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江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則最新 江蘇省小額貸款公司監(jiān)管評級辦法篇一
實施細則（暫行）的通知
各縣、區(qū)人民政府，市政府各部門、直屬機構，有關單位：
《馬鞍山市小額貸款公司監(jiān)管實施細則（暫行）》已經(jīng)市政府第109次常務會研究通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，望認真貫徹執(zhí)行。
馬鞍山市人民政府辦公室
二〇一二年六月三十日
馬鞍山市小額貸款公司監(jiān)管實施細則（暫行）
第一章 總 則
第一條
為加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，促進小額貸款公司持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中國銀監(jiān)會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》、《安徽省人民政府辦公廳關于印發(fā)安徽省小額貸款公司監(jiān)管暫行規(guī)定的通知》、《安徽省人民政府辦公廳轉發(fā)省政府金融辦關于進一步推進全省小額貸款公司規(guī)范發(fā)展意見的通知》等有關法律法規(guī)和政策規(guī)定，結合我市實際，制定本細則。
第二條
本細則中所指小額貸款公司是指經(jīng)省政府金融辦批準或由省政府金融辦核準并經(jīng)市政府批準，在我市設立的，具有法人資格、經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。
第三條 本細則適用于本市行政區(qū)域內小額貸款公司的經(jīng)營及監(jiān)
—1—
督管理。
第二章 監(jiān)管內容
第四條
對小額貸款公司監(jiān)管的主要內容：
（一）是否有吸收或變相吸收社會公眾存款及非法集資行為；
（二）是否從事包括股東在內的委托貸款業(yè)務；
（三）是否未經(jīng)批準從事超經(jīng)營范圍業(yè)務活動；
（四）是否違反國家有關規(guī)定高息放貸、牟取暴利；
（五）是否采取不法手段進行收貸；
（六）是否現(xiàn)金結算和賬外經(jīng)營；
（七）是否在執(zhí)行財務制度和會計核算中弄虛作假，故意隱瞞實際經(jīng)營狀況；
（八）是否有股東抽逃或變相抽逃資本金，不規(guī)范轉讓股權；
（九）是否違反規(guī)定對變更事項不報批；
（十）是否按規(guī)定要求充分計提貸款損失準備金；
（十一）是否有其他違反有關法律法規(guī)的行為。
第三章 監(jiān)管職責
第五條
市政府金融工作辦公室（以下簡稱“市金融辦”）在市人民政府和上級主管部門領導下，具體負責全市小額貸款公司檢查考核和統(tǒng)計報告等日常監(jiān)管工作，指導縣、區(qū)監(jiān)管部門加強對小額貸款公司的監(jiān)管和風險控制，研究、實施全市小額貸款公司管理和發(fā)展的有關政策。
各縣、區(qū)人民政府是各自轄區(qū)內小額貸款公司監(jiān)管和風險處置的第一責任人，成立金融工作管理機構的，由金融工作管理機構負責小額貸款公司監(jiān)管工作；沒有成立金融工作機構的，應當指定一個部門
—2—
負責小額貸款公司監(jiān)管工作。市小額貸款公司協(xié)會通過加強行業(yè)自律等措施協(xié)助各級監(jiān)管部門開展工作。
第六條 建立小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會議制度，由市政府分管負責同志牽頭，市金融辦、人行、銀監(jiān)局、公安局、財政局、工商局、國稅局、地稅局等相關部門參加，定期召開聯(lián)席會議，實現(xiàn)小額貸款公司經(jīng)營監(jiān)管信息在各部門間的暢通共享，研究解決小額貸款公司運營和監(jiān)管中存在的困難和問題，處置可能危及行業(yè)發(fā)展、地區(qū)金融秩序和社會穩(wěn)定的重大風險事件。
第七條
市金融辦是全市小額貸款公司監(jiān)督管理的主管部門，主要承擔下列職責：
（一）市聯(lián)席會議的日常組織工作；
（二）審查小額貸款公司設立申請，指導、幫助小額貸款公司籌建和開業(yè)；
（三）根據(jù)法律法規(guī)和有關規(guī)定，審核小額貸款公司相關股權變更、遷址、停業(yè)整頓、撤銷、關閉方案，對授權審批事項進行審批；
（四）落實非現(xiàn)場監(jiān)管要求，查收有關報表資料，對非現(xiàn)場監(jiān)管報表資料進行審核、整理、匯總、分析；
（五）對小額貸款公司的監(jiān)管指標執(zhí)行情況進行考核評級，并根據(jù)考核情況對其經(jīng)營狀況、風險程度作出客觀評價和采取相應獎懲措施；
（六）根據(jù)省政府金融辦現(xiàn)場檢查工作安排和工作需要，對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查；
（七）根據(jù)風險程度對小額貸款公司進行分類，對高風險的小額貸款公司及時發(fā)出預警信號，督促、指導其制定防范、控制和化解風險方案，并對其進行跟蹤監(jiān)控；對不能有效控制和化解經(jīng)營風險的小額貸款公司，及時提出處置意見，向市政府和省政府金融辦報告。
第八條
人行市中心支行負責對小額貸款公司利率、資金流向定期進行跟蹤監(jiān)測；督促小額貸款公司向人民銀行征信系統(tǒng)報送企業(yè)、—3—
個人信用信息，并按照人民銀行的有關規(guī)定使用企業(yè)和個人征信系統(tǒng)。會同金融辦組織推動小額貸款公司參加外部信用評級，提升穩(wěn)健誠信經(jīng)營意識。
第九條
市銀監(jiān)局要依據(jù)有關規(guī)定，配合各級小額貸款公司監(jiān)管機構對小額貸款公司實施審慎監(jiān)管，及時組織對小額貸款公司出現(xiàn)的吸收、變相吸收公眾存款等行為進行查處。
第十條
市工商行政管理部門要依照有關規(guī)定對小額貸款公司登記事項、資本金管理、合規(guī)經(jīng)營情況進行監(jiān)督檢查，并建立信用檔案，加強對小額貸款公司信用監(jiān)管。加大對抽逃或變相抽逃資本金的處罰力度。對檢查中發(fā)現(xiàn)小額貸款公司涉嫌吸收、變相吸收公眾存款以及非法集資的，應及時會同政府有關職能部門按職責分工進行認定和查處。要建立小額貸款公司年檢制度。對小額貸款公司年檢時，應征求同級小額貸款公司監(jiān)管機構意見；監(jiān)管機構認為小額貸款公司有違規(guī)經(jīng)營行為的，暫緩辦理相關企業(yè)年檢手續(xù)。
第十一條
市公安部門負責指導小額貸款公司建立安全防范制度，對經(jīng)營場所的安全防范設施進行指導，依法打擊小額貸款公司非法吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪活動。
第四章 經(jīng)營要求
第十二條
小額貸款公司應健全公司治理結構，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的權責及其分工協(xié)作關系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，增強公司治理的有效性。
第十三條
小額貸款公司必須建立信貸管理制度、風險控制和防范制度、財務管理和會計核算制度、信息披露制度等，并報市金融辦審查備案。
第十四條
變更小額貸款公司主發(fā)起人、董事長或總經(jīng)理、營業(yè)地址以及調整經(jīng)營范圍、增資擴股超過100%（含100%）等重大事項
—4— 的，需經(jīng)所在轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機構初審，市金融辦審核后，報省政府金融辦審批。
第十五條
小額貸款公司開業(yè)半年后，經(jīng)營合規(guī)、業(yè)績優(yōu)良、風險控制較好的，可申請增資擴股。各小額貸款公司必須按經(jīng)批準的增資擴股方案進行增資擴股。增資擴股完成后應及時到工商管理部門辦理變更登記。
第十六條
小額貸款公司資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金、政府獎勵資金、利息收入，以及來自不超過2個銀行業(yè)金融機構的融入資金。從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限，由小額貸款公司與有關銀行業(yè)金融機構自主協(xié)調確定。
第十七條
小額貸款公司應明確以“三農(nóng)”、個體工商戶和中、小企業(yè)為目標客戶。發(fā)放貸款應堅持“小額、分散”的原則，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。小額貸款公司貸款投放情況統(tǒng)一納入市金融辦信息動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)，及時掌握貸款流向。貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限按人民銀行有關規(guī)定執(zhí)行。
第十八條
小額貸款公司應執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財務會計制度，應真實記錄、全面反映業(yè)務活動和財務狀況，編制財務會計報告，并提交權力機構審議。
第十九條
小額貸款公司貸款質量分類應當按照審慎、規(guī)范的原則，參照銀行業(yè)金融機構實行五級分類制度，不斷提高貸款分類的準確性和真實性。
第二十條
小額貸款公司應按要求充分計提呆賬準備金，確保資產(chǎn)損失準備充足率100%以上，全面覆蓋風險，及時沖銷壞賬，真實反映經(jīng)營成果。
第二十一條
小額貸款公司在經(jīng)營過程中發(fā)生超過資本金10%以上的不良貸款，或發(fā)生超過資本金3%以上的可疑類以下（含可疑類）
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貸款，要盡快召開董事會研究處置，并向市金融辦報送書面材料說明原因和處置辦法，處置完畢后，將結果上報市金融辦。
第二十二條
銀行業(yè)金融機構應為小額貸款公司開立基本結算戶或一般存款戶，為小額貸款公司及其客戶辦理具體結算業(yè)務。貸款本金、利息結算均通過銀行賬戶轉賬處理。不允許進行現(xiàn)金結算。小額貸款公司不得進行賬外經(jīng)營。
第二十三條
小額貸款公司在銀行業(yè)金融機構開立基本賬戶后5個工作日內，應當將其開戶行的名稱、賬號等基本情況報市金融辦備案。市金融辦、轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機構、開戶行、小額貸款公司簽定四方服務合作協(xié)議，明確各自權利、責任與義務。小額貸款公司開戶行有義務配合市金融辦監(jiān)控小額貸款公司的資金流向，并定期提供相關資料。一旦有不明用途的資金大量流入，開戶行要及時將有關情況告知市金融辦。
第二十四條
小額貸款公司的設立申報實行媒體公示制度，要在當?shù)貓罂徒鹑谵k網(wǎng)站公示主發(fā)起人和股東名單，接受社會公眾監(jiān)督，檢驗股東信用及股本金的合法合規(guī)性。
第二十五條
小額貸款公司應按市金融辦的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、相關主管部門、合作的銀行業(yè)金融機構等披露由會計師事務所審計的財務報告以及經(jīng)營成果、融資信息、重大事項等內容。
第二十六條
小額貸款公司要有固定的經(jīng)營場所。經(jīng)營場所應有足夠經(jīng)營的面積。經(jīng)營場所必須配置必要的監(jiān)控設備和保安力量，加強防盜和防火設施建設，消防及安全設施應齊全，并符合安全經(jīng)營的要求。公司應在經(jīng)營場所內醒目位置公開懸掛開業(yè)批復文件、營業(yè)執(zhí)照，并懸掛本機構不吸收公眾存款、不違規(guī)經(jīng)營、嚴格遵守《公司法》、誠實守信等公開承諾標示牌。
第五章 監(jiān)管方式
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第二十七條
小額貸款公司監(jiān)管應遵循風險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結合、持續(xù)性監(jiān)管和把握總體風險相結合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結合的原則。
第二十八條
市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機構應依據(jù)有關法律、法規(guī)，對小額貸款公司風險管理、內部控制、資產(chǎn)質量、資產(chǎn)損失準備充足率、合規(guī)經(jīng)營等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，切實履行監(jiān)管職責和風險處置責任。
第二十九條 市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機構要采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管、約見談話、風險評價等方式，加強對小額貸款公司的監(jiān)管，并加強監(jiān)管信息交流：
（一）市金融辦定期組織對小額貸款公司進行檢查，一般每年進行2次常規(guī)性全面檢查；對于風險較大、問題較多的公司，實行階段性的重點專項檢查?，F(xiàn)場檢查前應制發(fā)書面通知，檢查時應不少于2人，檢查人員與被檢查小額貸款公司有利害關系的，應當回避。現(xiàn)場檢查可采取查驗復制有關文件、賬冊、單據(jù)、計算機系統(tǒng)信息、問詢有關人員等方式進行。小額貸款公司應自覺接受檢查。
（二）市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機構應建立小額貸款公司風險評價制度，建立與小額貸款公司董事會、高管層的定期磋商制度，定期對小額貸款公司進行綜合評價，及時反饋監(jiān)管意見，進行風險提示，加強經(jīng)營指導。市金融辦應定期匯總全市小額貸款公司的經(jīng)營管理情況，向小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會議通報。
（三）各小額貸款公司應于每月初2個工作日（節(jié)假日順延）內向轄區(qū)監(jiān)管機構報送上月業(yè)務經(jīng)營情況等報表，轄區(qū)監(jiān)管機構在3個工作日內匯總后報市金融辦。
（四）市金融辦應于每月初8個工作日（節(jié)假日順延）內向省政府金融辦報送本區(qū)域內小額貸款公司業(yè)務經(jīng)營情況等報表。重大問題應及時上報市政府和省政府金融辦。
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（五）在市金融辦網(wǎng)站公布已開業(yè)小額貸款公司名稱及經(jīng)營地址、舉報電話，接受社會監(jiān)督。
第三十條
市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機構應強化對小額貸款公司主要負責人和關鍵崗位人員的行為監(jiān)管，采取約見談話、考核等方式，不定期開展履職行為評價。對有違法違規(guī)行為和不勝任工作的人員，報請上級主管部門取消高管任職資格、建議小額貸款公司作出解聘或罷免的決定。
第三十一條
小額貸款公司出現(xiàn)本細則第四條所列的違法違規(guī)行為的，由市、縣區(qū)政府金融辦或指定機構依照《中華人民共和國公司法》等有關法律法規(guī)實施處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第三十二條
各有關部門工作人員應當依法保守國家秘密，并有義務為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及其客戶保守商業(yè)秘密。
第三十三條
各有關監(jiān)管部門應當提高辦事效率，確保監(jiān)管時效。
第六章 附 則
第三十四條
本細則由市金融辦負責解釋。第三十五條
本細則自發(fā)布之日起施行。
—8—
江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則最新 江蘇省小額貸款公司監(jiān)管評級辦法篇二
天津市人民政府金融服務辦公室文件
津金融辦〔2011〕51號
──────────────────────────────────── 關于印發(fā)《天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則》的通知
各區(qū)、縣人民政府，各功能區(qū)管委會，各委、局和有關單位，各小額貸款公司：
根據(jù)市政府辦公廳《關于印發(fā)<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號）規(guī)定，現(xiàn)將《天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則》印發(fā)給你們，以規(guī)范小額貸款公司準入、退出、日常監(jiān)管和風險處置工作程序，望遵照執(zhí)行。
二〇一一年八月二十二日
天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則
第一章 總則
第一條 根據(jù)《關于印發(fā)〈天津市小額貸款公司管理暫行辦法〉的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號，下稱《辦法》），制定本細則。第二條 在天津市轄區(qū)內設立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細則。第三條 根據(jù)《辦法》第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）主要職責為：
（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實施。
（二）負責全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。
（三）組織開展對小額貸款公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、綜合評價等有關監(jiān)管工作，對違規(guī)行為予以糾正。
（四）指導區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對本轄區(qū)注冊的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風險防范處置工作。
（五）指導市小額貸款公司協(xié)會工作。
第四條 根據(jù)《辦法》第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責為：
（一）對在本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。
（二）對本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司進行合規(guī)監(jiān)管，開展綜合評價。
（三）負責本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司風險防范和處置。
區(qū)縣主管部門應對轄區(qū)內注冊的小額貸款公司經(jīng)營管理和風險內控情況進行實時監(jiān)測，及時在動態(tài)信息監(jiān)測系統(tǒng)中登記相關信息，編報監(jiān)管報告及機構概覽。第二章 機構的設立
第五條 出資設立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會組織除滿足《辦法》第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：
（一）具有充足的認繳出資能力，且權益性投資余額應不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。
（二）外資股東應有金融業(yè)務背景，且符合國家有關管理規(guī)定。
（三）能夠獨立承擔法律責任。
第六條 小額貸款公司主要出資人應是符合《辦法》第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。
第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合《辦法》第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關聯(lián)方累計出資比例應不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。
第八條 主要出資人為具有較強經(jīng)濟實力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準可適當放寬出資比例。第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按《天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實施細則》執(zhí)行。
第十條 小額貸款公司設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。
第十一條 申請籌建小額貸款公司應向區(qū)縣主管部門提交以下材料：
（一）申請書。應載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、法人治理結構，以及相關人員名單、聯(lián)系方式等。
（二）可行性研究報告。應包括：市場需求、公司定位、業(yè)務模式、業(yè)務拓展計劃等；未來2年財務預測、資本持續(xù)抵補能力等；風險防范及處置措施等。
（三）經(jīng)法律服務部門見證的出資人協(xié)議書和授權委托書，出資人股權關聯(lián)關系法律意見書。
（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關規(guī)定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營并嚴格防范風險，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。
（五）出資人基本情況。
（六）擬任董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學力證明；戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。
（七）工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預先核準通知書》。
（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：
（一）機構簡介。
（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。
（三）經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機構信用報告。
（四）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告和財務審計報告。
（五）出資設立小額貸款公司的有關決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：
（一）個人簡歷。
（二）身份證。
（三）戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明。
（四）經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告。
（五）專業(yè)信用評級機構出具的出資能力評估報告。
第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內對材料的完整性、真實性和合規(guī)性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：
（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質、資金來源是否真實合法等。
（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔風險處置責任等相關承諾。第十五條 申請人應在準予籌建決定下達之日起6個月內完成小額貸款公司開業(yè)前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請材料。在規(guī)定期限內未完成籌建工作的，應當在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業(yè)申請，經(jīng)批準最長可以延期3個月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。
第十六條 小額貸款公司申請開業(yè)前，董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負責人應通過任前培訓考核。第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業(yè)應向市金融辦提交以下材料：
（一）申請書。應當載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、組織架構、從業(yè)人員，以及各項籌建工作完成情況等。
（二）準予籌建決定。
（三）公司章程，公司治理結構圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風險防范措施及應急預案等。
（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。
（五）具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據(jù)。
（六）經(jīng)營場所所有權或使用權證明材料。
（七）業(yè)務管理系統(tǒng)安裝與調測報告。
（八）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。
第十八條 申請人在取得準予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關登記事宜，并自取得相關登記證書5個工作日內報備市金融辦。第十九條 根據(jù)《辦法》第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準可以在本市轄區(qū)內設立分支機構。
（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。
（二）經(jīng)營年限1年以上，年審合格。
（三）不良貸款率低于2%。
