格執(zhí)行財務報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務。由客戶或分公司報銷的要向財務注明并留復印件，原件給客戶。 計劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證：
1、 版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單，財務部對票具進行核實（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付款。
2、 印刷費（出片費）：部門憑發(fā)票，附印刷品結算單，進行核實無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務審核無誤后付款。
3、 辦公用品、低值易耗品：由運營管理中心統(tǒng)一購買的，運營管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分攤明細）填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應級別的領導審批后報銷。
4、 機房與oa設備：技術部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。
5、 資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運營管理中心）進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。
6、 差旅費：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務核銷借款。各單位經(jīng)理報差旅費憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務核銷借款。對3天內(nèi)無故不及時報銷的，財務部應催辦一次，仍不辦理者，財務部有責任從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔保，視同經(jīng)理借款。
7、 業(yè)務費用：所有業(yè)務費用票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務費用，任何人不得用于除業(yè)務需要以外的個人消費。業(yè)務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交通費須注明起始、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務人員應將報銷憑證退回并說明原因。
為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標準，特制定此規(guī)定，具體如下：
1、 出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。
2、 出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、 出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。
3) 報批手續(xù)：
一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。
1、 工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。
2、 出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標準），由出差人員調劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。
3、 出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。
6、 出差期間的交際應酬費，須事先請示總經(jīng)理特批。
7、 往返機場、車站的市內(nèi)交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。
8、 出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領取補助.
10、 出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標準報銷，不享受任何補助。
11、 出差補助天數(shù)的計算方法：
財務部規(guī)章、制度
全體財務人員應認真貫徹執(zhí)行國家有關財政法規(guī)及會計制度。敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務意識。貫徹公司質量方針和質量目標。
一、財務部職責范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關財務管理的法律法規(guī)，確保財務工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權益。
4、編制和執(zhí)行財務預算、財務收支計劃，督促有關部門加強資金回流，確保資金的有效供應。
5、進行成本、費用預測、核算、考核和控制，督促有關部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務帳目，編制財務報表，并利用財務資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領導決策提供有效依據(jù)。
7、負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。
8、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
9、及時核算和上繳各種稅金。
10、參與項目部與施工隊結算，參與采供部與材料供應商結算。
11、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓，提高本部門工作人員素質。
13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領導布置的其他任務。
二、借款和各種費用開支標準及審批制度
借款審批及標準：
1、出差借款：出差人員應先到財務部領取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。
2、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領取借款單，填寫好資金性質、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
3、購置固定資產(chǎn)借款：施工用具、加工設備單價在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設施單價2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后，方可由相應部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票。
4、備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，報總裁批準后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結清。
5、其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉金等，審批程序同第1條。
6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務部有權從當月工資中扣回。
7、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
8、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔保并由總裁批準后方可借支。
日常費用報銷：
1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證
明。
3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領導簽字后到財務部報銷；
5、補充說明
如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權力；或者由財務人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
財務部總監(jiān)崗位職責
1、編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效使用資金。
2、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
3、建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析。
4、承辦公司領導交辦的其他工作。
財務部經(jīng)理崗位職責
1、負責協(xié)助財務總監(jiān)組織本公司的財務管理和經(jīng)濟核算工作。
2、制定和管理稅收政策及程序。
3、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務管理的規(guī)章制度。
4、組織公司有關部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。
5、參與項目部與施工隊、采供部與材料供應商的結算。
6、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議決議。
7、負責全公司財務人員的業(yè)務指導和學習的工作，合理協(xié)調各崗位工作，并考核財會人員工作業(yè)績，不斷提高財務人員的業(yè)務素質。
8、完成領導布置的.其他工作。
9、負責會計監(jiān)交工作。
財務部成本會計崗位職責
1、清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構成等。
2、理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結合合同督促項目部回款。
3、按照各工程預算進行工程成本的控制。
4、每月末及時督促各項目部報帳，核對上月計劃執(zhí)行情況。
5、及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳。
6、準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執(zhí)行付款。
7、工程付款依據(jù)合同、財務帳、工程預算進行審核。
8、工程完工后，準確核算出工程成本，編報工程成本表。
9、完成領導布置的其他工作。
勝 21:56:10
、憑證
1、憑證的編號：憑證統(tǒng)一使用記帳憑證，按時間發(fā)生先后順序統(tǒng)一編號，編號要求使用號碼打印機。
2、憑證的編制人員：憑證執(zhí)行誰負責誰編制，編制后應及時簽章，各項目工地由專職會計進行具體分工。
3、憑證的填寫要求：要求用楷書書寫，字跡要清晰，摘要欄要求詳細、逐行填寫，不得省略，各級科目統(tǒng)一使用，整個票面不允許有任何涂改。
4、憑證的審核：對于會計人員編制的憑證，實行交叉審核；最終由財務負責人進行最后審核。
憑證的審核必須及時，以防因記帳不及時造成核算控制的滯后，原則上所有憑證必須在編制后的第二天審核完畢，第三天登帳完畢。
5、憑證的保管：憑證統(tǒng)一由一名財務人員進行裝訂、保管，此人對憑證的總體情況負責。
三、帳簿
1、由于會計核算均使用電算化，大部分帳簿由電腦自動生成，定期打印，仍保留如下手工帳簿：總帳、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、應付帳款明細帳、工程施工明細帳、工程材料明細帳。
2、以上各帳簿由相應負責人進行記錄。
3、以上各帳簿的記錄應使用楷書，書寫清楚，按月合計，按季度進行累計。如果有填寫錯誤應使用劃線更正法或紅字沖消法，并由經(jīng)辦人蓋章。
四、報表
1、報表分為對外報表和對內(nèi)報表。
2、對外報表為向各主管機關報送的報表，主要有資產(chǎn)負債表、損益表、其他報表。
3、對內(nèi)報表為公司內(nèi)部要求填制匯總的各種報表，內(nèi)部報表有：按部門分類的管理費用表，按區(qū)域、人員分類的經(jīng)營費用表，按工程、供應商進行分類的進貨付款表，按工程分類的項目管理費用表，按供應商、工程進行分類的應付帳款表，按工程、分包隊伍進行分類的預付帳款表，以上報表為按月填報；工程成本分析表，在工程完工時，結合預算、結算、實際使用情況進行統(tǒng)計的報表。
4、以上報表由指定會計負責進行編制。并建立相應的編制審核程序。
五、主要科目解釋
1、預付帳款：此科目用來核算所有分包隊伍的付款情況，因此凡是分包隊伍的付款均使用此科目進行核算。
2、應付帳款：此科目用來核算所有供應商的進貨和付款情況，因此凡是供應商的進貨和付款均使用此科目。
3、工程施工：工程施工科目用來核算所有工程的直接成本，按照二級科目工程項目名稱，三級科目工程成本明細項進行核算。
4、管理費用：管理費用用來核算公司各部門，常發(fā)生的各項費用，按照二級科目部門，三級科目具體明細項目進行核算。
5、經(jīng)營費用：經(jīng)營費用科目用來核算業(yè)務部門的所有費用，按照二級科目人員，三級科目具體明細項目進行核算。
六、應付帳款的確認原則：
1、用經(jīng)過工程現(xiàn)場相關人員簽字的原始入庫單原件和供應商的發(fā)貨清單確認應付帳款和工程施工，以降低因傳真不清楚而造成的錯誤。
2、使用經(jīng)過采供部、財務部要求的會簽單確認應付帳款和工程成本。
3、對于應付帳款已經(jīng)確認需要調整的情況：如果是現(xiàn)場入庫錯誤應由現(xiàn)場出具調整說明，并結合材料部門的定料單，財務部門才能予以調帳；如果是因為材料人員對材料價格等計算錯誤的情況，應由材料人員出具調整說明，并需附原書寫錯誤的入庫單復印件，財務部門才能予以調帳。所有調帳必須經(jīng)材料部門和財務部門最高主管領導簽字。
公司財務管理制度
全體財務人員應認真貫徹執(zhí)行國家有關財政法規(guī)及會計制度，敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務意識。
一、財務部職責范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關財務管理的法律法規(guī)，確保財務工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權益。
4、編制和執(zhí)行財務收支計劃，督促有關部門加強資金回流，確保資金的有效供應。
5、進行成本、費用核算、考核和控制，督促有關部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務帳目，編制財務報表。
7、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
8、及時核算和上繳各種稅金。
9、參與業(yè)務項目結算，參與采供部與材料供應商結算。
10、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領導布置的其他任務。
12、加強本部門人員的培訓，提高本部門工作人員素質。
二、借款和各種費用開支標準及審批制度
借款審批及標準：
1、出差借款： 出差人員應先到財務部領取 “借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、預計出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財務處領款。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。
2、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉另一出差地人員借款，先請一代理人到財務部部領取 “借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、預計出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財務處領款。
3、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領取借款單，填寫好資金性質(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
4、其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉金等，審批程序同第1條。
