報告是對某一特定主題或問題的詳細描述和解釋，它可以幫助人們了解現(xiàn)狀和未來發(fā)展方向。報告的主體部分要圍繞主題展開，條理清晰，內(nèi)容充實，同時通過適當?shù)膱D表和表格來輔助說明。如果您對報告寫作有特定的要求或困惑，可以向我們的專家咨詢和尋求幫助。
學校財務(wù)報告制度篇一
第一條 為了加強公司財務(wù)保密工作，完善財務(wù)工作的管理，根據(jù)交易所《保密工作制度》和《中華人民共和保守國家秘密法》的規(guī)定，并結(jié)合我公司的實際情況，制定本制度。
第二條 會計憑證、賬薄、報表、財務(wù)情況說明書（財務(wù)會計報告），經(jīng)營意向、決策資料，財務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財務(wù)會議記錄，公司有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體（包括計算機、稅務(wù)密鑰、財務(wù)程序、備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），相關(guān)登錄賬號及密碼，財務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用保密制度及本實施細則，未涉及事項依有關(guān)規(guī)定或參照本實施細則執(zhí)行。
第三條 公司財務(wù)及部門相關(guān)人員，在其職責范圍內(nèi)對本制度
第二條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。
第四條 各主管會計在其職責范圍內(nèi)，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務(wù)會計報告，并根據(jù)《會計檔案管理辦法》進行管理。在臨時保管期間，財務(wù)副總有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務(wù)副總批準的情況下出借或復(fù)印會計憑證、賬薄、報表及報告。
第五條 各財務(wù)人員及其負責人不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及會計載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。
第六條 對于財務(wù)專用服務(wù)器，由專門人員設(shè)置使用密碼，其他人員不可使用。
第七條 公司財務(wù)及相關(guān)人員請妥善保管財務(wù)軟件、稅務(wù)管理、電子對賬等相關(guān)中賬號密碼。賬號只能單人使用，密碼必須由字母及數(shù)組成并8位以上。賬號使用人對自己的'賬號負全責。
第八條 財務(wù)人員對于重要的文字數(shù)據(jù)必須及時備份，備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體根據(jù)《會計檔案管理辦法》進行管理。
第九條 對于財務(wù)印章的使用，其專門負責人在職責范圍內(nèi)按程序進行使用和登記，對于特殊事項，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準后方可使用，并進行相應(yīng)登記。
第十條 對于財務(wù)保險柜、文件保密柜等財務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。
第十一條 凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應(yīng)處罰。
第十二條 本辦法自2015年7月1日起實施，公司其他制度中與本辦法不一致的，以本辦法為準。
第十八條 本辦法由財務(wù)部負責解釋和修改。
1.任何人不得在未經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準的情況下出借或復(fù)印會計憑證、賬薄、報表及報告。
2.不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件等出借、拷貝給任何人使用。
3．財務(wù)所有憑證實行源頭管理，誰保管誰負責，人不在時票據(jù)保管到柜櫥里，重要單據(jù)上鎖。所有憑證傳遞過程中，注意保密，禁止向無關(guān)人員泄露。
4、作廢憑證及時粉碎，禁止隨意丟棄，導(dǎo)致泄露
5．數(shù)據(jù)對賬里只與有關(guān)人員核對相關(guān)數(shù)據(jù)，禁止向無關(guān)人員泄露。
6.對于財務(wù)計算機，專人專用。其他人員只能通過專人或財務(wù)總監(jiān)開機或同意后方可使用計算機，專人和財務(wù)總監(jiān)對該計算機的安全與操作承擔責任。
7.工作文件夾必須存放在c盤以外各盤的根目錄下，對于特殊文件，操作人員可以加密保護，但必須到財務(wù)總監(jiān)備案。
8.凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應(yīng)處罰。
財務(wù)部
2015年11月13日
學校財務(wù)報告制度篇二
尊敬的院領(lǐng)導(dǎo)、各位專家、各位同仁：
下午好!
非常感謝院領(lǐng)導(dǎo)多年來對我的關(guān)懷與信任，也感謝在座各位對我工作的支持與幫助!兩年來，在院領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我院財務(wù)工作緊緊圍繞醫(yī)院總體目標，嚴格按照“規(guī)范化、精細化”管理要求，著力加強收支管理、提升資金運營效率，促進醫(yī)院各項工作有序開展，財務(wù)管理工作取得了一定成效，多次迎接省市稅務(wù)、物價、財務(wù)等部門檢查并獲得一致好評，榮獲市衛(wèi)生系統(tǒng)兩年一度的財務(wù)工作先進集體榮譽?，F(xiàn)將兩年來的工作情況匯報如下：
為規(guī)范財務(wù)會計行為，提高財務(wù)管理水平，做到有法可依、有章可循，進一步建立、健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，在不斷總結(jié)工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，完善原有財務(wù)管理制度，建立和修訂了內(nèi)部管理制度41項、崗位職責18個及相關(guān)規(guī)定25條，收集相關(guān)法律法規(guī)，整理裝訂成冊，編制成長沙市中心醫(yī)院《財務(wù)管理制度匯編》，使財務(wù)人員的日常工作及操作流程有了更明確的規(guī)范與指導(dǎo)。
按照“統(tǒng)籌兼顧，量入為出、收支平衡“的原則，認真編制和執(zhí)行醫(yī)院財務(wù)預(yù)算，同時，為了使院領(lǐng)導(dǎo)盡早掌握醫(yī)院業(yè)務(wù)發(fā)展狀況，財務(wù)科實行“周報制”，及時匯報各科收入完成情況。每季分析醫(yī)院的經(jīng)濟運行形勢及預(yù)算執(zhí)行情況，查找問題，提出應(yīng)對措施，為院領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠依據(jù)，保證了年度預(yù)算的順利實施。每年向職代會通報財務(wù)預(yù)決算報告，增強財務(wù)公開透明度和民主理財意識，讓全院職工在關(guān)注自身經(jīng)濟利益的同時關(guān)注醫(yī)院經(jīng)濟運行狀況和未來發(fā)展趨勢。
通過對有限資金的合理調(diào)配，確保醫(yī)院正常運轉(zhuǎn)。為了緩解還貸壓力，我們多次與建行、交行聯(lián)系申請并批準了醫(yī)院1.3億元流動資金貸款轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)貸款，緊接著通過多方努力，與交通銀行簽訂了項目資金貸款合同，新增固定資產(chǎn)貸款6萬元，另外追加流動資金貸款36萬元，到目前為止，兩年內(nèi)歸還原固定資產(chǎn)貸款8萬元，外資貸款145萬元，償還職工借款427萬元，新舊債務(wù)相抵后減少借款457萬元。并與醫(yī)保科、醫(yī)務(wù)科、保衛(wèi)科等通力協(xié)作，及時催繳醫(yī)保中心及各項醫(yī)療欠款，加速資金回籠，確保職工工資、獎金、福利的按時發(fā)放。
四、加強資產(chǎn)管理，提高設(shè)備使用效率。
隨著醫(yī)院規(guī)模不斷擴大，兩年來共投入設(shè)備資產(chǎn)837萬元，目前醫(yī)院總資產(chǎn)達到8.4億元。我們進一步加大了資產(chǎn)管理力度，與總務(wù)科、器械科組成清查小組，每年對全院的固定資產(chǎn)進行全面、細致的清查，并對報廢、閑置資產(chǎn)制訂了嚴格的審批流程和管理制度。同時，強調(diào)申購設(shè)備時必須附有詳細的可行性報告和成本效益分析;為了減少浪費，堵塞漏洞，財務(wù)科將建立貴重耗材監(jiān)管盤存機制，對設(shè)備和高值耗材的使用進行全程監(jiān)控。
學校財務(wù)報告制度篇三
一、 總則
財務(wù)管理細則
一、總原則
1、 公司財務(wù)實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負責人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。
2、 嚴格執(zhí)行《會計法》和相關(guān)的財務(wù)會計制度，接受財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。
二 、財務(wù)工作崗位職責
（一）財務(wù)經(jīng)理職責
1、 對崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。
2、 貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負責對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。
3、 進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。
4、 其他相關(guān)工作。
（二）財務(wù)主管職責
1、 負責管理公司的日常財務(wù)工作。
2、 負責對本部門內(nèi)部的機構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
3、 負責對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓和考核。
4、 負責公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
5、 嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務(wù)管理。
6、 參與公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。
7、 組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進行控制、分析及考核。
10、 負責監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。
11、 參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
12、 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
（三）會計職責
3、 會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；
4、 完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
（四）出納職責
1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。
3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實相符。
三、現(xiàn)金管理制度
1、 所有現(xiàn)金收支由公司出納負責。
2、 建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符。
3、 庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。
4、 出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
5、 任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。
6、 收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。
四、支票管理
1、 支票的購買、填寫和保存由出納負責。
2、 建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。
3、 出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
4、 支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單” ，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、 財務(wù)主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。
5、 所開出支票必須封填收款單位名稱。
6、 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
五、印鑒的保管
1、銀行印鑒必須分人保管。
2、財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負責保管。
六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查
1、 出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。
2、 出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應(yīng)由會計編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行檢查核對。
3、 其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。
支出審批制度
一、目的
1、為簡化支出審批手續(xù)，提高工作效率。
2、防止因私占用公司財產(chǎn)。
二、適用原則
（一）使用商業(yè)單位制，經(jīng)營計劃和財政預(yù)算內(nèi)，授權(quán)行使終審權(quán)。（經(jīng)理/部門負責人對該單位之營業(yè)指標負全責）。
（二）部門經(jīng)理可適當?shù)膶⑵錂?quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式，授權(quán)給其副經(jīng)理或部門主管等。
（三）授權(quán)方式可分為兩類：
三、審批程序
1、計劃內(nèi)報銷：
經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、 分管經(jīng)理（部門負責人）、財務(wù)部
2、超計劃報銷：
經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、 分管經(jīng)理（部門負責人）、財務(wù)
四、計劃審批內(nèi)容
1、 購買日常辦公用品、計算機的外設(shè)配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。原則上由運營管理中心統(tǒng)一購買并庫存，各部門登記領(lǐng)用，并進入各部門的費用。每月底由運營管理中心向財務(wù)部提供有關(guān)方面的明細表（經(jīng)各部門簽字確認）。
2、 固定資產(chǎn)與辦公家具（包括機房與oa設(shè)備）：其購買由各部門報申請計劃，經(jīng)部門負責人簽字，公司總經(jīng)理批準，公司技術(shù)部、運營管理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準后，對協(xié)調(diào)或購買情況寫出需求報告，報公司總經(jīng)理批準統(tǒng)一購買，金額在1萬元以上的固定資產(chǎn)購入必須報總經(jīng)理審批。
3、 參展/會費：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復(fù)印件，由部門經(jīng)理審批，財務(wù)部審核付款。本地展會原則上不得支付會務(wù)費；外地展會如在參展費中包含會務(wù)費用的，必須注明人數(shù)與明細并履行上述審批手續(xù)。凡批準住會，予以報銷往返車票與會務(wù)費；不住會的，報銷車票與差旅補助。
3、 凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經(jīng)理提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費用預(yù)算等。經(jīng)批準后方可執(zhí)行。
4、 差旅費：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計劃，應(yīng)注明出差地點、事由、時間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務(wù)付款。各部門經(jīng)理憑出差報告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書面請示總經(jīng)理經(jīng)批準后方可執(zhí)行)。
5、 工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務(wù)部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認，并報公司總經(jīng)理批準后財務(wù)發(fā)放。
6、 業(yè)務(wù)費用：業(yè)務(wù)費用包括業(yè)務(wù)交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務(wù)招待費。經(jīng)總經(jīng)理批準的計劃內(nèi)業(yè)務(wù)費用由部門經(jīng)理審批；計劃外業(yè)務(wù)費用報公司總經(jīng)理審批。
報銷審核制度
一、原則
1、嚴格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分計劃內(nèi)和計劃外相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。
2、加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3 日。
3、為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷單上。
二、支出相關(guān)部門審核
對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進行審核。
三、財務(wù)部門審核
財務(wù)部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)制度對其合法性進行審核。
四、審核權(quán)限
同審批權(quán)限。
五、費用報銷及借款時間一覽
項 目 周一 周二 周三 周四 周五
六、報銷手續(xù)
嚴格執(zhí)行財務(wù)報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務(wù)。由客戶或分公司報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。 計劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證：
1、 版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)部對票具進行核實（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付款。
2、 印刷費（出片費）：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進行核實無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)審核無誤后付款。
3、 辦公用品、低值易耗品：由運營管理中心統(tǒng)一購買的，運營管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分攤明細）填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應(yīng)級別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。
4、 機房與oa設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。
5、 資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運營管理中心）進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。
6、 差旅費：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務(wù)核銷借款。各單位經(jīng)理報差旅費憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務(wù)核銷借款。對3天內(nèi)無故不及時報銷的，財務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部有責任從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔保，視同經(jīng)理借款。
7、 業(yè)務(wù)費用：所有業(yè)務(wù)費用票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交通費須注明起始、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并說明原因。
為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標準，特制定此規(guī)定，具體如下：
1、 出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開本市一天以上進行各項公務(wù)活動的員工。
2、 出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、 出差來回乘坐交通工具、預(yù)計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。
3) 報批手續(xù)：
一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。
1、 工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。
2、 出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標準），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。
3、 出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。
6、 出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總經(jīng)理特批。
7、 往返機場、車站的市內(nèi)交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。
8、 出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助.
10、 出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標準報銷，不享受任何補助。
11、 出差補助天數(shù)的計算方法：
財務(wù)部規(guī)章、制度
全體財務(wù)人員應(yīng)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度。敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務(wù)制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標。
一、財務(wù)部職責范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。
5、進行成本、費用預(yù)測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，并利用財務(wù)資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。
7、負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。
8、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
9、及時核算和上繳各種稅金。
10、參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。
11、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓，提高本部門工作人員素質(zhì)。
13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
二、借款和各種費用開支標準及審批制度
借款審批及標準：
1、出差借款：出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。
2、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
3、購置固定資產(chǎn)借款：施工用具、加工設(shè)備單價在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設(shè)施單價2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后，方可由相應(yīng)部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票。
