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證書管理制度條例篇一
第一條為規(guī)范海船船員健康證書管理,根據(jù)《中華人民共和國國船員條例》以及我國締結(jié)或加入的有關(guān)國際公約,制定本辦法。
第二條本辦法適用于中華人民共和國國境內(nèi)海船船員健康證書(以下簡稱健康證書)的簽發(fā)與管理。
本辦法所稱健康證書是指海事管理機構(gòu)依據(jù)《中華人民共和國國船員條例》和我國加入或者締結(jié)的國際條約所簽發(fā)的以表明海船船員身體狀況能夠有效履行其崗位職責的職業(yè)醫(yī)學(xué)書面證明。
第三條中華人民共和國國海事局主管全國海船船員健康證書的簽發(fā)與管理工作。
各直屬海事管理機構(gòu)按照中華人民共和國國海事局確定的職責范圍具體負責健康證書的簽發(fā)與管理工作。
第四條海船船員在船工作期間應(yīng)持有有效的健康證書。
第五條健康證書包含以下基本內(nèi)容:。
(一)持證人的姓名、性別、出生日期、國籍、船上任職部門、持證人簽名及照片;
(三)有關(guān)國際公約的適用條款;。
(四)主檢醫(yī)師聲明;。
(五)發(fā)證日期和有效期截止日期;
(六)授權(quán)機關(guān)名稱;。
(七)簽發(fā)機構(gòu)名稱和主檢醫(yī)師簽名;。
(八)規(guī)定需要載明的其他內(nèi)容。
第六條海船船員申請健康證書,應(yīng)當?shù)胶Ｊ鹿芾頇C構(gòu)公布的具備船員職業(yè)健康狀況鑒定能力的體檢機構(gòu)(以下簡稱體檢機構(gòu))進行健康體檢。
第七條海船船員滿足以下要求的,體檢機構(gòu)的主檢醫(yī)師應(yīng)當及時簽發(fā)健康證書:。
(一)年滿16周歲;。
(二)持有有效的身份證件;。
(三)符合海船船員健康檢查要求的標準;。
(四)符合海事管理機構(gòu)要求的照片。
第八條健康證書的有效期不超過2年;申請健康證書的海船船員年齡小于18周歲,則健康證書有效期不超過1年;有效期截止日期不超過持證人65周歲生日。
第九條健康證書有效期滿的,海船船員應(yīng)重新申請健康證書。
健康證書在航行中有效期期滿的,在到達下一個有締約國認可的從業(yè)醫(yī)生的?？扛壑霸摻】底C書仍然有效,但為期不得超過3個月。
在緊急情況下,海事管理機構(gòu)可允許持有近日過期的健康證書的海船船員工作至下一個具有締約國認可從業(yè)醫(yī)生的港口,但許可的期限不得超過3個月。
第十條健康證書損壞或遺失時,持證人除應(yīng)向原簽發(fā)健康證書的體檢機構(gòu)提出補發(fā)申請外,還應(yīng)當滿足下列要求:。
(一)健康證書損壞的,應(yīng)繳回被損壞的證書原件;。
(三)申請在水上交通事故中滅失的健康證書補發(fā)的,應(yīng)向體檢機構(gòu)提交事故證明。
補發(fā)的健康證書的有效期截止日期與原健康證書的有效期截止日期相同。
第十一條船員申請健康證書信息變更的,應(yīng)按下列情況提交相應(yīng)的證明材料:。
(二)申請健康證書所載的除船員身份信息外的其他信息糾錯的,應(yīng)向原簽發(fā)健康證書的體檢機構(gòu)提交相關(guān)證明材料申請變更。
第十二條海船船員存在下列情形之一的,應(yīng)重新申請健康體檢,主檢醫(yī)師根據(jù)體檢情況作出體檢結(jié)論:。
(一)喪失工作能力超過30天的;。
(二)因醫(yī)療原因離船的;。
(三)健康狀況發(fā)生變化影響其履行崗位職責的其他情況。
第十三條健康證書由中華人民共和國國海事局統(tǒng)一印制。
第十四條從事船員職業(yè)健康狀況鑒定的體檢機構(gòu)應(yīng)當符合以下要求:。
(一)在中華人民共和國國境內(nèi)依法設(shè)立的法人;。
(三)開設(shè)附錄1規(guī)定的診療科目;。
(四)自有具備健康證書簽發(fā)權(quán)的主檢醫(yī)師2名及以上;。
(五)具有附錄2規(guī)定的儀器、設(shè)備;。
(七)建立完善的海船船員健康體檢質(zhì)量管理制度。
第十五條簽發(fā)健康證書的主檢醫(yī)師,應(yīng)當滿足以下要求:。
(一)具有內(nèi)科或外科副高以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格;。
(二)具有2年及以上從事健康體檢的臨床經(jīng)驗;。
(三)熟練掌握船員健康檢查要求,熟悉《海員健康檢查指南》、《國際船舶醫(yī)療指南》及海船船員職業(yè)特點。
第十六條從事船員職業(yè)健康狀況鑒定的體檢機構(gòu)應(yīng)當向該機構(gòu)所在地的直屬海事管理機構(gòu)報備以下材料:。
(一)海船船員健康體檢機構(gòu)、主檢醫(yī)師報備申請表(附錄3);。
(二)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書、組織機構(gòu)代碼證;。
(三)《醫(yī)療機構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》;。
(五)開展海船船員健康體檢項目相應(yīng)的儀器、設(shè)備及運行情況等資料(附錄4);。
(七)海事管理機構(gòu)要求報備的其他材料。
該機構(gòu)所在地未設(shè)立直屬海事管理機構(gòu)的,應(yīng)向中華人民共和國國海事局指定的直屬海事管理機構(gòu)報備。
第十七條各直屬海事管理機構(gòu)應(yīng)當對體檢機構(gòu)報備材料進行審核和現(xiàn)場核實,并將符合本辦法規(guī)定要求的體檢機構(gòu)及其所屬主檢醫(yī)師向中華人民共和國國海事局報告。
中華人民共和國國海事局應(yīng)及時向社會公布具備船員職業(yè)健康狀況鑒定能力的體檢機構(gòu)及其所屬主檢醫(yī)師名單。
第十八條未經(jīng)中華人民共和國國海事局公布的體檢機構(gòu)、主檢醫(yī)師簽發(fā)的健康證書無效。
公布的體檢機構(gòu)的分院、子院從事船員健康證書簽發(fā)的,應(yīng)當滿足本辦法的有關(guān)要求,并經(jīng)中華人民共和國國海事局公布。
主檢醫(yī)師離開其備案的體檢機構(gòu),其健康證書簽發(fā)權(quán)自動終止。
第十九條體檢機構(gòu)、主檢醫(yī)師備案的信息發(fā)生變化的,體檢機構(gòu)應(yīng)當及時向備案的海事管理機構(gòu)報告。
第二十條體檢機構(gòu)依船員申請,對申請船員按要求進行體檢;主檢醫(yī)師應(yīng)當自船員健康體檢結(jié)束之日起1個工作日內(nèi)作出簽發(fā)或者不予簽發(fā)健康證書的決定。對符合本辦法規(guī)定的,應(yīng)簽發(fā)健康證書;對不符合本辦法規(guī)定的,簽發(fā)《船員健康檢查表》,并留存船員本人簽名的《船員健康檢查表》復(fù)印件。
對需要復(fù)查和醫(yī)學(xué)觀察的船員要及時通知其本人。特殊情況需要延遲發(fā)證的,應(yīng)當說明理由,并告知船員本人。
第二十一條體檢機構(gòu)應(yīng)將簽發(fā)的健康證書信息或不合格結(jié)論和項目,自體檢結(jié)束之日起7個工作日內(nèi)向海事管理機構(gòu)報備。
第二十二條體檢機構(gòu)應(yīng)妥善保管空白證書,作廢的空白證書應(yīng)交回備案的海事管理機構(gòu)。
第二十三條體檢機構(gòu)應(yīng)將簽發(fā)健康證書的相關(guān)資料保存至少3年。
第二十四條海船船員對體檢結(jié)果有異議時,有提出復(fù)查的權(quán)利。
第二十五條海船船員若對不符合船員健康檢查要求標準或存在相關(guān)職責限制的體檢結(jié)果有異議,可以在得知體檢結(jié)果后5個工作日內(nèi)向原體檢機構(gòu)申請一次復(fù)查。
第二十六條體檢機構(gòu)應(yīng)根據(jù)船員復(fù)查申請對其不合格或受限項目進行復(fù)查。
執(zhí)行復(fù)查與執(zhí)行初次健康檢查的主檢醫(yī)師不能為同一人。
復(fù)查合格的,簽發(fā)健康證書;復(fù)查后仍不合格的,應(yīng)將復(fù)查結(jié)果告知船員本人。
第二十七條體檢機構(gòu)和主檢醫(yī)師具有下列權(quán)利與義務(wù):。
(二)體檢過程中發(fā)現(xiàn)疾病時,應(yīng)當及時通知船員本人;。
(三)客觀真實地作出船員健康體檢結(jié)論,并及時向海事管理機構(gòu)報備;。
(五)保護船員的隱私,采取一切必要的措施防止船員健康體檢信息被用于其他目的;。
(六)每年對開展海船船員健康體檢、簽發(fā)健康證書業(yè)務(wù)情況總結(jié)分析,并以書面及電子方式向海事管理機構(gòu)報告。
第二十八條海事管理機構(gòu)應(yīng)建立健全體檢機構(gòu)定期監(jiān)督檢查制度,加強對體檢機構(gòu)業(yè)務(wù)開展、誠實守信等情況的監(jiān)督檢查。海事管理機構(gòu)應(yīng)每年對體檢機構(gòu)進行至少一次現(xiàn)場監(jiān)督檢查。
第二十九條海事管理機構(gòu)當建立體檢機構(gòu)管理檔案,記載體檢機構(gòu)信息、資質(zhì)和業(yè)務(wù)開展等情況。
第三十條海船船員存在下列情形之一的,健康證書簽發(fā)機構(gòu)應(yīng)當注銷其健康證書,并上報備案的直屬海事管理機構(gòu):。
(一)船員申請注銷的;。
(二)以欺騙、賄賂等不正當手段取得健康證書的;。
(三)隱瞞相關(guān)職業(yè)禁忌病史的;。
(四)船員健康狀況等發(fā)生變化,不再符合健康證書簽發(fā)條件的;。
(五)簽發(fā)健康證書的體檢機構(gòu)認為必要的其他情況。
第三十一條體檢機構(gòu)或主檢醫(yī)師存在下列情形之一的,由中華人民共和國國海事局從公布的體檢機構(gòu)和主檢醫(yī)師名單中予以刪除,且2年內(nèi)不得再次申請報備:。
(一)未有效履行對體檢者身份核實義務(wù)的;。
(二)未如實作出體檢結(jié)論的;。
(三)未按程序及相關(guān)規(guī)定簽發(fā)健康證書的;。
(四)未按要求保存簽發(fā)健康證書相關(guān)資料的;。
(五)未按要求保管空白證書的;。
(六)泄露船員個人隱私和體檢信息的;。
(七)體檢機構(gòu)或主檢醫(yī)師信息發(fā)生變化,未及時變更的;。
(八)不再滿足本辦法規(guī)定的體檢機構(gòu)或主檢醫(yī)師條件的。
第三十二條中國籍海船船員持有的締約國認可的從業(yè)醫(yī)師簽發(fā)的健康證書予以承認。
第三十三條引航員、外國籍海船船員及正在接受海船船員教育與培訓(xùn)的學(xué)生申請健康證書的,按照本辦法執(zhí)行。
第三十四條本辦法自20xx年4月1日起施行。
證書管理制度條例篇二
1.為保障公司正常生產(chǎn)的連續(xù)性和秩序，使倉庫作業(yè)合理化，減少庫存資金占用，特制定本辦法。
2.本辦法適用於公司生產(chǎn)、銷售、辦公所需各種原輔材料、在制品、半成品、成品、包裝物、備品備件、工具、辦公、衛(wèi)生用品等物料的庫存管理規(guī)定。
二、管理原則和體制
1.公司實行倉庫分散管理體制。各類物料分別由其使用部門設(shè)立倉庫保存。其中，原輔材料倉庫由采購部主管，在制品、半成品、包裝物倉庫由生產(chǎn)制造部門主管，成品、備品備件、工具倉庫由營銷部門主管，辦公、衛(wèi)生用品倉庫由行政總務(wù)部門主管。
2.倉庫管理應(yīng)保證滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的物資需要，不缺貨斷檔，并使庫存物資、采購成本總額資金費用最小化。
3.公司各倉庫根據(jù)倉庫工作量和重要性，設(shè)專職或兼職倉庫管-理-員。
4.倉庫對各類物資進行分類統(tǒng)計，分為a類、b類、c類，分別以重點、次要和一般性級別管理。
5.根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營時間特點，制定倉庫入、出庫工作時間。
三、存貨計劃與控制
1.倉庫以適質(zhì)、適量、適時、適地之原則，供應(yīng)所需物資，避免資金呆滯和供貨不足。
2.倉庫會同有關(guān)部門，根據(jù)銷售記錄與計劃、生產(chǎn)計劃等制定最優(yōu)訂購點、訂貨點、安全庫存、訂購提前時間等標準。
3.倉庫對訂有標準的物資品種進行控制，實際庫存量降到訂購點時，即可提出補充采購計劃申請。
四、入庫
1.所有物料，無論是新購入、退貨、領(lǐng)后收回，均應(yīng)由倉管部門檢驗后方準物品入庫
2.辦理入庫手續(xù)時，對照物品與訂購單、提貨單、驗收單、發(fā)票所列的品名、型號、或規(guī)格是否相符。如發(fā)現(xiàn)品名、型號或規(guī)格或包裝破損的，應(yīng)通知采購主辦處理。
3.倉管員於物料入庫時發(fā)現(xiàn)問題，未及時於次一個工作日內(nèi)報告處理的，該物料視為合格。
4.倉庫管-理-員對所有入庫物品及時入帳，對在存?zhèn)}庫物品造冊登記。
五、出貨
1.凡持經(jīng)各級主管簽批的領(lǐng)用單、領(lǐng)料單經(jīng)確認后，方可領(lǐng)料出庫。倉庫管-理-員對所有庫物品及時入帳。
2.倉管部門對領(lǐng)用要求，於規(guī)定的時間內(nèi)發(fā)貨或調(diào)撥。如缺貨或不足，則應(yīng)回復(fù)預(yù)定或供貨的日期。
3.供領(lǐng)雙方在確認出庫物料的品種、規(guī)格、數(shù)量和質(zhì)量后，均應(yīng)在一式多聯(lián)領(lǐng)料單據(jù)上簽字，各聯(lián)分送、留倉管、領(lǐng)用、財務(wù)等有關(guān)部門。
4.領(lǐng)料人於物料出庫時發(fā)現(xiàn)問題，未及時當場處理的，該物料視為合格。
5.物料出庫提運過程中，禁止領(lǐng)料人隨意進入倉庫內(nèi)部場所，對不聽規(guī)勸的可拒絕
出貨并報主管。
6.堅持原則，不徇私情，嚴格按批準數(shù)量、質(zhì)量領(lǐng)取、發(fā)放物品。倉庫管-理-員態(tài)度和藹，熱情主動服務(wù)。
7.對非常設(shè)倉管員的倉庫可規(guī)定特定時間領(lǐng)用物品。對緊急事項可即時領(lǐng)用。
六、物料保管
倉管對各類物料的儲存要項：
1.按品種、規(guī)格、體積、重量等特徵決定堆碼方式及區(qū)位；
2.倉庫物品堆放整齊、平穩(wěn)，分類清楚；
3.儲物空間分區(qū)及編號，標示醒目、朝外，便於盤存和領(lǐng)取。
4.對危險物品隔離管制；
5.地面負荷不得過大、超限；
6.通道不得亂堆放物品；
7.保持適當?shù)臏囟?、濕度、通風、照明等條件。
七、倉儲物資入、出庫按先進先出原則堆放和提取。
八、倉管員加強對倉庫日常防火、防盜、防潮、防漏、防蟲工作，注意清潔衛(wèi)生，定期實施安全檢查。
九、建筑隊、維護倉庫裝卸、計量、傳送、消防、監(jiān)測和其他設(shè)備、器械，保持良好使用狀態(tài)，須更換維修的應(yīng)及時上報。
十、倉庫嚴禁吸煙，非倉庫人員，未經(jīng)同意，不準入內(nèi)。
十一、倉庫建立庫存物資臺帳、總帳、明細帳、庫存卡系統(tǒng)。應(yīng)做到帳實相符、帳帳相符。及時做好日常帳簿登記、整理、保管工作。
十二、定期結(jié)倉庫盤存。
1.小盤點，每月底一次。主要查核是否帳實相符及呆滯物料增減情況。
2.中盤點，每半年一次。各燈倉庫查核是否帳實相符，并矯正成本。
3.大盤點，每年一次。公司資產(chǎn)全面盤存。
每年年終，倉管部門會同帳務(wù)、營銷部門總盤存。對盤點情況，填寫庫存物資統(tǒng)計表，各方在清冊上簽名。
對盤點出的過期、變質(zhì)不能使用物品及時處理。對盤盈、盤虧情況，報主管批準后調(diào)整帳目；涉及倉管員責任短缺的，由其賠償。
十三、倉管員崗位調(diào)動的，由交接雙方及監(jiān)交人員辦理清冊移交及必要的'產(chǎn)物清點工作。
十四、倉管員每日作出物料入出庫的統(tǒng)計報表，以及每月和年度的入出庫和庫存統(tǒng)計。各種統(tǒng)計報表一式多聯(lián)分送有關(guān)財務(wù)、生產(chǎn)、營銷部門。
十五、倉管員會同財務(wù)人員分解庫存費用，努力減少庫存消耗，降低庫存成本，提出建議，改進倉庫管理。
物料運輸：
1.新購物料從車、船、機貨場到公司倉庫的運輸問題由采購部門與供貨廠協(xié)商解決。
2.本倉管單位協(xié)助有關(guān)單位做好出入庫貨物的運輸工作，包括運輸人員、運輸車輛、車輛調(diào)配、包裝托寄、保險索賠等事務(wù)。
物料裝運前，倉管員應(yīng)妥善處理裝箱，包裝、搬運等工作，確保運輸安全；交運時將運輸物料詳細明示于運單上，并開具出門檢查證件。
1. 為保障公司正常經(jīng)營的連續(xù)性和秩序，使倉庫管理合理化，特制定本制度。
2. 本制度適用于公司倉庫管理規(guī)定，可修改，添加建議 。
二、管理原則和體制
二、物資保管倉庫管理制度
1、物資入庫后，需按不同類別、性能、特點和用途分類分區(qū)碼放，做到"二齊、三清、四號定位"。
a) 二齊：物資擺放整齊、庫容干凈整齊。
b) 三清：材料清、數(shù)量清、規(guī)格標識清。
c) 四號定位：按區(qū)、按排、按架、按位定位。
2、庫管員對常用或每日有變動的物資要隨時盤點，若發(fā)現(xiàn)誤差須及時找出原因并更正
3、庫存信息及時呈報。須對數(shù)量、文字、表格仔細核對，確保報表數(shù)據(jù)的準確性和可靠性。
三、入庫
1. 所有貨物入庫前，需檢驗后才可入庫。
2. 辦理入庫登記時，對照物品與訂購單、驗收單、發(fā)貨單所列的品名、數(shù)量、型號或規(guī)格是否相符。如發(fā)現(xiàn)品名、數(shù)量、型號或規(guī)格或包裝破損的，應(yīng)通知發(fā)貨部門處理。
3. 倉庫管-理-員對所有入庫物品及時入帳，登記。
四、出庫
1. 設(shè)定倉管員提貨，配附件和打包。
2. 注意快遞面單上所需的物品，（特別是看清面單有無附件，有無備注，是否修改）確認后方可提貨。
3. 質(zhì)檢時要仔細的觀察，留心每一個細節(jié)，（比如條碼、包裝、贈品是否齊全等），檢查無誤后，才可打包。
4. 打包時應(yīng)注意包裹內(nèi)與面單上的所需物品是否齊全，包裹包扎是否嚴實，確認后，簽上打包員的姓名，才可出庫。
5. 質(zhì)檢員在檢查貨物時，發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時處理，不能修復(fù)的，及時上報，入實體庫。
6. 貨物出庫的系列過程中，非倉庫工作人員不得隨意進入倉庫搬移貨物，并禁止吵鬧，喧嘩，以免產(chǎn)生影響。
7. 快遞公司領(lǐng)走包裹后，相關(guān)工作人員及時做出庫登記。并整理倉庫。
五、貨物保管
1. 按貨物的種類、型號、規(guī)格、有序的歸類擺放。
2. 倉庫貨架物品堆放整齊，分類清楚；
3.貨架上要表明分區(qū)及編號，需標示醒目、便于盤存和提取。（如現(xiàn)在使用的，在卡紙寫清楚此貨架上物品的類型和編號，貼在貨架1/2處）
4.盤點庫存時，先按類求出它的總數(shù)，再與各類實物對應(yīng)，最后登記，入庫。
5. 地面不得存放貨物，以防貨物的變質(zhì)，造成不必要的損失，同時影響倉庫的面貌。
6. 保持倉庫通風，衛(wèi)生整潔，定期檢查（每天一掃，星期五大掃）。
六、倉庫貨物入、出庫按先進先出原則。
1、按班做好交接工作，要確實。
2、倉管員做好舊貨先出，補充貨后出。新貨入庫前，先檢查，后登記，編新號，方可入庫。
證書管理制度條例篇三
第一條為加強公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。
第二條公司財務(wù)部門的職能是：
(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。
(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀律。
(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。
(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。
(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。
(六)對有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。
(七)完成公司交給的其他工作。
第三條公司財務(wù)部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職會計前，由會計事務(wù)所代理。
第四條公司各部門和員工辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。
財務(wù)工作崗位職責。
第五條總會計師負責組織本公司的下列工作：
(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析;。
(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第六條會計的主要工作職責是：
(一)按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)賬、報賬，做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清楚，按期報賬。
(二)按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的招待情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀。
(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。
(四)完成經(jīng)理或主管副經(jīng)理交付的其他工作。
第七條出納的主要工作職責是：
(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵押現(xiàn)金。
(三)建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)經(jīng)理簽字后，方可生效。
(五)積極配合銀行做好對賬、報賬工作。
(六)配合會計做好各種賬務(wù)處理。
(七)及時收回各部門上繳的各項費用。
(八)完成經(jīng)理或主管副經(jīng)理交付的其他工作。第八條審計的主要工作職責是：
(一)認真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度。
(二)監(jiān)督公司財務(wù)計劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。
(三)詳細核對公司的各項與財務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。
(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。
(五)糾正財務(wù)工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。
(六)針對公司財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施。
(七)完成經(jīng)理或主管副經(jīng)理交付的其他工作。
證書管理制度條例篇四
為保證敬老院正常的生產(chǎn)、生活秩序，保護五保老人的人身安全，杜絕人為安全事故的發(fā)生，根據(jù)全縣敬老院的實際情況，制定本規(guī)定，要求各敬老院認真貫徹執(zhí)行。
一、進一步加強對敬老院安全工作的領(lǐng)導(dǎo)和管理。
1、成立安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組，院長是敬老院安全工作的第一責任人，制定敬老院安全責任制和各方面安全措施，敬老院所有人員應(yīng)樹立安全第一、安全無小事的思想。
2、敬老院定期采用多種形式對院民進行安全知識教育，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時進行安全教育。
3、建立重大事故報告制度。敬老院出現(xiàn)的重大傷亡事故要立刻報告院領(lǐng)導(dǎo)，并按程序逐級上報。
4、實行院領(lǐng)導(dǎo)值班制度，填寫值班登記表。
5、建立安全工作檢查制度，院長要經(jīng)常檢查院內(nèi)安全設(shè)施情況，排除安全隱患。
二、門衛(wèi)的安全管理。
院民外出必須嚴格履行請假手續(xù)，自覺服從門衛(wèi)管理，任何人不得強行進出敬老院。
三、設(shè)施安全管理。
1、院長負責敬老院內(nèi)設(shè)施設(shè)備的安全性能。
2、安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組每半月進行一次全院性安全工作大檢查。
3、配備一定的消防器材和應(yīng)急照明燈，確定專人管理。
四、食堂安全管理。
1、食堂人員和參與飲食的工作人員，必須定期體檢，身體狀況不符合要求者，一律不得從事食堂工作。
2、嚴格執(zhí)行食堂有關(guān)操作規(guī)范，切實做好消毒工作。按崗位責任制要求，搞好環(huán)境和個人衛(wèi)生，消滅廚庫、倉庫和配食間的害蟲。
3、嚴禁采購和加工腐爛、變質(zhì)的食品原料，嚴格把關(guān)，防止疾病傳染、食物中毒。
五、舍務(wù)安全管理。
1、未經(jīng)敬老院工作人員同意，任何人不得隨意進入老人宿舍。
2、嚴禁在老人宿舍點明火，嚴禁使用炭爐，嚴禁個人私拉亂接，防止失火、觸電等安全隱患的發(fā)生。
證書管理制度條例篇五
第1條為加強財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。
第2條財務(wù)管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，以提高經(jīng)濟效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨。
第3條財務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細算，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。
第4條公司及全資下屬公司、企業(yè)(含51%股權(quán)的全資、內(nèi)聯(lián)企業(yè))的財務(wù)工作，都必須執(zhí)行本制度。其他中外合資合作及內(nèi)聯(lián)企業(yè)參照本制度執(zhí)行。
第二節(jié)財務(wù)機構(gòu)與會計人員。
第5條公司及下屬獨立核算的公司、企業(yè)設(shè)置獨立的財務(wù)機構(gòu)。非獨立核算的單位配備專職財務(wù)人員。
第6條公司部會計師。
公司設(shè)計劃財務(wù)部。計劃財務(wù)部設(shè)部長、副部長。
下屬獨立核算的公司、企業(yè)設(shè)財務(wù)部。財務(wù)部設(shè)部長、副部長。
計劃財務(wù)部及各財務(wù)部，根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要配備必要的會計人員。
第7條總會計師協(xié)助總經(jīng)理管理好整個系統(tǒng)的財務(wù)會計工作，對全系統(tǒng)的財務(wù)會計工作負責。
總會計師主要職責如下：
2.審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展項目及重要經(jīng)濟合同，對可行性報告提出評估意見;。
3.負責全系統(tǒng)的資金融通調(diào)拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會簽署后執(zhí)行。
4.審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計算方案;。
5.編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案;。
6.監(jiān)督全系統(tǒng)的財務(wù)管理和活動;。
8.對各級財務(wù)人員的調(diào)動、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，總經(jīng)理批準后執(zhí)行;。
9.負責搞好全系統(tǒng)財務(wù)人員的培訓(xùn)工，斷提高財會人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平;。
10.簽署下屬公司、企業(yè)的100萬元以下貸款擔保書。
第8條計劃財務(wù)部是公司的財務(wù)主管部門，除做好本部門各項業(yè)務(wù)工作外，負責從業(yè)務(wù)上對下屬各級財務(wù)部門和會計人員進行領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督。
第9條計劃財務(wù)部部長領(lǐng)導(dǎo)計劃財務(wù)部的工作，在總經(jīng)理和總會計師領(lǐng)導(dǎo)下主持公司的財務(wù)工作。
計劃財務(wù)部部長的主要職責是：
3.籌劃經(jīng)營資金，負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作;。
5.協(xié)助總會計師編制各種會計報表，主持公司的財產(chǎn)清查工作;。
6.參與公司發(fā)新項目、重大投資、重要經(jīng)濟合同的可行性研究。
第10條計劃財務(wù)部副部長協(xié)助部長工作，負責公管的財務(wù)管理工作。
第11條下屬公司、企業(yè)的財務(wù)部設(shè)部長，在經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下主持本單位的財務(wù)工作。財務(wù)部部長的主要職責是：
1.主持財務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財會人員完成各項會計業(yè)務(wù)的工作;。
3.參與投資、重大經(jīng)濟合同的可行性研究;。
4.負責編制會計報表，主持清查財產(chǎn);。
5.執(zhí)行財經(jīng)法令、制度、決定，堅持原則，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益;。
6.監(jiān)督、檢查資金使用、費用開支及財產(chǎn)管理，嚴格審核原始憑證及帳表、單證，杜絕貪污、浪費及不合理開支。
第12條財務(wù)部副部長協(xié)助部長工作，負責分管的財務(wù)工作。
第13條各級財務(wù)部門都必須建立稽查制度。
出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。
第14條財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。
記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月潔，按期報帳。
第15條各級領(lǐng)導(dǎo)必須切實保障財會人員依法行使職權(quán)和履行職責。
第16條財會人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向上級財務(wù)部門報告。
公司支持財務(wù)人員堅持原則，按財務(wù)制度辦事。嚴禁任何人對敢于堅持原則的財會人員進行打擊報復(fù)。公司對敢于堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵。
第17條財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。
財會人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。
被撤銷、合并單位的財會人員，必須會同有關(guān)人員編制財立、資金、債權(quán)債務(wù)移交清冊，辦理交接手續(xù)。
移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。
移交交接必須監(jiān)交。下屬公司、企業(yè)一般財會人員的交接，由本單位領(lǐng)導(dǎo)會同財務(wù)部部長進行監(jiān)交;財務(wù)部部長的交接，由計劃帳務(wù)部部長會同本單位領(lǐng)導(dǎo)進行監(jiān)交;計劃財務(wù)部部長的交接，由總經(jīng)理會同總會計師進行監(jiān)交。
第三節(jié)會計核算原則及科目報表。
第18條公司執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)財務(wù)通則》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。
第19條公司采用國家規(guī)定的會計制度的會計科目和會計報表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計事務(wù)。
第20條記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責發(fā)生制。以人民幣為記帳位幣。人民幣同其他貨幣折算，按國家規(guī)定的會計制度規(guī)定辦理。海外企業(yè)應(yīng)選定一種貨幣為記帳本位幣。
第21條合資企業(yè)所發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)、收益和費用等應(yīng)按實際收付的貨幣記帳，同時應(yīng)選用一種貨幣為本位幣，將所有外幣折合成本位幣記帳和編制財務(wù)報表。
第22條一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，必要時可用外國文字旁述;數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。
第23條公司對公司資本堅持資本確定、資本充實的原則。
第24條公司各單位收益與費用的計算，實行分級核算，按部設(shè)帳。
對同一時期的各項收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費用都必須在同一時期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、應(yīng)提折舊等均按規(guī)定時間進行，不應(yīng)提前或延后。
第25條公司采用的會計處理方法，前后各期必須一致，非董事會同意，任何人不得隨意改變。
第26條凡與公司合作經(jīng)營的企業(yè)，應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。具體如下：
1.以現(xiàn)金投資的，應(yīng)以收到或顧入開戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù);
3.以專有技術(shù)、專利權(quán)等無形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù);
4.各方交付的出資額，應(yīng)由政府批準的注冊會計師事務(wù)所驗證，出具驗資報告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。
第27條公司向其他單位投出的資金，應(yīng)按投出時交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應(yīng)在投資損益科目中入帳，在利潤表中單獨反映。
第28條公司對境外的投資或在境外購置房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng)董事會批準后方可行。
第29條長期借款的利息支出，應(yīng)根據(jù)使用單位用款時間計算利息。
第30條公司以單價__元以上、使用年限1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為5大類：
1.房屋及其他建筑物;。
2.機器設(shè)備;。
3.電子設(shè)備(如手提程控電話機、復(fù)印機、電傳機等);。
4.運輸工具;。
5.其他設(shè)備。
第31條各類固定資產(chǎn)折舊年限為：
1.房屋及建筑物35年;。
2.機器設(shè)備(含室內(nèi)裝修);。
3.電子設(shè)備、運輸工具5年;。
4.其他設(shè)備5年。
固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折;提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。
第32條購入的固定資產(chǎn)，以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原價。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括關(guān)稅及工商稅等。作為投資的固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價格為原價。
第33條固定資產(chǎn)必須每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資產(chǎn)的計價，必須嚴格審查，按規(guī)定經(jīng)批準后，于年度決算時處理完畢。
1.盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價值作為原價，按新舊的程度估算累計折舊入帳，原價減累計折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。
2.盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價和累計折舊，原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。
3.報廢的固定資產(chǎn)的變價收入(減除清理費用后的凈額)與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營業(yè)外支出處理。
4.公司對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會計手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細帳進行核算。
第34條凡單項債權(quán)(不論境內(nèi)外)帳齡超過1年仍未回收時，各核算單位按年度提取10%的比例提取壞帳準備金。
