計劃能夠幫助我們集中注意力并保持目標(biāo)的明確性。在執(zhí)行計劃時，要保持專注和堅定的決心，嚴格按照計劃的步驟進行操作。以下是小編為大家收集的計劃范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇一
以保障衛(wèi)生經(jīng)濟健康有序發(fā)展為主線，認真貫徹落實衛(wèi)生工作會議精神，圍繞衛(wèi)生中心工作，堅持審計監(jiān)督與服務(wù)并重的理念，扎實有效開展內(nèi)部審計監(jiān)督工作，促進領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政和衛(wèi)生經(jīng)濟管理依法開展，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在衛(wèi)生事業(yè)改革與發(fā)展中“免疫系統(tǒng)”功能和監(jiān)督、服務(wù)職能。
（一）完善內(nèi)審組織建設(shè)，強化基礎(chǔ)規(guī)范
一是按照衛(wèi)生部《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》第二章第五條的要求，區(qū)級醫(yī)院須設(shè)置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員；其他單位可以根據(jù)需要，設(shè)置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員，也可以授權(quán)本單位其他科室履行審計職責(zé)，配備專職或者兼職審計人員。各單位領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，積極支持，確保全系統(tǒng)內(nèi)審組織網(wǎng)絡(luò)建設(shè)得到進一步增強。
二是重點加強對單位內(nèi)部控制和風(fēng)險管理有效性、合理性的審計，努力構(gòu)建內(nèi)部審計監(jiān)督長效管理機制，推動內(nèi)部審計工作的轉(zhuǎn)型和發(fā)展，實現(xiàn)以“合規(guī)審計”為主向以“風(fēng)險和內(nèi)部控制為導(dǎo)向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變，提升內(nèi)審工作水平。
（二）圍繞中心，突出重點開展內(nèi)審工作
1．強化領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計。
自20xx年起，擬對局屬各單位任期五年以上的正職領(lǐng)導(dǎo)干部或主持工作的副職領(lǐng)導(dǎo)干部有計劃地進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計工作。不斷完善以任中審計為主、對主要領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期內(nèi)輪審的工作制度。重點審查單位負責(zé)人在任期內(nèi)的重大事項決策、內(nèi)部管理制度、銀行帳戶、經(jīng)營情況、財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、債權(quán)、債務(wù)等，客觀、全面地反映領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況。
2．建立局屬單位“主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任告知制度”。
發(fā)放《領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任告知書》，提前告知每位領(lǐng)導(dǎo)干部已被納入經(jīng)濟責(zé)任審計范圍，并對任職期間應(yīng)負有十一項經(jīng)濟責(zé)任及所在單位、個人應(yīng)禁止和避免的十項經(jīng)濟行為進行明確告知。運用審計手段實施權(quán)力監(jiān)督，強化預(yù)防和警示作用。
3．深化常規(guī)性財務(wù)收支審計。
主要是加強單位貨幣資金、固定資產(chǎn)、往來款項、專用基金等審計監(jiān)管，加大對財務(wù)風(fēng)險和違規(guī)行為的糾正力度，保證財務(wù)信息的真實、準(zhǔn)確及國有資產(chǎn)的安全、完整。
各單位要在本年度中安排不少于4次對出納人員、收費人員庫存現(xiàn)金的隨機抽查；4月份完成：截止20xx年3月末本單位城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、新農(nóng)合刷卡未結(jié)款項——“應(yīng)收醫(yī)療款”、區(qū)級醫(yī)院pos機刷卡應(yīng)收款以及局直屬單位財政專戶存款的核對工作；完成本單位20xx年財務(wù)收支的合規(guī)性、合法性審計。具體審計方式：凡具備自審條件的以單位自審為主，不具備自審條件的可委托具有法律資質(zhì)的'社會中介審計。審計檢查情況或出具的書面報告單位存檔并上報區(qū)衛(wèi)生局，針對自審中發(fā)現(xiàn)的問題，必要時衛(wèi)生局將組織人員進行復(fù)審，復(fù)審結(jié)果報局主要負責(zé)人或相關(guān)會議討論處理。
4．嚴格基本建設(shè)、維修工程項目結(jié)算審計。
隨著衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)、標(biāo)準(zhǔn)化達標(biāo)加快推進，加強基本建設(shè)和維修項目專項資金的使用監(jiān)管、充分發(fā)揮資金效能顯得尤為重要。各單位要嚴格按照《縣衛(wèi)生系統(tǒng)基本建設(shè)管理規(guī)定（暫行）》中相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，基本建設(shè)、維修工程項目結(jié)算審計重點檢查被審單位在項目招投標(biāo)、合同簽訂、工程款支付、相關(guān)工程設(shè)備材料采購核算、竣工決算（外審或局基建領(lǐng)導(dǎo)小組內(nèi)審）、資產(chǎn)交付使用等環(huán)節(jié)的運作情況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，規(guī)范基建行為，防范基建投資管理風(fēng)險，保障工程建設(shè)的順利實施，提高資金使用效益。
各單位務(wù)必認真清理已竣工交付使用、尚未進行決算審計、未轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)的基本建設(shè)項目，抓緊做好后續(xù)相關(guān)工作，確保10月底前全面完成，從而準(zhǔn)確、真實地反映單位國有資產(chǎn)的實際狀況。
5．開展經(jīng)濟效益審計調(diào)研和專項審計調(diào)查。
根據(jù)省衛(wèi)生廳要求，4—6月分別組織開展20xx—20xx年度重大公共衛(wèi)生服務(wù)項目、20xx年—20xx年新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金管理、20xx—20xx年醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)項目、20xx年—20xx年鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院配置醫(yī)療設(shè)備的使用情況的專項審計調(diào)查。強化專項資金監(jiān)管，促進專項資金的?？顚Ｓ眉坝行褂谩?BR> 6．切合實際，多形式開展內(nèi)審，提高風(fēng)險防控能力。
圍繞醫(yī)療體制改革大局，經(jīng)濟管理、財務(wù)控制、審計監(jiān)管的任務(wù)十分繁重。考慮目前財務(wù)、審計人員緊缺，區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作將通過單位支出事先報賬審核、事中單位自查、互審及領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計、專項審計等多種形式開展，認真分析審計中問題產(chǎn)生的原因，及時反映基層單位的困難和建議，提出合理的審計整改措施和審計建議，從規(guī)范制度、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)部審計的功效。
7．加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，完善內(nèi)審基礎(chǔ)工作。
在區(qū)內(nèi)審協(xié)會的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，將進一步加強對基層單位內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
各單位要抓好內(nèi)審基礎(chǔ)工作，建立內(nèi)審工作臺賬，記錄本年度內(nèi)內(nèi)審工作開展情況，內(nèi)審報告發(fā)現(xiàn)問題、建議及整改情況，并做好年終總結(jié)上報工作，提高審計工作質(zhì)量和工作實效。
8．請各單位結(jié)合上述審計工作計劃，制定具體內(nèi)審工作安排。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇二
1、新學(xué)年的高中地理教研工作，以新課程理念為核心工作，設(shè)計、組織好各項地理教研活動，積極推進地理課堂教學(xué)改革。
2、以提高課堂教學(xué)效率為切入點，服務(wù)于一線教師的需求及教學(xué)改革，提高教師實施新課程的理念的能力。
3、通過公開課、研究課和示范課等教研活動，加強教研組、備課組的教學(xué)研究，全面提高課堂教學(xué)的科學(xué)性、思想性、趣味性和效益性。
4、以新課程標(biāo)準(zhǔn)的各類活動課、教研課為突破口，大膽進行課堂教學(xué)改革，讓學(xué)生愛學(xué)、樂學(xué)，從而達到提高教學(xué)質(zhì)量的目標(biāo)。
1、落實好地理教研的各項工作。
(1)高一年級備課組，要切實加強集體備課，研究學(xué)生心理，夯實地理基礎(chǔ)，提高地理學(xué)習(xí)興趣，爭取在學(xué)科選擇時占據(jù)主動，多抓好生。
(2)高二年級的學(xué)業(yè)水平測試，要高度重視，做好授課和復(fù)習(xí)等工作，提高合格率和優(yōu)秀率。文科班還必須加強區(qū)域地理的學(xué)習(xí)，爭取上完區(qū)域地理總論。
(3)高三年級要積極調(diào)動師生積極性，采取多種方法，提高教學(xué)成績，力爭在期末考試中及高考中取得優(yōu)異成績。
2、加強教師隊伍建設(shè)。
(1)加強青年教師培養(yǎng)。
一是學(xué)科組要針對分配不久的教師情況，進行新老教師結(jié)對幫扶，對其進行指導(dǎo)；二是通過青年教師做研究課，鍛煉提高自己。
(2)加強骨干教師的`培養(yǎng)。
以?！皟?yōu)質(zhì)課”評比為契機，做好選手的指導(dǎo)工作，共同努力力爭在可能的市優(yōu)質(zhì)課、錄像課等競賽中取得好成績，達到共同提高的目的，努力培養(yǎng)出名師。
(3)做好“優(yōu)質(zhì)課”評選及說課競賽準(zhǔn)備工作。
3、加強畢業(yè)班工作。
(1)做好一輪基礎(chǔ)的夯實為二輪綜合復(fù)習(xí)做準(zhǔn)備。
(2)通過課例研討的形式，認真研究如何提高習(xí)題課和講評課效率問題。
(3)對新課改地區(qū)高考試題每位教師都要認真研讀，嚴格按課程標(biāo)準(zhǔn)及課程標(biāo)準(zhǔn)授課，重視課程標(biāo)準(zhǔn)中的活動建議。
(4)做好獎學(xué)考、月考、周練、統(tǒng)考、統(tǒng)閱和統(tǒng)一教研研討工作。
4、加強集體備課。
本教研組共設(shè)了三個備課組。
高一備課組由小琪負責(zé)。組員有：
高二備課組由小芳負責(zé)。組員有：
高三備課組由小環(huán)負責(zé)。組員有：
原則上各人必須參加所在備課組內(nèi)的各種活動。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇三
“審計很重要，內(nèi)審不可少;若要不出事，關(guān)鍵在內(nèi)審”。實踐證明，內(nèi)部審計是組織加強管理、防范風(fēng)險的制度設(shè)置，是保障組織健康運行的.基礎(chǔ)防線。__年，協(xié)會重點在推進內(nèi)部審計制度的廣泛建立，促進提升我省各經(jīng)濟組織自我監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫。
一是與省廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室、部分市、縣(市、區(qū))審計局、省直行業(yè)分會等合作，對部分行政事業(yè)單位、國有企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)等審計機關(guān)監(jiān)督對象內(nèi)部審計工作開展情況進行調(diào)查。通過調(diào)查，摸清目前各單位內(nèi)部審計工作的開展情況，包括制度建設(shè)、機構(gòu)設(shè)置、人員配備與工作成效，發(fā)現(xiàn)典型、挖掘經(jīng)驗;研究分析各單位內(nèi)部審計工作存在的困難、問題及成因，分類提出進一步加強內(nèi)部審計工作的規(guī)范性的意見與建議。二是配合中國內(nèi)部審計協(xié)會完成民營企業(yè)內(nèi)部審計調(diào)研，服務(wù)民營經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展。
在調(diào)研的基礎(chǔ)上，配合省審計廳研究制訂出臺加強內(nèi)部審計工作的意見。著重對審計機關(guān)的審計監(jiān)督對象的內(nèi)部審計工作進行規(guī)范，包括哪些單位應(yīng)該設(shè)立內(nèi)部審計機構(gòu)，開展內(nèi)部審計工作的重點是什么，國家審計如何對內(nèi)部審計進行監(jiān)督指導(dǎo)，如何整合利用內(nèi)部審計成果，整合內(nèi)部審計資源等內(nèi)容。同時研究制訂對各單位內(nèi)部審計工作開展情況的量化評價考核辦法，作為意見的附件。
以省審計廳名義召開一次全省內(nèi)部審計工作會議，邀請省直有關(guān)單位，各市、縣(市、區(qū))相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加。通過會議，一是宣傳貫徹《省內(nèi)部審計工作規(guī)定實施辦法》，對各級政府、各級審計機關(guān)和相關(guān)單位提出明確要求，推進內(nèi)部審計工作的廣泛開展;二是通過典型單位的經(jīng)驗介紹，展示內(nèi)部審計成果與風(fēng)采，進一步提高社會公眾特別是有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作的重要性的認識。
二、做強內(nèi)部審計，提高內(nèi)部審計工作總體水平。
轉(zhuǎn)型創(chuàng)新，加快推進“職業(yè)化、特色化、科學(xué)化”進程，著力把我省內(nèi)部審計“人員搞得多多的，事業(yè)做得大大的，素質(zhì)提得高高的”，程度發(fā)揮內(nèi)部審計應(yīng)有作用。
(一)進一步加大人才培養(yǎng)管理力度，著力推進我省內(nèi)部審計“職業(yè)化”發(fā)展。
研究首批內(nèi)部審計專業(yè)人才培養(yǎng)、管理和使用的具體措施，充分發(fā)揮專業(yè)人才在協(xié)會“服務(wù)、管理、宣傳、交流”等多個層面的作用;建立完善并發(fā)揮專家咨詢委員會、學(xué)術(shù)研究委員會、專業(yè)人才評選委員會、培訓(xùn)委員會、cia考試委員會等各專業(yè)委員會的作用，大力提高協(xié)會自律服務(wù)能力;舉辦各類培訓(xùn)班，加強培訓(xùn)師資力量建設(shè)，創(chuàng)新培訓(xùn)形式與手段，豐富培訓(xùn)內(nèi)容，切實提高培訓(xùn)的針對性與及時性;組織國際注冊內(nèi)部審計師資格證書(cia)考試，提升內(nèi)審從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng)。
(二)進一步總結(jié)實務(wù)創(chuàng)新典型經(jīng)驗，著力推進我省內(nèi)部審計“特色化”發(fā)展。
在驗收__—__年轉(zhuǎn)型示范單位的基礎(chǔ)上，確定__—__年度轉(zhuǎn)型示范單位名單，進一步挖掘內(nèi)部審計“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新、提升價值”的新典型、新經(jīng)驗;根據(jù)分類指導(dǎo)原則，結(jié)合實踐，以實務(wù)案例形式，組織部分市縣及相關(guān)專家編寫鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)內(nèi)部審計實務(wù)指南;廣泛征集審計案例，鼓勵廣大內(nèi)部審計人員積極實踐，大膽創(chuàng)新，及時將探索成果編寫成案例;配合中國內(nèi)部審計協(xié)會開展“國企揚帆內(nèi)審護航——__國有企業(yè)內(nèi)部審計成就展”活動。
(三)進一步加強先進理念引導(dǎo)，著力推進我省內(nèi)部審計“科學(xué)化”發(fā)展。
要加強理論研究，通過廣泛開展理論研究，引導(dǎo)內(nèi)部審計樹立先進科學(xué)的審計理念，包括根據(jù)中國內(nèi)部審計協(xié)會統(tǒng)一布置，組織廣大審計人員參與課題研究，選送優(yōu)秀論文參加全國優(yōu)秀論文評比，根據(jù)內(nèi)部審計實際，開展課題研究;要繼續(xù)開展理論與實務(wù)經(jīng)驗的交流，要大力提倡開展分會主題活動，提高交流的針對性與有效性;要加大宣傳力度，辦好《內(nèi)部審計》雜志。
三、整合各類資源，提高協(xié)會管理服務(wù)能力。
創(chuàng)新協(xié)會管理方式，整合各種資源與成果，切實提高協(xié)會管理服務(wù)水平，努力形形成“我為審計，人人為審計;審計靠大家，大家來審計”的良好局面。
(一)建立一支隊伍。
根據(jù)廳人事處出臺的《省審計廳借調(diào)內(nèi)部審計人員參與國家審計工作管理辦法(試行)》要求，協(xié)助省審計廳建立“審計機關(guān)可借調(diào)內(nèi)部審計人員信息庫”，研究制定借調(diào)實施辦法與措施，使其成為國家審計可以組織、借調(diào)的補充隊伍。
(二)搭建二個平臺。
一是建立網(wǎng)上專家咨詢平臺，拓展協(xié)會服務(wù)方式;二是探索建立網(wǎng)上教育平臺，進一步提高繼續(xù)教育的覆蓋面。
(三)完善建立三個制度。
完善分會管理辦法，進一步加強分會管理，發(fā)揮分會在行業(yè)內(nèi)部審計自律管理中的作用;完善對各市內(nèi)部審計工作的考核，促進全省內(nèi)部審計工作的全面協(xié)調(diào)發(fā)展;探索審計項目計劃建議發(fā)布機制，探索建立內(nèi)部審計項目計劃建議定期發(fā)布制度，并在此基礎(chǔ)上，充分調(diào)研，于__年10月底，按行業(yè)發(fā)布__年內(nèi)部審計項目年度計劃建議，指導(dǎo)內(nèi)部審計工作的開展。
(四)落實四個職責(zé)。
一是落實廳理事職責(zé)，根據(jù)內(nèi)審聯(lián)系點制度，確定省廳各理事聯(lián)系點，明確聯(lián)系責(zé)任;二是落實專業(yè)人才責(zé)任，根據(jù)專業(yè)人才遴選管理辦法，落實其聘期內(nèi)的各項職責(zé)任務(wù);三是落實各分會職責(zé)，并根據(jù)分會管理辦法，開展對分會工作的考核;四是落實秘書處人員職責(zé)，進一步明確相關(guān)人員分工，提高秘書處服務(wù)能力與工作效率。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇四
1、強化污染減排政策導(dǎo)向。為有效引導(dǎo)政府職能部門和企業(yè)扎實推進減排工作，南宮市政府制定了《十二五節(jié)能減排實施意見》、《十二五減排考核實施辦法》、《減排工作獎懲暫行辦法》等文件規(guī)定，并把減排指標(biāo)完成情納入全市經(jīng)濟發(fā)展綜合指標(biāo)考核體系，作為年終考核各級干部的重要依據(jù)，對完不成任務(wù)的實行問責(zé)和一票否決。對完不成減排任務(wù)的企業(yè)，采取價格、財稅、信貸等經(jīng)濟手段停止享受有關(guān)財稅金融等優(yōu)惠政策，并停止企業(yè)新、擴、改建項目的審批等剛性措施。對完成任務(wù)好的企業(yè)，落實“以獎代補”、總量減排獎和減排工程獎等獎勵政策，2011年共發(fā)放獎勵資金260萬元。
2、嚴格目標(biāo)責(zé)任和管理。為將減排目標(biāo)層層分解，將責(zé)任落實到位，南宮市成立了節(jié)能減排工作指揮部，由市委書記任政委，市長任指揮長，主管市長任常務(wù)副指揮長，人大、政協(xié)主管領(lǐng)導(dǎo)任副指揮長，相關(guān)單位一把手為成員，同時，市政府還與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和15個重點減排企業(yè)簽訂了“十二五”節(jié)能減排目標(biāo)責(zé)任書，鞏固完善了黨委領(lǐng)導(dǎo)、政府負責(zé)、人大政協(xié)監(jiān)督、各部門齊抓共管、全社會共同努力的減排工作大格局。
3、建立污染減排長效機制。一是嚴把項目審批關(guān)，大。
力實施項目審批前置制度，對不符合環(huán)保準(zhǔn)入條件的項目堅決否決，全年共否決“兩高一資”項目9個。二是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快工業(yè)園區(qū)建設(shè)，按照企業(yè)向產(chǎn)業(yè)靠攏，產(chǎn)業(yè)向園區(qū)聚集的思路，拉長產(chǎn)業(yè)鏈條，實現(xiàn)資源綜合利用。全年共有9家皮毛企業(yè)、兩家化工企業(yè)、16家設(shè)備加工企業(yè)、1家制藥企業(yè)入駐園區(qū)，對45家未在工業(yè)區(qū)的“兩高一資”企業(yè)予以關(guān)停。
4、廣泛宣傳，提高全社會減排意識。南宮市污染減排工作信息、政策導(dǎo)向等在《中國環(huán)境報》、《河北日報》、河北政務(wù)信息、河北省政府網(wǎng)站、河北環(huán)境保護等新聞媒介刊發(fā)31篇。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇五
堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《__市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法（試行）》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務(wù)預(yù)算管理，嚴格執(zhí)行各項財務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實現(xiàn)。
二、進一步加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。
審計處積極與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計，進一步深化經(jīng)濟責(zé)任審計的內(nèi)容，堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任為主線，重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和_，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責(zé)任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責(zé)任審計在促進科學(xué)決策，推進依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用。根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計。
三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計。
結(jié)合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設(shè)計、招標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風(fēng)險，維護合法利益，保障工程建設(shè)的順利實施，提高資金使用效益。
四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查。
按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學(xué)院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務(wù)行為，防范經(jīng)濟管理風(fēng)險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為。
五、加強審計結(jié)果利用和審計整改。
加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計和財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計業(yè)務(wù)能力。完善審計制度，提高審計質(zhì)量。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作，把好審計質(zhì)量關(guān)，降低審計風(fēng)險，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內(nèi)部審計能力。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇六
全面貫徹“三個代表”重要思想，結(jié)合我區(qū)實際情況，以“發(fā)展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，工作要有新舉措”的工作方法，力爭開創(chuàng)我區(qū)衛(wèi)生工作新局面。
第一、加強理論學(xué)習(xí)。
我們要充分利用好學(xué)習(xí)日及一切可以利用的時間，全面開創(chuàng)我區(qū)衛(wèi)生工作的新局面。必須以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，進一步解放思想，創(chuàng)新發(fā)展。我們的衛(wèi)生工作代表先進生產(chǎn)力發(fā)展要求，就是要推進醫(yī)療科技創(chuàng)新，提高醫(yī)療水平;代表先進文化前進方向，就是要努力提高廣大醫(yī)療工作者的素質(zhì)，把繼承和創(chuàng)新結(jié)合起來，把民族醫(yī)學(xué)文化不斷發(fā)揚光大;代表最廣大人民的根本利益，就是既要維護本行業(yè)職工利益，更要加強行風(fēng)建設(shè)，遵守職業(yè)道德，為病人服好務(wù)。
第二、精心謀劃衛(wèi)生工作。
自98年我區(qū)開展社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)工作以來，在上級領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，經(jīng)過全體醫(yī)務(wù)人員的共同努力，目前我區(qū)已建社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)點14個，其中有一個中心、三個站被評為省級示范點，全區(qū)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)覆蓋面達48%以上。xx年年，根據(jù)中央十一部委等部門出臺的，我局將在以下幾個方面加快社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)工作發(fā)展：
(1)鞏固已取得成績，拓展社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)的內(nèi)涵建設(shè)。
