報告的結構一般分為引言、正文和結論等部分,每個部分有明確的目標和內容,要符合邏輯順序。在寫報告之前,我們需要充分了解和研究相關領域的知識和前沿發(fā)展。[報告范文鏈接5]
銀行內控管理工作報告篇一
摘要:實施有效的內控管理是銀行為提升核心競爭力、實現(xiàn)經(jīng)營管理目標而進行的一項重要的基礎性工作,是加強內控體系建設、提高風險管理水平的一項重要任務。因此,加快改進和完善內控管理體系,將內控管理工作由過去的“自控、互控、監(jiān)控”三道防線向業(yè)務發(fā)展的事前、事中、事后防范的各個單元、各個環(huán)節(jié)的過程控制轉變,進一步提升內控管理能力顯得尤為迫切和重要。
一、加強過程控制對做好商業(yè)銀行內控管理工作意義重大。
所謂內控管理實際上是指銀行為實現(xiàn)其經(jīng)營目標,通過制定和實施一系列制度、程序和方法,對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。銀行的內控管理工作主要是基于程序和流程來考慮業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營管理的要求,并以此為基礎進行過程控制。內控管理工作的過程控制包含了事前、事中、事后整個過程的各個階段,對每個單元或步驟進行精細化管理或質量控制并使之達到規(guī)范化的要求,這已經(jīng)成為銀行內控管理工作的重要目標,成為提升風險管理水平甚至提升核心競爭力的重要手段,從這個角度出發(fā),銀行內控管理工作實行過程控制意義重大。
(一)內控制度建設不夠完善。當前,銀行現(xiàn)行的某些制度辦法、操作規(guī)程在風險防范方面存在局限性,而是按照專業(yè)分塊監(jiān)督管理,由于專業(yè)之間銜接不嚴謹,導致對一些重要業(yè)務的監(jiān)督管理存在盲點。特別是一些新的業(yè)務,在制定操作規(guī)程和相應的管理制度時沒有要求內控部門介入,未能對其科學性和合規(guī)性進行審核,也沒有經(jīng)過充分、科學和精細的風險評估,造成在一些關鍵風險點的控制上缺少制度支持,導致在業(yè)務辦理過程中,不斷地進行“打補丁”以修改、完善相關制度以防范風險,造成制度執(zhí)行的混亂。
(二)員工的業(yè)務素質及風險防范意識有待提高。一是學習業(yè)務的氛圍不濃、熱情不高。一些復雜業(yè)務或不經(jīng)常辦理的業(yè)務,員工不愿受理,或受理了不知道如何辦理,更不用說控制風險了。對有些制度要求含糊不清甚至根本不知道,操作隨意性大、風險性高。
(三)內控管理的.資源與信息不能充分共享。主要表現(xiàn)在:一是部門之間信息交流不通暢。各部門基本上都建立有專業(yè)管理系統(tǒng),對本專業(yè)業(yè)務內控情況進行日常的非現(xiàn)場監(jiān)測,對監(jiān)測出的異常情況進行現(xiàn)場核實,但核實的情況并不向或部分向內控管理部門報送,造成內控管理部門不能全面掌握各項業(yè)務的風險狀況。二是監(jiān)督檢查的結果不共享。一方面存在著多頭檢查、重復檢查的現(xiàn)象;另一方面,由于檢查信息不共享,不同的部門對同一問題責任人的處罰尺度不統(tǒng)一,造成對責任人處罰有失公允且削弱了處罰的權威性。
三、內控管理工作的建議和措施。
(一)樹立全過程控制的內控管理理念。內控管理的過程控制作為全新的內控管理理念,是防范風險的剛性原則。為此,一是要從全員、全過程做起,規(guī)范員工的操作行為,全力營造良好的內控管理環(huán)境,通過過程控制,對各類風險進行分析、識別、計量、評估和監(jiān)控,不斷改進和完善風險規(guī)避措施,增強風險控制能力,避免風險事件發(fā)生。二是積極推動內控管理向過程控制轉型。建立一體化、系統(tǒng)化的內控管理運行機制,要適應內部控制與風險管理重點的變化,由過去單純的檢查監(jiān)督向檢查監(jiān)督與服務并重轉變;由時點檢查向時點與過程檢查并重轉變;由現(xiàn)場檢查為主向現(xiàn)場檢查與后臺分析并重轉變;由一事一地個案問題的查糾轉向對全行系統(tǒng)性、全局性風險的監(jiān)督評價。
(二)明確業(yè)務交叉部位內控管理的職責。在對業(yè)務交叉部位風險點進行排查梳理的基礎上,劃清各業(yè)務管理部門對風險點的管理邊界,并明確各部門內控管理和檢查系統(tǒng)條線控制的范圍,建立分工明確、常態(tài)評估、考核有效的內控管理機制,將內控管理工作落到實處。
(三)加強非現(xiàn)場風險監(jiān)測和監(jiān)控。加大非現(xiàn)場監(jiān)測力度,加快由現(xiàn)場檢查為主向非現(xiàn)場監(jiān)測為主的轉變,進一步推動非現(xiàn)場監(jiān)測工作發(fā)展,加強對高風險領域的監(jiān)控和跟蹤,強化風險的整體性和前瞻性分析與評估,提高風險防范的預見性。要進一步完善非現(xiàn)場工作機制,研究建立健全非現(xiàn)場監(jiān)測的工作制度,規(guī)范非現(xiàn)場監(jiān)測的工作流程;要開發(fā)或引進非現(xiàn)場監(jiān)測、審計、分析的工具,豐富監(jiān)測、檢查和評價信息化手段。
(四)加大員工培訓力度,提高制度執(zhí)行力。一是結合當前經(jīng)濟金融發(fā)展的新情況和外部監(jiān)管部門內控管理要求制定出不同階段的學習培訓計劃,有針對性的分析風險部位和風險環(huán)節(jié)并制定風險防控措施,同時要根據(jù)業(yè)務發(fā)展情況和環(huán)境變化適時加以修訂完善,努力實現(xiàn)對業(yè)務的過程控制,提高全行防范風險的能力。二是采取集中學習與分散學習相結合,日常培訓與實際運用相結合的方式,加深員工對各種規(guī)章制度的理解掌握,使每位員工都能熟知其內容,清晰自己的責任,將遵章守紀、依法合規(guī)經(jīng)營落實到每個崗位、每項業(yè)務、每個環(huán)節(jié),使“人人主動合規(guī)、合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值”理念得到進一步加強。三是以案例分析和違規(guī)管理、違規(guī)操作事例為切入點,分析業(yè)務操作環(huán)節(jié)的違規(guī)行為,警示和教育員工遵章守紀,提高風險意識和制度執(zhí)行力,確保業(yè)務健康發(fā)展。四是建立完善的制度培訓、學習及考核考試機制。按照計劃采取各種有效形式組織培訓學習,建立分層級培訓學習機制,將制度要求及時傳導到每一名員工。
(五)深入的教育引導機制,加強員工行為動態(tài)管理。要將員工思想行為定期排查與長期思想教育相結合,充分利用全行大會、例會、座談會等多種形式,定期或不定期地組織員工開展合規(guī)經(jīng)營理念、法律法規(guī)、職業(yè)道德教育,引導員工學習國家法律法規(guī)和行內有關規(guī)章制度,促進全體員工自覺遵守職業(yè)操守,珍惜職業(yè)生命。同時堅持開展談心活動深入加強員工教育引導,將八小時以內的談心與八小時以外的家訪結合起來,做到五種情況必訪交談,即:員工有違規(guī)違紀苗頭時必訪必談;員工生活中發(fā)生變故時必訪必談;員工受到批評處分時必訪必談;員工受到獎勵時必訪必談;員工工作調整、職務變動時必訪必談。通過談心,及時掌握員工的思想動態(tài),并把苗頭消滅在萌芽狀態(tài)。
(六)嚴格的管理約束機制,消除案發(fā)隱患。一是嚴格落實員工動態(tài)管理責任,實行“一崗雙責”連帶責任追究制,既要抓好業(yè)務,又要管好自己的人。二是進一步規(guī)范制度,精細化管理。通過制定一套嚴格的制度,細化要求,強化對職工八小時以外的管理。定期召開員工思想動態(tài)分析會,結合重要部位和風險點的防控、準確把握員工行為評價要點,及時了解掌握員工的工作及思想、紀律、作風等情況,及時查堵在執(zhí)行制度、流程和操作上的隱患、漏洞,全力做好突發(fā)性、傾向性、苗頭性問題的疏導化解,消除差錯事故苗頭和案發(fā)隱患。
銀行內控管理工作報告篇二
為規(guī)范兩行合并后的安全保衛(wèi)工作,安全保衛(wèi)部迅速制定《營業(yè)網(wǎng)點安全管理規(guī)章制度》,進一步明確營業(yè)網(wǎng)點安全檢查制度及檢查內容,切實貫徹“誰檢查、誰負責”的原則,督促營業(yè)網(wǎng)點負責人和安全員按照營業(yè)場所安全管理檢查內容40條進行逐條對照檢查,并認真做好檢查記錄。同時,安全保衛(wèi)部指派專門的保衛(wèi)人員,加大對營業(yè)網(wǎng)點的夜間巡查力度,明確每周不低于兩次的夜間巡查,每月網(wǎng)點夜間巡查覆蓋面達100%。
2.狠抓對存在問題的整改落實和積分管理工作。
安全檢查是做好安全防范、案件防控的重要手段。通過安全檢查及時發(fā)現(xiàn)問題、消除隱患,其落腳點就是放在對存在問題的督促整改上,及時堵塞管理和操作中的漏洞,增強安全系數(shù),杜絕案件的發(fā)生。截止三季度,安全保衛(wèi)部共發(fā)現(xiàn)和制止違規(guī)行為88起,發(fā)現(xiàn)整改安全隱患39起,下達違規(guī)行為整改通知單28份,同時對照《營業(yè)網(wǎng)點安全保衛(wèi)違規(guī)積分標準》對9個營業(yè)網(wǎng)點及個人作出積分處理,從而從根本上扭轉了重查處、輕整改的工作傾向,也進一步提高了營業(yè)網(wǎng)點對安全防范及案件防控工作的重視程度,規(guī)范了員工的安全防范操作行為,收到了良好的效果。
3.切實加強我行營業(yè)觀點技防設備的管理、維護工作。
安全保衛(wèi)部通過對營業(yè)網(wǎng)點監(jiān)控錄像的隨機回放檢查,一方面促進網(wǎng)點對技防設備的清潔、維護保養(yǎng),一方面通過對監(jiān)控資料回放調閱,復制拷貝發(fā)現(xiàn)日常安全管理工作的薄弱環(huán)節(jié)和不規(guī)范行為,有針對性的加以指導、整改,防患于未然,杜絕操作風險的形成和案件的發(fā)生。
4.整理制定__×建行安全保衛(wèi)突發(fā)事件應急處置預案。
為積極預防和妥善處置突發(fā)事件,加強案件防控力度,維護我行的正常經(jīng)營秩序,建立支行統(tǒng)一指揮、功能齊全、反應靈敏、運轉高效、責任明確的應急管理組織和工作機制,使突發(fā)事件處置工作程序化、規(guī)范化和責任化,最大程度的減輕突發(fā)事件帶來的損害,安全保衛(wèi)部重新調整和制定了突發(fā)事件應急處置預案。從工作職責、組織架構、人員分工、保障支持、處置流程等方面規(guī)范和細化預案內容。從上半年營業(yè)網(wǎng)點預案演練的情況來看,我行各督促營業(yè)網(wǎng)點負責人和安全員按照營業(yè)場所安全管理檢查內容40條進行逐條對照檢查,并認真做好檢查記錄。同時,安全保衛(wèi)部指派專門的保衛(wèi)人員,加大對營業(yè)網(wǎng)點的夜間巡查力度,明確每周不低于兩次的夜間巡查,每月網(wǎng)點夜間巡查覆蓋面達100%。
5狠抓對存在問題的整改落實和積分管理工作。
安全檢查是做好安全防范、案件防控的重要手段。通過安全檢查及時發(fā)現(xiàn)問題、消除隱患,其落腳點就是放在對存在問題的督促整改上,及時堵塞管理和操作中的漏洞,增強安全系數(shù),杜絕案件的發(fā)生。截止三季度,安全保衛(wèi)部共發(fā)現(xiàn)和制止違規(guī)行為88起,發(fā)現(xiàn)整改安全隱患39起,下達違規(guī)行為整改通知單28份,同時對照《營業(yè)網(wǎng)點安全保衛(wèi)違規(guī)積分標準》對9個營業(yè)網(wǎng)點及個人作出積分處理,從而從根本上扭轉了重查處、輕整改的工作傾向,也進一步提高了營業(yè)網(wǎng)點對安全防范及案件防控工作的重視程度,規(guī)范了員工的安全防范操作行為,收到了良好的效果。
6.切實加強我行營業(yè)觀點技防設備的管理、維護工作。
安全保衛(wèi)部通過對營業(yè)網(wǎng)點監(jiān)控錄像的隨機回放檢查,一方面促進網(wǎng)點對技防設備的清潔、維護保養(yǎng),一方面通過對監(jiān)控資料回放調閱,復制拷貝發(fā)現(xiàn)日常安全管理工作的薄弱環(huán)節(jié)和不規(guī)范行為,有針對性的加以指導、整改,防患于未然,杜絕操作風險的形成和案件的發(fā)生。
7.整理制定__×建行安全保衛(wèi)突發(fā)事件應急處置預案。
為積極預防和妥善處置突發(fā)事件,加強案件防控力度,維護我行的正常經(jīng)營秩序,建立支行統(tǒng)一指揮、功能齊全、反應靈敏、運轉高效、責任明確的應急管理組織和工作機制,使突發(fā)事件處置工作程序化、規(guī)范化和責任化,最大程度的減輕突發(fā)事件帶來的損害,安全保衛(wèi)部重新調整和制定了突發(fā)事件應急處置預案。從工作職責、組織架構、人員分工、保障支持、處置流程等方面規(guī)范和細化預案內容。
銀行內控管理工作報告篇三
截止年月為止,我支行本外幣儲蓄,保險業(yè)務,理財業(yè)務,經(jīng)統(tǒng)計個人業(yè)務共計。對公業(yè)務任務完成比例占%,總體收入任務完成比例為%。
(一)健全培訓監(jiān)管,提升風險意識。
一是加強對員工的教育力度,提高員工對執(zhí)行制度重要性的認識。有計劃地組織員工對工作制度進行學習,全年共開展了次培訓活動,使員工掌握了各項制度的具體規(guī)定,熟悉各項操作規(guī)程,使員工能夠真正認識到執(zhí)行制度是保證各項業(yè)務安全運作的基礎。二是增強員工的責任心。加大風險控制宣傳力度,嚴格落實員工在每一筆業(yè)務,認真、細致、合規(guī)、合法辦理意識,規(guī)范操作。三是加大監(jiān)督力度,確保制度落實。內控制度的建設、完善、落實,離不開檢查、稽查和監(jiān)督。通過加大稽核檢查的力度,增加檢查頻率,開展定時和不定時隨機抽查,組織相互督查等形式,及時發(fā)現(xiàn)問題,提出整改意見,督促整改情況,對屢教不改者,加大處罰力度。進一步警惕了我行的風險意識,升華了業(yè)務操作流程,強化了業(yè)務技能和個人責任感。
(二)深抓風險核心,發(fā)揮職能效用。
一是加強授信業(yè)務管理,防止不良貸款反彈。加強對重點行業(yè)和大額貸款的監(jiān)測,提高對信貸風險的預判能力。積極穩(wěn)妥應對大額信貸風險,切實降低損失和負面影響。密切關注個人經(jīng)營性貸款、小額信用貸款的操作風險。加強我行承兌匯票、信用證、保函業(yè)務的風險管理,做好貿易背景、保證金來源等真實性的調查,完善業(yè)務風險控制標準。加強貸記卡發(fā)卡審批管理,落實調查、審查和審批等崗位職責。
二是加強臨柜業(yè)務管理,防范產生操作風險。多層次開展對重點業(yè)務環(huán)節(jié)、新員工等方面的檢查、輔導專項活動,提高會計部位的風險防范能力。進一步提高銀企對賬質量,建立健全重要空白憑證管理的有效機制。修訂完善會計基礎規(guī)范化管理辦法,進一步優(yōu)化事后監(jiān)督系統(tǒng),著手開發(fā)會計電子檔案系統(tǒng)。
三是加強安全保衛(wèi)管理,提高風險防范水平。以防盜竊、防搶劫、防詐騙為重點,加強安全保衛(wèi)隊伍建設,強化工作檢查和考核,全面落實安全管理責任制。著力抓好遠程監(jiān)控中心的規(guī)范化建設,充分發(fā)揮其遠程監(jiān)管功能。
四是加強員工行為管理,提高風險案防基礎。以防范員工道德風險為重點,抓深抓實員工行為分析。制定員工行為分析工作模板,對信息征集、分析流程、分析成果運用進行全面規(guī)范。探索實施分級家訪制度,動態(tài)掌握員工行為細節(jié)。定期召開案情通報會和案防分析會,讓員工了解作案的危害性,增強防案的自覺性。加強重要崗位特別是網(wǎng)點負責人、客戶經(jīng)理的管理,落實崗位輪換和強制休假制度。
五是加強內部審計管理,發(fā)揮審計監(jiān)督作用。不斷完善審計組織體系建設,組建審計隊伍。重點組織內控評價、經(jīng)濟責任、信息科技風險等審計,開展內部控制有效性檢查。加強審計項目檔案檢查,促進審計規(guī)范性建設。
古語云:以史為鑒,可以明得失?;仡?0xx年工作情況,在變幻莫測的市場中,我雖取得了一定的成績,同時我從中發(fā)現(xiàn)了多處不足之處,主要變現(xiàn)為:
一是部分員工還存在著僥幸心理,員工業(yè)務知識掌握不夠,對業(yè)務的風險點了解不透,規(guī)范操作意識沒有得到強化,工作責任感嚴重缺乏,造成制度執(zhí)行不到位和理解不透徹,操作不規(guī)范等潛伏性風險。
二是部門與部門之間的交流力度不夠,使得雖然風險率得到明顯降低,但是總體上升趨勢不大。
三是檢查力度不夠,對部分崗位還存在遺漏情況,對重點崗位關鍵崗位能夠做到經(jīng)常性提醒,但是針對部分基礎崗位,檢查力度稍有欠缺,容易造成潛伏性風險。
一是深化信貸風險管理。在思想上、行動上要堅定不移地緊跟支行黨委步伐,認真貫徹執(zhí)行信貸風險管理的各項方針政策,確保思想不松懈、行動不走偏,切實做到自身熟悉到位、管理到位。
二是實行貸前風險介入。實施信貸經(jīng)營安全的關鍵是要建立一整套行之有效的風險控制機制,把好貸前風險控制。貸款實施前,必須有合法有效的防范和化解風險措施,對貸款項目必須進行周密、科學的市場、技術、效益調研和評估。把握好貸款使用過程的風險,監(jiān)督借款人必須按貸款用途使用。
三是以強化風險意識為核心,全面增強客戶經(jīng)理的素質和風險意識。要解決我行信貸資產質量不高的風險問題,必須加強客戶經(jīng)理的風險意識教育,從提高客戶經(jīng)理素質這一基礎性工作抓起。建立良好的合規(guī)經(jīng)營企業(yè)文化,提高員工的綜合素質。商業(yè)銀行也是一種企業(yè),應當具有自身的企業(yè)文化和管理哲學,使我行全體客戶經(jīng)理形成共同的理念和價值判斷,以銀行的使命目標、倫理道德作為自己的行為準則,從而自覺自愿、心悅誠服地為使銀行整體效益極大化、金融風險極小化而努力工作。
四是在管理信貸業(yè)務過程中,堅持風險與收益相匹配的原則,將風險意識落實到信貸業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)中去;在介入信貸業(yè)務過程中,更要貫穿風險調整收益的思想,正確處理業(yè)務發(fā)展與風險控制的關系,建立科學的信貸風險管理機制。
銀行內控管理工作報告篇四
合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運行的內在要求,是每一個員工必須履行的職責,同時也是保障我們自己切身利益的有力武器。下面是本站小編為大家整理的銀行內控管理。
供你參考!