第35條公司主要的會計報表有如下幾種：
1.資產(chǎn)負債表(年、季、月);。
2.損益表(年、季、月);。
3.股息紅利分配方案(年度);。
4.財務(wù)狀況變動表(年度);。
5.專用基金明細表(半年);。
6.固定資產(chǎn)增減變化表(月);。
7.銀行貸款增減變化表(月);。
8.現(xiàn)金出納月終盤存表(月);。
9.提取壞帳準備金明細表(月);。
10.應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)付款項明細表(月)。
證書管理制度條例篇六
在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下對公司財務(wù)、行政管理、市場開拓，合同簽訂和管理及客戶服務(wù)負直接領(lǐng)導(dǎo)責任，組織督促所管轄部門負責人，認真落實安全生產(chǎn)職責，是本業(yè)務(wù)系統(tǒng)安全生產(chǎn)第一責任人。
1)嚴格執(zhí)行國家和上級部門的安全生產(chǎn)方針、政策、法律、法規(guī)和公司安全生產(chǎn)規(guī)章制度。
2)貫徹執(zhí)行國家財企[__]16號文、當?shù)卣蜕霞壒娟P(guān)于企業(yè)安全技術(shù)措施經(jīng)費提取使用的有關(guān)規(guī)定，?？顚Ｓ?，保證安全生產(chǎn)的資金投入和安全技術(shù)措施及隱患整改項目費用的到位。
3)在組織編制經(jīng)營計劃時，應(yīng)同時編制及審查安全生產(chǎn)、職業(yè)健康、環(huán)境管理所需的經(jīng)費計劃，必須優(yōu)先保證安全技措工程、安全設(shè)施購置資金的落實，并負責監(jiān)督實施。監(jiān)督檢查安全生產(chǎn)費用、勞動保護經(jīng)費、安全獎、違章罰款的使用情況，必須?？顚Ｓ煤桶匆?guī)定使用。
4)對因挪用安全措施費用，致使重大隱患得不到治理而發(fā)生傷亡事故負主管領(lǐng)導(dǎo)責任。
5)把安全管理納入經(jīng)濟責任制，分析企業(yè)安全生產(chǎn)經(jīng)濟效益，支持開展安全生產(chǎn)競賽活動，審核各類事故費用支出。
6)執(zhí)行公司《安全生產(chǎn)費用提取和使用管理制度》，監(jiān)督檢查安全生產(chǎn)保證基金的繳納和返回基金的使用。
7)組織督促主管部門抓好對炊事機械、生活用爐灶、設(shè)備、電氣的安全管理，及時解決生活服務(wù)設(shè)施方面存在的隱患，對由此而造成的人身傷害事故負領(lǐng)導(dǎo)責任。
8)經(jīng)常過問和檢查主管部門的安全生產(chǎn)職責落實情況，負責搞好全公司文明生產(chǎn)，抓好職業(yè)衛(wèi)生工作，保證生產(chǎn)、工作、環(huán)境衛(wèi)生，符合國家和地方有關(guān)標準。
9)堅持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，要把安全生產(chǎn)“五同時”工作貫穿到營銷工作的各個環(huán)節(jié)中，對所管轄的經(jīng)營、設(shè)備、物資、銷售、后勤的工作安全及人員安全負有不可推卸的管理責任。
10)在生產(chǎn)經(jīng)營中遇到安全與效益、安全與速度、安全與任務(wù)發(fā)生矛盾時，要堅持“安全第一”的原則，確保在安全的前提下求效益、講實效。
11)對公司和總經(jīng)理的商業(yè)機密，包括日程安排、機密文件、商業(yè)會談內(nèi)容等進行保密。
12)將安全教育納入公司年度教育培訓(xùn)計劃，將安全技術(shù)知識列為工人培訓(xùn)、考工、評級內(nèi)容之一，對招收新工人要組織入廠教育和資格審查，保證提供的人員具有一定的安全生產(chǎn)素質(zhì)。
13)嚴格執(zhí)行國家特種作業(yè)人員上崗作業(yè)的有關(guān)規(guī)定，適時組織特種作業(yè)人員的培訓(xùn)工作，并向安全部門或主管領(lǐng)導(dǎo)通報情況。
14)參加因工傷亡事故的調(diào)查，從用工方面分析事故原因，提出防范措施，并認真執(zhí)行對事故責任者的處理意見。
15)按照國家和自治區(qū)、市有關(guān)規(guī)定，負責審查安全管理人員資格，有權(quán)向主管領(lǐng)導(dǎo)建議調(diào)整和補充安全監(jiān)督管理人員。
16)積極參加崗位技術(shù)練兵和事故預(yù)案演練;加強安全自我保護，切實做到“四不傷害”(不傷害自己、不傷害他人、不被他人傷害、保護他人不受傷害)。
證書管理制度條例篇七
為進一步規(guī)范機關(guān)財務(wù)管理，提高資金使用效率，創(chuàng)建節(jié)約型機關(guān)，確保機關(guān)正常有序運轉(zhuǎn)，根據(jù)《會計法》和行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法等有關(guān)財政法規(guī)和會計制度的規(guī)定，結(jié)合我中心實際情況，特修訂完善如下財務(wù)管理制度。
本中心機關(guān)財務(wù)管理的基本原則為：統(tǒng)籌安排，綜合管理;量入為出，精打細算;確保重點，兼顧公平;勤儉節(jié)約，講求實效;管理科學(xué)，嚴守紀律;規(guī)范運行，保障運轉(zhuǎn)。
1、本中心機關(guān)財務(wù)管理工作由中心長指定分管機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)主管，負責本單位的財務(wù)審批工作，重大財務(wù)支出等提請領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決策。
2、堅持會計人員持證上崗制度，嚴密內(nèi)部牽制手續(xù)，嚴禁由一人全程包辦會計事項的支付業(yè)務(wù)。支出憑證的經(jīng)手人、證明人、批準手續(xù)等要素齊全。
3、機關(guān)財務(wù)負責人加強對財務(wù)支出合法性、憑證合規(guī)性的事前審核。
4、嚴格遵守銀行存款、現(xiàn)金管理制度，現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票只能由出納人員管理，并由出納人員開具;印鑒必須由會計和出納分別管理，凡經(jīng)濟往來在1000元以上的業(yè)務(wù)原則上采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，特殊情況需現(xiàn)金支付的需經(jīng)財務(wù)主管或分管領(lǐng)導(dǎo)批準。
嚴格執(zhí)行開設(shè)銀行賬戶的有關(guān)規(guī)定，嚴禁私設(shè)“小金庫”、賬外賬，一切收入必須全部足額納入本單位財務(wù)核算。現(xiàn)金按規(guī)定管理，庫存現(xiàn)金不得超出規(guī)定范圍。財務(wù)人員要經(jīng)常與開戶銀行對帳，發(fā)現(xiàn)差錯及時核對處理，隨時做到賬賬相符、賬款相符、賬實相符。
5、按照部門預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合工作實際情況，由機關(guān)財務(wù)室負責本單位年度綜合預(yù)算的編制，經(jīng)中心務(wù)會議審定后報批。
綜合預(yù)算按照“以收定支，量入為出，統(tǒng)籌兼顧，確保重點”的原則編制，做到收支平衡。
預(yù)算的調(diào)整。因特殊原因需增加支出，財務(wù)室必須及時向分管領(lǐng)導(dǎo)報告，并及時履行追加預(yù)算報批手續(xù)。
中心辦公室應(yīng)加強預(yù)算管理，年度預(yù)算一經(jīng)審定，沒有列入預(yù)算的，原則上不得開支。專項經(jīng)費按照項目預(yù)算審批實施。
6、嚴格執(zhí)行經(jīng)費支出審批程序和權(quán)限，各項開支必須執(zhí)行“統(tǒng)一管理、嚴格標準、分級審核、先批后支”的原則。機關(guān)一般性正常經(jīng)費開支統(tǒng)一由分管機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)審批，重大開支項目提交中心辦公會議集體研究決策。
需經(jīng)中心辦公會集體研究決議的重大開支項目主要包括：單位價值在5000元以上固定資產(chǎn)的采購、配置、處置、出借、調(diào)劑情況;基本建設(shè)支出;一次性發(fā)生的大額財務(wù)支出事項、捐贈事項、重要支出情況;獎金福利分配和發(fā)放情況等等。
7、嚴格開支審批程序。經(jīng)費開支事前報經(jīng)各分管領(lǐng)導(dǎo)同意，事后由經(jīng)辦人簽明開支事由，科室負責人簽字確認，報經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，最后報經(jīng)分管機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)簽字后，方可到財務(wù)室報銷。領(lǐng)導(dǎo)班子成員根椐工作安排單獨外出，其開支由主任審批。
8、嚴格開支憑據(jù)的審核。凡報銷的原始憑證必須具有經(jīng)辦人、物品驗收人或證明人簽名，需先經(jīng)財務(wù)主管對其單據(jù)的合法性、合規(guī)性審核合格后，再按程序報領(lǐng)導(dǎo)人簽批。嚴禁白條收款收據(jù)入帳，無稅務(wù)發(fā)票或省級以上財政部門監(jiān)制的票據(jù)、收據(jù)的，財務(wù)室一律不予支付。
9、嚴格專項經(jīng)費的管理。堅持?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴格分清專項經(jīng)費與日常公用經(jīng)費的支出管理，不得相互擠占挪用，不得在專項經(jīng)費中發(fā)放獎金福利。
10、嚴禁挪用公款、公款私存。嚴格控制借支公款，確需因公借支的，嚴格按規(guī)定程序和權(quán)限報批。
11、工作人員因公外出，其差旅費補助在出差結(jié)束10日內(nèi)由個人填寫出差報銷單，先由分管主任審核，再由分管機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到機關(guān)財務(wù)室審核報銷。因公出差在標準內(nèi)報銷進餐和招待費的，一律不再報銷出差補助。帶車出差一律不另報銷交通費用。
12、嚴格車輛費用的管理。嚴格執(zhí)行車輛定點維修、定點加油、定點保險等政府采購規(guī)定，凡違反規(guī)定擅自發(fā)生的車輛維修、加油、保險等支出不得報支。司機報銷出車過路費、燃油費、修理費、停車費、補助，由負責派車人員按照出車登記審核，中心辦公室負責人審核簽字，再由分管機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報銷。
13、嚴格控制水電費用。提倡節(jié)約用水、用電，嚴禁用公用電話長時間聊天或辦私事。
14、中心機關(guān)所指資產(chǎn)包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。
15、嚴格流動資產(chǎn)管理。加強往來款項的管理，嚴格控制暫付款的規(guī)模，及時清理應(yīng)收、應(yīng)付賬款，往來款項不得長期掛賬，報損需辦理相關(guān)手續(xù)。加強銀行存款和現(xiàn)金管理，不得坐收坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫，銀行存款按月核對，庫存現(xiàn)金日清月結(jié)，確保賬款相符、賬賬相符。中心機關(guān)一律不允許向外單位和個人提供任何經(jīng)濟擔保。
16、加強固定資產(chǎn)管理。固定資產(chǎn)是指設(shè)備單位價值在500元以上、使用年限在一年以上，并且在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。有些單位價值雖未達到規(guī)定標準，但使用年限在一年以上的大批同類物資亦按固定資產(chǎn)管理。
固定資產(chǎn)的購建、配置、出租、出借、調(diào)劑、報廢、處置必須嚴格執(zhí)行行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法，大型資產(chǎn)的購建必須嚴格執(zhí)行政府采購法的規(guī)定和程序進行公開招標。所有資產(chǎn)實行“統(tǒng)一預(yù)算、統(tǒng)一申報、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一配置、統(tǒng)一處置、分部門負責”的管理辦法。
所配置的固定資產(chǎn)由使用單位負責保管使用，并填寫《固定資產(chǎn)配置使用登記表》，使用單位負責人驗收簽字，并明確其為該單位資產(chǎn)使用責任人。
定期開展資產(chǎn)清理，如部門之間調(diào)劑使用，需填寫《固定資產(chǎn)變動情況表》，并及時調(diào)整科室固定資產(chǎn)分戶臺帳;出現(xiàn)遺失、被盜、人為損壞等情況，視其責任大小，由直接責任人作出相應(yīng)賠償或恢復(fù)原狀。
固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的處置、報廢或轉(zhuǎn)讓，必須報經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)和中心辦公會議研究批準，由中心辦公室依規(guī)辦理相關(guān)手續(xù)，大型設(shè)備的處置必須實行公開拍賣。
工作調(diào)動、崗位變動或離退休，應(yīng)先辦理財產(chǎn)、物資移交手續(xù)，而后辦理工作調(diào)動、崗位變動或離退休手續(xù)。科室負責人由分管領(lǐng)導(dǎo)、辦公室督促其移交，一般工作人員由科室負責人督促其移交。
17、加強辦公物品管理。辦公物品是指零星購配、且不在固定資產(chǎn)內(nèi)的日常辦公易耗用品。主要包括筆墨紙張、電腦耗材、飲用凈水、文體用品等等。
辦公物品實行“辦公室核實、分管機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批、財務(wù)室專人負責、統(tǒng)一采購、節(jié)約耗用、領(lǐng)用登記”的管理制度，各單位不得自行購買，提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費。
辦公物品一次性采購數(shù)額較大的，應(yīng)按政府采購規(guī)定的采購形式和程序進行采購。
18、公務(wù)接待實行“嚴格標準、厲行節(jié)約，統(tǒng)一協(xié)調(diào)、講求實效，對口安排、熱情接待”的原則。
各級領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門來本中心檢查指導(dǎo)工作，由中心辦公室按照對口接待的原則協(xié)調(diào)接待，非對口單位由辦公室負責接待。
公務(wù)接待標準和陪餐人數(shù)應(yīng)按有關(guān)規(guī)定從嚴掌握。事前須報經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準，特殊情況經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準后可適當提高標準。公務(wù)接待原始憑據(jù)應(yīng)有經(jīng)辦人簽名，并簡要注明接待級次和事由。
19、財務(wù)分析報告是反映中心機關(guān)一定時期的財務(wù)狀況和預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的總結(jié)性書面文件。財務(wù)分析報告的內(nèi)容主要包括預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)使用、收支狀況、人員增減等情況。
中心機關(guān)財務(wù)室按照有關(guān)要求，每月向主任和分管機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)、辦公室負責人提供財務(wù)分析報告和有關(guān)財務(wù)報表。
20、本中心在編在崗人員的社保經(jīng)費、住房公積金等按照國家有關(guān)規(guī)定的標準執(zhí)行，事前須報經(jīng)主任和分管機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)審批。
21、本中心所屬事業(yè)單位經(jīng)費獨立運行的，按照本行業(yè)會計制度，結(jié)合本單位實際，參照本中心管理制度制定財務(wù)管理辦法，并報中心辦公室備案。
22、本制度自發(fā)布之日起施行，并在運行中逐步修改完善，由中心辦公室負責解釋。
證書管理制度條例篇八
第九條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十條會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。
第十一條財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。
第十二條財務(wù)工作人員應(yīng)當會同經(jīng)理辦公室專人定期進行財務(wù)清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。
第十三條財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會計報表上報經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。
第十四條財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務(wù)工作人員對不真實、不僉的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補充。
第十五條財務(wù)作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向經(jīng)理或主管副經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。
第十六條財務(wù)工作應(yīng)當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。
第十七條財務(wù)審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送經(jīng)理。
第十九條支票由出納員或經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼、領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。
第二十條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行賬號，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上注銷。
第二十一條財務(wù)人員月底清賬時憑“支票領(lǐng)用單”轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報賬手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。
第二十二條對于報銷時短缺的金額，財務(wù)人員要及時催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理。凡一周內(nèi)收入款項累計超10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時，會計或出納人員應(yīng)文字性報告經(jīng)理。凡與公司業(yè)務(wù)無關(guān)款項，不分金額大小由承辦人文字性報告經(jīng)理。
第二十三條凡1000元以上的款項進入銀行賬戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應(yīng)文字性報告經(jīng)理。
第二十四條公司財務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須經(jīng)理簽字。經(jīng)理外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補簽。
現(xiàn)金管理。
第二十五條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
(一)職員工資、津貼、獎金;。
(二)個人勞務(wù)報酬;。
(三)出差人員必須攜帶的差旅費;。
(四)結(jié)算起點以下的零星支出;。
(五)經(jīng)理批準的其他開支。前款結(jié)算起點定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由經(jīng)理確定。
第二十六條除本規(guī)定第二十五條外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。
第二十七條公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。
第二十八條日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為__元。超額部分應(yīng)存入銀行。
第二十九條財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報經(jīng)理批準。
第三十條財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由經(jīng)理批準后提取。
第三十一條公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填定《借款單》，經(jīng)會計審核;交經(jīng)理批準簽字后方可借用。超過還款期限轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當月工資中扣還。
第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。
第三十三條發(fā)票及報銷單經(jīng)經(jīng)理批準后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。
第三十四條工資由財務(wù)人員依據(jù)經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副經(jīng)理審核，經(jīng)理簽字，財務(wù)人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進行賬務(wù)處理。
第三十五條差旅費及各種補助單(包括領(lǐng)款單)，由部主任簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報主管副經(jīng)理復(fù)核后，送經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。
第三十六條無論何處匯款，財務(wù)人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部主任、經(jīng)理簽字。會計審核有關(guān)憑證。
第三十七條出納人員應(yīng)當建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應(yīng)當日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。
第三十八條凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應(yīng)歸檔。
第三十九條會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記賬、主管)，由經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。
第四十條會計報表應(yīng)分月、季、年報，按時歸檔，由經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。
第四十一條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)經(jīng)理批準。
處罰辦法。
第四十二條出現(xiàn)下列情況之一的，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1至3倍;。
(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;。
(二)用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的;。
(三)未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的;。
(四)利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;。
(五)未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的;。
(六)保留賬外款項或?qū)⒐究铐椧载攧?wù)人員個人儲蓄方式存入銀行的;。
(七)違反本規(guī)定條款認定應(yīng)予處罰的。
第四十三條出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。
(一)違反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴重混亂的;。
(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、賬表、文件資料的;。
(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計賬簿的;。
(四)利用職務(wù)便利，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司財物的;。
(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的;。
(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴懲失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;。
(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應(yīng)當予以辭退的。
證書管理制度條例篇九
2、不追趕打鬧，不翻越護欄，不登高攀險，不做危險游戲，上下樓梯、集合站隊不擁擠；
3、不在小攤小販上購買食品，不購買“三無”食品，講究飲食衛(wèi)生；
4、堅持集體站隊放學(xué)，不私自離?；騿为毿袆樱逢犝R；
5、增強安全防范意識，嚴格執(zhí)行校園安全“十不準”。
二、課間活動。
2、同學(xué)之間團結(jié)友愛，言行、舉止文明，不說臟話，不以強欺弱；
3、愛護校園設(shè)施，不踐踏花壇草坪，不損壞花草樹木；
4、課間不準隨意出入校門，特殊情況需持班主任證明。
三、課間操。
1、上操鈴響后，在教室門口整理好隊伍，按照規(guī)定的次序、規(guī)定的線路到達指定位置；
2、行進途中和到達指定位置后，隊伍安靜，隊列整齊，動作迅速，不擁擠；
3、做操聽從口令，動作規(guī)范，精神飽滿。
四、集合。
1、按課間操要求進場，聽從大會統(tǒng)一調(diào)度，隊伍安靜，隊形整齊；
2、認真聽會，不講話，不做與會無關(guān)的事，中途離會要請假；
3、保持會場清潔，離場前打掃好所在區(qū)域衛(wèi)生；
4、散會時，聽從指揮，依次退場，不擁擠。
五、清潔衛(wèi)生。
1、講究公共衛(wèi)生，不亂丟、亂扔、亂畫；
2、講究個人衛(wèi)生，自覺養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習(xí)慣，做好眼保健操；
3、參加衛(wèi)生值日，打掃衛(wèi)生要及時、徹底，不偷懶，不敷衍，自覺參與衛(wèi)生監(jiān)督；
4、校園內(nèi)，不在“污染區(qū)”以外吃零食、喝飲料或就餐。
六、課堂。
1、及時進教室，做到課前有歌聲。上、下課講究師生禮儀；
2、認真聽講，不做與課堂學(xué)習(xí)無關(guān)的事；
3、積極思考、舉手發(fā)言，不干擾教師的正常教學(xué)；
4、工整作業(yè)，完成當堂學(xué)習(xí)任務(wù)。
證書管理制度條例篇十
第一條為貫徹落實國務(wù)院國資委《關(guān)于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》的精神，進一步強化資金管理，提高資金使用效益，防范資金風險，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，結(jié)合集團公司的實際，制定本辦法。
第二條本辦法所稱資金，是指各單位所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他資金（含對外實施債務(wù)重組的資產(chǎn)和權(quán)益）。
第三條本辦法所稱大額資金使用是指項目投資、固定資產(chǎn)購置、對外投資、對外捐贈、大額采購和對外實施債務(wù)性重組等活動(不含對外提供擔保)中一次性投入或支付金額較大資金的經(jīng)濟行為，主要包括但不限以下內(nèi)容：
1、公司對外投資活動，包括對其他企業(yè)的投資或入股、委托理財、對外借款等；
2、公司的建設(shè)項目投資活動，主要包括技改項目投資等；
3、公司對外的大宗物資或者大額采購，包括固定資產(chǎn)購置、材料采購等；
4、公司的對外捐贈、贊助等活動；
5、其他大額資金使用情況。
第四條大額資金使用范圍根據(jù)公司目前生產(chǎn)經(jīng)營的實際情況，確定以下資金支出為大額資金使用的范圍：
1、10萬元以上的非生產(chǎn)性支出（如捐贈、贊助、獎勵、補貼等）；
2、50萬元以上的技改、工程項目支出；3.50萬元以上的對外債務(wù)性重組項目；
4、100萬元以上投資、大額采購及公司內(nèi)部單位借款支出。
第五條大額資金使用實行領(lǐng)導(dǎo)集體研究決策。領(lǐng)導(dǎo)集體決策是2指由集團公司董事會、總經(jīng)理辦公會等形式作出的決策。
第六條大額資金使用實行授權(quán)審批制。集體決策后，可授權(quán)董事長、總經(jīng)理或財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽審。具體審批權(quán)限：
1、非生產(chǎn)性支出（如對外捐贈、贊助等）10萬元—100萬元，由集團公司總經(jīng)理辦公會研究決定；100萬元以上的，由集團公司董事會或黨政班子聯(lián)席會研究決定。
3、對外債務(wù)性重組項目50萬元—100萬元，由集團公司總經(jīng)理辦公會研究決定；100萬元以上的，由集團公司董事會或黨政班子聯(lián)席會研究決定。
4、對外大宗或大額采購、投資項目100萬元—300萬元，由集團公司總經(jīng)理辦公會研究決定；300萬元以上的，由集團公司董事會或黨政班子聯(lián)席會研究決定。
5、內(nèi)部單位借款由于銀行融資的需要，集團公司與下屬子公司或?qū)O公司以及控股公司與下屬子公司相互之間資金的拆借，可由董事會或總經(jīng)理辦公會授權(quán)財務(wù)處、分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、公司總經(jīng)理審批。
第七條大額資金使用管理的前置條件
1、投資、技改及工程項目的大額資金使用前必須有可行性論證；
2、技改、工程項目的大額資金使用必須實行預(yù)算管理；
3、有關(guān)項目的會議決策文件；
4、需要報經(jīng)省國資委備案或核準的項目必須取得有關(guān)批復(fù)文件。
第八條大額資金使用的審批程序
1、支付申請：由相關(guān)責任業(yè)務(wù)部門提出資金使用意向和額度的書面申請材料，申請中需注明資金的用途、金額、預(yù)算、限額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟合同協(xié)議、原始單據(jù)或相關(guān)材料，送集團公司效能監(jiān)察部門會簽后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審核和簽署審核意見，再提交至集團公司財務(wù)處。由集團公司財務(wù)處結(jié)合近期資金狀況和管理要求，提出資金使用的具體安排或建議后，再提交至集團公司總經(jīng)理辦公會、董事會或黨政班子聯(lián)席會討論決定。
2、支付審批：集團公司財務(wù)處將大額資金使用事項，提交集團公司總經(jīng)理辦公會、董事會或黨政班子聯(lián)席會研究決策。3、支付復(fù)核：集團公司財務(wù)處對批準后的資金支付申請進行復(fù)核，復(fù)核資金支付申請的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)?。?fù)核無誤后，交由財務(wù)人員辦理支付手續(xù)。
第九條上會決策的大額資金使用事項應(yīng)當提前送給所有參會決策人員，也可事先征求意見。
第十條按照規(guī)定召開的總經(jīng)理辦公會、董事會或黨政班子聯(lián)席會，與會人員要充分討論并分別發(fā)表意見，主要負責人應(yīng)當最后發(fā)表結(jié)論性意見。若存在嚴重分歧，一般應(yīng)當推遲做出決定，重新調(diào)研，再提交會議表決。
第十一條集團公司財務(wù)處、xx、審計處、監(jiān)察室有權(quán)對大額資金使用進行監(jiān)督和檢查。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)資金使用存在違規(guī)情況，有權(quán)停止撥付剩余資金或收回賬戶中未使用的資金，并追究相關(guān)責任人責任。
第十二條本辦法適用于集團公司，股份公司應(yīng)參照本辦法，制訂符合《公司法》和證券監(jiān)管相關(guān)法規(guī)的大額資金管理辦法。第十三條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
證書管理制度條例篇十一
農(nóng)業(yè)股實行股長負責下的崗位分工責任制，股長主持科內(nèi)全面工作，其他同志按照崗位分工承擔各自的工作任務(wù)。
《〈湖南省財政農(nóng)業(yè)專項資金管理辦法〉實施細則(試行)》(湘財農(nóng)〔20xx〕22號)
參與編制區(qū)級農(nóng)業(yè)部門預(yù)算草案，根據(jù)相關(guān)財務(wù)規(guī)定，對所屬預(yù)算單位提出經(jīng)費開支標準、定額、年度預(yù)算和專項資金支出建議，審核各項涉農(nóng)補貼資金，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督。
積極向上爭取支農(nóng)專項資金，保證項目資金的需要，按照中央和省將進一步加大對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟投入的機遇，積極配合有關(guān)部門，重點做好財政支農(nóng)項目的選項、編制、儲備和申報工作，按照財政標準文本，積極上報項目，爭取上級資金扶持。
項目完工后，區(qū)財政部門組織相關(guān)人員對項目進行驗收核實，并就項目的實施進度和績效情況進行總結(jié)，對重點項目還應(yīng)附報送財政農(nóng)業(yè)專項重點項目實施績效情況表。區(qū)財政局于每年的4月份組織對上一年度的項目采取隨機抽樣的方式進行抽檢驗收和評價。檢查驗收和績效評價的內(nèi)容包括：資金到位情況、資金使用情況、項目完成情況、項目效益情況等。
一、執(zhí)法股室工作人員在行政執(zhí)法中，由于故意或者重大過失，有下列情形之一的，應(yīng)當追究行政過錯責任：
(一)違反規(guī)定辦理財政收支預(yù)算審核、批復(fù)或者調(diào)整的;
(二)違反規(guī)定辦理資金撥付的;
(三)違反規(guī)定辦理各類賬戶的開設(shè)、變更或撤銷的;
(四)違反規(guī)定征收基金、罰款或收費的;
(五)違反規(guī)定辦理預(yù)算收入退庫的;
(六)違反規(guī)定辦理減、免稅費的;
(七)違反規(guī)定辦理資質(zhì)證、資格證等證書的;
(八)違反規(guī)定辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定、登記的;
(九)違反規(guī)定參與或干預(yù)政府采購中的商業(yè)活動的;
(十)違反規(guī)定實施行政處罰的;
(十一)違反規(guī)定發(fā)放罰沒票據(jù)或者收費票據(jù)的;
(十二)違反規(guī)定辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處和行政裁決的;
(十三)違反規(guī)定辦理行政復(fù)議案件的;
(十四)沒有法定依據(jù)委托有關(guān)組織實施行政執(zhí)法的;
(十五)指派沒有執(zhí)法資格的人員實施行政執(zhí)法的;
(十六)違反規(guī)定不履行或故意拖延履行法定職責的;
(十八)違反規(guī)定實施或不予行政許可的;
(十九)違反規(guī)定實施財政監(jiān)督檢查的;
(二十)其他依法應(yīng)當追究的行為。
二、追究行政過錯責任，應(yīng)當視情節(jié)輕重給予以下處理：
(一)責令寫出書面檢查，進行批評教育;
(二)通報批評;
(三)取消當年評優(yōu)評先資格;
(四)扣發(fā)全部或部分目標管理獎;
(五)調(diào)離執(zhí)法崗位或停職離崗培訓(xùn);
(六)責令辭職或辭退;
(七)給予行政紀律處分;
(八)構(gòu)成犯罪的移交司法部門追究刑事責任。
以上追究方式可以單處或并處。在追究上述過錯責任的同時，應(yīng)對錯誤的行政行為進行糾正。
證書管理制度條例篇十二
對于我國的戶口管理制度，你了解嗎，小編為大家搜集了一篇“戶口管理制度條例”，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友!