為了科學(xué)、規(guī)范管理社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)工作，使其扎實有序地開展，我們的原則是杜絕形式化，實行規(guī)范化，繼續(xù)完善，從內(nèi)涵建設(shè)和形象建設(shè)抓起，對社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)用房、人員設(shè)備配置、科室建設(shè)、檔案的建立管理，以及社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)的各個程序進行嚴格的規(guī)范，出臺必要的制度與經(jīng)濟掛鉤，加快發(fā)展。
(2)積極探索多元化辦社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)工作。
按照中央十一部委局等部門出臺的，積極探索多種經(jīng)營方式和“開門”辦社區(qū)的經(jīng)驗，將衛(wèi)生所、診所、企業(yè)醫(yī)院等基層醫(yī)療機構(gòu)納入社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，積極探索多元化辦社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)工作，吸納社會的資金，向社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)投入;創(chuàng)造良好的投資環(huán)境，對新建小區(qū)實行向社會公開招標(biāo)辦社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)，將符合要求的社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)機構(gòu)納入基礎(chǔ)醫(yī)療保險，協(xié)調(diào)政府各部門在用房、用水、用電等方面提供優(yōu)惠。xx年年我們局將在新建小區(qū)公開招標(biāo)辦社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站1個，在條件成熟的區(qū)域加快社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)點建設(shè)，力爭到xx年年底全區(qū)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)覆蓋率達60%。
第三、積極推進衛(wèi)生管理體制改革，提高衛(wèi)生資源利用效率。
按照“改革要有新突破”的要求，衛(wèi)生局將繼續(xù)改革并完善獨立的衛(wèi)生監(jiān)督體系，建立起有目標(biāo)、有責(zé)任、有制約機制衛(wèi)生監(jiān)督體制。
第四、深化衛(wèi)生事業(yè)單位人事制度改革。
按照市衛(wèi)生局下發(fā)的精神，不斷深化我區(qū)衛(wèi)生事業(yè)的'人事、分配制度改革，解放思想、更新觀念，破除等、靠、求穩(wěn)的思想，衛(wèi)生局將加大對衛(wèi)生事業(yè)單位人事制度改革力度，制定，報請區(qū)政府、區(qū)長辦公會研究實施。機構(gòu)改革和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院上劃工作落實后，制定衛(wèi)生局公開聘用院、站、所長實施辦法，試點在本系統(tǒng)內(nèi)公開聘用院、站、所負責(zé)人工作。目前，眼科醫(yī)院、區(qū)防保中心的改革方案已報區(qū)政府審批，xx年有望施行。
為加快衛(wèi)生改革步伐，進一步增強醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)的活力和自我發(fā)展的能力，大膽深化改革，探索衛(wèi)生事業(yè)單位體制改革的新路子。xx年年對1-2所醫(yī)療機構(gòu)實行股份制改革。
第五、構(gòu)建適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的新型區(qū)域性衛(wèi)生保健網(wǎng)絡(luò)。
農(nóng)村衛(wèi)生工作是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的重要內(nèi)容，是保障廣大農(nóng)民健康，保護農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力，振興農(nóng)村經(jīng)濟和維護社會穩(wěn)定的大事，是我國衛(wèi)生工作的重點。為貫徹和，建立適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟體制要求和農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展?fàn)顩r，具有預(yù)防保健和基本醫(yī)療功能的農(nóng)村衛(wèi)生服務(wù)體系，實行多種形式的農(nóng)民健康保障辦法，使農(nóng)民人人享有初級衛(wèi)生保健，逐漸摸索出一套適合農(nóng)村衛(wèi)生發(fā)展的新路子。
探索農(nóng)村“一體化”辦醫(yī)。衛(wèi)生局依法對農(nóng)村衛(wèi)生工作實行全行業(yè)管理，合理安排農(nóng)村衛(wèi)生機構(gòu)布局，加強農(nóng)村衛(wèi)生機構(gòu)、從業(yè)人員、衛(wèi)生技術(shù)應(yīng)用等方面的準(zhǔn)入管理，制定服務(wù)規(guī)范，完善有關(guān)規(guī)章制度，逐步杜絕非衛(wèi)生技術(shù)人員進入衛(wèi)生技術(shù)崗位情況，堅決取締非法行醫(yī)，使農(nóng)民享有安全的衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)。
第六、加強人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。
事業(yè)的發(fā)展快慢，人員素質(zhì)高低是關(guān)鍵。因此，xx年年我局仍將人員培訓(xùn)工作作為一項重點工作來抓，預(yù)計在加強政治理論學(xué)習(xí)的同時，不斷加強業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)，舉辦培訓(xùn)班不少于四期;送出去進修學(xué)習(xí)人員不少于人員總數(shù)的3%。
第七、加強行業(yè)作風(fēng)建設(shè)，做人民滿意公仆。
行風(fēng)建設(shè)是一項長期而艱巨的任務(wù)，它直接關(guān)系到黨和政府在人民群眾中的形象。衛(wèi)生行業(yè)是“窗口”行業(yè)，是聯(lián)系黨和人民的紐帶，因而堅持行風(fēng)建設(shè)不放松有著十分重要的意義。在目前行風(fēng)建設(shè)工作的基礎(chǔ)上，xx年年行風(fēng)建設(shè)仍是我們的一項重要工作，做為“一把手工程”來抓，加強對各單位的監(jiān)督檢查力度，使服務(wù)態(tài)度、工作作風(fēng)、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)環(huán)境得到進一步提高和加強，讓群眾滿意度不斷提高。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇七
20xx年我們內(nèi)部審計指導(dǎo)科在局領(lǐng)導(dǎo)的重視關(guān)心和各兄弟科室的支持配合下，在各內(nèi)審會員單位的積極參與、大力支持下，緊緊圍繞年初制定的夯實基礎(chǔ)，創(chuàng)新特色，全面提升工作目標(biāo)以及年初全局會議上提到的創(chuàng)新計劃，積極貫徹落實《省內(nèi)部審計工作規(guī)定》，建立健全內(nèi)部審計指導(dǎo)與監(jiān)督機制、制度創(chuàng)新機制、組織與人才培養(yǎng)機制為主的可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)部審計長效管理體系。經(jīng)過一年的努力和實踐，各項工作取得了較好成效，當(dāng)年被省審計廳評為縣級內(nèi)部審計業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督工作優(yōu)勝單位。下面我簡單回顧一下一年來的主要工作。
一、以抓內(nèi)審隊伍建設(shè)為載體，積極主動開展各項工作。
一是開展內(nèi)審?fù)巾椖?，提高?nèi)審業(yè)務(wù)水平與管理水平，充分發(fā)揮內(nèi)審建設(shè)性作用。
我們今年組織各鎮(zhèn)街內(nèi)審機構(gòu)同步開展了全區(qū)公立衛(wèi)生院20xx年度財務(wù)收支與收費情況審計調(diào)查，通過廣泛征求意見、統(tǒng)一工作方案、先行試點審計、審前業(yè)務(wù)培訓(xùn)、審中交流補缺、統(tǒng)一匯總分析的組織實施方式，對基層內(nèi)審人員起到了較好的崗位練兵作用，提高了內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)能力，促進提高了內(nèi)審質(zhì)量。審計結(jié)果引起了區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)高度關(guān)注。區(qū)委書記、區(qū)長和分管區(qū)長分別在綜合報告、衛(wèi)生院收支兩條線試點情況報告與衛(wèi)生院消防安全隱患專報上作出批示，要求區(qū)衛(wèi)生局認真采納，研究分析衛(wèi)生院存在的問題，以改革的思路，不斷解決存在的問題；同時要求有關(guān)部門對衛(wèi)生服務(wù)中心收支兩條線的經(jīng)驗認真總結(jié)，加大推廣力度，對鎮(zhèn)街衛(wèi)生院消防安全隱患問題抓緊整改。促使了衛(wèi)生主管部門及其他有關(guān)部門起草并向區(qū)政府提交了《區(qū)??衛(wèi)生服務(wù)中心收支兩條線管理辦法》等四項制度，并上報了建立藥品統(tǒng)一采購配送平臺的實施方案，為下一步推進衛(wèi)生院的改革、改善醫(yī)政、醫(yī)患關(guān)系提供了決策依據(jù)，充分發(fā)揮了審計的建設(shè)性作用。同時，在計算機專業(yè)人員的配合下，向?qū)徲嬍鹕蠄罅擞嬎銠Cao案例。
二是組織舉辦培訓(xùn)班，提高內(nèi)審人員的技能與水平。
針對目前我區(qū)各鎮(zhèn)街投資項目較多，審計任務(wù)重、要求高，而基層單位建設(shè)項目審計缺乏經(jīng)驗、管理薄弱的現(xiàn)狀，經(jīng)年初征求各鎮(zhèn)街意見，向市審計局申請承辦了市建設(shè)項目內(nèi)部審計培訓(xùn)班，聯(lián)系邀請了招標(biāo)辦、審價中心等有實踐經(jīng)驗的老師，就招投標(biāo)程序和法規(guī)，工程造價控制和審價管理，建設(shè)項目審計中的問題和關(guān)注點等進行闡釋和分析，受到基層內(nèi)審人員歡迎，取得了良好效果。
三是通過案例演示、建立臺賬制度，引導(dǎo)促進內(nèi)審實踐工作。
20xx年按鎮(zhèn)街、機關(guān)、企業(yè)分類分次召集會議，選擇有特色的案例，請有親身實踐經(jīng)驗的內(nèi)審人員演示講解，滿足內(nèi)審人員借鑒兄弟單位實踐經(jīng)驗的要求，贏得了上級領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定。同時，根據(jù)會員單位的特定需求，牽線搭橋，幫助聯(lián)系相互學(xué)習(xí)。
同時通過建立內(nèi)審臺賬制度，對內(nèi)審日常工作、內(nèi)審項目以及內(nèi)審成果的收集整理，形成內(nèi)審臺賬，促進內(nèi)部審計管理水平的提高。
四是利用多種載體，加強內(nèi)審宣傳交流。
五是修改完善制度，進一步深化內(nèi)審考核。
修改完善考核內(nèi)容。今年年初根據(jù)會員單位的意見建議，相應(yīng)修訂了區(qū)內(nèi)審考核制度中評分標(biāo)準(zhǔn)，在簡化考核方式的基礎(chǔ)上，突出強化基礎(chǔ)與提升內(nèi)部審計質(zhì)量的考核力度；強化了對內(nèi)審專職人員、內(nèi)審工作臺賬及內(nèi)審成果利用等方面的考核力度。使考核更有利于引導(dǎo)的內(nèi)審工作符合新的發(fā)展要求。認真組織實施各鎮(zhèn)街、有關(guān)部門、有關(guān)企業(yè)的考核自評與匯總工作。
二、創(chuàng)新工作方法，做到目標(biāo)、任務(wù)、責(zé)任三個早落實，較好完成上級任務(wù)。
20xx年我們內(nèi)審工作將以深入貫徹落實《省內(nèi)部審計工作規(guī)定》為契機，按照上級要求，結(jié)合我區(qū)實際，圍繞人才培養(yǎng)這個??提升內(nèi)審成果，促進內(nèi)審可持續(xù)發(fā)展的基本思路，積極主動開展內(nèi)審指導(dǎo)服務(wù)工作，提升內(nèi)審為經(jīng)濟發(fā)展與領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)的能力，打造內(nèi)審品牌，更好地發(fā)揮內(nèi)審的免疫系統(tǒng)功能。
一、加強隊伍建設(shè)，突出人才培養(yǎng)。擁有一支高素質(zhì)的內(nèi)審人員隊伍，是促進內(nèi)部審計事業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)保障。一是建立內(nèi)審人才庫。針對目前內(nèi)審人才普遍缺乏，企業(yè)內(nèi)審人員流動較頻繁的現(xiàn)象，結(jié)合本次省市調(diào)查，逐步建立我區(qū)內(nèi)審人才庫，以較全面地掌握我區(qū)內(nèi)審人員結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、執(zhí)業(yè)狀態(tài)等情況，為今后更好地開展工作、組織有針對性的培訓(xùn)活動打下基礎(chǔ)。二是對暫時沒有條件配備專職內(nèi)審人員的單位，指導(dǎo)幫助單位有目標(biāo)性地培養(yǎng)內(nèi)審人員，促進單位增強內(nèi)審人才意識，為今后內(nèi)審工作的可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇八
第一條為了進一步規(guī)范公司內(nèi)審稽核工作,明確內(nèi)部審計機構(gòu)和人員的責(zé)任,保證審計質(zhì)量，明確審計責(zé)任，促進經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本制度。
第二條本制度所稱內(nèi)審稽核工作，是指公司內(nèi)部審計機構(gòu)依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、財務(wù)會計制度和公司內(nèi)部管理規(guī)定，對公司財務(wù)收支、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營績效進行監(jiān)督和評價工作。其目的是促進公司內(nèi)部控制的建立健全，有效地控制成本，改善經(jīng)營管理，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，增加公司價值。
第三條本制度適用于公司的財務(wù)管理、會計核算和經(jīng)營所進行的內(nèi)審稽核工作。
第二章內(nèi)部審計機構(gòu)和審計人員。
第四條公司在監(jiān)事會審計委員會下設(shè)立審計部，審計部是公司內(nèi)部審計機構(gòu),在監(jiān)事會審計委員會指導(dǎo)下獨立開展審計工作，對公司財務(wù)管理、內(nèi)控制度建立和執(zhí)行情況進內(nèi)部審計監(jiān)督。
第五條內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)內(nèi)審工作需要配備合理的、穩(wěn)定的人員結(jié)構(gòu)，配備具有必要專業(yè)知識、相應(yīng)業(yè)務(wù)能力的審計人員。內(nèi)部審計機構(gòu)設(shè)負責(zé)人一名，由監(jiān)事會任免，負責(zé)內(nèi)部審計機構(gòu)的全面管理工作。內(nèi)部審計機構(gòu)負責(zé)人必須具有中級以上專業(yè)技術(shù)職稱與實際工作經(jīng)驗。
第六條內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)積極了解、參與公司的內(nèi)部控制建設(shè)。
第七條公司建立健全內(nèi)部審計工作制度。內(nèi)部審計機構(gòu)每季度應(yīng)召開一次會議，報告內(nèi)部審計工作情況和發(fā)現(xiàn)的問題，并至少每年向監(jiān)事會審計委員會提交一次內(nèi)部審計報告。
第八條依照國家法律、法規(guī)、審計規(guī)范、審計程序及有關(guān)制度規(guī)定對公司的經(jīng)營活動、財務(wù)收支、經(jīng)濟效益、高管人員離任進行內(nèi)部審計監(jiān)督。
第三章審計機構(gòu)的職責(zé)。
第九條內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定實施適當(dāng)?shù)膶彶槌绦?，評價公司內(nèi)部控制的有效性，如發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在重大缺陷或重大風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)及時向?qū)徲嬑瘑T會報告。并至少每年向?qū)徲嬑瘑T會提交一次內(nèi)部控制評價報告。
第十條審計工作以改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益為目的，并對公司的一切經(jīng)營活動進行監(jiān)督。
第十一條內(nèi)部審計機構(gòu)的主要職責(zé)是：
（二）對公司下列事項進行內(nèi)部審計監(jiān)督：
1、與財務(wù)收支有關(guān)的一切經(jīng)濟活動和經(jīng)濟效益；
2、資金、財產(chǎn)的安全、完整和管理情況；
3、會計報表、會計資料、會計決算的真實性、完整性、正確性、合法性；
4、對公司內(nèi)部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況；
（三）公司內(nèi)設(shè)機構(gòu)及領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟責(zé)任進行審計；
（四）配合公司聘請的外部審計機構(gòu)，完成年度財務(wù)報告等相關(guān)審計工作；
（五）完成監(jiān)事會交辦的其他事項。
第十二條審計人員應(yīng)保持嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，在被審部門或個人提供的資料真實齊全的情況下，應(yīng)客觀反映所發(fā)現(xiàn)的問題。如反映情況失實，應(yīng)負審計責(zé)任。審計人員因被審部門或個人未如實提供全部審計所需資料而導(dǎo)致無法作出內(nèi)部審計制度判斷時，應(yīng)及時報告監(jiān)事會，審計人員不應(yīng)負相應(yīng)的審計責(zé)任。
第四章審計權(quán)限。
第十三條內(nèi)部審計機構(gòu)有權(quán)檢查審計區(qū)間內(nèi)所有有關(guān)經(jīng)營管理的賬務(wù)、資料，包括：
（一）會計賬簿、憑證、報表；
（二）全部業(yè)務(wù)合同、協(xié)議、契約；
（三）全部開戶銀行的銀行對賬單；
（四）各項資產(chǎn)證明；
（五）要求對方提供各項債權(quán)的確認函；
（六）與客戶往來的重要文件；
（七）重要經(jīng)營決策過程記錄；
（八）其他相關(guān)的資料。
第十四條內(nèi)部審計機構(gòu)還具有以下權(quán)限：
（一）就審計事項的有關(guān)問題向被審部門或個人進行調(diào)查；
（四）建議有關(guān)部門對違反財經(jīng)法紀(jì)和嚴重失職造成重大經(jīng)濟損失的部門和個人追究責(zé)任；
（五）對被審計部門提出改進管理的建議；
（七）可以隨時調(diào)閱公司與財務(wù)收支有關(guān)的資料。
第十五條內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)公司的實際情況與次年經(jīng)營計劃，于每個會計年度結(jié)束前兩個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交次一年度內(nèi)部審計工作計劃，并將審計重要的關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用及信息披露事務(wù)等事項作為年度工作計劃的必備內(nèi)容。
（一）簽發(fā)內(nèi)部審計通知書。
內(nèi)部審計機構(gòu)填制內(nèi)部審計通知書，并在實施審計前五天，將內(nèi)部審計通知書送達被審計部門或個人。審計通知書的內(nèi)容包括：
（1）被審計部門或個人名稱；
（2）審計的依據(jù)、范圍、內(nèi)容、方式和時間；
（3）對被審計部門或個人配合審計工作的具體要求。
審計部認為需要被審計部門或個人自查的，應(yīng)當(dāng)在審計通知中寫明自查的內(nèi)容、要求和期限。
（二）成立審計小組。
內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)內(nèi)部審計項目計劃，選派審計人員組成審計小組，并指定主審人員，審計小組實行主審負責(zé)制，必要時可選調(diào)其他專業(yè)人員參與審計或提供專業(yè)建議。
（三）確定審計方式。
內(nèi)部審計機構(gòu)可以根據(jù)工作進度安排的實行年度定期審計和年中不定期審計，各被審計部門或個人應(yīng)按規(guī)定報送月、季、年度財務(wù)報表及相關(guān)資料。
（四）實施審計。
審計小組依據(jù)內(nèi)部審計計劃，由主審人員負責(zé)安排相關(guān)人員具體審計。審計人員通過審查被審計部門或個人、會計憑證、會計帳簿、會計報表，查閱與審計事項有關(guān)的文件、資料，檢查現(xiàn)金、實物，向有關(guān)部門和個人調(diào)查等方式進行審計，并取得證明材料。
審計人員收集證明材料、必須遵循下列要求：
（1）客觀公正、實事求是，防止主觀臆斷，保證證明材料的客觀性；
（2）分析判斷，決定取舍，保證證明材料的相關(guān)性；
（3）收集足以證明審計事實真相的證明材料，保證證明材料的充分性；
（4）嚴格遵守法律、法規(guī)的規(guī)定，保證證明材料的合法性。
審計人員向有關(guān)單位和個人調(diào)查取得的證明材料，應(yīng)當(dāng)有提供者的簽名或蓋章，未取得提供者簽名或蓋章的，應(yīng)當(dāng)注明原因。
審計人員應(yīng)當(dāng)編制審計工作底稿。審計工作底稿的內(nèi)容包括：
（1）被審計部門或個人的名稱：
（2）審計項目的名稱以及實施的時間；
（3）審計過程記錄；
（4）編制者的姓名及編制日期；
（5）復(fù)核者的姓名及復(fù)核日期；
（6）索引號及頁次；
（7）其他應(yīng)說明的事項。
（五）提交審計報告。
審計小組在實施審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題可隨時向有關(guān)部門和人員提出改進建議，審計終結(jié)，依據(jù)審計工作底稿，作出審計報告。
審計報告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
（1）審計的依據(jù)、范圍、內(nèi)容、方式和時間；
（2）被審計部門或個人的有關(guān)情況；
（3）實施審計的有關(guān)情況；
（4）審計評價意見；
（5）對違反有關(guān)規(guī)定的行為的定性、處理處罰建議及其依據(jù)。
（六）作出審計決定。
內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)審計報告提出審計決定或?qū)徲嬕庖姇瑘箢I(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后送達被審計部門或個人，被審計部門或個人應(yīng)當(dāng)簽收審計決定或?qū)徲嬕庖姇?，被審計部門或個人必須執(zhí)行審計決定。
（七）審計決定復(fù)議。
被審計部門或個人對審計意見書或?qū)徲嫑Q定如有異議，應(yīng)在接到審計意見書或?qū)徲嫑Q定之日起三天內(nèi)以書面形式向內(nèi)部審計機構(gòu)提出，內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)及時處理，無法處理的應(yīng)及時上報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)決定。
第十七條審計終結(jié)。
內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)在完成該項審計后十五日內(nèi)對辦理的審計事項建立審計檔案，審結(jié)卷成，定期歸檔的責(zé)任制度，內(nèi)部審計工作報告、工作底稿及相關(guān)資料的保存時間為十五年。
第六章違規(guī)責(zé)任。
第十八條違反國家法律法規(guī)、公司管理制度和本管理制度，有下列行為之一的部門和個人，內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)情節(jié)輕重，提出處罰意見，報公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。
1、拒絕提供有關(guān)文件、憑證、賬簿、報表資料和證明材料的；
2、阻撓審計人員行使職權(quán)，抗拒、破壞監(jiān)督檢查的；
3、弄虛作假、隱瞞事實真相的；
4、拒不執(zhí)行審計決定的；
5、打擊、報復(fù)審計人員和檢舉人員的。
第十九條違反國家法律法規(guī)、公司管理制度和本管理制度，有下列行為之一的審計人員，根據(jù)情節(jié)輕重，報請公司批準(zhǔn)后可對其進行相應(yīng)處分和經(jīng)濟處罰。
1、利用職權(quán)、謀取私利的；
2、弄虛作假、徇私舞弊的；
3、玩忽職守、造成審計報告嚴重失實的；
4、未能保守公司秘密的。
第七章附則。
第二十條本制度由監(jiān)事會負責(zé)解釋和修訂。
第二十一條本制度自公司運營之日起實施。
xxxx公司內(nèi)部控制制度。
第一條為規(guī)范公司業(yè)務(wù)流程，加強內(nèi)部管理，保障小額貸款公司安全穩(wěn)健運行，依據(jù)《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)(2008)23號)、《新疆維吾爾自治區(qū)小額貸款公司試點暫行管理辦法》等法律規(guī)定和監(jiān)管要求，制定本制度。
第二條本制度所稱之“內(nèi)部控制”是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。
第三條公司內(nèi)部控制的目標(biāo)：
(四)確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)記錄等其他管理信息的及時、真實和完整。
第四條公司應(yīng)當(dāng)建立良好的公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)。
第五條公司董事會、監(jiān)事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)充分認識自身對內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。
董事會負責(zé)保證小額貸款公司建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系；負責(zé)審批整體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況；負責(zé)確保小額貸款公司在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營，明確設(shè)定可接受的風(fēng)險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險；負責(zé)審批組織機構(gòu)；負責(zé)保證高級管理層對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。
