通過總結(jié)，我們可以記錄下自己在學(xué)習(xí)和工作中的點(diǎn)滴進(jìn)步和經(jīng)驗(yàn)積累，對(duì)今后的發(fā)展有很大的幫助。在寫總結(jié)時(shí)，我們需要先明確總結(jié)的目的和對(duì)象，確定所要總結(jié)的內(nèi)容和范圍?，F(xiàn)在就讓我們一起來看看一些優(yōu)秀的總結(jié)案例，希望能對(duì)大家的寫作有所啟發(fā)。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇一
要求，及時(shí)成立“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng)。
領(lǐng)導(dǎo)。
小組，組織全行員工于日前在支行二樓大會(huì)議室召開“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng)啟動(dòng)會(huì)議暨20xx年“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)部署。
，即通過20xx年至20xx年在轄內(nèi)開展以“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”、“內(nèi)控優(yōu)化年”和“內(nèi)控提升年”為主題的內(nèi)控建設(shè)活動(dòng)，有效梳理制度和流程，健全郵銀內(nèi)控管理體系和長(zhǎng)效機(jī)制。然后由分管。
領(lǐng)導(dǎo)。
對(duì)全體職工宣讀了20xx年“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)實(shí)施。
方案。
著重強(qiáng)調(diào)“三個(gè)對(duì)標(biāo)一項(xiàng)考試”即與上市規(guī)范對(duì)標(biāo)、與監(jiān)管要求對(duì)標(biāo)、與內(nèi)控。
評(píng)價(jià)。
對(duì)標(biāo)和全員內(nèi)控知識(shí)考試。最后，由該支行“一把手”做了全面、詳細(xì)的活動(dòng)動(dòng)員。
總結(jié)。
發(fā)言，發(fā)言指出，要高度貫徹上級(jí)行活動(dòng)指導(dǎo)。
精神。
重視內(nèi)控合規(guī)工作強(qiáng)化內(nèi)控體系建設(shè)鞏固過去三年開展的'“合規(guī)大討論”、“合規(guī)大行動(dòng)”和“合規(guī)回頭看”活動(dòng)成果牢牢結(jié)合“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”回頭看活動(dòng)、“十條嚴(yán)禁”等合規(guī)。
思想。
看好自家門、做好自身事。
意識(shí)上杜絕“屢查屢犯”、“抱存僥幸心”，較好地取得了會(huì)議預(yù)期效果，為接下來的活動(dòng)順利展開奠定下扎實(shí)的基礎(chǔ)。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇二
20xx年以來我行堅(jiān)持“從嚴(yán)治行”，高度重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、辦法的前提下，針對(duì)xx支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項(xiàng)內(nèi)控工作，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，我行堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營策略，在規(guī)范操作程序、防范風(fēng)險(xiǎn)中起到了積極的作用?，F(xiàn)將我行內(nèi)控管理基本情況匯報(bào)如下：
今年以來，我行先后對(duì)各條線的規(guī)章制度進(jìn)行了梳理，針對(duì)新的文件變化，認(rèn)真組織，做好相關(guān)政策的學(xué)習(xí)和指導(dǎo)，在實(shí)際業(yè)務(wù)操作及經(jīng)營中始終貫徹落實(shí)最新的制度要求與規(guī)定，確保我行相關(guān)業(yè)務(wù)操作依法合規(guī)。在今年四月份我行根據(jù)支行教育月活動(dòng)內(nèi)容，全面深入開展了《柜員及營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人十個(gè)嚴(yán)禁》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守》、《xx銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理辦法》、《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》、《黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學(xué)習(xí)。我行全體員工遵章守紀(jì)、依法合規(guī)意識(shí)進(jìn)一步提升。
我行嚴(yán)格按照相關(guān)制度要求，在柜員號(hào)使用、開戶、驗(yàn)印、業(yè)務(wù)印章保管、對(duì)賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授權(quán)與證實(shí)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，責(zé)任到人，明確不相容崗位和業(yè)務(wù)。堅(jiān)決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時(shí)，我行按要求對(duì)重要崗位人員實(shí)施輪崗及強(qiáng)制休假制度，至今已完成輪崗3人，強(qiáng)制休假3人。
我行每月至少檢查一次“雙十禁”規(guī)定執(zhí)行情況；每月至少一次對(duì)現(xiàn)金、重要空1。
白憑證、貴金屬等進(jìn)行賬賬、賬實(shí)檢查；每季度至少一次對(duì)開戶、掛失、賬戶凍結(jié)、大額存取和轉(zhuǎn)賬、客戶預(yù)留印鑒、業(yè)務(wù)印章和柜員私章保管等進(jìn)行檢查；每季度至少一次主動(dòng)了解我行重點(diǎn)客戶對(duì)賬情況。
根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風(fēng)險(xiǎn)排查工作，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范日常操作，增強(qiáng)員工合規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
（一）公司條線。
根據(jù)《關(guān)于明確人民幣大額交易查證及授權(quán)登記制度管理要求的通知》文件要求，我行再一次對(duì)大額交易查證的標(biāo)準(zhǔn)、核實(shí)人員和查證方式以及登記工作進(jìn)行了自查及規(guī)范，確保我行在此業(yè)務(wù)操作與執(zhí)行方面的依法合規(guī)。
（二）個(gè)金條線。
1、根據(jù)《關(guān)于發(fā)送的通知》文件要求，進(jìn)一步規(guī)范我行個(gè)人客戶信息的查詢及調(diào)閱工作，切實(shí)做好我行個(gè)人客戶信息的保密工作。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇三
綜合管理部是公司日常事務(wù)管理機(jī)構(gòu)，現(xiàn)有員工17人，其中小車隊(duì)7人，由經(jīng)理、副經(jīng)理、各職能員工等成員組成。是溝通上下、聯(lián)系內(nèi)外、協(xié)調(diào)公司各部門工作的中心部門，通過協(xié)調(diào)和督辦各部門工作管理情況，代表公司制定并發(fā)布公司重要制度，決策、宏觀控制的各種指令，從而保證公司正常高效運(yùn)作。
至6月中旬，收文處理400余份，基本做到了不積壓、不丟失、不拖辦，傳達(dá)到位。公司所有對(duì)外發(fā)出的行政公文，從起草、核稿、審批到印發(fā)，綜合管理部都是嚴(yán)把辦文程序關(guān)、格式關(guān)、文字關(guān)，力求文字表達(dá)“準(zhǔn)、實(shí)、新”，確保公文格式規(guī)范。
2、檔案管理。按照20xx年年初計(jì)劃，聘請(qǐng)市檔案局專業(yè)人員對(duì)我們公司成立至今的所有文書檔案進(jìn)行規(guī)范整理，目前，該項(xiàng)工作正在有序進(jìn)行，預(yù)計(jì)年底全部完成。
3、印章管理。堅(jiān)持專人對(duì)印章進(jìn)行管理，規(guī)范印章使用流程，嚴(yán)格執(zhí)行使用審批、登記制度，堅(jiān)決杜絕“空頭章”、“未批用章”等情況出現(xiàn)，未發(fā)生因用章疏漏給公司帶來不良影響。
4、文印管理。繼續(xù)執(zhí)行文印審批程序，規(guī)范各類文件打印、復(fù)印等，在節(jié)約的基礎(chǔ)上，保證公司文件正常打印，做好相關(guān)文件保密工作。
1、督察督辦。對(duì)公司會(huì)議決議的完成情況進(jìn)行了多次督查、督促，并記錄在案。
2、辦公秩序管理。繼續(xù)指定專人每日對(duì)辦公區(qū)域內(nèi)各。
子公司、各部門環(huán)境衛(wèi)生以及個(gè)人儀容儀表進(jìn)行督查、評(píng)比，并由值班領(lǐng)導(dǎo)、值班員每周不定期檢查，將檢查結(jié)果在公司led屏上發(fā)布。
3、制度建設(shè)。進(jìn)一步堅(jiān)持和完善值班制度，加強(qiáng)值班管理，細(xì)化值班安排、值班要求、值班督查等，強(qiáng)化值班紀(jì)律，落實(shí)值班責(zé)任。為進(jìn)一步建立健全公司規(guī)章制度，我部門草擬了公司制度目錄，將在第三季度完成匯編。
繼續(xù)對(duì)公司的通訊、網(wǎng)絡(luò)、辦公電腦進(jìn)行日常維護(hù)，保障公司辦公網(wǎng)絡(luò)、電話通訊的基本暢通。
1、日常接待和會(huì)務(wù)工作。較好地完成了公司日常接待工作，堅(jiān)持迎送有聲，禮貌待賓，扎實(shí)做好接待各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。較好地完成了公司各種會(huì)議的會(huì)前、會(huì)中、會(huì)后服務(wù)工作，重要會(huì)議均做好會(huì)議記錄，會(huì)后及時(shí)形成會(huì)議紀(jì)要，會(huì)議組織工作有條不絮。
2、車輛管理。嚴(yán)格履行用車手續(xù)，控制車輛費(fèi)用，保證公司公務(wù)用車有序使用。
劃，經(jīng)審批后統(tǒng)一采購，最大程度降低辦公成本，并詳細(xì)記錄采購臺(tái)賬、領(lǐng)用記錄，以備查驗(yàn)。辦公用品管理在滿足正常辦公的基礎(chǔ)上，做到勤儉節(jié)約。
4、職工餐廳。與x集團(tuán)、x中心、x物業(yè)聯(lián)合成立職工伙食管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)職工就餐的管理工作，及時(shí)收集和整理職工關(guān)于就餐方面的意見和建議，監(jiān)督檢查餐廳環(huán)境衛(wèi)生、服務(wù)質(zhì)量、食品安全、菜品質(zhì)量等，完善職工餐廳建設(shè)。
5、職工宿舍。為解決單身和外地職工在x住宿問題。協(xié)調(diào)x公司租賃其5間宿舍，并有專人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。
1、協(xié)同辦公管理系統(tǒng)。進(jìn)一步完善協(xié)同辦公管理系統(tǒng)，針對(duì)各部門提出問題進(jìn)行詳細(xì)修改規(guī)范員工日常工作習(xí)慣，提高工作效率，節(jié)約成本，使公司的管理更高效。目前已完成第三階段應(yīng)用構(gòu)建工作，全面展開第四階段終端用戶培訓(xùn)工作，編制用戶手冊(cè)。
托x大學(xué)社會(huì)責(zé)任報(bào)告編制小組，完成公司20xx年度社會(huì)責(zé)任報(bào)告書的編制工作。配合x大學(xué)社會(huì)責(zé)任報(bào)告編制小組對(duì)報(bào)告書進(jìn)行了多次修改校對(duì)工作，電子版已于6月21日上傳至中國工經(jīng)聯(lián)網(wǎng)站，后續(xù)工作仍在進(jìn)行當(dāng)中。
20xx年上半年在公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門的大力支持和幫助下，綜合管理部各項(xiàng)工作開展的比較順利，取得了一定的成績(jī)。同時(shí)我們也清醒的認(rèn)識(shí)到不足之處，主要有以下幾點(diǎn)：
一是由于綜合管理部常常事無巨細(xì)，每項(xiàng)工作我們主觀上都希望完成得最好，但由于我們工作水平和能力有限，實(shí)際工作中仍存在不嚴(yán)不細(xì)等問題，需要今后加強(qiáng)學(xué)習(xí)，勤于思考，提高工作能力。
二是抓制度落實(shí)不夠，由于公司事務(wù)繁雜，基本檢查不到位，因而存在一定的重制度建設(shè)，輕制度落實(shí)現(xiàn)象。
三是組織本部門集體學(xué)習(xí)少，今后應(yīng)多開部門會(huì)議，適時(shí)了解職工的思想動(dòng)態(tài)，調(diào)動(dòng)其工作積極性。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇四
公司行政部門工作總結(jié)歲末臨近，新春將至，不知不覺xx—xx年的工作即將告一段落。對(duì)于每一個(gè)追求進(jìn)步的人來說，免不了會(huì)在年終歲未對(duì)自己進(jìn)行一番“盤點(diǎn)”，也是對(duì)自己的一種鞭策。
過去的近一年是忙碌而充實(shí)的一年，也是我加入公司從陌生到熟悉的一年。這一年中工作的點(diǎn)點(diǎn)滴滴，讓我不斷地學(xué)習(xí)、成長(zhǎng)著?；仡櫼荒陙淼墓ぷ鳎以诠究偨?jīng)理的正確領(lǐng)導(dǎo)、各部門的積極配合以及各位同事的支持協(xié)助下，嚴(yán)格要求自己，按照公司要求，較好地發(fā)揮了行政部服務(wù)基層、以文輔政的工作職能，完成了自己的本職工作。雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪。
行政工作對(duì)我而言是一個(gè)相對(duì)熟悉的工作領(lǐng)域。作為行政部的主管，我自己清醒地認(rèn)識(shí)到，行政部正是一個(gè)公司承上啟下、溝通內(nèi)外、協(xié)調(diào)左右、聯(lián)系四方的樞紐，是推動(dòng)各項(xiàng)工作朝既定目標(biāo)前進(jìn)的中心。細(xì)數(shù)行政的工作，可說是千頭萬緒，有文書處理、檔案管理、文件批轉(zhuǎn)、會(huì)議及活動(dòng)安排等等。面對(duì)繁雜瑣碎的大量事務(wù)性工作，我努力強(qiáng)化自我工作意識(shí)，注意加快工作節(jié)奏，提高工作效率，冷靜處理各項(xiàng)事務(wù)，力求周全、準(zhǔn)確、適度，避免疏漏和差錯(cuò)。
行政工作緊密圍繞年初制定的工作重點(diǎn)，充分結(jié)合具體工作實(shí)際，不斷開拓工作思路，創(chuàng)新工作方法。通過近一年的工作、學(xué)習(xí)，在工作模式上有了新的突破，工作方式有了較大的改變，現(xiàn)將去年的工作情況總結(jié)如下：
1）行政統(tǒng)籌工作的關(guān)鍵事物控制和內(nèi)部管理。行政事務(wù)性工作的內(nèi)部分工、前臺(tái)文員的管理、辦公室保潔、資料的分配整理等工作以及物流和售后、維修等的監(jiān)管。
2）切實(shí)抓好公司的福利、企業(yè)管理的日常工作。按照預(yù)算審批制度，組織落實(shí)公司辦公設(shè)施、辦公用品、勞保福利等商品的采購、調(diào)配和實(shí)物管理工作;聯(lián)系辦公設(shè)備的維修保養(yǎng)合作單位;與飲用水公司洽談優(yōu)惠條件及贈(zèng)品;對(duì)比辦公用品等的采購渠道，尋找高性價(jià)比供應(yīng)商。
3）愛崗敬業(yè)，嚴(yán)格要求自己，擺正工作位置。以“謙虛”、“謹(jǐn)慎”、“律己”的態(tài)度開展每項(xiàng)工作，認(rèn)真地履行了自己的崗位職責(zé)。
4）做好協(xié)調(diào)工作。行政作為后勤服務(wù)和辦公協(xié)調(diào)的核心部門，在理順各部門關(guān)系，提高管理效率，保證上傳下達(dá)等方面具有樞紐作用。過去的這一年，行政部以溝通協(xié)調(diào)作為開展工作的切入點(diǎn)，在做好辦文、辦會(huì)工作的同時(shí)，更注重與各部門的協(xié)作配合。
的收發(fā)、分遞和督辦工作;及時(shí)傳達(dá)貫徹公司有關(guān)會(huì)議、文件、批示的精神;公司的重要文件資料、批文等整理歸檔，做好資料的歸檔管理工作。
6）制度建設(shè)。配合總經(jīng)理在原制訂的各項(xiàng)規(guī)章制度基礎(chǔ)上進(jìn)一步補(bǔ)充和完善，包括行政人事類、財(cái)務(wù)類、售后類、業(yè)務(wù)類等等，以及根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀，制定新的規(guī)章制度以適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要。
7）落實(shí)公司人事、勞資管理工作。組織落實(shí)公司的勞動(dòng)、人事和員工的考勤控制監(jiān)督工作，根據(jù)人事相關(guān)規(guī)定規(guī)范勞動(dòng)合同管理，做好勞動(dòng)合同的簽訂、解除及勞動(dòng)合同檔案管理等工作。依法到勞動(dòng)管理部門辦好錄用、繳納社保（養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)）的各項(xiàng)手續(xù)。體現(xiàn)公司的規(guī)范性，解決員工的后顧之憂。
8）做好公司主管會(huì)議及其他各部門會(huì)議的組織和后勤服務(wù)工作。落實(shí)各類會(huì)。
議的會(huì)前準(zhǔn)備、會(huì)議資料搜集等以及會(huì)后的會(huì)議記錄、整理及重點(diǎn)提煉匯總等工作。
3。加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平：
作為行政部的主管，自身素質(zhì)和工作能力是決定辦公室是否能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)，是發(fā)揮“承上啟下、溝通內(nèi)外、協(xié)調(diào)左右、聯(lián)系四方”作用的關(guān)鍵，對(duì)推動(dòng)各項(xiàng)工作起著決定性因素。
隨著時(shí)代發(fā)展和新形勢(shì)的需要，我越發(fā)感到自己身上的擔(dān)子很重，而自己的學(xué)識(shí)、能力和閱歷與公司的要求及想要達(dá)到的工作效果還有一定的距離，所以不敢掉以輕心，也正在持續(xù)學(xué)習(xí)。向書本學(xué)習(xí)、向總經(jīng)理及其他部門主管學(xué)習(xí)，向周圍的同事學(xué)習(xí)。總體感覺自己近一年來還是有了一定的進(jìn)步。
經(jīng)過不斷的學(xué)習(xí)和積累，能夠比較從容地處理日常工作中出現(xiàn)的各類問題。在組織管理能力、綜合分析能力、協(xié)調(diào)辦事能力等方面都有了一定程度的提高，保證了本崗位各項(xiàng)工作的正常運(yùn)行。能夠以正確的態(tài)度對(duì)待各項(xiàng)工作任務(wù)并努力貫徹到實(shí)際工作中去。積極提高自身各項(xiàng)業(yè)務(wù)素質(zhì)，爭(zhēng)取工作的主動(dòng)性，并且具備較強(qiáng)的專業(yè)心，責(zé)任心，積極努力提高工作效率和工作質(zhì)量。
自我任職以來，深切的體會(huì)到：地位來自成績(jī)、創(chuàng)新提高效率、學(xué)習(xí)提升效能、比較縮小差距?；仡櫺姓窟^去的工作，雖？工作開展上有一定的創(chuàng)新，也取得了一些成績(jī)，但同樣存在一些問題和不足。主要表現(xiàn)在：
1）0000公司是我身處的一個(gè)全新的環(huán)境，其原有的制度包括同事們的做事方式方法，對(duì)我而言都需要一個(gè)了解的過程，許多工作我都是邊干邊摸索，以致工作起來不能游刃有余，工作效率有待進(jìn)一步提高。
3）自己的管理水平離公司的高效要求還有一定距離。對(duì)部門人員的管理不夠細(xì)致具體。以后在努力提高自身管理水平的同時(shí)更多注重對(duì)下屬的培養(yǎng)和管理上的進(jìn)一步加強(qiáng)。
1）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，拓寬知識(shí)面。努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)和相關(guān)法律法規(guī)常識(shí)。加強(qiáng)對(duì)行業(yè)發(fā)展的了解，加強(qiáng)對(duì)周圍環(huán)境和同行業(yè)的了解、學(xué)習(xí)。要對(duì)公司的統(tǒng)籌規(guī)劃、當(dāng)前情況做到心中有數(shù)。為領(lǐng)導(dǎo)的決策提供一定的依據(jù)和參考。
2）本著實(shí)事求是的原則，做到上情下達(dá)、下情上報(bào)。及時(shí)了解員工思想動(dòng)態(tài)，正確引導(dǎo)，加強(qiáng)溝通，了解各人的工作進(jìn)度和問題反饋給總經(jīng)理，以便公司各主管及總經(jīng)理在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步安排交付工作，真正做好領(lǐng)導(dǎo)的助手。
3）注重部門工作作風(fēng)建設(shè)，加強(qiáng)管理，團(tuán)結(jié)一致，勤奮工作，形成良好的部門工作氛圍。
4）在工作中堅(jiān)持以“服務(wù)”為宗旨，強(qiáng)化后勤人員素質(zhì)，提高辦事的實(shí)效性，不斷加強(qiáng)主動(dòng)服務(wù)意識(shí)，賦予辦公室工作新內(nèi)涵，持續(xù)改進(jìn)行政部對(duì)其他部門的支持能力和服務(wù)水平。服務(wù)工作主要實(shí)現(xiàn)兩大轉(zhuǎn)變：一是實(shí)現(xiàn)被動(dòng)服務(wù)向主動(dòng)服務(wù)轉(zhuǎn)變。辦公室的工作突發(fā)性、偶然性、被動(dòng)性強(qiáng)。因而，對(duì)待各項(xiàng)工作，要未雨綢繆，以工作的超前性、預(yù)見性增加工作的主動(dòng)性。二是實(shí)現(xiàn)單一服務(wù)向全面服務(wù)、超前服務(wù)轉(zhuǎn)變。辦公室的服務(wù)必須注意服務(wù)的全面性和主動(dòng)性，不能只為領(lǐng)導(dǎo)決策提供簡(jiǎn)單的對(duì)與答的單項(xiàng)服務(wù)，而應(yīng)該在領(lǐng)導(dǎo)決策前動(dòng)議、參謀，在決策中關(guān)注、關(guān)心、調(diào)查，在決策后總結(jié)、推介，從而提供超前、全過程的主動(dòng)服務(wù)。
5）全面提高執(zhí)行力度，狠抓決策落實(shí)。保證公司各項(xiàng)決策全面、有效地落實(shí)。
6）遵守公司內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度，維護(hù)公司利益，積極為公司創(chuàng)造更高價(jià)值。
1）做好招聘及錄用等各項(xiàng)相關(guān)工作，保證企業(yè)人員因素的穩(wěn)定性。長(zhǎng)期的經(jīng)營實(shí)踐告訴我們，當(dāng)代企業(yè)的發(fā)展離不開六大資源，即人力、物力、財(cái)力、信息、技術(shù)和文化資源。在這些資源中，最關(guān)鍵、最寶貴的是人力資源，人才資源。人才是企業(yè)的第一資本，世界上只要有了高素質(zhì)的人，什么人間奇跡都能夠創(chuàng)造出來。在企業(yè)管理工作中，堅(jiān)持以人為本的人本管理思想是企業(yè)吸引人才、留住人才的有效方法，也是構(gòu)建和諧企業(yè)，提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力的重要手段。
2）明確崗位職責(zé)，嚴(yán)明勞動(dòng)紀(jì)律，完善績(jī)效考核制度和辦法。從勞動(dòng)紀(jì)律、崗位履職、溝通協(xié)調(diào)四個(gè)方面進(jìn)行細(xì)化，提高操作性，為人力資源的評(píng)價(jià)和考核提供有效的依據(jù)。
3）加強(qiáng)組織人員結(jié)構(gòu)優(yōu)化創(chuàng)新，為推進(jìn)企業(yè)的發(fā)展奠定基矗組織結(jié)構(gòu)設(shè)置進(jìn)一步科學(xué)化，人員結(jié)構(gòu)進(jìn)一步合理化。本著精簡(jiǎn)、統(tǒng)一、高效的原則，合理調(diào)整設(shè)置機(jī)構(gòu)，力求組織結(jié)構(gòu)進(jìn)一步扁平化。綜合考慮人員素質(zhì)、工作性質(zhì)、信息溝通、企業(yè)文化等因素，科學(xué)實(shí)施管理流程優(yōu)化，暢通橫向縱向工作渠道，設(shè)計(jì)管理幅度和跨度，確保組織有效運(yùn)作，合理調(diào)整現(xiàn)有機(jī)構(gòu)，逐步優(yōu)化管理層級(jí)，建立一個(gè)富有彈性的組織結(jié)構(gòu)。加強(qiáng)定員定編管理，提高工作效率。
4）加強(qiáng)薪酬制度改革創(chuàng)新。探索建立與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相一致，以勞動(dòng)力市場(chǎng)為參照，以崗位價(jià)值為基礎(chǔ)，以工作績(jī)效為導(dǎo)向，以企業(yè)效益為前提的薪酬制度和體系，穩(wěn)定員工隊(duì)伍，激發(fā)工作熱情，創(chuàng)造高績(jī)效。在薪酬制度設(shè)計(jì)中，以職位為基礎(chǔ)，以清晰明確的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置和規(guī)范的職位體系為前提，緊密結(jié)合績(jī)效考核管理開展工作，并通過績(jī)效考核向員工傳遞組織壓力以激活整個(gè)組織的活力，進(jìn)一步健全員工薪酬增長(zhǎng)與企業(yè)效益同步增長(zhǎng)的激勵(lì)約束機(jī)制。
5）加強(qiáng)人才引進(jìn)培養(yǎng)機(jī)制創(chuàng)新，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造動(dòng)力。引進(jìn)人力競(jìng)爭(zhēng)，形成內(nèi)部良好的競(jìng)爭(zhēng)氛圍;建立完善人員進(jìn)入和退出機(jī)制。努力為員工提供充足的個(gè)人發(fā)展空間，引導(dǎo)員工樹立與企業(yè)共同發(fā)展的理念，提高人力資源的利用率。高度重視人才規(guī)劃工作。重視優(yōu)先從內(nèi)部選拔人才，避免從源頭流失，同時(shí)做好骨干人才的引進(jìn)儲(chǔ)備工作。
6）加強(qiáng)員工教育培訓(xùn)體系創(chuàng)新，創(chuàng)建學(xué)習(xí)型、知識(shí)型企業(yè)。作為行政主管，應(yīng)該根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，利用一切有利資源，加大全員培訓(xùn)力度，緊貼工作和崗位需求。認(rèn)真落實(shí)培訓(xùn)需求分析工作，做好培訓(xùn)的設(shè)計(jì)和實(shí)施。將實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)和滿足員工個(gè)人發(fā)展需要結(jié)合起來。重點(diǎn)加強(qiáng)轉(zhuǎn)變思維方式和思想觀念，傳遞企業(yè)文化與價(jià)值觀等知識(shí)的培訓(xùn)。做到統(tǒng)一規(guī)劃、組織實(shí)施。所以，今？行政的一個(gè)工作重點(diǎn)將放在內(nèi)訓(xùn)的系統(tǒng)化開展。
3。強(qiáng)化協(xié)調(diào)能力。協(xié)調(diào)，是行政協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行有效管理的一項(xiàng)基本職能。在現(xiàn)行的機(jī)構(gòu)設(shè)置中，一項(xiàng)工作多家負(fù)責(zé)的現(xiàn)象比較普遍。這種你中有我、我中有你、職責(zé)交錯(cuò)、利益相兼的問題，往往是導(dǎo)致部門之間意見分歧和相互矛盾的重要因素。因此，進(jìn)一步做好協(xié)調(diào)工作意義重大。行政在協(xié)調(diào)工作中，一定要站在全局的高度上，正確處理好整體與局部、局部與局部之間的利益關(guān)系，最后在全局利益上達(dá)到協(xié)調(diào)統(tǒng)一。
4。配合財(cái)務(wù)部門，貫徹后勤的成本控制，切實(shí)做好后勤費(fèi)用的報(bào)銷審核，包括貨運(yùn)費(fèi)用的登記統(tǒng)計(jì)手續(xù)，嚴(yán)格按照程序核定的使用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇五
為進(jìn)一步強(qiáng)化全員內(nèi)控意識(shí)，不斷提升德安縣支行機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理水平。10月17日，該支行二樓會(huì)議室開展了《內(nèi)控達(dá)標(biāo)年學(xué)習(xí)手冊(cè)》集中學(xué)習(xí)活動(dòng)。
會(huì)上，縣支行副行長(zhǎng)首先對(duì)《。
中國。
郵政儲(chǔ)蓄銀行德安縣支行-20xx年“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng)實(shí)施。
方案。
和
中國。
郵政儲(chǔ)蓄銀行德安縣支行年“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)實(shí)施。
方案。
的通知》(德郵銀企〔〕7號(hào))文件的進(jìn)行了解讀，隨后，該行行長(zhǎng)張玲對(duì)照內(nèi)控達(dá)標(biāo)年學(xué)習(xí)手冊(cè)，親自給全行員工授課，學(xué)習(xí)的主要內(nèi)容分為五部分：一是。
領(lǐng)導(dǎo)。
內(nèi)控要求。
摘要。
從管理全行的高度傳達(dá)健全、有效的內(nèi)控合規(guī)體系的必要性和重要性;二是從上市規(guī)范對(duì)標(biāo)、與監(jiān)管要求對(duì)標(biāo)和與內(nèi)控。
評(píng)價(jià)。
對(duì)標(biāo)三個(gè)角度要求員工深入查找本行內(nèi)控管理存在的問題和差距。三是是內(nèi)控管理通報(bào)，通過通報(bào)20xx年至20xx年三年合規(guī)建設(shè)活動(dòng)情況、一級(jí)分行內(nèi)部控制。
評(píng)價(jià)。
情況以及違反“十條禁令”情況，使員工認(rèn)識(shí)到違規(guī)的危害性，筑牢員工。
思想。
道德防線;四是法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示匯總，從法律合規(guī)層面作出警示與提醒，使員工時(shí)刻繃緊合規(guī)這根弦;五是宣貫重要內(nèi)控規(guī)章制度，通過宣貫一系列監(jiān)管規(guī)章及行內(nèi)制度，讓全行員工及時(shí)知規(guī)，嚴(yán)格守規(guī)。
會(huì)后，該支行行長(zhǎng)張玲就開展“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)提出了三點(diǎn)要求：一是統(tǒng)一。
思想。
提高認(rèn)識(shí)。全行員工要充分領(lǐng)會(huì)開展內(nèi)控建設(shè)活動(dòng)的重要意義增強(qiáng)開展內(nèi)控達(dá)標(biāo)工作的'責(zé)任感和緊迫感強(qiáng)化日常工作中的合規(guī)行為。二是認(rèn)清形勢(shì)、突出重點(diǎn)。各部門。
網(wǎng)
網(wǎng)
點(diǎn)要明確每項(xiàng)工作的重點(diǎn)方面和每一階段的重點(diǎn)工作，確保內(nèi)控達(dá)標(biāo)年工作按時(shí)按點(diǎn)順利推進(jìn)。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇六
2014年，綜合管理部在公司領(lǐng)導(dǎo)班子的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部室的大力支持下，緊緊圍繞公司的中心工作，內(nèi)練本領(lǐng)，外樹形象，不斷提升工作理念，突出工作重點(diǎn)，努力增強(qiáng)工作主動(dòng)性和創(chuàng)造性，充分發(fā)揮了綜合部“參謀、組織、協(xié)調(diào)、服務(wù)”的職能作用，精心協(xié)調(diào)各部門關(guān)系，克服各種困難，認(rèn)真落實(shí)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)布置的各項(xiàng)工作，努力推動(dòng)各項(xiàng)工作朝著既定目標(biāo)邁進(jìn)?，F(xiàn)將主要工作情況匯報(bào)如下：
一、強(qiáng)化自身建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)綜合部工作規(guī)范有序運(yùn)轉(zhuǎn)。
公司綜合部首先在制度建設(shè)上下功夫，認(rèn)真抓好內(nèi)部管理，提高內(nèi)部管理水平。一是規(guī)范各項(xiàng)管理制度。修訂完善了公司內(nèi)部車輛管理暫行辦法，做好公務(wù)車輛的調(diào)配與管理，按月逐季對(duì)加油卡的費(fèi)用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào)；完善了公司辦公行為規(guī)范，抓好了員工的考勤管理，按月匯總員工的請(qǐng)、休假、考勤情況，報(bào)財(cái)務(wù)部門核發(fā)薪酬；規(guī)范執(zhí)行綜合部各項(xiàng)管理流程，提交公司與綜合部事務(wù)有關(guān)的各類請(qǐng)示7項(xiàng)，已執(zhí)行3項(xiàng)（加裝監(jiān)控設(shè)備、辦公茶葉購置、協(xié)議酒店的簽約）；二是不斷加強(qiáng)自身隊(duì)伍建設(shè)。做好綜合管理部工作，必須要有較高的政治理論素質(zhì)和分析解決問題的能力。全體綜合部人員通過各種途徑認(rèn)真學(xué)習(xí)xxx和十七屆五中全會(huì)精神，刻苦學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，政治理論水平、業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力不斷得到提高；三是樹立高度的服務(wù)意識(shí)。綜合部人員無論是干部還是普通員工，都能顧全大局、服從大局、服務(wù)大局，工作上經(jīng)常加班加點(diǎn)，任勞任怨，兢兢業(yè)業(yè)，為做好全公司服務(wù)工作奠定了基礎(chǔ)。
二、加強(qiáng)調(diào)查研究，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)決策提供信息服務(wù)。
圍繞公司中心工作，加強(qiáng)了對(duì)內(nèi)對(duì)外的調(diào)查研究，高度關(guān)注政策走勢(shì)，敏感捕捉信息，力求做到辦事規(guī)范周密，辦文高效嚴(yán)謹(jǐn)，力求準(zhǔn)確、適度，避免疏漏和差錯(cuò)。努力做好文書處理、檔案管理、文件傳達(dá)等日常管理工作，完成了各類材料編制上報(bào)的工作。一是按照上級(jí)主管單位要求，完成各類匯報(bào)材料的編制上報(bào)，包括公司季度工作安排與總結(jié)、季度經(jīng)營業(yè)績(jī)自評(píng)報(bào)告、季度經(jīng)營活動(dòng)分析報(bào)告、2014年度工作總結(jié)與2015年度工作計(jì)劃等各項(xiàng)匯報(bào)材料的編制與上報(bào)工作；二是完成了公司內(nèi)部文件資料的編制，包括二屆一次、二次董事會(huì)會(huì)議材料的簽署完善與紀(jì)要整理歸檔、公司班子會(huì)議與工作例會(huì)會(huì)議紀(jì)要的起草與存檔，部門每周工作匯報(bào)、每月工作總結(jié)的擬稿與匯報(bào)等工作；三是做好了文件處理和制發(fā)工作。完成對(duì)集團(tuán)及中原下發(fā)文件的處理75篇，完成綜合部發(fā)文7篇，發(fā)送通知6篇，公司對(duì)外發(fā)文23篇。
三、圍繞中心工作，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，進(jìn)一步提高了服務(wù)水平。
綜合管理部是總公司領(lǐng)導(dǎo)下的綜合管理機(jī)構(gòu)，日常工作紛繁瑣碎，在處理領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的各種日常工作中，全體員工努力發(fā)揮主觀能動(dòng)性，強(qiáng)化工作意識(shí)，不斷提高服務(wù)水平。
二是做好了各項(xiàng)具體事務(wù)的處理工作。在重點(diǎn)保證對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)的服務(wù)的基礎(chǔ)上，完成了具體事務(wù)處理工作。完成營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證的年檢、法人代表變更工作；完成了薪酬執(zhí)行情況報(bào)告的上報(bào)、技術(shù)職稱申報(bào)材料的準(zhǔn)備與上報(bào)、員工的轉(zhuǎn)正與“三金”等福利的辦理等人力資源相關(guān)工作；做好了公司技術(shù)資料、圖紙、招標(biāo)文件的存檔與管理工作；認(rèn)真辦理轉(zhuǎn)正、離職手續(xù)并協(xié)助調(diào)轉(zhuǎn)人事檔案；協(xié)助做好各部門來訪人員的接待迎送工作；做好了辦公場(chǎng)所的調(diào)整、辦公用品的采購與管理、報(bào)刊雜志的訂閱與分發(fā)等日常工作。