5、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務部有權從當月工資中扣回。
6、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
7、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準后方可借支。
三、日常費用報銷：
1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。
3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領導簽字后到財務部報銷;
5、補充說明
如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權力;或者由財務人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
財務部崗位職責
3、保管好庫存現(xiàn)金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；
4、保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章；
5、嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票；
6、負責登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳；
10、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關系清楚；
11、負責裝訂、管理會計檔案；
14、按照各工程預算進行工程成本的控制；
15、每月末及時督促各項目部報帳；
16、及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳；
17、準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執(zhí)行付款；
18、工程付款依據(jù)合同、財務帳、工程預算進行審核；
19、編制和執(zhí)行財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案；
21、參與業(yè)務項目、采購部與材料供應商的結算；
22、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議；
23、完成領導布置的其他工作。
財 務 基 礎 工 作 規(guī) 范
財務基礎工作規(guī)范是財務工作最基礎的部分，它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。
一、 票據(jù)
1、 票據(jù)的種類：
(1) 外部取得的原始發(fā)票;
(2) 公司自制的差旅費報銷單;
(3) 公司自制的支出證明單。
2、 票據(jù)的報銷要求：
(1) 外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱(填寫陜西藝林實業(yè)有限責任公司)、服務項目、金額(大小寫應一致)、收款單位蓋章、日期。
(2) 公司自制的差旅費報銷單：此報銷單專為出差報銷使用，后附出差火車、船、飛機等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出差天數(shù)、出差補貼、核出總報銷金額。票面不允許有任何涂改。
(3) 公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途，一種為對于確實無法取得原始票據(jù)的情況，填寫此單據(jù)，經(jīng)相關領導簽字后，可以報銷;另一種為對于一次報銷，票據(jù)非常多的情況，使用支出證明單進行票據(jù)匯總。此票面不允許有任何涂改。
三、成本控制崗位職責
1.遵守各項財政法律、法規(guī)、企業(yè)會計制度，按會計基礎工作規(guī)范對公司經(jīng)濟業(yè)務進行會計核算。
2.負責會計憑證的編制、錄入及會計賬的登記，保證單據(jù)齊全、手續(xù)完備，各要素準確無誤。
3. 核算公司全部收入、成本、裝修、樣板等；每日對分公司的收入生成憑證，與日報表核對，收入、資金余額等；月末核算部門利潤；對分銷客戶、承包店、加盟商進行核算管理，計算他們的經(jīng)營成果、各類嘉獎、補貼；提取固定資產(chǎn)折舊；裝修費、運費攤銷，處理總部報銷業(yè)務。
4.負責各種發(fā)票的申購、登記、開據(jù)與保管以及會計檔案的整理。
5. 負責稅收管理，按稅務部門規(guī)定的時間申報納稅。負責公司年檢、營業(yè)執(zhí)照變更等工作。
6.負責相關財務報告的編制，保證準確及時。報告包括（但不限于）：匯總每日日報表、損益報表（含累計）、品牌銷售及利潤報表、年度銷售任務完成報表、部門利潤分析表。
7.負責每月會計憑證的裝訂，會計資料的統(tǒng)計歸檔工作。
8.負責督促出納人員按日做庫存現(xiàn)金盤點日報表，并負責核對現(xiàn)金，并在日報表上簽字。
9.負責總部及北京分公司工資發(fā)放、工資分配。每月工資發(fā)放完畢后，將工資匯總表、明細表、試算表以及有關部門提供的通知單裝訂成冊，并在封面注明記賬憑證號，歸檔；負責積累工資、津貼發(fā)放規(guī)定和標準等有關資料，每月將工資發(fā)放匯總表，試算表及封面打印，經(jīng)審簽后報公司領導審批。
10.服從領導交辦的其他臨時性工作。
四、往來管理崗位職責
1.負責與各往來單位的款項結算與對賬工作。
2.負責供應商管理：合作供應商（包括美亦等受托代銷業(yè)務）合同管理、結算、嘉獎提成、廣告、裝修、補貼、存貨進價監(jiān)控、政策利用、與合作商品供應商、勞務供應商的往來（運費、包裝費、委托加工費等）。
3.負責超市管理、核算、對賬，按時結算款項。
4.負責存貨質量、銷售品種分布、滯銷商品等分析。
5.負責短期借款、銀行貸款、職工集資款的核算與管理。
6.負責保證金、押金、應收預收款的管理。
7.根據(jù)工作流程，復核并執(zhí)行對外匯款通知。
學校財務報告制度篇五
一、學校安全教育要以學生為主，同時對教職員工開展教育。
1、交通安全教育;。
2、游泳安全教育;。
3、消防安全教育;。
4、飲食衛(wèi)生安全教育;。
5、用電安全教育;。
6、實驗和社會實踐活動安全教育;。
7、校內(nèi)及戶外運動安全教育;。
8、防地震及它自然災害的安全教育。
9、網(wǎng)絡安全教育;。
10、防中暑、防煤氣中毒的安全教育;。
11、緊急情況下撤離、疏散、逃生等安全防護教育;。
12、心理健康教育;。
13、突發(fā)疾病救治常識教育。
三、學校應在每學期初組織教職工認真學習各種安全知識，強化安全意識。
四、學校應根據(jù)學生年齡特點、認知能力和法律行為能力，確定各年級段安全教育目標，形成層次遞進教育。
1、幼兒園安全教育目標:使幼兒初步學習處理日常生活中危急情況的辦法，接受成人有關安全的提示，學會避開活動中可能出現(xiàn)的危險因素和保護自己。
2、小學安全教育目標:使學生初步樹立安全觀念，了解學校和日常生活中的基本安全知識，熟記常用的報警、救助電話，具備初步的分辨安全與危險的能力，掌握緊急狀態(tài)下避險和自救的簡便方法。加強交通法規(guī)教育，提倡步行上學，禁止未滿12周歲的學生騎車上學。
3、初中安全教育目標:使學生樹立安全法制觀念，自覺遵守安全法規(guī)，保護公共安全設施;熟悉學校、家庭、社會中須知的安全知識，掌握事故發(fā)生后請求救助的基本途徑，具備一定的危險判斷能力和防范事故的能力。
4、高中安全教育目標:使學生樹立法制觀念和社會公德意識，自覺維護公共安全，懂得運用法律法規(guī)保護自己的合法權益;掌握緊急狀態(tài)下自救自護的基本方法，具備一定的抵御暴力侵害能力。
五、學校應根據(jù)有關法規(guī)和學校的布局狀況，并在公安、消防等部門的指導下，制定應急疏散預案，并組織師生進行應急撤離、疏散、逃生演習。
六、學校要根據(jù)地域、環(huán)境特點，把放假前、開學初、冬夏季來臨前作為安全教育的重要時段，重點對學生進行交通安全、飲食衛(wèi)生、校內(nèi)外活動安全和防中暑、溺水、煤氣中毒等方面的專題教育，并傳授發(fā)生意外事故的自救、自護知識和基本技能。
七、學校應利用每年的全國中小學生“安全教育日”全國“安全生產(chǎn)月”等活動，針對安全教育的薄弱環(huán)節(jié)，根據(jù)教育主題開展各種宣傳教育活動。
八、學校要進一步加強家校聯(lián)系，取得學生家長的配合，共同做好學生心理健康教育和心理障礙的疏導工作。
九、學校要積極發(fā)揮校外法制副校長的作用，每學期都要對全體師生進行法制安全講座和考試。
十、學校應加強校園安全法制文化建設，充分利用學校各種宣傳陣地和設施，開展安全法制教育，安全法制教育課必須做到計劃、教材、教師、課時“四落實”，建立穩(wěn)定長效的安全法制教育機制。
學校財務報告制度篇六
為規(guī)范學校財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，促進事業(yè)發(fā)展。根據(jù)《中小學校財務制度》和國家有關規(guī)定，結合本校實際，特制定本制度。
1、在總務處下設財務室，實行“統(tǒng)一領導，統(tǒng)一管理”的體制，學校的財務活動在校長的領導下，由財務部門統(tǒng)一管理。
2、財務室設報帳員一名，報帳員根據(jù)《會計法》行使工作職責，負責辦理學校的經(jīng)費報帳活動業(yè)務。
1、收入預算：參考上一年度預算執(zhí)行情況考慮學校維持正常運轉和發(fā)展的基本需要，根據(jù)預算年度的收入增減因素和措施，在預算年度的第一季度對收入進行預算編制。
2、支出預算：根據(jù)學校開展教學和其他活動需要和財力的可能，在預算年度的第一季度對支出進行預算編制，支出預算編制，應在保證人員工資的前提下安排其他各項支出。
3、收、支預算均嚴格按照市區(qū)財政局核定的預算控制數(shù)進行編制預算。
1、財政補助收入管理：對從教育局拔給的教育事業(yè)費、公共醫(yī)療經(jīng)費、養(yǎng)老保險等財政補助收入，嚴格按照財政預算支出分類和不同的管理規(guī)定，進行管理和安排使用。
2、事業(yè)收入管理：對學校開展教學及其輔助活動依法取得的學費、借讀費、捐贈費、銀行存款利息等預算外收入資金，全部足額按時上繳財政專戶。
3、各項收費必須嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的標準和范圍，使用財政規(guī)定的合法票據(jù)，各項收入全部納入學校預算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一使用。
1、合理安排各項支出，貫徹勤儉辦學、厲行節(jié)約和量力而為的原則，嚴格執(zhí)行國家的財政財務制度和財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行國家關于工資、津貼和福利待遇等方面的規(guī)定，控制人員經(jīng)費支出，相對增加公用經(jīng)費支出，促進教育事業(yè)的發(fā)展。
2、對各項支出實行分類管理，重點是事業(yè)支出和建設性支出。建設性支出，不得超預算擠占教育事業(yè)經(jīng)費。
3、對各項支出應按實際發(fā)生數(shù)列支，不得虛列虛報，不得以計劃數(shù)或預算數(shù)代替支出數(shù)，隨時接受有關部門的審計和檢查。
4、各項支出應經(jīng)校長審批簽字，財務室方能辦理報銷手續(xù)。
1、流動資產(chǎn)管理：貫徹內(nèi)部牽制原則，實現(xiàn)現(xiàn)金和各種銀行存款處理的合理分工，錢帳分理，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金和銀行存款的會計處理規(guī)程，按規(guī)定登記銀行存款和現(xiàn)金日記帳，定期或不定期對銀行存款和現(xiàn)金進行核對和清查保證帳實相符。
2、固定資產(chǎn)管理：設立固定資產(chǎn)的分類明細帳，定期或不定期對固定資產(chǎn)進行清查盤點，年度終結前，進行一次全面的清查盤點，做到帳物相符，并按規(guī)定程序對盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)進行及時處理。
1、接受有關部門對校財務預算、預算執(zhí)行、決算編報的財務監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督。
2、本校財務監(jiān)督實行事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督的三種形式。
3、財會人員有權按《會計法》及其他有關規(guī)定行使財務監(jiān)督權，對違反國家財經(jīng)法規(guī)的行為，有權提出意見并向上級主管部門和其他有關部門反映。
學校財務報告制度篇七
為加強學校管理，維護學校正常的教育教學秩序，創(chuàng)造一個安全穩(wěn)定的和諧校園環(huán)境，根據(jù)雄壁中心學校工作要求，結合我校實際，特制定學校值班制度篇。學校值班按工作職責要求，分日常值班、法定節(jié)假日值班、寒暑假期值班、領導代班。
一、日常值班。
由學校安排負責的學生管理值班，每班不得少于兩人，值班時間早7:00—次早7：00，堅持24小時值班。
主要職責是：
1、加強學生一日生活制度落實和安全管理。
2、督導檢查學生晚自習上課情況。
3、檢查學生晚上就寢情況。
4、負責學生早操制度及衛(wèi)生清掃制度的落實。
5、負責學生突出事件的處置。
6、負責校內(nèi)安全巡視檢查。
7、負責外來人員的接待、詢問、證件查驗及登記。
8、負責學生出入校園手續(xù)的查驗和登記。
二、法定節(jié)假日值班。
法定節(jié)假日值班由全體教師負責，為全員參加的義務值班，每班不得少于兩人。其主要職責是：
1、負責學校教學設備、生活設施及財產(chǎn)物品安全，加強校內(nèi)安全巡視檢查。
2、負責假期校園衛(wèi)生清掃。
3、負責上級工作檢查和外來人員工作聯(lián)系接待。
4、協(xié)助其它崗位值班人員做好假期工作。
三、寒暑假期值班。
寒暑假期值班由學校全體教師負責，為全員參加的義務值班，每班不得少于兩人。其主要職責同法定節(jié)假日值班職責。
四、領導代班。
領導代班由校務委員負責安排，參加代班領導為校長、教導主任、學校報賬員、女工主任、通訊員等。其主要職責是：
1、負責對學校各值班工作人員值班檢查。
2、負責處理和解決各值班人員反映的問題及事項。
3、負責督導節(jié)假期學校工作計劃的落實。
4、負責節(jié)假期突發(fā)安全事件的處置。
五、值班人員的獎懲。
1、對在值班中認真履行工作職責，及時發(fā)現(xiàn)和消除安全事件，保護學校財產(chǎn)不受損失等突出表現(xiàn)者，學校將上報中心學校給予表揚和獎勵。
2、對違反值班制度、工作失職、誤班漏值、擅離值班崗位，給工作造成影響者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將按學校責任追究制試行辦法處理。給工作造成損失及安全后果者，視情節(jié)輕重，除經(jīng)濟處罰外，觸犯法律者，移送司法機關處理。
六、本制度自公布之日起實行。
學校財務報告制度篇八
為認真落實學校的安全工作，杜絕安全事故的發(fā)生，特制定安全宣傳教育制度。
一、建立健全安全教育網(wǎng)絡，加強對師生進行安全教育，切實增強學生的安全防范意識和自救能力。
二、制定并實施好學校衛(wèi)生計劃，加強健康課的教學，讓學生養(yǎng)成良好的飲食習慣，預防腸道傳染病及食物中毒，建立健康的生活方式。
三、制定并實施好安全教育計劃。
1、加強交通安全常識的教育，讓學生了解道路交通標志，交通安全的常識，遵守交通規(guī)則。
2、加強安全用電教育，讓學生了解電對人體的傷害，如何避免觸電事故，正確使用家用電器的方法，觸電后的應急方法。
3、加強消防安全教育。讓學生安全使用燃氣灶具，了解消防安全標志圖例，學會發(fā)生火災后如何自救和逃生的方法。
4、加強校園安全教育，讓先注重課間活動的安全，體育活動的安全，校園勞動的安全，自然實驗的安全。
學校財務報告制度篇九
1、考勤工作在黨支部、校委會的監(jiān)督下實施。
2、考勤部門分辦公室，三個年級組，體育藝術健康教研室及綜合實踐教研室和總務處組織實施。辦公室負責匯總中層以上領導出勤情況，總務處負責匯總后勤人員出勤情況，保衛(wèi)科負責保衛(wèi)人員的出勤情況，教務處負責匯總其他教師的出勤情況。
3、辦公室，教務處，總務處和保衛(wèi)科每月將出勤匯總情況統(tǒng)計表上報人事部門，本部門留一備份。
4、人事部門統(tǒng)計公示后存檔，年終匯總。所扣款項由財會室從十三個月獎金中一次性扣除。
1．請假1天以內(nèi)由年級主任審批，3天以內(nèi)由學段長審批，3天以上由校長審批。請假者必須在主管年級或部門履行請假手續(xù)，否則按曠工處理。極特殊情況，可以先請假，后補假條，請假必須得到主管準假才生效。
