審計工作匯報總結（實用16篇）

    一份精彩的總結能夠展示個人的思考能力、執(zhí)行力和成長潛力。寫總結要注意正面思考，更多地關注解決問題的方法和措施。以下是小編為大家收集的總結范文，希望對大家有所啟發(fā)。
    審計工作匯報總結篇一
    華益造價綜字〔2012〕011號。
    福建華益工程造價咨詢有限公司文件。
    根據《2011年福建省高速公路建設項目委托跟蹤審計合同協議書》（合同編號：閩高跟審2011b6），受福建省高速公路建設總指揮部、泉州晉石高速公路有限責任公司（以下簡稱：晉石高速公司）委托，于2012年3月29日進駐，對該司進行第二次跟蹤審計，經泉州審計局領導的支持和關懷，晉石高速公司各部門積極配合，審計工作按原計劃順利進行，并于2012年11月份結束第二階段工作。我們的跟審工作取得了一定的成果，但也還存在一些困難和不足，現就我們2012年的跟審工作總結如下：
    一、委托跟審項目基本概況。
    工程量有土石方300萬m、互通6處、隧道4座、特大橋4座、大橋10座、涵洞27道、通道11處。主線及圍頭疏港支線起點至龍湖互通段采用六車道高速公路標準，路基寬度33.50米；支線龍湖互通至終點采用四車道高速公路標準，路基寬度26米。
    項目總投資：40.08億；建設工期：2010年4月至2013年12月，工期4年。
    本項目業(yè)主：為泉州晉石高速公路有限責任公司，由泉州市交通委組織實施項目建設。相關單位的基本情況如下：
    （1）設計方：福建省交通規(guī)劃設計院。
    （2）監(jiān)理方：內蒙古華訊工程監(jiān)理咨詢有限責任公司。
    （3）檢測服務方：江蘇省交通規(guī)劃設計院有限公司。
    （4）施工方：
    a1標段由中交第三公路工程局有限公司施工，a2標段由中鐵七局集團有限公司施工，a3標段由中鐵大橋局股份有限公司施工，a4標段由中交第二航務工程局有限公司施工，la1標段由中鐵十四局集團第四工程有限公司施工，la2標段由中鐵十四局集團有限公司施工，2）路面部分：由江西省交通工程集團公司施工。3）機電部分：由億陽信通股份有限公司施工。4）房建部分：由福建省第五建筑工程公司施工。
    5）綠化部分：由福建大農景觀建設有限公司施工。
    根據《福建省高速公路建設項目跟蹤審計工作方案》第二階段實施階段審計的內容和重點，結合《2012年福建省高速公路建設項目跟蹤審計質量考評表》以及《福建省高速公路建設項目全過程跟蹤審計關鍵點》開展第二階段即項目實施階段的跟蹤審計工作。
    （一）、關注工程質量，對工程質量或投資造價有重大影響的隱蔽工程、重點環(huán)節(jié)、重要部位跟蹤審計。
    （1）路基上路床30cm采用砂性土填筑的跟蹤審計。
    省高指標準化施工指南中要求上路床30cm填砂類土，但實際沒能完全做到。要求在設計文件中將上路床30cm填料的工程量單列，單獨報價計量。該填料的顆粒組成要求如下：0.075mm的顆粒含量應大于75%，0.002mm的粘粒含量應小于10%。
    標價工程量清單（按招標文件規(guī)定調整后），以a4標段為例：204-1-b-2填砂性土（路堤上路床部分），單價為37.64元/m3。204-1-e借方填筑（不分土方、石方、土石混填），單價為19.09/m3。
    （2）現場關鍵點的跟蹤審計。
    la1標段：lk9+510燒灰大橋石獅側橋頭錐坡鋪砌和骨架護坡石料采用拆除房子后的已經使用過的石料，而且石料表面盡是污泥，以上情況違反《公路工程標準施工招標文件》（2009年版）技術規(guī)范413.02對于石料質量的要求：
    1、石料應強韌、密實、堅固與耐久，質地適當細致，色澤均勻，無風化剝落和裂紋及結構缺陷。石料應取自成品質量滿意的采石場。2、石料不得含有妨礙砂漿的正常粘結或有損于外露面外觀的污泥、油質或其他有害物質。石料的運輸、儲存和處理，應不使有過量的損壞和廢料。監(jiān)理單位也未對進場材料進行檢查。
    la2標段：樁號lk14+580--600位臵，發(fā)現路堤邊坡拱型骨架塌陷、路肩硬化預埋排水管埋臵位臵不合理。路基邊坡拱型骨架多處出現斷裂、破碎。
    a2標段:路基填筑施工并未按照《福建省高速公路施工標準化管理指南》（路基路面）p15(8)、隨著填方高度的增加，路基頂應設臵截水埂。截水埂應開口設臵臨時排水溝，其間隔不得大于50m，臨時排水溝采用機磚砌筑，以免沖刷邊坡。
    p16（11）、填方路基必須按路面平行面分層控制填土高程，分層填筑的各層間應平整，符合平縱坡要求，不得出現積水，以免影響填筑及碾壓質量。嚴格實行“劃格上土，掛線施工，平地機整平”。
    要求施工單位對積水塌陷部分路基和邊坡進行處理。
    a3標段：樟井特大橋晉江側橋臺臺背回填不符合設計圖紙標示的縱向長度，臺背回填施工未采用小型夯實機，臺背回填未畫線。該標段臺背回填施工存在較多問題，要求整改。
    a4標段：荊山特大橋箱梁縱向濕接縫鋼筋焊接長度不足，部分焊點已經斷開，橋面鋪裝混凝土因高溫養(yǎng)護不及時，混凝土表面產生很多裂縫。標段起點至荊山隧道進口段落右側路基矩形邊溝底板施工不符合設計圖紙和施工規(guī)范。
    （二）、檢查履行合同情況，主要檢查合同各方是否認真履行合同條款，有無轉包、違法分包工程等情況。
    （1）a3標段工程分包情況調查。
    分包內容：涵洞、路基土石方及附屬工程。
    本合同無甲供料；無甲供機械設備；
    2、該分包合同第十五條合同報酬的標準及原則。
    勞務承包綜合單價為乙方實施并完成本合同工程《涵洞及路基工作量清單》作業(yè)內容所包括的工、料、機、測量及試驗、管理、利潤、稅金、保險、風險、調遣、安全生產、文明施工等一切費用以及隱含的風險費用總和。具體分包內容工程量、單價及金額詳見《涵洞及路基工作量清單》。以上合同內容說明：該合同為涵洞、路基施工專業(yè)工程分包合同，該標段存在工程分包情況。
    ※要求施工單位中鐵大橋局集團第二工程有限公司按照招標文件規(guī)定的分包項目情況表寫明分包人以往做過的類似工程，包括工程名稱、地點、造價、工期、交工年份和其發(fā)包人與總監(jiān)理工程師的姓名和地址。
    ※要求施工單位中鐵大橋局集團第二工程有限公司按照福建省高速公路建設總指揮部文件（閩高路工【2006】20號）文件要求登記以下內容：
    1、附表1專業(yè)分包、勞務分包登記表2、附表2分包企業(yè)現場管理人員花名冊。
    銅陵鑫銅建設工程造價咨詢有限責任公司。
    銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程。
    2013年3月由銅陵縣審計局委托我公司對銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道道路建設項目進行跟蹤審計服務，在銅陵縣審計局的指導和支持下，并依據國家有關法律、法規(guī)和制度、規(guī)范,我公司針對該項目，開展了施工全過程的造價控制與管理工作，即將原來的結算審計—事后審計的時間、空間進行了科學地調整，把事后審計變?yōu)槭虑盎蚴轮袑徲?；把結算中以辦公室為空間的審計搬到駐現場審計；把事后結算一攬子解決造價問題改換成即時發(fā)現問題即時處理；在為業(yè)主處理設計變更、合同跟蹤、隱蔽工程、索賠等方面做好扎實的基礎工作，旨在有效控制和真實反映工程造價,維護業(yè)主的合法權益,完善建設項目管理,提高政府投資效益。
    銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程由銅陵縣城鄉(xiāng)建設投資開發(fā)有限責任公司（東部城區(qū)）投資建設,由銅陵市規(guī)劃勘察設計院設計，安徽中天工程造價咨詢有限責任公司監(jiān)理,銅陵營造有限責任公司承建,該項目為瀝青砼路面，其中：銅蕪路延伸段長1225米，東部城區(qū)二號路長244米，官湖道長1038米。施工范圍為設計圖紙范圍內道路、雨污水、路燈等項目?？偼顿Y（合同造價）：28563484.19元，合同計劃工期為150日歷天。但由于銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程項目實施前，施工項目范圍內大量征地拆遷工作沒有完成，嚴重影響了施工進度，直至2014年7月才完成施工范圍內征地拆遷工作，使工期嚴重滯后。目前老銅蕪路仍需通車使用，致使銅蕪路延伸段與老銅蕪路交接部位不能施工。
    目前，銅蕪路延伸段已完成780米中粒式瀝青砼攤鋪，官湖道工程已全部。
    完工，東部城區(qū)二號路已完成土方挖運工作。截止2014年12底，該項目已完合同內工程量約70%，累計支付工程款1270萬元?，F將主要工作情況進行總結匯報如下。
    公司根據項目實際情況編制了《銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程跟蹤審計方案》、安排具有實踐經驗的注冊造價師擔任項目主審。
    依據《跟蹤審計方案》、施工合同、財政部、建設部《建設項目審計實施辦法》、《建設工程價款結算暫行辦法》、相關規(guī)范標準以及我公司相關審計指導性文件的要求等，密切配合建設單位以及項目監(jiān)督組，在合同管理、工程設計變更、工程量的驗收、進度款支付、工程決算等方面，深入細致、全方位、多角度、開拓性地開展了跟蹤審計工作。
    我公司跟蹤審計組于2013年3月份開始開展工作，在項目施工中，將主要分部分項工程的質量、投資及施工安全有較大影響，事后又取證困難的基槽驗收及超深處理等工作，施工之前就確定為審計重點，我公司審計人員按預控方案及時到施工現場參與測量并進行相應記錄，并要求按設計及地質勘察人員要求的處理方案處理，以確保工程質量并節(jié)約資金的要求。目前因地質等原因造成路基變更處理的如：a.銅蕪路延伸段k19+460至k19+600處挖至設計標高后，路床下仍為淤泥質土；b.觀湖道k0+600至k0+220處為水田及池塘。路基出現上述現象路段采用毛石墊層和礦渣換填，銅蕪路延伸段增加：挖淤泥約20000m3，毛石墊層約19000m3；觀湖道增加挖淤泥約27000m3，毛石墊層4600m3，礦渣19000m3；增加投資：銅蕪路延伸段增加約280萬元，觀湖道增加約355萬元。東部城區(qū)二號路路基待處理。
    根據施工過程跟蹤審計的特點，實時對施工現場進行勘察，參加隱蔽工程。
    驗收，以及用文字形式做好記錄和用數碼相機進行拍照以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準確性、科學性。自2013年3月至2014年12月，整理、發(fā)布跟蹤審計月（季）報，對前期所做工作作出記錄及發(fā)表建議，截止日前，共發(fā)布跟蹤審計月（季）報10期，其中包括建設工程項目跟蹤記錄表30份、現場施工圖片150余張，參加現場實測15次，各類中間驗收、隱蔽驗收20余次。對一般性問題，現場審計人員用口頭的形式向有關單位和部門發(fā)表審計意見，并視其重要程度在事后補做審計紀錄，如2013年12月25日監(jiān)理單位召開工程例會中，審計人員要求施工方盡快完善隱蔽簽證資料、超深處理的書面設計變更。對發(fā)現的重大、有傾向性或經多次提出屢禁不止的問題，以及發(fā)現的設計方案存在缺陷的問題，及時出具正式審計文書，同時要求被審計單位反饋整改意見，該工程暫未出現此類情況。
    三、2015年工作計劃。
    1、做好工程竣工結算工作。重視工程竣工結算工作，應建立工程量核對備案制度和內部復核制度，定期跟蹤檢查、監(jiān)督管理。
    2、審查隱蔽驗收記錄和設計變更及各種經濟簽證是否合理、合規(guī)、及時、完整、真實。
    3、繼續(xù)履行現場跟蹤審計職能，搞好相關銜接工作，及時收集相關資料。我公司跟蹤審計工作一年來能夠開展得有聲有色，得益于銅陵縣審計局領導及其他有關同志的大力支持和密切配合。今后，我們將繼續(xù)在銅陵縣審計局的指導下，加強工作的主動性、創(chuàng)造性，以進一步提高跟蹤審計工作的質量與水平，全心全意為項目業(yè)主做好造價咨詢服務。
    銅陵鑫銅建設工程造價咨詢有限責任公司。
    二0一五年元月二十五日。
    附：工程項目跟蹤記錄圖片18張。
    1工程項目跟蹤記錄圖片銅蕪路延伸段k19+920至k20+020水田處淤泥。
    3工程項目跟蹤記錄圖片官湖道k0+740至k0+860處水塘淤泥測量記錄。
    員工個人年度工作總結報告姓名：xxxxxx級別：xxxxxx。
    xxx年x月至xx年x月，作為xxxxx全過程跟蹤審計駐場的唯一人員，一直在工地上負責區(qū)管中心項目的駐外審計工作。
    一．具體工作內容如下：
    7.總結整個項目跟蹤審計過程中存在的問題及值得發(fā)揚的經驗，并提交項目審計報告書。
    以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準確性、科學性。同時，我每周、月將我的跟蹤審計詳細情況向主審進行匯報，虛心接受主審的工作指導，并將跟蹤審計的工作要求和業(yè)務安排及時向業(yè)主工程部、項目部以及施工、監(jiān)理單位進行通報，凝心聚力，認真落實。
    二．總結和規(guī)劃。
    從xxxx年xxx月到xx年xxx月這一年里，針對xxxxx項目全過程跟蹤審計情況，已經出具了xxx份審計意見；xxx份結算審核報告，xxx份招標控制價審核報告，完成預付款、進度款審核xxx項，完成工程簽證及項目審批報審項目xxxx項，從2014到2015年度累計審減金額xxxxxx元。通過這段時間的工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了嚴謹樸實的良好作風，受到了業(yè)主方對我努力工作的認可和表揚。在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的專業(yè)水平，全面綜合學習，爭取做一個多面手；注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。因為審計工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中，所以我會嚴格按照法律條例及合同規(guī)章制度審查，為委托方負責，幫助其掌控好建設的投資支出。
    在今后的工作中，我會繼續(xù)誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。發(fā)揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在扎實穩(wěn)進的同時再上新臺階，為公司蒸蒸日上添磚加瓦貢獻自己的一份力。
    審計工作匯報總結篇二
    下面是小編為大家整理的,供大家參考。
    
    2022年，在局黨組的正確領導和全局同事的大力支持下，農業(yè)農村科緊緊圍繞全局中心工作，加強理論學習教育，較好地完成了各項工作任務?，F將科室上半年工作做如下匯報：
    一、加強學習，提高審計工作水平。
    認真學習黨的十九屆六中全會精神、習近平總書記對“三農”工作重要指示、習近平總書記在中央黨校中青年干部培訓班開班式上等講話精神，撰寫×篇心得體會。組成學習小組認真研讀2022年中央一號文件，反復學習，深刻領會，充分認識“三農”工作的重要性和緊迫感，自覺將思想和行動統(tǒng)一到習近平總書記重要講話精神和黨中央決策部署上來，聚焦審計機關職能職責，共參加黨組中心組擴大學習會×人次，堅持研究型審計，當好人民利益“護航員”，權力運行“監(jiān)督員”，為鄉(xiāng)村振興重點工作的推進保駕護航。
    （一）聚焦主責主業(yè)，推深做實研究型審計。
    1.為深入貫徹中央農村工作會議精神，聚焦農業(yè)產業(yè)化專項資金使用管理情況，圍繞市委、市政府關于“×果嶺”“×茶谷”“×藥庫”建設的重大部署，在支持發(fā)展現代農業(yè)、促進農產品加工業(yè)發(fā)展、“菜籃子”工程建設、農產品質量安全以及其他特色主導產業(yè)集群培育等領域給予重點關注，開展了農業(yè)產業(yè)化資金專項審計調查，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。審計過程中一是突出政策落實，明確審計內容，在開展專項審計調查工作時，認真研究分析了農業(yè)產業(yè)化資金的相關政策，圍繞項目實施內容，確定了專項審計調查重點。二是突出重點內容，把握關鍵環(huán)節(jié)。由于該專項資金的具體項目實施單位多在縣區(qū)，審計組克服了時間短、人員少的困難，走訪了×個縣區(qū)的×個項目現場，查看建設項目后續(xù)使用管理情況和補貼項目后續(xù)經營情況，發(fā)現該專項資金的實際分配呈現出涉及范圍廣、資金總量小、落實對象多的特點。三是突出審計質量，提升工作質效。在梳理總結了審計調查發(fā)現的各項問題后，通過分析總結，有針對性地提出審計建議，減少資金沉淀，及時公開和反饋資金分配結果，讓有限的資金落到實處。
    2.堅持“以審代訓”，積極主動參與省廳統(tǒng)一組織的蚌埠市飲用水源地專項審計調查項目，審計過程中一是強化學習，聚焦研究審計對象。深入學習貫徹習近平生態(tài)文明思想，梳理并集體學習討論飲用水水源地保護有關政策法規(guī)。深入分析飲用水水源地保護審計中遇到的新狀況、新問題，結合歷年水源地“回頭看”問題清單等相關材料，找準審計切入點和著力點。二是數據先行，助力審計提質提效。整合數據資源，充分發(fā)掘數據。調取保護區(qū)矢量劃分圖、遙感影像，并充分利用arcgis、×衛(wèi)星助手等軟件，運用疊加分析、新舊比對等方法發(fā)現疑點，并將疑點數據導入移動端現場核查。三是注重現場，深入基層了解實情。在現場我們對保護區(qū)內的水質檢測、農業(yè)種植、禽類養(yǎng)殖、企業(yè)污染、餐飲娛樂、生活污水、穿越船只等事項開展了全面的調查，現場核實現場取證，督促立行立改。四是嚴控質量，推動審理關口前移。共同學習省廳去年新修訂的《×省審計機關審計現場管理辦法》，并自覺落實到審計，審計過程中邊審邊完善審計取證單、調整問題定性法規(guī)及明確處理意見，有效減少了現場審計時間。
    （二）突破傳統(tǒng)思維，擴大審計信息視角。
    1.大膽突破傳統(tǒng)思維定勢，科室全體人員人人都是信息員，采取交流討論、相互學習的方法提高撰寫信息的基本素質。利用集中學習時間，學習信息宣傳相關資料，在外市參加審計的同時學習他們信息宣傳的思路和方式方法。圍繞科室中心工作，深挖信息內容，突出重點，瞄準鄉(xiāng)村振興、環(huán)境保護、民生等重要事項，努力挖掘審計信息資源，從不同層面和角度反映經濟運行中的問題，為領導宏觀決策和有關部門完善管理提供詳實依據，上半年科室共撰寫審計信息×篇，其中×篇被市政府網站采用。
    2.通過對農業(yè)產業(yè)化專項審計調查進行歸納提煉，形成內容精煉、重點突出、分析透徹、建議可行、通俗易懂的審計專報，直接報送市委、市政府主要領導，使領導及時、充分了解相關部門、單位在經濟活動中存在的問題和不足，及時采取有效措施，督促狠抓整改、建章建制。
    （三）堅持黨建引領，優(yōu)化審計服務質量。
    堅持機關黨建與疫情防控工作有機結合，疫情期間積極下沉社區(qū)值守，在新形勢和新任務的要求下，科室全體成員認真學習黨的政策、習近平總書記的講話指示批示精神，提高政治站位，將黨建貫穿在科室工作中。認真組織黨員學習，結合“重態(tài)度、強崗位、補弱項”專項活動，提高黨員干部的綜合素質。認真貫徹落實習近平總書記關于青年工作的重要思想，以迎接和學習宣傳貫徹黨的二十大為主線，結合慶祝建團100周年，聚焦抓好黨的事業(yè)后繼有人這個根本大計，積極發(fā)揮團組織引領凝聚青年、組織動員青年、聯系服務青年的職責，聚力“學查實管”，助力青年審計干部快速成長，上半年共參加支部學習會×人次，參加社區(qū)相關志愿服務活動36人次，參加業(yè)務團隊學習15人次。
    1.開展好省廳統(tǒng)一安排的高標準農田專項審計調查工作。2022年是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下之年，也是鄉(xiāng)村振興全面展開的關鍵之年，為深入貫徹黨中央、國務院和省委省政府關于鄉(xiāng)村振興重大決策部署，落實“長牙齒”的耕地保護硬措施，嚴格耕地保護責任，加強耕地用途管制，推動“藏糧于地、藏糧于技”戰(zhàn)略實施，按照農業(yè)高質量發(fā)展要求，下半年按照省廳統(tǒng)一部署，開展對×市×縣高標準農田專項審計調查工作。
    2.繼續(xù)做好黨總支各項工作。履行好紀檢委員的職責，繼續(xù)加強理論學習，聚焦“兩個維護”落實情況，緊扣疫情防控、審計監(jiān)督等重點工作、重要環(huán)節(jié)，強化對黨支部和審計組的政治監(jiān)督，在審計現場嚴格遵守審計“四嚴禁”工作要求和“八不準”工作紀律，把初心使命貫穿于工作全過程。
    3.其他工作。做好林業(yè)局經濟審計的收尾工作，配合省廳做好黨政領導干部自然資源資產審計工作。
    審計工作匯報總結篇三
    各位領導、同事們：
    大家好！隨著系統(tǒng)內部審計體制改革的不斷推進審計職能的全面上收，新的審計體系架構已搭建完成，區(qū)域審計中心成為公司履行審計職能、防范和化解公司經營風險、完善風險治理結構的重要組成部分，同時也為轄區(qū)分公司提供了增值服務。新的組織模式，要求我們不斷完善工作機制，創(chuàng)新工作方式方法，扎實開展審計工作，有效發(fā)揮審計監(jiān)督、服務職能。對此，現將工作中一些想法匯報如下：
    在總公司的業(yè)務指導下，審計中心充分發(fā)揮內部審計的獨立性和權威性，收到了較好的審計監(jiān)督效果，但在開展審計工作的過程中，也存在著審計中心與轄區(qū)之間溝通不暢、職責不分、安排頻繁重復等問題。
    1．縣支公司經濟責任審計成為審計工作的雞肋。
    審計職能上收后，省級公司撤銷審計辦，地市公司審計特派員也另作安排，但在目前系統(tǒng)內經營體制尚未全部改革到位的情況下，縣支公司經濟責任審計還需繼續(xù)開展，在這種情況下，縣支公司經濟責任審計成為工作難點，由中心來做，地市級審計任務已經遠遠超過計劃安排，由轄區(qū)分公司來做，省級公司審計辦已撤銷，審計特派員也分流了，所以縣支公司經濟責任審計成為不做不行，要做又無能為力的窘狀。
    2．審計中心審計人員少、業(yè)務素質不高，不能完全滿足審計任務需要。
    區(qū)域審計中心常規(guī)審計處8人，只有2名以前有審計工作經歷，其他人員均來自于信息、客服等崗位，人員也比較年輕，保險工作經驗也不足，所以現有人員不能完全滿足審計任務需要。
    3．轄區(qū)內審計職責沒有明確。
    審計職能上收后，審計中心對基層的非現場監(jiān)控和檢查已形成日常性工作，所以沒有專職審計崗位人員來配合，很難保證審計工作高質量。從今年轄區(qū)內的審計情況看，內控的關鍵崗位人員所干工作基本都是配合審計工作，而放下自己本職的關鍵崗位工作。