（四）經(jīng)營運作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。
第二十條 小額貸款公司設立分支機構應向市金融辦提交以下材料：
（一）注冊地和擬設分支機構所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）申請書。應當載明公司基本情況和擬設分支機構的名稱、注冊地址、部門設置、人員情況、業(yè)務模式等內容。
（三）公司登記證書。
（四）公司設立分支機構和高級管理人員任職的相關決議。
（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。
（六）具有相應資質的會計師事務所出具的財務審計報告。
（七）經(jīng)營場所所有權或使用權證明材料。
（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設立分支機構的，市金融辦自正式受理10個工作日內，對符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進行現(xiàn)場驗收，通知申請人并反饋區(qū)縣主管部門。第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營
第二十二條 依據(jù)《辦法》第十八、十九、二十條，小額貸款公司應按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結構、防控信用風險和操作風險。
（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權責關系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性和科學性。
（二）要以客戶為中心、以市場為導向、以風險管理為重點，完善組織架構，明確部門及崗位職責，建立覆蓋全部業(yè)務、崗位和人員的內部控制制度。
（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機制，全面準確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準備充足率保持在100%以上。
（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度風險。
（五）切實加強貸款管理，明確貸前調查、貸時審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質量。
（六）對股東和內部關系人的授信應嚴格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關聯(lián)方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其設在注冊地的關聯(lián)企業(yè)授信。
第二十三條 小額貸款公司應有權屬清晰、適應經(jīng)營需要、符合安全要求的固定營業(yè)場所并依法合規(guī)經(jīng)營。專門服務于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對經(jīng)認定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準可開辦股權投資和期權投資業(yè)務。合規(guī)經(jīng)營事項至少包括下列各項：
（一）執(zhí)行國家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。
（二）主動接受監(jiān)管。
（三）資金來源真實合法。
（四）股東不得以所持股權為本企業(yè)（本人）或關聯(lián)方（人）債務設定擔保。
（五）公司股權自注冊登記之日起兩年內不得轉讓。董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權，在任職期內不得轉讓。
（六）公司應在小額貸款業(yè)務管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務。
（七）資產(chǎn)分類真實準確，充分計提減值和損失準備。
（八）公司營運資金主要來源應為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。
（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。
（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。
（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。
第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產(chǎn)的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉讓，但借款合同另有約定的除外。
貸款轉讓業(yè)務禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉讓信貸資產(chǎn)應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產(chǎn)應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：
（一）將未償還本金與應收利息分開；
（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；
（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；
（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。第四章 監(jiān)督管理與風險防范
第二十五條 根據(jù)《辦法》第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風險提示、約見談話、監(jiān)管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務、限制股東分紅、調整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關部門處理。下列情形均屬《辦法》規(guī)定的違規(guī)行為：
（一）違反營運資金來源有關規(guī)定。
（二）在本市行政轄區(qū)外開設銀行賬戶、開展業(yè)務。
（三）違反利率管理規(guī)定。
（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務。
（五）未經(jīng)批準，擅自更改應經(jīng)審批方可辦理變更事項。
（六）提供虛假財務會計報告和統(tǒng)計資料。
（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。
（八）未按規(guī)定足額提取各項風險準備。
（九）選聘從業(yè)人員不符合相關規(guī)定的。
（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。
（十一）其他違反有關法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。
第二十六條 根據(jù)《辦法》有關監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務的重要依據(jù)。
第二十七條 小額貸款公司接受年審應提交下列材料：
（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的經(jīng)營報告。
（二）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所審計的財務報告。選聘會計師事務所依據(jù)財政部《關于印發(fā)〈金融企業(yè)選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）〉的通知》（財金〔2010〕169號）執(zhí)行。編制財務會計報告應當依照《金融企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定。
（三）經(jīng)具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據(jù)中國人民銀行《信用評級管理指導意見》（銀發(fā)〔2006〕95號）執(zhí)行。
（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。
（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。
第二十八條 根據(jù)《辦法》有關監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務的小額貸款公司，應按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。
第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構總體經(jīng)營情況的《資產(chǎn)負債表》、《損益表》及《現(xiàn)金流量表》；反映資產(chǎn)質量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表》、《分金額貸款情況統(tǒng)計表》、《貸款質量五級分類情況統(tǒng)計表》、《小額貸款公司貸款損失準備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機構融入資金情況表》。
第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。第五章 機構變更與終止
第三十一條 根據(jù)《辦法》第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應經(jīng)批準辦理相關變更登記。
（一）變更公司名稱。
（二）變更組織形式。
（三）變更注冊資本。
（四）變更注冊地址。
（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。
（六）變更股權。
（七）修改章程。
（八）調整經(jīng)營范圍。
（九）其他應經(jīng)批準方可變更事項。
根據(jù)《辦法》第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。
第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：
（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）變更事項申請書。
（三）董事會變更事項的有關決議。
（四）相關資質證明材料。第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。
第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國公司法》等相關法律執(zhí)行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業(yè)務經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務經(jīng)營資格，通報有關部門并向社會公告。
第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。第六章 附則
第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯(lián)方中的“關聯(lián)方”參照財政部《企業(yè)會計準則第36號--關聯(lián)方披露》執(zhí)行。第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。
江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則最新 江蘇省小額貸款公司監(jiān)管評級辦法篇三
天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則
發(fā)布日期：2011-09-15 【字號 大 中 小】
天津市人民政府金融服務
辦
公室文件
津金融辦?2011?51號
──────────────────────────────────
──
關于印發(fā)《天津市小額貸款公司
審批監(jiān)管暫行細則》的通知
各區(qū)、縣人民政府，各功能區(qū)管委會，各委、局和有關單位，各小額貸款公司：
根據(jù)市政府辦公廳?關于印發(fā)<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知?（津政辦發(fā)?2011?70號）規(guī)定，現(xiàn)將?天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則?印發(fā)給你們，以規(guī)范小額貸款公司準入、退出、日常監(jiān)管和風險處臵工作程序，望遵照執(zhí)行。
二〇一一年八月二十二日
（聯(lián)系人：林艷紅；聯(lián)系電話83817899）
天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則
第一章 總則
第一條 根據(jù)?關于印發(fā)?天津市小額貸款公司管理暫行辦法?的通知?（津政辦發(fā)?2011?70號，下稱?辦法?），制定本細則。
第二條 在天津市轄區(qū)內設立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細則。
第三條 根據(jù)?辦法?第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）主要職責為：
（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實施。
（二）負責全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。
（三）組織開展對小額貸款公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、綜合評價等有關監(jiān)管工作，對違規(guī)行為予以糾正。
（四）指導區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對本轄區(qū)注冊的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風險防范處臵工作。
（五）指導市小額貸款公司協(xié)會工作。
第四條 根據(jù)?辦法?第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責為：
（一）對在本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。
（二）對本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司進行合規(guī)監(jiān)管，開展綜合評價。
（三）負責本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司風險防范和處臵。
區(qū)縣主管部門應對轄區(qū)內注冊的小額貸款公司經(jīng)營管理和風險內控情況進行實時監(jiān)測，及時在動態(tài)信息監(jiān)測系統(tǒng)中登記相關信息，編報監(jiān)管報告及機構概覽。
第二章 機構的設立
第五條 出資設立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會組織除滿足?辦法?第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：
（一）具有充足的認繳出資能力，且權益性投資余額應不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。
（二）外資股東應有金融業(yè)務背景，且符合國家有關管理規(guī)定。
（三）能夠獨立承擔法律責任。
第六條 小額貸款公司主要出資人應是符合?辦法?第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。
第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合?辦法?第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關聯(lián)方累計出資比例應不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。
第八條 主要出資人為具有較強經(jīng)濟實力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準可適當放寬出資比例。
第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按?天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實施細則?執(zhí)行。
第十條 小額貸款公司設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。第十一條 申請籌建小額貸款公司應向區(qū)縣主管部門提交以下材料：
（一）申請書。應載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、法人治理結構，以及相關人員名單、聯(lián)系方式等。
（二）可行性研究報告。應包括：市場需求、公司定位、業(yè)務模式、業(yè)務拓展計劃等；未來2年財務預測、資本持續(xù)抵補能力等；風險防范及處臵措施等。
（三）經(jīng)法律服務部門見證的出資人協(xié)議書和授權委托書，出資人股權關聯(lián)關系法律意見書。
（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關規(guī)定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營并嚴格防范風險，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。
（五）出資人基本情況。
（六）擬任董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學力證明；戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。
（七）工商行政管理部門核發(fā)的?企業(yè)名稱預先核準通知書?。
（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：
（一）機構簡介。
（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。
（三）經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機構信用報告。
（四）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告和財務審計報告。
（五）出資設立小額貸款公司的有關決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：
（一）個人簡歷。
（二）身份證。
（三）戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明。
（四）經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告。
（五）專業(yè)信用評級機構出具的出資能力評估報告。第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內對材料的完整性、真實性和合規(guī)性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：
（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質、資金來源是否真實合法等。
（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔風險處臵責任等相關承諾。
第十五條 申請人應在準予籌建決定下達之日起6個月內完成小額貸款公司開業(yè)前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請材料。在規(guī)定期限內未完成籌建工作的，應當在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業(yè)申請，經(jīng)批準最長可以延期3個月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。
第十六條
小額貸款公司申請開業(yè)前，董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負責人應通過任前培訓考核。
第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業(yè)應向市金融辦提交以下材料：
（一）申請書。應當載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、組織架構、從業(yè)人員，以及各項籌建工作完成情況等。
（二）準予籌建決定。
（三）公司章程，公司治理結構圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風險防范措施及應急預案等。
（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。
（五）具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據(jù)。
（六）經(jīng)營場所所有權或使用權證明材料。
（七）業(yè)務管理系統(tǒng)安裝與調測報告。
（八）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。
第十八條 申請人在取得準予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關登記事宜，并自取得相關登記證書5個工作日內報備市金融辦。
第十九條 根據(jù)?辦法?第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準可以在本市轄區(qū)內設立分支機構。
（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。
（二）經(jīng)營年限1年以上，年審合格。
（三）不良貸款率低于2%。
（四）經(jīng)營運作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。
第二十條 小額貸款公司設立分支機構應向市金融辦提交以下材料：
（一）注冊地和擬設分支機構所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）申請書。應當載明公司基本情況和擬設分支機構的名稱、注冊地址、部門設臵、人員情況、業(yè)務模式等內容。
（三）公司登記證書。
（四）公司設立分支機構和高級管理人員任職的相關決議。
（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。
（六）具有相應資質的會計師事務所出具的財務審計報告。
（七）經(jīng)營場所所有權或使用權證明材料。
（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。
第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設立分支機構的，市金融辦自正式受理10個工作日內，對符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進行現(xiàn)場驗收，通知申請人并反饋區(qū)縣主管部門。
第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營
第二十二條 依據(jù)?辦法?第十八、十九、二十條，小額貸款公司應按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結構、防控信用風險和操作風險。
（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權責關系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性和科學性。
（二）要以客戶為中心、以市場為導向、以風險管理為重點，完善組織架構，明確部門及崗位職責，建立覆蓋全部業(yè)務、崗位和人員的內部控制制度。
（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機制，全面準確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準備充足率保持在100%以上。
（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度風險。
（五）切實加強貸款管理，明確貸前調查、貸時審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質量。
（六）對股東和內部關系人的授信應嚴格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關聯(lián)方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其設在注冊地的關聯(lián)企業(yè)授信。
第二十三條 小額貸款公司應有權屬清晰、適應經(jīng)營需要、符合安全要求的固定營業(yè)場所并依法合規(guī)經(jīng)營。專門服務于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對經(jīng)認定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準可開辦股權投資和期權投資業(yè)務。合規(guī)經(jīng)營事項至少包括下列各項：
（一）執(zhí)行國家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。
（二）主動接受監(jiān)管。
（三）資金來源真實合法。
（四）股東不得以所持股權為本企業(yè)（本人）或關聯(lián)方（人）債務設定擔保。
（五）公司股權自注冊登記之日起兩年內不得轉讓。董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權，在任職期內不得轉讓。
（六）公司應在小額貸款業(yè)務管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務。