2．學校中層以上領導請假，由校長親自批準。
3、教職工因病、因事不能上班，不得擅自調課、調班，必須事前辦妥手續(xù)。病假3天以上者出具醫(yī)院證明，病假累計一天扣除10元，事假累計一天扣除15元。
4．曠工一天扣50元，且另處罰金100元。
5．產(chǎn)假90天（難產(chǎn)增加15天）、計劃生育假根據(jù)醫(yī)務部門證明計假15天。婚假累計5天，喪假累計5天，送子女上學省內(nèi)3天，省外5天屬正常假期，超出部分按事假處理。特殊情況參照《黑龍江省計劃生育條例》和省人事廳《關于機關事業(yè)單位工作人員病假問題的有關規(guī)定》執(zhí)行。
6．遲到或早退累計3次為事假半天，零星請假累計5課時為病假或者事假半天。
7、學校辦公室，教務處隨機查崗，一次不在崗扣除30元，并處罰金50元。
8、因公離崗必須經(jīng)校長批準，并通知相關部門。
9、未按規(guī)定應該參加由黨支部，學校，年級組，教研組等組織的各種會議、活動每次扣除15元。
10、值班、值宿未按規(guī)定時間駐校，扣除值宿津貼并罰款50元。
1．全校教職工應該按照學校統(tǒng)一的作息時間按時上、下班?？记跁r間為。
上午：7：30——11：10。
下午：13：30——17：00。
2．各部門考勤范圍。
（1）辦公室負責：中層以上領導。
（2）三個年級組：本組教師。
（3）總務處負責：后勤工人。
（4）保衛(wèi)科負責：保干人員。
（5）信息、綜合實踐教研室負責：本室人員。
（6）體育藝術健康教研室負責：本室人員。
（7）大型活動由行政辦負責考勤。
1、零星請假：指未經(jīng)本組、室或者部門主管準許，請不夠半天假，要以課時為單位請假，累計5課時為病或事假半天。
2、遲到：指未經(jīng)本組、室或者部門主管準許，過了規(guī)定的15分鐘到崗時間。（因惡劣天氣、車輛故障、交通事故除外）。
3、早退：指未經(jīng)本組、室或者部門主管準許，未到規(guī)定的時間離崗。
4、中途離崗：指未經(jīng)本組、室或者部門主管準許，工作或者活動中途離崗后又返回崗位。
5、曠工：指未經(jīng)本組、室或者部門主管準許，工作或活動全程缺崗。
1、不論公事或私事，凡未經(jīng)請假，或請假未準，或未履行相關手續(xù)，或未按規(guī)辦理手續(xù)，擅離崗位的；私自超假、逾期未歸的；弄虛作假、謊報事實，發(fā)現(xiàn)查實的；離崗期間，學校無法與本人取得聯(lián)系，或取得聯(lián)系卻不按時歸校的，均計脫崗或曠工。
2、遇有重大活動，或學校強調事件，未按要求參加的，計脫崗或曠工。
學校財務報告制度篇十
東莞小桔燈培訓學校依據(jù)公平，公正原則，盡最大努力體現(xiàn)多勞多得，能者多得，調動教師員工的工作積極性，更好的促進學校，教師員工共同發(fā)展，特制定以下工資制度標準。 教師工資總額由基本工資，崗位工資，課時工資，獎金四部分組成。
一、基本工資
基本工資的核定以學歷，教齡和現(xiàn)實的教學能力為依據(jù)由校長考核確定
1、 實習或試用期的基本工資1300元
2、 大專及以上學歷1300元—1500元
3、 基本工資按10%逐年遞增（做滿一年以上開始計發(fā)） 4、 每月固定500元的住房伙食補貼，（已經(jīng)提供食宿的不在此列）。
二、崗位工資
1、招生負責人崗位工資500—1000元/月，每學期招生計劃完成任務可享受全額，如未完成預定任務按一定比例發(fā)放崗位工資。
2、教學負責人崗位工資500—1000元/月，每學期教學計劃完成各項任務可享受全額，如未完成預定任務按一定比例發(fā)放一學期崗位工資，教學出現(xiàn)失誤或其他嚴重問題，扣發(fā)崗位工資。
3、任教師崗位工資200元/月。如日?？己藷o遲到早退，缺曠課等情形，可拿全額崗位工資，如出現(xiàn)違反教師管理制度，根據(jù)相關制度扣罰崗位工資。
三、課時工資
小班課時費：3人以上為小班，每課時按15元計算，每超一個學生按1。5元課時計算。 小升初課時費：3人以上為小班，每課時按15元計算，每超一個學生按2元課時計算。 一對一課時費：小學15元每課時，小升初17元每課時，初中20元每課時，初三22元每課時。如果出現(xiàn)學生中途無故流失現(xiàn)象按每生1。5課時扣發(fā)課時費，小升初按2元課時扣發(fā)課時費。（一對一收費標準小學60，小升初80，初中100，初三120） 晚輔：按實收每月總金額的20%發(fā)放給科任老師。
四、獎金，提成
1、招生獎勵：按學生繳費總數(shù)金額的3%提取作為老師的獎金。獎金計發(fā)時間跟每月工資一起發(fā)放。獎金發(fā)放標準見附件一。
2、續(xù)班獎勵：下期每續(xù)班一人按實收金額3%獎勵。續(xù)班人數(shù)超過80%的按實收金額5%獎勵。 附件一：小桔燈招生獎金發(fā)放及分配標準 為激勵老師招生熱情，本著多勞多得，公平有序的原則，學校決定對招生老師實行獎金制度。因工作中存在交叉點較多，為了避免因獎金分配問題產(chǎn)生糾紛，特別制定此標準。獎金嚴格按標準公開發(fā)放。 分配標準：
1、 本班學生續(xù)學，本班學生家長介紹，本班學生介紹的學生獎金歸任課老師。
2、 經(jīng)電話或其他方式聯(lián)系上門并未經(jīng)試聽即交費的學生歸招生老師。
3、 自動上門未經(jīng)試聽即繳費的歸接待老師。
4、 經(jīng)小桔燈招生電話或其他方式聯(lián)系的學生經(jīng)試聽后繳費的學生獎金歸任課老師。
5、 因試聽不滿意或不通過無法講試聽課而由其他老師帶課的學生獎金歸代課老師。
6、 由學校組織活動現(xiàn)場報名的學生獎金參加工作的老師平均分配。
7、 經(jīng)老師個人溝通上門試聽其他老師課的學生獎金歸兩人共同平均享有。
學校財務報告制度篇十一
（2）每周三、五晚上學生離開教室后，對教室、專用教室、辦公室用含氯消毒液噴灑消毒（有效氯500mg/ml），關閉門窗，第二天早上6：00由門衛(wèi)打開教室門窗通風。
（1）每天消毒，對教室、專用教室、辦公室用含氯消毒液噴灑消毒（有效氯500mg/ml）。關閉至第二天早上6：00由門衛(wèi)打開教室門窗通風。并利用體育課學生離開教室的時間和中午，用紫外線消毒車消毒。
（2）教室櫥柜、課桌椅、鞋柜等用含有效氯500mg/ml的消毒液揩擦消毒。
對發(fā)生肝炎、菌痢等腸道傳染病的班級，要及時用含有效氯1000mg/ml的'消毒液做好課桌椅、櫥柜等的揩擦消毒工作。
學校財務報告制度篇十二
一、宣傳黨的路線、方針、政策，結合國內(nèi)國際形勢，進行時事教育，提高師生員工關心國家建設、祖國安危、社會穩(wěn)定的自覺性。
二、宣傳國家建設成就，宣傳英雄模范事跡，進行愛國主義、和集體主義教育。
三、進行社會公德、職業(yè)道德、傳統(tǒng)美德和家庭美德教育，提倡文明禮貌、團結互助、家庭和睦、助人為樂、見義勇為，爭當文明市民。
四、進行法制教育，學習宣傳國家法律、法規(guī)，組織員工學習《文明公約》和《公民道德建設實施綱要》，使其知法、守法、用法，自覺遵守國家的法律、法規(guī)和各種行為規(guī)范。
五、宣傳科學思想，傳播科學理念，普及科學知識，開展各種形式的文化教育活動，寓教娛樂、陶冶情操、培養(yǎng)市民良好的心理素質。
六、組織參觀、演講、競賽等豐富多彩的員工喜聞樂見的活動，使教育內(nèi)容有較強的吸引力和凝聚力。
一、文明學校認真研究學習教育與活動工作，解決辦學中的問題，不斷提高辦學質量。
二、文明學校根據(jù)學習教育與活動計劃和學員對象，及時聯(lián)系授課教師，寫好礁（講義），備好課，做好授課準備。無特殊原因不得變更授課內(nèi)容。
三、根據(jù)學習教育的內(nèi)容，學員認真做好記錄。
四、辦好文明學校的學習園地和宣傳欄，配合搞好學習教育。
一、文明學校在黨領導下開展工作，由校長主持召開校務工作會議，研究教學工作。
二、根據(jù)形勢任務和上級黨的中心工作，負責學習教育與活動計劃的制定，組織學習教育與活動的日常工作。
三、建立完善文明學校的各項規(guī)章制度，保證正常學習教育秩序和按計劃組織實施。
四、文明學校教育經(jīng)費必須用于學習教育與開展活動。
一、教師要提前到校，作好授課前的各項準備工作。
二、學員要按時到校，做到不遲到、不早退、有事請假，經(jīng)批準同意后方可離校。
三、學員要遵守學校統(tǒng)一安排的上課及作息時間。
四、建立學?？记诘怯浿贫?，由專人負責考勤記錄，并計入學員學習檔案。
一、堅持搞好室內(nèi)外環(huán)境衛(wèi)生，保持環(huán)境干凈、整潔。
二、電視機、錄像機等應有存放專室、柜，并有專人保管。
三、經(jīng)常加強安全檢查，一旦發(fā)現(xiàn)隱患，應及時采取防范措施。
文明學校教員工作守則。
一、認真研學理論和現(xiàn)代科學文化知識，不斷提高思想覺悟、理論水平和教學能力。
二、堅持理論聯(lián)系實際，注重調查研究，認真?zhèn)湔n授課，講求教學實效。
三、積極參加教研活動，虛心聽取學員意見，不斷改進教學方法，努力提高教學質量。
四、嚴格律己，帶頭端正黨風，言傳身教，為人師表。
五、自覺遵紀守法，嚴格遵守市民學校的各項規(guī)章制度。
一、全體員工都是文明學校的學員，要積極參加學校的學習。學習目的明確，學習態(tài)度端正。勤奮學習刻苦鉆研，自覺完成各項任務。
二、遵守學校和各項規(guī)章制度，按時參加學習與活動，不遲到早退，不無故曠課，有特殊事情須提前請假。
三、遵守課堂紀律，上課時要關閉通訊工具。課堂內(nèi)不得吸煙，不得交頭接耳，要專心聽講，記好筆記。堅持理論聯(lián)系實際，學以致用，認真完成作業(yè)和撰寫心得體會。
四、尊敬老師，搞好團結，互相助，共同提高。
五、舉止文明禮貌，愛護公物，不隨地吐痰，不亂丟煙頭、紙屑，注意維護教室的公共衛(wèi)生。
學校財務報告制度篇十三
1、養(yǎng)成講究個人衛(wèi)生的良好習慣。勤洗澡、勤換衣服、勤理發(fā)、勤洗手、勤剪指甲。每周班級檢查一 次個人衛(wèi)生。
2、講究食品衛(wèi)生，不喝生水，不吃生冷和不清潔的食物；不買路邊小吃攤上不潔零食；不暴飲暴食，不吸煙、不喝酒，飯后半小時內(nèi)不做劇烈運動。
3、注意保護眼睛，堅持用眼衛(wèi)生，做到看書寫字姿勢端正。不躺著看書，不在強烈的陽光下或光線暗淡的地方看書。不在行駛的車船或行走時看書。用眼時間不能過長。要堅持做眼保健操?？磿鴷r眼睛與書本要保持三十公分左右的距離。要定時檢查視力，及時治療眼睛疾病。
4、積極參加早操活動積極參加體育鍛煉，堅持按時作息注意勞逸結合。
1、衛(wèi)生由班主任負責，衛(wèi)生委員協(xié)助班主任管理班級衛(wèi)生。衛(wèi)生委員安排并指導值日生對教室衛(wèi)生清掃。每天兩掃一拖。拖地時要注意保持樓道的整潔。每月學校組織一次全方位的大掃除。
2、門窗要輕開輕關，保持門窗干凈明亮，桌椅輕拿輕放。
3、不得隨地吐痰，亂扔廢紙、果皮，不準將垃圾存放在課桌的抽屜里。更不準學生在教室和走廊上追逐打鬧，亂扔東西。
4、要保持地面清潔衛(wèi)生，無雜物和痰跡及口香糖跡，桌椅擺放整齊，書籍擺放有序。
5、課后清擦黑板及講臺，保持黑板及講臺干凈，槽內(nèi)無粉塵，粉筆、教具擺放整齊。
6、定時開關門窗，保持教室內(nèi)通風
7、保持教室計算機、投影儀及錄音機清潔每天要用干凈的濕布擦洗，不能有灰塵，用后及時關閉。
8、要求清潔工具有序，及時清理垃圾桶。
9、保持室內(nèi)及走廊、樓梯墻壁的清潔，禁止亂涂、亂寫、亂畫。
10、愛護班級里的一草一木，窗簾、飲水機、書架及各種盆栽等并保持清潔。
1、由學生會成員每天一次進行衛(wèi)生檢查，衛(wèi)生管理老師每周兩次隨機抽查記入三項競賽總分。
2、每月布置大掃除后由政教處組織進行全面大檢查。
3、按平時成績占50%，大掃除成績占50%計算，每月每段評出衛(wèi)生優(yōu)勝班級三名，頒發(fā)獎狀并在晨會上予以表揚。
學校財務報告制度篇十四
為了加強對學校日常工作的制度化管理，確保學校各項工作有序進行，特制定本制度。
一、學校值班工作由辦公室具體負責。值班領導代表學校領導、協(xié)調、督促、檢查值班人員開展工作，代表學校處理值班時間內(nèi)發(fā)生的重大問題。
二、所有值日人員須佩戴值日標志，行政、年級組教師值日人員須在7:00前準時到崗。(作息時間變動另行再定)。
三、嚴格值班責任制。值班期間遇到問題，一般性事項由值班人員協(xié)調處理，并報告值班領導;對需要答復又把握不準的，請示領導后再予答復;緊急情況和重要事項要及時向領導報告，根據(jù)領導指示迅速處理，確保工作不耽誤。
四、抽查值日教師到崗情況，發(fā)現(xiàn)問題及時與相關人員進行溝通。值班人員督促學生會值周學生干部做好學生課外期間的安全、紀律、衛(wèi)生等管理工作。
五、嚴格值班紀律。值班實行滾動式輪值制，每班實行周值班制，值班人員要按時到崗到位，做到不脫崗、不空崗。臨時有事要先向同伴和帶班領導請假，并向門衛(wèi)值班人員說明情況。值班人員要經(jīng)常保持值班室的清潔，對當天當班期間的情況要按照要求做好記錄。并在周一早上8:00前作好值班交接工作。
六、實行值班考勤制度。學校建立值班考勤簿，政教處負責不定期檢查。值班情況作為對個人年終考核的依據(jù)之一。
七、值班要求：
1、值班人員接待客人、接聽電話、下達通知或處理其他事項，態(tài)度要和藹，語言要規(guī)范，記錄要清楚準確，請示報告要及時，處理要及時迅速，辦理結果要作記錄。值班期間要保持聯(lián)絡信息暢通。
2、值班人員要堅守崗位，認真履行值班職責。對于值班期間發(fā)現(xiàn)的問題，要及時處理。當時無法處理的，要落實好應急措施，通知有關部門及時處理，并迅速向帶班領導匯報。
3、值班人員在值班期間必須認真負責，按照要求和安排常巡視、勤觀察，個人不得擅自離開工作崗位，一旦出現(xiàn)問題，值班人員要承擔事故責任。4、值班人員必須詳細做好值班記錄和學校日志，整理好當日值班記錄.在第二天早8點前前將值日記錄本交辦公室。向值班領導及時報告值班期內(nèi)的重要和重大事項。
5、值班人員必須按時保質完成總值班或學校領導交辦的臨時性工作任務。6、值班過程中有關事項的應急處理程序按照學校的有關規(guī)定辦理。7、發(fā)生特別緊急的情況時，各類人員應以保護師生的安全、各類財產(chǎn)安全為第一原則，緊急處理可不受上述一般程序的制約。
新泰市金斗學校。
20xx-2。
學校財務報告制度篇十五
200x年是xx公司發(fā)展史上的關鍵一年，在xx集團的英明決策及正確領導下，徹底淘汰了落后的xx生產(chǎn)線，xx生產(chǎn)線正式投入生產(chǎn)。
全體員工在公司黨政班子的帶領下，團結一致，弘揚“卓越、自強、創(chuàng)造、進步”的xx精神，繼續(xù)以十六屆三中全會和“三個代表”重要思想為指南，以公司三屆一次職代會提出的各項任務為目標，進一步轉變觀念，抓管理，降成本，克服限電、原材料上漲等諸多不利因素的影響，不斷完善經(jīng)濟責任制和崗位星級管理，苦練內(nèi)功，在各種原燃材料價格大幅上漲，市場競爭日益殘酷的情況下，仍取得了驕人的成績，各項指標再創(chuàng)歷史新高。
200x年，公司生產(chǎn)xx.52噸，比上年增加214505.5噸，增長26.29%;銷售xxx.52噸，比上年增加207310.70噸，增長25.34%;全年完成銷售收入xxx.14萬元，比上年同期增加15583.61萬元，增長28.09%;實現(xiàn)利稅xx.89萬元(含高翔公司)，比上年減少782.54萬元，降低11.46%。
(一)費用完成情況。
1、200x年xx單位制造成本xxx.18元，比上年增加29.28元，提高17.44%。
成本上升的主要原因：
c、xx單位電價0.46元，比去年同期上升0.03元，使每噸xx成本上升3.13元。
分步及各品種xx單位成本完成情況如下：
(1)xx：35.52元，同比上升3.57元，上升11.17%;。
(2)xx：189.28元，同比上升30.59元，上升19.27%;。
(3)xx：172.96元，同比上升15.89元，上升10.12%;。
(4)xx：171.38元，同比上升23.46元，上升15.86%;。
(5)xx：205.62元，同比上升30.59元，上升17.48%。
公務員之家，全國公務員共同天地。
2、銷售費用：全年發(fā)生xxx.53萬元，同比下降58.81萬元，下降10.48%;噸xx銷售費用6.63元，同比下降0.23元，下降3.35%。
3、管理費用：全年發(fā)生xx.83萬元，同比增加xxx.31萬元，上升5.44%;噸xx管理費用46.92元，同比增加5.72元，上升xx.88%，主要是支付給xx公司的`租賃費。
4、財務費用：全年發(fā)生xxx.49萬元，同比增加xx.23萬元，上升23.35%;噸xx財務費用6.01元，同比增加x.50元，上升xx.26%。
(二)利潤完成情況。
200x年度公司實現(xiàn)利潤xxx.99萬元(含xx公司xx.99萬元)，同比減少928.20萬元，降低xx.44%，利潤減少的主要原因：
1、xx平均單價比去年同期上升xxx.99元，影響利潤1729.78萬元;。
2、xx上升，影響利潤251.44萬元;。
3、xxxx，影響利潤121.35萬元.