4、備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，報總裁批準后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結(jié)清。
5、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。
6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務(wù)部有權(quán)從當月工資中扣回。
7、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
8、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔保并由總裁批準后方可借支。
日常費用報銷：
1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證
明。
3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷；
5、補充說明
如報銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力；或者由財務(wù)人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
財務(wù)部總監(jiān)崗位職責
1、編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效使用資金。
2、進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
3、建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析。
4、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財務(wù)部經(jīng)理崗位職責
1、負責協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織本公司的財務(wù)管理和經(jīng)濟核算工作。
2、制定和管理稅收政策及程序。
3、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。
4、組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。
5、參與項目部與施工隊、采供部與材料供應(yīng)商的結(jié)算。
6、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議決議。
7、負責全公司財務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和學習的工作，合理協(xié)調(diào)各崗位工作，并考核財會人員工作業(yè)績，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
8、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的.其他工作。
9、負責會計監(jiān)交工作。
財務(wù)部成本會計崗位職責
1、清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構(gòu)成等。
2、理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項目部回款。
3、按照各工程預(yù)算進行工程成本的控制。
4、每月末及時督促各項目部報帳，核對上月計劃執(zhí)行情況。
5、及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳。
6、準確把握各項材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款。
7、工程付款依據(jù)合同、財務(wù)帳、工程預(yù)算進行審核。
8、工程完工后，準確核算出工程成本，編報工程成本表。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
勝 21:56:10
、憑證
1、憑證的編號：憑證統(tǒng)一使用記帳憑證，按時間發(fā)生先后順序統(tǒng)一編號，編號要求使用號碼打印機。
2、憑證的編制人員：憑證執(zhí)行誰負責誰編制，編制后應(yīng)及時簽章，各項目工地由專職會計進行具體分工。
3、憑證的填寫要求：要求用楷書書寫，字跡要清晰，摘要欄要求詳細、逐行填寫，不得省略，各級科目統(tǒng)一使用，整個票面不允許有任何涂改。
4、憑證的審核：對于會計人員編制的憑證，實行交叉審核；最終由財務(wù)負責人進行最后審核。
憑證的審核必須及時，以防因記帳不及時造成核算控制的滯后，原則上所有憑證必須在編制后的第二天審核完畢，第三天登帳完畢。
5、憑證的保管：憑證統(tǒng)一由一名財務(wù)人員進行裝訂、保管，此人對憑證的總體情況負責。
三、帳簿
1、由于會計核算均使用電算化，大部分帳簿由電腦自動生成，定期打印，仍保留如下手工帳簿：總帳、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、應(yīng)付帳款明細帳、工程施工明細帳、工程材料明細帳。
2、以上各帳簿由相應(yīng)負責人進行記錄。
3、以上各帳簿的記錄應(yīng)使用楷書，書寫清楚，按月合計，按季度進行累計。如果有填寫錯誤應(yīng)使用劃線更正法或紅字沖消法，并由經(jīng)辦人蓋章。
四、報表
1、報表分為對外報表和對內(nèi)報表。
2、對外報表為向各主管機關(guān)報送的報表，主要有資產(chǎn)負債表、損益表、其他報表。
3、對內(nèi)報表為公司內(nèi)部要求填制匯總的各種報表，內(nèi)部報表有：按部門分類的管理費用表，按區(qū)域、人員分類的經(jīng)營費用表，按工程、供應(yīng)商進行分類的進貨付款表，按工程分類的項目管理費用表，按供應(yīng)商、工程進行分類的應(yīng)付帳款表，按工程、分包隊伍進行分類的預(yù)付帳款表，以上報表為按月填報；工程成本分析表，在工程完工時，結(jié)合預(yù)算、結(jié)算、實際使用情況進行統(tǒng)計的報表。
4、以上報表由指定會計負責進行編制。并建立相應(yīng)的編制審核程序。
五、主要科目解釋
1、預(yù)付帳款：此科目用來核算所有分包隊伍的付款情況，因此凡是分包隊伍的付款均使用此科目進行核算。
2、應(yīng)付帳款：此科目用來核算所有供應(yīng)商的進貨和付款情況，因此凡是供應(yīng)商的進貨和付款均使用此科目。
3、工程施工：工程施工科目用來核算所有工程的直接成本，按照二級科目工程項目名稱，三級科目工程成本明細項進行核算。
4、管理費用：管理費用用來核算公司各部門，常發(fā)生的各項費用，按照二級科目部門，三級科目具體明細項目進行核算。
5、經(jīng)營費用：經(jīng)營費用科目用來核算業(yè)務(wù)部門的所有費用，按照二級科目人員，三級科目具體明細項目進行核算。
六、應(yīng)付帳款的確認原則：
1、用經(jīng)過工程現(xiàn)場相關(guān)人員簽字的原始入庫單原件和供應(yīng)商的發(fā)貨清單確認應(yīng)付帳款和工程施工，以降低因傳真不清楚而造成的錯誤。
2、使用經(jīng)過采供部、財務(wù)部要求的會簽單確認應(yīng)付帳款和工程成本。
3、對于應(yīng)付帳款已經(jīng)確認需要調(diào)整的情況：如果是現(xiàn)場入庫錯誤應(yīng)由現(xiàn)場出具調(diào)整說明，并結(jié)合材料部門的定料單，財務(wù)部門才能予以調(diào)帳；如果是因為材料人員對材料價格等計算錯誤的情況，應(yīng)由材料人員出具調(diào)整說明，并需附原書寫錯誤的入庫單復(fù)印件，財務(wù)部門才能予以調(diào)帳。所有調(diào)帳必須經(jīng)材料部門和財務(wù)部門最高主管領(lǐng)導(dǎo)簽字。
公司財務(wù)管理制度
全體財務(wù)人員應(yīng)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度，敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務(wù)制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識。
一、財務(wù)部職責范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。
5、進行成本、費用核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表。
7、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
8、及時核算和上繳各種稅金。
9、參與業(yè)務(wù)項目結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。
10、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
12、加強本部門人員的培訓，提高本部門工作人員素質(zhì)。
二、借款和各種費用開支標準及審批制度
借款審批及標準：
1、出差借款： 出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取 “借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、預(yù)計出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財務(wù)處領(lǐng)款。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。
2、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn)另一出差地人員借款，先請一代理人到財務(wù)部部領(lǐng)取 “借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、預(yù)計出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財務(wù)處領(lǐng)款。
3、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
4、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。
5、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務(wù)部有權(quán)從當月工資中扣回。
6、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
7、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準后方可借支。
三、日常費用報銷：
1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。
3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷;
5、補充說明
如報銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力;或者由財務(wù)人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
財務(wù)部崗位職責
3、保管好庫存現(xiàn)金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；
4、保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章；
5、嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票；
6、負責登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳；
10、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清楚；
11、負責裝訂、管理會計檔案；
14、按照各工程預(yù)算進行工程成本的控制；
15、每月末及時督促各項目部報帳；
16、及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳；
17、準確把握各項材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款；
18、工程付款依據(jù)合同、財務(wù)帳、工程預(yù)算進行審核；
19、編制和執(zhí)行財務(wù)收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案；
21、參與業(yè)務(wù)項目、采購部與材料供應(yīng)商的結(jié)算；
22、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議；
23、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
財 務(wù) 基 礎(chǔ) 工 作 規(guī) 范
財務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范是財務(wù)工作最基礎(chǔ)的部分，它對財務(wù)部門日常具體工作進行指導(dǎo)和解釋。
一、 票據(jù)
1、 票據(jù)的種類：
(1) 外部取得的原始發(fā)票;
(2) 公司自制的差旅費報銷單;
(3) 公司自制的支出證明單。
2、 票據(jù)的報銷要求：
(1) 外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱(填寫陜西藝林實業(yè)有限責任公司)、服務(wù)項目、金額(大小寫應(yīng)一致)、收款單位蓋章、日期。
(2) 公司自制的差旅費報銷單：此報銷單專為出差報銷使用，后附出差火車、船、飛機等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出差天數(shù)、出差補貼、核出總報銷金額。票面不允許有任何涂改。
(3) 公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途，一種為對于確實無法取得原始票據(jù)的情況，填寫此單據(jù)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后，可以報銷;另一種為對于一次報銷，票據(jù)非常多的情況，使用支出證明單進行票據(jù)匯總。此票面不允許有任何涂改。
三、成本控制崗位職責
1.遵守各項財政法律、法規(guī)、企業(yè)會計制度，按會計基礎(chǔ)工作規(guī)范對公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行會計核算。
2.負責會計憑證的編制、錄入及會計賬的登記，保證單據(jù)齊全、手續(xù)完備，各要素準確無誤。
3. 核算公司全部收入、成本、裝修、樣板等；每日對分公司的收入生成憑證，與日報表核對，收入、資金余額等；月末核算部門利潤；對分銷客戶、承包店、加盟商進行核算管理，計算他們的經(jīng)營成果、各類嘉獎、補貼；提取固定資產(chǎn)折舊；裝修費、運費攤銷，處理總部報銷業(yè)務(wù)。
4.負責各種發(fā)票的申購、登記、開據(jù)與保管以及會計檔案的整理。
5. 負責稅收管理，按稅務(wù)部門規(guī)定的時間申報納稅。負責公司年檢、營業(yè)執(zhí)照變更等工作。
6.負責相關(guān)財務(wù)報告的編制，保證準確及時。報告包括（但不限于）：匯總每日日報表、損益報表（含累計）、品牌銷售及利潤報表、年度銷售任務(wù)完成報表、部門利潤分析表。
7.負責每月會計憑證的裝訂，會計資料的統(tǒng)計歸檔工作。
8.負責督促出納人員按日做庫存現(xiàn)金盤點日報表，并負責核對現(xiàn)金，并在日報表上簽字。
9.負責總部及北京分公司工資發(fā)放、工資分配。每月工資發(fā)放完畢后，將工資匯總表、明細表、試算表以及有關(guān)部門提供的通知單裝訂成冊，并在封面注明記賬憑證號，歸檔；負責積累工資、津貼發(fā)放規(guī)定和標準等有關(guān)資料，每月將工資發(fā)放匯總表，試算表及封面打印，經(jīng)審簽后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。
10.服從領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作。
四、往來管理崗位職責
1.負責與各往來單位的款項結(jié)算與對賬工作。
2.負責供應(yīng)商管理：合作供應(yīng)商（包括美亦等受托代銷業(yè)務(wù)）合同管理、結(jié)算、嘉獎提成、廣告、裝修、補貼、存貨進價監(jiān)控、政策利用、與合作商品供應(yīng)商、勞務(wù)供應(yīng)商的往來（運費、包裝費、委托加工費等）。
3.負責超市管理、核算、對賬，按時結(jié)算款項。
4.負責存貨質(zhì)量、銷售品種分布、滯銷商品等分析。
5.負責短期借款、銀行貸款、職工集資款的核算與管理。
6.負責保證金、押金、應(yīng)收預(yù)收款的管理。
7.根據(jù)工作流程，復(fù)核并執(zhí)行對外匯款通知。
學校財務(wù)報告制度篇四
為了規(guī)范公司財務(wù)報告的編制，保證財務(wù)報告的真實、完整，根據(jù)《會計法》《財務(wù)會計報告條例》結(jié)合公司的實際情況，制定本制度。
適用于公司財務(wù)部。
為公司財務(wù)人員。
(一)本制度適用于公司財務(wù)部
財務(wù)報告是指企業(yè)財務(wù)向企業(yè)管理者、政府管理機關(guān)提供的反映企業(yè)某一特定日期財務(wù)狀況和某一會計期間經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量文件的總稱。
(二)財務(wù)報告的種類、內(nèi)容
1、分類
(1)、財務(wù)報告按編報時間分為年度財務(wù)報告、半年度財務(wù)報告、季度財務(wù)報告、月度財務(wù)報告。
(2)、財務(wù)報告按服務(wù)對象分為對外財務(wù)會計報告和內(nèi)部財務(wù)報告。
2、內(nèi)容
對外財務(wù)會計報告
(1)、年度、半年度、季度財務(wù)報告包括會計報表、會計報表附注(年報)、財務(wù)狀況說明書(年報);月度財務(wù)報告包括資產(chǎn)負債表、損益表及其附表。
(2)、會計報表包括資產(chǎn)負債表、損益表及其附表。
(3、會計報表附注是對會計報表的編制基礎(chǔ)、編制依據(jù)、編制原則和方法及主要項目等所做的說明。包括對重要會計政策及其變更情況，其他重要事項的說明等。
(4)、財務(wù)狀況說明書：指對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營基本情況，利潤實現(xiàn)和分配情況，資金增減和周轉(zhuǎn)情況，以及對企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量由重大影響的其他事項所作的簡要說明。
內(nèi)部財務(wù)報告
按企業(yè)為加強財務(wù)管理的需要進行編制。除包括以上各項報表的內(nèi)容外，還包括收入明細表、費用明細表、應(yīng)交稅金明細表以及資金預(yù)算執(zhí)行情況分析、債權(quán)債務(wù)及帳齡分析、損益分析、成本費用分析等資料。
(三)編制要求
1、編制財務(wù)會計報告應(yīng)當根據(jù)真實的交易、事項以及完整、準確的帳簿記錄等資料并按照會計制度規(guī)定的編制基礎(chǔ)、編制依據(jù)、編制原則和方法進行編制，對各會計要素進行合理的確認和計量，不得隨意改變。
2、年度報表結(jié)帳日為公歷年度的每年12月31日;半年度、季度、月度結(jié)帳日分別為公歷年度每半年度、每季度、每月度的最后一天。企業(yè)應(yīng)當在結(jié)帳日進行結(jié)帳，不得提前或延遲。
3、會計報表之間、會計報表各項目之間，凡有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字應(yīng)當相互一致，本期與上期的有關(guān)數(shù)字應(yīng)該相互銜接。
學校財務(wù)報告制度篇五
回顧一年來的工作，我處在局黨組和局長的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各兄弟處室和同志們的大力支持和積極配合下，全處上下團結(jié)奮進，開拓創(chuàng)新，圓滿地完成了全年的各項工作任務(wù)?，F(xiàn)將主要情況匯報如下：
收費是事業(yè)經(jīng)費的重要來源，加強對收繳費工作的管理，事關(guān)事業(yè)的生存和發(fā)展。為此，我們在財務(wù)工作中始終把收費作為壓倒一切的頭等大事來抓，正確運用各種財務(wù)手段，不斷提高聚財、理財水平。今年在遭受了“非典”影響，收費環(huán)境極為不利的嚴峻形勢下，進一步樹立了“增收補缺口，超收保平衡”的思想，重點做了三個方面的工作：一是完善激勵機制。年初，我們在認真研究上級有關(guān)文件精神的基礎(chǔ)上，組織制訂了局《關(guān)于執(zhí)法辦案經(jīng)費管理的暫行辦法》，進一步明確了對執(zhí)法辦案有功人員的獎勵政策，極大地調(diào)動了一線執(zhí)法辦案人員的積極性;二是理順局與局、分局的財務(wù)關(guān)系。我們在認真調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，重新修訂了市局《關(guān)于加強財務(wù)收支管理的暫行辦法》，進一步明確了局與局、分局“核定收支、分類管理、超獎短罰”的財務(wù)體制，有效的調(diào)動了局、分局和基層收費單位增收節(jié)支的積極性。三是加強對收繳費工作的督導(dǎo)，定期通報各局、分局收繳費完成情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供第一手資料。
述職報告《財務(wù)科長述職報告》。其中：行政性收費完成萬元，完成年度預(yù)算收入的%，超額完成年度預(yù)算收入萬元;罰沒收入完成萬元，完成年度預(yù)算收入的%，超額完成年度預(yù)算收入萬元比上年同期增加萬元，增長%。
財務(wù)收支預(yù)算是單位完成各項工作任務(wù)，實現(xiàn)事業(yè)發(fā)展和工作正常運轉(zhuǎn)的重要保證，也是單位財務(wù)工作的基本依據(jù)。因此，認真做好全市系統(tǒng)和局機關(guān)的收支預(yù)算具有十分重要的意義。為此，在××年的預(yù)算編報工作中，我們高度重視，在認真總結(jié)前幾年預(yù)算編報經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，根據(jù)系統(tǒng)和機關(guān)的發(fā)展實際，緊緊圍繞預(yù)算體制改革的各項舉措，大膽探索新的工作思路，并在改革中調(diào)整，在調(diào)整中完善，逐步探索出一條在穩(wěn)定中求發(fā)展，在發(fā)展中求創(chuàng)新的部門預(yù)算改革的新思路。
經(jīng)過系統(tǒng)上下廣大財會人員和我處全體同志及機關(guān)各處室同志的積極配合，共同努力，我市的預(yù)算編報工作受到省局的充分肯定和高度評價，并為全省工商系統(tǒng)爭得預(yù)算編報第一的好成績做出了極大的貢獻。
職工正常工資及增資能夠及時足額發(fā)放，保證市局機關(guān)干部職工各種福利、獎勵逐年提高，我們審時度勢，積極研究政策、研究辦法，在狠抓收入的同時，通過多渠道、多途徑地做工作，積極要求省局、省財政給予經(jīng)費上的最大傾斜和優(yōu)惠。經(jīng)過不懈的努力和耐心細致的協(xié)調(diào)工作，先后要回了局預(yù)留的辦公樓專項資金萬元、政策優(yōu)惠資金萬元、防“非典”專項資金萬元，困難補助資金萬元。這些資金為保障系統(tǒng)的正常運轉(zhuǎn)和事業(yè)發(fā)展及機關(guān)干部職工的年終獎勵、福利，發(fā)揮了重要作用。
近幾年來，省局為改善基層辦公條件，積極向省財政爭取資金，在保穩(wěn)定、保吃飯、保工作正常運轉(zhuǎn)的同時，加大了對基層建設(shè)的投入力度，先后啟動了我市個縣(市)局、分局和我市局機關(guān)辦公樓建設(shè)，基建投資達到前所未有的額度。為了加強對基建資金的管理，規(guī)范基建財務(wù)工作，我們系統(tǒng)地學習和研究了國家一系列有關(guān)基本建設(shè)財務(wù)管理的規(guī)定，并結(jié)合系統(tǒng)實際，制定了《系統(tǒng)基本建設(shè)財務(wù)管理暫行辦法》。該辦法的制定，從基建資金的申請到資金的按投資計劃撥付，從資金使用的跟蹤問效到年度財務(wù)決算，從項目預(yù)算到項目竣工財務(wù)決算等各個環(huán)節(jié)都做了明確規(guī)范，保證了財務(wù)管理有章可循，受到了局領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定和高度贊揚，并專門在上進行了刊發(fā)。
一是對系統(tǒng)個產(chǎn)權(quán)單位，辦理了產(chǎn)權(quán)登記證年檢;二是開展了××年度《會計法》執(zhí)行情況檢查;三是進行了建筑工程招投標和重大資金項目開支情況專項檢查;四是為系統(tǒng)個會計核算單位換發(fā)了罰沒許可證正本個、付本個;五是會同辦公室收取職工購房款萬元;六是為市局機關(guān)和個專業(yè)分局名干部職工發(fā)放住房公積金萬元。
綜觀我們處的工作，在工作量大、瑣碎繁雜、任務(wù)繁重的情況下，之所以能取得較好的成績，高度的事業(yè)心和責任感是我們做好各項工作的前提，團結(jié)協(xié)作、愛崗敬業(yè)的工作精神是強有力的保障。我處女同志多，但我們處的女同志和局里其他處室的女同志一樣，個個都有一種巾幗不讓須眉的豪情和壯志，都有一種強烈的事業(yè)心和責任感，有一種敬業(yè)奉獻、團結(jié)協(xié)作的精神。如每年的預(yù)算、決算、產(chǎn)權(quán)登記證年檢、各種財務(wù)檢查等等，同志們都主動放棄休息，加班加點，認真做好每一項份內(nèi)份外的工作。正是由于這種愛崗敬業(yè)、樂于奉獻、團結(jié)協(xié)作的精神，才使我們處的工作井然有序，忙中不亂。
以上是我們處一年來的主要工作情況，取得的成績是局黨組和局長正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是全處上下齊心協(xié)力、辛勤努力的結(jié)果，是機關(guān)各處室和同志們大力支持、積極配合的結(jié)果，我個人存在的問題還很多，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