四、加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，注重團(tuán)結(jié)協(xié)作，營造了良好內(nèi)外部工作環(huán)境。
綜合部是承上啟下、聯(lián)系左右、協(xié)調(diào)內(nèi)外、溝通四方的樞紐，綜合部工作無小事，事事處處都代表著公司的形象。公司始終把加強(qiáng)綜合協(xié)調(diào)作為發(fā)揮綜合部職能的關(guān)鍵點(diǎn)來抓，切實(shí)加強(qiáng)了溝通協(xié)調(diào)工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。協(xié)助董事長(zhǎng)完成了董事會(huì)籌備和資料整理等相關(guān)工作；協(xié)助財(cái)務(wù)部完善了經(jīng)費(fèi)審批程序文件，對(duì)招待物品、辦公用品經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、車輛維修保養(yǎng)等加強(qiáng)了規(guī)范管理，同時(shí)，配合完成上級(jí)主管單位的各項(xiàng)審計(jì)工作，并提供相關(guān)審計(jì)材料；協(xié)助銷售部完成一期二批房源的團(tuán)購與開盤活動(dòng)的籌備與后勤保障工作等等。
總之，我們?cè)谶^去的工作中取得了一些成績(jī)，但與公司領(lǐng)導(dǎo)的要求相比，與兄弟部門相比，仍存在一些不足。首先表現(xiàn)在服務(wù)意識(shí)不足。綜合部的基本職能為“參與政務(wù)，做好服務(wù)”，全面履行公司的后勤保障責(zé)任是綜合部的重要職責(zé)之一。綜合部在“想多于做”方面做得還不夠，全局觀念、服務(wù)意識(shí)、服務(wù)水平有待進(jìn)一步增強(qiáng)。其次，統(tǒng)籌能力不強(qiáng)。綜合部事務(wù)瑣碎繁雜，在人員的統(tǒng)籌調(diào)配能力方面還不強(qiáng)，一些工作的協(xié)調(diào)不是十分周全，直接影響了整個(gè)綜合部的工作效率的提高，導(dǎo)致人浮于事的現(xiàn)象好時(shí)有出現(xiàn)，有的忙的廢寢忘食，有的閑的慵懶無聊，不但影響了士氣，而且降低了工作效率。第三，工作程序還不夠規(guī)范。各項(xiàng)管理流程還不完善，內(nèi)部管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)。第四，創(chuàng)新能力不強(qiáng)。從意識(shí)上對(duì)總辦的參謀助手作用認(rèn)識(shí)不夠，缺乏工作主動(dòng)性和進(jìn)取精神，主要是做日常性、事務(wù)性工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，對(duì)于領(lǐng)導(dǎo)未安排部署的工作缺乏主動(dòng)性，預(yù)見性和前瞻性有待提高。我們決心在今后的工作中，繼續(xù)戒驕戒躁，發(fā)揚(yáng)團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)、開拓進(jìn)取的精神，扎實(shí)工作，搞好服務(wù)，努力把綜合部工作不斷推向新水平。
2015年度工作計(jì)劃。
2015年度是公司發(fā)展建設(shè)的關(guān)鍵性一年，對(duì)公司夯實(shí)基礎(chǔ)做大做強(qiáng)，健康可持續(xù)發(fā)展來說至關(guān)重要。因此，2015年綜合部將按照公司的總體要求，在抓好日常工作的同時(shí)，有目標(biāo)、有重點(diǎn)地開展好以下工作：
一是強(qiáng)化內(nèi)部管理，繼續(xù)完善各項(xiàng)管理制度。繼續(xù)修訂完善公司內(nèi)部車輛管理暫行辦法、公司辦公行為規(guī)范，并下發(fā)執(zhí)行。嚴(yán)格執(zhí)行綜合部各項(xiàng)管理流程，加強(qiáng)對(duì)公司各種物品的科學(xué)規(guī)范管理，加大對(duì)辦公費(fèi)用使用的控制力度，規(guī)范工作程序，促進(jìn)各項(xiàng)工作的順利開展。
二是加強(qiáng)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高服務(wù)質(zhì)量。進(jìn)一步加強(qiáng)部門人員業(yè)務(wù)技能與政治思想學(xué)習(xí)，不斷提高文字綜合水平，加強(qiáng)對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)班子意圖的了解和掌握，不斷提煉、充實(shí)、系統(tǒng)歸納，更好的承載領(lǐng)導(dǎo)的管理思想，促使公司管理理念、管理思路更加明確。同時(shí)，認(rèn)真做好日常事務(wù)工作，進(jìn)一步改善服務(wù)態(tài)度，不斷提高服務(wù)質(zhì)量。
三是做好綜合協(xié)助、協(xié)調(diào)工作，處理好與領(lǐng)導(dǎo)和同事的關(guān)系，確保公司的政令暢通。加強(qiáng)與上級(jí)直管部門、地方政府之間的工作溝通和協(xié)調(diào)，及時(shí)了解上級(jí)工作動(dòng)態(tài)和要求，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持；加強(qiáng)公司與各部室之間的溝通協(xié)調(diào)，逐步規(guī)范會(huì)議制度，推行督查督辦制度；加強(qiáng)各部室之間的協(xié)調(diào)，形成合力，營造團(tuán)結(jié)向上的工作氛圍，使部門的職能得到充分的發(fā)揮。
四是當(dāng)好參謀助手，服務(wù)公司領(lǐng)導(dǎo)決策。進(jìn)一步增強(qiáng)工作策劃意識(shí)、提高策劃能力，對(duì)于關(guān)系公司發(fā)展和穩(wěn)定的重要問題積極思考、大膽進(jìn)言、主動(dòng)出謀劃策，抓好督查督辦工作，抓好落實(shí)，發(fā)揮好參謀助手作用。
五是配合黨群、紀(jì)檢xxx門做好黨務(wù)紀(jì)檢工作，完成集團(tuán)下發(fā)的相關(guān)工作指標(biāo)，確保公司全年工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
六是協(xié)助董事長(zhǎng)做好董事會(huì)各項(xiàng)工作，對(duì)公司布置的重點(diǎn)工作加強(qiáng)跟蹤協(xié)調(diào)、催辦、反饋，確保公司重點(diǎn)工作有布置、有檢查、有落實(shí)、有反饋。同時(shí)，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作任務(wù)。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇七
為進(jìn)一步建設(shè)優(yōu)良的內(nèi)控文化，提升內(nèi)控管理水平，郵儲(chǔ)銀行三明市分行積極落實(shí)省分行“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)部署，近期與郵政市分公司聯(lián)合開展以“三個(gè)對(duì)標(biāo)”為主題的“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)。
進(jìn)行了詳細(xì)解讀，該市分行行長(zhǎng)在會(huì)上做了動(dòng)員。
講話。
要求大家充分認(rèn)識(shí)“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)的意義和主旨所在，并提出“三個(gè)著力點(diǎn)”和“兩個(gè)平衡”，即著力提升員工內(nèi)控意識(shí)和綜合素質(zhì)、著力加強(qiáng)制度管理、著力落實(shí)問題整改與落實(shí)，平衡郵政與銀行內(nèi)控建設(shè)水平，平衡內(nèi)控管理與發(fā)展的`關(guān)系，確保活動(dòng)取得實(shí)效
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇八
一是領(lǐng)導(dǎo)層特別是“一把手”要充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)的重要性，把建立健全內(nèi)部控制機(jī)制當(dāng)作大事來抓，要積極吸收國外銀行先進(jìn)的管理手段和先進(jìn)的內(nèi)控管理理念，要堅(jiān)持業(yè)務(wù)開拓、內(nèi)控監(jiān)督齊頭并進(jìn)，兩手抓兩手都要硬，要堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先，在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上發(fā)展業(yè)務(wù)。二是要加強(qiáng)對(duì)員工的思想教育，強(qiáng)化員工的制度觀念和內(nèi)控觀念，讓他們熟知各自崗位的制度和操作規(guī)程，嚴(yán)格按制度和規(guī)程來處理每一筆業(yè)務(wù)，提高他們認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度的自覺性，使每位員工成為業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中實(shí)施內(nèi)部控制的一個(gè)節(jié)點(diǎn)。
內(nèi)部控制機(jī)制作為一種在業(yè)務(wù)運(yùn)營中時(shí)時(shí)監(jiān)控和每個(gè)部門和崗位之間環(huán)環(huán)相扣、相互制約的動(dòng)態(tài)監(jiān)督機(jī)制，它是以健全的規(guī)章制度為基礎(chǔ)，以部門內(nèi)部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級(jí)對(duì)下級(jí)的授權(quán)控制為內(nèi)容，以科學(xué)監(jiān)控方法和獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督檢查評(píng)價(jià)，以防范各種風(fēng)險(xiǎn)為核心的內(nèi)部控制制度的總和。
因此，要建立健全有效的、系統(tǒng)的內(nèi)部控制機(jī)制，一是完善現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度，使之全面、系統(tǒng)并具有前瞻性，對(duì)內(nèi)部控制制度要實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，根據(jù)不同時(shí)期、不同業(yè)務(wù)發(fā)展的需要不斷改進(jìn)和完善，使銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)自始至終處于內(nèi)部控制制度的監(jiān)督和控制下。二是完善崗位的設(shè)置和業(yè)務(wù)操作規(guī)程的設(shè)計(jì)，要明確每一個(gè)崗位的職責(zé)、權(quán)限，同時(shí)還要有一定的制約和控制措施，使每個(gè)員工、每項(xiàng)業(yè)務(wù)的辦理都處在內(nèi)控制度的監(jiān)督和控制之中，尤其是每項(xiàng)業(yè)務(wù)都必須經(jīng)過具有相互制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能辦理，防止出現(xiàn)控制真空，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。三是建立權(quán)利制約機(jī)制。要建立上下級(jí)和部門之間的授權(quán)授信和審批機(jī)制，在上下級(jí)之間、部門之間、崗位之間，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類別、職責(zé)、權(quán)限，設(shè)立不同的授權(quán)、授信和審批權(quán)限，相互制約和控制，強(qiáng)化整體控制能力。
一是建立具有獨(dú)立性、權(quán)威性的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)。借鑒國外銀行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，在銀行總部設(shè)立稽核局或內(nèi)部審計(jì)局，在下級(jí)機(jī)構(gòu)設(shè)置派駐的、垂直管理的獨(dú)立單位，專司機(jī)構(gòu)內(nèi)部的監(jiān)督檢查職責(zé)，該部門只對(duì)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)匯報(bào)銀行經(jīng)營管理中存在的各種問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，督促經(jīng)營管理者制定整改措施，提高監(jiān)督檢查的獨(dú)立性和權(quán)威性。
二建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制。隨著銀行也電子化水平的不斷提高，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制，提高內(nèi)部控制水平成為可能。要根據(jù)銀行不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、特點(diǎn)和要求，設(shè)置不同的科學(xué)的.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)指標(biāo)，通過收集業(yè)務(wù)部門真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、全面的數(shù)據(jù)資料，采取非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督監(jiān)測(cè)和定量和定性分析相結(jié)合的形式，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營中金融風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合分析和判斷，向董事會(huì)反映銀行在資金的流動(dòng)性、安全性和內(nèi)部控制以及經(jīng)營管理中發(fā)現(xiàn)的問題和和風(fēng)險(xiǎn)隱患，為預(yù)防和處置資金風(fēng)險(xiǎn)提供參考依據(jù)。
內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)是一個(gè)持續(xù)改進(jìn)的過程，在這個(gè)過程中，內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)發(fā)揮著重要的作用。
內(nèi)部控制機(jī)制評(píng)價(jià)應(yīng)包括以下三個(gè)方面：一是內(nèi)控環(huán)境的評(píng)價(jià)，是指內(nèi)控執(zhí)行人員的價(jià)值觀和道德觀是否完整可靠；內(nèi)控激勵(lì)約束機(jī)制的建設(shè)及作用程度是否達(dá)到預(yù)期目的；內(nèi)控人員的內(nèi)控能力是否與其責(zé)任相匹配；內(nèi)控用人機(jī)制是否健全有效；監(jiān)督層對(duì)內(nèi)控是否給予了充分的關(guān)注等。二是內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的評(píng)價(jià)，是指內(nèi)控管理的總體目標(biāo)和分項(xiàng)目標(biāo)是否明確，二者的關(guān)聯(lián)程度如何，管理層為確保整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的參與情況和承擔(dān)責(zé)任是否清晰、明確；是否建立了對(duì)內(nèi)部和外部?jī)?nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和識(shí)別機(jī)制，即內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是否透徹和恰當(dāng)，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)概率和頻率依據(jù)是否準(zhǔn)確可靠，是否建立了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和識(shí)別的反應(yīng)機(jī)制。
三是內(nèi)控活動(dòng)的有效性的評(píng)價(jià)，是指執(zhí)行部門是否都設(shè)有恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控活動(dòng)；內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)是否保證內(nèi)控指令得到全面的執(zhí)行；通過內(nèi)控活動(dòng)的實(shí)施是否及時(shí)有效地化解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。四是內(nèi)控信息及時(shí)反饋的評(píng)價(jià)，是指是否建立了各種有效的內(nèi)控信息交流反饋系統(tǒng)，即崗位員工通過內(nèi)控責(zé)任的履行，發(fā)現(xiàn)可疑和不軌行為是否及時(shí)將信息傳遞給管理層，管理層是否將內(nèi)控信息以一定方式及時(shí)轉(zhuǎn)達(dá)給有關(guān)人員有效履行其內(nèi)控職責(zé)，達(dá)到內(nèi)控的預(yù)期效果；內(nèi)控信息的上傳下達(dá)和橫向交流手段與方式是否切實(shí)可行、及時(shí)有效等。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇九
20xx年以來，結(jié)合個(gè)人金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)，我部著重在相關(guān)業(yè)務(wù)品種的業(yè)務(wù)流程整合、相關(guān)制度建設(shè)、業(yè)務(wù)和政策學(xué)習(xí)等地方加強(qiáng)了管理，并召開了主任辦公會(huì)和部門全體會(huì)議，就相關(guān)內(nèi)控工作做出了部署?，F(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作報(bào)告如下：
一、xxx業(yè)務(wù)。我部對(duì)信用卡業(yè)務(wù)開展了檢查，客戶檔案、密碼信封、庫存xxx及成品xxx的帳實(shí)相符。
二、加強(qiáng)了內(nèi)控合規(guī)建設(shè)。對(duì)內(nèi)控合規(guī)員開展了調(diào)整和落實(shí)，根據(jù)個(gè)人金融部現(xiàn)實(shí)情況，規(guī)定==副主任牽頭，==等幾位同志為個(gè)人金融部的內(nèi)控合規(guī)員。并計(jì)劃部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢(shì)分析會(huì)，強(qiáng)化全轄風(fēng)險(xiǎn)及自身風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢(shì)分析會(huì)上提出建設(shè)性意見，在會(huì)議上評(píng)估。
三、強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和規(guī)章制度學(xué)習(xí)的重要性。每月至少部署2天時(shí)間開展部門全體員工集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)、政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍。加強(qiáng)對(duì)員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀、價(jià)值觀和道德觀。
四、對(duì)外圍系統(tǒng)的柜員開展全面清理。因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動(dòng)較大，為加強(qiáng)內(nèi)控，我部對(duì)全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時(shí)開展了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨沂分行為進(jìn)一步提升全行的內(nèi)控管理水平，保持各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展，采取三項(xiàng)措施，強(qiáng)化全行的內(nèi)控管理工作。
一是加強(qiáng)內(nèi)控精細(xì)規(guī)范化管理。在認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找工作不足和內(nèi)控管理漏洞的基礎(chǔ)上，由內(nèi)控合規(guī)部牽頭制定了《臨沂分行加強(qiáng)內(nèi)控精細(xì)規(guī)范管理的實(shí)施方案》，并在全行進(jìn)行實(shí)施。方案要求全行內(nèi)控管理工作必須從基礎(chǔ)工作做起，并嚴(yán)格按照上級(jí)行的內(nèi)控管理、操作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化控制管理環(huán)節(jié)，規(guī)范監(jiān)督檢查程序，完善內(nèi)控管理中發(fā)現(xiàn)問題的整改、處罰措施，力求做好內(nèi)控管理的每一項(xiàng)工作，實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理目標(biāo)。依此方案各專業(yè)部室結(jié)合自身實(shí)際也制定了內(nèi)控精細(xì)規(guī)范管理的工作計(jì)劃。
二是加大對(duì)市行部室內(nèi)控管理考核掛鉤的力度。為了強(qiáng)化市行部室落實(shí)內(nèi)控管理職責(zé)，從今年起，把上級(jí)行及外部監(jiān)管部門的各類檢查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況，以倒扣分方式計(jì)入各部室經(jīng)營績(jī)效考評(píng)得分。考核時(shí)，根據(jù)發(fā)現(xiàn)問題的性質(zhì)嚴(yán)重程度將問題分為一般問題、較嚴(yán)重問題、嚴(yán)重問題、重大違規(guī)問題四個(gè)層次及檢查發(fā)現(xiàn)問題整改率進(jìn)行考核，按項(xiàng)目分別統(tǒng)計(jì)，累計(jì)扣分。
三是加大對(duì)信貸業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、電子銀行等重點(diǎn)業(yè)務(wù)的檢查力度，進(jìn)一步規(guī)范操作程序，特別是力求信貸業(yè)務(wù)管理工作有一個(gè)新的突破，全面扭轉(zhuǎn)管理粗放的被動(dòng)局面，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力，并實(shí)現(xiàn)全年無案件、無事故的總體目標(biāo)，確保信貸業(yè)務(wù)和其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)全面、健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十
第一條為了進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國預(yù)算法》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)范。
第二條本規(guī)范適用于各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、各民-主黨派機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和事業(yè)單位(以下統(tǒng)稱單位)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的內(nèi)部控制。
第三條本規(guī)范所稱內(nèi)部控制，是指單位為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。
第四條單位內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括：合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐-敗，提高公共服務(wù)的效率和效果。
第五條單位建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：
(一)全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全面控制。
(二)重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)關(guān)注單位重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重大風(fēng)險(xiǎn)。
(三)制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在單位內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督。
(四)適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)定和單位的實(shí)際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
第六條單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)。
第七條單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本規(guī)范建立適合本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系，并組織實(shí)施。具體工作包括梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，在此基礎(chǔ)上根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。
第二章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制方法。
第八條單位應(yīng)當(dāng)建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估機(jī)制，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)和客觀評(píng)估。
經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估至少每年進(jìn)行一次;外部環(huán)境、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)或管理要求等發(fā)生重大變化的，應(yīng)及時(shí)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重估。
第九條單位開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)當(dāng)成立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組，單位領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)。
經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)形成書面報(bào)告并及時(shí)提交單位領(lǐng)導(dǎo)班子，作為完善內(nèi)部控制的依據(jù)。
第十條單位進(jìn)行單位層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下方面：
(一)內(nèi)部控制工作的組織情況。包括是否確定內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門;是否建立單位各部門在內(nèi)部控制中的溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)機(jī)制。
(二)內(nèi)部控制機(jī)制的建設(shè)情況。包括經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督是否實(shí)現(xiàn)有效分離;權(quán)責(zé)是否對(duì)等;是否建立健全議事決策機(jī)制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等機(jī)制。
(三)內(nèi)部管理制度的完善情況。包括內(nèi)部管理制度是否健全;執(zhí)行是否有效。
(四)內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況。包括是否建立工作人員的培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、輪崗等機(jī)制;工作人員是否具備相應(yīng)的資格和能力。
(五)財(cái)務(wù)信息的編報(bào)情況。包括是否按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理;是否按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。
(六)其他情況。
第十一條單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下方面：
(一)預(yù)算管理情況。包括在預(yù)算編制過程中單位內(nèi)部各部門間溝通協(xié)調(diào)是否充分，預(yù)算編制與資產(chǎn)配置是否相結(jié)合、與具體工作是否相對(duì)應(yīng);是否按照批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算，進(jìn)度是否合理，是否存在無預(yù)算、超預(yù)算支出等問題;決算編報(bào)是否真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)。
(二)收支管理情況。包括收入是否實(shí)現(xiàn)歸口管理，是否按照規(guī)定及時(shí)向財(cái)會(huì)部門提供收入的有關(guān)憑據(jù)，是否按照規(guī)定保管和使用印章和票據(jù)等;發(fā)生支出事項(xiàng)時(shí)是否按照規(guī)定審核各類憑據(jù)的真實(shí)性、合法性，是否存在使用虛假票據(jù)套取資金的情形。
(三)政府采購管理情況。包括是否按照預(yù)算和計(jì)劃組織政府采購業(yè)務(wù);是否按照規(guī)定組織政府采購活動(dòng)和執(zhí)行驗(yàn)收程序;是否按照規(guī)定保存政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)檔案。
(四)資產(chǎn)管理情況。包括是否實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理并明確使用責(zé)任;是否定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，對(duì)賬實(shí)不符的情況及時(shí)進(jìn)行處理;是否按照規(guī)定處置資產(chǎn)。
(五)建設(shè)項(xiàng)目管理情況。包括是否按照概算投資;是否嚴(yán)格履行審核審批程序;是否建立有效的招投標(biāo)控制機(jī)制;是否存在截留、擠占、挪用、套取建設(shè)項(xiàng)目資金的情形;是否按照規(guī)定保存建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)檔案并及時(shí)辦理移交手續(xù)。
(六)合同管理情況。包括是否實(shí)現(xiàn)合同歸口管理;是否明確應(yīng)簽訂合同的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍和條件;是否有效監(jiān)控合同履行情況，是否建立合同糾紛協(xié)調(diào)機(jī)制。
(七)其他情況。
第十二條單位內(nèi)部控制的控制方法一般包括：
(一)不相容崗位相互分離。合理設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，明確劃分職責(zé)權(quán)限，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。
(二)內(nèi)部授權(quán)審批控制。明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相關(guān)責(zé)任，建立重大事項(xiàng)集體決策和會(huì)簽制度。相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)、辦理業(yè)務(wù)。
(三)歸口管理。根據(jù)本單位實(shí)際情況，按照權(quán)責(zé)對(duì)等的原則，采取成立聯(lián)合工作小組并確定牽頭部門或牽頭人員等方式，對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)行統(tǒng)一管理。
(四)預(yù)算控制。強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)算約束，使預(yù)算管理貫穿于單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過程。
(五)財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制。建立資產(chǎn)日常管理制度和定期清查機(jī)制，采取資產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等措施，確保資產(chǎn)安全完整。
(六)會(huì)計(jì)控制。建立健全本單位財(cái)會(huì)管理制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)水平，強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理，明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告處理程序。
(七)單據(jù)控制。要求單位根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)流程，在內(nèi)部管理制度中明確界定各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所涉及的表單和票據(jù)，要求相關(guān)工作人員按照規(guī)定填制、審核、歸檔、保管單據(jù)。
(八)信息內(nèi)部公開。建立健全經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)信息內(nèi)部公開制度，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和單位的實(shí)際情況，確定信息內(nèi)部公開的內(nèi)容、范圍、方式和程序。
第十三條單位應(yīng)當(dāng)單獨(dú)設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或者確定內(nèi)部控制牽頭部門，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制工作。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮財(cái)會(huì)、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、政府采購、基建、資產(chǎn)管理等部門或崗位在內(nèi)部控制中的作用。
第十四條單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督應(yīng)當(dāng)相互分離。單位應(yīng)當(dāng)建立健全集體研究、專家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事決策機(jī)制。
重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的內(nèi)部決策，應(yīng)當(dāng)由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定和本單位實(shí)際情況確定，一經(jīng)確定，不得隨意變更。
第十五條單位應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，明確崗位職責(zé)及分工，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督。單位應(yīng)當(dāng)實(shí)行內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期。不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采取專項(xiàng)審計(jì)等控制措施。