綜上述因素，扣除xx單價、銷量等增利因素，全年實現(xiàn)利潤xx.99萬元。
(三)稅金完成情況。
200x年應交稅金(增值稅、營業(yè)稅、城建稅及教育附加費)2236.92萬元(含xx公司)，同比增加xxx.65萬元，增長x.96%，全年實際上交稅金xx.80萬元，企業(yè)增值稅平均稅負率為x.74%。
(四)資產(chǎn)、負債及權益情況。
1、200x年末資產(chǎn)總計xxx.83萬元，同比增加xxx.15萬元，增長6.53%。
1)流動資產(chǎn)年末合計xx.45萬元，同比增加xx.75萬元;。
2)長期投資年末合計xxx.05萬元，同比減少xx.00萬元;。
3)固定資產(chǎn)年末合計xxx.33萬元，同比增加xxx.40萬元。
2、200x年末負債總計xxx.61萬元，同比增加xx.23萬元，增長8.06%。
1)流動負債年末合計xxx.61萬元，同比增加xxx.23萬元;。
2)長期負債年末合計xx.00萬元，同比減少xx.00萬元。
3、200x年末所有者權益總計xx.22萬元，同比增長xxx.92萬元，增長2.86%。
(五)職工福利費支出情況。
200x年全年計提職工福利費xxxxx.99元，同比降低xxx.75元，降低2.94%。
各項福利費支出xxxxx.90元，同比降低xxxx.70元，下降11.63%。
其中：
1、職工醫(yī)藥費支出xxxx.00元，同比降低xxxx.50元，下降x.74%;。
2、獨生子女費支出xxx.60元，同比增加xxx.60元，增加92.33%;。
3、煤氣補貼支出xxxx.00元，同比降低xx.10元，下降5.12%;。
4、其它支出：xxx.30元，同比增加xxx.30元，增加69.12%。
1、資產(chǎn)負債率：xx.49%，同比上升1.02%;。
2、流動比率：xx.69%，同比上升4.17%;。
3、速動比率：xx.91%，同比上升0.69%;。
4、存貨周轉率：xxx%，同比上升309.91%;。
6、資本金利潤率：xx.13%，同比下降22.94%;。
7、成本費用利潤率：x.23%，同比下降6.44%;。
8、銷售利潤稅率：xx.47%，同比下降7.15%。
二、200x年度財務預算。
200x年，國家繼續(xù)加強宏觀調控，困難與機遇并存。
面對日趨激烈的市場競爭環(huán)境，我們要繼續(xù)以中央精神為指南，認真貫徹集團公司的各項戰(zhàn)略意圖，弘揚“卓越、自強、創(chuàng)造、進步”的xx精神，科技創(chuàng)新，開源挖潛，居危思進，從儉從緊，進一步轉變觀念，以改革求發(fā)展，以科技創(chuàng)效益，繼續(xù)實行經(jīng)濟責任制，崗位星級管理等一系列行之有效的管理辦法。
實施目標標桿管理，加快各類人才培養(yǎng)。
在確保完成200x年生產(chǎn)、經(jīng)營目標的同時，爭取早日建成xx，靠新促強，在集團公司的正確領導下，通過全體員工的共同努力，我們有信心、有能力完成全年的生產(chǎn)、經(jīng)營目標：產(chǎn)銷完成xxx萬噸，實現(xiàn)利稅xxx萬元。
根據(jù)公司今年的工作方針和工作目標，結合去年完成的實績及今年的市場預測，我們對各項指標進行了逐一分解、落實，實事求是地安排了今年的財務預算。
(一)成本費用預算。
200x年計劃生產(chǎn)$$$$萬噸，水泥平均單位制造成本預算為xxx.93元，要求比上年實際降低xx.25元。
1、分步及各品種xx單位成本預算。
(1)xx：單位成本xx.12元，要求比上年實際降低1.40元;。
(2)xx：單位成本xxx.84元，要求比上年實際降低9.44元;。
其中：xx單位成本xxx.35元;xxx單位成本xxx.37元。
(3)xxx：單位成本xxx.95元，要求比上年實際降低xxx01元;。
(4)xxx：單位成本xxx.61元，要求比上年實際降低20.01元。
2、產(chǎn)品銷售費用：全年預算xxx萬元。
3、管理費用：全年預算xx萬元。
4、財務費用：全年預算xxx萬元。
(二)利潤及稅金預算公務員之家，全國公務員共同天地。
1、200x年計劃銷售xx萬噸，全年xx平均單位售價預算為xxx.43元，全年實現(xiàn)銷售收入預算為xxx萬元，實現(xiàn)利潤總額預算為xxx萬元。
2、稅金(含增值稅、營業(yè)稅、城建稅和教育附加費)全年預算完成xx萬元。
3、全年利稅合計預算完成xx萬元。
各位代表：200x年的奮斗目標已經(jīng)明確，應當看到，這個目標是本著實事求是的原則，結合200x年的生產(chǎn)、經(jīng)營實績，針對200x年市場出現(xiàn)的嚴峻形勢和集團公司要求完成的效益目標，通過認真的分析，科學的測算而制訂的。
在新的一年里，我們要加大改革力度，內(nèi)抓管理，外拓市場，在預算的執(zhí)行過程中，開源挖潛，從儉從緊，嚴格控制xx成本，努力降低原、燃材料采購成本，充分調動營銷人員工作積極性，降低應收帳款，促進資金回籠，從嚴控制各項費用開支，抓營銷、拓市嘗抓管理、促效益，全體員工團結一致，統(tǒng)一思想，積極發(fā)揮主人翁精神，參與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理，經(jīng)驗，明確目標，確保200x年生產(chǎn)經(jīng)營目標的順利完成，努力打造xxx。
學校財務報告制度篇一
為了全面貫徹落實法制宣傳教育的工作任務，普及法律法規(guī)知識，著力增強教職員工的法制意識，根據(jù)本校實際特制訂以下法制宣傳教育工作制度。
1、建立有校長室、黨支部、部門負責人參加的法制宣傳教育工作領導小組，領導小組下設辦公室，具體負責本校法制宣傳教育工作。
2、領導小組辦公室負責本校區(qū)法制宣傳教育落實工作，研究提出每年的法制宣傳教育工作意見和工作計劃；組織實施普法活動；進行普法工作的經(jīng)常性督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見；配合上級組織對本校區(qū)法制宣傳教育工作的檢查、指導等。
3、領導小組成員依據(jù)普法規(guī)劃和工作分工，組織實施日常的普法活動；根據(jù)實際情況和群眾反應，及時提出合理化建議，改進普法工作形式，增強普法活動的針對性；積極參與上一級組織對本校普法工作的檢查、指導，聽取意見和建議，及時改進有關工作等。
4、領導小組定期研究、部署普法工作。每年不少于2次，原則上定為上半年、下半年各1次。
5、普法工作的重點要把學習法律法規(guī)知識列入年度學習計劃，按照上級統(tǒng)一要求抓好普法學習并完成規(guī)定的學習內(nèi)容。
6、每年進行2次以上普法工作檢查、督促活動，對已經(jīng)學習的法律法規(guī)，必要時進行抽查、考試，以促進普法工作的開展，增強普法活動的實際成效。
7、要充分利用有限條件，建立并抓好普法宣教陣地，要根據(jù)需要，適當投入，選購普法書籍，訂閱法律法規(guī)報刊雜志、資料，征訂有關普法教材。要積極參加社會宣教活動，義務宣傳普法知識。
學校財務報告制度篇二
第一條 為了加強公司財務保密工作，完善財務工作的管理，根據(jù)交易所《保密工作制度》和《中華人民共和保守國家秘密法》的規(guī)定，并結合我公司的實際情況，制定本制度。
第二條 會計憑證、賬薄、報表、財務情況說明書（財務會計報告），經(jīng)營意向、決策資料，財務安排、關系客戶資料、財務會議記錄，公司有關財務規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體（包括計算機、稅務密鑰、財務程序、備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），相關登錄賬號及密碼，財務設備等各種資源管理，均適用保密制度及本實施細則，未涉及事項依有關規(guī)定或參照本實施細則執(zhí)行。
第三條 公司財務及部門相關人員，在其職責范圍內(nèi)對本制度
第二條所列各種資源享有不同職別相應的知情權和管理權。
第四條 各主管會計在其職責范圍內(nèi)，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務會計報告，并根據(jù)《會計檔案管理辦法》進行管理。在臨時保管期間，財務副總有權現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務副總批準的情況下出借或復印會計憑證、賬薄、報表及報告。
第五條 各財務人員及其負責人不得在未經(jīng)公司主管領導同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關規(guī)章制度，證件及會計載體等出借、出租或復印、拷貝給任何人使用。
第六條 對于財務專用服務器，由專門人員設置使用密碼，其他人員不可使用。
第七條 公司財務及相關人員請妥善保管財務軟件、稅務管理、電子對賬等相關中賬號密碼。賬號只能單人使用，密碼必須由字母及數(shù)組成并8位以上。賬號使用人對自己的'賬號負全責。
第八條 財務人員對于重要的文字數(shù)據(jù)必須及時備份，備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體根據(jù)《會計檔案管理辦法》進行管理。
第九條 對于財務印章的使用，其專門負責人在職責范圍內(nèi)按程序進行使用和登記，對于特殊事項，必須經(jīng)公司領導簽字批準后方可使用，并進行相應登記。
第十條 對于財務保險柜、文件保密柜等財務專用設備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務主管領導封存保管，主管領導只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領導或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。
第十一條 凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應處罰。
第十二條 本辦法自2015年7月1日起實施，公司其他制度中與本辦法不一致的，以本辦法為準。
第十八條 本辦法由財務部負責解釋和修改。
1.任何人不得在未經(jīng)財務總監(jiān)批準的情況下出借或復印會計憑證、賬薄、報表及報告。
2.不得在未經(jīng)公司主管領導同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關規(guī)章制度，證件等出借、拷貝給任何人使用。
3．財務所有憑證實行源頭管理，誰保管誰負責，人不在時票據(jù)保管到柜櫥里，重要單據(jù)上鎖。所有憑證傳遞過程中，注意保密，禁止向無關人員泄露。
4、作廢憑證及時粉碎，禁止隨意丟棄，導致泄露
5．數(shù)據(jù)對賬里只與有關人員核對相關數(shù)據(jù)，禁止向無關人員泄露。
6.對于財務計算機，專人專用。其他人員只能通過專人或財務總監(jiān)開機或同意后方可使用計算機，專人和財務總監(jiān)對該計算機的安全與操作承擔責任。
7.工作文件夾必須存放在c盤以外各盤的根目錄下，對于特殊文件，操作人員可以加密保護，但必須到財務總監(jiān)備案。
8.凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應處罰。
財務部
2015年11月13日
學校財務報告制度篇三
回顧一年來的工作，我處在局黨組和局長的正確領導下，在各兄弟處室和同志們的大力支持和積極配合下，全處上下團結奮進，開拓創(chuàng)新，圓滿地完成了全年的各項工作任務?，F(xiàn)將主要情況匯報如下：
收費是事業(yè)經(jīng)費的重要來源，加強對收繳費工作的管理，事關事業(yè)的生存和發(fā)展。為此，我們在財務工作中始終把收費作為壓倒一切的頭等大事來抓，正確運用各種財務手段，不斷提高聚財、理財水平。今年在遭受了“非典”影響，收費環(huán)境極為不利的嚴峻形勢下，進一步樹立了“增收補缺口，超收保平衡”的思想，重點做了三個方面的工作：一是完善激勵機制。年初，我們在認真研究上級有關文件精神的基礎上，組織制訂了局《關于執(zhí)法辦案經(jīng)費管理的暫行辦法》，進一步明確了對執(zhí)法辦案有功人員的獎勵政策，極大地調動了一線執(zhí)法辦案人員的積極性;二是理順局與局、分局的財務關系。我們在認真調查研究的基礎上，重新修訂了市局《關于加強財務收支管理的暫行辦法》，進一步明確了局與局、分局“核定收支、分類管理、超獎短罰”的財務體制，有效的調動了局、分局和基層收費單位增收節(jié)支的積極性。三是加強對收繳費工作的督導，定期通報各局、分局收繳費完成情況，為領導決策提供第一手資料。
述職報告《財務科長述職報告》。其中：行政性收費完成萬元，完成年度預算收入的%，超額完成年度預算收入萬元;罰沒收入完成萬元，完成年度預算收入的%，超額完成年度預算收入萬元比上年同期增加萬元，增長%。
財務收支預算是單位完成各項工作任務，實現(xiàn)事業(yè)發(fā)展和工作正常運轉的重要保證，也是單位財務工作的基本依據(jù)。因此，認真做好全市系統(tǒng)和局機關的收支預算具有十分重要的意義。為此，在××年的預算編報工作中，我們高度重視，在認真總結前幾年預算編報經(jīng)驗的基礎上，根據(jù)系統(tǒng)和機關的發(fā)展實際，緊緊圍繞預算體制改革的各項舉措，大膽探索新的工作思路，并在改革中調整，在調整中完善，逐步探索出一條在穩(wěn)定中求發(fā)展，在發(fā)展中求創(chuàng)新的部門預算改革的新思路。
經(jīng)過系統(tǒng)上下廣大財會人員和我處全體同志及機關各處室同志的積極配合，共同努力，我市的預算編報工作受到省局的充分肯定和高度評價，并為全省工商系統(tǒng)爭得預算編報第一的好成績做出了極大的貢獻。
職工正常工資及增資能夠及時足額發(fā)放，保證市局機關干部職工各種福利、獎勵逐年提高，我們審時度勢，積極研究政策、研究辦法，在狠抓收入的同時，通過多渠道、多途徑地做工作，積極要求省局、省財政給予經(jīng)費上的最大傾斜和優(yōu)惠。經(jīng)過不懈的努力和耐心細致的協(xié)調工作，先后要回了局預留的辦公樓專項資金萬元、政策優(yōu)惠資金萬元、防“非典”專項資金萬元，困難補助資金萬元。這些資金為保障系統(tǒng)的正常運轉和事業(yè)發(fā)展及機關干部職工的年終獎勵、福利，發(fā)揮了重要作用。
近幾年來，省局為改善基層辦公條件，積極向省財政爭取資金，在保穩(wěn)定、保吃飯、保工作正常運轉的同時，加大了對基層建設的投入力度，先后啟動了我市個縣(市)局、分局和我市局機關辦公樓建設，基建投資達到前所未有的額度。為了加強對基建資金的管理，規(guī)范基建財務工作，我們系統(tǒng)地學習和研究了國家一系列有關基本建設財務管理的規(guī)定，并結合系統(tǒng)實際，制定了《系統(tǒng)基本建設財務管理暫行辦法》。該辦法的制定，從基建資金的申請到資金的按投資計劃撥付，從資金使用的跟蹤問效到年度財務決算，從項目預算到項目竣工財務決算等各個環(huán)節(jié)都做了明確規(guī)范，保證了財務管理有章可循，受到了局領導的充分肯定和高度贊揚，并專門在上進行了刊發(fā)。
一是對系統(tǒng)個產(chǎn)權單位，辦理了產(chǎn)權登記證年檢;二是開展了××年度《會計法》執(zhí)行情況檢查;三是進行了建筑工程招投標和重大資金項目開支情況專項檢查;四是為系統(tǒng)個會計核算單位換發(fā)了罰沒許可證正本個、付本個;五是會同辦公室收取職工購房款萬元;六是為市局機關和個專業(yè)分局名干部職工發(fā)放住房公積金萬元。
綜觀我們處的工作，在工作量大、瑣碎繁雜、任務繁重的情況下，之所以能取得較好的成績，高度的事業(yè)心和責任感是我們做好各項工作的前提，團結協(xié)作、愛崗敬業(yè)的工作精神是強有力的保障。我處女同志多，但我們處的女同志和局里其他處室的女同志一樣，個個都有一種巾幗不讓須眉的豪情和壯志，都有一種強烈的事業(yè)心和責任感，有一種敬業(yè)奉獻、團結協(xié)作的精神。如每年的預算、決算、產(chǎn)權登記證年檢、各種財務檢查等等，同志們都主動放棄休息，加班加點，認真做好每一項份內(nèi)份外的工作。正是由于這種愛崗敬業(yè)、樂于奉獻、團結協(xié)作的精神，才使我們處的工作井然有序，忙中不亂。
以上是我們處一年來的主要工作情況，取得的成績是局黨組和局長正確領導的結果，是全處上下齊心協(xié)力、辛勤努力的結果，是機關各處室和同志們大力支持、積極配合的結果，我個人存在的問題還很多，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
一是對理論學習認識還不夠深刻，還存在重業(yè)務學習，輕理論學習的問題;二是工作開拓、創(chuàng)新意識還不夠強烈;三是對本處室的同志們交任務多，關心、幫助不夠;四是工作方法、說話方式還有待改進，特別是對有些不能開支、不能報銷的事項，給同志們的解釋工作做的還不到位。在此，誠懇地歡迎各位領導和同志們給我個人和處提出寶貴意見，我將虛心接受，努力改進，力爭做一名黨和群眾滿意的人民公仆。