（七）資產(chǎn)分類真實準確，充分計提減值和損失準備。
（八）公司營運資金主要來源應為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。
（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。
（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。
（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。
第二十四條 ?辦法?第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產(chǎn)的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉讓，但借款合同另有約定的除外。
貸款轉讓業(yè)務禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉讓信貸資產(chǎn)應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產(chǎn)應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：
（一）將未償還本金與應收利息分開；
（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；
（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；
（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。
第四章 監(jiān)督管理與風險防范
第二十五條 根據(jù)?辦法?第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風險提示、約見談話、監(jiān)管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務、限制股東分紅、調整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關部門處理。下列情形均屬?辦法?規(guī)定的違規(guī)行為：
（一）違反營運資金來源有關規(guī)定。
（二）在本市行政轄區(qū)外開設銀行賬戶、開展業(yè)務。
（三）違反利率管理規(guī)定。
（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務。
（五）未經(jīng)批準，擅自更改應經(jīng)審批方可辦理變更事項。
（六）提供虛假財務會計報告和統(tǒng)計資料。
（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。
（八）未按規(guī)定足額提取各項風險準備。
（九）選聘從業(yè)人員不符合相關規(guī)定的。
（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。
（十一）其他違反有關法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。
第二十六條
根據(jù)?辦法?有關監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務的重要依據(jù)。
第二十七條
小額貸款公司接受年審應提交下列材料：
（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的經(jīng)營報告。
（二）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所審計的財務報告。選聘會計師事務所依據(jù)財政部?關于印發(fā)?金融企業(yè)選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）?的通知?（財金?2010?169號）執(zhí)行。編制財務會計報告應當依照?金融企業(yè)會計準則?的有關規(guī)定。
（三）經(jīng)具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據(jù)中國人民銀行?信用評級管理指導意見?（銀發(fā)?2006?95號）執(zhí)行。
（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。
（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。
第二十八條 根據(jù)?辦法?有關監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務的小額貸款公司，應按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。
第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構總體經(jīng)營情況的?資產(chǎn)負債表?、?損益表?及?現(xiàn)金流量表?；反映資產(chǎn)質量和資金流向的?分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表?、?分金額貸款情況統(tǒng)計表?、?貸款質量五級分類情況統(tǒng)計表?、?小額貸款公司貸款損失準備情況表?、?貸款集中情況表?和?銀行機構融入資金情況表?。
第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。
第五章 機構變更與終止
第三十一條 根據(jù)?辦法?第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應經(jīng)批準辦理相關變更登記。
（一）變更公司名稱。
（二）變更組織形式。
（三）變更注冊資本。
（四）變更注冊地址。
（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。
（六）變更股權。
（七）修改章程。
（八）調整經(jīng)營范圍。
（九）其他應經(jīng)批準方可變更事項。
根據(jù)?辦法?第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。
第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：
（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）變更事項申請書。
（三）董事會變更事項的有關決議。
（四）相關資質證明材料。
第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。
第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照?中華人民共和國公司法?等相關法律執(zhí)行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業(yè)務經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。
第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務經(jīng)營資格，通報有關部門并向社會公告。
第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。
第六章 附則
第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯(lián)方中的“關聯(lián)方”參照財政部?企業(yè)會計準則第36號--關聯(lián)方披露?執(zhí)行。
第三十八條
本細則自公布之日起30日后施行。
主題詞：小貸公司△ 審批監(jiān)管△ 細則 通知
（共印300份）
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抄送：市政府法制辦。
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天津市人民政府金融服務辦公室 2011年8月22日印發(fā)
江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則最新 江蘇省小額貸款公司監(jiān)管評級辦法篇四
（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。
第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產(chǎn)的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉讓，但借款合同另有約定的除外。
貸款轉讓業(yè)務禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉讓信貸資產(chǎn)應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產(chǎn)應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：
（一）將未償還本金與應收利息分開；
（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；
（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；
（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。第四章 監(jiān)督管理與風險防范
第二十五條 根據(jù)《辦法》第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風險提示、約見談話、監(jiān)管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務、限制股東分紅、調整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關部門處理。下列情形均屬《辦法》規(guī)定的違規(guī)行為：
（一）違反營運資金來源有關規(guī)定。
（二）在本市行政轄區(qū)外開設銀行賬戶、開展業(yè)務。
（三）違反利率管理規(guī)定。
（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務。
（五）未經(jīng)批準，擅自更改應經(jīng)審批方可辦理變更事項。
（六）提供虛假財務會計報告和統(tǒng)計資料。
（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。
（八）未按規(guī)定足額提取各項風險準備。
（九）選聘從業(yè)人員不符合相關規(guī)定的。
（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。
（十一）其他違反有關法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。第二十六條 根據(jù)《辦法》有關監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務的重要依據(jù)。
第二十七條 小額貸款公司接受年審應提交下列材料：
（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的經(jīng)營報告。
（二）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所審計的財務報告。選聘會計師事務所依據(jù)財政部《關于印發(fā)〈金融企業(yè)選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）〉的通知》（財金〔2010〕169號）執(zhí)行。編制財務會計報告應當依照《金融企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定。
（三）經(jīng)具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據(jù)中國人民銀行《信用評級管理指導意見》（銀發(fā)〔2006〕95號）執(zhí)行。
（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。
（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。第二十八條 根據(jù)《辦法》有關監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務的小額貸款公司，應按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。
第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構總體經(jīng)營情況的《資產(chǎn)負債表》、《損益表》及《現(xiàn)金流量表》；反映資產(chǎn)質量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表》、《分金額貸款情況統(tǒng)計表》、《貸款質量五級分類情況統(tǒng)計表》、《小額貸款公司貸款損失準備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機構融入資金情況表》。
第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。
第五章 機構變更與終止
第三十一條 根據(jù)《辦法》第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應經(jīng)批準辦理相關變更登記。
（一）變更公司名稱。
（二）變更組織形式。
（三）變更注冊資本。
（四）變更注冊地址。
（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。
（六）變更股權。
（七）修改章程。
（八）調整經(jīng)營范圍。
（九）其他應經(jīng)批準方可變更事項。
根據(jù)《辦法》第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。
第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：
（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）變更事項申請書。
（三）董事會變更事項的有關決議。
（四）相關資質證明材料。
第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。
第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國公司法》等相關法律執(zhí)行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業(yè)務經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。
第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務經(jīng)營資格，通報有關部門并向社會公告。
第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。
第六章 附則
第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯(lián)方中的“關聯(lián)方”參照財政部《企業(yè)會計準則第36號--關聯(lián)方披露》執(zhí)行。
第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。
主題詞：小貸公司△ 審批監(jiān)管△ 細則 通知
（共印300份）
天津市人民政府金融服務
辦公室文件
津金融辦〔2011〕51號
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關于印發(fā)《天津市小額貸款公司
審批監(jiān)管暫行細則》的通知
各區(qū)、縣人民政府，各功能區(qū)管委會，各委、局和有關單位，各小額貸款公司：
根據(jù)市政府辦公廳《關于印發(fā)<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號）規(guī)定，現(xiàn)將《天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則》印發(fā)給你們，以規(guī)范小額貸款公司準入、退出、日常監(jiān)管和風險處置工作程序，望遵照執(zhí)行。
二〇一一年八月二十二日
（聯(lián)系人：林艷紅；聯(lián)系電話83817899）
天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則
第一章 總則
第一條 根據(jù)《關于印發(fā)〈天津市小額貸款公司管理暫行辦法〉的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號，下稱《辦法》），制定本細則。
第二條 在天津市轄區(qū)內設立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細則。
第三條 根據(jù)《辦法》第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）主要職責為：
（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實施。
（二）負責全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。
（三）組織開展對小額貸款公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、綜合評價等有關監(jiān)管工作，對違規(guī)行為予以糾正。
（四）指導區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對本轄區(qū)注冊的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風險防范處置工作。
（五）指導市小額貸款公司協(xié)會工作。
第四條 根據(jù)《辦法》第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責為：
（一）對在本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。
（二）對本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司進行合規(guī)監(jiān)管，開展綜合評價。
（三）負責本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司風險防范和處置。
區(qū)縣主管部門應對轄區(qū)內注冊的小額貸款公司經(jīng)營管理和風險內控情況進行實時監(jiān)測，及時在動態(tài)信息監(jiān)測系統(tǒng)中登記相關信息，編報監(jiān)管報告及機構概覽。
第二章 機構的設立
第五條 出資設立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會組織除滿足《辦法》第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：
（一）具有充足的認繳出資能力，且權益性投資余額應不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。
（二）外資股東應有金融業(yè)務背景，且符合國家有關管理規(guī)定。
（三）能夠獨立承擔法律責任。
第六條 小額貸款公司主要出資人應是符合《辦法》第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。
第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合《辦法》第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關聯(lián)方累計出資比例應不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。
第八條 主要出資人為具有較強經(jīng)濟實力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準可適當放寬出資比例。
第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按《天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實施細則》執(zhí)行。
第十條 小額貸款公司設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。第十一條 申請籌建小額貸款公司應向區(qū)縣主管部門提交以下材料：
（一）申請書。應載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、法人治理結構，以及相關人員名單、聯(lián)系方式等。
（二）可行性研究報告。應包括：市場需求、公司定位、業(yè)務模式、業(yè)務拓展計劃等；未來2年財務預測、資本持續(xù)抵補能力等；風險防范及處置措施等。
（三）經(jīng)法律服務部門見證的出資人協(xié)議書和授權委托書，出資人股權關聯(lián)關系法律意見書。
（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關規(guī)定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營并嚴格防范風險，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實合
法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。
（五）出資人基本情況。
（六）擬任董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學力證明；戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。
（七）工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預先核準通知書》。
（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：
（一）機構簡介。
（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。
（三）經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機構信用報告。
（四）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告和財務審計報告。
（五）出資設立小額貸款公司的有關決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：
（一）個人簡歷。
（二）身份證。
（三）戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明。
（四）經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告。
（五）專業(yè)信用評級機構出具的出資能力評估報告。
第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內對材料的完整性、真實性和合規(guī)性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：
（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質、資金來源是否真實合法等。
（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔風險處置責任等相關承諾。
第十五條 申請人應在準予籌建決定下達之日起6個月內完成小額貸款公司開業(yè)前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請材料。在規(guī)定期限內未完成籌建工作的，應當在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業(yè)申請，經(jīng)批準最長可以延期3個月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。
第十六條 小額貸款公司申請開業(yè)前，董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負責人應通過任前培訓考
核。
第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業(yè)應向市金融辦提
交以下材料：
（一）申請書。應當載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、組織架構、從業(yè)人員，以及各項籌建工作完成情況等。
（二）準予籌建決定。
（三）公司章程，公司治理結構圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風險防范措施及應急預案等。
（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。
（五）具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據(jù)。
（六）經(jīng)營場所所有權或使用權證明材料。
（七）業(yè)務管理系統(tǒng)安裝與調測報告。
（八）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。
第十八條 申請人在取得準予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關登記事宜，并自取得相關登記證書5個工作日內報備市金融辦。第十九條 根據(jù)《辦法》第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準可以在本市轄區(qū)內設立分支機構。
（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。
（二）經(jīng)營年限1年以上，年審合格。
（三）不良貸款率低于2%。