20xx年以來,結合我行各項金融業(yè)務特點,我著重在相關信貸業(yè)務品種的流程、制度和政策等方面加強了學習。20xx年一年的工作經(jīng)歷,使我對我行始終堅持的依法合規(guī)經(jīng)營有了更深刻的認識,也對自己所在的崗位,所從事的工作有了更深刻的感觸和了解。現(xiàn)將我對內控工作的幾點心得體會報告如下:
一、認清形勢,樹立正確的人生觀、價值觀。銀行是一個特殊的行業(yè),特別強調思想素質。要做一名合格的工行員工,首先我們要做一個正直誠實的人。做一名思想素質過硬的員工,才能時刻堅持按照業(yè)務流程操作,按照。
規(guī)章制度。
辦事,抵制其他一切客觀不利因素的誘惑及威壓。
二、堅持合規(guī)經(jīng)營,扎扎實實地把業(yè)務流程和規(guī)章制度放在心上。業(yè)務流程和規(guī)章制度不能只掛在嘴上,一到真正處理業(yè)務時、在操作細節(jié)上,就把流程、制度丟在一邊,工作浮躁,業(yè)務操作流程敷衍了事。案件的發(fā)生就是因為在這些細節(jié)上沒有堅持合規(guī)操作,最終給客戶造成了不便和損失,給我行造成了經(jīng)濟和聲譽上的損失,更是給自己的工作和發(fā)展帶來了阻礙。如果每筆業(yè)務的每個環(huán)節(jié)上的每個員工都能夠按照我行的規(guī)定工作,嚴格執(zhí)行業(yè)務流程,那么案件的發(fā)生就無機可乘。所以要防范案件,關鍵在于要把合規(guī)落實到位。切勿感情代替制度,盲目信任,心存僥幸,把制度弱化,使制度形同虛設。
三、內控工作需提高全員案防的整體警覺性。通過這一年來的案件防范分析會,我明白了,不是只要自己管好自己不違規(guī),不犯法就行了,而是我們任何人所犯的任何一個錯誤都將對身邊同事的正常工作造成極大的影響,甚至是連累到身邊的同事。所以我要提高自己的警覺,時刻對照自己的。
崗位職責。
進行反思,在工作時刻提醒自己和身邊的同事,嚴格按照規(guī)章制度工作,嚴格執(zhí)行制度。
四、認真學習《員工違規(guī)積分管理辦法》、《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》和《員工行為守則》等內容和要求。明白違規(guī)的嚴重性質,提高違規(guī)就要問責的認識。業(yè)務的開展要在健康、合規(guī)的前提下進行,拋棄僥幸心理確保每一筆業(yè)務都合規(guī);學會保護自己和他人,牢固樹立“一切不能代替制度”的從業(yè)觀念,保護好自己,保護好自己的同事。
案件發(fā)生的教訓是深刻的,20xx年我同樣也在這方面翻過錯誤,因為自己的過分“靈活”,因為自己的那點“小聰明”違犯了業(yè)務正常流程和規(guī)章制度,幸虧領導和同事們的及時制止和教育,使我懸崖勒馬,浪子回頭,沒有造成更大損失。20xx年我必當牢固地樹立合規(guī)意識,嚴格遵守各項規(guī)章制度,樹立信心,不斷地學習和掌握各項專業(yè)知識和技能,以飽滿的熱情投入到新一年的工作中去。
通過全行展開的內控制度學習,使我對合規(guī)有了更加深刻的認識。作為建行的一名新員工,我深刻體會到合規(guī)意義重大。現(xiàn)在就這次學習談談自己的體會:
一、對合規(guī)經(jīng)營的認識理解。
合規(guī)經(jīng)營是防范商業(yè)銀行操作風險的需要。合規(guī)經(jīng)營是規(guī)范操作行為,遏制違規(guī)違紀問題和防范案件發(fā)生,全面防范風險,提升經(jīng)營管理水平的需要,能為銀行創(chuàng)造價值,而且有效的合規(guī)經(jīng)營能將合規(guī)風險消除于無形。
合規(guī)經(jīng)營是完善商業(yè)銀行制度體系的需要。銀行賴以生存的質量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營,源于產生質量和效益的每一個環(huán)節(jié),源于每一個崗位的每一位員工。銀行的發(fā)展一定要以合法合規(guī)經(jīng)營為前提,才能從源頭上預防風險。
合規(guī)經(jīng)營是銀行實現(xiàn)發(fā)展目標的重要保證。合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務保駕護航的,是為了更好地促進業(yè)務發(fā)展服務的。在發(fā)展開拓業(yè)務和同業(yè)競爭中,只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念,提高管理的質量,才能保證銀行業(yè)務的經(jīng)久不衰。
二、對今后在工作中加強合規(guī)意識的要求。
加強合規(guī)操作意識并不是一句掛在嘴邊的空話。有時,總覺得有些規(guī)章制度在束縛著業(yè)務的辦理,在制約著業(yè)務發(fā)展。細細想來,其實不然,各項規(guī)章制度的建立,不是憑空想象出來產物,而是在經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓總結出來的,只有按照各項規(guī)章制度辦事,來自我們才有保護自己和廣大客戶的權益的能力。思想教育要到位就是讓每個業(yè)務操作環(huán)節(jié)中真正營造“依法合規(guī),開拓創(chuàng)新”的良好氛圍,促使我們在開展經(jīng)營管理工作時能夠自覺遵循法律規(guī)則和標準。每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念,不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次,要樹立制度面前人人平等的信念,不再是惟命是從。再者,要樹立內部控制人人有責,從我做起的思想,不再是事不關己,高高掛起。合規(guī)操作到位。合規(guī)不是一日之功,違規(guī)卻可能是一念之差。所以一是管好自己。堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務,把習慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務活動之中,讓合規(guī)的習慣動作成為習慣的合規(guī)操作。在工作中善于及時提出對異常業(yè)務處理的疑問,對自己經(jīng)手的復核和授權業(yè)務警惕性負責并追問到底。堅持規(guī)范流程,流程制是解決合規(guī)經(jīng)營防范資金風險的最有效方法,實踐證明,人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風險隱患,流程制的監(jiān)督保障更能夠為穩(wěn)健經(jīng)營提供強有力的督查制約。
通過認真學習《員工從業(yè)禁止若干規(guī)定》和《柜面業(yè)務操作禁止性規(guī)定》,增強了本人遵紀守法的自覺性,激發(fā)了遵紀守法的熱情,提高了工作中的自律意識。我們廣大職工在日常的工作中要“抓整改、強內控、零違規(guī)”,自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵”的標準嚴格要求自己,并做到遵紀守法,嚴以律己,盡職盡責,恪守職業(yè)道德,爭做遵規(guī)守紀的建行人,為實現(xiàn)建行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營、快速發(fā)展的既定目標貢獻力量。
20xx年以來我行堅持“從嚴治行”,高度重視內部控制管理工作,把內控工作作為一項重要的工作來抓,在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下,針對支行實際,努力完善、細化內控管理制度,做精做細各項內控工作,為了實現(xiàn)經(jīng)營目標,我行堅持業(yè)務發(fā)展與內控管理并舉的經(jīng)營策略,在規(guī)范操作程序、防范風險中起到了積極的作用?,F(xiàn)將我行內控管理基本情況匯報如下:
一、加強制度的梳理及學習。
今年以來,我行先后對各條線的規(guī)章制度進行了梳理,針對新的文件變化,認真組織,做好相關政策的學習和指導,在實際業(yè)務操作及經(jīng)營中始終貫徹落實最新的制度要求與規(guī)定,確保我行相關業(yè)務操作依法合規(guī)。在今年四月份我行根據(jù)支行教育月活動內容,全面深入開展了《柜員及營業(yè)機構負責人十個嚴禁》、《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守》、《**銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理辦法》、《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》、《黨內監(jiān)督條例》、《中國共產黨紀律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學習。我行全體員工遵章守紀、依法合規(guī)意識進一步提升。
二、繼續(xù)落實重要崗位人員管控措施。
我行嚴格按照相關制度要求,在柜員號使用、開戶、驗印、業(yè)務印章保管、對賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授權與證實等業(yè)務環(huán)節(jié)中,責任到人,明確不相容崗位和業(yè)務。堅決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時,我行按要求對重要崗位人員實施輪崗及強制休假制度,至今已完成輪崗3人,強制休假3人。
三、堅持對重要操作環(huán)節(jié)及高風險業(yè)務的實施管控。
我行每月至少檢查一次“雙十禁”規(guī)定執(zhí)行情況;每月至少一次對現(xiàn)金、重要空白憑證、貴金屬等進行賬賬、賬實檢查;每季度至少一次對開戶、掛失、賬戶凍結、大額存取和轉賬、客戶預留印鑒、業(yè)務印章和柜員私章保管等進行檢查;每季度至少一次主動了解我行重點客戶對賬情況。
四、積極開展今年的各項風險排查工作。
根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風險排查工作,進一步加強對各業(yè)務環(huán)節(jié)的管理,規(guī)范日常操作,增強員工合規(guī)操作和風險意識。
(一)公司條線。
根據(jù)《關于明確人民幣大額交易查證及授權登記制度管理要求的通知》文件要求,我行再一次對大額交易查證的標準、核實人員和查證方式以及登記工作進行了自查及規(guī)范,確保我行在此業(yè)務操作與執(zhí)行方面的依法合規(guī)。
(二)個金條線。
1、根據(jù)《關于發(fā)送**銀行股份有限公司個人客戶信息保密管理辦法(20xx年版)的通知》文件要求,進一步規(guī)范我行個人客戶信息的查詢及調閱工作,切實做好我行個人客戶信息的保密工作。
2、根據(jù)《關于發(fā)送支行員工個人理財業(yè)務風險排查方案的通知》文件要求,我行對20xx年8月至20xx年3月期間通過個人理財銷售系統(tǒng)辦理的員工個人理財產品業(yè)務進行了全面、逐筆自查,重點檢查員工是否存在利用工作之便辦理本人理財業(yè)務行為。經(jīng)過自查我行的理財業(yè)務均合規(guī),無上述情況出現(xiàn)。
(三)監(jiān)察及法律合規(guī)方面。
1、根據(jù)《關于對銀行員工泄露客戶資料風險提示的通知》文件要求,我行切實開展了員工的思想教育和管理工作,加大了員工保密工作的培訓力度。
2、根據(jù)《關于加強對員工自辦業(yè)務和使用個人賬戶過渡客戶資金等操作風險防范的通知》文件要求,對我行員工開展了業(yè)務指導與學習,培育全員操作風險管理文化,規(guī)范柜臺操作流程。
五、員工思想動態(tài)分析與行為排查制度落實到位。
近期我行組織了員工思想動態(tài)分析與行為排查工作,通過觀察、談話、會議分析、家訪、客戶回訪等方式了解掌握每位員工思想動態(tài)和行為變化。同時經(jīng)常與每位員工進行交流,進行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教育,并暢通溝通渠道,鼓勵每位員工為支行的合規(guī)內控工作獻計獻策。
在支行領導及我行全體員工的不懈努力下,我行的內控合規(guī)工作運行良好。在今后的工作中,我行將繼續(xù)高度重視,將內控合規(guī)作為一項長期不懈的工作來抓,讓合規(guī)內控工作為我行的經(jīng)營發(fā)展保駕護航。
銀行內控管理工作報告篇五
自##年總行開展內部控制綜合評價以來,我行十分重視內部控制管理工作,把內控工作作為一項重要的工作來抓,在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下,針對支行實際,努力完善、細化內控管理制度,做精做細各項內控管理,為了實現(xiàn)經(jīng)營目標,維護財產完整,保證會計及其他資料正確和財務收支合法,決策層的經(jīng)營方針、經(jīng)營決策能得以順利貫徹執(zhí)行,工作效率和經(jīng)濟效益能得以提高,我行堅持業(yè)務發(fā)展與內控管理并舉的經(jīng)營策略,在規(guī)范操作程序、降低金融風險中起到了積極促進作用。
現(xiàn)將全行內控管理情況報告如下:
一、內部控制管理的基本情況 支行本職設置辦公室、人事監(jiān)察部、計劃信貸部、市場客戶部、財務會計部、國際業(yè)務部、合規(guī)部七個職能部室,一個工會辦公室、一個黨委辦公室。轄屬營業(yè)部、支行、支行、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處十一個營業(yè)機構,另設、、、、、6 個儲蓄所。到 10 月末全行員工人,其中長期合同工人,短期合同工人。在機構上設置上做到職能部門橫向平行制約,前后臺業(yè)務分離在崗位配置上做到人員落實、職責明確在制度建設上做到文件傳遞上及時,貫徹學習到位在制度執(zhí)行上嚴格要求規(guī)范操作,努力降低操作風險在制度保障上堅持加強自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度,為內控管理保駕護航??傮w上講,我行內控管理工作是領導重視、組織落實、職責明確、三道防線環(huán)環(huán)相扣、風險防范能力日益提高。
二、當年內控管理采取的主要措施、取得的效果和成績 為確保全行內控管理的良好態(tài)勢,今年以來我行在內控管理工作上采取了以下措施:
1、領導重視,組織落實,##年以來,我行領導班子始終高度重視支行的內控工作,把加強內控工作作為提高全行管理水平,規(guī)范業(yè)務經(jīng)營,提高全行員工綜合素質的重要手段來抓,做到思想認識到位,工作措施到位,組織體系健全,處罰整改加強。我行單獨設立審計辦公室,內控工作由審計辦牽頭抓,今年共組織現(xiàn)場審計次,參加人員人次,今年以來,根據(jù)行長室要求制訂了工作計劃,完成了主任、分理處主任任期內的責任審計儲畜所、儲蓄所、儲蓄所、分理處業(yè)務審計工作重要崗位責任移交個人次支持分行審計處人員調用對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進行延伸檢查建立了問題整改臺賬督導了內控評價自查自糾工作。
握國家金融政策、制度、辦法,規(guī)范了員工業(yè)務操作程序。
3、針對本行實際,不斷完善行之有效的各種規(guī)章制度。根據(jù)上級行的文件精神,我行為進一步貫穿到具體業(yè)務發(fā)展和內控管理上,支行今年來出臺了各類制度保障性及業(yè)務性文件,新成立了、、委員會,調整了審查委員會、委員會、領導小組、領導小組出臺了年度經(jīng)營目標考核辦法、經(jīng)營單位主責任人內部綜合管理考核內法、工資分配辦法、工作質量考核辦法修訂了支行職能部門崗位職責。制度、辦法出臺使全行在組織上、職責上為內控管理提供了有效的制度保障。
5、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范,處罰力度明顯提高。月,支行對違所會計基本業(yè)務操作和制度的有關人員,按照銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計處理處罰辦法進行了嚴肅處罰,共處罰人次,金額元。
6、積極組織員工培訓,提高員工規(guī)范操作意識。
2012年以來我行堅持“從嚴治行”,高度重視內部控制管理工作,把內控工作作為一項重要的工作來抓,在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下,針對**支行實際,努力完善、細化內控管理制度,做精做細各項內控工作,為了實現(xiàn)經(jīng)營目標,我行堅持業(yè)務發(fā)展與內控管理并舉的經(jīng)營策略,在規(guī)范操作程序、防范風險中起到了積極的作用?,F(xiàn)將我行內控管理基本情況匯報如下:
《銀行內控合規(guī)工作報告》全文內容當前網(wǎng)頁未完全顯示,剩余內容請訪問下一頁查看。
銀行內控管理工作報告篇六
隨著四大國有商業(yè)銀行先后在海內外的上市,我們已經(jīng)深切地感受到國有商業(yè)銀行在這個中外銀行深度的“短兵相接”,展開全面競爭的歷史時期,為了生存和發(fā)展又將進行著一次新的改革。昔日,為了國有商業(yè)銀行的上市,國家不惜先后動用了450億美元的國際儲備,分別對中國建設銀行和中國銀行進行注資,提升其資本充足率,增強風險抵御能力。但是,我們也清楚地意識到光靠國家的注資是遠遠不夠得,它只能是治標不治本。要想有能力與外資銀行竟爭,那就要真正形成自我“造血機制”。因此對于國有商業(yè)銀行來說,特別是已經(jīng)上市的商業(yè)銀行,它們現(xiàn)在正處于改革的攻堅階段。此階段的重中之重就是加強銀行的內控管理,為了實現(xiàn)這一目標,我認為國有商業(yè)銀行應該進一步完善公司治理機制、加強內部風險監(jiān)管力度、建立科學的績效考核辦法和員工激勵機制。只有這樣才能真正實現(xiàn)自我完善,并與外資銀行進行實力性的抗衡。
一、完善組織機構的配套建設
業(yè)務垂直管理為方向的業(yè)務流程改造,建立戰(zhàn)略業(yè)務單元組織架構,實現(xiàn)核心業(yè)務的垂直化管理,把原來的部門銀行改造成為高效管理的流程式銀行。
國有商業(yè)銀行可以將目前開展的各項業(yè)務進行整合,按照不同的性質劃分為零售業(yè)務、公司業(yè)務、理財業(yè)務和高端客戶業(yè)務等幾個主要大類,并各自分別形成自總行一級到一級分行、二級分行,乃至基層銀業(yè)網(wǎng)點的自上而下自成一體的獨立的業(yè)務管理單元。這樣的管理模式也完全打破了由原來的部門和區(qū)域的業(yè)績考核和經(jīng)營模式。各項業(yè)務的發(fā)展較以前將具有更多的主動性和積極性,很大程度上提高了辦事效率。同時,一家銀行的某項業(yè)務是否能在完全開放的激烈的市場競爭環(huán)競中生存、發(fā)展壯大,完全取決于自身這塊業(yè)務的經(jīng)營和管理水平,這樣也符合現(xiàn)代市場竟爭的生存法則??v觀國外的先進銀行,我們不難看出基本上都是采用了流程式銀行的管理模式,在經(jīng)營的過程中逐漸形成了自身的經(jīng)營優(yōu)勢和強項。例如在理財業(yè)務模塊中就形成了花旗銀行的“標準化服務”、匯豐銀行的“卓越理財服務”,以及渣打銀行的“優(yōu)先理財服務”等。
在流程式銀行改造的過程中,改革者也要做好來自內部阻力的思想準備。改造的過程其實就是行內各級單位利益重新劃分的過程,必然會引起諸多環(huán)節(jié)上因習慣、本位等因素引起的不理解、不支持和不執(zhí)行。那么在這種情況下改革者應該事先做好充分宣傳和教育工作,使各級員工能夠充分認識到改革的必然性和緊迫性,得到理解和支持,以確保改革的順利進行和發(fā)揮其應有的功能。
二、加強內部風險監(jiān)管力度,做好信息的交流和溝通
為了加強風險防范,做好銀行的信譽風險管理,國有商業(yè)銀行應該建立風險管理職能部門和問責制,以及建立獨立有效的內部審計監(jiān)管機制。
能夠迅速在全行上下各個相關環(huán)節(jié)實施有效的防范措施,將或有損失降到最低點,實現(xiàn)風險收益。
其次,全行要設立一個相應獨立的審計部門,并直接對董事會負責。內部審計部門人員應配備充足,在此基礎上要由適當級別的人員來領導,從而賦予該部門與所提建議相一致的重視程度。在部門運營支出成本核算上,應該獨立于銀行其他業(yè)務的預、決算體系,以防內部審計部門因成本壓力而損害審計效力,確保能向審計委員會提供充分的信息,以使其了解有關問題,督促管理層采取必要的措施。另外,在各級分行設立的審計分部應直接對上一級審計部門負責,不受駐地所在行的領導,使其在開展審計業(yè)務時能處于一個相對獨立的位置,確保審計工作的質量。
《銀行內控管理工作建議》全文內容當前網(wǎng)頁未完全顯示,剩余內容請訪問下一頁查看。
銀行內控管理工作報告篇七
20_年以來我行堅持“從嚴治行”,高度重視內部控制管理工作,把內控工作作為一項重要的工作來抓,在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下,針對_支行實際,努力完善、細化內控管理制度,做精做細各項內控工作,為了實現(xiàn)經(jīng)營目標,我行堅持業(yè)務發(fā)展與內控管理并舉的經(jīng)營策略,在規(guī)范操作程序、防范風險中起到了積極的作用。現(xiàn)將我行內控管理基本情況匯報如下:
一、加強制度的梳理及學習。
今年以來,我行先后對各條線的規(guī)章制度進行了梳理,針對新的文件變化,認真組織,做好相關政策的學習和指導,在實際業(yè)務操作及經(jīng)營中始終貫徹落實最新的制度要求與規(guī)定,確保我行相關業(yè)務操作依法合規(guī)。在今年四月份我行根據(jù)支行教育月活動內容,全面深入開展了《柜員及營業(yè)機構負責人十個嚴禁》、《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守》、《_銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理辦法》、《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》、《黨內監(jiān)督條例》、《中國共產黨紀律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學習。我行全體員工遵章守紀、依法合規(guī)意識進一步提升。
二、繼續(xù)落實重要崗位人員管控措施。
我行嚴格按照相關制度要求,在柜員號使用、開戶、驗印、業(yè)務印章保管、對賬、票據(jù)交換、大額資金收付的.授權與證實等業(yè)務環(huán)節(jié)中,責任到人,明確不相容崗位和業(yè)務。堅決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時,我行按要求對重要崗位人員實施輪崗及強制休假制度,至今已完成輪崗3人,強制休假3人。
三、堅持對重要操作環(huán)節(jié)及高風險業(yè)務的實施管控。
我行每月至少檢查一次“雙十禁”規(guī)定執(zhí)行情況;每月至少一次對現(xiàn)金、重要空白憑證、貴金屬等進行賬賬、賬實檢查;每季度至少一次對開戶、掛失、賬戶凍結、大額存取和轉賬、客戶預留印鑒、業(yè)務印章和柜員私章保管等進行檢查;每季度至少一次主動了解我行重點客戶對賬情況。
四、積極開展今年的各項風險排查工作。
根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風險排查工作,進一步加強對各業(yè)務環(huán)節(jié)的管理,規(guī)范日常操作,增強員工合規(guī)操作和風險意識。
(一)公司條線。
根據(jù)《關于明確人民幣大額交易查證及授權登記制度管理要求的通知》文件要求,我行再一次對大額交易查證的標準、核實人員和查證方式以及登記工作進行了自查及規(guī)范,確保我行在此業(yè)務操作與執(zhí)行方面的依法合規(guī)。
(二)個金條線。
1、根據(jù)《關于發(fā)送__銀行股份有限公司個人客戶信息保密管理辦法(20_年版)的通知》文件要求,進一步規(guī)范我行個人客戶信息的查詢及調閱工作,切實做好我行個人客戶信息的工作。
2、根據(jù)《關于發(fā)送__支行員工個人理財業(yè)務風險排查方案的通知》文件要求,我行對20_年8月至20_年3月期間通過個人理財銷售系統(tǒng)辦理的員工個人理財產品業(yè)務進行了全面、逐筆自查,重點檢查員工是否存在利用工作之便辦理本人理財業(yè)務行為。經(jīng)過自查我行的理財業(yè)務均合規(guī),無上述情況出現(xiàn)。
(三)監(jiān)察及法律合規(guī)方面。
1、根據(jù)《關于對銀行員工泄露客戶資料風險提示的通知》文件要求,我行切實開展了員工的思想教育和管理工作,加大了員工工作的培訓力度。
2、根據(jù)《關于加強對員工自辦業(yè)務和使用個人賬戶過渡客戶資金等操作風險防范的通知》文件要求,對我行員工開展了業(yè)務指導與學習,培育全員操作風險管理文化,規(guī)范柜臺操作流程。
五、員工思想動態(tài)分析與行為排查制度落實到位。
近期我行組織了員工思想動態(tài)分析與行為排查工作,通過觀察、談話、會議分析、家訪、客戶回訪等方式了解掌握每位員工思想動態(tài)和行為變化。同時經(jīng)常與每位員工進行交流,進行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教育,并暢通溝通渠道,鼓勵每位員工為支行的合規(guī)內控工作獻計獻策。
在支行領導及我行全體員工的不懈努力下,我行的內控合規(guī)工作運行良好。在今后的工作中,我行將繼續(xù)高度重視,將內控合規(guī)作為一項長期不懈的工作來抓,讓合規(guī)內控工作為我行的經(jīng)營發(fā)展保駕護航。
銀行內控管理工作報告篇八
根據(jù)省行開展“人人遵章、全行整改”的主題教育活動的精神,在分行相關部門的宣傳、組織和動員下,我認真、深入地參加了這次全行開展的“遵章、整改”學習活動。透過這次主題教育活動,進一步提高了我的風險防范意識,強化了合規(guī)操作的觀念,并且明晰了崗位的職責以及這次主題教育活動的好處和重要性。
本人認真學習《關于在全行開展依法合規(guī)專題教育活動和落實省行案件防范工作整改方案的通知》文件,透過學習進一步認識到依法合規(guī)經(jīng)營對我行經(jīng)營管理的重要性和緊迫性,深刻認識到違規(guī)經(jīng)營,案件高發(fā)的危害性。南?!肮馊A”案件,順德支行賬外經(jīng)營案件和省行去年通報的案件再一次向我們敲響警鐘,今年分行對案情的通報,使我更加認析到當前內控管理工作面臨的嚴峻形勢。作為一名管理人員,我深知依法合規(guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則,也是堅持正確的經(jīng)營方向的保證,更是金融企自我發(fā)展自我保護及防范金融風險的根本所在。所以,在經(jīng)營管理工作中,務必做好以下幾項工作,才能確保我處各項工作健康快速發(fā)展。
加強員工的法律法規(guī)、規(guī)章制度學習,加強思想教育,這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。加強對銀行員工的風險防范教育,使大家都認識到社會的復雜性和銀行經(jīng)營風險的普遍性,認識到銀行本身就是高風險行業(yè),務必把風險防范放在第一位!每一天從自我的崗位做起,自覺遵守各項規(guī)章制度,自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為,要根除以信任代替管理,以習慣代替制度,以情面代替紀律,珍惜自我的職業(yè)生涯,視制度如生命,糾違章如排雷,增強風險防范意識和自我保護意識,提高規(guī)范操作,從源頭上預防案件的發(fā)生。
一從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件來看,“十個案件九違章”有章不循,違規(guī)操作,檢查不細,監(jiān)督不力,實屬重要根源,無數(shù)案件、事故、教訓,都反應出內控管理還存在必須的漏洞。正是制度的不完善,才導致一些人有機會鉆空子,從而給國家資金造成損失。我們就應吸取教訓,不斷健全完善各項規(guī)章制度,并將內控管理當作風險防范的前提條件,要認真扎實地貫徹執(zhí)行案件防范職責制的規(guī)定,促進內部防范機制的強化與完善,努力做到在規(guī)范的前提下發(fā)展業(yè)務,在發(fā)展業(yè)務的同時,加強規(guī)范管理,以保證各項業(yè)務的流程和規(guī)章制度的約束之內進行。
二我們要著力解決思想認識不到位、制度執(zhí)行不到位、監(jiān)督檢查不到位、以信任代替管理,以感情代替原則,理解合規(guī)約束、養(yǎng)成合規(guī)習慣的良好氛圍,促進合規(guī)文化推廣的根植。
合規(guī)文化宣講的成功實踐證明,無論做什么事,只要瞄準目標,認真抓,認真做,就能取得事半功倍。合規(guī)就像紅綠燈,你遵守它,它就會保護你。很多人都認為一提到合規(guī),就覺得受到了束縛、業(yè)務不好做了、發(fā)展也受到了影響,在理解合規(guī)管理時總會自覺或不自覺地產生這樣或那樣一些抵觸情緒??墒俏覀円鞔_這點“合規(guī)文化是立行之本,經(jīng)營之本”,合規(guī)與業(yè)務發(fā)展不是矛盾的、更不是對立的。合規(guī)像紅綠燈一樣維護著業(yè)務發(fā)展的秩序,擔負著為經(jīng)營管理保駕護航的職責和使命。
三在我們的身邊有很多真人真事,各種案例都反映了合規(guī)建設的重要性,十次小的違規(guī)操作可能造成一次較大的飛行故障,百次較大的故障可能釀造成一次打的飛行事故,十次大的飛行事故就可能造成一次空難。這就要求我們從根源上控制風險,杜絕違規(guī)操作,不給“事故”留下任何可乘之機。僅有這樣,才能保障我們的事業(yè)在合規(guī)大道上又好又快的發(fā)展。我們要經(jīng)常參加一些“學內控制度,創(chuàng)合規(guī)文化”的活動,真正的使合規(guī)文化融入我們員工的日常行為,融入具體的業(yè)務活動,為全行業(yè)務實現(xiàn)又好又快發(fā)展奠定了堅實的合規(guī)基礎。四合規(guī)文化建設是一項十分艱巨而又好處重大的系統(tǒng)工程,我們大家務必再接再厲,結合日常業(yè)務工作提升年活動創(chuàng)新工作思想和方法,把合規(guī)文化建設各項工作深入開展下去,為打造優(yōu)秀大型上市銀行帶給強有力的合規(guī)文化支撐!