內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理以及內(nèi)部監(jiān)督等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的關(guān)鍵崗位。
第十六條內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員應(yīng)當(dāng)具備與其工作崗位相適應(yīng)的資格和能力。
單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，不斷提升其業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。
第十七條單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》的規(guī)定建立會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備具有相應(yīng)資格和能力的會(huì)計(jì)人員。單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、完整。
第十八條單位應(yīng)當(dāng)充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段加強(qiáng)內(nèi)部控制。對(duì)信息系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施歸口管理，將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其內(nèi)部控制流程嵌入單位信息系統(tǒng)中，減少或消除人為操縱因素，保護(hù)信息安全。
第四章業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制。
第一節(jié)預(yù)算業(yè)務(wù)控制。
第十九條單位應(yīng)當(dāng)建立健全預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與評(píng)價(jià)等預(yù)算內(nèi)部管理制度。
單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、評(píng)價(jià)等不相容崗位相互分離。
第二十條單位的預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)做到程序規(guī)范、方法科學(xué)、編制及時(shí)、內(nèi)容完整、項(xiàng)目細(xì)化、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。
(一)單位應(yīng)當(dāng)正確把握預(yù)算編制有關(guān)政策，確保預(yù)算編制相關(guān)人員及時(shí)全面掌握相關(guān)規(guī)定。
(二)單位應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，按照規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)審，確保預(yù)算編制部門及時(shí)取得和有效運(yùn)用與預(yù)算編制相關(guān)的信息，根據(jù)工作計(jì)劃細(xì)化預(yù)算編制，提高預(yù)算編制的科學(xué)性。
第二十一條單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)設(shè)部門的職責(zé)和分工，對(duì)按照法定程序批復(fù)的預(yù)算在單位內(nèi)部進(jìn)行指標(biāo)分解、審批下達(dá)，規(guī)范內(nèi)部預(yù)算追加調(diào)整程序，發(fā)揮預(yù)算對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的管控作用。
第二十二條單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)批復(fù)的預(yù)算安排各項(xiàng)收支，確保預(yù)算嚴(yán)格有效執(zhí)行。
單位應(yīng)當(dāng)建立預(yù)算執(zhí)行分析機(jī)制。定期通報(bào)各部門預(yù)算執(zhí)行情況，召開預(yù)算執(zhí)行分析會(huì)議，研究解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，提出改進(jìn)措施，提高預(yù)算執(zhí)行的有效性。
第二十三條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)決算管理，確保決算真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)，加強(qiáng)決算分析工作，強(qiáng)化決算分析結(jié)果運(yùn)用，建立健全單位預(yù)算與決算相互反映、相互促進(jìn)的機(jī)制。
第二十四條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反愧反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。
第二節(jié)收支業(yè)務(wù)控制。
第二十五條單位應(yīng)當(dāng)建立健全收入內(nèi)部管理制度。
單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保收款、會(huì)計(jì)核算等不相容崗位相互分離。
第二十六條單位的各項(xiàng)收入應(yīng)當(dāng)由財(cái)會(huì)部門歸口管理并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬。
業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在涉及收入的合同協(xié)議簽訂后及時(shí)將合同等有關(guān)材料提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理依據(jù)，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收，及時(shí)入賬。財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)定期檢查收入金額是否與合同約定相符;對(duì)應(yīng)收未收項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)查明情況，明確責(zé)任主體，落實(shí)催收責(zé)任。
第二十七條有政府非稅收入收繳職能的單位，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)征收政府非稅收入，按照規(guī)定開具財(cái)政票據(jù)，做到收繳分離、票款一致，并及時(shí)、足額上繳國庫或財(cái)政專戶，不得以任何形式截留、挪用或者私分。
第二十八條單位應(yīng)當(dāng)建立健全票據(jù)管理制度。財(cái)政票據(jù)、發(fā)票等各類票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀均應(yīng)履行規(guī)定手續(xù)。單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)置票據(jù)專管員，建立票據(jù)臺(tái)賬，做好票據(jù)的保管和序時(shí)登記工作。票據(jù)應(yīng)當(dāng)按照順序號(hào)使用，不得拆本使用，做好廢舊票據(jù)管理。負(fù)責(zé)保管票據(jù)的人員要配置單獨(dú)的保險(xiǎn)柜等保管設(shè)備，并做到人走柜鎖。
單位不得違反規(guī)定轉(zhuǎn)讓、出借、代開、買賣財(cái)政票據(jù)、發(fā)票等票據(jù)，不得擅自擴(kuò)大票據(jù)適用范圍。
第二十九條單位應(yīng)當(dāng)建立健全支出內(nèi)部管理制度，確定單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn)，明確支出報(bào)銷流程，按照規(guī)定辦理支出事項(xiàng)。單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保支出申請(qǐng)和內(nèi)部審批、付款審批和付款執(zhí)行、業(yè)務(wù)經(jīng)辦和會(huì)計(jì)核算等不相容崗位相互分離。
第三十條單位應(yīng)當(dāng)按照支出業(yè)務(wù)的類型，明確內(nèi)部審批、審核、支付、核算和歸檔等支出各關(guān)鍵崗位的職責(zé)權(quán)限。實(shí)行國庫集中支付的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照財(cái)政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
(一)加強(qiáng)支出審批控制。明確支出的內(nèi)部審批權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施。審批人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)審批，不得越權(quán)審批。
(二)加強(qiáng)支出審核控制。全面審核各類單據(jù)。重點(diǎn)審核單據(jù)來源是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)、完整，使用是否準(zhǔn)確，是否符合預(yù)算，審批手續(xù)是否齊全。
支出憑證應(yīng)當(dāng)附反映支出明細(xì)內(nèi)容的原始單據(jù)，并由經(jīng)辦人員簽字或蓋章，超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的支出事項(xiàng)應(yīng)由經(jīng)辦人員說明原因并附審批依據(jù)，確保與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)相符。
(三)加強(qiáng)支付控制。明確報(bào)銷業(yè)務(wù)流程，按照規(guī)定辦理資金支付手續(xù)。簽發(fā)的支付憑證應(yīng)當(dāng)進(jìn)行登記。使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)當(dāng)按照公務(wù)卡使用和管理有關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)。
(四)加強(qiáng)支出的核算和歸檔控制。由財(cái)會(huì)部門根據(jù)支出憑證及時(shí)準(zhǔn)確登記賬簿;與支出業(yè)務(wù)相關(guān)的合同等材料應(yīng)當(dāng)提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理的依據(jù)。
第三十一條根據(jù)國家規(guī)定可以舉借債務(wù)的單位應(yīng)當(dāng)建立健全債務(wù)內(nèi)部管理制度，明確債務(wù)管理崗位的職責(zé)權(quán)限，不得由一人辦理債務(wù)業(yè)務(wù)的全過程。大額債務(wù)的舉借和償還屬于重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分論證，并由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。
單位應(yīng)當(dāng)做好債務(wù)的會(huì)計(jì)核算和檔案保管工作。加強(qiáng)債務(wù)的對(duì)賬和檢查控制，定期與債權(quán)人核對(duì)債務(wù)余額，進(jìn)行債務(wù)清理，防范和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
第三節(jié)政府采購業(yè)務(wù)控制。
第三十二條單位應(yīng)當(dāng)建立健全政府采購預(yù)算與計(jì)劃管理、政府采購活動(dòng)管理、驗(yàn)收管理等政府采購內(nèi)部管理制度。
第三十三條單位應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保政府采購需求制定與內(nèi)部審批、招標(biāo)文件準(zhǔn)備與復(fù)核、合同簽訂與驗(yàn)收、驗(yàn)收與保管等不相容崗位相互分離。
第三十四條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃的管理。建立預(yù)算編制、政府采購和資產(chǎn)管理等部門或崗位之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。根據(jù)本單位實(shí)際需求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制政府采購預(yù)算，按照已批復(fù)的預(yù)算安排政府采購計(jì)劃。
第三十五條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購活動(dòng)的管理。對(duì)政府采購活動(dòng)實(shí)施歸口管理，在政府采購活動(dòng)中建立政府采購、資產(chǎn)管理、財(cái)會(huì)、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門或崗位相互協(xié)調(diào)、相互制約的機(jī)制。
單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購申請(qǐng)的內(nèi)部審核，按照規(guī)定選擇政府采購方式、發(fā)布政府采購信息。對(duì)政府采購進(jìn)口產(chǎn)品、變更政府采購方式等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審核，嚴(yán)格履行審批手續(xù)。
第三十六條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購項(xiàng)目驗(yàn)收的管理。根據(jù)規(guī)定的驗(yàn)收制度和政府采購文件，由指定部門或?qū)Ｈ藢?duì)所購物品的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，并出具驗(yàn)收證明。
第三十七條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)的管理。指定牽頭部門負(fù)責(zé)、相關(guān)部門參加，按照國家有關(guān)規(guī)定做好政府采購業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)工作。
第三十八條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)的記錄控制。妥善保管政府采購預(yù)算與計(jì)劃、各類批復(fù)文件、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)文件、合同文本、驗(yàn)收證明等政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)資料。定期對(duì)政府采購業(yè)務(wù)信息進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)，并在內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)。
第三十九條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)涉密政府采購項(xiàng)目安全保密的管理。對(duì)于涉密政府采購項(xiàng)目，單位應(yīng)當(dāng)與相關(guān)供應(yīng)商或采購中介機(jī)構(gòu)簽訂保密協(xié)議或者在合同中設(shè)定保密條款。
第四節(jié)資產(chǎn)控制。
第四十條單位應(yīng)當(dāng)對(duì)資產(chǎn)實(shí)行分類管理，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度。
單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保資產(chǎn)安全和有效使用。
第四十一條單位應(yīng)當(dāng)建立健全貨幣資金管理崗位責(zé)任制，合理設(shè)置崗位，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程，確保不相容崗位相互分離。
(一)出納不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。
(二)嚴(yán)禁一人保管收付款項(xiàng)所需的全部印章。財(cái)務(wù)專用章應(yīng)當(dāng)由專人保管，個(gè)人名章應(yīng)當(dāng)由本人或其授權(quán)人員保管。負(fù)責(zé)保管印章的人員要配置單獨(dú)的保管設(shè)備，并做到人走柜鎖。
(三)按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。
第四十二條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序開立、變更和撤銷銀行賬戶。
第四十三條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貨幣資金的核查控制。指定不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)人員定期和不定期抽查盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，核對(duì)銀行存款余額，抽查銀行對(duì)賬單、銀行日記賬及銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核對(duì)是否賬實(shí)相符、賬賬相符。對(duì)調(diào)節(jié)不符、可能存在重大問題的未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處理。
第四十四條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)實(shí)物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的管理，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，強(qiáng)化對(duì)配置、使用和處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管控。
(一)對(duì)資產(chǎn)實(shí)施歸口管理。明確資產(chǎn)使用和保管責(zé)任人，落實(shí)資產(chǎn)使用人在資產(chǎn)管理中的責(zé)任。貴重資產(chǎn)、危險(xiǎn)資產(chǎn)、有保密等特殊要求的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)指定專人保管、專人使用，并規(guī)定嚴(yán)格的接觸限制條件和審批程序。
(二)按照國有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，明確資產(chǎn)的調(diào)劑、租借、對(duì)外投資、處置的程序、審批權(quán)限和責(zé)任。
(三)建立資產(chǎn)臺(tái)賬，加強(qiáng)資產(chǎn)的實(shí)物管理。單位應(yīng)當(dāng)定期清查盤點(diǎn)資產(chǎn)，確保賬實(shí)相符。財(cái)會(huì)、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)使用等部門或崗位應(yīng)當(dāng)定期對(duì)賬，發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處理。
(四)建立資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，做好資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)、報(bào)告、分析工作，實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理。
第四十五條單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)對(duì)對(duì)外投資的管理。
(一)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保對(duì)外投資的可行性研究與評(píng)估、對(duì)外投資決策與執(zhí)行、對(duì)外投資處置的審批與執(zhí)行等不相容崗位相互分離。
(二)單位對(duì)外投資，應(yīng)當(dāng)由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。
(三)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的追蹤管理，及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地記錄對(duì)外投資的價(jià)值變動(dòng)和投資收益情況。
(四)建立責(zé)任追究制度。對(duì)在對(duì)外投資中出現(xiàn)重大決策失誤、未履行集體決策程序和不按規(guī)定執(zhí)行對(duì)外投資業(yè)務(wù)的部門及人員，應(yīng)當(dāng)追究相應(yīng)的責(zé)任。
第五節(jié)建設(shè)項(xiàng)目控制。
第四十六條單位應(yīng)當(dāng)建立健全建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部管理制度。
單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確內(nèi)部相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保項(xiàng)目建議和可行性研究與項(xiàng)目決策、概預(yù)算編制與審核、項(xiàng)目實(shí)施與價(jià)款支付、竣工決算與竣工審計(jì)等不相容崗位相互分離。
第四十七條單位應(yīng)當(dāng)建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的議事決策機(jī)制，嚴(yán)禁任何個(gè)人單獨(dú)決策或者擅自改變集體決策意見。決策過程及各方面意見應(yīng)當(dāng)形成書面文件，與相關(guān)資料一同妥善歸檔保管。
第四十八條單位應(yīng)當(dāng)建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的審核機(jī)制。項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、概預(yù)算、竣工決算報(bào)告等應(yīng)當(dāng)由單位內(nèi)部的規(guī)劃、技術(shù)、財(cái)會(huì)、法律等相關(guān)工作人員或者根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核，出具評(píng)審意見。
第四十九條單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定組織建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)工作，并接受有關(guān)部門的監(jiān)督。
單位應(yīng)當(dāng)采取簽訂保密協(xié)議、限制接觸等必要措施，確保標(biāo)底編制、評(píng)標(biāo)等工作在嚴(yán)格保密的情況下進(jìn)行。
第五十條單位應(yīng)當(dāng)按照審批單位下達(dá)的投資計(jì)劃和預(yù)算對(duì)建設(shè)項(xiàng)目資金實(shí)行?？顚Ｓ?，嚴(yán)禁截留、挪用和超批復(fù)內(nèi)容使用資金。財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與建設(shè)項(xiàng)目承建單位的溝通，準(zhǔn)確掌握建設(shè)進(jìn)度，加強(qiáng)價(jià)款支付審核，按照規(guī)定辦理價(jià)款結(jié)算。實(shí)行國庫集中支付的建設(shè)項(xiàng)目，單位應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政國庫管理制度相關(guān)規(guī)定支付資金。
第五十一條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目檔案的管理。做好相關(guān)文件、材料的收集、整理、歸檔和保管工作。
第五十二條經(jīng)批準(zhǔn)的投資概算是工程投資的最高限額，如有調(diào)整，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。
單位建設(shè)項(xiàng)目工程洽商和設(shè)計(jì)變更應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序。
第五十三條建設(shè)項(xiàng)目竣工后，單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)限及時(shí)辦理竣工決算，組織竣工決算審計(jì)，并根據(jù)批復(fù)的竣工決算和有關(guān)規(guī)定辦理建設(shè)項(xiàng)目檔案和資產(chǎn)移交等工作。
建設(shè)項(xiàng)目已實(shí)際投入使用但超時(shí)限未辦理竣工決算的，單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際投資暫估入賬，轉(zhuǎn)作相關(guān)資產(chǎn)管理。
第六節(jié)合同控制。
第五十四條單位應(yīng)當(dāng)建立健全合同內(nèi)部管理制度。
單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確合同的授權(quán)審批和簽署權(quán)限，妥善保管和使用合同專用章，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)擅自以單位名義對(duì)外簽訂合同，嚴(yán)禁違規(guī)簽訂擔(dān)保、投資和借貸合同。
單位應(yīng)當(dāng)對(duì)合同實(shí)施歸口管理，建立財(cái)會(huì)部門與合同歸口管理部門的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)合同管理與預(yù)算管理、收支管理相結(jié)合。
第五十五條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同訂立的管理，明確合同訂立的范圍和條件。對(duì)于影響重大、涉及較高專業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系復(fù)雜的合同，應(yīng)當(dāng)組織法律、技術(shù)、財(cái)會(huì)等工作人員參與談判，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專家參與相關(guān)工作。談判過程中的重要事項(xiàng)和參與談判人員的主要意見，應(yīng)當(dāng)予以記錄并妥善保管。
第五十六條單位應(yīng)當(dāng)對(duì)合同履行情況實(shí)施有效監(jiān)控。合同履行過程中，因?qū)Ψ交騿挝蛔陨碓驅(qū)е驴赡軣o法按時(shí)履行的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。
單位應(yīng)當(dāng)建立合同履行監(jiān)督審查制度。對(duì)合同履行中簽訂補(bǔ)充合同，或變更、解除合同等應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查。
第五十七條財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同履行情況辦理價(jià)款結(jié)算和進(jìn)行賬務(wù)處理。未按照合同條款履約的，財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)在付款之前向單位有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告。
第五十八條合同歸口管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同登記的管理，定期對(duì)合同進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分類和歸檔，詳細(xì)登記合同的訂立、履行和變更情況，實(shí)行對(duì)合同的全過程管理。與單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)的合同應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理的依據(jù)。
單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同信息安全保密工作，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得以任何形式泄露合同訂立與履行過程中涉及的國家秘密、工作秘密或商業(yè)秘密。
第五十九條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同糾紛的管理。合同發(fā)生糾紛的，單位應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)效內(nèi)與對(duì)方協(xié)商談判。合同糾紛協(xié)商一致的，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂書面協(xié)議;合同糾紛經(jīng)協(xié)商無法解決的，經(jīng)辦人員應(yīng)向單位有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。
第五章評(píng)價(jià)與監(jiān)督。
第六十條單位應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確各相關(guān)部門或崗位在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)定內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求，對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)。
內(nèi)部監(jiān)督應(yīng)當(dāng)與內(nèi)部控制的建立和實(shí)施保持相對(duì)獨(dú)立。
第六十一條內(nèi)部審計(jì)部門或崗位應(yīng)當(dāng)定期或不定期檢查單位內(nèi)部管理制度和機(jī)制的建立與執(zhí)行情況，以及內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位及人員的設(shè)置情況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問題并提出改進(jìn)建議。
第六十二條單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位實(shí)際情況確定內(nèi)部監(jiān)督檢查的方法、范圍和頻率。
第六十三條單位負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)指定專門部門或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)對(duì)單位內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)并出具單位內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。
第六十四條國務(wù)院財(cái)政部門及其派出機(jī)構(gòu)和縣級(jí)以上地方各級(jí)人民部門應(yīng)當(dāng)對(duì)單位內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，有針對(duì)性地提出檢查意見和建議，并督促單位進(jìn)行整改。
國務(wù)院審計(jì)機(jī)關(guān)及其派出機(jī)構(gòu)和縣級(jí)以上地方各級(jí)人民政府審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)單位進(jìn)行審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)調(diào)查了解單位內(nèi)部控制建立和實(shí)施的有效性，揭示相關(guān)內(nèi)部控制的缺陷，有針對(duì)性地提出審計(jì)處理意見和建議，并督促單位進(jìn)行整改。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十一
1、檢查班前車輛狀況，做好出車準(zhǔn)備。
2、本著努力為公司節(jié)省費(fèi)用的原則，凡屬于自行保養(yǎng)的要自行做好。
3、定期地車輛進(jìn)行清潔、維護(hù)和保養(yǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問題，保持車輛的良好狀態(tài)。
4、安全駕車不違章、無事故，如發(fā)生交通安全事故，及時(shí)如實(shí)報(bào)告；嚴(yán)格執(zhí)行交通安全法規(guī)和有關(guān)條例，確保安全行車。
5、優(yōu)質(zhì)高效完成出車任務(wù)，為公司和員工提供安全可靠的服務(wù)。
6、每次出車時(shí)必須有上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的派車單，并做好行車記錄。
7、配合采購員將貨物按時(shí)完好運(yùn)抵公司或指定地點(diǎn)。
8、合理選擇運(yùn)輸路線，節(jié)約用油，降低出車成本。
9、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它運(yùn)輸任務(wù)。
任職條件：個(gè)人素質(zhì)：熱愛本職工作，善于與人相處，工作上熱情周到、業(yè)務(wù)熟練，思維敏捷，有高度的責(zé)任感；遵守交通法規(guī)，反應(yīng)機(jī)敏，技術(shù)熟練，安全意識(shí)強(qiáng)，對(duì)企業(yè)有忠誠度和認(rèn)同感。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十二
前文提到了綜合管理部門在企業(yè)中擔(dān)任的角色與其發(fā)揮的重要作用，而企業(yè)管理人員是實(shí)際執(zhí)行辦公室綜合管理工作的主體，是企業(yè)做好管理工作的基礎(chǔ)。我們知道，綜合管理是一項(xiàng)與人和事同時(shí)接觸的工作，因而我們對(duì)于從事這個(gè)行業(yè)的人員自然有著一些專業(yè)要求。
綜合管理的人性化，就是在工作中以人為本，充分考慮人在工作中的作用和感受。商業(yè)以利益為目標(biāo)，如果一個(gè)企業(yè)給人一種人文關(guān)懷之感，辦公室員工以一顆相互理解的心對(duì)待彼此，自然可以創(chuàng)造員工對(duì)于企業(yè)的歸屬感。人性化管理要求綜合管理人員具有較高的服務(wù)意識(shí)，主動(dòng)服務(wù)于其他員工，從而培養(yǎng)出企業(yè)人性化氛圍。人性化管理的一個(gè)重要方面是相互協(xié)作。當(dāng)今社會(huì)，任何利益的創(chuàng)造與任務(wù)的完成都離不開集體的共同努力，人性化管理的實(shí)施有利于員工之間的相互了解，相互促進(jìn)，進(jìn)行有效溝通，從而促進(jìn)企業(yè)各部門成員協(xié)調(diào)一致，能保證各項(xiàng)工作有效進(jìn)行。
前文我們提到，在很多尤其是大型傳統(tǒng)企業(yè)中信息的傳遞一般是逐層進(jìn)行，這種方式大大降低了工作的時(shí)效性，由此，我們考慮，是否可以開創(chuàng)一種方法，使信息的傳遞更加高效，對(duì)此，我們提出辦公自動(dòng)化。何為辦公自動(dòng)化？當(dāng)我們看到辦公室引進(jìn)了新技術(shù)、新機(jī)器、新設(shè)備并用于辦公業(yè)務(wù)，都可以認(rèn)為，我們的辦公室，進(jìn)一步發(fā)展了辦公自動(dòng)化。oa可以調(diào)整企業(yè)管理機(jī)制，將最新的管理方法與手段引進(jìn)辦公中，提高辦公效率。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十三
1、整改措施的針對(duì)性、有效性、執(zhí)行力明顯缺乏實(shí)質(zhì)內(nèi)涵，就未整改及仍需整改的`問題所制定的整改措施目標(biāo)不明確。
2、整改工作的方式方法有待進(jìn)一步改進(jìn)，整改成效未得到鞏固，整改精細(xì)化程度有待進(jìn)一步提高。
3、對(duì)無需整改和無法整改問題的理由描述含糊牽強(qiáng)、不夠詳盡。
1、問題整改與整改實(shí)際不相符，整改工作僅僅停留在口頭上、報(bào)告中、措施里，而未真正落到實(shí)處，甚至虛假整改。
2、整改記錄不明顯、不完整，整改證據(jù)牽強(qiáng)，理由不充分。
1、存在與審計(jì)監(jiān)管檢查部門溝通不充分、未達(dá)成一致共識(shí)。
2、對(duì)整改工作認(rèn)識(shí)不足，工作缺乏主動(dòng)性。
3、問題整改沒有做到及時(shí)跟蹤、持續(xù)整改。
1、整改工作報(bào)告分析不透徹，內(nèi)容簡(jiǎn)單不實(shí)。