一是對理論學習認識還不夠深刻，還存在重業(yè)務(wù)學習，輕理論學習的問題;二是工作開拓、創(chuàng)新意識還不夠強烈;三是對本處室的同志們交任務(wù)多，關(guān)心、幫助不夠;四是工作方法、說話方式還有待改進，特別是對有些不能開支、不能報銷的事項，給同志們的解釋工作做的還不到位。在此，誠懇地歡迎各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們給我個人和處提出寶貴意見，我將虛心接受，努力改進，力爭做一名黨和群眾滿意的人民公仆。
學校財務(wù)報告制度篇六
本人任職計劃財務(wù)處事業(yè)財務(wù)科科長，一年里在中心領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在財務(wù)處長的帶領(lǐng)下，在全體同志的幫助下，圓滿地完成了各項工作任務(wù)，下面從幾個方面進行總結(jié)。
作為一名黨員，始終堅持把政治學習放在第一位。充分認識到以改革創(chuàng)新精神推進黨的建議新的偉大工程，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，有效應(yīng)對國際金融危機沖擊、保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展，奪取全面建設(shè)小康社會新勝利、開創(chuàng)中國特色社會主義事業(yè)新局面，具有重大而深遠的意義。
不斷堅持政治學習使自己的理論水平有所提高，對自己的業(yè)務(wù)工作也有了不少的幫助。在工作中牢固樹立了愛崗敬業(yè)，扎實工作的思想，實現(xiàn)自己人生的價值，把開展學習實踐科學發(fā)展觀落實到自己的實際工作中處，在財務(wù)管理中努力做到在改革和創(chuàng)新運行機制上有所新的突破。
作為事業(yè)財務(wù)科科長，深感作為單位財務(wù)主管部門的業(yè)務(wù)骨干，業(yè)務(wù)學習是非常重要的，不僅要學習掌握國家有關(guān)財務(wù)政策法規(guī)，還要結(jié)合財務(wù)制度的不斷變革更新自己的業(yè)務(wù)知識，只有這樣才能夠適應(yīng)新形式、新發(fā)展的需要。所以，自己對財務(wù)專業(yè)的業(yè)務(wù)學習一直比較重視，經(jīng)常請教上級主管部門，與同行溝通，并結(jié)合中心實際進行學習和提高。
一年里在處長的帶領(lǐng)下，我?guī)ьI(lǐng)全科同志能夠按時保質(zhì)量完成上級財務(wù)主管部門交給的各項工作任務(wù)，能夠及時準確地為局領(lǐng)導(dǎo)提供準確無誤的數(shù)據(jù)和分析資料，為加強我中心預(yù)算管理、財務(wù)管理，為領(lǐng)導(dǎo)當好家，理好財，作出自己的最大努力。
負責組織完成的工作從以下幾個方面總結(jié):。
能夠嚴格按照《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》及預(yù)算管理規(guī)定辦事，完成了以下主要工作：
1、今年是預(yù)算執(zhí)行管理整改提高年，我們根據(jù)委《關(guān)于開展預(yù)算執(zhí)行管理整改提高年活動的通知》的文件精神，完成機關(guān)服務(wù)中心預(yù)算執(zhí)行管理整改提高年活動實施方案。財務(wù)一科今年的預(yù)算管理工作要緊緊圍繞實施方案來進行。
2、負責組織編制機關(guān)服務(wù)中心部門20xx年部門預(yù)算報表及行政事業(yè)類項目的實施方案。
嚴格按照預(yù)算管理工作的要求完成了中心部門預(yù)算“二上二下”的編報工作，并將中心預(yù)算下達給基層預(yù)算單位中心本級、交通中心和文體中心。嚴格按照批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，如遇到預(yù)算執(zhí)行有差異時按照規(guī)定及時辦理預(yù)算調(diào)整的上報工作。所負責上報的預(yù)算報表獲得了財務(wù)經(jīng)濟局的表揚。
3、預(yù)算的執(zhí)行工作。嚴格按照預(yù)算預(yù)算管理原則及中心項目管理要求，一方面對下屬基層預(yù)算單位(交通中心和文體中心)的預(yù)算報表及決算報表進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，并檢查預(yù)算執(zhí)行情況。另一方面對中心本級各單位預(yù)算執(zhí)行情況分析，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報預(yù)算執(zhí)行情況、分析資金的缺口及存在的問題，并拿出相應(yīng)的處理意見供領(lǐng)導(dǎo)決策。在預(yù)算執(zhí)行的過程中我們克服重重困難較好地完成了全年預(yù)算管理的任務(wù)，保證了單位本度收支平衡。
4、按照財經(jīng)局預(yù)算處的要求，協(xié)助計劃科完成了20xx年行政事業(yè)類項目實施方案的審查工作及20xx年行政事業(yè)類項目的總結(jié)工作。
能夠嚴格按照國家有關(guān)法制、法規(guī)及長江委有關(guān)財務(wù)制度、財務(wù)法規(guī)、規(guī)章制度辦事，嚴格按照會計法、國庫資金管理辦法，財務(wù)制度辦事。所管理的賬目經(jīng)得起各項檢查。主要完成以下工作:。
1、組織編制20xx年度機關(guān)服務(wù)中心部門決算報表及項目經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況報表。對機關(guān)服務(wù)中心全年經(jīng)濟工作做一個總結(jié)，所負責完成的住房改革支出決算報表獲得委預(yù)算單位決算報表先進單位。
2、負責編審財政國庫集中支付分月用款計劃。保證中心國庫資金能夠及時到賬，按規(guī)定要求便于單位使用。
3、按照委財經(jīng)局的要求20xx年組織完成了以下幾個專項檢查工作：一是開展會議費使用管理情況專項檢查的自查工作;二是開展喪葬費、撫恤費有關(guān)支出情況調(diào)查測算工作;三是開展出國費使用管理情況專項檢查的自查工作;四是開展“水利部關(guān)于壓縮20xx年出國費等三項經(jīng)費預(yù)算支出”的填報工作;五是開展“小金庫”專項治理的自查和重點抽查工作，六是開展“培訓費”專項治理的自查的清理工作。
4、按照委財經(jīng)局的要求，完成全中心統(tǒng)一的20xx年預(yù)算單位事業(yè)賬套會計科目的設(shè)置工作，為今后財經(jīng)局規(guī)定統(tǒng)一格式的上報報表工作提供便利。
5、負責完成20xx年度兩個行政事業(yè)類項目總結(jié)驗收工作，通過項目驗收總結(jié)工作的完成對以后年度加強項目管理提供的依據(jù)。
6、負責完成了20xx年經(jīng)濟績效考核指標的編報工作。
7、負責中心20xx銀行賬戶的管理工作，經(jīng)過年度檢查，確認我中心所有銀行賬戶的開立、使用都是合規(guī)定和要求的，所有賬戶全部年檢合格。
8、負責機關(guān)服務(wù)中心工會財務(wù)會計工作。做到及時收好工會經(jīng)費，管好工會經(jīng)費，用好工會經(jīng)費，使之服務(wù)于公益事業(yè)，服務(wù)于基層，服務(wù)于群眾，工會財務(wù)工作獲得委工會財會工作二等獎。
學校財務(wù)報告制度篇七
為規(guī)范學校財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，提高資金使用效益，促進事業(yè)發(fā)展。根據(jù)《中小學校財務(wù)制度》和國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本校實際，特制定本制度。
1、在總務(wù)處下設(shè)財務(wù)室，實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一管理”的體制，學校的財務(wù)活動在校長的領(lǐng)導(dǎo)下，由財務(wù)部門統(tǒng)一管理。
2、財務(wù)室設(shè)報帳員一名，報帳員根據(jù)《會計法》行使工作職責，負責辦理學校的經(jīng)費報帳活動業(yè)務(wù)。
1、收入預(yù)算：參考上一年度預(yù)算執(zhí)行情況考慮學校維持正常運轉(zhuǎn)和發(fā)展的基本需要，根據(jù)預(yù)算年度的收入增減因素和措施，在預(yù)算年度的第一季度對收入進行預(yù)算編制。
2、支出預(yù)算：根據(jù)學校開展教學和其他活動需要和財力的可能，在預(yù)算年度的第一季度對支出進行預(yù)算編制，支出預(yù)算編制，應(yīng)在保證人員工資的前提下安排其他各項支出。
3、收、支預(yù)算均嚴格按照市區(qū)財政局核定的預(yù)算控制數(shù)進行編制預(yù)算。
1、財政補助收入管理：對從教育局拔給的教育事業(yè)費、公共醫(yī)療經(jīng)費、養(yǎng)老保險等財政補助收入，嚴格按照財政預(yù)算支出分類和不同的管理規(guī)定，進行管理和安排使用。
2、事業(yè)收入管理：對學校開展教學及其輔助活動依法取得的學費、借讀費、捐贈費、銀行存款利息等預(yù)算外收入資金，全部足額按時上繳財政專戶。
3、各項收費必須嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的標準和范圍，使用財政規(guī)定的合法票據(jù)，各項收入全部納入學校預(yù)算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一使用。
1、合理安排各項支出，貫徹勤儉辦學、厲行節(jié)約和量力而為的原則，嚴格執(zhí)行國家的財政財務(wù)制度和財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行國家關(guān)于工資、津貼和福利待遇等方面的規(guī)定，控制人員經(jīng)費支出，相對增加公用經(jīng)費支出，促進教育事業(yè)的發(fā)展。
2、對各項支出實行分類管理，重點是事業(yè)支出和建設(shè)性支出。建設(shè)性支出，不得超預(yù)算擠占教育事業(yè)經(jīng)費。
3、對各項支出應(yīng)按實際發(fā)生數(shù)列支，不得虛列虛報，不得以計劃數(shù)或預(yù)算數(shù)代替支出數(shù)，隨時接受有關(guān)部門的審計和檢查。
4、各項支出應(yīng)經(jīng)校長審批簽字，財務(wù)室方能辦理報銷手續(xù)。
1、流動資產(chǎn)管理：貫徹內(nèi)部牽制原則，實現(xiàn)現(xiàn)金和各種銀行存款處理的合理分工，錢帳分理，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金和銀行存款的會計處理規(guī)程，按規(guī)定登記銀行存款和現(xiàn)金日記帳，定期或不定期對銀行存款和現(xiàn)金進行核對和清查保證帳實相符。
2、固定資產(chǎn)管理：設(shè)立固定資產(chǎn)的分類明細帳，定期或不定期對固定資產(chǎn)進行清查盤點，年度終結(jié)前，進行一次全面的清查盤點，做到帳物相符，并按規(guī)定程序?qū)ΡP盈、盤虧的固定資產(chǎn)進行及時處理。
1、接受有關(guān)部門對校財務(wù)預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、決算編報的財務(wù)監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督。
2、本校財務(wù)監(jiān)督實行事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督的三種形式。
3、財會人員有權(quán)按《會計法》及其他有關(guān)規(guī)定行使財務(wù)監(jiān)督權(quán)，對違反國家財經(jīng)法規(guī)的行為，有權(quán)提出意見并向上級主管部門和其他有關(guān)部門反映。
學校財務(wù)報告制度篇八
為了全面貫徹落實法制宣傳教育的工作任務(wù)，普及法律法規(guī)知識，著力增強教職員工的法制意識，根據(jù)本校實際特制訂以下法制宣傳教育工作制度。
1、建立有校長室、黨支部、部門負責人參加的法制宣傳教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，具體負責本校法制宣傳教育工作。
2、領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負責本校區(qū)法制宣傳教育落實工作，研究提出每年的法制宣傳教育工作意見和工作計劃；組織實施普法活動；進行普法工作的經(jīng)常性督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見；配合上級組織對本校區(qū)法制宣傳教育工作的檢查、指導(dǎo)等。
3、領(lǐng)導(dǎo)小組成員依據(jù)普法規(guī)劃和工作分工，組織實施日常的普法活動；根據(jù)實際情況和群眾反應(yīng)，及時提出合理化建議，改進普法工作形式，增強普法活動的針對性；積極參與上一級組織對本校普法工作的檢查、指導(dǎo)，聽取意見和建議，及時改進有關(guān)工作等。
4、領(lǐng)導(dǎo)小組定期研究、部署普法工作。每年不少于2次，原則上定為上半年、下半年各1次。
5、普法工作的重點要把學習法律法規(guī)知識列入年度學習計劃，按照上級統(tǒng)一要求抓好普法學習并完成規(guī)定的學習內(nèi)容。
6、每年進行2次以上普法工作檢查、督促活動，對已經(jīng)學習的法律法規(guī)，必要時進行抽查、考試，以促進普法工作的開展，增強普法活動的實際成效。
7、要充分利用有限條件，建立并抓好普法宣教陣地，要根據(jù)需要，適當投入，選購普法書籍，訂閱法律法規(guī)報刊雜志、資料，征訂有關(guān)普法教材。要積極參加社會宣教活動，義務(wù)宣傳普法知識。
學校財務(wù)報告制度篇九
一、學校安全教育要以學生為主，同時對教職員工開展教育。
1、交通安全教育;。
2、游泳安全教育;。
3、消防安全教育;。
4、飲食衛(wèi)生安全教育;。
5、用電安全教育;。
6、實驗和社會實踐活動安全教育;。
7、校內(nèi)及戶外運動安全教育;。
8、防地震及它自然災(zāi)害的安全教育。
9、網(wǎng)絡(luò)安全教育;。
10、防中暑、防煤氣中毒的安全教育;。
11、緊急情況下撤離、疏散、逃生等安全防護教育;。
12、心理健康教育;。
13、突發(fā)疾病救治常識教育。
三、學校應(yīng)在每學期初組織教職工認真學習各種安全知識，強化安全意識。
四、學校應(yīng)根據(jù)學生年齡特點、認知能力和法律行為能力，確定各年級段安全教育目標，形成層次遞進教育。
1、幼兒園安全教育目標:使幼兒初步學習處理日常生活中危急情況的辦法，接受成人有關(guān)安全的提示，學會避開活動中可能出現(xiàn)的危險因素和保護自己。
2、小學安全教育目標:使學生初步樹立安全觀念，了解學校和日常生活中的基本安全知識，熟記常用的報警、救助電話，具備初步的分辨安全與危險的能力，掌握緊急狀態(tài)下避險和自救的簡便方法。加強交通法規(guī)教育，提倡步行上學，禁止未滿12周歲的學生騎車上學。
3、初中安全教育目標:使學生樹立安全法制觀念，自覺遵守安全法規(guī)，保護公共安全設(shè)施;熟悉學校、家庭、社會中須知的安全知識，掌握事故發(fā)生后請求救助的基本途徑，具備一定的危險判斷能力和防范事故的能力。
4、高中安全教育目標:使學生樹立法制觀念和社會公德意識，自覺維護公共安全，懂得運用法律法規(guī)保護自己的合法權(quán)益;掌握緊急狀態(tài)下自救自護的基本方法，具備一定的抵御暴力侵害能力。
五、學校應(yīng)根據(jù)有關(guān)法規(guī)和學校的布局狀況，并在公安、消防等部門的指導(dǎo)下，制定應(yīng)急疏散預(yù)案，并組織師生進行應(yīng)急撤離、疏散、逃生演習。
六、學校要根據(jù)地域、環(huán)境特點，把放假前、開學初、冬夏季來臨前作為安全教育的重要時段，重點對學生進行交通安全、飲食衛(wèi)生、校內(nèi)外活動安全和防中暑、溺水、煤氣中毒等方面的專題教育，并傳授發(fā)生意外事故的自救、自護知識和基本技能。
七、學校應(yīng)利用每年的全國中小學生“安全教育日”全國“安全生產(chǎn)月”等活動，針對安全教育的薄弱環(huán)節(jié)，根據(jù)教育主題開展各種宣傳教育活動。
八、學校要進一步加強家校聯(lián)系，取得學生家長的配合，共同做好學生心理健康教育和心理障礙的疏導(dǎo)工作。
九、學校要積極發(fā)揮校外法制副校長的作用，每學期都要對全體師生進行法制安全講座和考試。
十、學校應(yīng)加強校園安全法制文化建設(shè)，充分利用學校各種宣傳陣地和設(shè)施，開展安全法制教育，安全法制教育課必須做到計劃、教材、教師、課時“四落實”，建立穩(wěn)定長效的安全法制教育機制。
學校財務(wù)報告制度篇十
1.為真實反映公司整體經(jīng)營狀況，規(guī)范財務(wù)報告的編制和管理;及時準確地提供財務(wù)信息，了解公司的整體發(fā)展態(tài)勢，促進公司的發(fā)展，特制定本管理制度。
2.本管理制度主要對企業(yè)月度財務(wù)報告的編制、報送和管理作出規(guī)定，年度會計決算報表按照財政部及公司關(guān)于年度會計決算的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
1.各公司須按月按規(guī)定格式編報資產(chǎn)負債表、損益表(格式見附件)及財務(wù)狀況說明。其中財務(wù)狀況說明應(yīng)包括以下內(nèi)容：主要公司經(jīng)營業(yè)績說明;預(yù)算完成情況及增減因素簡要分析;主要業(yè)務(wù)收入與成本升降因素簡要分析;存在的主要問題及改進措施等情況。
2、各廣告公司須同時報送當月刊載一覽表、媒體監(jiān)測明細表。
1.各公司的財務(wù)報告必須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)(或財務(wù)負責人)和公司負責人審閱后方可報出。
2.財務(wù)報告質(zhì)量要求。
(1)財務(wù)報告必須如實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，做到內(nèi)容真實，數(shù)字準確，資料可靠。
(2)嚴格按照公司規(guī)定統(tǒng)一表式填列有關(guān)財務(wù)報告;做到內(nèi)容完整，即各種報表的項目、金額、備注、附注等均應(yīng)填寫完整、齊全，不能遺漏。
(3)正確填列報表數(shù)據(jù)，確保表內(nèi)、表間勾稽關(guān)系正確無誤，做到賬表相符，表表相符。
(4)信息可比。即編制報表所采用的會計處理方法、揭示方法保持相對穩(wěn)定，保證前后各會計期會計口徑一致性和可比性。
(5)編報及時。即在規(guī)定的時間內(nèi)及時報出。 報送方式
1、各公司的財務(wù)報告采取電子郵件或者直接送達的方式統(tǒng)一報送集團
2、財務(wù)報告的電子文件名統(tǒng)一為“(某某公司)0701財務(wù)報告”，前兩位數(shù)字表示年度，后兩位數(shù)字表示月份。
1.各公司應(yīng)于月度終了10日前上報月度會計報表及相關(guān)資料。
2.年度會計報表應(yīng)于年度終了25日前上報。上報時應(yīng)以收到報表日為準。
學校財務(wù)報告制度篇十一
為了嚴格貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的政策，加強學校財務(wù)管理、提高學校公用經(jīng)費的使用效益，根據(jù)忠教計〔20xx〕34號文件精神，我校組織人員對學校公用經(jīng)費的使用情況、學校財務(wù)制度的執(zhí)行情況進行了認真的自查，對存在的問題進行了及時的糾正?，F(xiàn)將自查情況報告如下:。
學校按照忠教計〔20xx〕34號文件精神，成立了學校財務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組，其中xxx校長任組長，xx副主任任副組長，xxx、xxx、xxx等為成員，對學校20xx年的財務(wù)預(yù)算編制及執(zhí)行情況、一免一補工作和學校財務(wù)相關(guān)工作進行自查。
1、自查小組通過對20xx年財務(wù)預(yù)算情況和目前截止至20xx年12月支出情況進行了對比(見統(tǒng)計表)，一致認為，學校高度重視預(yù)算編制工作，財務(wù)支出以預(yù)算為依據(jù)，學校在公用經(jīng)費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式，對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。
2、學校沒有在公用經(jīng)費中編列教職工津補貼和超標準列支業(yè)務(wù)招待費。20xx年，在公用經(jīng)費中，學校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費，來人來客一般情況下由分管領(lǐng)導(dǎo)陪同，按照最低標準列支。
1、學校制定和完善了財經(jīng)制度，強化了財務(wù)工作。
學校的財務(wù)工作自查中，學?？倓?wù)處完善了原始憑證簽審制度、財務(wù)稽核制度、財務(wù)收支審批制度、內(nèi)部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務(wù)管理制度，并張貼上墻，時時提醒;財務(wù)工作中嚴格執(zhí)行財務(wù)計劃，編制學校的財務(wù)預(yù)算、決算及財務(wù)報表，做到內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準確，報表及時;同時建立了學校各項經(jīng)審制度，做到帳目清楚，帳據(jù)相實;科學管理學校財務(wù)檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結(jié)。
2、加強了財務(wù)管理，規(guī)范教育經(jīng)費的使用程序。
嚴格執(zhí)行收費政策，杜絕學區(qū)內(nèi)各村小及班級亂收費。本年度，學校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標準，嚴格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，學生所有費用全部由班主任收取后到總務(wù)處結(jié)算，杜絕了亂收費現(xiàn)象。
在資金使用上，學校嚴格執(zhí)行事業(yè)單位財務(wù)制度改革有關(guān)規(guī)定，堅持預(yù)算管理，嚴格使用程序，學校維修實行集體研究，上報教委審批后實施,發(fā)票的報銷嚴格實行審批制度，堅持一支筆、一本賬，對不符合規(guī)定的票據(jù)一律拒付，對違反財經(jīng)紀律的行為予以堅決的抵制。無白條入賬及私設(shè)小金庫的現(xiàn)象。
我校20xx年春季享受一免一補的學生是395人，免教材計13825元，補生活費人數(shù)是45人，補助金額為5400元;秋季享受兩免一補的人數(shù)是400人，免教材14000元，以上?？罟灿嬛С?7825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受一免一補的貧困生進行全面核實，并在善廣場上、村委及學校公示無疑義后，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學生手中，切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。
學校財務(wù)報告制度篇十二
為加強財務(wù)管理，適應(yīng)激烈市場競爭要求，提高企業(yè)效益，實現(xiàn)本企業(yè)上新臺階，根據(jù)有關(guān)會計法規(guī)和本公司實際，特制定如下制度：
1.公司各員工必須遵紀守法從公司整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。
2.公司各經(jīng)營部門必須相互銜接，各負其責。
3.須做到錢帳分管，帳物分管，手續(xù)齊全。
4.經(jīng)手每項業(yè)務(wù)必須簽字，“簽字”就是牽制。
1.材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購費用小。
2.每次采購必先由倉庫向采購部門申請。
3.采購部門根據(jù)申請打訂單（三份），送財務(wù)部審核、經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系采購。
4.采購部門必須保證材料及時、保質(zhì)、保量、價優(yōu)到位并能取得增值稅票。
5.材料進入公司以后，倉庫必及時清點數(shù)量，質(zhì)量管理部門驗收質(zhì)量合格后，倉庫填制入庫單有關(guān)人員簽字送財務(wù)部門，倉管人員及時登記入帳。
6.供應(yīng)商必須提供請款單、發(fā)票、公司訂單，經(jīng)財務(wù)部門審核、經(jīng)理審批，才可付款。
1.現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。
2.每項現(xiàn)金收入必須由會計開據(jù)票據(jù)，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記。
3.現(xiàn)金收款票據(jù)必須設(shè)置三聯(lián)，會計、出納、經(jīng)辦人和客戶分別一聯(lián)，以便核對。
4.出納必須確?，F(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊。
5.出納必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會計審核、經(jīng)理審批的憑據(jù)付款。
6.出納必須即時登記現(xiàn)金日記帳，核對收入、支出、余額并與實際庫存現(xiàn)金相符，做到日清日結(jié)。
7.出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經(jīng)理批準簽字，并不得超過規(guī)定限額。
8.月底會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款余款，做到帳帳相符、帳實相符。
1.各員工必須有很強的成本意識，不斷提高自己的技術(shù)水平，節(jié)約能耗，提高效率，保證質(zhì)量。
2.會計要同其他部門制定每年每種產(chǎn)品的成本計劃，材料耗用定額，費用標準。
3.材料入庫保管人員組織驗收，清點數(shù)量，檢查質(zhì)量，如有數(shù)量和質(zhì)量問題，及時通知采購部門和供應(yīng)商。
4.材料入庫及時由保管人員填制驗收單，驗收單上必須有檢查質(zhì)量人員和保管人員同時簽名，一份三聯(lián)，及時送財務(wù)、采購部門，以便核對。
5.領(lǐng)料單一份三聯(lián)，財務(wù)部、領(lǐng)用部門、倉庫各一聯(lián)。