監(jiān)事會負責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；負責(zé)監(jiān)督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)；負責(zé)要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害小額貸款公司利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。高級管理層負責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估；負責(zé)執(zhí)行董事會決策；負責(zé)建立識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施；負責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責(zé)得到有效履行。
第六條公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)、有效的激勵約束機制，培育良好的企業(yè)精神和內(nèi)部控制文化，從而創(chuàng)造全體員工均充分了解且能履行職責(zé)的環(huán)境。
第七條公司應(yīng)當(dāng)對各項業(yè)務(wù)制定全面、系統(tǒng)、成文的政策、制度和程序，在全公司范圍內(nèi)保持統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求，并保證其連續(xù)性和穩(wěn)定性。
第八條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的工作崗位及其性質(zhì)，賦予其相應(yīng)的職責(zé)和權(quán)限，各個崗位應(yīng)當(dāng)有正式、成文的崗位職責(zé)說明和清晰的報告關(guān)系。
第九條公司各崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)做到分工合理、職責(zé)明確，崗位之間應(yīng)當(dāng)相互配合、相互制約，做到審貸分離、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計賬務(wù)處理分離。
第十條公司發(fā)放貸款應(yīng)堅持小額分散原則、防止貸款過度集中，通過實行授信組合管理，制定在不同期限、不同行業(yè)、不同區(qū)縣的授信分散化目標(biāo)，及時監(jiān)測和控制授信組合風(fēng)險，確?？傮w授信風(fēng)險控制在合理的范圍內(nèi)。公司70％的資金應(yīng)用于同一借款人貸款余額不超過100萬元的小額借款人，其余營運資金應(yīng)按照對同一借款人的貸款余額不超過資本凈額的5％發(fā)放貸款。
第十一條公司應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)一的貸款操作規(guī)程，明確貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查各個環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn)和盡職要求：
(一)貸前調(diào)查應(yīng)當(dāng)做到實地查看，如實報告授信調(diào)查掌握的情況，不回避風(fēng)險點，不因任何人的主觀意志而改變調(diào)查結(jié)論。
(二)貸時審查應(yīng)當(dāng)做到獨立審貸，客觀公正，充分、準(zhǔn)確地揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險，提出降低風(fēng)險的對策。
(三)貸后檢查應(yīng)當(dāng)做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報告有關(guān)人員，不得隱瞞或掩飾問題。
第十二條公司應(yīng)當(dāng)建立授信風(fēng)險責(zé)任制，明確規(guī)定各個部門、崗位的風(fēng)險責(zé)任：
(一)調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的責(zé)任。
(二)審查和審批人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)審查、審批失誤的責(zé)任，并對本人簽署的意見負責(zé)。
(三)貸后管理人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。
(四)放款操作人員應(yīng)當(dāng)不當(dāng)操作風(fēng)險負責(zé)。
第十三條公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則和國家統(tǒng)一的會計制度，制訂并實施本公司的會計規(guī)范和管理制度。
第十四條公司應(yīng)當(dāng)確保會計工作的獨立性，確保會計部門、會計人員能夠依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度和本行業(yè)的會計規(guī)范獨立地辦理會計業(yè)務(wù)，任何人不得授意、暗示、指示、強令會計部門、會計人員違法或違規(guī)辦理會計業(yè)務(wù)。
第十五條公司會計崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)實行責(zé)任分離、相互制約的原則，嚴禁一人兼任非相容的崗位或獨自完成會計全過程的業(yè)務(wù)操作。
第十六條公司應(yīng)當(dāng)對會計賬務(wù)處理的全過程實行監(jiān)督，會計賬務(wù)應(yīng)當(dāng)做到賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實、賬表和內(nèi)外賬的六相符。
第十七條公司應(yīng)當(dāng)對會計主管、會計負責(zé)人實行從業(yè)資格管理，建立會計人員檔案。會計主管、會計負責(zé)人和會計人員應(yīng)當(dāng)具有與其崗位、職位相適應(yīng)的專業(yè)資格或技能。
第十八條公司應(yīng)當(dāng)實行會計差錯責(zé)任人追究制度，發(fā)生重大會計差錯、舞弊或案件，除對直接責(zé)任人員追究責(zé)任外，機構(gòu)負責(zé)人和分管會計的負責(zé)人也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
第十九條公司應(yīng)當(dāng)完善會計檔案管理，嚴格執(zhí)行會計檔案查閱手續(xù)，防止會計檔案被替換、更改、毀損、散失和泄密。
第二十條公司具有專業(yè)從業(yè)資格的內(nèi)部審計人員。內(nèi)部審計人員具有充分的獨立性，有權(quán)獲得公司的所有經(jīng)營信息和管理信息，并對各個部門、崗位和各項業(yè)務(wù)實施全面的監(jiān)督和評價。
第二十一條公司應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的信息披露制度，按照規(guī)定及時、真實、完整地披露會計、財務(wù)信息，滿足股東、監(jiān)管當(dāng)局和社會公眾對其信息的需求。
第二十二條公司應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測、預(yù)警機制，嚴密監(jiān)測資產(chǎn)質(zhì)量的變化，及時發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量的潛在風(fēng)險并發(fā)出預(yù)警提示，分析不良資產(chǎn)形成的原因，及時制定防范和化解風(fēng)險的對策。
第二十三條公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)審稽核制度，加強對公司業(yè)務(wù)操作、財務(wù)收支等各項工作的監(jiān)管力度，促進公司持續(xù)不斷的改善經(jīng)營管理，控制成本，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險。
第二十四條公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的報告和信息反饋制度，業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計部門和其他控制人員發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的隱患和缺陷，應(yīng)當(dāng)及時向董事會、管理層或相關(guān)部門報告。
第二十五條公司內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的制度建設(shè)和執(zhí)行情況定期進行檢查評價，提出改進建議，對違反規(guī)定的機構(gòu)和人員提出處理意見。
第二十六條公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制問題和缺陷的處理糾正機制，管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制的檢查情況和評價結(jié)果，提出整改意見和糾正措施，并督促業(yè)務(wù)部門落實。
第二十七條公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的風(fēng)險責(zé)任制：
(一)董事會、高級管理層應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的有效性負責(zé)，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任。
(二)內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)對未執(zhí)行審計方案、程序和方法導(dǎo)致重大問題未能被發(fā)現(xiàn)，對審計發(fā)現(xiàn)隱瞞不報或者未如實反映，審計結(jié)論與事實嚴重不符，對審計發(fā)現(xiàn)問題查處整改工作跟蹤不力等行為，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
(三)業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)及時糾正內(nèi)部控制存在的問題，并對出現(xiàn)的風(fēng)險和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
(四)高級管理層應(yīng)當(dāng)對違反內(nèi)部控制的人員，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責(zé)任和予以處分，并承擔(dān)處理不力的責(zé)任。
xxxx公司重大事項報告制度。
一、報告內(nèi)容。
（一）影響借款人履約能力的重大事項。
1、借款人的關(guān)鍵人員如經(jīng)營決策人員、主要執(zhí)行人員和技術(shù)人員失蹤或無法聯(lián)系；
2、借款人拒絕提供與信用審核有關(guān)的文件；
3、借款人隱瞞重要信息或提供虛假信息，如隱瞞資產(chǎn)、債務(wù)或抵（質(zhì)）押品真實情況；
4、借款人無恰當(dāng)理由突然改變會計政策或核算方法以及折舊計提方式、存貨計價方式等；
6、借款人的競爭者、供應(yīng)商或其他借款人對借款人的負面評價、媒體的負面報道；
7、借款人改變主要授信銀行，向許多銀行借款或不斷在這些銀行之間借新還舊：
8、借款人頻繁更換會計人員或主要管理人員；
9、借款人卷入法律糾紛；
10、借款人有破產(chǎn)和解或破產(chǎn)重整經(jīng)歷；
11、社會公眾對借款人法定代表人或經(jīng)營者個人品質(zhì)、行為反映不良；
12、借款人法定代表人或經(jīng)營者個人納稅額大幅度下降；
13、借款人法定代表人或經(jīng)營者個人有賭博、涉毒、嫖娼等違法或違反社會公德的行為；
14、借款人在銀行的存款不斷減少或出現(xiàn)異常變化；
15、借款人缺乏財務(wù)計劃，如總是突然向銀行提出借款需求；
16、借款人經(jīng)常接到供貨商查詢核實存款情況的電話；
17、借款人的關(guān)鍵管理人員或技術(shù)人員行為異常；
18、借款人的主要業(yè)務(wù)頻繁變化；
21、借款人付息或還本拖延，經(jīng)常申請延期支付，或申請實施新的貸款；
22、貸款抵押品情況惡化；
23、借款人或其主要股東向其他企業(yè)或個人提供抵（質(zhì)）押物擔(dān)?；虮ＷC；
24、主要股東向其他人轉(zhuǎn)讓或擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)；
25、其他銀行提高對借款人的利率；
26、借款人關(guān)聯(lián)交易增多；
27、借款人現(xiàn)金流出現(xiàn)問題；
28、借款人的產(chǎn)品或服務(wù)的市場需求下降；
29、借款人的還款記錄不正?；蛭窗春贤€款；
30、借款人欺詐，如在對方付款后故意不提供相應(yīng)的產(chǎn)品或服務(wù)；
31、借款人弄虛作假（如偽造或涂改各種批準(zhǔn)文件或相關(guān)業(yè)務(wù)憑證）；
32、借款人主要業(yè)務(wù)或經(jīng)營環(huán)境的重大變動。
（二）影響本公司正常經(jīng)營的重大事項。
1、現(xiàn)金流出現(xiàn)問題；
2、出現(xiàn)內(nèi)部欺詐問題；
3、主要業(yè)務(wù)人員行為異常；
4、經(jīng)營場所主要設(shè)備故障；
5、出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)安全問題。
（三）需要報告的其他重大事項。
二、重大事項報告程序和要求。
（一）實行逐級報告制度。請示報告要堅持分級負責(zé)，逐級報告的原則，凡屬職權(quán)范圍的工作，要各負其責(zé)，認真落實，凡重大問題本級無權(quán)決定的，要逐級報告，不得超越權(quán)限。
（二）凡需要報告的重大事項由報告部門或個人用書面或其他形式報告，能事前報告的事項要事前報告，事前無法報告的，事后應(yīng)及時報告。
（三）重大突發(fā)事件或事故應(yīng)緊急報告，無論什么時間，必須在第一時間（1小時內(nèi)）報告主管領(lǐng)導(dǎo)，一般事故要及時（4小時內(nèi)）報告；可先用電話口頭報告，然后再補報文字報告，來不及報送詳細情況的，可先進行初報，然后根據(jù)事態(tài)進展和處理情況，隨時進行續(xù)報。
（四）報告事項由總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)審批。急事及時批復(fù)，其它事項三天內(nèi)批復(fù)。特殊情況由董事會研究確定。
三、
罰則。
（一）上級負責(zé)人對下級報告的重要事項，屬自身職責(zé)范圍的要及時答復(fù)或處理，自身難以決斷的，要及時上報，因自身答復(fù)不及時或處理不當(dāng)或應(yīng)上報而沒上報的，造成后果必須追究當(dāng)事人責(zé)任。
（二）報告對象必須及時按要求如實報告，并嚴格按批復(fù)意見辦理，辦結(jié)后書面匯報或口頭匯報辦理情況。未按要求報告或未按批復(fù)意見辦理的，視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分。
（三）對一些影響公司全局的突發(fā)事件，本部門或當(dāng)事人無論什么原因，沒有及時上報而造成嚴重后果的，必須追究當(dāng)事人和部門負責(zé)人的責(zé)任。
xxxx公司信息披露制度。
第一條為規(guī)范xxxx公司（以下簡稱“本公司”）信息披露行為，加強信息披露事務(wù)管理，確保信息披露的真實、準(zhǔn)確、及時、完整，切實保護本公司、股東、債權(quán)人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《新疆維吾爾自治區(qū)小額貸款公司試點暫行管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況制定本制度。
第二條本制度適用于如下人員和機構(gòu)：
（一）本公司董事會秘書和信息披露事務(wù)管理部門；
（二）本公司董事和董事會；
（三）本公司監(jiān)事和監(jiān)事會；
（四）本公司高級管理人員；
（五）本公司控股股東和持股5%以上的股東；
（六）其他負有信息披露職責(zé)的本公司人員和部門。
第二章信息披露的基本原則。
第三條本公司應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
第四條本公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平。不能保證報告內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整的，應(yīng)當(dāng)做出相應(yīng)聲明并說明理由。
第五條本公司披露信息時，應(yīng)當(dāng)使用事實描述性語言，簡明扼要、通俗易懂地說明事件真實情況，信息披露文件中不得含有宣傳、廣告、恭維或者詆毀等性質(zhì)的詞語。
第三章應(yīng)傳遞和披露的信息。
第六條本公司披露的信息包括：
（一）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表；
（二）年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況；
（三）融資情況；
（四）重大事項；
（五）根據(jù)有關(guān)規(guī)定需要披露的其他信息。
第七條前條所述重大事項主要包括重大風(fēng)險事項、重大變更事項。
（一）重大風(fēng)險事項。
1、遭受重大損失；
2、可能依法承擔(dān)重大違約責(zé)任或者大額賠償責(zé)任；
3、計提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；
4、本公司決定解散或者被有權(quán)機關(guān)依法責(zé)令關(guān)閉；
5、主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；
6、主要業(yè)務(wù)或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；
7、本公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或者受到重大行政、刑事處罰；
8、董事長或經(jīng)理無法履行職責(zé)或者因涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查；
9、本公司認定的其他情形。
（二）重大變更事項。
2、經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化；
3、變更會計政策；
4、本公司大股東或者實際控制人發(fā)生或者擬發(fā)生變更；
6、經(jīng)營情況或者經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化；
7、訂立與經(jīng)營相關(guān)的重要合同，可能對本公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響；
8、新頒布的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策可能對本公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響；
9、聘任或者解聘為本公司審計的會計師事務(wù)所；
10、法院裁定禁止本公司大股東轉(zhuǎn)讓其所持本本公司股份；
11、任一股東所持本公司5%以上的股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管或者信托；
13、本公司認定的其他情形。
第八條本公司治理的有關(guān)信息主要包括：
（一）董事會、監(jiān)事會的人員及構(gòu)成，包括獨立董事的配備情況；
（二）董事會、監(jiān)事會的工作及評價；
（四）各專門委員會的組成及工作情況。
第九條信息披露的時間、格式和內(nèi)容，按信息披露的類型遵照監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四章信息披露職責(zé)。
第十條本公司信息披露工作由董事會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理，本公司董事會決定本公司信息披露事項，董事長是本公司信息披露的第一責(zé)任人。
第十一條董事會秘書負責(zé)組織和協(xié)調(diào)本公司信息披露事務(wù)，匯集本公司應(yīng)予披露的信息并報告董事會，對本公司和董事會負責(zé)，負有信息披露的直接責(zé)任。
第十二條董事信息披露的責(zé)任：
（一）本公司董事會全體成員必須保證信息披露內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就信息披露內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
（二）未經(jīng)董事會決議或董事長授權(quán)，董事個人不得代表本公司或董事會向股東和媒體發(fā)布、披露本公司未經(jīng)公開披露過的信息。
第十三條監(jiān)事信息披露的責(zé)任：
（一）監(jiān)事會全體成員必須保證所提供披露的文件材料的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對信息披露內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
（二）監(jiān)事會對涉及檢查本公司財務(wù)，對董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員執(zhí)行本公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者本公司《章程》的行為進行對外披露時，應(yīng)提前5個工作日書面通知董事會，并提供相關(guān)資料。
（三）當(dāng)監(jiān)事會向股東大會或國家有關(guān)主管機關(guān)報告董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員損害本公司利益的行為時，應(yīng)及時通知董事會，并提供相關(guān)資料。
第十四條高級管理層信息披露的責(zé)任：
（一）高級管理層應(yīng)當(dāng)及時以書面形式定期或不定期（有關(guān)事項發(fā)生的當(dāng)日內(nèi)）向董事會報告本公司經(jīng)營、重大合同的簽訂、執(zhí)行情況、資金運用情況和盈虧情況，總經(jīng)理必須保證報告的真實、及時和完整。
（二）高級管理層有責(zé)任和義務(wù)答復(fù)董事會關(guān)于涉及本公司定期報告、臨時報告及本公司其他情況的詢問，以及董事會代表股東、監(jiān)管機構(gòu)做出的質(zhì)詢，提供有關(guān)資料，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
第十五條其他信息披露義務(wù)人的責(zé)任：
（一）持有、控制本公司5％（含5％）以上股份的股東對其已完成和正在進行的涉及本公司股權(quán)變動、質(zhì)押等事項負有保證信息在2日內(nèi)向本公司董事會秘書傳遞的責(zé)任。
（二）本公司各部門負責(zé)人應(yīng)按本制度的要求傳遞本制度所要求傳遞的各類信息，并履行本制度所列的各項原則。
（三）本公司財務(wù)部應(yīng)保證對外披露的財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載或重大遺漏。
第十六條本公司信息披露的義務(wù)人為董事、監(jiān)事、高級管理人員和各部門主要負責(zé)人；持有本公司5%以上股份的股東亦應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的信息披露義務(wù)。
第十七條本公司信息披露的義務(wù)人應(yīng)當(dāng)嚴格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)和本制度的規(guī)定，履行信息披露的義務(wù)，遵守信息披露的紀(jì)律。
第十八條本公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和董事會秘書應(yīng)當(dāng)熟悉信息披露規(guī)則，積極參加監(jiān)管機構(gòu)要求參加的各類培訓(xùn)，提高自身素質(zhì)，加強自律，防范風(fēng)險，認真負責(zé)地履行信息披露職責(zé)。
第十九條本公司信息披露相關(guān)文件、資料的檔案由董事會辦公室負責(zé)歸檔保管。
第五章信息傳遞、審核及披露的程序。
第二十條本公司信息傳遞、審核及披露工作一般遵循以下程序：
（一）定期報告遵循下列程序：
2、董事會秘書負責(zé)送達董事審閱；
3、董事長負責(zé)召集和主持董事會會議審議定期報告；
4、董事會秘書負責(zé)組織定期報告的披露工作。
（二）臨時報告遵循下列程序：
3、董事會秘書負責(zé)進行程序性審查并組織臨時報告的披露工作。
第六章保密措施。
第二十一條本公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的工作人員，均負有保密義務(wù)。
第二十二條本公司董事會應(yīng)采取必要措施，在信息公開披露之前，將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)。
第二十三條本公司各部門在與各中介機構(gòu)的業(yè)務(wù)合作中，只限于本系統(tǒng)的信息交流，不得泄露或非法獲取與工作無關(guān)的其他內(nèi)幕信息。
第二十四條本公司正常的工作會議，對本制度規(guī)定有關(guān)重要信息，與會人員有保密責(zé)任。
第七章檢查與監(jiān)督。
第二十五條董事會應(yīng)當(dāng)定期對本公司信息披露事務(wù)管理制度的實施情況進行自查，發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)當(dāng)及時改正。
第二十六條本公司監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對本公司信息披露事務(wù)管理制度的實施情況進行定期或不定期檢查，對發(fā)現(xiàn)的重大缺陷及時督促本公司董事會進行改正，并根據(jù)需要要求董事會對制度予以修訂。
第八章責(zé)任與處罰。
第二十七條因本制度所涉及的信息披露相關(guān)當(dāng)事人的失職，導(dǎo)致信息披露違規(guī)，給本公司造成嚴重影響或損失的，應(yīng)對該責(zé)任人給予批評、警告，直至解除其職務(wù)的處分，并且可以向其提出適當(dāng)?shù)馁r償要求。
第二十八條因有關(guān)人員違反信息披露規(guī)定，披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，對他人造成損失的應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法追究法律責(zé)任。
第二十九條本公司聘請的顧問、中介機構(gòu)工作人員、關(guān)聯(lián)人等同時負有保密責(zé)任，若擅自披露本公司信息，給本公司造成損失的，本公司保留追究其責(zé)任的權(quán)利。
第九章附則。
第三十條本制度由董事會負責(zé)解釋和修改。
第三十一條本制度自公司運營之日起實施。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇九
__年，是實施“__x”規(guī)劃的第二年，是全面落實科學(xué)發(fā)展觀的重要一年。宣傳思想工作要堅持以xxx理論和“____”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以促進科學(xué)發(fā)展、構(gòu)建和諧社會為主線，緊緊圍繞縣委、縣政府“率先融入、奮力趕超，走跨越式發(fā)展之路”的總體部署，創(chuàng)新載體，創(chuàng)新形式，精心組織好重大宣傳活動，為實現(xiàn)“__x”規(guī)劃的各項目標(biāo)任務(wù)，為全面建設(shè)小康社會、構(gòu)建社會主義和諧社會提供強有力的思想保證、輿論支持、精神動力和文化條件。
推動學(xué)習(xí)貫徹xxx理論和“____”重要思想向深度廣度拓展。以加強和改進黨委(黨組)中心組理論學(xué)習(xí)為重點，扎實推進黨員干部的理論學(xué)習(xí)，不斷提高運用xxx理論和“____”重要思想解決問題的本領(lǐng)。進一步推動黨政領(lǐng)導(dǎo)干部深入基層宣講__屆五中全會精神。深入宣傳以實踐“____”重要思想為主要內(nèi)容的保持xxx員先進性教育活動，推出一批踐行“____”重要思想同學(xué)習(xí)貫徹黨的__大和__屆三中、四中、五中全會精神結(jié)合起來，同學(xué)習(xí)運用黨的最新理論成果結(jié)合起來，同學(xué)習(xí)黨章、遵守黨章、貫徹黨章、維護黨章結(jié)合起來，大力弘揚理論聯(lián)系實際的馬克思主義學(xué)風(fēng)，促進黨員干部做到真學(xué)、真懂、真信、真用，在武裝頭腦、指導(dǎo)實踐、推動工作上取得新成效。