2、整改成果未得到全面鞏固，屢查屢犯、前查后犯現(xiàn)象仍然存在。
3、對(duì)違規(guī)操作行為、問題責(zé)任部門及經(jīng)辦人員未進(jìn)行必要的責(zé)任追究，責(zé)任追究不到位。
1、對(duì)整改事項(xiàng)千方百計(jì)找原因、尋借口、整改描述答非所問。
2、整改證據(jù)不足或無效，整改工作沒有實(shí)質(zhì)意義。
1、對(duì)相關(guān)制度、文件學(xué)習(xí)不深入，未發(fā)揮其指導(dǎo)作用。
2、對(duì)無需整改和無法整改問題要義把握不準(zhǔn)，影響問題整改實(shí)效。
與內(nèi)外部審計(jì)及監(jiān)管檢查部門的溝通不夠充分，未將有關(guān)疑似問題解決在審計(jì)、監(jiān)管檢查之初，加大了日后整改難度;甚至在溝通之初就未達(dá)成共識(shí)，草草簽字確認(rèn)后，留下整改負(fù)擔(dān)和隱患。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十四
根據(jù)集團(tuán)總部精神，為給員工一個(gè)實(shí)現(xiàn)和證明自我價(jià)值的`途徑，特制訂以下優(yōu)秀員工評(píng)選制度。
1、月度優(yōu)秀員工參選人員為各部門基層員工、季度優(yōu)秀員工人員為各部門基層員工和管理人員。
二、優(yōu)秀員工參選資格。
1、工作時(shí)間滿1個(gè)月，無客戶投訴、無遲到、早退、請(qǐng)假、曠工、
2、當(dāng)月無工傷者記錄、無違紀(jì)處分記錄。
1、各部務(wù)必以公平公正公開的原則認(rèn)真對(duì)待，以投票的得票數(shù)最多者，評(píng)出月度優(yōu)秀員工。
2、服務(wù)員（含高級(jí)服務(wù)員）1人、傳菜員1人、收銀、預(yù)定及領(lǐng)位1人、后勤倉管工程1人由上述部門各層級(jí)員工（除餐廳經(jīng)理外）共同投票選出。
3、出品部1人，由出品部各部各級(jí)（正、副廚師長(zhǎng)除外）人員共同投票選出。
4、門店總經(jīng)理及部門負(fù)責(zé)人可參與季度優(yōu)秀員工的投票。
1、2輪投票3進(jìn)1的形勢(shì)，參與投票人員通過第1輪投票選出得票數(shù)最多的前3名，參與投票人員通過第2輪投票決勝出票數(shù)最多者為被選人員。
2、第1輪投票可以投自己，第2輪投票的前3名不參與投票。
3、當(dāng)前3名第一次投票得票數(shù)等同時(shí)，可并列進(jìn)入第2輪被投票，如第2輪投票仍有等同時(shí)需進(jìn)行第3輪投票，直至決勝出第1名。
1、前廳和出品部在每月的員工大會(huì)前一天，依據(jù)上述相關(guān)規(guī)定評(píng)選出優(yōu)秀員工。
2、人事部將優(yōu)秀員工評(píng)選結(jié)果及資料整理存檔，做為晉升和加薪的參考依據(jù)，在員工大會(huì)后2天內(nèi)完成優(yōu)秀員工的拍照、照片沖洗、員工天地張貼事宜。
1、月度優(yōu)秀員工獎(jiǎng)勵(lì)50元。季度基層優(yōu)秀員工獎(jiǎng)勵(lì)50元。季度優(yōu)秀管理人員、后勤、倉管及工程管理人員獎(jiǎng)勵(lì)100元。
3、員工大會(huì)頒發(fā)優(yōu)秀員工榮譽(yù)證書、配發(fā)月度五星、季度六星胸牌。
4、連續(xù)3次評(píng)選為月度優(yōu)秀員工，第4次被評(píng)選上優(yōu)秀員工，門店額外獎(jiǎng)勵(lì)400元并從當(dāng)月起調(diào)漲月薪。注：除特殊標(biāo)注外，獎(jiǎng)金均以工資形勢(shì)發(fā)放。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十五
第一條為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為，提高經(jīng)營管理水平和效益，適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要，根據(jù)有關(guān)的規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條本公司財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，其基本任務(wù)和方法是：做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核等內(nèi)部控制工作，以達(dá)到合理籌集資金、參與經(jīng)營投資決算、有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。
第三條建立和健全公司的內(nèi)部控制制度。
第四條本公司內(nèi)部控制的基本原則。
1.權(quán)力分隔，每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理程序，不能由一個(gè)部門和一個(gè)人全部包辦，以防止出現(xiàn)差錯(cuò)和弊端。
2.合理分管，實(shí)行賬物分管、錢賬分管、印鑒分管及鑰匙分管等。
3.審批稽核，任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理都要有明確的授權(quán)與審批，同時(shí)要經(jīng)過財(cái)務(wù)部門的審核與稽核。
4.責(zé)任明確，各部門和人員要職責(zé)分明，以便任何情況都能落實(shí)到個(gè)人責(zé)任。
5.憑證控制，建立和健全憑證制度及嚴(yán)格傳遞程序，直到會(huì)計(jì)資料歸檔。
6.例行核對(duì)，對(duì)每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)記錄，都要進(jìn)行例行核對(duì)，以保證賬證、賬賬、賬表、賬物及賬款核對(duì)一致。
第二章財(cái)務(wù)收支內(nèi)部控制第五條實(shí)行財(cái)務(wù)收支預(yù)算控制。
1.在財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)下，公司各部門要編好月份和年度現(xiàn)金(包括銀行)收支預(yù)算。
月份提前一周，年度提前一個(gè)月編報(bào)財(cái)務(wù)部。
2.在財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)下，公司所屬企業(yè)要編好月份和年度資金上繳與下?lián)芗皹I(yè)務(wù)往來的財(cái)務(wù)收支預(yù)算。
月份提前一周，年度提前一個(gè)月編報(bào)財(cái)務(wù)部。
3.財(cái)務(wù)部和所屬企業(yè)財(cái)務(wù)收支預(yù)算匯總，加上公司現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬部分，即為全公司的財(cái)務(wù)收支預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
4.凡預(yù)算外的財(cái)務(wù)收支，需單列項(xiàng)目呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。
第六條建立定額備用金制度。
1.各部門零用現(xiàn)金定額規(guī)定如下：生產(chǎn)部××元經(jīng)銷部××元綜合部××元工程部××元辦公室××元2.對(duì)各部門零用現(xiàn)金實(shí)行限額開支審核報(bào)銷辦法。
(1)各部門單項(xiàng)支出低于1000元的，先備用現(xiàn)金開支，然后匯總填制“備用金支付單”(略)，將取得合法的發(fā)票單據(jù)附在后面，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人簽批后，再到財(cái)務(wù)部辦理審核報(bào)銷手續(xù)，由會(huì)計(jì)填制“付款憑證”，憑此證到出納處領(lǐng)取現(xiàn)金，以補(bǔ)充部門備用金。
(2)各部門單項(xiàng)支出高于1000元的，不能在備用金中支付，應(yīng)由用款部門填制“請(qǐng)
款單”，經(jīng)歸口的負(fù)責(zé)人簽批后，到財(cái)務(wù)部辦理預(yù)支款手續(xù)，由會(huì)計(jì)填制“付款憑證”，憑此單到出納處領(lǐng)取支票或現(xiàn)金。
(3)用款部門辦妥購置物品驗(yàn)收或付費(fèi)等業(yè)務(wù)手續(xù)后，應(yīng)及時(shí)將取得合法的發(fā)票單據(jù)(在發(fā)票背面要注明用途，有經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、主管簽字)附在原“請(qǐng)款單”存根聯(lián)后面，到財(cái)務(wù)部辦理單項(xiàng)報(bào)銷審核手續(xù)。
如預(yù)支款與實(shí)際支付不符時(shí)，應(yīng)在報(bào)銷時(shí)辦理多退款(或少補(bǔ)款)手續(xù)。
(4)單項(xiàng)低于1000元的零用金支出，所取得的發(fā)票單據(jù)要在月末之前及時(shí)報(bào)銷，不得跨月。
單項(xiàng)在1000元以上的支出，所取得的發(fā)票單據(jù)要及時(shí)報(bào)銷，不得掛賬。
第七條執(zhí)行按簽批金額權(quán)限審批付款。
1.2000元以上支出，由各部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。
2.2000元以下辦公支出，由財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)。
3.專項(xiàng)用途資金支出，在確定的金額內(nèi)，由總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。
4.因經(jīng)營需要代收、代付款項(xiàng)，由財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)，必須堅(jiān)持先收后付，不改變?cè)钚问郊坝猛驹瓌t。
第三章貨幣資金內(nèi)部控制第八條建立會(huì)計(jì)和出納職責(zé)分工制度。
財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)置專職出納員，負(fù)責(zé)辦理貨幣資金(現(xiàn)金、銀行存款)的收付業(yè)務(wù)。
會(huì)計(jì)不得兼任出納，出納不得兼任其他業(yè)務(wù)工作。
除登記現(xiàn)金、銀行日記賬外，不得保管憑證及其他賬目。
第九條加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的稽核管理。
所有現(xiàn)金(包括銀行存款)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)憑收入憑證和收入日?qǐng)?bào)表，并經(jīng)內(nèi)部稽核和兌換外幣。
第十條控制現(xiàn)金的使用范圍。
依照有關(guān)部門現(xiàn)金管理規(guī)定，庫存現(xiàn)金只能用于工資支出，個(gè)人福利勞保支出、農(nóng)副產(chǎn)品收購、差旅費(fèi)、零星開支、備用金及銀行結(jié)算金額起點(diǎn)以下的小額款項(xiàng)。
其他特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可使用現(xiàn)金。
第十一條嚴(yán)格付款審批和支票的簽發(fā)。
所有付款均應(yīng)按審批金額權(quán)限及兩人以上有關(guān)人員辦理。
付款支票必須經(jīng)過兩人或兩人以上的簽章方為有效。
財(cái)務(wù)和支票專用圖章，須分別掌管，不得由一人包辦。
不準(zhǔn)開“空頭票”和“空白支票”，開出支票要進(jìn)行登記。
第十二條收付款項(xiàng)要通過會(huì)計(jì)填制記賬憑證。
所有現(xiàn)金和銀行存款的收支，均須通過經(jīng)辦會(huì)計(jì)審核原始憑證無誤后填制收付款憑證，由出納檢查所屬原始憑證是否齊備后辦理收付款，并在收付憑證及所附原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。
第十三條遵守核定的現(xiàn)金庫存限額和銀行結(jié)算紀(jì)律。
按日常3～5天開支的現(xiàn)金需要核定現(xiàn)金庫存限額，不得超額，不準(zhǔn)以白條抵庫存;企業(yè)單位間的經(jīng)濟(jì)往來，一般應(yīng)通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算;不準(zhǔn)出借銀行賬戶和套取現(xiàn)金。
第十四條及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬和結(jié)賬。
現(xiàn)金日記賬按幣種設(shè)置，銀行日記賬按賬號(hào)分別設(shè)置，每日均須結(jié)出余額。
由出納每日核對(duì)庫存現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存現(xiàn)金是否相符，由會(huì)計(jì)每月核對(duì)銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單，并調(diào)節(jié)其相符。
第四章對(duì)外投資內(nèi)部控制第十五條長(zhǎng)期投資包括股票投資、債券投資和其他投資。
1.長(zhǎng)期投資項(xiàng)目要在市場(chǎng)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，立項(xiàng)進(jìn)行可行性研究，考慮資金的時(shí)間價(jià)值和投資的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)過經(jīng)理辦公會(huì)研究決定后方可實(shí)施。
財(cái)務(wù)部門要為決策提出參考意見，履行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)手續(xù)，督促、檢查項(xiàng)目的執(zhí)行和效益情況。
2.健全股票、債券和投資憑證登記保管和嚴(yán)格記名登記制度。
主管長(zhǎng)期投資的部門，要有兩人以上的人員共同管理，對(duì)股票、債券和投資憑證的名稱，數(shù)量、價(jià)值及存放日期做好詳細(xì)記錄，分別建立登記簿。
除無記名證券外，企業(yè)購入的應(yīng)登記于企業(yè)名下，切忌登記于經(jīng)辦人員名下。
3.對(duì)長(zhǎng)期投資項(xiàng)目做好詳細(xì)記錄，實(shí)施定期盤點(diǎn)。
對(duì)投資企業(yè)，每隔半年(經(jīng)營年度)清點(diǎn)(清理)一次資產(chǎn)負(fù)債和檢查經(jīng)營情況;對(duì)非控股企業(yè)必須每年檢查一次投資收益情況。
對(duì)股票和債券投資，由財(cái)務(wù)部門做好會(huì)計(jì)記錄，對(duì)每一種股票和債券分別設(shè)立明細(xì)賬，并記錄其名稱、面值、證券編號(hào)、數(shù)量、取得日期、經(jīng)紀(jì)人(證券商名稱)、購入成本、收取的股息或利息等。
對(duì)個(gè)別其他投資應(yīng)設(shè)置明細(xì)賬，核算投資及其投資收回等業(yè)務(wù)。
每年至少一次清查盤點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。
4.如長(zhǎng)期投資出現(xiàn)虧損或總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)，公司視具體情況授權(quán)財(cái)務(wù)部或委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所，對(duì)虧損單位或項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，并據(jù)此對(duì)虧損予以確認(rèn)，并做出相應(yīng)處理。
第十六條短期投資。
1.短期投資業(yè)務(wù)，要由總經(jīng)理授權(quán)的主管業(yè)務(wù)部門和主要負(fù)責(zé)人辦理。
一般按照經(jīng)辦提出—主管審核—總經(jīng)理批準(zhǔn)—實(shí)際投資—驗(yàn)收登記—到期收回的程序辦理。
2.有價(jià)證券的會(huì)計(jì)記錄、登記保管和定期盤點(diǎn)等制度可參照長(zhǎng)期投資辦法進(jìn)行。
3.短期投資如出現(xiàn)虧損時(shí)，公司應(yīng)授權(quán)財(cái)務(wù)部對(duì)業(yè)務(wù)部門經(jīng)營情況進(jìn)行審計(jì)，并呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)列虧。
如虧損較大，公司可委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。
第十七條對(duì)外大額存款。
1.對(duì)外大額存款業(yè)務(wù)，由總經(jīng)理授權(quán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理。
一般按信用調(diào)查—利息比較—主管審查—總經(jīng)理批準(zhǔn)—對(duì)外存款—到期收回的程序辦理。
2.對(duì)大額存款利息商定要有兩人在場(chǎng)，還款收回、利息收入等要做好詳細(xì)記錄，及時(shí)入賬。
第五章銷貨與收款內(nèi)部控制第十八條銷貨業(yè)務(wù)應(yīng)統(tǒng)一歸口由營業(yè)部辦理，其他部門及人員未經(jīng)授權(quán)不得兼辦。
銷售業(yè)務(wù)一般按接受訂單—通知生產(chǎn)—銷貨通知—賒銷審查—發(fā)(送)貨—開票—收票結(jié)算等程序辦理。
第十九條營業(yè)部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)和市場(chǎng)預(yù)測(cè)，編制營業(yè)收入計(jì)劃，承接購貨客戶的“訂貨單”，通知生產(chǎn)部門組織生產(chǎn)、加工等業(yè)務(wù)工作。
第二十條銷售發(fā)票由財(cái)務(wù)部專人登記保管，營業(yè)部負(fù)責(zé)開票，發(fā)出銷貨通知給倉庫發(fā)貨和運(yùn)輸部門發(fā)運(yùn)或送貨。
第二十一條銷貨業(yè)務(wù)的貨款，應(yīng)全部通過財(cái)務(wù)部審核結(jié)算收款，在發(fā)票上加蓋財(cái)務(wù)收款專用章。
賒銷業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)過信用審查，財(cái)務(wù)部應(yīng)相互核對(duì)銷貨發(fā)票、銷貨單、訂貨單、運(yùn)貨單。
第二十二條由營業(yè)部制定價(jià)格目錄或定價(jià)辦法及退貨、折扣和折讓等問題的處理規(guī)定，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核監(jiān)督。
第二十三條銷貨業(yè)務(wù)發(fā)生的退貨、調(diào)換、修理和補(bǔ)件等三包事項(xiàng)，由營業(yè)部按規(guī)定辦好業(yè)務(wù)手續(xù)后，憑證到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算或轉(zhuǎn)賬手續(xù)。
得兼辦。
購貨和付款業(yè)務(wù)一般按申購—訂貨—到貨—驗(yàn)收—付款等程序辦理，按合同承付貨款有據(jù)，拒付有理。
第二十五條供應(yīng)部應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要和庫存情況編制采購供應(yīng)計(jì)劃，對(duì)計(jì)劃采購訂貨要簽訂合同或訂貨單。
合同訂單要求條款清楚、責(zé)任明確、內(nèi)容全面。
第二十六條市場(chǎng)臨時(shí)采購，由使用部門根據(jù)需求提出“請(qǐng)購單”，報(bào)經(jīng)供應(yīng)部審批后辦理，較大采購項(xiàng)目須報(bào)總經(jīng)理審批。
第二十七條所有購貨業(yè)務(wù)須做到情報(bào)準(zhǔn)、質(zhì)量好、價(jià)格低、數(shù)量清、供貨及時(shí)、運(yùn)輸方便等。
第二十八條采購到貨，要由倉庫和質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收，并由倉庫保管員、質(zhì)量檢查員及有關(guān)負(fù)責(zé)人在驗(yàn)收單上簽章。
第二十九條不論是計(jì)劃合同訂貨還是市場(chǎng)臨時(shí)采購，購貨付款手續(xù)均由供應(yīng)部辦理。
第三十條到貨驗(yàn)收付款后，由供應(yīng)部請(qǐng)款經(jīng)辦人將審核無誤的訂貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票賬單附在請(qǐng)款單第一聯(lián)后，經(jīng)有關(guān)業(yè)務(wù)主管審批，到財(cái)務(wù)部辦理審核報(bào)銷轉(zhuǎn)賬手續(xù)。
第三十一條財(cái)務(wù)部核對(duì)從倉庫簽收的驗(yàn)收單和供應(yīng)部報(bào)銷轉(zhuǎn)來的發(fā)票賬單所附的驗(yàn)收單，以掌握購貨業(yè)務(wù)的請(qǐng)款、報(bào)銷及在途物資的情況。
第七章生產(chǎn)與費(fèi)用內(nèi)部控制第三十二條有關(guān)生產(chǎn)業(yè)務(wù)由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)。
對(duì)于原材料的消耗及成本費(fèi)用的發(fā)生和控制，應(yīng)由生產(chǎn)部和財(cái)務(wù)部及所有有關(guān)部門建立成本責(zé)任制，嚴(yán)格管理成本費(fèi)用的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。
第三十三條建立嚴(yán)格的領(lǐng)退料制度，按技術(shù)消耗定額發(fā)料，按實(shí)際消耗計(jì)算材料成本。
第三十四條加強(qiáng)人事和工資管理，核實(shí)工資的計(jì)算與發(fā)放，正確處理工資及福利費(fèi)的核算與分配。
第三十五條重視制造費(fèi)用發(fā)生的核算與分配。
注意物料消耗、折舊費(fèi)的計(jì)算、費(fèi)用項(xiàng)目的設(shè)置等是否合法合理。
第三十六條生產(chǎn)成本、運(yùn)輸成本、營業(yè)成本的計(jì)算要真實(shí)合理，不得亂擠亂攤成本。
要?jiǎng)澢逶诋a(chǎn)品與完工產(chǎn)品和本期成本與下期成本及各種產(chǎn)品成本之間的界限。
第三十七條對(duì)期間費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用、銷售費(fèi)用的項(xiàng)目要合法合理，支出要符合開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，憑證手續(xù)要合規(guī)。
第八章存貨與倉庫內(nèi)部控制第三十八條加強(qiáng)存貨和倉庫的管理，建立倉庫經(jīng)濟(jì)核算，必須做到賬、卡、物和資金的一致。
第三十九條對(duì)存貨數(shù)量較大的企業(yè)，應(yīng)實(shí)行“永續(xù)盤存制”。
建立收發(fā)存和領(lǐng)退的計(jì)量、計(jì)價(jià)、檢驗(yàn)及定期盤存(每半年一次)與賬面結(jié)存核對(duì)的辦法。
其本期耗用或銷貨成本，按領(lǐng)發(fā)貨憑證計(jì)價(jià)確定。
第四十條對(duì)存貨實(shí)行“永續(xù)盤存制”有困難的企業(yè)，可實(shí)行“實(shí)地盤存制”。
第四十一條存貨計(jì)價(jià)方法。
1.按實(shí)際成本進(jìn)行日常核算的，采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。
2.按計(jì)劃成本進(jìn)行日常核算的，采用計(jì)劃價(jià)格計(jì)價(jià)，期末分?jǐn)們r(jià)格差異。
第四十二條低值易耗品，采用一次攤銷。
如一次領(lǐng)用數(shù)額較大，影響當(dāng)期成本費(fèi)用，可通過待攤費(fèi)用分次攤銷。
第九章工資與人事內(nèi)部控制第四十三條職工的聘用、解聘、離職和起薪、停薪及工資變動(dòng)等事項(xiàng)，應(yīng)由人力資源部及時(shí)以書面憑證通知財(cái)務(wù)部和員工所在單位，作為人事管理和計(jì)算發(fā)放工資的依據(jù)。
第四十四條工資的計(jì)算和支付，要嚴(yán)格按照考勤制度、工時(shí)產(chǎn)量記錄、工資標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。
并根據(jù)工資總額和有關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，正確計(jì)提應(yīng)付職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
第四十五條對(duì)職工的責(zé)任賠款，應(yīng)由有關(guān)業(yè)務(wù)部門和人力資源部依據(jù)有關(guān)法規(guī)，并經(jīng)職工本人簽字同意后，方可轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部扣款。
第四十六條領(lǐng)取工資均應(yīng)由本人簽章。
本人不在應(yīng)由其指定人員或其同組人員代領(lǐng)并簽章。
在規(guī)定期限內(nèi)未領(lǐng)取的工資，應(yīng)退回財(cái)務(wù)部記入“其他應(yīng)付款”賬戶。
第四十七條根據(jù)成本核算辦法，將工資及職工福利，按職工類別、工時(shí)產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)和單位工資標(biāo)準(zhǔn)，合理分配計(jì)入產(chǎn)品直接工資成本、制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用等有關(guān)賬戶。
第十章收入利潤內(nèi)部控制第四十八條當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的主營業(yè)務(wù)收入包括銷售收入、運(yùn)輸收入、營業(yè)收入和經(jīng)營收入，要全部及時(shí)入賬，并和與之對(duì)應(yīng)的銷售成本、運(yùn)輸成本、營業(yè)成本和經(jīng)營成本相互配比，減去當(dāng)期應(yīng)變的營業(yè)稅金及附加和期間費(fèi)用后的余額，即為主營業(yè)務(wù)利潤。
第四十九條當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的其他業(yè)務(wù)收入要全部及時(shí)入賬，并和與之對(duì)應(yīng)的其他業(yè)務(wù)支出相配比，求出其他業(yè)務(wù)利潤。
第五十條按規(guī)定計(jì)算投資收益，對(duì)投資收益的取得要合法，確定要符合權(quán)責(zé)發(fā)生制，計(jì)算要合規(guī)、入賬要及時(shí)、處理要恰當(dāng);對(duì)投資損失的計(jì)算要合法、正確和實(shí)事求是。
第五十一條對(duì)營業(yè)外收支項(xiàng)目的設(shè)置要合法、合理，收支項(xiàng)目的數(shù)額要真實(shí)、正確，賬務(wù)處理要恰當(dāng)。
第五十二條企業(yè)利潤總額依照有關(guān)部門規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整后依法繳納所得稅，再按規(guī)定的順序和一定比例進(jìn)行分配。
第五十三條企業(yè)發(fā)生年度虧損，可用下一年度的稅前利潤等彌補(bǔ)，下一年度的利潤不足彌補(bǔ)的，可以在5年內(nèi)延續(xù)彌補(bǔ)。
5年內(nèi)仍不足彌補(bǔ)的，用稅后利潤等彌補(bǔ)。
第十一章固定資產(chǎn)內(nèi)部控制第五十四條實(shí)行財(cái)產(chǎn)主管部門、財(cái)產(chǎn)使用部門和財(cái)務(wù)核算管理部門綜合核算管理的分工負(fù)責(zé)制。
1.財(cái)產(chǎn)主管部門，系指本公司工程部，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)登記管理、建設(shè)和購置、處置和報(bào)廢等業(yè)務(wù)。
2.財(cái)產(chǎn)使用部門，是指占有、使用固定資產(chǎn)的各部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的合理使用，保管維修。
3.財(cái)產(chǎn)核算管理部門，指本公司財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算，綜合價(jià)值管理，每年組織清查盤點(diǎn)一次。
第五十五條固定資產(chǎn)的建設(shè)與購置，一般按下列程序辦理。
1.申請(qǐng)購建：由各使用部門提出增加固定資產(chǎn)的報(bào)告，交工程部進(jìn)行可行性研究后，提出購建報(bào)告。
2.審核批準(zhǔn)：呈報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。
3.對(duì)外訂貨：由工程部負(fù)責(zé)對(duì)外訂貨，簽訂建設(shè)安裝工程合同。
4.建設(shè)安裝：由工程部負(fù)責(zé)監(jiān)督施工單位施工，按工程進(jìn)度付款。
5.驗(yàn)收使用：由工程部組織驗(yàn)收，交付使用部門使用。
6.結(jié)算付款：根據(jù)固定資產(chǎn)購建報(bào)告，以訂貨、驗(yàn)收單、工程合同、完工交接單、竣工決算、發(fā)票收據(jù)等憑證單據(jù)，經(jīng)工程部審核無誤后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，到財(cái)務(wù)部辦理付款結(jié)算手續(xù)。
第五十六條固定資產(chǎn)的處理與報(bào)廢。
固定資產(chǎn)的停用、出售或報(bào)廢處理，均由各保管使用部門提出意見，交工程部審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行處理，并報(bào)財(cái)務(wù)部審核后作財(cái)務(wù)處理。
第十二章分析和考核第五十七條本公司和所屬企業(yè)，可按照行業(yè)的特點(diǎn)，使用下列財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：
1.流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債×100%
2.速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨)/流動(dòng)負(fù)債×100%
3.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷收入/應(yīng)收賬款平均余額×100%
4.存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本/平均存貨×100%
5.資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額×100%
6.資本利潤率=利潤總額/資本金總額×100%
7.營業(yè)收入利稅率=利稅總額/營業(yè)收入×100%8.成本費(fèi)用利潤率=利潤總額/成本費(fèi)用總額×100%第五十八條本公司和所屬各分公司內(nèi)部，實(shí)行分部核算。
核算單位實(shí)行自定目標(biāo)、核定收入、控制成本、責(zé)任考核、資產(chǎn)承包及超額有獎(jiǎng)的辦法。
第十三章內(nèi)部審計(jì)第五十九條公司設(shè)專職內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員，負(fù)責(zé)公司各部門和所屬各分公司的內(nèi)部審計(jì)工作。
第六十條公司每年對(duì)所屬企業(yè)進(jìn)行一次年度例行審計(jì)。
第六十一條如董事會(huì)或總經(jīng)理認(rèn)為有必要，可隨時(shí)對(duì)所屬公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十六
良好的的規(guī)章制度是是各項(xiàng)流程能否貫徹執(zhí)行的有力保障，流程就好象水，制度就好象水管，只有那水按著水管的方向流才能更好的得到利用。因此，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度就顯得非常重要，讓良好的制度各項(xiàng)服務(wù)流程的貫徹執(zhí)行保駕護(hù)航。
所以這里講到品質(zhì)是公司的綜合能力。在未來的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中，更大程度的達(dá)成客戶滿意是每一個(gè)企業(yè)或組織存在的意義，所以品質(zhì)不僅僅是產(chǎn)品是否符合規(guī)格，更包括了客戶是否滿意這個(gè)大的方向，而客戶滿意又更廣義的包括了交期、服務(wù)、價(jià)格等多方面。如果科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力，那么品質(zhì)就是一個(gè)公司最直接的實(shí)力體現(xiàn)。
執(zhí)行力和部門溝通不暢首先是公司的管理團(tuán)隊(duì)和執(zhí)行團(tuán)隊(duì)(即各部門主管)的問題，要使員工有凝聚力需要先從部門主管開始。如果各個(gè)部門主管以及公司管理層都無法凝聚成一支有戰(zhàn)斗力的隊(duì)伍，整個(gè)公司的執(zhí)行力只能是空談。
對(duì)主管責(zé)任、權(quán)利清晰定義，對(duì)各崗位工作職責(zé)明確定位，對(duì)各部門之間的分工協(xié)作清晰界定。如果工作流程及規(guī)章制度不清晰流暢、不嚴(yán)謹(jǐn)，便會(huì)出現(xiàn)各自推諉責(zé)任的弊病，任務(wù)布置下去沒有效果，還是不可能有執(zhí)行力和凝聚力。
要由過去的“用人管人”向“用制度管人”進(jìn)行轉(zhuǎn)變；從“以人為本”向以“執(zhí)行為本”轉(zhuǎn)變，從“以崗位為本”向以“目標(biāo)為本”轉(zhuǎn)變；從“以職能導(dǎo)向”向“以流程導(dǎo)向”轉(zhuǎn)變，兩者兼容。實(shí)行統(tǒng)一的制度和紀(jì)律來約束全體成員的行為，才能形成客觀公正的管理機(jī)制和良好的組織秩序。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十七
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財(cái)務(wù)工作的合法性。
2、建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。
3、采取切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，督促有關(guān)部門加強(qiáng)資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。
5、進(jìn)行成本、費(fèi)用預(yù)測(cè)、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。
6、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。
7、負(fù)責(zé)公司材料庫、辦公用品庫的管理。
8、參與公司工程承包合同和采購合同的評(píng)審工作。
9、及時(shí)核算和上繳各種稅金。
10、參與項(xiàng)目部與施工隊(duì)結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。
11、會(huì)計(jì)檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強(qiáng)本部門管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。
13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
1、出差借款：出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批；借款單交會(huì)計(jì)留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時(shí)間超過5天無故未報(bào)銷者，不得再借款。
2、日常費(fèi)用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
3、購置固定資產(chǎn)借款：施工用具、加工設(shè)備單價(jià)在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設(shè)施單價(jià)2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請(qǐng)款單報(bào)總裁審批后，方可由相應(yīng)部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十八
1、整體的文化素質(zhì)偏低，大多數(shù)基層管理人員只具有中專或高中文化，個(gè)別只具有初中文化。
2、具有較為豐富的現(xiàn)場(chǎng)操作和管理的經(jīng)驗(yàn)，基層管理人員都是從基層的員工中提拔上來的，因此其對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)情況較為熟悉。
3、缺乏再學(xué)習(xí)的動(dòng)力和激情，由于長(zhǎng)期的`工作的一成不變以及工作生活的單調(diào)乏味，導(dǎo)致基層管理人員，失去了進(jìn)一步提升的興趣，或是單單有想法而已，卻沒有付之行動(dòng)的毅力和恒心。