（四）經(jīng)營運作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。
第二十條 小額貸款公司設立分支機構應向市金融辦提交以下
材料：
（一）注冊地和擬設分支機構所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）申請書。應當載明公司基本情況和擬設分支機構的名稱、注冊地址、部門設置、人員情況、業(yè)務模式等內容。
（三）公司登記證書。
（四）公司設立分支機構和高級管理人員任職的相關決議。
（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。
（六）具有相應資質的會計師事務所出具的財務審計報告。
（七）經(jīng)營場所所有權或使用權證明材料。
（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。
第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設立分支機構的，市金融辦自正式受理10個工作日內，對符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進行現(xiàn)場驗收，通知申請人并反饋區(qū)縣主管部門。
第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營
第二十二條 依據(jù)《辦法》第十八、十九、二十條，小額貸款公司應按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結構、防控信用風險和
操作風險。
（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權責關系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有
效性和科學性。
（二）要以客戶為中心、以市場為導向、以風險管理為重點，完善組織架構，明確部門及崗位職責，建立覆蓋全部業(yè)務、崗
位和人員的內部控制制度。
（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機制，全面準確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準備充足率
保持在100%以上。
（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度
風險。
（五）切實加強貸款管理，明確貸前調查、貸時審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質量。
（六）對股東和內部關系人的授信應嚴格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關聯(lián)方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其
對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其
設在注冊地的關聯(lián)企業(yè)授信。
第二十三條 小額貸款公司應有權屬清晰、適應經(jīng)營需要、符合安全要求的固定營業(yè)場所并依法合規(guī)經(jīng)營。專門服務于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對經(jīng)認定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準可開辦股權投資和期權投資業(yè)務。合規(guī)經(jīng)營事項至少包括下列各項：
（一）執(zhí)行國家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。
（二）主動接受監(jiān)管。
（三）資金來源真實合法。
（四）股東不得以所持股權為本企業(yè)（本人）或關聯(lián)方（人）債務設定擔保。
（五）公司股權自注冊登記之日起兩年內不得轉讓。董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權，在任職期內不得轉讓。
（六）公司應在小額貸款業(yè)務管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務。
（七）資產(chǎn)分類真實準確，充分計提減值和損失準備。
（八）公司營運資金主要來源應為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。
（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。
（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。
（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。
第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產(chǎn)的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉讓，但借款合同另有約定的除外。
貸款轉讓業(yè)務禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉讓信貸資產(chǎn)應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產(chǎn)應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：
（一）將未償還本金與應收利息分開；
（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；
（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；
（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。
第四章 監(jiān)督管理與風險防范
第二十五條 根據(jù)《辦法》第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風險提示、約見談話、監(jiān)管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務、限制股東分紅、調整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關部門處理。下列情形均屬《辦法》規(guī)定的違規(guī)行為：
（一）違反營運資金來源有關規(guī)定。
（二）在本市行政轄區(qū)外開設銀行賬戶、開展業(yè)務。
（三）違反利率管理規(guī)定。
（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務。
（五）未經(jīng)批準，擅自更改應經(jīng)審批方可辦理變更事項。
（六）提供虛假財務會計報告和統(tǒng)計資料。
（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。
（八）未按規(guī)定足額提取各項風險準備。
（九）選聘從業(yè)人員不符合相關規(guī)定的。
（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。
（十一）其他違反有關法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。第二十六條 根據(jù)《辦法》有關監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記
錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務的重要依據(jù)。
第二十七條 小額貸款公司接受年審應提交下列材料：
（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的經(jīng)營報告。
（二）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所審計的財務報告。選聘會計師事務所依據(jù)財政部《關于印發(fā)〈金融企業(yè)選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）〉的通知》（財金〔2010〕169號）執(zhí)行。編制財務會計報告應當依照《金融企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定。
（三）經(jīng)具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據(jù)中國人民銀行《信用評級管理指導意見》（銀發(fā)〔2006〕95號）執(zhí)行。
（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。
（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。
第二十八條 根據(jù)《辦法》有關監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務的小額貸款公司，應按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。
第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構總體經(jīng)營情況的《資產(chǎn)負債表》、《損益表》及《現(xiàn)金流量表》；反映資產(chǎn)質量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表》、《分金額貸款情況統(tǒng)計表》、《貸款質量五級分類情況統(tǒng)計表》、《小額貸款公司貸款損失準備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機構融入資金情況表》。
第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。
第五章 機構變更與終止
第三十一條 根據(jù)《辦法》第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應經(jīng)批準辦理相關變更登記。
（一）變更公司名稱。
（二）變更組織形式。
（三）變更注冊資本。
（四）變更注冊地址。
（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。
（六）變更股權。
（七）修改章程。
（八）調整經(jīng)營范圍。
（九）其他應經(jīng)批準方可變更事項。
根據(jù)《辦法》第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。
第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：
（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）變更事項申請書。
（三）董事會變更事項的有關決議。
（四）相關資質證明材料。
第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。
第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國公司法》等相關法律執(zhí)行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業(yè)務經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。
第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務經(jīng)營資格，通報有關部門并向社會公告。
第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。
第六章 附則
第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯(lián)方中的“關聯(lián)方”參照財政部《企業(yè)會計準則第36號--關聯(lián)方披露》執(zhí)行。
第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。
主題詞：小貸公司△ 審批監(jiān)管△ 細則 通知（共印300份）
────────────────────────────────────
抄送：市政府法制辦。
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天津市人民政府金融服務辦公室 2011年8月22日印發(fā)
天津市人民政府金融服務辦公室
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江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則最新 江蘇省小額貸款公司監(jiān)管評級辦法篇五
江蘇省人民政府金融工作辦公室文件 蘇金融辦發(fā)〔2012〕58號
省金融辦關于印發(fā)《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則（暫行）》的通知
各市金融辦：
為進一步加強全省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理，促進農(nóng)村小額貸款公司健康、有序、可持續(xù)發(fā)展。依據(jù)國家和我省現(xiàn)行的小額貸款公司政策規(guī)定，省金融辦制定了《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則（暫行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
附件：江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則（暫行）
二〇一二年八月二十八日
附件：
江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則（暫行）
第一章 總則
第一條
為規(guī)范我省農(nóng)村小額貸款公司（以下簡稱“農(nóng)貸公司”）經(jīng)營行為，強化對農(nóng)貸公司違規(guī)行為的監(jiān)管處罰，依據(jù)《省政府辦公廳關于推進農(nóng)村小額貸款公司又好又快發(fā)展的意見》、《省政府辦公廳關于深入推進農(nóng)村小額貸款公司改革發(fā)展的意見改革發(fā)展意見》、《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理辦法》、《關于進一步加強農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管工作的通知》和其它政策法規(guī)，制定本細則。
第二條
江蘇省轄內農(nóng)貸公司應當給予監(jiān)管處罰的，依照本細則。
第三條
實施監(jiān)管處罰必須遵循依法、公正、公開原則，以事實為依據(jù)，與違法、違規(guī)行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度相當。
第四條
各級金融辦作為依法承擔農(nóng)貸公司日常監(jiān)督管理職責的監(jiān)管部門負責實施監(jiān)管處罰。農(nóng)貸公司及其相關責任人構成犯罪的，依法移交司法機關。
第二章
監(jiān)管處罰措施
第五條
本細則涉及的監(jiān)管處罰措施包括：
一、誡勉談話。各級金融辦根據(jù)農(nóng)貸公司違規(guī)行為情節(jié)輕重，對董事長或總經(jīng)理進行誡勉談話。
二、建議董事會對管理層罰款。各農(nóng)貸公司董事會應建立對管理層的獎懲機制，對違規(guī)行為的處罰方式及罰款額度，由農(nóng)貸公司自行制定。
三、取消高管任職資格。建議農(nóng)貸公司董事會更換高級管理人員。
四、暫停創(chuàng)新類業(yè)務。創(chuàng)新類業(yè)務包括“現(xiàn)金池”資金調劑、應付款保函、保險代理、統(tǒng)貸助貸等業(yè)務，暫停期限由監(jiān)管部門酌情確定。
五、暫停擔保業(yè)務。暫停期限由監(jiān)管部門酌情確定。
六、限制融資比例。限制比例由監(jiān)管部門酌情確定。
七、停業(yè)整頓。期限由監(jiān)管部門酌情確定。
八、終止經(jīng)營資格。
第三章
監(jiān)管處罰權限及流程
第六條 各級金融辦的監(jiān)管處罰權限
（一）省金融辦對違規(guī)農(nóng)貸公司，可以決定給予本細則列舉的全部監(jiān)管處罰措施。
（二）市級金融辦對違規(guī)農(nóng)貸公司，可以決定給予以下監(jiān)管處罰措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務。
（三）縣（市、區(qū)）級金融辦對違規(guī)農(nóng)貸公司，可以決定給
— 3 — 予以下監(jiān)管處罰：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款。
第七條
處罰違規(guī)農(nóng)貸公司，應遵循核實定性、下達監(jiān)管處罰決定、備案三個步驟。
（一）核實定性
1.各級金融辦對違規(guī)問題的定性，應以事實為依據(jù)，符合相關法律和規(guī)定。
2.省、市級金融辦發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，可由本級金融辦核實定性，也可會同下級金融辦核實定性。
3.縣（市、區(qū)）金融辦發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，由本級金融辦提出定性意見，請示上級金融辦核實定性。
（二）下達監(jiān)管處罰決定
對已定性的違規(guī)問題，各級金融辦依據(jù)監(jiān)管處罰權限做出監(jiān)管處罰決定，如監(jiān)管處罰措施超出本級權限，須報上級金融辦做出監(jiān)管處罰決定。
（三）備案
監(jiān)管處罰決定做出后，市、縣（市、區(qū)）級金融辦須報上一級金融辦備案。上級金融辦對監(jiān)管處罰決定存在異議，收到備案材料五個工作日內，須提出書面意見。
第四章 違規(guī)問題及處罰措施
第一節(jié)
關聯(lián)交易
第八條
對關聯(lián)交易行為的處罰
（一）禁止類關聯(lián)交易
— 4 — 存在對外融資或開展擔保業(yè)務的農(nóng)貸公司不得進行關聯(lián)交易（包含向股東發(fā)放貸款）。違反上述規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務；6.限制融資比例；7.停業(yè)整頓；8.終止經(jīng)營資格。
（二）限制類關聯(lián)交易
未對外融資且未開展擔保業(yè)務的農(nóng)貸公司，關聯(lián)交易余額不得超過凈資產(chǎn)20%（含20%）或單戶余額不超過所在市小額貸款標準50%（含），且不得向股東發(fā)放貸款。違反上述規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務；6.限制融資比例。
第九條 農(nóng)貸公司不得與有關聯(lián)的擔保公司發(fā)生業(yè)務往來。違反上述規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務；6.限制融資比例；7.停業(yè)整頓。
第十條 農(nóng)貸公司不得向關聯(lián)人提供擔保。違反上述規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務；6.限制融資比例。
第二節(jié)
信貸投放及回收
第十一條
農(nóng)貸公司應嚴格遵守“三個70%”。違反該規(guī)定
— 5 — 的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；3.暫停擔保業(yè)務；4.限制融資比例。
第十二條
小額貸款公司不得冒名貸款。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務；6.限制融資比例；7.停業(yè)整頓。
第十三條
農(nóng)貸公司應堅持小額分散原則，開業(yè)未滿一年單戶貸款余額不得超過公司資本凈額的10%，開業(yè)滿一年單戶貸款余額不得超過公司資本凈額的5%。違反上述規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.暫停創(chuàng)新業(yè)務；3.暫停擔保業(yè)務；4.限制融資比例。
第十四條
農(nóng)貸公司客戶不得包括擔保公司、典當行、投資理財公司等其它類型涉及貨幣經(jīng)營的主體，違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務；6.限制融資比例；7.停業(yè)整頓；8.終止經(jīng)營資格。
第十五條
已從銀行融資的農(nóng)貸公司應嚴格控制向國家限制性行業(yè)或領域提供信貸支持，該類貸款余額不得超過資本凈額30%。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.限制融資比例。
第十六條
農(nóng)貸公司不得跨區(qū)發(fā)放貸款。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；
— 6 — 3.取消高管任職資格；4.限制融資比例；5.停業(yè)整頓。
第三節(jié)
收入及結算
第十七條
農(nóng)貸公司開業(yè)滿一年后平均年化利率不得高于15%，違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.限制融資比例。
第十八條
農(nóng)貸公司單筆貸款利率不得超過同期貸款基準利率3倍，違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格； 4.限制融資比例；5.停業(yè)整頓。
第十九條
農(nóng)貸公司不得以各種名義變相收取利息，違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；4.暫停擔保業(yè)務。
第二十條 農(nóng)貸公司應制定現(xiàn)金管理辦法，并報所在市金融辦備案。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款。
第二十一條
對現(xiàn)金結算不規(guī)范行為的處罰
農(nóng)貸公司不得以現(xiàn)金方式發(fā)放貸款，客戶以現(xiàn)金歸還貸款本息及交納各種費用的，應由客戶全額存入農(nóng)貸公司銀行賬戶，由農(nóng)貸公司代收現(xiàn)金的，原則上應在當日全額存入銀行賬戶，不得坐支。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；4.暫停擔保業(yè)務。
第二十二條
農(nóng)貸公司向客戶貸款，必須將資金劃入借款人
— 7 — 賬戶，借款人在貸款到期時應從借款人賬戶將本息劃轉至農(nóng)貸公司賬戶。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；4.暫停擔保業(yè)務。
第四節(jié)
負債
第二十三條 未經(jīng)批準向不特定對象吸收存款的農(nóng)貸公司：1.終止經(jīng)營資格。
第二十四條
農(nóng)貸公司各類負債（包括直接負債和或有負債）不得超過資本凈額的400%，股東特別借款外的各類融資不得超過資本凈額的100%。違反上述規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；3.暫停擔保業(yè)務；4.限制融資比例。
第二十五條
農(nóng)貸公司向股東借款，須經(jīng)市金融辦批準。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話； 2.暫停創(chuàng)新類業(yè)務。
第二十六條
農(nóng)貸公司向銀行業(yè)金融機構融資，須向市金融辦備案。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.限制融資比例。
第二十七條
農(nóng)貸公司向股東以外單位定向借款，須經(jīng)省金融辦批準。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；4.限制融資比例。
— 8 — 第五節(jié)
財務真實性及系統(tǒng)使用
第二十八條
嚴禁農(nóng)貸公司通過各類虛假做賬手段，賬外經(jīng)營、隱瞞收入、逃稅漏稅、套取補貼。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.限制融資比例；5.停業(yè)整頓。
第二十九條
農(nóng)貸公司必須使用全省統(tǒng)一的業(yè)務系統(tǒng)。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.停業(yè)整頓；5.終止經(jīng)營資格。
第三十條
農(nóng)貸公司必須將自身經(jīng)營情況完整、準確、及時地記錄于業(yè)務系統(tǒng)。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.停業(yè)整頓。
第六節(jié)
其他
第三十一條
對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況的農(nóng)貸公司，省、市（省轄市）金融辦可責成其承擔全部或部分現(xiàn)場檢查費用。
第三十二條
農(nóng)貸公司出現(xiàn)違規(guī)違法行為，除依據(jù)上述規(guī)定給予監(jiān)管處罰外，還須根據(jù)有關監(jiān)管評級規(guī)定調整評級。
第三十三條
農(nóng)貸公司經(jīng)營行為涉嫌犯罪的，移交司法機關處理。
第三十四條
農(nóng)貸公司須服從各級金融辦監(jiān)管，拒不執(zhí)行監(jiān)管處罰的，終止經(jīng)營資格。
第五章
附則
第三十五條 本細則由省金融辦負責解釋。第三十六條
本細則自發(fā)布之日起施行。
主題詞：金融
農(nóng)村
公司
監(jiān)管
通知
抄送：省政府辦公廳，省財政廳，工商局，地稅局，人民銀行南京分行，江蘇銀監(jiān)局，省各銀行業(yè)金融機構，金農(nóng)公司。
江蘇省人民政府金融工作辦公室
2012年8月28日印發(fā)
共印150份
校核：從領
江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則最新 江蘇省小額貸款公司監(jiān)管評級辦法篇一
實施細則（暫行）的通知
各縣、區(qū)人民政府，市政府各部門、直屬機構，有關單位：