加強對重大發(fā)展實踐問題的研究。開展對社會主義新農(nóng)村建設(shè)的理論探索，舉辦系列理論研討活動，全面解讀“生產(chǎn)發(fā)展、生活寬裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主”的新農(nóng)村建設(shè)基本要求，認真回答我縣新農(nóng)村建設(shè)面臨的理論和現(xiàn)實問題，營造有利于新農(nóng)村建設(shè)的思想環(huán)境。
深入推進理論宣傳和普及工作。在縣級新聞媒體上開辟理論欄目，有效擴大理論宣傳的覆蓋面。抓好農(nóng)村黨員干部冬訓(xùn)、基層黨員干部輪訓(xùn)等經(jīng)常性理論普及工作;突出建設(shè)社會主義新農(nóng)村的主題，組織先進性教育宣講團、典型事跡報告團開展集中宣講活動。推進基層黨校規(guī)范化建設(shè)，加強基層理論宣傳干部培訓(xùn)，確保基層理論教育取得實效。
積極營造以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)濟社會發(fā)展全局的濃厚氛圍。組織大型主題宣傳報道活動，大力宣傳縣委、縣政府堅持以人為本、推動經(jīng)濟社會全面協(xié)高可持續(xù)發(fā)展的各項重大決策，充分報道各地各部門落實科學(xué)發(fā)展觀的新進展新成效，全面展示我縣經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展的良好局面，把全縣人民的思想和行動統(tǒng)一到縣委、縣政府的重大決策部署上來。
深入宣傳黨的黨的__屆五中全會精神和縣委、縣政府“率先融入、奮力趕超，走跨越式發(fā)展之路”的戰(zhàn)略部署。大力宣傳報道“十五”時期的巨大成新、成功經(jīng)驗以及“__x”規(guī)劃的戰(zhàn)略目標(biāo)和主要任務(wù)。大力宣傳扎實推進社會主義新農(nóng)村、進一步做好“三農(nóng)”工作的新舉措。充分報道加快建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展、全面增強自主創(chuàng)新能力的新探索，充分反映推進體制改革、推動和諧社會建設(shè)的新進展，引導(dǎo)干部群眾增強抓住機遇、加快發(fā)展的責(zé)任感和緊迫感。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇十
為確保社會保險基金安全運營，根據(jù)《社會保險費征繳暫行條例》、《社會保險法》有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我局工作實際，制定本年度社會保險稽核工作計劃：
一、認真做好書面稽核與實地稽核。
認真開展企事業(yè)單位的繳費基數(shù)與參保人數(shù)申報的核查工作，對拒不按規(guī)定申報繳費的單位進行重點稽核，對規(guī)模企業(yè)重點查處少報、瞞報工資總額和參保人數(shù)的問題，依法開展專項稽核，對民營及規(guī)模較小的企業(yè)督促抓好參保登記。有步驟、有計劃的開展企業(yè)實地稽核工作，確保社會保險費應(yīng)收盡收，維護企業(yè)職工的合法權(quán)益，切實讓企業(yè)做到全員參保，如實申報繳費基數(shù)。通過實地查閱與繳納養(yǎng)老保險費有關(guān)的職工花名冊、工資表、財務(wù)統(tǒng)計報表、繳費基數(shù)申報表等資料，檢查企業(yè)是否按規(guī)定為所有職工辦理養(yǎng)老保險，實際參保人數(shù)與應(yīng)參保人數(shù)是否一致；單位和個人的繳費基數(shù)是否符合規(guī)定，是否有少報、漏報、瞞報現(xiàn)象。
二、把握力度，做好企事業(yè)單位欠費清理。
對參保企事業(yè)單位歷史欠費情況進行清理，完善欠費還款協(xié)議。對惡意欠費企事業(yè)單位瞞報、少報的虛假現(xiàn)象拿出處理意見，對重點單位上報市局，由上級稽查部門調(diào)查處理。
三、強化內(nèi)控管理，進一步完善內(nèi)控制度。
認真做好內(nèi)部稽核和內(nèi)控管理工作，按照內(nèi)控管理要求，進一步明確崗位職責(zé)和權(quán)限，嚴格審核程序，加強對各項業(yè)務(wù)，各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督，對重點環(huán)節(jié)強化風(fēng)險控制，從政策落實執(zhí)行、業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程程控制、基金財務(wù)控制三個方面做好工作，確保政策落實、基金運行安全、業(yè)務(wù)經(jīng)辦符合規(guī)程、職工權(quán)益得到保障。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇十一
為進一步規(guī)范社會保險經(jīng)辦管理工作，確保社?；鸢踩\行，根據(jù)《社會保險稽核辦法》（中華人民共和國勞動和社會保障部令第16號）規(guī)定，結(jié)合工作實際，特制定2017年高新區(qū)社會保險稽核工作計劃。
一、內(nèi)部稽核（一）稽核重點。
按照《社會保險稽核辦法》（中華人民共和國勞動和社會保障部令第16號）規(guī)定，重點對參保登記、繳費基數(shù)申報、繳費記錄、待遇資格認定、待遇審核、待遇支付、費用結(jié)算、基金財務(wù)、定點服務(wù)機構(gòu)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)潛在的風(fēng)險點進行認真排查。切實提高風(fēng)險排查工作的質(zhì)量和實效，以達到防范和最大限度地降低基金運行風(fēng)險。
（二）稽核方式和目標(biāo)。
（一）規(guī)范繳費基數(shù)申報，提高參保繳費率。
1.稽核時間和內(nèi)容。以專項稽核方式，從今年6月至8月，按照《關(guān)于申報2017年度基本醫(yī)療保險職工個人繳費工資基數(shù)的通知》（平社?！?017〕號）和《關(guān)于申報2017年度機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險個人繳費工資基數(shù)的通知》（平社保〔2017〕號）要求，稽核參保單位的社會保險繳費人數(shù)、繳費基數(shù)是否符合政策規(guī)定。著力解決參保單位少報、漏報和瞞報社會保險繳費基數(shù)、繳費人數(shù)和職工個人繳費工資基數(shù)無簽字確認等問題。
2.稽核方式。成立中心稽核工作小組，對全區(qū)隨機抽取5—10家參保單位進行實地稽核。今年重點對優(yōu)勢企業(yè)、大型企業(yè)、非公有制企業(yè)稽核，抽取稽核名單由中心黨組與稽核工作小組確定。各業(yè)務(wù)股室要協(xié)助做好實地稽核工作。
（二）加大對定點醫(yī)療機構(gòu)、定點零售藥店醫(yī)療保險待遇稽核和違規(guī)處理力度。
1．稽核時間和內(nèi)容。以日?；撕蛯ｍ椈讼嘟Y(jié)合的方式，通過全年日常稽核與今年10月至12月專項稽核，重點稽核檢查定點醫(yī)療機構(gòu)執(zhí)行基本醫(yī)療保險政策及履行《高新區(qū)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險定點醫(yī)療服務(wù)協(xié)議》的情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正定點醫(yī)療機構(gòu)各種違規(guī)行為。加強對住院掛床、過度醫(yī)療的管理和中藥飲片的大處方的審核與監(jiān)管，遏制醫(yī)?；鸬牟缓侠碇С?，確保醫(yī)保基金安全。開展專門針對異地就醫(yī)結(jié)算對象的稽核，對住院信息、治療行程、醫(yī)技檔案和結(jié)算費用進行實地稽核，確?；饟芨稖?zhǔn)確無誤，不出現(xiàn)詐保騙保案件。
2.稽核方式。充分利用“東軟醫(yī)?！睌?shù)字平臺基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息，今年重點對住院掛床、過度醫(yī)療的管理和中藥飲片的大處方的審核。有效管控醫(yī)保運行中的騙保欺詐、過度醫(yī)療、不合理醫(yī)療風(fēng)險，確保醫(yī)保基金運行安全。
（三）突出重點，做好養(yǎng)老保險“反欺詐”工作1．稽核時間和內(nèi)容。重點做好享受待遇人員領(lǐng)取養(yǎng)老金資格認證的稽核工作，利用每年1月份和8月份開展的集中認證，對待遇撥付、資格認證工作進行專項稽核督導(dǎo)，堵塞基金漏洞、保證基金安全，同時對特殊情況不能參加領(lǐng)取資格認證人員進行實地稽核，對享受待遇人員領(lǐng)取養(yǎng)老金資格認證實地抽查率不低于5%，對特殊情況不能參加領(lǐng)取資格認證人員的實地抽查率不低于10%。
2.稽核方式。根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)、上級交辦、內(nèi)部移送、稽核發(fā)現(xiàn)的重領(lǐng)冒領(lǐng)待遇人員，要弄清個人資料及待遇信息，依靠鎮(zhèn)（辦）勞動保障所、村（社區(qū)）全面及時開展追回工作，對不配合工作拒不退款的人員依法移交勞動監(jiān)察機關(guān)處理，對涉嫌違法犯罪的及時移送公安機關(guān)。
（四）全力配合上級各項審計、做好舉報查處工作依據(jù)職責(zé)全力配合上級部門對中心各項審計工作及交辦的其他稽核事項。認真做好舉報查處工作，保護好舉報人的隱私，對實名舉報做到有舉報有回應(yīng)。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇十二
市基層衛(wèi)生服務(wù)建設(shè)項目、
市新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理辦公室建設(shè)項目、
市疾病控制中心建設(shè)項目、四個。
社區(qū)服務(wù)中心建設(shè)項目的規(guī)劃實施。
二、加強衛(wèi)生機構(gòu)財務(wù)隊伍建設(shè)。
現(xiàn)有衛(wèi)生醫(yī)療單位的財務(wù)隊伍中普遍存在著財務(wù)人員學(xué)歷低、年齡老化的問題，尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的財務(wù)人員，許多衛(wèi)生院的財務(wù)人員由于年齡原因連電腦都不會使用，根本無法適應(yīng)現(xiàn)代財務(wù)工作的要求，針對財務(wù)人員水平的提高的問題，應(yīng)更多的加強培訓(xùn)、參觀學(xué)習(xí)及新鮮血液的引進，才能有效的提高財務(wù)人員的素質(zhì)。
三、加大專項資金檢查力度。
針對國債項目、公共衛(wèi)生專項資金、基本藥物補助等資金使用情況，加強專項資金檢查督導(dǎo)力度，實行專人負責(zé)、專賬管理、專項檢查，采取定期上報資金狀況、定期匯報項目進度、定期組織自查自糾的管理方式，確保?？顚Ｓ?，充分發(fā)揮資金使用效益，確保醫(yī)院的穩(wěn)定及醫(yī)改的正常運行。
四、強化國有資產(chǎn)監(jiān)管，搞好內(nèi)涵建設(shè)，增強發(fā)展后勁規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)管理工作。
規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)管理，強化國有資產(chǎn)監(jiān)管，在x年對各衛(wèi)生單位原有賬面的固定資產(chǎn)進行一次全面的清查，將各單位已經(jīng)報廢處理和無法使用的資產(chǎn)及時清理，確實落實好各單位的資產(chǎn)情況。搞好內(nèi)涵建設(shè)，增強發(fā)展后勁，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院及村衛(wèi)生室標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)集中管理工作。
五、樹立“過緊日子”的思想，科學(xué)合理安排經(jīng)費預(yù)算。
健全規(guī)章制度，采取得力措施，加大預(yù)算管理力度，努力增收節(jié)支，提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費。按照集中財力辦大事的原則，突出重點，控制一般性支出，精打細算，克服花錢大手大腳現(xiàn)象，創(chuàng)建節(jié)約型機關(guān)，確?！八捻椯M用”：公車、會議、接待及辦公費用均比上年有所減少，下降幅度均超5%以上。
六、制定科學(xué)合理的財務(wù)考核方案，不斷完善經(jīng)濟運行評價制度。
定期分析各單位財務(wù)狀況，做到及時、準(zhǔn)確、真實的分析各單位經(jīng)濟運行中存在的的問題，通過對資產(chǎn)負債、資金周轉(zhuǎn)、償債能力、資產(chǎn)利用率、收支增速比等一系列指標(biāo)的分析講評，促進增收節(jié)支，改善收支結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟效益，完善管理水平起到積極的推動作用。
七、建立績效考核分配制度。
以醫(yī)療改革為契機，規(guī)范衛(wèi)生系統(tǒng)職工收入分配秩序。要單位進一步制定切實可行的內(nèi)部管理分配方案，提高分配方案的科學(xué)性和合理性，使職工收入與崗位性質(zhì)、技術(shù)含量、風(fēng)險程度、服務(wù)態(tài)度與服務(wù)質(zhì)量等工作業(yè)績緊密掛鉤。績效工資分配要以年初制定的單位目標(biāo)管理分配方案為依據(jù)，注重體現(xiàn)公平性、合理性、競爭性、激勵性。
八、完善藥品、一次性醫(yī)用耗材采購制度，規(guī)范采購行為，降低采購價格。
根據(jù)上級文件要求，為規(guī)范采購行為，降低采購價格，保證質(zhì)量，降低醫(yī)療成本，減輕患者醫(yī)療費用負擔(dān)。將對各醫(yī)療單位進行每季度不少于一次的綜合檢查評比，針對各單位的實際情況進行獎懲，以確保切實做到減輕人民群眾醫(yī)療負擔(dān)及用藥安全的需求。
積極參與支持招商引資工作，按時完成和上報有關(guān)項目資料。積極爭取項目，引導(dǎo)社會力量發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)，為基層招商引資服好務(wù)。一是，加大宣傳力度。二是，協(xié)調(diào)落實項目配套資金。進一步抓好配套資金落實，并規(guī)范項目資金管理，發(fā)揮資金效益。三是，多渠道融資發(fā)展衛(wèi)生事業(yè),積極做好國家政策性貸款工作。
十、建議及意見。
1、加強財務(wù)隊伍的培訓(xùn)，對基層單位多引進招聘高學(xué)歷的技術(shù)人才。
2、盡快完成網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)軟件的前期準(zhǔn)備工作，讓網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)軟件能盡快投入使用。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇十三
宗旨：
稽核是稽查和復(fù)核的簡稱，內(nèi)部稽核制度是內(nèi)部控制制度的重要組成部分，因此，各單位應(yīng)該建立、健全內(nèi)部稽核制度。熟悉企業(yè)內(nèi)部控制制度和相關(guān)業(yè)務(wù)流程，有較強的溝通、協(xié)調(diào)能力以及強烈的事業(yè)心和責(zé)任感。
1、強化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。
“哪里有業(yè)務(wù)/哪里有流程，哪里就要有稽核”，稽核的工作性質(zhì)，決定了稽核人員不僅專業(yè)知識要過硬,更要對所有流程運作知識要全面，而且還必須具備一定的超前防范意識和豐富的實務(wù)經(jīng)驗。
2、貫徹“三不放過”原則，不斷提高稽核質(zhì)量。
1)稽核情況未說清不放過。提交的稽核報告，都要做到有情況、有數(shù)據(jù)、有分析、有事例、有建議，各種報表與說明完整無缺。
2)稽核建議針對性不強不放過。所提稽核建議貼近實際、針對性強，要求被查單位根據(jù)什么整改，怎樣整改交代得清楚明白，有理有據(jù)。
3)被稽核單位糾改不落實不放過。認真審查整改報告，對照存在的問題逐一對照分析，看糾改是否到位。
（三不放過）1：在調(diào)查、處理事故時，首先要把事故原困分析清楚，找出導(dǎo)致事故發(fā)生的真正原因，不能敷衍了事，不能在尚未找到事故主要原因時就輕易下結(jié)論，也不能把次要原困當(dāng)成真正原因，未找到真正原因決不輕易放過，直至找到事故發(fā)生的真正原因，并搞清各因素之間的因果關(guān)系才算達到事故原因分析的目的。
“三不放過”2：在調(diào)查、處理事故時，不能認為原因分析清楚了，有關(guān)人員也處理了就算完成任務(wù)了，還必須使事故責(zé)任者和廣大群眾了解事故發(fā)生的原因及所造成的危害，并深刻認識到其重要性，使大家從事故中吸取教訓(xùn)，在今后工作中更加重視。
“三不放過3：在對事故進行調(diào)查、處理時，必須針對事故發(fā)生的原因，提出防止相同或類似事故發(fā)生的切實可行的預(yù)防措施，并督促事故發(fā)生單位付諸實施。只有這樣，才算達到了事故調(diào)查和處理的最終目的。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇十四
我校審計工作的總體思路是：按照陜教審《關(guān)于做好年度教育內(nèi)部審計工作的通知》要求和學(xué)校20xx年工作要點，緊緊圍繞建設(shè)高水平應(yīng)用型大學(xué)目標(biāo)，以審核評估和大學(xué)治理體系建設(shè)為契機，堅持“圍繞中心、服務(wù)大局、突出重點、依法審計”的原則，進一步發(fā)揮內(nèi)部審計“免疫系統(tǒng)”功能，不斷加大審計監(jiān)督力度，提升審計工作質(zhì)量，努力追趕超越，更好地為我校的改革和發(fā)展服務(wù)。
一、切實加強審計機構(gòu)及隊伍建設(shè)。
今年要以學(xué)校構(gòu)建大學(xué)治理體系為契機，結(jié)合學(xué)校發(fā)展實際，以學(xué)校章程為總綱，探索審計監(jiān)督服務(wù)于提升學(xué)校內(nèi)部治理體系和治理能力現(xiàn)代化的工作路徑和現(xiàn)實抓手，努力在加強審計工作領(lǐng)導(dǎo)、定期匯報審計要情、及時協(xié)調(diào)解決審計中遇到的問題與困難、強化審計整改問責(zé)、提升審計成果運用率、保障審計業(yè)務(wù)經(jīng)費以及審計干部人文關(guān)懷等方面有所作為與突破。
同時，加強“責(zé)任、忠誠、清廉、擔(dān)當(dāng)”為重點的審計文化建設(shè)，提升內(nèi)審隊伍精氣神和追趕超越的工作熱情，努力在維護學(xué)校財務(wù)收支真實、合法、有效的基礎(chǔ)上，承擔(dān)起推動內(nèi)部控制、規(guī)范管理、防范風(fēng)險、提高效益的重要職責(zé)，做到學(xué)校發(fā)展資金運用到哪里，內(nèi)部審計就跟進到哪里，不斷增強內(nèi)審人員的事業(yè)心和責(zé)任感。
二、修訂完善審計規(guī)章制度，做到依法依規(guī)審計。
要結(jié)合學(xué)校建設(shè)和發(fā)展的'實際，做好調(diào)研工作，對以前制定出臺的多項內(nèi)審工作規(guī)定，特別是已不符合或不適應(yīng)當(dāng)前學(xué)校發(fā)展的條款，結(jié)合省上即將出臺的《陜西省關(guān)于加強高等學(xué)校內(nèi)部審計工作的意見》，以及相關(guān)內(nèi)審執(zhí)業(yè)規(guī)范，完善并修訂一批內(nèi)審工作制度。通過建章立制，使校內(nèi)各類經(jīng)濟活動的監(jiān)管無縫銜接，不斷提高依法治校、依法理財、依法審計的水平。同時要通過改進審計組織方式，整合審計資源，根據(jù)項目特點，探索整合分工、上下聯(lián)動、重點攻關(guān)的模式，努力提高審計工作質(zhì)量。
三、確保常規(guī)審計工作常態(tài)化開展。
按照省教育廳年度工作安排和學(xué)校實際，20xx年要繼續(xù)做好以下幾項審計工作。
（一）繼續(xù)開展學(xué)校綜合財務(wù)預(yù)算管理審計調(diào)查工作。
預(yù)算執(zhí)行和決算是高校經(jīng)濟活動的重要內(nèi)容。今年要繼續(xù)對學(xué)校綜合財務(wù)預(yù)算編制及執(zhí)行情況進行跟蹤審計。通過審計調(diào)查，做好預(yù)算執(zhí)行效益分析，進一步規(guī)范預(yù)算編制，強化預(yù)算剛性約束，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行，提高資金使用效益。
（二）做好校工會的財務(wù)收支審計。
對校工會20xx年度歸口管理的校本級預(yù)算經(jīng)費和計提工會經(jīng)費等情況進行財務(wù)審計，為促進民主理財、學(xué)校教代會工會經(jīng)費審查工作提供依據(jù)。
（三）對中央財政支持陜西高校發(fā)展專項項目資金使用情況進行績效審計。
主要對專項項目的立項論證、決策、申報、管理、使用以及效益性進行全面審查，有針對性地提出行之有效的建議，促進項目執(zhí)行。
（四）認真開展干部經(jīng)濟責(zé)任審計工作。
經(jīng)濟責(zé)任審計是加強權(quán)力制約和監(jiān)督的重要手段。今年要按照省教育廳的工作要求和學(xué)校的有關(guān)干部管理規(guī)定，從加強黨的執(zhí)政能力建設(shè)和反腐倡廉的高度，充分認識新形勢下抓好經(jīng)濟責(zé)任審計的重要性和必要性，認真開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。對承擔(dān)重要經(jīng)濟責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)干部，按要求重點進行審計，促進干部履職盡責(zé)，廉潔守紀(jì)，同時為干部的`管理和考核提供參考依據(jù)。
（五）對基建修繕工程項目開展全過程跟蹤審計。
要繼續(xù)做好對基建工程、維修項目的監(jiān)督審計，制定具體措施和方法，對重大工程項目進行全過程跟蹤審計，以控制工程造價、規(guī)范過程管理、落實質(zhì)量責(zé)任為重點，做到工程項目管理程序合規(guī)、內(nèi)控有效、流程嚴謹、簽證有據(jù)、資料完整、決算準(zhǔn)確、最大限度降低工程成本，維護學(xué)校合法權(quán)益，努力提高經(jīng)費使用效益。
（六）扎實開展物資設(shè)備采購的審計監(jiān)督。
要繼續(xù)做好物資設(shè)備采購的審計工作，督促有關(guān)部門嚴格按照學(xué)校物資設(shè)備采購的相關(guān)規(guī)定及程序辦事，對物資設(shè)備按照商品屬性進行分類監(jiān)管。對屬于政府采購目錄的項目要納入政府采購，積極參與省、市組織的政府采購招標(biāo)活動的審計監(jiān)督。對涉及大型物資采購的申報審批、招標(biāo)、采購驗收、資金預(yù)算和撥付等環(huán)節(jié)要加強重點監(jiān)管。通過過程監(jiān)督，切實維護好學(xué)校的合法權(quán)益，在確保采購質(zhì)量的前提下，最大限度地降低采購成本。
四、探索開展學(xué)校內(nèi)部控制評價工作。
今年要探索將內(nèi)部控制納入審計范圍，對單位層面和業(yè)務(wù)層面內(nèi)控工作組織情況、內(nèi)控制度建立與執(zhí)行情況、內(nèi)控關(guān)鍵崗位及設(shè)置情況進行分析評價，切實推動內(nèi)部控制建設(shè)，提高風(fēng)險防控能力，保障好校內(nèi)經(jīng)濟活動的合法合規(guī)運行。
五、扎實做好審計整改工作。
要結(jié)合省審計廳對我校20xx年度財務(wù)收支審計情況的反饋意見，以及20xx年我校困難學(xué)生資助政策落實及專項資金審計存在問題，會同相關(guān)部門加強督查督辦，切實整改到位。
六、加強審計合作，提高審計監(jiān)督合力。
要加強與上級審計部門、兄弟院校審計部門、社會審計機構(gòu)的配合和協(xié)調(diào)，提高審計成效，努力推動我校內(nèi)部審計全覆蓋。
七、認真做好上級和學(xué)校交辦的其他審計工作。
在認真完成上級和學(xué)校下達的各項審計工作任務(wù)的基礎(chǔ)上，積極完成交辦的其他審計工作。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇十五
圍繞集團2022年發(fā)展方向和經(jīng)營目標(biāo)，認真履行董事長賦予的職責(zé)，進一步強化審計評價職能，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性。以審計監(jiān)督促進過程控制，從集團經(jīng)營和制度層面總結(jié)經(jīng)驗，查找問題，提出建議，監(jiān)督、服務(wù)并重，幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理水平，合理利用集團資源，提高資產(chǎn)效益。
二、內(nèi)部審計主要內(nèi)容。
1、財務(wù)報表審計。結(jié)合企業(yè)財務(wù)月報年報審計，配合集團年度預(yù)算，跟蹤計劃落實結(jié)果，依據(jù)會計憑證及財務(wù)資料，審核財務(wù)收支的真實、完整，準(zhǔn)確及時反映企業(yè)經(jīng)營實際。
2、資金使用審計。配合集團資金管理，通過會計憑證和財務(wù)資料，審核企業(yè)資金使用的安全、合規(guī)和效益。
3、管理流程審計。主要對財務(wù)操作流程、財務(wù)崗位制約，財務(wù)制度執(zhí)行等是否合理完善、科學(xué)規(guī)范。保障企業(yè)運作的順暢和效率，防止和規(guī)避風(fēng)險。
4、項目及采購合同審計。對項目合同預(yù)決算付款和采購管理等的審計，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理，規(guī)范相關(guān)的行為準(zhǔn)則，健全工程項目、采購活動的記錄，使工程項目、采購管理提高效益性。
5、投資及其他審計。根據(jù)集團需要和董事長的要求，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤，比較產(chǎn)出效益與預(yù)期效益，對比分析投資結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗。
1、由于專門內(nèi)審還缺少具體經(jīng)驗，以上思路主要還是圍繞財務(wù)管理這條線進行，對現(xiàn)有管理做一定的補充和完善。
2、具體操作主要放在以上1-3項，4-5項將根據(jù)集團要求適時穿插進行。
3、一季度結(jié)合財務(wù)年終決算，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理，庫存管理審計檢查。
4、二季度結(jié)合財務(wù)年報和所得稅匯算審計，著重企業(yè)財務(wù)收支，會計憑證等審計。
5、三季度重點：2022年。
上半年企業(yè)財務(wù)核算和管理，資金使用管理等。
6、四季度重點：結(jié)合2022年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務(wù)收支情況等審計確認，為集團經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預(yù)算制定提供參考依據(jù)。
7、結(jié)合以上審計，穿插檢查了解企業(yè)財務(wù)操作流程、崗位制約、財務(wù)制度執(zhí)行情況，針對不足之處提出整改建議。上半年重點，集團卡操作管理、專項銷售管理等。
8、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務(wù)較忙，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始，同時還將考慮相應(yīng)的審計流程設(shè)計、梳理和落實，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎(chǔ)準(zhǔn)備。