第一條為了維持社會秩序，保護公民的權(quán)利和利益，服務(wù)于社會主義建設(shè)，制定本條例。
第二條中華人民共和國公民，都應(yīng)當依照本條例的規(guī)定履行戶口登記。
現(xiàn)役軍人的戶口登記，由軍事機關(guān)按照管理現(xiàn)役軍人的有關(guān)規(guī)定辦理。
居留在中華人民共和國境內(nèi)的外國人和無國籍的人的戶口登記，除法令另有規(guī)定外，適用本條例。
第三條戶口登記工作，由各級公安機關(guān)主管。
城市和設(shè)有公安派出所的鎮(zhèn)，以公安派出所管轄區(qū)為戶口管轄區(qū);鄉(xiāng)和不設(shè)公安派出所的鎮(zhèn)，以鄉(xiāng)、鎮(zhèn)管轄區(qū)為戶口管轄區(qū)。鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民委員會和公安派出所為戶口登記機關(guān)。
居住在機關(guān)、團體、學(xué)校、企業(yè)、事業(yè)等單位內(nèi)部和公共宿舍的戶口，由各單位指定專人，協(xié)助戶口登記機關(guān)辦理戶口登記;分散居住的戶口，由戶口登記機關(guān)直接辦理戶口登記。
居住在軍事機關(guān)和軍人宿舍的非現(xiàn)役軍人的戶口，由各單位指定專人，協(xié)助戶口登記機關(guān)辦理戶口登記。
農(nóng)業(yè)、漁業(yè)、鹽業(yè)、林業(yè)、牧畜業(yè)、手工業(yè)等生產(chǎn)合作社的戶口，由合作社指定專人，協(xié)助戶口登記機關(guān)辦理戶口登記。合作社以外的戶口，由戶口登記機關(guān)直接辦理戶口登記。
第四條戶口登記機關(guān)應(yīng)當設(shè)立戶口登記簿。
城市、水上和設(shè)有公安派出所的鎮(zhèn)，應(yīng)當每戶發(fā)給一本戶口簿。
農(nóng)村以合作社為單位發(fā)給戶口簿;合作社以外的戶口不發(fā)給戶口簿。
戶口登記簿和戶口簿登記的事項，具有證明公民身份的效力。
第五條戶口登記以戶為單位。同主管人共同居住一處的立為一戶，以主管人為戶主。單身居住的自立一戶，以本人為戶主。居住在機關(guān)、團體、學(xué)校、企業(yè)、事業(yè)等單位內(nèi)部和公共宿舍的戶口共立一戶或者分別立戶。戶主負責按照本條例的規(guī)定申報戶口登記。
第六條公民應(yīng)當在經(jīng)常居住的地方登記為常住人口，一個公民只能在一個地方登記為常住人口。
第七條嬰兒出生后一個月以內(nèi)，由戶主、親屬、撫養(yǎng)人或者鄰居向嬰兒常住地戶口登記機關(guān)申報出生登記。
棄嬰，由收養(yǎng)人或者育嬰機關(guān)向戶口登記機關(guān)申報出生登記。
第八條公民死亡，城市在葬前，農(nóng)村在一個月以內(nèi)，由戶主、親屬、撫養(yǎng)人或者鄰居向戶口登記機關(guān)申報死亡登記，注銷戶口。公民如果在暫住地死亡，由暫住地戶口登記機關(guān)通知常住地戶口登記機關(guān)注銷戶口。
公民因意外事故致死或者死因不明，戶主、發(fā)現(xiàn)人應(yīng)當立即報告當?shù)毓才沙鏊蛘哙l(xiāng)、鎮(zhèn)人民委員會。
第九條嬰兒出生后，在申報出生登記前死亡的，應(yīng)當同時申報出生、死亡兩項登記。
第十條公民遷出本戶口管轄區(qū)，由本人或者戶主在遷出前向戶口登記機關(guān)申報遷出登記，領(lǐng)取遷移證件，注民由農(nóng)村遷往城市，必須持有城市勞動部門的錄用證明，學(xué)校的錄取證明，或者城市戶口登記機關(guān)的準予遷入的證明，向常住地戶口登記機關(guān)申請辦理遷出手續(xù)。
公民遷往邊防地區(qū)，必須經(jīng)過常住地縣、市、市轄區(qū)公安機關(guān)批準。
第十一條被征集服現(xiàn)役的公民，在入伍前，由本人或者戶主持應(yīng)征公民入伍。
通知書。
向常住地戶口登記機關(guān)申報遷出登記，注銷戶口，不發(fā)遷移證件。
第十二條被逮捕的人犯，由逮捕機關(guān)在通知人犯家屬的同時，通知人犯常住地戶口登記機關(guān)注銷戶口。
第十三條公民遷移，從到達遷入地的時候起，城市在三日以內(nèi)，農(nóng)村在十日以內(nèi)，由本人或者戶主持遷移證件向戶口登記機關(guān)申報遷入登記，繳銷遷移證件。
沒有遷移證件的公民，憑下列證件到遷入地的戶口登記機關(guān)申報遷入登記：
1、復(fù)員、轉(zhuǎn)業(yè)和退伍的軍人，憑縣、市兵役機關(guān)或者團以上軍事機關(guān)發(fā)給的證件;。
2、從國外回來的華僑和留學(xué)生，憑中華人民共和國護照或者入境證件;。
3、被人民法院、人民檢察院或者公安機關(guān)釋放的人，憑釋放機關(guān)發(fā)給的證件。
第十四條被假釋、緩刑的犯人，被管制分子和其他依法被剝奪政治權(quán)利的人，在遷移的時候，必須經(jīng)過戶口登記機關(guān)轉(zhuǎn)報縣、市、市轄區(qū)人民法院或者公安機關(guān)批準，才可以辦理遷出登記;到達遷入地后，應(yīng)當立即向戶口登記機關(guān)申報遷入登記。
第十五條公民在常住地市、縣范圍以外的城市暫住三日以上的，由暫住地的戶主或者本人在三日以內(nèi)向戶口登記機關(guān)申報暫住登記，離開前申報注銷;暫住在旅店的，由旅店設(shè)置旅客登記簿隨時登記。
公民在常住地市、縣范圍以內(nèi)暫住，或者在常住地市、縣范圍以外的農(nóng)村暫住，除暫住在旅店的由旅店設(shè)置旅客登記簿隨時登記以外，不辦理暫住登記。
第十六條公民因私事離開常住地外出、暫住的時間超過三個月的，應(yīng)當向戶口登記機關(guān)申請延長時間或者辦理遷移手續(xù);既無理由延長時間又無遷移條件的，應(yīng)當返回常住地。
第十七條戶口登記的內(nèi)容需要變更或者更正的時候，由戶主或者本人向戶口登記機關(guān)申報;戶口登記機關(guān)審查屬實后予以變更或者更正。
戶口登記機關(guān)認為必要的時候，可以向申請人索取有關(guān)變更或者更正的證明。
第十八條公民變更姓名，依照下列規(guī)定辦理：
2、十八周歲以上的人需要變更姓名的時候，由本人向戶口登記機關(guān)申請變更登記。
第十九條公民因結(jié)婚、離婚、收養(yǎng)、認領(lǐng)、分戶、并戶、失蹤、尋回或者其他事由引起戶口變動的時候，由戶主或者本人向戶口登記機關(guān)申報變更登記。
第二十條有下列情形之一的，根據(jù)情節(jié)輕重，依法給予治安管理處罰或者追究刑事責任：
1、不按照本條例的規(guī)定申報戶口的;。
2、假報戶口的;。
3、偽造、涂改、轉(zhuǎn)讓、出借、出賣戶口證件的;。
4、冒名頂替他人戶口的;。
5、旅店管理人不按照規(guī)定辦理旅客登記的。
第二十一條戶口登記機關(guān)在戶口登記工作中，如果發(fā)現(xiàn)有分子和其他犯罪分子，應(yīng)當提請司法機關(guān)依法追究刑事責任。
第二十二條戶口簿、冊、表格、證件，由中華人民共和國公安部統(tǒng)一制定式樣，由省、自治區(qū)、直轄市公安機關(guān)統(tǒng)籌印制。
公民領(lǐng)取戶口簿和遷移證應(yīng)當繳納工本費。
第二十三條民族自治地方的自治機關(guān)可以根據(jù)本條例的精神，結(jié)合當?shù)鼐唧w情況，制定單行辦法。
第二十四條本條例自公布之日起施行。
證書管理制度條例篇十三
第一條為了加強公司資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——基本規(guī)范》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)規(guī)定結(jié)合公司實際情況，制定本制度。
第二條本制度所稱資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
第三條公司及所屬各單位、各部門辦理有關(guān)貨幣資金的收入、支出、保管事宜時，應(yīng)遵循本制度的規(guī)定。
第四條公司財務(wù)資產(chǎn)部與所屬各單位財務(wù)部門是會計核算、財務(wù)管理的職能管理部門，資金收支和保管業(yè)務(wù)均由公司財務(wù)資產(chǎn)部與所屬單位財務(wù)部門統(tǒng)一辦理。
第五條公司資金管理實行授權(quán)審批制度，根據(jù)公司整體管理需求進行授權(quán)，各單位必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)進行資金管理、審批、結(jié)算。
第六條辦理貨幣資金業(yè)務(wù)人員應(yīng)當具備良好的職業(yè)品質(zhì)，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高會計業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。
第七條為了加強公司的資金管理，提高資金使用效率，公司按照資金預(yù)算制度進行“全面計劃、整體協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌安排、宏觀控制”，資金預(yù)算的編制和審批要嚴格遵循資金預(yù)算流程規(guī)定。
（一）公司所屬各單位、各部門應(yīng)加強資金收支業(yè)務(wù)的預(yù)算控制，根據(jù)實際情況上報年度資金預(yù)算。公司預(yù)算管理委員會匯總編報年度資金預(yù)算上報集團財務(wù)中心。
（二）公司以集團財務(wù)中心審批的年度、月度資金預(yù)算額為依據(jù)，對公司的日常資金管理進行全面控制，對各單位（部門）的資金預(yù)算工作起指導(dǎo)性作用。
（三）公司各財務(wù)部門負責本單位的年、月資金計劃安排和落實，并在實際工作中控制監(jiān)督資金計劃的執(zhí)行情況。
（四）公司各財務(wù)部門設(shè)資金管理崗，負責收集本單位所屬各部門、各科室的年（月）度資金計劃，編制本單位的年（月）度資金預(yù)算，提交公司資金預(yù)算管理委員會。
（五）公司根據(jù)各單位（部門）年度、月度資金預(yù)算，經(jīng)預(yù)算管理委員會討論批準，下達月度資金計劃，是公司月度資金管理的指令性標準。
（六）批準后的月度資金計劃是各單位、各部門資金使用的準則，必須嚴格遵守。預(yù)算外資金的使用由使用部門申請，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準后，經(jīng)預(yù)算管理委員會研究通過并加蓋印章后方可進行資金結(jié)算。
第八條審批人依據(jù)財務(wù)收支審批制度，在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批權(quán)限；經(jīng)辦人應(yīng)當在職責范圍內(nèi)，按照審批人的批準意見辦理資金業(yè)務(wù)。各單位對于重大資金支付業(yè)務(wù)，應(yīng)當實行集體決策和審批，防范貪污、侵占、挪用資金等行為發(fā)生。
第九條公司各財務(wù)部門應(yīng)加強資金運行管理，建立內(nèi)部稽核制度，定期對資金制度執(zhí)行情況進行稽核，防止資金風險。各財務(wù)部門應(yīng)通過企業(yè)網(wǎng)上銀行查詢功能，對本單位財務(wù)的收支情況予以監(jiān)督，了解其月度資金收支執(zhí)行情況。
第十條建立資金報告制度，編制月度“資金計劃表”和“現(xiàn)金流量表”，進行資金運行情況分析，對本單位發(fā)生的重大資金變動事項及時報告，及時掌握資金流向、資金預(yù)算執(zhí)行動態(tài)及結(jié)果。
第十一條嚴格資金管理崗位職責分工。涉及到不相容的崗位時，應(yīng)分別由不同人員擔任，形成內(nèi)部相互牽制機制。至少包括以下幾項：
（一）出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
（二）銀行預(yù)留印鑒不得由一人保管。
（三）網(wǎng)銀電子證書令牌不得由一人保管。
（四）出納人員應(yīng)妥善保管保險柜鑰匙和密碼，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。
（五）貨幣資金支付的審批與執(zhí)行不得是同一人。
（六）貨幣資金的保管與盤點清查不得是同一人。
（七）貨幣資金的會計記錄與會計監(jiān)督不得是同一人。
第十二條資金支付的一般程序：
（一）支付申請。公司及所屬各單位、各部門必須根據(jù)月度預(yù)算和生產(chǎn)計劃需要，提前向?qū)徟颂峤毁Y金計劃，資金計劃應(yīng)注明款項的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟合同、原始單據(jù)或相關(guān)證明。
（二）支付審批。
1、公司領(lǐng)導(dǎo)及所屬各單位、各部門領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)其職責和資金收支授權(quán)審批制度規(guī)定，按相關(guān)業(yè)務(wù)審批程序在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批權(quán)限。對不符合規(guī)定的資金支付，審批人應(yīng)當拒絕批準。批準后，資金表一聯(lián)由用款經(jīng)辦部門提前送財務(wù)部門復(fù)核，另一聯(lián)由用款部門自存，支付復(fù)核時連同憑證交經(jīng)辦財務(wù)人員審核。
2、結(jié)算會計依據(jù)掛帳的應(yīng)付款項列出周付款計劃，報財務(wù)部門負責人審批，根據(jù)審批的周計劃，填制付款申請單，報主管會計、總會計師或單位負責人審批，履行完審批手續(xù)。
（三）支付復(fù)核。復(fù)核人應(yīng)當對批準后的資金支付申請進行復(fù)核，復(fù)核資金支付申請的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，相關(guān)憑證是否齊備合法，金額計算是否正確，支付方式是否妥當?shù)?。?fù)核無誤后填制相關(guān)付款通知單，交由財務(wù)主管簽字，簽字后出納人員辦理支付手續(xù)。
（四）辦理支付。出納人員應(yīng)當根據(jù)復(fù)核無誤的付款通知單及其他原始憑證，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。未經(jīng)復(fù)核人員和財務(wù)主管簽章的資金支付憑證，出納人員拒絕受理。
第十三條資金收入的一般程序：
（一）收入預(yù)測。各單位應(yīng)定期（年、月）根據(jù)生產(chǎn)計劃、銷售計劃、應(yīng)收款項的預(yù)計回收額等資料，分項目預(yù)測資金收入情況。
（二）收入審核。在銷售與發(fā)貨各環(huán)節(jié)設(shè)置相關(guān)的記錄，建立完整的銷售登記制度。財務(wù)部門核對銷售合同、銷售計劃、定價表、折扣執(zhí)行、銷售通知單、發(fā)貨憑證、運貨憑證、銷售發(fā)票、賒銷授權(quán)批準等文件，及時檢查往來帳目的核對與沖銷情況。
（三）辦理收款。根據(jù)現(xiàn)金繳款單、銀行存款進帳單和應(yīng)收票據(jù)等結(jié)算單據(jù)，編制記帳憑證，辦理收款入帳。
（四）收入分析。對產(chǎn)品（勞務(wù)）銷售、收款的兩個收入環(huán)節(jié)進行跟蹤管理。通過發(fā)票（收據(jù)）與資金核對、貨品（勞務(wù)）與發(fā)票（收據(jù)）核對，分析資金收入的完整性、及時性。
第十四條公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實施細則和本制度的規(guī)定。
第十五條會計、出納人員應(yīng)嚴格職責分工，出納人員必須具備會計從業(yè)資格，現(xiàn)金的收入、支出和保管只限于出納人員負責辦理，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。
第十六條公司各財務(wù)部門庫存現(xiàn)金最高限額為5000元整。
第十七條現(xiàn)金的使用范圍：
（一）對職工發(fā)放的工資、獎金、津貼；
（二）個人勞務(wù)報酬；
（三）根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；
（六）轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點1000元以下的零星支出；
（七）中國人民銀行確定的需要支付現(xiàn)金的其它支出；
（八）超出現(xiàn)金收支范圍的，通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。在合法、規(guī)范的前提下，運用金融結(jié)算工具，減少直接以現(xiàn)金方式辦理的收支業(yè)務(wù)。
第十八條現(xiàn)金管理禁止下列行為：
（一）超出規(guī)定范圍，超限額使用現(xiàn)金；
（二）超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金；
（三）用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金，即不得“白條”頂庫；
（四）將公司的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行；
（五）設(shè)立“小金庫”或保留帳外公款；
（七）公司所有現(xiàn)金銷售收入都要當天入賬，當天聯(lián)系存入公司銀行收入專戶上，禁止“坐支”現(xiàn)金。收款部門不得挪作他用，更不準留存于經(jīng)辦部門。
第十九條現(xiàn)金的支付程序：
（一）按規(guī)定的現(xiàn)金支出范圍，會計核算人員審核經(jīng)辦人提交的支付單據(jù)，編制記帳憑證，交由稽核人員復(fù)核。
（二）出納人員根據(jù)經(jīng)復(fù)核的記帳憑證支付現(xiàn)金，并監(jiān)督經(jīng)辦人員在記帳憑證上簽字。出納人員在記帳憑證欄處加蓋個人章。
第二十條現(xiàn)金的收入程序：
（一）現(xiàn)金收入須由會計人員審核收入單據(jù)，確認資金來源，編制記帳憑證，交由稽核人員復(fù)核。
（二）出納員清點現(xiàn)金后，在收款憑證上簽字蓋章，在原始憑證和收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章后，方可入賬。
（三）超過庫存限額的現(xiàn)金必須于當日（或銀行規(guī)定的時間）送交銀行。
第二十一條現(xiàn)金的帳務(wù)處理程序：
（一）現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)發(fā)生時，對各項原始憑證，如發(fā)票、合同和其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人和有關(guān)各級負責人審核批準，財務(wù)復(fù)核員復(fù)核無誤后填制“付款通知單”，制作記賬憑證，經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，方可由出納進行收付結(jié)算。
（二）公司各財務(wù)部門應(yīng)按不同的幣種，設(shè)現(xiàn)金日記賬，出納根據(jù)收付款憑證，按業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，及時編制“現(xiàn)金日報表”，保證賬款相符、帳證相符、帳實相符，發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)及時查明原因，并報財務(wù)部門負責人處理。
第二十二條現(xiàn)金的盤點：
（一）每一工作日終了前半小時，出納人員應(yīng)核對現(xiàn)金日記帳。
（二）公司各財務(wù)部門應(yīng)當每月定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點，編制“現(xiàn)金盤點表”并由出納人員和盤點人員在表上簽字確認，確?，F(xiàn)金帳實相符，必須有其他財務(wù)人員在場監(jiān)盤，現(xiàn)金的盤點方式為實地盤點法。
（三）核對現(xiàn)金日記帳與現(xiàn)金實存數(shù)，如存在差異，及時查清原因，報請會計機構(gòu)負責人審批后，進行現(xiàn)金溢缺的帳務(wù)處理。
（四）稽核人員應(yīng)定期、不定期（每月至少一次）抽查現(xiàn)金盤點情況，及時處理發(fā)現(xiàn)的問題。
第二十三條現(xiàn)金的保管：
（一）現(xiàn)金收付和保管只能由出納負責，其他人員非經(jīng)特別授權(quán)，不得接觸現(xiàn)金。
（二）現(xiàn)金不得隨意存放，除工作時間需要的少量備用金可放在出納員的保險柜內(nèi)，其余應(yīng)放入保險柜內(nèi)，保險柜必須設(shè)置在適當防盜和報警裝置的辦公室內(nèi)。
（三）經(jīng)常性收取較大額度現(xiàn)金的單位或機構(gòu)要與銀行簽訂上門收款協(xié)議，由銀行定時上門收款。
（四）大額現(xiàn)金的存取應(yīng)配備專門車輛和專門的保衛(wèi)人員。
第二十四條備用金主要是預(yù)付給公司有關(guān)部門或職工用于出差等的零星開支，嚴禁以備用金的方式辦理異地項目結(jié)算。
第二十五條審請備用金經(jīng)辦人據(jù)實填寫“借款單”，根據(jù)公司授權(quán)審批制度的規(guī)定程序履行相關(guān)審批手續(xù)后，在財務(wù)部門辦理申請借款手續(xù)。
第二十六條實行限期報銷制度。對因公出差人員回來后一個月內(nèi)到財務(wù)部門報銷，否責財務(wù)部門不予辦理新的備用金借款。對無特殊原因拖欠兩個月以上公款的，應(yīng)從其工資中扣除借款。
第二十七條每月對備用金的使用及結(jié)存情況進行認真清收，對長期未沖銷的備用金應(yīng)向財務(wù)部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報，提出相關(guān)處理意見。
第二十八條備用金領(lǐng)用人員發(fā)生崗位變動或調(diào)動前，必需到財務(wù)部門辦理備用金退款手續(xù)，否責不得為其辦理離職手續(xù)。
第二十九條公司除了在本制度規(guī)定的范圍內(nèi)直接使用現(xiàn)金結(jié)算外，其他收付業(yè)務(wù)，都必須通過銀行辦理結(jié)算。
第三十條銀行帳戶的管理：
（一）銀行帳戶的開立：
1、公司加強銀行帳戶的管理，嚴格按照國家和集團公司的規(guī)定開設(shè)和使用銀行賬戶。公司所屬各單位、各部門不得私自開設(shè)銀行帳戶，銀行帳戶實行集團公司統(tǒng)一審批管理。
2、公司原則上不得在注冊地或住所地以外開立銀行帳戶，公司及所屬各單位實際經(jīng)營管理需要開設(shè)銀行帳戶的，需向公司財務(wù)資產(chǎn)部申請，公司財務(wù)資產(chǎn)部報經(jīng)集團批準和備案，方可開設(shè)銀行帳戶。
3、公司所屬各單位、各部門因經(jīng)營業(yè)務(wù)結(jié)算需要確需在異地開設(shè)銀行帳戶的，要采取總分帳戶管理模式，在業(yè)務(wù)發(fā)生地開立臨時帳戶作為支出戶，工程完工或業(yè)務(wù)完成后要及時撤銷異地帳戶。
4、開立關(guān)閉境內(nèi)外外匯帳戶，按照集團公司批復(fù)和國家外匯管理局要求，向集團財務(wù)中心和當?shù)赝鈪R管理局備案。
5、銀行開戶手續(xù)必需由法定代表人或總會計師書面授權(quán)的財務(wù)人員直接到開戶行辦理，嚴禁通過私人代辦開戶手續(xù)。
6、公司各單位開立銀行帳戶時要與銀行簽訂銀行結(jié)算帳戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。填制銀行預(yù)留簽章卡片，送交開戶銀行存檔，妥善保管銀行預(yù)留簽章卡片和開戶許可證。
（二）銀行帳戶的分類：
1、按照集團公司的規(guī)定開立收支帳戶，執(zhí)行資金“收支兩條線”管理。公司及所屬各單位、各部門所有銷售收入及其他收入來源都屬于統(tǒng)管資金范圍，統(tǒng)一轉(zhuǎn)入公司銀行“收入統(tǒng)管專戶”上。該賬戶資金由財務(wù)中心統(tǒng)一管理，不對外支出款項。
2、公司各單位日常資金支付業(yè)務(wù)通過費用支出賬戶進行處理，費用支出帳戶資金僅來源于上級部門的撥款和銀行利息收入及其他暫收代付款項。
（三）銀行帳戶的變更、撤銷：
1、單位更改名稱、單位的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，于集團公司批復(fù)后5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明，辦理變更手續(xù)。
2、撤銷銀行結(jié)算帳戶時，于集團公司批復(fù)后5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算帳戶的申請，與開戶銀行核對銀行結(jié)算帳戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶許可證，由銀行核對無誤后辦理銷戶手續(xù)。
（四）銀行帳戶管理禁止如下行為：
2、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄；
3、嚴禁財務(wù)部門以外的業(yè)務(wù)部門設(shè)立、管理、操作銀行帳戶；
4、未經(jīng)上級財務(wù)部門批準，私自開設(shè)銀行帳戶；
5、隱瞞各銀行帳戶使用情況；
6、多頭開戶。
（五）銀行帳戶的監(jiān)管：
1、公司財務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)當定期檢查、清理銀行帳戶的開立及使用情況，發(fā)現(xiàn)未經(jīng)審批擅自開立銀行帳戶或者不按規(guī)定及時清理、撤銷銀行帳戶等問題，應(yīng)及時處理并追究有關(guān)責任人的責任。
2、公司各單位會計機構(gòu)負責人至少每季檢查一次帳戶的對帳情況，并要有記錄。
第三十一條銀行印鑒的管理：
（一）預(yù)留銀行印鑒實行分管辦法，其中個人名章由本人或其授權(quán)人保管，財務(wù)專用章由專人保管。公司預(yù)留銀行財務(wù)專用章和個人章分別由會計和出納保管，不準一人統(tǒng)一保管使用。
（二）銀行預(yù)留印鑒與各種收付款票據(jù)、有價證券、銀行存單分崗、分人管理。
（三）每日業(yè)務(wù)結(jié)束時，印鑒相關(guān)責任人必須把印鑒分別鎖入不同的保險柜，次日工作時取出。保存預(yù)留印鑒的保險柜密碼要每月更換一次。
（四）印鑒保管人臨時外出或更換時，必須填寫“印鑒交接登記表”，辦理交接手續(xù)，經(jīng)授權(quán)并登記在案以備查。
（五）當銀行預(yù)留印鑒相關(guān)責任人發(fā)生變動時，財務(wù)部門應(yīng)當立即辦理銀行印鑒更換，已報廢的印鑒，不得重新使用。
（六）如果印鑒遺失，立即向開戶銀行掛失，并出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照、公函和公安機關(guān)證明等相關(guān)文件，變更銀行預(yù)留印鑒。
（七）公司所屬各單位、各部門根據(jù)實際情況，預(yù)留手寫簽名或電子簽名，但必須要有完備的安全防范措施。按規(guī)定需要有關(guān)負責人簽字的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，必須嚴格履行簽字手續(xù)，不得以加蓋個人名章代替。
第三十二條銀行業(yè)務(wù)處理流程
（一）銀行存款的收付須履行資金收付的一般程序，會計核算人員審核經(jīng)辦人送交的收付單據(jù)，編制記帳憑證，交由稽核人員復(fù)核。
（二）出納員應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始付款憑證，在當日根據(jù)不同的結(jié)算方式辦理款項收付，在原始付款憑證上加蓋銀行付訖章和出納個人名章。
（三）辦理銀行存款業(yè)務(wù)時，嚴禁以下行為：
1、對其他單位或個人拆借資金；
2、辦理違規(guī)高息存款業(yè)務(wù)；
3、公款私存；
4、在企業(yè)非經(jīng)營所在地存款，經(jīng)授權(quán)批準的除外。
（四）單位所有資金收支必須納入財務(wù)部門統(tǒng)一核算和管理。禁止以下行為：
1、以個人名義開設(shè)帳戶辦理公款收支業(yè)務(wù)；
2、帳外設(shè)帳；
3、資金“體外循壞”；
4、非財務(wù)部門管理資金。
（五）不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)、遠期支票、與銀行預(yù)留印鑒不符的支票，不準簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，嚴禁收取商業(yè)承兌匯票。
第三十三條銀行存款的帳務(wù)處理流程
（一）銀行存款發(fā)生收支業(yè)務(wù)時，各項原始憑證，如發(fā)票、合同和其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人和有關(guān)各級負責人審核批準。
（二）復(fù)核批準后的原始票據(jù)經(jīng)財務(wù)復(fù)核員復(fù)核后填制“付款通知單”，制作記賬憑證，經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，方可進行收付結(jié)算。
（三）出納員應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始付款憑證，在當日付款，然后逐筆序時登記銀行存款日記賬，每日終了結(jié)出余額，編制“銀行存款日報表”，確保當日付款業(yè)務(wù)，當日全部處理完畢，登記上賬。
第三十四條支票辦理流程
（一）支付業(yè)務(wù)的辦理流程
1、由出納填寫“票據(jù)和結(jié)算憑證領(lǐng)用單”，加蓋預(yù)留的銀行簽章后，領(lǐng)購支票；
2、簽發(fā)支票前，為防止簽發(fā)空頭支票，出納人員應(yīng)認真查對銀行存款的帳面余額；
5、作廢的支票須加蓋紅色“作廢”標記，與重新簽發(fā)的支票存根一起作為附件粘貼，并在“支票管理明細表”備注欄內(nèi)注明“作廢”字樣。
（二）收款業(yè)務(wù)的辦理流程：
1、收到支票后，檢查支票上記載的要素是否齊全、是否已過提示期限，是否附有條件、背書是否連續(xù)，背書人簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定簽章、是否曾被拒絕付款。
2、在支票背面背書人簽章欄簽章，記載背書日期，在被背書人欄記載開戶銀行名稱，并將支票和填制的進帳單送交開戶銀行，取得加蓋銀行轉(zhuǎn)訖章的“銀行存款進帳單”后，交會計人員入帳。
（三）確需使用空白支票時，必須寫明出票日期、收款人和使用限額，并經(jīng)財務(wù)部門負責人批準后，加蓋銀行預(yù)留簽章。
第三十五條銀行匯票、銀行本票辦理流程
（一）支付業(yè)務(wù)的辦理流程
1、對外支付款項時，填寫“銀行匯票申請書”或“銀行本票申請書”，填明收款人名稱、金額和申請人名稱、申請日期等事項并簽章。申請人或者收款人為單位的，不得在“銀行匯票申請書”上填明“現(xiàn)金”字樣。
2、將銀行受理后加蓋銀行轉(zhuǎn)訖章的“銀行匯票申請書”或“銀行本票申請書”，交由會計人員作為原始憑證。
（二）收款業(yè)務(wù)的辦理流程：
1、收到的銀行匯票或銀行本票時，檢查銀行匯票和解訖通知是否齊全、匯票號碼和記載的內(nèi)容是否一致；收款人是否確為本單位；銀行匯票是否在提示付款期限內(nèi)；必須記載的事項是否齊全；出票人簽章是否符合規(guī)定；是否有壓數(shù)機壓印的出票金額，并與大寫出票金額一致；出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的其他記載事項是否由原記載人簽章證明；背書是否連續(xù)，背書人簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單是否按規(guī)定簽章。