銀行內控管理工作報告篇九
20xx年以來我行堅持“從嚴治行”,高度重視內部限制管理工作,把內控工作作為一項重要的工作來抓,在嚴格執(zhí)行上級行制度、方法的前提下,針對xx支行實際,努力完善、細化內控管理制度,做精做細各項內控工作,為了實現(xiàn)經(jīng)營目標,我行堅持業(yè)務發(fā)展與內控管理并舉的經(jīng)營策略,在規(guī)范操作程序、防范風險中起到了主動的作用?,F(xiàn)將我行內控管理基本狀況匯報如下:
今年以來,我行先后對各條線的規(guī)章制度進行了梳理,針對新的文件改變,仔細組織,做好相關政策的學習和指導,在實際業(yè)務操作及經(jīng)營中始終實行最新的'制度要求與規(guī)定,確保我行相關業(yè)務操作依法合規(guī)。在今年四月份我行依據(jù)支行教化月活動內容,全面深化開展了《柜員及營業(yè)機構負責人十個嚴禁》、《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守》、《xx銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理方法》、《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》、《黨內監(jiān)督條例》、《中國共產黨紀律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學習。我行全體員工遵章守紀、依法合規(guī)意識進一步提升。
我行嚴格根據(jù)相關制度要求,在柜員號運用、開戶、驗印、業(yè)務印章保管、對賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授權與證明等業(yè)務環(huán)節(jié)中,責任到人,明確不相容崗位和業(yè)務。堅決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時,我行按要求對重要崗位人員實施輪崗及強制休假制度,至今已完成輪崗3人,強制休假3人。
依據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風險排查工作,進一步加強對各業(yè)務環(huán)節(jié)的管理,規(guī)范日常操作,增加員工合規(guī)操作和風險意識。
(一)公司條線。
1、依據(jù)《關于發(fā)送的通知》文件要求,進一步規(guī)范我行個人客戶信息的查詢及調閱工作,切實做好我行個人客戶信息的工作。
2、依據(jù)《關于發(fā)送的通知》文件要求,我行對20xx年8月至20xx年3月期間通過個人理財銷售系統(tǒng)辦理的員工個人理財產品業(yè)務進行了全面、逐筆自查,重點檢查員工是否存在利用工作之便辦理本人理財業(yè)務行為。經(jīng)過自查我行的理財業(yè)務均合規(guī),無上述狀況出現(xiàn)。
(三)監(jiān)察及法律合規(guī)方面。
1、依據(jù)《關于對銀行員工泄露客戶資料風險提示的通知》文件要求,我行切實開展了員工的思想教化和管理工作,加大了員工工作的培訓力度。
2、依據(jù)《關于加強對員工自辦業(yè)務和運用個人賬戶過渡客戶資金等操作風險防范的通知》文件要求,對我行員工開展了業(yè)務指導與學習,培育全員操作風險管理文化,規(guī)范柜臺操作流程。
通過視察、談話、會議分析、家訪、客戶回訪等方式了解駕馭每位員工思想動態(tài)和行為改變。同時常常與每位員工進行溝通,進行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教化,并暢通溝通渠道,激勵每位員工為支行的合規(guī)內控工作獻計獻策。
在支行領導及我行全體員工的不懈努力下,我行的內控合規(guī)工作運行良好。在今后的工作中,我行將接著高度重視,將內控合規(guī)作為一項長期不懈的工作來抓,讓合規(guī)內控工作為我行的經(jīng)營發(fā)展保駕護航。
銀行內控管理工作報告篇十
通過全行綻開的內限制度學習,使我對合規(guī)有了更加深刻的相識。作為建行的一名新員工,我深刻體會到合規(guī)意義重大?,F(xiàn)在就這次學習談談自己的體會:
合規(guī)經(jīng)營是防范商業(yè)銀行操作風險的須要。合規(guī)經(jīng)營是規(guī)范操作行為,遏制違規(guī)違紀問題和防范案件發(fā)生,全面防范風險,提升經(jīng)營管理水平的須要,能為銀行創(chuàng)建價值,而且有效的合規(guī)經(jīng)營能將合規(guī)風險消退于無形。
合規(guī)經(jīng)營是完善商業(yè)銀行制度體系的須要。銀行賴以生存的質量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營,源于產生質量和效益的每一個環(huán)節(jié),源于每一個崗位的每一位員工。銀行的發(fā)展肯定要以合法、合規(guī)經(jīng)營為前提,才能從源頭上預防風險。合規(guī)經(jīng)營是銀行實現(xiàn)發(fā)展目標的重要保證。合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務保駕護航的,是為了更好地促進業(yè)務發(fā)展服務的。在發(fā)展、開拓業(yè)務和同業(yè)競爭中,只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念,提高管理的質量,才能保證銀行業(yè)務的經(jīng)久不衰。
加強合規(guī)操作意識并不是一句掛在嘴邊的空話。有時,總覺得有些規(guī)章制度在束縛著業(yè)務的辦理,在制約著業(yè)務發(fā)展。細細想來,其實不然,各項規(guī)章制度的建立,不是憑空想象出來產物,而是在經(jīng)驗過許很多多實際工作閱歷教訓總結出來的,只有根據(jù)各項規(guī)章制度辦事,來自我們才有愛護自己和廣闊客戶的權益的實力。思想教化要到位就是讓每個業(yè)務操作環(huán)節(jié)中真正營造“依法合規(guī),開拓創(chuàng)新”的良好氛圍,促使我們在開展經(jīng)營管理工作時能夠自覺遵循法律、規(guī)則和標準。每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念,不再是憑“閱歷”操作。其次,要樹立制度面前人人同等的'信念,不再是惟命是從。再者,要樹立內部限制人人有責,從我做起的思想,不再是事不關己,高高掛起。、合規(guī)操作到位。合規(guī)不是一日之功,違規(guī)卻可能是一念之差。所以一是管好自己。堅持根據(jù)操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務,把習慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務活動之中,讓合規(guī)的習慣動作成為習慣的合規(guī)操作。在工作中擅長剛好提出對異樣業(yè)務處理的疑問,對自己經(jīng)手的復核和授權業(yè)務警惕性負責并追問究竟。堅持規(guī)范流程,流程制是解決合規(guī)經(jīng)營、防范資金風險的最有效方法,實踐證明,人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風險隱患,流程制的監(jiān)督保障更能夠為穩(wěn)健經(jīng)營供應強有力的督查制約。
通過仔細學習《員工從業(yè)禁止若干規(guī)定》和《柜面業(yè)務操作禁止性規(guī)定》,增加了本人遵紀遵守法律的自覺性,激發(fā)了遵紀遵守法律的熱忱,提高了工作中的自律意識。我們廣闊職工在日常的工作中要“抓整改、強內控、零違規(guī)”,自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵”的標準嚴格要求自己,并做到遵紀遵守法律,嚴以律己,盡職盡責,恪守職業(yè)道德,爭做遵規(guī)守紀的建行人,為實現(xiàn)建行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營、快速發(fā)展的既定目標貢獻力氣。
銀行內控管理工作報告篇十一
隨著我國金融體制改革步伐的加快,銀行監(jiān)管部門及金融市場對商業(yè)銀行的內部管理提出了新的要求,強化和創(chuàng)新商業(yè)銀行的內控機制也便提到案上。強化和創(chuàng)新是由現(xiàn)有商業(yè)銀行的內控機制的現(xiàn)狀和所存在的問題所決定的,也是商業(yè)銀行自身健康發(fā)展的根本保障,是應建設現(xiàn)代金融企業(yè)而產生的。
一、商業(yè)銀行內控機制的重要性
商業(yè)銀行內控機制是銀行為了提高自身管理水平,做好各項經(jīng)營管理工作,防范各種商業(yè)風險,促進銀行各項經(jīng)營活動有效運行而制定的各種業(yè)務操作程序、管理辦法與各種管理體制和措施的總稱。由此可見,商業(yè)銀行內控機制其首先是金融業(yè)企業(yè)內部管理制度的重要組成部分;其次,商業(yè)銀行內控機制的建立有利于提高銀行管理質量,降低經(jīng)營風險,保障銀行資產安全、完整、增值,是商業(yè)銀行健康發(fā)展的根本保障;最后,商業(yè)銀行內控機制在銀行運營過程中,對內部管理起約束、控制的作用,有利于地保證了各項操作規(guī)程、辦法得以順利實施。
二、商業(yè)銀行內控機制的現(xiàn)狀和不足
按現(xiàn)代企業(yè)制度進行綜合性改革,努力建設成具有一定實力和美譽度、忠誠度的,并能擠身于國際行列的現(xiàn)代商業(yè)銀行,是我國國有獨資商業(yè)銀行改革的目標,是現(xiàn)代化金融體制改革的要求??v觀我國現(xiàn)有商業(yè)銀行,各項相關管理體制普遍健全,內控機制也基本運行良好,充分發(fā)揮出了內控機制的重要功能,使得我國商業(yè)銀行一度進入平穩(wěn)、上升的態(tài)勢。
三、商業(yè)銀行內控機制創(chuàng)新的必要性
商業(yè)銀行內控機制的建立,主要是為了確保商業(yè)銀行內部各項規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行,從而有效地保證商業(yè)銀行的各項經(jīng)營策略的全面實施,經(jīng)營目標也能得以實現(xiàn),是風險管理體系有效性的有力保障。因此,商業(yè)銀行內控機制的創(chuàng)新,不僅是中央金融監(jiān)管的外在要求,同時也是實現(xiàn)商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標和抵御金融風險的內在需求。之所以說商業(yè)銀行內控機制必須創(chuàng)新的原因總結規(guī)納后,筆者認為有以下幾點:
茁壯成長。
2.是由商業(yè)銀行自身所處的地位所決定的。商業(yè)銀行是我國金融機構的重要組成部分,它肩負著支持地方經(jīng)濟發(fā)展,促進地方經(jīng)濟繁榮的偉大責任。而一個地方要迅速成長起來,其主要依托于地方企業(yè)的發(fā)展情況,支持地方企業(yè)的健康發(fā)展,理所當然地也成了商業(yè)銀行的一個重擔和責任。因此,對商業(yè)銀行內控機制進行創(chuàng)新,是為了更為充分地發(fā)揮商業(yè)銀行的各項職能,以此來完成它肩負的各項使命。
3.是商業(yè)銀行自身發(fā)展的必然要求。由于商業(yè)銀行其經(jīng)營對象、經(jīng)營商品和經(jīng)營方式的特殊性,決定了商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟體系中的重要地位。強化和創(chuàng)新商業(yè)銀行內控機制,實質上就是為保障市場體系的正常運轉,確保國民經(jīng)濟的協(xié)調發(fā)展,確保商業(yè)銀行在追求自身經(jīng)濟利益的同時,客戶的相關利益也要得到保障。近年來,金融案件的屢屢發(fā)生,從側面上也反應了我國商業(yè)銀行的內控機制存在著一些問題。因此,對商業(yè)銀行的內控機制進行創(chuàng)新和優(yōu)化是商業(yè)銀行自身發(fā)展的需要。
4.是由商業(yè)銀行自身內控機制的運行狀況所決定的。商業(yè)銀行在進行各項管理體制建設時,必須把強化內控機制當作一項重要工作來抓,做好內控機制各方面的工作,如資金管理、信貸管理、財務管理、審計監(jiān)督等,確保順利運行,方能追求自身利潤的同時,充分發(fā)揮其自身的職能,促進地方經(jīng)濟的發(fā)展。
《銀行內控管理體質》全文內容當前網(wǎng)頁未完全顯示,剩余內容請訪問下一頁查看。
銀行內控管理工作報告篇十二
為有效防范金融風險,商業(yè)銀行越來越重視內控管理,不斷完善內部控制措施,加強自我監(jiān)督與糾偏力度,強化制度執(zhí)行力建設,整體內控管理水平得以不斷提升,但仍存在不容忽視的缺陷與不足,成為妨礙業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展的掣肘。
(一)激烈的外部競爭環(huán)境導致經(jīng)營風險增大。面對瞬息萬變的經(jīng)濟、金融環(huán)境,銀行業(yè)界時刻上演攻堅戰(zhàn)、保衛(wèi)戰(zhàn),發(fā)展壓力不斷膨脹的同時,經(jīng)營風險也相伴而生。一些銀行尤其是基層經(jīng)營機構,迫于考核壓力或受利益驅動,重發(fā)展、輕內控的思想與現(xiàn)象依然不同程度存在,致使很多內控措施落實不到位、規(guī)章制度執(zhí)行打折扣,埋下了風險隱患。突出表現(xiàn)在:片面以擴大資產規(guī)模為戰(zhàn)略重點,為獲取較高的資產收益和資產增長速度,隨意放寬條件發(fā)放貸款,使資金營運風險加大;為占領并擴大市場份額,在準備不夠充分的前提下,急于迎合市場推出金融新產品、新業(yè)務,過度推崇創(chuàng)新卻放松監(jiān)管,不知不覺中又注入新的風險源。
(二)內控制度建設與業(yè)務發(fā)展不相適應。
一是技術性風險控制相對滯后。隨著計算機在金融企業(yè)的廣泛使用,科技水平的不斷提升與技術管理相對薄弱的矛盾日漸突顯,一些生產系統(tǒng)、管理系統(tǒng)的建設尚未完全跟上業(yè)務發(fā)展的步伐。如在會計核算手段日趨高效化、科技化的同時,原有的會計內控監(jiān)督機制已不適應新興業(yè)務發(fā)展的要求,相應的會計電算化內控措施沒有及時配套,形成了部分控制領域的空白點。二是制度防范風險出現(xiàn)盲點。順應市場變化與需求推動,許多新興業(yè)務應運而生,如開辦國際業(yè)務、信用卡業(yè)務、財務顧問業(yè)務、保函業(yè)務及各類代收付業(yè)務等。一些新業(yè)務在發(fā)展初期往往無章可循或是風控措施不健全,導致出現(xiàn)制度上的控制盲點,加大風險防范難度。三是制度執(zhí)行沒有落實到位?,F(xiàn)在銀行的制度不可謂不多,不可謂不全,有的甚至完善到近乎“完美”的地步,但制度執(zhí)行的力度和效果卻不容樂觀。有些業(yè)務管理部門,在制度管理上只顧發(fā)文不抓落實,遇到具體問題,靈活性講得多,原則性講得少,以種種“理由”加以變通。一些基層行甚至視內控制度為業(yè)務發(fā)展的絆腳石,自我監(jiān)控與糾偏的力度不足,防微杜漸作用效果不明顯。
(三)人力資源配置不適應內控管理要求。
產品推陳出新、業(yè)務迅猛發(fā)展,在不斷增加業(yè)務量與工作強度的同時,基層經(jīng)營機構的風險控制力度也在不斷弱化。部分銀行人力資源配置還停留在定編定崗的舊模式上,往往出現(xiàn)增加了業(yè)務品種,相關崗位卻未及時進行合理的人員調配,客觀上造成混崗操作、一人多崗等現(xiàn)象,使得崗位制約與相互牽制的控制機制出現(xiàn)缺失,不可避免產生操作風險和管理漏洞。受網(wǎng)點人員老化、柜員配備不足、人員工資費用偏少等現(xiàn)實問題的影響,基層機構管理層忙于跑業(yè)務、爭績效,自身基礎管理不精細、不到位等現(xiàn)象也慢慢凸顯。
(四)內部監(jiān)督制約作用未能有效發(fā)揮。
金融企業(yè)業(yè)務主管部門既是業(yè)務活動的組織者,又是業(yè)務經(jīng)營監(jiān)督的責任者,“自我監(jiān)督”的力度與效果難以得到保證。實際操作中,為促進業(yè)務的快速發(fā)展,業(yè)務管理部門往往注重抓業(yè)務拓展,而相對忽視業(yè)務監(jiān)督。加上部分商業(yè)銀行各業(yè)務主管部門相互之間管理界線不清、監(jiān)控職責不明,要不齊抓共管,要不相互推諉,難以形成協(xié)調、有效的監(jiān)管合力。甚至有的業(yè)務主管部分過多地將監(jiān)控責任推給內控合規(guī)部門,未能切實履行條線盡職監(jiān)督職責。而合規(guī)管理部門因獨立性相對缺失,往往難以無所顧及地使用監(jiān)管手腕,再加上部分檢查人員素質不高、原則性不強,使監(jiān)督檢查難以達到預期效果。在監(jiān)督檢查成果利用與違規(guī)行為治理上,各級行也存在對糾偏認識不到位的`問題,片面就問題糾正談整改,責任追究落實不到位,各類違規(guī)行為屢查屢犯、屢禁不止的難題得不到根本性的解決。
(一)內控觀念存在偏差。
在實際工作中,部分銀行從業(yè)人員認為內控管理就是各種規(guī)章制度的羅列與匯總,未認識到內控管理是一種業(yè)務運作過程中環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的動態(tài)機制。這種認識上的偏差,反映在銀行業(yè)經(jīng)營管理過程中,對經(jīng)營風險習慣性采取事后補救的辦法。管理層面雖然也借助系統(tǒng)管理平臺進行推動、督促,然而,各級行充分認同、全員參與風險控制難以達到共識,以預防為主的內控格局短期內難以實現(xiàn)。此外,觀念上的偏差必然導致業(yè)務開拓與制度建設缺乏同步性,特別是新業(yè)務的開展缺乏必要的制度保障,加之新業(yè)務的監(jiān)管人才匱乏,使各項管理制度的執(zhí)行與落實日趨艱難。
(二)制度建設存在“滯后”。
新業(yè)務、新產品的推出本應堅持“內控優(yōu)先”的原則,然而,面對激烈的同業(yè)競爭,一些銀行的一些新產品推出較快,相應的配套管理辦法和操作規(guī)程卻相對“滯后”,導致出現(xiàn)管理斷層甚至是控制空白。如惠農卡自助循環(huán)貸款業(yè)務,循環(huán)貸款的期限為三年,貸款到期后,辦理收回再貸,客戶可以在自助循環(huán)機上自行操作完成,對客戶再次用信其貸款用途是否有變化、農戶的生產經(jīng)營狀況是否符合準入條件、資金使用是否合規(guī)等問題,應該如何進行監(jiān)督,缺乏明晰的管理措施與制度約束。又如,近年來銀行代理保險業(yè)務發(fā)展較快,但風險評估、制度控制未及時跟上,缺乏系統(tǒng)的流程和風險檢查、控制辦法和措施,甚至個別地方已出現(xiàn)影響銀行聲譽的事件發(fā)生。
(三)激勵約束機制缺位。
從對銀行的基層經(jīng)營機構檢查實踐和調查情況來看,雖然商業(yè)銀行各級機構落實了監(jiān)管要求,將風險合規(guī)指標納入考核體系,但考核導向離合規(guī)經(jīng)營的目標仍存在偏差,表現(xiàn)為“三重三輕”:一是重業(yè)績、輕合規(guī),對經(jīng)營行核心考核指標仍側重于業(yè)務經(jīng)營與發(fā)展指標,合規(guī)考核權重較低,且合規(guī)指標設置達不到科學、量化的考核要求,合規(guī)考核成效不明顯。二是重短期、輕長期,對基層營業(yè)網(wǎng)點的工作安排簡單化、數(shù)字化,缺少中長期的業(yè)務發(fā)展規(guī)劃,注重眼前利益較多,注重長期發(fā)展較少,導致基層網(wǎng)點片面追求以規(guī)模和數(shù)量擴張為特征的業(yè)務發(fā)展,忽略員工行為管控、基礎管理等可持續(xù)發(fā)展指標。三是重約束、輕激勵,管理行對轄屬機構、各級行對員工的業(yè)績評定與工作考核以逆向約束為主、正向激勵不足,往往是違規(guī)行為被揭露或風險已形成,往往會給予適當?shù)慕?jīng)濟處理或行政處罰,但對于合規(guī)經(jīng)營有效、基礎管理到位的行為,缺乏明確的獎勵與表彰措施。
針對當前內控管理中存在的難點與不足,筆者認為,應從以下幾個方面治理與完善:
第一,提升“三道防線”監(jiān)督實力。要充分發(fā)揮“三道防線”的整體作用。業(yè)務對口部門必須各司其責、加強溝通、協(xié)調配合,形成內部監(jiān)督合力。經(jīng)營行的對口業(yè)務部門作為風險防范的第一道防線,在肩負業(yè)務發(fā)展任務的同時,也承擔著內部控制和合規(guī)管理的責任,是業(yè)務監(jiān)控與風險防范的第一責任人,要主動識別、評估和控制業(yè)務經(jīng)營風險,及時收集、報告事實或潛在風險點,針對薄弱環(huán)節(jié)有效落實改進措施。作為第二道防線的管理行業(yè)務主管部門,要針對業(yè)務控制的方法、工具、流程,適時開展培訓,促進內部控制和合規(guī)風險管理的一致性和有效性。要根據(jù)業(yè)務管控需要及轄屬行執(zhí)行實際,主要針對業(yè)務運行、規(guī)章制度執(zhí)行及內控要求貫徹落實情況開展檢查,并督促落實整改。兼承第二、三道防線的內控合規(guī)部門,應進一步厘清各級機構、各業(yè)務部門、各控制環(huán)節(jié)在內部控制中的職能定位和工作分工,充分發(fā)揮平臺管理與牽頭組織作用,有效匯聚各方管理力量,形成內部監(jiān)督合力。在具體監(jiān)督手段上,關注的重點要逐步從合規(guī)檢查為主向以防范為目標、風險為導向的內控管理為主轉變,切實關注管理構架、內控機制、業(yè)務流程中的系統(tǒng)性問題。