《馬鞍山市小額貸款公司監(jiān)管實施細則（暫行）》已經(jīng)市政府第109次常務會研究通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，望認真貫徹執(zhí)行。
馬鞍山市人民政府辦公室
二〇一二年六月三十日
馬鞍山市小額貸款公司監(jiān)管實施細則（暫行）
第一章 總 則
第一條
為加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，促進小額貸款公司持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中國銀監(jiān)會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》、《安徽省人民政府辦公廳關于印發(fā)安徽省小額貸款公司監(jiān)管暫行規(guī)定的通知》、《安徽省人民政府辦公廳轉發(fā)省政府金融辦關于進一步推進全省小額貸款公司規(guī)范發(fā)展意見的通知》等有關法律法規(guī)和政策規(guī)定，結合我市實際，制定本細則。
第二條
本細則中所指小額貸款公司是指經(jīng)省政府金融辦批準或由省政府金融辦核準并經(jīng)市政府批準，在我市設立的，具有法人資格、經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。
第三條 本細則適用于本市行政區(qū)域內小額貸款公司的經(jīng)營及監(jiān)
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督管理。
第二章 監(jiān)管內容
第四條
對小額貸款公司監(jiān)管的主要內容：
（一）是否有吸收或變相吸收社會公眾存款及非法集資行為；
（二）是否從事包括股東在內的委托貸款業(yè)務；
（三）是否未經(jīng)批準從事超經(jīng)營范圍業(yè)務活動；
（四）是否違反國家有關規(guī)定高息放貸、牟取暴利；
（五）是否采取不法手段進行收貸；
（六）是否現(xiàn)金結算和賬外經(jīng)營；
（七）是否在執(zhí)行財務制度和會計核算中弄虛作假，故意隱瞞實際經(jīng)營狀況；
（八）是否有股東抽逃或變相抽逃資本金，不規(guī)范轉讓股權；
（九）是否違反規(guī)定對變更事項不報批；
（十）是否按規(guī)定要求充分計提貸款損失準備金；
（十一）是否有其他違反有關法律法規(guī)的行為。
第三章 監(jiān)管職責
第五條
市政府金融工作辦公室（以下簡稱“市金融辦”）在市人民政府和上級主管部門領導下，具體負責全市小額貸款公司檢查考核和統(tǒng)計報告等日常監(jiān)管工作，指導縣、區(qū)監(jiān)管部門加強對小額貸款公司的監(jiān)管和風險控制，研究、實施全市小額貸款公司管理和發(fā)展的有關政策。
各縣、區(qū)人民政府是各自轄區(qū)內小額貸款公司監(jiān)管和風險處置的第一責任人，成立金融工作管理機構的，由金融工作管理機構負責小額貸款公司監(jiān)管工作；沒有成立金融工作機構的，應當指定一個部門
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負責小額貸款公司監(jiān)管工作。市小額貸款公司協(xié)會通過加強行業(yè)自律等措施協(xié)助各級監(jiān)管部門開展工作。
第六條 建立小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會議制度，由市政府分管負責同志牽頭，市金融辦、人行、銀監(jiān)局、公安局、財政局、工商局、國稅局、地稅局等相關部門參加，定期召開聯(lián)席會議，實現(xiàn)小額貸款公司經(jīng)營監(jiān)管信息在各部門間的暢通共享，研究解決小額貸款公司運營和監(jiān)管中存在的困難和問題，處置可能危及行業(yè)發(fā)展、地區(qū)金融秩序和社會穩(wěn)定的重大風險事件。
第七條
市金融辦是全市小額貸款公司監(jiān)督管理的主管部門，主要承擔下列職責：
（一）市聯(lián)席會議的日常組織工作；
（二）審查小額貸款公司設立申請，指導、幫助小額貸款公司籌建和開業(yè)；
（三）根據(jù)法律法規(guī)和有關規(guī)定，審核小額貸款公司相關股權變更、遷址、停業(yè)整頓、撤銷、關閉方案，對授權審批事項進行審批；
（四）落實非現(xiàn)場監(jiān)管要求，查收有關報表資料，對非現(xiàn)場監(jiān)管報表資料進行審核、整理、匯總、分析；
（五）對小額貸款公司的監(jiān)管指標執(zhí)行情況進行考核評級，并根據(jù)考核情況對其經(jīng)營狀況、風險程度作出客觀評價和采取相應獎懲措施；
（六）根據(jù)省政府金融辦現(xiàn)場檢查工作安排和工作需要，對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查；
（七）根據(jù)風險程度對小額貸款公司進行分類，對高風險的小額貸款公司及時發(fā)出預警信號，督促、指導其制定防范、控制和化解風險方案，并對其進行跟蹤監(jiān)控；對不能有效控制和化解經(jīng)營風險的小額貸款公司，及時提出處置意見，向市政府和省政府金融辦報告。
第八條
人行市中心支行負責對小額貸款公司利率、資金流向定期進行跟蹤監(jiān)測；督促小額貸款公司向人民銀行征信系統(tǒng)報送企業(yè)、—3—
個人信用信息，并按照人民銀行的有關規(guī)定使用企業(yè)和個人征信系統(tǒng)。會同金融辦組織推動小額貸款公司參加外部信用評級，提升穩(wěn)健誠信經(jīng)營意識。
第九條
市銀監(jiān)局要依據(jù)有關規(guī)定，配合各級小額貸款公司監(jiān)管機構對小額貸款公司實施審慎監(jiān)管，及時組織對小額貸款公司出現(xiàn)的吸收、變相吸收公眾存款等行為進行查處。
第十條
市工商行政管理部門要依照有關規(guī)定對小額貸款公司登記事項、資本金管理、合規(guī)經(jīng)營情況進行監(jiān)督檢查，并建立信用檔案，加強對小額貸款公司信用監(jiān)管。加大對抽逃或變相抽逃資本金的處罰力度。對檢查中發(fā)現(xiàn)小額貸款公司涉嫌吸收、變相吸收公眾存款以及非法集資的，應及時會同政府有關職能部門按職責分工進行認定和查處。要建立小額貸款公司年檢制度。對小額貸款公司年檢時，應征求同級小額貸款公司監(jiān)管機構意見；監(jiān)管機構認為小額貸款公司有違規(guī)經(jīng)營行為的，暫緩辦理相關企業(yè)年檢手續(xù)。
第十一條
市公安部門負責指導小額貸款公司建立安全防范制度，對經(jīng)營場所的安全防范設施進行指導，依法打擊小額貸款公司非法吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪活動。
第四章 經(jīng)營要求
第十二條
小額貸款公司應健全公司治理結構，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的權責及其分工協(xié)作關系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，增強公司治理的有效性。
第十三條
小額貸款公司必須建立信貸管理制度、風險控制和防范制度、財務管理和會計核算制度、信息披露制度等，并報市金融辦審查備案。
第十四條
變更小額貸款公司主發(fā)起人、董事長或總經(jīng)理、營業(yè)地址以及調整經(jīng)營范圍、增資擴股超過100%（含100%）等重大事項
—4— 的，需經(jīng)所在轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機構初審，市金融辦審核后，報省政府金融辦審批。
第十五條
小額貸款公司開業(yè)半年后，經(jīng)營合規(guī)、業(yè)績優(yōu)良、風險控制較好的，可申請增資擴股。各小額貸款公司必須按經(jīng)批準的增資擴股方案進行增資擴股。增資擴股完成后應及時到工商管理部門辦理變更登記。
第十六條
小額貸款公司資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金、政府獎勵資金、利息收入，以及來自不超過2個銀行業(yè)金融機構的融入資金。從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限，由小額貸款公司與有關銀行業(yè)金融機構自主協(xié)調確定。
第十七條
小額貸款公司應明確以“三農(nóng)”、個體工商戶和中、小企業(yè)為目標客戶。發(fā)放貸款應堅持“小額、分散”的原則，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。小額貸款公司貸款投放情況統(tǒng)一納入市金融辦信息動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)，及時掌握貸款流向。貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限按人民銀行有關規(guī)定執(zhí)行。
第十八條
小額貸款公司應執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財務會計制度，應真實記錄、全面反映業(yè)務活動和財務狀況，編制財務會計報告，并提交權力機構審議。
第十九條
小額貸款公司貸款質量分類應當按照審慎、規(guī)范的原則，參照銀行業(yè)金融機構實行五級分類制度，不斷提高貸款分類的準確性和真實性。
第二十條
小額貸款公司應按要求充分計提呆賬準備金，確保資產(chǎn)損失準備充足率100%以上，全面覆蓋風險，及時沖銷壞賬，真實反映經(jīng)營成果。
第二十一條
小額貸款公司在經(jīng)營過程中發(fā)生超過資本金10%以上的不良貸款，或發(fā)生超過資本金3%以上的可疑類以下（含可疑類）
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貸款，要盡快召開董事會研究處置，并向市金融辦報送書面材料說明原因和處置辦法，處置完畢后，將結果上報市金融辦。
第二十二條
銀行業(yè)金融機構應為小額貸款公司開立基本結算戶或一般存款戶，為小額貸款公司及其客戶辦理具體結算業(yè)務。貸款本金、利息結算均通過銀行賬戶轉賬處理。不允許進行現(xiàn)金結算。小額貸款公司不得進行賬外經(jīng)營。
第二十三條
小額貸款公司在銀行業(yè)金融機構開立基本賬戶后5個工作日內，應當將其開戶行的名稱、賬號等基本情況報市金融辦備案。市金融辦、轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機構、開戶行、小額貸款公司簽定四方服務合作協(xié)議，明確各自權利、責任與義務。小額貸款公司開戶行有義務配合市金融辦監(jiān)控小額貸款公司的資金流向，并定期提供相關資料。一旦有不明用途的資金大量流入，開戶行要及時將有關情況告知市金融辦。
第二十四條
小額貸款公司的設立申報實行媒體公示制度，要在當?shù)貓罂徒鹑谵k網(wǎng)站公示主發(fā)起人和股東名單，接受社會公眾監(jiān)督，檢驗股東信用及股本金的合法合規(guī)性。
第二十五條
小額貸款公司應按市金融辦的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、相關主管部門、合作的銀行業(yè)金融機構等披露由會計師事務所審計的財務報告以及經(jīng)營成果、融資信息、重大事項等內容。
第二十六條
小額貸款公司要有固定的經(jīng)營場所。經(jīng)營場所應有足夠經(jīng)營的面積。經(jīng)營場所必須配置必要的監(jiān)控設備和保安力量，加強防盜和防火設施建設，消防及安全設施應齊全，并符合安全經(jīng)營的要求。公司應在經(jīng)營場所內醒目位置公開懸掛開業(yè)批復文件、營業(yè)執(zhí)照，并懸掛本機構不吸收公眾存款、不違規(guī)經(jīng)營、嚴格遵守《公司法》、誠實守信等公開承諾標示牌。
第五章 監(jiān)管方式
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第二十七條
小額貸款公司監(jiān)管應遵循風險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結合、持續(xù)性監(jiān)管和把握總體風險相結合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結合的原則。
第二十八條
市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機構應依據(jù)有關法律、法規(guī)，對小額貸款公司風險管理、內部控制、資產(chǎn)質量、資產(chǎn)損失準備充足率、合規(guī)經(jīng)營等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，切實履行監(jiān)管職責和風險處置責任。
第二十九條 市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機構要采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管、約見談話、風險評價等方式，加強對小額貸款公司的監(jiān)管，并加強監(jiān)管信息交流：
（一）市金融辦定期組織對小額貸款公司進行檢查，一般每年進行2次常規(guī)性全面檢查；對于風險較大、問題較多的公司，實行階段性的重點專項檢查?，F(xiàn)場檢查前應制發(fā)書面通知，檢查時應不少于2人，檢查人員與被檢查小額貸款公司有利害關系的，應當回避。現(xiàn)場檢查可采取查驗復制有關文件、賬冊、單據(jù)、計算機系統(tǒng)信息、問詢有關人員等方式進行。小額貸款公司應自覺接受檢查。
（二）市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機構應建立小額貸款公司風險評價制度，建立與小額貸款公司董事會、高管層的定期磋商制度，定期對小額貸款公司進行綜合評價，及時反饋監(jiān)管意見，進行風險提示，加強經(jīng)營指導。市金融辦應定期匯總全市小額貸款公司的經(jīng)營管理情況，向小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會議通報。
（三）各小額貸款公司應于每月初2個工作日（節(jié)假日順延）內向轄區(qū)監(jiān)管機構報送上月業(yè)務經(jīng)營情況等報表，轄區(qū)監(jiān)管機構在3個工作日內匯總后報市金融辦。
（四）市金融辦應于每月初8個工作日（節(jié)假日順延）內向省政府金融辦報送本區(qū)域內小額貸款公司業(yè)務經(jīng)營情況等報表。重大問題應及時上報市政府和省政府金融辦。
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（五）在市金融辦網(wǎng)站公布已開業(yè)小額貸款公司名稱及經(jīng)營地址、舉報電話，接受社會監(jiān)督。
第三十條
市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機構應強化對小額貸款公司主要負責人和關鍵崗位人員的行為監(jiān)管，采取約見談話、考核等方式，不定期開展履職行為評價。對有違法違規(guī)行為和不勝任工作的人員，報請上級主管部門取消高管任職資格、建議小額貸款公司作出解聘或罷免的決定。
第三十一條
小額貸款公司出現(xiàn)本細則第四條所列的違法違規(guī)行為的，由市、縣區(qū)政府金融辦或指定機構依照《中華人民共和國公司法》等有關法律法規(guī)實施處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第三十二條
各有關部門工作人員應當依法保守國家秘密，并有義務為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及其客戶保守商業(yè)秘密。
第三十三條
各有關監(jiān)管部門應當提高辦事效率，確保監(jiān)管時效。
第六章 附 則
第三十四條
本細則由市金融辦負責解釋。第三十五條
本細則自發(fā)布之日起施行。
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江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則最新 江蘇省小額貸款公司監(jiān)管評級辦法篇二
天津市人民政府金融服務辦公室文件
津金融辦〔2011〕51號
──────────────────────────────────── 關于印發(fā)《天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則》的通知
各區(qū)、縣人民政府，各功能區(qū)管委會，各委、局和有關單位，各小額貸款公司：
根據(jù)市政府辦公廳《關于印發(fā)<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號）規(guī)定，現(xiàn)將《天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則》印發(fā)給你們，以規(guī)范小額貸款公司準入、退出、日常監(jiān)管和風險處置工作程序，望遵照執(zhí)行。
二〇一一年八月二十二日
天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則
第一章 總則
第一條 根據(jù)《關于印發(fā)〈天津市小額貸款公司管理暫行辦法〉的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號，下稱《辦法》），制定本細則。第二條 在天津市轄區(qū)內設立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細則。第三條 根據(jù)《辦法》第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）主要職責為：
（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實施。
（二）負責全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。
（三）組織開展對小額貸款公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、綜合評價等有關監(jiān)管工作，對違規(guī)行為予以糾正。
（四）指導區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對本轄區(qū)注冊的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風險防范處置工作。
（五）指導市小額貸款公司協(xié)會工作。
第四條 根據(jù)《辦法》第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責為：
（一）對在本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。
（二）對本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司進行合規(guī)監(jiān)管，開展綜合評價。
（三）負責本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司風險防范和處置。
區(qū)縣主管部門應對轄區(qū)內注冊的小額貸款公司經(jīng)營管理和風險內控情況進行實時監(jiān)測，及時在動態(tài)信息監(jiān)測系統(tǒng)中登記相關信息，編報監(jiān)管報告及機構概覽。第二章 機構的設立
第五條 出資設立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會組織除滿足《辦法》第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：
（一）具有充足的認繳出資能力，且權益性投資余額應不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。
（二）外資股東應有金融業(yè)務背景，且符合國家有關管理規(guī)定。
（三）能夠獨立承擔法律責任。
第六條 小額貸款公司主要出資人應是符合《辦法》第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。
第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合《辦法》第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關聯(lián)方累計出資比例應不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。
第八條 主要出資人為具有較強經(jīng)濟實力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準可適當放寬出資比例。第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按《天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實施細則》執(zhí)行。
第十條 小額貸款公司設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。
第十一條 申請籌建小額貸款公司應向區(qū)縣主管部門提交以下材料：
（一）申請書。應載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、法人治理結構，以及相關人員名單、聯(lián)系方式等。
（二）可行性研究報告。應包括：市場需求、公司定位、業(yè)務模式、業(yè)務拓展計劃等；未來2年財務預測、資本持續(xù)抵補能力等；風險防范及處置措施等。
（三）經(jīng)法律服務部門見證的出資人協(xié)議書和授權委托書，出資人股權關聯(lián)關系法律意見書。
（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關規(guī)定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營并嚴格防范風險，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。
（五）出資人基本情況。
（六）擬任董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學力證明；戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。
（七）工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預先核準通知書》。
（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：
（一）機構簡介。
（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。
（三）經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機構信用報告。
（四）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告和財務審計報告。
（五）出資設立小額貸款公司的有關決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：
（一）個人簡歷。
（二）身份證。
（三）戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明。
（四）經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告。
（五）專業(yè)信用評級機構出具的出資能力評估報告。
第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內對材料的完整性、真實性和合規(guī)性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：
（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質、資金來源是否真實合法等。
（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔風險處置責任等相關承諾。第十五條 申請人應在準予籌建決定下達之日起6個月內完成小額貸款公司開業(yè)前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請材料。在規(guī)定期限內未完成籌建工作的，應當在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業(yè)申請，經(jīng)批準最長可以延期3個月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。
第十六條 小額貸款公司申請開業(yè)前，董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負責人應通過任前培訓考核。第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業(yè)應向市金融辦提交以下材料：
（一）申請書。應當載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、組織架構、從業(yè)人員，以及各項籌建工作完成情況等。
（二）準予籌建決定。
（三）公司章程，公司治理結構圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風險防范措施及應急預案等。
（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。
（五）具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據(jù)。
（六）經(jīng)營場所所有權或使用權證明材料。
（七）業(yè)務管理系統(tǒng)安裝與調測報告。
（八）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。
第十八條 申請人在取得準予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關登記事宜，并自取得相關登記證書5個工作日內報備市金融辦。第十九條 根據(jù)《辦法》第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準可以在本市轄區(qū)內設立分支機構。
（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。
（二）經(jīng)營年限1年以上，年審合格。
（三）不良貸款率低于2%。
（四）經(jīng)營運作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。