6.倉庫保管人員必須立即登記材料數(shù)量式帳戶，月底抽查材料實物與帳存是否相符。
7.財務(wù)部門必須建立原材料數(shù)量金額式二級帳控制，修理配件零星物料建立金額式二級帳控制，修理配件零星物料倉庫可以以表代帳，月底必須同倉庫帳核對相符。
8.各部門按定額用料，超過定額必須查明原因，屬于主觀因素，責任人必須承擔責任；屬客觀因素經(jīng)總經(jīng)理批準調(diào)整定額。
學校財務(wù)報告制度篇十三
1、養(yǎng)成講究個人衛(wèi)生的良好習慣。勤洗澡、勤換衣服、勤理發(fā)、勤洗手、勤剪指甲。每周班級檢查一 次個人衛(wèi)生。
2、講究食品衛(wèi)生，不喝生水，不吃生冷和不清潔的食物；不買路邊小吃攤上不潔零食；不暴飲暴食，不吸煙、不喝酒，飯后半小時內(nèi)不做劇烈運動。
3、注意保護眼睛，堅持用眼衛(wèi)生，做到看書寫字姿勢端正。不躺著看書，不在強烈的陽光下或光線暗淡的地方看書。不在行駛的車船或行走時看書。用眼時間不能過長。要堅持做眼保健操?？磿鴷r眼睛與書本要保持三十公分左右的距離。要定時檢查視力，及時治療眼睛疾病。
4、積極參加早操活動積極參加體育鍛煉，堅持按時作息注意勞逸結(jié)合。
1、衛(wèi)生由班主任負責，衛(wèi)生委員協(xié)助班主任管理班級衛(wèi)生。衛(wèi)生委員安排并指導(dǎo)值日生對教室衛(wèi)生清掃。每天兩掃一拖。拖地時要注意保持樓道的整潔。每月學校組織一次全方位的大掃除。
2、門窗要輕開輕關(guān)，保持門窗干凈明亮，桌椅輕拿輕放。
3、不得隨地吐痰，亂扔廢紙、果皮，不準將垃圾存放在課桌的抽屜里。更不準學生在教室和走廊上追逐打鬧，亂扔東西。
4、要保持地面清潔衛(wèi)生，無雜物和痰跡及口香糖跡，桌椅擺放整齊，書籍擺放有序。
5、課后清擦黑板及講臺，保持黑板及講臺干凈，槽內(nèi)無粉塵，粉筆、教具擺放整齊。
6、定時開關(guān)門窗，保持教室內(nèi)通風
7、保持教室計算機、投影儀及錄音機清潔每天要用干凈的濕布擦洗，不能有灰塵，用后及時關(guān)閉。
8、要求清潔工具有序，及時清理垃圾桶。
9、保持室內(nèi)及走廊、樓梯墻壁的清潔，禁止亂涂、亂寫、亂畫。
10、愛護班級里的一草一木，窗簾、飲水機、書架及各種盆栽等并保持清潔。
1、由學生會成員每天一次進行衛(wèi)生檢查，衛(wèi)生管理老師每周兩次隨機抽查記入三項競賽總分。
2、每月布置大掃除后由政教處組織進行全面大檢查。
3、按平時成績占50%，大掃除成績占50%計算，每月每段評出衛(wèi)生優(yōu)勝班級三名，頒發(fā)獎狀并在晨會上予以表揚。
學校財務(wù)報告制度篇十四
為確保學校教育教學工作順利進行，根據(jù)學校有關(guān)管理要求，結(jié)合學校具體情況，制定學校教師值班制度。
1、全面掌握學?？傮w工作及運行情況；
2、組織指揮對各種突發(fā)事件的處置；
3、負責檢查學校各片值班落實執(zhí)行情況；
1、學校教師值班時間；（7：10—18：00）
2、做好外來人員的登記工作。（值班記錄）
3、及時處置各種突發(fā)性事件，做到第一時間內(nèi)報告，并做出合理有效的應(yīng)急處置工作；
4、放學后，督促檢查學生全部離校，各班是否上鎖。最后值班教師鎖大門，方能離校。
5、任課教師應(yīng)在上課前30分鐘到校。
6、對于擅離職守的教師和值班人員要做出相應(yīng)的處罰。
學校財務(wù)報告制度篇十五
財務(wù)報告是綜合、系統(tǒng)、集中地反映單位在某一會計期間的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的一項書面報告。應(yīng)按規(guī)定準確及時的編制財務(wù)報告，并據(jù)此對公司進行正確的財務(wù)分析與評價。
一、 財務(wù)報表及報送時間
1、 財務(wù)報表：
（1） 會計人員必須遵照會計準則、會計制度，編制對外的報表。根據(jù)下述報表種類、格式、內(nèi)容、財務(wù)情況說明書、財務(wù)分析編制集團內(nèi)部會計報表。
（2） 財務(wù)報表的編制應(yīng)做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時，任何人不得篡改或指使他人篡改報表數(shù)字。
（3） 各報表之間、各項目之間，凡有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字，應(yīng)做到相互一致，勾稽關(guān)系正確，上下期報表中的有關(guān)數(shù)字應(yīng)相互銜接；各期報表若編制的內(nèi)容和方法上有變動，應(yīng)作詳細說明。
（4） 財務(wù)報表的編制，應(yīng)將屬于該決算期已處理完畢的會計事項，記入會計賬簿的數(shù)字，經(jīng)過計算，試算平衡后，編制會計報表，保證賬表一致。
（5） 財務(wù)報表應(yīng)按規(guī)定時間上報，不得為趕報表提前結(jié)賬，不得任意估計數(shù)字。
（6） 季度、年度會計報表必須附會計報表說明和財務(wù)分析報告。
2、 財務(wù)報表種類和報送時間：
（1） 月度報表包括：資產(chǎn)負債表、損益表、制造費用明細表、應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付、其他應(yīng)收、應(yīng)付明細表、經(jīng)營（銷售）費用明細表、管理費用、財務(wù)費用等明細表，于次月6日前報出。
（2） 季度報表包括：資產(chǎn)負債表、損益表、存貨明細、應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付、其他應(yīng)收、應(yīng)付明細表、制造費用明細表（工業(yè)用）、主營業(yè)務(wù)收支明細表（工業(yè)用）、產(chǎn)品制造成本表（工業(yè)用）、銷售明細表（商業(yè)用）、經(jīng)營（銷售）費用明細表、管理費用及財務(wù)費用明細表等，于季度末次月10日前報出。
（3） 年度報表包括：資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、存貨明細表、固定資產(chǎn)及累計折舊表、制造費用明細表（工業(yè)用）、主營業(yè)務(wù)收支明細表（工業(yè)用）、產(chǎn)品制造成本表（工業(yè)用）、銷售明細表（商業(yè)用）、經(jīng)營（銷售）費用明細表、管理費用及財務(wù)費用明細表、應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)提、待攤、開辦費、長期待攤費用、預(yù)收、預(yù)付、其他應(yīng)收、應(yīng)付明細表等，于年度末次月15日前報出。
（4） 集團所屬各公司有下屬的獨立核算的分公司和辦事處的，報送時間可 順延五天。
（5） 月、季、年報表報送時間如遇節(jié)假日可順延。
（6） 駐外地分公司的報表，公司總部應(yīng)當編制合并會計報表并將其外地分公司的會計報表一并上報。
（7） 會計報表有下列情形時應(yīng)予更正：
a． 數(shù)字、內(nèi)容與會計賬簿記載不一致；
b． 繕寫、計算出差錯；
c． 未經(jīng)法定人簽名蓋章；
d． 其他與制度規(guī)定不符合事項。
二、 財務(wù)情況說明書
1、 編寫及報送時間：
財務(wù)部門必須按月編制財務(wù)報表的簡要說明，按季、按年編寫詳細的財務(wù)情況說明書。財務(wù)情況說明書必須隨同各類報表同時上報。
2、 編寫的主要內(nèi)容包括：
（1） 生產(chǎn)經(jīng)營情況；（2）資本的結(jié)構(gòu)及變動情況；（3）利潤及利潤分配情況；（4）資金變動周轉(zhuǎn)情況；（5）各項物資盤盈、盤虧、毀損及報廢情況；（6）會計核算方法變更，對財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響程度；（7）其他有必要說明的情況。
三、 財務(wù)分析
財務(wù)報表的數(shù)字是靜止的，只是了解經(jīng)營狀況的第一步，要深入了解財務(wù)經(jīng)營成果，財務(wù)部門在每個會計核算期末，應(yīng)對公司的財務(wù)情況作出詳細的分析。
1、 分析時間要求：
（1） 月度分析于次月的6日前完成；
（2） 季度分析于季末次月10日前完成；
（3） 年度分析于年度終了次月15日完成。
2、 財務(wù)分析的主要內(nèi)容：
根據(jù)財務(wù)報表及生產(chǎn)經(jīng)營等部門的.資料，首先對公司的總體經(jīng)營情況進行分析，說明完成情況及影響的原因：
（1） 利潤完成情況分析
a． 商品、產(chǎn)品利潤的分析
將本期實現(xiàn)的主營業(yè)務(wù)利潤與本期編制的主營業(yè)務(wù)目標利潤進行比較，說明其完成情況，完成情況的比率以及對利潤影響程度，再按影響因素進行具體分析。
a． 商品、產(chǎn)品銷售收入的影響，商品、產(chǎn)品銷售收入分為銷售數(shù)量、銷售單價兩項因素，這兩項因素對銷售收入和利潤影響的程度。
b． 商品、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變化的影響，計算出由于結(jié)構(gòu)變化對利潤影響的程度。
c． 商品、產(chǎn)品銷售成本的影響，計算出由于成本高低而產(chǎn)生的對銷售利潤的影響程度。
b． 其他業(yè)務(wù)利潤的分析，分析在主營業(yè)務(wù)以外進行的其他經(jīng)營活動，對利潤的影響程度。
c． 銷售費用、管理費用及財務(wù)費用分析：首先將本期銷售費用、管理費用及財務(wù)費用總額與計劃總額進行比較，計算出對利潤影響程度，再按具體項目進行對比分析。
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學校財務(wù)報告制度篇十六
（2）每周三、五晚上學生離開教室后，對教室、專用教室、辦公室用含氯消毒液噴灑消毒（有效氯500mg/ml），關(guān)閉門窗，第二天早上6：00由門衛(wèi)打開教室門窗通風。
（1）每天消毒，對教室、專用教室、辦公室用含氯消毒液噴灑消毒（有效氯500mg/ml）。關(guān)閉至第二天早上6：00由門衛(wèi)打開教室門窗通風。并利用體育課學生離開教室的時間和中午，用紫外線消毒車消毒。
（2）教室櫥柜、課桌椅、鞋柜等用含有效氯500mg/ml的消毒液揩擦消毒。
對發(fā)生肝炎、菌痢等腸道傳染病的班級，要及時用含有效氯1000mg/ml的'消毒液做好課桌椅、櫥柜等的揩擦消毒工作。
學校財務(wù)報告制度篇十七
為加強學校管理，維護學校正常的教育教學秩序，創(chuàng)造一個安全穩(wěn)定的和諧校園環(huán)境，根據(jù)雄壁中心學校工作要求，結(jié)合我校實際，特制定學校值班制度篇。學校值班按工作職責要求，分日常值班、法定節(jié)假日值班、寒暑假期值班、領(lǐng)導(dǎo)代班。
一、日常值班。
由學校安排負責的學生管理值班，每班不得少于兩人，值班時間早7:00—次早7：00，堅持24小時值班。
主要職責是：
1、加強學生一日生活制度落實和安全管理。
2、督導(dǎo)檢查學生晚自習上課情況。
3、檢查學生晚上就寢情況。
4、負責學生早操制度及衛(wèi)生清掃制度的落實。
5、負責學生突出事件的處置。
6、負責校內(nèi)安全巡視檢查。
7、負責外來人員的接待、詢問、證件查驗及登記。
8、負責學生出入校園手續(xù)的查驗和登記。
二、法定節(jié)假日值班。
法定節(jié)假日值班由全體教師負責，為全員參加的義務(wù)值班，每班不得少于兩人。其主要職責是：
1、負責學校教學設(shè)備、生活設(shè)施及財產(chǎn)物品安全，加強校內(nèi)安全巡視檢查。
2、負責假期校園衛(wèi)生清掃。
3、負責上級工作檢查和外來人員工作聯(lián)系接待。
4、協(xié)助其它崗位值班人員做好假期工作。
三、寒暑假期值班。
寒暑假期值班由學校全體教師負責，為全員參加的義務(wù)值班，每班不得少于兩人。其主要職責同法定節(jié)假日值班職責。
四、領(lǐng)導(dǎo)代班。
領(lǐng)導(dǎo)代班由校務(wù)委員負責安排，參加代班領(lǐng)導(dǎo)為校長、教導(dǎo)主任、學校報賬員、女工主任、通訊員等。其主要職責是：
1、負責對學校各值班工作人員值班檢查。
2、負責處理和解決各值班人員反映的問題及事項。
3、負責督導(dǎo)節(jié)假期學校工作計劃的落實。
4、負責節(jié)假期突發(fā)安全事件的處置。
五、值班人員的獎懲。
1、對在值班中認真履行工作職責，及時發(fā)現(xiàn)和消除安全事件，保護學校財產(chǎn)不受損失等突出表現(xiàn)者，學校將上報中心學校給予表揚和獎勵。
2、對違反值班制度、工作失職、誤班漏值、擅離值班崗位，給工作造成影響者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將按學校責任追究制試行辦法處理。給工作造成損失及安全后果者，視情節(jié)輕重，除經(jīng)濟處罰外，觸犯法律者，移送司法機關(guān)處理。
六、本制度自公布之日起實行。
學校財務(wù)報告制度篇十八
為認真落實學校的安全工作，杜絕安全事故的發(fā)生，特制定安全宣傳教育制度。
一、建立健全安全教育網(wǎng)絡(luò)，加強對師生進行安全教育，切實增強學生的安全防范意識和自救能力。
二、制定并實施好學校衛(wèi)生計劃，加強健康課的教學，讓學生養(yǎng)成良好的飲食習慣，預(yù)防腸道傳染病及食物中毒，建立健康的生活方式。
三、制定并實施好安全教育計劃。
1、加強交通安全常識的教育，讓學生了解道路交通標志，交通安全的常識，遵守交通規(guī)則。
2、加強安全用電教育，讓學生了解電對人體的傷害，如何避免觸電事故，正確使用家用電器的方法，觸電后的應(yīng)急方法。
3、加強消防安全教育。讓學生安全使用燃氣灶具，了解消防安全標志圖例，學會發(fā)生火災(zāi)后如何自救和逃生的方法。
4、加強校園安全教育，讓先注重課間活動的安全，體育活動的安全，校園勞動的安全，自然實驗的安全。
學校財務(wù)報告制度篇十九
實驗室是學校開展正常教學的重要場所，為此，實驗員要熱愛本職工作、認真學習、刻苦鉆研、管好實驗室。
1．實驗員要做好儀器的登記造冊工作、分類編號、定后定位安放，對消耗、損壞的儀器要及時記載，注明原因和處理辦法。
2．實驗員要參加有關(guān)教研活動，學習教學大綱和教材，積極開展實驗教學研究和自制教具工作。
3．要嚴格按照實驗通知單準備好儀器，并協(xié)助教師做好演示實驗和輔導(dǎo)學生實驗。
4．要認真做好儀器的驗收、須發(fā)、回收及保養(yǎng)和維修常見故障，加強安檢定的安全保衛(wèi)工作。
5．實驗員要認真做好實驗教學情況的記載，對各種資料要裝訂成冊，歸類保管。每學期結(jié)束，將實驗室器品設(shè)備清點核對。
1．實驗室內(nèi)要保持安靜，嚴禁大聲喧嘩、吵鬧。
2．學生在實驗前，要預(yù)先作好課前準備，進入實驗室時要有秩序，按指定的座位就座。
3．實驗前，教師必須向?qū)W生講清實驗內(nèi)容、目的要求和實驗步驟。
4．實驗開始時，學生應(yīng)先查點儀器、藥品是否齊全，不得隨意調(diào)換。如發(fā)現(xiàn)問題，及時報告。
5．實驗必須按步驟進行，并仔細觀察，做好記錄，課后及時寫好實驗報告。
6．實驗時，要愛護儀器，節(jié)省藥品，由于違反操作規(guī)程而損壞丟失的儀器，必須賠償。
7．實驗結(jié)束，要將儀器整理成洗凈，保持桌面、室內(nèi)的整潔、由老師宣布后才能離開。
8．本守則在每學期第一次實驗前，向?qū)W生宣講。
1．教師在實驗室領(lǐng)取實驗儀器、模型、工具時，要填寫好實驗通知單或登記冊，歸還時作好驗收工作，如有損壞。辦好賬冊的注銷、簽名手續(xù)。
2．如有教師操作不規(guī)或因旁人玩弄損壞，要按價、按情處理賠償。
3．學生實驗如有因違反操作規(guī)則，損壞者由任課教師和實驗員協(xié)商按情定價賠償，對隨手把實驗器材帶出實驗室，要追查歸還，加倍賠償，并對該生進行思想教育。
1．做好電的安全防護工作，電源要有保險器，工作后要切斷電源。
2．對易燃、易爆、劇毒等危險品風有危險品柜。
3．危險品由專人保管負責，嚴格控制藥品用量。
4．實驗室備有滅火器、砂、棉毯等防火用具。
5．每天工作后關(guān)好門、窗，做好防護工作。
6．做好寒、暑假的安全防護工作。
為加強實驗教學，提高教學質(zhì)量，管好用好儀器，特制定本條例：
1．除班級制度外，一般儀器不借出儀器室，如本校老師需進行教學研究活動、科技活動、社會科技咨詢服務(wù)等，可提供方便，但必須辦妥手續(xù)。
2．校外人員概不惜用，特殊情況需經(jīng)校長批條方可借用，時間一般不超過三天。
3．在借用和歸還儀器時，均作好儀器的檢驗工作，如有損壞，照價。
1．任課教師必須預(yù)先將所需儀器通知實驗員，示教器材在使用前三日寫書面通知單交實驗員，學生分組實驗材料，使用前一周寫書面通知單交實驗員。
2．實驗員準備好的儀器材料放在提盒式實驗臺上，教師項事前檢查。
3．示教儀器應(yīng)于當回歸還，如需注目使用者可事前聲明，不予拆散，如需較長時間使用?？蛇m當延期，歸還時須經(jīng)實驗員檢查。
4．儀器使用時損壞，歸還時應(yīng)向?qū)嶒瀱T說明，以便隨時登記，并與科組長研究處理辦法。因工作造成損失不予賠償，由于使用中不接操作規(guī)程或粗心大意造成的損失，必須照價賠償。
1．儀器室設(shè)有易燃、易爆、劇毒危險品柜。
2．危險品柜備有專用鎖，鑰匙有實驗室管理人員和分管主任共同保管。
3．凡任課教師需取危險品時，有實驗室工作人員同時到場開啟，并填寫記錄單，用后有多余的在半天內(nèi)歸還。
4．平時半月開鎖檢查一次。核對所存危險品數(shù)據(jù)。
5．備有危險品專用賬單，以使查考。
學生實驗室守則。
1.實驗前學生應(yīng)認真預(yù)習有關(guān)內(nèi)容，明確實驗?zāi)康?，了解實驗原理、方法、步驟和主要儀器的性能。
2.實驗課前任課教師要預(yù)先分好實驗小組，每組推選組長一人，并為實驗臺（桌）編號。上課時組別與臺（桌）號應(yīng)相符，保持相對穩(wěn)定。
3.上實驗課時學生不得遲到早退，也不得提前進入實驗室自行擺弄實驗器材。進入實驗室后不得大聲喧嘩和隨意走動。
4.學生實驗應(yīng)在教師指導(dǎo)下按實驗步驟進行，按操作規(guī)程和注意事項使用儀器，仔細觀察、詳細記錄、積極思考、完成實驗報告。
5.學生應(yīng)愛惜儀器設(shè)備和藥品材料，做到輕拿輕放，不得亂拉別組器材，不得用儀器玩耍打鬧。
6.實驗中要加強安全觀念，確保人身和儀器設(shè)備不受損害。教師要經(jīng)常向?qū)W生進行防電、防火、防爆、防腐蝕等教育，學生要嚴格按照操作規(guī)程和教師要求進行實驗，不得隨意改變實驗程序，增減實驗器材和藥品量。實驗中損壞儀器，應(yīng)及時向教師報告，并按情節(jié)輕重相應(yīng)賠償。
7.實驗完畢，每組學生應(yīng)清點、整理、洗滌儀器或玻璃器皿，處理好廢液雜物，并按教師要求擺好儀器或送交器材室，不得私自帶走。
8.實驗室應(yīng)常備防火、防爆、防毒器材，以便應(yīng)付實驗中出現(xiàn)的不安全事故。有條件的學校應(yīng)使用實驗室能統(tǒng)一控制的專用電源，實驗時嚴禁學生亂拉、亂接或用濕手觸摸電源。
實驗教師和實驗技術(shù)人員職責。
一、實驗教師和實驗技術(shù)人員必須模范遵守和執(zhí)行實驗室的一切規(guī)章制度；并嚴格要求學生遵守學生實驗守則。
二、實驗教師和實驗技術(shù)人員應(yīng)該協(xié)助教研組、擬定實驗?zāi)夸洝⒕幹茖嶒瀮x器的購置計劃，做好實驗登記，實驗技術(shù)人員應(yīng)協(xié)助實驗教師上好實驗課。作好統(tǒng)計，引導(dǎo)學生自制教具開展科技活動。
五、遵守操作規(guī)程，定期保養(yǎng)儀器設(shè)備。嚴防火災(zāi)、觸電、中毒、銹蝕、盜竊等事故發(fā)生。
六、定期檢查實驗室安全，落實實驗室安全防范措施，及時消除安全隱患。
七、注意節(jié)水、節(jié)電、節(jié)約材料，杜絕浪費，保持實驗室內(nèi)的日常清潔衛(wèi)生。
八、下班或離開實驗室時，必須鎖門、關(guān)窗、斷水、斷電。
實驗室危險品管理條例。
1、實驗室教學所需易燃、易爆等危險物品，必須按國家有關(guān)規(guī)定辦理。
2、對危險品的裝運必須小心謹慎，防震動、撞擊、摩擦、重壓和傾倒。性質(zhì)相互抵觸的危險品不能同車混裝，車上嚴禁煙火。嚴禁隨身攜帶危險品使用公共交通工具。
3、危險品進出倉庫，應(yīng)進行嚴格的檢查和驗收，做好單據(jù)交接及登記工作。
4、危險品保管員要嚴格檢查危險品包裝是否可靠，有無損壞，標簽是否脫落，如發(fā)現(xiàn)包裝不可靠，應(yīng)設(shè)法維護或更換。
5、危險品必須指定熟悉危險品業(yè)務(wù)的專人保管，存放地點必須符合安全要求，配備必要的消防和防護設(shè)備。
6、性質(zhì)相互抵觸和滅火方法不同的危險品不可存放在一起，。危險品倉庫內(nèi)，嚴禁煙火，對儲存的危險品應(yīng)定期檢查，防止自燃，變質(zhì)或爆炸事故的發(fā)生。
8、領(lǐng)用人對危險品的性質(zhì)、防護及發(fā)生意外后的應(yīng)急措施等，必須事先熟悉。學生在使用危險品時，實驗人員應(yīng)詳細指導(dǎo)。
9、使用后剩余的危險品，應(yīng)立即送還，并妥善保管。對廢液、殘物，要認真按國家有關(guān)要求處理好。
實驗室儀器設(shè)備報損報廢制度。
１．實驗室各儀器必須嚴加保管，認真登記造冊，列入學校固定財產(chǎn)。
２．教師在實驗時（包括演示、準備實驗），凡屬實驗正常損壞者（指玻璃器皿質(zhì)量較差，受熱后自行爆裂破碎等），應(yīng)及時向?qū)嶒瀱T說明原因，并填寫報損、報廢單和登記入冊。
３．凡教師因違背操作規(guī)則，損壞儀器者應(yīng)根據(jù)情況酌情賠償，并及時填寫報損、報廢單和登記入冊。
４．凡學生因不慎損壞儀器者，應(yīng)及時報告任課老師和實驗員，追查損壞原因，根據(jù)具體情況酌情賠償，并及時填寫報損、報廢單和登記入冊。
５．凡學生因違背操作規(guī)則，損壞儀器者，應(yīng)追查原因，并及時給予教育和賠償全部損失，實驗員及時填寫報損、報廢單和登記入冊。
６．教師實驗時所領(lǐng)各藥品應(yīng)及時填寫報損清單，實驗員每月累計耗損藥品數(shù)量，在每學期結(jié)束時，填入帳冊內(nèi)。
７．價值在100元以上的儀器報損時，應(yīng)填寫貴重儀器報損表，并一式二份，一份送學區(qū)。
學校財務(wù)報告制度篇一
第一條 為了加強公司財務(wù)保密工作，完善財務(wù)工作的管理，根據(jù)交易所《保密工作制度》和《中華人民共和保守國家秘密法》的規(guī)定，并結(jié)合我公司的實際情況，制定本制度。
第二條 會計憑證、賬薄、報表、財務(wù)情況說明書（財務(wù)會計報告），經(jīng)營意向、決策資料，財務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財務(wù)會議記錄，公司有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體（包括計算機、稅務(wù)密鑰、財務(wù)程序、備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），相關(guān)登錄賬號及密碼，財務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用保密制度及本實施細則，未涉及事項依有關(guān)規(guī)定或參照本實施細則執(zhí)行。
第三條 公司財務(wù)及部門相關(guān)人員，在其職責范圍內(nèi)對本制度
第二條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。
第四條 各主管會計在其職責范圍內(nèi)，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務(wù)會計報告，并根據(jù)《會計檔案管理辦法》進行管理。在臨時保管期間，財務(wù)副總有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務(wù)副總批準的情況下出借或復(fù)印會計憑證、賬薄、報表及報告。
第五條 各財務(wù)人員及其負責人不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及會計載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。
第六條 對于財務(wù)專用服務(wù)器，由專門人員設(shè)置使用密碼，其他人員不可使用。
第七條 公司財務(wù)及相關(guān)人員請妥善保管財務(wù)軟件、稅務(wù)管理、電子對賬等相關(guān)中賬號密碼。賬號只能單人使用，密碼必須由字母及數(shù)組成并8位以上。賬號使用人對自己的'賬號負全責。
第八條 財務(wù)人員對于重要的文字數(shù)據(jù)必須及時備份，備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體根據(jù)《會計檔案管理辦法》進行管理。
第九條 對于財務(wù)印章的使用，其專門負責人在職責范圍內(nèi)按程序進行使用和登記，對于特殊事項，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準后方可使用，并進行相應(yīng)登記。
第十條 對于財務(wù)保險柜、文件保密柜等財務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。
第十一條 凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應(yīng)處罰。
第十二條 本辦法自2015年7月1日起實施，公司其他制度中與本辦法不一致的，以本辦法為準。
第十八條 本辦法由財務(wù)部負責解釋和修改。
1.任何人不得在未經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準的情況下出借或復(fù)印會計憑證、賬薄、報表及報告。
2.不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件等出借、拷貝給任何人使用。
3．財務(wù)所有憑證實行源頭管理，誰保管誰負責，人不在時票據(jù)保管到柜櫥里，重要單據(jù)上鎖。所有憑證傳遞過程中，注意保密，禁止向無關(guān)人員泄露。
4、作廢憑證及時粉碎，禁止隨意丟棄，導(dǎo)致泄露
5．數(shù)據(jù)對賬里只與有關(guān)人員核對相關(guān)數(shù)據(jù)，禁止向無關(guān)人員泄露。
6.對于財務(wù)計算機，專人專用。其他人員只能通過專人或財務(wù)總監(jiān)開機或同意后方可使用計算機，專人和財務(wù)總監(jiān)對該計算機的安全與操作承擔責任。
7.工作文件夾必須存放在c盤以外各盤的根目錄下，對于特殊文件，操作人員可以加密保護，但必須到財務(wù)總監(jiān)備案。
8.凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應(yīng)處罰。
財務(wù)部
2015年11月13日
學校財務(wù)報告制度篇二
尊敬的院領(lǐng)導(dǎo)、各位專家、各位同仁：
下午好!