4、管理方法簡(jiǎn)單粗暴，由于本身的素質(zhì)有限以及長(zhǎng)期處于一個(gè)管理較為混亂的環(huán)境當(dāng)中，因?yàn)槠淝叭蝹儙缀醵际侨绱?，于是在潛移默化之中就產(chǎn)生了惡性循環(huán)了。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇一
要求，及時(shí)成立“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng)。
領(lǐng)導(dǎo)。
小組，組織全行員工于日前在支行二樓大會(huì)議室召開“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng)啟動(dòng)會(huì)議暨20xx年“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)部署。
，即通過20xx年至20xx年在轄內(nèi)開展以“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”、“內(nèi)控優(yōu)化年”和“內(nèi)控提升年”為主題的內(nèi)控建設(shè)活動(dòng)，有效梳理制度和流程，健全郵銀內(nèi)控管理體系和長(zhǎng)效機(jī)制。然后由分管。
領(lǐng)導(dǎo)。
對(duì)全體職工宣讀了20xx年“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)實(shí)施。
方案。
著重強(qiáng)調(diào)“三個(gè)對(duì)標(biāo)一項(xiàng)考試”即與上市規(guī)范對(duì)標(biāo)、與監(jiān)管要求對(duì)標(biāo)、與內(nèi)控。
評(píng)價(jià)。
對(duì)標(biāo)和全員內(nèi)控知識(shí)考試。最后，由該支行“一把手”做了全面、詳細(xì)的活動(dòng)動(dòng)員。
總結(jié)。
發(fā)言，發(fā)言指出，要高度貫徹上級(jí)行活動(dòng)指導(dǎo)。
精神。
重視內(nèi)控合規(guī)工作強(qiáng)化內(nèi)控體系建設(shè)鞏固過去三年開展的'“合規(guī)大討論”、“合規(guī)大行動(dòng)”和“合規(guī)回頭看”活動(dòng)成果牢牢結(jié)合“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”回頭看活動(dòng)、“十條嚴(yán)禁”等合規(guī)。
思想。
看好自家門、做好自身事。
意識(shí)上杜絕“屢查屢犯”、“抱存僥幸心”，較好地取得了會(huì)議預(yù)期效果，為接下來的活動(dòng)順利展開奠定下扎實(shí)的基礎(chǔ)。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇二
20xx年以來我行堅(jiān)持“從嚴(yán)治行”，高度重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、辦法的前提下，針對(duì)xx支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項(xiàng)內(nèi)控工作，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，我行堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營策略，在規(guī)范操作程序、防范風(fēng)險(xiǎn)中起到了積極的作用?，F(xiàn)將我行內(nèi)控管理基本情況匯報(bào)如下：
今年以來，我行先后對(duì)各條線的規(guī)章制度進(jìn)行了梳理，針對(duì)新的文件變化，認(rèn)真組織，做好相關(guān)政策的學(xué)習(xí)和指導(dǎo)，在實(shí)際業(yè)務(wù)操作及經(jīng)營中始終貫徹落實(shí)最新的制度要求與規(guī)定，確保我行相關(guān)業(yè)務(wù)操作依法合規(guī)。在今年四月份我行根據(jù)支行教育月活動(dòng)內(nèi)容，全面深入開展了《柜員及營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人十個(gè)嚴(yán)禁》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守》、《xx銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理辦法》、《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》、《黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學(xué)習(xí)。我行全體員工遵章守紀(jì)、依法合規(guī)意識(shí)進(jìn)一步提升。
我行嚴(yán)格按照相關(guān)制度要求，在柜員號(hào)使用、開戶、驗(yàn)印、業(yè)務(wù)印章保管、對(duì)賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授權(quán)與證實(shí)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，責(zé)任到人，明確不相容崗位和業(yè)務(wù)。堅(jiān)決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時(shí)，我行按要求對(duì)重要崗位人員實(shí)施輪崗及強(qiáng)制休假制度，至今已完成輪崗3人，強(qiáng)制休假3人。
我行每月至少檢查一次“雙十禁”規(guī)定執(zhí)行情況；每月至少一次對(duì)現(xiàn)金、重要空1。
白憑證、貴金屬等進(jìn)行賬賬、賬實(shí)檢查；每季度至少一次對(duì)開戶、掛失、賬戶凍結(jié)、大額存取和轉(zhuǎn)賬、客戶預(yù)留印鑒、業(yè)務(wù)印章和柜員私章保管等進(jìn)行檢查；每季度至少一次主動(dòng)了解我行重點(diǎn)客戶對(duì)賬情況。
根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風(fēng)險(xiǎn)排查工作，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范日常操作，增強(qiáng)員工合規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
（一）公司條線。
根據(jù)《關(guān)于明確人民幣大額交易查證及授權(quán)登記制度管理要求的通知》文件要求，我行再一次對(duì)大額交易查證的標(biāo)準(zhǔn)、核實(shí)人員和查證方式以及登記工作進(jìn)行了自查及規(guī)范，確保我行在此業(yè)務(wù)操作與執(zhí)行方面的依法合規(guī)。
（二）個(gè)金條線。
1、根據(jù)《關(guān)于發(fā)送的通知》文件要求，進(jìn)一步規(guī)范我行個(gè)人客戶信息的查詢及調(diào)閱工作，切實(shí)做好我行個(gè)人客戶信息的保密工作。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇三
綜合管理部是公司日常事務(wù)管理機(jī)構(gòu)，現(xiàn)有員工17人，其中小車隊(duì)7人，由經(jīng)理、副經(jīng)理、各職能員工等成員組成。是溝通上下、聯(lián)系內(nèi)外、協(xié)調(diào)公司各部門工作的中心部門，通過協(xié)調(diào)和督辦各部門工作管理情況，代表公司制定并發(fā)布公司重要制度，決策、宏觀控制的各種指令，從而保證公司正常高效運(yùn)作。
至6月中旬，收文處理400余份，基本做到了不積壓、不丟失、不拖辦，傳達(dá)到位。公司所有對(duì)外發(fā)出的行政公文，從起草、核稿、審批到印發(fā)，綜合管理部都是嚴(yán)把辦文程序關(guān)、格式關(guān)、文字關(guān)，力求文字表達(dá)“準(zhǔn)、實(shí)、新”，確保公文格式規(guī)范。
2、檔案管理。按照20xx年年初計(jì)劃，聘請(qǐng)市檔案局專業(yè)人員對(duì)我們公司成立至今的所有文書檔案進(jìn)行規(guī)范整理，目前，該項(xiàng)工作正在有序進(jìn)行，預(yù)計(jì)年底全部完成。
3、印章管理。堅(jiān)持專人對(duì)印章進(jìn)行管理，規(guī)范印章使用流程，嚴(yán)格執(zhí)行使用審批、登記制度，堅(jiān)決杜絕“空頭章”、“未批用章”等情況出現(xiàn)，未發(fā)生因用章疏漏給公司帶來不良影響。
4、文印管理。繼續(xù)執(zhí)行文印審批程序，規(guī)范各類文件打印、復(fù)印等，在節(jié)約的基礎(chǔ)上，保證公司文件正常打印，做好相關(guān)文件保密工作。
1、督察督辦。對(duì)公司會(huì)議決議的完成情況進(jìn)行了多次督查、督促，并記錄在案。
2、辦公秩序管理。繼續(xù)指定專人每日對(duì)辦公區(qū)域內(nèi)各。
子公司、各部門環(huán)境衛(wèi)生以及個(gè)人儀容儀表進(jìn)行督查、評(píng)比，并由值班領(lǐng)導(dǎo)、值班員每周不定期檢查，將檢查結(jié)果在公司led屏上發(fā)布。
3、制度建設(shè)。進(jìn)一步堅(jiān)持和完善值班制度，加強(qiáng)值班管理，細(xì)化值班安排、值班要求、值班督查等，強(qiáng)化值班紀(jì)律，落實(shí)值班責(zé)任。為進(jìn)一步建立健全公司規(guī)章制度，我部門草擬了公司制度目錄，將在第三季度完成匯編。
繼續(xù)對(duì)公司的通訊、網(wǎng)絡(luò)、辦公電腦進(jìn)行日常維護(hù)，保障公司辦公網(wǎng)絡(luò)、電話通訊的基本暢通。
1、日常接待和會(huì)務(wù)工作。較好地完成了公司日常接待工作，堅(jiān)持迎送有聲，禮貌待賓，扎實(shí)做好接待各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。較好地完成了公司各種會(huì)議的會(huì)前、會(huì)中、會(huì)后服務(wù)工作，重要會(huì)議均做好會(huì)議記錄，會(huì)后及時(shí)形成會(huì)議紀(jì)要，會(huì)議組織工作有條不絮。
2、車輛管理。嚴(yán)格履行用車手續(xù)，控制車輛費(fèi)用，保證公司公務(wù)用車有序使用。
劃，經(jīng)審批后統(tǒng)一采購，最大程度降低辦公成本，并詳細(xì)記錄采購臺(tái)賬、領(lǐng)用記錄，以備查驗(yàn)。辦公用品管理在滿足正常辦公的基礎(chǔ)上，做到勤儉節(jié)約。
4、職工餐廳。與x集團(tuán)、x中心、x物業(yè)聯(lián)合成立職工伙食管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)職工就餐的管理工作，及時(shí)收集和整理職工關(guān)于就餐方面的意見和建議，監(jiān)督檢查餐廳環(huán)境衛(wèi)生、服務(wù)質(zhì)量、食品安全、菜品質(zhì)量等，完善職工餐廳建設(shè)。
5、職工宿舍。為解決單身和外地職工在x住宿問題。協(xié)調(diào)x公司租賃其5間宿舍，并有專人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。
1、協(xié)同辦公管理系統(tǒng)。進(jìn)一步完善協(xié)同辦公管理系統(tǒng)，針對(duì)各部門提出問題進(jìn)行詳細(xì)修改規(guī)范員工日常工作習(xí)慣，提高工作效率，節(jié)約成本，使公司的管理更高效。目前已完成第三階段應(yīng)用構(gòu)建工作，全面展開第四階段終端用戶培訓(xùn)工作，編制用戶手冊(cè)。
托x大學(xué)社會(huì)責(zé)任報(bào)告編制小組，完成公司20xx年度社會(huì)責(zé)任報(bào)告書的編制工作。配合x大學(xué)社會(huì)責(zé)任報(bào)告編制小組對(duì)報(bào)告書進(jìn)行了多次修改校對(duì)工作，電子版已于6月21日上傳至中國工經(jīng)聯(lián)網(wǎng)站，后續(xù)工作仍在進(jìn)行當(dāng)中。
20xx年上半年在公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門的大力支持和幫助下，綜合管理部各項(xiàng)工作開展的比較順利，取得了一定的成績(jī)。同時(shí)我們也清醒的認(rèn)識(shí)到不足之處，主要有以下幾點(diǎn)：
一是由于綜合管理部常常事無巨細(xì)，每項(xiàng)工作我們主觀上都希望完成得最好，但由于我們工作水平和能力有限，實(shí)際工作中仍存在不嚴(yán)不細(xì)等問題，需要今后加強(qiáng)學(xué)習(xí)，勤于思考，提高工作能力。
二是抓制度落實(shí)不夠，由于公司事務(wù)繁雜，基本檢查不到位，因而存在一定的重制度建設(shè)，輕制度落實(shí)現(xiàn)象。
三是組織本部門集體學(xué)習(xí)少，今后應(yīng)多開部門會(huì)議，適時(shí)了解職工的思想動(dòng)態(tài)，調(diào)動(dòng)其工作積極性。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇四
公司行政部門工作總結(jié)歲末臨近，新春將至，不知不覺xx—xx年的工作即將告一段落。對(duì)于每一個(gè)追求進(jìn)步的人來說，免不了會(huì)在年終歲未對(duì)自己進(jìn)行一番“盤點(diǎn)”，也是對(duì)自己的一種鞭策。
過去的近一年是忙碌而充實(shí)的一年，也是我加入公司從陌生到熟悉的一年。這一年中工作的點(diǎn)點(diǎn)滴滴，讓我不斷地學(xué)習(xí)、成長(zhǎng)著?；仡櫼荒陙淼墓ぷ鳎以诠究偨?jīng)理的正確領(lǐng)導(dǎo)、各部門的積極配合以及各位同事的支持協(xié)助下，嚴(yán)格要求自己，按照公司要求，較好地發(fā)揮了行政部服務(wù)基層、以文輔政的工作職能，完成了自己的本職工作。雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪。
行政工作對(duì)我而言是一個(gè)相對(duì)熟悉的工作領(lǐng)域。作為行政部的主管，我自己清醒地認(rèn)識(shí)到，行政部正是一個(gè)公司承上啟下、溝通內(nèi)外、協(xié)調(diào)左右、聯(lián)系四方的樞紐，是推動(dòng)各項(xiàng)工作朝既定目標(biāo)前進(jìn)的中心。細(xì)數(shù)行政的工作，可說是千頭萬緒，有文書處理、檔案管理、文件批轉(zhuǎn)、會(huì)議及活動(dòng)安排等等。面對(duì)繁雜瑣碎的大量事務(wù)性工作，我努力強(qiáng)化自我工作意識(shí)，注意加快工作節(jié)奏，提高工作效率，冷靜處理各項(xiàng)事務(wù)，力求周全、準(zhǔn)確、適度，避免疏漏和差錯(cuò)。
行政工作緊密圍繞年初制定的工作重點(diǎn)，充分結(jié)合具體工作實(shí)際，不斷開拓工作思路，創(chuàng)新工作方法。通過近一年的工作、學(xué)習(xí)，在工作模式上有了新的突破，工作方式有了較大的改變，現(xiàn)將去年的工作情況總結(jié)如下：
1）行政統(tǒng)籌工作的關(guān)鍵事物控制和內(nèi)部管理。行政事務(wù)性工作的內(nèi)部分工、前臺(tái)文員的管理、辦公室保潔、資料的分配整理等工作以及物流和售后、維修等的監(jiān)管。
2）切實(shí)抓好公司的福利、企業(yè)管理的日常工作。按照預(yù)算審批制度，組織落實(shí)公司辦公設(shè)施、辦公用品、勞保福利等商品的采購、調(diào)配和實(shí)物管理工作;聯(lián)系辦公設(shè)備的維修保養(yǎng)合作單位;與飲用水公司洽談優(yōu)惠條件及贈(zèng)品;對(duì)比辦公用品等的采購渠道，尋找高性價(jià)比供應(yīng)商。
3）愛崗敬業(yè)，嚴(yán)格要求自己，擺正工作位置。以“謙虛”、“謹(jǐn)慎”、“律己”的態(tài)度開展每項(xiàng)工作，認(rèn)真地履行了自己的崗位職責(zé)。
4）做好協(xié)調(diào)工作。行政作為后勤服務(wù)和辦公協(xié)調(diào)的核心部門，在理順各部門關(guān)系，提高管理效率，保證上傳下達(dá)等方面具有樞紐作用。過去的這一年，行政部以溝通協(xié)調(diào)作為開展工作的切入點(diǎn)，在做好辦文、辦會(huì)工作的同時(shí)，更注重與各部門的協(xié)作配合。
的收發(fā)、分遞和督辦工作;及時(shí)傳達(dá)貫徹公司有關(guān)會(huì)議、文件、批示的精神;公司的重要文件資料、批文等整理歸檔，做好資料的歸檔管理工作。
6）制度建設(shè)。配合總經(jīng)理在原制訂的各項(xiàng)規(guī)章制度基礎(chǔ)上進(jìn)一步補(bǔ)充和完善，包括行政人事類、財(cái)務(wù)類、售后類、業(yè)務(wù)類等等，以及根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀，制定新的規(guī)章制度以適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要。
7）落實(shí)公司人事、勞資管理工作。組織落實(shí)公司的勞動(dòng)、人事和員工的考勤控制監(jiān)督工作，根據(jù)人事相關(guān)規(guī)定規(guī)范勞動(dòng)合同管理，做好勞動(dòng)合同的簽訂、解除及勞動(dòng)合同檔案管理等工作。依法到勞動(dòng)管理部門辦好錄用、繳納社保（養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)）的各項(xiàng)手續(xù)。體現(xiàn)公司的規(guī)范性，解決員工的后顧之憂。
8）做好公司主管會(huì)議及其他各部門會(huì)議的組織和后勤服務(wù)工作。落實(shí)各類會(huì)。
議的會(huì)前準(zhǔn)備、會(huì)議資料搜集等以及會(huì)后的會(huì)議記錄、整理及重點(diǎn)提煉匯總等工作。
3。加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平：
作為行政部的主管，自身素質(zhì)和工作能力是決定辦公室是否能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)，是發(fā)揮“承上啟下、溝通內(nèi)外、協(xié)調(diào)左右、聯(lián)系四方”作用的關(guān)鍵，對(duì)推動(dòng)各項(xiàng)工作起著決定性因素。
隨著時(shí)代發(fā)展和新形勢(shì)的需要，我越發(fā)感到自己身上的擔(dān)子很重，而自己的學(xué)識(shí)、能力和閱歷與公司的要求及想要達(dá)到的工作效果還有一定的距離，所以不敢掉以輕心，也正在持續(xù)學(xué)習(xí)。向書本學(xué)習(xí)、向總經(jīng)理及其他部門主管學(xué)習(xí)，向周圍的同事學(xué)習(xí)。總體感覺自己近一年來還是有了一定的進(jìn)步。
經(jīng)過不斷的學(xué)習(xí)和積累，能夠比較從容地處理日常工作中出現(xiàn)的各類問題。在組織管理能力、綜合分析能力、協(xié)調(diào)辦事能力等方面都有了一定程度的提高，保證了本崗位各項(xiàng)工作的正常運(yùn)行。能夠以正確的態(tài)度對(duì)待各項(xiàng)工作任務(wù)并努力貫徹到實(shí)際工作中去。積極提高自身各項(xiàng)業(yè)務(wù)素質(zhì)，爭(zhēng)取工作的主動(dòng)性，并且具備較強(qiáng)的專業(yè)心，責(zé)任心，積極努力提高工作效率和工作質(zhì)量。
自我任職以來，深切的體會(huì)到：地位來自成績(jī)、創(chuàng)新提高效率、學(xué)習(xí)提升效能、比較縮小差距?；仡櫺姓窟^去的工作，雖？工作開展上有一定的創(chuàng)新，也取得了一些成績(jī)，但同樣存在一些問題和不足。主要表現(xiàn)在：
1）0000公司是我身處的一個(gè)全新的環(huán)境，其原有的制度包括同事們的做事方式方法，對(duì)我而言都需要一個(gè)了解的過程，許多工作我都是邊干邊摸索，以致工作起來不能游刃有余，工作效率有待進(jìn)一步提高。
3）自己的管理水平離公司的高效要求還有一定距離。對(duì)部門人員的管理不夠細(xì)致具體。以后在努力提高自身管理水平的同時(shí)更多注重對(duì)下屬的培養(yǎng)和管理上的進(jìn)一步加強(qiáng)。
1）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，拓寬知識(shí)面。努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)和相關(guān)法律法規(guī)常識(shí)。加強(qiáng)對(duì)行業(yè)發(fā)展的了解，加強(qiáng)對(duì)周圍環(huán)境和同行業(yè)的了解、學(xué)習(xí)。要對(duì)公司的統(tǒng)籌規(guī)劃、當(dāng)前情況做到心中有數(shù)。為領(lǐng)導(dǎo)的決策提供一定的依據(jù)和參考。
2）本著實(shí)事求是的原則，做到上情下達(dá)、下情上報(bào)。及時(shí)了解員工思想動(dòng)態(tài)，正確引導(dǎo)，加強(qiáng)溝通，了解各人的工作進(jìn)度和問題反饋給總經(jīng)理，以便公司各主管及總經(jīng)理在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步安排交付工作，真正做好領(lǐng)導(dǎo)的助手。
3）注重部門工作作風(fēng)建設(shè)，加強(qiáng)管理，團(tuán)結(jié)一致，勤奮工作，形成良好的部門工作氛圍。
4）在工作中堅(jiān)持以“服務(wù)”為宗旨，強(qiáng)化后勤人員素質(zhì)，提高辦事的實(shí)效性，不斷加強(qiáng)主動(dòng)服務(wù)意識(shí)，賦予辦公室工作新內(nèi)涵，持續(xù)改進(jìn)行政部對(duì)其他部門的支持能力和服務(wù)水平。服務(wù)工作主要實(shí)現(xiàn)兩大轉(zhuǎn)變：一是實(shí)現(xiàn)被動(dòng)服務(wù)向主動(dòng)服務(wù)轉(zhuǎn)變。辦公室的工作突發(fā)性、偶然性、被動(dòng)性強(qiáng)。因而，對(duì)待各項(xiàng)工作，要未雨綢繆，以工作的超前性、預(yù)見性增加工作的主動(dòng)性。二是實(shí)現(xiàn)單一服務(wù)向全面服務(wù)、超前服務(wù)轉(zhuǎn)變。辦公室的服務(wù)必須注意服務(wù)的全面性和主動(dòng)性，不能只為領(lǐng)導(dǎo)決策提供簡(jiǎn)單的對(duì)與答的單項(xiàng)服務(wù)，而應(yīng)該在領(lǐng)導(dǎo)決策前動(dòng)議、參謀，在決策中關(guān)注、關(guān)心、調(diào)查，在決策后總結(jié)、推介，從而提供超前、全過程的主動(dòng)服務(wù)。
5）全面提高執(zhí)行力度，狠抓決策落實(shí)。保證公司各項(xiàng)決策全面、有效地落實(shí)。
6）遵守公司內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度，維護(hù)公司利益，積極為公司創(chuàng)造更高價(jià)值。
1）做好招聘及錄用等各項(xiàng)相關(guān)工作，保證企業(yè)人員因素的穩(wěn)定性。長(zhǎng)期的經(jīng)營實(shí)踐告訴我們，當(dāng)代企業(yè)的發(fā)展離不開六大資源，即人力、物力、財(cái)力、信息、技術(shù)和文化資源。在這些資源中，最關(guān)鍵、最寶貴的是人力資源，人才資源。人才是企業(yè)的第一資本，世界上只要有了高素質(zhì)的人，什么人間奇跡都能夠創(chuàng)造出來。在企業(yè)管理工作中，堅(jiān)持以人為本的人本管理思想是企業(yè)吸引人才、留住人才的有效方法，也是構(gòu)建和諧企業(yè)，提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力的重要手段。
2）明確崗位職責(zé)，嚴(yán)明勞動(dòng)紀(jì)律，完善績(jī)效考核制度和辦法。從勞動(dòng)紀(jì)律、崗位履職、溝通協(xié)調(diào)四個(gè)方面進(jìn)行細(xì)化，提高操作性，為人力資源的評(píng)價(jià)和考核提供有效的依據(jù)。
3）加強(qiáng)組織人員結(jié)構(gòu)優(yōu)化創(chuàng)新，為推進(jìn)企業(yè)的發(fā)展奠定基矗組織結(jié)構(gòu)設(shè)置進(jìn)一步科學(xué)化，人員結(jié)構(gòu)進(jìn)一步合理化。本著精簡(jiǎn)、統(tǒng)一、高效的原則，合理調(diào)整設(shè)置機(jī)構(gòu)，力求組織結(jié)構(gòu)進(jìn)一步扁平化。綜合考慮人員素質(zhì)、工作性質(zhì)、信息溝通、企業(yè)文化等因素，科學(xué)實(shí)施管理流程優(yōu)化，暢通橫向縱向工作渠道，設(shè)計(jì)管理幅度和跨度，確保組織有效運(yùn)作，合理調(diào)整現(xiàn)有機(jī)構(gòu)，逐步優(yōu)化管理層級(jí)，建立一個(gè)富有彈性的組織結(jié)構(gòu)。加強(qiáng)定員定編管理，提高工作效率。
4）加強(qiáng)薪酬制度改革創(chuàng)新。探索建立與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相一致，以勞動(dòng)力市場(chǎng)為參照，以崗位價(jià)值為基礎(chǔ)，以工作績(jī)效為導(dǎo)向，以企業(yè)效益為前提的薪酬制度和體系，穩(wěn)定員工隊(duì)伍，激發(fā)工作熱情，創(chuàng)造高績(jī)效。在薪酬制度設(shè)計(jì)中，以職位為基礎(chǔ)，以清晰明確的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置和規(guī)范的職位體系為前提，緊密結(jié)合績(jī)效考核管理開展工作，并通過績(jī)效考核向員工傳遞組織壓力以激活整個(gè)組織的活力，進(jìn)一步健全員工薪酬增長(zhǎng)與企業(yè)效益同步增長(zhǎng)的激勵(lì)約束機(jī)制。
5）加強(qiáng)人才引進(jìn)培養(yǎng)機(jī)制創(chuàng)新，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造動(dòng)力。引進(jìn)人力競(jìng)爭(zhēng)，形成內(nèi)部良好的競(jìng)爭(zhēng)氛圍;建立完善人員進(jìn)入和退出機(jī)制。努力為員工提供充足的個(gè)人發(fā)展空間，引導(dǎo)員工樹立與企業(yè)共同發(fā)展的理念，提高人力資源的利用率。高度重視人才規(guī)劃工作。重視優(yōu)先從內(nèi)部選拔人才，避免從源頭流失，同時(shí)做好骨干人才的引進(jìn)儲(chǔ)備工作。
6）加強(qiáng)員工教育培訓(xùn)體系創(chuàng)新，創(chuàng)建學(xué)習(xí)型、知識(shí)型企業(yè)。作為行政主管，應(yīng)該根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，利用一切有利資源，加大全員培訓(xùn)力度，緊貼工作和崗位需求。認(rèn)真落實(shí)培訓(xùn)需求分析工作，做好培訓(xùn)的設(shè)計(jì)和實(shí)施。將實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)和滿足員工個(gè)人發(fā)展需要結(jié)合起來。重點(diǎn)加強(qiáng)轉(zhuǎn)變思維方式和思想觀念，傳遞企業(yè)文化與價(jià)值觀等知識(shí)的培訓(xùn)。做到統(tǒng)一規(guī)劃、組織實(shí)施。所以，今？行政的一個(gè)工作重點(diǎn)將放在內(nèi)訓(xùn)的系統(tǒng)化開展。
3。強(qiáng)化協(xié)調(diào)能力。協(xié)調(diào)，是行政協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行有效管理的一項(xiàng)基本職能。在現(xiàn)行的機(jī)構(gòu)設(shè)置中，一項(xiàng)工作多家負(fù)責(zé)的現(xiàn)象比較普遍。這種你中有我、我中有你、職責(zé)交錯(cuò)、利益相兼的問題，往往是導(dǎo)致部門之間意見分歧和相互矛盾的重要因素。因此，進(jìn)一步做好協(xié)調(diào)工作意義重大。行政在協(xié)調(diào)工作中，一定要站在全局的高度上，正確處理好整體與局部、局部與局部之間的利益關(guān)系，最后在全局利益上達(dá)到協(xié)調(diào)統(tǒng)一。
4。配合財(cái)務(wù)部門，貫徹后勤的成本控制，切實(shí)做好后勤費(fèi)用的報(bào)銷審核，包括貨運(yùn)費(fèi)用的登記統(tǒng)計(jì)手續(xù)，嚴(yán)格按照程序核定的使用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇五
為進(jìn)一步強(qiáng)化全員內(nèi)控意識(shí)，不斷提升德安縣支行機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理水平。10月17日，該支行二樓會(huì)議室開展了《內(nèi)控達(dá)標(biāo)年學(xué)習(xí)手冊(cè)》集中學(xué)習(xí)活動(dòng)。
會(huì)上，縣支行副行長(zhǎng)首先對(duì)《。
中國。
郵政儲(chǔ)蓄銀行德安縣支行-20xx年“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng)實(shí)施。
方案。
和
中國。
郵政儲(chǔ)蓄銀行德安縣支行年“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)實(shí)施。
方案。
的通知》(德郵銀企〔〕7號(hào))文件的進(jìn)行了解讀，隨后，該行行長(zhǎng)張玲對(duì)照內(nèi)控達(dá)標(biāo)年學(xué)習(xí)手冊(cè)，親自給全行員工授課，學(xué)習(xí)的主要內(nèi)容分為五部分：一是。
領(lǐng)導(dǎo)。
內(nèi)控要求。
摘要。
從管理全行的高度傳達(dá)健全、有效的內(nèi)控合規(guī)體系的必要性和重要性;二是從上市規(guī)范對(duì)標(biāo)、與監(jiān)管要求對(duì)標(biāo)和與內(nèi)控。
評(píng)價(jià)。
對(duì)標(biāo)三個(gè)角度要求員工深入查找本行內(nèi)控管理存在的問題和差距。三是是內(nèi)控管理通報(bào)，通過通報(bào)20xx年至20xx年三年合規(guī)建設(shè)活動(dòng)情況、一級(jí)分行內(nèi)部控制。
評(píng)價(jià)。
情況以及違反“十條禁令”情況，使員工認(rèn)識(shí)到違規(guī)的危害性，筑牢員工。
思想。
道德防線;四是法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示匯總，從法律合規(guī)層面作出警示與提醒，使員工時(shí)刻繃緊合規(guī)這根弦;五是宣貫重要內(nèi)控規(guī)章制度，通過宣貫一系列監(jiān)管規(guī)章及行內(nèi)制度，讓全行員工及時(shí)知規(guī)，嚴(yán)格守規(guī)。
會(huì)后，該支行行長(zhǎng)張玲就開展“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)提出了三點(diǎn)要求：一是統(tǒng)一。
思想。
提高認(rèn)識(shí)。全行員工要充分領(lǐng)會(huì)開展內(nèi)控建設(shè)活動(dòng)的重要意義增強(qiáng)開展內(nèi)控達(dá)標(biāo)工作的'責(zé)任感和緊迫感強(qiáng)化日常工作中的合規(guī)行為。二是認(rèn)清形勢(shì)、突出重點(diǎn)。各部門。
網(wǎng)
網(wǎng)
點(diǎn)要明確每項(xiàng)工作的重點(diǎn)方面和每一階段的重點(diǎn)工作，確保內(nèi)控達(dá)標(biāo)年工作按時(shí)按點(diǎn)順利推進(jìn)。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇六
2014年，綜合管理部在公司領(lǐng)導(dǎo)班子的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部室的大力支持下，緊緊圍繞公司的中心工作，內(nèi)練本領(lǐng)，外樹形象，不斷提升工作理念，突出工作重點(diǎn)，努力增強(qiáng)工作主動(dòng)性和創(chuàng)造性，充分發(fā)揮了綜合部“參謀、組織、協(xié)調(diào)、服務(wù)”的職能作用，精心協(xié)調(diào)各部門關(guān)系，克服各種困難，認(rèn)真落實(shí)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)布置的各項(xiàng)工作，努力推動(dòng)各項(xiàng)工作朝著既定目標(biāo)邁進(jìn)?，F(xiàn)將主要工作情況匯報(bào)如下：
一、強(qiáng)化自身建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)綜合部工作規(guī)范有序運(yùn)轉(zhuǎn)。
公司綜合部首先在制度建設(shè)上下功夫，認(rèn)真抓好內(nèi)部管理，提高內(nèi)部管理水平。一是規(guī)范各項(xiàng)管理制度。修訂完善了公司內(nèi)部車輛管理暫行辦法，做好公務(wù)車輛的調(diào)配與管理，按月逐季對(duì)加油卡的費(fèi)用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào)；完善了公司辦公行為規(guī)范，抓好了員工的考勤管理，按月匯總員工的請(qǐng)、休假、考勤情況，報(bào)財(cái)務(wù)部門核發(fā)薪酬；規(guī)范執(zhí)行綜合部各項(xiàng)管理流程，提交公司與綜合部事務(wù)有關(guān)的各類請(qǐng)示7項(xiàng)，已執(zhí)行3項(xiàng)（加裝監(jiān)控設(shè)備、辦公茶葉購置、協(xié)議酒店的簽約）；二是不斷加強(qiáng)自身隊(duì)伍建設(shè)。做好綜合管理部工作，必須要有較高的政治理論素質(zhì)和分析解決問題的能力。全體綜合部人員通過各種途徑認(rèn)真學(xué)習(xí)xxx和十七屆五中全會(huì)精神，刻苦學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，政治理論水平、業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力不斷得到提高；三是樹立高度的服務(wù)意識(shí)。綜合部人員無論是干部還是普通員工，都能顧全大局、服從大局、服務(wù)大局，工作上經(jīng)常加班加點(diǎn)，任勞任怨，兢兢業(yè)業(yè)，為做好全公司服務(wù)工作奠定了基礎(chǔ)。
二、加強(qiáng)調(diào)查研究，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)決策提供信息服務(wù)。
圍繞公司中心工作，加強(qiáng)了對(duì)內(nèi)對(duì)外的調(diào)查研究，高度關(guān)注政策走勢(shì)，敏感捕捉信息，力求做到辦事規(guī)范周密，辦文高效嚴(yán)謹(jǐn)，力求準(zhǔn)確、適度，避免疏漏和差錯(cuò)。努力做好文書處理、檔案管理、文件傳達(dá)等日常管理工作，完成了各類材料編制上報(bào)的工作。一是按照上級(jí)主管單位要求，完成各類匯報(bào)材料的編制上報(bào)，包括公司季度工作安排與總結(jié)、季度經(jīng)營業(yè)績(jī)自評(píng)報(bào)告、季度經(jīng)營活動(dòng)分析報(bào)告、2014年度工作總結(jié)與2015年度工作計(jì)劃等各項(xiàng)匯報(bào)材料的編制與上報(bào)工作；二是完成了公司內(nèi)部文件資料的編制，包括二屆一次、二次董事會(huì)會(huì)議材料的簽署完善與紀(jì)要整理歸檔、公司班子會(huì)議與工作例會(huì)會(huì)議紀(jì)要的起草與存檔，部門每周工作匯報(bào)、每月工作總結(jié)的擬稿與匯報(bào)等工作；三是做好了文件處理和制發(fā)工作。完成對(duì)集團(tuán)及中原下發(fā)文件的處理75篇，完成綜合部發(fā)文7篇，發(fā)送通知6篇，公司對(duì)外發(fā)文23篇。
三、圍繞中心工作，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，進(jìn)一步提高了服務(wù)水平。
綜合管理部是總公司領(lǐng)導(dǎo)下的綜合管理機(jī)構(gòu)，日常工作紛繁瑣碎，在處理領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的各種日常工作中，全體員工努力發(fā)揮主觀能動(dòng)性，強(qiáng)化工作意識(shí)，不斷提高服務(wù)水平。
二是做好了各項(xiàng)具體事務(wù)的處理工作。在重點(diǎn)保證對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)的服務(wù)的基礎(chǔ)上，完成了具體事務(wù)處理工作。完成營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證的年檢、法人代表變更工作；完成了薪酬執(zhí)行情況報(bào)告的上報(bào)、技術(shù)職稱申報(bào)材料的準(zhǔn)備與上報(bào)、員工的轉(zhuǎn)正與“三金”等福利的辦理等人力資源相關(guān)工作；做好了公司技術(shù)資料、圖紙、招標(biāo)文件的存檔與管理工作；認(rèn)真辦理轉(zhuǎn)正、離職手續(xù)并協(xié)助調(diào)轉(zhuǎn)人事檔案；協(xié)助做好各部門來訪人員的接待迎送工作；做好了辦公場(chǎng)所的調(diào)整、辦公用品的采購與管理、報(bào)刊雜志的訂閱與分發(fā)等日常工作。