第二,重視制度設計和體系建設。通常情況下,一個完整的商業(yè)銀行內控制度的框架,至少應該涵蓋以下系統(tǒng),如授權管理系統(tǒng)、人事監(jiān)察系統(tǒng)、安全保衛(wèi)系統(tǒng)、財會核算系統(tǒng)、授信管理系統(tǒng)、資金計劃系統(tǒng)、清算風險系統(tǒng)、中間業(yè)務系統(tǒng)、柜員操作服務系統(tǒng)、計算機風險系統(tǒng)、合規(guī)管理信息系統(tǒng)等。基層行在建立自己的內控制度體系時,應充分考慮統(tǒng)一性和可操作性的問題,既要與上級行的制度建設協(xié)調一致,又要結合自己的特點,制定出具體、清晰的業(yè)務操作流程和崗位職責,實現(xiàn)崗位、工序間的制約。要使內部管理落實在各項業(yè)務制度之中,同時,在流程建設時,要將內控管理的要求與理念“嵌入”到業(yè)務流程,使各環(huán)節(jié)的操作與控制均符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。在設計業(yè)務流程時,充分考慮風險控制的要求,利用人防、機控等多種手段,加強員工操作行為的管控,確保合規(guī)操作要求的落實。
第三,著力建立四項機制,即:內控責任機制、考核評分機制、正能激勵機制和責任追究機制。一是建立內控管理盡職管理責任機制。要明確各級機構負責人的內控管理職責,落實包括各級行長(主任)、部門負責人、網(wǎng)點運營主管在內的三位一體的合規(guī)管理責任。二是建立內控合規(guī)盡職考評機制,將內控合規(guī)盡職工作情況及其效果納入年度考評,促進各級領導和各部門合規(guī)履職,從而推動全員合規(guī)。三是建立合規(guī)管理正向激勵機制。在全行開展內控管理與風險控制工“爭先創(chuàng)優(yōu)活動”,發(fā)揮先進典型的示范和輻射作用。四是建全違規(guī)責任追究機制。事實證明,對重要崗位責任人處理不到位,不僅無法產生威懾力,甚至會產生負面效應。在責任人處理上,對輕度違規(guī)要及時糾偏,對重要崗位重大違規(guī)或是屢查屢犯的,要加大懲處力度,檢查部門與人事、監(jiān)察部門要形成聯(lián)動機制,有效查處違規(guī)違紀行為,保證各項經(jīng)營管理活動風險可控、經(jīng)營健康、發(fā)展持續(xù)。
銀行內控管理工作報告篇十三
一是意識不到位。員工之間缺乏相互監(jiān)督的意識,認為都是自己人,對工作中存在的不規(guī)范操作認為不會造成什么案件的發(fā)生,人情也在,也就沒法拉下臉來當面進行指責改正,長此以往制度的也就束之高閣,在實際操作中,依然是憑經(jīng)驗、憑感情,雖然不會產生什么太大的影響,但千里之堤,潰于蟻穴,細節(jié)決定成敗,任何微小的事情,往往由于意識的缺乏,而為日后的東窗事發(fā)埋下隱患。
二是人情大于制度,石油支行的顧客群,因為它的區(qū)位因素,決定了它的相對穩(wěn)定的服務范圍,很多顧客都是低頭不見,抬頭見,相同的業(yè)務一個星期發(fā)生多次,員工也就習以為常,而放松了應有的反洗錢監(jiān)督意識,還有就是對于大額的資金流動,也就不是太警惕,從而極易造成相關案件的發(fā)生,對于顧客我們用動之以情,曉之以理,制度是制度,人情是人情,不能因為認識,而違法規(guī)章制度去辦理業(yè)務,這既是對工作的懈怠,也是對自己的不負責,只有嚴格按照制度去落實工作,才能避免在日常的業(yè)務處理中可能存在的風險和案件的發(fā)生。
三是學習案件的積極性和認識不到位,個別員工認為,文件中的相關案件離自己太遙遠遠,網(wǎng)點所入處的環(huán)境不可能發(fā)生這樣的事情,每天來的顧客都是常客,存?zhèn)€錢取個錢能發(fā)生什么驚天動地的事來,在日常學習中,也就不是太認真對待,總結案情時,沒有細致入微的分析存在的問題,也就更不可能仔細聽取防范風險的方法與經(jīng)驗,而制度的執(zhí)行,也就形式大于意義了。
針對上述存的問題,網(wǎng)點全體員工認真學習和總結,制定今后內控案防工作的相關制度。
(一)嚴格責任追究。簽訂案防責任狀,明確負責人為案防第一責任人履行教育職責、管理職責、監(jiān)督職責、檢查職責、獎懲職責,經(jīng)濟上風險抵押、管理上一票否決。
(二)強化規(guī)章制度。對經(jīng)營管理工作規(guī)程進行統(tǒng)一與細化,明確管理責任人及責任,組織制定各崗位的操作規(guī)程和考核暫行辦法,使每項工作、每個時點均有規(guī)可依。
(三)突出案防重點。一是管員工,控制風險源。對員工管理做到嚴把聘用關、管理關、教育關、獎懲關,構筑起案防長城,對重點人物進行重點盯防,進行風險預警,嚴控風險源。二是管機構,控制風險點。三是管法人,控制風險體。
近三個季度石油支行認真貫徹落實區(qū)分會議精神,總結經(jīng)驗教訓,在內控案防上取得顯著進步,首先,在二季度全轄組織的“內控案防知識競賽”中,石油支行全體參賽人員積極參與,經(jīng)過一番激烈的拼搏,最終取得了團體第二的好成績,受到領導的廣泛好評。其次由于特殊的地理位置,石油支行的結售匯業(yè)務較多,相關工作人員,嚴把風險點,認真學習外匯業(yè)務,近半年的結售匯業(yè)務中,石油支行嚴格按照外匯管理局和人民銀行的制度執(zhí)行,未曾有一筆錯報和漏報的案件發(fā)生,這是全體網(wǎng)點工作人員嚴格要求,認真落實,將理論與實踐相結合的結果,相信在未來的工作中,石油支行全休再接再厲,爭創(chuàng)佳績。也希望全體員工本著勝不驕,敗不餒的精神,繼續(xù)將石油支行在內控案防上取得成績推廣到其他日常工作中。
銀行內控管理工作報告篇十四
親愛的同學們:
1764年的一天深夜,一場大火燒毀了哈佛大學的圖書館。很多珍貴的書籍毀于一旦,讓人痛心疾首。
突發(fā)的火災把一名普通學生推到了一個特殊的位置―在火災發(fā)生之前,他違反圖書管理規(guī)定,悄悄把一位牧師捐贈的一本書帶出館外,準備悠哉游哉地閱讀完后再歸還。他做夢也不會想到,從天而降的這場大火,使他手中的這本書成為哈佛大學受贈的250本孤本書中唯一的一本。
他知道他將要面臨重要的選擇了。一番激烈的思想斗爭之后,惴惴不安的學生終子敲開了校長辦公室的門,說明理由后鄭重地將書還給了學校。校長接下來的舉動更令人吃驚,收下書后他首先誠懇地向該生表示感謝,對他的勇氣和誠實予以褒獎,然后,他向全校宣布了將他開除出校的決定。
也許你會問,為什么會是這樣的結果?也許你會抗議校長的不近情理,既然人家已經(jīng)道了歉,并且歸還了書,干嗎還要開除人家?也許你會認為這個學生的做法愚不可及,既然校規(guī)這么嚴厲你為什么還要自討苦吃,把書還給學校?其實,這就是校規(guī)在起作用,哈佛大學的管理理念是:讓校規(guī)看守哈佛,比用其他東西看守哈佛更安全有效。
不以規(guī)矩不成方圓,讓規(guī)則看守學校更安全有效。請同學們試想一下,若是沒有了嚴格、嚴密、嚴明的規(guī)則,還會有今天嚴謹、自由、開放的哈佛大學嗎?沒有規(guī)則,就沒有自由。規(guī)則與自由并不是相對的,而是相輔相成、相得益彰的。規(guī)則是自由的前提,就像江河一樣,如果沒有堤岸的約束,便不成其為江河,只能是潛流濁溪,肆意奔流;自由是規(guī)則的結果,江河若無法展現(xiàn)一瀉千里、波瀾壯闊的`奔騰氣勢,堤岸的存在也就變得毫無意義。
脫離了約束的自由不是真正的自由,讓規(guī)則看守的自由才是真正的自由。同樣,個人的自由離不開集體的規(guī)則,個人的自由必須服從集體的規(guī)則,否則,這種自由只能成為肆意妄為的代名詞,這種自由便可能以犧牲別人的自由為代價。將規(guī)則時刻放于心中,心甘情愿接受約束的人才能獲得更完滿的自由;相反,無視規(guī)則,對抗規(guī)則的人,必將受到規(guī)則的懲罰,甚至會丟失自己全部的自由。
作為學生,我們不僅要明白什么是真正的自由,還要主動地、義不容辭地服從科學合理的規(guī)則,讓自己在規(guī)則中獲得自由。
在嚴密的規(guī)則面前,我們應該像對待我們的自由一樣,去遵守、捍衛(wèi)和贊美它。讓規(guī)則來看守自由吧,它會使我們的生活充滿陽光。
在嚴密的規(guī)則面前,我們應該像對待我們的自由一樣,去遵守、捍衛(wèi)和贊美它。讓規(guī)則來看守自由吧,它會使我們的生活充滿陽光。
銀行內控管理工作報告篇十五
中國剛剛結束的上市公司年報和季報顯示,包括商業(yè)銀行在內的一些中國金融機構都有很好的贏利,而歐美銀行缺大多面臨破產收購與虧損,如美國商業(yè)銀行2015年前4個月就有29家宣布破產。從這點看,中國經(jīng)濟這次能幸運地與金融危機擦身而過,中國央行主導下的金融穩(wěn)定工作起到了重要作用,而銀行內部控制制度的建設更是為銀行業(yè)規(guī)避風險提供了安全基礎。國有商業(yè)銀行作為我國金融業(yè)的主體構成部分,其防范風險的能力直接關系到我國銀行體系運行的安全,因而國有商業(yè)銀行自身建立有效的內部控制機制則顯得更為重要。
一、商業(yè)銀行內部控制制度的重要性
在世界各國金融業(yè)競爭日趨激勵的今天,經(jīng)濟全球化已是不可避免的趨勢。銀行的跨境業(yè)務不斷增長,并購活動不斷增多,多樣化和專業(yè)化趨勢日趨明顯,金融創(chuàng)新的步伐不斷推進,發(fā)生金融風險的可能性急劇增加,后果也更加嚴重,內部控制問題已經(jīng)成為關系到商業(yè)銀行穩(wěn)定和發(fā)展的核心要素。商業(yè)銀行具有資金杠桿率高、信息不對稱性高、利益相關度高、失敗容忍度低的“三高一低”特征,使得各國監(jiān)管機構對商業(yè)銀行內部控制的監(jiān)管都尤為重視。隨著中國銀行業(yè)對外開放程度的加深,商業(yè)銀行有必要建立和執(zhí)行健全的內部控制制度,防范降低內控風險,以應對來自內部和外部的剛性監(jiān)管。沒有發(fā)展的內部控制,等于是慢性自殺;而沒有內部控制的發(fā)展,則發(fā)展越快損失越大。如果不能依法穩(wěn)健經(jīng)營并擁有有效的內部控制制度,商業(yè)銀行勢必在日趨激烈的市場競爭中喪失競爭力,甚至面臨存亡抉擇的境地。因此,只有建立和健全適應市場經(jīng)濟要求并兼顧本國國情的內部控制制度,才能確保商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的安全運行,才能有效防范和化解金融危機。
二、商業(yè)銀行內部控制中存在的問題及分析
1、內控觀念存在偏差
我國商業(yè)銀行在實際工作中沒有注意把握內部控制的全面性,總是認為內控機制就是各種規(guī)章制度的匯總、裝訂等整章建制方面的工作,從而忽視了內控機制是一種業(yè)務運作過程中環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的動態(tài)機制。有些管理者認為內部控制只是稽核審計部門的職責,忽略了對其他管理部門的內部控制管理。這種認識偏差反映在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中,就必然對所發(fā)生的問題采取事后補救的辦法,從而完全違背內控機制的特點,導致金融風險隱患。此外,觀念上的偏差還表現(xiàn)在基層部分工作人員還未充分認識到內部控制和風險管理的內涵,導致業(yè)務開拓與內控制度建設缺乏同步性,特別是新業(yè)務的開展缺乏必要的制度保障,風險隱患較大。認識上的不足導致內部控制措施難以落實、會計控制難以達到預期目標。
2、外部競爭激烈導致經(jīng)營風險增大
隨著金融市場開放程度的不斷擴大,我國商業(yè)銀行面臨更加激烈的競爭環(huán)境和更加復雜多樣的風險。有些基層商業(yè)銀行受利益驅動,重業(yè)務發(fā)展,輕內部控制,致使一些內控制度落實不到位。具體表現(xiàn)在:一方面,以擴大資產規(guī)模為戰(zhàn)略重點的商業(yè)銀行為獲取較高的資產收益和資產增長速度,壓低價格和放寬條件發(fā)放貸款,使銀行資金營運風險程度加大。另一方面,在激烈的金融競爭中,商業(yè)銀行為占領并擴大市場份額,各種金融新產品和新業(yè)務在銀行資產負債表外迅速滋生,使得銀行在不知不覺中承擔了各種潛在風險。所有這些有利于金融發(fā)展的外部條件,都無法確保金融機構自覺地遵循金融發(fā)展的基本原則和客觀規(guī)律。
3、內控機制尚不健全,內部控制流于形式
一是內部控制制度缺乏牽制力。一些銀行內部控制制度在部門之間不能很好的構成相互關聯(lián)的整體,有的甚至是相互抵觸的。銀行內部各業(yè)務部門在具體行使監(jiān)控職能時職責不明確,或齊抓共管,或相互推諉,不能形成協(xié)調和制約機制。二是制度建設滯后。金融電子化的發(fā)展,使銀行業(yè)務和辦理各項業(yè)務的手段都發(fā)生了很大變化,由于管理滯后和改革中的探索有一定過程,一些新業(yè)務還沒有制定出完善的操作程序和相應的制度,存在無章可循的空檔。另一方面,國內多數(shù)商業(yè)銀行在內部控制建設上更多著眼于完善和加強制度建設,內控制度設立過多、不考慮成本代價,對內部控制制度設計的合理性以及執(zhí)行的效果往往缺乏有效的衡量、評價手段。三是缺乏賞罰有度的激勵約束機制。目前有的銀行不僅對違規(guī)違紀人員沒有明晰的處罰條款,更無相應的執(zhí)行主體。致使有關人員的責任、權力、利益脫節(jié),貸款風險無法得到控制。而獎金激勵方式極大地助長了管理層的道德風險,為追求高額獎金和紅利,管理層盲目創(chuàng)新業(yè)務,無視內部控制過程中對風險的控制,形成了利潤第一的經(jīng)營價值觀,這決定了內部控制的失效。四是控制制度效率低下,流于形式。控制分為事前、事中、事后控制,當前商業(yè)銀行主要采取事中控制和事后控制,控制的種類和手段單一。部分制度不切合實際,執(zhí)行流于形式或難以實施,只發(fā)文件不抓落實,遇到具體問題,以種種“理由”加以變通和回避,甚至對某些規(guī)章制度視而不見,這是銀行經(jīng)營風險增加、發(fā)案率增高的最直接、最根本的原因。
4、權力制約失衡,稽核監(jiān)督職能弱化
一把手負責制的經(jīng)營管理模式雖然有利于經(jīng)營管理水平的提高,但由于權力沒有受到約束,缺乏規(guī)范有效的監(jiān)督機制,權責失衡,導致個別負責人越權行事、濫用職權、行賄受賄等不良現(xiàn)象發(fā)生,嚴重影響商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展。目前,各商業(yè)銀行都實行了系統(tǒng)領導的稽核管理體制或者總稽核負責制,但稽核部門作為同級行的內部機構,沒有獨立性,稽審職能和權威性沒有充分發(fā)揮,對領導決策失誤造成的損失難以進行有效的監(jiān)督。另外,有些監(jiān)督檢查本身缺乏力度,檢查走過場,起不到應有的警戒作用,加之稽核監(jiān)督的滯后性以及稽核手段落后,這些都影響了稽核監(jiān)督功能的發(fā)揮,沒有起到查錯防漏、控制風險的作用。
三、加強我國商業(yè)銀行內部控制建設的措施
1、創(chuàng)造良好的內控環(huán)境,加強內部控制文化建設
銀行的.內部控制環(huán)境是一種氛圍和條件,影響員工控制意識和實施控制的自覺性,直接影響到內部控制的貫徹執(zhí)行以及銀行整體經(jīng)營目標的實現(xiàn)。通過塑造良好的內控文化來影響員工的思維方式和行為方式,形成一種控制觀念溶入到經(jīng)營管理活動的各個方面,使員工將自覺執(zhí)行公司的規(guī)章制度,把內控意識形成理念、變成開展一切工作的行為準則。最后,要在這個建設的過程中不斷完善內部控制制度,盡量地覆蓋商業(yè)銀行各個環(huán)節(jié),實現(xiàn)內部控制的全程化。
2、建立全面的內部風險控制系統(tǒng)
被動大額授權的現(xiàn)象。二要嚴格高風險管理制度,加快建立信貸風險控制體系。西方商業(yè)銀行采取明確的信貸授權管理體制,主要體現(xiàn)為個人信用授權和非集權決策相結合。我國商業(yè)銀行也應借鑒其經(jīng)驗,同時提高貸款五級分類的準確性,將貸款的增量管理和存量管理結合起來,將貸款的贏利考核和損失考核結合起來,逐步建立全面的風險管理體系,提高內控管理水平。三是建立風險測量預警機制,實現(xiàn)風險的有效防范,將風險造成的損失控制在可接受的范圍內。在業(yè)務開展之前,應先衡量業(yè)務風險程度:在業(yè)務開展過程中,也應對其風險狀況進行跟蹤監(jiān)測,并在風險評估的基礎上提出防范措施,規(guī)避和控制可能出現(xiàn)的風險損失。
3、完善會計控制體系,明確職責分工
從某種意義上講,會計部門是銀行內部的第一監(jiān)控部門, 因此國外許多商業(yè)銀行都賦予會計主管或財務總監(jiān)以特別的權力和地位。總結經(jīng)驗,我們應對現(xiàn)有內部會計控制制度和流程進行全面的整合、梳理和優(yōu)化,通過對會計業(yè)務流程中風險的系統(tǒng)排查,突出對業(yè)務風險點的防范,找出各環(huán)節(jié)的風險點,制定出科學化、標準化、系統(tǒng)化的規(guī)章制度,設計出具有前瞻性、可操作性的作業(yè)流程。明確內部會計控制的目標、重點控制環(huán)節(jié)和要求,使每個會計崗位的操作都有章可循。
嚴格崗位分工,切實根據(jù)業(yè)務運作的實際要求,因事設崗,因崗定人,按照每一項業(yè)務至少必須有兩個崗位或兩人以上參與記錄、核算和管理的要求,明確各崗位或員工在業(yè)務操作中的責權劃分,按各自的工作性質、權限承擔相應的工作責任。嚴格崗位分離制度,加強風險的事前防范,在崗位之間形成嚴格的既相互分離又相互制約的機制。
4、強化稽核監(jiān)督
稽核監(jiān)督是內控機制中不可缺少又無法替代的一個重要環(huán)節(jié),商業(yè)銀行要確立稽核工作的權威性地位,盡快構造一個具有獨立性、超脫性和超前性的現(xiàn)代化稽核監(jiān)督體系。要在商業(yè)銀行內部實行一整套銀行業(yè)務運作過程中環(huán)環(huán)相扣的、動態(tài)的監(jiān)督機制,通過這些制約機制最大限度地防范控制風險的發(fā)生,變以補救為主的事后檢查為以預防為主的事前防范,把問題消滅在萌芽狀態(tài)。稽核人員要堅持原則、熟悉業(yè)務、辦事公道,并注重年齡、知識結構的合理配備;要盡可能地創(chuàng)造條件,采取各種形式加強監(jiān)管人員的崗位培訓,增強監(jiān)管人員業(yè)務檢查分析能力, 使之適應銀行業(yè)務不斷發(fā)展的現(xiàn)實需要,為有效提高稽核工作質量打好基礎。
5、加強銀行電子化,建立電腦系統(tǒng)剛性控制
銀行業(yè)務的日益現(xiàn)代化, 要求銀行內控手段更加有效率、更加安全可靠。因此,要加強電腦在內部管理上的應用,選用專業(yè)的電腦技術人員。完善電腦管理系統(tǒng)程序的運行,防范外部網(wǎng)絡風險,使非法侵犯計算機的行為處于稽核的監(jiān)控之中;通過開發(fā)系統(tǒng)控制軟件,將各項業(yè)務內部控制的各環(huán)節(jié),包括監(jiān)督業(yè)務人員、電腦人員以及電腦系統(tǒng)檢測都編入計算機程序,由計算機操作系統(tǒng)進行剛性控制,避免人為越權使用計算機處理業(yè)務和各類風險隱患。同時銀行內部審計部門也應利用建立適用于新形勢的計算機審計網(wǎng)絡,通過網(wǎng)絡可隨時全面掌握商業(yè)銀行的經(jīng)營動態(tài)和會計信息,實現(xiàn)事前的預防和事中的監(jiān)控。
1.?風險管理的涵義
風險是商業(yè)銀行管理的永恒主題。國內外商業(yè)銀行的發(fā)展歷史表明,良好的風險管理對于維護一家銀行的長期穩(wěn)健發(fā)展至關重,而風險管理的任何疏漏都可能給銀行帶來嚴重負面影響甚至災難。2015?年爆發(fā)的全球金融危機就使許多國際一流銀行瞬間陷入困境甚至破產倒閉,其在風險管理上的經(jīng)驗教訓值得我們深刻總結和反思。近年來,國際先進銀行的風險管理理論和實踐都有了長足的發(fā)展,我國銀監(jiān)會在資本充足率管理、貸款用途管理、貸款投放管理等方面陸續(xù)采取了一系列重大舉措,監(jiān)管標準和要求日趨嚴格。
2.?風險的特征
a.?風險的客觀性
風險的發(fā)生不以人們的意志為轉移。商業(yè)銀行可以采取措施來有效防范風險,但不可能從根本上消除、消滅風險。風險存在的客觀性提醒人們,零風險、超低風險不應成為商業(yè)銀行風險管理的目標。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動,就是在接受風險、承擔風險的過程中,將承擔的風險總量控制在自身可承受范圍之內,并獲得相應回報。
b.?風險的普遍性
風險始終存在于銀行的所有經(jīng)營活動和操作環(huán)節(jié)中??蛻艚?jīng)營不善,外部欺詐、內部操作不當、判斷失誤、用人不當、宏觀環(huán)境變化、政策法規(guī)調整等,均可引發(fā)風險。這就要求商業(yè)銀行必須進行全面風險管理,要把所有的風險類型、客戶、產品、流程、崗位、人員全部納入風險管理的范疇。
c.?風險的隱蔽性
風險可能突然發(fā)生,但其形成、演變有一個過程,在發(fā)生之前往往難以為人所知。風險的隱蔽性提醒商業(yè)銀行,要關注細節(jié)和早期信息,深入客戶、現(xiàn)場、一線,掌握具體、實時、準確的風險信號,及時預警風險。
3.?我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題
由于我國商業(yè)銀行自身的利益驅動、缺乏自我約束和內控機制、政府行政干預以及宏觀政策調整等內外原因,我國商業(yè)銀行的相當一部分資產已經(jīng)或將要成為呆帳或壞帳而喪失收益甚至本金。
盡管《公司法》、《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》等法律法規(guī)已經(jīng)頒布實施,但是銀行仍面臨著企業(yè)不愿或不能償還銀行貸款,使銀行承擔較大的貸款無法收回的風險。
4.?當前我國商業(yè)銀行內部控制存在的突出問題