第二十條 小額貸款公司設立分支機構應向市金融辦提交以下材料：
（一）注冊地和擬設分支機構所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）申請書。應當載明公司基本情況和擬設分支機構的名稱、注冊地址、部門設置、人員情況、業(yè)務模式等內容。
（三）公司登記證書。
（四）公司設立分支機構和高級管理人員任職的相關決議。
（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。
（六）具有相應資質的會計師事務所出具的財務審計報告。
（七）經(jīng)營場所所有權或使用權證明材料。
（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設立分支機構的，市金融辦自正式受理10個工作日內，對符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進行現(xiàn)場驗收，通知申請人并反饋區(qū)縣主管部門。第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營
第二十二條 依據(jù)《辦法》第十八、十九、二十條，小額貸款公司應按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結構、防控信用風險和操作風險。
（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權責關系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性和科學性。
（二）要以客戶為中心、以市場為導向、以風險管理為重點，完善組織架構，明確部門及崗位職責，建立覆蓋全部業(yè)務、崗位和人員的內部控制制度。
（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機制，全面準確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準備充足率保持在100%以上。
（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度風險。
（五）切實加強貸款管理，明確貸前調查、貸時審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質量。
（六）對股東和內部關系人的授信應嚴格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關聯(lián)方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其設在注冊地的關聯(lián)企業(yè)授信。
第二十三條 小額貸款公司應有權屬清晰、適應經(jīng)營需要、符合安全要求的固定營業(yè)場所并依法合規(guī)經(jīng)營。專門服務于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對經(jīng)認定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準可開辦股權投資和期權投資業(yè)務。合規(guī)經(jīng)營事項至少包括下列各項：
（一）執(zhí)行國家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。
（二）主動接受監(jiān)管。
（三）資金來源真實合法。
（四）股東不得以所持股權為本企業(yè)（本人）或關聯(lián)方（人）債務設定擔保。
（五）公司股權自注冊登記之日起兩年內不得轉讓。董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權，在任職期內不得轉讓。
（六）公司應在小額貸款業(yè)務管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務。
（七）資產(chǎn)分類真實準確，充分計提減值和損失準備。
（八）公司營運資金主要來源應為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。
（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。
（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。
（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。
第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產(chǎn)的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉讓，但借款合同另有約定的除外。
貸款轉讓業(yè)務禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉讓信貸資產(chǎn)應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產(chǎn)應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：
（一）將未償還本金與應收利息分開；
（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；
（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；
（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。第四章 監(jiān)督管理與風險防范
第二十五條 根據(jù)《辦法》第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風險提示、約見談話、監(jiān)管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務、限制股東分紅、調整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關部門處理。下列情形均屬《辦法》規(guī)定的違規(guī)行為：
（一）違反營運資金來源有關規(guī)定。
（二）在本市行政轄區(qū)外開設銀行賬戶、開展業(yè)務。
（三）違反利率管理規(guī)定。
（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務。
（五）未經(jīng)批準，擅自更改應經(jīng)審批方可辦理變更事項。
（六）提供虛假財務會計報告和統(tǒng)計資料。
（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。
（八）未按規(guī)定足額提取各項風險準備。
（九）選聘從業(yè)人員不符合相關規(guī)定的。
（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。
（十一）其他違反有關法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。
第二十六條 根據(jù)《辦法》有關監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務的重要依據(jù)。
第二十七條 小額貸款公司接受年審應提交下列材料：
（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的經(jīng)營報告。
（二）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所審計的財務報告。選聘會計師事務所依據(jù)財政部《關于印發(fā)〈金融企業(yè)選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）〉的通知》（財金〔2010〕169號）執(zhí)行。編制財務會計報告應當依照《金融企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定。
（三）經(jīng)具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據(jù)中國人民銀行《信用評級管理指導意見》（銀發(fā)〔2006〕95號）執(zhí)行。
（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。
（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。
第二十八條 根據(jù)《辦法》有關監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務的小額貸款公司，應按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。
第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構總體經(jīng)營情況的《資產(chǎn)負債表》、《損益表》及《現(xiàn)金流量表》；反映資產(chǎn)質量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表》、《分金額貸款情況統(tǒng)計表》、《貸款質量五級分類情況統(tǒng)計表》、《小額貸款公司貸款損失準備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機構融入資金情況表》。
第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。第五章 機構變更與終止
第三十一條 根據(jù)《辦法》第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應經(jīng)批準辦理相關變更登記。
（一）變更公司名稱。
（二）變更組織形式。
（三）變更注冊資本。
（四）變更注冊地址。
（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。
（六）變更股權。
（七）修改章程。
（八）調整經(jīng)營范圍。
（九）其他應經(jīng)批準方可變更事項。
根據(jù)《辦法》第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。
第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：
（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）變更事項申請書。
（三）董事會變更事項的有關決議。
（四）相關資質證明材料。第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。
第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國公司法》等相關法律執(zhí)行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業(yè)務經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務經(jīng)營資格，通報有關部門并向社會公告。
第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。第六章 附則
第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯(lián)方中的“關聯(lián)方”參照財政部《企業(yè)會計準則第36號--關聯(lián)方披露》執(zhí)行。第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。
江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則最新 江蘇省小額貸款公司監(jiān)管評級辦法篇三
天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則
發(fā)布日期：2011-09-15 【字號 大 中 小】
天津市人民政府金融服務
辦
公室文件
津金融辦?2011?51號
──────────────────────────────────
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關于印發(fā)《天津市小額貸款公司
審批監(jiān)管暫行細則》的通知
各區(qū)、縣人民政府，各功能區(qū)管委會，各委、局和有關單位，各小額貸款公司：
根據(jù)市政府辦公廳?關于印發(fā)<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知?（津政辦發(fā)?2011?70號）規(guī)定，現(xiàn)將?天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則?印發(fā)給你們，以規(guī)范小額貸款公司準入、退出、日常監(jiān)管和風險處臵工作程序，望遵照執(zhí)行。
二〇一一年八月二十二日
（聯(lián)系人：林艷紅；聯(lián)系電話83817899）
天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則
第一章 總則
第一條 根據(jù)?關于印發(fā)?天津市小額貸款公司管理暫行辦法?的通知?（津政辦發(fā)?2011?70號，下稱?辦法?），制定本細則。
第二條 在天津市轄區(qū)內設立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細則。
第三條 根據(jù)?辦法?第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）主要職責為：
（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實施。
（二）負責全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。
（三）組織開展對小額貸款公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、綜合評價等有關監(jiān)管工作，對違規(guī)行為予以糾正。
（四）指導區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對本轄區(qū)注冊的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風險防范處臵工作。
（五）指導市小額貸款公司協(xié)會工作。
第四條 根據(jù)?辦法?第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責為：
（一）對在本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。
（二）對本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司進行合規(guī)監(jiān)管，開展綜合評價。
（三）負責本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司風險防范和處臵。
區(qū)縣主管部門應對轄區(qū)內注冊的小額貸款公司經(jīng)營管理和風險內控情況進行實時監(jiān)測，及時在動態(tài)信息監(jiān)測系統(tǒng)中登記相關信息，編報監(jiān)管報告及機構概覽。
第二章 機構的設立
第五條 出資設立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會組織除滿足?辦法?第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：
（一）具有充足的認繳出資能力，且權益性投資余額應不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。
（二）外資股東應有金融業(yè)務背景，且符合國家有關管理規(guī)定。
（三）能夠獨立承擔法律責任。
第六條 小額貸款公司主要出資人應是符合?辦法?第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。
第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合?辦法?第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關聯(lián)方累計出資比例應不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。
第八條 主要出資人為具有較強經(jīng)濟實力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準可適當放寬出資比例。
第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按?天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實施細則?執(zhí)行。
第十條 小額貸款公司設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。第十一條 申請籌建小額貸款公司應向區(qū)縣主管部門提交以下材料：
（一）申請書。應載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、法人治理結構，以及相關人員名單、聯(lián)系方式等。
（二）可行性研究報告。應包括：市場需求、公司定位、業(yè)務模式、業(yè)務拓展計劃等；未來2年財務預測、資本持續(xù)抵補能力等；風險防范及處臵措施等。
（三）經(jīng)法律服務部門見證的出資人協(xié)議書和授權委托書，出資人股權關聯(lián)關系法律意見書。
（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關規(guī)定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營并嚴格防范風險，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。
（五）出資人基本情況。
（六）擬任董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學力證明；戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。
（七）工商行政管理部門核發(fā)的?企業(yè)名稱預先核準通知書?。
（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：
（一）機構簡介。
（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。
（三）經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機構信用報告。
（四）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告和財務審計報告。
（五）出資設立小額貸款公司的有關決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：
（一）個人簡歷。
（二）身份證。
（三）戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明。
（四）經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告。
（五）專業(yè)信用評級機構出具的出資能力評估報告。第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內對材料的完整性、真實性和合規(guī)性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：
（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質、資金來源是否真實合法等。
（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔風險處臵責任等相關承諾。
第十五條 申請人應在準予籌建決定下達之日起6個月內完成小額貸款公司開業(yè)前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請材料。在規(guī)定期限內未完成籌建工作的，應當在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業(yè)申請，經(jīng)批準最長可以延期3個月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。
第十六條
小額貸款公司申請開業(yè)前，董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負責人應通過任前培訓考核。
第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業(yè)應向市金融辦提交以下材料：
（一）申請書。應當載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、組織架構、從業(yè)人員，以及各項籌建工作完成情況等。
（二）準予籌建決定。
（三）公司章程，公司治理結構圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風險防范措施及應急預案等。
（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。
（五）具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據(jù)。
（六）經(jīng)營場所所有權或使用權證明材料。
（七）業(yè)務管理系統(tǒng)安裝與調測報告。
（八）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。
第十八條 申請人在取得準予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關登記事宜，并自取得相關登記證書5個工作日內報備市金融辦。
第十九條 根據(jù)?辦法?第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準可以在本市轄區(qū)內設立分支機構。
（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。
（二）經(jīng)營年限1年以上，年審合格。
（三）不良貸款率低于2%。
（四）經(jīng)營運作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。
第二十條 小額貸款公司設立分支機構應向市金融辦提交以下材料：
（一）注冊地和擬設分支機構所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）申請書。應當載明公司基本情況和擬設分支機構的名稱、注冊地址、部門設臵、人員情況、業(yè)務模式等內容。
（三）公司登記證書。
（四）公司設立分支機構和高級管理人員任職的相關決議。
（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。
（六）具有相應資質的會計師事務所出具的財務審計報告。
（七）經(jīng)營場所所有權或使用權證明材料。
（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。
第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設立分支機構的，市金融辦自正式受理10個工作日內，對符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進行現(xiàn)場驗收，通知申請人并反饋區(qū)縣主管部門。
第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營
第二十二條 依據(jù)?辦法?第十八、十九、二十條，小額貸款公司應按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結構、防控信用風險和操作風險。
（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權責關系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性和科學性。
（二）要以客戶為中心、以市場為導向、以風險管理為重點，完善組織架構，明確部門及崗位職責，建立覆蓋全部業(yè)務、崗位和人員的內部控制制度。
（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機制，全面準確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準備充足率保持在100%以上。
（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度風險。
（五）切實加強貸款管理，明確貸前調查、貸時審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質量。
（六）對股東和內部關系人的授信應嚴格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關聯(lián)方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其設在注冊地的關聯(lián)企業(yè)授信。
第二十三條 小額貸款公司應有權屬清晰、適應經(jīng)營需要、符合安全要求的固定營業(yè)場所并依法合規(guī)經(jīng)營。專門服務于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對經(jīng)認定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準可開辦股權投資和期權投資業(yè)務。合規(guī)經(jīng)營事項至少包括下列各項：
（一）執(zhí)行國家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。
（二）主動接受監(jiān)管。
（三）資金來源真實合法。
（四）股東不得以所持股權為本企業(yè)（本人）或關聯(lián)方（人）債務設定擔保。
（五）公司股權自注冊登記之日起兩年內不得轉讓。董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權，在任職期內不得轉讓。
（六）公司應在小額貸款業(yè)務管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務。