    4．審計項目交叉，頻率增加，給轄區(qū)造成負擔。
    從總公司審計部到審計中心，由于各處室分別安排各自審計項目，而被審計單位全集中到轄區(qū)分公司，增加了審計頻率，各部門應接不暇。有的省份一年被審計10來次，以河北省為例：1月份5個地市經濟責任審計，2月份合規(guī)經營審計，涉及單位8個縣支公司：3月份總公司對省公司趙總任期審計；4月份審計署檢查。6月份機動審計，7月份信息系統(tǒng)審計。
    由于審計人員少、業(yè)務素質低，審計項目多，疲于應付完成數量，造成審計質量不高。
    對于上述問題，如何更好地審計開展工作，解決因審計職能全面上收后出現的問題，更好地履行審計監(jiān)督職能、為轄區(qū)分公司提供增值服務，我結合了審計職能上收后的實際情況，提出了一些工作思路及工作建議：
    （1）提升認識能力，深化對審計職能的理解和運用，創(chuàng)新工作思路我們知道，審計職能，是審計本質屬性的反映，是審計本身固有的功能。通過提高認識能力，我們可以逐步加深對審計職能的全面上收的理解并對其加以運用；通過不斷的改善審計外部環(huán)境、理順內部關系、提高審計人員的思想素質和業(yè)務素質，有助于深化對審計職能的理解和運用，不斷推進審計職能的全面上收。因此公司審計不能墨守成規(guī)，不能固步自封，不能落后于時代；要切實加強形勢教育，緊密圍繞公司的改革與發(fā)展大局，以化解與防范經營風險為目標，以做好審計監(jiān)督為基本職能，以提供增值服務為根本任務，充分履行職責，充分體現審計工作“貼近需求、貼近管理、貼近風險防范”的原則，全面開展各項審計工作。
    （2）加強人員培訓，提升隊伍素質，充分利用好特約審計人員我們要知道人是第一因素。審計職能上收后，中心如何全面履行審計職能關鍵還在人員素質的提高。審計人員是審計職能的具體執(zhí)行者。審計職能的增強，有賴于包括全體審計人員在內的審計隊伍整體素質的提升。隊伍素質不提升，增強審計職能的全面上收也無從談起。目前中心普遍存在人員不足、缺乏審計經驗等現象。因此要加強專業(yè)技術培訓。既要利用外部的師資力量進行培訓，也要多發(fā)揮中心內部的力量?？梢猿浞掷煤锰丶s審計人員，在中心與分公司充分溝通協調后，要制定一項工作制度，將特約審計人員的審計工作納入其工作職責及年度工作考核，明確其責權利，建立良性管理機制，充分發(fā)揮系統(tǒng)內寶貴審計資源的`作用。使大家取長補短，一起增強實戰(zhàn)能力，促進審計職能的全面上收。
    (3).提升溝通協調能力，注重與轄內分公司及與審計部的有效溝通，建立和完善溝通機制當前，公司審計部門與轄內分公司之間，幾乎“老死不相往來”。只有到了需要審計時，才與對方發(fā)生了關系。而由于業(yè)務性質使然（傳統(tǒng)財務審計就是以審查被審對象在財務收支方面存在的問題為重點），這時候與轄內分公司的溝通協調很大程度上難以有效開展，這是造成審計尷尬不暢局面的原因之一，造成審計部的外部環(huán)境非常狹窄，甚至有堵塞的感覺。因此，前期我們中心與轄內分公司建立了協調溝通機制，實際工作中也對此做了大量的工作，審計部門采取一切盡可能的舉措，來與被審對象“掛鉤”，確立日常的聯絡機制，互相往來，信息共享。比如，建立財務會計報表的定時報送機制、審計人員與單位財務會計人員的日常聯絡機制、審計意見建議的跟蹤反饋機制等等，因地制宜，因時制宜，通過一個個“點”，連結成審計機關與被審計對象日常關系的良好局面。建立與轄內分公司協調溝通機制，必然要求審計機關和審計人員必須全面提升溝通協調能力。各處室強化匯報與溝通，按月統(tǒng)一向總經理室匯報當月工作，處室間互通下月工作計劃，提出配合需求，整合審計項目，以團結協作進一步提升中心工作質量和效果，同時要及時通知到各分公司，以取得他們的理解和認同，爭取他們的支持和配合，做到下情上達，下情上達,和諧暢通，確保審計職能的全面上收。
    (4).提升效益審計水平，推進公司非現場審計監(jiān)控的發(fā)展經濟效益審計是對被審計單位經濟活動的經濟性、效率性、效果性進行審核、分析和評價，以提高被審計單位經濟效益為目的。經濟效益審計是在傳統(tǒng)財務審計基礎上發(fā)展起來的，具有顯著的審計職能的建設性特點。審計職能全面上收后越要加強審計監(jiān)督。審計作為高層次的經濟監(jiān)督形式，其最終目的就是為了提高經濟效益。從這一層面上講，效益審計是審計職能全面上收后審計事業(yè)發(fā)展的大方向。因此，我們必須要全面提升經濟效益審計水平，準確把握經濟效益審計的評價原則和評價標準，根據財務審計所提供的真實可靠的數據資料加以綜合評價分析，從大量微觀的現象中發(fā)現宏觀方面存在的問題，提出切實可行的改進措施。要大力推動經濟效益審計工作，促進審計事業(yè)發(fā)展。同時也要充分發(fā)揮非現場技術優(yōu)勢，采取遠程監(jiān)控手段，對審計對象進行及動態(tài)實時監(jiān)控，發(fā)現轄區(qū)分公司經營管理中存在的一些帶有傾向性、苗頭性的問題，及時發(fā)出審計預警，防患于未然；并做好信息采集的制度化，總公司也應為各中心創(chuàng)造條件，提供成熟、配套的輔助審計系統(tǒng)和技術支持，實現非現場監(jiān)控所需數據連接和共享，以提高數據準確率和采集效率，并減輕分公司的數據報送量。在開展現場審計項目前，還要全面、細致地做好非現場審計，對被審計單位經營管理中薄弱環(huán)節(jié)心和疑點問題有一個全局概念，開展現場審計時才有方向、有重點、有依據、重大問題不遺漏，節(jié)約現場審計時間，提高審計效率，加強審計職能的全面上收！
    雖然我們在審計職能全面上收后做了一定的工作，取得了一些成績，但也難免存在一些不足，借此，請領導和同事們給予批評指正，以便我們今后進一步完善提高，提升我們的審計職能。
    審計工作匯報總結篇四
    20xx年12月，中天恒達工程咨詢公司承接了某單位社區(qū)項目的跟蹤審計委托業(yè)務，我被公司派遣到該項目擔任項目經理。
    這是一個不太大的項目，1萬多平米的建筑面積;這又是一個相對復雜的項目，幾乎包容社區(qū)活動所有的現代配置，各類館所各項使用功能的房間一應俱全;這是一個全新的全過程跟蹤審計實踐項目，委托單位歷史上從未做過這樣的審計業(yè)務;這是一個要求繁多的審計項目，委托單位嘗試從中開拓出一條符合自身特色的全過程跟蹤審計之路。
    一年半多的時間匆匆流過。今天，舉世矚目的第29屆奧運會即將在北京舉行，而我們的服務項目，已由藍圖變成現實，在京郊一隅，樸素的建筑物落落大方，寧靜的庭院草木繁茂，充滿現代氣息的廳堂館所敞開大門，各路管線設備調試完成，正等待著竣工驗收，開始運營的生涯。
    回首建設期的五百多天，我們做為獨立的第三方服務人，酸甜苦辣也曾一一品味，在竣工結算即將全面完成，開始撰寫報告之際，有許多的感悟涌上心頭，在此摘記部分的體會，感謝公司領導和委托單位審計部門的鼎力支持，感謝委托單位基建部門給予我們的積極配合，感謝項目審計組專業(yè)工程師提供技術支持以及現場代表積極勤奮的協同工作。
    一、項目投資控制的直接成果。
    本項目批復概算較早，及至實際施工時，設計強制標準有變，計價模式有變，市場有變，使用功能有變。這四種變化，招招直指批復概算，為實現竣工交驗，節(jié)能環(huán)保方面的強制標準需要增加新配置;計價模式由定額計價變革為工程量清單計價，自主報價的雙刃劍導致的不平衡報價增加;經濟大潮涌動，結構性上漲的建材價格全盤吞沒預備費不為過;為實現項目與時俱進的先進性，考慮長久的社會效益，建設期的使用功能面臨整體優(yōu)化。
    在設計標準改變帶來的幾十萬金額增加下，在總包自主投標費率偏高定額約1.5個百分點的基礎上，在結構性建材價格上漲引起上百萬漲價下，在新增使用功能配置優(yōu)化廳堂館所增加金額一百多萬，變更洽商金額幾百萬，室外工程造價擴大兩倍的背景下，我們開源節(jié)流，我們剔除超標，我們打破不平衡報價，我們精算每一個數值。
    結果，我們實現了批復概算限額控制不突破;未因跟蹤審計僅關注投資效益，引起項目采購材料設備降等造成質量弱化;未因過程中核定價款爭議，阻礙項目進度順暢推進;通過過程控制的經歷，發(fā)現潛在問題及不足，為未來促進建設單位內部控制提供參考;開展價值工程的實踐，提升審計價值，系統(tǒng)完善審計體系;我們收集整理各類程序資料，力求審計檔案管理規(guī)范化......
    下面，提一提我們開展工作的具體內容。
    二、跟蹤審計內容及具體實施。
    1、工程(概)預算審核。
    (1)本項目設計概算在先完成，施工實施過程中，審計組對公開招標并清標后的總承包投標報價，進行了概算執(zhí)行分析，確認其建設規(guī)模、建設標準在概算初步設計程度以內;并關注總承包報價中，暫估價款部分的實際實施標準，及時提示限額設計控制要求。
    (2)在監(jiān)理單位審核的'基礎上，復核建設單位提升裝修標準后的大廳及多功能廳精裝修工程預算報價，對工程量、定額套用、人材機消耗量水平、市場價格、費率水平等進行全面核實，合理確定簽約價款。
    (3)針對直接發(fā)包的音響系統(tǒng)、活動座椅;室外工程、外線配電、場區(qū)綠化等工程進行全面審核，不僅進行常規(guī)書面審核，還包括進行市場調研后，合理計取各項費用，提供攔標參考價;查勘現場，見證頂管作業(yè)等復雜施工的實際實施狀態(tài);落實配電電纜路由走向;觀察綠化苗木的養(yǎng)護實施等配套審計服務工作。
    2、招標文件、詢價文件、競爭性談判文件(以下簡稱采購文件)審計咨詢。
    對暫估項目，暫估材料、設備，不論是總包、分包，還是建設單位直接發(fā)包采購，對提交審計組的相應文件，全部進行采購文件的事前咨詢，包括在監(jiān)理例會或協調會議層面提示采購方式的合規(guī)性;對采購文件進行投資相關內容的全面提示，包括投標須知、采購范圍、費用組成、價款形式、貨物交付、風險分擔、報價明細要求、投標文件格式、投標人身份合格等方面，提供合規(guī)性、合理性、適當性、有效性等的及時咨詢意見，規(guī)避招標可能帶來的簽約主體不合格(如無對應資質)、不均衡報價、費用報價不細出現重復計費、交付貨物的風險轉移爭議等問題，協助建設單位采購到合規(guī)合理計價的工程、材料及設備。有關具體意見記載于過程資料中。
    3、合同文件審計咨詢。
    對提交審計組的，采購文件中附隨的合同文件，以及直接發(fā)包的擬簽合同文件，均進行與投資相關的內容事前評審，出具審計咨詢意見，提示工程內容、質量等級、工期、雙方權利義務等條款的合理約定;提出價款形式，報價明細要求，費用是否包含取費等因素，總包配合服務費等費用的分配，結算造價調整辦法，風險分擔，預付款、進度款、預付款抵扣、保修金等支付的規(guī)定及比例要求，履約保證，材料設備采購確認條件，違約責任，爭議解決等條款的全面意見，協助雙方規(guī)范簽約程序，剔除不合理報價，減小爭議風險，為合同正常履行提供服務。
    4、變更、洽商審核。
    (1)參加監(jiān)理例會、協調會議等，了解只發(fā)生技術變化的變更洽商簽證原因，見證現場對應施工的實際情況，收集該類技術變更資料。
    (2)涉及經濟的變更洽商，除設計單位直接出具設計變更外，要求在事實發(fā)生或技術、現場變化必須簽證時，施工單位草擬變更洽商資料先行申報建設單位、監(jiān)理單位、審計單位等相關部門并給予說明，審計組對單純的建議性變更洽商，且超出常規(guī)標準圖集做法的施工內容給予關注，并提示相關的造價控制要求。所有變更洽商經建設單位同意后履行各方簽字確認程序，按照監(jiān)理單位、審計單位審核流程審核對應的報價。核對無異議的，經建設單位同意，簽認過程定案表，作為生效結算資料及工程款調整依據。
    5、價款支付登記審查。
    (1)根據合同約定的固定總價形式，按照審計工作實施細則的要求，審計組對提交的施工進度付款進行登記，并對照合同的相關約定，審查其合規(guī)性。
    (2)為配合項目投資控制總額的要求，審計組對前期及工程建設其他費用，也進行了合同文件等資料的收集，并登記支付臺帳。
    6、暫估價材料、設備價格的審核。
    (1)對于只需確認材料、設備單價，不存在工程內容調整的采購品種，獨立進行市場咨詢，或參加市場詢價，審核其合理采購價格，為建設單位確認價格提供參考。
    (3)對直接發(fā)包的工程中，涉及到的暫估材料、設備價格，在審核其預算報價的基礎上，深入進行詢價和招標采購等審核，為結算審核提供基礎。如，精裝修涉及的石材;配電涉及的變壓器、高低壓開關柜等。
    7、工程索賠審核。
    本工程建施雙方在管理上基本協調，未發(fā)生非工程客觀因素索賠事件。另由于建設單位對大廳、多功能廳等部位進行精裝修，對各館類房間進行功能調整，游泳館部位考慮防水、防潮、耐久性等因素，為達到較佳使用功能，先行做出部分示例樣板后拆除，計取的樣板及拆除費用系索賠性質，由于其因客觀功能變更引起，審核按照申報體系，計為變更洽商性質。
    8、工程竣工結算審核。
    在匯總過程審核的計價后，審計組進行了結算審核的檢索工作，對于投標中是否存在漏報未施及減項，沖抵投標暫估價款的調減，總包配合服務費的累計等問題，進一步查漏補缺，分析報價的合理性，核實調整后最終匯總結算定案造價。
    9、工程竣工決算審計的配合服務。
    我們接受委托的范圍不包括財務竣工決算審計，但審計組仍按委托單位的要求，提供了增值服務，為竣工決算審計提供配合服務。
    (1)審計組在過程審核中，分階段做出概算對比數據，進行原因分析，并根據分析結論，提示建設單位限額控制的要求，為建設單位確認變更洽商是否充分必要，暫估價款的采購標準等提供事前參考。
    (2)在財務資金來源及支付方面，審計組對財政投資的批轉及基建財務支付價款進行登記，跟蹤掌握財務資金來源及支付狀況，及時判斷財務資金來源保證及付款的合約性。
    1、參加監(jiān)理例會。
    全程參加監(jiān)理單位主持的例會，與建設單位、監(jiān)理單位、設計單位、施工單位等部門聯動協調，隨時提示審計程序的合規(guī)要求，審核計價的合理報審等事宜。
    2、參加內部審計會議及建設單位聯席會議。
    定期及不定期(重要及臨時事宜)舉行內部審計會議，溝通匯報項目進展情況，及時計劃下一步審計工作并開展實施，有效組織審計工作的執(zhí)行。
    3、實時跟蹤現場，做好重要事項的查勘、取證、見證工作。
    審計組派代表常駐現場，進行日常查勘，見證施工進度及監(jiān)理工作程序;對于重要事項，審計組團隊參與會議、檢驗等事宜，做好相關資料的收集取證工作，見證事項真實性，為審計工作進行奠定基礎。
    4、獨立進行市場考察，參加大宗采購統(tǒng)一市場考察。
    履行暫估材料、設備、暫估項目的詢價采購參考職能，堅持獨立考察市場，同時參加建設單位指定大宗采購的統(tǒng)一市場考察，了解建材市場真實銷售狀態(tài)，完成審核談判委托工作，為建設單位確認采購價格做出決策參考。
    5、編制審計日記。
    審計組堅持全程編寫審計日記，記錄程序及實質問題，為審計工作保存了第一手資料，驗證審計工作過程。
    6、編制審計底稿。
    隨項目實施進程，審計組對于涉及造價控制的招標、合同等文件管理，價款審核的費用內容、費用分配、計價性質，以及市場詢價狀況等方面，采集對造價有影響的相關事項，編制審計底稿，記載其產生、解決和效果等內容，為審計工作總結寶貴經驗。
    7、編寫過程簡報及總結。
    按照月份及施工階段，審計組編寫工程簡報和總結資料，及時與各方進行溝通匯報，使審計工作及時為項目管理和實施服務，以及提示風險，進行價款控制監(jiān)督。同時，接受各相關部門的對等審查監(jiān)督，做到依法審計。
    8、非書面咨詢服務。
    配合建設項目實施的時間及地點特征，隨時為各方提出口頭性或紀要性咨詢意見，提供即時的造價咨詢服務。
    三、項目投資管理的不足。
    由于本項目實施中，使用功能存在一定調整，以及涉及的承建單位較多，項目在時間和協調上存在一定矛盾;設計管理主要存在設計合同關于項目實施過程中的服務及違約責任的條款約定不足的問題;預結算管理主要存在個別不平衡報價、變更洽商簽證論證簡單、壟斷行業(yè)施工專業(yè)造價偏高的問題;招投標管理主要存在計劃滯后引起程序瑕疵，資格預審程序簡化的問題;合同管理主要存在文本形式各異，權利義務、價款形式及調整、風險、責任等條款約定較簡單的問題;材料設備采購管理主要存在潛在競爭不充分，報價不細化的問題。日常協調存在口頭化現象，書面資料的往來稍顯欠缺等問題，體現項目管理仍需加強監(jiān)控，需要在以后項目建設中加以改善。
    四、跟蹤審計的未來。
    遵循和引進國際慣例，我國在2xxx年7月1日強制執(zhí)行《建設工程工程量清單計價規(guī)范》之日起，同步推出了跟蹤審計的咨詢服務模式。經過幾年的實施實踐，跟蹤審計正從點到線，從線到面，從面到全方位，為項目投資控制進行服務。
    置身在建設項目服務行業(yè)，從我們個人所參與的跟蹤審計實踐，我們得到鍛煉，體驗創(chuàng)新，完成本企業(yè)的使命-“為客戶創(chuàng)造效益，為客戶創(chuàng)造價值”;我們總結提高，為完善不足，為解決更深廣的問題，bot方式，ppp方式，epc合同模式，fidic合同條件......跟蹤審計任重而道遠。
    審計工作匯報總結篇五
    我局現有7個內設機構，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機審計科、經濟責任審計科、固定資產投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。
    目前我局實有行政編制人員**人(編制數17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數9人)。近年來，我局認真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：
    一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點，逐步建成聯網審計，財政審計的廣度和深度進一步拓展。審計結果(含審計開展情況、發(fā)現問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。
    二是加強政府投資審計，20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項目進行跟蹤審計，20xx年起全面運行招標控制價審計，20xx年完成竣工結(決)算審計項目69個，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。
    三是深化經濟責任審計，由組織部牽頭建立了經濟責任審計聯席會議制度，在“四責聯審”的基礎上實行了“五責聯審”，紀委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領導干部進行了經濟責任審計，其中20xx年完成8個。對經審結果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領導十分重視，均及時作了批示。
    四是開展專項資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社保基金、土地出讓金等10項專項資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設情況進行了跟蹤審計。
    五是推進村級財務收支審計，20xx年以來，在區(qū)紀委的組織領導下，農工委、財政局、審計局聯合開展村財務審計工作，至20xx年底已對78個行政村進行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實施的有10個村，促進出臺了《加強農村財務票據管理，嚴禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。
    六是加強隊伍建設，重視人才培養(yǎng)和黨建、機關作風建設，注重提高審計能力，防范審計風險，嚴格遵守廉政和審計八不準規(guī)定。20xx年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進單位。
    20xx年，我局將按照上級審計機關和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：
    一是深化財政審計。認真貫徹落實新《預算法》，針對高淳財政現狀，重點關注財政收支中的重大問題以及存在的風險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點部門。
    二是改進和完善投資審計。認真落實市人大、市政府相關條例和文件精神，以及區(qū)政府《關于政府投資建設項目審計監(jiān)督全覆蓋的實施意見》(高政發(fā)〔20xx〕181號)，實行政府投資項目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設主管部門、社會中介機構組織參與審計、各負其責的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負責投資額在5000萬元以上的項目招標控制價審計、一億元以上的項目跟蹤審計、5000萬元以上的項目竣工結算審計。其他項目由建設單位組織審計，但所有審計結果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。
    三是強化經濟責任審計。認真落實區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關于進一步深化全區(qū)經濟責任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20xx〕41號)，認真做好經濟責任審計工作。對區(qū)管正職新任領導應履行的經濟責任進行告知。根據區(qū)委組織部的委托安排，20xx年我局將對23位領導干部進行經濟責任審計。
    四是開展村級財務收支審計“回頭看”。根據市審計局、區(qū)紀委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務收支情況進行審計“回頭看”，促進基層“三資”管理不斷規(guī)范。
    五是統(tǒng)籌兼顧其他項目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務。
    六是參與上級審計機關“一條鞭”審計項目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項目。
    七是切實抓好黨建、機關作風和廉政建設。認真開展“兩學一做”活動，切實履行“一崗雙責”，加強機關內部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項目質量考核辦法，努力建設一支為民、務實、清廉的審計隊伍。