自90?年代初我國銀行實行商業(yè)化改革以來,商業(yè)銀行的經(jīng)營正在由過去的粗放型模式逐步向符合市場化發(fā)展規(guī)律的集約型模式轉變,取得了很大的進步。但我們也應清醒地看到,我國商業(yè)銀行的內控制度建設還存在一些突出問題,主要表現(xiàn)在以下幾個方面:
商業(yè)銀行管理者對內控制度的認識和態(tài)度至關重要,如果認識出現(xiàn)了偏差或不全面,內控制度就很難在實際中發(fā)揮應有的作用,有時甚至會制約正常業(yè)務的發(fā)展。一些基層銀行的存款部門,為片面追求業(yè)務擴張,不考慮安全隱患,一味搞“上門服務”;少數(shù)一線臨柜人員曲解熱情優(yōu)質服務的含義,違反制度規(guī)定代顧客辦理不該辦的手續(xù)。這些忽視內控制度的行為,都隱藏著很大的風險隱患。
近年來,我國各商業(yè)銀行在內控制度建設上進行了一系列積極的探索,在制度建立方面也日趨完善,但具體到實際操作落實上,仍有許多工作要做。一是內控制度的嚴肅性不強,越權行為還不能完全避免。由于對越權行為的危害性認識不夠,當越權行為未造成損失或損失不大時,有些分支機構的管理層往往以各種客觀因素為理由不予追究,當越權行為暫時帶來部分好處時,有的甚至會對越權者褒獎有加,結果導致越權者膽子越來越大,許多內控制度形同虛設。二是個別基層機構負責人游離于內部控制之外,形成較大的風險隱患。有的基層管理者沒有意識到自己在內部控制過程中應當承擔的職責,僅僅把內部控制當作對下屬管理的手段,而自己卻不認真遵守。三是部分內控制度形式化傾向嚴重,缺乏實際約束效力。由于對內控制度在實際業(yè)務活動中如何真正落實研究不夠,許多制度僅僅成為停留在文件上和貼在墻上的東西,根本起不到應有的控制作用。
內部控制制度建設是樹立員工合規(guī)操作意識,培養(yǎng)員工養(yǎng)成規(guī)范操作良好習慣的必經(jīng)之路。
規(guī)章制度贏在執(zhí)行,要注重細節(jié)。再完美再詳盡的規(guī)章制度,再正確的決策,若不能得到有效貫徹執(zhí)行,便將是一紙空談。因此,有章必循、違章必究、維護制度的權威性,提高制度的執(zhí)行力,是防范各類風險最為有效的手段。商業(yè)銀行決策層、高級管理層、內部監(jiān)督執(zhí)行層應首先樹立法制意識、風險意識、效益意識,開展多層次、多渠道、多形式的教育培訓活動,以提高員工的政治和業(yè)務素質,同時,積極開展職業(yè)道德教育,以營造良好的內部控制文化氛圍,真正把制度對人的約束內化為員工的自覺行為。
各商業(yè)銀行應加強管理信息系統(tǒng)的建設,充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡和計算機處理系統(tǒng),使內部流動性、安全性、交易性方面的統(tǒng)計、會計信息真正實現(xiàn)資源共享,為商業(yè)銀行加強內部控制提供強有力的信息支持。
建立清晰有效的責任制和問責制,構造以事前防范為基礎,事中控制為重點,事后監(jiān)督與業(yè)績考核為輔助的全過程風險管理體系。
5.?結論
商業(yè)銀行應按照以上觀念和原則設計合理的風險管理過程。合理的風險管理過程應能把個別風險的管理過程融于總體的風險管理體制中,使之對風險概況有足夠了解,風險管理和內部控制不是相互矛盾的,是辯證、統(tǒng)一的有機結合體。
總之,我國商業(yè)銀行應當建立和完善內部風險控制機制,并考慮外部客觀因素和外部控制機制的引入,逐步形成一套具有中國特色的、符合現(xiàn)今國情的風險管理要求,建立完善的內部控制制度建設的新體系,減少和化解風險,確保商業(yè)銀行健康、穩(wěn)定、快速發(fā)展。
銀行內控管理工作報告篇一
摘要:實施有效的內控管理是銀行為提升核心競爭力、實現(xiàn)經(jīng)營管理目標而進行的一項重要的基礎性工作,是加強內控體系建設、提高風險管理水平的一項重要任務。因此,加快改進和完善內控管理體系,將內控管理工作由過去的“自控、互控、監(jiān)控”三道防線向業(yè)務發(fā)展的事前、事中、事后防范的各個單元、各個環(huán)節(jié)的過程控制轉變,進一步提升內控管理能力顯得尤為迫切和重要。
一、加強過程控制對做好商業(yè)銀行內控管理工作意義重大。
所謂內控管理實際上是指銀行為實現(xiàn)其經(jīng)營目標,通過制定和實施一系列制度、程序和方法,對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。銀行的內控管理工作主要是基于程序和流程來考慮業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營管理的要求,并以此為基礎進行過程控制。內控管理工作的過程控制包含了事前、事中、事后整個過程的各個階段,對每個單元或步驟進行精細化管理或質量控制并使之達到規(guī)范化的要求,這已經(jīng)成為銀行內控管理工作的重要目標,成為提升風險管理水平甚至提升核心競爭力的重要手段,從這個角度出發(fā),銀行內控管理工作實行過程控制意義重大。
(一)內控制度建設不夠完善。當前,銀行現(xiàn)行的某些制度辦法、操作規(guī)程在風險防范方面存在局限性,而是按照專業(yè)分塊監(jiān)督管理,由于專業(yè)之間銜接不嚴謹,導致對一些重要業(yè)務的監(jiān)督管理存在盲點。特別是一些新的業(yè)務,在制定操作規(guī)程和相應的管理制度時沒有要求內控部門介入,未能對其科學性和合規(guī)性進行審核,也沒有經(jīng)過充分、科學和精細的風險評估,造成在一些關鍵風險點的控制上缺少制度支持,導致在業(yè)務辦理過程中,不斷地進行“打補丁”以修改、完善相關制度以防范風險,造成制度執(zhí)行的混亂。
(二)員工的業(yè)務素質及風險防范意識有待提高。一是學習業(yè)務的氛圍不濃、熱情不高。一些復雜業(yè)務或不經(jīng)常辦理的業(yè)務,員工不愿受理,或受理了不知道如何辦理,更不用說控制風險了。對有些制度要求含糊不清甚至根本不知道,操作隨意性大、風險性高。
(三)內控管理的.資源與信息不能充分共享。主要表現(xiàn)在:一是部門之間信息交流不通暢。各部門基本上都建立有專業(yè)管理系統(tǒng),對本專業(yè)業(yè)務內控情況進行日常的非現(xiàn)場監(jiān)測,對監(jiān)測出的異常情況進行現(xiàn)場核實,但核實的情況并不向或部分向內控管理部門報送,造成內控管理部門不能全面掌握各項業(yè)務的風險狀況。二是監(jiān)督檢查的結果不共享。一方面存在著多頭檢查、重復檢查的現(xiàn)象;另一方面,由于檢查信息不共享,不同的部門對同一問題責任人的處罰尺度不統(tǒng)一,造成對責任人處罰有失公允且削弱了處罰的權威性。
三、內控管理工作的建議和措施。
(一)樹立全過程控制的內控管理理念。內控管理的過程控制作為全新的內控管理理念,是防范風險的剛性原則。為此,一是要從全員、全過程做起,規(guī)范員工的操作行為,全力營造良好的內控管理環(huán)境,通過過程控制,對各類風險進行分析、識別、計量、評估和監(jiān)控,不斷改進和完善風險規(guī)避措施,增強風險控制能力,避免風險事件發(fā)生。二是積極推動內控管理向過程控制轉型。建立一體化、系統(tǒng)化的內控管理運行機制,要適應內部控制與風險管理重點的變化,由過去單純的檢查監(jiān)督向檢查監(jiān)督與服務并重轉變;由時點檢查向時點與過程檢查并重轉變;由現(xiàn)場檢查為主向現(xiàn)場檢查與后臺分析并重轉變;由一事一地個案問題的查糾轉向對全行系統(tǒng)性、全局性風險的監(jiān)督評價。
(二)明確業(yè)務交叉部位內控管理的職責。在對業(yè)務交叉部位風險點進行排查梳理的基礎上,劃清各業(yè)務管理部門對風險點的管理邊界,并明確各部門內控管理和檢查系統(tǒng)條線控制的范圍,建立分工明確、常態(tài)評估、考核有效的內控管理機制,將內控管理工作落到實處。
(三)加強非現(xiàn)場風險監(jiān)測和監(jiān)控。加大非現(xiàn)場監(jiān)測力度,加快由現(xiàn)場檢查為主向非現(xiàn)場監(jiān)測為主的轉變,進一步推動非現(xiàn)場監(jiān)測工作發(fā)展,加強對高風險領域的監(jiān)控和跟蹤,強化風險的整體性和前瞻性分析與評估,提高風險防范的預見性。要進一步完善非現(xiàn)場工作機制,研究建立健全非現(xiàn)場監(jiān)測的工作制度,規(guī)范非現(xiàn)場監(jiān)測的工作流程;要開發(fā)或引進非現(xiàn)場監(jiān)測、審計、分析的工具,豐富監(jiān)測、檢查和評價信息化手段。
(四)加大員工培訓力度,提高制度執(zhí)行力。一是結合當前經(jīng)濟金融發(fā)展的新情況和外部監(jiān)管部門內控管理要求制定出不同階段的學習培訓計劃,有針對性的分析風險部位和風險環(huán)節(jié)并制定風險防控措施,同時要根據(jù)業(yè)務發(fā)展情況和環(huán)境變化適時加以修訂完善,努力實現(xiàn)對業(yè)務的過程控制,提高全行防范風險的能力。二是采取集中學習與分散學習相結合,日常培訓與實際運用相結合的方式,加深員工對各種規(guī)章制度的理解掌握,使每位員工都能熟知其內容,清晰自己的責任,將遵章守紀、依法合規(guī)經(jīng)營落實到每個崗位、每項業(yè)務、每個環(huán)節(jié),使“人人主動合規(guī)、合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值”理念得到進一步加強。三是以案例分析和違規(guī)管理、違規(guī)操作事例為切入點,分析業(yè)務操作環(huán)節(jié)的違規(guī)行為,警示和教育員工遵章守紀,提高風險意識和制度執(zhí)行力,確保業(yè)務健康發(fā)展。四是建立完善的制度培訓、學習及考核考試機制。按照計劃采取各種有效形式組織培訓學習,建立分層級培訓學習機制,將制度要求及時傳導到每一名員工。
(五)深入的教育引導機制,加強員工行為動態(tài)管理。要將員工思想行為定期排查與長期思想教育相結合,充分利用全行大會、例會、座談會等多種形式,定期或不定期地組織員工開展合規(guī)經(jīng)營理念、法律法規(guī)、職業(yè)道德教育,引導員工學習國家法律法規(guī)和行內有關規(guī)章制度,促進全體員工自覺遵守職業(yè)操守,珍惜職業(yè)生命。同時堅持開展談心活動深入加強員工教育引導,將八小時以內的談心與八小時以外的家訪結合起來,做到五種情況必訪交談,即:員工有違規(guī)違紀苗頭時必訪必談;員工生活中發(fā)生變故時必訪必談;員工受到批評處分時必訪必談;員工受到獎勵時必訪必談;員工工作調整、職務變動時必訪必談。通過談心,及時掌握員工的思想動態(tài),并把苗頭消滅在萌芽狀態(tài)。
(六)嚴格的管理約束機制,消除案發(fā)隱患。一是嚴格落實員工動態(tài)管理責任,實行“一崗雙責”連帶責任追究制,既要抓好業(yè)務,又要管好自己的人。二是進一步規(guī)范制度,精細化管理。通過制定一套嚴格的制度,細化要求,強化對職工八小時以外的管理。定期召開員工思想動態(tài)分析會,結合重要部位和風險點的防控、準確把握員工行為評價要點,及時了解掌握員工的工作及思想、紀律、作風等情況,及時查堵在執(zhí)行制度、流程和操作上的隱患、漏洞,全力做好突發(fā)性、傾向性、苗頭性問題的疏導化解,消除差錯事故苗頭和案發(fā)隱患。
銀行內控管理工作報告篇二
為規(guī)范兩行合并后的安全保衛(wèi)工作,安全保衛(wèi)部迅速制定《營業(yè)網(wǎng)點安全管理規(guī)章制度》,進一步明確營業(yè)網(wǎng)點安全檢查制度及檢查內容,切實貫徹“誰檢查、誰負責”的原則,督促營業(yè)網(wǎng)點負責人和安全員按照營業(yè)場所安全管理檢查內容40條進行逐條對照檢查,并認真做好檢查記錄。同時,安全保衛(wèi)部指派專門的保衛(wèi)人員,加大對營業(yè)網(wǎng)點的夜間巡查力度,明確每周不低于兩次的夜間巡查,每月網(wǎng)點夜間巡查覆蓋面達100%。
2.狠抓對存在問題的整改落實和積分管理工作。
安全檢查是做好安全防范、案件防控的重要手段。通過安全檢查及時發(fā)現(xiàn)問題、消除隱患,其落腳點就是放在對存在問題的督促整改上,及時堵塞管理和操作中的漏洞,增強安全系數(shù),杜絕案件的發(fā)生。截止三季度,安全保衛(wèi)部共發(fā)現(xiàn)和制止違規(guī)行為88起,發(fā)現(xiàn)整改安全隱患39起,下達違規(guī)行為整改通知單28份,同時對照《營業(yè)網(wǎng)點安全保衛(wèi)違規(guī)積分標準》對9個營業(yè)網(wǎng)點及個人作出積分處理,從而從根本上扭轉了重查處、輕整改的工作傾向,也進一步提高了營業(yè)網(wǎng)點對安全防范及案件防控工作的重視程度,規(guī)范了員工的安全防范操作行為,收到了良好的效果。
3.切實加強我行營業(yè)觀點技防設備的管理、維護工作。
安全保衛(wèi)部通過對營業(yè)網(wǎng)點監(jiān)控錄像的隨機回放檢查,一方面促進網(wǎng)點對技防設備的清潔、維護保養(yǎng),一方面通過對監(jiān)控資料回放調閱,復制拷貝發(fā)現(xiàn)日常安全管理工作的薄弱環(huán)節(jié)和不規(guī)范行為,有針對性的加以指導、整改,防患于未然,杜絕操作風險的形成和案件的發(fā)生。
4.整理制定__×建行安全保衛(wèi)突發(fā)事件應急處置預案。
為積極預防和妥善處置突發(fā)事件,加強案件防控力度,維護我行的正常經(jīng)營秩序,建立支行統(tǒng)一指揮、功能齊全、反應靈敏、運轉高效、責任明確的應急管理組織和工作機制,使突發(fā)事件處置工作程序化、規(guī)范化和責任化,最大程度的減輕突發(fā)事件帶來的損害,安全保衛(wèi)部重新調整和制定了突發(fā)事件應急處置預案。從工作職責、組織架構、人員分工、保障支持、處置流程等方面規(guī)范和細化預案內容。從上半年營業(yè)網(wǎng)點預案演練的情況來看,我行各督促營業(yè)網(wǎng)點負責人和安全員按照營業(yè)場所安全管理檢查內容40條進行逐條對照檢查,并認真做好檢查記錄。同時,安全保衛(wèi)部指派專門的保衛(wèi)人員,加大對營業(yè)網(wǎng)點的夜間巡查力度,明確每周不低于兩次的夜間巡查,每月網(wǎng)點夜間巡查覆蓋面達100%。
5狠抓對存在問題的整改落實和積分管理工作。
安全檢查是做好安全防范、案件防控的重要手段。通過安全檢查及時發(fā)現(xiàn)問題、消除隱患,其落腳點就是放在對存在問題的督促整改上,及時堵塞管理和操作中的漏洞,增強安全系數(shù),杜絕案件的發(fā)生。截止三季度,安全保衛(wèi)部共發(fā)現(xiàn)和制止違規(guī)行為88起,發(fā)現(xiàn)整改安全隱患39起,下達違規(guī)行為整改通知單28份,同時對照《營業(yè)網(wǎng)點安全保衛(wèi)違規(guī)積分標準》對9個營業(yè)網(wǎng)點及個人作出積分處理,從而從根本上扭轉了重查處、輕整改的工作傾向,也進一步提高了營業(yè)網(wǎng)點對安全防范及案件防控工作的重視程度,規(guī)范了員工的安全防范操作行為,收到了良好的效果。
6.切實加強我行營業(yè)觀點技防設備的管理、維護工作。
安全保衛(wèi)部通過對營業(yè)網(wǎng)點監(jiān)控錄像的隨機回放檢查,一方面促進網(wǎng)點對技防設備的清潔、維護保養(yǎng),一方面通過對監(jiān)控資料回放調閱,復制拷貝發(fā)現(xiàn)日常安全管理工作的薄弱環(huán)節(jié)和不規(guī)范行為,有針對性的加以指導、整改,防患于未然,杜絕操作風險的形成和案件的發(fā)生。
7.整理制定__×建行安全保衛(wèi)突發(fā)事件應急處置預案。
為積極預防和妥善處置突發(fā)事件,加強案件防控力度,維護我行的正常經(jīng)營秩序,建立支行統(tǒng)一指揮、功能齊全、反應靈敏、運轉高效、責任明確的應急管理組織和工作機制,使突發(fā)事件處置工作程序化、規(guī)范化和責任化,最大程度的減輕突發(fā)事件帶來的損害,安全保衛(wèi)部重新調整和制定了突發(fā)事件應急處置預案。從工作職責、組織架構、人員分工、保障支持、處置流程等方面規(guī)范和細化預案內容。
銀行內控管理工作報告篇三
截止年月為止,我支行本外幣儲蓄,保險業(yè)務,理財業(yè)務,經(jīng)統(tǒng)計個人業(yè)務共計。對公業(yè)務任務完成比例占%,總體收入任務完成比例為%。
(一)健全培訓監(jiān)管,提升風險意識。
一是加強對員工的教育力度,提高員工對執(zhí)行制度重要性的認識。有計劃地組織員工對工作制度進行學習,全年共開展了次培訓活動,使員工掌握了各項制度的具體規(guī)定,熟悉各項操作規(guī)程,使員工能夠真正認識到執(zhí)行制度是保證各項業(yè)務安全運作的基礎。二是增強員工的責任心。加大風險控制宣傳力度,嚴格落實員工在每一筆業(yè)務,認真、細致、合規(guī)、合法辦理意識,規(guī)范操作。三是加大監(jiān)督力度,確保制度落實。內控制度的建設、完善、落實,離不開檢查、稽查和監(jiān)督。通過加大稽核檢查的力度,增加檢查頻率,開展定時和不定時隨機抽查,組織相互督查等形式,及時發(fā)現(xiàn)問題,提出整改意見,督促整改情況,對屢教不改者,加大處罰力度。進一步警惕了我行的風險意識,升華了業(yè)務操作流程,強化了業(yè)務技能和個人責任感。
(二)深抓風險核心,發(fā)揮職能效用。
一是加強授信業(yè)務管理,防止不良貸款反彈。加強對重點行業(yè)和大額貸款的監(jiān)測,提高對信貸風險的預判能力。積極穩(wěn)妥應對大額信貸風險,切實降低損失和負面影響。密切關注個人經(jīng)營性貸款、小額信用貸款的操作風險。加強我行承兌匯票、信用證、保函業(yè)務的風險管理,做好貿易背景、保證金來源等真實性的調查,完善業(yè)務風險控制標準。加強貸記卡發(fā)卡審批管理,落實調查、審查和審批等崗位職責。
二是加強臨柜業(yè)務管理,防范產生操作風險。多層次開展對重點業(yè)務環(huán)節(jié)、新員工等方面的檢查、輔導專項活動,提高會計部位的風險防范能力。進一步提高銀企對賬質量,建立健全重要空白憑證管理的有效機制。修訂完善會計基礎規(guī)范化管理辦法,進一步優(yōu)化事后監(jiān)督系統(tǒng),著手開發(fā)會計電子檔案系統(tǒng)。
三是加強安全保衛(wèi)管理,提高風險防范水平。以防盜竊、防搶劫、防詐騙為重點,加強安全保衛(wèi)隊伍建設,強化工作檢查和考核,全面落實安全管理責任制。著力抓好遠程監(jiān)控中心的規(guī)范化建設,充分發(fā)揮其遠程監(jiān)管功能。
四是加強員工行為管理,提高風險案防基礎。以防范員工道德風險為重點,抓深抓實員工行為分析。制定員工行為分析工作模板,對信息征集、分析流程、分析成果運用進行全面規(guī)范。探索實施分級家訪制度,動態(tài)掌握員工行為細節(jié)。定期召開案情通報會和案防分析會,讓員工了解作案的危害性,增強防案的自覺性。加強重要崗位特別是網(wǎng)點負責人、客戶經(jīng)理的管理,落實崗位輪換和強制休假制度。
五是加強內部審計管理,發(fā)揮審計監(jiān)督作用。不斷完善審計組織體系建設,組建審計隊伍。重點組織內控評價、經(jīng)濟責任、信息科技風險等審計,開展內部控制有效性檢查。加強審計項目檔案檢查,促進審計規(guī)范性建設。
古語云:以史為鑒,可以明得失?;仡?0xx年工作情況,在變幻莫測的市場中,我雖取得了一定的成績,同時我從中發(fā)現(xiàn)了多處不足之處,主要變現(xiàn)為:
一是部分員工還存在著僥幸心理,員工業(yè)務知識掌握不夠,對業(yè)務的風險點了解不透,規(guī)范操作意識沒有得到強化,工作責任感嚴重缺乏,造成制度執(zhí)行不到位和理解不透徹,操作不規(guī)范等潛伏性風險。
二是部門與部門之間的交流力度不夠,使得雖然風險率得到明顯降低,但是總體上升趨勢不大。
三是檢查力度不夠,對部分崗位還存在遺漏情況,對重點崗位關鍵崗位能夠做到經(jīng)常性提醒,但是針對部分基礎崗位,檢查力度稍有欠缺,容易造成潛伏性風險。
一是深化信貸風險管理。在思想上、行動上要堅定不移地緊跟支行黨委步伐,認真貫徹執(zhí)行信貸風險管理的各項方針政策,確保思想不松懈、行動不走偏,切實做到自身熟悉到位、管理到位。
二是實行貸前風險介入。實施信貸經(jīng)營安全的關鍵是要建立一整套行之有效的風險控制機制,把好貸前風險控制。貸款實施前,必須有合法有效的防范和化解風險措施,對貸款項目必須進行周密、科學的市場、技術、效益調研和評估。把握好貸款使用過程的風險,監(jiān)督借款人必須按貸款用途使用。
三是以強化風險意識為核心,全面增強客戶經(jīng)理的素質和風險意識。要解決我行信貸資產質量不高的風險問題,必須加強客戶經(jīng)理的風險意識教育,從提高客戶經(jīng)理素質這一基礎性工作抓起。建立良好的合規(guī)經(jīng)營企業(yè)文化,提高員工的綜合素質。商業(yè)銀行也是一種企業(yè),應當具有自身的企業(yè)文化和管理哲學,使我行全體客戶經(jīng)理形成共同的理念和價值判斷,以銀行的使命目標、倫理道德作為自己的行為準則,從而自覺自愿、心悅誠服地為使銀行整體效益極大化、金融風險極小化而努力工作。
四是在管理信貸業(yè)務過程中,堅持風險與收益相匹配的原則,將風險意識落實到信貸業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)中去;在介入信貸業(yè)務過程中,更要貫穿風險調整收益的思想,正確處理業(yè)務發(fā)展與風險控制的關系,建立科學的信貸風險管理機制。
銀行內控管理工作報告篇四
合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運行的內在要求,是每一個員工必須履行的職責,同時也是保障我們自己切身利益的有力武器。下面是本站小編為大家整理的銀行內控管理。
供你參考!