學校財務報告制度篇四
一、 總則
財務管理細則
一、總原則
1、 公司財務實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權，財務負責人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權。
2、 嚴格執(zhí)行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。
二 、財務工作崗位職責
（一）財務經(jīng)理職責
1、 對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。
2、 貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結合公司具體情況建立規(guī)范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度同時負責對公司內(nèi)部財務管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。
3、 進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。
4、 其他相關工作。
（二）財務主管職責
1、 負責管理公司的日常財務工作。
2、 負責對本部門內(nèi)部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
3、 負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。
4、 負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
5、 嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務管理。
6、 參與公司各項資本經(jīng)營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監(jiān)督、檢查。
7、 組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務經(jīng)理對成本費用進行控制、分析及考核。
10、 負責監(jiān)管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。
11、 參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
12、 完成領導交辦的其他工作。
（三）會計職責
3、 會計業(yè)務的核算，財務制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；
4、 完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。
（四）出納職責
1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。
3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。
三、現(xiàn)金管理制度
1、 所有現(xiàn)金收支由公司出納負責。
2、 建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。
3、 庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。
4、 出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
5、 任何現(xiàn)金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。
6、 收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復報銷。
四、支票管理
1、 支票的購買、填寫和保存由出納負責。
2、 建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額；每工作日結束后。
3、 出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
4、 支票的使用必須填寫“支票領用單” ，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、 財務主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。
5、 所開出支票必須封填收款單位名稱。
6、 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
五、印鑒的保管
1、銀行印鑒必須分人保管。
2、財務專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務經(jīng)理和出納負責保管。
六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查
1、 出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。
2、 出納應根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調節(jié)表”進行檢查核對。
3、 其它依據(jù)相關會計制度及法規(guī)執(zhí)行。
支出審批制度
一、目的
1、為簡化支出審批手續(xù)，提高工作效率。
2、防止因私占用公司財產(chǎn)。
二、適用原則
（一）使用商業(yè)單位制，經(jīng)營計劃和財政預算內(nèi)，授權行使終審權。（經(jīng)理/部門負責人對該單位之營業(yè)指標負全責）。
（二）部門經(jīng)理可適當?shù)膶⑵錂嘞藁虿糠輽嘞?，以文字性形式，授權給其副經(jīng)理或部門主管等。
（三）授權方式可分為兩類：
三、審批程序
1、計劃內(nèi)報銷：
經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、 分管經(jīng)理（部門負責人）、財務部
2、超計劃報銷：
經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、 分管經(jīng)理（部門負責人）、財務
四、計劃審批內(nèi)容
1、 購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。原則上由運營管理中心統(tǒng)一購買并庫存，各部門登記領用，并進入各部門的費用。每月底由運營管理中心向財務部提供有關方面的明細表（經(jīng)各部門簽字確認）。
2、 固定資產(chǎn)與辦公家具（包括機房與oa設備）：其購買由各部門報申請計劃，經(jīng)部門負責人簽字，公司總經(jīng)理批準，公司技術部、運營管理中心統(tǒng)一協(xié)調核準后，對協(xié)調或購買情況寫出需求報告，報公司總經(jīng)理批準統(tǒng)一購買，金額在1萬元以上的固定資產(chǎn)購入必須報總經(jīng)理審批。
3、 參展/會費：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復印件，由部門經(jīng)理審批，財務部審核付款。本地展會原則上不得支付會務費；外地展會如在參展費中包含會務費用的，必須注明人數(shù)與明細并履行上述審批手續(xù)。凡批準住會，予以報銷往返車票與會務費；不住會的，報銷車票與差旅補助。
3、 凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經(jīng)理提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費用預算等。經(jīng)批準后方可執(zhí)行。
4、 差旅費：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計劃，應注明出差地點、事由、時間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務付款。各部門經(jīng)理憑出差報告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書面請示總經(jīng)理經(jīng)批準后方可執(zhí)行)。
5、 工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認，并報公司總經(jīng)理批準后財務發(fā)放。
6、 業(yè)務費用：業(yè)務費用包括業(yè)務交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務招待費。經(jīng)總經(jīng)理批準的計劃內(nèi)業(yè)務費用由部門經(jīng)理審批；計劃外業(yè)務費用報公司總經(jīng)理審批。
報銷審核制度
一、原則
1、嚴格財務收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務經(jīng)理審核（按照有關規(guī)定辦理）、分計劃內(nèi)和計劃外相關程序審批后，出納方可付款。
2、加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3 日。
3、為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業(yè)務費用不得混淆在一張報銷單上。
二、支出相關部門審核
對所有報銷內(nèi)容，相關部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進行審核。
三、財務部門審核
財務部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務制度對其合法性進行審核。
四、審核權限
同審批權限。
五、費用報銷及借款時間一覽
項 目 周一 周二 周三 周四 周五
六、報銷手續(xù)
嚴格執(zhí)行財務報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務。由客戶或分公司報銷的要向財務注明并留復印件，原件給客戶。 計劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證：
1、 版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單，財務部對票具進行核實（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付款。
2、 印刷費（出片費）：部門憑發(fā)票，附印刷品結算單，進行核實無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務審核無誤后付款。
3、 辦公用品、低值易耗品：由運營管理中心統(tǒng)一購買的，運營管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分攤明細）填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應級別的領導審批后報銷。
4、 機房與oa設備：技術部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。
5、 資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運營管理中心）進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。
6、 差旅費：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務核銷借款。各單位經(jīng)理報差旅費憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務核銷借款。對3天內(nèi)無故不及時報銷的，財務部應催辦一次，仍不辦理者，財務部有責任從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔保，視同經(jīng)理借款。
7、 業(yè)務費用：所有業(yè)務費用票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務費用，任何人不得用于除業(yè)務需要以外的個人消費。業(yè)務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交通費須注明起始、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務人員應將報銷憑證退回并說明原因。
為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標準，特制定此規(guī)定，具體如下：
1、 出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。
2、 出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、 出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。
3) 報批手續(xù)：
一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。
1、 工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。
2、 出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標準），由出差人員調劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。
3、 出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。
6、 出差期間的交際應酬費，須事先請示總經(jīng)理特批。
7、 往返機場、車站的市內(nèi)交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。
8、 出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領取補助.
10、 出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標準報銷，不享受任何補助。
11、 出差補助天數(shù)的計算方法：
財務部規(guī)章、制度
全體財務人員應認真貫徹執(zhí)行國家有關財政法規(guī)及會計制度。敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務意識。貫徹公司質量方針和質量目標。
一、財務部職責范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關財務管理的法律法規(guī)，確保財務工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權益。
4、編制和執(zhí)行財務預算、財務收支計劃，督促有關部門加強資金回流，確保資金的有效供應。
5、進行成本、費用預測、核算、考核和控制，督促有關部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務帳目，編制財務報表，并利用財務資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領導決策提供有效依據(jù)。
7、負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。
8、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
9、及時核算和上繳各種稅金。
10、參與項目部與施工隊結算，參與采供部與材料供應商結算。
11、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓，提高本部門工作人員素質。
13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領導布置的其他任務。