    八是正確對待垂直管理。根據xx屆四中全會決定和國務院《關于加強審計工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕48號)，20xx年**月27日，經黨中央、國務院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯合下發(fā)了《關于凍結省以下地方審計機關機構編制和人員調整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關會議精神按要求及時組織了學習傳達。
    當前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現有審計人員的數量和素質，還與新形勢下的審計工作不相適應;二是鎮(zhèn)、街道和建設量大、下屬單位和資金多的重點部門內部審計力量和工程項目建設管理隊伍薄弱。
    20xx年3月5日，區(qū)政府第42次常務會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認真貫徹落實。
    審計工作匯報總結篇六
    一季度，我局在市委、政府領導下，充分發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，服務國家和地方改革發(fā)展大局。共完成審計項目12個，提交審計報告、信息12篇，提出合理化審計意見建議28條。
    一、審計項目開展情況。
    (一)財政預決算審計。
    開展市本級20__年預算執(zhí)行及決算草案審計。
    (二)政府投資建設項目審計。
    完成了交通大街給水管網改造等6個項目竣工決算審計。對中學教育基地、北環(huán)路網排水板涵工程等進行跟蹤審計。
    (三)經濟責任審計。
    按照組織部通知要求，完成對6名鄉(xiāng)局級主要領導干部經濟責任審計。
    (四)上級機關交辦任務。
    按照上級審計機關要求，抽調5名業(yè)務骨干赴廊坊、邢臺及滄州市參加審計。
    以促進全市經濟發(fā)展為目標，進一步加大審計力度，依法履行審計監(jiān)督職責，主要做好以下幾方面的工作。
    (一)做好國家重大政策落實情況跟蹤審計、地下水壓采等審計工作。
    (二)繼續(xù)開展20__年市本級預算執(zhí)行及決算草案審計工作。
    (三)加大政府投資建設項目跟蹤審計及竣工決算審計力度，節(jié)省建設項目資金。
    (四)完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計、行政事業(yè)單位財務收支審計及鄉(xiāng)局級主要領導干部任期經濟責任審計。
    (五)完成上級審計機關和市委市政府交辦的各項審計任務。
    審計工作匯報總結篇七
    我受區(qū)人民政府的委托，向區(qū)四屆人大常委會第九十九次主任會議，作關于20**年度審計整改工作情況的報告。
    對20**年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政財務收支審計查出的問題，區(qū)領導高度重視。區(qū)委常委、副區(qū)長閻祖強、金士華在20**年3月召開的閔行區(qū)審計工作會議上，要求各部門、各單位進一步充分認識加強審計整改工作的重要性和必要性，對審計查出的問題，必須認真研究，分析原因，注重長效機制建設，規(guī)范和提高各部門、各單位的財政財務管理水平，確保審計整改工作落到實處。區(qū)政府相關領導對審計查出的問題，不僅多次在有關會議上強調部署整改工作，明確整改責任，督查整改結果，而且要求有關部門逐條整改，不斷完善制度和機制，對暫時不能整改到位的，要制定整改計劃和措施，限期整改。
    今年8月**日，區(qū)人大常委會聽取了20**年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告，并提出區(qū)政府要重視審計結果的應用，認真整改，進一步完善有關財政制度。8月24日，區(qū)人大常委會在《關于閔行區(qū)20**年財政決算報告審議意見的函》中提出“要重視審計結果的應用，認真跟蹤審計整改意見落實情況?！钡膶徸h意見。目前，根據區(qū)政府主要領導的批示，各相關部門正在提出處理計劃，區(qū)府辦匯總后將在規(guī)定期限內，將辦理情況報告報送區(qū)人大常委會。
    區(qū)審計局認真貫徹區(qū)人大和區(qū)政府意見，始終將審計整改作審計工作的落腳點，加大督查力度，通過即知即改、提交整改方案、跟蹤回訪核查、公開整改結果等方式促進整改工作落實，提高審計整改效果。同時，為了進一步認真貫徹落實區(qū)政府印發(fā)的《關于進一步加強審計整改工作實施意見》，針對尚未完成整改的單位，區(qū)審計局以發(fā)函形式提請區(qū)財政局、區(qū)國資委等職能部門協助落實審計整改事項，切實推動審計整改的有效落實。
    區(qū)紀委、區(qū)委組織部、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)財政局等相關單位，利用區(qū)審計整改工作聯席會議和區(qū)經濟責任審計工作聯席會議等平臺，加強對重點、難點問題整改的研究，形成審計整改監(jiān)督合力，共同推進審計整改工作。
    區(qū)有關部門和單位積極采納審計意見和建議，主要領導親自抓，加強分析研究，采取有效措施，加強制度建設，嚴格落實責任，不斷加強審計整改工作的落實。一是領導高度重視。如區(qū)迎世博600天行動城市管理指揮部辦公室、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道、區(qū)農委、區(qū)水務局、區(qū)檔案局等單位及時召開了整改工作專題會、審計情況通報會，明確整改工作責任部門、責任人，制訂整改工作方案，狠抓整改。二是注重即知即改。對審計期間發(fā)現的財務管理、內控制度等審計建議，被審計單位均能正確認識、積極對待，及時研究糾正，達到邊審計、邊落實、邊整改的目的，發(fā)揮了幫促、規(guī)范和預防作用。三是完善內控制度。如區(qū)衛(wèi)生局、閔盛公司等單位通過完善內審工作機制，加強內控制度建設，堵漏建制，規(guī)范管理。
    一、區(qū)本級預算執(zhí)行審計整改情況。
    區(qū)財政局非常重視區(qū)審計局提出的相關審計意見和建議，與區(qū)相關職能部門積極溝通，召開專題會議研究落實整改措施，加強財政管理。
    (一)關于區(qū)企業(yè)社會保險執(zhí)行過程還需規(guī)范的問題。
    區(qū)財政局與區(qū)人保局就“區(qū)企業(yè)社會保險補貼政策”的具體操作出明確規(guī)定：一是實際用工單位應是企業(yè)社會保險補貼政策最終享受對象，勞務派遣公司應將收到的補貼撥付至實際繳納社會保險費的用工單位;二是對由財政資金供給的行政事業(yè)單位人員或政府購買服務崗位人員不享受該補貼，相關資金應退回區(qū)財政。
    (二)關于區(qū)生態(tài)補償機制須進一步完善的問題。
    區(qū)財政局正協助區(qū)農委對生態(tài)補償的范圍進行調研，擬對相關問題進行全面梳理，制訂出切實可行的操作辦法，使享受補貼的區(qū)域在政策執(zhí)行上具有統(tǒng)一性，并已督促馬橋鎮(zhèn)按規(guī)定及時、足額對現狀農田補貼資金進行配套。
    (三)關于個別鎮(zhèn)、村土地流轉補貼未撥付到位的問題。
    區(qū)財政局正積極督促浦江鎮(zhèn)、馬橋鎮(zhèn)的土地流轉補貼配套資金撥付到位。下一步將研究建立補貼資金的跟蹤反饋制度，并會同區(qū)農委繼續(xù)強化專項資金監(jiān)管，確保補貼政策落實到基層。
    二、區(qū)級部門預算執(zhí)行審計整改情況。
    結合經濟責任審計，20**年區(qū)審計局對區(qū)檔案局、安監(jiān)局、衛(wèi)生局、第一成教中心、水務局、發(fā)改委、外經委、農綠局等8家部門的預算執(zhí)行情況進行了審計。20**年上半年，對區(qū)機管局、房管局、規(guī)土局、環(huán)保局、財政局等5家單位開展了預算執(zhí)行審計，目前審計意見均已整改落實。
    (一)關于套取財政資金，私設“小金庫”,設置賬外賬的問題。
    區(qū)安監(jiān)局對“小金庫”進行了認真的自查，將相關材料上報區(qū)紀委，對尚未使用的2.77萬元已上繳區(qū)財政;對于發(fā)放給工作人員的獎勵等問題，也已按區(qū)紀委的要求進行了處理。區(qū)水務局污水處理廠下屬上海欣源給排水經營公司，已撤銷了賬外核算的泵站改造工程賬戶，資金核算并入了公司賬戶。
    (二)關于專項資金未按規(guī)定用途使用的問題。
    區(qū)水務局完善了相關管理制度，對下屬單位結余的保潔管理費、監(jiān)察艇燃料費等資金已按規(guī)定上繳了區(qū)財政局。區(qū)綠容局加強了對下撥各鎮(zhèn)的屬地綠地養(yǎng)護等專項經費的跟蹤檢查，規(guī)范了資金的核算和使用工作。區(qū)環(huán)保局已向區(qū)財政局上繳了20**年未按規(guī)定用途使用的污染源在線監(jiān)測系統(tǒng)運行維護專項經費6.19萬元。
    (三)關于資金未及時清理、上繳的問題。
    區(qū)衛(wèi)生局、區(qū)水務局已對往來款項進行了清理，未下撥資金已撥付至相關單位，結余資金也已上繳了區(qū)財政局，并向區(qū)財政局上報了清理結果。原區(qū)農綠局農技中心所屬聯農經濟作物示范基地場20**年2月底專項資金結余的3**.82萬元，根據區(qū)《關于推進黨政機關與其管理的直屬企業(yè)脫鉤工作的實施意見》的要求，已轉入該基地出資方--區(qū)擇優(yōu)種子培育站。區(qū)機管局，已與建行、區(qū)財政局聯系，正在辦理房款專戶銀行的年檢，將盡快落實房款存款專戶，往年29.5萬元借款也在催收中。區(qū)規(guī)土局掛賬的.土地出讓金3734.47萬元，已向區(qū)財政局提出了清理報告，其中134.95萬元已劃撥有關鎮(zhèn)。
    (四)關于收入未執(zhí)行財政“兩個集中”管理的問題。
    第一成教中心已將高教學費等資金納入財政“兩個集中”管理。區(qū)疾控中心健康教育費的資金管理已報區(qū)財政局同意，做代收代付處理。
    (五)關于虛假發(fā)票、自制憑證報賬的問題。
    區(qū)房管局食堂、第一成教中心食堂強化了崗位責任，加強了對購貨發(fā)票等原始憑證的審核，進一步規(guī)范會計核算落實。
    (六)關于內控制度不健全、會計核算不規(guī)范的問題。
    區(qū)衛(wèi)生局及其下屬第五人民醫(yī)院、疾控中心、吳涇醫(yī)院等單位及時制定和完善了資金使用、試劑、藥品等管理制度，規(guī)范了資金、資產使用。第一成教中心完善了學校財務的相關管理制度，加強經費支出的審核。區(qū)財政局制定了《關于印發(fā)〈閔行區(qū)財務會計信用等級考評經費管理實行辦法〉的通知》，明確了資金使用和撥付形式，加強對日常資金的跟蹤監(jiān)管。
    三、鎮(zhèn)級財政財務收支審計整改情況。
    結合領導干部經濟責任審計，20**年區(qū)審計局對莘莊鎮(zhèn)、浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道進行了財政財務收支審計。相關鎮(zhèn)(街道)十分重視審計整改，通過成立審計整改工作小組、落實責任分工等措施加強審計整改。目前除1條審計意見正在整改外，其余問題均已得到整改。
    (一)關于部分項目超預算支出，大量出借財政資金的問題。
    虹橋鎮(zhèn)制定了《鎮(zhèn)預算支出管理辦法》，通過加強預算支出審核力度，嚴格審批程序，進一步強化了對預算支出和資金使用的約束。
    (二)關于鎮(zhèn)、街道財政“兩個集中”管理工作推進不到位的問題。
    莘莊鎮(zhèn)已將各事業(yè)單位結余資金**19.76萬元于20**年**月前上繳了鎮(zhèn)財政，下屬鎮(zhèn)社保中心也已納入鎮(zhèn)財政部門預算管理。浦江鎮(zhèn)對所屬機關、事業(yè)單位的結余資金進行了全面清理。
    (三)關于往來款長期掛賬未清理的問題。
    江川路街道對歷年往來款宕賬進行了集中清理，調整有關賬目資金2321.**萬元。虹橋鎮(zhèn)成立往來賬清理領導小組，對往來帳逐一進行清理確認，該收回的收回，該調整的調整。莘莊鎮(zhèn)責成鎮(zhèn)財經中心會同各職能部門對往來款進行全面清理，上級撥入資金已分步下撥，歷年提留款及已完工項目工程款也按會計制度進行了調賬。
    (四)關于通過多種形式，違規(guī)發(fā)放獎勵補貼的問題。
    浦江鎮(zhèn)完善了財務管理制度，制定了《浦江鎮(zhèn)財政資金管理辦法》，加強了機關及所屬企事業(yè)單位工資外津貼、補貼和會議、活動費的開支控制，規(guī)范了支出報銷手續(xù)，完善了審批管理制度。莘莊鎮(zhèn)下屬企服公司于20**年**月，收回了該單位領導超年薪核定數發(fā)放的5.47萬元。江川路街道制定了新的招商引資獎勵政策，對從事該項工作的公務人員不再發(fā)放招商引資獎。
    (五)關于工程管理不到位的問題。
    莘莊鎮(zhèn)召開了專題會議，要求落實政府采購和工程項目招投標制度，嚴格按照條件確定工程審價公司，確保工程咨詢審價質量。浦江鎮(zhèn)下屬江月公司認真對建設項目進行了梳理，其中26個新建市政或工建配套項目已立項。其中，配合區(qū)城投公司實施的**個項目，已由區(qū)城投公司立項，另外15個項目已向區(qū)發(fā)改委進行了專題報告。虹橋鎮(zhèn)制定了建設項目工程監(jiān)管實施意見，要求鎮(zhèn)建設項目管理嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，落實和規(guī)范好招投標程序，加強項目竣工決算，及時做好固定資產入賬工作。
    (六)關于虛假發(fā)票、收據報賬的問題。
    浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道要求機關食堂和下屬公司加強對原始票據的審核，落實崗位職責，對不符合規(guī)定的票據一律不予報賬。
    (七)關于扶持資金使用不規(guī)范，存在違規(guī)支付等問題。
    江川路街道要求街道投資中心規(guī)范財政扶持資金的支付，杜絕以現金返回、發(fā)票報銷、實際兌現與注冊兌現企業(yè)不一致、扶持比例過高、超標準兌現中介招商獎勵費、超范圍扶持返還等問題的發(fā)生。虹橋鎮(zhèn)要求本鎮(zhèn)所有扶持政策的兌現，從20**年起由區(qū)財政統(tǒng)一支付平臺直接劃撥給扶持企業(yè)。莘莊鎮(zhèn)要求承辦單位嚴格執(zhí)行按區(qū)、鎮(zhèn)扶持政策的兌現，杜絕違規(guī)問題發(fā)生。
    (八)關于重大決策不夠審慎，投資擔保風險較大的問題。
    莘莊鎮(zhèn)已收回了對外擔保而形成的借款4638.65萬元。莘莊鎮(zhèn)投資公司和莘莊鎮(zhèn)社保中心對無合同或協議的投資已著手簽訂補充合同或協議，對因企業(yè)關閉的投資正在落實資產清算。
    此外，針對資產管理不規(guī)范問題，莘莊鎮(zhèn)已聘請專業(yè)評估公司，正在對改制企業(yè)的出租車牌照價格進行評估，將盡快收回相關資金入賬。
    四、政府投資項目審計整改情況。
    針對區(qū)迎世博市容環(huán)境建設和管理600天行動項目和專項資金的使用管理情況、區(qū)中心醫(yī)院擴建、外環(huán)綠帶(七寶段)建設項目、市第五人民醫(yī)院門急診改擴建、區(qū)校舍安全工程資金、區(qū)公安分局交通管理綜合信息通信系統(tǒng)等建設項目跟蹤審計發(fā)現的問題，區(qū)城投公司、閔盛公司、外環(huán)綠帶(七寶段)建設指揮部辦公室等建設主體，積極采納審計意見和建議，及時規(guī)范各類協議簽訂，加強項目的審價和資金結算管理，較好地建立了建設項目長效管理機制。
    針對區(qū)檔案保管中心一期工程建設項目竣工決算審計反映出的問題。閔盛公司及時調整了與施工單位的工程結算價款，減少支付工程款61.3萬元，補簽了合同、簽證，補記了漏記的資產。
    五、專項資金審計和審計調查整改情況。
    專項資金審計和審計調查除2條審計意見正在整改外，其余已整改完畢。
    (一)針對上海航華居住區(qū)市政公建配套建設指揮部市政配套及相關資金管理、使用情況專項審計調查中發(fā)現的問題。航華指揮部完善了檔案資料、財務、資金管理制度，做到責任到人、核算規(guī)范、審批手續(xù)完備。同時，安排人員專責加強往來款的清理和催討工作，對確已無法收回的資金，已按程序進行了申報。
    (二)針對區(qū)直管公房資金及其他資金使用和管理情況專項審計中發(fā)現的問題。區(qū)房管局已要求區(qū)直管公房公司與各直管公房管理的物業(yè)公司簽訂了委托管理協議，區(qū)直管公房公司銀行存款利息，已結轉收入并上繳了區(qū)財政局，租金收入也按規(guī)定要求進行了核算。
    目前正在整改是，一是區(qū)直管公房資產管理有限公司，未獲得市房管局對區(qū)內市屬直管公房(原閔行地區(qū))進行管理的授權問題。目前區(qū)房管局正在與市房管局有關部門積極進行溝通協調中。二是區(qū)直管公房資產管理有限公司收到的動遷補償款732.31萬元，掛賬未解入區(qū)房地局的專用賬戶問題。目前該公司已將情況向區(qū)財政局進行了匯報，相關部門正在研究具體的解決辦法。
    六、區(qū)屬公司財務收支審計整改情況。
    區(qū)城投公司等區(qū)屬公司的審計，除2條審計意見正在整改外，其余整改完畢。
    (一)區(qū)城投公司。一是對歷年遺留的未進行竣工決算的項目，公司制定了清理工作計劃，逐步進行清理。二是已向區(qū)車改辦報告了公務用車情況及申請補辦保留公務用車的批文;超范圍列支的建設項目管理費，相關單位已退回。三是嚴格按照規(guī)定，規(guī)范與施工單位的資金結算。
    (二)區(qū)資產經營公司。一是制定了相關投資控股企業(yè)考核及收取投資收益辦法，進一步規(guī)范投資行為。二是對解除職工勞動合同的人員補貼發(fā)放，已按《勞動合同法》規(guī)定進行操作。三是下屬的燃氣公司的相關問題已得到集中整改。公司賬目做了調整，以前年度掛賬的租金收入已轉入企業(yè)收入，違規(guī)出借的**0萬元已收回，賬外資金187.95萬元也已解繳公司賬戶;燃氣公司對管道工程項目進行了全面清查，對施工中遺留問題進行了一次性處理，20**年**月前的所有工程收入全部轉入企業(yè)收入;燃氣租賃戶拖欠的租金業(yè)已全部收回。四是下屬斯錦公司收回了應由個人承擔的“三金”5.67萬元，并根據審計意見，調整經營策略，加強成本核算。
    目前正在整改是，以前年度審計報告要求資產公司下屬租賃公司收取上海江南旅游公司少繳的20**、20**年租金33萬元租金的問題，因涉及到相關職能部門，目前正在協商過程中。
    (三)閔浩公司。一是組織清理小組，對長期掛賬未處理投資損失265.5萬元進行調查核算，對確認因歷史原因無法收回，已報區(qū)國資委申請核銷。二是補辦了稅務登記證，于20**年7月補交了個人所得稅。三是制定了《行政議事決策制度》，完善了內控制度，規(guī)范了決策程序。四是對兼職取酬的款項已作退回處理。五是公司已建立了《消費卡使用管理制度》，建立了領用臺賬。六是相關人員已停止使用公車，并支付之前發(fā)生的有關費用3.62萬元。七是職工親屬開辦的與公司經營業(yè)務相同的企業(yè)，已于20**年8月辦理了注銷手續(xù)。八是下屬宇立公司已按審計意見的要求，加強了財務管理制度的落實，注意防范為外單位套取現金、提供銀行賬戶等違規(guī)違紀行為的發(fā)生。
    (四)閔交公司。一是歷年形成的財政專項醫(yī)藥費借款已做清理，并向區(qū)財政局做了報告。二是修訂和完善了財務管理制度，規(guī)范費用報銷手續(xù)。
    目前正在整改是，閔交公司實收資本和注冊資金不一致問題。該公司已對實收資本和注冊資金不一致情況進行了全面調研，并將情況書面上報了區(qū)國資委，待調整處理。
    (五)閔鑫公司。一是加強對外投資的決策管理，并已將購買基金虧損情況上報了區(qū)國資委。二是歷年形成的財政專項醫(yī)藥費借款掛賬371.69萬元，已按區(qū)政府抄告單的要求進行了處理。三是對到期的房屋租賃實行了陽光招租，進一步規(guī)范租賃行為。四是嚴格執(zhí)行《會計法》相關規(guī)定，加強對費用報銷的審核。
    (六)閔航公司。對建設工程項目，從制度上進行規(guī)范;對未進行項目竣工財務決算項目，已按照相關要求落實了財務決算工作。
    針對尚處于整改過程中的問題，區(qū)審計局將按照區(qū)政府要求，繼續(xù)加強整改的跟蹤檢查工作，督促相關單位抓好有關問題后續(xù)整改工作。
    為進一步減少屢審屢犯問題，區(qū)政府已要求各職能部門和有關被審計單位，要針對20**年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政財務收支審計中暴露出的問題，認真研究，吸取教訓，舉一反三，落實責任，注重加強制度建設，形成監(jiān)督合力，防止類似問題再次發(fā)生。
    審計工作匯報總結篇八
    我于20xx年10月來到審計局從事協助審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將幾個月來的工作情況小結如下：
    一、保持不斷學習的勢頭，強化業(yè)務技能。
    作為新時代的審計人員，能否有一個規(guī)范的審計過程、一個高質量的審計報告取決于審計人員自身的素質。作為審計人員的我們不僅要讓被審計單位、人員遵守相關的法律法規(guī)，我們自己也應該以身作則，只有時不忘記學習才能熟知相應的法律、法規(guī)及各項制度。只有良好的素質的審計人員，才會全身心的投入審計工作，才能高質量、高效率地完成審計任務。面對今天愈來愈復雜的工程項目與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計期望、愈來愈快的審計技術與軟件的更新換代，我深刻體會到，審計工作專業(yè)性很強，需要不斷學習、不斷為自己充電、加油。平時股室里也經常與各位同事探討業(yè)務上問題、交流對審計上的經驗以提高自己的審計水平。
    二、注重方法提高效率、搜集情況合理建議。
    好的工作方法能夠讓工作效率更好，起到事半功倍的效果。工作中及時向領導反映遇到的各種情況，重大問題以領導的指示為工作方向，技術問題加強與同事間的交流溝通。不走彎路、少做重復勞動。對送審的工程項目，采取逐一審核工程量，我將重點放在簽證的合理性、套價的準確、取費的規(guī)范、材料價格的正確等這些方面。