9、每月20日前提交上月審計工作報告，接受領(lǐng)導(dǎo)相應(yīng)指示。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇一
以保障衛(wèi)生經(jīng)濟健康有序發(fā)展為主線，認真貫徹落實衛(wèi)生工作會議精神，圍繞衛(wèi)生中心工作，堅持審計監(jiān)督與服務(wù)并重的理念，扎實有效開展內(nèi)部審計監(jiān)督工作，促進領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政和衛(wèi)生經(jīng)濟管理依法開展，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在衛(wèi)生事業(yè)改革與發(fā)展中“免疫系統(tǒng)”功能和監(jiān)督、服務(wù)職能。
（一）完善內(nèi)審組織建設(shè)，強化基礎(chǔ)規(guī)范
一是按照衛(wèi)生部《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》第二章第五條的要求，區(qū)級醫(yī)院須設(shè)置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員；其他單位可以根據(jù)需要，設(shè)置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員，也可以授權(quán)本單位其他科室履行審計職責(zé)，配備專職或者兼職審計人員。各單位領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，積極支持，確保全系統(tǒng)內(nèi)審組織網(wǎng)絡(luò)建設(shè)得到進一步增強。
二是重點加強對單位內(nèi)部控制和風(fēng)險管理有效性、合理性的審計，努力構(gòu)建內(nèi)部審計監(jiān)督長效管理機制，推動內(nèi)部審計工作的轉(zhuǎn)型和發(fā)展，實現(xiàn)以“合規(guī)審計”為主向以“風(fēng)險和內(nèi)部控制為導(dǎo)向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變，提升內(nèi)審工作水平。
（二）圍繞中心，突出重點開展內(nèi)審工作
1．強化領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計。
自20xx年起，擬對局屬各單位任期五年以上的正職領(lǐng)導(dǎo)干部或主持工作的副職領(lǐng)導(dǎo)干部有計劃地進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計工作。不斷完善以任中審計為主、對主要領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期內(nèi)輪審的工作制度。重點審查單位負責(zé)人在任期內(nèi)的重大事項決策、內(nèi)部管理制度、銀行帳戶、經(jīng)營情況、財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、債權(quán)、債務(wù)等，客觀、全面地反映領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況。
2．建立局屬單位“主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任告知制度”。
發(fā)放《領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任告知書》，提前告知每位領(lǐng)導(dǎo)干部已被納入經(jīng)濟責(zé)任審計范圍，并對任職期間應(yīng)負有十一項經(jīng)濟責(zé)任及所在單位、個人應(yīng)禁止和避免的十項經(jīng)濟行為進行明確告知。運用審計手段實施權(quán)力監(jiān)督，強化預(yù)防和警示作用。
3．深化常規(guī)性財務(wù)收支審計。
主要是加強單位貨幣資金、固定資產(chǎn)、往來款項、專用基金等審計監(jiān)管，加大對財務(wù)風(fēng)險和違規(guī)行為的糾正力度，保證財務(wù)信息的真實、準(zhǔn)確及國有資產(chǎn)的安全、完整。
各單位要在本年度中安排不少于4次對出納人員、收費人員庫存現(xiàn)金的隨機抽查；4月份完成：截止20xx年3月末本單位城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、新農(nóng)合刷卡未結(jié)款項——“應(yīng)收醫(yī)療款”、區(qū)級醫(yī)院pos機刷卡應(yīng)收款以及局直屬單位財政專戶存款的核對工作；完成本單位20xx年財務(wù)收支的合規(guī)性、合法性審計。具體審計方式：凡具備自審條件的以單位自審為主，不具備自審條件的可委托具有法律資質(zhì)的'社會中介審計。審計檢查情況或出具的書面報告單位存檔并上報區(qū)衛(wèi)生局，針對自審中發(fā)現(xiàn)的問題，必要時衛(wèi)生局將組織人員進行復(fù)審，復(fù)審結(jié)果報局主要負責(zé)人或相關(guān)會議討論處理。
4．嚴格基本建設(shè)、維修工程項目結(jié)算審計。
隨著衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)、標(biāo)準(zhǔn)化達標(biāo)加快推進，加強基本建設(shè)和維修項目專項資金的使用監(jiān)管、充分發(fā)揮資金效能顯得尤為重要。各單位要嚴格按照《縣衛(wèi)生系統(tǒng)基本建設(shè)管理規(guī)定（暫行）》中相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，基本建設(shè)、維修工程項目結(jié)算審計重點檢查被審單位在項目招投標(biāo)、合同簽訂、工程款支付、相關(guān)工程設(shè)備材料采購核算、竣工決算（外審或局基建領(lǐng)導(dǎo)小組內(nèi)審）、資產(chǎn)交付使用等環(huán)節(jié)的運作情況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，規(guī)范基建行為，防范基建投資管理風(fēng)險，保障工程建設(shè)的順利實施，提高資金使用效益。
各單位務(wù)必認真清理已竣工交付使用、尚未進行決算審計、未轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)的基本建設(shè)項目，抓緊做好后續(xù)相關(guān)工作，確保10月底前全面完成，從而準(zhǔn)確、真實地反映單位國有資產(chǎn)的實際狀況。
5．開展經(jīng)濟效益審計調(diào)研和專項審計調(diào)查。
根據(jù)省衛(wèi)生廳要求，4—6月分別組織開展20xx—20xx年度重大公共衛(wèi)生服務(wù)項目、20xx年—20xx年新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金管理、20xx—20xx年醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)項目、20xx年—20xx年鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院配置醫(yī)療設(shè)備的使用情況的專項審計調(diào)查。強化專項資金監(jiān)管，促進專項資金的?？顚Ｓ眉坝行褂谩?BR> 6．切合實際，多形式開展內(nèi)審，提高風(fēng)險防控能力。
圍繞醫(yī)療體制改革大局，經(jīng)濟管理、財務(wù)控制、審計監(jiān)管的任務(wù)十分繁重。考慮目前財務(wù)、審計人員緊缺，區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作將通過單位支出事先報賬審核、事中單位自查、互審及領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計、專項審計等多種形式開展，認真分析審計中問題產(chǎn)生的原因，及時反映基層單位的困難和建議，提出合理的審計整改措施和審計建議，從規(guī)范制度、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)部審計的功效。
7．加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，完善內(nèi)審基礎(chǔ)工作。
在區(qū)內(nèi)審協(xié)會的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，將進一步加強對基層單位內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
各單位要抓好內(nèi)審基礎(chǔ)工作，建立內(nèi)審工作臺賬，記錄本年度內(nèi)內(nèi)審工作開展情況，內(nèi)審報告發(fā)現(xiàn)問題、建議及整改情況，并做好年終總結(jié)上報工作，提高審計工作質(zhì)量和工作實效。
8．請各單位結(jié)合上述審計工作計劃，制定具體內(nèi)審工作安排。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇二
1、新學(xué)年的高中地理教研工作，以新課程理念為核心工作，設(shè)計、組織好各項地理教研活動，積極推進地理課堂教學(xué)改革。
2、以提高課堂教學(xué)效率為切入點，服務(wù)于一線教師的需求及教學(xué)改革，提高教師實施新課程的理念的能力。
3、通過公開課、研究課和示范課等教研活動，加強教研組、備課組的教學(xué)研究，全面提高課堂教學(xué)的科學(xué)性、思想性、趣味性和效益性。
4、以新課程標(biāo)準(zhǔn)的各類活動課、教研課為突破口，大膽進行課堂教學(xué)改革，讓學(xué)生愛學(xué)、樂學(xué)，從而達到提高教學(xué)質(zhì)量的目標(biāo)。
1、落實好地理教研的各項工作。
(1)高一年級備課組，要切實加強集體備課，研究學(xué)生心理，夯實地理基礎(chǔ)，提高地理學(xué)習(xí)興趣，爭取在學(xué)科選擇時占據(jù)主動，多抓好生。
(2)高二年級的學(xué)業(yè)水平測試，要高度重視，做好授課和復(fù)習(xí)等工作，提高合格率和優(yōu)秀率。文科班還必須加強區(qū)域地理的學(xué)習(xí)，爭取上完區(qū)域地理總論。
(3)高三年級要積極調(diào)動師生積極性，采取多種方法，提高教學(xué)成績，力爭在期末考試中及高考中取得優(yōu)異成績。
2、加強教師隊伍建設(shè)。
(1)加強青年教師培養(yǎng)。
一是學(xué)科組要針對分配不久的教師情況，進行新老教師結(jié)對幫扶，對其進行指導(dǎo)；二是通過青年教師做研究課，鍛煉提高自己。
(2)加強骨干教師的`培養(yǎng)。
以?！皟?yōu)質(zhì)課”評比為契機，做好選手的指導(dǎo)工作，共同努力力爭在可能的市優(yōu)質(zhì)課、錄像課等競賽中取得好成績，達到共同提高的目的，努力培養(yǎng)出名師。
(3)做好“優(yōu)質(zhì)課”評選及說課競賽準(zhǔn)備工作。
3、加強畢業(yè)班工作。
(1)做好一輪基礎(chǔ)的夯實為二輪綜合復(fù)習(xí)做準(zhǔn)備。
(2)通過課例研討的形式，認真研究如何提高習(xí)題課和講評課效率問題。
(3)對新課改地區(qū)高考試題每位教師都要認真研讀，嚴格按課程標(biāo)準(zhǔn)及課程標(biāo)準(zhǔn)授課，重視課程標(biāo)準(zhǔn)中的活動建議。
(4)做好獎學(xué)考、月考、周練、統(tǒng)考、統(tǒng)閱和統(tǒng)一教研研討工作。
4、加強集體備課。
本教研組共設(shè)了三個備課組。
高一備課組由小琪負責(zé)。組員有：
高二備課組由小芳負責(zé)。組員有：
高三備課組由小環(huán)負責(zé)。組員有：
原則上各人必須參加所在備課組內(nèi)的各種活動。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇三
“審計很重要，內(nèi)審不可少;若要不出事，關(guān)鍵在內(nèi)審”。實踐證明，內(nèi)部審計是組織加強管理、防范風(fēng)險的制度設(shè)置，是保障組織健康運行的.基礎(chǔ)防線。__年，協(xié)會重點在推進內(nèi)部審計制度的廣泛建立，促進提升我省各經(jīng)濟組織自我監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫。
一是與省廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室、部分市、縣(市、區(qū))審計局、省直行業(yè)分會等合作，對部分行政事業(yè)單位、國有企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)等審計機關(guān)監(jiān)督對象內(nèi)部審計工作開展情況進行調(diào)查。通過調(diào)查，摸清目前各單位內(nèi)部審計工作的開展情況，包括制度建設(shè)、機構(gòu)設(shè)置、人員配備與工作成效，發(fā)現(xiàn)典型、挖掘經(jīng)驗;研究分析各單位內(nèi)部審計工作存在的困難、問題及成因，分類提出進一步加強內(nèi)部審計工作的規(guī)范性的意見與建議。二是配合中國內(nèi)部審計協(xié)會完成民營企業(yè)內(nèi)部審計調(diào)研，服務(wù)民營經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展。
在調(diào)研的基礎(chǔ)上，配合省審計廳研究制訂出臺加強內(nèi)部審計工作的意見。著重對審計機關(guān)的審計監(jiān)督對象的內(nèi)部審計工作進行規(guī)范，包括哪些單位應(yīng)該設(shè)立內(nèi)部審計機構(gòu)，開展內(nèi)部審計工作的重點是什么，國家審計如何對內(nèi)部審計進行監(jiān)督指導(dǎo)，如何整合利用內(nèi)部審計成果，整合內(nèi)部審計資源等內(nèi)容。同時研究制訂對各單位內(nèi)部審計工作開展情況的量化評價考核辦法，作為意見的附件。
以省審計廳名義召開一次全省內(nèi)部審計工作會議，邀請省直有關(guān)單位，各市、縣(市、區(qū))相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加。通過會議，一是宣傳貫徹《省內(nèi)部審計工作規(guī)定實施辦法》，對各級政府、各級審計機關(guān)和相關(guān)單位提出明確要求，推進內(nèi)部審計工作的廣泛開展;二是通過典型單位的經(jīng)驗介紹，展示內(nèi)部審計成果與風(fēng)采，進一步提高社會公眾特別是有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作的重要性的認識。
二、做強內(nèi)部審計，提高內(nèi)部審計工作總體水平。
轉(zhuǎn)型創(chuàng)新，加快推進“職業(yè)化、特色化、科學(xué)化”進程，著力把我省內(nèi)部審計“人員搞得多多的，事業(yè)做得大大的，素質(zhì)提得高高的”，程度發(fā)揮內(nèi)部審計應(yīng)有作用。
(一)進一步加大人才培養(yǎng)管理力度，著力推進我省內(nèi)部審計“職業(yè)化”發(fā)展。
研究首批內(nèi)部審計專業(yè)人才培養(yǎng)、管理和使用的具體措施，充分發(fā)揮專業(yè)人才在協(xié)會“服務(wù)、管理、宣傳、交流”等多個層面的作用;建立完善并發(fā)揮專家咨詢委員會、學(xué)術(shù)研究委員會、專業(yè)人才評選委員會、培訓(xùn)委員會、cia考試委員會等各專業(yè)委員會的作用，大力提高協(xié)會自律服務(wù)能力;舉辦各類培訓(xùn)班，加強培訓(xùn)師資力量建設(shè)，創(chuàng)新培訓(xùn)形式與手段，豐富培訓(xùn)內(nèi)容，切實提高培訓(xùn)的針對性與及時性;組織國際注冊內(nèi)部審計師資格證書(cia)考試，提升內(nèi)審從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng)。
(二)進一步總結(jié)實務(wù)創(chuàng)新典型經(jīng)驗，著力推進我省內(nèi)部審計“特色化”發(fā)展。
在驗收__—__年轉(zhuǎn)型示范單位的基礎(chǔ)上，確定__—__年度轉(zhuǎn)型示范單位名單，進一步挖掘內(nèi)部審計“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新、提升價值”的新典型、新經(jīng)驗;根據(jù)分類指導(dǎo)原則，結(jié)合實踐，以實務(wù)案例形式，組織部分市縣及相關(guān)專家編寫鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)內(nèi)部審計實務(wù)指南;廣泛征集審計案例，鼓勵廣大內(nèi)部審計人員積極實踐，大膽創(chuàng)新，及時將探索成果編寫成案例;配合中國內(nèi)部審計協(xié)會開展“國企揚帆內(nèi)審護航——__國有企業(yè)內(nèi)部審計成就展”活動。
(三)進一步加強先進理念引導(dǎo)，著力推進我省內(nèi)部審計“科學(xué)化”發(fā)展。
要加強理論研究，通過廣泛開展理論研究，引導(dǎo)內(nèi)部審計樹立先進科學(xué)的審計理念，包括根據(jù)中國內(nèi)部審計協(xié)會統(tǒng)一布置，組織廣大審計人員參與課題研究，選送優(yōu)秀論文參加全國優(yōu)秀論文評比，根據(jù)內(nèi)部審計實際，開展課題研究;要繼續(xù)開展理論與實務(wù)經(jīng)驗的交流，要大力提倡開展分會主題活動，提高交流的針對性與有效性;要加大宣傳力度，辦好《內(nèi)部審計》雜志。
三、整合各類資源，提高協(xié)會管理服務(wù)能力。
創(chuàng)新協(xié)會管理方式，整合各種資源與成果，切實提高協(xié)會管理服務(wù)水平，努力形形成“我為審計，人人為審計;審計靠大家，大家來審計”的良好局面。
(一)建立一支隊伍。
根據(jù)廳人事處出臺的《省審計廳借調(diào)內(nèi)部審計人員參與國家審計工作管理辦法(試行)》要求，協(xié)助省審計廳建立“審計機關(guān)可借調(diào)內(nèi)部審計人員信息庫”，研究制定借調(diào)實施辦法與措施，使其成為國家審計可以組織、借調(diào)的補充隊伍。
(二)搭建二個平臺。
一是建立網(wǎng)上專家咨詢平臺，拓展協(xié)會服務(wù)方式;二是探索建立網(wǎng)上教育平臺，進一步提高繼續(xù)教育的覆蓋面。
(三)完善建立三個制度。
完善分會管理辦法，進一步加強分會管理，發(fā)揮分會在行業(yè)內(nèi)部審計自律管理中的作用;完善對各市內(nèi)部審計工作的考核，促進全省內(nèi)部審計工作的全面協(xié)調(diào)發(fā)展;探索審計項目計劃建議發(fā)布機制，探索建立內(nèi)部審計項目計劃建議定期發(fā)布制度，并在此基礎(chǔ)上，充分調(diào)研，于__年10月底，按行業(yè)發(fā)布__年內(nèi)部審計項目年度計劃建議，指導(dǎo)內(nèi)部審計工作的開展。
(四)落實四個職責(zé)。
一是落實廳理事職責(zé)，根據(jù)內(nèi)審聯(lián)系點制度，確定省廳各理事聯(lián)系點，明確聯(lián)系責(zé)任;二是落實專業(yè)人才責(zé)任，根據(jù)專業(yè)人才遴選管理辦法，落實其聘期內(nèi)的各項職責(zé)任務(wù);三是落實各分會職責(zé)，并根據(jù)分會管理辦法，開展對分會工作的考核;四是落實秘書處人員職責(zé)，進一步明確相關(guān)人員分工，提高秘書處服務(wù)能力與工作效率。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇四
1、強化污染減排政策導(dǎo)向。為有效引導(dǎo)政府職能部門和企業(yè)扎實推進減排工作，南宮市政府制定了《十二五節(jié)能減排實施意見》、《十二五減排考核實施辦法》、《減排工作獎懲暫行辦法》等文件規(guī)定，并把減排指標(biāo)完成情納入全市經(jīng)濟發(fā)展綜合指標(biāo)考核體系，作為年終考核各級干部的重要依據(jù)，對完不成任務(wù)的實行問責(zé)和一票否決。對完不成減排任務(wù)的企業(yè)，采取價格、財稅、信貸等經(jīng)濟手段停止享受有關(guān)財稅金融等優(yōu)惠政策，并停止企業(yè)新、擴、改建項目的審批等剛性措施。對完成任務(wù)好的企業(yè)，落實“以獎代補”、總量減排獎和減排工程獎等獎勵政策，2011年共發(fā)放獎勵資金260萬元。
2、嚴格目標(biāo)責(zé)任和管理。為將減排目標(biāo)層層分解，將責(zé)任落實到位，南宮市成立了節(jié)能減排工作指揮部，由市委書記任政委，市長任指揮長，主管市長任常務(wù)副指揮長，人大、政協(xié)主管領(lǐng)導(dǎo)任副指揮長，相關(guān)單位一把手為成員，同時，市政府還與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和15個重點減排企業(yè)簽訂了“十二五”節(jié)能減排目標(biāo)責(zé)任書，鞏固完善了黨委領(lǐng)導(dǎo)、政府負責(zé)、人大政協(xié)監(jiān)督、各部門齊抓共管、全社會共同努力的減排工作大格局。
3、建立污染減排長效機制。一是嚴把項目審批關(guān)，大。
力實施項目審批前置制度，對不符合環(huán)保準(zhǔn)入條件的項目堅決否決，全年共否決“兩高一資”項目9個。二是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快工業(yè)園區(qū)建設(shè)，按照企業(yè)向產(chǎn)業(yè)靠攏，產(chǎn)業(yè)向園區(qū)聚集的思路，拉長產(chǎn)業(yè)鏈條，實現(xiàn)資源綜合利用。全年共有9家皮毛企業(yè)、兩家化工企業(yè)、16家設(shè)備加工企業(yè)、1家制藥企業(yè)入駐園區(qū)，對45家未在工業(yè)區(qū)的“兩高一資”企業(yè)予以關(guān)停。
4、廣泛宣傳，提高全社會減排意識。南宮市污染減排工作信息、政策導(dǎo)向等在《中國環(huán)境報》、《河北日報》、河北政務(wù)信息、河北省政府網(wǎng)站、河北環(huán)境保護等新聞媒介刊發(fā)31篇。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇五
堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《__市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法（試行）》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務(wù)預(yù)算管理，嚴格執(zhí)行各項財務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實現(xiàn)。
二、進一步加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。
審計處積極與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計，進一步深化經(jīng)濟責(zé)任審計的內(nèi)容，堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任為主線，重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和_，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責(zé)任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責(zé)任審計在促進科學(xué)決策，推進依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用。根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計。
三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計。
結(jié)合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設(shè)計、招標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風(fēng)險，維護合法利益，保障工程建設(shè)的順利實施，提高資金使用效益。
四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查。
按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學(xué)院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務(wù)行為，防范經(jīng)濟管理風(fēng)險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為。
五、加強審計結(jié)果利用和審計整改。
加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計和財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計業(yè)務(wù)能力。完善審計制度，提高審計質(zhì)量。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作，把好審計質(zhì)量關(guān)，降低審計風(fēng)險，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內(nèi)部審計能力。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇六
全面貫徹“三個代表”重要思想，結(jié)合我區(qū)實際情況，以“發(fā)展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，工作要有新舉措”的工作方法，力爭開創(chuàng)我區(qū)衛(wèi)生工作新局面。
第一、加強理論學(xué)習(xí)。
我們要充分利用好學(xué)習(xí)日及一切可以利用的時間，全面開創(chuàng)我區(qū)衛(wèi)生工作的新局面。必須以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，進一步解放思想，創(chuàng)新發(fā)展。我們的衛(wèi)生工作代表先進生產(chǎn)力發(fā)展要求，就是要推進醫(yī)療科技創(chuàng)新，提高醫(yī)療水平;代表先進文化前進方向，就是要努力提高廣大醫(yī)療工作者的素質(zhì)，把繼承和創(chuàng)新結(jié)合起來，把民族醫(yī)學(xué)文化不斷發(fā)揚光大;代表最廣大人民的根本利益，就是既要維護本行業(yè)職工利益，更要加強行風(fēng)建設(shè)，遵守職業(yè)道德，為病人服好務(wù)。
第二、精心謀劃衛(wèi)生工作。
自98年我區(qū)開展社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)工作以來，在上級領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，經(jīng)過全體醫(yī)務(wù)人員的共同努力，目前我區(qū)已建社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)點14個，其中有一個中心、三個站被評為省級示范點，全區(qū)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)覆蓋面達48%以上。xx年年，根據(jù)中央十一部委等部門出臺的，我局將在以下幾個方面加快社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)工作發(fā)展：
(1)鞏固已取得成績，拓展社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)的內(nèi)涵建設(shè)。