2、將實際結(jié)算金額和多余金額準確、清晰的填入銀行匯（本）票和解訖通知的有關(guān)欄內(nèi)，填寫“銀行存款進帳單”，并在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處蓋上預(yù)留簽章。
3、出納將銀行加蓋轉(zhuǎn)訖章的“銀行存款進帳單”交會計人員記帳。
第三十六條匯兌辦理流程
（一）付出款項時，先填寫“銀行業(yè)務(wù)申請憑證”，列明確定的金額、受款人名稱、匯款人名稱、匯入地點、匯入行名稱、委托日期、簽章、將銀行加蓋轉(zhuǎn)訖章的“銀行業(yè)務(wù)申請憑證”交由會計作為原始憑證。
（二）出現(xiàn)銀行退匯時，應(yīng)查清原因，待退匯款項到帳后方可辦理重新支付。
（三）收到款項時，出納將收到的“銀行存款進帳單”交會計人員，落實資金來源，進行帳務(wù)處理。
第三十七條銀行對帳
（一）每月取得“銀行存款對帳單”后，由會計人員核對銀行存款收支，并于次月初7個工作日內(nèi)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，然后由編制人員、出納和財務(wù)部門負責人簽章，并由銀行確認加蓋印章存檔。出納人員不得編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。
（二）核對銀行存款余額包括的內(nèi)容：銀行存款余額的一致性；對帳期內(nèi)資金流入流出的時間、金額與實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)的符合性；資金流入流出都必須在單位會計帳簿中記載；未達帳項的項目、金額；上期未達帳項的本期到帳情況等。
（三）分管資金崗位的主管會計至少每季檢查一次銀行存款對帳情況，并要有記錄。會計機構(gòu)負責人至少每月一次通過電話或銀行網(wǎng)絡(luò)查詢銀行存款余額。
（四）銀行存款不允許跨月、跨年入帳，對于未達帳項應(yīng)查明原因，當月形成的未達帳項應(yīng)于次月清理完畢，超過一個月的未達帳項及時上報會計機構(gòu)負責人未達帳項報告表，作出處理。未達帳項報告表作為會計檔案保管。
第三十八條為了提高資金運營效率，確保公司資金安全，公司開通企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，一定要按照銀行企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)管理制度和規(guī)定操作流程辦理業(yè)務(wù)，不得違規(guī)操作。必需遵守集團公司《網(wǎng)銀安全管理規(guī)定》的要求。
第三十九條公司各財務(wù)部門啟用銀行企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，必須與承辦的銀行簽訂網(wǎng)上銀行操作協(xié)議，明確雙方在資金安全方面的責任與義務(wù)、交易范圍等，確保資金安全。
第四十條公司企業(yè)網(wǎng)上銀行支付業(yè)務(wù)建立三級審核制度，即操作員、審核員、授權(quán)主管，各級操作人員要嚴格按照各自職責，執(zhí)行業(yè)務(wù)操作。
第四十一條制定必要的安全措施和內(nèi)控制度，保證網(wǎng)上交易的安全完整和系統(tǒng)的暢通穩(wěn)定。
第四十二條電子證書令牌的保管
（一）操作人員要妥善保管好自己的電子證書令牌，完成網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)后，必須把各自的電子證書令牌（token）從讀卡器中拔出，并同時退出網(wǎng)銀系統(tǒng)界面，將其鎖入各自不同的保險柜中。
（二）公司網(wǎng)銀業(yè)務(wù)相關(guān)操作人員，應(yīng)嚴格管理好各自的電子證書令牌（token），對各自電子證書令牌（token）的操作密碼保密，每月定期修改密碼，防止泄密。
（三）電子證書令牌（token）保管人臨時外出時委托他人代管，必須填寫“印鑒交接登記表”，并在交接時修改操作密碼。
第四十三條網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)處理流程
1、辦理網(wǎng)上銀行付款業(yè)務(wù)時，指令錄入人員和審核人員必須取得已批復(fù)的資金調(diào)撥或支出計劃。網(wǎng)上銀行付款實行“三人操作、二級審核”制度。任何一筆付款業(yè)務(wù)必須有三名或二名以上操作人員才能完成，根據(jù)授權(quán)審批權(quán)限，二級審核人員須由單位負責人、總會計師或其授權(quán)人員擔任。
2、審核人員無權(quán)錄入和修改付款指令，如果發(fā)現(xiàn)付款指令錯誤，必須通知錄入人員修改。
3、出納員對每筆收支款項都要以審核無誤的原始憑證和付款通知單為依據(jù)，進行款項支付。每個工作日結(jié)束后，當天網(wǎng)上銀行交易必須與銀行日記帳進行核對，做到日清月結(jié)。
4、各單位必須取得經(jīng)銀行確認，并加蓋銀行業(yè)務(wù)受理章的憑證作為帳務(wù)處理的依據(jù)，通過計算機打印的憑證不得作為原始憑證。
第四十四條通過企業(yè)網(wǎng)上銀行進行資金撥付，應(yīng)權(quán)責明確，界限清晰，不得由單人辦理網(wǎng)上資金支付的全過程。
第四十五條公司各單位必需加強公司票據(jù)的管理，規(guī)范財務(wù)票據(jù)的傳遞和保管，控制票據(jù)的有效使用。本制度所稱票據(jù)系指與公司日常經(jīng)營管理相關(guān)的各種有價證券和憑證，包括發(fā)票、支票、匯票、收據(jù)等。公司處理有關(guān)票據(jù)事務(wù)時，應(yīng)遵循本制度的規(guī)定。
第四十六條公司財務(wù)票據(jù)由出納保管，必須建立“票據(jù)登記薄”，登記票據(jù)的購買、使用、保管等事項。每工作日結(jié)束后，應(yīng)把相關(guān)票據(jù)放入保險柜，次日工作時取出。
第四十七條票據(jù)的使用
1、出納不得簽發(fā)空頭財務(wù)票據(jù)或者簽發(fā)與預(yù)留銀行的簽章不符的票據(jù)。財務(wù)票據(jù)上出票人的簽章，為單位在銀行預(yù)留簽章。
2、使用票據(jù)收款必須兩人以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯(lián)一次復(fù)寫，字跡清楚，大小寫金額不得涂改。其他內(nèi)容涂改必須加蓋收款人私章并僅限修改一次。收款票據(jù)必須蓋單位公章和開票人簽章，填寫收款項目名稱并詳細注明結(jié)算方式。
3、票據(jù)已填寫需作廢的，把票據(jù)全聯(lián)完整的收回后，必須要加蓋作廢印章，按照票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生順序裝訂入賬。
4、票據(jù)到期被拒絕付款或者在到期前被拒絕承兌，承兌人或付款人死亡、逃匿的、承兌人或付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責令終止業(yè)務(wù)活動的，應(yīng)及時對背書人、出票人以及票據(jù)的其他債務(wù)人行使追索權(quán)，提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的拒絕證明或者退票理由書和其他有關(guān)證明。
5、收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起3日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手。
6、票據(jù)免失后，及時通知票據(jù)的付款人掛失止付。在通知掛失止付后3日內(nèi)，也可在票據(jù)喪失后，直接依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。銀行匯（本）票喪失，憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利證明，向出票銀行請求付款或退款。
第四十八條內(nèi)部票據(jù)的管理
1、內(nèi)部結(jié)算票據(jù)按規(guī)定要求及時安全傳遞，收到結(jié)算票據(jù)后，當月發(fā)生的結(jié)算當月辦理完成。內(nèi)部交易的結(jié)算在網(wǎng)上及時確認并進行帳務(wù)處理，不允許單方掛帳。
2、按照內(nèi)部結(jié)算票據(jù)的核算內(nèi)容和使用范圍，正確選擇結(jié)算票據(jù)種類，認真填寫，字跡清楚、簽章齊全，要素完整。
第四十九條票據(jù)領(lǐng)用、繳銷票據(jù)時，應(yīng)點清票據(jù)數(shù)量（本數(shù)、份數(shù)），辦理票據(jù)領(lǐng)用、繳銷手續(xù)，明確責任。票據(jù)管理員應(yīng)按規(guī)定設(shè)置“票據(jù)登記薄”，規(guī)范登帳，妥善保管票據(jù)領(lǐng)用、繳銷憑證，年終裝訂歸檔。
第五十條票據(jù)管理人員調(diào)離崗位時，必須認真辦理移交手續(xù)，移交不清，不得離職。
第五十一條公司發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)需向?qū)Ψ介_具發(fā)票的，由公司財務(wù)資產(chǎn)部向集團財務(wù)中心申請，集團開票后返回公司財務(wù)部，由公司財務(wù)部門交給經(jīng)濟業(yè)務(wù)對方單位。
第五十二條公司各財務(wù)部門應(yīng)定期核對庫存票據(jù)，保證帳、票相符。
第五十三條加強票據(jù)管理。發(fā)生票據(jù)遺失或被盜等，當事人必須將遺失、被盜票據(jù)的名稱、編號及數(shù)量等情況及時向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報，經(jīng)單位相關(guān)部門認真審查核實，審批后方可核銷，遺失、被盜核銷的票據(jù)應(yīng)予登記存檔以備查對。人為原因造成票據(jù)損失的要追究當事人責任。
……
該制度從即刻起實施，之前的制度因此作廢
證書管理制度條例篇十四
北京市民辦職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校管理辦法（試行）。
第一章總則。
第一條為規(guī)范民辦職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校辦學(xué)行為，促進本市職業(yè)技能培訓(xùn)事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國民辦教育促進法》、《中華人民共和國民辦教育促進法實施條例》、《北京市實施中華人民共和國民辦教育促進法辦法》等國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我市具體情況，制定本辦法。
第二條本市行政區(qū)域內(nèi)國家機構(gòu)以外的社會組織或個人，利用非國家財政性經(jīng)費，面向社會舉辦的實施以職業(yè)技能為主的職業(yè)資格培訓(xùn)、職業(yè)技能培訓(xùn)的民辦職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校（以下簡稱民辦培訓(xùn)學(xué)校），按照國家、本市及本辦法的規(guī)定進行管理。
第三條本辦法所稱職業(yè)資格培訓(xùn)，是指依據(jù)《國家職業(yè)標準》開展的、對勞動者從事某一職業(yè)所必備的學(xué)識、技術(shù)和能力的培訓(xùn)。職業(yè)資格培訓(xùn)分為五級，即職業(yè)資格五級（初級）、職業(yè)資格四級（中級）、職業(yè)資格三級（高級）、職業(yè)資格二級（技師）、職業(yè)資格一級（高級技師）；職業(yè)技能培訓(xùn)是指為勞動者適應(yīng)某一崗位需要開展的、以提高技能水平為主的職業(yè)性培訓(xùn)；新職業(yè)（工種）是指勞動保障部已正式頒布職業(yè)名稱，但職業(yè)分類大典中未收錄的職業(yè)。
第四條民辦培訓(xùn)學(xué)校是職業(yè)培訓(xùn)體系的重要組成部分，依法享有辦學(xué)自主權(quán)，其教師和學(xué)生依法享有與國家舉辦的教育機構(gòu)的教師和學(xué)生平等的法律地位。
各級勞動保障行政部門應(yīng)按照“適應(yīng)需求、適度規(guī)模、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提高質(zhì)量”的原則，對民辦培訓(xùn)學(xué)校進行管理，將其納入提高勞動者整體素質(zhì)的職業(yè)培訓(xùn)規(guī)劃，采取措施予以扶持，鼓勵民辦培訓(xùn)學(xué)校依法發(fā)展、資源統(tǒng)籌、開放創(chuàng)新、辦出特色。
第二章職責與審批權(quán)限。
第五條市勞動保障行政部門負責全市民辦培訓(xùn)學(xué)校的管理和監(jiān)督檢查工作。具體負責：
（一）根據(jù)法律法規(guī)和國家以及本市的有關(guān)規(guī)定，制定本市民辦培訓(xùn)學(xué)校的發(fā)展規(guī)劃和辦學(xué)標準，組織開展民辦培訓(xùn)學(xué)校的評估和評優(yōu)工作，負責民辦培訓(xùn)學(xué)校師資隊伍的建設(shè)工作。
（二）按權(quán)限負責民辦培訓(xùn)學(xué)校的審批工作；定期發(fā)布民辦培訓(xùn)學(xué)校職業(yè)（工種）設(shè)置標準和民辦培訓(xùn)學(xué)校開設(shè)職業(yè)資格培訓(xùn)的職業(yè)（工種）范圍；組織專家對民辦培訓(xùn)學(xué)校職業(yè)（工種）設(shè)置資格進行評審。
（三）按照“行業(yè)優(yōu)先、布局合理、擇優(yōu)認定、逐步推開”的原則審批新職業(yè)（工種）；定期發(fā)布和更新開設(shè)新職業(yè)（工種）的范圍；負責新職業(yè)（工種）培訓(xùn)教學(xué)計劃、教學(xué)大綱、教材的開發(fā)。
（四）定期發(fā)布開設(shè)職業(yè)技能培訓(xùn)的范圍。
區(qū)、縣勞動保障行政部門負責本轄區(qū)內(nèi)民辦培訓(xùn)學(xué)校的管理和監(jiān)督檢查工作。具體職責是：
（一）按權(quán)限負責轄區(qū)內(nèi)民辦培訓(xùn)學(xué)校的審批工作。
（二）負責審批為社會各類人群舉辦的職業(yè)技能培訓(xùn)。
（三）負責對轄區(qū)內(nèi)民辦培訓(xùn)學(xué)校進行日常監(jiān)督檢查，對民辦培訓(xùn)學(xué)校的教學(xué)、師資、培訓(xùn)、鑒定、學(xué)生管理、廣告、收退費等工作進行指導(dǎo)和管理。
第六條設(shè)立民辦培訓(xùn)學(xué)校按以下權(quán)限審批：
（一）舉辦國家職業(yè)資格五級、四級（初、中級）職業(yè)（工種）培訓(xùn)的民辦培訓(xùn)學(xué)校，由區(qū)縣勞動保障行政部門審批，同時抄送同級教育行政部門和市勞動保障行政部門備案。
（二）舉辦國家職業(yè)資格三級（高級）及以上職業(yè)（工種）、國家統(tǒng)考職業(yè)（工種）的民辦培訓(xùn)學(xué)校，經(jīng)區(qū)縣勞動保障行政部門推薦，由市勞動保障行政部門審批，抄送市教育行政部門備案。
（三）為社會各類人群舉辦的職業(yè)技能培訓(xùn)，由區(qū)縣勞動保障行政部門批準，報市勞動保障行政部門備案。
第三章民辦培訓(xùn)學(xué)校的設(shè)立、變更、延續(xù)、終止。
第七條以社會組織名義舉辦民辦培訓(xùn)學(xué)校的，社會組織應(yīng)當具有法人資格，有與其培訓(xùn)項目相適應(yīng)的辦學(xué)資金。
以個人名義舉辦民辦培訓(xùn)學(xué)校的，舉辦者應(yīng)當具有政治權(quán)利和完全民事行為能力。聯(lián)合舉辦民辦培訓(xùn)學(xué)校的，應(yīng)當視出資比例及經(jīng)公證機關(guān)公正的聯(lián)合出資協(xié)議書，確定一方為舉辦者。
第八條民辦培訓(xùn)學(xué)校的名稱應(yīng)當符合有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，不得損害社會公共利益。民辦培訓(xùn)學(xué)校名稱應(yīng)當包括其所在行政區(qū)域和冠名，冠名不得使用專有名詞。
民辦培訓(xùn)學(xué)校只能使用一個名稱，在本市行政區(qū)域內(nèi)不得與已登記的其他學(xué)校名稱相同或相近，學(xué)校的外文名稱應(yīng)與中文名稱一致。民辦培訓(xùn)學(xué)校只開展某一特色職業(yè)（工種）培訓(xùn)或關(guān)聯(lián)性強的職業(yè)（工種）培訓(xùn)的，經(jīng)審批機關(guān)批準后，可以使用職業(yè)名稱冠名。
第九條舉辦民辦培訓(xùn)學(xué)校應(yīng)當符合《北京市民辦職業(yè)技能培訓(xùn)機構(gòu)設(shè)置標準》（見附件1）及相應(yīng)的職業(yè)（工種）設(shè)置標準。
第十條申請正式設(shè)立民辦學(xué)校應(yīng)提交以下材料：
（一）《民辦職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校申辦報告》（格式要求見附件2）一份；
（二）《北京市民辦職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校審批表》（見附件3）三份；
（三）擬辦民辦培訓(xùn)學(xué)校的章程：
（六）擬聘理論教師、實習(xí)指導(dǎo)教師的身份、學(xué)歷、資格證明材料的復(fù)印件；
（九）滿足教學(xué)和實操培訓(xùn)需要的主要設(shè)施、設(shè)備的清單；
（十）開展相應(yīng)職業(yè)（工種）培訓(xùn)的教學(xué)計劃、教學(xué)大綱和相應(yīng)的教材（教材提供目錄及編者）。
有關(guān)證照、證書、證件、教材等除提交復(fù)印件（目錄）外，還應(yīng)提供相應(yīng)原件供勞動保障行政部門核對。
第十一條民辦培訓(xùn)學(xué)校章程應(yīng)當包括以下事項：
（一）學(xué)校名稱、校址；
（二）辦學(xué)宗旨、辦學(xué)規(guī)模、職業(yè)（工種）設(shè)置、培訓(xùn)層次和形式；
（三）學(xué)校資產(chǎn)的數(shù)額、來源、性質(zhì)等；
（四）董事會、理事會或者其它形式?jīng)Q策機構(gòu)的產(chǎn)生方式、人員構(gòu)成、任期、議事規(guī)則等；
（五）法定代表人、負責人產(chǎn)生和罷免的程序；
（七）出資人是否要求取得合理回報；
（八）學(xué)校自行終止的事由；
證書管理制度條例篇一
第一條為規(guī)范海船船員健康證書管理,根據(jù)《中華人民共和國國船員條例》以及我國締結(jié)或加入的有關(guān)國際公約,制定本辦法。
第二條本辦法適用于中華人民共和國國境內(nèi)海船船員健康證書(以下簡稱健康證書)的簽發(fā)與管理。
本辦法所稱健康證書是指海事管理機構(gòu)依據(jù)《中華人民共和國國船員條例》和我國加入或者締結(jié)的國際條約所簽發(fā)的以表明海船船員身體狀況能夠有效履行其崗位職責的職業(yè)醫(yī)學(xué)書面證明。
第三條中華人民共和國國海事局主管全國海船船員健康證書的簽發(fā)與管理工作。
各直屬海事管理機構(gòu)按照中華人民共和國國海事局確定的職責范圍具體負責健康證書的簽發(fā)與管理工作。
第四條海船船員在船工作期間應(yīng)持有有效的健康證書。
第五條健康證書包含以下基本內(nèi)容:。
(一)持證人的姓名、性別、出生日期、國籍、船上任職部門、持證人簽名及照片;
(三)有關(guān)國際公約的適用條款;。
(四)主檢醫(yī)師聲明;。
(五)發(fā)證日期和有效期截止日期;
(六)授權(quán)機關(guān)名稱;。
(七)簽發(fā)機構(gòu)名稱和主檢醫(yī)師簽名;。
(八)規(guī)定需要載明的其他內(nèi)容。
第六條海船船員申請健康證書,應(yīng)當?shù)胶Ｊ鹿芾頇C構(gòu)公布的具備船員職業(yè)健康狀況鑒定能力的體檢機構(gòu)(以下簡稱體檢機構(gòu))進行健康體檢。
第七條海船船員滿足以下要求的,體檢機構(gòu)的主檢醫(yī)師應(yīng)當及時簽發(fā)健康證書:。
(一)年滿16周歲;。
(二)持有有效的身份證件;。
(三)符合海船船員健康檢查要求的標準;。
(四)符合海事管理機構(gòu)要求的照片。
第八條健康證書的有效期不超過2年;申請健康證書的海船船員年齡小于18周歲,則健康證書有效期不超過1年;有效期截止日期不超過持證人65周歲生日。
第九條健康證書有效期滿的,海船船員應(yīng)重新申請健康證書。
健康證書在航行中有效期期滿的,在到達下一個有締約國認可的從業(yè)醫(yī)生的?？扛壑霸摻】底C書仍然有效,但為期不得超過3個月。
在緊急情況下,海事管理機構(gòu)可允許持有近日過期的健康證書的海船船員工作至下一個具有締約國認可從業(yè)醫(yī)生的港口,但許可的期限不得超過3個月。
第十條健康證書損壞或遺失時,持證人除應(yīng)向原簽發(fā)健康證書的體檢機構(gòu)提出補發(fā)申請外,還應(yīng)當滿足下列要求:。
(一)健康證書損壞的,應(yīng)繳回被損壞的證書原件;。
(三)申請在水上交通事故中滅失的健康證書補發(fā)的,應(yīng)向體檢機構(gòu)提交事故證明。
補發(fā)的健康證書的有效期截止日期與原健康證書的有效期截止日期相同。
第十一條船員申請健康證書信息變更的,應(yīng)按下列情況提交相應(yīng)的證明材料:。
(二)申請健康證書所載的除船員身份信息外的其他信息糾錯的,應(yīng)向原簽發(fā)健康證書的體檢機構(gòu)提交相關(guān)證明材料申請變更。
第十二條海船船員存在下列情形之一的,應(yīng)重新申請健康體檢,主檢醫(yī)師根據(jù)體檢情況作出體檢結(jié)論:。
(一)喪失工作能力超過30天的;。
(二)因醫(yī)療原因離船的;。
(三)健康狀況發(fā)生變化影響其履行崗位職責的其他情況。
第十三條健康證書由中華人民共和國國海事局統(tǒng)一印制。
第十四條從事船員職業(yè)健康狀況鑒定的體檢機構(gòu)應(yīng)當符合以下要求:。
(一)在中華人民共和國國境內(nèi)依法設(shè)立的法人;。
(三)開設(shè)附錄1規(guī)定的診療科目;。
(四)自有具備健康證書簽發(fā)權(quán)的主檢醫(yī)師2名及以上;。
(五)具有附錄2規(guī)定的儀器、設(shè)備;。
(七)建立完善的海船船員健康體檢質(zhì)量管理制度。
第十五條簽發(fā)健康證書的主檢醫(yī)師,應(yīng)當滿足以下要求:。
(一)具有內(nèi)科或外科副高以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格;。
(二)具有2年及以上從事健康體檢的臨床經(jīng)驗;。
(三)熟練掌握船員健康檢查要求,熟悉《海員健康檢查指南》、《國際船舶醫(yī)療指南》及海船船員職業(yè)特點。
第十六條從事船員職業(yè)健康狀況鑒定的體檢機構(gòu)應(yīng)當向該機構(gòu)所在地的直屬海事管理機構(gòu)報備以下材料:。
(一)海船船員健康體檢機構(gòu)、主檢醫(yī)師報備申請表(附錄3);。
(二)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書、組織機構(gòu)代碼證;。
(三)《醫(yī)療機構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》;。
(五)開展海船船員健康體檢項目相應(yīng)的儀器、設(shè)備及運行情況等資料(附錄4);。
(七)海事管理機構(gòu)要求報備的其他材料。
該機構(gòu)所在地未設(shè)立直屬海事管理機構(gòu)的,應(yīng)向中華人民共和國國海事局指定的直屬海事管理機構(gòu)報備。
第十七條各直屬海事管理機構(gòu)應(yīng)當對體檢機構(gòu)報備材料進行審核和現(xiàn)場核實,并將符合本辦法規(guī)定要求的體檢機構(gòu)及其所屬主檢醫(yī)師向中華人民共和國國海事局報告。
中華人民共和國國海事局應(yīng)及時向社會公布具備船員職業(yè)健康狀況鑒定能力的體檢機構(gòu)及其所屬主檢醫(yī)師名單。
第十八條未經(jīng)中華人民共和國國海事局公布的體檢機構(gòu)、主檢醫(yī)師簽發(fā)的健康證書無效。
公布的體檢機構(gòu)的分院、子院從事船員健康證書簽發(fā)的,應(yīng)當滿足本辦法的有關(guān)要求,并經(jīng)中華人民共和國國海事局公布。
主檢醫(yī)師離開其備案的體檢機構(gòu),其健康證書簽發(fā)權(quán)自動終止。
第十九條體檢機構(gòu)、主檢醫(yī)師備案的信息發(fā)生變化的,體檢機構(gòu)應(yīng)當及時向備案的海事管理機構(gòu)報告。
第二十條體檢機構(gòu)依船員申請,對申請船員按要求進行體檢;主檢醫(yī)師應(yīng)當自船員健康體檢結(jié)束之日起1個工作日內(nèi)作出簽發(fā)或者不予簽發(fā)健康證書的決定。對符合本辦法規(guī)定的,應(yīng)簽發(fā)健康證書;對不符合本辦法規(guī)定的,簽發(fā)《船員健康檢查表》,并留存船員本人簽名的《船員健康檢查表》復(fù)印件。
對需要復(fù)查和醫(yī)學(xué)觀察的船員要及時通知其本人。特殊情況需要延遲發(fā)證的,應(yīng)當說明理由,并告知船員本人。
第二十一條體檢機構(gòu)應(yīng)將簽發(fā)的健康證書信息或不合格結(jié)論和項目,自體檢結(jié)束之日起7個工作日內(nèi)向海事管理機構(gòu)報備。
第二十二條體檢機構(gòu)應(yīng)妥善保管空白證書,作廢的空白證書應(yīng)交回備案的海事管理機構(gòu)。
第二十三條體檢機構(gòu)應(yīng)將簽發(fā)健康證書的相關(guān)資料保存至少3年。
第二十四條海船船員對體檢結(jié)果有異議時,有提出復(fù)查的權(quán)利。
第二十五條海船船員若對不符合船員健康檢查要求標準或存在相關(guān)職責限制的體檢結(jié)果有異議,可以在得知體檢結(jié)果后5個工作日內(nèi)向原體檢機構(gòu)申請一次復(fù)查。
第二十六條體檢機構(gòu)應(yīng)根據(jù)船員復(fù)查申請對其不合格或受限項目進行復(fù)查。
執(zhí)行復(fù)查與執(zhí)行初次健康檢查的主檢醫(yī)師不能為同一人。
復(fù)查合格的,簽發(fā)健康證書;復(fù)查后仍不合格的,應(yīng)將復(fù)查結(jié)果告知船員本人。
第二十七條體檢機構(gòu)和主檢醫(yī)師具有下列權(quán)利與義務(wù):。
(二)體檢過程中發(fā)現(xiàn)疾病時,應(yīng)當及時通知船員本人;。
(三)客觀真實地作出船員健康體檢結(jié)論,并及時向海事管理機構(gòu)報備;。
(五)保護船員的隱私,采取一切必要的措施防止船員健康體檢信息被用于其他目的;。
(六)每年對開展海船船員健康體檢、簽發(fā)健康證書業(yè)務(wù)情況總結(jié)分析,并以書面及電子方式向海事管理機構(gòu)報告。
第二十八條海事管理機構(gòu)應(yīng)建立健全體檢機構(gòu)定期監(jiān)督檢查制度,加強對體檢機構(gòu)業(yè)務(wù)開展、誠實守信等情況的監(jiān)督檢查。海事管理機構(gòu)應(yīng)每年對體檢機構(gòu)進行至少一次現(xiàn)場監(jiān)督檢查。
第二十九條海事管理機構(gòu)當建立體檢機構(gòu)管理檔案,記載體檢機構(gòu)信息、資質(zhì)和業(yè)務(wù)開展等情況。
第三十條海船船員存在下列情形之一的,健康證書簽發(fā)機構(gòu)應(yīng)當注銷其健康證書,并上報備案的直屬海事管理機構(gòu):。
(一)船員申請注銷的;。
(二)以欺騙、賄賂等不正當手段取得健康證書的;。
(三)隱瞞相關(guān)職業(yè)禁忌病史的;。
(四)船員健康狀況等發(fā)生變化,不再符合健康證書簽發(fā)條件的;。
(五)簽發(fā)健康證書的體檢機構(gòu)認為必要的其他情況。
第三十一條體檢機構(gòu)或主檢醫(yī)師存在下列情形之一的,由中華人民共和國國海事局從公布的體檢機構(gòu)和主檢醫(yī)師名單中予以刪除,且2年內(nèi)不得再次申請報備:。
(一)未有效履行對體檢者身份核實義務(wù)的;。
(二)未如實作出體檢結(jié)論的;。
(三)未按程序及相關(guān)規(guī)定簽發(fā)健康證書的;。
(四)未按要求保存簽發(fā)健康證書相關(guān)資料的;。
(五)未按要求保管空白證書的;。
(六)泄露船員個人隱私和體檢信息的;。
(七)體檢機構(gòu)或主檢醫(yī)師信息發(fā)生變化,未及時變更的;。
(八)不再滿足本辦法規(guī)定的體檢機構(gòu)或主檢醫(yī)師條件的。
第三十二條中國籍海船船員持有的締約國認可的從業(yè)醫(yī)師簽發(fā)的健康證書予以承認。
第三十三條引航員、外國籍海船船員及正在接受海船船員教育與培訓(xùn)的學(xué)生申請健康證書的,按照本辦法執(zhí)行。
第三十四條本辦法自20xx年4月1日起施行。
證書管理制度條例篇二
1.為保障公司正常生產(chǎn)的連續(xù)性和秩序，使倉庫作業(yè)合理化，減少庫存資金占用，特制定本辦法。
2.本辦法適用於公司生產(chǎn)、銷售、辦公所需各種原輔材料、在制品、半成品、成品、包裝物、備品備件、工具、辦公、衛(wèi)生用品等物料的庫存管理規(guī)定。
二、管理原則和體制
1.公司實行倉庫分散管理體制。各類物料分別由其使用部門設(shè)立倉庫保存。其中，原輔材料倉庫由采購部主管，在制品、半成品、包裝物倉庫由生產(chǎn)制造部門主管，成品、備品備件、工具倉庫由營銷部門主管，辦公、衛(wèi)生用品倉庫由行政總務(wù)部門主管。
2.倉庫管理應(yīng)保證滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的物資需要，不缺貨斷檔，并使庫存物資、采購成本總額資金費用最小化。
3.公司各倉庫根據(jù)倉庫工作量和重要性，設(shè)專職或兼職倉庫管-理-員。
4.倉庫對各類物資進行分類統(tǒng)計，分為a類、b類、c類，分別以重點、次要和一般性級別管理。
5.根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營時間特點，制定倉庫入、出庫工作時間。
三、存貨計劃與控制
1.倉庫以適質(zhì)、適量、適時、適地之原則，供應(yīng)所需物資，避免資金呆滯和供貨不足。
2.倉庫會同有關(guān)部門，根據(jù)銷售記錄與計劃、生產(chǎn)計劃等制定最優(yōu)訂購點、訂貨點、安全庫存、訂購提前時間等標準。
3.倉庫對訂有標準的物資品種進行控制，實際庫存量降到訂購點時，即可提出補充采購計劃申請。
四、入庫
1.所有物料，無論是新購入、退貨、領(lǐng)后收回，均應(yīng)由倉管部門檢驗后方準物品入庫
2.辦理入庫手續(xù)時，對照物品與訂購單、提貨單、驗收單、發(fā)票所列的品名、型號、或規(guī)格是否相符。如發(fā)現(xiàn)品名、型號或規(guī)格或包裝破損的，應(yīng)通知采購主辦處理。
3.倉管員於物料入庫時發(fā)現(xiàn)問題，未及時於次一個工作日內(nèi)報告處理的，該物料視為合格。
4.倉庫管-理-員對所有入庫物品及時入帳，對在存?zhèn)}庫物品造冊登記。
五、出貨
1.凡持經(jīng)各級主管簽批的領(lǐng)用單、領(lǐng)料單經(jīng)確認后，方可領(lǐng)料出庫。倉庫管-理-員對所有庫物品及時入帳。