    在工作中注重搜集情況，向股、局領導提出合理化建議，如針對報審資料存在不齊，不完善的情況，建議在接受材料是進行更嚴格、具體的檢查；針對部分項目施工單位高估冒算，導致審減率歧高，建議預結算書由執(zhí)業(yè)造價人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章，對核減率奇高的情況聯合造價行業(yè)管理部門將其納入不良行為記錄的管理范疇。
    三、履行職責，圓滿完成各項工作任務。
    20xx年10月至12月共完成審計項目13個，審計金額為4641208.86元，審定金額為3944841.83元，核減696367.03元，已發(fā)出審計報告13篇。盡最大可能避免了重復建設及財政資金浪費。
    四、廉潔自律，清廉從審。
    作為審計工作者，能夠充分認識到黨風廉政建設是我們審計機關生命線，并深知：其身正、不令則行；其身不正，雖令不從。在審計工作中，能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權限，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己負責的工作能夠盡職盡責，以公平工作態(tài)度來進行審核，對各種誘惑能自覺、主動的免疫并抵制。
    五、存在問題及下階段發(fā)展方向。
    通過近半年的工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風?；仡檸啄陙淼墓ぷ鞒煽儯穷I導大力支持和熱情幫助的結果，是同志共同努力的結果，在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
    在今后的工作中，我會誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發(fā)揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
    20xx年1月25日。
    我局內部審計工作在省局***的指導下，在局黨組的直接領導下，積極貫徹黨的xx大及xx屆四中全會精神，認真學習和執(zhí)行《審計署關于內部審計工作規(guī)定》和《內部審計準則》規(guī)定要求，按照省局有關內部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進管理的宗旨，積極引導本局內部審計機構在加強單位經濟管理和實現經濟目標等方面發(fā)揮積極的作用，實現內部審計為單位目標而服務的思想理念，嚴格執(zhí)行會計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，全面加強領導人任期內經濟責任審計、堅持“有離必審”和“先審后離”等經濟責任審計方針。
    通過經濟責任審計，不僅達到了客觀評價縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績，確保國有資產和資金不流失，也為局黨組考核和任用干部提供了參考依據。重視專項審計和審計調查，加強大宗資產采購比價審計、加強內控制度評審，取得了較好成績。按照年初制定的工作目標，在xx年度帶領內審工作組，利用兩個多月的時間對本系統(tǒng)縣區(qū)分局、局機關、培訓中心、農場等12個單位進行了內部審計工作。
    在內部審計工作中，重點注意了嚴把審計程序關。在對縣區(qū)局進行內部審計時，注意審計項目的立項，審前調查，制定實施方案，印發(fā)審計通知書，實施審計過程及審計報告征求意見等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。嚴把審計實施關。實施審計工作嚴格按照審計方案確定的范圍、審計內容、審計目標進行，審計工作符合審計法律、法規(guī)和相關的審計準則。嚴把審計報告關。對檢查結束后形成的審查審計報告規(guī)范撰寫，注意與審計事項有關的事實，包括被審計單位的財政財務收支真實、合法、效益的全面事實和違反規(guī)定和財政財務收支的事實清楚，審計報告中的收支數額與違紀資金與審計工作底稿中的有關數字相符。
    嚴把審計處理關。注意重點審查審計揭露問題清楚，數字確鑿，定性準確，適用法律、法規(guī)、規(guī)章正確、具體、有效，處理處罰意見適當。嚴把審計評價及建議關。審計評價是內部審計機關對被審計單位及被審計人員的審計意見，審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實際，關系到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽，特別是對領導干部任期經濟責任審計評價要更加謹慎。我們在工作中特別注意提出切實可行的審計建議，避免大而化之，方便被審計單位采納整改。
    通過上述一系列做法，我局的內部審計工作得到了有效的開展，取得了良好的監(jiān)督效果，杜塞漏洞，防患未然，對大慶地稅系統(tǒng)的財務管理工作起到了有效的監(jiān)督管理，內部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價。在今后的內審工作中要依照“依法審計、圍繞中心、突出重點、不斷創(chuàng)新”的工作方針，不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。
    一、所作的工作。
    20xx年上半年責任審計科在認真完成本科室審計業(yè)務工作的同時，積極完成了辦事處交辦的其他各項工作任務。本科室主要開展了兩項專項審計，第一項是1月10日至15日開展的對徐秋麗等2位支行副行長進行的非現場責任審計；第二項是4月9日至15日協助豫南審計協作區(qū)開展的對周偉等13位支行行長和副行長進行的責任審計。領導干部任期內責任審計的實施，為組織部門考察使用干部提供了可靠依據，對加強干部管理和監(jiān)督發(fā)揮了重要作用。
    二、工作存在的問題。
    1、審計力量與審計任務不相適應，審計質量難保證。在大部分情況下，部分同志因專業(yè)水平限制而無法獨擋一面的承擔審計工作任務，憑經驗憑感覺進行審計，把審計檢查作為例行公事，走過場，“腳踏西瓜皮，滑到哪里算哪里”。
    2、未能更多關注支行對審計發(fā)現問題的整改情況，整改流于形式。審計提出的意見、落實到位的少。
    3、工作交叉重復，在不必要的工作上，耗費了大量精力和人力，降低了審計效率。
    4、審計成果運用不夠。
    三、下半年工作打算。
    1、做好對高管人員和關鍵崗位人員的專項責任審計。進一步深化高管人員和關鍵崗位人員審計內容，逐步推行任中審計。將審計關口前移，大力推行先審后任、先審后離，克服先離任后審計的現象發(fā)生，力戒審計走過場。
    2、配合上級行主動開展工作，服從于審計大局。全面實施好上級行安排的授權審計項目；完成好辦事處交辦的其他各項工作。
    四、對辦事處工作的建議。
    1、建立評比制度。對全年業(yè)務資料進行整理歸檔，考核總結全年工作時，對全年審計項目進行綜合考核，評出年度優(yōu)秀審計項目和最差審計項目，并獎優(yōu)罰劣。
    2、開展“提高素質，合格審計”的專項活動。以提高審計人員綜合素質為前提，加大員工學習、培訓力度，目的是提高審計人員審計項目的質量，每半年組織一次審計考試，每半年開展一次審計人員工作學習匯報。
    下半年，責任審計科全員將以責任審計為目標，以提高審計質量為核心，以全面完成任務為出發(fā)點，全科同志將團結一心、兢兢業(yè)業(yè)、克服困難、堅持原則，圓滿完成辦事處交辦的各項工作任務。
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    審計工作匯報總結篇九
    下面是小編為大家整理的,供大家參考。
    
    市審計局財政審計科在局黨組的領導下，以團結務實的科室文化為引領，以項目質量為抓手，統(tǒng)籌政治理論學習、業(yè)務能力提升、審計項目打造、科室文化建設等各方面工作，2022年上半年主要有以下工作成效。
    一、多措并舉抓學習，增長才干補能量。
    特別值得一提的是，利用審計組會議，把審計工作中遇到的難點、疑點、重點和需要學習的政策、法規(guī)、業(yè)務知識等結合起來，積極組織大家開展了預算管理體制改革、省審計廳現場業(yè)務管理辦法、“助企紓困”專項資金政策等學習，真正做到“以學促審，以審帶學，審研結合”。
    學習是干部充電提升，增長才干的有效方式，任何時候都要常抓不懈。財政審計科通過局黨組理論中心組擴大學習會、黨支部集體學習會、業(yè)務團隊學習會、審計組會議、青年理論學習小組等多種線下學習方式，利用審計在線、干部教育在線、科室微信群等多種線上學習方式，學習黨史、學習黨章黨規(guī)黨紀、學習習近平總書記重要講話和重要指示批示精神，學習最新的政策法規(guī)要求、學習業(yè)務知識和審計案例等。特別值得一提的是，利用審計組會議，把審計工作中遇到的難點、疑點、重點和需要學習的政策、法規(guī)、業(yè)務知識等結合起來，積極組織大家開展了預算管理體制改革、省審計廳現場業(yè)務管理辦法、“助企紓困”專項資金政策等學習，真正做到“以學促審，以審帶學，審研結合”。學習的同時還注重總結和交流，科室同志善學善思，上半年共撰寫學習心得×篇，在各種學習會上主動分享交流。每天下班時交流當日學習工作感悟和收獲，形成審計工作手稿×頁。通過學習，科室同志理論素養(yǎng)得到進一步提升，審計思路更加開闊。
    二、質量為王做項目，種好科室責任田。
    上半年，財政審計科主要開展了承擔牽頭職能的預算執(zhí)行審計和第一、第二季度的重大政策措施貫徹落實跟蹤審計。開展的工作主要有：一是根據工作安排，起草了2022年“同級審”工作方案并向市人大財經工委做了專題匯報。工作方案充分融入市人大常委會的審議意見，緊緊圍繞黨中央和省、市重大政策決策部署，加強對專項資金、國有資產、政府債務等方面的審計。二是組織和開展了市本級2021年度預算執(zhí)行情況審計，第一、二季度政策跟蹤審計、“助企紓困”專項資金審計、市財政局主要領導同志經濟責任審計等項目。在審計工作中，充分發(fā)揮財政審計科在財政審計工作中的牽頭作用，積極與各審計組溝通討論，答疑解難，形成預算執(zhí)行審計工作“一盤棋”，大力提升審計工作效率。
    審計取證做到真實、客觀、準確；
    審計報告做到言簡意賅、表述清晰；
    提出的審計建議要有可操作性和科針對性，開發(fā)的審計成果要符合黨委、政府的工作目標。同時，我們在開展審計工作時，以優(yōu)秀審計項目為標尺，從突出問題導向、擴大審計成果及影響、健全完善管理機制體制、強化審計執(zhí)法責任追究等方面入手，多管齊下、從嚴控制，爭取打造優(yōu)秀審計項目。
    三、相互配合不計較，團結一致干事業(yè)。
    財政審計科除項目外，還有很多上傳下達、科室間協調、領導交辦的工作任務，比如省廳布置的財政數據采集和報送工作，市領導簽批的各項審計整改牽頭工作，“同級審”項目審理工作等，這些工作的特點是在審計項目之外，又都比較緊急，因此總是需要加班加點才能完成?？剖彝净ハ嗯浜现С?，一個人忙不過來，另一個人會主動加入，一起加班已成為財政科三人的一種默契。因為我們深諳分工不分家的道理，深刻理解每一項工作都是科室的工作、集體的工作，雖然分給某個人負責，卻不是他一個人的事。我們的同志既能夠獨立“作戰(zhàn)”、獨擋一面，又能夠協調配合、相互支持。極度的團結，讓科室有了干成事的重大前提，雖然科室事務繁雜，但我們都能一一按照局黨組的要求完成任務。擰成一股繩的團隊精神，也讓每一位同志有了強烈的歸屬感，和干成事后的自豪感。
    四、久久為功抓整改，審計成效初顯現。
    都說審計整改是審計工作的“后半篇文章”，但說起來重要，做起來卻難以真正和審計現場實施、審計報告撰寫等審計環(huán)節(jié)放到同等重要的位置。上半年，財政審計科負責了去年同級審項目整改、去年第四季度政策跟蹤審計整改、×省大中型灌區(qū)審計項目整改、×省財政收支審計項目整改、×省節(jié)能減排審計項目整改等。除同級審項目是我科室審計項目外，其余項目均為其他審計單位到×市組織開展的審計項目，我局根據市政府安排負責審計整改牽頭匯總工作。抓整改要搞清楚問題的來龍去脈，問題是什么，違反了什么，整改要求是什么，整改措施是什么，什么時候可以完成，佐證的資料是否齊全和充分等等。從服務審計整改工作中，我們學習到審計署特派辦等審計單位的審計思路，他們抓整改的力度和細致程度，都對我們有所啟發(fā)。他們對審計成果的統(tǒng)計、利用也值得我們學習和借鑒。審計指出的有關重大問題，短時間無法立即整改到位的，要求被審計單位制定切實可行的整改措施，每月跟進整改進度，直至銷號為止。審計指出的問題只有切實整改到位，審計的前半程工作才有意義，審計的作用發(fā)揮才有保障。只有腳踏實地、真抓實干，以釘釘子的精神，高標準督促審計整改措施落實，才能使審計工作成效得以保證，真正發(fā)揮審計對經濟社會保駕護航的職能。
    工作的主動性和時效性還有待提高等問題，在今后的工作中，將以追求卓越為目標，提高標桿，努力成為全局的先進模范科室。
    審計工作匯報總結篇十
    在今年召開的省、市、縣相關工作會上，再次榮獲全省審計財經法規(guī)宣傳工作特等獎，連續(xù)第被評為全市審計工作先進單位和全縣目標管理綜合考核優(yōu)勝單位。成功創(chuàng)建市園林式單位，全面啟動了省園林式單位和省文明單位的創(chuàng)建工作。回顧全年的工作，我們的做法是：
    根據年度計劃，我局將財政預算執(zhí)行審計、經濟責任審計、政府投資跟蹤審計和績效審計作為半年工作重點，集中力量，攻堅克難，完成了預期的目標任務。
    （一）財政預算執(zhí)行審計。今年的預算執(zhí)行審計有三個特點：一是充分準備動手早。底，局財金股就完成了工作方案的制訂。1月10日，全局召開了動員大會，進行了全面、周密的工作部署。
    1月18日，審計組現場進審，
    2月5日，現場審計基本結束。整個過程籌備充分、組織周密、實施順利；二是整合資源力量強。打破股室界限，組織業(yè)務人員23人，由7名班子成員帶隊，分為三個小組，合理搭配，分工協作，最大程度的提高了工作效率；三是ao運用效率高。審計涉及重點單位和部門28個，同時還開展了國有土地出讓收入的專項審計，點多面廣，任務繁重，審計組充分運用ao現場審計軟件，大大縮短了現場審計時間，提高了審計項目質量。本次財政預算執(zhí)行審計，查處問題12項，提出評價意見6條、審計建議4條，提交了高質量的審計報告，受到了縣委、人大、政府的好評。
    （二）經濟責任審計。今年全年，我局完成經濟責任審計項目6個，在審4個，審計對象10人，其中，突出了領導干部的任中經濟審計，同時加強了對事業(yè)單位法人代表的經濟責任審計。為充分提高審計報告的利用率和審計成果，專門下發(fā)了平審發(fā)[20xx]3號《縣審計局關于統(tǒng)一、規(guī)范、簡化經濟責任審計結果報告格式的通知》，將報告編印成冊，除主送縣委組織部及組織部長，還報送市審計局、縣委及書記和副書記、縣人大及主任、縣政府及縣長和常務副縣長、縣政協及主席、縣紀委及書記。
    （三）政府投資跟蹤審計。去年我局啟動并實施了2個政府投資工程的跟蹤審計試點項目，遏止虛增投資1600多萬元，今年這項工作已全面展開，對全縣所有重點工程實行了提前介入和全程跟進。審計組進駐12個施工現場確認計量簽證，對隱蔽工程拍照留存，就工程增加計價部分進行建議性調整，積極為政府節(jié)約建設資金、降低發(fā)展成本。
    （四）績效審計。年是我局開展績效審計的試點之年，我局《二〇xx年目標管理考核辦法》中明確規(guī)定“每個業(yè)務股室必須完成1個績效審計項目”，要求審計人員在項目實施過程中積極探索績效審計的方式方法，突出績效內容，為20xx年“績效審計推進之年”奠定堅實的基礎。如對某醫(yī)院的審計，該醫(yī)院投資近萬元改建門診樓、住院樓，新建戒毒治療中心，造成負債近1000萬元，但審計認為，該院醫(yī)療服務硬件顯著提高，業(yè)務量和經濟效益均大幅增加，每年償還負債300多萬元，投資項目績效水平較高；又如審計某公司搬遷建設項目，同樣是大額負債建設項目，但該公司廉價處置黃金地段的鋪面，在較偏避地段購置土地建設新樓，規(guī)?？刂撇粐溃瑧獙κ袌鲎兓д`，致使公司陷入困境。審計界定該公司搬遷建設項目未達到預期目標，績效較差，主要負責人負有領導責任。
    二、在增強“隊伍四力”中夯實審計基礎。
    我局緊緊圍繞建設“學習型、規(guī)范型、效能型、和諧型、廉潔型”機關目標，加強隊伍建設，提高審計水平。
    （一）增強隊伍戰(zhàn)斗力。一是通過開展學習法律法規(guī)、審計案例講評、審計項目質量分析等活動，培養(yǎng)審計人員的查案能力和分析能力；二是聘請省廳專家舉辦計算機輔助審計專題培訓班，組織全局業(yè)務人員每晚集中操練2小時鞏固培訓效果，同時投資9萬多元添置一批手提電腦，全局手提電腦達到人手一臺，已有10人通過ao認證考試，還有8人積極備戰(zhàn)7月2日的考試；三是在局機關推行領導干部“公開競職、差額選舉”和股室負責人“公開競聘上崗”制度，局班子集體結合“權、責、利”，與所分管股室人員在政治思想、廉政建設、審計質量、工作任務、獎罰考核方面實行“五聯”，開展“一對一”的幫扶活動和談心活動，增強了隊伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力。
    8小時外“生活圈”的監(jiān)督檢查，實行重大事項報告檢查制和廉政回訪制，請縣紀委干部到機關舉辦了一次廉政教育學習班。
    （三）增強隊伍約束力。
    善干部管理考核辦法，在機關大廳設置去向牌，安排專人負責對干部工作日去向進行跟蹤登記，建立干部德、能、勤、績、廉的`量化考評檔案，考評結果與個人津補貼、評先評優(yōu)和提拔使用掛鉤，有效規(guī)范了干部行為。
    （四）增強隊伍創(chuàng)造力。鼓勵干部積極探索并運用新的審計方式方法，提高審計質量。如法制股通過“九查九看”促進被審計單位實現厲行節(jié)約，工交商貿股總結12條方法開展“小金庫”檢查，基建一股、二股創(chuàng)新方法對隱蔽工程進行拍照留存等等，這些新的方式方法的運用，規(guī)范了審計程序，節(jié)省了審計時間，降低了審計成本，提高了審計質量。
    三、在健全“四項制度”中鞏固執(zhí)法質量。
    我局注重加強內控，健全制度，規(guī)范程序，督促整改，實現審計執(zhí)法質量控制目標，確保執(zhí)法質量生命線。
    （一）完善內部管理制度。年初，進一步修訂完善了縣審計局《審計執(zhí)法過錯責任追究制度》、《審計復核制度》、《重大審計事項集體審定制度》、《審計人員有錯與無為問責辦法》、《關于基本建設投資項目審計程序的補充規(guī)定》等11項審計質量控制制度，全面規(guī)范審計行為，提高執(zhí)法質量。
    （二）創(chuàng)新質量把關制度。在審計質量控制過程中，實行重要審計事項專項承諾制：要求被審計單位提供并承諾完整、真實的重點審計內容情況和會計資料，明確告知配合支持審計工作的基本要求和違反承諾的相關審計處理措施，并要求被審計單位法人和相關財會人員簽字；堅持集體三審制：現場審計完成后，審計組成員集體研究審計報告初稿。征求意見稿送出前，由局長、法制股、審計組成員集體進行審核。根據被審計單位回復的陳述意見，由審計組修改，法制股復核后，再由局業(yè)務辦公會集體審定；實行三級復核制：審計組成員交叉復核、主審全面復核、法制股專職復核，確保了“零”質量事故。法制股組織對已完成的審計項目進行評選，共評出一等獎1個、二等獎1個、三等獎3個，有2個審計項目分別獲得市審計質量評比一、二等獎。
    （三）推進審計公告制度。我局與縣政務中心積極協調，在“縣政府門戶網”首頁的頭版位置設置了“審計公告”欄目，公告審計結果10個，并增設了網友“瀏覽點擊數”統(tǒng)計鏈和評論欄，“審計公告”的上網，不但使公眾及時了解了政府及部門重大經濟活動和財政財務收支的具體情況，消除他們的疑慮，增強了他們對政府的信任。同時，也讓政府及相關部門、審計機關及時了解了公眾反饋的意見和建議，有效促進了審計意見的整改落實和審計質量的提高。
    （四）落實審計回訪制度。本著“審而要究、審而要改、審而要用”的工作思路，加強對審計建議落實情況的回訪和跟蹤檢查。年初，縣自來水公司采納“康達給排水公司作為完全自然人公司，在自來水公司任職的不能到康達兼職，自來水公司的員工不應在康達上班、入股”的審計建議，對依托公司成立的康達給排水公司進行了撤并；在對某鎮(zhèn)中心校的財務收支審計中，發(fā)現其下屬某中學偽造學生簽名截留、挪用貧困寄宿生生活費補助30000元用來購置學生課桌的問題，審計組在最短的時間內責成被挪用資金全部歸位，該中心校認真采納審計建議，督促各學校對補助發(fā)放名單進行公示，接受學生與家長監(jiān)督，確保補助資金發(fā)放到位，做到了?？顚Ｓ谩?BR>    本文由應屆畢業(yè)生網【范文http:///】欄目小篇為大家編輯參考閱讀。
    審計工作匯報總結篇十一
    上一年已經過去，做好工作總結有利于我們今后工作的實施，下面就是小編給大家?guī)淼尼t(yī)院物價審計工作總結，希望能幫助到大家!
    年在院領導的支持下，在上級主管部門的指導幫助下，我們審計科全體同志認真學習、領會大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》和國家相關法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結合內審工作實際，緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內審的監(jiān)督和服務職能，為醫(yī)院領導及時提供決策依據。共開展各項審計10余項，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革，促進廉政建設，加強財務管理，提高經濟效益等方面，真正起到了經濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。
    一.基礎建設。
    年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神，結合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。
    1、規(guī)范了審計工作流程，按照年審計工作計劃，進一步加強了對院內各經濟項目的監(jiān)管。
    2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設備管理及相關規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
    3、在審計部門單獨成立時，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監(jiān)督職能進一步得到體現，可以更好的為領導提供決策依據。