非常感謝院領(lǐng)導(dǎo)多年來對我的關(guān)懷與信任，也感謝在座各位對我工作的支持與幫助!兩年來，在院領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我院財務(wù)工作緊緊圍繞醫(yī)院總體目標，嚴格按照“規(guī)范化、精細化”管理要求，著力加強收支管理、提升資金運營效率，促進醫(yī)院各項工作有序開展，財務(wù)管理工作取得了一定成效，多次迎接省市稅務(wù)、物價、財務(wù)等部門檢查并獲得一致好評，榮獲市衛(wèi)生系統(tǒng)兩年一度的財務(wù)工作先進集體榮譽?，F(xiàn)將兩年來的工作情況匯報如下：
為規(guī)范財務(wù)會計行為，提高財務(wù)管理水平，做到有法可依、有章可循，進一步建立、健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，在不斷總結(jié)工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，完善原有財務(wù)管理制度，建立和修訂了內(nèi)部管理制度41項、崗位職責18個及相關(guān)規(guī)定25條，收集相關(guān)法律法規(guī)，整理裝訂成冊，編制成長沙市中心醫(yī)院《財務(wù)管理制度匯編》，使財務(wù)人員的日常工作及操作流程有了更明確的規(guī)范與指導(dǎo)。
按照“統(tǒng)籌兼顧，量入為出、收支平衡“的原則，認真編制和執(zhí)行醫(yī)院財務(wù)預(yù)算，同時，為了使院領(lǐng)導(dǎo)盡早掌握醫(yī)院業(yè)務(wù)發(fā)展狀況，財務(wù)科實行“周報制”，及時匯報各科收入完成情況。每季分析醫(yī)院的經(jīng)濟運行形勢及預(yù)算執(zhí)行情況，查找問題，提出應(yīng)對措施，為院領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠依據(jù)，保證了年度預(yù)算的順利實施。每年向職代會通報財務(wù)預(yù)決算報告，增強財務(wù)公開透明度和民主理財意識，讓全院職工在關(guān)注自身經(jīng)濟利益的同時關(guān)注醫(yī)院經(jīng)濟運行狀況和未來發(fā)展趨勢。
通過對有限資金的合理調(diào)配，確保醫(yī)院正常運轉(zhuǎn)。為了緩解還貸壓力，我們多次與建行、交行聯(lián)系申請并批準了醫(yī)院1.3億元流動資金貸款轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)貸款，緊接著通過多方努力，與交通銀行簽訂了項目資金貸款合同，新增固定資產(chǎn)貸款6萬元，另外追加流動資金貸款36萬元，到目前為止，兩年內(nèi)歸還原固定資產(chǎn)貸款8萬元，外資貸款145萬元，償還職工借款427萬元，新舊債務(wù)相抵后減少借款457萬元。并與醫(yī)保科、醫(yī)務(wù)科、保衛(wèi)科等通力協(xié)作，及時催繳醫(yī)保中心及各項醫(yī)療欠款，加速資金回籠，確保職工工資、獎金、福利的按時發(fā)放。
四、加強資產(chǎn)管理，提高設(shè)備使用效率。
隨著醫(yī)院規(guī)模不斷擴大，兩年來共投入設(shè)備資產(chǎn)837萬元，目前醫(yī)院總資產(chǎn)達到8.4億元。我們進一步加大了資產(chǎn)管理力度，與總務(wù)科、器械科組成清查小組，每年對全院的固定資產(chǎn)進行全面、細致的清查，并對報廢、閑置資產(chǎn)制訂了嚴格的審批流程和管理制度。同時，強調(diào)申購設(shè)備時必須附有詳細的可行性報告和成本效益分析;為了減少浪費，堵塞漏洞，財務(wù)科將建立貴重耗材監(jiān)管盤存機制，對設(shè)備和高值耗材的使用進行全程監(jiān)控。
學校財務(wù)報告制度篇三
一、 總則
財務(wù)管理細則
一、總原則
1、 公司財務(wù)實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負責人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。
2、 嚴格執(zhí)行《會計法》和相關(guān)的財務(wù)會計制度，接受財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。
二 、財務(wù)工作崗位職責
（一）財務(wù)經(jīng)理職責
1、 對崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。
2、 貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負責對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。
3、 進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。
4、 其他相關(guān)工作。
（二）財務(wù)主管職責
1、 負責管理公司的日常財務(wù)工作。
2、 負責對本部門內(nèi)部的機構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
3、 負責對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓和考核。
4、 負責公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
5、 嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務(wù)管理。
6、 參與公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。
7、 組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進行控制、分析及考核。
10、 負責監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。
11、 參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
12、 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
（三）會計職責
3、 會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；
4、 完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
（四）出納職責
1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。
3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實相符。
三、現(xiàn)金管理制度
1、 所有現(xiàn)金收支由公司出納負責。
2、 建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符。
3、 庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。
4、 出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
5、 任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。
6、 收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。
四、支票管理
1、 支票的購買、填寫和保存由出納負責。
2、 建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。
3、 出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
4、 支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單” ，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、 財務(wù)主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。
5、 所開出支票必須封填收款單位名稱。
6、 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
五、印鑒的保管
1、銀行印鑒必須分人保管。
2、財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負責保管。
六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查
1、 出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。
2、 出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應(yīng)由會計編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行檢查核對。
3、 其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。
支出審批制度
一、目的
1、為簡化支出審批手續(xù)，提高工作效率。
2、防止因私占用公司財產(chǎn)。
二、適用原則
（一）使用商業(yè)單位制，經(jīng)營計劃和財政預(yù)算內(nèi)，授權(quán)行使終審權(quán)。（經(jīng)理/部門負責人對該單位之營業(yè)指標負全責）。
（二）部門經(jīng)理可適當?shù)膶⑵錂?quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式，授權(quán)給其副經(jīng)理或部門主管等。
（三）授權(quán)方式可分為兩類：
三、審批程序
1、計劃內(nèi)報銷：
經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、 分管經(jīng)理（部門負責人）、財務(wù)部
2、超計劃報銷：
經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、 分管經(jīng)理（部門負責人）、財務(wù)
四、計劃審批內(nèi)容
1、 購買日常辦公用品、計算機的外設(shè)配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。原則上由運營管理中心統(tǒng)一購買并庫存，各部門登記領(lǐng)用，并進入各部門的費用。每月底由運營管理中心向財務(wù)部提供有關(guān)方面的明細表（經(jīng)各部門簽字確認）。
2、 固定資產(chǎn)與辦公家具（包括機房與oa設(shè)備）：其購買由各部門報申請計劃，經(jīng)部門負責人簽字，公司總經(jīng)理批準，公司技術(shù)部、運營管理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準后，對協(xié)調(diào)或購買情況寫出需求報告，報公司總經(jīng)理批準統(tǒng)一購買，金額在1萬元以上的固定資產(chǎn)購入必須報總經(jīng)理審批。
3、 參展/會費：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復(fù)印件，由部門經(jīng)理審批，財務(wù)部審核付款。本地展會原則上不得支付會務(wù)費；外地展會如在參展費中包含會務(wù)費用的，必須注明人數(shù)與明細并履行上述審批手續(xù)。凡批準住會，予以報銷往返車票與會務(wù)費；不住會的，報銷車票與差旅補助。
3、 凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經(jīng)理提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費用預(yù)算等。經(jīng)批準后方可執(zhí)行。
4、 差旅費：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計劃，應(yīng)注明出差地點、事由、時間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務(wù)付款。各部門經(jīng)理憑出差報告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書面請示總經(jīng)理經(jīng)批準后方可執(zhí)行)。
5、 工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務(wù)部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認，并報公司總經(jīng)理批準后財務(wù)發(fā)放。
6、 業(yè)務(wù)費用：業(yè)務(wù)費用包括業(yè)務(wù)交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務(wù)招待費。經(jīng)總經(jīng)理批準的計劃內(nèi)業(yè)務(wù)費用由部門經(jīng)理審批；計劃外業(yè)務(wù)費用報公司總經(jīng)理審批。
報銷審核制度
一、原則
1、嚴格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分計劃內(nèi)和計劃外相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。
2、加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3 日。
3、為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷單上。
二、支出相關(guān)部門審核
對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進行審核。
三、財務(wù)部門審核
財務(wù)部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)制度對其合法性進行審核。
四、審核權(quán)限
同審批權(quán)限。
五、費用報銷及借款時間一覽
項 目 周一 周二 周三 周四 周五
六、報銷手續(xù)
嚴格執(zhí)行財務(wù)報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務(wù)。由客戶或分公司報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。 計劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證：
1、 版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)部對票具進行核實（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付款。
2、 印刷費（出片費）：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進行核實無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)審核無誤后付款。
3、 辦公用品、低值易耗品：由運營管理中心統(tǒng)一購買的，運營管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分攤明細）填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應(yīng)級別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。
4、 機房與oa設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。
5、 資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運營管理中心）進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。
6、 差旅費：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務(wù)核銷借款。各單位經(jīng)理報差旅費憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務(wù)核銷借款。對3天內(nèi)無故不及時報銷的，財務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部有責任從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔保，視同經(jīng)理借款。
7、 業(yè)務(wù)費用：所有業(yè)務(wù)費用票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交通費須注明起始、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并說明原因。
為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標準，特制定此規(guī)定，具體如下：
1、 出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開本市一天以上進行各項公務(wù)活動的員工。
2、 出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、 出差來回乘坐交通工具、預(yù)計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。
3) 報批手續(xù)：
一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。
1、 工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。
2、 出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標準），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。
3、 出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。
6、 出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總經(jīng)理特批。
7、 往返機場、車站的市內(nèi)交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。
8、 出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助.
10、 出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標準報銷，不享受任何補助。
11、 出差補助天數(shù)的計算方法：
財務(wù)部規(guī)章、制度
全體財務(wù)人員應(yīng)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度。敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務(wù)制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標。
一、財務(wù)部職責范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。
5、進行成本、費用預(yù)測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，并利用財務(wù)資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。
7、負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。
8、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
9、及時核算和上繳各種稅金。
10、參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。
11、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓，提高本部門工作人員素質(zhì)。
13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
二、借款和各種費用開支標準及審批制度
借款審批及標準：
1、出差借款：出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。
2、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
3、購置固定資產(chǎn)借款：施工用具、加工設(shè)備單價在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設(shè)施單價2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后，方可由相應(yīng)部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票。
4、備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，報總裁批準后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結(jié)清。
5、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。
6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務(wù)部有權(quán)從當月工資中扣回。
7、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
8、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔保并由總裁批準后方可借支。
日常費用報銷：
1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證
明。
3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷；
5、補充說明
如報銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力；或者由財務(wù)人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
財務(wù)部總監(jiān)崗位職責
1、編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效使用資金。
2、進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
3、建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析。
4、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財務(wù)部經(jīng)理崗位職責
1、負責協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織本公司的財務(wù)管理和經(jīng)濟核算工作。
2、制定和管理稅收政策及程序。
3、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。
4、組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。
5、參與項目部與施工隊、采供部與材料供應(yīng)商的結(jié)算。
6、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議決議。