20xx年以來,結合我行各項金融業(yè)務特點,我著重在相關信貸業(yè)務品種的流程、制度和政策等方面加強了學習。20xx年一年的工作經(jīng)歷,使我對我行始終堅持的依法合規(guī)經(jīng)營有了更深刻的認識,也對自己所在的崗位,所從事的工作有了更深刻的感觸和了解。現(xiàn)將我對內控工作的幾點心得體會報告如下:
一、認清形勢,樹立正確的人生觀、價值觀。銀行是一個特殊的行業(yè),特別強調思想素質。要做一名合格的工行員工,首先我們要做一個正直誠實的人。做一名思想素質過硬的員工,才能時刻堅持按照業(yè)務流程操作,按照。
規(guī)章制度。
辦事,抵制其他一切客觀不利因素的誘惑及威壓。
二、堅持合規(guī)經(jīng)營,扎扎實實地把業(yè)務流程和規(guī)章制度放在心上。業(yè)務流程和規(guī)章制度不能只掛在嘴上,一到真正處理業(yè)務時、在操作細節(jié)上,就把流程、制度丟在一邊,工作浮躁,業(yè)務操作流程敷衍了事。案件的發(fā)生就是因為在這些細節(jié)上沒有堅持合規(guī)操作,最終給客戶造成了不便和損失,給我行造成了經(jīng)濟和聲譽上的損失,更是給自己的工作和發(fā)展帶來了阻礙。如果每筆業(yè)務的每個環(huán)節(jié)上的每個員工都能夠按照我行的規(guī)定工作,嚴格執(zhí)行業(yè)務流程,那么案件的發(fā)生就無機可乘。所以要防范案件,關鍵在于要把合規(guī)落實到位。切勿感情代替制度,盲目信任,心存僥幸,把制度弱化,使制度形同虛設。
三、內控工作需提高全員案防的整體警覺性。通過這一年來的案件防范分析會,我明白了,不是只要自己管好自己不違規(guī),不犯法就行了,而是我們任何人所犯的任何一個錯誤都將對身邊同事的正常工作造成極大的影響,甚至是連累到身邊的同事。所以我要提高自己的警覺,時刻對照自己的。
崗位職責。
進行反思,在工作時刻提醒自己和身邊的同事,嚴格按照規(guī)章制度工作,嚴格執(zhí)行制度。
四、認真學習《員工違規(guī)積分管理辦法》、《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》和《員工行為守則》等內容和要求。明白違規(guī)的嚴重性質,提高違規(guī)就要問責的認識。業(yè)務的開展要在健康、合規(guī)的前提下進行,拋棄僥幸心理確保每一筆業(yè)務都合規(guī);學會保護自己和他人,牢固樹立“一切不能代替制度”的從業(yè)觀念,保護好自己,保護好自己的同事。
案件發(fā)生的教訓是深刻的,20xx年我同樣也在這方面翻過錯誤,因為自己的過分“靈活”,因為自己的那點“小聰明”違犯了業(yè)務正常流程和規(guī)章制度,幸虧領導和同事們的及時制止和教育,使我懸崖勒馬,浪子回頭,沒有造成更大損失。20xx年我必當牢固地樹立合規(guī)意識,嚴格遵守各項規(guī)章制度,樹立信心,不斷地學習和掌握各項專業(yè)知識和技能,以飽滿的熱情投入到新一年的工作中去。
通過全行展開的內控制度學習,使我對合規(guī)有了更加深刻的認識。作為建行的一名新員工,我深刻體會到合規(guī)意義重大。現(xiàn)在就這次學習談談自己的體會:
一、對合規(guī)經(jīng)營的認識理解。
合規(guī)經(jīng)營是防范商業(yè)銀行操作風險的需要。合規(guī)經(jīng)營是規(guī)范操作行為,遏制違規(guī)違紀問題和防范案件發(fā)生,全面防范風險,提升經(jīng)營管理水平的需要,能為銀行創(chuàng)造價值,而且有效的合規(guī)經(jīng)營能將合規(guī)風險消除于無形。
合規(guī)經(jīng)營是完善商業(yè)銀行制度體系的需要。銀行賴以生存的質量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營,源于產生質量和效益的每一個環(huán)節(jié),源于每一個崗位的每一位員工。銀行的發(fā)展一定要以合法合規(guī)經(jīng)營為前提,才能從源頭上預防風險。
合規(guī)經(jīng)營是銀行實現(xiàn)發(fā)展目標的重要保證。合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務保駕護航的,是為了更好地促進業(yè)務發(fā)展服務的。在發(fā)展開拓業(yè)務和同業(yè)競爭中,只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念,提高管理的質量,才能保證銀行業(yè)務的經(jīng)久不衰。
二、對今后在工作中加強合規(guī)意識的要求。
加強合規(guī)操作意識并不是一句掛在嘴邊的空話。有時,總覺得有些規(guī)章制度在束縛著業(yè)務的辦理,在制約著業(yè)務發(fā)展。細細想來,其實不然,各項規(guī)章制度的建立,不是憑空想象出來產物,而是在經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓總結出來的,只有按照各項規(guī)章制度辦事,來自我們才有保護自己和廣大客戶的權益的能力。思想教育要到位就是讓每個業(yè)務操作環(huán)節(jié)中真正營造“依法合規(guī),開拓創(chuàng)新”的良好氛圍,促使我們在開展經(jīng)營管理工作時能夠自覺遵循法律規(guī)則和標準。每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念,不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次,要樹立制度面前人人平等的信念,不再是惟命是從。再者,要樹立內部控制人人有責,從我做起的思想,不再是事不關己,高高掛起。合規(guī)操作到位。合規(guī)不是一日之功,違規(guī)卻可能是一念之差。所以一是管好自己。堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務,把習慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務活動之中,讓合規(guī)的習慣動作成為習慣的合規(guī)操作。在工作中善于及時提出對異常業(yè)務處理的疑問,對自己經(jīng)手的復核和授權業(yè)務警惕性負責并追問到底。堅持規(guī)范流程,流程制是解決合規(guī)經(jīng)營防范資金風險的最有效方法,實踐證明,人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風險隱患,流程制的監(jiān)督保障更能夠為穩(wěn)健經(jīng)營提供強有力的督查制約。
通過認真學習《員工從業(yè)禁止若干規(guī)定》和《柜面業(yè)務操作禁止性規(guī)定》,增強了本人遵紀守法的自覺性,激發(fā)了遵紀守法的熱情,提高了工作中的自律意識。我們廣大職工在日常的工作中要“抓整改、強內控、零違規(guī)”,自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵”的標準嚴格要求自己,并做到遵紀守法,嚴以律己,盡職盡責,恪守職業(yè)道德,爭做遵規(guī)守紀的建行人,為實現(xiàn)建行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營、快速發(fā)展的既定目標貢獻力量。
20xx年以來我行堅持“從嚴治行”,高度重視內部控制管理工作,把內控工作作為一項重要的工作來抓,在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下,針對支行實際,努力完善、細化內控管理制度,做精做細各項內控工作,為了實現(xiàn)經(jīng)營目標,我行堅持業(yè)務發(fā)展與內控管理并舉的經(jīng)營策略,在規(guī)范操作程序、防范風險中起到了積極的作用?,F(xiàn)將我行內控管理基本情況匯報如下:
一、加強制度的梳理及學習。
今年以來,我行先后對各條線的規(guī)章制度進行了梳理,針對新的文件變化,認真組織,做好相關政策的學習和指導,在實際業(yè)務操作及經(jīng)營中始終貫徹落實最新的制度要求與規(guī)定,確保我行相關業(yè)務操作依法合規(guī)。在今年四月份我行根據(jù)支行教育月活動內容,全面深入開展了《柜員及營業(yè)機構負責人十個嚴禁》、《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守》、《**銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理辦法》、《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》、《黨內監(jiān)督條例》、《中國共產黨紀律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學習。我行全體員工遵章守紀、依法合規(guī)意識進一步提升。
二、繼續(xù)落實重要崗位人員管控措施。
我行嚴格按照相關制度要求,在柜員號使用、開戶、驗印、業(yè)務印章保管、對賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授權與證實等業(yè)務環(huán)節(jié)中,責任到人,明確不相容崗位和業(yè)務。堅決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時,我行按要求對重要崗位人員實施輪崗及強制休假制度,至今已完成輪崗3人,強制休假3人。
三、堅持對重要操作環(huán)節(jié)及高風險業(yè)務的實施管控。
我行每月至少檢查一次“雙十禁”規(guī)定執(zhí)行情況;每月至少一次對現(xiàn)金、重要空白憑證、貴金屬等進行賬賬、賬實檢查;每季度至少一次對開戶、掛失、賬戶凍結、大額存取和轉賬、客戶預留印鑒、業(yè)務印章和柜員私章保管等進行檢查;每季度至少一次主動了解我行重點客戶對賬情況。
四、積極開展今年的各項風險排查工作。
根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風險排查工作,進一步加強對各業(yè)務環(huán)節(jié)的管理,規(guī)范日常操作,增強員工合規(guī)操作和風險意識。
(一)公司條線。
根據(jù)《關于明確人民幣大額交易查證及授權登記制度管理要求的通知》文件要求,我行再一次對大額交易查證的標準、核實人員和查證方式以及登記工作進行了自查及規(guī)范,確保我行在此業(yè)務操作與執(zhí)行方面的依法合規(guī)。
(二)個金條線。
1、根據(jù)《關于發(fā)送**銀行股份有限公司個人客戶信息保密管理辦法(20xx年版)的通知》文件要求,進一步規(guī)范我行個人客戶信息的查詢及調閱工作,切實做好我行個人客戶信息的保密工作。
2、根據(jù)《關于發(fā)送支行員工個人理財業(yè)務風險排查方案的通知》文件要求,我行對20xx年8月至20xx年3月期間通過個人理財銷售系統(tǒng)辦理的員工個人理財產品業(yè)務進行了全面、逐筆自查,重點檢查員工是否存在利用工作之便辦理本人理財業(yè)務行為。經(jīng)過自查我行的理財業(yè)務均合規(guī),無上述情況出現(xiàn)。
(三)監(jiān)察及法律合規(guī)方面。
1、根據(jù)《關于對銀行員工泄露客戶資料風險提示的通知》文件要求,我行切實開展了員工的思想教育和管理工作,加大了員工保密工作的培訓力度。
2、根據(jù)《關于加強對員工自辦業(yè)務和使用個人賬戶過渡客戶資金等操作風險防范的通知》文件要求,對我行員工開展了業(yè)務指導與學習,培育全員操作風險管理文化,規(guī)范柜臺操作流程。
五、員工思想動態(tài)分析與行為排查制度落實到位。
近期我行組織了員工思想動態(tài)分析與行為排查工作,通過觀察、談話、會議分析、家訪、客戶回訪等方式了解掌握每位員工思想動態(tài)和行為變化。同時經(jīng)常與每位員工進行交流,進行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教育,并暢通溝通渠道,鼓勵每位員工為支行的合規(guī)內控工作獻計獻策。
在支行領導及我行全體員工的不懈努力下,我行的內控合規(guī)工作運行良好。在今后的工作中,我行將繼續(xù)高度重視,將內控合規(guī)作為一項長期不懈的工作來抓,讓合規(guī)內控工作為我行的經(jīng)營發(fā)展保駕護航。
銀行內控管理工作報告篇五
自##年總行開展內部控制綜合評價以來,我行十分重視內部控制管理工作,把內控工作作為一項重要的工作來抓,在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下,針對支行實際,努力完善、細化內控管理制度,做精做細各項內控管理,為了實現(xiàn)經(jīng)營目標,維護財產完整,保證會計及其他資料正確和財務收支合法,決策層的經(jīng)營方針、經(jīng)營決策能得以順利貫徹執(zhí)行,工作效率和經(jīng)濟效益能得以提高,我行堅持業(yè)務發(fā)展與內控管理并舉的經(jīng)營策略,在規(guī)范操作程序、降低金融風險中起到了積極促進作用。
現(xiàn)將全行內控管理情況報告如下:
一、內部控制管理的基本情況 支行本職設置辦公室、人事監(jiān)察部、計劃信貸部、市場客戶部、財務會計部、國際業(yè)務部、合規(guī)部七個職能部室,一個工會辦公室、一個黨委辦公室。轄屬營業(yè)部、支行、支行、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處十一個營業(yè)機構,另設、、、、、6 個儲蓄所。到 10 月末全行員工人,其中長期合同工人,短期合同工人。在機構上設置上做到職能部門橫向平行制約,前后臺業(yè)務分離在崗位配置上做到人員落實、職責明確在制度建設上做到文件傳遞上及時,貫徹學習到位在制度執(zhí)行上嚴格要求規(guī)范操作,努力降低操作風險在制度保障上堅持加強自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度,為內控管理保駕護航??傮w上講,我行內控管理工作是領導重視、組織落實、職責明確、三道防線環(huán)環(huán)相扣、風險防范能力日益提高。
二、當年內控管理采取的主要措施、取得的效果和成績 為確保全行內控管理的良好態(tài)勢,今年以來我行在內控管理工作上采取了以下措施:
1、領導重視,組織落實,##年以來,我行領導班子始終高度重視支行的內控工作,把加強內控工作作為提高全行管理水平,規(guī)范業(yè)務經(jīng)營,提高全行員工綜合素質的重要手段來抓,做到思想認識到位,工作措施到位,組織體系健全,處罰整改加強。我行單獨設立審計辦公室,內控工作由審計辦牽頭抓,今年共組織現(xiàn)場審計次,參加人員人次,今年以來,根據(jù)行長室要求制訂了工作計劃,完成了主任、分理處主任任期內的責任審計儲畜所、儲蓄所、儲蓄所、分理處業(yè)務審計工作重要崗位責任移交個人次支持分行審計處人員調用對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進行延伸檢查建立了問題整改臺賬督導了內控評價自查自糾工作。
握國家金融政策、制度、辦法,規(guī)范了員工業(yè)務操作程序。
3、針對本行實際,不斷完善行之有效的各種規(guī)章制度。根據(jù)上級行的文件精神,我行為進一步貫穿到具體業(yè)務發(fā)展和內控管理上,支行今年來出臺了各類制度保障性及業(yè)務性文件,新成立了、、委員會,調整了審查委員會、委員會、領導小組、領導小組出臺了年度經(jīng)營目標考核辦法、經(jīng)營單位主責任人內部綜合管理考核內法、工資分配辦法、工作質量考核辦法修訂了支行職能部門崗位職責。制度、辦法出臺使全行在組織上、職責上為內控管理提供了有效的制度保障。
5、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范,處罰力度明顯提高。月,支行對違所會計基本業(yè)務操作和制度的有關人員,按照銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計處理處罰辦法進行了嚴肅處罰,共處罰人次,金額元。
6、積極組織員工培訓,提高員工規(guī)范操作意識。
2012年以來我行堅持“從嚴治行”,高度重視內部控制管理工作,把內控工作作為一項重要的工作來抓,在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下,針對**支行實際,努力完善、細化內控管理制度,做精做細各項內控工作,為了實現(xiàn)經(jīng)營目標,我行堅持業(yè)務發(fā)展與內控管理并舉的經(jīng)營策略,在規(guī)范操作程序、防范風險中起到了積極的作用?,F(xiàn)將我行內控管理基本情況匯報如下:
《銀行內控合規(guī)工作報告》全文內容當前網(wǎng)頁未完全顯示,剩余內容請訪問下一頁查看。
銀行內控管理工作報告篇六
隨著四大國有商業(yè)銀行先后在海內外的上市,我們已經(jīng)深切地感受到國有商業(yè)銀行在這個中外銀行深度的“短兵相接”,展開全面競爭的歷史時期,為了生存和發(fā)展又將進行著一次新的改革。昔日,為了國有商業(yè)銀行的上市,國家不惜先后動用了450億美元的國際儲備,分別對中國建設銀行和中國銀行進行注資,提升其資本充足率,增強風險抵御能力。但是,我們也清楚地意識到光靠國家的注資是遠遠不夠得,它只能是治標不治本。要想有能力與外資銀行竟爭,那就要真正形成自我“造血機制”。因此對于國有商業(yè)銀行來說,特別是已經(jīng)上市的商業(yè)銀行,它們現(xiàn)在正處于改革的攻堅階段。此階段的重中之重就是加強銀行的內控管理,為了實現(xiàn)這一目標,我認為國有商業(yè)銀行應該進一步完善公司治理機制、加強內部風險監(jiān)管力度、建立科學的績效考核辦法和員工激勵機制。只有這樣才能真正實現(xiàn)自我完善,并與外資銀行進行實力性的抗衡。
一、完善組織機構的配套建設
業(yè)務垂直管理為方向的業(yè)務流程改造,建立戰(zhàn)略業(yè)務單元組織架構,實現(xiàn)核心業(yè)務的垂直化管理,把原來的部門銀行改造成為高效管理的流程式銀行。
國有商業(yè)銀行可以將目前開展的各項業(yè)務進行整合,按照不同的性質劃分為零售業(yè)務、公司業(yè)務、理財業(yè)務和高端客戶業(yè)務等幾個主要大類,并各自分別形成自總行一級到一級分行、二級分行,乃至基層銀業(yè)網(wǎng)點的自上而下自成一體的獨立的業(yè)務管理單元。這樣的管理模式也完全打破了由原來的部門和區(qū)域的業(yè)績考核和經(jīng)營模式。各項業(yè)務的發(fā)展較以前將具有更多的主動性和積極性,很大程度上提高了辦事效率。同時,一家銀行的某項業(yè)務是否能在完全開放的激烈的市場競爭環(huán)競中生存、發(fā)展壯大,完全取決于自身這塊業(yè)務的經(jīng)營和管理水平,這樣也符合現(xiàn)代市場竟爭的生存法則??v觀國外的先進銀行,我們不難看出基本上都是采用了流程式銀行的管理模式,在經(jīng)營的過程中逐漸形成了自身的經(jīng)營優(yōu)勢和強項。例如在理財業(yè)務模塊中就形成了花旗銀行的“標準化服務”、匯豐銀行的“卓越理財服務”,以及渣打銀行的“優(yōu)先理財服務”等。
在流程式銀行改造的過程中,改革者也要做好來自內部阻力的思想準備。改造的過程其實就是行內各級單位利益重新劃分的過程,必然會引起諸多環(huán)節(jié)上因習慣、本位等因素引起的不理解、不支持和不執(zhí)行。那么在這種情況下改革者應該事先做好充分宣傳和教育工作,使各級員工能夠充分認識到改革的必然性和緊迫性,得到理解和支持,以確保改革的順利進行和發(fā)揮其應有的功能。
二、加強內部風險監(jiān)管力度,做好信息的交流和溝通
為了加強風險防范,做好銀行的信譽風險管理,國有商業(yè)銀行應該建立風險管理職能部門和問責制,以及建立獨立有效的內部審計監(jiān)管機制。
能夠迅速在全行上下各個相關環(huán)節(jié)實施有效的防范措施,將或有損失降到最低點,實現(xiàn)風險收益。
其次,全行要設立一個相應獨立的審計部門,并直接對董事會負責。內部審計部門人員應配備充足,在此基礎上要由適當級別的人員來領導,從而賦予該部門與所提建議相一致的重視程度。在部門運營支出成本核算上,應該獨立于銀行其他業(yè)務的預、決算體系,以防內部審計部門因成本壓力而損害審計效力,確保能向審計委員會提供充分的信息,以使其了解有關問題,督促管理層采取必要的措施。另外,在各級分行設立的審計分部應直接對上一級審計部門負責,不受駐地所在行的領導,使其在開展審計業(yè)務時能處于一個相對獨立的位置,確保審計工作的質量。
《銀行內控管理工作建議》全文內容當前網(wǎng)頁未完全顯示,剩余內容請訪問下一頁查看。
銀行內控管理工作報告篇七
20_年以來我行堅持“從嚴治行”,高度重視內部控制管理工作,把內控工作作為一項重要的工作來抓,在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下,針對_支行實際,努力完善、細化內控管理制度,做精做細各項內控工作,為了實現(xiàn)經(jīng)營目標,我行堅持業(yè)務發(fā)展與內控管理并舉的經(jīng)營策略,在規(guī)范操作程序、防范風險中起到了積極的作用。現(xiàn)將我行內控管理基本情況匯報如下:
一、加強制度的梳理及學習。
今年以來,我行先后對各條線的規(guī)章制度進行了梳理,針對新的文件變化,認真組織,做好相關政策的學習和指導,在實際業(yè)務操作及經(jīng)營中始終貫徹落實最新的制度要求與規(guī)定,確保我行相關業(yè)務操作依法合規(guī)。在今年四月份我行根據(jù)支行教育月活動內容,全面深入開展了《柜員及營業(yè)機構負責人十個嚴禁》、《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守》、《_銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理辦法》、《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》、《黨內監(jiān)督條例》、《中國共產黨紀律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學習。我行全體員工遵章守紀、依法合規(guī)意識進一步提升。
二、繼續(xù)落實重要崗位人員管控措施。
我行嚴格按照相關制度要求,在柜員號使用、開戶、驗印、業(yè)務印章保管、對賬、票據(jù)交換、大額資金收付的.授權與證實等業(yè)務環(huán)節(jié)中,責任到人,明確不相容崗位和業(yè)務。堅決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時,我行按要求對重要崗位人員實施輪崗及強制休假制度,至今已完成輪崗3人,強制休假3人。
三、堅持對重要操作環(huán)節(jié)及高風險業(yè)務的實施管控。
我行每月至少檢查一次“雙十禁”規(guī)定執(zhí)行情況;每月至少一次對現(xiàn)金、重要空白憑證、貴金屬等進行賬賬、賬實檢查;每季度至少一次對開戶、掛失、賬戶凍結、大額存取和轉賬、客戶預留印鑒、業(yè)務印章和柜員私章保管等進行檢查;每季度至少一次主動了解我行重點客戶對賬情況。
四、積極開展今年的各項風險排查工作。
根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風險排查工作,進一步加強對各業(yè)務環(huán)節(jié)的管理,規(guī)范日常操作,增強員工合規(guī)操作和風險意識。
(一)公司條線。
根據(jù)《關于明確人民幣大額交易查證及授權登記制度管理要求的通知》文件要求,我行再一次對大額交易查證的標準、核實人員和查證方式以及登記工作進行了自查及規(guī)范,確保我行在此業(yè)務操作與執(zhí)行方面的依法合規(guī)。
(二)個金條線。
1、根據(jù)《關于發(fā)送__銀行股份有限公司個人客戶信息保密管理辦法(20_年版)的通知》文件要求,進一步規(guī)范我行個人客戶信息的查詢及調閱工作,切實做好我行個人客戶信息的工作。
2、根據(jù)《關于發(fā)送__支行員工個人理財業(yè)務風險排查方案的通知》文件要求,我行對20_年8月至20_年3月期間通過個人理財銷售系統(tǒng)辦理的員工個人理財產品業(yè)務進行了全面、逐筆自查,重點檢查員工是否存在利用工作之便辦理本人理財業(yè)務行為。經(jīng)過自查我行的理財業(yè)務均合規(guī),無上述情況出現(xiàn)。
(三)監(jiān)察及法律合規(guī)方面。
1、根據(jù)《關于對銀行員工泄露客戶資料風險提示的通知》文件要求,我行切實開展了員工的思想教育和管理工作,加大了員工工作的培訓力度。
2、根據(jù)《關于加強對員工自辦業(yè)務和使用個人賬戶過渡客戶資金等操作風險防范的通知》文件要求,對我行員工開展了業(yè)務指導與學習,培育全員操作風險管理文化,規(guī)范柜臺操作流程。
五、員工思想動態(tài)分析與行為排查制度落實到位。
近期我行組織了員工思想動態(tài)分析與行為排查工作,通過觀察、談話、會議分析、家訪、客戶回訪等方式了解掌握每位員工思想動態(tài)和行為變化。同時經(jīng)常與每位員工進行交流,進行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教育,并暢通溝通渠道,鼓勵每位員工為支行的合規(guī)內控工作獻計獻策。
在支行領導及我行全體員工的不懈努力下,我行的內控合規(guī)工作運行良好。在今后的工作中,我行將繼續(xù)高度重視,將內控合規(guī)作為一項長期不懈的工作來抓,讓合規(guī)內控工作為我行的經(jīng)營發(fā)展保駕護航。
銀行內控管理工作報告篇八
根據(jù)省行開展“人人遵章、全行整改”的主題教育活動的精神,在分行相關部門的宣傳、組織和動員下,我認真、深入地參加了這次全行開展的“遵章、整改”學習活動。透過這次主題教育活動,進一步提高了我的風險防范意識,強化了合規(guī)操作的觀念,并且明晰了崗位的職責以及這次主題教育活動的好處和重要性。
本人認真學習《關于在全行開展依法合規(guī)專題教育活動和落實省行案件防范工作整改方案的通知》文件,透過學習進一步認識到依法合規(guī)經(jīng)營對我行經(jīng)營管理的重要性和緊迫性,深刻認識到違規(guī)經(jīng)營,案件高發(fā)的危害性。南?!肮馊A”案件,順德支行賬外經(jīng)營案件和省行去年通報的案件再一次向我們敲響警鐘,今年分行對案情的通報,使我更加認析到當前內控管理工作面臨的嚴峻形勢。作為一名管理人員,我深知依法合規(guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則,也是堅持正確的經(jīng)營方向的保證,更是金融企自我發(fā)展自我保護及防范金融風險的根本所在。所以,在經(jīng)營管理工作中,務必做好以下幾項工作,才能確保我處各項工作健康快速發(fā)展。
加強員工的法律法規(guī)、規(guī)章制度學習,加強思想教育,這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。加強對銀行員工的風險防范教育,使大家都認識到社會的復雜性和銀行經(jīng)營風險的普遍性,認識到銀行本身就是高風險行業(yè),務必把風險防范放在第一位!每一天從自我的崗位做起,自覺遵守各項規(guī)章制度,自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為,要根除以信任代替管理,以習慣代替制度,以情面代替紀律,珍惜自我的職業(yè)生涯,視制度如生命,糾違章如排雷,增強風險防范意識和自我保護意識,提高規(guī)范操作,從源頭上預防案件的發(fā)生。
一從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件來看,“十個案件九違章”有章不循,違規(guī)操作,檢查不細,監(jiān)督不力,實屬重要根源,無數(shù)案件、事故、教訓,都反應出內控管理還存在必須的漏洞。正是制度的不完善,才導致一些人有機會鉆空子,從而給國家資金造成損失。我們就應吸取教訓,不斷健全完善各項規(guī)章制度,并將內控管理當作風險防范的前提條件,要認真扎實地貫徹執(zhí)行案件防范職責制的規(guī)定,促進內部防范機制的強化與完善,努力做到在規(guī)范的前提下發(fā)展業(yè)務,在發(fā)展業(yè)務的同時,加強規(guī)范管理,以保證各項業(yè)務的流程和規(guī)章制度的約束之內進行。
二我們要著力解決思想認識不到位、制度執(zhí)行不到位、監(jiān)督檢查不到位、以信任代替管理,以感情代替原則,理解合規(guī)約束、養(yǎng)成合規(guī)習慣的良好氛圍,促進合規(guī)文化推廣的根植。
合規(guī)文化宣講的成功實踐證明,無論做什么事,只要瞄準目標,認真抓,認真做,就能取得事半功倍。合規(guī)就像紅綠燈,你遵守它,它就會保護你。很多人都認為一提到合規(guī),就覺得受到了束縛、業(yè)務不好做了、發(fā)展也受到了影響,在理解合規(guī)管理時總會自覺或不自覺地產生這樣或那樣一些抵觸情緒??墒俏覀円鞔_這點“合規(guī)文化是立行之本,經(jīng)營之本”,合規(guī)與業(yè)務發(fā)展不是矛盾的、更不是對立的。合規(guī)像紅綠燈一樣維護著業(yè)務發(fā)展的秩序,擔負著為經(jīng)營管理保駕護航的職責和使命。
三在我們的身邊有很多真人真事,各種案例都反映了合規(guī)建設的重要性,十次小的違規(guī)操作可能造成一次較大的飛行故障,百次較大的故障可能釀造成一次打的飛行事故,十次大的飛行事故就可能造成一次空難。這就要求我們從根源上控制風險,杜絕違規(guī)操作,不給“事故”留下任何可乘之機。僅有這樣,才能保障我們的事業(yè)在合規(guī)大道上又好又快的發(fā)展。我們要經(jīng)常參加一些“學內控制度,創(chuàng)合規(guī)文化”的活動,真正的使合規(guī)文化融入我們員工的日常行為,融入具體的業(yè)務活動,為全行業(yè)務實現(xiàn)又好又快發(fā)展奠定了堅實的合規(guī)基礎。四合規(guī)文化建設是一項十分艱巨而又好處重大的系統(tǒng)工程,我們大家務必再接再厲,結合日常業(yè)務工作提升年活動創(chuàng)新工作思想和方法,把合規(guī)文化建設各項工作深入開展下去,為打造優(yōu)秀大型上市銀行帶給強有力的合規(guī)文化支撐!