四、加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，注重團(tuán)結(jié)協(xié)作，營造了良好內(nèi)外部工作環(huán)境。
綜合部是承上啟下、聯(lián)系左右、協(xié)調(diào)內(nèi)外、溝通四方的樞紐，綜合部工作無小事，事事處處都代表著公司的形象。公司始終把加強(qiáng)綜合協(xié)調(diào)作為發(fā)揮綜合部職能的關(guān)鍵點(diǎn)來抓，切實(shí)加強(qiáng)了溝通協(xié)調(diào)工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。協(xié)助董事長(zhǎng)完成了董事會(huì)籌備和資料整理等相關(guān)工作；協(xié)助財(cái)務(wù)部完善了經(jīng)費(fèi)審批程序文件，對(duì)招待物品、辦公用品經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、車輛維修保養(yǎng)等加強(qiáng)了規(guī)范管理，同時(shí)，配合完成上級(jí)主管單位的各項(xiàng)審計(jì)工作，并提供相關(guān)審計(jì)材料；協(xié)助銷售部完成一期二批房源的團(tuán)購與開盤活動(dòng)的籌備與后勤保障工作等等。
總之，我們?cè)谶^去的工作中取得了一些成績(jī)，但與公司領(lǐng)導(dǎo)的要求相比，與兄弟部門相比，仍存在一些不足。首先表現(xiàn)在服務(wù)意識(shí)不足。綜合部的基本職能為“參與政務(wù)，做好服務(wù)”，全面履行公司的后勤保障責(zé)任是綜合部的重要職責(zé)之一。綜合部在“想多于做”方面做得還不夠，全局觀念、服務(wù)意識(shí)、服務(wù)水平有待進(jìn)一步增強(qiáng)。其次，統(tǒng)籌能力不強(qiáng)。綜合部事務(wù)瑣碎繁雜，在人員的統(tǒng)籌調(diào)配能力方面還不強(qiáng)，一些工作的協(xié)調(diào)不是十分周全，直接影響了整個(gè)綜合部的工作效率的提高，導(dǎo)致人浮于事的現(xiàn)象好時(shí)有出現(xiàn)，有的忙的廢寢忘食，有的閑的慵懶無聊，不但影響了士氣，而且降低了工作效率。第三，工作程序還不夠規(guī)范。各項(xiàng)管理流程還不完善，內(nèi)部管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)。第四，創(chuàng)新能力不強(qiáng)。從意識(shí)上對(duì)總辦的參謀助手作用認(rèn)識(shí)不夠，缺乏工作主動(dòng)性和進(jìn)取精神，主要是做日常性、事務(wù)性工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，對(duì)于領(lǐng)導(dǎo)未安排部署的工作缺乏主動(dòng)性，預(yù)見性和前瞻性有待提高。我們決心在今后的工作中，繼續(xù)戒驕戒躁，發(fā)揚(yáng)團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)、開拓進(jìn)取的精神，扎實(shí)工作，搞好服務(wù)，努力把綜合部工作不斷推向新水平。
2015年度工作計(jì)劃。
2015年度是公司發(fā)展建設(shè)的關(guān)鍵性一年，對(duì)公司夯實(shí)基礎(chǔ)做大做強(qiáng)，健康可持續(xù)發(fā)展來說至關(guān)重要。因此，2015年綜合部將按照公司的總體要求，在抓好日常工作的同時(shí)，有目標(biāo)、有重點(diǎn)地開展好以下工作：
一是強(qiáng)化內(nèi)部管理，繼續(xù)完善各項(xiàng)管理制度。繼續(xù)修訂完善公司內(nèi)部車輛管理暫行辦法、公司辦公行為規(guī)范，并下發(fā)執(zhí)行。嚴(yán)格執(zhí)行綜合部各項(xiàng)管理流程，加強(qiáng)對(duì)公司各種物品的科學(xué)規(guī)范管理，加大對(duì)辦公費(fèi)用使用的控制力度，規(guī)范工作程序，促進(jìn)各項(xiàng)工作的順利開展。
二是加強(qiáng)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高服務(wù)質(zhì)量。進(jìn)一步加強(qiáng)部門人員業(yè)務(wù)技能與政治思想學(xué)習(xí)，不斷提高文字綜合水平，加強(qiáng)對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)班子意圖的了解和掌握，不斷提煉、充實(shí)、系統(tǒng)歸納，更好的承載領(lǐng)導(dǎo)的管理思想，促使公司管理理念、管理思路更加明確。同時(shí)，認(rèn)真做好日常事務(wù)工作，進(jìn)一步改善服務(wù)態(tài)度，不斷提高服務(wù)質(zhì)量。
三是做好綜合協(xié)助、協(xié)調(diào)工作，處理好與領(lǐng)導(dǎo)和同事的關(guān)系，確保公司的政令暢通。加強(qiáng)與上級(jí)直管部門、地方政府之間的工作溝通和協(xié)調(diào)，及時(shí)了解上級(jí)工作動(dòng)態(tài)和要求，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持；加強(qiáng)公司與各部室之間的溝通協(xié)調(diào)，逐步規(guī)范會(huì)議制度，推行督查督辦制度；加強(qiáng)各部室之間的協(xié)調(diào)，形成合力，營造團(tuán)結(jié)向上的工作氛圍，使部門的職能得到充分的發(fā)揮。
四是當(dāng)好參謀助手，服務(wù)公司領(lǐng)導(dǎo)決策。進(jìn)一步增強(qiáng)工作策劃意識(shí)、提高策劃能力，對(duì)于關(guān)系公司發(fā)展和穩(wěn)定的重要問題積極思考、大膽進(jìn)言、主動(dòng)出謀劃策，抓好督查督辦工作，抓好落實(shí)，發(fā)揮好參謀助手作用。
五是配合黨群、紀(jì)檢xxx門做好黨務(wù)紀(jì)檢工作，完成集團(tuán)下發(fā)的相關(guān)工作指標(biāo)，確保公司全年工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
六是協(xié)助董事長(zhǎng)做好董事會(huì)各項(xiàng)工作，對(duì)公司布置的重點(diǎn)工作加強(qiáng)跟蹤協(xié)調(diào)、催辦、反饋，確保公司重點(diǎn)工作有布置、有檢查、有落實(shí)、有反饋。同時(shí)，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作任務(wù)。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇七
為進(jìn)一步建設(shè)優(yōu)良的內(nèi)控文化，提升內(nèi)控管理水平，郵儲(chǔ)銀行三明市分行積極落實(shí)省分行“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)部署，近期與郵政市分公司聯(lián)合開展以“三個(gè)對(duì)標(biāo)”為主題的“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)。
進(jìn)行了詳細(xì)解讀，該市分行行長(zhǎng)在會(huì)上做了動(dòng)員。
講話。
要求大家充分認(rèn)識(shí)“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”活動(dòng)的意義和主旨所在，并提出“三個(gè)著力點(diǎn)”和“兩個(gè)平衡”，即著力提升員工內(nèi)控意識(shí)和綜合素質(zhì)、著力加強(qiáng)制度管理、著力落實(shí)問題整改與落實(shí)，平衡郵政與銀行內(nèi)控建設(shè)水平，平衡內(nèi)控管理與發(fā)展的`關(guān)系，確保活動(dòng)取得實(shí)效
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇八
一是領(lǐng)導(dǎo)層特別是“一把手”要充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)的重要性，把建立健全內(nèi)部控制機(jī)制當(dāng)作大事來抓，要積極吸收國外銀行先進(jìn)的管理手段和先進(jìn)的內(nèi)控管理理念，要堅(jiān)持業(yè)務(wù)開拓、內(nèi)控監(jiān)督齊頭并進(jìn)，兩手抓兩手都要硬，要堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先，在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上發(fā)展業(yè)務(wù)。二是要加強(qiáng)對(duì)員工的思想教育，強(qiáng)化員工的制度觀念和內(nèi)控觀念，讓他們熟知各自崗位的制度和操作規(guī)程，嚴(yán)格按制度和規(guī)程來處理每一筆業(yè)務(wù)，提高他們認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度的自覺性，使每位員工成為業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中實(shí)施內(nèi)部控制的一個(gè)節(jié)點(diǎn)。
內(nèi)部控制機(jī)制作為一種在業(yè)務(wù)運(yùn)營中時(shí)時(shí)監(jiān)控和每個(gè)部門和崗位之間環(huán)環(huán)相扣、相互制約的動(dòng)態(tài)監(jiān)督機(jī)制，它是以健全的規(guī)章制度為基礎(chǔ)，以部門內(nèi)部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級(jí)對(duì)下級(jí)的授權(quán)控制為內(nèi)容，以科學(xué)監(jiān)控方法和獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督檢查評(píng)價(jià)，以防范各種風(fēng)險(xiǎn)為核心的內(nèi)部控制制度的總和。
因此，要建立健全有效的、系統(tǒng)的內(nèi)部控制機(jī)制，一是完善現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度，使之全面、系統(tǒng)并具有前瞻性，對(duì)內(nèi)部控制制度要實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，根據(jù)不同時(shí)期、不同業(yè)務(wù)發(fā)展的需要不斷改進(jìn)和完善，使銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)自始至終處于內(nèi)部控制制度的監(jiān)督和控制下。二是完善崗位的設(shè)置和業(yè)務(wù)操作規(guī)程的設(shè)計(jì)，要明確每一個(gè)崗位的職責(zé)、權(quán)限，同時(shí)還要有一定的制約和控制措施，使每個(gè)員工、每項(xiàng)業(yè)務(wù)的辦理都處在內(nèi)控制度的監(jiān)督和控制之中，尤其是每項(xiàng)業(yè)務(wù)都必須經(jīng)過具有相互制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能辦理，防止出現(xiàn)控制真空，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。三是建立權(quán)利制約機(jī)制。要建立上下級(jí)和部門之間的授權(quán)授信和審批機(jī)制，在上下級(jí)之間、部門之間、崗位之間，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類別、職責(zé)、權(quán)限，設(shè)立不同的授權(quán)、授信和審批權(quán)限，相互制約和控制，強(qiáng)化整體控制能力。
一是建立具有獨(dú)立性、權(quán)威性的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)。借鑒國外銀行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，在銀行總部設(shè)立稽核局或內(nèi)部審計(jì)局，在下級(jí)機(jī)構(gòu)設(shè)置派駐的、垂直管理的獨(dú)立單位，專司機(jī)構(gòu)內(nèi)部的監(jiān)督檢查職責(zé)，該部門只對(duì)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)匯報(bào)銀行經(jīng)營管理中存在的各種問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，督促經(jīng)營管理者制定整改措施，提高監(jiān)督檢查的獨(dú)立性和權(quán)威性。
二建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制。隨著銀行也電子化水平的不斷提高，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制，提高內(nèi)部控制水平成為可能。要根據(jù)銀行不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、特點(diǎn)和要求，設(shè)置不同的科學(xué)的.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)指標(biāo)，通過收集業(yè)務(wù)部門真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、全面的數(shù)據(jù)資料，采取非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督監(jiān)測(cè)和定量和定性分析相結(jié)合的形式，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營中金融風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合分析和判斷，向董事會(huì)反映銀行在資金的流動(dòng)性、安全性和內(nèi)部控制以及經(jīng)營管理中發(fā)現(xiàn)的問題和和風(fēng)險(xiǎn)隱患，為預(yù)防和處置資金風(fēng)險(xiǎn)提供參考依據(jù)。
內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)是一個(gè)持續(xù)改進(jìn)的過程，在這個(gè)過程中，內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)發(fā)揮著重要的作用。
內(nèi)部控制機(jī)制評(píng)價(jià)應(yīng)包括以下三個(gè)方面：一是內(nèi)控環(huán)境的評(píng)價(jià)，是指內(nèi)控執(zhí)行人員的價(jià)值觀和道德觀是否完整可靠；內(nèi)控激勵(lì)約束機(jī)制的建設(shè)及作用程度是否達(dá)到預(yù)期目的；內(nèi)控人員的內(nèi)控能力是否與其責(zé)任相匹配；內(nèi)控用人機(jī)制是否健全有效；監(jiān)督層對(duì)內(nèi)控是否給予了充分的關(guān)注等。二是內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的評(píng)價(jià)，是指內(nèi)控管理的總體目標(biāo)和分項(xiàng)目標(biāo)是否明確，二者的關(guān)聯(lián)程度如何，管理層為確保整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的參與情況和承擔(dān)責(zé)任是否清晰、明確；是否建立了對(duì)內(nèi)部和外部?jī)?nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和識(shí)別機(jī)制，即內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是否透徹和恰當(dāng)，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)概率和頻率依據(jù)是否準(zhǔn)確可靠，是否建立了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和識(shí)別的反應(yīng)機(jī)制。
三是內(nèi)控活動(dòng)的有效性的評(píng)價(jià)，是指執(zhí)行部門是否都設(shè)有恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控活動(dòng)；內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)是否保證內(nèi)控指令得到全面的執(zhí)行；通過內(nèi)控活動(dòng)的實(shí)施是否及時(shí)有效地化解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。四是內(nèi)控信息及時(shí)反饋的評(píng)價(jià)，是指是否建立了各種有效的內(nèi)控信息交流反饋系統(tǒng)，即崗位員工通過內(nèi)控責(zé)任的履行，發(fā)現(xiàn)可疑和不軌行為是否及時(shí)將信息傳遞給管理層，管理層是否將內(nèi)控信息以一定方式及時(shí)轉(zhuǎn)達(dá)給有關(guān)人員有效履行其內(nèi)控職責(zé)，達(dá)到內(nèi)控的預(yù)期效果；內(nèi)控信息的上傳下達(dá)和橫向交流手段與方式是否切實(shí)可行、及時(shí)有效等。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇九
20xx年以來，結(jié)合個(gè)人金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)，我部著重在相關(guān)業(yè)務(wù)品種的業(yè)務(wù)流程整合、相關(guān)制度建設(shè)、業(yè)務(wù)和政策學(xué)習(xí)等地方加強(qiáng)了管理，并召開了主任辦公會(huì)和部門全體會(huì)議，就相關(guān)內(nèi)控工作做出了部署?，F(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作報(bào)告如下：
一、xxx業(yè)務(wù)。我部對(duì)信用卡業(yè)務(wù)開展了檢查，客戶檔案、密碼信封、庫存xxx及成品xxx的帳實(shí)相符。
二、加強(qiáng)了內(nèi)控合規(guī)建設(shè)。對(duì)內(nèi)控合規(guī)員開展了調(diào)整和落實(shí)，根據(jù)個(gè)人金融部現(xiàn)實(shí)情況，規(guī)定==副主任牽頭，==等幾位同志為個(gè)人金融部的內(nèi)控合規(guī)員。并計(jì)劃部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢(shì)分析會(huì)，強(qiáng)化全轄風(fēng)險(xiǎn)及自身風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢(shì)分析會(huì)上提出建設(shè)性意見，在會(huì)議上評(píng)估。
三、強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和規(guī)章制度學(xué)習(xí)的重要性。每月至少部署2天時(shí)間開展部門全體員工集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)、政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍。加強(qiáng)對(duì)員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀、價(jià)值觀和道德觀。
四、對(duì)外圍系統(tǒng)的柜員開展全面清理。因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動(dòng)較大，為加強(qiáng)內(nèi)控，我部對(duì)全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時(shí)開展了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨沂分行為進(jìn)一步提升全行的內(nèi)控管理水平，保持各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展，采取三項(xiàng)措施，強(qiáng)化全行的內(nèi)控管理工作。
一是加強(qiáng)內(nèi)控精細(xì)規(guī)范化管理。在認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找工作不足和內(nèi)控管理漏洞的基礎(chǔ)上，由內(nèi)控合規(guī)部牽頭制定了《臨沂分行加強(qiáng)內(nèi)控精細(xì)規(guī)范管理的實(shí)施方案》，并在全行進(jìn)行實(shí)施。方案要求全行內(nèi)控管理工作必須從基礎(chǔ)工作做起，并嚴(yán)格按照上級(jí)行的內(nèi)控管理、操作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化控制管理環(huán)節(jié)，規(guī)范監(jiān)督檢查程序，完善內(nèi)控管理中發(fā)現(xiàn)問題的整改、處罰措施，力求做好內(nèi)控管理的每一項(xiàng)工作，實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理目標(biāo)。依此方案各專業(yè)部室結(jié)合自身實(shí)際也制定了內(nèi)控精細(xì)規(guī)范管理的工作計(jì)劃。
二是加大對(duì)市行部室內(nèi)控管理考核掛鉤的力度。為了強(qiáng)化市行部室落實(shí)內(nèi)控管理職責(zé)，從今年起，把上級(jí)行及外部監(jiān)管部門的各類檢查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況，以倒扣分方式計(jì)入各部室經(jīng)營績(jī)效考評(píng)得分。考核時(shí)，根據(jù)發(fā)現(xiàn)問題的性質(zhì)嚴(yán)重程度將問題分為一般問題、較嚴(yán)重問題、嚴(yán)重問題、重大違規(guī)問題四個(gè)層次及檢查發(fā)現(xiàn)問題整改率進(jìn)行考核，按項(xiàng)目分別統(tǒng)計(jì)，累計(jì)扣分。
三是加大對(duì)信貸業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、電子銀行等重點(diǎn)業(yè)務(wù)的檢查力度，進(jìn)一步規(guī)范操作程序，特別是力求信貸業(yè)務(wù)管理工作有一個(gè)新的突破，全面扭轉(zhuǎn)管理粗放的被動(dòng)局面，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力，并實(shí)現(xiàn)全年無案件、無事故的總體目標(biāo)，確保信貸業(yè)務(wù)和其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)全面、健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十
第一條為了進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國預(yù)算法》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)范。
第二條本規(guī)范適用于各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、各民-主黨派機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和事業(yè)單位(以下統(tǒng)稱單位)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的內(nèi)部控制。
第三條本規(guī)范所稱內(nèi)部控制，是指單位為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。
第四條單位內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括：合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐-敗，提高公共服務(wù)的效率和效果。
第五條單位建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：
(一)全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全面控制。
(二)重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)關(guān)注單位重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重大風(fēng)險(xiǎn)。
(三)制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在單位內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督。
(四)適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)定和單位的實(shí)際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
第六條單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)。
第七條單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本規(guī)范建立適合本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系，并組織實(shí)施。具體工作包括梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，在此基礎(chǔ)上根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。
第二章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制方法。
第八條單位應(yīng)當(dāng)建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估機(jī)制，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)和客觀評(píng)估。
經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估至少每年進(jìn)行一次;外部環(huán)境、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)或管理要求等發(fā)生重大變化的，應(yīng)及時(shí)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重估。
第九條單位開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)當(dāng)成立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組，單位領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)。
經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)形成書面報(bào)告并及時(shí)提交單位領(lǐng)導(dǎo)班子，作為完善內(nèi)部控制的依據(jù)。
第十條單位進(jìn)行單位層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下方面：
(一)內(nèi)部控制工作的組織情況。包括是否確定內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門;是否建立單位各部門在內(nèi)部控制中的溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)機(jī)制。
(二)內(nèi)部控制機(jī)制的建設(shè)情況。包括經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督是否實(shí)現(xiàn)有效分離;權(quán)責(zé)是否對(duì)等;是否建立健全議事決策機(jī)制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等機(jī)制。
(三)內(nèi)部管理制度的完善情況。包括內(nèi)部管理制度是否健全;執(zhí)行是否有效。
(四)內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況。包括是否建立工作人員的培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、輪崗等機(jī)制;工作人員是否具備相應(yīng)的資格和能力。
(五)財(cái)務(wù)信息的編報(bào)情況。包括是否按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理;是否按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。
(六)其他情況。
第十一條單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下方面：
(一)預(yù)算管理情況。包括在預(yù)算編制過程中單位內(nèi)部各部門間溝通協(xié)調(diào)是否充分，預(yù)算編制與資產(chǎn)配置是否相結(jié)合、與具體工作是否相對(duì)應(yīng);是否按照批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算，進(jìn)度是否合理，是否存在無預(yù)算、超預(yù)算支出等問題;決算編報(bào)是否真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)。
(二)收支管理情況。包括收入是否實(shí)現(xiàn)歸口管理，是否按照規(guī)定及時(shí)向財(cái)會(huì)部門提供收入的有關(guān)憑據(jù)，是否按照規(guī)定保管和使用印章和票據(jù)等;發(fā)生支出事項(xiàng)時(shí)是否按照規(guī)定審核各類憑據(jù)的真實(shí)性、合法性，是否存在使用虛假票據(jù)套取資金的情形。
(三)政府采購管理情況。包括是否按照預(yù)算和計(jì)劃組織政府采購業(yè)務(wù);是否按照規(guī)定組織政府采購活動(dòng)和執(zhí)行驗(yàn)收程序;是否按照規(guī)定保存政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)檔案。
(四)資產(chǎn)管理情況。包括是否實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理并明確使用責(zé)任;是否定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，對(duì)賬實(shí)不符的情況及時(shí)進(jìn)行處理;是否按照規(guī)定處置資產(chǎn)。
(五)建設(shè)項(xiàng)目管理情況。包括是否按照概算投資;是否嚴(yán)格履行審核審批程序;是否建立有效的招投標(biāo)控制機(jī)制;是否存在截留、擠占、挪用、套取建設(shè)項(xiàng)目資金的情形;是否按照規(guī)定保存建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)檔案并及時(shí)辦理移交手續(xù)。
(六)合同管理情況。包括是否實(shí)現(xiàn)合同歸口管理;是否明確應(yīng)簽訂合同的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍和條件;是否有效監(jiān)控合同履行情況，是否建立合同糾紛協(xié)調(diào)機(jī)制。
(七)其他情況。
第十二條單位內(nèi)部控制的控制方法一般包括：
(一)不相容崗位相互分離。合理設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，明確劃分職責(zé)權(quán)限，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。
(二)內(nèi)部授權(quán)審批控制。明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相關(guān)責(zé)任，建立重大事項(xiàng)集體決策和會(huì)簽制度。相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)、辦理業(yè)務(wù)。
(三)歸口管理。根據(jù)本單位實(shí)際情況，按照權(quán)責(zé)對(duì)等的原則，采取成立聯(lián)合工作小組并確定牽頭部門或牽頭人員等方式，對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)行統(tǒng)一管理。
(四)預(yù)算控制。強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)算約束，使預(yù)算管理貫穿于單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過程。
(五)財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制。建立資產(chǎn)日常管理制度和定期清查機(jī)制，采取資產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等措施，確保資產(chǎn)安全完整。
(六)會(huì)計(jì)控制。建立健全本單位財(cái)會(huì)管理制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)水平，強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理，明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告處理程序。
(七)單據(jù)控制。要求單位根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)流程，在內(nèi)部管理制度中明確界定各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所涉及的表單和票據(jù)，要求相關(guān)工作人員按照規(guī)定填制、審核、歸檔、保管單據(jù)。
(八)信息內(nèi)部公開。建立健全經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)信息內(nèi)部公開制度，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和單位的實(shí)際情況，確定信息內(nèi)部公開的內(nèi)容、范圍、方式和程序。
第十三條單位應(yīng)當(dāng)單獨(dú)設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或者確定內(nèi)部控制牽頭部門，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制工作。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮財(cái)會(huì)、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、政府采購、基建、資產(chǎn)管理等部門或崗位在內(nèi)部控制中的作用。
第十四條單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督應(yīng)當(dāng)相互分離。單位應(yīng)當(dāng)建立健全集體研究、專家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事決策機(jī)制。
重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的內(nèi)部決策，應(yīng)當(dāng)由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定和本單位實(shí)際情況確定，一經(jīng)確定，不得隨意變更。
第十五條單位應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，明確崗位職責(zé)及分工，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督。單位應(yīng)當(dāng)實(shí)行內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期。不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采取專項(xiàng)審計(jì)等控制措施。
內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理以及內(nèi)部監(jiān)督等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的關(guān)鍵崗位。