    4、調整人員的知識和年齡結構，新增專業(yè)審計人員1名(應屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設。
    二.學習及培訓。
    強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質，使我院每個內審人員都真正成為思想領先、業(yè)務過硬、技能嫻熟、務實高效的工作高手。
    1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。
    2、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。
    3、加強自身業(yè)務素質的學習，積極進行學術研究和探討。
    1、參與后勤維修審計。
    隨著醫(yī)院業(yè)務不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進行審計，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應有的作用。
    2、參與財務收支審計。
    做好醫(yī)院財務賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務賬面的合法性、合理性、準確性，我科室配合審計局對醫(yī)院20年財務收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規(guī)范了財務制度，為領導提供了決策依據，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻。
    3、參與各項招投標工作審計。
    4、參與物價審計。
    為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到6月底，發(fā)現20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現象，并及時做出了整改。
    5、參與專項支出審計。
    科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經費審簽10項，促進了科研工作的發(fā)展。
    四.工作體會。
    1.領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持。
    2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在院領導的高度重視和幫助下，審計機構不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎。
    3.內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務。結合學校實際，內審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學校經濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據。
    20年，我院內部審計工作在醫(yī)院黨政領導的高度重視和支持下，認真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關醫(yī)院內部審計工作的規(guī)定，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照醫(yī)院黨政領導的要求，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，以維護醫(yī)院財經秩序、規(guī)范醫(yī)院經濟行為、促進黨風廉政建設，提高資金使用效益為重點，以建設節(jié)約型醫(yī)院、構建和諧醫(yī)院為目標，積極履行審計職能，突出重點，注重實效，逐步拓寬審計領域，求真務實地開展各項審計工作，較好地完成了各項任務，取得了一定成績?，F將20年醫(yī)院內部審計工作情況總結如下：
    一、加強制度建設，規(guī)范審計行為。
    一年來，我們在嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時，結合醫(yī)院實際，加強制度建設，建立、健全、完善各項制度，健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎性工作。通過這些工作，我們規(guī)范了審計行為，提高醫(yī)院內部管理，擴大審計影響，提高審計工作效率，對加強黨風廉政建設，培育良好醫(yī)風醫(yī)德起到了積極的作用，為建設人民滿意醫(yī)院打下扎實基礎。
    二、圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內部審計。
    1、積極開展內部審計，發(fā)揮審計效能作用。
    我們圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內部審計，堅持以財務收支審計為基礎，以大型設備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大審計監(jiān)督力度，取得了明顯成效。通過積極開展內部審計，不僅使醫(yī)院取得了顯著的經濟效益和社會效益，而且也促進和提高了管理部門的責任意識和管理水平。
    2、擴大審計范圍，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務功能。
    我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務功能。一是認真做好財務收支和經濟活動審計工作，對在審計中發(fā)現的問題，及時提出建議意見，有效加強了被審計單位在制度建設、日常收支管理等方面的改進和提高。二是參與醫(yī)院大型設備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項目招投標工作，對經濟合同簽訂等方面的進行審計監(jiān)督，為醫(yī)院節(jié)約了資金，保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。
    3、加強宣傳，突出審計工作的重要性。
    我們切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，把醫(yī)院內部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，為全院職工和各部門構建了一個審計信息交流的窗口;同時，在一定范圍內對有關審計結果進行通報;通過這些工作，使全院職工進一步加深對醫(yī)院內部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，得到了全院職工更多的理解和支持，促進了醫(yī)院內部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。
    4、運用審計結果，促進黨風廉政建設發(fā)展。
    根據審計結果，我院加強對人財物管理使用和關鍵崗位的監(jiān)督，對關鍵崗位負責人進行集體誡勉談話，促使黨員干部正確行使職權。強化采購招標制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，對大型設備、物資采購、藥品采購等，按照規(guī)定程序進行公開招標和集中采購，杜絕“暗箱操作”，避免權力腐敗的發(fā)生。我院還加強規(guī)范醫(yī)療管理和服務行為，糾正醫(yī)藥購銷領域的不正之風，鞏固商業(yè)賄賂專項治理工作的成果，加大查處醫(yī)藥購銷領域的不良交易行為的力度，加強藥品、設備管理，杜絕藥品設備采購中的不正之風。通過審計結果的運用，既促進了黨風廉政建設發(fā)展，又建立了一支清正廉潔的職工隊伍。
    三、采取的主要工作措施。
    1、提高認識，明確責任。
    我們充分認識到，開展醫(yī)院內部審計工作的目的，是貫徹科學發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內審部門，我們要全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力，在審計工作中要嚴要求、高標準，確保審計質量。
    2、依法審計，確保成效。
    為了確保審計質量，我們始終強化依法審計意識，牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準確、審計結論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫(yī)院的經濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經濟效益與社會效益等事項的審計，確保審計成效。
    3、團結協作，做好工作。
    做好各項審計工作，必須樹立大局意識，做到團結協作，齊心協力。我們識大體、顧大局，互相關心，互相幫助，互相配合，一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作，一個審計報告完成后，大家?guī)е鴮︶t(yī)院負責、對審計工作負責的態(tài)度都要認真閱讀，對應用法規(guī)有疑問的通過網上查找或向有名的律師咨詢，確保應用法規(guī)正確，讓審計報告經得起時間和歷史的檢驗。
    四、加強隊伍建設，提高審計人員的政治品質、思想素質和業(yè)務水平。
    1、堅持理論武裝，提高政策水平。
    較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務技能是做好審計工作的前提。我們加強對審計人員的學習培訓，充分利用報刊、廣播、電視、網絡等媒體，及時了解國內重大時事，深刻理解和領會黨大精神、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀的精神實質和深刻內涵，使審計人員的政治思想素質進一步提高。
    2、加強作風建設，促進工作高效。
    我們加強對審計人員的作風建設，使審計人員在審計工作中能嚴格執(zhí)法，按章辦事，實事求是，客觀公正，以身作則，廉潔從審，努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務意識，形成比較嚴謹的工作作風，能夠完成各項審計任務，提高審計工作效率與審計工作質量。
    3、注重業(yè)務知識學習，提高工作水平。
    我們注重業(yè)務知識學習，努力提高審計人員的工作水平。一是建立學習制度。堅持每周一次集中學習業(yè)務理論知識。二是鼓勵審計人員根據自己的實際利用業(yè)余時間堅持自學。三是選派審計人員參加上級審計機關組織的各種審計培訓班和理論研討會。在業(yè)務知識學習中，要求審計人員不斷更新知識，特別注重運用信息技術進行審計工作，為進一步做好審計工作打下良好的基礎。
    五、存在的不足問題。
    我們認真努力，勇于探索，積極審計，在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如經濟責任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設還不夠健全完善;五是審計信息化建設不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起我們高度的重視，采取切實措施，在今后的工作中加以改進和提高。
    六、今后的努力方向。
    1、勤奮學習，提高思想認識。
    審計人員平日忙于事務工作，業(yè)務學習鉆研不夠，要加強學習，學習黨的理論，學習審計理論、審計知識及業(yè)務技能，提高思想認識與業(yè)務知識，提高工作本領，切實做好各項審計工作并提高工作效率。
    2、健全制度，提高審計效能。
    我們要進一步健全完善各項制度，做到以制度管人，以制度管事，建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機制，提高審計效能，發(fā)揮審計工作在黨風廉政建設中的作用，進而促進醫(yī)德醫(yī)風的明顯提高，構建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。
    3、加強信息化建設，促進審計工作發(fā)展。
    我們要進一步加強信息化建設，充分利用計算機技術開展各項審計工作，改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài)，促進審計工作發(fā)展，服務服從于醫(yī)院中心工作和長遠建設。
    20年，我們認真努力工作，雖然取得了較好的工作成績，但是與醫(yī)院的要求，與職工群眾的希望相比，還是需要繼續(xù)努力和提高。今后，我們要繼續(xù)加強學習，深化管理，掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強審計隊伍建設，全面提升審計人員的業(yè)務素質;努力開拓創(chuàng)新，拓寬審計領域，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務職能，把各項審計工作提高到一個新的水平，為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應有的貢獻。
    本人在醫(yī)院正確領導下，在新科長的帶領下認真學習鄧小平理論和三個代表重要思想，認真學習醫(yī)保政策、財經法規(guī)、醫(yī)院會計制度，堅持原則，嚴格遵守會計人員職業(yè)道德，遵守醫(yī)院各項工作制度，積極參加醫(yī)院的各項活動，嚴格遵守國家關于現金管理的各項規(guī)定，認真做好自己的本職工作。作為醫(yī)院出納，我在收付、反映、監(jiān)督四個方面盡到了應盡的職責，過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，為醫(yī)院做好管家婆，通過努力，較好地完成了各項工作任務，現總結匯報如下：
    一、日常出納工作：
    1、嚴格執(zhí)行現金管理和結算制度，及時辦理日?，F金收付業(yè)務做到日清月結，防止發(fā)生不必要的損失、浪費。確保庫存現金的安全。
    2、及時收回醫(yī)院各項門診和住院收入，進行核對算。及時收回現金存入銀行。
    3、根據會計提供的依據，與銀行相關部門聯系，井然有序地完成了職工工資和其它應發(fā)放的經費發(fā)放工作。
    4、堅持財務手續(xù)，嚴格審核(憑證上必須有經手人及相關領導的簽字才能給予支付)，對不符手續(xù)的憑證不付款。
    5、審核和登記現金日記賬和銀行存款日記賬。
    二、日常會計工作：
    1、熟悉國家的財政制度，嚴格執(zhí)行財經紀律。堅持原則秉公辦事。
    2、在財務科負責人的直接領導下，負責醫(yī)院的財務報銷審核工作。
    3、認真審核第筆業(yè)務的原始憑證及其附件的正確性、合法性、規(guī)范性。檢查報銷手續(xù)是否齊全。
    4、根據審核過的各種收會原始憑證及時編制記賬憑證。
    5、負責編制發(fā)放醫(yī)院各類人員工資及隨工資發(fā)放的各種補貼。
    6、每月按照稅法規(guī)定及時做好代扣、代繳個人所稅稅工作。
    7、每月按照法律規(guī)定及時做好種種勞動保險的扣繳工作。
    三、其他工作。
    1.加強收費控制與監(jiān)督，保證醫(yī)療收入資金的安全完整嚴格執(zhí)行物價部門核定的收費范圍和收費標準，不違規(guī)收費和亂收費，根據內部控制制度，加強對日常收費的控制和監(jiān)督管理，對日常營業(yè)收入報表和收費票據逐一核對，按時將收取的現金繳存銀行。配合醫(yī)保辦做好醫(yī)保收費的結算和登記管理。
    2.加強會計檔案管理，規(guī)范會計基礎工作。醫(yī)院會計檔案管理基礎薄弱，20年加強對會計檔案的規(guī)范管理，參與了整理裝訂了20年-20年的會計憑證，立卷歸檔。
    3.做好全院醫(yī)護員工和專家的服務工作，保證工資福利按時發(fā)放20年，醫(yī)院東區(qū)搬遷，給工作帶來了不便，為了服務好全院職工和專家，對專家服務方面，熱情周到，保證專家的需求，工資福利按時無差錯發(fā)放到位。
    4.完成社?；撕褪召M年審工作，配合學院對醫(yī)院20年和20年財務收支的審計工作。為20年社?；撕褪召M年審提供了準確的財務資料，整理20-20年的財務制度，會計賬薄、憑證、報表，配合學院的財務收支審計。通過財務室全體人員的共同努力，財務工作得到了醫(yī)院的充分肯定，20年，財務室被評為醫(yī)院先進集體，同時本人補評為先進個人。存在的問題和建議首先，由于醫(yī)院無基本賬戶，財務核算中現金流量較大，坐支現金情況產生態(tài)環(huán)境。不能及時支付各部門急需用錢的問題。
    其次，醫(yī)院業(yè)務量較大，財務人員較少，限于日常核算事務，不能為領導及時提供報表。最后財務人員的知識結構需要更新和調整，在不斷更新專業(yè)知識的同時，還要學習新會計制度與財務有關的其它知識。
    20年在院領導的支持下，在上級主管部門的指導幫助下，我們審計科全體同志認真學習、領會大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》和國家相關法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結合內審工作實際，緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內審的監(jiān)督和服務職能，為醫(yī)院領導及時提供決策依據。共開展各項審計10余項，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革，促進廉政建設，加強財務管理，提高經濟效益等方面，真正起到了經濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。
    一、基礎建設。
    20年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神，結合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。
    1、規(guī)范了審計工作流程，按照20年審計工作計劃，進一步加強了對院內各經濟項目的監(jiān)管。
    2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設備管理及相關規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
    3、在審計部門單獨成立時，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監(jiān)督職能進一步得到體現，可以更好的為領導提供決策依據。
    4、調整人員的知識和年齡結構，新增專業(yè)審計人員1名(應屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設。
    二、學習及培訓。
    強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質，使我院每個內審人員都真正成為思想領先、業(yè)務過硬、技能嫻熟、務實高效的工作高手。
    1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。
    2、與市第九醫(yī)院、省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。
    3、加強自身業(yè)務素質的學習，積極進行學術研究和探討。
    1、參與后勤維修審計。
    隨著醫(yī)院業(yè)務不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進行審計，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應有的作用。
    2、參與財務收支審計。
    做好醫(yī)院財務賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務賬面的合法性、合理性、準確性，我科室配合審計局對醫(yī)院20年財務收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規(guī)范了財務制度，為領導提供了決策依據，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻。
    3、參與各項招投標工作審計。
    隨著醫(yī)院業(yè)務的迅速發(fā)展，加強內部管理，強化內部監(jiān)督機制就顯得尤為重要。醫(yī)院工程建設和物資采購是與市場緊密相聯的，要實現對工程建設和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標程序的相關規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。根據《政府采購管理辦法》要求，我科室切實加強了對單位采購活動的監(jiān)督，尤其是對藥品、醫(yī)療器械等招標采購，進一步預防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中，單位六個項目的招標工作，我科室全程監(jiān)督，嚴肅招投標紀律，較好地保證了招標過程嚴格按照程序和要求，公開、公平、公正地順利進行。為單位節(jié)約資金萬余元。
    4、參與物價審計。
    為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到6月底，發(fā)現20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現象，并及時做出了整改。
    5、參與專項支出審計。
    科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經費審簽10項，促進了科研工作的發(fā)展。
    四、工作體會。
    1.領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持。
    2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在院領導的高度重視和幫助下，審計機構不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎。