銀行內控管理工作報告篇九
20xx年以來我行堅持“從嚴治行”,高度重視內部限制管理工作,把內控工作作為一項重要的工作來抓,在嚴格執(zhí)行上級行制度、方法的前提下,針對xx支行實際,努力完善、細化內控管理制度,做精做細各項內控工作,為了實現(xiàn)經(jīng)營目標,我行堅持業(yè)務發(fā)展與內控管理并舉的經(jīng)營策略,在規(guī)范操作程序、防范風險中起到了主動的作用?,F(xiàn)將我行內控管理基本狀況匯報如下:
今年以來,我行先后對各條線的規(guī)章制度進行了梳理,針對新的文件改變,仔細組織,做好相關政策的學習和指導,在實際業(yè)務操作及經(jīng)營中始終實行最新的'制度要求與規(guī)定,確保我行相關業(yè)務操作依法合規(guī)。在今年四月份我行依據(jù)支行教化月活動內容,全面深化開展了《柜員及營業(yè)機構負責人十個嚴禁》、《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守》、《xx銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理方法》、《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》、《黨內監(jiān)督條例》、《中國共產黨紀律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學習。我行全體員工遵章守紀、依法合規(guī)意識進一步提升。
我行嚴格根據(jù)相關制度要求,在柜員號運用、開戶、驗印、業(yè)務印章保管、對賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授權與證明等業(yè)務環(huán)節(jié)中,責任到人,明確不相容崗位和業(yè)務。堅決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時,我行按要求對重要崗位人員實施輪崗及強制休假制度,至今已完成輪崗3人,強制休假3人。
依據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風險排查工作,進一步加強對各業(yè)務環(huán)節(jié)的管理,規(guī)范日常操作,增加員工合規(guī)操作和風險意識。
(一)公司條線。
1、依據(jù)《關于發(fā)送的通知》文件要求,進一步規(guī)范我行個人客戶信息的查詢及調閱工作,切實做好我行個人客戶信息的工作。
2、依據(jù)《關于發(fā)送的通知》文件要求,我行對20xx年8月至20xx年3月期間通過個人理財銷售系統(tǒng)辦理的員工個人理財產品業(yè)務進行了全面、逐筆自查,重點檢查員工是否存在利用工作之便辦理本人理財業(yè)務行為。經(jīng)過自查我行的理財業(yè)務均合規(guī),無上述狀況出現(xiàn)。
(三)監(jiān)察及法律合規(guī)方面。
1、依據(jù)《關于對銀行員工泄露客戶資料風險提示的通知》文件要求,我行切實開展了員工的思想教化和管理工作,加大了員工工作的培訓力度。
2、依據(jù)《關于加強對員工自辦業(yè)務和運用個人賬戶過渡客戶資金等操作風險防范的通知》文件要求,對我行員工開展了業(yè)務指導與學習,培育全員操作風險管理文化,規(guī)范柜臺操作流程。
通過視察、談話、會議分析、家訪、客戶回訪等方式了解駕馭每位員工思想動態(tài)和行為改變。同時常常與每位員工進行溝通,進行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教化,并暢通溝通渠道,激勵每位員工為支行的合規(guī)內控工作獻計獻策。
在支行領導及我行全體員工的不懈努力下,我行的內控合規(guī)工作運行良好。在今后的工作中,我行將接著高度重視,將內控合規(guī)作為一項長期不懈的工作來抓,讓合規(guī)內控工作為我行的經(jīng)營發(fā)展保駕護航。
銀行內控管理工作報告篇十
通過全行綻開的內限制度學習,使我對合規(guī)有了更加深刻的相識。作為建行的一名新員工,我深刻體會到合規(guī)意義重大?,F(xiàn)在就這次學習談談自己的體會:
合規(guī)經(jīng)營是防范商業(yè)銀行操作風險的須要。合規(guī)經(jīng)營是規(guī)范操作行為,遏制違規(guī)違紀問題和防范案件發(fā)生,全面防范風險,提升經(jīng)營管理水平的須要,能為銀行創(chuàng)建價值,而且有效的合規(guī)經(jīng)營能將合規(guī)風險消退于無形。
合規(guī)經(jīng)營是完善商業(yè)銀行制度體系的須要。銀行賴以生存的質量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營,源于產生質量和效益的每一個環(huán)節(jié),源于每一個崗位的每一位員工。銀行的發(fā)展肯定要以合法、合規(guī)經(jīng)營為前提,才能從源頭上預防風險。合規(guī)經(jīng)營是銀行實現(xiàn)發(fā)展目標的重要保證。合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務保駕護航的,是為了更好地促進業(yè)務發(fā)展服務的。在發(fā)展、開拓業(yè)務和同業(yè)競爭中,只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念,提高管理的質量,才能保證銀行業(yè)務的經(jīng)久不衰。
加強合規(guī)操作意識并不是一句掛在嘴邊的空話。有時,總覺得有些規(guī)章制度在束縛著業(yè)務的辦理,在制約著業(yè)務發(fā)展。細細想來,其實不然,各項規(guī)章制度的建立,不是憑空想象出來產物,而是在經(jīng)驗過許很多多實際工作閱歷教訓總結出來的,只有根據(jù)各項規(guī)章制度辦事,來自我們才有愛護自己和廣闊客戶的權益的實力。思想教化要到位就是讓每個業(yè)務操作環(huán)節(jié)中真正營造“依法合規(guī),開拓創(chuàng)新”的良好氛圍,促使我們在開展經(jīng)營管理工作時能夠自覺遵循法律、規(guī)則和標準。每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念,不再是憑“閱歷”操作。其次,要樹立制度面前人人同等的'信念,不再是惟命是從。再者,要樹立內部限制人人有責,從我做起的思想,不再是事不關己,高高掛起。、合規(guī)操作到位。合規(guī)不是一日之功,違規(guī)卻可能是一念之差。所以一是管好自己。堅持根據(jù)操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務,把習慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務活動之中,讓合規(guī)的習慣動作成為習慣的合規(guī)操作。在工作中擅長剛好提出對異樣業(yè)務處理的疑問,對自己經(jīng)手的復核和授權業(yè)務警惕性負責并追問究竟。堅持規(guī)范流程,流程制是解決合規(guī)經(jīng)營、防范資金風險的最有效方法,實踐證明,人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風險隱患,流程制的監(jiān)督保障更能夠為穩(wěn)健經(jīng)營供應強有力的督查制約。
通過仔細學習《員工從業(yè)禁止若干規(guī)定》和《柜面業(yè)務操作禁止性規(guī)定》,增加了本人遵紀遵守法律的自覺性,激發(fā)了遵紀遵守法律的熱忱,提高了工作中的自律意識。我們廣闊職工在日常的工作中要“抓整改、強內控、零違規(guī)”,自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵”的標準嚴格要求自己,并做到遵紀遵守法律,嚴以律己,盡職盡責,恪守職業(yè)道德,爭做遵規(guī)守紀的建行人,為實現(xiàn)建行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營、快速發(fā)展的既定目標貢獻力氣。
銀行內控管理工作報告篇十一
隨著我國金融體制改革步伐的加快,銀行監(jiān)管部門及金融市場對商業(yè)銀行的內部管理提出了新的要求,強化和創(chuàng)新商業(yè)銀行的內控機制也便提到案上。強化和創(chuàng)新是由現(xiàn)有商業(yè)銀行的內控機制的現(xiàn)狀和所存在的問題所決定的,也是商業(yè)銀行自身健康發(fā)展的根本保障,是應建設現(xiàn)代金融企業(yè)而產生的。
一、商業(yè)銀行內控機制的重要性
商業(yè)銀行內控機制是銀行為了提高自身管理水平,做好各項經(jīng)營管理工作,防范各種商業(yè)風險,促進銀行各項經(jīng)營活動有效運行而制定的各種業(yè)務操作程序、管理辦法與各種管理體制和措施的總稱。由此可見,商業(yè)銀行內控機制其首先是金融業(yè)企業(yè)內部管理制度的重要組成部分;其次,商業(yè)銀行內控機制的建立有利于提高銀行管理質量,降低經(jīng)營風險,保障銀行資產安全、完整、增值,是商業(yè)銀行健康發(fā)展的根本保障;最后,商業(yè)銀行內控機制在銀行運營過程中,對內部管理起約束、控制的作用,有利于地保證了各項操作規(guī)程、辦法得以順利實施。
二、商業(yè)銀行內控機制的現(xiàn)狀和不足
按現(xiàn)代企業(yè)制度進行綜合性改革,努力建設成具有一定實力和美譽度、忠誠度的,并能擠身于國際行列的現(xiàn)代商業(yè)銀行,是我國國有獨資商業(yè)銀行改革的目標,是現(xiàn)代化金融體制改革的要求??v觀我國現(xiàn)有商業(yè)銀行,各項相關管理體制普遍健全,內控機制也基本運行良好,充分發(fā)揮出了內控機制的重要功能,使得我國商業(yè)銀行一度進入平穩(wěn)、上升的態(tài)勢。
三、商業(yè)銀行內控機制創(chuàng)新的必要性
商業(yè)銀行內控機制的建立,主要是為了確保商業(yè)銀行內部各項規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行,從而有效地保證商業(yè)銀行的各項經(jīng)營策略的全面實施,經(jīng)營目標也能得以實現(xiàn),是風險管理體系有效性的有力保障。因此,商業(yè)銀行內控機制的創(chuàng)新,不僅是中央金融監(jiān)管的外在要求,同時也是實現(xiàn)商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標和抵御金融風險的內在需求。之所以說商業(yè)銀行內控機制必須創(chuàng)新的原因總結規(guī)納后,筆者認為有以下幾點:
茁壯成長。
2.是由商業(yè)銀行自身所處的地位所決定的。商業(yè)銀行是我國金融機構的重要組成部分,它肩負著支持地方經(jīng)濟發(fā)展,促進地方經(jīng)濟繁榮的偉大責任。而一個地方要迅速成長起來,其主要依托于地方企業(yè)的發(fā)展情況,支持地方企業(yè)的健康發(fā)展,理所當然地也成了商業(yè)銀行的一個重擔和責任。因此,對商業(yè)銀行內控機制進行創(chuàng)新,是為了更為充分地發(fā)揮商業(yè)銀行的各項職能,以此來完成它肩負的各項使命。
3.是商業(yè)銀行自身發(fā)展的必然要求。由于商業(yè)銀行其經(jīng)營對象、經(jīng)營商品和經(jīng)營方式的特殊性,決定了商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟體系中的重要地位。強化和創(chuàng)新商業(yè)銀行內控機制,實質上就是為保障市場體系的正常運轉,確保國民經(jīng)濟的協(xié)調發(fā)展,確保商業(yè)銀行在追求自身經(jīng)濟利益的同時,客戶的相關利益也要得到保障。近年來,金融案件的屢屢發(fā)生,從側面上也反應了我國商業(yè)銀行的內控機制存在著一些問題。因此,對商業(yè)銀行的內控機制進行創(chuàng)新和優(yōu)化是商業(yè)銀行自身發(fā)展的需要。
4.是由商業(yè)銀行自身內控機制的運行狀況所決定的。商業(yè)銀行在進行各項管理體制建設時,必須把強化內控機制當作一項重要工作來抓,做好內控機制各方面的工作,如資金管理、信貸管理、財務管理、審計監(jiān)督等,確保順利運行,方能追求自身利潤的同時,充分發(fā)揮其自身的職能,促進地方經(jīng)濟的發(fā)展。
《銀行內控管理體質》全文內容當前網(wǎng)頁未完全顯示,剩余內容請訪問下一頁查看。
銀行內控管理工作報告篇十二
為有效防范金融風險,商業(yè)銀行越來越重視內控管理,不斷完善內部控制措施,加強自我監(jiān)督與糾偏力度,強化制度執(zhí)行力建設,整體內控管理水平得以不斷提升,但仍存在不容忽視的缺陷與不足,成為妨礙業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展的掣肘。
(一)激烈的外部競爭環(huán)境導致經(jīng)營風險增大。面對瞬息萬變的經(jīng)濟、金融環(huán)境,銀行業(yè)界時刻上演攻堅戰(zhàn)、保衛(wèi)戰(zhàn),發(fā)展壓力不斷膨脹的同時,經(jīng)營風險也相伴而生。一些銀行尤其是基層經(jīng)營機構,迫于考核壓力或受利益驅動,重發(fā)展、輕內控的思想與現(xiàn)象依然不同程度存在,致使很多內控措施落實不到位、規(guī)章制度執(zhí)行打折扣,埋下了風險隱患。突出表現(xiàn)在:片面以擴大資產規(guī)模為戰(zhàn)略重點,為獲取較高的資產收益和資產增長速度,隨意放寬條件發(fā)放貸款,使資金營運風險加大;為占領并擴大市場份額,在準備不夠充分的前提下,急于迎合市場推出金融新產品、新業(yè)務,過度推崇創(chuàng)新卻放松監(jiān)管,不知不覺中又注入新的風險源。
(二)內控制度建設與業(yè)務發(fā)展不相適應。
一是技術性風險控制相對滯后。隨著計算機在金融企業(yè)的廣泛使用,科技水平的不斷提升與技術管理相對薄弱的矛盾日漸突顯,一些生產系統(tǒng)、管理系統(tǒng)的建設尚未完全跟上業(yè)務發(fā)展的步伐。如在會計核算手段日趨高效化、科技化的同時,原有的會計內控監(jiān)督機制已不適應新興業(yè)務發(fā)展的要求,相應的會計電算化內控措施沒有及時配套,形成了部分控制領域的空白點。二是制度防范風險出現(xiàn)盲點。順應市場變化與需求推動,許多新興業(yè)務應運而生,如開辦國際業(yè)務、信用卡業(yè)務、財務顧問業(yè)務、保函業(yè)務及各類代收付業(yè)務等。一些新業(yè)務在發(fā)展初期往往無章可循或是風控措施不健全,導致出現(xiàn)制度上的控制盲點,加大風險防范難度。三是制度執(zhí)行沒有落實到位?,F(xiàn)在銀行的制度不可謂不多,不可謂不全,有的甚至完善到近乎“完美”的地步,但制度執(zhí)行的力度和效果卻不容樂觀。有些業(yè)務管理部門,在制度管理上只顧發(fā)文不抓落實,遇到具體問題,靈活性講得多,原則性講得少,以種種“理由”加以變通。一些基層行甚至視內控制度為業(yè)務發(fā)展的絆腳石,自我監(jiān)控與糾偏的力度不足,防微杜漸作用效果不明顯。
(三)人力資源配置不適應內控管理要求。
產品推陳出新、業(yè)務迅猛發(fā)展,在不斷增加業(yè)務量與工作強度的同時,基層經(jīng)營機構的風險控制力度也在不斷弱化。部分銀行人力資源配置還停留在定編定崗的舊模式上,往往出現(xiàn)增加了業(yè)務品種,相關崗位卻未及時進行合理的人員調配,客觀上造成混崗操作、一人多崗等現(xiàn)象,使得崗位制約與相互牽制的控制機制出現(xiàn)缺失,不可避免產生操作風險和管理漏洞。受網(wǎng)點人員老化、柜員配備不足、人員工資費用偏少等現(xiàn)實問題的影響,基層機構管理層忙于跑業(yè)務、爭績效,自身基礎管理不精細、不到位等現(xiàn)象也慢慢凸顯。
(四)內部監(jiān)督制約作用未能有效發(fā)揮。
金融企業(yè)業(yè)務主管部門既是業(yè)務活動的組織者,又是業(yè)務經(jīng)營監(jiān)督的責任者,“自我監(jiān)督”的力度與效果難以得到保證。實際操作中,為促進業(yè)務的快速發(fā)展,業(yè)務管理部門往往注重抓業(yè)務拓展,而相對忽視業(yè)務監(jiān)督。加上部分商業(yè)銀行各業(yè)務主管部門相互之間管理界線不清、監(jiān)控職責不明,要不齊抓共管,要不相互推諉,難以形成協(xié)調、有效的監(jiān)管合力。甚至有的業(yè)務主管部分過多地將監(jiān)控責任推給內控合規(guī)部門,未能切實履行條線盡職監(jiān)督職責。而合規(guī)管理部門因獨立性相對缺失,往往難以無所顧及地使用監(jiān)管手腕,再加上部分檢查人員素質不高、原則性不強,使監(jiān)督檢查難以達到預期效果。在監(jiān)督檢查成果利用與違規(guī)行為治理上,各級行也存在對糾偏認識不到位的`問題,片面就問題糾正談整改,責任追究落實不到位,各類違規(guī)行為屢查屢犯、屢禁不止的難題得不到根本性的解決。
(一)內控觀念存在偏差。
在實際工作中,部分銀行從業(yè)人員認為內控管理就是各種規(guī)章制度的羅列與匯總,未認識到內控管理是一種業(yè)務運作過程中環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的動態(tài)機制。這種認識上的偏差,反映在銀行業(yè)經(jīng)營管理過程中,對經(jīng)營風險習慣性采取事后補救的辦法。管理層面雖然也借助系統(tǒng)管理平臺進行推動、督促,然而,各級行充分認同、全員參與風險控制難以達到共識,以預防為主的內控格局短期內難以實現(xiàn)。此外,觀念上的偏差必然導致業(yè)務開拓與制度建設缺乏同步性,特別是新業(yè)務的開展缺乏必要的制度保障,加之新業(yè)務的監(jiān)管人才匱乏,使各項管理制度的執(zhí)行與落實日趨艱難。
(二)制度建設存在“滯后”。
新業(yè)務、新產品的推出本應堅持“內控優(yōu)先”的原則,然而,面對激烈的同業(yè)競爭,一些銀行的一些新產品推出較快,相應的配套管理辦法和操作規(guī)程卻相對“滯后”,導致出現(xiàn)管理斷層甚至是控制空白。如惠農卡自助循環(huán)貸款業(yè)務,循環(huán)貸款的期限為三年,貸款到期后,辦理收回再貸,客戶可以在自助循環(huán)機上自行操作完成,對客戶再次用信其貸款用途是否有變化、農戶的生產經(jīng)營狀況是否符合準入條件、資金使用是否合規(guī)等問題,應該如何進行監(jiān)督,缺乏明晰的管理措施與制度約束。又如,近年來銀行代理保險業(yè)務發(fā)展較快,但風險評估、制度控制未及時跟上,缺乏系統(tǒng)的流程和風險檢查、控制辦法和措施,甚至個別地方已出現(xiàn)影響銀行聲譽的事件發(fā)生。
(三)激勵約束機制缺位。
從對銀行的基層經(jīng)營機構檢查實踐和調查情況來看,雖然商業(yè)銀行各級機構落實了監(jiān)管要求,將風險合規(guī)指標納入考核體系,但考核導向離合規(guī)經(jīng)營的目標仍存在偏差,表現(xiàn)為“三重三輕”:一是重業(yè)績、輕合規(guī),對經(jīng)營行核心考核指標仍側重于業(yè)務經(jīng)營與發(fā)展指標,合規(guī)考核權重較低,且合規(guī)指標設置達不到科學、量化的考核要求,合規(guī)考核成效不明顯。二是重短期、輕長期,對基層營業(yè)網(wǎng)點的工作安排簡單化、數(shù)字化,缺少中長期的業(yè)務發(fā)展規(guī)劃,注重眼前利益較多,注重長期發(fā)展較少,導致基層網(wǎng)點片面追求以規(guī)模和數(shù)量擴張為特征的業(yè)務發(fā)展,忽略員工行為管控、基礎管理等可持續(xù)發(fā)展指標。三是重約束、輕激勵,管理行對轄屬機構、各級行對員工的業(yè)績評定與工作考核以逆向約束為主、正向激勵不足,往往是違規(guī)行為被揭露或風險已形成,往往會給予適當?shù)慕?jīng)濟處理或行政處罰,但對于合規(guī)經(jīng)營有效、基礎管理到位的行為,缺乏明確的獎勵與表彰措施。
針對當前內控管理中存在的難點與不足,筆者認為,應從以下幾個方面治理與完善:
第一,提升“三道防線”監(jiān)督實力。要充分發(fā)揮“三道防線”的整體作用。業(yè)務對口部門必須各司其責、加強溝通、協(xié)調配合,形成內部監(jiān)督合力。經(jīng)營行的對口業(yè)務部門作為風險防范的第一道防線,在肩負業(yè)務發(fā)展任務的同時,也承擔著內部控制和合規(guī)管理的責任,是業(yè)務監(jiān)控與風險防范的第一責任人,要主動識別、評估和控制業(yè)務經(jīng)營風險,及時收集、報告事實或潛在風險點,針對薄弱環(huán)節(jié)有效落實改進措施。作為第二道防線的管理行業(yè)務主管部門,要針對業(yè)務控制的方法、工具、流程,適時開展培訓,促進內部控制和合規(guī)風險管理的一致性和有效性。要根據(jù)業(yè)務管控需要及轄屬行執(zhí)行實際,主要針對業(yè)務運行、規(guī)章制度執(zhí)行及內控要求貫徹落實情況開展檢查,并督促落實整改。兼承第二、三道防線的內控合規(guī)部門,應進一步厘清各級機構、各業(yè)務部門、各控制環(huán)節(jié)在內部控制中的職能定位和工作分工,充分發(fā)揮平臺管理與牽頭組織作用,有效匯聚各方管理力量,形成內部監(jiān)督合力。在具體監(jiān)督手段上,關注的重點要逐步從合規(guī)檢查為主向以防范為目標、風險為導向的內控管理為主轉變,切實關注管理構架、內控機制、業(yè)務流程中的系統(tǒng)性問題。
第二,重視制度設計和體系建設。通常情況下,一個完整的商業(yè)銀行內控制度的框架,至少應該涵蓋以下系統(tǒng),如授權管理系統(tǒng)、人事監(jiān)察系統(tǒng)、安全保衛(wèi)系統(tǒng)、財會核算系統(tǒng)、授信管理系統(tǒng)、資金計劃系統(tǒng)、清算風險系統(tǒng)、中間業(yè)務系統(tǒng)、柜員操作服務系統(tǒng)、計算機風險系統(tǒng)、合規(guī)管理信息系統(tǒng)等。基層行在建立自己的內控制度體系時,應充分考慮統(tǒng)一性和可操作性的問題,既要與上級行的制度建設協(xié)調一致,又要結合自己的特點,制定出具體、清晰的業(yè)務操作流程和崗位職責,實現(xiàn)崗位、工序間的制約。要使內部管理落實在各項業(yè)務制度之中,同時,在流程建設時,要將內控管理的要求與理念“嵌入”到業(yè)務流程,使各環(huán)節(jié)的操作與控制均符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。在設計業(yè)務流程時,充分考慮風險控制的要求,利用人防、機控等多種手段,加強員工操作行為的管控,確保合規(guī)操作要求的落實。
第三,著力建立四項機制,即:內控責任機制、考核評分機制、正能激勵機制和責任追究機制。一是建立內控管理盡職管理責任機制。要明確各級機構負責人的內控管理職責,落實包括各級行長(主任)、部門負責人、網(wǎng)點運營主管在內的三位一體的合規(guī)管理責任。二是建立內控合規(guī)盡職考評機制,將內控合規(guī)盡職工作情況及其效果納入年度考評,促進各級領導和各部門合規(guī)履職,從而推動全員合規(guī)。三是建立合規(guī)管理正向激勵機制。在全行開展內控管理與風險控制工“爭先創(chuàng)優(yōu)活動”,發(fā)揮先進典型的示范和輻射作用。四是建全違規(guī)責任追究機制。事實證明,對重要崗位責任人處理不到位,不僅無法產生威懾力,甚至會產生負面效應。在責任人處理上,對輕度違規(guī)要及時糾偏,對重要崗位重大違規(guī)或是屢查屢犯的,要加大懲處力度,檢查部門與人事、監(jiān)察部門要形成聯(lián)動機制,有效查處違規(guī)違紀行為,保證各項經(jīng)營管理活動風險可控、經(jīng)營健康、發(fā)展持續(xù)。