為了科學(xué)、規(guī)范管理社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)工作，使其扎實有序地開展，我們的原則是杜絕形式化，實行規(guī)范化，繼續(xù)完善，從內(nèi)涵建設(shè)和形象建設(shè)抓起，對社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)用房、人員設(shè)備配置、科室建設(shè)、檔案的建立管理，以及社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)的各個程序進行嚴格的規(guī)范，出臺必要的制度與經(jīng)濟掛鉤，加快發(fā)展。
(2)積極探索多元化辦社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)工作。
按照中央十一部委局等部門出臺的，積極探索多種經(jīng)營方式和“開門”辦社區(qū)的經(jīng)驗，將衛(wèi)生所、診所、企業(yè)醫(yī)院等基層醫(yī)療機構(gòu)納入社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，積極探索多元化辦社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)工作，吸納社會的資金，向社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)投入;創(chuàng)造良好的投資環(huán)境，對新建小區(qū)實行向社會公開招標(biāo)辦社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)，將符合要求的社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)機構(gòu)納入基礎(chǔ)醫(yī)療保險，協(xié)調(diào)政府各部門在用房、用水、用電等方面提供優(yōu)惠。xx年年我們局將在新建小區(qū)公開招標(biāo)辦社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站1個，在條件成熟的區(qū)域加快社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)點建設(shè)，力爭到xx年年底全區(qū)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)覆蓋率達60%。
第三、積極推進衛(wèi)生管理體制改革，提高衛(wèi)生資源利用效率。
按照“改革要有新突破”的要求，衛(wèi)生局將繼續(xù)改革并完善獨立的衛(wèi)生監(jiān)督體系，建立起有目標(biāo)、有責(zé)任、有制約機制衛(wèi)生監(jiān)督體制。
第四、深化衛(wèi)生事業(yè)單位人事制度改革。
按照市衛(wèi)生局下發(fā)的精神，不斷深化我區(qū)衛(wèi)生事業(yè)的'人事、分配制度改革，解放思想、更新觀念，破除等、靠、求穩(wěn)的思想，衛(wèi)生局將加大對衛(wèi)生事業(yè)單位人事制度改革力度，制定，報請區(qū)政府、區(qū)長辦公會研究實施。機構(gòu)改革和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院上劃工作落實后，制定衛(wèi)生局公開聘用院、站、所長實施辦法，試點在本系統(tǒng)內(nèi)公開聘用院、站、所負責(zé)人工作。目前，眼科醫(yī)院、區(qū)防保中心的改革方案已報區(qū)政府審批，xx年有望施行。
為加快衛(wèi)生改革步伐，進一步增強醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)的活力和自我發(fā)展的能力，大膽深化改革，探索衛(wèi)生事業(yè)單位體制改革的新路子。xx年年對1-2所醫(yī)療機構(gòu)實行股份制改革。
第五、構(gòu)建適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的新型區(qū)域性衛(wèi)生保健網(wǎng)絡(luò)。
農(nóng)村衛(wèi)生工作是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的重要內(nèi)容，是保障廣大農(nóng)民健康，保護農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力，振興農(nóng)村經(jīng)濟和維護社會穩(wěn)定的大事，是我國衛(wèi)生工作的重點。為貫徹和，建立適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟體制要求和農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展?fàn)顩r，具有預(yù)防保健和基本醫(yī)療功能的農(nóng)村衛(wèi)生服務(wù)體系，實行多種形式的農(nóng)民健康保障辦法，使農(nóng)民人人享有初級衛(wèi)生保健，逐漸摸索出一套適合農(nóng)村衛(wèi)生發(fā)展的新路子。
探索農(nóng)村“一體化”辦醫(yī)。衛(wèi)生局依法對農(nóng)村衛(wèi)生工作實行全行業(yè)管理，合理安排農(nóng)村衛(wèi)生機構(gòu)布局，加強農(nóng)村衛(wèi)生機構(gòu)、從業(yè)人員、衛(wèi)生技術(shù)應(yīng)用等方面的準(zhǔn)入管理，制定服務(wù)規(guī)范，完善有關(guān)規(guī)章制度，逐步杜絕非衛(wèi)生技術(shù)人員進入衛(wèi)生技術(shù)崗位情況，堅決取締非法行醫(yī)，使農(nóng)民享有安全的衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)。
第六、加強人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。
事業(yè)的發(fā)展快慢，人員素質(zhì)高低是關(guān)鍵。因此，xx年年我局仍將人員培訓(xùn)工作作為一項重點工作來抓，預(yù)計在加強政治理論學(xué)習(xí)的同時，不斷加強業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)，舉辦培訓(xùn)班不少于四期;送出去進修學(xué)習(xí)人員不少于人員總數(shù)的3%。
第七、加強行業(yè)作風(fēng)建設(shè)，做人民滿意公仆。
行風(fēng)建設(shè)是一項長期而艱巨的任務(wù)，它直接關(guān)系到黨和政府在人民群眾中的形象。衛(wèi)生行業(yè)是“窗口”行業(yè)，是聯(lián)系黨和人民的紐帶，因而堅持行風(fēng)建設(shè)不放松有著十分重要的意義。在目前行風(fēng)建設(shè)工作的基礎(chǔ)上，xx年年行風(fēng)建設(shè)仍是我們的一項重要工作，做為“一把手工程”來抓，加強對各單位的監(jiān)督檢查力度，使服務(wù)態(tài)度、工作作風(fēng)、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)環(huán)境得到進一步提高和加強，讓群眾滿意度不斷提高。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇七
20xx年我們內(nèi)部審計指導(dǎo)科在局領(lǐng)導(dǎo)的重視關(guān)心和各兄弟科室的支持配合下，在各內(nèi)審會員單位的積極參與、大力支持下，緊緊圍繞年初制定的夯實基礎(chǔ)，創(chuàng)新特色，全面提升工作目標(biāo)以及年初全局會議上提到的創(chuàng)新計劃，積極貫徹落實《省內(nèi)部審計工作規(guī)定》，建立健全內(nèi)部審計指導(dǎo)與監(jiān)督機制、制度創(chuàng)新機制、組織與人才培養(yǎng)機制為主的可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)部審計長效管理體系。經(jīng)過一年的努力和實踐，各項工作取得了較好成效，當(dāng)年被省審計廳評為縣級內(nèi)部審計業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督工作優(yōu)勝單位。下面我簡單回顧一下一年來的主要工作。
一、以抓內(nèi)審隊伍建設(shè)為載體，積極主動開展各項工作。
一是開展內(nèi)審?fù)巾椖?，提高?nèi)審業(yè)務(wù)水平與管理水平，充分發(fā)揮內(nèi)審建設(shè)性作用。
我們今年組織各鎮(zhèn)街內(nèi)審機構(gòu)同步開展了全區(qū)公立衛(wèi)生院20xx年度財務(wù)收支與收費情況審計調(diào)查，通過廣泛征求意見、統(tǒng)一工作方案、先行試點審計、審前業(yè)務(wù)培訓(xùn)、審中交流補缺、統(tǒng)一匯總分析的組織實施方式，對基層內(nèi)審人員起到了較好的崗位練兵作用，提高了內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)能力，促進提高了內(nèi)審質(zhì)量。審計結(jié)果引起了區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)高度關(guān)注。區(qū)委書記、區(qū)長和分管區(qū)長分別在綜合報告、衛(wèi)生院收支兩條線試點情況報告與衛(wèi)生院消防安全隱患專報上作出批示，要求區(qū)衛(wèi)生局認真采納，研究分析衛(wèi)生院存在的問題，以改革的思路，不斷解決存在的問題；同時要求有關(guān)部門對衛(wèi)生服務(wù)中心收支兩條線的經(jīng)驗認真總結(jié)，加大推廣力度，對鎮(zhèn)街衛(wèi)生院消防安全隱患問題抓緊整改。促使了衛(wèi)生主管部門及其他有關(guān)部門起草并向區(qū)政府提交了《區(qū)??衛(wèi)生服務(wù)中心收支兩條線管理辦法》等四項制度，并上報了建立藥品統(tǒng)一采購配送平臺的實施方案，為下一步推進衛(wèi)生院的改革、改善醫(yī)政、醫(yī)患關(guān)系提供了決策依據(jù)，充分發(fā)揮了審計的建設(shè)性作用。同時，在計算機專業(yè)人員的配合下，向?qū)徲嬍鹕蠄罅擞嬎銠Cao案例。
二是組織舉辦培訓(xùn)班，提高內(nèi)審人員的技能與水平。
針對目前我區(qū)各鎮(zhèn)街投資項目較多，審計任務(wù)重、要求高，而基層單位建設(shè)項目審計缺乏經(jīng)驗、管理薄弱的現(xiàn)狀，經(jīng)年初征求各鎮(zhèn)街意見，向市審計局申請承辦了市建設(shè)項目內(nèi)部審計培訓(xùn)班，聯(lián)系邀請了招標(biāo)辦、審價中心等有實踐經(jīng)驗的老師，就招投標(biāo)程序和法規(guī)，工程造價控制和審價管理，建設(shè)項目審計中的問題和關(guān)注點等進行闡釋和分析，受到基層內(nèi)審人員歡迎，取得了良好效果。
三是通過案例演示、建立臺賬制度，引導(dǎo)促進內(nèi)審實踐工作。
20xx年按鎮(zhèn)街、機關(guān)、企業(yè)分類分次召集會議，選擇有特色的案例，請有親身實踐經(jīng)驗的內(nèi)審人員演示講解，滿足內(nèi)審人員借鑒兄弟單位實踐經(jīng)驗的要求，贏得了上級領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定。同時，根據(jù)會員單位的特定需求，牽線搭橋，幫助聯(lián)系相互學(xué)習(xí)。
同時通過建立內(nèi)審臺賬制度，對內(nèi)審日常工作、內(nèi)審項目以及內(nèi)審成果的收集整理，形成內(nèi)審臺賬，促進內(nèi)部審計管理水平的提高。
四是利用多種載體，加強內(nèi)審宣傳交流。
五是修改完善制度，進一步深化內(nèi)審考核。
修改完善考核內(nèi)容。今年年初根據(jù)會員單位的意見建議，相應(yīng)修訂了區(qū)內(nèi)審考核制度中評分標(biāo)準(zhǔn)，在簡化考核方式的基礎(chǔ)上，突出強化基礎(chǔ)與提升內(nèi)部審計質(zhì)量的考核力度；強化了對內(nèi)審專職人員、內(nèi)審工作臺賬及內(nèi)審成果利用等方面的考核力度。使考核更有利于引導(dǎo)的內(nèi)審工作符合新的發(fā)展要求。認真組織實施各鎮(zhèn)街、有關(guān)部門、有關(guān)企業(yè)的考核自評與匯總工作。
二、創(chuàng)新工作方法，做到目標(biāo)、任務(wù)、責(zé)任三個早落實，較好完成上級任務(wù)。
20xx年我們內(nèi)審工作將以深入貫徹落實《省內(nèi)部審計工作規(guī)定》為契機，按照上級要求，結(jié)合我區(qū)實際，圍繞人才培養(yǎng)這個??提升內(nèi)審成果，促進內(nèi)審可持續(xù)發(fā)展的基本思路，積極主動開展內(nèi)審指導(dǎo)服務(wù)工作，提升內(nèi)審為經(jīng)濟發(fā)展與領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)的能力，打造內(nèi)審品牌，更好地發(fā)揮內(nèi)審的免疫系統(tǒng)功能。
一、加強隊伍建設(shè)，突出人才培養(yǎng)。擁有一支高素質(zhì)的內(nèi)審人員隊伍，是促進內(nèi)部審計事業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)保障。一是建立內(nèi)審人才庫。針對目前內(nèi)審人才普遍缺乏，企業(yè)內(nèi)審人員流動較頻繁的現(xiàn)象，結(jié)合本次省市調(diào)查，逐步建立我區(qū)內(nèi)審人才庫，以較全面地掌握我區(qū)內(nèi)審人員結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、執(zhí)業(yè)狀態(tài)等情況，為今后更好地開展工作、組織有針對性的培訓(xùn)活動打下基礎(chǔ)。二是對暫時沒有條件配備專職內(nèi)審人員的單位，指導(dǎo)幫助單位有目標(biāo)性地培養(yǎng)內(nèi)審人員，促進單位增強內(nèi)審人才意識，為今后內(nèi)審工作的可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇八
第一條為了進一步規(guī)范公司內(nèi)審稽核工作,明確內(nèi)部審計機構(gòu)和人員的責(zé)任,保證審計質(zhì)量，明確審計責(zé)任，促進經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本制度。
第二條本制度所稱內(nèi)審稽核工作，是指公司內(nèi)部審計機構(gòu)依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、財務(wù)會計制度和公司內(nèi)部管理規(guī)定，對公司財務(wù)收支、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營績效進行監(jiān)督和評價工作。其目的是促進公司內(nèi)部控制的建立健全，有效地控制成本，改善經(jīng)營管理，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，增加公司價值。
第三條本制度適用于公司的財務(wù)管理、會計核算和經(jīng)營所進行的內(nèi)審稽核工作。
第二章內(nèi)部審計機構(gòu)和審計人員。
第四條公司在監(jiān)事會審計委員會下設(shè)立審計部，審計部是公司內(nèi)部審計機構(gòu),在監(jiān)事會審計委員會指導(dǎo)下獨立開展審計工作，對公司財務(wù)管理、內(nèi)控制度建立和執(zhí)行情況進內(nèi)部審計監(jiān)督。
第五條內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)內(nèi)審工作需要配備合理的、穩(wěn)定的人員結(jié)構(gòu)，配備具有必要專業(yè)知識、相應(yīng)業(yè)務(wù)能力的審計人員。內(nèi)部審計機構(gòu)設(shè)負責(zé)人一名，由監(jiān)事會任免，負責(zé)內(nèi)部審計機構(gòu)的全面管理工作。內(nèi)部審計機構(gòu)負責(zé)人必須具有中級以上專業(yè)技術(shù)職稱與實際工作經(jīng)驗。
第六條內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)積極了解、參與公司的內(nèi)部控制建設(shè)。
第七條公司建立健全內(nèi)部審計工作制度。內(nèi)部審計機構(gòu)每季度應(yīng)召開一次會議，報告內(nèi)部審計工作情況和發(fā)現(xiàn)的問題，并至少每年向監(jiān)事會審計委員會提交一次內(nèi)部審計報告。
第八條依照國家法律、法規(guī)、審計規(guī)范、審計程序及有關(guān)制度規(guī)定對公司的經(jīng)營活動、財務(wù)收支、經(jīng)濟效益、高管人員離任進行內(nèi)部審計監(jiān)督。
第三章審計機構(gòu)的職責(zé)。
第九條內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定實施適當(dāng)?shù)膶彶槌绦?，評價公司內(nèi)部控制的有效性，如發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在重大缺陷或重大風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)及時向?qū)徲嬑瘑T會報告。并至少每年向?qū)徲嬑瘑T會提交一次內(nèi)部控制評價報告。
第十條審計工作以改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益為目的，并對公司的一切經(jīng)營活動進行監(jiān)督。
第十一條內(nèi)部審計機構(gòu)的主要職責(zé)是：
（二）對公司下列事項進行內(nèi)部審計監(jiān)督：
1、與財務(wù)收支有關(guān)的一切經(jīng)濟活動和經(jīng)濟效益；
2、資金、財產(chǎn)的安全、完整和管理情況；
3、會計報表、會計資料、會計決算的真實性、完整性、正確性、合法性；
4、對公司內(nèi)部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況；
（三）公司內(nèi)設(shè)機構(gòu)及領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟責(zé)任進行審計；
（四）配合公司聘請的外部審計機構(gòu)，完成年度財務(wù)報告等相關(guān)審計工作；
（五）完成監(jiān)事會交辦的其他事項。
第十二條審計人員應(yīng)保持嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，在被審部門或個人提供的資料真實齊全的情況下，應(yīng)客觀反映所發(fā)現(xiàn)的問題。如反映情況失實，應(yīng)負審計責(zé)任。審計人員因被審部門或個人未如實提供全部審計所需資料而導(dǎo)致無法作出內(nèi)部審計制度判斷時，應(yīng)及時報告監(jiān)事會，審計人員不應(yīng)負相應(yīng)的審計責(zé)任。
第四章審計權(quán)限。
第十三條內(nèi)部審計機構(gòu)有權(quán)檢查審計區(qū)間內(nèi)所有有關(guān)經(jīng)營管理的賬務(wù)、資料，包括：
（一）會計賬簿、憑證、報表；
（二）全部業(yè)務(wù)合同、協(xié)議、契約；
（三）全部開戶銀行的銀行對賬單；
（四）各項資產(chǎn)證明；
（五）要求對方提供各項債權(quán)的確認函；
（六）與客戶往來的重要文件；
（七）重要經(jīng)營決策過程記錄；
（八）其他相關(guān)的資料。
第十四條內(nèi)部審計機構(gòu)還具有以下權(quán)限：
（一）就審計事項的有關(guān)問題向被審部門或個人進行調(diào)查；
（四）建議有關(guān)部門對違反財經(jīng)法紀(jì)和嚴重失職造成重大經(jīng)濟損失的部門和個人追究責(zé)任；
（五）對被審計部門提出改進管理的建議；
（七）可以隨時調(diào)閱公司與財務(wù)收支有關(guān)的資料。
第十五條內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)公司的實際情況與次年經(jīng)營計劃，于每個會計年度結(jié)束前兩個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交次一年度內(nèi)部審計工作計劃，并將審計重要的關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用及信息披露事務(wù)等事項作為年度工作計劃的必備內(nèi)容。
（一）簽發(fā)內(nèi)部審計通知書。
內(nèi)部審計機構(gòu)填制內(nèi)部審計通知書，并在實施審計前五天，將內(nèi)部審計通知書送達被審計部門或個人。審計通知書的內(nèi)容包括：
（1）被審計部門或個人名稱；
（2）審計的依據(jù)、范圍、內(nèi)容、方式和時間；
（3）對被審計部門或個人配合審計工作的具體要求。
審計部認為需要被審計部門或個人自查的，應(yīng)當(dāng)在審計通知中寫明自查的內(nèi)容、要求和期限。
（二）成立審計小組。
內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)內(nèi)部審計項目計劃，選派審計人員組成審計小組，并指定主審人員，審計小組實行主審負責(zé)制，必要時可選調(diào)其他專業(yè)人員參與審計或提供專業(yè)建議。
（三）確定審計方式。
內(nèi)部審計機構(gòu)可以根據(jù)工作進度安排的實行年度定期審計和年中不定期審計，各被審計部門或個人應(yīng)按規(guī)定報送月、季、年度財務(wù)報表及相關(guān)資料。
（四）實施審計。
審計小組依據(jù)內(nèi)部審計計劃，由主審人員負責(zé)安排相關(guān)人員具體審計。審計人員通過審查被審計部門或個人、會計憑證、會計帳簿、會計報表，查閱與審計事項有關(guān)的文件、資料，檢查現(xiàn)金、實物，向有關(guān)部門和個人調(diào)查等方式進行審計，并取得證明材料。
審計人員收集證明材料、必須遵循下列要求：
（1）客觀公正、實事求是，防止主觀臆斷，保證證明材料的客觀性；
（2）分析判斷，決定取舍，保證證明材料的相關(guān)性；
（3）收集足以證明審計事實真相的證明材料，保證證明材料的充分性；
（4）嚴格遵守法律、法規(guī)的規(guī)定，保證證明材料的合法性。
審計人員向有關(guān)單位和個人調(diào)查取得的證明材料，應(yīng)當(dāng)有提供者的簽名或蓋章，未取得提供者簽名或蓋章的，應(yīng)當(dāng)注明原因。
審計人員應(yīng)當(dāng)編制審計工作底稿。審計工作底稿的內(nèi)容包括：
（1）被審計部門或個人的名稱：
（2）審計項目的名稱以及實施的時間；
（3）審計過程記錄；
（4）編制者的姓名及編制日期；
（5）復(fù)核者的姓名及復(fù)核日期；
（6）索引號及頁次；
（7）其他應(yīng)說明的事項。
（五）提交審計報告。
審計小組在實施審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題可隨時向有關(guān)部門和人員提出改進建議，審計終結(jié)，依據(jù)審計工作底稿，作出審計報告。
審計報告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
（1）審計的依據(jù)、范圍、內(nèi)容、方式和時間；
（2）被審計部門或個人的有關(guān)情況；
（3）實施審計的有關(guān)情況；
（4）審計評價意見；
（5）對違反有關(guān)規(guī)定的行為的定性、處理處罰建議及其依據(jù)。
（六）作出審計決定。
內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)審計報告提出審計決定或?qū)徲嬕庖姇瑘箢I(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后送達被審計部門或個人，被審計部門或個人應(yīng)當(dāng)簽收審計決定或?qū)徲嬕庖姇?，被審計部門或個人必須執(zhí)行審計決定。
（七）審計決定復(fù)議。
被審計部門或個人對審計意見書或?qū)徲嫑Q定如有異議，應(yīng)在接到審計意見書或?qū)徲嫑Q定之日起三天內(nèi)以書面形式向內(nèi)部審計機構(gòu)提出，內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)及時處理，無法處理的應(yīng)及時上報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)決定。
第十七條審計終結(jié)。
內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)在完成該項審計后十五日內(nèi)對辦理的審計事項建立審計檔案，審結(jié)卷成，定期歸檔的責(zé)任制度，內(nèi)部審計工作報告、工作底稿及相關(guān)資料的保存時間為十五年。
第六章違規(guī)責(zé)任。
第十八條違反國家法律法規(guī)、公司管理制度和本管理制度，有下列行為之一的部門和個人，內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)情節(jié)輕重，提出處罰意見，報公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。
1、拒絕提供有關(guān)文件、憑證、賬簿、報表資料和證明材料的；
2、阻撓審計人員行使職權(quán)，抗拒、破壞監(jiān)督檢查的；
3、弄虛作假、隱瞞事實真相的；
4、拒不執(zhí)行審計決定的；
5、打擊、報復(fù)審計人員和檢舉人員的。
第十九條違反國家法律法規(guī)、公司管理制度和本管理制度，有下列行為之一的審計人員，根據(jù)情節(jié)輕重，報請公司批準(zhǔn)后可對其進行相應(yīng)處分和經(jīng)濟處罰。
1、利用職權(quán)、謀取私利的；
2、弄虛作假、徇私舞弊的；
3、玩忽職守、造成審計報告嚴重失實的；
4、未能保守公司秘密的。
第七章附則。
第二十條本制度由監(jiān)事會負責(zé)解釋和修訂。
第二十一條本制度自公司運營之日起實施。
xxxx公司內(nèi)部控制制度。
第一條為規(guī)范公司業(yè)務(wù)流程，加強內(nèi)部管理，保障小額貸款公司安全穩(wěn)健運行，依據(jù)《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)(2008)23號)、《新疆維吾爾自治區(qū)小額貸款公司試點暫行管理辦法》等法律規(guī)定和監(jiān)管要求，制定本制度。
第二條本制度所稱之“內(nèi)部控制”是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。
第三條公司內(nèi)部控制的目標(biāo)：
(四)確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)記錄等其他管理信息的及時、真實和完整。
第四條公司應(yīng)當(dāng)建立良好的公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)。
第五條公司董事會、監(jiān)事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)充分認識自身對內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。
董事會負責(zé)保證小額貸款公司建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系；負責(zé)審批整體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況；負責(zé)確保小額貸款公司在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營，明確設(shè)定可接受的風(fēng)險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險；負責(zé)審批組織機構(gòu)；負責(zé)保證高級管理層對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。