2.倉管部門對領(lǐng)用要求，於規(guī)定的時間內(nèi)發(fā)貨或調(diào)撥。如缺貨或不足，則應(yīng)回復(fù)預(yù)定或供貨的日期。
3.供領(lǐng)雙方在確認出庫物料的品種、規(guī)格、數(shù)量和質(zhì)量后，均應(yīng)在一式多聯(lián)領(lǐng)料單據(jù)上簽字，各聯(lián)分送、留倉管、領(lǐng)用、財務(wù)等有關(guān)部門。
4.領(lǐng)料人於物料出庫時發(fā)現(xiàn)問題，未及時當場處理的，該物料視為合格。
5.物料出庫提運過程中，禁止領(lǐng)料人隨意進入倉庫內(nèi)部場所，對不聽規(guī)勸的可拒絕
出貨并報主管。
6.堅持原則，不徇私情，嚴格按批準數(shù)量、質(zhì)量領(lǐng)取、發(fā)放物品。倉庫管-理-員態(tài)度和藹，熱情主動服務(wù)。
7.對非常設(shè)倉管員的倉庫可規(guī)定特定時間領(lǐng)用物品。對緊急事項可即時領(lǐng)用。
六、物料保管
倉管對各類物料的儲存要項：
1.按品種、規(guī)格、體積、重量等特徵決定堆碼方式及區(qū)位；
2.倉庫物品堆放整齊、平穩(wěn)，分類清楚；
3.儲物空間分區(qū)及編號，標示醒目、朝外，便於盤存和領(lǐng)取。
4.對危險物品隔離管制；
5.地面負荷不得過大、超限；
6.通道不得亂堆放物品；
7.保持適當?shù)臏囟?、濕度、通風、照明等條件。
七、倉儲物資入、出庫按先進先出原則堆放和提取。
八、倉管員加強對倉庫日常防火、防盜、防潮、防漏、防蟲工作，注意清潔衛(wèi)生，定期實施安全檢查。
九、建筑隊、維護倉庫裝卸、計量、傳送、消防、監(jiān)測和其他設(shè)備、器械，保持良好使用狀態(tài)，須更換維修的應(yīng)及時上報。
十、倉庫嚴禁吸煙，非倉庫人員，未經(jīng)同意，不準入內(nèi)。
十一、倉庫建立庫存物資臺帳、總帳、明細帳、庫存卡系統(tǒng)。應(yīng)做到帳實相符、帳帳相符。及時做好日常帳簿登記、整理、保管工作。
十二、定期結(jié)倉庫盤存。
1.小盤點，每月底一次。主要查核是否帳實相符及呆滯物料增減情況。
2.中盤點，每半年一次。各燈倉庫查核是否帳實相符，并矯正成本。
3.大盤點，每年一次。公司資產(chǎn)全面盤存。
每年年終，倉管部門會同帳務(wù)、營銷部門總盤存。對盤點情況，填寫庫存物資統(tǒng)計表，各方在清冊上簽名。
對盤點出的過期、變質(zhì)不能使用物品及時處理。對盤盈、盤虧情況，報主管批準后調(diào)整帳目；涉及倉管員責任短缺的，由其賠償。
十三、倉管員崗位調(diào)動的，由交接雙方及監(jiān)交人員辦理清冊移交及必要的'產(chǎn)物清點工作。
十四、倉管員每日作出物料入出庫的統(tǒng)計報表，以及每月和年度的入出庫和庫存統(tǒng)計。各種統(tǒng)計報表一式多聯(lián)分送有關(guān)財務(wù)、生產(chǎn)、營銷部門。
十五、倉管員會同財務(wù)人員分解庫存費用，努力減少庫存消耗，降低庫存成本，提出建議，改進倉庫管理。
物料運輸：
1.新購物料從車、船、機貨場到公司倉庫的運輸問題由采購部門與供貨廠協(xié)商解決。
2.本倉管單位協(xié)助有關(guān)單位做好出入庫貨物的運輸工作，包括運輸人員、運輸車輛、車輛調(diào)配、包裝托寄、保險索賠等事務(wù)。
物料裝運前，倉管員應(yīng)妥善處理裝箱，包裝、搬運等工作，確保運輸安全；交運時將運輸物料詳細明示于運單上，并開具出門檢查證件。
1. 為保障公司正常經(jīng)營的連續(xù)性和秩序，使倉庫管理合理化，特制定本制度。
2. 本制度適用于公司倉庫管理規(guī)定，可修改，添加建議 。
二、管理原則和體制
二、物資保管倉庫管理制度
1、物資入庫后，需按不同類別、性能、特點和用途分類分區(qū)碼放，做到"二齊、三清、四號定位"。
a) 二齊：物資擺放整齊、庫容干凈整齊。
b) 三清：材料清、數(shù)量清、規(guī)格標識清。
c) 四號定位：按區(qū)、按排、按架、按位定位。
2、庫管員對常用或每日有變動的物資要隨時盤點，若發(fā)現(xiàn)誤差須及時找出原因并更正
3、庫存信息及時呈報。須對數(shù)量、文字、表格仔細核對，確保報表數(shù)據(jù)的準確性和可靠性。
三、入庫
1. 所有貨物入庫前，需檢驗后才可入庫。
2. 辦理入庫登記時，對照物品與訂購單、驗收單、發(fā)貨單所列的品名、數(shù)量、型號或規(guī)格是否相符。如發(fā)現(xiàn)品名、數(shù)量、型號或規(guī)格或包裝破損的，應(yīng)通知發(fā)貨部門處理。
3. 倉庫管-理-員對所有入庫物品及時入帳，登記。
四、出庫
1. 設(shè)定倉管員提貨，配附件和打包。
2. 注意快遞面單上所需的物品，（特別是看清面單有無附件，有無備注，是否修改）確認后方可提貨。
3. 質(zhì)檢時要仔細的觀察，留心每一個細節(jié)，（比如條碼、包裝、贈品是否齊全等），檢查無誤后，才可打包。
4. 打包時應(yīng)注意包裹內(nèi)與面單上的所需物品是否齊全，包裹包扎是否嚴實，確認后，簽上打包員的姓名，才可出庫。
5. 質(zhì)檢員在檢查貨物時，發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時處理，不能修復(fù)的，及時上報，入實體庫。
6. 貨物出庫的系列過程中，非倉庫工作人員不得隨意進入倉庫搬移貨物，并禁止吵鬧，喧嘩，以免產(chǎn)生影響。
7. 快遞公司領(lǐng)走包裹后，相關(guān)工作人員及時做出庫登記。并整理倉庫。
五、貨物保管
1. 按貨物的種類、型號、規(guī)格、有序的歸類擺放。
2. 倉庫貨架物品堆放整齊，分類清楚；
3.貨架上要表明分區(qū)及編號，需標示醒目、便于盤存和提取。（如現(xiàn)在使用的，在卡紙寫清楚此貨架上物品的類型和編號，貼在貨架1/2處）
4.盤點庫存時，先按類求出它的總數(shù)，再與各類實物對應(yīng)，最后登記，入庫。
5. 地面不得存放貨物，以防貨物的變質(zhì)，造成不必要的損失，同時影響倉庫的面貌。
6. 保持倉庫通風，衛(wèi)生整潔，定期檢查（每天一掃，星期五大掃）。
六、倉庫貨物入、出庫按先進先出原則。
1、按班做好交接工作，要確實。
2、倉管員做好舊貨先出，補充貨后出。新貨入庫前，先檢查，后登記，編新號，方可入庫。
證書管理制度條例篇三
第一條為加強公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。
第二條公司財務(wù)部門的職能是：
(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。
(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀律。
(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。
(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。
(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。
(六)對有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。
(七)完成公司交給的其他工作。
第三條公司財務(wù)部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職會計前，由會計事務(wù)所代理。
第四條公司各部門和員工辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。
財務(wù)工作崗位職責。
第五條總會計師負責組織本公司的下列工作：
(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析;。
(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第六條會計的主要工作職責是：
(一)按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)賬、報賬，做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清楚，按期報賬。
(二)按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的招待情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀。
(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。
(四)完成經(jīng)理或主管副經(jīng)理交付的其他工作。
第七條出納的主要工作職責是：
(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵押現(xiàn)金。
(三)建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)經(jīng)理簽字后，方可生效。
(五)積極配合銀行做好對賬、報賬工作。
(六)配合會計做好各種賬務(wù)處理。
(七)及時收回各部門上繳的各項費用。
(八)完成經(jīng)理或主管副經(jīng)理交付的其他工作。第八條審計的主要工作職責是：
(一)認真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度。
(二)監(jiān)督公司財務(wù)計劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。
(三)詳細核對公司的各項與財務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。
(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。
(五)糾正財務(wù)工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。
(六)針對公司財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施。
(七)完成經(jīng)理或主管副經(jīng)理交付的其他工作。
證書管理制度條例篇四
為保證敬老院正常的生產(chǎn)、生活秩序，保護五保老人的人身安全，杜絕人為安全事故的發(fā)生，根據(jù)全縣敬老院的實際情況，制定本規(guī)定，要求各敬老院認真貫徹執(zhí)行。
一、進一步加強對敬老院安全工作的領(lǐng)導(dǎo)和管理。
1、成立安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組，院長是敬老院安全工作的第一責任人，制定敬老院安全責任制和各方面安全措施，敬老院所有人員應(yīng)樹立安全第一、安全無小事的思想。
2、敬老院定期采用多種形式對院民進行安全知識教育，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時進行安全教育。
3、建立重大事故報告制度。敬老院出現(xiàn)的重大傷亡事故要立刻報告院領(lǐng)導(dǎo)，并按程序逐級上報。
4、實行院領(lǐng)導(dǎo)值班制度，填寫值班登記表。
5、建立安全工作檢查制度，院長要經(jīng)常檢查院內(nèi)安全設(shè)施情況，排除安全隱患。
二、門衛(wèi)的安全管理。
院民外出必須嚴格履行請假手續(xù)，自覺服從門衛(wèi)管理，任何人不得強行進出敬老院。
三、設(shè)施安全管理。
1、院長負責敬老院內(nèi)設(shè)施設(shè)備的安全性能。
2、安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組每半月進行一次全院性安全工作大檢查。
3、配備一定的消防器材和應(yīng)急照明燈，確定專人管理。
四、食堂安全管理。
1、食堂人員和參與飲食的工作人員，必須定期體檢，身體狀況不符合要求者，一律不得從事食堂工作。
2、嚴格執(zhí)行食堂有關(guān)操作規(guī)范，切實做好消毒工作。按崗位責任制要求，搞好環(huán)境和個人衛(wèi)生，消滅廚庫、倉庫和配食間的害蟲。
3、嚴禁采購和加工腐爛、變質(zhì)的食品原料，嚴格把關(guān)，防止疾病傳染、食物中毒。
五、舍務(wù)安全管理。
1、未經(jīng)敬老院工作人員同意，任何人不得隨意進入老人宿舍。
2、嚴禁在老人宿舍點明火，嚴禁使用炭爐，嚴禁個人私拉亂接，防止失火、觸電等安全隱患的發(fā)生。
證書管理制度條例篇五
第1條為加強財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。
第2條財務(wù)管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，以提高經(jīng)濟效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨。
第3條財務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細算，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。
第4條公司及全資下屬公司、企業(yè)(含51%股權(quán)的全資、內(nèi)聯(lián)企業(yè))的財務(wù)工作，都必須執(zhí)行本制度。其他中外合資合作及內(nèi)聯(lián)企業(yè)參照本制度執(zhí)行。
第二節(jié)財務(wù)機構(gòu)與會計人員。
第5條公司及下屬獨立核算的公司、企業(yè)設(shè)置獨立的財務(wù)機構(gòu)。非獨立核算的單位配備專職財務(wù)人員。
第6條公司部會計師。
公司設(shè)計劃財務(wù)部。計劃財務(wù)部設(shè)部長、副部長。
下屬獨立核算的公司、企業(yè)設(shè)財務(wù)部。財務(wù)部設(shè)部長、副部長。
計劃財務(wù)部及各財務(wù)部，根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要配備必要的會計人員。
第7條總會計師協(xié)助總經(jīng)理管理好整個系統(tǒng)的財務(wù)會計工作，對全系統(tǒng)的財務(wù)會計工作負責。
總會計師主要職責如下：
2.審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展項目及重要經(jīng)濟合同，對可行性報告提出評估意見;。
3.負責全系統(tǒng)的資金融通調(diào)拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會簽署后執(zhí)行。
4.審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計算方案;。
5.編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案;。
6.監(jiān)督全系統(tǒng)的財務(wù)管理和活動;。
8.對各級財務(wù)人員的調(diào)動、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，總經(jīng)理批準后執(zhí)行;。
9.負責搞好全系統(tǒng)財務(wù)人員的培訓(xùn)工，斷提高財會人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平;。
10.簽署下屬公司、企業(yè)的100萬元以下貸款擔保書。
第8條計劃財務(wù)部是公司的財務(wù)主管部門，除做好本部門各項業(yè)務(wù)工作外，負責從業(yè)務(wù)上對下屬各級財務(wù)部門和會計人員進行領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督。
第9條計劃財務(wù)部部長領(lǐng)導(dǎo)計劃財務(wù)部的工作，在總經(jīng)理和總會計師領(lǐng)導(dǎo)下主持公司的財務(wù)工作。
計劃財務(wù)部部長的主要職責是：
3.籌劃經(jīng)營資金，負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作;。
5.協(xié)助總會計師編制各種會計報表，主持公司的財產(chǎn)清查工作;。
6.參與公司發(fā)新項目、重大投資、重要經(jīng)濟合同的可行性研究。
第10條計劃財務(wù)部副部長協(xié)助部長工作，負責公管的財務(wù)管理工作。
第11條下屬公司、企業(yè)的財務(wù)部設(shè)部長，在經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下主持本單位的財務(wù)工作。財務(wù)部部長的主要職責是：
1.主持財務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財會人員完成各項會計業(yè)務(wù)的工作;。
3.參與投資、重大經(jīng)濟合同的可行性研究;。
4.負責編制會計報表，主持清查財產(chǎn);。
5.執(zhí)行財經(jīng)法令、制度、決定，堅持原則，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益;。
6.監(jiān)督、檢查資金使用、費用開支及財產(chǎn)管理，嚴格審核原始憑證及帳表、單證，杜絕貪污、浪費及不合理開支。
第12條財務(wù)部副部長協(xié)助部長工作，負責分管的財務(wù)工作。
第13條各級財務(wù)部門都必須建立稽查制度。
出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。
第14條財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。
記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月潔，按期報帳。
第15條各級領(lǐng)導(dǎo)必須切實保障財會人員依法行使職權(quán)和履行職責。
第16條財會人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向上級財務(wù)部門報告。
公司支持財務(wù)人員堅持原則，按財務(wù)制度辦事。嚴禁任何人對敢于堅持原則的財會人員進行打擊報復(fù)。公司對敢于堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵。
第17條財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。
財會人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。
被撤銷、合并單位的財會人員，必須會同有關(guān)人員編制財立、資金、債權(quán)債務(wù)移交清冊，辦理交接手續(xù)。
移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。
移交交接必須監(jiān)交。下屬公司、企業(yè)一般財會人員的交接，由本單位領(lǐng)導(dǎo)會同財務(wù)部部長進行監(jiān)交;財務(wù)部部長的交接，由計劃帳務(wù)部部長會同本單位領(lǐng)導(dǎo)進行監(jiān)交;計劃財務(wù)部部長的交接，由總經(jīng)理會同總會計師進行監(jiān)交。
第三節(jié)會計核算原則及科目報表。
第18條公司執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)財務(wù)通則》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。
第19條公司采用國家規(guī)定的會計制度的會計科目和會計報表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計事務(wù)。
第20條記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責發(fā)生制。以人民幣為記帳位幣。人民幣同其他貨幣折算，按國家規(guī)定的會計制度規(guī)定辦理。海外企業(yè)應(yīng)選定一種貨幣為記帳本位幣。
第21條合資企業(yè)所發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)、收益和費用等應(yīng)按實際收付的貨幣記帳，同時應(yīng)選用一種貨幣為本位幣，將所有外幣折合成本位幣記帳和編制財務(wù)報表。
第22條一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，必要時可用外國文字旁述;數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。
第23條公司對公司資本堅持資本確定、資本充實的原則。
第24條公司各單位收益與費用的計算，實行分級核算，按部設(shè)帳。
對同一時期的各項收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費用都必須在同一時期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、應(yīng)提折舊等均按規(guī)定時間進行，不應(yīng)提前或延后。
第25條公司采用的會計處理方法，前后各期必須一致，非董事會同意，任何人不得隨意改變。
第26條凡與公司合作經(jīng)營的企業(yè)，應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。具體如下：
1.以現(xiàn)金投資的，應(yīng)以收到或顧入開戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù);
3.以專有技術(shù)、專利權(quán)等無形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù);
4.各方交付的出資額，應(yīng)由政府批準的注冊會計師事務(wù)所驗證，出具驗資報告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。
第27條公司向其他單位投出的資金，應(yīng)按投出時交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應(yīng)在投資損益科目中入帳，在利潤表中單獨反映。
第28條公司對境外的投資或在境外購置房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng)董事會批準后方可行。
第29條長期借款的利息支出，應(yīng)根據(jù)使用單位用款時間計算利息。
第30條公司以單價__元以上、使用年限1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為5大類：
1.房屋及其他建筑物;。
2.機器設(shè)備;。
3.電子設(shè)備(如手提程控電話機、復(fù)印機、電傳機等);。
4.運輸工具;。
5.其他設(shè)備。
第31條各類固定資產(chǎn)折舊年限為：
1.房屋及建筑物35年;。
2.機器設(shè)備(含室內(nèi)裝修);。
3.電子設(shè)備、運輸工具5年;。
4.其他設(shè)備5年。
固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折;提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。
第32條購入的固定資產(chǎn)，以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原價。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括關(guān)稅及工商稅等。作為投資的固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價格為原價。
第33條固定資產(chǎn)必須每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資產(chǎn)的計價，必須嚴格審查，按規(guī)定經(jīng)批準后，于年度決算時處理完畢。
1.盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價值作為原價，按新舊的程度估算累計折舊入帳，原價減累計折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。
2.盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價和累計折舊，原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。
3.報廢的固定資產(chǎn)的變價收入(減除清理費用后的凈額)與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營業(yè)外支出處理。
4.公司對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會計手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細帳進行核算。
第34條凡單項債權(quán)(不論境內(nèi)外)帳齡超過1年仍未回收時，各核算單位按年度提取10%的比例提取壞帳準備金。
第35條公司主要的會計報表有如下幾種：
1.資產(chǎn)負債表(年、季、月);。
2.損益表(年、季、月);。
3.股息紅利分配方案(年度);。
4.財務(wù)狀況變動表(年度);。
5.專用基金明細表(半年);。
6.固定資產(chǎn)增減變化表(月);。
7.銀行貸款增減變化表(月);。
8.現(xiàn)金出納月終盤存表(月);。
9.提取壞帳準備金明細表(月);。
10.應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)付款項明細表(月)。
證書管理制度條例篇六
在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下對公司財務(wù)、行政管理、市場開拓，合同簽訂和管理及客戶服務(wù)負直接領(lǐng)導(dǎo)責任，組織督促所管轄部門負責人，認真落實安全生產(chǎn)職責，是本業(yè)務(wù)系統(tǒng)安全生產(chǎn)第一責任人。
1)嚴格執(zhí)行國家和上級部門的安全生產(chǎn)方針、政策、法律、法規(guī)和公司安全生產(chǎn)規(guī)章制度。
2)貫徹執(zhí)行國家財企[__]16號文、當?shù)卣蜕霞壒娟P(guān)于企業(yè)安全技術(shù)措施經(jīng)費提取使用的有關(guān)規(guī)定，?？顚Ｓ?，保證安全生產(chǎn)的資金投入和安全技術(shù)措施及隱患整改項目費用的到位。
3)在組織編制經(jīng)營計劃時，應(yīng)同時編制及審查安全生產(chǎn)、職業(yè)健康、環(huán)境管理所需的經(jīng)費計劃，必須優(yōu)先保證安全技措工程、安全設(shè)施購置資金的落實，并負責監(jiān)督實施。監(jiān)督檢查安全生產(chǎn)費用、勞動保護經(jīng)費、安全獎、違章罰款的使用情況，必須?？顚Ｓ煤桶匆?guī)定使用。
4)對因挪用安全措施費用，致使重大隱患得不到治理而發(fā)生傷亡事故負主管領(lǐng)導(dǎo)責任。
5)把安全管理納入經(jīng)濟責任制，分析企業(yè)安全生產(chǎn)經(jīng)濟效益，支持開展安全生產(chǎn)競賽活動，審核各類事故費用支出。
6)執(zhí)行公司《安全生產(chǎn)費用提取和使用管理制度》，監(jiān)督檢查安全生產(chǎn)保證基金的繳納和返回基金的使用。
7)組織督促主管部門抓好對炊事機械、生活用爐灶、設(shè)備、電氣的安全管理，及時解決生活服務(wù)設(shè)施方面存在的隱患，對由此而造成的人身傷害事故負領(lǐng)導(dǎo)責任。
8)經(jīng)常過問和檢查主管部門的安全生產(chǎn)職責落實情況，負責搞好全公司文明生產(chǎn)，抓好職業(yè)衛(wèi)生工作，保證生產(chǎn)、工作、環(huán)境衛(wèi)生，符合國家和地方有關(guān)標準。
9)堅持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，要把安全生產(chǎn)“五同時”工作貫穿到營銷工作的各個環(huán)節(jié)中，對所管轄的經(jīng)營、設(shè)備、物資、銷售、后勤的工作安全及人員安全負有不可推卸的管理責任。
10)在生產(chǎn)經(jīng)營中遇到安全與效益、安全與速度、安全與任務(wù)發(fā)生矛盾時，要堅持“安全第一”的原則，確保在安全的前提下求效益、講實效。
11)對公司和總經(jīng)理的商業(yè)機密，包括日程安排、機密文件、商業(yè)會談內(nèi)容等進行保密。
12)將安全教育納入公司年度教育培訓(xùn)計劃，將安全技術(shù)知識列為工人培訓(xùn)、考工、評級內(nèi)容之一，對招收新工人要組織入廠教育和資格審查，保證提供的人員具有一定的安全生產(chǎn)素質(zhì)。
13)嚴格執(zhí)行國家特種作業(yè)人員上崗作業(yè)的有關(guān)規(guī)定，適時組織特種作業(yè)人員的培訓(xùn)工作，并向安全部門或主管領(lǐng)導(dǎo)通報情況。
14)參加因工傷亡事故的調(diào)查，從用工方面分析事故原因，提出防范措施，并認真執(zhí)行對事故責任者的處理意見。
15)按照國家和自治區(qū)、市有關(guān)規(guī)定，負責審查安全管理人員資格，有權(quán)向主管領(lǐng)導(dǎo)建議調(diào)整和補充安全監(jiān)督管理人員。
16)積極參加崗位技術(shù)練兵和事故預(yù)案演練;加強安全自我保護，切實做到“四不傷害”(不傷害自己、不傷害他人、不被他人傷害、保護他人不受傷害)。
證書管理制度條例篇七
為進一步規(guī)范機關(guān)財務(wù)管理，提高資金使用效率，創(chuàng)建節(jié)約型機關(guān)，確保機關(guān)正常有序運轉(zhuǎn)，根據(jù)《會計法》和行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法等有關(guān)財政法規(guī)和會計制度的規(guī)定，結(jié)合我中心實際情況，特修訂完善如下財務(wù)管理制度。
本中心機關(guān)財務(wù)管理的基本原則為：統(tǒng)籌安排，綜合管理;量入為出，精打細算;確保重點，兼顧公平;勤儉節(jié)約，講求實效;管理科學(xué)，嚴守紀律;規(guī)范運行，保障運轉(zhuǎn)。
1、本中心機關(guān)財務(wù)管理工作由中心長指定分管機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)主管，負責本單位的財務(wù)審批工作，重大財務(wù)支出等提請領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決策。
2、堅持會計人員持證上崗制度，嚴密內(nèi)部牽制手續(xù)，嚴禁由一人全程包辦會計事項的支付業(yè)務(wù)。支出憑證的經(jīng)手人、證明人、批準手續(xù)等要素齊全。
3、機關(guān)財務(wù)負責人加強對財務(wù)支出合法性、憑證合規(guī)性的事前審核。
4、嚴格遵守銀行存款、現(xiàn)金管理制度，現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票只能由出納人員管理，并由出納人員開具;印鑒必須由會計和出納分別管理，凡經(jīng)濟往來在1000元以上的業(yè)務(wù)原則上采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，特殊情況需現(xiàn)金支付的需經(jīng)財務(wù)主管或分管領(lǐng)導(dǎo)批準。