二、借款和各種費用開支標準及審批制度
借款審批及標準：
1、出差借款：出差人員應先到財務部領取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。
2、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領取借款單，填寫好資金性質、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
3、購置固定資產(chǎn)借款：施工用具、加工設備單價在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設施單價2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后，方可由相應部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票。
4、備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，報總裁批準后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結清。
5、其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉金等，審批程序同第1條。
6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務部有權從當月工資中扣回。
7、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
8、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔保并由總裁批準后方可借支。
日常費用報銷：
1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證
明。
3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領導簽字后到財務部報銷；
5、補充說明
如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權力；或者由財務人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
財務部總監(jiān)崗位職責
1、編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效使用資金。
2、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
3、建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析。
4、承辦公司領導交辦的其他工作。
財務部經(jīng)理崗位職責
1、負責協(xié)助財務總監(jiān)組織本公司的財務管理和經(jīng)濟核算工作。
2、制定和管理稅收政策及程序。
3、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務管理的規(guī)章制度。
4、組織公司有關部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。
5、參與項目部與施工隊、采供部與材料供應商的結算。
6、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議決議。
7、負責全公司財務人員的業(yè)務指導和學習的工作，合理協(xié)調各崗位工作，并考核財會人員工作業(yè)績，不斷提高財務人員的業(yè)務素質。
8、完成領導布置的.其他工作。
9、負責會計監(jiān)交工作。
財務部成本會計崗位職責
1、清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構成等。
2、理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結合合同督促項目部回款。
3、按照各工程預算進行工程成本的控制。
4、每月末及時督促各項目部報帳，核對上月計劃執(zhí)行情況。
5、及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳。
6、準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執(zhí)行付款。
7、工程付款依據(jù)合同、財務帳、工程預算進行審核。
8、工程完工后，準確核算出工程成本，編報工程成本表。
9、完成領導布置的其他工作。
勝 21:56:10
、憑證
1、憑證的編號：憑證統(tǒng)一使用記帳憑證，按時間發(fā)生先后順序統(tǒng)一編號，編號要求使用號碼打印機。
2、憑證的編制人員：憑證執(zhí)行誰負責誰編制，編制后應及時簽章，各項目工地由專職會計進行具體分工。
3、憑證的填寫要求：要求用楷書書寫，字跡要清晰，摘要欄要求詳細、逐行填寫，不得省略，各級科目統(tǒng)一使用，整個票面不允許有任何涂改。
4、憑證的審核：對于會計人員編制的憑證，實行交叉審核；最終由財務負責人進行最后審核。
憑證的審核必須及時，以防因記帳不及時造成核算控制的滯后，原則上所有憑證必須在編制后的第二天審核完畢，第三天登帳完畢。
5、憑證的保管：憑證統(tǒng)一由一名財務人員進行裝訂、保管，此人對憑證的總體情況負責。
三、帳簿
1、由于會計核算均使用電算化，大部分帳簿由電腦自動生成，定期打印，仍保留如下手工帳簿：總帳、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、應付帳款明細帳、工程施工明細帳、工程材料明細帳。
2、以上各帳簿由相應負責人進行記錄。
3、以上各帳簿的記錄應使用楷書，書寫清楚，按月合計，按季度進行累計。如果有填寫錯誤應使用劃線更正法或紅字沖消法，并由經(jīng)辦人蓋章。
四、報表
1、報表分為對外報表和對內(nèi)報表。
2、對外報表為向各主管機關報送的報表，主要有資產(chǎn)負債表、損益表、其他報表。
3、對內(nèi)報表為公司內(nèi)部要求填制匯總的各種報表，內(nèi)部報表有：按部門分類的管理費用表，按區(qū)域、人員分類的經(jīng)營費用表，按工程、供應商進行分類的進貨付款表，按工程分類的項目管理費用表，按供應商、工程進行分類的應付帳款表，按工程、分包隊伍進行分類的預付帳款表，以上報表為按月填報；工程成本分析表，在工程完工時，結合預算、結算、實際使用情況進行統(tǒng)計的報表。
4、以上報表由指定會計負責進行編制。并建立相應的編制審核程序。
五、主要科目解釋
1、預付帳款：此科目用來核算所有分包隊伍的付款情況，因此凡是分包隊伍的付款均使用此科目進行核算。
2、應付帳款：此科目用來核算所有供應商的進貨和付款情況，因此凡是供應商的進貨和付款均使用此科目。
3、工程施工：工程施工科目用來核算所有工程的直接成本，按照二級科目工程項目名稱，三級科目工程成本明細項進行核算。
4、管理費用：管理費用用來核算公司各部門，常發(fā)生的各項費用，按照二級科目部門，三級科目具體明細項目進行核算。
5、經(jīng)營費用：經(jīng)營費用科目用來核算業(yè)務部門的所有費用，按照二級科目人員，三級科目具體明細項目進行核算。
六、應付帳款的確認原則：
1、用經(jīng)過工程現(xiàn)場相關人員簽字的原始入庫單原件和供應商的發(fā)貨清單確認應付帳款和工程施工，以降低因傳真不清楚而造成的錯誤。
2、使用經(jīng)過采供部、財務部要求的會簽單確認應付帳款和工程成本。
3、對于應付帳款已經(jīng)確認需要調整的情況：如果是現(xiàn)場入庫錯誤應由現(xiàn)場出具調整說明，并結合材料部門的定料單，財務部門才能予以調帳；如果是因為材料人員對材料價格等計算錯誤的情況，應由材料人員出具調整說明，并需附原書寫錯誤的入庫單復印件，財務部門才能予以調帳。所有調帳必須經(jīng)材料部門和財務部門最高主管領導簽字。
公司財務管理制度
全體財務人員應認真貫徹執(zhí)行國家有關財政法規(guī)及會計制度，敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務意識。
一、財務部職責范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關財務管理的法律法規(guī)，確保財務工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權益。
4、編制和執(zhí)行財務收支計劃，督促有關部門加強資金回流，確保資金的有效供應。
5、進行成本、費用核算、考核和控制，督促有關部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務帳目，編制財務報表。
7、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
8、及時核算和上繳各種稅金。
9、參與業(yè)務項目結算，參與采供部與材料供應商結算。
10、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領導布置的其他任務。
12、加強本部門人員的培訓，提高本部門工作人員素質。
二、借款和各種費用開支標準及審批制度
借款審批及標準：
1、出差借款： 出差人員應先到財務部領取 “借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、預計出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財務處領款。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。
2、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉另一出差地人員借款，先請一代理人到財務部部領取 “借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、預計出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財務處領款。
3、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領取借款單，填寫好資金性質(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
4、其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉金等，審批程序同第1條。
5、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務部有權從當月工資中扣回。
6、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
7、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準后方可借支。
三、日常費用報銷：
1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。
3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領導簽字后到財務部報銷;
5、補充說明
如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權力;或者由財務人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
財務部崗位職責
3、保管好庫存現(xiàn)金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；
4、保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章；
5、嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票；
6、負責登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳；
10、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關系清楚；
11、負責裝訂、管理會計檔案；
14、按照各工程預算進行工程成本的控制；
15、每月末及時督促各項目部報帳；
16、及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳；
17、準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執(zhí)行付款；
18、工程付款依據(jù)合同、財務帳、工程預算進行審核；
19、編制和執(zhí)行財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案；
21、參與業(yè)務項目、采購部與材料供應商的結算；
22、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議；
23、完成領導布置的其他工作。
財 務 基 礎 工 作 規(guī) 范
財務基礎工作規(guī)范是財務工作最基礎的部分，它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。
一、 票據(jù)
1、 票據(jù)的種類：
(1) 外部取得的原始發(fā)票;
(2) 公司自制的差旅費報銷單;
(3) 公司自制的支出證明單。
2、 票據(jù)的報銷要求：
(1) 外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱(填寫陜西藝林實業(yè)有限責任公司)、服務項目、金額(大小寫應一致)、收款單位蓋章、日期。
(2) 公司自制的差旅費報銷單：此報銷單專為出差報銷使用，后附出差火車、船、飛機等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出差天數(shù)、出差補貼、核出總報銷金額。票面不允許有任何涂改。
(3) 公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途，一種為對于確實無法取得原始票據(jù)的情況，填寫此單據(jù)，經(jīng)相關領導簽字后，可以報銷;另一種為對于一次報銷，票據(jù)非常多的情況，使用支出證明單進行票據(jù)匯總。此票面不允許有任何涂改。
三、成本控制崗位職責
1.遵守各項財政法律、法規(guī)、企業(yè)會計制度，按會計基礎工作規(guī)范對公司經(jīng)濟業(yè)務進行會計核算。
2.負責會計憑證的編制、錄入及會計賬的登記，保證單據(jù)齊全、手續(xù)完備，各要素準確無誤。
3. 核算公司全部收入、成本、裝修、樣板等；每日對分公司的收入生成憑證，與日報表核對，收入、資金余額等；月末核算部門利潤；對分銷客戶、承包店、加盟商進行核算管理，計算他們的經(jīng)營成果、各類嘉獎、補貼；提取固定資產(chǎn)折舊；裝修費、運費攤銷，處理總部報銷業(yè)務。
4.負責各種發(fā)票的申購、登記、開據(jù)與保管以及會計檔案的整理。
5. 負責稅收管理，按稅務部門規(guī)定的時間申報納稅。負責公司年檢、營業(yè)執(zhí)照變更等工作。
6.負責相關財務報告的編制，保證準確及時。報告包括（但不限于）：匯總每日日報表、損益報表（含累計）、品牌銷售及利潤報表、年度銷售任務完成報表、部門利潤分析表。
7.負責每月會計憑證的裝訂，會計資料的統(tǒng)計歸檔工作。
8.負責督促出納人員按日做庫存現(xiàn)金盤點日報表，并負責核對現(xiàn)金，并在日報表上簽字。
9.負責總部及北京分公司工資發(fā)放、工資分配。每月工資發(fā)放完畢后，將工資匯總表、明細表、試算表以及有關部門提供的通知單裝訂成冊，并在封面注明記賬憑證號，歸檔；負責積累工資、津貼發(fā)放規(guī)定和標準等有關資料，每月將工資發(fā)放匯總表，試算表及封面打印，經(jīng)審簽后報公司領導審批。
10.服從領導交辦的其他臨時性工作。
四、往來管理崗位職責
1.負責與各往來單位的款項結算與對賬工作。
2.負責供應商管理：合作供應商（包括美亦等受托代銷業(yè)務）合同管理、結算、嘉獎提成、廣告、裝修、補貼、存貨進價監(jiān)控、政策利用、與合作商品供應商、勞務供應商的往來（運費、包裝費、委托加工費等）。
3.負責超市管理、核算、對賬，按時結算款項。