7、負責全公司財務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和學習的工作，合理協(xié)調(diào)各崗位工作，并考核財會人員工作業(yè)績，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
8、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的.其他工作。
9、負責會計監(jiān)交工作。
財務(wù)部成本會計崗位職責
1、清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構(gòu)成等。
2、理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項目部回款。
3、按照各工程預(yù)算進行工程成本的控制。
4、每月末及時督促各項目部報帳，核對上月計劃執(zhí)行情況。
5、及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳。
6、準確把握各項材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款。
7、工程付款依據(jù)合同、財務(wù)帳、工程預(yù)算進行審核。
8、工程完工后，準確核算出工程成本，編報工程成本表。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
勝 21:56:10
、憑證
1、憑證的編號：憑證統(tǒng)一使用記帳憑證，按時間發(fā)生先后順序統(tǒng)一編號，編號要求使用號碼打印機。
2、憑證的編制人員：憑證執(zhí)行誰負責誰編制，編制后應(yīng)及時簽章，各項目工地由專職會計進行具體分工。
3、憑證的填寫要求：要求用楷書書寫，字跡要清晰，摘要欄要求詳細、逐行填寫，不得省略，各級科目統(tǒng)一使用，整個票面不允許有任何涂改。
4、憑證的審核：對于會計人員編制的憑證，實行交叉審核；最終由財務(wù)負責人進行最后審核。
憑證的審核必須及時，以防因記帳不及時造成核算控制的滯后，原則上所有憑證必須在編制后的第二天審核完畢，第三天登帳完畢。
5、憑證的保管：憑證統(tǒng)一由一名財務(wù)人員進行裝訂、保管，此人對憑證的總體情況負責。
三、帳簿
1、由于會計核算均使用電算化，大部分帳簿由電腦自動生成，定期打印，仍保留如下手工帳簿：總帳、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、應(yīng)付帳款明細帳、工程施工明細帳、工程材料明細帳。
2、以上各帳簿由相應(yīng)負責人進行記錄。
3、以上各帳簿的記錄應(yīng)使用楷書，書寫清楚，按月合計，按季度進行累計。如果有填寫錯誤應(yīng)使用劃線更正法或紅字沖消法，并由經(jīng)辦人蓋章。
四、報表
1、報表分為對外報表和對內(nèi)報表。
2、對外報表為向各主管機關(guān)報送的報表，主要有資產(chǎn)負債表、損益表、其他報表。
3、對內(nèi)報表為公司內(nèi)部要求填制匯總的各種報表，內(nèi)部報表有：按部門分類的管理費用表，按區(qū)域、人員分類的經(jīng)營費用表，按工程、供應(yīng)商進行分類的進貨付款表，按工程分類的項目管理費用表，按供應(yīng)商、工程進行分類的應(yīng)付帳款表，按工程、分包隊伍進行分類的預(yù)付帳款表，以上報表為按月填報；工程成本分析表，在工程完工時，結(jié)合預(yù)算、結(jié)算、實際使用情況進行統(tǒng)計的報表。
4、以上報表由指定會計負責進行編制。并建立相應(yīng)的編制審核程序。
五、主要科目解釋
1、預(yù)付帳款：此科目用來核算所有分包隊伍的付款情況，因此凡是分包隊伍的付款均使用此科目進行核算。
2、應(yīng)付帳款：此科目用來核算所有供應(yīng)商的進貨和付款情況，因此凡是供應(yīng)商的進貨和付款均使用此科目。
3、工程施工：工程施工科目用來核算所有工程的直接成本，按照二級科目工程項目名稱，三級科目工程成本明細項進行核算。
4、管理費用：管理費用用來核算公司各部門，常發(fā)生的各項費用，按照二級科目部門，三級科目具體明細項目進行核算。
5、經(jīng)營費用：經(jīng)營費用科目用來核算業(yè)務(wù)部門的所有費用，按照二級科目人員，三級科目具體明細項目進行核算。
六、應(yīng)付帳款的確認原則：
1、用經(jīng)過工程現(xiàn)場相關(guān)人員簽字的原始入庫單原件和供應(yīng)商的發(fā)貨清單確認應(yīng)付帳款和工程施工，以降低因傳真不清楚而造成的錯誤。
2、使用經(jīng)過采供部、財務(wù)部要求的會簽單確認應(yīng)付帳款和工程成本。
3、對于應(yīng)付帳款已經(jīng)確認需要調(diào)整的情況：如果是現(xiàn)場入庫錯誤應(yīng)由現(xiàn)場出具調(diào)整說明，并結(jié)合材料部門的定料單，財務(wù)部門才能予以調(diào)帳；如果是因為材料人員對材料價格等計算錯誤的情況，應(yīng)由材料人員出具調(diào)整說明，并需附原書寫錯誤的入庫單復(fù)印件，財務(wù)部門才能予以調(diào)帳。所有調(diào)帳必須經(jīng)材料部門和財務(wù)部門最高主管領(lǐng)導(dǎo)簽字。
公司財務(wù)管理制度
全體財務(wù)人員應(yīng)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度，敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務(wù)制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識。
一、財務(wù)部職責范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。
5、進行成本、費用核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表。
7、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
8、及時核算和上繳各種稅金。
9、參與業(yè)務(wù)項目結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。
10、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
12、加強本部門人員的培訓，提高本部門工作人員素質(zhì)。
二、借款和各種費用開支標準及審批制度
借款審批及標準：
1、出差借款： 出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取 “借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、預(yù)計出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財務(wù)處領(lǐng)款。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。
2、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn)另一出差地人員借款，先請一代理人到財務(wù)部部領(lǐng)取 “借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、預(yù)計出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財務(wù)處領(lǐng)款。
3、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
4、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。
5、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務(wù)部有權(quán)從當月工資中扣回。
6、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
7、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準后方可借支。
三、日常費用報銷：
1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。
3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷;
5、補充說明
如報銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力;或者由財務(wù)人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
財務(wù)部崗位職責
3、保管好庫存現(xiàn)金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；
4、保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章；
5、嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票；
6、負責登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳；
10、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清楚；
11、負責裝訂、管理會計檔案；
14、按照各工程預(yù)算進行工程成本的控制；
15、每月末及時督促各項目部報帳；
16、及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳；
17、準確把握各項材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款；
18、工程付款依據(jù)合同、財務(wù)帳、工程預(yù)算進行審核；
19、編制和執(zhí)行財務(wù)收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案；
21、參與業(yè)務(wù)項目、采購部與材料供應(yīng)商的結(jié)算；
22、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議；
23、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
財 務(wù) 基 礎(chǔ) 工 作 規(guī) 范
財務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范是財務(wù)工作最基礎(chǔ)的部分，它對財務(wù)部門日常具體工作進行指導(dǎo)和解釋。
一、 票據(jù)
1、 票據(jù)的種類：
(1) 外部取得的原始發(fā)票;
(2) 公司自制的差旅費報銷單;
(3) 公司自制的支出證明單。
2、 票據(jù)的報銷要求：
(1) 外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱(填寫陜西藝林實業(yè)有限責任公司)、服務(wù)項目、金額(大小寫應(yīng)一致)、收款單位蓋章、日期。
(2) 公司自制的差旅費報銷單：此報銷單專為出差報銷使用，后附出差火車、船、飛機等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出差天數(shù)、出差補貼、核出總報銷金額。票面不允許有任何涂改。
(3) 公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途，一種為對于確實無法取得原始票據(jù)的情況，填寫此單據(jù)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后，可以報銷;另一種為對于一次報銷，票據(jù)非常多的情況，使用支出證明單進行票據(jù)匯總。此票面不允許有任何涂改。
三、成本控制崗位職責
1.遵守各項財政法律、法規(guī)、企業(yè)會計制度，按會計基礎(chǔ)工作規(guī)范對公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行會計核算。
2.負責會計憑證的編制、錄入及會計賬的登記，保證單據(jù)齊全、手續(xù)完備，各要素準確無誤。
3. 核算公司全部收入、成本、裝修、樣板等；每日對分公司的收入生成憑證，與日報表核對，收入、資金余額等；月末核算部門利潤；對分銷客戶、承包店、加盟商進行核算管理，計算他們的經(jīng)營成果、各類嘉獎、補貼；提取固定資產(chǎn)折舊；裝修費、運費攤銷，處理總部報銷業(yè)務(wù)。
4.負責各種發(fā)票的申購、登記、開據(jù)與保管以及會計檔案的整理。
5. 負責稅收管理，按稅務(wù)部門規(guī)定的時間申報納稅。負責公司年檢、營業(yè)執(zhí)照變更等工作。
6.負責相關(guān)財務(wù)報告的編制，保證準確及時。報告包括（但不限于）：匯總每日日報表、損益報表（含累計）、品牌銷售及利潤報表、年度銷售任務(wù)完成報表、部門利潤分析表。
7.負責每月會計憑證的裝訂，會計資料的統(tǒng)計歸檔工作。
8.負責督促出納人員按日做庫存現(xiàn)金盤點日報表，并負責核對現(xiàn)金，并在日報表上簽字。
9.負責總部及北京分公司工資發(fā)放、工資分配。每月工資發(fā)放完畢后，將工資匯總表、明細表、試算表以及有關(guān)部門提供的通知單裝訂成冊，并在封面注明記賬憑證號，歸檔；負責積累工資、津貼發(fā)放規(guī)定和標準等有關(guān)資料，每月將工資發(fā)放匯總表，試算表及封面打印，經(jīng)審簽后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。
10.服從領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作。
四、往來管理崗位職責
1.負責與各往來單位的款項結(jié)算與對賬工作。
2.負責供應(yīng)商管理：合作供應(yīng)商（包括美亦等受托代銷業(yè)務(wù)）合同管理、結(jié)算、嘉獎提成、廣告、裝修、補貼、存貨進價監(jiān)控、政策利用、與合作商品供應(yīng)商、勞務(wù)供應(yīng)商的往來（運費、包裝費、委托加工費等）。
3.負責超市管理、核算、對賬，按時結(jié)算款項。
4.負責存貨質(zhì)量、銷售品種分布、滯銷商品等分析。
5.負責短期借款、銀行貸款、職工集資款的核算與管理。
6.負責保證金、押金、應(yīng)收預(yù)收款的管理。
7.根據(jù)工作流程，復(fù)核并執(zhí)行對外匯款通知。
學校財務(wù)報告制度篇四
為了規(guī)范公司財務(wù)報告的編制，保證財務(wù)報告的真實、完整，根據(jù)《會計法》《財務(wù)會計報告條例》結(jié)合公司的實際情況，制定本制度。
適用于公司財務(wù)部。
為公司財務(wù)人員。
(一)本制度適用于公司財務(wù)部
財務(wù)報告是指企業(yè)財務(wù)向企業(yè)管理者、政府管理機關(guān)提供的反映企業(yè)某一特定日期財務(wù)狀況和某一會計期間經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量文件的總稱。
(二)財務(wù)報告的種類、內(nèi)容
1、分類
(1)、財務(wù)報告按編報時間分為年度財務(wù)報告、半年度財務(wù)報告、季度財務(wù)報告、月度財務(wù)報告。
(2)、財務(wù)報告按服務(wù)對象分為對外財務(wù)會計報告和內(nèi)部財務(wù)報告。
2、內(nèi)容
對外財務(wù)會計報告
(1)、年度、半年度、季度財務(wù)報告包括會計報表、會計報表附注(年報)、財務(wù)狀況說明書(年報);月度財務(wù)報告包括資產(chǎn)負債表、損益表及其附表。
(2)、會計報表包括資產(chǎn)負債表、損益表及其附表。
(3、會計報表附注是對會計報表的編制基礎(chǔ)、編制依據(jù)、編制原則和方法及主要項目等所做的說明。包括對重要會計政策及其變更情況，其他重要事項的說明等。
(4)、財務(wù)狀況說明書：指對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營基本情況，利潤實現(xiàn)和分配情況，資金增減和周轉(zhuǎn)情況，以及對企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量由重大影響的其他事項所作的簡要說明。
內(nèi)部財務(wù)報告
按企業(yè)為加強財務(wù)管理的需要進行編制。除包括以上各項報表的內(nèi)容外，還包括收入明細表、費用明細表、應(yīng)交稅金明細表以及資金預(yù)算執(zhí)行情況分析、債權(quán)債務(wù)及帳齡分析、損益分析、成本費用分析等資料。
(三)編制要求
1、編制財務(wù)會計報告應(yīng)當根據(jù)真實的交易、事項以及完整、準確的帳簿記錄等資料并按照會計制度規(guī)定的編制基礎(chǔ)、編制依據(jù)、編制原則和方法進行編制，對各會計要素進行合理的確認和計量，不得隨意改變。
2、年度報表結(jié)帳日為公歷年度的每年12月31日;半年度、季度、月度結(jié)帳日分別為公歷年度每半年度、每季度、每月度的最后一天。企業(yè)應(yīng)當在結(jié)帳日進行結(jié)帳，不得提前或延遲。
3、會計報表之間、會計報表各項目之間，凡有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字應(yīng)當相互一致，本期與上期的有關(guān)數(shù)字應(yīng)該相互銜接。
學校財務(wù)報告制度篇五
回顧一年來的工作，我處在局黨組和局長的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各兄弟處室和同志們的大力支持和積極配合下，全處上下團結(jié)奮進，開拓創(chuàng)新，圓滿地完成了全年的各項工作任務(wù)?，F(xiàn)將主要情況匯報如下：
收費是事業(yè)經(jīng)費的重要來源，加強對收繳費工作的管理，事關(guān)事業(yè)的生存和發(fā)展。為此，我們在財務(wù)工作中始終把收費作為壓倒一切的頭等大事來抓，正確運用各種財務(wù)手段，不斷提高聚財、理財水平。今年在遭受了“非典”影響，收費環(huán)境極為不利的嚴峻形勢下，進一步樹立了“增收補缺口，超收保平衡”的思想，重點做了三個方面的工作：一是完善激勵機制。年初，我們在認真研究上級有關(guān)文件精神的基礎(chǔ)上，組織制訂了局《關(guān)于執(zhí)法辦案經(jīng)費管理的暫行辦法》，進一步明確了對執(zhí)法辦案有功人員的獎勵政策，極大地調(diào)動了一線執(zhí)法辦案人員的積極性;二是理順局與局、分局的財務(wù)關(guān)系。我們在認真調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，重新修訂了市局《關(guān)于加強財務(wù)收支管理的暫行辦法》，進一步明確了局與局、分局“核定收支、分類管理、超獎短罰”的財務(wù)體制，有效的調(diào)動了局、分局和基層收費單位增收節(jié)支的積極性。三是加強對收繳費工作的督導(dǎo)，定期通報各局、分局收繳費完成情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供第一手資料。
述職報告《財務(wù)科長述職報告》。其中：行政性收費完成萬元，完成年度預(yù)算收入的%，超額完成年度預(yù)算收入萬元;罰沒收入完成萬元，完成年度預(yù)算收入的%，超額完成年度預(yù)算收入萬元比上年同期增加萬元，增長%。
財務(wù)收支預(yù)算是單位完成各項工作任務(wù)，實現(xiàn)事業(yè)發(fā)展和工作正常運轉(zhuǎn)的重要保證，也是單位財務(wù)工作的基本依據(jù)。因此，認真做好全市系統(tǒng)和局機關(guān)的收支預(yù)算具有十分重要的意義。為此，在××年的預(yù)算編報工作中，我們高度重視，在認真總結(jié)前幾年預(yù)算編報經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，根據(jù)系統(tǒng)和機關(guān)的發(fā)展實際，緊緊圍繞預(yù)算體制改革的各項舉措，大膽探索新的工作思路，并在改革中調(diào)整，在調(diào)整中完善，逐步探索出一條在穩(wěn)定中求發(fā)展，在發(fā)展中求創(chuàng)新的部門預(yù)算改革的新思路。
經(jīng)過系統(tǒng)上下廣大財會人員和我處全體同志及機關(guān)各處室同志的積極配合，共同努力，我市的預(yù)算編報工作受到省局的充分肯定和高度評價，并為全省工商系統(tǒng)爭得預(yù)算編報第一的好成績做出了極大的貢獻。
職工正常工資及增資能夠及時足額發(fā)放，保證市局機關(guān)干部職工各種福利、獎勵逐年提高，我們審時度勢，積極研究政策、研究辦法，在狠抓收入的同時，通過多渠道、多途徑地做工作，積極要求省局、省財政給予經(jīng)費上的最大傾斜和優(yōu)惠。經(jīng)過不懈的努力和耐心細致的協(xié)調(diào)工作，先后要回了局預(yù)留的辦公樓專項資金萬元、政策優(yōu)惠資金萬元、防“非典”專項資金萬元，困難補助資金萬元。這些資金為保障系統(tǒng)的正常運轉(zhuǎn)和事業(yè)發(fā)展及機關(guān)干部職工的年終獎勵、福利，發(fā)揮了重要作用。
近幾年來，省局為改善基層辦公條件，積極向省財政爭取資金，在保穩(wěn)定、保吃飯、保工作正常運轉(zhuǎn)的同時，加大了對基層建設(shè)的投入力度，先后啟動了我市個縣(市)局、分局和我市局機關(guān)辦公樓建設(shè)，基建投資達到前所未有的額度。為了加強對基建資金的管理，規(guī)范基建財務(wù)工作，我們系統(tǒng)地學習和研究了國家一系列有關(guān)基本建設(shè)財務(wù)管理的規(guī)定，并結(jié)合系統(tǒng)實際，制定了《系統(tǒng)基本建設(shè)財務(wù)管理暫行辦法》。該辦法的制定，從基建資金的申請到資金的按投資計劃撥付，從資金使用的跟蹤問效到年度財務(wù)決算，從項目預(yù)算到項目竣工財務(wù)決算等各個環(huán)節(jié)都做了明確規(guī)范，保證了財務(wù)管理有章可循，受到了局領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定和高度贊揚，并專門在上進行了刊發(fā)。
一是對系統(tǒng)個產(chǎn)權(quán)單位，辦理了產(chǎn)權(quán)登記證年檢;二是開展了××年度《會計法》執(zhí)行情況檢查;三是進行了建筑工程招投標和重大資金項目開支情況專項檢查;四是為系統(tǒng)個會計核算單位換發(fā)了罰沒許可證正本個、付本個;五是會同辦公室收取職工購房款萬元;六是為市局機關(guān)和個專業(yè)分局名干部職工發(fā)放住房公積金萬元。
綜觀我們處的工作，在工作量大、瑣碎繁雜、任務(wù)繁重的情況下，之所以能取得較好的成績，高度的事業(yè)心和責任感是我們做好各項工作的前提，團結(jié)協(xié)作、愛崗敬業(yè)的工作精神是強有力的保障。我處女同志多，但我們處的女同志和局里其他處室的女同志一樣，個個都有一種巾幗不讓須眉的豪情和壯志，都有一種強烈的事業(yè)心和責任感，有一種敬業(yè)奉獻、團結(jié)協(xié)作的精神。如每年的預(yù)算、決算、產(chǎn)權(quán)登記證年檢、各種財務(wù)檢查等等，同志們都主動放棄休息，加班加點，認真做好每一項份內(nèi)份外的工作。正是由于這種愛崗敬業(yè)、樂于奉獻、團結(jié)協(xié)作的精神，才使我們處的工作井然有序，忙中不亂。
以上是我們處一年來的主要工作情況，取得的成績是局黨組和局長正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是全處上下齊心協(xié)力、辛勤努力的結(jié)果，是機關(guān)各處室和同志們大力支持、積極配合的結(jié)果，我個人存在的問題還很多，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