    3.內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務。結合學校實際，內審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學校經濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據。
    20年，我院內部審計工作在醫(yī)院黨政領導的高度重視和支持下，認真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關醫(yī)院內部審計工作的規(guī)定，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照醫(yī)院黨政領導的要求，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，以維護醫(yī)院財經秩序、規(guī)范醫(yī)院經濟行為、促進黨風廉政建設，提高資金使用效益為重點，以建設節(jié)約型醫(yī)院、構建和諧醫(yī)院為目標，積極履行審計職能，突出重點，注重實效，逐步拓寬審計領域，求真務實地開展各項審計工作，較好地完成了各項任務，取得了一定成績。現將20年醫(yī)院內部審計工作情況總結如下：
    一、加強制度建設，規(guī)范審計行為。
    一年來，我們在嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時，結合醫(yī)院實際，加強制度建設，建立、健全、完善各項制度，健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎性工作。通過這些工作，我們規(guī)范了審計行為，提高醫(yī)院內部管理，擴大審計影響，提高審計工作效率，對加強黨風廉政建設，培育良好醫(yī)風醫(yī)德起到了積極的作用，為建設人民滿意醫(yī)院打下扎實基礎。
    二、圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內部審計。
    1、積極開展內部審計，發(fā)揮審計效能作用。
    我們圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內部審計，堅持以財務收支審計為基礎，以大型設備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大審計監(jiān)督力度，取得了明顯成效。通過積極開展內部審計，不僅使醫(yī)院取得了顯著的經濟效益和社會效益，而且也促進和提高了管理部門的責任意識和管理水平。
    2、擴大審計范圍，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務功能。
    我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務功能。一是認真做好財務收支和經濟活動審計工作，對在審計中發(fā)現的問題，及時提出建議意見，有效加強了被審計單位在制度建設、日常收支管理等方面的改進和提高。二是參與醫(yī)院大型設備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項目招投標工作，對經濟合同簽訂等方面的進行審計監(jiān)督，為醫(yī)院節(jié)約了資金，保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。
    3、加強宣傳，突出審計工作的重要性。
    我們切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，把醫(yī)院內部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，為全院職工和各部門構建了一個審計信息交流的窗口;同時，在一定范圍內對有關審計結果進行通報;通過這些工作，使全院職工進一步加深對醫(yī)院內部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，得到了全院職工更多的理解和支持，促進了醫(yī)院內部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。
    4、運用審計結果，促進黨風廉政建設發(fā)展。
    根據審計結果，我院加強對人財物管理使用和關鍵崗位的監(jiān)督，對關鍵崗位負責人進行集體誡勉談話，促使黨員干部正確行使職權。強化采購招標制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，對大型設備、物資采購、藥品采購等，按照規(guī)定程序進行公開招標和集中采購，杜絕“暗箱操作”，避免權力腐敗的發(fā)生。我院還加強規(guī)范醫(yī)療管理和服務行為，糾正醫(yī)藥購銷領域的不正之風，鞏固商業(yè)賄賂專項治理工作的成果，加大查處醫(yī)藥購銷領域的不良交易行為的力度，加強藥品、設備管理，杜絕藥品設備采購中的不正之風。通過審計結果的運用，既促進了黨風廉政建設發(fā)展，又建立了一支清正廉潔的職工隊伍。
    三、采取的主要工作措施。
    1、提高認識，明確責任。
    我們充分認識到，開展醫(yī)院內部審計工作的目的，是貫徹科學發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內審部門，我們要全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力，在審計工作中要嚴要求、高標準，確保審計質量。
    2、依法審計，確保成效。
    為了確保審計質量，我們始終強化依法審計意識，牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準確、審計結論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫(yī)院的經濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經濟效益與社會效益等事項的審計，確保審計成效。
    3、團結協作，做好工作。
    做好各項審計工作，必須樹立大局意識，做到團結協作，齊心協力。我們識大體、顧大局，互相關心，互相幫助，互相配合，一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作，一個審計報告完成后，大家?guī)е鴮︶t(yī)院負責、對審計工作負責的態(tài)度都要認真閱讀，對應用法規(guī)有疑問的通過網上查找或向有名的律師咨詢，確保應用法規(guī)正確，讓審計報告經得起時間和歷史的檢驗。
    四、加強隊伍建設，提高審計人員的政治品質、思想素質和業(yè)務水平。
    1、堅持理論武裝，提高政策水平。
    較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務技能是做好審計工作的前提。我們加強對審計人員的學習培訓，充分利用報刊、廣播、電視、網絡等媒體，及時了解國內重大時事，深刻理解和領會黨大精神、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀的精神實質和深刻內涵，使審計人員的政治思想素質進一步提高。
    2、加強作風建設，促進工作高效。
    我們加強對審計人員的作風建設，使審計人員在審計工作中能嚴格執(zhí)法，按章辦事，實事求是，客觀公正，以身作則，廉潔從審，努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務意識，形成比較嚴謹的工作作風，能夠完成各項審計任務，提高審計工作效率與審計工作質量。
    3、注重業(yè)務知識學習，提高工作水平。
    我們注重業(yè)務知識學習，努力提高審計人員的工作水平。一是建立學習制度。堅持每周一次集中學習業(yè)務理論知識。二是鼓勵審計人員根據自己的實際利用業(yè)余時間堅持自學。三是選派審計人員參加上級審計機關組織的各種審計培訓班和理論研討會。在業(yè)務知識學習中，要求審計人員不斷更新知識，特別注重運用信息技術進行審計工作，為進一步做好審計工作打下良好的基礎。
    五、存在的不足問題。
    我們認真努力，勇于探索，積極審計，在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如經濟責任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設還不夠健全完善;五是審計信息化建設不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起我們高度的重視，采取切實措施，在今后的工作中加以改進和提高。
    六、今后的努力方向。
    1、勤奮學習，提高思想認識。
    審計人員平日忙于事務工作，業(yè)務學習鉆研不夠，要加強學習，學習黨的理論，學習審計理論、審計知識及業(yè)務技能，提高思想認識與業(yè)務知識，提高工作本領，切實做好各項審計工作并提高工作效率。
    2、健全制度，提高審計效能。
    我們要進一步健全完善各項制度，做到以制度管人，以制度管事，建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機制，提高審計效能，發(fā)揮審計工作在黨風廉政建設中的作用，進而促進醫(yī)德醫(yī)風的明顯提高，構建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。
    3、加強信息化建設，促進審計工作發(fā)展。
    我們要進一步加強信息化建設，充分利用計算機技術開展各項審計工作，改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài)，促進審計工作發(fā)展，服務服從于醫(yī)院中心工作和長遠建設。
    20年，我們認真努力工作，雖然取得了較好的工作成績，但是與醫(yī)院的要求，與職工群眾的希望相比，還是需要繼續(xù)努力和提高。今后，我們要繼續(xù)加強學習，深化管理，掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強審計隊伍建設，全面提升審計人員的業(yè)務素質;努力開拓創(chuàng)新，拓寬審計領域，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務職能，把各項審計工作提高到一個新的水平，為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應有的貢獻。
    審計工作匯報總結篇十二
    我局現有7個內設機構，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機審計科、經濟責任審計科、固定資產投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。
    目前我局實有行政編制人員**人(編制數17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數9人)。近年來，我局認真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：
    一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點，逐步建成聯網審計，財政審計的廣度和深度進一步拓展。審計結果(含審計開展情況、發(fā)現問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。
    二是加強政府投資審計，20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項目進行跟蹤審計，20xx年起全面運行招標控制價審計，20xx年完成竣工結(決)算審計項目69個，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。
    三是深化經濟責任審計，由組織部牽頭建立了經濟責任審計聯席會議制度，在“四責聯審”的基礎上實行了“五責聯審”，紀委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領導干部進行了經濟責任審計，其中20xx年完成8個。對經審結果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領導十分重視，均及時作了批示。
    四是開展專項資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社保基金、土地出讓金等10項專項資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設情況進行了跟蹤審計。
    五是推進村級財務收支審計，20xx年以來，在區(qū)紀委的組織領導下，農工委、財政局、審計局聯合開展村財務審計工作，至20xx年底已對78個行政村進行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實施的有10個村，促進出臺了《加強農村財務票據管理，嚴禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。
    六是加強隊伍建設，重視人才培養(yǎng)和黨建、機關作風建設，注重提高審計能力，防范審計風險，嚴格遵守廉政和審計八不準規(guī)定。20xx年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進單位。
    20xx年，我局將按照上級審計機關和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：
    一是深化財政審計。認真貫徹落實新《預算法》，針對高淳財政現狀，重點關注財政收支中的重大問題以及存在的風險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點部門。
    二是改進和完善投資審計。認真落實市人大、市政府相關條例和文件精神，以及區(qū)政府《關于政府投資建設項目審計監(jiān)督全覆蓋的實施意見》(高政發(fā)〔20xx〕181號)，實行政府投資項目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設主管部門、社會中介機構組織參與審計、各負其責的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負責投資額在5000萬元以上的項目招標控制價審計、一億元以上的項目跟蹤審計、5000萬元以上的項目竣工結算審計。其他項目由建設單位組織審計，但所有審計結果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。
    三是強化經濟責任審計。認真落實區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關于進一步深化全區(qū)經濟責任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20xx〕41號)，認真做好經濟責任審計工作。對區(qū)管正職新任領導應履行的經濟責任進行告知。根據區(qū)委組織部的委托安排，20xx年我局將對23位領導干部進行經濟責任審計。
    四是開展村級財務收支審計“回頭看”。根據市審計局、區(qū)紀委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務收支情況進行審計“回頭看”，促進基層“三資”管理不斷規(guī)范。
    五是統(tǒng)籌兼顧其他項目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務。
    六是參與上級審計機關“一條鞭”審計項目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項目。
    七是切實抓好黨建、機關作風和廉政建設。認真開展“。
    兩學一做。
    ”活動，切實履行“一崗雙責”，加強機關內部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項目質量考核辦法，努力建設一支為民、務實、清廉的審計隊伍。
    八是正確對待垂直管理。根據xx屆四中全會決定和國務院《關于加強審計工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕48號)，20xx年**月27日，經黨中央、國務院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯合下發(fā)了《關于凍結省以下地方審計機關機構編制和人員調整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關會議精神按要求及時組織了學習傳達。
    當前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現有審計人員的數量和素質，還與新形勢下的審計工作不相適應;二是鎮(zhèn)、街道和建設量大、下屬單位和資金多的重點部門內部審計力量和工程項目建設管理隊伍薄弱。
    20xx年3月5日，區(qū)政府第42次常務會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認真貫徹落實。
    根據會議安排，我就全縣審計工作開展情況和審計工作任務做簡要匯報。
    我縣審計工作在縣委、縣政府的正確領導下在上級審計部門的關心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針認真踐行科學發(fā)展觀狠抓審計基礎建設、能力建設、隊伍建設、制度建設依法履行審計職責圓滿完成了全年各項審計工作任務。共審計單位和項目49個占計劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財政資金324萬元;審計核減固定資產投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計機關提交綜合報告和信息53份向被審計單位或有關單位提出審計建議70條已被采納審計建議49條。《麟游縣財政預算執(zhí)行情況審計》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設工程決算審計》兩個項目被評為全市優(yōu)秀審計項目。
    全年審計計劃涉及6個方面，共55個項目。其中：財政審計**個、行政事業(yè)單位財務審計8個、社保資金審計4個、農業(yè)和資源環(huán)保資金審計3個、固定資產投資審計**個、領導干部經濟責任審計約10個。
    1、全力抓好財政預算執(zhí)行審計。一是集中力量協助市審計局搞好地方政府性債務審計;二是抓好對縣財政局、地稅局等10個預算單位的審計;三是結合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政進行審計。
    2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個縣級部門財政財務收支進行審計，重點關注貫徹落實國家宏觀調控政策和惠民政策、執(zhí)行財經法規(guī)情況;二是按照省審計廳要求，對—全縣義務教育政府投入及教育附加征收、使用情況進行專項審計調查。
    3、重點抓好農業(yè)與資源環(huán)保審計。一是堅持以“三農”審計為重點，通過涉農資金和項目審計，促進國家惠農強農政策落實;二是資源環(huán)保審計重點突出關注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項資金管理、績效和政策落實情況;三是積極配合省、市審計機關，做好渭河流域治理專項資金審計、土地整理資金審計和土地出讓金使用情況審計。
    4、著力抓好社保資金審計。強化對民生資金流轉過程及使用效果的審計監(jiān)督，重點抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項資金及廉租房建設資金的審計調查。
    5、突出抓好重點項目審計。對政府投入較多的中小學校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設工程、縣中心敬老院建設工程等重點項目開展審計;同時，積極配合縣紀委、監(jiān)察局做好工程建設領域突出問題專項治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災后恢復重建項目審計和跟蹤審計。
    6、切實抓好經濟責任審計。加強對重點部門、重點單位主要領導干部的經濟責任審計，逐步建立和推行領導干部任中審計和任期內輪審制度。經濟責任審計重點關注領導干部貫徹執(zhí)行國家重要經濟政策和決策情況，關注其決策權、執(zhí)行權的運用情況，關注其有關的管理、決策等活動的經濟和社會效益情況，依法規(guī)范審計評價。同時，切實抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計試點工作。
    (一)創(chuàng)新審計理念，提升審計監(jiān)督能力。一是堅持依法審計。堅決貫徹執(zhí)行審計法規(guī)，切實行使審計監(jiān)督權，維護國家財政經濟秩序，促進廉政建設，提供真實的審計信息;二是堅持科學審計。不斷改進審計組織方式和技術方法，進一步提高審計工作效能;三是堅持文明審計。貫徹實事求是、客觀真實、公平公正的審計工作原則，促進文明審計、和諧審計;四是堅持廉潔審計。建立廉潔審計的長效機制，認真落實審計工作紀律，健全完善各項廉政制度。
    (二)強化審計服務，增強審計監(jiān)督成效。一是通過查錯糾弊，為黨委、政府決策發(fā)揮建設性作用。加強對縣委、縣政府有關政策貫徹落實情況的審計，注重加強綜合分析和調查研究，為黨政領導決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計方式方法，為和諧社會建設發(fā)揮積極的促進作用。通過有效配置審計資源，進一步加強審計監(jiān)督，健全完善各項管理制度，保障各類資金安全，以審計監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務的關系，為規(guī)范財政財務管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務理念貫穿于審計工作的全過程，堅持從微觀入手，從宏觀著眼，注重從深化改革、加強管理、完善制度的層面揭示問題，規(guī)范管理行為，促進財政財務管理水平不斷提高。