嚴格執(zhí)行開設(shè)銀行賬戶的有關(guān)規(guī)定，嚴禁私設(shè)“小金庫”、賬外賬，一切收入必須全部足額納入本單位財務(wù)核算。現(xiàn)金按規(guī)定管理，庫存現(xiàn)金不得超出規(guī)定范圍。財務(wù)人員要經(jīng)常與開戶銀行對帳，發(fā)現(xiàn)差錯及時核對處理，隨時做到賬賬相符、賬款相符、賬實相符。
5、按照部門預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合工作實際情況，由機關(guān)財務(wù)室負責本單位年度綜合預(yù)算的編制，經(jīng)中心務(wù)會議審定后報批。
綜合預(yù)算按照“以收定支，量入為出，統(tǒng)籌兼顧，確保重點”的原則編制，做到收支平衡。
預(yù)算的調(diào)整。因特殊原因需增加支出，財務(wù)室必須及時向分管領(lǐng)導(dǎo)報告，并及時履行追加預(yù)算報批手續(xù)。
中心辦公室應(yīng)加強預(yù)算管理，年度預(yù)算一經(jīng)審定，沒有列入預(yù)算的，原則上不得開支。專項經(jīng)費按照項目預(yù)算審批實施。
6、嚴格執(zhí)行經(jīng)費支出審批程序和權(quán)限，各項開支必須執(zhí)行“統(tǒng)一管理、嚴格標準、分級審核、先批后支”的原則。機關(guān)一般性正常經(jīng)費開支統(tǒng)一由分管機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)審批，重大開支項目提交中心辦公會議集體研究決策。
需經(jīng)中心辦公會集體研究決議的重大開支項目主要包括：單位價值在5000元以上固定資產(chǎn)的采購、配置、處置、出借、調(diào)劑情況;基本建設(shè)支出;一次性發(fā)生的大額財務(wù)支出事項、捐贈事項、重要支出情況;獎金福利分配和發(fā)放情況等等。
7、嚴格開支審批程序。經(jīng)費開支事前報經(jīng)各分管領(lǐng)導(dǎo)同意，事后由經(jīng)辦人簽明開支事由，科室負責人簽字確認，報經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，最后報經(jīng)分管機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)簽字后，方可到財務(wù)室報銷。領(lǐng)導(dǎo)班子成員根椐工作安排單獨外出，其開支由主任審批。
8、嚴格開支憑據(jù)的審核。凡報銷的原始憑證必須具有經(jīng)辦人、物品驗收人或證明人簽名，需先經(jīng)財務(wù)主管對其單據(jù)的合法性、合規(guī)性審核合格后，再按程序報領(lǐng)導(dǎo)人簽批。嚴禁白條收款收據(jù)入帳，無稅務(wù)發(fā)票或省級以上財政部門監(jiān)制的票據(jù)、收據(jù)的，財務(wù)室一律不予支付。
9、嚴格專項經(jīng)費的管理。堅持?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴格分清專項經(jīng)費與日常公用經(jīng)費的支出管理，不得相互擠占挪用，不得在專項經(jīng)費中發(fā)放獎金福利。
10、嚴禁挪用公款、公款私存。嚴格控制借支公款，確需因公借支的，嚴格按規(guī)定程序和權(quán)限報批。
11、工作人員因公外出，其差旅費補助在出差結(jié)束10日內(nèi)由個人填寫出差報銷單，先由分管主任審核，再由分管機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到機關(guān)財務(wù)室審核報銷。因公出差在標準內(nèi)報銷進餐和招待費的，一律不再報銷出差補助。帶車出差一律不另報銷交通費用。
12、嚴格車輛費用的管理。嚴格執(zhí)行車輛定點維修、定點加油、定點保險等政府采購規(guī)定，凡違反規(guī)定擅自發(fā)生的車輛維修、加油、保險等支出不得報支。司機報銷出車過路費、燃油費、修理費、停車費、補助，由負責派車人員按照出車登記審核，中心辦公室負責人審核簽字，再由分管機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報銷。
13、嚴格控制水電費用。提倡節(jié)約用水、用電，嚴禁用公用電話長時間聊天或辦私事。
14、中心機關(guān)所指資產(chǎn)包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。
15、嚴格流動資產(chǎn)管理。加強往來款項的管理，嚴格控制暫付款的規(guī)模，及時清理應(yīng)收、應(yīng)付賬款，往來款項不得長期掛賬，報損需辦理相關(guān)手續(xù)。加強銀行存款和現(xiàn)金管理，不得坐收坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫，銀行存款按月核對，庫存現(xiàn)金日清月結(jié)，確保賬款相符、賬賬相符。中心機關(guān)一律不允許向外單位和個人提供任何經(jīng)濟擔保。
16、加強固定資產(chǎn)管理。固定資產(chǎn)是指設(shè)備單位價值在500元以上、使用年限在一年以上，并且在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。有些單位價值雖未達到規(guī)定標準，但使用年限在一年以上的大批同類物資亦按固定資產(chǎn)管理。
固定資產(chǎn)的購建、配置、出租、出借、調(diào)劑、報廢、處置必須嚴格執(zhí)行行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法，大型資產(chǎn)的購建必須嚴格執(zhí)行政府采購法的規(guī)定和程序進行公開招標。所有資產(chǎn)實行“統(tǒng)一預(yù)算、統(tǒng)一申報、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一配置、統(tǒng)一處置、分部門負責”的管理辦法。
所配置的固定資產(chǎn)由使用單位負責保管使用，并填寫《固定資產(chǎn)配置使用登記表》，使用單位負責人驗收簽字，并明確其為該單位資產(chǎn)使用責任人。
定期開展資產(chǎn)清理，如部門之間調(diào)劑使用，需填寫《固定資產(chǎn)變動情況表》，并及時調(diào)整科室固定資產(chǎn)分戶臺帳;出現(xiàn)遺失、被盜、人為損壞等情況，視其責任大小，由直接責任人作出相應(yīng)賠償或恢復(fù)原狀。
固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的處置、報廢或轉(zhuǎn)讓，必須報經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)和中心辦公會議研究批準，由中心辦公室依規(guī)辦理相關(guān)手續(xù)，大型設(shè)備的處置必須實行公開拍賣。
工作調(diào)動、崗位變動或離退休，應(yīng)先辦理財產(chǎn)、物資移交手續(xù)，而后辦理工作調(diào)動、崗位變動或離退休手續(xù)。科室負責人由分管領(lǐng)導(dǎo)、辦公室督促其移交，一般工作人員由科室負責人督促其移交。
17、加強辦公物品管理。辦公物品是指零星購配、且不在固定資產(chǎn)內(nèi)的日常辦公易耗用品。主要包括筆墨紙張、電腦耗材、飲用凈水、文體用品等等。
辦公物品實行“辦公室核實、分管機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批、財務(wù)室專人負責、統(tǒng)一采購、節(jié)約耗用、領(lǐng)用登記”的管理制度，各單位不得自行購買，提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費。
辦公物品一次性采購數(shù)額較大的，應(yīng)按政府采購規(guī)定的采購形式和程序進行采購。
18、公務(wù)接待實行“嚴格標準、厲行節(jié)約，統(tǒng)一協(xié)調(diào)、講求實效，對口安排、熱情接待”的原則。
各級領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門來本中心檢查指導(dǎo)工作，由中心辦公室按照對口接待的原則協(xié)調(diào)接待，非對口單位由辦公室負責接待。
公務(wù)接待標準和陪餐人數(shù)應(yīng)按有關(guān)規(guī)定從嚴掌握。事前須報經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準，特殊情況經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準后可適當提高標準。公務(wù)接待原始憑據(jù)應(yīng)有經(jīng)辦人簽名，并簡要注明接待級次和事由。
19、財務(wù)分析報告是反映中心機關(guān)一定時期的財務(wù)狀況和預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的總結(jié)性書面文件。財務(wù)分析報告的內(nèi)容主要包括預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)使用、收支狀況、人員增減等情況。
中心機關(guān)財務(wù)室按照有關(guān)要求，每月向主任和分管機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)、辦公室負責人提供財務(wù)分析報告和有關(guān)財務(wù)報表。
20、本中心在編在崗人員的社保經(jīng)費、住房公積金等按照國家有關(guān)規(guī)定的標準執(zhí)行，事前須報經(jīng)主任和分管機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)審批。
21、本中心所屬事業(yè)單位經(jīng)費獨立運行的，按照本行業(yè)會計制度，結(jié)合本單位實際，參照本中心管理制度制定財務(wù)管理辦法，并報中心辦公室備案。
22、本制度自發(fā)布之日起施行，并在運行中逐步修改完善，由中心辦公室負責解釋。
證書管理制度條例篇八
第九條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十條會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。
第十一條財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。
第十二條財務(wù)工作人員應(yīng)當會同經(jīng)理辦公室專人定期進行財務(wù)清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。
第十三條財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會計報表上報經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。
第十四條財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務(wù)工作人員對不真實、不僉的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補充。
第十五條財務(wù)作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向經(jīng)理或主管副經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。
第十六條財務(wù)工作應(yīng)當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。
第十七條財務(wù)審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送經(jīng)理。
第十九條支票由出納員或經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼、領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。
第二十條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行賬號，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上注銷。
第二十一條財務(wù)人員月底清賬時憑“支票領(lǐng)用單”轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報賬手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。
第二十二條對于報銷時短缺的金額，財務(wù)人員要及時催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理。凡一周內(nèi)收入款項累計超10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時，會計或出納人員應(yīng)文字性報告經(jīng)理。凡與公司業(yè)務(wù)無關(guān)款項，不分金額大小由承辦人文字性報告經(jīng)理。
第二十三條凡1000元以上的款項進入銀行賬戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應(yīng)文字性報告經(jīng)理。
第二十四條公司財務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須經(jīng)理簽字。經(jīng)理外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補簽。
現(xiàn)金管理。
第二十五條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
(一)職員工資、津貼、獎金;。
(二)個人勞務(wù)報酬;。
(三)出差人員必須攜帶的差旅費;。
(四)結(jié)算起點以下的零星支出;。
(五)經(jīng)理批準的其他開支。前款結(jié)算起點定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由經(jīng)理確定。
第二十六條除本規(guī)定第二十五條外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。
第二十七條公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。
第二十八條日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為__元。超額部分應(yīng)存入銀行。
第二十九條財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報經(jīng)理批準。
第三十條財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由經(jīng)理批準后提取。
第三十一條公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填定《借款單》，經(jīng)會計審核;交經(jīng)理批準簽字后方可借用。超過還款期限轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當月工資中扣還。
第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。
第三十三條發(fā)票及報銷單經(jīng)經(jīng)理批準后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。
第三十四條工資由財務(wù)人員依據(jù)經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副經(jīng)理審核，經(jīng)理簽字，財務(wù)人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進行賬務(wù)處理。
第三十五條差旅費及各種補助單(包括領(lǐng)款單)，由部主任簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報主管副經(jīng)理復(fù)核后，送經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。
第三十六條無論何處匯款，財務(wù)人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部主任、經(jīng)理簽字。會計審核有關(guān)憑證。
第三十七條出納人員應(yīng)當建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應(yīng)當日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。
第三十八條凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應(yīng)歸檔。
第三十九條會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記賬、主管)，由經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。
第四十條會計報表應(yīng)分月、季、年報，按時歸檔，由經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。
第四十一條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)經(jīng)理批準。
處罰辦法。
第四十二條出現(xiàn)下列情況之一的，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1至3倍;。
(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;。
(二)用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的;。
(三)未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的;。
(四)利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;。
(五)未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的;。
(六)保留賬外款項或?qū)⒐究铐椧载攧?wù)人員個人儲蓄方式存入銀行的;。
(七)違反本規(guī)定條款認定應(yīng)予處罰的。
第四十三條出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。
(一)違反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴重混亂的;。
(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、賬表、文件資料的;。
(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計賬簿的;。
(四)利用職務(wù)便利，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司財物的;。
(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的;。
(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴懲失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;。
(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應(yīng)當予以辭退的。
證書管理制度條例篇九
2、不追趕打鬧，不翻越護欄，不登高攀險，不做危險游戲，上下樓梯、集合站隊不擁擠；
3、不在小攤小販上購買食品，不購買“三無”食品，講究飲食衛(wèi)生；
4、堅持集體站隊放學(xué)，不私自離?；騿为毿袆樱逢犝R；
5、增強安全防范意識，嚴格執(zhí)行校園安全“十不準”。
二、課間活動。
2、同學(xué)之間團結(jié)友愛，言行、舉止文明，不說臟話，不以強欺弱；
3、愛護校園設(shè)施，不踐踏花壇草坪，不損壞花草樹木；
4、課間不準隨意出入校門，特殊情況需持班主任證明。
三、課間操。
1、上操鈴響后，在教室門口整理好隊伍，按照規(guī)定的次序、規(guī)定的線路到達指定位置；
2、行進途中和到達指定位置后，隊伍安靜，隊列整齊，動作迅速，不擁擠；
3、做操聽從口令，動作規(guī)范，精神飽滿。
四、集合。
1、按課間操要求進場，聽從大會統(tǒng)一調(diào)度，隊伍安靜，隊形整齊；
2、認真聽會，不講話，不做與會無關(guān)的事，中途離會要請假；
3、保持會場清潔，離場前打掃好所在區(qū)域衛(wèi)生；
4、散會時，聽從指揮，依次退場，不擁擠。
五、清潔衛(wèi)生。
1、講究公共衛(wèi)生，不亂丟、亂扔、亂畫；
2、講究個人衛(wèi)生，自覺養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習(xí)慣，做好眼保健操；
3、參加衛(wèi)生值日，打掃衛(wèi)生要及時、徹底，不偷懶，不敷衍，自覺參與衛(wèi)生監(jiān)督；
4、校園內(nèi)，不在“污染區(qū)”以外吃零食、喝飲料或就餐。
六、課堂。
1、及時進教室，做到課前有歌聲。上、下課講究師生禮儀；
2、認真聽講，不做與課堂學(xué)習(xí)無關(guān)的事；
3、積極思考、舉手發(fā)言，不干擾教師的正常教學(xué)；
4、工整作業(yè)，完成當堂學(xué)習(xí)任務(wù)。
證書管理制度條例篇十
第一條為貫徹落實國務(wù)院國資委《關(guān)于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》的精神，進一步強化資金管理，提高資金使用效益，防范資金風險，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，結(jié)合集團公司的實際，制定本辦法。
第二條本辦法所稱資金，是指各單位所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他資金（含對外實施債務(wù)重組的資產(chǎn)和權(quán)益）。
第三條本辦法所稱大額資金使用是指項目投資、固定資產(chǎn)購置、對外投資、對外捐贈、大額采購和對外實施債務(wù)性重組等活動(不含對外提供擔保)中一次性投入或支付金額較大資金的經(jīng)濟行為，主要包括但不限以下內(nèi)容：
1、公司對外投資活動，包括對其他企業(yè)的投資或入股、委托理財、對外借款等；
2、公司的建設(shè)項目投資活動，主要包括技改項目投資等；
3、公司對外的大宗物資或者大額采購，包括固定資產(chǎn)購置、材料采購等；
4、公司的對外捐贈、贊助等活動；
5、其他大額資金使用情況。
第四條大額資金使用范圍根據(jù)公司目前生產(chǎn)經(jīng)營的實際情況，確定以下資金支出為大額資金使用的范圍：
1、10萬元以上的非生產(chǎn)性支出（如捐贈、贊助、獎勵、補貼等）；
2、50萬元以上的技改、工程項目支出；3.50萬元以上的對外債務(wù)性重組項目；
4、100萬元以上投資、大額采購及公司內(nèi)部單位借款支出。
第五條大額資金使用實行領(lǐng)導(dǎo)集體研究決策。領(lǐng)導(dǎo)集體決策是2指由集團公司董事會、總經(jīng)理辦公會等形式作出的決策。
第六條大額資金使用實行授權(quán)審批制。集體決策后，可授權(quán)董事長、總經(jīng)理或財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽審。具體審批權(quán)限：
1、非生產(chǎn)性支出（如對外捐贈、贊助等）10萬元—100萬元，由集團公司總經(jīng)理辦公會研究決定；100萬元以上的，由集團公司董事會或黨政班子聯(lián)席會研究決定。
3、對外債務(wù)性重組項目50萬元—100萬元，由集團公司總經(jīng)理辦公會研究決定；100萬元以上的，由集團公司董事會或黨政班子聯(lián)席會研究決定。
4、對外大宗或大額采購、投資項目100萬元—300萬元，由集團公司總經(jīng)理辦公會研究決定；300萬元以上的，由集團公司董事會或黨政班子聯(lián)席會研究決定。
5、內(nèi)部單位借款由于銀行融資的需要，集團公司與下屬子公司或?qū)O公司以及控股公司與下屬子公司相互之間資金的拆借，可由董事會或總經(jīng)理辦公會授權(quán)財務(wù)處、分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、公司總經(jīng)理審批。
第七條大額資金使用管理的前置條件
1、投資、技改及工程項目的大額資金使用前必須有可行性論證；
2、技改、工程項目的大額資金使用必須實行預(yù)算管理；
3、有關(guān)項目的會議決策文件；
4、需要報經(jīng)省國資委備案或核準的項目必須取得有關(guān)批復(fù)文件。
第八條大額資金使用的審批程序
1、支付申請：由相關(guān)責任業(yè)務(wù)部門提出資金使用意向和額度的書面申請材料，申請中需注明資金的用途、金額、預(yù)算、限額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟合同協(xié)議、原始單據(jù)或相關(guān)材料，送集團公司效能監(jiān)察部門會簽后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審核和簽署審核意見，再提交至集團公司財務(wù)處。由集團公司財務(wù)處結(jié)合近期資金狀況和管理要求，提出資金使用的具體安排或建議后，再提交至集團公司總經(jīng)理辦公會、董事會或黨政班子聯(lián)席會討論決定。
2、支付審批：集團公司財務(wù)處將大額資金使用事項，提交集團公司總經(jīng)理辦公會、董事會或黨政班子聯(lián)席會研究決策。3、支付復(fù)核：集團公司財務(wù)處對批準后的資金支付申請進行復(fù)核，復(fù)核資金支付申請的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)?。?fù)核無誤后，交由財務(wù)人員辦理支付手續(xù)。
第九條上會決策的大額資金使用事項應(yīng)當提前送給所有參會決策人員，也可事先征求意見。
第十條按照規(guī)定召開的總經(jīng)理辦公會、董事會或黨政班子聯(lián)席會，與會人員要充分討論并分別發(fā)表意見，主要負責人應(yīng)當最后發(fā)表結(jié)論性意見。若存在嚴重分歧，一般應(yīng)當推遲做出決定，重新調(diào)研，再提交會議表決。
第十一條集團公司財務(wù)處、xx、審計處、監(jiān)察室有權(quán)對大額資金使用進行監(jiān)督和檢查。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)資金使用存在違規(guī)情況，有權(quán)停止撥付剩余資金或收回賬戶中未使用的資金，并追究相關(guān)責任人責任。
第十二條本辦法適用于集團公司，股份公司應(yīng)參照本辦法，制訂符合《公司法》和證券監(jiān)管相關(guān)法規(guī)的大額資金管理辦法。第十三條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
證書管理制度條例篇十一
農(nóng)業(yè)股實行股長負責下的崗位分工責任制，股長主持科內(nèi)全面工作，其他同志按照崗位分工承擔各自的工作任務(wù)。
《〈湖南省財政農(nóng)業(yè)專項資金管理辦法〉實施細則(試行)》(湘財農(nóng)〔20xx〕22號)
參與編制區(qū)級農(nóng)業(yè)部門預(yù)算草案，根據(jù)相關(guān)財務(wù)規(guī)定，對所屬預(yù)算單位提出經(jīng)費開支標準、定額、年度預(yù)算和專項資金支出建議，審核各項涉農(nóng)補貼資金，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督。
積極向上爭取支農(nóng)專項資金，保證項目資金的需要，按照中央和省將進一步加大對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟投入的機遇，積極配合有關(guān)部門，重點做好財政支農(nóng)項目的選項、編制、儲備和申報工作，按照財政標準文本，積極上報項目，爭取上級資金扶持。
項目完工后，區(qū)財政部門組織相關(guān)人員對項目進行驗收核實，并就項目的實施進度和績效情況進行總結(jié)，對重點項目還應(yīng)附報送財政農(nóng)業(yè)專項重點項目實施績效情況表。區(qū)財政局于每年的4月份組織對上一年度的項目采取隨機抽樣的方式進行抽檢驗收和評價。檢查驗收和績效評價的內(nèi)容包括：資金到位情況、資金使用情況、項目完成情況、項目效益情況等。
一、執(zhí)法股室工作人員在行政執(zhí)法中，由于故意或者重大過失，有下列情形之一的，應(yīng)當追究行政過錯責任：
(一)違反規(guī)定辦理財政收支預(yù)算審核、批復(fù)或者調(diào)整的;
(二)違反規(guī)定辦理資金撥付的;
(三)違反規(guī)定辦理各類賬戶的開設(shè)、變更或撤銷的;
(四)違反規(guī)定征收基金、罰款或收費的;
(五)違反規(guī)定辦理預(yù)算收入退庫的;
(六)違反規(guī)定辦理減、免稅費的;
(七)違反規(guī)定辦理資質(zhì)證、資格證等證書的;
(八)違反規(guī)定辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定、登記的;
(九)違反規(guī)定參與或干預(yù)政府采購中的商業(yè)活動的;
(十)違反規(guī)定實施行政處罰的;
(十一)違反規(guī)定發(fā)放罰沒票據(jù)或者收費票據(jù)的;
(十二)違反規(guī)定辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處和行政裁決的;
(十三)違反規(guī)定辦理行政復(fù)議案件的;
(十四)沒有法定依據(jù)委托有關(guān)組織實施行政執(zhí)法的;
(十五)指派沒有執(zhí)法資格的人員實施行政執(zhí)法的;
(十六)違反規(guī)定不履行或故意拖延履行法定職責的;
(十八)違反規(guī)定實施或不予行政許可的;
(十九)違反規(guī)定實施財政監(jiān)督檢查的;
(二十)其他依法應(yīng)當追究的行為。
二、追究行政過錯責任，應(yīng)當視情節(jié)輕重給予以下處理：
(一)責令寫出書面檢查，進行批評教育;
(二)通報批評;
(三)取消當年評優(yōu)評先資格;
(四)扣發(fā)全部或部分目標管理獎;
(五)調(diào)離執(zhí)法崗位或停職離崗培訓(xùn);
(六)責令辭職或辭退;
(七)給予行政紀律處分;
(八)構(gòu)成犯罪的移交司法部門追究刑事責任。
以上追究方式可以單處或并處。在追究上述過錯責任的同時，應(yīng)對錯誤的行政行為進行糾正。
證書管理制度條例篇十二
對于我國的戶口管理制度，你了解嗎，小編為大家搜集了一篇“戶口管理制度條例”，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友!