一是對理論學習認識還不夠深刻，還存在重業(yè)務(wù)學習，輕理論學習的問題;二是工作開拓、創(chuàng)新意識還不夠強烈;三是對本處室的同志們交任務(wù)多，關(guān)心、幫助不夠;四是工作方法、說話方式還有待改進，特別是對有些不能開支、不能報銷的事項，給同志們的解釋工作做的還不到位。在此，誠懇地歡迎各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們給我個人和處提出寶貴意見，我將虛心接受，努力改進，力爭做一名黨和群眾滿意的人民公仆。
學校財務(wù)報告制度篇六
本人任職計劃財務(wù)處事業(yè)財務(wù)科科長，一年里在中心領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在財務(wù)處長的帶領(lǐng)下，在全體同志的幫助下，圓滿地完成了各項工作任務(wù)，下面從幾個方面進行總結(jié)。
作為一名黨員，始終堅持把政治學習放在第一位。充分認識到以改革創(chuàng)新精神推進黨的建議新的偉大工程，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，有效應(yīng)對國際金融危機沖擊、保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展，奪取全面建設(shè)小康社會新勝利、開創(chuàng)中國特色社會主義事業(yè)新局面，具有重大而深遠的意義。
不斷堅持政治學習使自己的理論水平有所提高，對自己的業(yè)務(wù)工作也有了不少的幫助。在工作中牢固樹立了愛崗敬業(yè)，扎實工作的思想，實現(xiàn)自己人生的價值，把開展學習實踐科學發(fā)展觀落實到自己的實際工作中處，在財務(wù)管理中努力做到在改革和創(chuàng)新運行機制上有所新的突破。
作為事業(yè)財務(wù)科科長，深感作為單位財務(wù)主管部門的業(yè)務(wù)骨干，業(yè)務(wù)學習是非常重要的，不僅要學習掌握國家有關(guān)財務(wù)政策法規(guī)，還要結(jié)合財務(wù)制度的不斷變革更新自己的業(yè)務(wù)知識，只有這樣才能夠適應(yīng)新形式、新發(fā)展的需要。所以，自己對財務(wù)專業(yè)的業(yè)務(wù)學習一直比較重視，經(jīng)常請教上級主管部門，與同行溝通，并結(jié)合中心實際進行學習和提高。
一年里在處長的帶領(lǐng)下，我?guī)ьI(lǐng)全科同志能夠按時保質(zhì)量完成上級財務(wù)主管部門交給的各項工作任務(wù)，能夠及時準確地為局領(lǐng)導(dǎo)提供準確無誤的數(shù)據(jù)和分析資料，為加強我中心預(yù)算管理、財務(wù)管理，為領(lǐng)導(dǎo)當好家，理好財，作出自己的最大努力。
負責組織完成的工作從以下幾個方面總結(jié):。
能夠嚴格按照《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》及預(yù)算管理規(guī)定辦事，完成了以下主要工作：
1、今年是預(yù)算執(zhí)行管理整改提高年，我們根據(jù)委《關(guān)于開展預(yù)算執(zhí)行管理整改提高年活動的通知》的文件精神，完成機關(guān)服務(wù)中心預(yù)算執(zhí)行管理整改提高年活動實施方案。財務(wù)一科今年的預(yù)算管理工作要緊緊圍繞實施方案來進行。
2、負責組織編制機關(guān)服務(wù)中心部門20xx年部門預(yù)算報表及行政事業(yè)類項目的實施方案。
嚴格按照預(yù)算管理工作的要求完成了中心部門預(yù)算“二上二下”的編報工作，并將中心預(yù)算下達給基層預(yù)算單位中心本級、交通中心和文體中心。嚴格按照批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，如遇到預(yù)算執(zhí)行有差異時按照規(guī)定及時辦理預(yù)算調(diào)整的上報工作。所負責上報的預(yù)算報表獲得了財務(wù)經(jīng)濟局的表揚。
3、預(yù)算的執(zhí)行工作。嚴格按照預(yù)算預(yù)算管理原則及中心項目管理要求，一方面對下屬基層預(yù)算單位(交通中心和文體中心)的預(yù)算報表及決算報表進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，并檢查預(yù)算執(zhí)行情況。另一方面對中心本級各單位預(yù)算執(zhí)行情況分析，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報預(yù)算執(zhí)行情況、分析資金的缺口及存在的問題，并拿出相應(yīng)的處理意見供領(lǐng)導(dǎo)決策。在預(yù)算執(zhí)行的過程中我們克服重重困難較好地完成了全年預(yù)算管理的任務(wù)，保證了單位本度收支平衡。
4、按照財經(jīng)局預(yù)算處的要求，協(xié)助計劃科完成了20xx年行政事業(yè)類項目實施方案的審查工作及20xx年行政事業(yè)類項目的總結(jié)工作。
能夠嚴格按照國家有關(guān)法制、法規(guī)及長江委有關(guān)財務(wù)制度、財務(wù)法規(guī)、規(guī)章制度辦事，嚴格按照會計法、國庫資金管理辦法，財務(wù)制度辦事。所管理的賬目經(jīng)得起各項檢查。主要完成以下工作:。
1、組織編制20xx年度機關(guān)服務(wù)中心部門決算報表及項目經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況報表。對機關(guān)服務(wù)中心全年經(jīng)濟工作做一個總結(jié)，所負責完成的住房改革支出決算報表獲得委預(yù)算單位決算報表先進單位。
2、負責編審財政國庫集中支付分月用款計劃。保證中心國庫資金能夠及時到賬，按規(guī)定要求便于單位使用。
3、按照委財經(jīng)局的要求20xx年組織完成了以下幾個專項檢查工作：一是開展會議費使用管理情況專項檢查的自查工作;二是開展喪葬費、撫恤費有關(guān)支出情況調(diào)查測算工作;三是開展出國費使用管理情況專項檢查的自查工作;四是開展“水利部關(guān)于壓縮20xx年出國費等三項經(jīng)費預(yù)算支出”的填報工作;五是開展“小金庫”專項治理的自查和重點抽查工作，六是開展“培訓費”專項治理的自查的清理工作。
4、按照委財經(jīng)局的要求，完成全中心統(tǒng)一的20xx年預(yù)算單位事業(yè)賬套會計科目的設(shè)置工作，為今后財經(jīng)局規(guī)定統(tǒng)一格式的上報報表工作提供便利。
5、負責完成20xx年度兩個行政事業(yè)類項目總結(jié)驗收工作，通過項目驗收總結(jié)工作的完成對以后年度加強項目管理提供的依據(jù)。
6、負責完成了20xx年經(jīng)濟績效考核指標的編報工作。
7、負責中心20xx銀行賬戶的管理工作，經(jīng)過年度檢查，確認我中心所有銀行賬戶的開立、使用都是合規(guī)定和要求的，所有賬戶全部年檢合格。
8、負責機關(guān)服務(wù)中心工會財務(wù)會計工作。做到及時收好工會經(jīng)費，管好工會經(jīng)費，用好工會經(jīng)費，使之服務(wù)于公益事業(yè)，服務(wù)于基層，服務(wù)于群眾，工會財務(wù)工作獲得委工會財會工作二等獎。
學校財務(wù)報告制度篇七
為規(guī)范學校財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，提高資金使用效益，促進事業(yè)發(fā)展。根據(jù)《中小學校財務(wù)制度》和國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本校實際，特制定本制度。
1、在總務(wù)處下設(shè)財務(wù)室，實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一管理”的體制，學校的財務(wù)活動在校長的領(lǐng)導(dǎo)下，由財務(wù)部門統(tǒng)一管理。
2、財務(wù)室設(shè)報帳員一名，報帳員根據(jù)《會計法》行使工作職責，負責辦理學校的經(jīng)費報帳活動業(yè)務(wù)。
1、收入預(yù)算：參考上一年度預(yù)算執(zhí)行情況考慮學校維持正常運轉(zhuǎn)和發(fā)展的基本需要，根據(jù)預(yù)算年度的收入增減因素和措施，在預(yù)算年度的第一季度對收入進行預(yù)算編制。
2、支出預(yù)算：根據(jù)學校開展教學和其他活動需要和財力的可能，在預(yù)算年度的第一季度對支出進行預(yù)算編制，支出預(yù)算編制，應(yīng)在保證人員工資的前提下安排其他各項支出。
3、收、支預(yù)算均嚴格按照市區(qū)財政局核定的預(yù)算控制數(shù)進行編制預(yù)算。
1、財政補助收入管理：對從教育局拔給的教育事業(yè)費、公共醫(yī)療經(jīng)費、養(yǎng)老保險等財政補助收入，嚴格按照財政預(yù)算支出分類和不同的管理規(guī)定，進行管理和安排使用。
2、事業(yè)收入管理：對學校開展教學及其輔助活動依法取得的學費、借讀費、捐贈費、銀行存款利息等預(yù)算外收入資金，全部足額按時上繳財政專戶。
3、各項收費必須嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的標準和范圍，使用財政規(guī)定的合法票據(jù)，各項收入全部納入學校預(yù)算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一使用。
1、合理安排各項支出，貫徹勤儉辦學、厲行節(jié)約和量力而為的原則，嚴格執(zhí)行國家的財政財務(wù)制度和財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行國家關(guān)于工資、津貼和福利待遇等方面的規(guī)定，控制人員經(jīng)費支出，相對增加公用經(jīng)費支出，促進教育事業(yè)的發(fā)展。
2、對各項支出實行分類管理，重點是事業(yè)支出和建設(shè)性支出。建設(shè)性支出，不得超預(yù)算擠占教育事業(yè)經(jīng)費。
3、對各項支出應(yīng)按實際發(fā)生數(shù)列支，不得虛列虛報，不得以計劃數(shù)或預(yù)算數(shù)代替支出數(shù)，隨時接受有關(guān)部門的審計和檢查。
4、各項支出應(yīng)經(jīng)校長審批簽字，財務(wù)室方能辦理報銷手續(xù)。
1、流動資產(chǎn)管理：貫徹內(nèi)部牽制原則，實現(xiàn)現(xiàn)金和各種銀行存款處理的合理分工，錢帳分理，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金和銀行存款的會計處理規(guī)程，按規(guī)定登記銀行存款和現(xiàn)金日記帳，定期或不定期對銀行存款和現(xiàn)金進行核對和清查保證帳實相符。
2、固定資產(chǎn)管理：設(shè)立固定資產(chǎn)的分類明細帳，定期或不定期對固定資產(chǎn)進行清查盤點，年度終結(jié)前，進行一次全面的清查盤點，做到帳物相符，并按規(guī)定程序?qū)ΡP盈、盤虧的固定資產(chǎn)進行及時處理。
1、接受有關(guān)部門對校財務(wù)預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、決算編報的財務(wù)監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督。
2、本校財務(wù)監(jiān)督實行事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督的三種形式。
3、財會人員有權(quán)按《會計法》及其他有關(guān)規(guī)定行使財務(wù)監(jiān)督權(quán)，對違反國家財經(jīng)法規(guī)的行為，有權(quán)提出意見并向上級主管部門和其他有關(guān)部門反映。
學校財務(wù)報告制度篇八
為了全面貫徹落實法制宣傳教育的工作任務(wù)，普及法律法規(guī)知識，著力增強教職員工的法制意識，根據(jù)本校實際特制訂以下法制宣傳教育工作制度。
1、建立有校長室、黨支部、部門負責人參加的法制宣傳教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，具體負責本校法制宣傳教育工作。
2、領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負責本校區(qū)法制宣傳教育落實工作，研究提出每年的法制宣傳教育工作意見和工作計劃；組織實施普法活動；進行普法工作的經(jīng)常性督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見；配合上級組織對本校區(qū)法制宣傳教育工作的檢查、指導(dǎo)等。
3、領(lǐng)導(dǎo)小組成員依據(jù)普法規(guī)劃和工作分工，組織實施日常的普法活動；根據(jù)實際情況和群眾反應(yīng)，及時提出合理化建議，改進普法工作形式，增強普法活動的針對性；積極參與上一級組織對本校普法工作的檢查、指導(dǎo)，聽取意見和建議，及時改進有關(guān)工作等。
4、領(lǐng)導(dǎo)小組定期研究、部署普法工作。每年不少于2次，原則上定為上半年、下半年各1次。
5、普法工作的重點要把學習法律法規(guī)知識列入年度學習計劃，按照上級統(tǒng)一要求抓好普法學習并完成規(guī)定的學習內(nèi)容。
6、每年進行2次以上普法工作檢查、督促活動，對已經(jīng)學習的法律法規(guī)，必要時進行抽查、考試，以促進普法工作的開展，增強普法活動的實際成效。
7、要充分利用有限條件，建立并抓好普法宣教陣地，要根據(jù)需要，適當投入，選購普法書籍，訂閱法律法規(guī)報刊雜志、資料，征訂有關(guān)普法教材。要積極參加社會宣教活動，義務(wù)宣傳普法知識。
學校財務(wù)報告制度篇九
一、學校安全教育要以學生為主，同時對教職員工開展教育。
1、交通安全教育;。
2、游泳安全教育;。
3、消防安全教育;。
4、飲食衛(wèi)生安全教育;。
5、用電安全教育;。
6、實驗和社會實踐活動安全教育;。
7、校內(nèi)及戶外運動安全教育;。
8、防地震及它自然災(zāi)害的安全教育。
9、網(wǎng)絡(luò)安全教育;。
10、防中暑、防煤氣中毒的安全教育;。
11、緊急情況下撤離、疏散、逃生等安全防護教育;。
12、心理健康教育;。
13、突發(fā)疾病救治常識教育。
三、學校應(yīng)在每學期初組織教職工認真學習各種安全知識，強化安全意識。
四、學校應(yīng)根據(jù)學生年齡特點、認知能力和法律行為能力，確定各年級段安全教育目標，形成層次遞進教育。
1、幼兒園安全教育目標:使幼兒初步學習處理日常生活中危急情況的辦法，接受成人有關(guān)安全的提示，學會避開活動中可能出現(xiàn)的危險因素和保護自己。
2、小學安全教育目標:使學生初步樹立安全觀念，了解學校和日常生活中的基本安全知識，熟記常用的報警、救助電話，具備初步的分辨安全與危險的能力，掌握緊急狀態(tài)下避險和自救的簡便方法。加強交通法規(guī)教育，提倡步行上學，禁止未滿12周歲的學生騎車上學。
3、初中安全教育目標:使學生樹立安全法制觀念，自覺遵守安全法規(guī)，保護公共安全設(shè)施;熟悉學校、家庭、社會中須知的安全知識，掌握事故發(fā)生后請求救助的基本途徑，具備一定的危險判斷能力和防范事故的能力。
4、高中安全教育目標:使學生樹立法制觀念和社會公德意識，自覺維護公共安全，懂得運用法律法規(guī)保護自己的合法權(quán)益;掌握緊急狀態(tài)下自救自護的基本方法，具備一定的抵御暴力侵害能力。
五、學校應(yīng)根據(jù)有關(guān)法規(guī)和學校的布局狀況，并在公安、消防等部門的指導(dǎo)下，制定應(yīng)急疏散預(yù)案，并組織師生進行應(yīng)急撤離、疏散、逃生演習。
六、學校要根據(jù)地域、環(huán)境特點，把放假前、開學初、冬夏季來臨前作為安全教育的重要時段，重點對學生進行交通安全、飲食衛(wèi)生、校內(nèi)外活動安全和防中暑、溺水、煤氣中毒等方面的專題教育，并傳授發(fā)生意外事故的自救、自護知識和基本技能。
七、學校應(yīng)利用每年的全國中小學生“安全教育日”全國“安全生產(chǎn)月”等活動，針對安全教育的薄弱環(huán)節(jié)，根據(jù)教育主題開展各種宣傳教育活動。
八、學校要進一步加強家校聯(lián)系，取得學生家長的配合，共同做好學生心理健康教育和心理障礙的疏導(dǎo)工作。
九、學校要積極發(fā)揮校外法制副校長的作用，每學期都要對全體師生進行法制安全講座和考試。
十、學校應(yīng)加強校園安全法制文化建設(shè)，充分利用學校各種宣傳陣地和設(shè)施，開展安全法制教育，安全法制教育課必須做到計劃、教材、教師、課時“四落實”，建立穩(wěn)定長效的安全法制教育機制。
學校財務(wù)報告制度篇十
1.為真實反映公司整體經(jīng)營狀況，規(guī)范財務(wù)報告的編制和管理;及時準確地提供財務(wù)信息，了解公司的整體發(fā)展態(tài)勢，促進公司的發(fā)展，特制定本管理制度。
2.本管理制度主要對企業(yè)月度財務(wù)報告的編制、報送和管理作出規(guī)定，年度會計決算報表按照財政部及公司關(guān)于年度會計決算的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
1.各公司須按月按規(guī)定格式編報資產(chǎn)負債表、損益表(格式見附件)及財務(wù)狀況說明。其中財務(wù)狀況說明應(yīng)包括以下內(nèi)容：主要公司經(jīng)營業(yè)績說明;預(yù)算完成情況及增減因素簡要分析;主要業(yè)務(wù)收入與成本升降因素簡要分析;存在的主要問題及改進措施等情況。
2、各廣告公司須同時報送當月刊載一覽表、媒體監(jiān)測明細表。
1.各公司的財務(wù)報告必須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)(或財務(wù)負責人)和公司負責人審閱后方可報出。
2.財務(wù)報告質(zhì)量要求。
(1)財務(wù)報告必須如實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，做到內(nèi)容真實，數(shù)字準確，資料可靠。
(2)嚴格按照公司規(guī)定統(tǒng)一表式填列有關(guān)財務(wù)報告;做到內(nèi)容完整，即各種報表的項目、金額、備注、附注等均應(yīng)填寫完整、齊全，不能遺漏。
(3)正確填列報表數(shù)據(jù)，確保表內(nèi)、表間勾稽關(guān)系正確無誤，做到賬表相符，表表相符。
(4)信息可比。即編制報表所采用的會計處理方法、揭示方法保持相對穩(wěn)定，保證前后各會計期會計口徑一致性和可比性。
(5)編報及時。即在規(guī)定的時間內(nèi)及時報出。 報送方式
1、各公司的財務(wù)報告采取電子郵件或者直接送達的方式統(tǒng)一報送集團
2、財務(wù)報告的電子文件名統(tǒng)一為“(某某公司)0701財務(wù)報告”，前兩位數(shù)字表示年度，后兩位數(shù)字表示月份。
1.各公司應(yīng)于月度終了10日前上報月度會計報表及相關(guān)資料。
2.年度會計報表應(yīng)于年度終了25日前上報。上報時應(yīng)以收到報表日為準。
學校財務(wù)報告制度篇十一
為了嚴格貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的政策，加強學校財務(wù)管理、提高學校公用經(jīng)費的使用效益，根據(jù)忠教計〔20xx〕34號文件精神，我校組織人員對學校公用經(jīng)費的使用情況、學校財務(wù)制度的執(zhí)行情況進行了認真的自查，對存在的問題進行了及時的糾正?，F(xiàn)將自查情況報告如下:。
學校按照忠教計〔20xx〕34號文件精神，成立了學校財務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組，其中xxx校長任組長，xx副主任任副組長，xxx、xxx、xxx等為成員，對學校20xx年的財務(wù)預(yù)算編制及執(zhí)行情況、一免一補工作和學校財務(wù)相關(guān)工作進行自查。
1、自查小組通過對20xx年財務(wù)預(yù)算情況和目前截止至20xx年12月支出情況進行了對比(見統(tǒng)計表)，一致認為，學校高度重視預(yù)算編制工作，財務(wù)支出以預(yù)算為依據(jù)，學校在公用經(jīng)費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式，對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。
2、學校沒有在公用經(jīng)費中編列教職工津補貼和超標準列支業(yè)務(wù)招待費。20xx年，在公用經(jīng)費中，學校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費，來人來客一般情況下由分管領(lǐng)導(dǎo)陪同，按照最低標準列支。
1、學校制定和完善了財經(jīng)制度，強化了財務(wù)工作。
學校的財務(wù)工作自查中，學?？倓?wù)處完善了原始憑證簽審制度、財務(wù)稽核制度、財務(wù)收支審批制度、內(nèi)部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務(wù)管理制度，并張貼上墻，時時提醒;財務(wù)工作中嚴格執(zhí)行財務(wù)計劃，編制學校的財務(wù)預(yù)算、決算及財務(wù)報表，做到內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準確，報表及時;同時建立了學校各項經(jīng)審制度，做到帳目清楚，帳據(jù)相實;科學管理學校財務(wù)檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結(jié)。
2、加強了財務(wù)管理，規(guī)范教育經(jīng)費的使用程序。
嚴格執(zhí)行收費政策，杜絕學區(qū)內(nèi)各村小及班級亂收費。本年度，學校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標準，嚴格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，學生所有費用全部由班主任收取后到總務(wù)處結(jié)算，杜絕了亂收費現(xiàn)象。
在資金使用上，學校嚴格執(zhí)行事業(yè)單位財務(wù)制度改革有關(guān)規(guī)定，堅持預(yù)算管理，嚴格使用程序，學校維修實行集體研究，上報教委審批后實施,發(fā)票的報銷嚴格實行審批制度，堅持一支筆、一本賬，對不符合規(guī)定的票據(jù)一律拒付，對違反財經(jīng)紀律的行為予以堅決的抵制。無白條入賬及私設(shè)小金庫的現(xiàn)象。
我校20xx年春季享受一免一補的學生是395人，免教材計13825元，補生活費人數(shù)是45人，補助金額為5400元;秋季享受兩免一補的人數(shù)是400人，免教材14000元，以上?？罟灿嬛С?7825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受一免一補的貧困生進行全面核實，并在善廣場上、村委及學校公示無疑義后，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學生手中，切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。
學校財務(wù)報告制度篇十二
為加強財務(wù)管理，適應(yīng)激烈市場競爭要求，提高企業(yè)效益，實現(xiàn)本企業(yè)上新臺階，根據(jù)有關(guān)會計法規(guī)和本公司實際，特制定如下制度：
1.公司各員工必須遵紀守法從公司整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。
2.公司各經(jīng)營部門必須相互銜接，各負其責。
3.須做到錢帳分管，帳物分管，手續(xù)齊全。
4.經(jīng)手每項業(yè)務(wù)必須簽字，“簽字”就是牽制。
1.材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購費用小。
2.每次采購必先由倉庫向采購部門申請。
3.采購部門根據(jù)申請打訂單（三份），送財務(wù)部審核、經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系采購。
4.采購部門必須保證材料及時、保質(zhì)、保量、價優(yōu)到位并能取得增值稅票。