監(jiān)事會負責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；負責(zé)監(jiān)督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)；負責(zé)要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害小額貸款公司利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。高級管理層負責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估；負責(zé)執(zhí)行董事會決策；負責(zé)建立識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施；負責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責(zé)得到有效履行。
第六條公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)、有效的激勵約束機制，培育良好的企業(yè)精神和內(nèi)部控制文化，從而創(chuàng)造全體員工均充分了解且能履行職責(zé)的環(huán)境。
第七條公司應(yīng)當(dāng)對各項業(yè)務(wù)制定全面、系統(tǒng)、成文的政策、制度和程序，在全公司范圍內(nèi)保持統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求，并保證其連續(xù)性和穩(wěn)定性。
第八條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的工作崗位及其性質(zhì)，賦予其相應(yīng)的職責(zé)和權(quán)限，各個崗位應(yīng)當(dāng)有正式、成文的崗位職責(zé)說明和清晰的報告關(guān)系。
第九條公司各崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)做到分工合理、職責(zé)明確，崗位之間應(yīng)當(dāng)相互配合、相互制約，做到審貸分離、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計賬務(wù)處理分離。
第十條公司發(fā)放貸款應(yīng)堅持小額分散原則、防止貸款過度集中，通過實行授信組合管理，制定在不同期限、不同行業(yè)、不同區(qū)縣的授信分散化目標(biāo)，及時監(jiān)測和控制授信組合風(fēng)險，確?？傮w授信風(fēng)險控制在合理的范圍內(nèi)。公司70％的資金應(yīng)用于同一借款人貸款余額不超過100萬元的小額借款人，其余營運資金應(yīng)按照對同一借款人的貸款余額不超過資本凈額的5％發(fā)放貸款。
第十一條公司應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)一的貸款操作規(guī)程，明確貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查各個環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn)和盡職要求：
(一)貸前調(diào)查應(yīng)當(dāng)做到實地查看，如實報告授信調(diào)查掌握的情況，不回避風(fēng)險點，不因任何人的主觀意志而改變調(diào)查結(jié)論。
(二)貸時審查應(yīng)當(dāng)做到獨立審貸，客觀公正，充分、準(zhǔn)確地揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險，提出降低風(fēng)險的對策。
(三)貸后檢查應(yīng)當(dāng)做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報告有關(guān)人員，不得隱瞞或掩飾問題。
第十二條公司應(yīng)當(dāng)建立授信風(fēng)險責(zé)任制，明確規(guī)定各個部門、崗位的風(fēng)險責(zé)任：
(一)調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的責(zé)任。
(二)審查和審批人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)審查、審批失誤的責(zé)任，并對本人簽署的意見負責(zé)。
(三)貸后管理人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。
(四)放款操作人員應(yīng)當(dāng)不當(dāng)操作風(fēng)險負責(zé)。
第十三條公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則和國家統(tǒng)一的會計制度，制訂并實施本公司的會計規(guī)范和管理制度。
第十四條公司應(yīng)當(dāng)確保會計工作的獨立性，確保會計部門、會計人員能夠依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度和本行業(yè)的會計規(guī)范獨立地辦理會計業(yè)務(wù)，任何人不得授意、暗示、指示、強令會計部門、會計人員違法或違規(guī)辦理會計業(yè)務(wù)。
第十五條公司會計崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)實行責(zé)任分離、相互制約的原則，嚴禁一人兼任非相容的崗位或獨自完成會計全過程的業(yè)務(wù)操作。
第十六條公司應(yīng)當(dāng)對會計賬務(wù)處理的全過程實行監(jiān)督，會計賬務(wù)應(yīng)當(dāng)做到賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實、賬表和內(nèi)外賬的六相符。
第十七條公司應(yīng)當(dāng)對會計主管、會計負責(zé)人實行從業(yè)資格管理，建立會計人員檔案。會計主管、會計負責(zé)人和會計人員應(yīng)當(dāng)具有與其崗位、職位相適應(yīng)的專業(yè)資格或技能。
第十八條公司應(yīng)當(dāng)實行會計差錯責(zé)任人追究制度，發(fā)生重大會計差錯、舞弊或案件，除對直接責(zé)任人員追究責(zé)任外，機構(gòu)負責(zé)人和分管會計的負責(zé)人也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
第十九條公司應(yīng)當(dāng)完善會計檔案管理，嚴格執(zhí)行會計檔案查閱手續(xù)，防止會計檔案被替換、更改、毀損、散失和泄密。
第二十條公司具有專業(yè)從業(yè)資格的內(nèi)部審計人員。內(nèi)部審計人員具有充分的獨立性，有權(quán)獲得公司的所有經(jīng)營信息和管理信息，并對各個部門、崗位和各項業(yè)務(wù)實施全面的監(jiān)督和評價。
第二十一條公司應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的信息披露制度，按照規(guī)定及時、真實、完整地披露會計、財務(wù)信息，滿足股東、監(jiān)管當(dāng)局和社會公眾對其信息的需求。
第二十二條公司應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測、預(yù)警機制，嚴密監(jiān)測資產(chǎn)質(zhì)量的變化，及時發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量的潛在風(fēng)險并發(fā)出預(yù)警提示，分析不良資產(chǎn)形成的原因，及時制定防范和化解風(fēng)險的對策。
第二十三條公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)審稽核制度，加強對公司業(yè)務(wù)操作、財務(wù)收支等各項工作的監(jiān)管力度，促進公司持續(xù)不斷的改善經(jīng)營管理，控制成本，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險。
第二十四條公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的報告和信息反饋制度，業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計部門和其他控制人員發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的隱患和缺陷，應(yīng)當(dāng)及時向董事會、管理層或相關(guān)部門報告。
第二十五條公司內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的制度建設(shè)和執(zhí)行情況定期進行檢查評價，提出改進建議，對違反規(guī)定的機構(gòu)和人員提出處理意見。
第二十六條公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制問題和缺陷的處理糾正機制，管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制的檢查情況和評價結(jié)果，提出整改意見和糾正措施，并督促業(yè)務(wù)部門落實。
第二十七條公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的風(fēng)險責(zé)任制：
(一)董事會、高級管理層應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的有效性負責(zé)，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任。
(二)內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)對未執(zhí)行審計方案、程序和方法導(dǎo)致重大問題未能被發(fā)現(xiàn)，對審計發(fā)現(xiàn)隱瞞不報或者未如實反映，審計結(jié)論與事實嚴重不符，對審計發(fā)現(xiàn)問題查處整改工作跟蹤不力等行為，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
(三)業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)及時糾正內(nèi)部控制存在的問題，并對出現(xiàn)的風(fēng)險和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
(四)高級管理層應(yīng)當(dāng)對違反內(nèi)部控制的人員，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責(zé)任和予以處分，并承擔(dān)處理不力的責(zé)任。
xxxx公司重大事項報告制度。
一、報告內(nèi)容。
（一）影響借款人履約能力的重大事項。
1、借款人的關(guān)鍵人員如經(jīng)營決策人員、主要執(zhí)行人員和技術(shù)人員失蹤或無法聯(lián)系；
2、借款人拒絕提供與信用審核有關(guān)的文件；
3、借款人隱瞞重要信息或提供虛假信息，如隱瞞資產(chǎn)、債務(wù)或抵（質(zhì)）押品真實情況；
4、借款人無恰當(dāng)理由突然改變會計政策或核算方法以及折舊計提方式、存貨計價方式等；
6、借款人的競爭者、供應(yīng)商或其他借款人對借款人的負面評價、媒體的負面報道；
7、借款人改變主要授信銀行，向許多銀行借款或不斷在這些銀行之間借新還舊：
8、借款人頻繁更換會計人員或主要管理人員；
9、借款人卷入法律糾紛；
10、借款人有破產(chǎn)和解或破產(chǎn)重整經(jīng)歷；
11、社會公眾對借款人法定代表人或經(jīng)營者個人品質(zhì)、行為反映不良；
12、借款人法定代表人或經(jīng)營者個人納稅額大幅度下降；
13、借款人法定代表人或經(jīng)營者個人有賭博、涉毒、嫖娼等違法或違反社會公德的行為；
14、借款人在銀行的存款不斷減少或出現(xiàn)異常變化；
15、借款人缺乏財務(wù)計劃，如總是突然向銀行提出借款需求；
16、借款人經(jīng)常接到供貨商查詢核實存款情況的電話；
17、借款人的關(guān)鍵管理人員或技術(shù)人員行為異常；
18、借款人的主要業(yè)務(wù)頻繁變化；
21、借款人付息或還本拖延，經(jīng)常申請延期支付，或申請實施新的貸款；
22、貸款抵押品情況惡化；
23、借款人或其主要股東向其他企業(yè)或個人提供抵（質(zhì)）押物擔(dān)?；虮ＷC；
24、主要股東向其他人轉(zhuǎn)讓或擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)；
25、其他銀行提高對借款人的利率；
26、借款人關(guān)聯(lián)交易增多；
27、借款人現(xiàn)金流出現(xiàn)問題；
28、借款人的產(chǎn)品或服務(wù)的市場需求下降；
29、借款人的還款記錄不正?；蛭窗春贤€款；
30、借款人欺詐，如在對方付款后故意不提供相應(yīng)的產(chǎn)品或服務(wù)；
31、借款人弄虛作假（如偽造或涂改各種批準(zhǔn)文件或相關(guān)業(yè)務(wù)憑證）；
32、借款人主要業(yè)務(wù)或經(jīng)營環(huán)境的重大變動。
（二）影響本公司正常經(jīng)營的重大事項。
1、現(xiàn)金流出現(xiàn)問題；
2、出現(xiàn)內(nèi)部欺詐問題；
3、主要業(yè)務(wù)人員行為異常；
4、經(jīng)營場所主要設(shè)備故障；
5、出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)安全問題。
（三）需要報告的其他重大事項。
二、重大事項報告程序和要求。
（一）實行逐級報告制度。請示報告要堅持分級負責(zé)，逐級報告的原則，凡屬職權(quán)范圍的工作，要各負其責(zé)，認真落實，凡重大問題本級無權(quán)決定的，要逐級報告，不得超越權(quán)限。
（二）凡需要報告的重大事項由報告部門或個人用書面或其他形式報告，能事前報告的事項要事前報告，事前無法報告的，事后應(yīng)及時報告。
（三）重大突發(fā)事件或事故應(yīng)緊急報告，無論什么時間，必須在第一時間（1小時內(nèi)）報告主管領(lǐng)導(dǎo)，一般事故要及時（4小時內(nèi)）報告；可先用電話口頭報告，然后再補報文字報告，來不及報送詳細情況的，可先進行初報，然后根據(jù)事態(tài)進展和處理情況，隨時進行續(xù)報。
（四）報告事項由總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)審批。急事及時批復(fù)，其它事項三天內(nèi)批復(fù)。特殊情況由董事會研究確定。
三、
罰則。
（一）上級負責(zé)人對下級報告的重要事項，屬自身職責(zé)范圍的要及時答復(fù)或處理，自身難以決斷的，要及時上報，因自身答復(fù)不及時或處理不當(dāng)或應(yīng)上報而沒上報的，造成后果必須追究當(dāng)事人責(zé)任。
（二）報告對象必須及時按要求如實報告，并嚴格按批復(fù)意見辦理，辦結(jié)后書面匯報或口頭匯報辦理情況。未按要求報告或未按批復(fù)意見辦理的，視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分。
（三）對一些影響公司全局的突發(fā)事件，本部門或當(dāng)事人無論什么原因，沒有及時上報而造成嚴重后果的，必須追究當(dāng)事人和部門負責(zé)人的責(zé)任。
xxxx公司信息披露制度。
第一條為規(guī)范xxxx公司（以下簡稱“本公司”）信息披露行為，加強信息披露事務(wù)管理，確保信息披露的真實、準(zhǔn)確、及時、完整，切實保護本公司、股東、債權(quán)人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《新疆維吾爾自治區(qū)小額貸款公司試點暫行管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況制定本制度。
第二條本制度適用于如下人員和機構(gòu)：
（一）本公司董事會秘書和信息披露事務(wù)管理部門；
（二）本公司董事和董事會；
（三）本公司監(jiān)事和監(jiān)事會；
（四）本公司高級管理人員；
（五）本公司控股股東和持股5%以上的股東；
（六）其他負有信息披露職責(zé)的本公司人員和部門。
第二章信息披露的基本原則。
第三條本公司應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
第四條本公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平。不能保證報告內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整的，應(yīng)當(dāng)做出相應(yīng)聲明并說明理由。
第五條本公司披露信息時，應(yīng)當(dāng)使用事實描述性語言，簡明扼要、通俗易懂地說明事件真實情況，信息披露文件中不得含有宣傳、廣告、恭維或者詆毀等性質(zhì)的詞語。
第三章應(yīng)傳遞和披露的信息。
第六條本公司披露的信息包括：
（一）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表；
（二）年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況；
（三）融資情況；
（四）重大事項；
（五）根據(jù)有關(guān)規(guī)定需要披露的其他信息。
第七條前條所述重大事項主要包括重大風(fēng)險事項、重大變更事項。
（一）重大風(fēng)險事項。
1、遭受重大損失；
2、可能依法承擔(dān)重大違約責(zé)任或者大額賠償責(zé)任；
3、計提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；
4、本公司決定解散或者被有權(quán)機關(guān)依法責(zé)令關(guān)閉；
5、主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；
6、主要業(yè)務(wù)或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；
7、本公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或者受到重大行政、刑事處罰；
8、董事長或經(jīng)理無法履行職責(zé)或者因涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查；
9、本公司認定的其他情形。
（二）重大變更事項。
2、經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化；
3、變更會計政策；
4、本公司大股東或者實際控制人發(fā)生或者擬發(fā)生變更；
6、經(jīng)營情況或者經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化；
7、訂立與經(jīng)營相關(guān)的重要合同，可能對本公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響；
8、新頒布的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策可能對本公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響；
9、聘任或者解聘為本公司審計的會計師事務(wù)所；
10、法院裁定禁止本公司大股東轉(zhuǎn)讓其所持本本公司股份；
11、任一股東所持本公司5%以上的股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管或者信托；
13、本公司認定的其他情形。
第八條本公司治理的有關(guān)信息主要包括：
（一）董事會、監(jiān)事會的人員及構(gòu)成，包括獨立董事的配備情況；
（二）董事會、監(jiān)事會的工作及評價；
（四）各專門委員會的組成及工作情況。
第九條信息披露的時間、格式和內(nèi)容，按信息披露的類型遵照監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四章信息披露職責(zé)。
第十條本公司信息披露工作由董事會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理，本公司董事會決定本公司信息披露事項，董事長是本公司信息披露的第一責(zé)任人。
第十一條董事會秘書負責(zé)組織和協(xié)調(diào)本公司信息披露事務(wù)，匯集本公司應(yīng)予披露的信息并報告董事會，對本公司和董事會負責(zé)，負有信息披露的直接責(zé)任。
第十二條董事信息披露的責(zé)任：
（一）本公司董事會全體成員必須保證信息披露內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就信息披露內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
（二）未經(jīng)董事會決議或董事長授權(quán)，董事個人不得代表本公司或董事會向股東和媒體發(fā)布、披露本公司未經(jīng)公開披露過的信息。
第十三條監(jiān)事信息披露的責(zé)任：
（一）監(jiān)事會全體成員必須保證所提供披露的文件材料的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對信息披露內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
（二）監(jiān)事會對涉及檢查本公司財務(wù)，對董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員執(zhí)行本公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者本公司《章程》的行為進行對外披露時，應(yīng)提前5個工作日書面通知董事會，并提供相關(guān)資料。
（三）當(dāng)監(jiān)事會向股東大會或國家有關(guān)主管機關(guān)報告董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員損害本公司利益的行為時，應(yīng)及時通知董事會，并提供相關(guān)資料。
第十四條高級管理層信息披露的責(zé)任：
（一）高級管理層應(yīng)當(dāng)及時以書面形式定期或不定期（有關(guān)事項發(fā)生的當(dāng)日內(nèi)）向董事會報告本公司經(jīng)營、重大合同的簽訂、執(zhí)行情況、資金運用情況和盈虧情況，總經(jīng)理必須保證報告的真實、及時和完整。
（二）高級管理層有責(zé)任和義務(wù)答復(fù)董事會關(guān)于涉及本公司定期報告、臨時報告及本公司其他情況的詢問，以及董事會代表股東、監(jiān)管機構(gòu)做出的質(zhì)詢，提供有關(guān)資料，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
第十五條其他信息披露義務(wù)人的責(zé)任：
（一）持有、控制本公司5％（含5％）以上股份的股東對其已完成和正在進行的涉及本公司股權(quán)變動、質(zhì)押等事項負有保證信息在2日內(nèi)向本公司董事會秘書傳遞的責(zé)任。
（二）本公司各部門負責(zé)人應(yīng)按本制度的要求傳遞本制度所要求傳遞的各類信息，并履行本制度所列的各項原則。
（三）本公司財務(wù)部應(yīng)保證對外披露的財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載或重大遺漏。
第十六條本公司信息披露的義務(wù)人為董事、監(jiān)事、高級管理人員和各部門主要負責(zé)人；持有本公司5%以上股份的股東亦應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的信息披露義務(wù)。
第十七條本公司信息披露的義務(wù)人應(yīng)當(dāng)嚴格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)和本制度的規(guī)定，履行信息披露的義務(wù)，遵守信息披露的紀(jì)律。
第十八條本公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和董事會秘書應(yīng)當(dāng)熟悉信息披露規(guī)則，積極參加監(jiān)管機構(gòu)要求參加的各類培訓(xùn)，提高自身素質(zhì)，加強自律，防范風(fēng)險，認真負責(zé)地履行信息披露職責(zé)。
第十九條本公司信息披露相關(guān)文件、資料的檔案由董事會辦公室負責(zé)歸檔保管。
第五章信息傳遞、審核及披露的程序。
第二十條本公司信息傳遞、審核及披露工作一般遵循以下程序：
（一）定期報告遵循下列程序：
2、董事會秘書負責(zé)送達董事審閱；
3、董事長負責(zé)召集和主持董事會會議審議定期報告；
4、董事會秘書負責(zé)組織定期報告的披露工作。
（二）臨時報告遵循下列程序：
3、董事會秘書負責(zé)進行程序性審查并組織臨時報告的披露工作。
第六章保密措施。
第二十一條本公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的工作人員，均負有保密義務(wù)。
第二十二條本公司董事會應(yīng)采取必要措施，在信息公開披露之前，將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)。
第二十三條本公司各部門在與各中介機構(gòu)的業(yè)務(wù)合作中，只限于本系統(tǒng)的信息交流，不得泄露或非法獲取與工作無關(guān)的其他內(nèi)幕信息。
第二十四條本公司正常的工作會議，對本制度規(guī)定有關(guān)重要信息，與會人員有保密責(zé)任。
第七章檢查與監(jiān)督。
第二十五條董事會應(yīng)當(dāng)定期對本公司信息披露事務(wù)管理制度的實施情況進行自查，發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)當(dāng)及時改正。
第二十六條本公司監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對本公司信息披露事務(wù)管理制度的實施情況進行定期或不定期檢查，對發(fā)現(xiàn)的重大缺陷及時督促本公司董事會進行改正，并根據(jù)需要要求董事會對制度予以修訂。
第八章責(zé)任與處罰。
第二十七條因本制度所涉及的信息披露相關(guān)當(dāng)事人的失職，導(dǎo)致信息披露違規(guī)，給本公司造成嚴重影響或損失的，應(yīng)對該責(zé)任人給予批評、警告，直至解除其職務(wù)的處分，并且可以向其提出適當(dāng)?shù)馁r償要求。
第二十八條因有關(guān)人員違反信息披露規(guī)定，披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，對他人造成損失的應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法追究法律責(zé)任。
第二十九條本公司聘請的顧問、中介機構(gòu)工作人員、關(guān)聯(lián)人等同時負有保密責(zé)任，若擅自披露本公司信息，給本公司造成損失的，本公司保留追究其責(zé)任的權(quán)利。
第九章附則。
第三十條本制度由董事會負責(zé)解釋和修改。
第三十一條本制度自公司運營之日起實施。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇九
__年，是實施“__x”規(guī)劃的第二年，是全面落實科學(xué)發(fā)展觀的重要一年。宣傳思想工作要堅持以xxx理論和“____”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以促進科學(xué)發(fā)展、構(gòu)建和諧社會為主線，緊緊圍繞縣委、縣政府“率先融入、奮力趕超，走跨越式發(fā)展之路”的總體部署，創(chuàng)新載體，創(chuàng)新形式，精心組織好重大宣傳活動，為實現(xiàn)“__x”規(guī)劃的各項目標(biāo)任務(wù)，為全面建設(shè)小康社會、構(gòu)建社會主義和諧社會提供強有力的思想保證、輿論支持、精神動力和文化條件。
推動學(xué)習(xí)貫徹xxx理論和“____”重要思想向深度廣度拓展。以加強和改進黨委(黨組)中心組理論學(xué)習(xí)為重點，扎實推進黨員干部的理論學(xué)習(xí)，不斷提高運用xxx理論和“____”重要思想解決問題的本領(lǐng)。進一步推動黨政領(lǐng)導(dǎo)干部深入基層宣講__屆五中全會精神。深入宣傳以實踐“____”重要思想為主要內(nèi)容的保持xxx員先進性教育活動，推出一批踐行“____”重要思想同學(xué)習(xí)貫徹黨的__大和__屆三中、四中、五中全會精神結(jié)合起來，同學(xué)習(xí)運用黨的最新理論成果結(jié)合起來，同學(xué)習(xí)黨章、遵守黨章、貫徹黨章、維護黨章結(jié)合起來，大力弘揚理論聯(lián)系實際的馬克思主義學(xué)風(fēng)，促進黨員干部做到真學(xué)、真懂、真信、真用，在武裝頭腦、指導(dǎo)實踐、推動工作上取得新成效。