第一條為了維持社會秩序，保護公民的權(quán)利和利益，服務(wù)于社會主義建設(shè)，制定本條例。
第二條中華人民共和國公民，都應(yīng)當依照本條例的規(guī)定履行戶口登記。
現(xiàn)役軍人的戶口登記，由軍事機關(guān)按照管理現(xiàn)役軍人的有關(guān)規(guī)定辦理。
居留在中華人民共和國境內(nèi)的外國人和無國籍的人的戶口登記，除法令另有規(guī)定外，適用本條例。
第三條戶口登記工作，由各級公安機關(guān)主管。
城市和設(shè)有公安派出所的鎮(zhèn)，以公安派出所管轄區(qū)為戶口管轄區(qū);鄉(xiāng)和不設(shè)公安派出所的鎮(zhèn)，以鄉(xiāng)、鎮(zhèn)管轄區(qū)為戶口管轄區(qū)。鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民委員會和公安派出所為戶口登記機關(guān)。
居住在機關(guān)、團體、學(xué)校、企業(yè)、事業(yè)等單位內(nèi)部和公共宿舍的戶口，由各單位指定專人，協(xié)助戶口登記機關(guān)辦理戶口登記;分散居住的戶口，由戶口登記機關(guān)直接辦理戶口登記。
居住在軍事機關(guān)和軍人宿舍的非現(xiàn)役軍人的戶口，由各單位指定專人，協(xié)助戶口登記機關(guān)辦理戶口登記。
農(nóng)業(yè)、漁業(yè)、鹽業(yè)、林業(yè)、牧畜業(yè)、手工業(yè)等生產(chǎn)合作社的戶口，由合作社指定專人，協(xié)助戶口登記機關(guān)辦理戶口登記。合作社以外的戶口，由戶口登記機關(guān)直接辦理戶口登記。
第四條戶口登記機關(guān)應(yīng)當設(shè)立戶口登記簿。
城市、水上和設(shè)有公安派出所的鎮(zhèn)，應(yīng)當每戶發(fā)給一本戶口簿。
農(nóng)村以合作社為單位發(fā)給戶口簿;合作社以外的戶口不發(fā)給戶口簿。
戶口登記簿和戶口簿登記的事項，具有證明公民身份的效力。
第五條戶口登記以戶為單位。同主管人共同居住一處的立為一戶，以主管人為戶主。單身居住的自立一戶，以本人為戶主。居住在機關(guān)、團體、學(xué)校、企業(yè)、事業(yè)等單位內(nèi)部和公共宿舍的戶口共立一戶或者分別立戶。戶主負責按照本條例的規(guī)定申報戶口登記。
第六條公民應(yīng)當在經(jīng)常居住的地方登記為常住人口，一個公民只能在一個地方登記為常住人口。
第七條嬰兒出生后一個月以內(nèi)，由戶主、親屬、撫養(yǎng)人或者鄰居向嬰兒常住地戶口登記機關(guān)申報出生登記。
棄嬰，由收養(yǎng)人或者育嬰機關(guān)向戶口登記機關(guān)申報出生登記。
第八條公民死亡，城市在葬前，農(nóng)村在一個月以內(nèi)，由戶主、親屬、撫養(yǎng)人或者鄰居向戶口登記機關(guān)申報死亡登記，注銷戶口。公民如果在暫住地死亡，由暫住地戶口登記機關(guān)通知常住地戶口登記機關(guān)注銷戶口。
公民因意外事故致死或者死因不明，戶主、發(fā)現(xiàn)人應(yīng)當立即報告當?shù)毓才沙鏊蛘哙l(xiāng)、鎮(zhèn)人民委員會。
第九條嬰兒出生后，在申報出生登記前死亡的，應(yīng)當同時申報出生、死亡兩項登記。
第十條公民遷出本戶口管轄區(qū)，由本人或者戶主在遷出前向戶口登記機關(guān)申報遷出登記，領(lǐng)取遷移證件，注民由農(nóng)村遷往城市，必須持有城市勞動部門的錄用證明，學(xué)校的錄取證明，或者城市戶口登記機關(guān)的準予遷入的證明，向常住地戶口登記機關(guān)申請辦理遷出手續(xù)。
公民遷往邊防地區(qū)，必須經(jīng)過常住地縣、市、市轄區(qū)公安機關(guān)批準。
第十一條被征集服現(xiàn)役的公民，在入伍前，由本人或者戶主持應(yīng)征公民入伍。
通知書。
向常住地戶口登記機關(guān)申報遷出登記，注銷戶口，不發(fā)遷移證件。
第十二條被逮捕的人犯，由逮捕機關(guān)在通知人犯家屬的同時，通知人犯常住地戶口登記機關(guān)注銷戶口。
第十三條公民遷移，從到達遷入地的時候起，城市在三日以內(nèi)，農(nóng)村在十日以內(nèi)，由本人或者戶主持遷移證件向戶口登記機關(guān)申報遷入登記，繳銷遷移證件。
沒有遷移證件的公民，憑下列證件到遷入地的戶口登記機關(guān)申報遷入登記：
1、復(fù)員、轉(zhuǎn)業(yè)和退伍的軍人，憑縣、市兵役機關(guān)或者團以上軍事機關(guān)發(fā)給的證件;。
2、從國外回來的華僑和留學(xué)生，憑中華人民共和國護照或者入境證件;。
3、被人民法院、人民檢察院或者公安機關(guān)釋放的人，憑釋放機關(guān)發(fā)給的證件。
第十四條被假釋、緩刑的犯人，被管制分子和其他依法被剝奪政治權(quán)利的人，在遷移的時候，必須經(jīng)過戶口登記機關(guān)轉(zhuǎn)報縣、市、市轄區(qū)人民法院或者公安機關(guān)批準，才可以辦理遷出登記;到達遷入地后，應(yīng)當立即向戶口登記機關(guān)申報遷入登記。
第十五條公民在常住地市、縣范圍以外的城市暫住三日以上的，由暫住地的戶主或者本人在三日以內(nèi)向戶口登記機關(guān)申報暫住登記，離開前申報注銷;暫住在旅店的，由旅店設(shè)置旅客登記簿隨時登記。
公民在常住地市、縣范圍以內(nèi)暫住，或者在常住地市、縣范圍以外的農(nóng)村暫住，除暫住在旅店的由旅店設(shè)置旅客登記簿隨時登記以外，不辦理暫住登記。
第十六條公民因私事離開常住地外出、暫住的時間超過三個月的，應(yīng)當向戶口登記機關(guān)申請延長時間或者辦理遷移手續(xù);既無理由延長時間又無遷移條件的，應(yīng)當返回常住地。
第十七條戶口登記的內(nèi)容需要變更或者更正的時候，由戶主或者本人向戶口登記機關(guān)申報;戶口登記機關(guān)審查屬實后予以變更或者更正。
戶口登記機關(guān)認為必要的時候，可以向申請人索取有關(guān)變更或者更正的證明。
第十八條公民變更姓名，依照下列規(guī)定辦理：
2、十八周歲以上的人需要變更姓名的時候，由本人向戶口登記機關(guān)申請變更登記。
第十九條公民因結(jié)婚、離婚、收養(yǎng)、認領(lǐng)、分戶、并戶、失蹤、尋回或者其他事由引起戶口變動的時候，由戶主或者本人向戶口登記機關(guān)申報變更登記。
第二十條有下列情形之一的，根據(jù)情節(jié)輕重，依法給予治安管理處罰或者追究刑事責任：
1、不按照本條例的規(guī)定申報戶口的;。
2、假報戶口的;。
3、偽造、涂改、轉(zhuǎn)讓、出借、出賣戶口證件的;。
4、冒名頂替他人戶口的;。
5、旅店管理人不按照規(guī)定辦理旅客登記的。
第二十一條戶口登記機關(guān)在戶口登記工作中，如果發(fā)現(xiàn)有分子和其他犯罪分子，應(yīng)當提請司法機關(guān)依法追究刑事責任。
第二十二條戶口簿、冊、表格、證件，由中華人民共和國公安部統(tǒng)一制定式樣，由省、自治區(qū)、直轄市公安機關(guān)統(tǒng)籌印制。
公民領(lǐng)取戶口簿和遷移證應(yīng)當繳納工本費。
第二十三條民族自治地方的自治機關(guān)可以根據(jù)本條例的精神，結(jié)合當?shù)鼐唧w情況，制定單行辦法。
第二十四條本條例自公布之日起施行。
證書管理制度條例篇十三
第一條為了加強公司資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——基本規(guī)范》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)規(guī)定結(jié)合公司實際情況，制定本制度。
第二條本制度所稱資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
第三條公司及所屬各單位、各部門辦理有關(guān)貨幣資金的收入、支出、保管事宜時，應(yīng)遵循本制度的規(guī)定。
第四條公司財務(wù)資產(chǎn)部與所屬各單位財務(wù)部門是會計核算、財務(wù)管理的職能管理部門，資金收支和保管業(yè)務(wù)均由公司財務(wù)資產(chǎn)部與所屬單位財務(wù)部門統(tǒng)一辦理。
第五條公司資金管理實行授權(quán)審批制度，根據(jù)公司整體管理需求進行授權(quán)，各單位必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)進行資金管理、審批、結(jié)算。
第六條辦理貨幣資金業(yè)務(wù)人員應(yīng)當具備良好的職業(yè)品質(zhì)，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高會計業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。
第七條為了加強公司的資金管理，提高資金使用效率，公司按照資金預(yù)算制度進行“全面計劃、整體協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌安排、宏觀控制”，資金預(yù)算的編制和審批要嚴格遵循資金預(yù)算流程規(guī)定。
（一）公司所屬各單位、各部門應(yīng)加強資金收支業(yè)務(wù)的預(yù)算控制，根據(jù)實際情況上報年度資金預(yù)算。公司預(yù)算管理委員會匯總編報年度資金預(yù)算上報集團財務(wù)中心。
（二）公司以集團財務(wù)中心審批的年度、月度資金預(yù)算額為依據(jù)，對公司的日常資金管理進行全面控制，對各單位（部門）的資金預(yù)算工作起指導(dǎo)性作用。
（三）公司各財務(wù)部門負責本單位的年、月資金計劃安排和落實，并在實際工作中控制監(jiān)督資金計劃的執(zhí)行情況。
（四）公司各財務(wù)部門設(shè)資金管理崗，負責收集本單位所屬各部門、各科室的年（月）度資金計劃，編制本單位的年（月）度資金預(yù)算，提交公司資金預(yù)算管理委員會。
（五）公司根據(jù)各單位（部門）年度、月度資金預(yù)算，經(jīng)預(yù)算管理委員會討論批準，下達月度資金計劃，是公司月度資金管理的指令性標準。
（六）批準后的月度資金計劃是各單位、各部門資金使用的準則，必須嚴格遵守。預(yù)算外資金的使用由使用部門申請，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準后，經(jīng)預(yù)算管理委員會研究通過并加蓋印章后方可進行資金結(jié)算。
第八條審批人依據(jù)財務(wù)收支審批制度，在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批權(quán)限；經(jīng)辦人應(yīng)當在職責范圍內(nèi)，按照審批人的批準意見辦理資金業(yè)務(wù)。各單位對于重大資金支付業(yè)務(wù)，應(yīng)當實行集體決策和審批，防范貪污、侵占、挪用資金等行為發(fā)生。
第九條公司各財務(wù)部門應(yīng)加強資金運行管理，建立內(nèi)部稽核制度，定期對資金制度執(zhí)行情況進行稽核，防止資金風險。各財務(wù)部門應(yīng)通過企業(yè)網(wǎng)上銀行查詢功能，對本單位財務(wù)的收支情況予以監(jiān)督，了解其月度資金收支執(zhí)行情況。
第十條建立資金報告制度，編制月度“資金計劃表”和“現(xiàn)金流量表”，進行資金運行情況分析，對本單位發(fā)生的重大資金變動事項及時報告，及時掌握資金流向、資金預(yù)算執(zhí)行動態(tài)及結(jié)果。
第十一條嚴格資金管理崗位職責分工。涉及到不相容的崗位時，應(yīng)分別由不同人員擔任，形成內(nèi)部相互牽制機制。至少包括以下幾項：
（一）出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
（二）銀行預(yù)留印鑒不得由一人保管。
（三）網(wǎng)銀電子證書令牌不得由一人保管。
（四）出納人員應(yīng)妥善保管保險柜鑰匙和密碼，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。
（五）貨幣資金支付的審批與執(zhí)行不得是同一人。
（六）貨幣資金的保管與盤點清查不得是同一人。
（七）貨幣資金的會計記錄與會計監(jiān)督不得是同一人。
第十二條資金支付的一般程序：
（一）支付申請。公司及所屬各單位、各部門必須根據(jù)月度預(yù)算和生產(chǎn)計劃需要，提前向?qū)徟颂峤毁Y金計劃，資金計劃應(yīng)注明款項的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟合同、原始單據(jù)或相關(guān)證明。
（二）支付審批。
1、公司領(lǐng)導(dǎo)及所屬各單位、各部門領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)其職責和資金收支授權(quán)審批制度規(guī)定，按相關(guān)業(yè)務(wù)審批程序在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批權(quán)限。對不符合規(guī)定的資金支付，審批人應(yīng)當拒絕批準。批準后，資金表一聯(lián)由用款經(jīng)辦部門提前送財務(wù)部門復(fù)核，另一聯(lián)由用款部門自存，支付復(fù)核時連同憑證交經(jīng)辦財務(wù)人員審核。
2、結(jié)算會計依據(jù)掛帳的應(yīng)付款項列出周付款計劃，報財務(wù)部門負責人審批，根據(jù)審批的周計劃，填制付款申請單，報主管會計、總會計師或單位負責人審批，履行完審批手續(xù)。
（三）支付復(fù)核。復(fù)核人應(yīng)當對批準后的資金支付申請進行復(fù)核，復(fù)核資金支付申請的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，相關(guān)憑證是否齊備合法，金額計算是否正確，支付方式是否妥當?shù)?。?fù)核無誤后填制相關(guān)付款通知單，交由財務(wù)主管簽字，簽字后出納人員辦理支付手續(xù)。
（四）辦理支付。出納人員應(yīng)當根據(jù)復(fù)核無誤的付款通知單及其他原始憑證，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。未經(jīng)復(fù)核人員和財務(wù)主管簽章的資金支付憑證，出納人員拒絕受理。
第十三條資金收入的一般程序：
（一）收入預(yù)測。各單位應(yīng)定期（年、月）根據(jù)生產(chǎn)計劃、銷售計劃、應(yīng)收款項的預(yù)計回收額等資料，分項目預(yù)測資金收入情況。
（二）收入審核。在銷售與發(fā)貨各環(huán)節(jié)設(shè)置相關(guān)的記錄，建立完整的銷售登記制度。財務(wù)部門核對銷售合同、銷售計劃、定價表、折扣執(zhí)行、銷售通知單、發(fā)貨憑證、運貨憑證、銷售發(fā)票、賒銷授權(quán)批準等文件，及時檢查往來帳目的核對與沖銷情況。
（三）辦理收款。根據(jù)現(xiàn)金繳款單、銀行存款進帳單和應(yīng)收票據(jù)等結(jié)算單據(jù)，編制記帳憑證，辦理收款入帳。
（四）收入分析。對產(chǎn)品（勞務(wù)）銷售、收款的兩個收入環(huán)節(jié)進行跟蹤管理。通過發(fā)票（收據(jù)）與資金核對、貨品（勞務(wù)）與發(fā)票（收據(jù)）核對，分析資金收入的完整性、及時性。
第十四條公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實施細則和本制度的規(guī)定。
第十五條會計、出納人員應(yīng)嚴格職責分工，出納人員必須具備會計從業(yè)資格，現(xiàn)金的收入、支出和保管只限于出納人員負責辦理，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。
第十六條公司各財務(wù)部門庫存現(xiàn)金最高限額為5000元整。
第十七條現(xiàn)金的使用范圍：
（一）對職工發(fā)放的工資、獎金、津貼；
（二）個人勞務(wù)報酬；
（三）根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；
（六）轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點1000元以下的零星支出；
（七）中國人民銀行確定的需要支付現(xiàn)金的其它支出；
（八）超出現(xiàn)金收支范圍的，通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。在合法、規(guī)范的前提下，運用金融結(jié)算工具，減少直接以現(xiàn)金方式辦理的收支業(yè)務(wù)。
第十八條現(xiàn)金管理禁止下列行為：
（一）超出規(guī)定范圍，超限額使用現(xiàn)金；
（二）超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金；
（三）用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金，即不得“白條”頂庫；
（四）將公司的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行；
（五）設(shè)立“小金庫”或保留帳外公款；
（七）公司所有現(xiàn)金銷售收入都要當天入賬，當天聯(lián)系存入公司銀行收入專戶上，禁止“坐支”現(xiàn)金。收款部門不得挪作他用，更不準留存于經(jīng)辦部門。
第十九條現(xiàn)金的支付程序：
（一）按規(guī)定的現(xiàn)金支出范圍，會計核算人員審核經(jīng)辦人提交的支付單據(jù)，編制記帳憑證，交由稽核人員復(fù)核。
（二）出納人員根據(jù)經(jīng)復(fù)核的記帳憑證支付現(xiàn)金，并監(jiān)督經(jīng)辦人員在記帳憑證上簽字。出納人員在記帳憑證欄處加蓋個人章。
第二十條現(xiàn)金的收入程序：
（一）現(xiàn)金收入須由會計人員審核收入單據(jù)，確認資金來源，編制記帳憑證，交由稽核人員復(fù)核。
（二）出納員清點現(xiàn)金后，在收款憑證上簽字蓋章，在原始憑證和收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章后，方可入賬。
（三）超過庫存限額的現(xiàn)金必須于當日（或銀行規(guī)定的時間）送交銀行。
第二十一條現(xiàn)金的帳務(wù)處理程序：
（一）現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)發(fā)生時，對各項原始憑證，如發(fā)票、合同和其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人和有關(guān)各級負責人審核批準，財務(wù)復(fù)核員復(fù)核無誤后填制“付款通知單”，制作記賬憑證，經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，方可由出納進行收付結(jié)算。
（二）公司各財務(wù)部門應(yīng)按不同的幣種，設(shè)現(xiàn)金日記賬，出納根據(jù)收付款憑證，按業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，及時編制“現(xiàn)金日報表”，保證賬款相符、帳證相符、帳實相符，發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)及時查明原因，并報財務(wù)部門負責人處理。
第二十二條現(xiàn)金的盤點：
（一）每一工作日終了前半小時，出納人員應(yīng)核對現(xiàn)金日記帳。
（二）公司各財務(wù)部門應(yīng)當每月定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點，編制“現(xiàn)金盤點表”并由出納人員和盤點人員在表上簽字確認，確?，F(xiàn)金帳實相符，必須有其他財務(wù)人員在場監(jiān)盤，現(xiàn)金的盤點方式為實地盤點法。
（三）核對現(xiàn)金日記帳與現(xiàn)金實存數(shù)，如存在差異，及時查清原因，報請會計機構(gòu)負責人審批后，進行現(xiàn)金溢缺的帳務(wù)處理。
（四）稽核人員應(yīng)定期、不定期（每月至少一次）抽查現(xiàn)金盤點情況，及時處理發(fā)現(xiàn)的問題。
第二十三條現(xiàn)金的保管：
（一）現(xiàn)金收付和保管只能由出納負責，其他人員非經(jīng)特別授權(quán)，不得接觸現(xiàn)金。
（二）現(xiàn)金不得隨意存放，除工作時間需要的少量備用金可放在出納員的保險柜內(nèi)，其余應(yīng)放入保險柜內(nèi)，保險柜必須設(shè)置在適當防盜和報警裝置的辦公室內(nèi)。
（三）經(jīng)常性收取較大額度現(xiàn)金的單位或機構(gòu)要與銀行簽訂上門收款協(xié)議，由銀行定時上門收款。
（四）大額現(xiàn)金的存取應(yīng)配備專門車輛和專門的保衛(wèi)人員。
第二十四條備用金主要是預(yù)付給公司有關(guān)部門或職工用于出差等的零星開支，嚴禁以備用金的方式辦理異地項目結(jié)算。
第二十五條審請備用金經(jīng)辦人據(jù)實填寫“借款單”，根據(jù)公司授權(quán)審批制度的規(guī)定程序履行相關(guān)審批手續(xù)后，在財務(wù)部門辦理申請借款手續(xù)。
第二十六條實行限期報銷制度。對因公出差人員回來后一個月內(nèi)到財務(wù)部門報銷，否責財務(wù)部門不予辦理新的備用金借款。對無特殊原因拖欠兩個月以上公款的，應(yīng)從其工資中扣除借款。
第二十七條每月對備用金的使用及結(jié)存情況進行認真清收，對長期未沖銷的備用金應(yīng)向財務(wù)部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報，提出相關(guān)處理意見。
第二十八條備用金領(lǐng)用人員發(fā)生崗位變動或調(diào)動前，必需到財務(wù)部門辦理備用金退款手續(xù)，否責不得為其辦理離職手續(xù)。
第二十九條公司除了在本制度規(guī)定的范圍內(nèi)直接使用現(xiàn)金結(jié)算外，其他收付業(yè)務(wù)，都必須通過銀行辦理結(jié)算。
第三十條銀行帳戶的管理：
（一）銀行帳戶的開立：
1、公司加強銀行帳戶的管理，嚴格按照國家和集團公司的規(guī)定開設(shè)和使用銀行賬戶。公司所屬各單位、各部門不得私自開設(shè)銀行帳戶，銀行帳戶實行集團公司統(tǒng)一審批管理。
2、公司原則上不得在注冊地或住所地以外開立銀行帳戶，公司及所屬各單位實際經(jīng)營管理需要開設(shè)銀行帳戶的，需向公司財務(wù)資產(chǎn)部申請，公司財務(wù)資產(chǎn)部報經(jīng)集團批準和備案，方可開設(shè)銀行帳戶。
3、公司所屬各單位、各部門因經(jīng)營業(yè)務(wù)結(jié)算需要確需在異地開設(shè)銀行帳戶的，要采取總分帳戶管理模式，在業(yè)務(wù)發(fā)生地開立臨時帳戶作為支出戶，工程完工或業(yè)務(wù)完成后要及時撤銷異地帳戶。
4、開立關(guān)閉境內(nèi)外外匯帳戶，按照集團公司批復(fù)和國家外匯管理局要求，向集團財務(wù)中心和當?shù)赝鈪R管理局備案。
5、銀行開戶手續(xù)必需由法定代表人或總會計師書面授權(quán)的財務(wù)人員直接到開戶行辦理，嚴禁通過私人代辦開戶手續(xù)。
6、公司各單位開立銀行帳戶時要與銀行簽訂銀行結(jié)算帳戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。填制銀行預(yù)留簽章卡片，送交開戶銀行存檔，妥善保管銀行預(yù)留簽章卡片和開戶許可證。
（二）銀行帳戶的分類：
1、按照集團公司的規(guī)定開立收支帳戶，執(zhí)行資金“收支兩條線”管理。公司及所屬各單位、各部門所有銷售收入及其他收入來源都屬于統(tǒng)管資金范圍，統(tǒng)一轉(zhuǎn)入公司銀行“收入統(tǒng)管專戶”上。該賬戶資金由財務(wù)中心統(tǒng)一管理，不對外支出款項。
2、公司各單位日常資金支付業(yè)務(wù)通過費用支出賬戶進行處理，費用支出帳戶資金僅來源于上級部門的撥款和銀行利息收入及其他暫收代付款項。
（三）銀行帳戶的變更、撤銷：
1、單位更改名稱、單位的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，于集團公司批復(fù)后5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明，辦理變更手續(xù)。
2、撤銷銀行結(jié)算帳戶時，于集團公司批復(fù)后5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算帳戶的申請，與開戶銀行核對銀行結(jié)算帳戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶許可證，由銀行核對無誤后辦理銷戶手續(xù)。
（四）銀行帳戶管理禁止如下行為：
2、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄；
3、嚴禁財務(wù)部門以外的業(yè)務(wù)部門設(shè)立、管理、操作銀行帳戶；