銀行內控管理工作報告篇十三
一是意識不到位。員工之間缺乏相互監(jiān)督的意識,認為都是自己人,對工作中存在的不規(guī)范操作認為不會造成什么案件的發(fā)生,人情也在,也就沒法拉下臉來當面進行指責改正,長此以往制度的也就束之高閣,在實際操作中,依然是憑經(jīng)驗、憑感情,雖然不會產生什么太大的影響,但千里之堤,潰于蟻穴,細節(jié)決定成敗,任何微小的事情,往往由于意識的缺乏,而為日后的東窗事發(fā)埋下隱患。
二是人情大于制度,石油支行的顧客群,因為它的區(qū)位因素,決定了它的相對穩(wěn)定的服務范圍,很多顧客都是低頭不見,抬頭見,相同的業(yè)務一個星期發(fā)生多次,員工也就習以為常,而放松了應有的反洗錢監(jiān)督意識,還有就是對于大額的資金流動,也就不是太警惕,從而極易造成相關案件的發(fā)生,對于顧客我們用動之以情,曉之以理,制度是制度,人情是人情,不能因為認識,而違法規(guī)章制度去辦理業(yè)務,這既是對工作的懈怠,也是對自己的不負責,只有嚴格按照制度去落實工作,才能避免在日常的業(yè)務處理中可能存在的風險和案件的發(fā)生。
三是學習案件的積極性和認識不到位,個別員工認為,文件中的相關案件離自己太遙遠遠,網(wǎng)點所入處的環(huán)境不可能發(fā)生這樣的事情,每天來的顧客都是常客,存?zhèn)€錢取個錢能發(fā)生什么驚天動地的事來,在日常學習中,也就不是太認真對待,總結案情時,沒有細致入微的分析存在的問題,也就更不可能仔細聽取防范風險的方法與經(jīng)驗,而制度的執(zhí)行,也就形式大于意義了。
針對上述存的問題,網(wǎng)點全體員工認真學習和總結,制定今后內控案防工作的相關制度。
(一)嚴格責任追究。簽訂案防責任狀,明確負責人為案防第一責任人履行教育職責、管理職責、監(jiān)督職責、檢查職責、獎懲職責,經(jīng)濟上風險抵押、管理上一票否決。
(二)強化規(guī)章制度。對經(jīng)營管理工作規(guī)程進行統(tǒng)一與細化,明確管理責任人及責任,組織制定各崗位的操作規(guī)程和考核暫行辦法,使每項工作、每個時點均有規(guī)可依。
(三)突出案防重點。一是管員工,控制風險源。對員工管理做到嚴把聘用關、管理關、教育關、獎懲關,構筑起案防長城,對重點人物進行重點盯防,進行風險預警,嚴控風險源。二是管機構,控制風險點。三是管法人,控制風險體。
近三個季度石油支行認真貫徹落實區(qū)分會議精神,總結經(jīng)驗教訓,在內控案防上取得顯著進步,首先,在二季度全轄組織的“內控案防知識競賽”中,石油支行全體參賽人員積極參與,經(jīng)過一番激烈的拼搏,最終取得了團體第二的好成績,受到領導的廣泛好評。其次由于特殊的地理位置,石油支行的結售匯業(yè)務較多,相關工作人員,嚴把風險點,認真學習外匯業(yè)務,近半年的結售匯業(yè)務中,石油支行嚴格按照外匯管理局和人民銀行的制度執(zhí)行,未曾有一筆錯報和漏報的案件發(fā)生,這是全體網(wǎng)點工作人員嚴格要求,認真落實,將理論與實踐相結合的結果,相信在未來的工作中,石油支行全休再接再厲,爭創(chuàng)佳績。也希望全體員工本著勝不驕,敗不餒的精神,繼續(xù)將石油支行在內控案防上取得成績推廣到其他日常工作中。
銀行內控管理工作報告篇十四
親愛的同學們:
1764年的一天深夜,一場大火燒毀了哈佛大學的圖書館。很多珍貴的書籍毀于一旦,讓人痛心疾首。
突發(fā)的火災把一名普通學生推到了一個特殊的位置―在火災發(fā)生之前,他違反圖書管理規(guī)定,悄悄把一位牧師捐贈的一本書帶出館外,準備悠哉游哉地閱讀完后再歸還。他做夢也不會想到,從天而降的這場大火,使他手中的這本書成為哈佛大學受贈的250本孤本書中唯一的一本。
他知道他將要面臨重要的選擇了。一番激烈的思想斗爭之后,惴惴不安的學生終子敲開了校長辦公室的門,說明理由后鄭重地將書還給了學校。校長接下來的舉動更令人吃驚,收下書后他首先誠懇地向該生表示感謝,對他的勇氣和誠實予以褒獎,然后,他向全校宣布了將他開除出校的決定。
也許你會問,為什么會是這樣的結果?也許你會抗議校長的不近情理,既然人家已經(jīng)道了歉,并且歸還了書,干嗎還要開除人家?也許你會認為這個學生的做法愚不可及,既然校規(guī)這么嚴厲你為什么還要自討苦吃,把書還給學校?其實,這就是校規(guī)在起作用,哈佛大學的管理理念是:讓校規(guī)看守哈佛,比用其他東西看守哈佛更安全有效。
不以規(guī)矩不成方圓,讓規(guī)則看守學校更安全有效。請同學們試想一下,若是沒有了嚴格、嚴密、嚴明的規(guī)則,還會有今天嚴謹、自由、開放的哈佛大學嗎?沒有規(guī)則,就沒有自由。規(guī)則與自由并不是相對的,而是相輔相成、相得益彰的。規(guī)則是自由的前提,就像江河一樣,如果沒有堤岸的約束,便不成其為江河,只能是潛流濁溪,肆意奔流;自由是規(guī)則的結果,江河若無法展現(xiàn)一瀉千里、波瀾壯闊的`奔騰氣勢,堤岸的存在也就變得毫無意義。
脫離了約束的自由不是真正的自由,讓規(guī)則看守的自由才是真正的自由。同樣,個人的自由離不開集體的規(guī)則,個人的自由必須服從集體的規(guī)則,否則,這種自由只能成為肆意妄為的代名詞,這種自由便可能以犧牲別人的自由為代價。將規(guī)則時刻放于心中,心甘情愿接受約束的人才能獲得更完滿的自由;相反,無視規(guī)則,對抗規(guī)則的人,必將受到規(guī)則的懲罰,甚至會丟失自己全部的自由。
作為學生,我們不僅要明白什么是真正的自由,還要主動地、義不容辭地服從科學合理的規(guī)則,讓自己在規(guī)則中獲得自由。
在嚴密的規(guī)則面前,我們應該像對待我們的自由一樣,去遵守、捍衛(wèi)和贊美它。讓規(guī)則來看守自由吧,它會使我們的生活充滿陽光。
在嚴密的規(guī)則面前,我們應該像對待我們的自由一樣,去遵守、捍衛(wèi)和贊美它。讓規(guī)則來看守自由吧,它會使我們的生活充滿陽光。
銀行內控管理工作報告篇十五
中國剛剛結束的上市公司年報和季報顯示,包括商業(yè)銀行在內的一些中國金融機構都有很好的贏利,而歐美銀行缺大多面臨破產收購與虧損,如美國商業(yè)銀行2015年前4個月就有29家宣布破產。從這點看,中國經(jīng)濟這次能幸運地與金融危機擦身而過,中國央行主導下的金融穩(wěn)定工作起到了重要作用,而銀行內部控制制度的建設更是為銀行業(yè)規(guī)避風險提供了安全基礎。國有商業(yè)銀行作為我國金融業(yè)的主體構成部分,其防范風險的能力直接關系到我國銀行體系運行的安全,因而國有商業(yè)銀行自身建立有效的內部控制機制則顯得更為重要。
一、商業(yè)銀行內部控制制度的重要性
在世界各國金融業(yè)競爭日趨激勵的今天,經(jīng)濟全球化已是不可避免的趨勢。銀行的跨境業(yè)務不斷增長,并購活動不斷增多,多樣化和專業(yè)化趨勢日趨明顯,金融創(chuàng)新的步伐不斷推進,發(fā)生金融風險的可能性急劇增加,后果也更加嚴重,內部控制問題已經(jīng)成為關系到商業(yè)銀行穩(wěn)定和發(fā)展的核心要素。商業(yè)銀行具有資金杠桿率高、信息不對稱性高、利益相關度高、失敗容忍度低的“三高一低”特征,使得各國監(jiān)管機構對商業(yè)銀行內部控制的監(jiān)管都尤為重視。隨著中國銀行業(yè)對外開放程度的加深,商業(yè)銀行有必要建立和執(zhí)行健全的內部控制制度,防范降低內控風險,以應對來自內部和外部的剛性監(jiān)管。沒有發(fā)展的內部控制,等于是慢性自殺;而沒有內部控制的發(fā)展,則發(fā)展越快損失越大。如果不能依法穩(wěn)健經(jīng)營并擁有有效的內部控制制度,商業(yè)銀行勢必在日趨激烈的市場競爭中喪失競爭力,甚至面臨存亡抉擇的境地。因此,只有建立和健全適應市場經(jīng)濟要求并兼顧本國國情的內部控制制度,才能確保商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的安全運行,才能有效防范和化解金融危機。
二、商業(yè)銀行內部控制中存在的問題及分析
1、內控觀念存在偏差
我國商業(yè)銀行在實際工作中沒有注意把握內部控制的全面性,總是認為內控機制就是各種規(guī)章制度的匯總、裝訂等整章建制方面的工作,從而忽視了內控機制是一種業(yè)務運作過程中環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的動態(tài)機制。有些管理者認為內部控制只是稽核審計部門的職責,忽略了對其他管理部門的內部控制管理。這種認識偏差反映在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中,就必然對所發(fā)生的問題采取事后補救的辦法,從而完全違背內控機制的特點,導致金融風險隱患。此外,觀念上的偏差還表現(xiàn)在基層部分工作人員還未充分認識到內部控制和風險管理的內涵,導致業(yè)務開拓與內控制度建設缺乏同步性,特別是新業(yè)務的開展缺乏必要的制度保障,風險隱患較大。認識上的不足導致內部控制措施難以落實、會計控制難以達到預期目標。
2、外部競爭激烈導致經(jīng)營風險增大
隨著金融市場開放程度的不斷擴大,我國商業(yè)銀行面臨更加激烈的競爭環(huán)境和更加復雜多樣的風險。有些基層商業(yè)銀行受利益驅動,重業(yè)務發(fā)展,輕內部控制,致使一些內控制度落實不到位。具體表現(xiàn)在:一方面,以擴大資產規(guī)模為戰(zhàn)略重點的商業(yè)銀行為獲取較高的資產收益和資產增長速度,壓低價格和放寬條件發(fā)放貸款,使銀行資金營運風險程度加大。另一方面,在激烈的金融競爭中,商業(yè)銀行為占領并擴大市場份額,各種金融新產品和新業(yè)務在銀行資產負債表外迅速滋生,使得銀行在不知不覺中承擔了各種潛在風險。所有這些有利于金融發(fā)展的外部條件,都無法確保金融機構自覺地遵循金融發(fā)展的基本原則和客觀規(guī)律。
3、內控機制尚不健全,內部控制流于形式
一是內部控制制度缺乏牽制力。一些銀行內部控制制度在部門之間不能很好的構成相互關聯(lián)的整體,有的甚至是相互抵觸的。銀行內部各業(yè)務部門在具體行使監(jiān)控職能時職責不明確,或齊抓共管,或相互推諉,不能形成協(xié)調和制約機制。二是制度建設滯后。金融電子化的發(fā)展,使銀行業(yè)務和辦理各項業(yè)務的手段都發(fā)生了很大變化,由于管理滯后和改革中的探索有一定過程,一些新業(yè)務還沒有制定出完善的操作程序和相應的制度,存在無章可循的空檔。另一方面,國內多數(shù)商業(yè)銀行在內部控制建設上更多著眼于完善和加強制度建設,內控制度設立過多、不考慮成本代價,對內部控制制度設計的合理性以及執(zhí)行的效果往往缺乏有效的衡量、評價手段。三是缺乏賞罰有度的激勵約束機制。目前有的銀行不僅對違規(guī)違紀人員沒有明晰的處罰條款,更無相應的執(zhí)行主體。致使有關人員的責任、權力、利益脫節(jié),貸款風險無法得到控制。而獎金激勵方式極大地助長了管理層的道德風險,為追求高額獎金和紅利,管理層盲目創(chuàng)新業(yè)務,無視內部控制過程中對風險的控制,形成了利潤第一的經(jīng)營價值觀,這決定了內部控制的失效。四是控制制度效率低下,流于形式。控制分為事前、事中、事后控制,當前商業(yè)銀行主要采取事中控制和事后控制,控制的種類和手段單一。部分制度不切合實際,執(zhí)行流于形式或難以實施,只發(fā)文件不抓落實,遇到具體問題,以種種“理由”加以變通和回避,甚至對某些規(guī)章制度視而不見,這是銀行經(jīng)營風險增加、發(fā)案率增高的最直接、最根本的原因。
4、權力制約失衡,稽核監(jiān)督職能弱化
一把手負責制的經(jīng)營管理模式雖然有利于經(jīng)營管理水平的提高,但由于權力沒有受到約束,缺乏規(guī)范有效的監(jiān)督機制,權責失衡,導致個別負責人越權行事、濫用職權、行賄受賄等不良現(xiàn)象發(fā)生,嚴重影響商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展。目前,各商業(yè)銀行都實行了系統(tǒng)領導的稽核管理體制或者總稽核負責制,但稽核部門作為同級行的內部機構,沒有獨立性,稽審職能和權威性沒有充分發(fā)揮,對領導決策失誤造成的損失難以進行有效的監(jiān)督。另外,有些監(jiān)督檢查本身缺乏力度,檢查走過場,起不到應有的警戒作用,加之稽核監(jiān)督的滯后性以及稽核手段落后,這些都影響了稽核監(jiān)督功能的發(fā)揮,沒有起到查錯防漏、控制風險的作用。
三、加強我國商業(yè)銀行內部控制建設的措施
1、創(chuàng)造良好的內控環(huán)境,加強內部控制文化建設
銀行的.內部控制環(huán)境是一種氛圍和條件,影響員工控制意識和實施控制的自覺性,直接影響到內部控制的貫徹執(zhí)行以及銀行整體經(jīng)營目標的實現(xiàn)。通過塑造良好的內控文化來影響員工的思維方式和行為方式,形成一種控制觀念溶入到經(jīng)營管理活動的各個方面,使員工將自覺執(zhí)行公司的規(guī)章制度,把內控意識形成理念、變成開展一切工作的行為準則。最后,要在這個建設的過程中不斷完善內部控制制度,盡量地覆蓋商業(yè)銀行各個環(huán)節(jié),實現(xiàn)內部控制的全程化。
2、建立全面的內部風險控制系統(tǒng)
被動大額授權的現(xiàn)象。二要嚴格高風險管理制度,加快建立信貸風險控制體系。西方商業(yè)銀行采取明確的信貸授權管理體制,主要體現(xiàn)為個人信用授權和非集權決策相結合。我國商業(yè)銀行也應借鑒其經(jīng)驗,同時提高貸款五級分類的準確性,將貸款的增量管理和存量管理結合起來,將貸款的贏利考核和損失考核結合起來,逐步建立全面的風險管理體系,提高內控管理水平。三是建立風險測量預警機制,實現(xiàn)風險的有效防范,將風險造成的損失控制在可接受的范圍內。在業(yè)務開展之前,應先衡量業(yè)務風險程度:在業(yè)務開展過程中,也應對其風險狀況進行跟蹤監(jiān)測,并在風險評估的基礎上提出防范措施,規(guī)避和控制可能出現(xiàn)的風險損失。
3、完善會計控制體系,明確職責分工
從某種意義上講,會計部門是銀行內部的第一監(jiān)控部門, 因此國外許多商業(yè)銀行都賦予會計主管或財務總監(jiān)以特別的權力和地位。總結經(jīng)驗,我們應對現(xiàn)有內部會計控制制度和流程進行全面的整合、梳理和優(yōu)化,通過對會計業(yè)務流程中風險的系統(tǒng)排查,突出對業(yè)務風險點的防范,找出各環(huán)節(jié)的風險點,制定出科學化、標準化、系統(tǒng)化的規(guī)章制度,設計出具有前瞻性、可操作性的作業(yè)流程。明確內部會計控制的目標、重點控制環(huán)節(jié)和要求,使每個會計崗位的操作都有章可循。
嚴格崗位分工,切實根據(jù)業(yè)務運作的實際要求,因事設崗,因崗定人,按照每一項業(yè)務至少必須有兩個崗位或兩人以上參與記錄、核算和管理的要求,明確各崗位或員工在業(yè)務操作中的責權劃分,按各自的工作性質、權限承擔相應的工作責任。嚴格崗位分離制度,加強風險的事前防范,在崗位之間形成嚴格的既相互分離又相互制約的機制。
4、強化稽核監(jiān)督
稽核監(jiān)督是內控機制中不可缺少又無法替代的一個重要環(huán)節(jié),商業(yè)銀行要確立稽核工作的權威性地位,盡快構造一個具有獨立性、超脫性和超前性的現(xiàn)代化稽核監(jiān)督體系。要在商業(yè)銀行內部實行一整套銀行業(yè)務運作過程中環(huán)環(huán)相扣的、動態(tài)的監(jiān)督機制,通過這些制約機制最大限度地防范控制風險的發(fā)生,變以補救為主的事后檢查為以預防為主的事前防范,把問題消滅在萌芽狀態(tài)。稽核人員要堅持原則、熟悉業(yè)務、辦事公道,并注重年齡、知識結構的合理配備;要盡可能地創(chuàng)造條件,采取各種形式加強監(jiān)管人員的崗位培訓,增強監(jiān)管人員業(yè)務檢查分析能力, 使之適應銀行業(yè)務不斷發(fā)展的現(xiàn)實需要,為有效提高稽核工作質量打好基礎。
5、加強銀行電子化,建立電腦系統(tǒng)剛性控制
銀行業(yè)務的日益現(xiàn)代化, 要求銀行內控手段更加有效率、更加安全可靠。因此,要加強電腦在內部管理上的應用,選用專業(yè)的電腦技術人員。完善電腦管理系統(tǒng)程序的運行,防范外部網(wǎng)絡風險,使非法侵犯計算機的行為處于稽核的監(jiān)控之中;通過開發(fā)系統(tǒng)控制軟件,將各項業(yè)務內部控制的各環(huán)節(jié),包括監(jiān)督業(yè)務人員、電腦人員以及電腦系統(tǒng)檢測都編入計算機程序,由計算機操作系統(tǒng)進行剛性控制,避免人為越權使用計算機處理業(yè)務和各類風險隱患。同時銀行內部審計部門也應利用建立適用于新形勢的計算機審計網(wǎng)絡,通過網(wǎng)絡可隨時全面掌握商業(yè)銀行的經(jīng)營動態(tài)和會計信息,實現(xiàn)事前的預防和事中的監(jiān)控。
1.?風險管理的涵義
風險是商業(yè)銀行管理的永恒主題。國內外商業(yè)銀行的發(fā)展歷史表明,良好的風險管理對于維護一家銀行的長期穩(wěn)健發(fā)展至關重,而風險管理的任何疏漏都可能給銀行帶來嚴重負面影響甚至災難。2015?年爆發(fā)的全球金融危機就使許多國際一流銀行瞬間陷入困境甚至破產倒閉,其在風險管理上的經(jīng)驗教訓值得我們深刻總結和反思。近年來,國際先進銀行的風險管理理論和實踐都有了長足的發(fā)展,我國銀監(jiān)會在資本充足率管理、貸款用途管理、貸款投放管理等方面陸續(xù)采取了一系列重大舉措,監(jiān)管標準和要求日趨嚴格。
2.?風險的特征
a.?風險的客觀性
風險的發(fā)生不以人們的意志為轉移。商業(yè)銀行可以采取措施來有效防范風險,但不可能從根本上消除、消滅風險。風險存在的客觀性提醒人們,零風險、超低風險不應成為商業(yè)銀行風險管理的目標。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動,就是在接受風險、承擔風險的過程中,將承擔的風險總量控制在自身可承受范圍之內,并獲得相應回報。
b.?風險的普遍性
風險始終存在于銀行的所有經(jīng)營活動和操作環(huán)節(jié)中??蛻艚?jīng)營不善,外部欺詐、內部操作不當、判斷失誤、用人不當、宏觀環(huán)境變化、政策法規(guī)調整等,均可引發(fā)風險。這就要求商業(yè)銀行必須進行全面風險管理,要把所有的風險類型、客戶、產品、流程、崗位、人員全部納入風險管理的范疇。
c.?風險的隱蔽性
風險可能突然發(fā)生,但其形成、演變有一個過程,在發(fā)生之前往往難以為人所知。風險的隱蔽性提醒商業(yè)銀行,要關注細節(jié)和早期信息,深入客戶、現(xiàn)場、一線,掌握具體、實時、準確的風險信號,及時預警風險。
3.?我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題
由于我國商業(yè)銀行自身的利益驅動、缺乏自我約束和內控機制、政府行政干預以及宏觀政策調整等內外原因,我國商業(yè)銀行的相當一部分資產已經(jīng)或將要成為呆帳或壞帳而喪失收益甚至本金。
盡管《公司法》、《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》等法律法規(guī)已經(jīng)頒布實施,但是銀行仍面臨著企業(yè)不愿或不能償還銀行貸款,使銀行承擔較大的貸款無法收回的風險。
4.?當前我國商業(yè)銀行內部控制存在的突出問題
自90?年代初我國銀行實行商業(yè)化改革以來,商業(yè)銀行的經(jīng)營正在由過去的粗放型模式逐步向符合市場化發(fā)展規(guī)律的集約型模式轉變,取得了很大的進步。但我們也應清醒地看到,我國商業(yè)銀行的內控制度建設還存在一些突出問題,主要表現(xiàn)在以下幾個方面:
商業(yè)銀行管理者對內控制度的認識和態(tài)度至關重要,如果認識出現(xiàn)了偏差或不全面,內控制度就很難在實際中發(fā)揮應有的作用,有時甚至會制約正常業(yè)務的發(fā)展。一些基層銀行的存款部門,為片面追求業(yè)務擴張,不考慮安全隱患,一味搞“上門服務”;少數(shù)一線臨柜人員曲解熱情優(yōu)質服務的含義,違反制度規(guī)定代顧客辦理不該辦的手續(xù)。這些忽視內控制度的行為,都隱藏著很大的風險隱患。
近年來,我國各商業(yè)銀行在內控制度建設上進行了一系列積極的探索,在制度建立方面也日趨完善,但具體到實際操作落實上,仍有許多工作要做。一是內控制度的嚴肅性不強,越權行為還不能完全避免。由于對越權行為的危害性認識不夠,當越權行為未造成損失或損失不大時,有些分支機構的管理層往往以各種客觀因素為理由不予追究,當越權行為暫時帶來部分好處時,有的甚至會對越權者褒獎有加,結果導致越權者膽子越來越大,許多內控制度形同虛設。二是個別基層機構負責人游離于內部控制之外,形成較大的風險隱患。有的基層管理者沒有意識到自己在內部控制過程中應當承擔的職責,僅僅把內部控制當作對下屬管理的手段,而自己卻不認真遵守。三是部分內控制度形式化傾向嚴重,缺乏實際約束效力。由于對內控制度在實際業(yè)務活動中如何真正落實研究不夠,許多制度僅僅成為停留在文件上和貼在墻上的東西,根本起不到應有的控制作用。
內部控制制度建設是樹立員工合規(guī)操作意識,培養(yǎng)員工養(yǎng)成規(guī)范操作良好習慣的必經(jīng)之路。
規(guī)章制度贏在執(zhí)行,要注重細節(jié)。再完美再詳盡的規(guī)章制度,再正確的決策,若不能得到有效貫徹執(zhí)行,便將是一紙空談。因此,有章必循、違章必究、維護制度的權威性,提高制度的執(zhí)行力,是防范各類風險最為有效的手段。商業(yè)銀行決策層、高級管理層、內部監(jiān)督執(zhí)行層應首先樹立法制意識、風險意識、效益意識,開展多層次、多渠道、多形式的教育培訓活動,以提高員工的政治和業(yè)務素質,同時,積極開展職業(yè)道德教育,以營造良好的內部控制文化氛圍,真正把制度對人的約束內化為員工的自覺行為。
各商業(yè)銀行應加強管理信息系統(tǒng)的建設,充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡和計算機處理系統(tǒng),使內部流動性、安全性、交易性方面的統(tǒng)計、會計信息真正實現(xiàn)資源共享,為商業(yè)銀行加強內部控制提供強有力的信息支持。
建立清晰有效的責任制和問責制,構造以事前防范為基礎,事中控制為重點,事后監(jiān)督與業(yè)績考核為輔助的全過程風險管理體系。
5.?結論
商業(yè)銀行應按照以上觀念和原則設計合理的風險管理過程。合理的風險管理過程應能把個別風險的管理過程融于總體的風險管理體制中,使之對風險概況有足夠了解,風險管理和內部控制不是相互矛盾的,是辯證、統(tǒng)一的有機結合體。
總之,我國商業(yè)銀行應當建立和完善內部風險控制機制,并考慮外部客觀因素和外部控制機制的引入,逐步形成一套具有中國特色的、符合現(xiàn)今國情的風險管理要求,建立完善的內部控制制度建設的新體系,減少和化解風險,確保商業(yè)銀行健康、穩(wěn)定、快速發(fā)展。