第十六條內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員應(yīng)當(dāng)具備與其工作崗位相適應(yīng)的資格和能力。
單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，不斷提升其業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。
第十七條單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》的規(guī)定建立會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備具有相應(yīng)資格和能力的會(huì)計(jì)人員。單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、完整。
第十八條單位應(yīng)當(dāng)充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段加強(qiáng)內(nèi)部控制。對(duì)信息系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施歸口管理，將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其內(nèi)部控制流程嵌入單位信息系統(tǒng)中，減少或消除人為操縱因素，保護(hù)信息安全。
第四章業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制。
第一節(jié)預(yù)算業(yè)務(wù)控制。
第十九條單位應(yīng)當(dāng)建立健全預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與評(píng)價(jià)等預(yù)算內(nèi)部管理制度。
單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、評(píng)價(jià)等不相容崗位相互分離。
第二十條單位的預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)做到程序規(guī)范、方法科學(xué)、編制及時(shí)、內(nèi)容完整、項(xiàng)目細(xì)化、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。
(一)單位應(yīng)當(dāng)正確把握預(yù)算編制有關(guān)政策，確保預(yù)算編制相關(guān)人員及時(shí)全面掌握相關(guān)規(guī)定。
(二)單位應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，按照規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)審，確保預(yù)算編制部門及時(shí)取得和有效運(yùn)用與預(yù)算編制相關(guān)的信息，根據(jù)工作計(jì)劃細(xì)化預(yù)算編制，提高預(yù)算編制的科學(xué)性。
第二十一條單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)設(shè)部門的職責(zé)和分工，對(duì)按照法定程序批復(fù)的預(yù)算在單位內(nèi)部進(jìn)行指標(biāo)分解、審批下達(dá)，規(guī)范內(nèi)部預(yù)算追加調(diào)整程序，發(fā)揮預(yù)算對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的管控作用。
第二十二條單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)批復(fù)的預(yù)算安排各項(xiàng)收支，確保預(yù)算嚴(yán)格有效執(zhí)行。
單位應(yīng)當(dāng)建立預(yù)算執(zhí)行分析機(jī)制。定期通報(bào)各部門預(yù)算執(zhí)行情況，召開預(yù)算執(zhí)行分析會(huì)議，研究解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，提出改進(jìn)措施，提高預(yù)算執(zhí)行的有效性。
第二十三條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)決算管理，確保決算真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)，加強(qiáng)決算分析工作，強(qiáng)化決算分析結(jié)果運(yùn)用，建立健全單位預(yù)算與決算相互反映、相互促進(jìn)的機(jī)制。
第二十四條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反愧反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。
第二節(jié)收支業(yè)務(wù)控制。
第二十五條單位應(yīng)當(dāng)建立健全收入內(nèi)部管理制度。
單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保收款、會(huì)計(jì)核算等不相容崗位相互分離。
第二十六條單位的各項(xiàng)收入應(yīng)當(dāng)由財(cái)會(huì)部門歸口管理并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬。
業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在涉及收入的合同協(xié)議簽訂后及時(shí)將合同等有關(guān)材料提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理依據(jù)，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收，及時(shí)入賬。財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)定期檢查收入金額是否與合同約定相符;對(duì)應(yīng)收未收項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)查明情況，明確責(zé)任主體，落實(shí)催收責(zé)任。
第二十七條有政府非稅收入收繳職能的單位，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)征收政府非稅收入，按照規(guī)定開具財(cái)政票據(jù)，做到收繳分離、票款一致，并及時(shí)、足額上繳國庫或財(cái)政專戶，不得以任何形式截留、挪用或者私分。
第二十八條單位應(yīng)當(dāng)建立健全票據(jù)管理制度。財(cái)政票據(jù)、發(fā)票等各類票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀均應(yīng)履行規(guī)定手續(xù)。單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)置票據(jù)專管員，建立票據(jù)臺(tái)賬，做好票據(jù)的保管和序時(shí)登記工作。票據(jù)應(yīng)當(dāng)按照順序號(hào)使用，不得拆本使用，做好廢舊票據(jù)管理。負(fù)責(zé)保管票據(jù)的人員要配置單獨(dú)的保險(xiǎn)柜等保管設(shè)備，并做到人走柜鎖。
單位不得違反規(guī)定轉(zhuǎn)讓、出借、代開、買賣財(cái)政票據(jù)、發(fā)票等票據(jù)，不得擅自擴(kuò)大票據(jù)適用范圍。
第二十九條單位應(yīng)當(dāng)建立健全支出內(nèi)部管理制度，確定單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn)，明確支出報(bào)銷流程，按照規(guī)定辦理支出事項(xiàng)。單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保支出申請(qǐng)和內(nèi)部審批、付款審批和付款執(zhí)行、業(yè)務(wù)經(jīng)辦和會(huì)計(jì)核算等不相容崗位相互分離。
第三十條單位應(yīng)當(dāng)按照支出業(yè)務(wù)的類型，明確內(nèi)部審批、審核、支付、核算和歸檔等支出各關(guān)鍵崗位的職責(zé)權(quán)限。實(shí)行國庫集中支付的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照財(cái)政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
(一)加強(qiáng)支出審批控制。明確支出的內(nèi)部審批權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施。審批人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)審批，不得越權(quán)審批。
(二)加強(qiáng)支出審核控制。全面審核各類單據(jù)。重點(diǎn)審核單據(jù)來源是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)、完整，使用是否準(zhǔn)確，是否符合預(yù)算，審批手續(xù)是否齊全。
支出憑證應(yīng)當(dāng)附反映支出明細(xì)內(nèi)容的原始單據(jù)，并由經(jīng)辦人員簽字或蓋章，超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的支出事項(xiàng)應(yīng)由經(jīng)辦人員說明原因并附審批依據(jù)，確保與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)相符。
(三)加強(qiáng)支付控制。明確報(bào)銷業(yè)務(wù)流程，按照規(guī)定辦理資金支付手續(xù)。簽發(fā)的支付憑證應(yīng)當(dāng)進(jìn)行登記。使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)當(dāng)按照公務(wù)卡使用和管理有關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)。
(四)加強(qiáng)支出的核算和歸檔控制。由財(cái)會(huì)部門根據(jù)支出憑證及時(shí)準(zhǔn)確登記賬簿;與支出業(yè)務(wù)相關(guān)的合同等材料應(yīng)當(dāng)提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理的依據(jù)。
第三十一條根據(jù)國家規(guī)定可以舉借債務(wù)的單位應(yīng)當(dāng)建立健全債務(wù)內(nèi)部管理制度，明確債務(wù)管理崗位的職責(zé)權(quán)限，不得由一人辦理債務(wù)業(yè)務(wù)的全過程。大額債務(wù)的舉借和償還屬于重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分論證，并由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。
單位應(yīng)當(dāng)做好債務(wù)的會(huì)計(jì)核算和檔案保管工作。加強(qiáng)債務(wù)的對(duì)賬和檢查控制，定期與債權(quán)人核對(duì)債務(wù)余額，進(jìn)行債務(wù)清理，防范和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
第三節(jié)政府采購業(yè)務(wù)控制。
第三十二條單位應(yīng)當(dāng)建立健全政府采購預(yù)算與計(jì)劃管理、政府采購活動(dòng)管理、驗(yàn)收管理等政府采購內(nèi)部管理制度。
第三十三條單位應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保政府采購需求制定與內(nèi)部審批、招標(biāo)文件準(zhǔn)備與復(fù)核、合同簽訂與驗(yàn)收、驗(yàn)收與保管等不相容崗位相互分離。
第三十四條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃的管理。建立預(yù)算編制、政府采購和資產(chǎn)管理等部門或崗位之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。根據(jù)本單位實(shí)際需求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制政府采購預(yù)算，按照已批復(fù)的預(yù)算安排政府采購計(jì)劃。
第三十五條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購活動(dòng)的管理。對(duì)政府采購活動(dòng)實(shí)施歸口管理，在政府采購活動(dòng)中建立政府采購、資產(chǎn)管理、財(cái)會(huì)、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門或崗位相互協(xié)調(diào)、相互制約的機(jī)制。
單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購申請(qǐng)的內(nèi)部審核，按照規(guī)定選擇政府采購方式、發(fā)布政府采購信息。對(duì)政府采購進(jìn)口產(chǎn)品、變更政府采購方式等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審核，嚴(yán)格履行審批手續(xù)。
第三十六條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購項(xiàng)目驗(yàn)收的管理。根據(jù)規(guī)定的驗(yàn)收制度和政府采購文件，由指定部門或?qū)Ｈ藢?duì)所購物品的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，并出具驗(yàn)收證明。
第三十七條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)的管理。指定牽頭部門負(fù)責(zé)、相關(guān)部門參加，按照國家有關(guān)規(guī)定做好政府采購業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)工作。
第三十八條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)的記錄控制。妥善保管政府采購預(yù)算與計(jì)劃、各類批復(fù)文件、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)文件、合同文本、驗(yàn)收證明等政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)資料。定期對(duì)政府采購業(yè)務(wù)信息進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)，并在內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)。
第三十九條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)涉密政府采購項(xiàng)目安全保密的管理。對(duì)于涉密政府采購項(xiàng)目，單位應(yīng)當(dāng)與相關(guān)供應(yīng)商或采購中介機(jī)構(gòu)簽訂保密協(xié)議或者在合同中設(shè)定保密條款。
第四節(jié)資產(chǎn)控制。
第四十條單位應(yīng)當(dāng)對(duì)資產(chǎn)實(shí)行分類管理，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度。
單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保資產(chǎn)安全和有效使用。
第四十一條單位應(yīng)當(dāng)建立健全貨幣資金管理崗位責(zé)任制，合理設(shè)置崗位，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程，確保不相容崗位相互分離。
(一)出納不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。
(二)嚴(yán)禁一人保管收付款項(xiàng)所需的全部印章。財(cái)務(wù)專用章應(yīng)當(dāng)由專人保管，個(gè)人名章應(yīng)當(dāng)由本人或其授權(quán)人員保管。負(fù)責(zé)保管印章的人員要配置單獨(dú)的保管設(shè)備，并做到人走柜鎖。
(三)按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。
第四十二條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序開立、變更和撤銷銀行賬戶。
第四十三條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貨幣資金的核查控制。指定不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)人員定期和不定期抽查盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，核對(duì)銀行存款余額，抽查銀行對(duì)賬單、銀行日記賬及銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核對(duì)是否賬實(shí)相符、賬賬相符。對(duì)調(diào)節(jié)不符、可能存在重大問題的未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處理。
第四十四條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)實(shí)物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的管理，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，強(qiáng)化對(duì)配置、使用和處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管控。
(一)對(duì)資產(chǎn)實(shí)施歸口管理。明確資產(chǎn)使用和保管責(zé)任人，落實(shí)資產(chǎn)使用人在資產(chǎn)管理中的責(zé)任。貴重資產(chǎn)、危險(xiǎn)資產(chǎn)、有保密等特殊要求的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)指定專人保管、專人使用，并規(guī)定嚴(yán)格的接觸限制條件和審批程序。
(二)按照國有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，明確資產(chǎn)的調(diào)劑、租借、對(duì)外投資、處置的程序、審批權(quán)限和責(zé)任。
(三)建立資產(chǎn)臺(tái)賬，加強(qiáng)資產(chǎn)的實(shí)物管理。單位應(yīng)當(dāng)定期清查盤點(diǎn)資產(chǎn)，確保賬實(shí)相符。財(cái)會(huì)、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)使用等部門或崗位應(yīng)當(dāng)定期對(duì)賬，發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處理。
(四)建立資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，做好資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)、報(bào)告、分析工作，實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理。
第四十五條單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)對(duì)對(duì)外投資的管理。
(一)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保對(duì)外投資的可行性研究與評(píng)估、對(duì)外投資決策與執(zhí)行、對(duì)外投資處置的審批與執(zhí)行等不相容崗位相互分離。
(二)單位對(duì)外投資，應(yīng)當(dāng)由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。
(三)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的追蹤管理，及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地記錄對(duì)外投資的價(jià)值變動(dòng)和投資收益情況。
(四)建立責(zé)任追究制度。對(duì)在對(duì)外投資中出現(xiàn)重大決策失誤、未履行集體決策程序和不按規(guī)定執(zhí)行對(duì)外投資業(yè)務(wù)的部門及人員，應(yīng)當(dāng)追究相應(yīng)的責(zé)任。
第五節(jié)建設(shè)項(xiàng)目控制。
第四十六條單位應(yīng)當(dāng)建立健全建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部管理制度。
單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確內(nèi)部相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保項(xiàng)目建議和可行性研究與項(xiàng)目決策、概預(yù)算編制與審核、項(xiàng)目實(shí)施與價(jià)款支付、竣工決算與竣工審計(jì)等不相容崗位相互分離。
第四十七條單位應(yīng)當(dāng)建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的議事決策機(jī)制，嚴(yán)禁任何個(gè)人單獨(dú)決策或者擅自改變集體決策意見。決策過程及各方面意見應(yīng)當(dāng)形成書面文件，與相關(guān)資料一同妥善歸檔保管。
第四十八條單位應(yīng)當(dāng)建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的審核機(jī)制。項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、概預(yù)算、竣工決算報(bào)告等應(yīng)當(dāng)由單位內(nèi)部的規(guī)劃、技術(shù)、財(cái)會(huì)、法律等相關(guān)工作人員或者根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核，出具評(píng)審意見。
第四十九條單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定組織建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)工作，并接受有關(guān)部門的監(jiān)督。
單位應(yīng)當(dāng)采取簽訂保密協(xié)議、限制接觸等必要措施，確保標(biāo)底編制、評(píng)標(biāo)等工作在嚴(yán)格保密的情況下進(jìn)行。
第五十條單位應(yīng)當(dāng)按照審批單位下達(dá)的投資計(jì)劃和預(yù)算對(duì)建設(shè)項(xiàng)目資金實(shí)行?？顚Ｓ?，嚴(yán)禁截留、挪用和超批復(fù)內(nèi)容使用資金。財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與建設(shè)項(xiàng)目承建單位的溝通，準(zhǔn)確掌握建設(shè)進(jìn)度，加強(qiáng)價(jià)款支付審核，按照規(guī)定辦理價(jià)款結(jié)算。實(shí)行國庫集中支付的建設(shè)項(xiàng)目，單位應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政國庫管理制度相關(guān)規(guī)定支付資金。
第五十一條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目檔案的管理。做好相關(guān)文件、材料的收集、整理、歸檔和保管工作。
第五十二條經(jīng)批準(zhǔn)的投資概算是工程投資的最高限額，如有調(diào)整，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。
單位建設(shè)項(xiàng)目工程洽商和設(shè)計(jì)變更應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序。
第五十三條建設(shè)項(xiàng)目竣工后，單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)限及時(shí)辦理竣工決算，組織竣工決算審計(jì)，并根據(jù)批復(fù)的竣工決算和有關(guān)規(guī)定辦理建設(shè)項(xiàng)目檔案和資產(chǎn)移交等工作。
建設(shè)項(xiàng)目已實(shí)際投入使用但超時(shí)限未辦理竣工決算的，單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際投資暫估入賬，轉(zhuǎn)作相關(guān)資產(chǎn)管理。
第六節(jié)合同控制。
第五十四條單位應(yīng)當(dāng)建立健全合同內(nèi)部管理制度。
單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確合同的授權(quán)審批和簽署權(quán)限，妥善保管和使用合同專用章，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)擅自以單位名義對(duì)外簽訂合同，嚴(yán)禁違規(guī)簽訂擔(dān)保、投資和借貸合同。
單位應(yīng)當(dāng)對(duì)合同實(shí)施歸口管理，建立財(cái)會(huì)部門與合同歸口管理部門的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)合同管理與預(yù)算管理、收支管理相結(jié)合。
第五十五條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同訂立的管理，明確合同訂立的范圍和條件。對(duì)于影響重大、涉及較高專業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系復(fù)雜的合同，應(yīng)當(dāng)組織法律、技術(shù)、財(cái)會(huì)等工作人員參與談判，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專家參與相關(guān)工作。談判過程中的重要事項(xiàng)和參與談判人員的主要意見，應(yīng)當(dāng)予以記錄并妥善保管。
第五十六條單位應(yīng)當(dāng)對(duì)合同履行情況實(shí)施有效監(jiān)控。合同履行過程中，因?qū)Ψ交騿挝蛔陨碓驅(qū)е驴赡軣o法按時(shí)履行的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。
單位應(yīng)當(dāng)建立合同履行監(jiān)督審查制度。對(duì)合同履行中簽訂補(bǔ)充合同，或變更、解除合同等應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查。
第五十七條財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同履行情況辦理價(jià)款結(jié)算和進(jìn)行賬務(wù)處理。未按照合同條款履約的，財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)在付款之前向單位有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告。
第五十八條合同歸口管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同登記的管理，定期對(duì)合同進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分類和歸檔，詳細(xì)登記合同的訂立、履行和變更情況，實(shí)行對(duì)合同的全過程管理。與單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)的合同應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理的依據(jù)。
單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同信息安全保密工作，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得以任何形式泄露合同訂立與履行過程中涉及的國家秘密、工作秘密或商業(yè)秘密。
第五十九條單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同糾紛的管理。合同發(fā)生糾紛的，單位應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)效內(nèi)與對(duì)方協(xié)商談判。合同糾紛協(xié)商一致的，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂書面協(xié)議;合同糾紛經(jīng)協(xié)商無法解決的，經(jīng)辦人員應(yīng)向單位有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。
第五章評(píng)價(jià)與監(jiān)督。
第六十條單位應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確各相關(guān)部門或崗位在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)定內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求，對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)。
內(nèi)部監(jiān)督應(yīng)當(dāng)與內(nèi)部控制的建立和實(shí)施保持相對(duì)獨(dú)立。
第六十一條內(nèi)部審計(jì)部門或崗位應(yīng)當(dāng)定期或不定期檢查單位內(nèi)部管理制度和機(jī)制的建立與執(zhí)行情況，以及內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位及人員的設(shè)置情況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問題并提出改進(jìn)建議。
第六十二條單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位實(shí)際情況確定內(nèi)部監(jiān)督檢查的方法、范圍和頻率。
第六十三條單位負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)指定專門部門或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)對(duì)單位內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)并出具單位內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。
第六十四條國務(wù)院財(cái)政部門及其派出機(jī)構(gòu)和縣級(jí)以上地方各級(jí)人民部門應(yīng)當(dāng)對(duì)單位內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，有針對(duì)性地提出檢查意見和建議，并督促單位進(jìn)行整改。
國務(wù)院審計(jì)機(jī)關(guān)及其派出機(jī)構(gòu)和縣級(jí)以上地方各級(jí)人民政府審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)單位進(jìn)行審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)調(diào)查了解單位內(nèi)部控制建立和實(shí)施的有效性，揭示相關(guān)內(nèi)部控制的缺陷，有針對(duì)性地提出審計(jì)處理意見和建議，并督促單位進(jìn)行整改。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十一
1、檢查班前車輛狀況，做好出車準(zhǔn)備。
2、本著努力為公司節(jié)省費(fèi)用的原則，凡屬于自行保養(yǎng)的要自行做好。
3、定期地車輛進(jìn)行清潔、維護(hù)和保養(yǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問題，保持車輛的良好狀態(tài)。
4、安全駕車不違章、無事故，如發(fā)生交通安全事故，及時(shí)如實(shí)報(bào)告；嚴(yán)格執(zhí)行交通安全法規(guī)和有關(guān)條例，確保安全行車。
5、優(yōu)質(zhì)高效完成出車任務(wù)，為公司和員工提供安全可靠的服務(wù)。
6、每次出車時(shí)必須有上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的派車單，并做好行車記錄。
7、配合采購員將貨物按時(shí)完好運(yùn)抵公司或指定地點(diǎn)。
8、合理選擇運(yùn)輸路線，節(jié)約用油，降低出車成本。
9、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它運(yùn)輸任務(wù)。
任職條件：個(gè)人素質(zhì)：熱愛本職工作，善于與人相處，工作上熱情周到、業(yè)務(wù)熟練，思維敏捷，有高度的責(zé)任感；遵守交通法規(guī)，反應(yīng)機(jī)敏，技術(shù)熟練，安全意識(shí)強(qiáng)，對(duì)企業(yè)有忠誠度和認(rèn)同感。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十二
前文提到了綜合管理部門在企業(yè)中擔(dān)任的角色與其發(fā)揮的重要作用，而企業(yè)管理人員是實(shí)際執(zhí)行辦公室綜合管理工作的主體，是企業(yè)做好管理工作的基礎(chǔ)。我們知道，綜合管理是一項(xiàng)與人和事同時(shí)接觸的工作，因而我們對(duì)于從事這個(gè)行業(yè)的人員自然有著一些專業(yè)要求。
綜合管理的人性化，就是在工作中以人為本，充分考慮人在工作中的作用和感受。商業(yè)以利益為目標(biāo)，如果一個(gè)企業(yè)給人一種人文關(guān)懷之感，辦公室員工以一顆相互理解的心對(duì)待彼此，自然可以創(chuàng)造員工對(duì)于企業(yè)的歸屬感。人性化管理要求綜合管理人員具有較高的服務(wù)意識(shí)，主動(dòng)服務(wù)于其他員工，從而培養(yǎng)出企業(yè)人性化氛圍。人性化管理的一個(gè)重要方面是相互協(xié)作。當(dāng)今社會(huì)，任何利益的創(chuàng)造與任務(wù)的完成都離不開集體的共同努力，人性化管理的實(shí)施有利于員工之間的相互了解，相互促進(jìn)，進(jìn)行有效溝通，從而促進(jìn)企業(yè)各部門成員協(xié)調(diào)一致，能保證各項(xiàng)工作有效進(jìn)行。
前文我們提到，在很多尤其是大型傳統(tǒng)企業(yè)中信息的傳遞一般是逐層進(jìn)行，這種方式大大降低了工作的時(shí)效性，由此，我們考慮，是否可以開創(chuàng)一種方法，使信息的傳遞更加高效，對(duì)此，我們提出辦公自動(dòng)化。何為辦公自動(dòng)化？當(dāng)我們看到辦公室引進(jìn)了新技術(shù)、新機(jī)器、新設(shè)備并用于辦公業(yè)務(wù)，都可以認(rèn)為，我們的辦公室，進(jìn)一步發(fā)展了辦公自動(dòng)化。oa可以調(diào)整企業(yè)管理機(jī)制，將最新的管理方法與手段引進(jìn)辦公中，提高辦公效率。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十三
1、整改措施的針對(duì)性、有效性、執(zhí)行力明顯缺乏實(shí)質(zhì)內(nèi)涵，就未整改及仍需整改的`問題所制定的整改措施目標(biāo)不明確。
2、整改工作的方式方法有待進(jìn)一步改進(jìn)，整改成效未得到鞏固，整改精細(xì)化程度有待進(jìn)一步提高。
3、對(duì)無需整改和無法整改問題的理由描述含糊牽強(qiáng)、不夠詳盡。
1、問題整改與整改實(shí)際不相符，整改工作僅僅停留在口頭上、報(bào)告中、措施里，而未真正落到實(shí)處，甚至虛假整改。
2、整改記錄不明顯、不完整，整改證據(jù)牽強(qiáng)，理由不充分。
1、存在與審計(jì)監(jiān)管檢查部門溝通不充分、未達(dá)成一致共識(shí)。
2、對(duì)整改工作認(rèn)識(shí)不足，工作缺乏主動(dòng)性。
3、問題整改沒有做到及時(shí)跟蹤、持續(xù)整改。
1、整改工作報(bào)告分析不透徹，內(nèi)容簡(jiǎn)單不實(shí)。
2、整改成果未得到全面鞏固，屢查屢犯、前查后犯現(xiàn)象仍然存在。
3、對(duì)違規(guī)操作行為、問題責(zé)任部門及經(jīng)辦人員未進(jìn)行必要的責(zé)任追究，責(zé)任追究不到位。