    (三)提升審計質量，增強審計公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項目”。加大工作力度，大力培植“優(yōu)秀項目”，力爭今年有3個審計項目入選全市、全省優(yōu)秀審計項目;二是進一步加強審計質量管理工作。認真抓好新頒布的審計實施條例和審計準則的學習貫徹，積極探索審計質量復核、審計現場管理方式，確保對審計項目實施全面有效的質量控制。
    (四)提高審計能力，加強審計隊伍建設。堅持把提高審計能力作為隊伍建設的核心，積極探索審計人員業(yè)務培訓途徑和方法，不斷提高全體審計人員各項業(yè)務能力和素質，培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務精湛、清正廉潔的審計隊伍，為推動全縣審計工作科學發(fā)展提供保障。
    審計工作匯報總結篇十三
    根據中支內審工作部署，20xx年6月份和12月份分別在全行范圍內開展對內部控制管理風險的分析評價活動。依照內控評價方案，分“內部控制環(huán)境”、“風險識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個方面內容對支行內控制度進行評審，將定期風險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。我們將評價的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員;以重點股室、關鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計為主;有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項制度，注意內控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價范圍，提升了評價層次。通過審計評價，共發(fā)現重要崗位尚存在十多項風險隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書面報告市中支和支行領導，督促各項內部控制制度在全行得到嚴格落實。
    我們根據本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風險點確定審計調查項目二項。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況的調查》。
    今年8月份對支行集中采購管理情況進行了調查，發(fā)現一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議。
    今年11月份對支行外匯法規(guī)、內控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況進行了調查，通過現場詢問、調閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內控管理制度，業(yè)務授權分責明確。并能根據上級局的內控要求，結合自身特點，對各項內控制度予以細化補充，及時修訂完善了各項外匯業(yè)務操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法，建立了《內控督導檢查辦法》。但也發(fā)現了不少一問題，根據問題的不同性質提出整改建議，基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴格內部管理制度，規(guī)范業(yè)務操作。
    今年我們通過審計調查，共發(fā)現了違規(guī)現象20余項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的。
    調查報告。
    已呈報給支行行長和中支內審科。
    在行長親自督導下,我支行由內審牽頭，認真組織開展了對20xx年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實，鞏固了審計監(jiān)督成效。
    1、領導重視，強化整改意識。布置安排對20xx年度以來審計發(fā)現問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關部門進一步落實責任，制定切實可行的措施;強化整改意識，主動查找風險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生。
    2、精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理，認真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門。內審在各部門自查的基礎上，組織人員進行了再檢查。
    3、強化責任，落實整改措施。制定了瑞安支行內審整改責任追究制度，對檢查發(fā)現的問題經過直接責任人、部門負責人認定后，根據問題的原因、性質和情節(jié)等采取相應的責任追究措施,并給予經濟處罰。
    4、嚴格督促，實現整改目標。針對個別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計發(fā)現問題整改情況的“回頭看”活動，真正實現了“整改促完善、整改促提高、整改促進步”的目標。
    根據中支內審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對樂清支行行長履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認真盡職地對待，保質保量完成任務。
    自今年省分行督導組對市分行信貸財會基礎管理基本規(guī)范督導以來，市分行內部審計部統(tǒng)一思想認識，把握重點環(huán)節(jié)，切實加強領導，確保督導整改工作不走過場、抓出實效。
    抓好督導整改是確保全行業(yè)務“又好又快”發(fā)展和爭創(chuàng)“兩個領先”目標的關鍵。市分行內部審計部本著對農發(fā)行事業(yè)高度負責的態(tài)度，認真開展督導整改。對整改需要解決的問題，做到思想不松、力度不減、標準不降，抓緊抓實、一抓到底。
    在抓好督導整改的過程中，市分行內部審計部緊密結合本行業(yè)務發(fā)展的實際，把解決思想問題和解決實際問題結合起來，通過解決思想、工作和作風上存在的問題，進一步堅定信心，振奮精神，為構建和諧督導、加快農發(fā)行發(fā)展而盡職盡力。
    1、切實把握督導整改的三個環(huán)節(jié)。做好督導整改工作關鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、認真進行整改、向全行員工公布整改結果這三個環(huán)節(jié)的工作。市分行內部審計部對每個環(huán)節(jié)都扎扎實實、不折不扣地抓好落實，確保督導整改工作的高質量。
    2、切實把握督導整改的三個重點。一是抓好思想整改，著力提高員工的思想政治素質。堅持把學習貫穿始終，進一步增強學習實踐“三個代表”重要思想的自覺性，針對查找出的在理想信念、宗旨意識、工作作風、遵紀守章和立足本職發(fā)揮作用等方面存在的問題，搞好思想整改。
    二是抓好工作整改，著力提高推動工作的水平。緊緊圍繞“發(fā)展第一要務、和諧第一要義”來進行整改，進一步在全行形成合規(guī)經營的強大合力，進一步促進農發(fā)行又好又快發(fā)展，力爭在創(chuàng)建“兩個領先”上取得明顯成效，進一步推進構建平安銀行的進程。
    三是抓好作風整改，著力增強合規(guī)經營的本領。切實發(fā)揮督導的“督、幫、促”作用，注重改進督導方式，提高督導藝術，主動為業(yè)務部室服務，謀求業(yè)務部室的支持與配合。對督導中發(fā)現的各種問題進行分類排隊，然后向各個部室進行反饋，幫助業(yè)務部室在易出錯環(huán)節(jié)、易出錯部位制定防范整改的措施。對于新業(yè)務，主動向業(yè)務部室進行前期警示，預警可能發(fā)生實體或程序違規(guī)的環(huán)節(jié)部位，增強員工合規(guī)經營的本領。
    為確保督導整改工作任務的全面完成，市分行內部審計部高度重視，周密部署，精心組織，務求實效，做到“三到位”。一是責任落實到位。督導整改的關鍵在落實。對納入督導整改方案的整改任務，明確主要責任人和責任部門，提出整改時限，人人做到整改內容、整改措施、整改時限、整改目標“四個清楚”。二是領導帶頭到位。行領導率先垂范，帶頭抓督導整改，推動督導整改工作高效、扎實、有序開展。三是建章立制到位。按照構建平安銀行的要求，把抓好督導整改與建章立制工作相結合，建立健全各項。
    規(guī)章制度。
    努力構建合規(guī)經營的長效機制。
    審計工作匯報總結篇十四
    尊敬的各位領導、各位同志：
    大家下午好！
    為進一步推進我院標準化、規(guī)范化、制度化、科學化管理進程，提升專業(yè)技術水平，塑造窗口形象，增強服務功能，10月，我院正式啟動了二級甲等綜合醫(yī)院創(chuàng)建工作，在“以評促建、以評促改、評建結合、注重內涵”的精神指導下，通過近一年半的思想準備、組織準備、人員培訓、物資準備等工作，醫(yī)院管理水平、業(yè)務技術、醫(yī)療服務質量、教學科研、精神文明建設及后勤保障、醫(yī)院設備及基礎設施建設等均有所提高。對照《貴州省二級綜合醫(yī)院評審標準》，現將我院創(chuàng)建“二甲”工作匯報如下：
    10月至今，我院二級甲等醫(yī)院創(chuàng)建工作，大致分為2個階段：
    第一階段：學習動員階段10月至12月。
    這一階段的主要工作是宣傳動員和組織機構建立。醫(yī)院通過多種形式組織學習評審標準，深入分析各項指標的內涵和意義，制定《丹寨縣人民醫(yī)院創(chuàng)建二級甲等醫(yī)院實施方案》，同時在醫(yī)院職工中廣泛宣傳動員。10月，醫(yī)院成立了創(chuàng)建領導小組及“二甲辦”，實行一把手負責制。
    第二階段：組織實施階段1月至今。
    我院基礎薄弱，創(chuàng)建二級甲等醫(yī)院需要的是醫(yī)院整體實力、醫(yī)院管理水平及醫(yī)院內涵的提高，而不是僅僅通過材料組織，故而我們采取的'是通過前期的準備和梳理，按照醫(yī)院二甲創(chuàng)建方案逐步實施。
    一是完善學科建設，組建了急診科、醫(yī)療質量管理科，規(guī)范門診部，完善病理科、輸血科、供應室建設，設立神經內科和普外科為重點專科。
    二是根據現有條件，充分挖掘醫(yī)院人才潛能，合理配置人力資源。
    四是明確住院病歷是各項評審材料的組織基礎，重中之重，狠抓病歷質量。認真學習和落實版《病歷書寫基本規(guī)范》，通過努力病歷質量得到了大幅提高。
    五是加強各項培訓工作。包括衛(wèi)生法律法規(guī)、院感、輸血管理、三基訓練等。
    六是加強后勤科和設備科管理，總務后勤保障能力得到大幅度提升，設備管理逐步走向規(guī)范。
    二、各類指標完成情況。
    （一）一類指標完成情況。
    一類指標5項14條，已經基本完成。其中編制床位200張，實際開放床位216張；衛(wèi)生技術人員與實際開放床位之比1：0.65；病房注冊護士與實際開放床位之比1：0.32；重癥醫(yī)學科按4張床位比例已經做好硬件建設，目前僅僅需要落實人員。全年沒有一起負主要責任以上的一級醫(yī)療事故。
    （二）二類指標完成情況。
    1、醫(yī)院信息管理部分模塊功能暫時達不到衛(wèi)生部門管理要求，其余指標均已完成。
    2、床位使用率大于85%。出院病人平均住院日為8天，小于規(guī)定的12天。主要科室中高級衛(wèi)生技術人員按標準配備（含外聘專家）。內、外科床位數相加達116張，占全院總床位53.7％。住院病歷合格率90％以上。完成指令性任務100％。
    3、我院是黔東南州民族職業(yè)技術學院的教學實習基地。作為臨床科室設置較為齊全的綜合性醫(yī)院，具有接受同級或下級醫(yī)院進修的能力和條件。同時還是黔東南州民族職業(yè)技術學院下設丹寨社區(qū)醫(yī)學班的教學單位。
    4、沒有省級科研立項。
    5、衛(wèi)生技術人員專科以上134人，占衛(wèi)生技術人員95％。
    6、外聘的省醫(yī)專家16人，職稱、執(zhí)業(yè)資格符合要求。
    7、全院開展的醫(yī)療技術項目符合衛(wèi)生部的準入要求。
    8、醫(yī)療收費明碼標價，嚴格執(zhí)行貴州省物價標準，住院病人沒有實行一日清單制，查詢系統(tǒng)有待完善。
    9、藥品收入比例為35.62％，藥品實行貴州省集中招標采購，無不合格藥品。
    （三）三類指標完成情況。
    三類指標共六部分，其中重點是醫(yī)療質量管理與持續(xù)改進，所以作重點匯報。
    1、建立院科二級醫(yī)療質量管理組織：醫(yī)院已經建立并完善了醫(yī)療質量管理系統(tǒng)，涵蓋醫(yī)療質量、醫(yī)療安全、合理用藥、院感、輸血管理、病案管理、護理質量管理七大核心組織。
    2、實施全程醫(yī)療質量管理與持續(xù)改進：強調十四個核心制度，目前已完成十四個核心制度的初步落實，各科室在臨床工作中基本能按照制度執(zhí)行規(guī)范操作。加強醫(yī)療質量關鍵環(huán)節(jié)、重點部門和重點崗位的管理，具體是狠抓無資質人員、新進人員的管理，口腔科、急診科、供應室、婦產科、兒科、麻醉科的檢查與整改。
    3、醫(yī)療技術：制定新技術管理制度并具體落實，全年新技術35項，其中具有代表性的是17項。
    4、主要專業(yè)部門質量管理與持續(xù)改進：內外婦兒急5大臨床科室資料基本建立，科室能基本按照評審標準要求開展工作。門診人員結構合理，門診處方有改進，門診病歷有待加強。急診科硬件建設基本完成，急救能力建設有待加強。重癥醫(yī)學科待建。檢驗科建設逐步完善，管理及質控上有提高，但是欠缺微生物室，未能開展對于二甲醫(yī)院重要的細菌培養(yǎng)工作。病理科建設基本完成及完善，欠缺報告及時性。影像科建設基本完善，與二甲醫(yī)院身份相符合的ct增強掃描有所欠缺。藥事管理上組織建設基本完成，合理用藥工作有開展，但是細節(jié)上有待加強。輸血管理建設完成，基本達到評審要求。院感管理工作成效顯著，院級材料完善，需要加強重點部門監(jiān)測工作。病案管理工作有明顯改進，病歷質量較前有突破性改進，但歸檔病歷及時性不高，病歷檢查反饋不及時，病案未能實行icd—10編碼管理，沒有建立計算機管理系統(tǒng)。
    5、護理質量與護理質量持續(xù)改進：護理質量管理體系建立并開展工作，材料已經能按照評審標準基本完成。護理人員配備上有待完善，在職培訓及技術能力培訓上有待加強。
    6、科研與教學管理水平：組織已經建立，材料上有待完善。全院發(fā)表論文兩篇。
    （四）統(tǒng)計指標。
    共51項指標，需要加強的是臨床與放射診斷符合率必須大于90%、門診處方合格率必須大于98%、門診病歷合格率必須大于90%、醫(yī)療儀器設備完好率必須大于80%、主治醫(yī)師以上人員門診必須在每周3次以上，其余46類統(tǒng)計指標基本達到“二級甲等綜合醫(yī)院”評審要求。
    審計工作匯報總結篇十五
    根據區(qū)經營管理局的統(tǒng)計統(tǒng)一部署和鎮(zhèn)黨委、政府的統(tǒng)一安排，鎮(zhèn)財政所于2011年7月，對全鎮(zhèn)所轄的12個村民委員會和2個社區(qū)，自2008年10月至2011年6月的村級財務收支情況、村級集體資產處置情況、村級債權、債務管理、村級土地和工程項目發(fā)包情況、村級專項資金管理情況等五個方面進行了審計?，F將審計情況報告如下：
    一、基本情況。
    黃龍鎮(zhèn)地處十堰城區(qū)西郊，國地面積126平方公里，所轄12個村、2個社區(qū)，84個村民小組，農業(yè)戶3300戶，農業(yè)人口11300人。全鎮(zhèn)有兩個省級貧困村，4個市級貧困村。各村收入以上級部門和扶貧對口單位的扶持款和房屋租金為主。所有村、社區(qū)都實行了每季度一次的財務審計，12個村級集體財務都實行了“雙代管”。
    萬元，2011年6月全鎮(zhèn)村級資金總額為。
    元、債權總額為。
    元、債務總額為。
    元。由于加強了管理，我鎮(zhèn)沒有出現一例違紀行為和貪污案件。參加此次審計的人員達102人次，共投入審計人員3人。
    二、主要做法。
    1、加強對審計工作的領導。今年6月，我鎮(zhèn)成立了以黨委書記為組長，黨委付書記、紀委書記為付組長，相關領導和鎮(zhèn)財政所干部為成員的領導小組。落實了責任，制定了實施方案，明確了方法步驟。辦公室設在鎮(zhèn)財政所，具體負責開展審計業(yè)務工作。
    2、組建領導小組。針對我鎮(zhèn)財務管理的實際，在鎮(zhèn)黨委的高度重視下，專門組建了由分管領導和財政所組成的審計小組，負責對全鎮(zhèn)干部任期經濟責任的審計。
    3、審計過程堅持民主性。結合農村集體經濟的特點，在充分尊重村民自治的法律前提下，遵循農村集體財務管理制度，整個審計過程讓村“兩委”委員和村民主理財小組全程參與，保證了審計工作的合法性和合理性。
    4、審計結果全面向村民公開。在村民換屆中，村干部任期的經濟管理情況是廣大群眾最為關心的焦點。因此在審計過程中，我們把審計結果的公開作為重點環(huán)節(jié)進行認真監(jiān)督和落實，并廣泛聽取群眾對審計結果的意見和建議。切實做到了農村審計為農民服務的要求，保證了村民的知情權。
    5、堅持依法審計的原則。在審計過程中，我們嚴格按照《農村集體經濟審計工作規(guī)程》的相關規(guī)定進行。既不放縱違法違紀行為，也不單純脫離實際情況找問題。堅持依法依規(guī)、實事求是，按審計程序，重證據、重事實以及對村干部和村集體經濟發(fā)展負責的原則，高質量地完成了此次專項審計工作。
    三、取得的主要成果通過這次審計，一是增強了村干部的紀律意識，真正體會到了上級黨委政府對村級財務的重視；二是較好地推動了農村財務民主管理進程，在審計過程中大力宣傳財務管理公開化、民主化的重要性和有關政策，充分調動了農民群眾參與監(jiān)督和積極性；三是村干部積極配合以及村民的參與和監(jiān)督是搞好這次專項審計的基礎。在審計中，各村、社區(qū)干部都認識到對他們任期間的經濟審計是對他們任期工作的負責和關心。因此態(tài)度端正，配合積極，加之村民的監(jiān)督，充分體現了民主管理的積極作用。通過審計讓離任的干部認為“走的清白”，上任的干部“接的明白”。
    四、取得的經驗和教訓。
    審計工作匯報總結篇十六
    各位領導、同志們：
    20，審計局在縣委、縣政府的正確領導下，在省廳、市局精心指導和大力支持下，全局干部職工認真貫徹落實省第十二次黨代會、全國和全省審計工作會議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略提出的“農業(yè)立縣、工業(yè)強縣、商貿活縣、科教興縣、生態(tài)靚縣”重大決策部署和“十二五”規(guī)劃提出的“五個翻番”“四個提升”“三個突破”“兩個跨越”奮斗目標，自覺地把審計工作融入到全縣經濟社會發(fā)展大局當中，依法履行審計職責，著力提高工作質量和水平，有效發(fā)揮審計監(jiān)督職能、建設性作用和“免疫系統(tǒng)”功能，為服務全縣經濟轉型跨越發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定做出積極貢獻。按照市局年終考核的安排，我就全年工作開展情況匯報如下：
    一、認真謀劃、統(tǒng)籌安排，科學制定年工作計劃。
    今年是“十二五規(guī)劃”實施的關鍵一年，也是縣委、縣政府穩(wěn)步推進“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略攻堅克難的一年，局一班人牢固樹立“1234”審計工作理念，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，突出“三個重點”領域審計質量建設和整改落實兩大主題，緊緊圍繞加快經濟發(fā)展方式這一主線，按照審計監(jiān)督與審計服務、依法審計與實事求是、揭露問題與整章建制三并重的工作原則，研究制定了以“一條主線、兩個關鍵、三項原則、四項要求、五大任務”為主要內容的2012年工作思路，重點完成縣級財政預算執(zhí)行審計、地稅審計、x個部門預算執(zhí)行審計和x個鄉(xiāng)財政審計等x個審計項目，全力配合省、市開展了社保資金審計、農村中小學布局調整審計調查及保障性住房的全面審計，按時完成了縣委、縣政府及組織部臨時交辦委托的審計工作任務。為實現上述目標，局上提出以五個“轉變”為重點的工作保障措施：一是加強審計理念創(chuàng)新，推動審計執(zhí)法由監(jiān)督為主向充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能轉變；二是加強業(yè)務管理創(chuàng)新，推動審計資源投放由粗放型向集約型轉變；三是加強審計方法技術創(chuàng)新，推動審計手段由傳統(tǒng)手工作業(yè)向信息化轉變；四是加強審計成果管理創(chuàng)新，推動審計功能發(fā)揮由單一性向多項性轉變；五是加強干部管理創(chuàng)新，推動審計隊伍建設由行政化向專業(yè)化方向轉變。
    二、精心組織、嚴把質量，審計調查監(jiān)督功能日趨明顯。
    全年已完成審計項目x項（x項為計算機審計），占年初計劃x項的1x%。其中：完成縣級財政預算執(zhí)行審計x項，地稅部門審計x項；20部門預算執(zhí)行審計x項；鄉(xiāng)財政審計x項；專項資金審計x項；領導干部經濟責任審計x項。審計共查出專項資金管理使用不規(guī)范涉及資金1x萬元，其中：違規(guī)金額x萬元，管理不規(guī)范資金x萬元；損益收支不實x萬元。已督促落實整改x萬元，其中：已上交縣財政x萬元，歸還原資金渠道x萬元，已調賬x萬元，促進撥付資金到位x萬元。(工作匯報)截止11月30日，查出問題整改落實率達x%以上。向主管部門移送違規(guī)使用應交未交非稅收入案例x起，歸還原渠道資金x萬元；出具審計報告x個，提出審計建議x條，被采納審計建議x條，有力地推動了全縣經濟社會健康可持續(xù)發(fā)展，維護了穩(wěn)定團結的社會局面。
    （一）深化預算執(zhí)行審計，著力提高財政預算管理水平。