5.材料進入公司以后，倉庫必及時清點數(shù)量，質(zhì)量管理部門驗收質(zhì)量合格后，倉庫填制入庫單有關(guān)人員簽字送財務(wù)部門，倉管人員及時登記入帳。
6.供應(yīng)商必須提供請款單、發(fā)票、公司訂單，經(jīng)財務(wù)部門審核、經(jīng)理審批，才可付款。
1.現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。
2.每項現(xiàn)金收入必須由會計開據(jù)票據(jù)，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記。
3.現(xiàn)金收款票據(jù)必須設(shè)置三聯(lián)，會計、出納、經(jīng)辦人和客戶分別一聯(lián)，以便核對。
4.出納必須確?，F(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊。
5.出納必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會計審核、經(jīng)理審批的憑據(jù)付款。
6.出納必須即時登記現(xiàn)金日記帳，核對收入、支出、余額并與實際庫存現(xiàn)金相符，做到日清日結(jié)。
7.出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經(jīng)理批準簽字，并不得超過規(guī)定限額。
8.月底會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款余款，做到帳帳相符、帳實相符。
1.各員工必須有很強的成本意識，不斷提高自己的技術(shù)水平，節(jié)約能耗，提高效率，保證質(zhì)量。
2.會計要同其他部門制定每年每種產(chǎn)品的成本計劃，材料耗用定額，費用標準。
3.材料入庫保管人員組織驗收，清點數(shù)量，檢查質(zhì)量，如有數(shù)量和質(zhì)量問題，及時通知采購部門和供應(yīng)商。
4.材料入庫及時由保管人員填制驗收單，驗收單上必須有檢查質(zhì)量人員和保管人員同時簽名，一份三聯(lián)，及時送財務(wù)、采購部門，以便核對。
5.領(lǐng)料單一份三聯(lián)，財務(wù)部、領(lǐng)用部門、倉庫各一聯(lián)。
6.倉庫保管人員必須立即登記材料數(shù)量式帳戶，月底抽查材料實物與帳存是否相符。
7.財務(wù)部門必須建立原材料數(shù)量金額式二級帳控制，修理配件零星物料建立金額式二級帳控制，修理配件零星物料倉庫可以以表代帳，月底必須同倉庫帳核對相符。
8.各部門按定額用料，超過定額必須查明原因，屬于主觀因素，責任人必須承擔責任；屬客觀因素經(jīng)總經(jīng)理批準調(diào)整定額。
學校財務(wù)報告制度篇十三
1、養(yǎng)成講究個人衛(wèi)生的良好習慣。勤洗澡、勤換衣服、勤理發(fā)、勤洗手、勤剪指甲。每周班級檢查一 次個人衛(wèi)生。
2、講究食品衛(wèi)生，不喝生水，不吃生冷和不清潔的食物；不買路邊小吃攤上不潔零食；不暴飲暴食，不吸煙、不喝酒，飯后半小時內(nèi)不做劇烈運動。
3、注意保護眼睛，堅持用眼衛(wèi)生，做到看書寫字姿勢端正。不躺著看書，不在強烈的陽光下或光線暗淡的地方看書。不在行駛的車船或行走時看書。用眼時間不能過長。要堅持做眼保健操?？磿鴷r眼睛與書本要保持三十公分左右的距離。要定時檢查視力，及時治療眼睛疾病。
4、積極參加早操活動積極參加體育鍛煉，堅持按時作息注意勞逸結(jié)合。
1、衛(wèi)生由班主任負責，衛(wèi)生委員協(xié)助班主任管理班級衛(wèi)生。衛(wèi)生委員安排并指導(dǎo)值日生對教室衛(wèi)生清掃。每天兩掃一拖。拖地時要注意保持樓道的整潔。每月學校組織一次全方位的大掃除。
2、門窗要輕開輕關(guān)，保持門窗干凈明亮，桌椅輕拿輕放。
3、不得隨地吐痰，亂扔廢紙、果皮，不準將垃圾存放在課桌的抽屜里。更不準學生在教室和走廊上追逐打鬧，亂扔東西。
4、要保持地面清潔衛(wèi)生，無雜物和痰跡及口香糖跡，桌椅擺放整齊，書籍擺放有序。
5、課后清擦黑板及講臺，保持黑板及講臺干凈，槽內(nèi)無粉塵，粉筆、教具擺放整齊。
6、定時開關(guān)門窗，保持教室內(nèi)通風
7、保持教室計算機、投影儀及錄音機清潔每天要用干凈的濕布擦洗，不能有灰塵，用后及時關(guān)閉。
8、要求清潔工具有序，及時清理垃圾桶。
9、保持室內(nèi)及走廊、樓梯墻壁的清潔，禁止亂涂、亂寫、亂畫。
10、愛護班級里的一草一木，窗簾、飲水機、書架及各種盆栽等并保持清潔。
1、由學生會成員每天一次進行衛(wèi)生檢查，衛(wèi)生管理老師每周兩次隨機抽查記入三項競賽總分。
2、每月布置大掃除后由政教處組織進行全面大檢查。
3、按平時成績占50%，大掃除成績占50%計算，每月每段評出衛(wèi)生優(yōu)勝班級三名，頒發(fā)獎狀并在晨會上予以表揚。
學校財務(wù)報告制度篇十四
為確保學校教育教學工作順利進行，根據(jù)學校有關(guān)管理要求，結(jié)合學校具體情況，制定學校教師值班制度。
1、全面掌握學?？傮w工作及運行情況；
2、組織指揮對各種突發(fā)事件的處置；
3、負責檢查學校各片值班落實執(zhí)行情況；
1、學校教師值班時間；（7：10—18：00）
2、做好外來人員的登記工作。（值班記錄）
3、及時處置各種突發(fā)性事件，做到第一時間內(nèi)報告，并做出合理有效的應(yīng)急處置工作；
4、放學后，督促檢查學生全部離校，各班是否上鎖。最后值班教師鎖大門，方能離校。
5、任課教師應(yīng)在上課前30分鐘到校。
6、對于擅離職守的教師和值班人員要做出相應(yīng)的處罰。
學校財務(wù)報告制度篇十五
財務(wù)報告是綜合、系統(tǒng)、集中地反映單位在某一會計期間的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的一項書面報告。應(yīng)按規(guī)定準確及時的編制財務(wù)報告，并據(jù)此對公司進行正確的財務(wù)分析與評價。
一、 財務(wù)報表及報送時間
1、 財務(wù)報表：
（1） 會計人員必須遵照會計準則、會計制度，編制對外的報表。根據(jù)下述報表種類、格式、內(nèi)容、財務(wù)情況說明書、財務(wù)分析編制集團內(nèi)部會計報表。
（2） 財務(wù)報表的編制應(yīng)做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時，任何人不得篡改或指使他人篡改報表數(shù)字。
（3） 各報表之間、各項目之間，凡有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字，應(yīng)做到相互一致，勾稽關(guān)系正確，上下期報表中的有關(guān)數(shù)字應(yīng)相互銜接；各期報表若編制的內(nèi)容和方法上有變動，應(yīng)作詳細說明。
（4） 財務(wù)報表的編制，應(yīng)將屬于該決算期已處理完畢的會計事項，記入會計賬簿的數(shù)字，經(jīng)過計算，試算平衡后，編制會計報表，保證賬表一致。
（5） 財務(wù)報表應(yīng)按規(guī)定時間上報，不得為趕報表提前結(jié)賬，不得任意估計數(shù)字。
（6） 季度、年度會計報表必須附會計報表說明和財務(wù)分析報告。
2、 財務(wù)報表種類和報送時間：
（1） 月度報表包括：資產(chǎn)負債表、損益表、制造費用明細表、應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付、其他應(yīng)收、應(yīng)付明細表、經(jīng)營（銷售）費用明細表、管理費用、財務(wù)費用等明細表，于次月6日前報出。
（2） 季度報表包括：資產(chǎn)負債表、損益表、存貨明細、應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付、其他應(yīng)收、應(yīng)付明細表、制造費用明細表（工業(yè)用）、主營業(yè)務(wù)收支明細表（工業(yè)用）、產(chǎn)品制造成本表（工業(yè)用）、銷售明細表（商業(yè)用）、經(jīng)營（銷售）費用明細表、管理費用及財務(wù)費用明細表等，于季度末次月10日前報出。
（3） 年度報表包括：資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、存貨明細表、固定資產(chǎn)及累計折舊表、制造費用明細表（工業(yè)用）、主營業(yè)務(wù)收支明細表（工業(yè)用）、產(chǎn)品制造成本表（工業(yè)用）、銷售明細表（商業(yè)用）、經(jīng)營（銷售）費用明細表、管理費用及財務(wù)費用明細表、應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)提、待攤、開辦費、長期待攤費用、預(yù)收、預(yù)付、其他應(yīng)收、應(yīng)付明細表等，于年度末次月15日前報出。
（4） 集團所屬各公司有下屬的獨立核算的分公司和辦事處的，報送時間可 順延五天。
（5） 月、季、年報表報送時間如遇節(jié)假日可順延。
（6） 駐外地分公司的報表，公司總部應(yīng)當編制合并會計報表并將其外地分公司的會計報表一并上報。
（7） 會計報表有下列情形時應(yīng)予更正：
a． 數(shù)字、內(nèi)容與會計賬簿記載不一致；
b． 繕寫、計算出差錯；
c． 未經(jīng)法定人簽名蓋章；
d． 其他與制度規(guī)定不符合事項。
二、 財務(wù)情況說明書
1、 編寫及報送時間：
財務(wù)部門必須按月編制財務(wù)報表的簡要說明，按季、按年編寫詳細的財務(wù)情況說明書。財務(wù)情況說明書必須隨同各類報表同時上報。
2、 編寫的主要內(nèi)容包括：
（1） 生產(chǎn)經(jīng)營情況；（2）資本的結(jié)構(gòu)及變動情況；（3）利潤及利潤分配情況；（4）資金變動周轉(zhuǎn)情況；（5）各項物資盤盈、盤虧、毀損及報廢情況；（6）會計核算方法變更，對財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響程度；（7）其他有必要說明的情況。
三、 財務(wù)分析
財務(wù)報表的數(shù)字是靜止的，只是了解經(jīng)營狀況的第一步，要深入了解財務(wù)經(jīng)營成果，財務(wù)部門在每個會計核算期末，應(yīng)對公司的財務(wù)情況作出詳細的分析。
1、 分析時間要求：
（1） 月度分析于次月的6日前完成；
（2） 季度分析于季末次月10日前完成；
（3） 年度分析于年度終了次月15日完成。
2、 財務(wù)分析的主要內(nèi)容：
根據(jù)財務(wù)報表及生產(chǎn)經(jīng)營等部門的.資料，首先對公司的總體經(jīng)營情況進行分析，說明完成情況及影響的原因：
（1） 利潤完成情況分析
a． 商品、產(chǎn)品利潤的分析
將本期實現(xiàn)的主營業(yè)務(wù)利潤與本期編制的主營業(yè)務(wù)目標利潤進行比較，說明其完成情況，完成情況的比率以及對利潤影響程度，再按影響因素進行具體分析。
a． 商品、產(chǎn)品銷售收入的影響，商品、產(chǎn)品銷售收入分為銷售數(shù)量、銷售單價兩項因素，這兩項因素對銷售收入和利潤影響的程度。
b． 商品、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變化的影響，計算出由于結(jié)構(gòu)變化對利潤影響的程度。
c． 商品、產(chǎn)品銷售成本的影響，計算出由于成本高低而產(chǎn)生的對銷售利潤的影響程度。
b． 其他業(yè)務(wù)利潤的分析，分析在主營業(yè)務(wù)以外進行的其他經(jīng)營活動，對利潤的影響程度。
c． 銷售費用、管理費用及財務(wù)費用分析：首先將本期銷售費用、管理費用及財務(wù)費用總額與計劃總額進行比較，計算出對利潤影響程度，再按具體項目進行對比分析。
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學校財務(wù)報告制度篇十六
（2）每周三、五晚上學生離開教室后，對教室、專用教室、辦公室用含氯消毒液噴灑消毒（有效氯500mg/ml），關(guān)閉門窗，第二天早上6：00由門衛(wèi)打開教室門窗通風。
（1）每天消毒，對教室、專用教室、辦公室用含氯消毒液噴灑消毒（有效氯500mg/ml）。關(guān)閉至第二天早上6：00由門衛(wèi)打開教室門窗通風。并利用體育課學生離開教室的時間和中午，用紫外線消毒車消毒。
（2）教室櫥柜、課桌椅、鞋柜等用含有效氯500mg/ml的消毒液揩擦消毒。
對發(fā)生肝炎、菌痢等腸道傳染病的班級，要及時用含有效氯1000mg/ml的'消毒液做好課桌椅、櫥柜等的揩擦消毒工作。
學校財務(wù)報告制度篇十七
為加強學校管理，維護學校正常的教育教學秩序，創(chuàng)造一個安全穩(wěn)定的和諧校園環(huán)境，根據(jù)雄壁中心學校工作要求，結(jié)合我校實際，特制定學校值班制度篇。學校值班按工作職責要求，分日常值班、法定節(jié)假日值班、寒暑假期值班、領(lǐng)導(dǎo)代班。
一、日常值班。
由學校安排負責的學生管理值班，每班不得少于兩人，值班時間早7:00—次早7：00，堅持24小時值班。
主要職責是：
1、加強學生一日生活制度落實和安全管理。
2、督導(dǎo)檢查學生晚自習上課情況。
3、檢查學生晚上就寢情況。
4、負責學生早操制度及衛(wèi)生清掃制度的落實。
5、負責學生突出事件的處置。
6、負責校內(nèi)安全巡視檢查。
7、負責外來人員的接待、詢問、證件查驗及登記。
8、負責學生出入校園手續(xù)的查驗和登記。
二、法定節(jié)假日值班。
法定節(jié)假日值班由全體教師負責，為全員參加的義務(wù)值班，每班不得少于兩人。其主要職責是：
1、負責學校教學設(shè)備、生活設(shè)施及財產(chǎn)物品安全，加強校內(nèi)安全巡視檢查。
2、負責假期校園衛(wèi)生清掃。
3、負責上級工作檢查和外來人員工作聯(lián)系接待。
4、協(xié)助其它崗位值班人員做好假期工作。
三、寒暑假期值班。
寒暑假期值班由學校全體教師負責，為全員參加的義務(wù)值班，每班不得少于兩人。其主要職責同法定節(jié)假日值班職責。
四、領(lǐng)導(dǎo)代班。
領(lǐng)導(dǎo)代班由校務(wù)委員負責安排，參加代班領(lǐng)導(dǎo)為校長、教導(dǎo)主任、學校報賬員、女工主任、通訊員等。其主要職責是：
1、負責對學校各值班工作人員值班檢查。
2、負責處理和解決各值班人員反映的問題及事項。
3、負責督導(dǎo)節(jié)假期學校工作計劃的落實。
4、負責節(jié)假期突發(fā)安全事件的處置。
五、值班人員的獎懲。
1、對在值班中認真履行工作職責，及時發(fā)現(xiàn)和消除安全事件，保護學校財產(chǎn)不受損失等突出表現(xiàn)者，學校將上報中心學校給予表揚和獎勵。
2、對違反值班制度、工作失職、誤班漏值、擅離值班崗位，給工作造成影響者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將按學校責任追究制試行辦法處理。給工作造成損失及安全后果者，視情節(jié)輕重，除經(jīng)濟處罰外，觸犯法律者，移送司法機關(guān)處理。
六、本制度自公布之日起實行。
學校財務(wù)報告制度篇十八
為認真落實學校的安全工作，杜絕安全事故的發(fā)生，特制定安全宣傳教育制度。
一、建立健全安全教育網(wǎng)絡(luò)，加強對師生進行安全教育，切實增強學生的安全防范意識和自救能力。
二、制定并實施好學校衛(wèi)生計劃，加強健康課的教學，讓學生養(yǎng)成良好的飲食習慣，預(yù)防腸道傳染病及食物中毒，建立健康的生活方式。
三、制定并實施好安全教育計劃。
1、加強交通安全常識的教育，讓學生了解道路交通標志，交通安全的常識，遵守交通規(guī)則。
2、加強安全用電教育，讓學生了解電對人體的傷害，如何避免觸電事故，正確使用家用電器的方法，觸電后的應(yīng)急方法。
3、加強消防安全教育。讓學生安全使用燃氣灶具，了解消防安全標志圖例，學會發(fā)生火災(zāi)后如何自救和逃生的方法。
4、加強校園安全教育，讓先注重課間活動的安全，體育活動的安全，校園勞動的安全，自然實驗的安全。
學校財務(wù)報告制度篇十九
實驗室是學校開展正常教學的重要場所，為此，實驗員要熱愛本職工作、認真學習、刻苦鉆研、管好實驗室。
1．實驗員要做好儀器的登記造冊工作、分類編號、定后定位安放，對消耗、損壞的儀器要及時記載，注明原因和處理辦法。
2．實驗員要參加有關(guān)教研活動，學習教學大綱和教材，積極開展實驗教學研究和自制教具工作。
3．要嚴格按照實驗通知單準備好儀器，并協(xié)助教師做好演示實驗和輔導(dǎo)學生實驗。
4．要認真做好儀器的驗收、須發(fā)、回收及保養(yǎng)和維修常見故障，加強安檢定的安全保衛(wèi)工作。
5．實驗員要認真做好實驗教學情況的記載，對各種資料要裝訂成冊，歸類保管。每學期結(jié)束，將實驗室器品設(shè)備清點核對。
1．實驗室內(nèi)要保持安靜，嚴禁大聲喧嘩、吵鬧。
2．學生在實驗前，要預(yù)先作好課前準備，進入實驗室時要有秩序，按指定的座位就座。
3．實驗前，教師必須向?qū)W生講清實驗內(nèi)容、目的要求和實驗步驟。
4．實驗開始時，學生應(yīng)先查點儀器、藥品是否齊全，不得隨意調(diào)換。如發(fā)現(xiàn)問題，及時報告。
5．實驗必須按步驟進行，并仔細觀察，做好記錄，課后及時寫好實驗報告。
6．實驗時，要愛護儀器，節(jié)省藥品，由于違反操作規(guī)程而損壞丟失的儀器，必須賠償。
7．實驗結(jié)束，要將儀器整理成洗凈，保持桌面、室內(nèi)的整潔、由老師宣布后才能離開。
8．本守則在每學期第一次實驗前，向?qū)W生宣講。
1．教師在實驗室領(lǐng)取實驗儀器、模型、工具時，要填寫好實驗通知單或登記冊，歸還時作好驗收工作，如有損壞。辦好賬冊的注銷、簽名手續(xù)。
2．如有教師操作不規(guī)或因旁人玩弄損壞，要按價、按情處理賠償。
3．學生實驗如有因違反操作規(guī)則，損壞者由任課教師和實驗員協(xié)商按情定價賠償，對隨手把實驗器材帶出實驗室，要追查歸還，加倍賠償，并對該生進行思想教育。
1．做好電的安全防護工作，電源要有保險器，工作后要切斷電源。
2．對易燃、易爆、劇毒等危險品風有危險品柜。
3．危險品由專人保管負責，嚴格控制藥品用量。
4．實驗室備有滅火器、砂、棉毯等防火用具。
5．每天工作后關(guān)好門、窗，做好防護工作。
6．做好寒、暑假的安全防護工作。
為加強實驗教學，提高教學質(zhì)量，管好用好儀器，特制定本條例：
1．除班級制度外，一般儀器不借出儀器室，如本校老師需進行教學研究活動、科技活動、社會科技咨詢服務(wù)等，可提供方便，但必須辦妥手續(xù)。
2．校外人員概不惜用，特殊情況需經(jīng)校長批條方可借用，時間一般不超過三天。
3．在借用和歸還儀器時，均作好儀器的檢驗工作，如有損壞，照價。
1．任課教師必須預(yù)先將所需儀器通知實驗員，示教器材在使用前三日寫書面通知單交實驗員，學生分組實驗材料，使用前一周寫書面通知單交實驗員。
2．實驗員準備好的儀器材料放在提盒式實驗臺上，教師項事前檢查。
3．示教儀器應(yīng)于當回歸還，如需注目使用者可事前聲明，不予拆散，如需較長時間使用?？蛇m當延期，歸還時須經(jīng)實驗員檢查。
4．儀器使用時損壞，歸還時應(yīng)向?qū)嶒瀱T說明，以便隨時登記，并與科組長研究處理辦法。因工作造成損失不予賠償，由于使用中不接操作規(guī)程或粗心大意造成的損失，必須照價賠償。
1．儀器室設(shè)有易燃、易爆、劇毒危險品柜。
2．危險品柜備有專用鎖，鑰匙有實驗室管理人員和分管主任共同保管。
3．凡任課教師需取危險品時，有實驗室工作人員同時到場開啟，并填寫記錄單，用后有多余的在半天內(nèi)歸還。
4．平時半月開鎖檢查一次。核對所存危險品數(shù)據(jù)。
5．備有危險品專用賬單，以使查考。
學生實驗室守則。
1.實驗前學生應(yīng)認真預(yù)習有關(guān)內(nèi)容，明確實驗?zāi)康?，了解實驗原理、方法、步驟和主要儀器的性能。
2.實驗課前任課教師要預(yù)先分好實驗小組，每組推選組長一人，并為實驗臺（桌）編號。上課時組別與臺（桌）號應(yīng)相符，保持相對穩(wěn)定。
3.上實驗課時學生不得遲到早退，也不得提前進入實驗室自行擺弄實驗器材。進入實驗室后不得大聲喧嘩和隨意走動。
4.學生實驗應(yīng)在教師指導(dǎo)下按實驗步驟進行，按操作規(guī)程和注意事項使用儀器，仔細觀察、詳細記錄、積極思考、完成實驗報告。
5.學生應(yīng)愛惜儀器設(shè)備和藥品材料，做到輕拿輕放，不得亂拉別組器材，不得用儀器玩耍打鬧。
6.實驗中要加強安全觀念，確保人身和儀器設(shè)備不受損害。教師要經(jīng)常向?qū)W生進行防電、防火、防爆、防腐蝕等教育，學生要嚴格按照操作規(guī)程和教師要求進行實驗，不得隨意改變實驗程序，增減實驗器材和藥品量。實驗中損壞儀器，應(yīng)及時向教師報告，并按情節(jié)輕重相應(yīng)賠償。
7.實驗完畢，每組學生應(yīng)清點、整理、洗滌儀器或玻璃器皿，處理好廢液雜物，并按教師要求擺好儀器或送交器材室，不得私自帶走。
8.實驗室應(yīng)常備防火、防爆、防毒器材，以便應(yīng)付實驗中出現(xiàn)的不安全事故。有條件的學校應(yīng)使用實驗室能統(tǒng)一控制的專用電源，實驗時嚴禁學生亂拉、亂接或用濕手觸摸電源。
實驗教師和實驗技術(shù)人員職責。
一、實驗教師和實驗技術(shù)人員必須模范遵守和執(zhí)行實驗室的一切規(guī)章制度；并嚴格要求學生遵守學生實驗守則。
二、實驗教師和實驗技術(shù)人員應(yīng)該協(xié)助教研組、擬定實驗?zāi)夸洝⒕幹茖嶒瀮x器的購置計劃，做好實驗登記，實驗技術(shù)人員應(yīng)協(xié)助實驗教師上好實驗課。作好統(tǒng)計，引導(dǎo)學生自制教具開展科技活動。
五、遵守操作規(guī)程，定期保養(yǎng)儀器設(shè)備。嚴防火災(zāi)、觸電、中毒、銹蝕、盜竊等事故發(fā)生。
六、定期檢查實驗室安全，落實實驗室安全防范措施，及時消除安全隱患。
七、注意節(jié)水、節(jié)電、節(jié)約材料，杜絕浪費，保持實驗室內(nèi)的日常清潔衛(wèi)生。
八、下班或離開實驗室時，必須鎖門、關(guān)窗、斷水、斷電。
實驗室危險品管理條例。
1、實驗室教學所需易燃、易爆等危險物品，必須按國家有關(guān)規(guī)定辦理。
2、對危險品的裝運必須小心謹慎，防震動、撞擊、摩擦、重壓和傾倒。性質(zhì)相互抵觸的危險品不能同車混裝，車上嚴禁煙火。嚴禁隨身攜帶危險品使用公共交通工具。
3、危險品進出倉庫，應(yīng)進行嚴格的檢查和驗收，做好單據(jù)交接及登記工作。
4、危險品保管員要嚴格檢查危險品包裝是否可靠，有無損壞，標簽是否脫落，如發(fā)現(xiàn)包裝不可靠，應(yīng)設(shè)法維護或更換。
5、危險品必須指定熟悉危險品業(yè)務(wù)的專人保管，存放地點必須符合安全要求，配備必要的消防和防護設(shè)備。
6、性質(zhì)相互抵觸和滅火方法不同的危險品不可存放在一起，。危險品倉庫內(nèi)，嚴禁煙火，對儲存的危險品應(yīng)定期檢查，防止自燃，變質(zhì)或爆炸事故的發(fā)生。
8、領(lǐng)用人對危險品的性質(zhì)、防護及發(fā)生意外后的應(yīng)急措施等，必須事先熟悉。學生在使用危險品時，實驗人員應(yīng)詳細指導(dǎo)。
9、使用后剩余的危險品，應(yīng)立即送還，并妥善保管。對廢液、殘物，要認真按國家有關(guān)要求處理好。
實驗室儀器設(shè)備報損報廢制度。
１．實驗室各儀器必須嚴加保管，認真登記造冊，列入學校固定財產(chǎn)。
２．教師在實驗時（包括演示、準備實驗），凡屬實驗正常損壞者（指玻璃器皿質(zhì)量較差，受熱后自行爆裂破碎等），應(yīng)及時向?qū)嶒瀱T說明原因，并填寫報損、報廢單和登記入冊。
３．凡教師因違背操作規(guī)則，損壞儀器者應(yīng)根據(jù)情況酌情賠償，并及時填寫報損、報廢單和登記入冊。
４．凡學生因不慎損壞儀器者，應(yīng)及時報告任課老師和實驗員，追查損壞原因，根據(jù)具體情況酌情賠償，并及時填寫報損、報廢單和登記入冊。
５．凡學生因違背操作規(guī)則，損壞儀器者，應(yīng)追查原因，并及時給予教育和賠償全部損失，實驗員及時填寫報損、報廢單和登記入冊。
６．教師實驗時所領(lǐng)各藥品應(yīng)及時填寫報損清單，實驗員每月累計耗損藥品數(shù)量，在每學期結(jié)束時，填入帳冊內(nèi)。
７．價值在100元以上的儀器報損時，應(yīng)填寫貴重儀器報損表，并一式二份，一份送學區(qū)。