1、對(duì)整改事項(xiàng)千方百計(jì)找原因、尋借口、整改描述答非所問。
2、整改證據(jù)不足或無效，整改工作沒有實(shí)質(zhì)意義。
1、對(duì)相關(guān)制度、文件學(xué)習(xí)不深入，未發(fā)揮其指導(dǎo)作用。
2、對(duì)無需整改和無法整改問題要義把握不準(zhǔn)，影響問題整改實(shí)效。
與內(nèi)外部審計(jì)及監(jiān)管檢查部門的溝通不夠充分，未將有關(guān)疑似問題解決在審計(jì)、監(jiān)管檢查之初，加大了日后整改難度;甚至在溝通之初就未達(dá)成共識(shí)，草草簽字確認(rèn)后，留下整改負(fù)擔(dān)和隱患。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十四
根據(jù)集團(tuán)總部精神，為給員工一個(gè)實(shí)現(xiàn)和證明自我價(jià)值的`途徑，特制訂以下優(yōu)秀員工評(píng)選制度。
1、月度優(yōu)秀員工參選人員為各部門基層員工、季度優(yōu)秀員工人員為各部門基層員工和管理人員。
二、優(yōu)秀員工參選資格。
1、工作時(shí)間滿1個(gè)月，無客戶投訴、無遲到、早退、請(qǐng)假、曠工、
2、當(dāng)月無工傷者記錄、無違紀(jì)處分記錄。
1、各部務(wù)必以公平公正公開的原則認(rèn)真對(duì)待，以投票的得票數(shù)最多者，評(píng)出月度優(yōu)秀員工。
2、服務(wù)員（含高級(jí)服務(wù)員）1人、傳菜員1人、收銀、預(yù)定及領(lǐng)位1人、后勤倉管工程1人由上述部門各層級(jí)員工（除餐廳經(jīng)理外）共同投票選出。
3、出品部1人，由出品部各部各級(jí)（正、副廚師長(zhǎng)除外）人員共同投票選出。
4、門店總經(jīng)理及部門負(fù)責(zé)人可參與季度優(yōu)秀員工的投票。
1、2輪投票3進(jìn)1的形勢(shì)，參與投票人員通過第1輪投票選出得票數(shù)最多的前3名，參與投票人員通過第2輪投票決勝出票數(shù)最多者為被選人員。
2、第1輪投票可以投自己，第2輪投票的前3名不參與投票。
3、當(dāng)前3名第一次投票得票數(shù)等同時(shí)，可并列進(jìn)入第2輪被投票，如第2輪投票仍有等同時(shí)需進(jìn)行第3輪投票，直至決勝出第1名。
1、前廳和出品部在每月的員工大會(huì)前一天，依據(jù)上述相關(guān)規(guī)定評(píng)選出優(yōu)秀員工。
2、人事部將優(yōu)秀員工評(píng)選結(jié)果及資料整理存檔，做為晉升和加薪的參考依據(jù)，在員工大會(huì)后2天內(nèi)完成優(yōu)秀員工的拍照、照片沖洗、員工天地張貼事宜。
1、月度優(yōu)秀員工獎(jiǎng)勵(lì)50元。季度基層優(yōu)秀員工獎(jiǎng)勵(lì)50元。季度優(yōu)秀管理人員、后勤、倉管及工程管理人員獎(jiǎng)勵(lì)100元。
3、員工大會(huì)頒發(fā)優(yōu)秀員工榮譽(yù)證書、配發(fā)月度五星、季度六星胸牌。
4、連續(xù)3次評(píng)選為月度優(yōu)秀員工，第4次被評(píng)選上優(yōu)秀員工，門店額外獎(jiǎng)勵(lì)400元并從當(dāng)月起調(diào)漲月薪。注：除特殊標(biāo)注外，獎(jiǎng)金均以工資形勢(shì)發(fā)放。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十五
第一條為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為，提高經(jīng)營管理水平和效益，適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要，根據(jù)有關(guān)的規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條本公司財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，其基本任務(wù)和方法是：做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核等內(nèi)部控制工作，以達(dá)到合理籌集資金、參與經(jīng)營投資決算、有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。
第三條建立和健全公司的內(nèi)部控制制度。
第四條本公司內(nèi)部控制的基本原則。
1.權(quán)力分隔，每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理程序，不能由一個(gè)部門和一個(gè)人全部包辦，以防止出現(xiàn)差錯(cuò)和弊端。
2.合理分管，實(shí)行賬物分管、錢賬分管、印鑒分管及鑰匙分管等。
3.審批稽核，任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理都要有明確的授權(quán)與審批，同時(shí)要經(jīng)過財(cái)務(wù)部門的審核與稽核。
4.責(zé)任明確，各部門和人員要職責(zé)分明，以便任何情況都能落實(shí)到個(gè)人責(zé)任。
5.憑證控制，建立和健全憑證制度及嚴(yán)格傳遞程序，直到會(huì)計(jì)資料歸檔。
6.例行核對(duì)，對(duì)每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)記錄，都要進(jìn)行例行核對(duì)，以保證賬證、賬賬、賬表、賬物及賬款核對(duì)一致。
第二章財(cái)務(wù)收支內(nèi)部控制第五條實(shí)行財(cái)務(wù)收支預(yù)算控制。
1.在財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)下，公司各部門要編好月份和年度現(xiàn)金(包括銀行)收支預(yù)算。
月份提前一周，年度提前一個(gè)月編報(bào)財(cái)務(wù)部。
2.在財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)下，公司所屬企業(yè)要編好月份和年度資金上繳與下?lián)芗皹I(yè)務(wù)往來的財(cái)務(wù)收支預(yù)算。
月份提前一周，年度提前一個(gè)月編報(bào)財(cái)務(wù)部。
3.財(cái)務(wù)部和所屬企業(yè)財(cái)務(wù)收支預(yù)算匯總，加上公司現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬部分，即為全公司的財(cái)務(wù)收支預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
4.凡預(yù)算外的財(cái)務(wù)收支，需單列項(xiàng)目呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。
第六條建立定額備用金制度。
1.各部門零用現(xiàn)金定額規(guī)定如下：生產(chǎn)部××元經(jīng)銷部××元綜合部××元工程部××元辦公室××元2.對(duì)各部門零用現(xiàn)金實(shí)行限額開支審核報(bào)銷辦法。
(1)各部門單項(xiàng)支出低于1000元的，先備用現(xiàn)金開支，然后匯總填制“備用金支付單”(略)，將取得合法的發(fā)票單據(jù)附在后面，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人簽批后，再到財(cái)務(wù)部辦理審核報(bào)銷手續(xù)，由會(huì)計(jì)填制“付款憑證”，憑此證到出納處領(lǐng)取現(xiàn)金，以補(bǔ)充部門備用金。
(2)各部門單項(xiàng)支出高于1000元的，不能在備用金中支付，應(yīng)由用款部門填制“請(qǐng)
款單”，經(jīng)歸口的負(fù)責(zé)人簽批后，到財(cái)務(wù)部辦理預(yù)支款手續(xù)，由會(huì)計(jì)填制“付款憑證”，憑此單到出納處領(lǐng)取支票或現(xiàn)金。
(3)用款部門辦妥購置物品驗(yàn)收或付費(fèi)等業(yè)務(wù)手續(xù)后，應(yīng)及時(shí)將取得合法的發(fā)票單據(jù)(在發(fā)票背面要注明用途，有經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、主管簽字)附在原“請(qǐng)款單”存根聯(lián)后面，到財(cái)務(wù)部辦理單項(xiàng)報(bào)銷審核手續(xù)。
如預(yù)支款與實(shí)際支付不符時(shí)，應(yīng)在報(bào)銷時(shí)辦理多退款(或少補(bǔ)款)手續(xù)。
(4)單項(xiàng)低于1000元的零用金支出，所取得的發(fā)票單據(jù)要在月末之前及時(shí)報(bào)銷，不得跨月。
單項(xiàng)在1000元以上的支出，所取得的發(fā)票單據(jù)要及時(shí)報(bào)銷，不得掛賬。
第七條執(zhí)行按簽批金額權(quán)限審批付款。
1.2000元以上支出，由各部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。
2.2000元以下辦公支出，由財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)。
3.專項(xiàng)用途資金支出，在確定的金額內(nèi)，由總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。
4.因經(jīng)營需要代收、代付款項(xiàng)，由財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)，必須堅(jiān)持先收后付，不改變?cè)钚问郊坝猛驹瓌t。
第三章貨幣資金內(nèi)部控制第八條建立會(huì)計(jì)和出納職責(zé)分工制度。
財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)置專職出納員，負(fù)責(zé)辦理貨幣資金(現(xiàn)金、銀行存款)的收付業(yè)務(wù)。
會(huì)計(jì)不得兼任出納，出納不得兼任其他業(yè)務(wù)工作。
除登記現(xiàn)金、銀行日記賬外，不得保管憑證及其他賬目。
第九條加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的稽核管理。
所有現(xiàn)金(包括銀行存款)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)憑收入憑證和收入日?qǐng)?bào)表，并經(jīng)內(nèi)部稽核和兌換外幣。
第十條控制現(xiàn)金的使用范圍。
依照有關(guān)部門現(xiàn)金管理規(guī)定，庫存現(xiàn)金只能用于工資支出，個(gè)人福利勞保支出、農(nóng)副產(chǎn)品收購、差旅費(fèi)、零星開支、備用金及銀行結(jié)算金額起點(diǎn)以下的小額款項(xiàng)。
其他特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可使用現(xiàn)金。
第十一條嚴(yán)格付款審批和支票的簽發(fā)。
所有付款均應(yīng)按審批金額權(quán)限及兩人以上有關(guān)人員辦理。
付款支票必須經(jīng)過兩人或兩人以上的簽章方為有效。
財(cái)務(wù)和支票專用圖章，須分別掌管，不得由一人包辦。
不準(zhǔn)開“空頭票”和“空白支票”，開出支票要進(jìn)行登記。
第十二條收付款項(xiàng)要通過會(huì)計(jì)填制記賬憑證。
所有現(xiàn)金和銀行存款的收支，均須通過經(jīng)辦會(huì)計(jì)審核原始憑證無誤后填制收付款憑證，由出納檢查所屬原始憑證是否齊備后辦理收付款，并在收付憑證及所附原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。
第十三條遵守核定的現(xiàn)金庫存限額和銀行結(jié)算紀(jì)律。
按日常3～5天開支的現(xiàn)金需要核定現(xiàn)金庫存限額，不得超額，不準(zhǔn)以白條抵庫存;企業(yè)單位間的經(jīng)濟(jì)往來，一般應(yīng)通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算;不準(zhǔn)出借銀行賬戶和套取現(xiàn)金。
第十四條及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬和結(jié)賬。
現(xiàn)金日記賬按幣種設(shè)置，銀行日記賬按賬號(hào)分別設(shè)置，每日均須結(jié)出余額。
由出納每日核對(duì)庫存現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存現(xiàn)金是否相符，由會(huì)計(jì)每月核對(duì)銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單，并調(diào)節(jié)其相符。
第四章對(duì)外投資內(nèi)部控制第十五條長(zhǎng)期投資包括股票投資、債券投資和其他投資。
1.長(zhǎng)期投資項(xiàng)目要在市場(chǎng)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，立項(xiàng)進(jìn)行可行性研究，考慮資金的時(shí)間價(jià)值和投資的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)過經(jīng)理辦公會(huì)研究決定后方可實(shí)施。
財(cái)務(wù)部門要為決策提出參考意見，履行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)手續(xù)，督促、檢查項(xiàng)目的執(zhí)行和效益情況。
2.健全股票、債券和投資憑證登記保管和嚴(yán)格記名登記制度。
主管長(zhǎng)期投資的部門，要有兩人以上的人員共同管理，對(duì)股票、債券和投資憑證的名稱，數(shù)量、價(jià)值及存放日期做好詳細(xì)記錄，分別建立登記簿。
除無記名證券外，企業(yè)購入的應(yīng)登記于企業(yè)名下，切忌登記于經(jīng)辦人員名下。
3.對(duì)長(zhǎng)期投資項(xiàng)目做好詳細(xì)記錄，實(shí)施定期盤點(diǎn)。
對(duì)投資企業(yè)，每隔半年(經(jīng)營年度)清點(diǎn)(清理)一次資產(chǎn)負(fù)債和檢查經(jīng)營情況;對(duì)非控股企業(yè)必須每年檢查一次投資收益情況。
對(duì)股票和債券投資，由財(cái)務(wù)部門做好會(huì)計(jì)記錄，對(duì)每一種股票和債券分別設(shè)立明細(xì)賬，并記錄其名稱、面值、證券編號(hào)、數(shù)量、取得日期、經(jīng)紀(jì)人(證券商名稱)、購入成本、收取的股息或利息等。
對(duì)個(gè)別其他投資應(yīng)設(shè)置明細(xì)賬，核算投資及其投資收回等業(yè)務(wù)。
每年至少一次清查盤點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。
4.如長(zhǎng)期投資出現(xiàn)虧損或總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)，公司視具體情況授權(quán)財(cái)務(wù)部或委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所，對(duì)虧損單位或項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，并據(jù)此對(duì)虧損予以確認(rèn)，并做出相應(yīng)處理。
第十六條短期投資。
1.短期投資業(yè)務(wù)，要由總經(jīng)理授權(quán)的主管業(yè)務(wù)部門和主要負(fù)責(zé)人辦理。
一般按照經(jīng)辦提出—主管審核—總經(jīng)理批準(zhǔn)—實(shí)際投資—驗(yàn)收登記—到期收回的程序辦理。
2.有價(jià)證券的會(huì)計(jì)記錄、登記保管和定期盤點(diǎn)等制度可參照長(zhǎng)期投資辦法進(jìn)行。
3.短期投資如出現(xiàn)虧損時(shí)，公司應(yīng)授權(quán)財(cái)務(wù)部對(duì)業(yè)務(wù)部門經(jīng)營情況進(jìn)行審計(jì)，并呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)列虧。
如虧損較大，公司可委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。
第十七條對(duì)外大額存款。
1.對(duì)外大額存款業(yè)務(wù)，由總經(jīng)理授權(quán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理。
一般按信用調(diào)查—利息比較—主管審查—總經(jīng)理批準(zhǔn)—對(duì)外存款—到期收回的程序辦理。
2.對(duì)大額存款利息商定要有兩人在場(chǎng)，還款收回、利息收入等要做好詳細(xì)記錄，及時(shí)入賬。
第五章銷貨與收款內(nèi)部控制第十八條銷貨業(yè)務(wù)應(yīng)統(tǒng)一歸口由營業(yè)部辦理，其他部門及人員未經(jīng)授權(quán)不得兼辦。
銷售業(yè)務(wù)一般按接受訂單—通知生產(chǎn)—銷貨通知—賒銷審查—發(fā)(送)貨—開票—收票結(jié)算等程序辦理。
第十九條營業(yè)部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)和市場(chǎng)預(yù)測(cè)，編制營業(yè)收入計(jì)劃，承接購貨客戶的“訂貨單”，通知生產(chǎn)部門組織生產(chǎn)、加工等業(yè)務(wù)工作。
第二十條銷售發(fā)票由財(cái)務(wù)部專人登記保管，營業(yè)部負(fù)責(zé)開票，發(fā)出銷貨通知給倉庫發(fā)貨和運(yùn)輸部門發(fā)運(yùn)或送貨。
第二十一條銷貨業(yè)務(wù)的貨款，應(yīng)全部通過財(cái)務(wù)部審核結(jié)算收款，在發(fā)票上加蓋財(cái)務(wù)收款專用章。
賒銷業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)過信用審查，財(cái)務(wù)部應(yīng)相互核對(duì)銷貨發(fā)票、銷貨單、訂貨單、運(yùn)貨單。
第二十二條由營業(yè)部制定價(jià)格目錄或定價(jià)辦法及退貨、折扣和折讓等問題的處理規(guī)定，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核監(jiān)督。
第二十三條銷貨業(yè)務(wù)發(fā)生的退貨、調(diào)換、修理和補(bǔ)件等三包事項(xiàng)，由營業(yè)部按規(guī)定辦好業(yè)務(wù)手續(xù)后，憑證到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算或轉(zhuǎn)賬手續(xù)。
得兼辦。
購貨和付款業(yè)務(wù)一般按申購—訂貨—到貨—驗(yàn)收—付款等程序辦理，按合同承付貨款有據(jù)，拒付有理。
第二十五條供應(yīng)部應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要和庫存情況編制采購供應(yīng)計(jì)劃，對(duì)計(jì)劃采購訂貨要簽訂合同或訂貨單。
合同訂單要求條款清楚、責(zé)任明確、內(nèi)容全面。
第二十六條市場(chǎng)臨時(shí)采購，由使用部門根據(jù)需求提出“請(qǐng)購單”，報(bào)經(jīng)供應(yīng)部審批后辦理，較大采購項(xiàng)目須報(bào)總經(jīng)理審批。
第二十七條所有購貨業(yè)務(wù)須做到情報(bào)準(zhǔn)、質(zhì)量好、價(jià)格低、數(shù)量清、供貨及時(shí)、運(yùn)輸方便等。
第二十八條采購到貨，要由倉庫和質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收，并由倉庫保管員、質(zhì)量檢查員及有關(guān)負(fù)責(zé)人在驗(yàn)收單上簽章。
第二十九條不論是計(jì)劃合同訂貨還是市場(chǎng)臨時(shí)采購，購貨付款手續(xù)均由供應(yīng)部辦理。
第三十條到貨驗(yàn)收付款后，由供應(yīng)部請(qǐng)款經(jīng)辦人將審核無誤的訂貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票賬單附在請(qǐng)款單第一聯(lián)后，經(jīng)有關(guān)業(yè)務(wù)主管審批，到財(cái)務(wù)部辦理審核報(bào)銷轉(zhuǎn)賬手續(xù)。
第三十一條財(cái)務(wù)部核對(duì)從倉庫簽收的驗(yàn)收單和供應(yīng)部報(bào)銷轉(zhuǎn)來的發(fā)票賬單所附的驗(yàn)收單，以掌握購貨業(yè)務(wù)的請(qǐng)款、報(bào)銷及在途物資的情況。
第七章生產(chǎn)與費(fèi)用內(nèi)部控制第三十二條有關(guān)生產(chǎn)業(yè)務(wù)由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)。
對(duì)于原材料的消耗及成本費(fèi)用的發(fā)生和控制，應(yīng)由生產(chǎn)部和財(cái)務(wù)部及所有有關(guān)部門建立成本責(zé)任制，嚴(yán)格管理成本費(fèi)用的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。
第三十三條建立嚴(yán)格的領(lǐng)退料制度，按技術(shù)消耗定額發(fā)料，按實(shí)際消耗計(jì)算材料成本。
第三十四條加強(qiáng)人事和工資管理，核實(shí)工資的計(jì)算與發(fā)放，正確處理工資及福利費(fèi)的核算與分配。
第三十五條重視制造費(fèi)用發(fā)生的核算與分配。
注意物料消耗、折舊費(fèi)的計(jì)算、費(fèi)用項(xiàng)目的設(shè)置等是否合法合理。
第三十六條生產(chǎn)成本、運(yùn)輸成本、營業(yè)成本的計(jì)算要真實(shí)合理，不得亂擠亂攤成本。
要?jiǎng)澢逶诋a(chǎn)品與完工產(chǎn)品和本期成本與下期成本及各種產(chǎn)品成本之間的界限。
第三十七條對(duì)期間費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用、銷售費(fèi)用的項(xiàng)目要合法合理，支出要符合開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，憑證手續(xù)要合規(guī)。
第八章存貨與倉庫內(nèi)部控制第三十八條加強(qiáng)存貨和倉庫的管理，建立倉庫經(jīng)濟(jì)核算，必須做到賬、卡、物和資金的一致。
第三十九條對(duì)存貨數(shù)量較大的企業(yè)，應(yīng)實(shí)行“永續(xù)盤存制”。
建立收發(fā)存和領(lǐng)退的計(jì)量、計(jì)價(jià)、檢驗(yàn)及定期盤存(每半年一次)與賬面結(jié)存核對(duì)的辦法。
其本期耗用或銷貨成本，按領(lǐng)發(fā)貨憑證計(jì)價(jià)確定。
第四十條對(duì)存貨實(shí)行“永續(xù)盤存制”有困難的企業(yè)，可實(shí)行“實(shí)地盤存制”。
第四十一條存貨計(jì)價(jià)方法。
1.按實(shí)際成本進(jìn)行日常核算的，采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。
2.按計(jì)劃成本進(jìn)行日常核算的，采用計(jì)劃價(jià)格計(jì)價(jià)，期末分?jǐn)們r(jià)格差異。
第四十二條低值易耗品，采用一次攤銷。
如一次領(lǐng)用數(shù)額較大，影響當(dāng)期成本費(fèi)用，可通過待攤費(fèi)用分次攤銷。
第九章工資與人事內(nèi)部控制第四十三條職工的聘用、解聘、離職和起薪、停薪及工資變動(dòng)等事項(xiàng)，應(yīng)由人力資源部及時(shí)以書面憑證通知財(cái)務(wù)部和員工所在單位，作為人事管理和計(jì)算發(fā)放工資的依據(jù)。
第四十四條工資的計(jì)算和支付，要嚴(yán)格按照考勤制度、工時(shí)產(chǎn)量記錄、工資標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。
并根據(jù)工資總額和有關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，正確計(jì)提應(yīng)付職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
第四十五條對(duì)職工的責(zé)任賠款，應(yīng)由有關(guān)業(yè)務(wù)部門和人力資源部依據(jù)有關(guān)法規(guī)，并經(jīng)職工本人簽字同意后，方可轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部扣款。
第四十六條領(lǐng)取工資均應(yīng)由本人簽章。
本人不在應(yīng)由其指定人員或其同組人員代領(lǐng)并簽章。
在規(guī)定期限內(nèi)未領(lǐng)取的工資，應(yīng)退回財(cái)務(wù)部記入“其他應(yīng)付款”賬戶。
第四十七條根據(jù)成本核算辦法，將工資及職工福利，按職工類別、工時(shí)產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)和單位工資標(biāo)準(zhǔn)，合理分配計(jì)入產(chǎn)品直接工資成本、制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用等有關(guān)賬戶。
第十章收入利潤內(nèi)部控制第四十八條當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的主營業(yè)務(wù)收入包括銷售收入、運(yùn)輸收入、營業(yè)收入和經(jīng)營收入，要全部及時(shí)入賬，并和與之對(duì)應(yīng)的銷售成本、運(yùn)輸成本、營業(yè)成本和經(jīng)營成本相互配比，減去當(dāng)期應(yīng)變的營業(yè)稅金及附加和期間費(fèi)用后的余額，即為主營業(yè)務(wù)利潤。
第四十九條當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的其他業(yè)務(wù)收入要全部及時(shí)入賬，并和與之對(duì)應(yīng)的其他業(yè)務(wù)支出相配比，求出其他業(yè)務(wù)利潤。
第五十條按規(guī)定計(jì)算投資收益，對(duì)投資收益的取得要合法，確定要符合權(quán)責(zé)發(fā)生制，計(jì)算要合規(guī)、入賬要及時(shí)、處理要恰當(dāng);對(duì)投資損失的計(jì)算要合法、正確和實(shí)事求是。
第五十一條對(duì)營業(yè)外收支項(xiàng)目的設(shè)置要合法、合理，收支項(xiàng)目的數(shù)額要真實(shí)、正確，賬務(wù)處理要恰當(dāng)。
第五十二條企業(yè)利潤總額依照有關(guān)部門規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整后依法繳納所得稅，再按規(guī)定的順序和一定比例進(jìn)行分配。
第五十三條企業(yè)發(fā)生年度虧損，可用下一年度的稅前利潤等彌補(bǔ)，下一年度的利潤不足彌補(bǔ)的，可以在5年內(nèi)延續(xù)彌補(bǔ)。
5年內(nèi)仍不足彌補(bǔ)的，用稅后利潤等彌補(bǔ)。
第十一章固定資產(chǎn)內(nèi)部控制第五十四條實(shí)行財(cái)產(chǎn)主管部門、財(cái)產(chǎn)使用部門和財(cái)務(wù)核算管理部門綜合核算管理的分工負(fù)責(zé)制。
1.財(cái)產(chǎn)主管部門，系指本公司工程部，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)登記管理、建設(shè)和購置、處置和報(bào)廢等業(yè)務(wù)。
2.財(cái)產(chǎn)使用部門，是指占有、使用固定資產(chǎn)的各部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的合理使用，保管維修。
3.財(cái)產(chǎn)核算管理部門，指本公司財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算，綜合價(jià)值管理，每年組織清查盤點(diǎn)一次。
第五十五條固定資產(chǎn)的建設(shè)與購置，一般按下列程序辦理。
1.申請(qǐng)購建：由各使用部門提出增加固定資產(chǎn)的報(bào)告，交工程部進(jìn)行可行性研究后，提出購建報(bào)告。
2.審核批準(zhǔn)：呈報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。
3.對(duì)外訂貨：由工程部負(fù)責(zé)對(duì)外訂貨，簽訂建設(shè)安裝工程合同。
4.建設(shè)安裝：由工程部負(fù)責(zé)監(jiān)督施工單位施工，按工程進(jìn)度付款。
5.驗(yàn)收使用：由工程部組織驗(yàn)收，交付使用部門使用。
6.結(jié)算付款：根據(jù)固定資產(chǎn)購建報(bào)告，以訂貨、驗(yàn)收單、工程合同、完工交接單、竣工決算、發(fā)票收據(jù)等憑證單據(jù)，經(jīng)工程部審核無誤后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，到財(cái)務(wù)部辦理付款結(jié)算手續(xù)。
第五十六條固定資產(chǎn)的處理與報(bào)廢。
固定資產(chǎn)的停用、出售或報(bào)廢處理，均由各保管使用部門提出意見，交工程部審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行處理，并報(bào)財(cái)務(wù)部審核后作財(cái)務(wù)處理。
第十二章分析和考核第五十七條本公司和所屬企業(yè)，可按照行業(yè)的特點(diǎn)，使用下列財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：
1.流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債×100%
2.速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨)/流動(dòng)負(fù)債×100%
3.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷收入/應(yīng)收賬款平均余額×100%
4.存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本/平均存貨×100%
5.資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額×100%
6.資本利潤率=利潤總額/資本金總額×100%
7.營業(yè)收入利稅率=利稅總額/營業(yè)收入×100%8.成本費(fèi)用利潤率=利潤總額/成本費(fèi)用總額×100%第五十八條本公司和所屬各分公司內(nèi)部，實(shí)行分部核算。
核算單位實(shí)行自定目標(biāo)、核定收入、控制成本、責(zé)任考核、資產(chǎn)承包及超額有獎(jiǎng)的辦法。
第十三章內(nèi)部審計(jì)第五十九條公司設(shè)專職內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員，負(fù)責(zé)公司各部門和所屬各分公司的內(nèi)部審計(jì)工作。
第六十條公司每年對(duì)所屬企業(yè)進(jìn)行一次年度例行審計(jì)。
第六十一條如董事會(huì)或總經(jīng)理認(rèn)為有必要，可隨時(shí)對(duì)所屬公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十六
良好的的規(guī)章制度是是各項(xiàng)流程能否貫徹執(zhí)行的有力保障，流程就好象水，制度就好象水管，只有那水按著水管的方向流才能更好的得到利用。因此，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度就顯得非常重要，讓良好的制度各項(xiàng)服務(wù)流程的貫徹執(zhí)行保駕護(hù)航。
所以這里講到品質(zhì)是公司的綜合能力。在未來的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中，更大程度的達(dá)成客戶滿意是每一個(gè)企業(yè)或組織存在的意義，所以品質(zhì)不僅僅是產(chǎn)品是否符合規(guī)格，更包括了客戶是否滿意這個(gè)大的方向，而客戶滿意又更廣義的包括了交期、服務(wù)、價(jià)格等多方面。如果科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力，那么品質(zhì)就是一個(gè)公司最直接的實(shí)力體現(xiàn)。
執(zhí)行力和部門溝通不暢首先是公司的管理團(tuán)隊(duì)和執(zhí)行團(tuán)隊(duì)(即各部門主管)的問題，要使員工有凝聚力需要先從部門主管開始。如果各個(gè)部門主管以及公司管理層都無法凝聚成一支有戰(zhàn)斗力的隊(duì)伍，整個(gè)公司的執(zhí)行力只能是空談。
對(duì)主管責(zé)任、權(quán)利清晰定義，對(duì)各崗位工作職責(zé)明確定位，對(duì)各部門之間的分工協(xié)作清晰界定。如果工作流程及規(guī)章制度不清晰流暢、不嚴(yán)謹(jǐn)，便會(huì)出現(xiàn)各自推諉責(zé)任的弊病，任務(wù)布置下去沒有效果，還是不可能有執(zhí)行力和凝聚力。
要由過去的“用人管人”向“用制度管人”進(jìn)行轉(zhuǎn)變；從“以人為本”向以“執(zhí)行為本”轉(zhuǎn)變，從“以崗位為本”向以“目標(biāo)為本”轉(zhuǎn)變；從“以職能導(dǎo)向”向“以流程導(dǎo)向”轉(zhuǎn)變，兩者兼容。實(shí)行統(tǒng)一的制度和紀(jì)律來約束全體成員的行為，才能形成客觀公正的管理機(jī)制和良好的組織秩序。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十七
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財(cái)務(wù)工作的合法性。
2、建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。
3、采取切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，督促有關(guān)部門加強(qiáng)資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。
5、進(jìn)行成本、費(fèi)用預(yù)測(cè)、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。
6、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。
7、負(fù)責(zé)公司材料庫、辦公用品庫的管理。
8、參與公司工程承包合同和采購合同的評(píng)審工作。
9、及時(shí)核算和上繳各種稅金。
10、參與項(xiàng)目部與施工隊(duì)結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。
11、會(huì)計(jì)檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強(qiáng)本部門管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。
13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
1、出差借款：出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批；借款單交會(huì)計(jì)留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時(shí)間超過5天無故未報(bào)銷者，不得再借款。
2、日常費(fèi)用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
3、購置固定資產(chǎn)借款：施工用具、加工設(shè)備單價(jià)在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設(shè)施單價(jià)2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請(qǐng)款單報(bào)總裁審批后，方可由相應(yīng)部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票。
部門內(nèi)部管理工作總結(jié)篇十八
1、整體的文化素質(zhì)偏低，大多數(shù)基層管理人員只具有中專或高中文化，個(gè)別只具有初中文化。
2、具有較為豐富的現(xiàn)場(chǎng)操作和管理的經(jīng)驗(yàn)，基層管理人員都是從基層的員工中提拔上來的，因此其對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)情況較為熟悉。
3、缺乏再學(xué)習(xí)的動(dòng)力和激情，由于長(zhǎng)期的`工作的一成不變以及工作生活的單調(diào)乏味，導(dǎo)致基層管理人員，失去了進(jìn)一步提升的興趣，或是單單有想法而已，卻沒有付之行動(dòng)的毅力和恒心。
4、管理方法簡(jiǎn)單粗暴，由于本身的素質(zhì)有限以及長(zhǎng)期處于一個(gè)管理較為混亂的環(huán)境當(dāng)中，因?yàn)槠淝叭蝹儙缀醵际侨绱?，于是在潛移默化之中就產(chǎn)生了惡性循環(huán)了。