（七）資產(chǎn)分類真實準確，充分計提減值和損失準備。
（八）公司營運資金主要來源應為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。
（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。
（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。
（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。
第二十四條 ?辦法?第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產(chǎn)的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉讓，但借款合同另有約定的除外。
貸款轉讓業(yè)務禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉讓信貸資產(chǎn)應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產(chǎn)應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：
（一）將未償還本金與應收利息分開；
（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；
（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；
（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。
第四章 監(jiān)督管理與風險防范
第二十五條 根據(jù)?辦法?第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風險提示、約見談話、監(jiān)管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務、限制股東分紅、調整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關部門處理。下列情形均屬?辦法?規(guī)定的違規(guī)行為：
（一）違反營運資金來源有關規(guī)定。
（二）在本市行政轄區(qū)外開設銀行賬戶、開展業(yè)務。
（三）違反利率管理規(guī)定。
（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務。
（五）未經(jīng)批準，擅自更改應經(jīng)審批方可辦理變更事項。
（六）提供虛假財務會計報告和統(tǒng)計資料。
（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。
（八）未按規(guī)定足額提取各項風險準備。
（九）選聘從業(yè)人員不符合相關規(guī)定的。
（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。
（十一）其他違反有關法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。
第二十六條
根據(jù)?辦法?有關監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務的重要依據(jù)。
第二十七條
小額貸款公司接受年審應提交下列材料：
（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的經(jīng)營報告。
（二）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所審計的財務報告。選聘會計師事務所依據(jù)財政部?關于印發(fā)?金融企業(yè)選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）?的通知?（財金?2010?169號）執(zhí)行。編制財務會計報告應當依照?金融企業(yè)會計準則?的有關規(guī)定。
（三）經(jīng)具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據(jù)中國人民銀行?信用評級管理指導意見?（銀發(fā)?2006?95號）執(zhí)行。
（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。
（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。
第二十八條 根據(jù)?辦法?有關監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務的小額貸款公司，應按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。
第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構總體經(jīng)營情況的?資產(chǎn)負債表?、?損益表?及?現(xiàn)金流量表?；反映資產(chǎn)質量和資金流向的?分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表?、?分金額貸款情況統(tǒng)計表?、?貸款質量五級分類情況統(tǒng)計表?、?小額貸款公司貸款損失準備情況表?、?貸款集中情況表?和?銀行機構融入資金情況表?。
第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。
第五章 機構變更與終止
第三十一條 根據(jù)?辦法?第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應經(jīng)批準辦理相關變更登記。
（一）變更公司名稱。
（二）變更組織形式。
（三）變更注冊資本。
（四）變更注冊地址。
（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。
（六）變更股權。
（七）修改章程。
（八）調整經(jīng)營范圍。
（九）其他應經(jīng)批準方可變更事項。
根據(jù)?辦法?第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。
第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：
（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）變更事項申請書。
（三）董事會變更事項的有關決議。
（四）相關資質證明材料。
第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。
第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照?中華人民共和國公司法?等相關法律執(zhí)行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業(yè)務經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。
第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務經(jīng)營資格，通報有關部門并向社會公告。
第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。
第六章 附則
第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯(lián)方中的“關聯(lián)方”參照財政部?企業(yè)會計準則第36號--關聯(lián)方披露?執(zhí)行。
第三十八條
本細則自公布之日起30日后施行。
主題詞：小貸公司△ 審批監(jiān)管△ 細則 通知
（共印300份）
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抄送：市政府法制辦。
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天津市人民政府金融服務辦公室 2011年8月22日印發(fā)
江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則最新 江蘇省小額貸款公司監(jiān)管評級辦法篇四
（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。
第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產(chǎn)的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉讓，但借款合同另有約定的除外。
貸款轉讓業(yè)務禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉讓信貸資產(chǎn)應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產(chǎn)應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：
（一）將未償還本金與應收利息分開；
（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；
（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；
（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。第四章 監(jiān)督管理與風險防范
第二十五條 根據(jù)《辦法》第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風險提示、約見談話、監(jiān)管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務、限制股東分紅、調整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關部門處理。下列情形均屬《辦法》規(guī)定的違規(guī)行為：
（一）違反營運資金來源有關規(guī)定。
（二）在本市行政轄區(qū)外開設銀行賬戶、開展業(yè)務。
（三）違反利率管理規(guī)定。
（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務。
（五）未經(jīng)批準，擅自更改應經(jīng)審批方可辦理變更事項。
（六）提供虛假財務會計報告和統(tǒng)計資料。
（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。
（八）未按規(guī)定足額提取各項風險準備。
（九）選聘從業(yè)人員不符合相關規(guī)定的。
（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。
（十一）其他違反有關法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。第二十六條 根據(jù)《辦法》有關監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務的重要依據(jù)。
第二十七條 小額貸款公司接受年審應提交下列材料：
（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的經(jīng)營報告。
（二）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所審計的財務報告。選聘會計師事務所依據(jù)財政部《關于印發(fā)〈金融企業(yè)選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）〉的通知》（財金〔2010〕169號）執(zhí)行。編制財務會計報告應當依照《金融企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定。
（三）經(jīng)具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據(jù)中國人民銀行《信用評級管理指導意見》（銀發(fā)〔2006〕95號）執(zhí)行。
（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。
（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。第二十八條 根據(jù)《辦法》有關監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務的小額貸款公司，應按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。
第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構總體經(jīng)營情況的《資產(chǎn)負債表》、《損益表》及《現(xiàn)金流量表》；反映資產(chǎn)質量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表》、《分金額貸款情況統(tǒng)計表》、《貸款質量五級分類情況統(tǒng)計表》、《小額貸款公司貸款損失準備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機構融入資金情況表》。
第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。
第五章 機構變更與終止
第三十一條 根據(jù)《辦法》第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應經(jīng)批準辦理相關變更登記。
（一）變更公司名稱。
（二）變更組織形式。
（三）變更注冊資本。
（四）變更注冊地址。
（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。
（六）變更股權。
（七）修改章程。
（八）調整經(jīng)營范圍。
（九）其他應經(jīng)批準方可變更事項。
根據(jù)《辦法》第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。
第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：
（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）變更事項申請書。
（三）董事會變更事項的有關決議。
（四）相關資質證明材料。
第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。
第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國公司法》等相關法律執(zhí)行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業(yè)務經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。
第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務經(jīng)營資格，通報有關部門并向社會公告。
第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。
第六章 附則
第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯(lián)方中的“關聯(lián)方”參照財政部《企業(yè)會計準則第36號--關聯(lián)方披露》執(zhí)行。
第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。
主題詞：小貸公司△ 審批監(jiān)管△ 細則 通知
（共印300份）
天津市人民政府金融服務
辦公室文件
津金融辦〔2011〕51號
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關于印發(fā)《天津市小額貸款公司
審批監(jiān)管暫行細則》的通知
各區(qū)、縣人民政府，各功能區(qū)管委會，各委、局和有關單位，各小額貸款公司：
根據(jù)市政府辦公廳《關于印發(fā)<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號）規(guī)定，現(xiàn)將《天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則》印發(fā)給你們，以規(guī)范小額貸款公司準入、退出、日常監(jiān)管和風險處置工作程序，望遵照執(zhí)行。
二〇一一年八月二十二日
（聯(lián)系人：林艷紅；聯(lián)系電話83817899）
天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則
第一章 總則
第一條 根據(jù)《關于印發(fā)〈天津市小額貸款公司管理暫行辦法〉的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號，下稱《辦法》），制定本細則。
第二條 在天津市轄區(qū)內設立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細則。
第三條 根據(jù)《辦法》第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）主要職責為：
（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實施。
（二）負責全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。
（三）組織開展對小額貸款公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、綜合評價等有關監(jiān)管工作，對違規(guī)行為予以糾正。
（四）指導區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對本轄區(qū)注冊的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風險防范處置工作。
（五）指導市小額貸款公司協(xié)會工作。
第四條 根據(jù)《辦法》第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責為：
（一）對在本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。
（二）對本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司進行合規(guī)監(jiān)管，開展綜合評價。
（三）負責本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司風險防范和處置。
區(qū)縣主管部門應對轄區(qū)內注冊的小額貸款公司經(jīng)營管理和風險內控情況進行實時監(jiān)測，及時在動態(tài)信息監(jiān)測系統(tǒng)中登記相關信息，編報監(jiān)管報告及機構概覽。
第二章 機構的設立
第五條 出資設立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會組織除滿足《辦法》第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：
（一）具有充足的認繳出資能力，且權益性投資余額應不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。
（二）外資股東應有金融業(yè)務背景，且符合國家有關管理規(guī)定。
（三）能夠獨立承擔法律責任。
第六條 小額貸款公司主要出資人應是符合《辦法》第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。
第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合《辦法》第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關聯(lián)方累計出資比例應不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。
第八條 主要出資人為具有較強經(jīng)濟實力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準可適當放寬出資比例。
第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按《天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實施細則》執(zhí)行。
第十條 小額貸款公司設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。第十一條 申請籌建小額貸款公司應向區(qū)縣主管部門提交以下材料：
（一）申請書。應載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、法人治理結構，以及相關人員名單、聯(lián)系方式等。
（二）可行性研究報告。應包括：市場需求、公司定位、業(yè)務模式、業(yè)務拓展計劃等；未來2年財務預測、資本持續(xù)抵補能力等；風險防范及處置措施等。
（三）經(jīng)法律服務部門見證的出資人協(xié)議書和授權委托書，出資人股權關聯(lián)關系法律意見書。
（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關規(guī)定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營并嚴格防范風險，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實合
法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。
（五）出資人基本情況。
（六）擬任董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學力證明；戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。
（七）工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預先核準通知書》。
（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：
（一）機構簡介。
（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。
（三）經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機構信用報告。
（四）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告和財務審計報告。
（五）出資設立小額貸款公司的有關決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：
（一）個人簡歷。
（二）身份證。
（三）戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明。
（四）經(jīng)法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用報告。
（五）專業(yè)信用評級機構出具的出資能力評估報告。
第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內對材料的完整性、真實性和合規(guī)性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：
（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質、資金來源是否真實合法等。
（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔風險處置責任等相關承諾。
第十五條 申請人應在準予籌建決定下達之日起6個月內完成小額貸款公司開業(yè)前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請材料。在規(guī)定期限內未完成籌建工作的，應當在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業(yè)申請，經(jīng)批準最長可以延期3個月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。
第十六條 小額貸款公司申請開業(yè)前，董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負責人應通過任前培訓考
核。
第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業(yè)應向市金融辦提
交以下材料：
（一）申請書。應當載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、組織架構、從業(yè)人員，以及各項籌建工作完成情況等。
（二）準予籌建決定。
（三）公司章程，公司治理結構圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風險防范措施及應急預案等。
（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。
（五）具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據(jù)。
（六）經(jīng)營場所所有權或使用權證明材料。
（七）業(yè)務管理系統(tǒng)安裝與調測報告。
（八）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。
第十八條 申請人在取得準予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關登記事宜，并自取得相關登記證書5個工作日內報備市金融辦。第十九條 根據(jù)《辦法》第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準可以在本市轄區(qū)內設立分支機構。
（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。
（二）經(jīng)營年限1年以上，年審合格。
（三）不良貸款率低于2%。
（四）經(jīng)營運作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。