4.負責存貨質量、銷售品種分布、滯銷商品等分析。
5.負責短期借款、銀行貸款、職工集資款的核算與管理。
6.負責保證金、押金、應收預收款的管理。
7.根據(jù)工作流程，復核并執(zhí)行對外匯款通知。
學校財務報告制度篇五
一、學校安全教育要以學生為主，同時對教職員工開展教育。
1、交通安全教育;。
2、游泳安全教育;。
3、消防安全教育;。
4、飲食衛(wèi)生安全教育;。
5、用電安全教育;。
6、實驗和社會實踐活動安全教育;。
7、校內(nèi)及戶外運動安全教育;。
8、防地震及它自然災害的安全教育。
9、網(wǎng)絡安全教育;。
10、防中暑、防煤氣中毒的安全教育;。
11、緊急情況下撤離、疏散、逃生等安全防護教育;。
12、心理健康教育;。
13、突發(fā)疾病救治常識教育。
三、學校應在每學期初組織教職工認真學習各種安全知識，強化安全意識。
四、學校應根據(jù)學生年齡特點、認知能力和法律行為能力，確定各年級段安全教育目標，形成層次遞進教育。
1、幼兒園安全教育目標:使幼兒初步學習處理日常生活中危急情況的辦法，接受成人有關安全的提示，學會避開活動中可能出現(xiàn)的危險因素和保護自己。
2、小學安全教育目標:使學生初步樹立安全觀念，了解學校和日常生活中的基本安全知識，熟記常用的報警、救助電話，具備初步的分辨安全與危險的能力，掌握緊急狀態(tài)下避險和自救的簡便方法。加強交通法規(guī)教育，提倡步行上學，禁止未滿12周歲的學生騎車上學。
3、初中安全教育目標:使學生樹立安全法制觀念，自覺遵守安全法規(guī)，保護公共安全設施;熟悉學校、家庭、社會中須知的安全知識，掌握事故發(fā)生后請求救助的基本途徑，具備一定的危險判斷能力和防范事故的能力。
4、高中安全教育目標:使學生樹立法制觀念和社會公德意識，自覺維護公共安全，懂得運用法律法規(guī)保護自己的合法權益;掌握緊急狀態(tài)下自救自護的基本方法，具備一定的抵御暴力侵害能力。
五、學校應根據(jù)有關法規(guī)和學校的布局狀況，并在公安、消防等部門的指導下，制定應急疏散預案，并組織師生進行應急撤離、疏散、逃生演習。
六、學校要根據(jù)地域、環(huán)境特點，把放假前、開學初、冬夏季來臨前作為安全教育的重要時段，重點對學生進行交通安全、飲食衛(wèi)生、校內(nèi)外活動安全和防中暑、溺水、煤氣中毒等方面的專題教育，并傳授發(fā)生意外事故的自救、自護知識和基本技能。
七、學校應利用每年的全國中小學生“安全教育日”全國“安全生產(chǎn)月”等活動，針對安全教育的薄弱環(huán)節(jié)，根據(jù)教育主題開展各種宣傳教育活動。
八、學校要進一步加強家校聯(lián)系，取得學生家長的配合，共同做好學生心理健康教育和心理障礙的疏導工作。
九、學校要積極發(fā)揮校外法制副校長的作用，每學期都要對全體師生進行法制安全講座和考試。
十、學校應加強校園安全法制文化建設，充分利用學校各種宣傳陣地和設施，開展安全法制教育，安全法制教育課必須做到計劃、教材、教師、課時“四落實”，建立穩(wěn)定長效的安全法制教育機制。
學校財務報告制度篇六
為規(guī)范學校財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，促進事業(yè)發(fā)展。根據(jù)《中小學校財務制度》和國家有關規(guī)定，結合本校實際，特制定本制度。
1、在總務處下設財務室，實行“統(tǒng)一領導，統(tǒng)一管理”的體制，學校的財務活動在校長的領導下，由財務部門統(tǒng)一管理。
2、財務室設報帳員一名，報帳員根據(jù)《會計法》行使工作職責，負責辦理學校的經(jīng)費報帳活動業(yè)務。
1、收入預算：參考上一年度預算執(zhí)行情況考慮學校維持正常運轉和發(fā)展的基本需要，根據(jù)預算年度的收入增減因素和措施，在預算年度的第一季度對收入進行預算編制。
2、支出預算：根據(jù)學校開展教學和其他活動需要和財力的可能，在預算年度的第一季度對支出進行預算編制，支出預算編制，應在保證人員工資的前提下安排其他各項支出。
3、收、支預算均嚴格按照市區(qū)財政局核定的預算控制數(shù)進行編制預算。
1、財政補助收入管理：對從教育局拔給的教育事業(yè)費、公共醫(yī)療經(jīng)費、養(yǎng)老保險等財政補助收入，嚴格按照財政預算支出分類和不同的管理規(guī)定，進行管理和安排使用。
2、事業(yè)收入管理：對學校開展教學及其輔助活動依法取得的學費、借讀費、捐贈費、銀行存款利息等預算外收入資金，全部足額按時上繳財政專戶。
3、各項收費必須嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的標準和范圍，使用財政規(guī)定的合法票據(jù)，各項收入全部納入學校預算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一使用。
1、合理安排各項支出，貫徹勤儉辦學、厲行節(jié)約和量力而為的原則，嚴格執(zhí)行國家的財政財務制度和財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行國家關于工資、津貼和福利待遇等方面的規(guī)定，控制人員經(jīng)費支出，相對增加公用經(jīng)費支出，促進教育事業(yè)的發(fā)展。
2、對各項支出實行分類管理，重點是事業(yè)支出和建設性支出。建設性支出，不得超預算擠占教育事業(yè)經(jīng)費。
3、對各項支出應按實際發(fā)生數(shù)列支，不得虛列虛報，不得以計劃數(shù)或預算數(shù)代替支出數(shù)，隨時接受有關部門的審計和檢查。
4、各項支出應經(jīng)校長審批簽字，財務室方能辦理報銷手續(xù)。
1、流動資產(chǎn)管理：貫徹內(nèi)部牽制原則，實現(xiàn)現(xiàn)金和各種銀行存款處理的合理分工，錢帳分理，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金和銀行存款的會計處理規(guī)程，按規(guī)定登記銀行存款和現(xiàn)金日記帳，定期或不定期對銀行存款和現(xiàn)金進行核對和清查保證帳實相符。
2、固定資產(chǎn)管理：設立固定資產(chǎn)的分類明細帳，定期或不定期對固定資產(chǎn)進行清查盤點，年度終結前，進行一次全面的清查盤點，做到帳物相符，并按規(guī)定程序對盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)進行及時處理。
1、接受有關部門對校財務預算、預算執(zhí)行、決算編報的財務監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督。
2、本校財務監(jiān)督實行事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督的三種形式。
3、財會人員有權按《會計法》及其他有關規(guī)定行使財務監(jiān)督權，對違反國家財經(jīng)法規(guī)的行為，有權提出意見并向上級主管部門和其他有關部門反映。
學校財務報告制度篇七
為加強學校管理，維護學校正常的教育教學秩序，創(chuàng)造一個安全穩(wěn)定的和諧校園環(huán)境，根據(jù)雄壁中心學校工作要求，結合我校實際，特制定學校值班制度篇。學校值班按工作職責要求，分日常值班、法定節(jié)假日值班、寒暑假期值班、領導代班。
一、日常值班。
由學校安排負責的學生管理值班，每班不得少于兩人，值班時間早7:00—次早7：00，堅持24小時值班。
主要職責是：
1、加強學生一日生活制度落實和安全管理。
2、督導檢查學生晚自習上課情況。
3、檢查學生晚上就寢情況。
4、負責學生早操制度及衛(wèi)生清掃制度的落實。
5、負責學生突出事件的處置。
6、負責校內(nèi)安全巡視檢查。
7、負責外來人員的接待、詢問、證件查驗及登記。
8、負責學生出入校園手續(xù)的查驗和登記。
二、法定節(jié)假日值班。
法定節(jié)假日值班由全體教師負責，為全員參加的義務值班，每班不得少于兩人。其主要職責是：
1、負責學校教學設備、生活設施及財產(chǎn)物品安全，加強校內(nèi)安全巡視檢查。
2、負責假期校園衛(wèi)生清掃。
3、負責上級工作檢查和外來人員工作聯(lián)系接待。
4、協(xié)助其它崗位值班人員做好假期工作。
三、寒暑假期值班。
寒暑假期值班由學校全體教師負責，為全員參加的義務值班，每班不得少于兩人。其主要職責同法定節(jié)假日值班職責。
四、領導代班。
領導代班由校務委員負責安排，參加代班領導為校長、教導主任、學校報賬員、女工主任、通訊員等。其主要職責是：
1、負責對學校各值班工作人員值班檢查。
2、負責處理和解決各值班人員反映的問題及事項。
3、負責督導節(jié)假期學校工作計劃的落實。
4、負責節(jié)假期突發(fā)安全事件的處置。
五、值班人員的獎懲。
1、對在值班中認真履行工作職責，及時發(fā)現(xiàn)和消除安全事件，保護學校財產(chǎn)不受損失等突出表現(xiàn)者，學校將上報中心學校給予表揚和獎勵。
2、對違反值班制度、工作失職、誤班漏值、擅離值班崗位，給工作造成影響者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將按學校責任追究制試行辦法處理。給工作造成損失及安全后果者，視情節(jié)輕重，除經(jīng)濟處罰外，觸犯法律者，移送司法機關處理。
六、本制度自公布之日起實行。
學校財務報告制度篇八
為認真落實學校的安全工作，杜絕安全事故的發(fā)生，特制定安全宣傳教育制度。
一、建立健全安全教育網(wǎng)絡，加強對師生進行安全教育，切實增強學生的安全防范意識和自救能力。
二、制定并實施好學校衛(wèi)生計劃，加強健康課的教學，讓學生養(yǎng)成良好的飲食習慣，預防腸道傳染病及食物中毒，建立健康的生活方式。
三、制定并實施好安全教育計劃。
1、加強交通安全常識的教育，讓學生了解道路交通標志，交通安全的常識，遵守交通規(guī)則。
2、加強安全用電教育，讓學生了解電對人體的傷害，如何避免觸電事故，正確使用家用電器的方法，觸電后的應急方法。
3、加強消防安全教育。讓學生安全使用燃氣灶具，了解消防安全標志圖例，學會發(fā)生火災后如何自救和逃生的方法。
4、加強校園安全教育，讓先注重課間活動的安全，體育活動的安全，校園勞動的安全，自然實驗的安全。
學校財務報告制度篇九
1、考勤工作在黨支部、校委會的監(jiān)督下實施。
2、考勤部門分辦公室，三個年級組，體育藝術健康教研室及綜合實踐教研室和總務處組織實施。辦公室負責匯總中層以上領導出勤情況，總務處負責匯總后勤人員出勤情況，保衛(wèi)科負責保衛(wèi)人員的出勤情況，教務處負責匯總其他教師的出勤情況。
3、辦公室，教務處，總務處和保衛(wèi)科每月將出勤匯總情況統(tǒng)計表上報人事部門，本部門留一備份。
4、人事部門統(tǒng)計公示后存檔，年終匯總。所扣款項由財會室從十三個月獎金中一次性扣除。
1．請假1天以內(nèi)由年級主任審批，3天以內(nèi)由學段長審批，3天以上由校長審批。請假者必須在主管年級或部門履行請假手續(xù)，否則按曠工處理。極特殊情況，可以先請假，后補假條，請假必須得到主管準假才生效。
2．學校中層以上領導請假，由校長親自批準。
3、教職工因病、因事不能上班，不得擅自調課、調班，必須事前辦妥手續(xù)。病假3天以上者出具醫(yī)院證明，病假累計一天扣除10元，事假累計一天扣除15元。
4．曠工一天扣50元，且另處罰金100元。
5．產(chǎn)假90天（難產(chǎn)增加15天）、計劃生育假根據(jù)醫(yī)務部門證明計假15天。婚假累計5天，喪假累計5天，送子女上學省內(nèi)3天，省外5天屬正常假期，超出部分按事假處理。特殊情況參照《黑龍江省計劃生育條例》和省人事廳《關于機關事業(yè)單位工作人員病假問題的有關規(guī)定》執(zhí)行。
6．遲到或早退累計3次為事假半天，零星請假累計5課時為病假或者事假半天。
7、學校辦公室，教務處隨機查崗，一次不在崗扣除30元，并處罰金50元。
8、因公離崗必須經(jīng)校長批準，并通知相關部門。
9、未按規(guī)定應該參加由黨支部，學校，年級組，教研組等組織的各種會議、活動每次扣除15元。
10、值班、值宿未按規(guī)定時間駐校，扣除值宿津貼并罰款50元。
1．全校教職工應該按照學校統(tǒng)一的作息時間按時上、下班?？记跁r間為。
上午：7：30——11：10。
下午：13：30——17：00。
2．各部門考勤范圍。
（1）辦公室負責：中層以上領導。
（2）三個年級組：本組教師。
（3）總務處負責：后勤工人。
（4）保衛(wèi)科負責：保干人員。
（5）信息、綜合實踐教研室負責：本室人員。
（6）體育藝術健康教研室負責：本室人員。
（7）大型活動由行政辦負責考勤。
1、零星請假：指未經(jīng)本組、室或者部門主管準許，請不夠半天假，要以課時為單位請假，累計5課時為病或事假半天。
2、遲到：指未經(jīng)本組、室或者部門主管準許，過了規(guī)定的15分鐘到崗時間。（因惡劣天氣、車輛故障、交通事故除外）。
3、早退：指未經(jīng)本組、室或者部門主管準許，未到規(guī)定的時間離崗。
4、中途離崗：指未經(jīng)本組、室或者部門主管準許，工作或者活動中途離崗后又返回崗位。
5、曠工：指未經(jīng)本組、室或者部門主管準許，工作或活動全程缺崗。
1、不論公事或私事，凡未經(jīng)請假，或請假未準，或未履行相關手續(xù)，或未按規(guī)辦理手續(xù)，擅離崗位的；私自超假、逾期未歸的；弄虛作假、謊報事實，發(fā)現(xiàn)查實的；離崗期間，學校無法與本人取得聯(lián)系，或取得聯(lián)系卻不按時歸校的，均計脫崗或曠工。
2、遇有重大活動，或學校強調事件，未按要求參加的，計脫崗或曠工。
學校財務報告制度篇十
東莞小桔燈培訓學校依據(jù)公平，公正原則，盡最大努力體現(xiàn)多勞多得，能者多得，調動教師員工的工作積極性，更好的促進學校，教師員工共同發(fā)展，特制定以下工資制度標準。 教師工資總額由基本工資，崗位工資，課時工資，獎金四部分組成。
一、基本工資
基本工資的核定以學歷，教齡和現(xiàn)實的教學能力為依據(jù)由校長考核確定
1、 實習或試用期的基本工資1300元
2、 大專及以上學歷1300元—1500元
3、 基本工資按10%逐年遞增（做滿一年以上開始計發(fā)） 4、 每月固定500元的住房伙食補貼，（已經(jīng)提供食宿的不在此列）。
二、崗位工資
1、招生負責人崗位工資500—1000元/月，每學期招生計劃完成任務可享受全額，如未完成預定任務按一定比例發(fā)放崗位工資。
2、教學負責人崗位工資500—1000元/月，每學期教學計劃完成各項任務可享受全額，如未完成預定任務按一定比例發(fā)放一學期崗位工資，教學出現(xiàn)失誤或其他嚴重問題，扣發(fā)崗位工資。
3、任教師崗位工資200元/月。如日?？己藷o遲到早退，缺曠課等情形，可拿全額崗位工資，如出現(xiàn)違反教師管理制度，根據(jù)相關制度扣罰崗位工資。
三、課時工資
小班課時費：3人以上為小班，每課時按15元計算，每超一個學生按1。5元課時計算。 小升初課時費：3人以上為小班，每課時按15元計算，每超一個學生按2元課時計算。 一對一課時費：小學15元每課時，小升初17元每課時，初中20元每課時，初三22元每課時。如果出現(xiàn)學生中途無故流失現(xiàn)象按每生1。5課時扣發(fā)課時費，小升初按2元課時扣發(fā)課時費。（一對一收費標準小學60，小升初80，初中100，初三120） 晚輔：按實收每月總金額的20%發(fā)放給科任老師。
四、獎金，提成
1、招生獎勵：按學生繳費總數(shù)金額的3%提取作為老師的獎金。獎金計發(fā)時間跟每月工資一起發(fā)放。獎金發(fā)放標準見附件一。
2、續(xù)班獎勵：下期每續(xù)班一人按實收金額3%獎勵。續(xù)班人數(shù)超過80%的按實收金額5%獎勵。 附件一：小桔燈招生獎金發(fā)放及分配標準 為激勵老師招生熱情，本著多勞多得，公平有序的原則，學校決定對招生老師實行獎金制度。因工作中存在交叉點較多，為了避免因獎金分配問題產(chǎn)生糾紛，特別制定此標準。獎金嚴格按標準公開發(fā)放。 分配標準：
1、 本班學生續(xù)學，本班學生家長介紹，本班學生介紹的學生獎金歸任課老師。
2、 經(jīng)電話或其他方式聯(lián)系上門并未經(jīng)試聽即交費的學生歸招生老師。
3、 自動上門未經(jīng)試聽即繳費的歸接待老師。
4、 經(jīng)小桔燈招生電話或其他方式聯(lián)系的學生經(jīng)試聽后繳費的學生獎金歸任課老師。
5、 因試聽不滿意或不通過無法講試聽課而由其他老師帶課的學生獎金歸代課老師。