4、未經(jīng)上級財務(wù)部門批準，私自開設(shè)銀行帳戶；
5、隱瞞各銀行帳戶使用情況；
6、多頭開戶。
（五）銀行帳戶的監(jiān)管：
1、公司財務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)當定期檢查、清理銀行帳戶的開立及使用情況，發(fā)現(xiàn)未經(jīng)審批擅自開立銀行帳戶或者不按規(guī)定及時清理、撤銷銀行帳戶等問題，應(yīng)及時處理并追究有關(guān)責任人的責任。
2、公司各單位會計機構(gòu)負責人至少每季檢查一次帳戶的對帳情況，并要有記錄。
第三十一條銀行印鑒的管理：
（一）預(yù)留銀行印鑒實行分管辦法，其中個人名章由本人或其授權(quán)人保管，財務(wù)專用章由專人保管。公司預(yù)留銀行財務(wù)專用章和個人章分別由會計和出納保管，不準一人統(tǒng)一保管使用。
（二）銀行預(yù)留印鑒與各種收付款票據(jù)、有價證券、銀行存單分崗、分人管理。
（三）每日業(yè)務(wù)結(jié)束時，印鑒相關(guān)責任人必須把印鑒分別鎖入不同的保險柜，次日工作時取出。保存預(yù)留印鑒的保險柜密碼要每月更換一次。
（四）印鑒保管人臨時外出或更換時，必須填寫“印鑒交接登記表”，辦理交接手續(xù)，經(jīng)授權(quán)并登記在案以備查。
（五）當銀行預(yù)留印鑒相關(guān)責任人發(fā)生變動時，財務(wù)部門應(yīng)當立即辦理銀行印鑒更換，已報廢的印鑒，不得重新使用。
（六）如果印鑒遺失，立即向開戶銀行掛失，并出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照、公函和公安機關(guān)證明等相關(guān)文件，變更銀行預(yù)留印鑒。
（七）公司所屬各單位、各部門根據(jù)實際情況，預(yù)留手寫簽名或電子簽名，但必須要有完備的安全防范措施。按規(guī)定需要有關(guān)負責人簽字的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，必須嚴格履行簽字手續(xù)，不得以加蓋個人名章代替。
第三十二條銀行業(yè)務(wù)處理流程
（一）銀行存款的收付須履行資金收付的一般程序，會計核算人員審核經(jīng)辦人送交的收付單據(jù)，編制記帳憑證，交由稽核人員復(fù)核。
（二）出納員應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始付款憑證，在當日根據(jù)不同的結(jié)算方式辦理款項收付，在原始付款憑證上加蓋銀行付訖章和出納個人名章。
（三）辦理銀行存款業(yè)務(wù)時，嚴禁以下行為：
1、對其他單位或個人拆借資金；
2、辦理違規(guī)高息存款業(yè)務(wù)；
3、公款私存；
4、在企業(yè)非經(jīng)營所在地存款，經(jīng)授權(quán)批準的除外。
（四）單位所有資金收支必須納入財務(wù)部門統(tǒng)一核算和管理。禁止以下行為：
1、以個人名義開設(shè)帳戶辦理公款收支業(yè)務(wù)；
2、帳外設(shè)帳；
3、資金“體外循壞”；
4、非財務(wù)部門管理資金。
（五）不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)、遠期支票、與銀行預(yù)留印鑒不符的支票，不準簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，嚴禁收取商業(yè)承兌匯票。
第三十三條銀行存款的帳務(wù)處理流程
（一）銀行存款發(fā)生收支業(yè)務(wù)時，各項原始憑證，如發(fā)票、合同和其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人和有關(guān)各級負責人審核批準。
（二）復(fù)核批準后的原始票據(jù)經(jīng)財務(wù)復(fù)核員復(fù)核后填制“付款通知單”，制作記賬憑證，經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，方可進行收付結(jié)算。
（三）出納員應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始付款憑證，在當日付款，然后逐筆序時登記銀行存款日記賬，每日終了結(jié)出余額，編制“銀行存款日報表”，確保當日付款業(yè)務(wù)，當日全部處理完畢，登記上賬。
第三十四條支票辦理流程
（一）支付業(yè)務(wù)的辦理流程
1、由出納填寫“票據(jù)和結(jié)算憑證領(lǐng)用單”，加蓋預(yù)留的銀行簽章后，領(lǐng)購支票；
2、簽發(fā)支票前，為防止簽發(fā)空頭支票，出納人員應(yīng)認真查對銀行存款的帳面余額；
5、作廢的支票須加蓋紅色“作廢”標記，與重新簽發(fā)的支票存根一起作為附件粘貼，并在“支票管理明細表”備注欄內(nèi)注明“作廢”字樣。
（二）收款業(yè)務(wù)的辦理流程：
1、收到支票后，檢查支票上記載的要素是否齊全、是否已過提示期限，是否附有條件、背書是否連續(xù)，背書人簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定簽章、是否曾被拒絕付款。
2、在支票背面背書人簽章欄簽章，記載背書日期，在被背書人欄記載開戶銀行名稱，并將支票和填制的進帳單送交開戶銀行，取得加蓋銀行轉(zhuǎn)訖章的“銀行存款進帳單”后，交會計人員入帳。
（三）確需使用空白支票時，必須寫明出票日期、收款人和使用限額，并經(jīng)財務(wù)部門負責人批準后，加蓋銀行預(yù)留簽章。
第三十五條銀行匯票、銀行本票辦理流程
（一）支付業(yè)務(wù)的辦理流程
1、對外支付款項時，填寫“銀行匯票申請書”或“銀行本票申請書”，填明收款人名稱、金額和申請人名稱、申請日期等事項并簽章。申請人或者收款人為單位的，不得在“銀行匯票申請書”上填明“現(xiàn)金”字樣。
2、將銀行受理后加蓋銀行轉(zhuǎn)訖章的“銀行匯票申請書”或“銀行本票申請書”，交由會計人員作為原始憑證。
（二）收款業(yè)務(wù)的辦理流程：
1、收到的銀行匯票或銀行本票時，檢查銀行匯票和解訖通知是否齊全、匯票號碼和記載的內(nèi)容是否一致；收款人是否確為本單位；銀行匯票是否在提示付款期限內(nèi)；必須記載的事項是否齊全；出票人簽章是否符合規(guī)定；是否有壓數(shù)機壓印的出票金額，并與大寫出票金額一致；出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的其他記載事項是否由原記載人簽章證明；背書是否連續(xù)，背書人簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單是否按規(guī)定簽章。
2、將實際結(jié)算金額和多余金額準確、清晰的填入銀行匯（本）票和解訖通知的有關(guān)欄內(nèi)，填寫“銀行存款進帳單”，并在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處蓋上預(yù)留簽章。
3、出納將銀行加蓋轉(zhuǎn)訖章的“銀行存款進帳單”交會計人員記帳。
第三十六條匯兌辦理流程
（一）付出款項時，先填寫“銀行業(yè)務(wù)申請憑證”，列明確定的金額、受款人名稱、匯款人名稱、匯入地點、匯入行名稱、委托日期、簽章、將銀行加蓋轉(zhuǎn)訖章的“銀行業(yè)務(wù)申請憑證”交由會計作為原始憑證。
（二）出現(xiàn)銀行退匯時，應(yīng)查清原因，待退匯款項到帳后方可辦理重新支付。
（三）收到款項時，出納將收到的“銀行存款進帳單”交會計人員，落實資金來源，進行帳務(wù)處理。
第三十七條銀行對帳
（一）每月取得“銀行存款對帳單”后，由會計人員核對銀行存款收支，并于次月初7個工作日內(nèi)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，然后由編制人員、出納和財務(wù)部門負責人簽章，并由銀行確認加蓋印章存檔。出納人員不得編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。
（二）核對銀行存款余額包括的內(nèi)容：銀行存款余額的一致性；對帳期內(nèi)資金流入流出的時間、金額與實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)的符合性；資金流入流出都必須在單位會計帳簿中記載；未達帳項的項目、金額；上期未達帳項的本期到帳情況等。
（三）分管資金崗位的主管會計至少每季檢查一次銀行存款對帳情況，并要有記錄。會計機構(gòu)負責人至少每月一次通過電話或銀行網(wǎng)絡(luò)查詢銀行存款余額。
（四）銀行存款不允許跨月、跨年入帳，對于未達帳項應(yīng)查明原因，當月形成的未達帳項應(yīng)于次月清理完畢，超過一個月的未達帳項及時上報會計機構(gòu)負責人未達帳項報告表，作出處理。未達帳項報告表作為會計檔案保管。
第三十八條為了提高資金運營效率，確保公司資金安全，公司開通企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，一定要按照銀行企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)管理制度和規(guī)定操作流程辦理業(yè)務(wù)，不得違規(guī)操作。必需遵守集團公司《網(wǎng)銀安全管理規(guī)定》的要求。
第三十九條公司各財務(wù)部門啟用銀行企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，必須與承辦的銀行簽訂網(wǎng)上銀行操作協(xié)議，明確雙方在資金安全方面的責任與義務(wù)、交易范圍等，確保資金安全。
第四十條公司企業(yè)網(wǎng)上銀行支付業(yè)務(wù)建立三級審核制度，即操作員、審核員、授權(quán)主管，各級操作人員要嚴格按照各自職責，執(zhí)行業(yè)務(wù)操作。
第四十一條制定必要的安全措施和內(nèi)控制度，保證網(wǎng)上交易的安全完整和系統(tǒng)的暢通穩(wěn)定。
第四十二條電子證書令牌的保管
（一）操作人員要妥善保管好自己的電子證書令牌，完成網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)后，必須把各自的電子證書令牌（token）從讀卡器中拔出，并同時退出網(wǎng)銀系統(tǒng)界面，將其鎖入各自不同的保險柜中。
（二）公司網(wǎng)銀業(yè)務(wù)相關(guān)操作人員，應(yīng)嚴格管理好各自的電子證書令牌（token），對各自電子證書令牌（token）的操作密碼保密，每月定期修改密碼，防止泄密。
（三）電子證書令牌（token）保管人臨時外出時委托他人代管，必須填寫“印鑒交接登記表”，并在交接時修改操作密碼。
第四十三條網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)處理流程
1、辦理網(wǎng)上銀行付款業(yè)務(wù)時，指令錄入人員和審核人員必須取得已批復(fù)的資金調(diào)撥或支出計劃。網(wǎng)上銀行付款實行“三人操作、二級審核”制度。任何一筆付款業(yè)務(wù)必須有三名或二名以上操作人員才能完成，根據(jù)授權(quán)審批權(quán)限，二級審核人員須由單位負責人、總會計師或其授權(quán)人員擔任。
2、審核人員無權(quán)錄入和修改付款指令，如果發(fā)現(xiàn)付款指令錯誤，必須通知錄入人員修改。
3、出納員對每筆收支款項都要以審核無誤的原始憑證和付款通知單為依據(jù)，進行款項支付。每個工作日結(jié)束后，當天網(wǎng)上銀行交易必須與銀行日記帳進行核對，做到日清月結(jié)。
4、各單位必須取得經(jīng)銀行確認，并加蓋銀行業(yè)務(wù)受理章的憑證作為帳務(wù)處理的依據(jù)，通過計算機打印的憑證不得作為原始憑證。
第四十四條通過企業(yè)網(wǎng)上銀行進行資金撥付，應(yīng)權(quán)責明確，界限清晰，不得由單人辦理網(wǎng)上資金支付的全過程。
第四十五條公司各單位必需加強公司票據(jù)的管理，規(guī)范財務(wù)票據(jù)的傳遞和保管，控制票據(jù)的有效使用。本制度所稱票據(jù)系指與公司日常經(jīng)營管理相關(guān)的各種有價證券和憑證，包括發(fā)票、支票、匯票、收據(jù)等。公司處理有關(guān)票據(jù)事務(wù)時，應(yīng)遵循本制度的規(guī)定。
第四十六條公司財務(wù)票據(jù)由出納保管，必須建立“票據(jù)登記薄”，登記票據(jù)的購買、使用、保管等事項。每工作日結(jié)束后，應(yīng)把相關(guān)票據(jù)放入保險柜，次日工作時取出。
第四十七條票據(jù)的使用
1、出納不得簽發(fā)空頭財務(wù)票據(jù)或者簽發(fā)與預(yù)留銀行的簽章不符的票據(jù)。財務(wù)票據(jù)上出票人的簽章，為單位在銀行預(yù)留簽章。
2、使用票據(jù)收款必須兩人以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯(lián)一次復(fù)寫，字跡清楚，大小寫金額不得涂改。其他內(nèi)容涂改必須加蓋收款人私章并僅限修改一次。收款票據(jù)必須蓋單位公章和開票人簽章，填寫收款項目名稱并詳細注明結(jié)算方式。
3、票據(jù)已填寫需作廢的，把票據(jù)全聯(lián)完整的收回后，必須要加蓋作廢印章，按照票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生順序裝訂入賬。
4、票據(jù)到期被拒絕付款或者在到期前被拒絕承兌，承兌人或付款人死亡、逃匿的、承兌人或付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責令終止業(yè)務(wù)活動的，應(yīng)及時對背書人、出票人以及票據(jù)的其他債務(wù)人行使追索權(quán)，提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的拒絕證明或者退票理由書和其他有關(guān)證明。
5、收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起3日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手。
6、票據(jù)免失后，及時通知票據(jù)的付款人掛失止付。在通知掛失止付后3日內(nèi)，也可在票據(jù)喪失后，直接依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。銀行匯（本）票喪失，憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利證明，向出票銀行請求付款或退款。
第四十八條內(nèi)部票據(jù)的管理
1、內(nèi)部結(jié)算票據(jù)按規(guī)定要求及時安全傳遞，收到結(jié)算票據(jù)后，當月發(fā)生的結(jié)算當月辦理完成。內(nèi)部交易的結(jié)算在網(wǎng)上及時確認并進行帳務(wù)處理，不允許單方掛帳。
2、按照內(nèi)部結(jié)算票據(jù)的核算內(nèi)容和使用范圍，正確選擇結(jié)算票據(jù)種類，認真填寫，字跡清楚、簽章齊全，要素完整。
第四十九條票據(jù)領(lǐng)用、繳銷票據(jù)時，應(yīng)點清票據(jù)數(shù)量（本數(shù)、份數(shù)），辦理票據(jù)領(lǐng)用、繳銷手續(xù)，明確責任。票據(jù)管理員應(yīng)按規(guī)定設(shè)置“票據(jù)登記薄”，規(guī)范登帳，妥善保管票據(jù)領(lǐng)用、繳銷憑證，年終裝訂歸檔。
第五十條票據(jù)管理人員調(diào)離崗位時，必須認真辦理移交手續(xù)，移交不清，不得離職。
第五十一條公司發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)需向?qū)Ψ介_具發(fā)票的，由公司財務(wù)資產(chǎn)部向集團財務(wù)中心申請，集團開票后返回公司財務(wù)部，由公司財務(wù)部門交給經(jīng)濟業(yè)務(wù)對方單位。
第五十二條公司各財務(wù)部門應(yīng)定期核對庫存票據(jù)，保證帳、票相符。
第五十三條加強票據(jù)管理。發(fā)生票據(jù)遺失或被盜等，當事人必須將遺失、被盜票據(jù)的名稱、編號及數(shù)量等情況及時向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報，經(jīng)單位相關(guān)部門認真審查核實，審批后方可核銷，遺失、被盜核銷的票據(jù)應(yīng)予登記存檔以備查對。人為原因造成票據(jù)損失的要追究當事人責任。
……
該制度從即刻起實施，之前的制度因此作廢
證書管理制度條例篇十四
北京市民辦職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校管理辦法（試行）。
第一章總則。
第一條為規(guī)范民辦職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校辦學(xué)行為，促進本市職業(yè)技能培訓(xùn)事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國民辦教育促進法》、《中華人民共和國民辦教育促進法實施條例》、《北京市實施中華人民共和國民辦教育促進法辦法》等國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我市具體情況，制定本辦法。
第二條本市行政區(qū)域內(nèi)國家機構(gòu)以外的社會組織或個人，利用非國家財政性經(jīng)費，面向社會舉辦的實施以職業(yè)技能為主的職業(yè)資格培訓(xùn)、職業(yè)技能培訓(xùn)的民辦職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校（以下簡稱民辦培訓(xùn)學(xué)校），按照國家、本市及本辦法的規(guī)定進行管理。
第三條本辦法所稱職業(yè)資格培訓(xùn)，是指依據(jù)《國家職業(yè)標準》開展的、對勞動者從事某一職業(yè)所必備的學(xué)識、技術(shù)和能力的培訓(xùn)。職業(yè)資格培訓(xùn)分為五級，即職業(yè)資格五級（初級）、職業(yè)資格四級（中級）、職業(yè)資格三級（高級）、職業(yè)資格二級（技師）、職業(yè)資格一級（高級技師）；職業(yè)技能培訓(xùn)是指為勞動者適應(yīng)某一崗位需要開展的、以提高技能水平為主的職業(yè)性培訓(xùn)；新職業(yè)（工種）是指勞動保障部已正式頒布職業(yè)名稱，但職業(yè)分類大典中未收錄的職業(yè)。
第四條民辦培訓(xùn)學(xué)校是職業(yè)培訓(xùn)體系的重要組成部分，依法享有辦學(xué)自主權(quán)，其教師和學(xué)生依法享有與國家舉辦的教育機構(gòu)的教師和學(xué)生平等的法律地位。
各級勞動保障行政部門應(yīng)按照“適應(yīng)需求、適度規(guī)模、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提高質(zhì)量”的原則，對民辦培訓(xùn)學(xué)校進行管理，將其納入提高勞動者整體素質(zhì)的職業(yè)培訓(xùn)規(guī)劃，采取措施予以扶持，鼓勵民辦培訓(xùn)學(xué)校依法發(fā)展、資源統(tǒng)籌、開放創(chuàng)新、辦出特色。
第二章職責與審批權(quán)限。
第五條市勞動保障行政部門負責全市民辦培訓(xùn)學(xué)校的管理和監(jiān)督檢查工作。具體負責：
（一）根據(jù)法律法規(guī)和國家以及本市的有關(guān)規(guī)定，制定本市民辦培訓(xùn)學(xué)校的發(fā)展規(guī)劃和辦學(xué)標準，組織開展民辦培訓(xùn)學(xué)校的評估和評優(yōu)工作，負責民辦培訓(xùn)學(xué)校師資隊伍的建設(shè)工作。
（二）按權(quán)限負責民辦培訓(xùn)學(xué)校的審批工作；定期發(fā)布民辦培訓(xùn)學(xué)校職業(yè)（工種）設(shè)置標準和民辦培訓(xùn)學(xué)校開設(shè)職業(yè)資格培訓(xùn)的職業(yè)（工種）范圍；組織專家對民辦培訓(xùn)學(xué)校職業(yè)（工種）設(shè)置資格進行評審。
（三）按照“行業(yè)優(yōu)先、布局合理、擇優(yōu)認定、逐步推開”的原則審批新職業(yè)（工種）；定期發(fā)布和更新開設(shè)新職業(yè)（工種）的范圍；負責新職業(yè)（工種）培訓(xùn)教學(xué)計劃、教學(xué)大綱、教材的開發(fā)。
（四）定期發(fā)布開設(shè)職業(yè)技能培訓(xùn)的范圍。
區(qū)、縣勞動保障行政部門負責本轄區(qū)內(nèi)民辦培訓(xùn)學(xué)校的管理和監(jiān)督檢查工作。具體職責是：
（一）按權(quán)限負責轄區(qū)內(nèi)民辦培訓(xùn)學(xué)校的審批工作。
（二）負責審批為社會各類人群舉辦的職業(yè)技能培訓(xùn)。
（三）負責對轄區(qū)內(nèi)民辦培訓(xùn)學(xué)校進行日常監(jiān)督檢查，對民辦培訓(xùn)學(xué)校的教學(xué)、師資、培訓(xùn)、鑒定、學(xué)生管理、廣告、收退費等工作進行指導(dǎo)和管理。
第六條設(shè)立民辦培訓(xùn)學(xué)校按以下權(quán)限審批：
（一）舉辦國家職業(yè)資格五級、四級（初、中級）職業(yè)（工種）培訓(xùn)的民辦培訓(xùn)學(xué)校，由區(qū)縣勞動保障行政部門審批，同時抄送同級教育行政部門和市勞動保障行政部門備案。
（二）舉辦國家職業(yè)資格三級（高級）及以上職業(yè)（工種）、國家統(tǒng)考職業(yè)（工種）的民辦培訓(xùn)學(xué)校，經(jīng)區(qū)縣勞動保障行政部門推薦，由市勞動保障行政部門審批，抄送市教育行政部門備案。
（三）為社會各類人群舉辦的職業(yè)技能培訓(xùn)，由區(qū)縣勞動保障行政部門批準，報市勞動保障行政部門備案。
第三章民辦培訓(xùn)學(xué)校的設(shè)立、變更、延續(xù)、終止。
第七條以社會組織名義舉辦民辦培訓(xùn)學(xué)校的，社會組織應(yīng)當具有法人資格，有與其培訓(xùn)項目相適應(yīng)的辦學(xué)資金。
以個人名義舉辦民辦培訓(xùn)學(xué)校的，舉辦者應(yīng)當具有政治權(quán)利和完全民事行為能力。聯(lián)合舉辦民辦培訓(xùn)學(xué)校的，應(yīng)當視出資比例及經(jīng)公證機關(guān)公正的聯(lián)合出資協(xié)議書，確定一方為舉辦者。
第八條民辦培訓(xùn)學(xué)校的名稱應(yīng)當符合有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，不得損害社會公共利益。民辦培訓(xùn)學(xué)校名稱應(yīng)當包括其所在行政區(qū)域和冠名，冠名不得使用專有名詞。
民辦培訓(xùn)學(xué)校只能使用一個名稱，在本市行政區(qū)域內(nèi)不得與已登記的其他學(xué)校名稱相同或相近，學(xué)校的外文名稱應(yīng)與中文名稱一致。民辦培訓(xùn)學(xué)校只開展某一特色職業(yè)（工種）培訓(xùn)或關(guān)聯(lián)性強的職業(yè)（工種）培訓(xùn)的，經(jīng)審批機關(guān)批準后，可以使用職業(yè)名稱冠名。
第九條舉辦民辦培訓(xùn)學(xué)校應(yīng)當符合《北京市民辦職業(yè)技能培訓(xùn)機構(gòu)設(shè)置標準》（見附件1）及相應(yīng)的職業(yè)（工種）設(shè)置標準。
第十條申請正式設(shè)立民辦學(xué)校應(yīng)提交以下材料：
（一）《民辦職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校申辦報告》（格式要求見附件2）一份；
（二）《北京市民辦職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校審批表》（見附件3）三份；
（三）擬辦民辦培訓(xùn)學(xué)校的章程：
（六）擬聘理論教師、實習(xí)指導(dǎo)教師的身份、學(xué)歷、資格證明材料的復(fù)印件；
（九）滿足教學(xué)和實操培訓(xùn)需要的主要設(shè)施、設(shè)備的清單；
（十）開展相應(yīng)職業(yè)（工種）培訓(xùn)的教學(xué)計劃、教學(xué)大綱和相應(yīng)的教材（教材提供目錄及編者）。
有關(guān)證照、證書、證件、教材等除提交復(fù)印件（目錄）外，還應(yīng)提供相應(yīng)原件供勞動保障行政部門核對。
第十一條民辦培訓(xùn)學(xué)校章程應(yīng)當包括以下事項：
（一）學(xué)校名稱、校址；
（二）辦學(xué)宗旨、辦學(xué)規(guī)模、職業(yè)（工種）設(shè)置、培訓(xùn)層次和形式；
（三）學(xué)校資產(chǎn)的數(shù)額、來源、性質(zhì)等；
（四）董事會、理事會或者其它形式?jīng)Q策機構(gòu)的產(chǎn)生方式、人員構(gòu)成、任期、議事規(guī)則等；
（五）法定代表人、負責人產(chǎn)生和罷免的程序；
（七）出資人是否要求取得合理回報；
（八）學(xué)校自行終止的事由；