加強對重大發(fā)展實踐問題的研究。開展對社會主義新農(nóng)村建設(shè)的理論探索，舉辦系列理論研討活動，全面解讀“生產(chǎn)發(fā)展、生活寬裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主”的新農(nóng)村建設(shè)基本要求，認真回答我縣新農(nóng)村建設(shè)面臨的理論和現(xiàn)實問題，營造有利于新農(nóng)村建設(shè)的思想環(huán)境。
深入推進理論宣傳和普及工作。在縣級新聞媒體上開辟理論欄目，有效擴大理論宣傳的覆蓋面。抓好農(nóng)村黨員干部冬訓(xùn)、基層黨員干部輪訓(xùn)等經(jīng)常性理論普及工作;突出建設(shè)社會主義新農(nóng)村的主題，組織先進性教育宣講團、典型事跡報告團開展集中宣講活動。推進基層黨校規(guī)范化建設(shè)，加強基層理論宣傳干部培訓(xùn)，確保基層理論教育取得實效。
積極營造以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)濟社會發(fā)展全局的濃厚氛圍。組織大型主題宣傳報道活動，大力宣傳縣委、縣政府堅持以人為本、推動經(jīng)濟社會全面協(xié)高可持續(xù)發(fā)展的各項重大決策，充分報道各地各部門落實科學(xué)發(fā)展觀的新進展新成效，全面展示我縣經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展的良好局面，把全縣人民的思想和行動統(tǒng)一到縣委、縣政府的重大決策部署上來。
深入宣傳黨的黨的__屆五中全會精神和縣委、縣政府“率先融入、奮力趕超，走跨越式發(fā)展之路”的戰(zhàn)略部署。大力宣傳報道“十五”時期的巨大成新、成功經(jīng)驗以及“__x”規(guī)劃的戰(zhàn)略目標(biāo)和主要任務(wù)。大力宣傳扎實推進社會主義新農(nóng)村、進一步做好“三農(nóng)”工作的新舉措。充分報道加快建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展、全面增強自主創(chuàng)新能力的新探索，充分反映推進體制改革、推動和諧社會建設(shè)的新進展，引導(dǎo)干部群眾增強抓住機遇、加快發(fā)展的責(zé)任感和緊迫感。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇十
為確保社會保險基金安全運營，根據(jù)《社會保險費征繳暫行條例》、《社會保險法》有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我局工作實際，制定本年度社會保險稽核工作計劃：
一、認真做好書面稽核與實地稽核。
認真開展企事業(yè)單位的繳費基數(shù)與參保人數(shù)申報的核查工作，對拒不按規(guī)定申報繳費的單位進行重點稽核，對規(guī)模企業(yè)重點查處少報、瞞報工資總額和參保人數(shù)的問題，依法開展專項稽核，對民營及規(guī)模較小的企業(yè)督促抓好參保登記。有步驟、有計劃的開展企業(yè)實地稽核工作，確保社會保險費應(yīng)收盡收，維護企業(yè)職工的合法權(quán)益，切實讓企業(yè)做到全員參保，如實申報繳費基數(shù)。通過實地查閱與繳納養(yǎng)老保險費有關(guān)的職工花名冊、工資表、財務(wù)統(tǒng)計報表、繳費基數(shù)申報表等資料，檢查企業(yè)是否按規(guī)定為所有職工辦理養(yǎng)老保險，實際參保人數(shù)與應(yīng)參保人數(shù)是否一致；單位和個人的繳費基數(shù)是否符合規(guī)定，是否有少報、漏報、瞞報現(xiàn)象。
二、把握力度，做好企事業(yè)單位欠費清理。
對參保企事業(yè)單位歷史欠費情況進行清理，完善欠費還款協(xié)議。對惡意欠費企事業(yè)單位瞞報、少報的虛假現(xiàn)象拿出處理意見，對重點單位上報市局，由上級稽查部門調(diào)查處理。
三、強化內(nèi)控管理，進一步完善內(nèi)控制度。
認真做好內(nèi)部稽核和內(nèi)控管理工作，按照內(nèi)控管理要求，進一步明確崗位職責(zé)和權(quán)限，嚴格審核程序，加強對各項業(yè)務(wù)，各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督，對重點環(huán)節(jié)強化風(fēng)險控制，從政策落實執(zhí)行、業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程程控制、基金財務(wù)控制三個方面做好工作，確保政策落實、基金運行安全、業(yè)務(wù)經(jīng)辦符合規(guī)程、職工權(quán)益得到保障。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇十一
為進一步規(guī)范社會保險經(jīng)辦管理工作，確保社?；鸢踩\行，根據(jù)《社會保險稽核辦法》（中華人民共和國勞動和社會保障部令第16號）規(guī)定，結(jié)合工作實際，特制定2017年高新區(qū)社會保險稽核工作計劃。
一、內(nèi)部稽核（一）稽核重點。
按照《社會保險稽核辦法》（中華人民共和國勞動和社會保障部令第16號）規(guī)定，重點對參保登記、繳費基數(shù)申報、繳費記錄、待遇資格認定、待遇審核、待遇支付、費用結(jié)算、基金財務(wù)、定點服務(wù)機構(gòu)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)潛在的風(fēng)險點進行認真排查。切實提高風(fēng)險排查工作的質(zhì)量和實效，以達到防范和最大限度地降低基金運行風(fēng)險。
（二）稽核方式和目標(biāo)。
（一）規(guī)范繳費基數(shù)申報，提高參保繳費率。
1.稽核時間和內(nèi)容。以專項稽核方式，從今年6月至8月，按照《關(guān)于申報2017年度基本醫(yī)療保險職工個人繳費工資基數(shù)的通知》（平社?！?017〕號）和《關(guān)于申報2017年度機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險個人繳費工資基數(shù)的通知》（平社保〔2017〕號）要求，稽核參保單位的社會保險繳費人數(shù)、繳費基數(shù)是否符合政策規(guī)定。著力解決參保單位少報、漏報和瞞報社會保險繳費基數(shù)、繳費人數(shù)和職工個人繳費工資基數(shù)無簽字確認等問題。
2.稽核方式。成立中心稽核工作小組，對全區(qū)隨機抽取5—10家參保單位進行實地稽核。今年重點對優(yōu)勢企業(yè)、大型企業(yè)、非公有制企業(yè)稽核，抽取稽核名單由中心黨組與稽核工作小組確定。各業(yè)務(wù)股室要協(xié)助做好實地稽核工作。
（二）加大對定點醫(yī)療機構(gòu)、定點零售藥店醫(yī)療保險待遇稽核和違規(guī)處理力度。
1．稽核時間和內(nèi)容。以日?；撕蛯ｍ椈讼嘟Y(jié)合的方式，通過全年日常稽核與今年10月至12月專項稽核，重點稽核檢查定點醫(yī)療機構(gòu)執(zhí)行基本醫(yī)療保險政策及履行《高新區(qū)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險定點醫(yī)療服務(wù)協(xié)議》的情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正定點醫(yī)療機構(gòu)各種違規(guī)行為。加強對住院掛床、過度醫(yī)療的管理和中藥飲片的大處方的審核與監(jiān)管，遏制醫(yī)?；鸬牟缓侠碇С?，確保醫(yī)保基金安全。開展專門針對異地就醫(yī)結(jié)算對象的稽核，對住院信息、治療行程、醫(yī)技檔案和結(jié)算費用進行實地稽核，確?；饟芨稖?zhǔn)確無誤，不出現(xiàn)詐保騙保案件。
2.稽核方式。充分利用“東軟醫(yī)?！睌?shù)字平臺基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息，今年重點對住院掛床、過度醫(yī)療的管理和中藥飲片的大處方的審核。有效管控醫(yī)保運行中的騙保欺詐、過度醫(yī)療、不合理醫(yī)療風(fēng)險，確保醫(yī)保基金運行安全。
（三）突出重點，做好養(yǎng)老保險“反欺詐”工作1．稽核時間和內(nèi)容。重點做好享受待遇人員領(lǐng)取養(yǎng)老金資格認證的稽核工作，利用每年1月份和8月份開展的集中認證，對待遇撥付、資格認證工作進行專項稽核督導(dǎo)，堵塞基金漏洞、保證基金安全，同時對特殊情況不能參加領(lǐng)取資格認證人員進行實地稽核，對享受待遇人員領(lǐng)取養(yǎng)老金資格認證實地抽查率不低于5%，對特殊情況不能參加領(lǐng)取資格認證人員的實地抽查率不低于10%。
2.稽核方式。根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)、上級交辦、內(nèi)部移送、稽核發(fā)現(xiàn)的重領(lǐng)冒領(lǐng)待遇人員，要弄清個人資料及待遇信息，依靠鎮(zhèn)（辦）勞動保障所、村（社區(qū)）全面及時開展追回工作，對不配合工作拒不退款的人員依法移交勞動監(jiān)察機關(guān)處理，對涉嫌違法犯罪的及時移送公安機關(guān)。
（四）全力配合上級各項審計、做好舉報查處工作依據(jù)職責(zé)全力配合上級部門對中心各項審計工作及交辦的其他稽核事項。認真做好舉報查處工作，保護好舉報人的隱私，對實名舉報做到有舉報有回應(yīng)。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇十二
市基層衛(wèi)生服務(wù)建設(shè)項目、
市新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理辦公室建設(shè)項目、
市疾病控制中心建設(shè)項目、四個。
社區(qū)服務(wù)中心建設(shè)項目的規(guī)劃實施。
二、加強衛(wèi)生機構(gòu)財務(wù)隊伍建設(shè)。
現(xiàn)有衛(wèi)生醫(yī)療單位的財務(wù)隊伍中普遍存在著財務(wù)人員學(xué)歷低、年齡老化的問題，尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的財務(wù)人員，許多衛(wèi)生院的財務(wù)人員由于年齡原因連電腦都不會使用，根本無法適應(yīng)現(xiàn)代財務(wù)工作的要求，針對財務(wù)人員水平的提高的問題，應(yīng)更多的加強培訓(xùn)、參觀學(xué)習(xí)及新鮮血液的引進，才能有效的提高財務(wù)人員的素質(zhì)。
三、加大專項資金檢查力度。
針對國債項目、公共衛(wèi)生專項資金、基本藥物補助等資金使用情況，加強專項資金檢查督導(dǎo)力度，實行專人負責(zé)、專賬管理、專項檢查，采取定期上報資金狀況、定期匯報項目進度、定期組織自查自糾的管理方式，確保?？顚Ｓ?，充分發(fā)揮資金使用效益，確保醫(yī)院的穩(wěn)定及醫(yī)改的正常運行。
四、強化國有資產(chǎn)監(jiān)管，搞好內(nèi)涵建設(shè)，增強發(fā)展后勁規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)管理工作。
規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)管理，強化國有資產(chǎn)監(jiān)管，在x年對各衛(wèi)生單位原有賬面的固定資產(chǎn)進行一次全面的清查，將各單位已經(jīng)報廢處理和無法使用的資產(chǎn)及時清理，確實落實好各單位的資產(chǎn)情況。搞好內(nèi)涵建設(shè)，增強發(fā)展后勁，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院及村衛(wèi)生室標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)集中管理工作。
五、樹立“過緊日子”的思想，科學(xué)合理安排經(jīng)費預(yù)算。
健全規(guī)章制度，采取得力措施，加大預(yù)算管理力度，努力增收節(jié)支，提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費。按照集中財力辦大事的原則，突出重點，控制一般性支出，精打細算，克服花錢大手大腳現(xiàn)象，創(chuàng)建節(jié)約型機關(guān)，確?！八捻椯M用”：公車、會議、接待及辦公費用均比上年有所減少，下降幅度均超5%以上。
六、制定科學(xué)合理的財務(wù)考核方案，不斷完善經(jīng)濟運行評價制度。
定期分析各單位財務(wù)狀況，做到及時、準(zhǔn)確、真實的分析各單位經(jīng)濟運行中存在的的問題，通過對資產(chǎn)負債、資金周轉(zhuǎn)、償債能力、資產(chǎn)利用率、收支增速比等一系列指標(biāo)的分析講評，促進增收節(jié)支，改善收支結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟效益，完善管理水平起到積極的推動作用。
七、建立績效考核分配制度。
以醫(yī)療改革為契機，規(guī)范衛(wèi)生系統(tǒng)職工收入分配秩序。要單位進一步制定切實可行的內(nèi)部管理分配方案，提高分配方案的科學(xué)性和合理性，使職工收入與崗位性質(zhì)、技術(shù)含量、風(fēng)險程度、服務(wù)態(tài)度與服務(wù)質(zhì)量等工作業(yè)績緊密掛鉤。績效工資分配要以年初制定的單位目標(biāo)管理分配方案為依據(jù)，注重體現(xiàn)公平性、合理性、競爭性、激勵性。
八、完善藥品、一次性醫(yī)用耗材采購制度，規(guī)范采購行為，降低采購價格。
根據(jù)上級文件要求，為規(guī)范采購行為，降低采購價格，保證質(zhì)量，降低醫(yī)療成本，減輕患者醫(yī)療費用負擔(dān)。將對各醫(yī)療單位進行每季度不少于一次的綜合檢查評比，針對各單位的實際情況進行獎懲，以確保切實做到減輕人民群眾醫(yī)療負擔(dān)及用藥安全的需求。
積極參與支持招商引資工作，按時完成和上報有關(guān)項目資料。積極爭取項目，引導(dǎo)社會力量發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)，為基層招商引資服好務(wù)。一是，加大宣傳力度。二是，協(xié)調(diào)落實項目配套資金。進一步抓好配套資金落實，并規(guī)范項目資金管理，發(fā)揮資金效益。三是，多渠道融資發(fā)展衛(wèi)生事業(yè),積極做好國家政策性貸款工作。
十、建議及意見。
1、加強財務(wù)隊伍的培訓(xùn)，對基層單位多引進招聘高學(xué)歷的技術(shù)人才。
2、盡快完成網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)軟件的前期準(zhǔn)備工作，讓網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)軟件能盡快投入使用。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇十三
宗旨：
稽核是稽查和復(fù)核的簡稱，內(nèi)部稽核制度是內(nèi)部控制制度的重要組成部分，因此，各單位應(yīng)該建立、健全內(nèi)部稽核制度。熟悉企業(yè)內(nèi)部控制制度和相關(guān)業(yè)務(wù)流程，有較強的溝通、協(xié)調(diào)能力以及強烈的事業(yè)心和責(zé)任感。
1、強化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。
“哪里有業(yè)務(wù)/哪里有流程，哪里就要有稽核”，稽核的工作性質(zhì)，決定了稽核人員不僅專業(yè)知識要過硬,更要對所有流程運作知識要全面，而且還必須具備一定的超前防范意識和豐富的實務(wù)經(jīng)驗。
2、貫徹“三不放過”原則，不斷提高稽核質(zhì)量。
1)稽核情況未說清不放過。提交的稽核報告，都要做到有情況、有數(shù)據(jù)、有分析、有事例、有建議，各種報表與說明完整無缺。
2)稽核建議針對性不強不放過。所提稽核建議貼近實際、針對性強，要求被查單位根據(jù)什么整改，怎樣整改交代得清楚明白，有理有據(jù)。
3)被稽核單位糾改不落實不放過。認真審查整改報告，對照存在的問題逐一對照分析，看糾改是否到位。
（三不放過）1：在調(diào)查、處理事故時，首先要把事故原困分析清楚，找出導(dǎo)致事故發(fā)生的真正原因，不能敷衍了事，不能在尚未找到事故主要原因時就輕易下結(jié)論，也不能把次要原困當(dāng)成真正原因，未找到真正原因決不輕易放過，直至找到事故發(fā)生的真正原因，并搞清各因素之間的因果關(guān)系才算達到事故原因分析的目的。
“三不放過”2：在調(diào)查、處理事故時，不能認為原因分析清楚了，有關(guān)人員也處理了就算完成任務(wù)了，還必須使事故責(zé)任者和廣大群眾了解事故發(fā)生的原因及所造成的危害，并深刻認識到其重要性，使大家從事故中吸取教訓(xùn)，在今后工作中更加重視。
“三不放過3：在對事故進行調(diào)查、處理時，必須針對事故發(fā)生的原因，提出防止相同或類似事故發(fā)生的切實可行的預(yù)防措施，并督促事故發(fā)生單位付諸實施。只有這樣，才算達到了事故調(diào)查和處理的最終目的。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇十四
我校審計工作的總體思路是：按照陜教審《關(guān)于做好年度教育內(nèi)部審計工作的通知》要求和學(xué)校20xx年工作要點，緊緊圍繞建設(shè)高水平應(yīng)用型大學(xué)目標(biāo)，以審核評估和大學(xué)治理體系建設(shè)為契機，堅持“圍繞中心、服務(wù)大局、突出重點、依法審計”的原則，進一步發(fā)揮內(nèi)部審計“免疫系統(tǒng)”功能，不斷加大審計監(jiān)督力度，提升審計工作質(zhì)量，努力追趕超越，更好地為我校的改革和發(fā)展服務(wù)。
一、切實加強審計機構(gòu)及隊伍建設(shè)。
今年要以學(xué)校構(gòu)建大學(xué)治理體系為契機，結(jié)合學(xué)校發(fā)展實際，以學(xué)校章程為總綱，探索審計監(jiān)督服務(wù)于提升學(xué)校內(nèi)部治理體系和治理能力現(xiàn)代化的工作路徑和現(xiàn)實抓手，努力在加強審計工作領(lǐng)導(dǎo)、定期匯報審計要情、及時協(xié)調(diào)解決審計中遇到的問題與困難、強化審計整改問責(zé)、提升審計成果運用率、保障審計業(yè)務(wù)經(jīng)費以及審計干部人文關(guān)懷等方面有所作為與突破。
同時，加強“責(zé)任、忠誠、清廉、擔(dān)當(dāng)”為重點的審計文化建設(shè)，提升內(nèi)審隊伍精氣神和追趕超越的工作熱情，努力在維護學(xué)校財務(wù)收支真實、合法、有效的基礎(chǔ)上，承擔(dān)起推動內(nèi)部控制、規(guī)范管理、防范風(fēng)險、提高效益的重要職責(zé)，做到學(xué)校發(fā)展資金運用到哪里，內(nèi)部審計就跟進到哪里，不斷增強內(nèi)審人員的事業(yè)心和責(zé)任感。
二、修訂完善審計規(guī)章制度，做到依法依規(guī)審計。
要結(jié)合學(xué)校建設(shè)和發(fā)展的'實際，做好調(diào)研工作，對以前制定出臺的多項內(nèi)審工作規(guī)定，特別是已不符合或不適應(yīng)當(dāng)前學(xué)校發(fā)展的條款，結(jié)合省上即將出臺的《陜西省關(guān)于加強高等學(xué)校內(nèi)部審計工作的意見》，以及相關(guān)內(nèi)審執(zhí)業(yè)規(guī)范，完善并修訂一批內(nèi)審工作制度。通過建章立制，使校內(nèi)各類經(jīng)濟活動的監(jiān)管無縫銜接，不斷提高依法治校、依法理財、依法審計的水平。同時要通過改進審計組織方式，整合審計資源，根據(jù)項目特點，探索整合分工、上下聯(lián)動、重點攻關(guān)的模式，努力提高審計工作質(zhì)量。
三、確保常規(guī)審計工作常態(tài)化開展。
按照省教育廳年度工作安排和學(xué)校實際，20xx年要繼續(xù)做好以下幾項審計工作。
（一）繼續(xù)開展學(xué)校綜合財務(wù)預(yù)算管理審計調(diào)查工作。
預(yù)算執(zhí)行和決算是高校經(jīng)濟活動的重要內(nèi)容。今年要繼續(xù)對學(xué)校綜合財務(wù)預(yù)算編制及執(zhí)行情況進行跟蹤審計。通過審計調(diào)查，做好預(yù)算執(zhí)行效益分析，進一步規(guī)范預(yù)算編制，強化預(yù)算剛性約束，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行，提高資金使用效益。
（二）做好校工會的財務(wù)收支審計。
對校工會20xx年度歸口管理的校本級預(yù)算經(jīng)費和計提工會經(jīng)費等情況進行財務(wù)審計，為促進民主理財、學(xué)校教代會工會經(jīng)費審查工作提供依據(jù)。
（三）對中央財政支持陜西高校發(fā)展專項項目資金使用情況進行績效審計。
主要對專項項目的立項論證、決策、申報、管理、使用以及效益性進行全面審查，有針對性地提出行之有效的建議，促進項目執(zhí)行。
（四）認真開展干部經(jīng)濟責(zé)任審計工作。
經(jīng)濟責(zé)任審計是加強權(quán)力制約和監(jiān)督的重要手段。今年要按照省教育廳的工作要求和學(xué)校的有關(guān)干部管理規(guī)定，從加強黨的執(zhí)政能力建設(shè)和反腐倡廉的高度，充分認識新形勢下抓好經(jīng)濟責(zé)任審計的重要性和必要性，認真開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。對承擔(dān)重要經(jīng)濟責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)干部，按要求重點進行審計，促進干部履職盡責(zé)，廉潔守紀(jì)，同時為干部的`管理和考核提供參考依據(jù)。
（五）對基建修繕工程項目開展全過程跟蹤審計。
要繼續(xù)做好對基建工程、維修項目的監(jiān)督審計，制定具體措施和方法，對重大工程項目進行全過程跟蹤審計，以控制工程造價、規(guī)范過程管理、落實質(zhì)量責(zé)任為重點，做到工程項目管理程序合規(guī)、內(nèi)控有效、流程嚴謹、簽證有據(jù)、資料完整、決算準(zhǔn)確、最大限度降低工程成本，維護學(xué)校合法權(quán)益，努力提高經(jīng)費使用效益。
（六）扎實開展物資設(shè)備采購的審計監(jiān)督。
要繼續(xù)做好物資設(shè)備采購的審計工作，督促有關(guān)部門嚴格按照學(xué)校物資設(shè)備采購的相關(guān)規(guī)定及程序辦事，對物資設(shè)備按照商品屬性進行分類監(jiān)管。對屬于政府采購目錄的項目要納入政府采購，積極參與省、市組織的政府采購招標(biāo)活動的審計監(jiān)督。對涉及大型物資采購的申報審批、招標(biāo)、采購驗收、資金預(yù)算和撥付等環(huán)節(jié)要加強重點監(jiān)管。通過過程監(jiān)督，切實維護好學(xué)校的合法權(quán)益，在確保采購質(zhì)量的前提下，最大限度地降低采購成本。
四、探索開展學(xué)校內(nèi)部控制評價工作。
今年要探索將內(nèi)部控制納入審計范圍，對單位層面和業(yè)務(wù)層面內(nèi)控工作組織情況、內(nèi)控制度建立與執(zhí)行情況、內(nèi)控關(guān)鍵崗位及設(shè)置情況進行分析評價，切實推動內(nèi)部控制建設(shè)，提高風(fēng)險防控能力，保障好校內(nèi)經(jīng)濟活動的合法合規(guī)運行。
五、扎實做好審計整改工作。
要結(jié)合省審計廳對我校20xx年度財務(wù)收支審計情況的反饋意見，以及20xx年我校困難學(xué)生資助政策落實及專項資金審計存在問題，會同相關(guān)部門加強督查督辦，切實整改到位。
六、加強審計合作，提高審計監(jiān)督合力。
要加強與上級審計部門、兄弟院校審計部門、社會審計機構(gòu)的配合和協(xié)調(diào)，提高審計成效，努力推動我校內(nèi)部審計全覆蓋。
七、認真做好上級和學(xué)校交辦的其他審計工作。
在認真完成上級和學(xué)校下達的各項審計工作任務(wù)的基礎(chǔ)上，積極完成交辦的其他審計工作。
內(nèi)審工作計劃和亮點篇十五
圍繞集團2022年發(fā)展方向和經(jīng)營目標(biāo)，認真履行董事長賦予的職責(zé)，進一步強化審計評價職能，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性。以審計監(jiān)督促進過程控制，從集團經(jīng)營和制度層面總結(jié)經(jīng)驗，查找問題，提出建議，監(jiān)督、服務(wù)并重，幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理水平，合理利用集團資源，提高資產(chǎn)效益。
二、內(nèi)部審計主要內(nèi)容。
1、財務(wù)報表審計。結(jié)合企業(yè)財務(wù)月報年報審計，配合集團年度預(yù)算，跟蹤計劃落實結(jié)果，依據(jù)會計憑證及財務(wù)資料，審核財務(wù)收支的真實、完整，準(zhǔn)確及時反映企業(yè)經(jīng)營實際。
2、資金使用審計。配合集團資金管理，通過會計憑證和財務(wù)資料，審核企業(yè)資金使用的安全、合規(guī)和效益。
3、管理流程審計。主要對財務(wù)操作流程、財務(wù)崗位制約，財務(wù)制度執(zhí)行等是否合理完善、科學(xué)規(guī)范。保障企業(yè)運作的順暢和效率，防止和規(guī)避風(fēng)險。
4、項目及采購合同審計。對項目合同預(yù)決算付款和采購管理等的審計，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理，規(guī)范相關(guān)的行為準(zhǔn)則，健全工程項目、采購活動的記錄，使工程項目、采購管理提高效益性。
5、投資及其他審計。根據(jù)集團需要和董事長的要求，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤，比較產(chǎn)出效益與預(yù)期效益，對比分析投資結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗。
1、由于專門內(nèi)審還缺少具體經(jīng)驗，以上思路主要還是圍繞財務(wù)管理這條線進行，對現(xiàn)有管理做一定的補充和完善。
2、具體操作主要放在以上1-3項，4-5項將根據(jù)集團要求適時穿插進行。
3、一季度結(jié)合財務(wù)年終決算，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理，庫存管理審計檢查。
4、二季度結(jié)合財務(wù)年報和所得稅匯算審計，著重企業(yè)財務(wù)收支，會計憑證等審計。
5、三季度重點：2022年。
上半年企業(yè)財務(wù)核算和管理，資金使用管理等。
6、四季度重點：結(jié)合2022年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務(wù)收支情況等審計確認，為集團經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預(yù)算制定提供參考依據(jù)。
7、結(jié)合以上審計，穿插檢查了解企業(yè)財務(wù)操作流程、崗位制約、財務(wù)制度執(zhí)行情況，針對不足之處提出整改建議。上半年重點，集團卡操作管理、專項銷售管理等。
8、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務(wù)較忙，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始，同時還將考慮相應(yīng)的審計流程設(shè)計、梳理和落實，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎(chǔ)準(zhǔn)備。
9、每月20日前提交上月審計工作報告，接受領(lǐng)導(dǎo)相應(yīng)指示。