6、 由學校組織活動現(xiàn)場報名的學生獎金參加工作的老師平均分配。
7、 經(jīng)老師個人溝通上門試聽其他老師課的學生獎金歸兩人共同平均享有。
學校財務報告制度篇十一
（2）每周三、五晚上學生離開教室后，對教室、專用教室、辦公室用含氯消毒液噴灑消毒（有效氯500mg/ml），關閉門窗，第二天早上6：00由門衛(wèi)打開教室門窗通風。
（1）每天消毒，對教室、專用教室、辦公室用含氯消毒液噴灑消毒（有效氯500mg/ml）。關閉至第二天早上6：00由門衛(wèi)打開教室門窗通風。并利用體育課學生離開教室的時間和中午，用紫外線消毒車消毒。
（2）教室櫥柜、課桌椅、鞋柜等用含有效氯500mg/ml的消毒液揩擦消毒。
對發(fā)生肝炎、菌痢等腸道傳染病的班級，要及時用含有效氯1000mg/ml的'消毒液做好課桌椅、櫥柜等的揩擦消毒工作。
學校財務報告制度篇十二
一、宣傳黨的路線、方針、政策，結合國內(nèi)國際形勢，進行時事教育，提高師生員工關心國家建設、祖國安危、社會穩(wěn)定的自覺性。
二、宣傳國家建設成就，宣傳英雄模范事跡，進行愛國主義、和集體主義教育。
三、進行社會公德、職業(yè)道德、傳統(tǒng)美德和家庭美德教育，提倡文明禮貌、團結互助、家庭和睦、助人為樂、見義勇為，爭當文明市民。
四、進行法制教育，學習宣傳國家法律、法規(guī)，組織員工學習《文明公約》和《公民道德建設實施綱要》，使其知法、守法、用法，自覺遵守國家的法律、法規(guī)和各種行為規(guī)范。
五、宣傳科學思想，傳播科學理念，普及科學知識，開展各種形式的文化教育活動，寓教娛樂、陶冶情操、培養(yǎng)市民良好的心理素質。
六、組織參觀、演講、競賽等豐富多彩的員工喜聞樂見的活動，使教育內(nèi)容有較強的吸引力和凝聚力。
一、文明學校認真研究學習教育與活動工作，解決辦學中的問題，不斷提高辦學質量。
二、文明學校根據(jù)學習教育與活動計劃和學員對象，及時聯(lián)系授課教師，寫好礁（講義），備好課，做好授課準備。無特殊原因不得變更授課內(nèi)容。
三、根據(jù)學習教育的內(nèi)容，學員認真做好記錄。
四、辦好文明學校的學習園地和宣傳欄，配合搞好學習教育。
一、文明學校在黨領導下開展工作，由校長主持召開校務工作會議，研究教學工作。
二、根據(jù)形勢任務和上級黨的中心工作，負責學習教育與活動計劃的制定，組織學習教育與活動的日常工作。
三、建立完善文明學校的各項規(guī)章制度，保證正常學習教育秩序和按計劃組織實施。
四、文明學校教育經(jīng)費必須用于學習教育與開展活動。
一、教師要提前到校，作好授課前的各項準備工作。
二、學員要按時到校，做到不遲到、不早退、有事請假，經(jīng)批準同意后方可離校。
三、學員要遵守學校統(tǒng)一安排的上課及作息時間。
四、建立學?？记诘怯浿贫?，由專人負責考勤記錄，并計入學員學習檔案。
一、堅持搞好室內(nèi)外環(huán)境衛(wèi)生，保持環(huán)境干凈、整潔。
二、電視機、錄像機等應有存放專室、柜，并有專人保管。
三、經(jīng)常加強安全檢查，一旦發(fā)現(xiàn)隱患，應及時采取防范措施。
文明學校教員工作守則。
一、認真研學理論和現(xiàn)代科學文化知識，不斷提高思想覺悟、理論水平和教學能力。
二、堅持理論聯(lián)系實際，注重調查研究，認真?zhèn)湔n授課，講求教學實效。
三、積極參加教研活動，虛心聽取學員意見，不斷改進教學方法，努力提高教學質量。
四、嚴格律己，帶頭端正黨風，言傳身教，為人師表。
五、自覺遵紀守法，嚴格遵守市民學校的各項規(guī)章制度。
一、全體員工都是文明學校的學員，要積極參加學校的學習。學習目的明確，學習態(tài)度端正。勤奮學習刻苦鉆研，自覺完成各項任務。
二、遵守學校和各項規(guī)章制度，按時參加學習與活動，不遲到早退，不無故曠課，有特殊事情須提前請假。
三、遵守課堂紀律，上課時要關閉通訊工具。課堂內(nèi)不得吸煙，不得交頭接耳，要專心聽講，記好筆記。堅持理論聯(lián)系實際，學以致用，認真完成作業(yè)和撰寫心得體會。
四、尊敬老師，搞好團結，互相助，共同提高。
五、舉止文明禮貌，愛護公物，不隨地吐痰，不亂丟煙頭、紙屑，注意維護教室的公共衛(wèi)生。
學校財務報告制度篇十三
1、養(yǎng)成講究個人衛(wèi)生的良好習慣。勤洗澡、勤換衣服、勤理發(fā)、勤洗手、勤剪指甲。每周班級檢查一 次個人衛(wèi)生。
2、講究食品衛(wèi)生，不喝生水，不吃生冷和不清潔的食物；不買路邊小吃攤上不潔零食；不暴飲暴食，不吸煙、不喝酒，飯后半小時內(nèi)不做劇烈運動。
3、注意保護眼睛，堅持用眼衛(wèi)生，做到看書寫字姿勢端正。不躺著看書，不在強烈的陽光下或光線暗淡的地方看書。不在行駛的車船或行走時看書。用眼時間不能過長。要堅持做眼保健操?？磿鴷r眼睛與書本要保持三十公分左右的距離。要定時檢查視力，及時治療眼睛疾病。
4、積極參加早操活動積極參加體育鍛煉，堅持按時作息注意勞逸結合。
1、衛(wèi)生由班主任負責，衛(wèi)生委員協(xié)助班主任管理班級衛(wèi)生。衛(wèi)生委員安排并指導值日生對教室衛(wèi)生清掃。每天兩掃一拖。拖地時要注意保持樓道的整潔。每月學校組織一次全方位的大掃除。
2、門窗要輕開輕關，保持門窗干凈明亮，桌椅輕拿輕放。
3、不得隨地吐痰，亂扔廢紙、果皮，不準將垃圾存放在課桌的抽屜里。更不準學生在教室和走廊上追逐打鬧，亂扔東西。
4、要保持地面清潔衛(wèi)生，無雜物和痰跡及口香糖跡，桌椅擺放整齊，書籍擺放有序。
5、課后清擦黑板及講臺，保持黑板及講臺干凈，槽內(nèi)無粉塵，粉筆、教具擺放整齊。
6、定時開關門窗，保持教室內(nèi)通風
7、保持教室計算機、投影儀及錄音機清潔每天要用干凈的濕布擦洗，不能有灰塵，用后及時關閉。
8、要求清潔工具有序，及時清理垃圾桶。
9、保持室內(nèi)及走廊、樓梯墻壁的清潔，禁止亂涂、亂寫、亂畫。
10、愛護班級里的一草一木，窗簾、飲水機、書架及各種盆栽等并保持清潔。
1、由學生會成員每天一次進行衛(wèi)生檢查，衛(wèi)生管理老師每周兩次隨機抽查記入三項競賽總分。
2、每月布置大掃除后由政教處組織進行全面大檢查。
3、按平時成績占50%，大掃除成績占50%計算，每月每段評出衛(wèi)生優(yōu)勝班級三名，頒發(fā)獎狀并在晨會上予以表揚。
學校財務報告制度篇十四
為了加強對學校日常工作的制度化管理，確保學校各項工作有序進行，特制定本制度。
一、學校值班工作由辦公室具體負責。值班領導代表學校領導、協(xié)調、督促、檢查值班人員開展工作，代表學校處理值班時間內(nèi)發(fā)生的重大問題。
二、所有值日人員須佩戴值日標志，行政、年級組教師值日人員須在7:00前準時到崗。(作息時間變動另行再定)。
三、嚴格值班責任制。值班期間遇到問題，一般性事項由值班人員協(xié)調處理，并報告值班領導;對需要答復又把握不準的，請示領導后再予答復;緊急情況和重要事項要及時向領導報告，根據(jù)領導指示迅速處理，確保工作不耽誤。
四、抽查值日教師到崗情況，發(fā)現(xiàn)問題及時與相關人員進行溝通。值班人員督促學生會值周學生干部做好學生課外期間的安全、紀律、衛(wèi)生等管理工作。
五、嚴格值班紀律。值班實行滾動式輪值制，每班實行周值班制，值班人員要按時到崗到位，做到不脫崗、不空崗。臨時有事要先向同伴和帶班領導請假，并向門衛(wèi)值班人員說明情況。值班人員要經(jīng)常保持值班室的清潔，對當天當班期間的情況要按照要求做好記錄。并在周一早上8:00前作好值班交接工作。
六、實行值班考勤制度。學校建立值班考勤簿，政教處負責不定期檢查。值班情況作為對個人年終考核的依據(jù)之一。
七、值班要求：
1、值班人員接待客人、接聽電話、下達通知或處理其他事項，態(tài)度要和藹，語言要規(guī)范，記錄要清楚準確，請示報告要及時，處理要及時迅速，辦理結果要作記錄。值班期間要保持聯(lián)絡信息暢通。
2、值班人員要堅守崗位，認真履行值班職責。對于值班期間發(fā)現(xiàn)的問題，要及時處理。當時無法處理的，要落實好應急措施，通知有關部門及時處理，并迅速向帶班領導匯報。
3、值班人員在值班期間必須認真負責，按照要求和安排常巡視、勤觀察，個人不得擅自離開工作崗位，一旦出現(xiàn)問題，值班人員要承擔事故責任。4、值班人員必須詳細做好值班記錄和學校日志，整理好當日值班記錄.在第二天早8點前前將值日記錄本交辦公室。向值班領導及時報告值班期內(nèi)的重要和重大事項。
5、值班人員必須按時保質完成總值班或學校領導交辦的臨時性工作任務。6、值班過程中有關事項的應急處理程序按照學校的有關規(guī)定辦理。7、發(fā)生特別緊急的情況時，各類人員應以保護師生的安全、各類財產(chǎn)安全為第一原則，緊急處理可不受上述一般程序的制約。
新泰市金斗學校。
20xx-2。
學校財務報告制度篇十五
200x年是xx公司發(fā)展史上的關鍵一年，在xx集團的英明決策及正確領導下，徹底淘汰了落后的xx生產(chǎn)線，xx生產(chǎn)線正式投入生產(chǎn)。
全體員工在公司黨政班子的帶領下，團結一致，弘揚“卓越、自強、創(chuàng)造、進步”的xx精神，繼續(xù)以十六屆三中全會和“三個代表”重要思想為指南，以公司三屆一次職代會提出的各項任務為目標，進一步轉變觀念，抓管理，降成本，克服限電、原材料上漲等諸多不利因素的影響，不斷完善經(jīng)濟責任制和崗位星級管理，苦練內(nèi)功，在各種原燃材料價格大幅上漲，市場競爭日益殘酷的情況下，仍取得了驕人的成績，各項指標再創(chuàng)歷史新高。
200x年，公司生產(chǎn)xx.52噸，比上年增加214505.5噸，增長26.29%;銷售xxx.52噸，比上年增加207310.70噸，增長25.34%;全年完成銷售收入xxx.14萬元，比上年同期增加15583.61萬元，增長28.09%;實現(xiàn)利稅xx.89萬元(含高翔公司)，比上年減少782.54萬元，降低11.46%。
(一)費用完成情況。
1、200x年xx單位制造成本xxx.18元，比上年增加29.28元，提高17.44%。
成本上升的主要原因：
c、xx單位電價0.46元，比去年同期上升0.03元，使每噸xx成本上升3.13元。
分步及各品種xx單位成本完成情況如下：
(1)xx：35.52元，同比上升3.57元，上升11.17%;。
(2)xx：189.28元，同比上升30.59元，上升19.27%;。
(3)xx：172.96元，同比上升15.89元，上升10.12%;。
(4)xx：171.38元，同比上升23.46元，上升15.86%;。
(5)xx：205.62元，同比上升30.59元，上升17.48%。
公務員之家，全國公務員共同天地。
2、銷售費用：全年發(fā)生xxx.53萬元，同比下降58.81萬元，下降10.48%;噸xx銷售費用6.63元，同比下降0.23元，下降3.35%。
3、管理費用：全年發(fā)生xx.83萬元，同比增加xxx.31萬元，上升5.44%;噸xx管理費用46.92元，同比增加5.72元，上升xx.88%，主要是支付給xx公司的`租賃費。
4、財務費用：全年發(fā)生xxx.49萬元，同比增加xx.23萬元，上升23.35%;噸xx財務費用6.01元，同比增加x.50元，上升xx.26%。
(二)利潤完成情況。
200x年度公司實現(xiàn)利潤xxx.99萬元(含xx公司xx.99萬元)，同比減少928.20萬元，降低xx.44%，利潤減少的主要原因：
1、xx平均單價比去年同期上升xxx.99元，影響利潤1729.78萬元;。
2、xx上升，影響利潤251.44萬元;。
3、xxxx，影響利潤121.35萬元.
綜上述因素，扣除xx單價、銷量等增利因素，全年實現(xiàn)利潤xx.99萬元。
(三)稅金完成情況。
200x年應交稅金(增值稅、營業(yè)稅、城建稅及教育附加費)2236.92萬元(含xx公司)，同比增加xxx.65萬元，增長x.96%，全年實際上交稅金xx.80萬元，企業(yè)增值稅平均稅負率為x.74%。
(四)資產(chǎn)、負債及權益情況。
1、200x年末資產(chǎn)總計xxx.83萬元，同比增加xxx.15萬元，增長6.53%。
1)流動資產(chǎn)年末合計xx.45萬元，同比增加xx.75萬元;。
2)長期投資年末合計xxx.05萬元，同比減少xx.00萬元;。
3)固定資產(chǎn)年末合計xxx.33萬元，同比增加xxx.40萬元。
2、200x年末負債總計xxx.61萬元，同比增加xx.23萬元，增長8.06%。
1)流動負債年末合計xxx.61萬元，同比增加xxx.23萬元;。
2)長期負債年末合計xx.00萬元，同比減少xx.00萬元。
3、200x年末所有者權益總計xx.22萬元，同比增長xxx.92萬元，增長2.86%。
(五)職工福利費支出情況。
200x年全年計提職工福利費xxxxx.99元，同比降低xxx.75元，降低2.94%。
各項福利費支出xxxxx.90元，同比降低xxxx.70元，下降11.63%。
其中：
1、職工醫(yī)藥費支出xxxx.00元，同比降低xxxx.50元，下降x.74%;。
2、獨生子女費支出xxx.60元，同比增加xxx.60元，增加92.33%;。
3、煤氣補貼支出xxxx.00元，同比降低xx.10元，下降5.12%;。
4、其它支出：xxx.30元，同比增加xxx.30元，增加69.12%。
1、資產(chǎn)負債率：xx.49%，同比上升1.02%;。
2、流動比率：xx.69%，同比上升4.17%;。
3、速動比率：xx.91%，同比上升0.69%;。
4、存貨周轉率：xxx%，同比上升309.91%;。
6、資本金利潤率：xx.13%，同比下降22.94%;。
7、成本費用利潤率：x.23%，同比下降6.44%;。
8、銷售利潤稅率：xx.47%，同比下降7.15%。
二、200x年度財務預算。
200x年，國家繼續(xù)加強宏觀調控，困難與機遇并存。
面對日趨激烈的市場競爭環(huán)境，我們要繼續(xù)以中央精神為指南，認真貫徹集團公司的各項戰(zhàn)略意圖，弘揚“卓越、自強、創(chuàng)造、進步”的xx精神，科技創(chuàng)新，開源挖潛，居危思進，從儉從緊，進一步轉變觀念，以改革求發(fā)展，以科技創(chuàng)效益，繼續(xù)實行經(jīng)濟責任制，崗位星級管理等一系列行之有效的管理辦法。
實施目標標桿管理，加快各類人才培養(yǎng)。
在確保完成200x年生產(chǎn)、經(jīng)營目標的同時，爭取早日建成xx，靠新促強，在集團公司的正確領導下，通過全體員工的共同努力，我們有信心、有能力完成全年的生產(chǎn)、經(jīng)營目標：產(chǎn)銷完成xxx萬噸，實現(xiàn)利稅xxx萬元。
根據(jù)公司今年的工作方針和工作目標，結合去年完成的實績及今年的市場預測，我們對各項指標進行了逐一分解、落實，實事求是地安排了今年的財務預算。
(一)成本費用預算。
200x年計劃生產(chǎn)$$$$萬噸，水泥平均單位制造成本預算為xxx.93元，要求比上年實際降低xx.25元。
1、分步及各品種xx單位成本預算。
(1)xx：單位成本xx.12元，要求比上年實際降低1.40元;。
(2)xx：單位成本xxx.84元，要求比上年實際降低9.44元;。
其中：xx單位成本xxx.35元;xxx單位成本xxx.37元。
(3)xxx：單位成本xxx.95元，要求比上年實際降低xxx01元;。
(4)xxx：單位成本xxx.61元，要求比上年實際降低20.01元。
2、產(chǎn)品銷售費用：全年預算xxx萬元。
3、管理費用：全年預算xx萬元。
4、財務費用：全年預算xxx萬元。
(二)利潤及稅金預算公務員之家，全國公務員共同天地。
1、200x年計劃銷售xx萬噸，全年xx平均單位售價預算為xxx.43元，全年實現(xiàn)銷售收入預算為xxx萬元，實現(xiàn)利潤總額預算為xxx萬元。
2、稅金(含增值稅、營業(yè)稅、城建稅和教育附加費)全年預算完成xx萬元。
3、全年利稅合計預算完成xx萬元。
各位代表：200x年的奮斗目標已經(jīng)明確，應當看到，這個目標是本著實事求是的原則，結合200x年的生產(chǎn)、經(jīng)營實績，針對200x年市場出現(xiàn)的嚴峻形勢和集團公司要求完成的效益目標，通過認真的分析，科學的測算而制訂的。
在新的一年里，我們要加大改革力度，內(nèi)抓管理，外拓市場，在預算的執(zhí)行過程中，開源挖潛，從儉從緊，嚴格控制xx成本，努力降低原、燃材料采購成本，充分調動營銷人員工作積極性，降低應收帳款，促進資金回籠，從嚴控制各項費用開支，抓營銷、拓市嘗抓管理、促效益，全體員工團結一致，統(tǒng)一思想，積極發(fā)揮主人翁精神，參與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理，經(jīng)驗，明確目標，確保200x年生產(chǎn)經(jīng)營目標的順利完成，努力打造xxx。