    按照構建財政審計大格局的要求，以維護財政資金安全，促進財政和部門預算體制改革，提高財政使用效益和稅收管理水平為目標，對年縣級財政預算執(zhí)行情況進行全面審計。
    縣地稅局能夠認真落實稅收政策，扎實推進依法治稅，不斷提高稅收征管質量，2011年完成稅收收入x萬元，比上年有了較大的增長。但存在稅源結構單一，增長缺乏后勁的問題。來自建筑業(yè)和房地產業(yè)的稅收收入占地稅收入的x%，靠實施項目拉動的現實情況繼續(xù)存在。
    審計發(fā)現主要問題：一是縣財政滯留、應撥未撥預算資金x萬元，其中：各類專項資金x萬元，縣安排資金x萬元。二是滯留預算收入x萬元，三是未及時清理往來款項。截止2011年末，縣財政總預算“暫付款”戶反映，縣財政長期墊付世行借款本息及國債轉貸本息款x萬元，縣財政總預算“暫存款”戶長期結存以前年度項目資金x萬元。
    同時，對縣教育體育局、縣科技局等x個部門、單位預算編制、預算執(zhí)行情況進行抽查審計。結果表明，大多數部門和單位不斷加強預算管理，積極推進各項收支制度改革，部門預算執(zhí)行總體情況較好。但在個別部門、單位預算管理和其他財政財務收支中仍然存在一些問題：一是專項資金管理使用不規(guī)范，涉及金額x萬元；二是滯留、未及時上解財政收入x萬元；三是未入賬核算資金x萬元；四是固定資產管理不規(guī)范，涉及x萬元。
    針對以上查出的問題，審計組提出y項意見建議，縣政府對上半年審計查出的問題及審計建議高度重視，已責成縣財政局及有關部門認真整改，部分問題已整改或正在落實整改中。我局將積極跟蹤檢查，認真督促有關部門落實整改要求，并將整改和審計成果的利用情況于7月初報告縣人大常委會。
    （二）認真開展財政財務收支審計，提高鄉(xiāng)級財政績效管理水平。
    根據年初計劃安排，重點對yyy等x鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支情況開展審計調查。共查出違規(guī)資金x萬元，其中：未按規(guī)定繳納收入x萬元，資金閑置x萬元。提出了加強和規(guī)范專項資金使用、固定資產管理方面意見和建議x條，被審計單位采納x條。通過審計，達到了事前防范，事中規(guī)范，事后示范的工作要求，增強和提升了強農惠農專項資金的社會效益。
    （三）強化經濟責任審計，促進領導干部守紀守規(guī)盡責。
    按照“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的思路，根據縣委組織部委托，對陳福映等12名原在縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)擔任主要領導職務的科級領導干部進行了離任審計，審計查出違規(guī)資金x萬元，管理不規(guī)范金額x萬元。審計報告客觀評價了領導干部的經濟責任，真實反映了存在的問題，提出了切合實際的審計建議，為縣委、縣政府科學決策和加強領導班子建設及黨風廉政建設發(fā)揮了重要作用。目前，各被審計單位整改落實已全部完成。
    通過經濟責任審計，不斷增強了領導干部自我約束、自我保護的防范意識，進一步明確了領導干部的管理責任和直接責任，使社會監(jiān)督、組織監(jiān)督與審計監(jiān)督有機結合起來，促進了各部門政務、財務的公開透明及規(guī)范合理，在全縣經濟社會建設中產生積極良好的社會效應。
    （四）加強專項資金審計，促進中央、省、市、縣重大決策項目的貫徹落實。
    局上始終把宏觀調控政策措施的執(zhí)行情況和重大項目建設的審計監(jiān)督作為工作的重中之重，加強對中央、省、市、縣重大決策執(zhí)行情況、重大投資項目和重點民生資金的審計和審計調查，重點對x等x項災后重建項目進行了竣工決算審計。通過審計，確保了我縣“5.12”災后恢復重建項目的順利實施。
    （五）積極參與，緊密配合，全面完成省市縣聯合審計項目。
    根據國家、審計署、省廳和市局的安排部署，縣局按照統(tǒng)一組織領導、統(tǒng)一審計方案、統(tǒng)一標準口徑、統(tǒng)一審計報告、統(tǒng)一對外公布的“五統(tǒng)一”原則，派出業(yè)務骨干小人（次）配合參加省、市對至2011年全縣社會保障基金、社會救助基金、社會福利資金等社會保障資金、中小學布局調整、保障性安居工程及全省住房公積金專項檢查進行審計調查。審計發(fā)現，在社保制度政策執(zhí)行、社保資金籌集管理和使用、社保業(yè)務管理等方面還存在不到位、不規(guī)范的問題。對于審計查出的問題，及時向縣委、縣政府進行了匯報，相關部門按照縣上安排及審計建議落實整改。同時，配合市局完成了法檢兩院離任審計及對武山縣組織實施的小個2011年市級專項資金管理和使用情況的審計調查。為期一月的保障性安居工程現場審計已基本結束。
    （六）狠抓整改落實，提高審計質量。
    在抓整改落實上，局上牢固樹立“審計質量是審計工作生命線”的理念，始終把審計質量建設和整改落實作為審計工作兩大主題貫穿于今年審計工作全過程。一方面在審計中突出重點環(huán)節(jié)、重點領域、重點資金的審計質量控制，把問題查清、查透、查實，如實揭露存在的問題，實事求是的做出客觀評價，為縣委、縣政府重大決策提供科學依據。另一方面，認真貫徹落實省政府《關于進一步加強審計整改工作的意見》，按照“邊審計、邊整改、邊規(guī)范、邊提高”要求和“誰審計、誰負責跟蹤督促整改落實”的原則，采取督查、聯動、公告問責的方式，要求相關單位和部門對審計查出的問題整改落實到位，全年整改落實率在96%以上，多次受到省廳、市局檢查組的一致好評，有力地維護了審計的嚴肅性和權威性，進一步提高了審計的執(zhí)行力和公信力，為全縣經濟建設發(fā)揮了重要作用。
    （七）強化項目監(jiān)督，提升項目管理水平。
    積極配合縣發(fā)展和改革局、縣教體局、縣農業(yè)局、縣林業(yè)局、縣水利局、縣財政局、縣國土資源局、縣交通局、縣扶貧開發(fā)辦公室等單位做好項目實施工作，對以工代賑、教育危改、農村公路、扶貧資金、水利資金等x個已實施的項目進行了竣工驗收并出具了財務收支審計報告。同時，積極配合相關鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門搞好縣工業(yè)園區(qū)征地拆遷、土地出讓、保障性住房搖號、基建工程招投標等建設項目服務性工作，有力地支持了全縣重大項目建設的順利實施。
    三、圍繞中心，服務大局，其它各項工作協調推進。
    （一）“聯村聯戶為民富民”行動深入人心。
    全縣“聯村聯戶為民富民”行動動員會之后，局上立即成立領導小組，在第一時間召開了全局干部職工動員大會，學習傳達王三運書記重要講話及全省動員大會精神，安排部署“雙聯”工作。班子成員牢記“貼民心、順民意、解民憂、幫民富”宗旨，按照“找出一條發(fā)展路子、培育一項增收產業(yè)、解決一項實際困難、掌握一項實用技術、建好一個村級班子、形成一種優(yōu)良作風”的要求，深入村組農戶實地了解掌握村情民意，認真研究制定工作方案，確定了以把握全面實現小康這一目標；實現貧困村面貌大幅改變和特困戶生活水平明顯提高兩個轉變；堅持“聯村聯戶為民富民”行動與推進重點工作、轉變干部作風及扶貧濟困相結合；全力打造機關作風轉變的形象提升工程、培訓干部工作能力的鍛造工程、服務人民群眾的德政工程、疏導情緒的民心感化工程等四項工程；實現基礎設施建設明顯改善、基層組織建設明顯提升、產業(yè)結構明顯優(yōu)化、旅游資源挖掘明顯加大、農民收入明顯提高的“聯村聯戶為民富民”行動總體工作思路。先后組織x批x人（次）深入溫泉、杜溝兩村開展講政策法規(guī)、講實用技術、講發(fā)展思路的“三講”活動，完成對x戶貧困群眾進行摸底對接，以“一年有起色，四年大變樣，八年奔小康”為總體要求，以“生產發(fā)展、生活富裕、鄉(xiāng)風文明、村容整潔、管理民主、社會和諧”為奮斗目標，按照“嚴”、“細”、“實”的規(guī)劃編制要求和“一村一策、一戶一方”的指導思想，編制和完善摸底表、計劃辦實事表、村級發(fā)展規(guī)劃表等x種“雙聯”臺賬，發(fā)放連心卡x張、編印了《致聯系戶的一封信》、《惠農政策100問》、民情問卷等宣傳資料x冊（張），在審計署網站、甘肅審計廳網站、武山政府網發(fā)布工作信息x條，發(fā)布“雙聯”工作動態(tài)x期，收集心得體會x份，舉辦培訓班1期，培訓群x人（次），搶修進村水毀路面x米，引進藥材良種x斤，推廣藥材種植x畝，捐資x萬支持幫聯戶開展農業(yè)生產，出資x萬元用于沿安鄉(xiāng)沿安村村級征地建設。抽調x名干部協助溫泉鄉(xiāng)開展溫泉、杜溝兩村換屆選舉工作。在全面落實副科級領導包村包組，全體干部聯戶的基礎上，做到了領導在一線指揮、干部在一線幫扶、措施在一線落實，辦法在一線研究，問題在一線解決、作風在一線檢驗、經驗在一線總結、典型在一線推廣、矛盾在一線化解、能力在一線提升，每一名干部都是政策宣傳員、生產技術員、糾紛調解員、扶貧濟困幫扶員、群眾瑣事代辦員、就業(yè)致富信息員，他們正用實際行動踐行著“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀，真正讓人民群眾得到了實實在在好處。
    （二）效能風暴初見成效。
    全省開展效能風暴行動以來，縣局迅速成立了領導小組，及時召開專題會議，根據本單位實際，研究制定出實施方案，組織干部職工觀看了全省開展效能風暴行動動員大會和全省廉政風險防控工作會議視頻，全面安排部署局機關效能風暴工作，明確要求各股室要從大局和戰(zhàn)略的高度，從應對新形勢新挑戰(zhàn)、推進審計工作科學發(fā)展的高度，從肩負全縣人民重托、認真履行職責的高度，深刻認識開展效能風暴行動的重要性、必要性和緊迫性，始終把效能風暴行動與貫徹落實省第十二次黨代會、縣第十三次黨代會精神結合起來；與創(chuàng)建“學習型機關”和爭創(chuàng)“優(yōu)秀項目”活動結合起來；與“聯村聯戶為民富民”和鞏固“創(chuàng)先爭優(yōu)”成果結合起來，號召全局黨員領導帶頭行動，率先示范，身體力行，提質增效。通過深入查找和綜合整治，著力在增強服務意識、規(guī)范執(zhí)法行為、轉變干部作風、提高機關效能上下功夫求實效，達到了預期目的，取得了明顯成效。
    （三）民主評議機關作風和政風行風效果顯著。
    根據天水市《效能風暴行動民主評議機關作風和政風行風實施方案》（天效辦發(fā)〔2012〕4號）文件和武山縣《民主評議機關作風和政風行風實施方案》（武紀發(fā)〔2012〕27號）文件的安排部署，局上及時召開了局務會和干部職工動員大會，認真學習傳達了省、市、縣民主評議機關作風和行風評議（以下簡稱“民評”活動）動員大會精神，成立了以局長為組長、班子成員為副組長的局“民評”活動領導小組，進一步明確了任務、靠實了責任，強化了對“民評”活動的統(tǒng)一組織領導。按照縣“民評”辦決策部署和要求，結合我局實際，制定出《武山縣審計局民主評議機關作風和政風行風實施方案》，使我局民主評議機關作風和政風行風工作得以有計劃、有步驟地穩(wěn)步實施。聘請x名同志為我局2012年機關作風和政風行風義務監(jiān)督員。廣開渠道，開門納諫，向社會各界發(fā)放征求意見表x多份，歸納梳理主要有審計質量和工作效率尚待進一步提高、要進一步加大重大項目投資審計監(jiān)督力度、審計結論落實力度不夠特別是對審計問題整改落實督辦力度不夠等x條意見和建議。領導小組對征集的意見和建議逐項進行認真分析研究，有針對性地制定出x項整改落實措施。同時，辦公室采取干部自查、股室自糾、領導點評、代表質詢、群眾評議等方式，嚴肅認真地檢查單位和個人在政風行風方面存在的突出問題和差距。通過走訪、征詢、會議、調研等方法，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)、服務對象及人大政協代表發(fā)放征求意見表x份，x月xx日召開民主評議機關作風和政風行風質詢會，及時通報征求意見及整改落實情況，自覺接受社會監(jiān)督。各股室實行十日一報，一月一總結制度，隨時掌握工作動態(tài)，及時發(fā)現和糾正工作中不足和問題，確保整改不走過場、不流于形式。截至目前，我局通過自查自糾發(fā)現的機關作風和政風行風存在的問題已得到全面整改，干部作風和機關效能明顯得到改善和提升，制約審計科學發(fā)展的一些瓶頸問題得到根本解決。我局將以此次政風行風評議為契機，加強政風行風建設長效機制建設，努力構建團結協作、積極向上，銳意進取、奮發(fā)有為、勤政廉潔、和諧互助的機關文化，為開創(chuàng)審計工作新局面而努力。
    四、強基固本，審計機關自身建設全面加強。
    （一）領導班子和干部隊伍建設進一步加強。
    領導班子集體始終堅持發(fā)現人才、培養(yǎng)人才、使用人才的用人導向，打破論資排輩、平衡照顧的用人觀念，按照“公平、公開、公正、民主、擇優(yōu)”的原則，下大力氣培養(yǎng)業(yè)務骨干和復合型人才。通過采取以老帶新、以強帶弱的工作措施，在審計事業(yè)這一平臺上鍛煉出一些德才兼?zhèn)涞臉I(yè)務骨干。有d名業(yè)務骨干被組織部門指派到村掛職鍛煉，x人（次）被抽派到審計署重慶特派辦及相關審計項目開展審計交流。
    （二）信息化建設進一步加快。
    按照“量力而為、循序漸進、穩(wěn)步推進”的工作原則，經局上領導積極協調，于x月初正式開通“金審”工程內網，實現了網上辦公規(guī)范化和信息化。通過政府采購為單位購置筆記本電腦x臺、臺式電腦x臺、緩解了單位辦公設備老化和不足的實際問題。按照市局目標管理責任書要求，組織業(yè)務骨干完成x鎮(zhèn)、x局、x社、x中心及x資金等x項計算機ao審計項目，組織x人參加省廳組織的計算機ao考試，通過率達100％。
    （三）依法行政能力進一步提高。
    一年來，局機關在縣委、縣政府和省、市審計機關的正確領導及關心支持下，以“審計質量建設年”、“審計整改落實年”為載體，從機關建設、隊伍建設、執(zhí)法能力建設等方面多措并舉，全力提升審計行政執(zhí)法水平。一是建立健全領導機構。根據工作需要，及時對依法審計領導小組成員進行了調整補充。形成了一把手親自抓、班子成員具體抓、業(yè)務人員包項目、辦公室督促檢查的層層責任制，為開展依法審計提供了強有力的組織保障。二是制定工作計劃。為了抓好本年度審計工作，根據全國審計工作會議精神和省市業(yè)務會議安排，結合我縣實際，科學制定了《2012年審計工作計劃》，并對依法審計的原則、目標、任務及內容做出明確安排，使全年審計工作依次推進、有章可循，確保了審計工作順利開展。三是強化責任。為了扎實有效地開展依法審計工作，局審計工作領導小組定期召開會議，聽取審計工作進度及情況匯報，有針對性的分析和解決審計工作中遇到的困難和問題，嚴格按照目標管理責任書要求，建立健全局機關八項工作制度，做到用制度管人管事。四是狠抓學習。有計劃、分層次、分類別開展教育培訓，堅持把學習貫穿于工作始終，為開展依法審計打牢堅實的理論基礎。
    （四）審計工作得到社會各界的廣泛關注和大力支持。
    局領導班子集體不等不靠，想方設法積極爭取省、市相關部門對我局工作的支持和幫助。經多方協調努力，共爭取到省、市補助經費x萬元，有效緩解了我局辦公經費不足的問題?？h上從2012年起將人均x萬元的審計業(yè)務經費納入縣財政預算，激發(fā)了干部工作積極性，確保了全年審計項目的按時完成。
    隨著全縣經濟建設步伐進一步加快，審計工作重要性日趨明顯?？h委、縣政府主要領導高度重視審計工作，x次親臨縣局檢查指導工作，在詳細了解我局現有辦公條件后，明確提出在政府綜合樓部分單位搬遷后優(yōu)先解決審計局辦公場所緊張的實際困難。局領導經常主動向縣上主要領導請示匯報工作，以取得他們對審計工作的支持，縣級領導先后x次對審計工作作出重要批示。我局本著加強交流、展示形象、接受監(jiān)督、促進發(fā)展、創(chuàng)建和諧的初衷，按照“公開透明、實事求是”的原則，狠抓審計政務公開，不斷強化對外宣傳與交流的力度。上半年，共編寫印發(fā)工作動態(tài)x期，報送各類信息x條，被審計署、省廳、天水在線、省新農村報、市局及縣政府等網站、報刊采納13條，并對武山審計局子網頁公示內容進行更新，客觀準確反映工作動態(tài)，自覺接受群眾監(jiān)督，累計點擊x次，廣泛贏得社會各界對審計工作的關注和支持。
    （五）黨風廉政建設成效進一步體現。
    全局上下始終把黨風廉政建設和反腐敗工作建設作為審計工作科學發(fā)展的生命線，組織廣大干部職工深入學習領會縣委張書記、索縣長在全縣三級干部會議上的重要講話，認真貫徹中紀委十七屆六中全會、市紀委六屆二次全會及縣紀委十三屆二次全會暨全縣黨風廉政建設工作會議精神，嚴格按照縣委辦發(fā)[2012]5號及《天水市審計局2012年黨風廉政建設和懲治預防腐敗工作安排意見》（天審黨組發(fā)[2012]3號）、《天水市審計局廉政風險防控管理工作實施方案》（天審黨組發(fā)[2012]3號）文件要求，從年初就著手制定和完善了8項單位內部管理制度來規(guī)范和管理審計干部隊伍，以制度管人管事，開展依法審計、文明審計、廉潔審計，并對審計“八不準”執(zhí)行情況進行經常性檢查、回訪及考核。局上針對審計工作出外較多的特點，推行請銷假制度。主要領導不定期帶隊深入審計現場，檢查審計一線人員的勤政廉潔情況，將黨風廉政和反腐敗工作作為推進審計事業(yè)發(fā)展的.監(jiān)督保證，認真落實黨風廉政建設責任制。同時廣泛聽取被審計單位的情況反映，達到疏通溝通渠道、加強交流合作的效果。注重健全完善教育、監(jiān)督、制度并重的廉政工作體系，嚴格執(zhí)行《黨風廉政建設責任制規(guī)定》、《廉政準則》和“八不準”審計紀律，落實“一崗雙責”和《黨風廉政建設責任書》任務，加強廉政風險防控管理工作，審計機關和審計干部的自身“免疫力”不斷增強。全局未發(fā)現一例違紀違規(guī)行為和被審計單位反映或群眾舉報事件發(fā)生。
    五、存在的問題和今后打算。
    （一）存在的問題。
    在總結工作，肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，新形勢下的審計工作與上級業(yè)務部門和縣委縣政府的工作要求相比，工作中仍然存在著一定差距和不足，主要表現在：
    1.局機關辦公用房嚴重不足。
    盡管近年來縣委、縣政府對審計工作十分重視，在編制及經費上給予了極大的支持，但辦公條件差的問題依然存在，全局19人只能擠在不足80平米的四間辦公室上班。
    2.內設機構不健全、專業(yè)人才短缺。
    由于編制及辦公條件限制，我局內設機構單一，職能分工不明確，不適應新形勢下審計科學發(fā)展的客觀要求。審計人員知識老化、審計信息化專業(yè)人才短缺，成為制約審計信息化建設發(fā)展的“瓶頸”，特別是企業(yè)績效審計及項目建設投資竣工決算審計方面的專業(yè)人才更是奇缺，導致這些審計項目難以正常開展。目前，局上急需配一名總審計師，引進專業(yè)審計人才2-3名，計算機專業(yè)人才1-2名，設立固定資產投資股室，以適應新形勢下審計工作新要求。
    3.審計監(jiān)督覆蓋面偏小。
    由于人員偏少，審計力量不足，每年審計工作重點只能放在一級局范圍內，對具有經費獨立核算的二級局和站所以及學校，未納入審計范圍，缺乏有效的監(jiān)督，形成審計監(jiān)督的盲區(qū)。近年來，隨著改革開放的深入和政策導向變化，一些二級局及站所實施的項目和資金越來越多，社會關注度也越來越大，反映出的一些問題不容忽視，必須逐步納入審計范圍，加強監(jiān)督。
    4.審計信息化建設滯后。
    一方面審計人員對計算機審計重要性缺乏認識，對計算機審計知識缺少學習和在工作中的實踐，部分同志有嚴重依賴思想和存在畏難情緒，造成計算機審計效果不明顯，流于形式。另一方面，相當一部分被審計單位運用軟件記賬能力不足，無法取得電子數據，也直接影響了審計信息化的強力推進。
    分析上述問題，既有主觀因素，又有客觀原因，屬于自身存在的問題，我們將加倍努力，認真解決，需要上級領導和社會各界關心支持的問題，我們將向上級業(yè)務部門和縣委縣政府及時匯報，爭取全面解決。從根本上解決制約審計事業(yè)發(fā)展的實際問題。
    （二）今后工作打算。
    我們將緊緊圍繞黨的十八大確定的目標任務及縣委、縣政府提出的“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，按照人爭先進、事爭一流、業(yè)務求精、執(zhí)法求嚴、工作求實、方法求新、質量求高的總要求，進一步加大工作力度，優(yōu)化工作方案，靠實工作責任，狠抓措施落實，努力完成縣委、縣政府及上級主管部門交辦的各項工作任務。
    一是抓好重點項目的審計。以促進中央、省、市、縣重大決策部署的貫徹落實，保持全縣經濟平穩(wěn)較快發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定為目標，重點抓好重大投資項目和民生資金的審計；以維護財政資金安全，提高財政資金使用效益和稅收管理水平為目標，繼續(xù)抓好預算執(zhí)行審計；以促進領導干部依法履行職責和提高管理水平為目標，不斷抓好領導干部經濟責任審計；同時，要有計劃、有重點的組織實施一些二級局、站所、學校、衛(wèi)生院財務收支審計，逐步提高審計覆蓋面。
    二是繼續(xù)爭取省、市、縣主要領導及相關業(yè)務部門對審計工作的關心和支持，從人員編制資金扶持上予以幫助和傾斜，逐步解決辦公條件差、計算機信息化建設滯后的問題。
    三是繼續(xù)加大干部在職教育及在崗培訓力度，采取“走出去、引進來的”辦法，不斷拓寬學習、教育、培訓渠道，提升全體干部職工綜合素質及業(yè)務技能。繼續(xù)抓好計算機審計的培訓、學習與實踐，爭取上級業(yè)務部門的指導，加強與兄弟縣區(qū)業(yè)務上聯系，學習經驗，相互交流，取長補短，共同進步。
    四是是抓好審計質量和整改落實。堅持把審計質量建設和整改落實作為審計工作的永恒主題，牢固樹立“審計質量是審計工作生命線”的理念，加強審計質量建設，注重從宏觀層面和體制、機制、制度等方面提出有針對性的意見和建議，健全整改督查機制，確保審計問題的處理及審計建議都能落到實處。
    五是穩(wěn)步推進“聯村聯戶為民富民”行動和民主評議機關作風和政風行風活動，進一步鞏固和擴大今年工作成果。
    六是認真完成省、市、縣領導臨時交辦的各項工作任務。
    回顧今年工作，我們倍感欣慰。展望明年工作，全局干部信心十足。在今后工作中，全局干部職工將在縣委、縣政府的正確領導下，在省廳、市局各位領導的關心支持下，我們將以黨的十八大為指針，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，以強化審計管理、加強隊伍建設、推進科學發(fā)展、促進社會和諧為目標，全面貫徹中央、省、市審計工作會議精神及經濟工作會議精神，不斷調整審計工作思路，轉變審計工作方式，進一步研究審計工作在新形勢下的目標任務和保障措施，著力提升審計工作質量和效益，為武山經濟發(fā)展做出不懈的努力。
    謝謝大家！