第二十條 小額貸款公司設立分支機構應向市金融辦提交以下
材料：
（一）注冊地和擬設分支機構所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）申請書。應當載明公司基本情況和擬設分支機構的名稱、注冊地址、部門設置、人員情況、業(yè)務模式等內容。
（三）公司登記證書。
（四）公司設立分支機構和高級管理人員任職的相關決議。
（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。
（六）具有相應資質的會計師事務所出具的財務審計報告。
（七）經(jīng)營場所所有權或使用權證明材料。
（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。
第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設立分支機構的，市金融辦自正式受理10個工作日內，對符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進行現(xiàn)場驗收，通知申請人并反饋區(qū)縣主管部門。
第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營
第二十二條 依據(jù)《辦法》第十八、十九、二十條，小額貸款公司應按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結構、防控信用風險和
操作風險。
（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權責關系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有
效性和科學性。
（二）要以客戶為中心、以市場為導向、以風險管理為重點，完善組織架構，明確部門及崗位職責，建立覆蓋全部業(yè)務、崗
位和人員的內部控制制度。
（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機制，全面準確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準備充足率
保持在100%以上。
（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度
風險。
（五）切實加強貸款管理，明確貸前調查、貸時審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質量。
（六）對股東和內部關系人的授信應嚴格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關聯(lián)方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其
對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其
設在注冊地的關聯(lián)企業(yè)授信。
第二十三條 小額貸款公司應有權屬清晰、適應經(jīng)營需要、符合安全要求的固定營業(yè)場所并依法合規(guī)經(jīng)營。專門服務于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對經(jīng)認定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準可開辦股權投資和期權投資業(yè)務。合規(guī)經(jīng)營事項至少包括下列各項：
（一）執(zhí)行國家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。
（二）主動接受監(jiān)管。
（三）資金來源真實合法。
（四）股東不得以所持股權為本企業(yè)（本人）或關聯(lián)方（人）債務設定擔保。
（五）公司股權自注冊登記之日起兩年內不得轉讓。董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權，在任職期內不得轉讓。
（六）公司應在小額貸款業(yè)務管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務。
（七）資產(chǎn)分類真實準確，充分計提減值和損失準備。
（八）公司營運資金主要來源應為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。
（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。
（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。
（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。
第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產(chǎn)的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉讓，但借款合同另有約定的除外。
貸款轉讓業(yè)務禁止信貸資產(chǎn)的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉讓信貸資產(chǎn)應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產(chǎn)應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：
（一）將未償還本金與應收利息分開；
（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；
（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；
（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。
第四章 監(jiān)督管理與風險防范
第二十五條 根據(jù)《辦法》第三十五條規(guī)定，市金融辦對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風險提示、約見談話、監(jiān)管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務、限制股東分紅、調整董事、監(jiān)事及高級管理人員、停辦所有業(yè)務直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實移送有關部門處理。下列情形均屬《辦法》規(guī)定的違規(guī)行為：
（一）違反營運資金來源有關規(guī)定。
（二）在本市行政轄區(qū)外開設銀行賬戶、開展業(yè)務。
（三）違反利率管理規(guī)定。
（四）未經(jīng)批準，擅自開辦新業(yè)務。
（五）未經(jīng)批準，擅自更改應經(jīng)審批方可辦理變更事項。
（六）提供虛假財務會計報告和統(tǒng)計資料。
（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。
（八）未按規(guī)定足額提取各項風險準備。
（九）選聘從業(yè)人員不符合相關規(guī)定的。
（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。
（十一）其他違反有關法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情形。第二十六條 根據(jù)《辦法》有關監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記
錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務的重要依據(jù)。
第二十七條 小額貸款公司接受年審應提交下列材料：
（一）經(jīng)法定代表人簽字確認的經(jīng)營報告。
（二）經(jīng)具有相應資質的會計師事務所審計的財務報告。選聘會計師事務所依據(jù)財政部《關于印發(fā)〈金融企業(yè)選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）〉的通知》（財金〔2010〕169號）執(zhí)行。編制財務會計報告應當依照《金融企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定。
（三）經(jīng)具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據(jù)中國人民銀行《信用評級管理指導意見》（銀發(fā)〔2006〕95號）執(zhí)行。
（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。
（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。
第二十八條 根據(jù)《辦法》有關監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準放寬準入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務的小額貸款公司，應按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。
第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度。主要包括：反映機構總體經(jīng)營情況的《資產(chǎn)負債表》、《損益表》及《現(xiàn)金流量表》；反映資產(chǎn)質量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表》、《分金額貸款情況統(tǒng)計表》、《貸款質量五級分類情況統(tǒng)計表》、《小額貸款公司貸款損失準備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機構融入資金情況表》。
第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現(xiàn)場檢查方式。
第五章 機構變更與終止
第三十一條 根據(jù)《辦法》第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項，應經(jīng)批準辦理相關變更登記。
（一）變更公司名稱。
（二）變更組織形式。
（三）變更注冊資本。
（四）變更注冊地址。
（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。
（六）變更股權。
（七）修改章程。
（八）調整經(jīng)營范圍。
（九）其他應經(jīng)批準方可變更事項。
根據(jù)《辦法》第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。
第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：
（一）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng)營地不一致的，應同時提供經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見函。
（二）變更事項申請書。
（三）董事會變更事項的有關決議。
（四）相關資質證明材料。
第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。
第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國公司法》等相關法律執(zhí)行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業(yè)務經(jīng)營資格，并反饋區(qū)縣主管部門。
第三十五條 對嚴重違反國家法律法規(guī)及相關規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務經(jīng)營資格，通報有關部門并向社會公告。
第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監(jiān)督。
第六章 附則
第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯(lián)方中的“關聯(lián)方”參照財政部《企業(yè)會計準則第36號--關聯(lián)方披露》執(zhí)行。
第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。
主題詞：小貸公司△ 審批監(jiān)管△ 細則 通知（共印300份）
────────────────────────────────────
抄送：市政府法制辦。
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天津市人民政府金融服務辦公室 2011年8月22日印發(fā)
天津市人民政府金融服務辦公室
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津icp備08101672號
江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則最新 江蘇省小額貸款公司監(jiān)管評級辦法篇五
江蘇省人民政府金融工作辦公室文件 蘇金融辦發(fā)〔2012〕58號
省金融辦關于印發(fā)《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則（暫行）》的通知
各市金融辦：
為進一步加強全省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理，促進農(nóng)村小額貸款公司健康、有序、可持續(xù)發(fā)展。依據(jù)國家和我省現(xiàn)行的小額貸款公司政策規(guī)定，省金融辦制定了《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則（暫行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
附件：江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則（暫行）
二〇一二年八月二十八日
附件：
江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管處罰細則（暫行）
第一章 總則
第一條
為規(guī)范我省農(nóng)村小額貸款公司（以下簡稱“農(nóng)貸公司”）經(jīng)營行為，強化對農(nóng)貸公司違規(guī)行為的監(jiān)管處罰，依據(jù)《省政府辦公廳關于推進農(nóng)村小額貸款公司又好又快發(fā)展的意見》、《省政府辦公廳關于深入推進農(nóng)村小額貸款公司改革發(fā)展的意見改革發(fā)展意見》、《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理辦法》、《關于進一步加強農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管工作的通知》和其它政策法規(guī)，制定本細則。
第二條
江蘇省轄內農(nóng)貸公司應當給予監(jiān)管處罰的，依照本細則。
第三條
實施監(jiān)管處罰必須遵循依法、公正、公開原則，以事實為依據(jù)，與違法、違規(guī)行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度相當。
第四條
各級金融辦作為依法承擔農(nóng)貸公司日常監(jiān)督管理職責的監(jiān)管部門負責實施監(jiān)管處罰。農(nóng)貸公司及其相關責任人構成犯罪的，依法移交司法機關。
第二章
監(jiān)管處罰措施
第五條
本細則涉及的監(jiān)管處罰措施包括：
一、誡勉談話。各級金融辦根據(jù)農(nóng)貸公司違規(guī)行為情節(jié)輕重，對董事長或總經(jīng)理進行誡勉談話。
二、建議董事會對管理層罰款。各農(nóng)貸公司董事會應建立對管理層的獎懲機制，對違規(guī)行為的處罰方式及罰款額度，由農(nóng)貸公司自行制定。
三、取消高管任職資格。建議農(nóng)貸公司董事會更換高級管理人員。
四、暫停創(chuàng)新類業(yè)務。創(chuàng)新類業(yè)務包括“現(xiàn)金池”資金調劑、應付款保函、保險代理、統(tǒng)貸助貸等業(yè)務，暫停期限由監(jiān)管部門酌情確定。
五、暫停擔保業(yè)務。暫停期限由監(jiān)管部門酌情確定。
六、限制融資比例。限制比例由監(jiān)管部門酌情確定。
七、停業(yè)整頓。期限由監(jiān)管部門酌情確定。
八、終止經(jīng)營資格。
第三章
監(jiān)管處罰權限及流程
第六條 各級金融辦的監(jiān)管處罰權限
（一）省金融辦對違規(guī)農(nóng)貸公司，可以決定給予本細則列舉的全部監(jiān)管處罰措施。
（二）市級金融辦對違規(guī)農(nóng)貸公司，可以決定給予以下監(jiān)管處罰措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務。
（三）縣（市、區(qū)）級金融辦對違規(guī)農(nóng)貸公司，可以決定給
— 3 — 予以下監(jiān)管處罰：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款。
第七條
處罰違規(guī)農(nóng)貸公司，應遵循核實定性、下達監(jiān)管處罰決定、備案三個步驟。
（一）核實定性
1.各級金融辦對違規(guī)問題的定性，應以事實為依據(jù)，符合相關法律和規(guī)定。
2.省、市級金融辦發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，可由本級金融辦核實定性，也可會同下級金融辦核實定性。
3.縣（市、區(qū)）金融辦發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，由本級金融辦提出定性意見，請示上級金融辦核實定性。
（二）下達監(jiān)管處罰決定
對已定性的違規(guī)問題，各級金融辦依據(jù)監(jiān)管處罰權限做出監(jiān)管處罰決定，如監(jiān)管處罰措施超出本級權限，須報上級金融辦做出監(jiān)管處罰決定。
（三）備案
監(jiān)管處罰決定做出后，市、縣（市、區(qū)）級金融辦須報上一級金融辦備案。上級金融辦對監(jiān)管處罰決定存在異議，收到備案材料五個工作日內，須提出書面意見。
第四章 違規(guī)問題及處罰措施
第一節(jié)
關聯(lián)交易
第八條
對關聯(lián)交易行為的處罰
（一）禁止類關聯(lián)交易
— 4 — 存在對外融資或開展擔保業(yè)務的農(nóng)貸公司不得進行關聯(lián)交易（包含向股東發(fā)放貸款）。違反上述規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務；6.限制融資比例；7.停業(yè)整頓；8.終止經(jīng)營資格。
（二）限制類關聯(lián)交易
未對外融資且未開展擔保業(yè)務的農(nóng)貸公司，關聯(lián)交易余額不得超過凈資產(chǎn)20%（含20%）或單戶余額不超過所在市小額貸款標準50%（含），且不得向股東發(fā)放貸款。違反上述規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務；6.限制融資比例。
第九條 農(nóng)貸公司不得與有關聯(lián)的擔保公司發(fā)生業(yè)務往來。違反上述規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務；6.限制融資比例；7.停業(yè)整頓。
第十條 農(nóng)貸公司不得向關聯(lián)人提供擔保。違反上述規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務；6.限制融資比例。
第二節(jié)
信貸投放及回收
第十一條
農(nóng)貸公司應嚴格遵守“三個70%”。違反該規(guī)定
— 5 — 的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；3.暫停擔保業(yè)務；4.限制融資比例。
第十二條
小額貸款公司不得冒名貸款。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務；6.限制融資比例；7.停業(yè)整頓。
第十三條
農(nóng)貸公司應堅持小額分散原則，開業(yè)未滿一年單戶貸款余額不得超過公司資本凈額的10%，開業(yè)滿一年單戶貸款余額不得超過公司資本凈額的5%。違反上述規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.暫停創(chuàng)新業(yè)務；3.暫停擔保業(yè)務；4.限制融資比例。
第十四條
農(nóng)貸公司客戶不得包括擔保公司、典當行、投資理財公司等其它類型涉及貨幣經(jīng)營的主體，違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；5.暫停擔保業(yè)務；6.限制融資比例；7.停業(yè)整頓；8.終止經(jīng)營資格。
第十五條
已從銀行融資的農(nóng)貸公司應嚴格控制向國家限制性行業(yè)或領域提供信貸支持，該類貸款余額不得超過資本凈額30%。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.限制融資比例。
第十六條
農(nóng)貸公司不得跨區(qū)發(fā)放貸款。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；
— 6 — 3.取消高管任職資格；4.限制融資比例；5.停業(yè)整頓。
第三節(jié)
收入及結算
第十七條
農(nóng)貸公司開業(yè)滿一年后平均年化利率不得高于15%，違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.限制融資比例。
第十八條
農(nóng)貸公司單筆貸款利率不得超過同期貸款基準利率3倍，違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格； 4.限制融資比例；5.停業(yè)整頓。
第十九條
農(nóng)貸公司不得以各種名義變相收取利息，違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；4.暫停擔保業(yè)務。
第二十條 農(nóng)貸公司應制定現(xiàn)金管理辦法，并報所在市金融辦備案。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款。
第二十一條
對現(xiàn)金結算不規(guī)范行為的處罰
農(nóng)貸公司不得以現(xiàn)金方式發(fā)放貸款，客戶以現(xiàn)金歸還貸款本息及交納各種費用的，應由客戶全額存入農(nóng)貸公司銀行賬戶，由農(nóng)貸公司代收現(xiàn)金的，原則上應在當日全額存入銀行賬戶，不得坐支。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；4.暫停擔保業(yè)務。
第二十二條
農(nóng)貸公司向客戶貸款，必須將資金劃入借款人
— 7 — 賬戶，借款人在貸款到期時應從借款人賬戶將本息劃轉至農(nóng)貸公司賬戶。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；4.暫停擔保業(yè)務。
第四節(jié)
負債
第二十三條 未經(jīng)批準向不特定對象吸收存款的農(nóng)貸公司：1.終止經(jīng)營資格。
第二十四條
農(nóng)貸公司各類負債（包括直接負債和或有負債）不得超過資本凈額的400%，股東特別借款外的各類融資不得超過資本凈額的100%。違反上述規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；3.暫停擔保業(yè)務；4.限制融資比例。
第二十五條
農(nóng)貸公司向股東借款，須經(jīng)市金融辦批準。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話； 2.暫停創(chuàng)新類業(yè)務。
第二十六條
農(nóng)貸公司向銀行業(yè)金融機構融資，須向市金融辦備案。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.限制融資比例。
第二十七條
農(nóng)貸公司向股東以外單位定向借款，須經(jīng)省金融辦批準。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.暫停創(chuàng)新類業(yè)務；4.限制融資比例。
— 8 — 第五節(jié)
財務真實性及系統(tǒng)使用
第二十八條
嚴禁農(nóng)貸公司通過各類虛假做賬手段，賬外經(jīng)營、隱瞞收入、逃稅漏稅、套取補貼。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.限制融資比例；5.停業(yè)整頓。
第二十九條
農(nóng)貸公司必須使用全省統(tǒng)一的業(yè)務系統(tǒng)。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.停業(yè)整頓；5.終止經(jīng)營資格。
第三十條
農(nóng)貸公司必須將自身經(jīng)營情況完整、準確、及時地記錄于業(yè)務系統(tǒng)。違反該規(guī)定的，可單處或并處以下措施：1.誡勉談話；2.建議董事會對管理層罰款；3.取消高管任職資格；4.停業(yè)整頓。
第六節(jié)
其他
第三十一條
對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況的農(nóng)貸公司，省、市（省轄市）金融辦可責成其承擔全部或部分現(xiàn)場檢查費用。
第三十二條
農(nóng)貸公司出現(xiàn)違規(guī)違法行為，除依據(jù)上述規(guī)定給予監(jiān)管處罰外，還須根據(jù)有關監(jiān)管評級規(guī)定調整評級。
第三十三條
農(nóng)貸公司經(jīng)營行為涉嫌犯罪的，移交司法機關處理。
第三十四條
農(nóng)貸公司須服從各級金融辦監(jiān)管，拒不執(zhí)行監(jiān)管處罰的，終止經(jīng)營資格。
第五章
附則
第三十五條 本細則由省金融辦負責解釋。第三十六條
本細則自發(fā)布之日起施行。
主題詞：金融
農(nóng)村
公司
監(jiān)管
通知
抄送：省政府辦公廳，省財政廳，工商局，地稅局，人民銀行南京分行，江蘇銀監(jiān)局，省各銀行業(yè)金融機構，金農(nóng)公司。
江蘇省人民政府金融工作辦公室
2012年8月28日印發(fā)
共印150份
校核：從領